证券投资基金信息披露XBRL标引规范第2号<半年度报告摘要>

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1 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要 2016 年 6 月 30 日 基金管理人 : 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 : 交通银行股份有限公司 送出日期 : 二〇一六年八月二十六日

2 1 重要提示 基金管理人的董事会 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任 本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意, 并由董事长签发 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2016 年 8 月 19 日复核了本报告中的财务指标 净值表现 利润分配情况 财务会计报告 投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 基金管理人承诺以诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利 基金的过往业绩并不代表其未来表现 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读半年度报告正文 本报告中财务资料未经审计 本报告期自 2016 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止 第 2 页共 31 页

3 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 工银互联网加股票 基金主代码 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 6 月 5 日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 15,867,982, 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标投资策略业绩比较基准风险收益特征 本基金通过重新认知互联网行业与传统行业的能力边界, 在 互联网 + 趋势的引领下, 深入研究互联网行业的发展新机遇以及传统行业与互联网相融合的发展新空间, 重点选择发展潜力巨大优质公司进行投资, 在风险可控的前提下以期获得最大化的投资收益 本基金将由投资研究团队及时跟踪市场环境变化, 根据宏观经济运行态势 宏观经济政策变化 证券市场运行状况 国际市场变化情况等因素的深入研究, 判断证券市场的发展趋势, 结合行业状况 公司价值性和成长性分析, 综合评价各类资产的风险收益水平 在充足的宏观形势判断和策略分析的基础上, 采用动态调整策略, 在市场上涨阶段中, 适当增加权益类资产配置比例, 在市场下行周期中, 适当降低权益类资产配置比例, 力求实现基金财产的长期稳定增值, 从而有效提高不同市场状况下基金资产的整体收益水平 在 互联网加 主题界定的基础上, 本基金将通过定性分析和定量分析相结合的办法, 重点关注能够运用互联网思维进行企业价值链塑造 产品供应链智能管理 品牌与营销渠道网络化拓展以及促进企业创新发展的其他优化的上市公司, 通过进一步对估值水平的评估, 最终选择优质且估值合理的上市公司的股票进行投资 80% 中证 800 指数收益率 +20% 中债综合指数收益率 本基金为股票型基金, 预期收益和风险水平高于混合型基金 债券型基金与货币市场基金 第 3 页共 31 页

4 2.3 基金管理人和基金托管人项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 姓名朱碧艳汤嵩彥信息披露负责联系电话 人电子邮箱 客户服务电话 传真 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标金额单位 : 人民币元 期间数据和指标报告期 (2016 年 1 月 1 日 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -1,934,608, 本期利润 -2,836,031, 加权平均基金份额本期利润 本期基金份额净值增长率 % 期末数据和指标报告期末 ( 2016 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 期末基金资产净值 8,346,957, 期末基金份额净值 注 :1 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要低于所列数字 ; 2 本期已实现收益是指基金本期利息收入 投资收益 其他收入( 不含公允价值变动收益 ) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 ; 3 本基金基金合同生效日为 2015 年 6 月 5 日 第 4 页共 31 页

5 3.2 基金净值表现 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率 1 份额净值 增长率标 准差 2 业绩比较 基准收益 率 3 业绩比较基 准收益率标 准差 过去一个月 5.20% 1.62% 0.57% 0.91% 4.63% 0.71% 过去三个月 -2.41% 1.82% -1.09% 0.94% -1.32% 0.88% 过去六个月 % 2.69% % 1.62% % 1.07% 过去一年 % 2.88% % 1.93% % 0.95% 自基金合同 生效起至今 % 2.88% % 2.00% % 0.88% 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注 :1 本基金基金合同于 2015 年 6 月 5 日生效 2 按基金合同规定, 本基金建仓期为 6 个月 截至报告期末, 本基金的各项投资比例符合基金合同关于投资范围及投资限制的规定 : 股票资产占基金资产的比例为 80% 95%, 其中投资于本基金第 5 页共 31 页

6 界定的 互联网加 主题范围内股票不低于非现金资产的 80% 每个交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值的 5% 的现金或到期日在一年以内的政 府债券 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司, 成立于 2005 年 6 月 21 日, 是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司, 注册资本为 2 亿元人民币, 注册地在北京 公司目前拥有共同基金募集和管理资格 境外证券投资管理业务资格 企业年金基金投资管理人资格 特定客户资产管理业务资格 全国社保基金境内投资管理人资格 截至 2016 年 6 月 30 日, 公司旗下管理 83 只公募基金 工银瑞信核心价值混合型证券投资基金 工银瑞信货币市场基金 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 工银瑞信稳健成长混合型证券投资基金 工银瑞信增强收益债券型证券投资基金 工银瑞信红利混合型证券投资基金 工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 工银瑞信大盘蓝筹混合型证券投资基金 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金 上证中央企业 50 交易型开放式指数证券投资基金 工银瑞信中小盘成长混合型证券投资基金 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 工银瑞信双利债券型证券投资基金 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 工银瑞信深证红利 ETF 联接基金 工银瑞信四季收益债券型证券投资基金 工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 工银瑞信保本混合型证券投资基金 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 工银瑞信基本面量化策略混合型证券投资基金 工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金 工银瑞信 7 天理财债券型证券投资基金 工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 工银瑞信 60 天理财债券型证券投资基金 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 工银瑞信增利债券型证券投资基金 工银瑞信产业债债券型证券投资基金 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金 工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金 工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金 工银瑞信保本 3 号混合型证券投资基金 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金 工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 工银瑞信 第 6 页共 31 页

7 添福债券型证券投资基金 工银瑞信信息产业混合型证券投资基金 工银瑞信薪金货币市场基金 工银瑞信纯债债券型证券投资基金 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金 工银瑞信目标收益一年定期开放债券型投资基金 工银瑞信新财富灵活配置混合型证券投资基金 工银瑞信现金快线货币市场基金 工银瑞信添益快线货币市场基金 工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金 工银瑞信研究精选股票型证券投资基金 工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金 工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 工银瑞信国企改革主题股票型证券投资基金 工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金 工银瑞信新金融股票型证券投资基金 工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金 工银瑞信新材料新能源行业股票型证券投资基金 工银瑞信养老产业股票型证券投资基金 工银瑞信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 工银瑞信农业产业股票型证券投资基金 工银瑞信生态环境行业股票型证券投资基金 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 工银瑞信财富快线货币市场基金 工银瑞信聚焦 30 股票型证券投资基金 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 工银瑞信中证环保产业指数分级证券投资基金 工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金 工银瑞信新蓝筹股票型证券投资基金 工银瑞信丰收回报灵活配置混合型证券投资基金 工银瑞信中高等级信用债债券型证券投资基金 工银瑞信新趋势灵活配置混合型证券投资基金 工银瑞信文体产业股票型证券投资基金 工银瑞信物流产业股票型证券投资基金 工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金 工银瑞信国家战略主题股票型证券投资基金 工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金 工银瑞信沪港深股票型证券投资基金 工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金 工银瑞信泰享三年理财债券型证券投资基金 工银瑞信安盈货币市场基金 工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金, 证券投资基金管理规模逾 4800 亿元人民币 基金经理 ( 或基金经理小组 ) 及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 ( 助理 ) 期限 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 曾任埃森哲咨询公司资深 分析员 2008 年加入工银 瑞信, 现任权益投资部基 本基金 金经理 2013 年 11 月 11 刘天任 的基金 2015 年 6 月 5 日 - 8 日至今, 担任工银瑞信信 经理 息产业混合型证券投资基 金基金经理 ;2014 年 6 月 5 日至今, 担任工银瑞信 稳健成长混合型证券投资 第 7 页共 31 页

8 基金基金经理 ;2014 年 12 月 11 日至今, 担任工银瑞 信创新动力股票型基金基 金经理 ;2015 年 6 月 5 日 至今, 担任工银瑞信互联 网加股票型基金基金经 理 先后在中国移动北京分公 司担任行业分析经理, 在 中邮创业基金担任行业研 究员 ;2011 年加入工银瑞 信, 现任权益投资部基金 王烁杰 本基金的基金经理 2015 年 6 月 5 日 - 6 经理,2014 年 4 月 28 日至今, 担任工银瑞信信息产业混合型证券投资基金基金经理 ;2014 年 12 月 11 日至今, 担任工银瑞信 创新动力股票型基金基金 经理 ;2015 年 6 月 5 日至 今, 担任工银瑞信互联网 加股票型基金基金经理 先后在 KPMG 担任助理经 理, 在嘉实基金担任中级 单文 本基金的基金经理 2016 年 6 月 22 日 - 7 研究员 ; 2014 年加入工银瑞信, 现任高级研究员, 基金经理,2016 年 6 月 22 日至今, 担任工银瑞信互 联网加股票型证券投资基 金基金经理 注 :1 任职日期说明: 1) 刘天任的任职日期为基金合同生效的日期 2) 王烁杰的任职日期为基金合同生效的日期 3) 单文的任职日期为公司执委会决议正式生效日期 2 离任日期说明: 无 3 说明证券从业年限的计算标准: 证券从业的含义遵从行业协会 证券业从业人员资格管理办法 的相关规定等 4 本基金无基金经理助理 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内, 本基金管理人严格按照 证券投资基金法 等有关法律法规及基金合同 招募 第 8 页共 31 页

9 说明书等有关基金法律文件的规定, 依照诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在控 制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益, 无损害基金份额持有人利益的行为 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度的执行情况为了公平对待各类投资人, 保护各类投资人利益, 避免出现不正当关联交易 利益输送等违法违规行为, 公司根据 证券投资基金法 基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 等法律法规和公司内部规章, 拟定了 公平交易管理办法 异常交易管理办法, 对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定, 并规定对买卖股票 债券时候的价格和市场价格差距较大, 可能存在操纵股价 利益输送等违法违规情况进行监控 本报告期, 按照时间优先 价格优先的原则, 本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合, 均采用了系统中的公平交易模块进行操作, 实现了公平交易 ; 且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易 异常交易行为的专项说明本基金本报告期内未出现异常交易的情况 本报告期内, 本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有 9 次 投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易, 未导致不公平交易和利益输送 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年上半年上证综指下跌 17.22%, 创业板指数下跌 17.92% 开年以来市场出现较大波动, 但是 4 月份以来市场虽然指数波动不大, 但是很多个股非常活跃 我们的组合以信息产业 互联网 消费 军工 黄金等行业为主要配置方向 报告期内基金的业绩表现 报告期内, 本基金净值增长率为 %, 业绩比较基准收益率为 % 4.5 管理人对宏观经济 证券市场及行业走势的简要展望展望未来, 中国经济仍然在结构调整和改善的新常态之中 英国脱欧带来的影响仍然在发酵, 海外金融市场仍然不稳定 不过我们认为英国脱欧对于中国的影响比较间接, 节奏上来的比较慢 剔除这个因素之后,A 股未来几个月面临的大的风险事件暂时不多 结构上, 价格驱动和产业驱 第 9 页共 31 页

10 动是我们看好的两个方向 价格驱动, 包括黄金 部分有色及化工品 农产品以及白酒代表的部分消费品, 由于供求关系变化或者自身产业周期的调节, 在叠加货币因素, 这一类标的都表现出显著的价格上涨, 进而带动相关行业和公司的盈利改善预期, 从而在二级市场产生了较好的投资机会 产业驱动主要是新兴产业里面, 具备长期成长空间, 在产业层面即将爆发或者已经爆发 未来趋势明确的行业 比如互联网 信息安全 新能源汽车 云计算 大数据 人工智能 影视等行业 结合自上而下的判断, 我们精选能够兑现成长预期的优质公司 线索上偏向互联网 信息安全 大数据 泛娱乐 军工 改革 黄金 白酒等方向 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 参与估值流程各方及人员 ( 或小组 ) 的职责分工 专业胜任能力和相关工作经历 职责分工 (1) 参与估值小组成员为 4 人, 分别是公司运作部负责人 研究部负责人 风险管理部负责人 法律合规部负责人, 组长由运作部负责人担任 (2) 各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员, 如需更换, 由相应部门负责人提出 小组成员需经运作部主管副总批准同意 专业胜任能力及相关工作经历小组由具有多年从事估值运作 证券行业研究 风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成 基金经理参与或决定估值的程度本公司基金经理参与讨论估值原则及方法, 但不参与最终估值决策 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度尚无已签约的任何定价服务 本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证, 并经托管银行复核确认 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本报告期内, 本基金未实施利润分配, 符合相关法规及基金合同的规定 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的 公开募集证券投资基金运作管理办法 第四十一条规定的条件 第 10 页共 31 页

11 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2016 年上半年度, 基金托管人在工银瑞信互联网加股票型证券投资基金的托管过程中, 严格遵守了 证券投资基金法 及其他有关法律法规 基金合同 托管协议, 尽职尽责地履行了托管人应尽的义务, 不存在任何损害基金持有人利益的行为 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 净值计算 利润分配等情况的说明 2016 年上半年度, 工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信互联网加股票型证券投资基金投资运作 基金资产净值的计算 基金份额申购赎回价格的计算 基金费用开支等问题上, 托管人未发现损害基金持有人利益的行为 本报告期内本基金未进行收益分配, 符合基金合同的规定 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 准确和完整发表意见 2016 年上半年度, 由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信互联网加股票型证券投资基金的年度报告中财务指标 净值表现 收益分配情况 财务会计报告相关内容 投资组合报告等内容真实 准确 完整 6 半年度财务会计报告 ( 未经审计 ) 6.1 资产负债表 会计主体 : 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 报告截止日 : 2016 年 6 月 30 日 单位 : 人民币元 资产 附注号 本期末上年度末 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 资产 : 银行存款 502,289, , 结算备付金 10,115, ,840, 存出保证金 2,378, ,389, 交易性金融资产 7,630,218, ,384,958, 其中 : 股票投资 7,630,218, ,384,958, 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 第 11 页共 31 页

12 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 200,000, ,000, 应收证券清算款 142,719, ,999, 应收利息 268, , 应收股利 - - 应收申购款 2,531, ,746, 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 8,490,520, ,286,362, 负债和所有者权益 附注号 本期末上年度末 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 负债 : 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 99,822, ,290, 应付赎回款 19,192, ,969, 应付管理人报酬 9,878, ,385, 应付托管费 6,763, ,709, 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7,651, ,728, 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 254, , 负债合计 143,562, ,345, 所有者权益 : 实收基金 15,867,982, ,843,486, 未分配利润 -7,521,024, ,669,469, 所有者权益合计 8,346,957, ,174,016, 负债和所有者权益总计 8,490,520, ,286,362, 注 :1 本基金基金合同生效日为 2015 年 6 月 5 日 2 报告截止日 2016 年 6 月 30 日, 基金份额净值为人民币 元, 基金份额总额为 15,867,982, 份 6.2 利润表会计主体 : 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金本报告期 :2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日单位 : 人民币元 第 12 页共 31 页

13 项目 附注号 上年度可比期间本期 2015 年 6 月 5 日 ( 基 2016 年 1 月 1 日至金合同生效日 ) 至 2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日 一 收入 -2,747,374, ,696,910, 利息收入 6,918, ,773, 其中 : 存款利息收入 6,470, ,255, 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 447, ,517, 其他利息收入 投资收益 ( 损失以 - 填列 ) -1,854,221, ,847, 其中 : 股票投资收益 -1,875,826, ,334, 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 21,604, ,487, 公允价值变动收益 ( 损失以 ,423, ,094,836, 号填列 ) 4. 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收入 ( 损失以 - 号填列 ) 1,352, 减 : 二 费用 88,657, ,759, 管理人报酬 61,901, ,049, 托管费 10,316, ,174, 销售服务费 交易费用 16,210, ,506, 利息支出 - - 其中 : 卖出回购金融资产支出 其他费用 228, , 三 利润总额 ( 亏损总额以 - -2,836,031, ,740,670, 号填列 ) 减 : 所得税费用 - - 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填 -2,836,031, ,740,670, 列 ) 注 : 本基金基金合同生效日为 2015 年 6 月 5 日 6.3 所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表会计主体 : 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金本报告期 :2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日单位 : 人民币元 第 13 页共 31 页

14 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 项目 实收基金未分配利润所有者权益合计 一 期初所有者权益 ( 基 15,843,486, ,669,469, ,174,016, 金净值 ) 二 本期经营活动产生的基金净值变动数 ( 本期利润 ) - -2,836,031, ,836,031, 三 本期基金份额交易 24,496, ,523, ,972, 产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填列 ) 其中 :1. 基金申购款 1,016,777, ,418, ,359, 基金赎回款 -992,281, ,895, ,386, 四 本期向基金份额持 有人分配利润产生的基金净值变动 ( 净值减少以 - 号填列 ) 五 期末所有者权益 ( 基金净值 ) 15,867,982, ,521,024, ,346,957, 上年度可比期间 2015 年 6 月 5 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2015 年 6 月 30 日 项目 实收基金未分配利润所有者权益合计 一 期初所有者权益 ( 基 19,732,950, ,732,950, 金净值 ) 二 本期经营活动产生 - -3,740,670, ,740,670, 的基金净值变动数 ( 本 期利润 ) 三 本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填 列 ) 其中 :1. 基金申购款 基金赎回款 四 本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动 ( 净值减少 以 - 号填列 ) 五 期末所有者权益 ( 基 19,732,950, ,740,670, ,992,279, 金净值 ) 第 14 页共 31 页

15 注 : 本基金基金合同生效日为 2015 年 6 月 5 日 报表附注为财务报表的组成部分 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署 : 郭特华 朱碧艳 朱辉毅 基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人 6.4 报表附注 基金基本情况工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 ( 以下简称 本基金 ), 系经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 证监许可 [2015] 1027 号文 关于准予工银瑞信互联网加股票型证券投资基金注册的批复 的注册, 由工银瑞信基金管理有限公司于 2015 年 6 月 3 日至 2015 年 6 月 3 日向社会公开募集, 募集期结束经安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证并出具 (2015) 验字第 _ A12 号验资报告后, 向中国证监会报送基金备案材料 基金合同于 2015 年 6 月 5 日正式生效, 设立时募集扣除认购费用后的有效认购金额为人民币 19,732,937, 元, 折合 19,732,937, 份基金份额 ; 有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币 13, 元, 折合 13, 份基金份额 ; 以上收到的实收基金共计人民币 19,732,950, 元, 折合 19,732,950, 份基金份额 本基金为契约型开放式, 存续期限不定 本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司, 基金托管人为交通银行股份有限公司 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市交易的股票 ( 包括中小板 创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票 ) 权证 股指期货 债券( 包括但不限于国债 金融债 企业债 公司债 次级债 可转换债券 可交换债券 分离交易可转债 央行票据 中期票据 短期融资券 超短期融资券等 ) 资产支持证券 债券回购 银行存款以及现金, 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会的相关规定 ) 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 本基金的投资组合比例为 : 股票资产占基金资产的比例为 80%-95%, 其中投资于本基金界定的 互联网加 主题范围内股票不低于非现金资产的 80% 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值的 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券 如法律法规或中国证监会允许, 基金管理人在履行适当程序后, 可以调整上述投资品种的投资比例 本基金的业绩比较基准为 :80% 中证 800 指数收益率 +20% 中债综合指数收益率 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的 企业会计准则 基本准则 以及其后颁布及修订的具体会 第 15 页共 31 页

16 计准则 应用指南 解释以及其他相关规定 ( 以下统称 企业会计准则 ) 编制, 同时, 对于在具体会计核算和信息披露方面, 也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的 证券投资基金会计核算业务指引 中国证监会制定的 关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见 关于证券投资基金执行 < 企业会计准则 > 估值业务及份额净值计价有关事项的通知 证券投资基金信息披露管理办法 证券投资基金信息披露内容与格式准则 第 3 号 半年度报告的内容与格式 证券投资基金信息披露编报规则 第 3 号 会计报表附注的编制及披露 证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 及其他中国证监会颁布的相关规定 本财务报表以本基金持续经营为基础列报 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本基金于 2016 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2016 年上半年度的经营成果和净值变动情况 本报告期所采用的会计政策 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更 差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的差错更正事项 税项 1. 印花税经国务院批准, 财政部 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 4 月 24 日起, 调整证券 ( 股票 ) 交易印花税税率, 由原先的 3 调整为 1 ; 经国务院批准, 财政部 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 调整由出让方按证券 ( 股票 ) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方不再征收, 税率不变 ; 根据财政部 国家税务总局财税 [2005]103 号文 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知 的规定, 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让, 第 16 页共 31 页

17 暂免征收印花税 2. 营业税 增值税根据财政部 国家税务总局财税 [2004]78 号文 关于证券投资基金税收政策的通知 的规定, 自 2004 年 1 月 1 日起, 对证券投资基金 ( 封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金 ) 管理人运用基金买卖股票 债券的差价收入, 继续免征营业税 ; 根据财政部 国家税务总局财税 [2016]36 号文 关于全面推开营业税改增值税试点的通知 的规定, 经国务院批准, 自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点, 金融业纳入试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值税 对证券投资基金 ( 封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金 ) 管理人运用基金买卖股票 债券的转让收入免征增值税 ; 国债 地方政府债利息收入免征增值税 ; 存款利息收入不征收增值税 ; 根据财政部 国家税务总局财税 [2016]46 号文 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知 的规定, 质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征增值税 ; 根据财政部 国家税务总局财税 [2016]70 号文 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知 的规定, 买断式买入返售金融商品 同业存单以及持有金融债券的利息收入免征增值税 3. 企业所得税根据财政部 国家税务总局财税 [2004]78 号文 关于证券投资基金税收政策的通知 的规定, 自 2004 年 1 月 1 日起, 对证券投资基金 ( 封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金 ) 管理人运用基金买卖股票 债券的差价收入, 继续免征企业所得税 ; 根据财政部 国家税务总局财税 [2005]103 号文 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份 现金等收入, 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税 ; 根据财政部 国家税务总局财税 [2008]1 号文 关于企业所得税若干优惠政策的通知 的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票 债券的差价收入, 股权的股息 红利收入, 债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税 4. 个人所得税根据财政部 国家税务总局财税 [2002]128 号文 关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知 的规定, 对基金取得的股票的股息 红利收入, 债券的利息收入 储蓄存款利息收入, 由上市公司 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税 ; 根据财政部 国家税务总局 中国证监会财税 [2012]85 号文 关于实施上市公司股息红利差第 17 页共 31 页

18 别化个人所得税政策有关问题的通知 的规定, 自 2013 年 1 月 1 日起, 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额 ; 持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂减按 50% 计入应纳税所得额 ; 持股期限超过 1 年的, 暂减按 25% 计入应纳税所得额 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税 ; 根据财政部 国家税务总局 中国证监会财税 [2015]101 号文 关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 的规定, 自 2015 年 9 月 8 日起, 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限超过 1 年的, 股息红利所得暂免征收个人所得税 ; 根据财政部 国家税务总局财税 [2005]103 号文 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份 现金等收入, 暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税 ; 根据财政部 国家税务总局财税 [2008]132 号文 财政部 国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知 的规定, 自 2008 年 10 月 9 日起, 对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期, 与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称工银瑞信基金管理有限公司交通银行股份有限公司中国工商银行股份有限公司工银瑞信投资管理有限公司 与本基金的关系基金管理人 基金注册登记机构 基金销售机构基金托管人 基金销售机构基金管理人股东 基金销售机构基金管理人子公司 注 :1 本报告期本基金关联方未发生变化 2 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易 第 18 页共 31 页

19 关联方报酬 基金管理费 项目当期发生的基金应支付的管理费其中 : 支付销售机构的客户维护费 单位 : 人民币元 本期 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 2015 年 6 月 5 日 ( 基金合同生效日 ) 至 30 日 2015 年 6 月 30 日 61,901, ,049, ,277, ,815, 注 : 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5% 年费率计提 管理费的计算方法如下 : H=E 1.5% 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付 基金托管费 项目 当期发生的基金应支付 的托管费 单位 : 人民币元上年度可比期间本期 2015 年 6 月 5 日 ( 基金合同生效日 ) 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日至 2015 年 6 月 30 日 10,316, ,174, 注 : 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率计提 托管费的计算方法如下 : H=E 0.25% 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付 销售服务费 无 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易 第 19 页共 31 页

20 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位 : 份 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2015 年 6 月 5 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2015 年 6 月 30 日 基金合同生效日 ( 2015 年 月 5 日 ) 持有的基金份额 期初持有的基金份额 7,517, 期间申购 / 买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减 : 期间赎回 / 卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 7,517, 期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.05% - 注 :1 管理人运用固有资金投资本基金时所适用的费率为本基金基金合同中约定的费率 2 期间申购/ 买入总份额 : 含红利再投 转换入份额 ; 期间赎回 / 卖出总份额 : 含转换出份额 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 关联方名称工银瑞信投资管理有限公司 份额单位 : 份 本期末 上年度末 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 持有的基持有的基金金份额持有的持有的份额占基金总基金份额基金份额占基金总份份额的比额的比例例 7,517, % 7,517, % 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位 : 人民币元 上年度可比期间本期关联方 2015 年 6 月 5 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2015 年 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日名称月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行股份有限公司 502,289, ,249, ,257,616, , 第 20 页共 31 页

21 注 :1 本报告期末余额仅为活期存款, 利息收入 ( 本期 ) 仅为活期存款利息收入 ; 2 上年度可比期间报告期末余额仅为活期存款, 利息收入 ( 上年度可比期间 ) 仅为活期存款利息收入 ; 3 本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管, 按银行同业利率计息 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券 其他关联交易事项的说明 无 期末 ( 2016 年 6 月 30 日 ) 本基金持有的流通受限证券 因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位 : 人民币元 受限证券类别 : 股票 流通证券证券成功可流受限代码名称认购日通日类型 年非公开三泰年 月 16 发行流控股月 17 日通受限日 2017 非公开山西 2016 年 年 1 月发行流证券月 19 日 20 日通受限 2017 非公开东方 2016 年 年 5 月发行流财富月 16 日 17 日通受限 认购期末估数量价格值单价 ( 单位 : 股 ) 期末期末估值总额备注成本总额 ,646, ,480, ,845, ,993,600 99,999, ,308, ,953,799 96,500, ,283, 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 股票股票停牌 代码名称日期 达华 智能 停 牌 原 因 期末 估值单 价 2016 重大年 6 月事项 日 复牌 日期 2016 年 7 月 21 日 复牌 开盘单 价 数量 ( 股 ) 第 21 页共 31 页 期末 成本总额 金额单位 : 人民币元 期末估值总额备注 ,247, ,843, ,822, 中南 2016 重大 ,728, ,573, ,696,

22 东易 日盛 梅泰 诺 冀东 水泥 云南 旅游 创业 软件 中国 核建 南方 传媒 文化年 6 月事项 14 日 2016 重大年 6 月事项 日 2015 年 12 月 16 日 重大 事项 2016 重大年 4 月事项 日 2016 重大年 6 月事项 1 日 2016 重大年 5 月事项 日 2016 临时年 6 月停牌 日 2016 重大年 6 月事项 6 日 2016 年 7 月 20 日 ,379, ,063, ,131, ,920 41,854, ,124, 年 7 月 14 日 ,035 6,758, ,151, 指数法 估值 指数法 估值 ,077 4,279, ,167, 年 8 月 25 日 2016 年 7 月 1 日 ,007 2,183, ,687, , , , , , , 注 : 本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长期停牌股票, 该类股票 估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法, 并于 2016 年 6 月 30 日对资产净值和本 期净利润的影响均为人民币 -5,708, 元 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日, 本基金无需要说明的其他重要事项 第 22 页共 31 页

23 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位 : 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 7,630,218, 其中 : 股票 7,630,218, 固定收益投资 - - 其中 : 债券 - - 资产支持证券 贵金属投资 金融衍生品投资 买入返售金融资产 200,000, 其中 : 买断式回购的买入返售金融资产 银行存款和结算备付金合计 512,404, 其他各项资产 147,896, 合计 8,490,520, 注 : 由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位 : 人民币元 代码 行业类别 公允价值 ( 元 ) 占基金资产净值比例 (%) A 农 林 牧 渔业 9,338, B 采矿业 814,682, C 制造业 3,677,355, D 电力 热力 燃气及水生产和供应业 289,474, E 建筑业 350,929, F 批发和零售业 44,577, G 交通运输 仓储和邮政业 3,128, H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输 软件和信息技术服务业 1,952,753, J 金融业 266,715, K 房地产业 L 租赁和商务服务业 174,812, 第 23 页共 31 页

24 M 科学研究和技术服务业 42, N 水利 环境和公共设施管理业 3,260, O 居民服务 修理和其他服务业 - - P 教育 42,821, Q 卫生和社会工作 - - R 文化 体育和娱乐业 324, S 综合 - - 合计 7,630,218, 注 : 由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 无 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位 : 人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量 ( 股 ) 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 启明星辰 31,977, ,989, 皇氏集团 41,508, ,211, 山东黄金 12,621, ,092, 东方财富 20,153, ,717, 金信诺 11,151, ,450, 三泰控股 19,163, ,139, 中国核电 42,382, ,473, 利欧股份 12,677, ,664, 达华智能 10,247, ,822, 中化岩土 26,463, ,590, 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单位 : 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%) 山东黄金 459,704, 东方财富 249,914, 东方网力 247,216, 第 24 页共 31 页

25 新和成 228,968, *ST 黑化 215,218, 信威集团 181,236, 分众传媒 164,637, 恒生电子 162,538, 中通客车 158,345, 五粮液 157,866, 紫金矿业 157,496, 阳泉煤业 156,971, 宝硕股份 155,940, 好当家 135,515, 中南文化 130,573, 炼石有色 123,983, 奥瑞德 123,601, 暴风集团 123,482, 西山煤电 119,012, 皖通高速 114,419, 注 :1 买入包括基金二级市场上主动的买入 新股 配股 债转股 换股及行权等获得的股票; 2 买入金额按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量 ) 填列, 不考虑相关交易费用 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单位 : 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 (%) 东方财富 450,942, 阳泉煤业 352,678, 思创医惠 264,970, 三泰控股 263,001, 东方网力 250,105, 新和成 230,252, 云南锗业 198,646, 中电鑫龙 197,474, 恒生电子 187,327, 紫金矿业 160,298, 飞利信 156,338, 宝硕股份 154,183, 中科曙光 149,804, 第 25 页共 31 页

26 好当家 139,667, 华谊兄弟 135,707, 中通客车 134,020, 中国人寿 133,737, 佳讯飞鸿 130,241, 东阿阿胶 126,388, 英唐智控 122,138, 注 :1 卖出主要指二级市场上主动的卖出 换股 要约收购 发行人回购及行权等减少的股票; 2 卖出金额按卖出成交金额( 成交单价乘以成交数量 ) 填列, 不考虑相关交易费用 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位 : 人民币元买入股票成本 ( 成交 ) 总额 6,538,992, 卖出股票收入 ( 成交 ) 总额 6,516,482, 注 : 买入股票成本 卖出股票收入均按买卖成交金额 ( 成交单价乘以成交数量 ) 填列, 不考虑相关交易费用 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属投资 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有股指期货投资, 也无期间损益 第 26 页共 31 页

27 本基金投资股指期货的投资政策 本报告期内, 本基金未运用股指期货进行投资 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策本报告期内, 本基金未运用国债期货进行投资 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有国债期货投资, 也无期间损益 本期国债期货投资评价本报告期内, 本基金未运用国债期货进行投资 7.12 投资组合报告附注 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内受到公开谴责 处罚的情形 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库 期末其他各项资产构成 序号名称金额 单位 : 人民币元 1 存出保证金 2,378, 应收证券清算款 142,719, 应收股利 - 4 应收利息 268, 应收申购款 2,531, 其他应收款 - 7 待摊费用 8 其他 - 9 合计 147,896, 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位 : 人民币元 第 27 页共 31 页

28 流通受限部分的公允占基金资产净值比序号股票代码股票名称价值例 (%) 流通受限情况说明 达华智能 207,822, 重大事项 三泰控股 163,845, 非公开发行 东方财富 98,283, 非公开发行 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位 : 份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者 ( 户 ) 基金份额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例 260,692 60, ,771, % 15,806,210, % 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数 ( 份 ) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 1,241, % 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目持有基金份额总量的数量区间 ( 万份 ) 本公司高级管理人员 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 50~100 9 开放式基金份额变动 基金合同生效日 ( 2015 年 6 月 5 日 ) 基金份额总额 单位 : 份 19,732,950, 本报告期期初基金份额总额 15,843,486, 第 28 页共 31 页

29 本报告期基金总申购份额 1,016,777, 减 : 本报告期基金总赎回份额 992,281, 本报告期基金拆分变动份额 ( 份额减少以 "-" 填列 ) - 本报告期期末基金份额总额 15,867,982, 注 :1 报告期期间基金总申购份额含红利再投 转换入份额; 2 报告期期间基金总赎回份额含转换出份额 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内, 本基金未召开基金份额持有人大会 10.2 基金管理人 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1 基金管理人: 基金管理人于 2016 年 1 月 30 日发布 工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告, 江明波先生 杜海涛先生 赵紫英女士自 2016 年 1 月 29 日起担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理 10.3 涉及基金管理人 基金财产 基金托管业务的诉讼 本报告期内, 无涉及基金管理业务 基金财产 基金托管业务的诉讼事项 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未有改变 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构为安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ), 该审计机构自基金合同生效 日起向本基金提供审计服务, 无改聘情况 10.6 管理人 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内, 本基金管理人 托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况 第 29 页共 31 页

30 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位 : 人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票券商名称占当期佣金数量成交金额成交总额的比佣金备注总量的比例例华泰证券 2 6,582,957, % 4,024, % - 安信证券 2 2,813,806, % 2,001, % - 中泰证券 2 1,289,312, % 917, % - 中信证券 1 961,247, % 683, % - 东兴证券 1 878,520, % 624, % - 国信证券 2 331,317, % 301, % - 新时代证券 长城证券 注 :1. 券商的选择标准和程序 (1) 选择标准 : 注重综合服务能力 a) 券商财务状况良好 经营行为规范 风险管理先进 投资风格与工银瑞信有互补性 在最近一年内无重大违规行为 b) 券商具有较强的综合研究能力 : 能及时 全面 定期提供高质量的关于宏观 行业 资本市场 个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务 ; 有很强的分析能力, 能根据工银瑞信所管理基金的特定要求, 提供专门研究报告 ; 具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力 c) 与其他券商相比, 该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率 (2) 选择程序 a) 新增券商的选定 : 根据以上标准对券商进行考察 选择和确定 在合作之前, 券商需提供至少两个季度的服务, 并与其他已合作券商一起参与投资研究部门 ( 权益投资部, 固定收益部, 专户投资部, 研究部和中央交易室 ) 两个季度对券商的研究服务评估 公司投委会根据对券商研究服务评估结果决定是否作为新增合作券商 b) 签订委托协议 : 与被选择的券商签订委托代理协议, 明确签定协议双方的公司名称 委托代理期限 佣金率 双方的权利义务等, 经签章有效 2. 券商的评估, 保留和更换程序 (1) 席位的租用期限暂定为一年, 合同到期 15 天内, 投资研究部门将根据各券商研究在服务期间的综合证券服务质量等情况, 进行评估 第 30 页共 31 页

31 (2) 对于符合标准的券商, 工银瑞信将与其续约 ; 对于不能达到标准的券商, 不与其续约, 并根据券商选择标准和程序, 重新选择其它经营稳健 研究能力强 综合服务质量高的证券经营机构, 租用其交易席位 (3) 若券商提供的综合证券服务不符合要求, 工银瑞信有权按照委托协议规定, 提前中止租用其交易席位 证券公司席位的变更情况 : 在报告期内本基金新增中泰证券有限责任公司的 上海交易单元, 深圳交易单元, 新增东兴证券有限责任公司的 深圳交易单元 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位 : 人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债占当期债券占当期权证券商名称券回购成交金额成交总额的比成交金额成交金额成交总额的成交总额例比例的比例 华泰证券 - - 2,300,000, % - - 安信证券 中泰证券 - - 1,550,000, % - - 中信证券 ,000, % - - 东兴证券 国信证券 新时代证券 长城证券 影响投资者决策的其他重要信息 根据基金管理人于 2016 年 6 月 24 日披露的 工银瑞信基金管理有限公司关于增聘基金经理 的公告, 自 2016 年 6 月 22 日起, 聘任单文先生担任工银瑞信互联网加股票型证券投资基金基 金经理 第 31 页共 31 页