长信中证中央企业100指数证券投资基金（LOF）

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1 基金管理人 : 长信基金管理有限责任公司 基金托管人 : 中国民生银行股份有限公司 二〇一五年十一月

2 重要提示 长信利盈灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称 本基金 ) 于 2015 年 5 月 20 日经中国证券监督管理委员会证监许可 号文注册募集 基金管理人保证本的内容真实 准确 完整 本经中国证监会注册, 但中国证监会对本基金募集的注册, 并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 本基金投资于证券市场, 基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动, 投资者根据所持有的基金份额享受基金收益, 同时承担相应的投资风险 投资本基金可能遇到的风险包括 : 因整体政治 经济 社会等环境因素对证券市场价格产生影响而形成的系统性风险, 个别证券特有的非系统性风险, 由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险, 基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险等 本基金为混合型基金, 属于中等风险 中等收益的基金品种, 其预期风险和预期收益高于货币市场基金和债券型基金, 低于股票型基金 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票 ( 包括中小板 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 债券( 包括国内依法发行上市的国债 央行票据 金融债券 企业债券 公司债券 中期票据 短期融资券 超短期融资券 次级债券 地方政府债 资产支持证券 中小企业私募债券 可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券 ) 债券回购 银行存款( 包括协议存款 定期存款及其他银行存款 ) 货币市场工具 权证 股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会相关规定 ), 投资者在投资本基金前, 需充分了解本基金的产品特性, 并承担基金投资中出现的各类风险 投资人应当认真阅读 基金合同 等基金法律文件, 了解基金的风险收益特征, 并根据自身的投资目的 投资期限 投资经验 资产状况等判断基金是否和投资人的风险承受能力相适应 基金的过往业绩并不预示其未来表现

3 基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证本基金一定盈利, 也不保证最低收益 3

4 目录 一 绪言... 1 二 释义... 2 三 基金管理人... 7 四 基金托管人 五 相关服务机构 六 基金的募集 七 基金合同的生效 八 基金份额的申购与赎回 九 基金的投资 十 基金的财产 十一 基金资产估值 十二 基金费用与税收 十三 基金的收益与分配 十四 基金的会计与审计 十五 基金的信息披露 十六 风险揭示 十七 基金合同的变更 终止与基金财产的清算 十八 基金合同的内容摘要 十九 基金托管协议的内容摘要 二十 基金份额持有人服务 二十一 存放及查阅方式 二十二 备查文件

5 一 绪言 长信利盈灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称 或 本 ) 依据 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称 基金法 ) 公开募集证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称 运作办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称 销售办法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称 信息披露办法 ) 和其他有关法律法规的规定, 以及 长信利盈灵活配置混合型证券投资基金基金合同 ( 以下简称 合同 或 基金合同 ) 编写 本阐述了长信利盈灵活配置混合型证券投资基金的投资目标 投资策略 风险 费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项, 投资者在做出投资决策前应仔细阅读本 本基金管理人承诺本不存在任何虚假内容 误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性 准确性 完整性承担法律责任 本基金是根据本所载明的资料申请募集的 本由本基金管理人解释 本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本中载明的信息, 或对本做出任何解释或者说明 本根据本基金的基金合同编写, 并经中国证监会注册 基金合同是约定基金当事人之间权利 义务关系的法律文件 基金投资者自依基金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和基金合同的当事人, 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受, 并按照 基金法 基金合同及其他有关规定享有权利 承担义务 基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务, 应详细查阅基金合同 1

6 二 释义 在本中, 除非文意另有所指, 下列词语或简称代表如下含义 : 1 基金或本基金: 指长信利盈灵活配置混合型证券投资基金 2 基金管理人: 指长信基金管理有限责任公司 3 基金托管人: 指中国民生银行股份有限公司 4 基金合同: 指 长信利盈灵活配置混合型证券投资基金基金合同 及对基金合同的任何有效修订和补充 5 托管协议: 指基金管理人与基金托管人就本基金签订之 长信利盈灵活配置混合型证券投资基金托管协议 及对该托管协议的任何有效修订和补充 6 或本: 指 长信利盈灵活配置混合型证券投资基金 及其定期的更新 7 基金份额发售公告: 指 长信利盈灵活配置混合型证券投资基金基金份额发售公告 8 法律法规: 指中国现行有效并公布实施的法律 行政法规 规范性文件 司法解释 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定 决议 通知等 9 基金法 : 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过,2012 年 12 月 28 日经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订, 自 2013 年 6 月 1 日起实施的 中华人民共和国证券投资基金法 及颁布机关对其不时做出的修订 10 销售办法 : 指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布 同年 6 月 1 日实施的 证券投资基金销售管理办法 及颁布机关对其不时做出的修订 11 信息披露办法 : 指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布 同年 7 月 1 日实施的 证券投资基金信息披露管理办法 及颁布机关对其不时做出的修订 12 运作办法 : 指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布 同年 8 月 8 日实施的 公开募集证券投资基金运作管理办法 及颁布机关对其不时做出的修订 13 中国证监会: 指中国证券监督管理委员会 14 银行业监督管理机构: 指中国人民银行和 / 或中国银行业监督管理委员会 2

7 15 基金合同当事人: 指受基金合同约束, 根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体, 包括基金管理人 基金托管人和基金份额持有人 16 个人投资者: 指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 17 机构投资者: 指依法可以投资证券投资基金的 在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人 事业法人 社会团体或其他组织 18 合格境外机构投资者: 指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者 19 投资人 投资者: 指个人投资者 机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 20 基金份额持有人: 指依基金合同和合法取得基金份额的投资人 21 基金销售业务: 指基金管理人或销售机构宣传推介基金, 发售基金份额, 办理基金份额的申购 赎回 转换 转托管及定期定额投资等业务 22 销售机构: 指长信基金管理有限责任公司以及符合 销售办法 和中国证监会规定的其他条件, 取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议, 代为办理基金销售业务的机构 23 代销机构: 指接受基金管理人委托代为办理本基金认购 申购 赎回和其他基金业务的具有基金代销业务资格的机构 24 会员单位: 指具有开放式基金代销资格, 经上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的 可通过上海证券交易所开放式基金销售系统办理开放式基金的认购 申购 赎回和转托管等业务的上海证券交易所会员单位 25 登记业务: 指基金登记 存管 过户 清算和结算业务, 具体内容包括投资人基金账户的建立和管理 基金份额登记 基金销售业务的确认 清算和结算 代理发放红利 建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 26 登记机构: 指办理登记业务的机构 基金的登记机构为长信基金管理有限责任公司或接受长信基金管理有限责任公司委托代为办理登记业务的机构 27 基金账户: 指登记机构为投资人开立的 记录其持有的 基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户 3

8 28 基金交易账户: 指销售机构为投资人开立的 记录投资人通过该销售机构办理认购 申购 赎回 转换及转托管业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 29 基金合同生效日: 指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件, 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕, 并获得中国证监会书面确认的日期 30 基金合同终止日: 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后, 基金财产清算完毕, 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 31 基金募集期: 指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间, 最长不得超过 3 个月 32 存续期: 指基金合同生效至终止之间的不定期期限 33 工作日: 指上海证券交易所 深圳证券交易所及相关期货交易所的正常交易日 34 T 日 : 指销售机构在规定时间受理投资人申购 赎回或其他业务申请的开放日 35 T+n 日 : 指自 T 日起第 n 个工作日 ( 不包含 T 日 ),n 为自然数 36 开放日: 指为投资人办理基金份额申购 赎回或其他业务的工作日 37 开放时间: 指开放日基金接受申购 赎回或其他交易的时间段 38 业务规则 : 指 长信基金管理有限责任公司开放式基金业务规则, 是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则, 由基金管理人和投资人共同遵守 39 认购: 指在基金募集期内, 投资人根据基金合同和的规定申请购买基金份额的行为 40 申购: 指基金合同生效后, 投资人根据基金合同和的规定申请购买基金份额的行为 41 赎回: 指基金合同生效后, 基金份额持有人按基金合同和规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 42 场内: 指通过上海证券交易所内的会员单位利用交易所开放式基金交易系统办理基金份额认购 申购 赎回的场所 4

9 43 场外: 指通过基金管理人或本基金代销机构办理基金份额认购 申购和赎回的场所 44 基金转换: 指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件, 申请将其持有基金管理人管理的 某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为 45 转托管: 指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作 46 定期定额投资计划: 指投资人通过有关销售机构提出申请, 约定每期申购日 扣款金额及扣款方式, 由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式 47 巨额赎回: 指本基金单个开放日, 基金净赎回申请 ( 赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过上一开放日基金总份额的 10% 48 元: 指人民币元 49 基金收益: 指基金投资所得红利 股息 债券利息 买卖证券价差 银行存款利息 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 50 基金资产总值: 指基金拥有的各类有价证券 银行存款本息 基金应收款项及其他资产的价值总和 51 基金资产净值: 指基金资产总值减去基金负债后的价值 52 基金份额净值: 指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 53 基金资产估值: 指计算评估基金资产和负债的价值, 以确定基金资产净值和基金份额净值的过程 54 A 类基金份额 : 在投资者认购 申购基金时收取认购 申购费用, 而不计提销售服务费的基金份额 55 C 类基金份额 : 在投资者认购 申购基金份额时不收取认购 申购费用, 而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额 56 指定媒介: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊 互联网网站及其他媒介 57 不可抗力: 指基金合同当事人不能预见 不能避免且不能克服的客观事 5

10 件 6

11 三 基金管理人 名称 ( 一 ) 基金管理人概况 注册地址 办公地址 邮政编码 批准设立机关 批准设立文号 注册资本 设立日期 组织形式 法定代表人 长信基金管理有限责任公司 基金管理人概况 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区银城中路 68 号 9 楼 上海市浦东新区银城中路 68 号 9 楼 中国证券监督管理委员会 中国证监会证监基金字 [2003]63 号 壹亿伍仟万元人民币 2003 年 5 月 9 日 有限责任公司 叶烨 电话 传真 联系人 存续期间 经营范围 股权结构 魏明东 持续经营 ( 二 ) 主要人员情况 基金管理业务 发起设立基金 中国证监会批准的其他业务 ( 依法 须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 股东名称出资额出资比例 长江证券股份有限公司 7350 万元 49% 上海海欣集团股份有限公司 万元 34.33% 1 基金管理人的董事会成员情况 武汉钢铁股份有限公司 万元 16.67% 总计 万元 100% 董事会成员 姓名 职务 性别 简历 叶烨 董事长 男 中共党员, 硕士研究生, 现任长信基金管理有限责任公司董事长 曾任职君安证券有限公司石家庄营业部总经理 公司副总裁, 国泰君安证券股份有限公司武汉分公司总经理 资产委托管理部总监, 长信基金管理有限责任公司总经理, 长城证券有限责任公司总经理, 长江证券股份有限公司董事 总裁, 长江证券承销保荐有限公司董事长 杨泽柱 董事 男 中共党员, 博士研究生, 现任湖北省人大常务委员会委员 长江证券股份有限公司党委书记 董事长 曾任湖北省松滋县老城公社党委副书记 书记, 松滋县检察院检察长, 松滋县政府常务副县长 县委常委, 巴东县政府县长 县委副书记, 荆州地区 ( 荆 7

12 陈谋亮董事男 彭辰董事男 覃波董事男 胡柏枝独立董事男 吴稼祥独立董事男 谢红兵独立董事男 注 : 上述人员之间均不存在近亲属关系 沙市 ) 计委主任 党组副书记, 荆沙市副市长, 荆州市委常委 副市长 市行政学院院长, 荆门市委副书记 副市长 市行政学院院长, 荆门高新技术开发区党委第一书记, 湖北省委台湾工作办公室 湖北省政府台湾事务办公室主任, 湖北省国资委主任 党委书记, 湖北省联合发展投资集团有限公司党委书记 中共党员, 法学硕士, 工商管理博士, 高级经济师, 高级商务谈判师 现任上海海欣集团股份有限公司总裁 曾任湖北省委组织部 第三梯队干部班 干部, 中国第二汽车制造厂干部, 湖北经济学院讲师 特聘教授, 扬子石化化工厂保密办主任 集团总裁办 股改办 宣传部 企管处管理干部 集团法律顾问, 中石化 / 扬子石化与德国巴斯夫合资特大型一体化石化项目中方谈判代表, 交大南洋部门经理兼董事会证券事务代表, 海欣集团董事会秘书处主任 战略投资部总监 总裁助理 副总裁 中共党员, 博士研究生学历, 管理学博士, 正高职 高级会计师, 研究员 现任武汉钢铁股份有限公司 董事会董事 华电集团公司董事会董事 曾任武汉 钢铁 ( 集团 ) 公司党委常委 副总经理兼总会计师, 党委常委 武汉钢铁股份有限公司总经理等 中共党员, 硕士, 上海国家会计学院 EMBA 毕业, 具 有基金从业资格 现任长信基金管理有限责任公司 总经理 曾任职于长江证券有限责任公司 2002 年 加入长信基金管理有限责任公司, 历任市场开发部 区域经理 营销策划部副总监 市场开发部总监 专户理财部总监 总经理助理 副总经理 中共党员, 大专, 高级会计师, 注册会计师, 注册 税务师 曾任湖北省财政厅副厅长 党组副书记, 湖北省国有资产管理局副局长 局长, 中国三峡总 公司财务部主任 副总会计师, 三峡财务公司总经 理, 财政部驻湖北省专员办监察专员 党组书记 巡视员, 湖北省人大财经委 预工委副主任 经济学学士, 研究员 现任中国生物多样性保护与 绿色发展基金会副理事长 中国体制改革研究会公 共政策研究部研究员 曾任职中共中央宣传部和中 共中央书记处办公室 华能贵诚信托投资公司独立 董事 中共党员, 学士 曾任营教导员 军直属政治处主 任, 交通银行上海分行杨浦支行副行长 营业处处 长兼房地产信贷部经理 静安支行行长 杨浦支行 行长, 交通银行基金托管部副总经理 总经理, 交 银施罗德基金管理有限公司董事长, 中国交银保险 ( 香港 ) 副董事长 8

13 2 监事会成员 监事会成员 姓名 职务 性别 简历 余汉生 监事会主席 男 中共党员, 本科, 正高职高级会计师 现任武汉钢铁股份有限公司计划财务部部长 曾任武钢实业公司审计处处长 武钢实业公司财务处处长 武汉钢铁 ( 集团 ) 公司计划财务部会计处处长 陈水元 监事 男 硕士研究生, 会计师 经济师 现任长江证券股份有限公司执行副总裁 财务负责人 曾任湖北证券有限责任公司营业部财务主管 经纪事业部财务经理, 长江证券有限责任公司经纪事业部总经理助理 经纪业务总部总经理助理 营业部总经理, 长江证券股份有限公司营业部总经理 总裁特别助理 杨爱民 监事 男 中共党员, 在职研究生学历, 会计师 现任上海海欣集团股份有限公司财务总监 曾任甘肃铝厂财务科副科长 科长, 甘肃省铝业公司财务处副处长 处长, 上海海欣集团审计室主任 财务副总监 李毅 监事 女 中共党员, 硕士 现任长信基金管理有限责任公司零售服务部总监 曾任长信基金管理有限责任公司综合行政部副总监 孙红辉 监事 男 中共党员, 硕士 现任长信基金管理有限责任公司总经理助理兼基金事务部总监 曾任职于上海机械研究所 上海家宝燃气具公司和长江证券有限责任公司 魏明东 监事 男 中共党员, 硕士 现任长信基金管理有限责任公司综合行政部总监兼人力资源总监 曾任职于上海市徐汇区政府 华夏证券股份有限公司和国泰基金管理有限公司 注 : 上述人员之间均不存在近亲属关系 3 经理层成员 经理层成员 姓名 职务 性别 简历 覃波 总经理 男 简历同上 周永刚 督察长 男 经济学硕士,EMBA 现任长信基金管理有限责任公司督察长 曾任湖北证券有限责任公司武汉自治街营业部总经理, 长江证券有限责任公司北方总部总经理兼北京展览路证券营业部总经理, 长江证券有限责任公司经纪业务总部副总经理兼上海代表处主任 上海汉口路证券营业部总经理 宋小龙 副总经理 男 理学硕士, 北京大学计算机软件专业研究生毕业, 具有基金从业资格 2012 年 10 月加入长信基金管理有限责任公司, 现任长信基金管理有限责任公司副总经理 投资决策委员会主任委员, 兼任长 9

14 邵彦明副总经理男 李小羽副总经理男 注 : 上述人员之间均不存在近亲属关系 信金利趋势混合型证券投资基金 长信银利精选混合型证券投资基金和长信内需成长混合型证券投资基金的基金经理 曾任北京北大青鸟公司项目经理 富国基金管理公司项目经理 行业研究员 基金经理及权益投资部总经理 硕士, 毕业于对外经济贸易大学, 具有基金从业资格 现任长信基金管理有限责任公司副总经理兼北京分公司总经理 曾任职于北京市审计局 上海申银证券 大鹏证券 嘉实基金 2001 年作为筹备组成员加入长信基金, 历任公司北京代表处首席代表 北京分公司总经理 公司总经理助理 上海交通大学工学学士, 华南理工大学工学硕士, 具有基金从业资格, 加拿大特许投资经理资格 (CIM) 现任长信基金管理有限责任公司副总经理 投资决策委员会执行委员 固定收益部总监, 长信利丰债券型证券投资基金 长信可转债债券型证券投资基金 长信利富债券型证券投资基金和长信利保债券型证券投资基金的基金经理 曾任职长城证券公司 加拿大 Investors Group Financial Services Co.,Ltd 2002 年加入长信基金管理有限责任公司, 先后任基金经理助理 交易管理部总监 长信中短债证券投资基金和长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金经理 总经理助理 4 基金经理 本基金基金经理情况 姓名 职务 任职时间 简历 经济学硕士, 上海财经大学国防经济专业研究生毕业, 具有基金从业资格 曾任太平养老股份有限公司投资管理部投资经理 2011 年 3 月加入长信基金管理有限责任公司, 曾任长信利息收益开 刘波 基金经理 券型证券投资基金 长信新利灵活配置混合型证券投资基金 长信利广灵活配置混合型证券投资基金和长信利保债券型证券投资基金的基金经理 自基金合同生放式证券投资基金的基金经理, 现任本基金 长效之日起信可转债债券型证券投资基金 长信利众分级债 5 投资决策委员会成员 投资决策委员会成员 姓名 职务 10

15 覃波总经理副总经理 投资决策委员会主任委员 长信金利趋势混合型证券投资基金 宋小龙长信内需成长混合型证券投资基金和长信银利精选混合型证券投资基金的基金经理投资管理部总监 投资决策委员会执行委员 长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金 长信新利灵活配置混合型证券投资基金 长信多利灵活谈洁颖配置混合型证券投资基金和长信睿进灵活配置混合型证券投资基金的基金经理副总经理 固定收益部总监 投资决策委员会执行委员 长信利丰债券型李小羽证券投资基金 长信可转债债券型证券投资基金 长信利富债券型证券投资基金和长信利保债券型证券投资基金的基金经理国际业务部投资总监 投资决策委员会执行委员 长信美国标准普尔 100 薛天等权重指数增强型证券投资基金的基金经理黄建中专户投资部 ( 筹 ) 投资经理 投资决策委员会执行委员朱君荣专户投资部 ( 筹 ) 副总监 投资经理高远研究发展部负责人易利红交易管理部副总监注 : 上述人员之间均不存在近亲属关系 ( 三 ) 基金管理人的职责 1 依法募集资金, 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售 申购 赎回和登记事宜 ; 2 办理基金备案手续; 3 对所管理的不同基金财产分别管理 分别记账, 进行证券投资 ; 4 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有人分配收益 ; 5 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6 编制季度 半年度和年度基金报告; 7 计算并公告基金资产净值, 确定基金份额申购 赎回价格 ; 8 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9 召集基金份额持有人大会; 10 保存基金财产管理业务活动的记录 账册 报表和其他相关资料; 11 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 ; 12 有关法律 法规和中国证监会规定的其他职责 ( 四 ) 基金管理人的承诺 11

16 1 基金管理人承诺严格遵守 基金法 及相关法律法规, 建立健全的内部控制制度, 采取有效措施, 防止违反上述法律法规的行为发生 ; 2 基金管理人承诺防止下列禁止行为的发生: (1) 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 ; (2) 不公平地对待其管理的不同基金财产 ; (3) 利用基金财产或职务便利为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 ; (4) 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 ; (5) 侵占 挪用基金财产 ; (6) 泄露因职务便利获取的未公开信息 利用该信息从事或者明示 暗示他人从事相关的交易活动 ; (7) 玩忽职守, 不按照规定履行职责 ; (8) 法律 行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为 3 基金经理承诺 (1) 依照有关法律法规和基金合同的规定, 本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益 ; (2) 不利用职务之便为自己 受雇人或任何第三者谋取利益 ; (3) 不泄露在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密, 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息 ; (4) 不协助 接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易 ( 五 ) 基金管理人的风险管理和内部控制制度基金管理人高度重视内部风险控制, 建立了完善的风险管理体系和控制体系, 从制度上保障本基金的规范运作 1 公司内部控制的总体目标 (1) 保证公司经营管理活动的合法合规性 ; (2) 保证基金份额持有人的合法权益不受侵犯 ; (3) 实现公司稳健 持续发展 维护股东权益 ; (4) 促进公司全体员工恪守职业操守, 正直诚信, 廉洁自律, 勤勉尽责 2 内部控制制度遵循的原则 (1) 合法合规性原则 : 公司内部控制制度应当符合国家法律法规和各项规 12

17 定 (2) 全面性原则 : 内部控制制度应当覆盖公司的所有部门和岗位, 渗透各项业务过程和业务环节, 并普遍适用于公司每一位员工 (3) 有效性原则 : 通过科学的内控手段和方法, 建立合理的内控程序, 维护内控制度的有效执行, 内部控制制度应当具有高度的权威性, 任何员工不得拥有超越制度约束的权利 (4) 独立性原则 : 公司在精简的基础上设立能够充分满足公司经营运作需要的机构 部门和岗位, 各机构 部门和岗位职责应当保持相对独立 公司固有财产 基金财产和其他财产的运作应当分离 (5) 相互制约原则 : 公司内部机构 部门和岗位的设置应当权责分明 相互制衡 (6) 防火墙原则 : 公司基金投资 交易 研究策划 市场开发等相关部门, 应当在空间上和制度上适当分离, 以达到风险防范的目的 对因业务需要知悉内幕信息的人员, 应当制定严格的审批程序和监管措施 (7) 审慎性原则 : 制定内部控制制度应当以审慎经营 防范和化解风险为出发点 (8) 适时性原则 : 内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略 经营方针 经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善 (9) 成本效益原则 : 公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本, 提高经济效益, 以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果 (10) 保持与业务发展的同等地位原则 : 公司的发展必须建立在风险控制制度完善和稳固的基础上, 内部风险控制应与公司业务发展放在同等地位上 (11) 定性和定量相结合原则 : 建立完备风险控制指标体系, 使风险控制更具客观性和操作性 3 内部风险控制体系结构公司内控体系由不同层面的构成 公司董事会 经营管理层 ( 包括督察长 ) 内部控制委员会 监察稽核部及公司其他部门 各岗位在各自职责范围内承担风险控制责任 (1) 董事会 : 全面负责公司的风险控制工作, 对建立内部控制系统和维持 13

18 其有效性承担最终责任 ; (2) 经营管理层 : 负责日常经营管理中的风险控制工作, 对内部控制制度的有效执行承担责任 ; 督察长 : 负责对公司内部管理 资产运作以及经营管理层 内部各部门 各岗位执行制度及遵纪守法情况进行监督和检查, 并对公司内部风险控制制度的合法性 合规性 合理性进行评价 ; (3) 内部控制委员会 : 协助经营管理层负责公司风险控制工作, 主要负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制定相应的控制制度, 协调处理突发性重大事件或危机事件 内部控制委员会由公司总经理 副总经理 监察稽核部总监 基金事务部总监 市场开发部总监和部分从事内部控制方面的业务骨干组成 ; (4) 监察稽核部 : 负责检查评价公司内部控制制度的合法性 合规性 完备性 有效性以及执行情况 ; 对公司经营业务和基金运作情况进行日常稽核 ; 对各部门 各岗位 各项业务的风险控制情况实施全面的监督检查, 并及时报告检查结果 监察稽核部独立行使检查权并对经营管理层负责 ; (5) 业务部门和公司各岗位 : 公司业务部门根据公司各项基本管理制度, 结合部门具体情况制定本部门的管理办法和实施细则, 加强对各项业务和各业务环节的风险控制 ; 公司各岗位 : 根据岗位职责和业务操作流程, 按业务授权规范操作, 严格控制操作风险 4 内部控制制度体系公司制定了合理 完备 有效并易于执行的内部风险控制制度体系 公司制度体系由不同层面的制度构成, 按照其效力大小分为四个层面 : 第一个层面是公司章程 第二个层面是公司内部控制大纲, 它是公司自定各项规章制度的基础和依据, 内部控制大纲明确了内控目标 内控原则 控制环境 内控措施等内容 第三个层面是公司基本管理制度, 它包括风险控制制度 投资管理制度 基金会计制度 信息披露制度 监察稽核制度 信息技术管理制度 公司财务制度 资料档案管理制度 人力资源制度 业绩评估考核制度和危机处理制度, 等等 第四个层面是公司各部门业务规章 实施细则等 部门业务规章 实施细则是在基本管理制度的基础上, 对各部门的主要职责 岗位设置 岗位责任 操作 14

19 守则等的具体说明 公司重视对制度的持续检验, 结合业务的发展 法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求, 不断检讨和增强公司制度的完备性 有效性 5 内部风险管理体系基金在运作过程中面临的风险主要包括市场风险 信用风险 流动性风险 操作风险 合规性风险以及不可抗力风险 针对上述各种风险, 基金管理人建立了一套完整的风险管理程序, 具体包括以下内容 : (1) 投资风险管理 ; (2) 交易风险管理 ; (3) 巨额赎回风险管理 ; (4) 基金注册登记风险管理 ; (5) 基金核算风险管理 ; (6) 市场开发风险管理 ; (7) 信息披露风险管理 ; (8) 不可抗力风险管理 6 风险管理和内部控制的措施 (1) 建立内控结构, 完善内控制度 : 建立 健全了行之有效的内控制度, 确保各项业务活动都有适当的授权和明确的分工, 确保监察稽核活动的独立性 权威性 ; (2) 建立相互分离 相互制衡的内控机制 : 建立了明确的岗位分离制度, 做到研究 决策分开, 基金交易集中, 形成不同部门, 不同岗位之间的制衡机制, 同时进行空间隔离, 建立防火墙, 充分保证信息的隔离和保密, 从制度上降低和防范风险 ; (3) 建立 健全岗位责任制 : 建立 健全了岗位责任制, 使每位员工都明确自己的任务 职责, 及时上报各自工作领域中发现的风险隐患, 以防范和化解风险 ; (4) 建立风险分类 识别 评估 报告 提示程序 : 建立了内部控制委员会, 使用适合的程序和方法, 确认和评估公司经营管理和基金运作中的风险 ; 建 15

20 立自下而上的风险报告程序, 对风险隐患进行层层汇报, 使各个层次的人员及时掌握风险状况, 从而以最快速度做出决策, 减少风险造成的损失 ; (5) 建立有效的内部监控系统 : 建立了足够 有效的内部监控系统, 如计算机预警系统 投资监控系统, 能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控 ; (6) 使用数量化的风险管理手段 : 采取数量化 技术化的风险控制手段, 建立数量化的风险管理模型, 用以提示指数趋势 行业及个股的风险, 以便公司及时采取有效的措施, 对风险进行分散 控制和规避, 尽可能地减少损失 ; (7) 提供足够的培训 : 制定了完整的培训计划, 为所有员工提供足够和适当的培训, 不断提高员工素质和职业技能, 防范和化解风险 7 基金管理人关于内部合规控制声明书 (1) 基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实 准确 ; (2) 基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制 16

21 四 基金托管人 ( 一 ) 基金托管人情况 1 基本情况名称 : 中国民生银行股份有限公司 ( 以下简称 中国民生银行 ) 住所 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号办公地址 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号法定代表人 : 洪崎成立时间 :1996 年 2 月 7 日批准设立机关和批准设立文号 : 中国人民银行银复 [1996]14 号基金托管业务批准文号 : 证监基金字 [2004]101 号组织形式 : 股份有限公司 ( 上市 ) 注册资本 :28,365,585,227 元人民币存续期间 : 持续经营电话 : 联系人 : 赵天杰中国民生银行于 1996 年 1 月 12 日在北京正式成立, 是我国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行, 同时又是严格按照 公司法 和 商业银行法 建立的规范的股份制金融企业 多种经济成份在中国金融业的涉足和实现规范的现代企业制度, 使中国民生银行有别于国有银行和其他商业银行, 而为国内外经济界 金融界所关注 中国民生银行成立十余年来, 业务不断拓展, 规模不断扩大, 效益逐年递增, 并保持了良好的资产质量 2000 年 12 月 19 日, 中国民生银行 A 股股票 (600016) 在上海证券交易所挂牌上市 2003 年 3 月 18 日, 中国民生银行 40 亿可转换公司债券在上交所正式挂牌交易 2004 年 11 月 8 日, 中国民生银行通过银行间债券市场成功发行了 58 亿元人民币次级债券, 成为中国第一家在全国银行间债券市场成功私募发行次级债券的商业银行 2005 年 10 月 26 日, 民生银行成功完成股权分置改革, 成为国内首家完成股权分置改革的商业银行, 为中国资本市场股权分置改革提供了成功范例 17

22 中国民生银行自上市以来, 按照 团结奋进, 开拓创新, 培育人才 ; 严格管理, 规范行为, 敬业守法 ; 讲究质量, 提高效益, 健康发展 的经营发展方针, 在改革发展与管理等方面进行了有益探索, 先后推出了 大集中 科技平台 两率 考核机制 三卡 工程 独立评审制度 八大基础管理系统 集中处理商业模式及事业部改革等制度创新, 实现了低风险 快增长 高效益的战略目标, 树立了充满生机与活力的崭新的商业银行形象 2007 年 11 月, 民生银行获得 2007 第一财经金融品牌价值榜十佳中资银行称号, 同时荣获 21 世纪经济报道 等机构评选的 最佳贸易融资银行奖 2007 年 12 月, 民生银行荣获 福布斯 颁发的第三届 亚太地区最大规模上市企业 50 强 奖项 2008 年 7 月, 民生银行荣获 2008 年中国最具生命力百强企业 第三名在 2008 中国商业银行竞争力评价报告 中民生银行核心竞争力排名第 6 位, 在公司治理和流程银行两个单项评价中位列第一 2009 年 6 月, 民生银行在 2009 年中国本土银行网站竞争力评测活动 中获 2009 年中国本土银行网站 最佳服务质量奖 2009 年 9 月, 在大连召开的第二届中国中小企业融资论坛上, 中国民生银行被评为 2009 中国中小企业金融服务十佳机构 在 第十届中国优秀财经证券网站评选 中, 民生银行荣膺 最佳安全性能奖 和 2009 年度最佳银行网站 两项大奖 2009 年 11 月 21 日, 在第四届 21 世纪亚洲金融年会 上, 民生银行被评为 2009 年 亚洲最佳风险管理银行 2009 年 12 月 9 日, 在由 理财周报 主办的 2009 年第二届最受尊敬银行评选暨 2009 年第三届中国最佳银行理财产品评选 中, 民生银行获得了 2009 年中国最受尊敬银行 最佳服务私人银行 2009 年最佳零售银行 多个奖项 2010 年 2 月 3 日, 在 卓越 2009 年度金融理财排行榜 评选活动中, 中国民生银行一流的电子银行产品和服务获得了专业评测公司 网友和专家的一致好评, 荣获卓越 2009 年度金融理财排行榜 十佳电子银行 奖 2010 年 10 月, 在经济观察报主办的 2009 年度中国最佳银行评选 中, 民 18

23 生银行获得评委会奖 中国银行业十年改革创新奖 这一奖项是评委会为表彰在公司治理 激励机制 风险管理 产品创新 管理架构 商业模式六个方面创新表现卓著的银行而特别设立的 2011 年 12 月, 在由中国金融认证中心 (CFCA) 联合近 40 家成员行共同举办的 2011 中国电子银行年会上, 民生银行荣获 2011 年中国网上银行最佳网银安全奖 这是继 2009 年 2010 年荣获 中国网上银行最佳网银安全奖 后, 民生银行第三次获此殊荣, 是第三方权威安全认证机构对民生银行网上银行安全性的高度肯定 2012 年 6 月 20 日, 在国际经济高峰论坛上, 民生银行贸易金融业务以其 年度的出色业绩和产品创新最终荣获 2012 年中国卓越贸易金融银行 奖项 这也是民生银行继 2010 年荣获英国 金融时报 中国银行业成就奖 最佳贸易金融银行奖 之后第三次获此殊荣 2012 年 11 月 29 日, 民生银行在 The Asset 杂志举办的 2012 年度 AAA 国家奖项评选中获得 中国最佳银行 - 新秀奖 2013 年度, 民生银行荣获中国投资协会股权和创业投资专业委员会年度中国优秀股权和创业投资中介机构 最佳资金托管银行 及由 21 世纪传媒颁发的 2013 年 PE/VC 最佳金融服务托管银行奖 2013 年荣获中国内部审计协会民营企业内部审计优秀企业 在第八届 21 世纪亚洲金融年会 上, 民生银行荣获 2013 亚洲最佳投资金融服务银行 大奖 在 2013 第五届卓越竞争力金融机构评选 中, 民生银行荣获 2013 卓越竞争力品牌建设银行 奖 在中国社科院发布的 中国企业社会责任蓝皮书 (2013) 中, 民生银行荣获 中国企业上市公司社会责任指数第一名 中国民营企业社会责任指数第一名 中国银行业社会责任指数第一名 在 2013 年第十届中国最佳企业公民评选中, 民生银行荣获 2013 年度中国最佳企业公民大奖 2013 年还获得年度品牌金博奖 品牌贡献奖 2 主要人员情况 19

24 杨春萍 : 女, 北京大学本科 硕士 资产托管部副总经理 ( 主持工作 ) 曾就职于中国投资银行总行, 意大利联合信贷银行北京代表处, 中国民生银行金融市场部和资产托管部 历任中国投资银行总行业务经理, 意大利联合信贷银行北京代表处代表, 中国民生银行金融市场部处长 资产托管部总经理助理 副总经理 副总经理 ( 主持工作 ) 等职务 具有近三十年的金融从业经历, 丰富的外资银行工作经验, 具有广阔的视野和前瞻性的战略眼光 3 基金托管业务经营情况中国民生银行股份有限公司于 2004 年 7 月 9 日获得基金托管资格, 成为 中华人民共和国证券投资基金法 颁布后首家获批从事基金托管业务的银行 为了更好地发挥后发优势, 大力发展托管业务, 中国民生银行股份有限公司资产托管部从成立伊始就本着充分保护基金持有人的利益 为客户提供高品质托管服务的原则, 高起点地建立系统 完善制度 组织人员 资产托管部目前共有员工 57 人, 平均年龄 33 岁,100% 员工拥有大学本科以上学历,80% 以上员工具有硕士以上文凭 基金业务人员 100% 都具有基金从业资格 截止到 2014 年 12 月 31 日, 本行共托管基金 33 只, 分别为天治品质优选混合型证券投资基金 融通易支付货币市场证券投资基金 东方精选混合型开放式证券投资基金 天治天得利货币市场基金 东方金账簿货币市场基金 长信增利动态策略证券投资基金 华商领先企业混合型证券投资基金 银华深证 100 指数分级证券投资基金 华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金 光大保德信信用添益债券型证券投资基金 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 建信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 建信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 国投瑞银瑞源保本混合型证券投资基金 浙商聚潮新思维混合型证券投资基金 建信转债增强债券型证券投资基金 工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金 农银汇理行业轮动股票型证券投资基金 建信月盈安心理财债券型证券投资基金 中银美丽中国股票型证券投资基金 建信消费升级混合型证券投资基金 摩根士丹利华鑫纯债稳定增利 18 个月定期开放债券型证券投资基金 建信安心保本混合型证券投资基金 德邦德利货币市场基金 中银互利分级债券型证券投资基金 工银瑞信添福债券型证券投资基金 中银中高等级债券型证券投资基金 汇添富全额宝货币市场证券投资基金 国金通用金腾 20

25 通货币市场证券投资基金 兴业货币市场证券投资基金 摩根士丹利华鑫纯债稳定添利 18 个月定期开放债券型证券投资基金 东方双债添利债券型证券投资基金和建信稳定得利债券型证券投资基金 托管基金资产净值为 亿元 ( 二 ) 基金托管人的内部控制制度说明 1 内部风险控制目标强化内部管理, 保障国家的金融方针政策及相关法律法规贯彻执行, 保证自觉合规依法经营, 形成一个运作规范化 管理科学化 监控制度化的内控体系, 保障业务正常运行, 维护基金份额持有人及基金托管人的合法权益 2 内部风险控制组织结构中国民生银行股份有限公司基金托管业务内部风险控制组织结构由中国民生银行股份有限公司稽核部 资产托管部内设稽核监督处及资产托管部各业务处室共同组成 总行稽核部对各业务部门风险控制工作进行指导 监督 资产托管部内设独立 专职的内部监督稽核处, 负责拟定托管业务风险控制工作总体思路与计划, 组织 指导 协调 监督各业务处室风险控制工作的实施 各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施 3 内部风险控制原则 (1) 全面性原则 : 风险控制必须覆盖资产托管部的所有处室和岗位, 渗透各项业务过程和业务环节 ; 风险控制责任应落实到每一业务部门和业务岗位, 每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责 (2) 独立性原则 : 资产托管部设立独立的稽核监督处, 该处室保持高度的独立性和权威性, 负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督 (3) 相互制约原则 : 各处室在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制, 建立不同岗位之间的制衡体系 (4) 定性和定量相结合原则 : 建立完备的风险管理指标体系, 使风险管理更具客观性和操作性 (5) 防火墙原则 : 托管部自身财务与基金财务严格分开 ; 托管业务日常操作部门与行政 研发和营销等部门严格分离 4 内部风险控制制度和措施 (1) 制度建设 : 建立了明确的岗位职责 科学的业务流程 详细的操作手 21

26 册 严格的人员行为规范等一系列规章制度 (2) 建立健全的组织管理结构 : 前后台分离, 不同部门 岗位相互牵制 (3) 风险识别与评估 : 稽核监督处指导业务处室进行风险识别 评估, 制定并实施风险控制措施 (4) 相对独立的业务操作空间 : 业务操作区相对独立, 实施门禁管理和音像监控 (5) 人员管理 : 进行定期的业务与职业道德培训, 使员工树立风险防范与控制理念, 并签订承诺书 (6) 应急预案 : 制定完备的 应急预案, 并组织员工定期演练 ; 建立异地灾备中心, 保证业务不中断 5 资产托管部内部风险控制中国民生银行股份有限公司从控制环境 风险评估 控制活动 信息沟通 监控等五个方面构建了托管业务风险控制体系 (1) 坚持风险管理与业务发展同等重要的理念 托管业务是商业银行新兴的中间业务, 中国民生银行股份有限公司资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作, 一直将建立一个系统 高效的风险防范和控制体系作为工作重点 随着市场环境的变化和托管业务的快速发展, 新问题新情况不断出现, 中国民生银行股份有限公司资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置, 视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线 (2) 实施全员风险管理 完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与, 只有这样, 风险控制制度和措施才会全面 有效 中国民生银行股份有限公司资产托管部实施全员风险管理, 将风险控制责任落实到具体业务处室和业务岗位, 每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责 (3) 建立分工明确 相互牵制的风险控制组织结构 托管部通过建立纵向双人制, 横向多处室制的内部组织结构, 形成不同处室 不同岗位相互制衡的组织结构 (4) 以制度建设作为风险管理的核心 中国民生银行股份有限公司资产托管部十分重视内部控制制度的建设, 已经建立了一整套内部风险控制制度, 包括业务管理办法 内部控制制度 员工行为规范 岗位职责及涵括所有后台运作环 22

27 节的操作手册 以上制度随着外部环境和业务的发展还会不断增加和完善 (5) 制度的执行和监督是风险控制的关键 制度执行比编写制度更重要, 制度落实检查是风险控制管理的有力保证 中国民生银行股份有限公司资产托管部内部设置专职稽核监督处, 依照有关法律规章, 每两个月对业务的运行进行一次稽核检查 总行稽核部也不定期对资产托管部进行稽核检查 (6) 将先进的技术手段运用于风险控制中 在风险管理中, 技术控制风险比制度控制风险更加可靠, 可将人为不确定因素降至最低 托管业务系统需求不仅从业务方面而且从风险控制方面都要经过多方论证, 托管业务技术系统具有较强的自动风险控制功能 ( 三 ) 基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序根据 基金法 基金合同 基金托管人与基金管理人签署的 托管协议 和有关基金法规的规定, 基金托管人对基金的投资对象 基金资产的投资组合比例 基金资产的核算 基金资产净值的计算 基金管理人报酬的计提和支付 基金费用的支付 基金申购资金的到账和赎回资金的划付 基金收益分配 基金的融资条件等行为的合法性 合规性进行监督和核查, 其中对基金投资的监督和检查自基金合同生效之后开始 基金托管人发现基金管理人违反 基金法 基金合同 托管协议 或有关基金法规规定的行为, 应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正, 基金管理人收到通知后应及时核对, 并以书面形式对基金托管人发出回函确认 在限期内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金管理人改正 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的, 基金托管人应报告中国证监会 基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其过失致使投资者遭受的损失 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 应立即报告中国证监会, 同时通知基金管理人限期纠正 23

28 五 相关服务机构 ( 一 ) 基金份额销售机构 1 直销中心: 长信基金管理有限责任公司注册地址 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区银城中路 68 号 9 楼办公地址 : 上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心九楼法定代表人 : 叶烨联系人 : 王瑞英电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网站 : 2 场外代销机构 (1) 中国民生银行股份有限公司注册地址 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号办公地址 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号法定代表人 : 董文标联系人 : 姚健英电话 : 传真 : 客户服务电话 :95568 网址 : (2) 长江证券股份有限公司注册地址 : 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦办公地址 : 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦法定代表人 : 杨泽柱联系人 : 李良电话 : 传真 : 客户服务电话 :95579 或 网址 : (3) 第一创业证券股份有限公司注册地址 : 深圳市罗湖区笋岗路 12 号中民时代广场 B 座 层办公地址 : 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 18 楼法定代表人 : 刘学民联系人 : 钟兴电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (4) 东吴证券股份有限公司注册地址 : 苏州工业园区星阳街 5 号办公地址 : 苏州工业园区星阳街 5 号法定代表人 : 范力联系人 : 陆晓电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (5) 光大证券股份有限公司 注册地址 : 上海市静安区新闸路 1508 号 24

29 办公地址 : 上海市静安区新闸路 1508 号 法定代表人 : 薛峰 联系人 : 刘晨 电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (6) 华福证券有限责任公司注册地址 : 福州市五四路 157 号新天地大厦 7 8 层办公地址 : 福州市五四路 157 号新天地大厦 7 至 10 层法定代表人 : 黄金琳联系人 : 张腾电话 : 传真 : 客户服务电话 :96326( 福建省外请先拨网址 : 0591) (7) 国金证券股份有限公司注册地址 : 成都市东城根上街 95 号办公地址 : 成都市东城根上街 95 号法定代表人 : 冉云联系人 : 刘一宏电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (8) 国泰君安证券股份有限公司注册地址 : 上海市浦东新区商城路 618 号办公地址 : 上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼法人代表人 : 万建华联系人 : 芮敏祺 叶澍电话 : 传真 : 客户服务热线 : 网址 : (9) 华安证券股份有限公司注册地址 : 安徽省合肥市长江中路 357 号办公地址 : 合肥市蜀山区南二环 959 号 B1 座华安证券法定代表人 : 李工联系人 : 汪燕电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (10) 华宝证券有限责任公司注册地址 : 上海市浦东新区世纪大道 100 号 57 层办公地址 : 上海市浦东新区世纪大道 100 号 57 层法定代表人 : 陈林联系人 : 刘闻川电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (11) 华龙证券有限责任公司 25

30 注册地址 : 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号财富大厦 21 楼办公地址 : 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号财富大厦法定代表人 : 李晓安联系人 : 邓鹏怡电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (12) 江海证券有限公司注册地址 : 黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号办公地址 : 黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号法定代表人 : 孙名扬联系人 : 高悦铭电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (13) 中航证券有限公司注册地址 : 南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号国际金融大厦 A 座 41 楼办公地址 : 南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号国际金融大厦 A 座 41 楼法定代表人 : 王宜四联系人 : 戴蕾电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (14) 平安证券有限责任公司注册地址 : 深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼办公地址 : 深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼 (518048) 法定代表人 : 杨宇翔联系人 : 吴琼电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (15) 齐鲁证券有限公司注册地址 : 山东省济南市市中区经七路 86 号办公地址 : 山东省济南市市中区经七路 86 号法定代表人 : 李玮联系人 : 王霖电话 : 传真 : 客户服务电话 :95538 网址 : (16) 上海证券有限责任公司注册地址 : 上海市西藏中路 336 号上海证券办公地址 : 上海市西藏中路 336 号法定代表人 : 龚德雄联系人 : 许曼华电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (17) 申万宏源证券有限公司 注册地址 : 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 26

31 办公地址 : 上海市徐汇区长乐路 989 号 40 层 法定代表人 : 李梅 联系人 : 黄莹 电话 : 传真 : 客户服务电话 :95523 或 网址 : (18) 天风证券股份有限公司注册地址 : 中国湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼办公地址 : 中国湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼法定代表人 : 余磊联系人 : 翟璟电话 : 传真 : 客服电话 : 网址 : (19) 西藏同信证券股份有限公司注册地址 : 拉萨市北京中路 101 号办公地址 : 上海市永和路 118 弄东方企业园 24 号法定代表人 : 贾绍君联系人 : 汪尚斌电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (20) 兴业证券股份有限公司注册地址 : 福州市湖东路 268 号办公地址 : 浦东新区民生路 1199 弄证大. 五道口广场 1 号楼 21 层法定代表人 : 兰荣联系人 : 夏中苏电话 : 客户服务电话 : 网址 : (21) 招商证券股份有限公司注册地址 : 深圳市福田区益田路江苏大厦 层办公地址 : 广东省深圳市福田区益田路江苏大厦 层法定代表人 : 宫少林联系人 : 黄婵军电话 : 传真 : 客户服务电话 :95565 或 网址 : (22) 中国银河证券股份有限公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座办公地址 : 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座法定代表人 : 陈有安联系人 : 宋明电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (23) 中信建投证券股份有限公司注册地址 : 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼办公地址 : 北京市朝阳门内大街 188 号 27

32 法定代表人 : 王常青 联系人 : 张颢 电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (24) 中信证券 ( 浙江 ) 有限责任公司注册地址 : 浙江省杭州市滨江区江南大道 588 号恒鑫大厦主楼 层办公地址 : 浙江省杭州市滨江区江南大道 588 号恒鑫大厦主楼 层法定代表人 : 沈强联系人 : 丁思聪电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (25) 中信证券股份有限公司注册地址 : 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 ( 二期 ) 北座办公地址 : 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦法定代表人 : 王东明联系人 : 侯艳红电话 : 传真 : 客户服务电话 :95558 网址 : (26) 中信证券 ( 山东 ) 有限责任公司注册地址 : 青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼 20 层 (266061) 办公地址 : 青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼 20 层 (266061) 法定代表人 : 杨宝林联系人 : 吴忠超电话 : 传真 : 客户服务电话 :95548 网址 : (27) 中山证券有限责任公司注册地址 : 深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心 29 层办公地址 : 深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心 29 层法定代表人 : 吴永良联系人 : 罗艺琳电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (28) 信达证券股份有限公司注册地址 : 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼办公地址 : 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼法定代表人 : 张志刚联系人 : 鹿馨方电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : (29) 西南证券股份有限公司注册地址 : 重庆市江北区桥北苑 8 号办公地址 : 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦法定代表人 : 余维佳联系人 : 张煜 28

33 电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : (30) 杭州数米基金销售有限公司注册地址 : 杭州市余杭区仓前街道海曙路东 2 号办公地址 : 浙江省杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼法定代表人 : 陈柏青联系人 : 张裕电话 : , 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (31) 上海好买基金销售有限公司注册地址 : 上海市虹口区场中路 685 弄 37 号 4 号楼 449 室办公地址 : 上海市浦东新区浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 室法定代表人 : 杨文斌联系人 : 苗汀电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (32) 和讯信息科技有限公司注册地址 : 北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层办公地址 : 北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层法定代表人 : 王莉联系人 : 吴卫东电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (33) 上海天天基金销售有限公司注册地址 : 上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层办公地址 : 上海市徐汇区龙田路 195 号 3C 座 7 楼法定代表人 : 其实联系人 : 朱钰电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 :fund.eastmoney.com 3 场内销售机构场内代销机构是指有基金代销资格的上海证券交易所会员, 名单详见上海证券交易所网站 : 注 :1 基金管理人可根据有关法律法规的要求, 选择其他符合要求的机构代理销售本基金, 并及时公告 2 长信利盈 C 类份额暂不在代销机构及场内销售机构进行销售, 具体上线时间待基金管理人届时公告 29

34 ( 二 ) 其他相关机构 信息类型登记机构律师事务所会计师事务所 名称 中国证券登记结算有限责任公司 上海源泰律师事务所 毕马威华振会计师事务所 注册地址 北京市西城区太上海市浦东南路 256 号北京东长安街 1 号东方广场东 2 平桥大街 17 号华夏银行大厦 1405 室座 8 层 办公地址 北京市西城区太上海市浦东南路 256 号上海南京西路 1266 号恒隆广场平桥大街 17 号华夏银行大厦 1405 室 50 楼 法定代表人 金颖 廖海 ( 负责人 ) 姚建华 联系电话 传真 联系人 崔巍 廖海 刘佳 王国蓓 ( 石海云 陈启明为经办注册会计师 ) 30

35 六 基金的募集 本基金由基金管理人依照 基金法 运作办法 销售办法 信息披露办法 等有关规定及基金合同, 并经中国证监会 2015 年 5 月 20 日证监许可 号文注册募集 本基金募集期自 2015 年 6 月 1 日至 2015 年 6 月 4 日止 经毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验资, 按照每份基金份额面值人民币 1.00 元计算, 基金募集期共募集长信利盈灵活配置混合型证券投资基金 270,946, 份基金份额 ( 含利息结转份额 ), 有效认购户数为 743 户 31

36 七 基金合同的生效 ( 一 ) 根据 基金法 运作办法 和基金合同的有关规定, 本基金符合基金合同生效的条件, 本基金管理人已向中国证监会办理完毕基金备案手续, 并于 2015 年 6 月 9 日获得证监会书面确认, 基金合同从即日起生效 自基金合同生效之日起, 本基金管理人正式开始管理本基金 ( 二 ) 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金合同 生效后, 连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的, 基金管理人应当在定期报告中予以披露 ; 连续 60 个工作日出现前述情形的, 基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案, 如转换运作方式 与其他基金合并或者终止基金合同等, 并召开基金份额持有人大会进行表决 法律法规或监管部门另有规定时, 从其规定 32

37 八 基金份额的申购与赎回 ( 一 ) 申购和赎回场所本基金的申购与赎回将通过销售机构进行 具体的销售机构参见本 五 相关服务机构 部分相关内容以及基金份额发售公告或其他相关公告 基金管理人可根据情况变更或增减销售机构, 并予以公告 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回 若基金管理人或代销机构开通电话 传真或网上交易业务的, 投资者可以以电话 传真或网上交易等形式进行基金的申购和赎回, 具体办法另行公告 ( 二 ) 申购和赎回的开放日及时间 1 开放日及开放时间投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回, 具体办理时间为上海证券交易所 深圳证券交易所的正常交易日的交易时间, 但基金管理人根据法律法规 中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购 赎回时除外 基金合同生效后, 若出现新的证券交易市场 证券交易所交易时间变更或其他特殊情况, 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整, 但应在实施日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 2 申购 赎回开始日及业务办理时间基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购, 具体业务办理时间在申购开始公告中规定 基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回, 具体业务办理时间在赎回开始公告中规定 在确定申购开始与赎回开始时间后, 基金管理人应在申购 赎回开放日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回或者转换 投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购 赎回或转换申请且登记机构确认接受的, 其基金份额申购 赎回或转换价格为下一开放日基金份额申购 赎回或转换的价格 33

38 ( 三 ) 申购与赎回的原则 1 未知价 原则, 即申购 赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算 ; 2 金额申购 份额赎回 原则, 即申购以金额申请, 赎回以份额申请 ; 3 当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销; 4 赎回遵循 先进先出 原则, 即按照投资人认购 申购的先后次序进行顺序赎回 ; 5 办理申购 赎回业务时, 应当遵循基金份额持有人利益优先原则 基金管理人可在法律法规允许的情况下, 对上述原则进行调整 基金管理人必须在新规则开始实施前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 ( 四 ) 申购与赎回的程序 1 申购和赎回的申请方式投资人必须根据销售机构规定的程序, 在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请 投资人在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金, 投资人在提交赎回申请时, 必须有足够的基金份额余额, 否则所提交的申购 赎回的申请无效 2 申购和赎回的款项支付投资人申购基金份额时, 必须全额交付申购款项 投资人交付申购款项, 申购成立 ; 登记机构确认基金份额时, 申购生效 基金份额持有人递交赎回申请, 赎回成立 ; 登记机构确认赎回时, 赎回生效 投资人赎回申请生效后, 基金管理人将在 T+7 日 ( 包括该日 ) 内支付赎回款项 在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时, 款项的支付办法参照基金合同有关条款处理 遇交易所或交易市场数据传输延迟 通讯系统故障 银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程, 则赎回款顺延至上述情形消除后的下一个工作日划出 基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内, 对上述业务办理时间进行调整, 基金管理人必须在调整前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 34

39 3 申购和赎回申请的确认基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日 (T 日 ), 在正常情况下, 本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认 T 日提交的有效申请, 投资人可在 T+2 日后 ( 包括该日 ) 到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况 若申购不成功或无效, 则申购款项本金退还给投资人 基金销售机构申购 赎回申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表销售机构确实接收到申购 赎回申请 申购 赎回的确认以登记机构或基金管理公司的确认结果为准 对于申购申请及申购份额的确认情况, 投资人应及时查询并妥善行使合法权利 因投资人怠于履行该项查询等各项义务, 致使其相关权益受损的, 基金管理人 基金托管人 销售机构不承担由此造成的损失或不利后果 ( 五 ) 申购和赎回的数量限制 1 投资人通过场外申购时, 首次申购的单笔最低金额为人民币 1 元 ( 含申购费 ), 追加申购的单笔最低金额为人民币 1 元 ( 含申购费 ); 超过最低申购金额的部分不设金额级差 投资人通过本公司直销柜台及网上直销平台申购本基金遵循上述规则 ; 各代销机构有不同规定的, 投资人在该代销机构办理申购业务时, 需同时遵循该代销机构的相关规定 2 投资人通过上海证券交易所场内申购时, 每笔申购金额最低为人民币 100 元 ( 含申购费 ), 同时每笔申购必须是 100 元的整数倍, 并且单笔申购最高不超过人民币 99,999,900 元 ( 含申购费 ) 3 投资人当期分配的基金收益转购基金份额时, 不受最低申购金额的限制 基金管理人可根据市场情况, 调整本基金首次申购的最低金额 4 投资人通过场外赎回时, 最低赎回份额为 1 份, 即投资人可将其全部或部分基金份额赎回, 赎回的最低份额为 1 份 ; 投资人当日持有份额减少导致在代销机构同一交易账户保留的基金份额不足 1 份的, 登记机构将全部剩余份额自动赎回 投资人通过本公司直销柜台及网上直销平台赎回本基金遵循上述规则 ; 各代销机构有不同规定的, 投资人在该代销机构办理赎回业务时, 需同时遵循该代销机构的相关业务规定 5 投资人通过场内赎回时, 单笔赎回的基金份额为 1 份的整数倍, 但最高 35

40 不超过 99,999,999 份 6 本基金不对单个投资人累计持有的份额上限进行限制 7 基金管理人可在法律法规允许的情况下, 调整上述规定申购金额和赎回 份额的数量限制 基金管理人必须在调整前依照 信息披露办法 的有关规定在 指定媒介上公告并报中国证监会备案 ( 六 ) 申购与赎回的价格 费用及其用途 本基金将基金份额分为 A 类基金份额和 C 类基金份额两种 本基金的 A 类基 金份额在申购时收取申购费, 赎回时根据持有期限收取赎回费 ;C 类基金份额不 收取申购费, 赎回时根据持有期限收取赎回费, 但从该类别基金资产中计提销售 服务费 1 申购费用 投资者在申购本基金时交纳申购费用, 申购费用按申购金额采用比例费率 投资者在一天之内如果有多笔申购, 适用费率按单笔分别计算 本基金 A 类和 C 类基金份额的申购费率如下 ( 场内外申购费率相同 ): 基金份额类别 单笔申购金额 (M, 含申购费 ) 申购费率 M<100 万元 0.8% A 类基金份额 100 万元 M<500 万元 0.5% M 500 万元 每笔 1000 元 C 类基金份额 0 注 :M 为申购金额 2 赎回费用 本基金的赎回费用在投资者赎回本基金份额时收取, 赎回费率随持有时间的 增加而递减, 本基金 A 类和 C 类基金份额的赎回费率如下 ( 场内外赎回费率相同 ): 费用种类 持有时间 (Y) 赎回费率 Y<7 天 1.5% A 类基金份额 C 类基金份额 7 天 Y<30 天 0.75% 30 天 Y<6 个月 0.50% 6 个月 Y 0 Y<30 天 0.5% Y 30 天 0 注 :Y 为持有期限 36

41 3 对于持有期少于 30 日的基金份额所收取的赎回费, 全额计入基金财产 ; 对于持有期不少于 30 日但少于 3 个月的基金份额所收取的赎回费, 其 75% 计入基金财产 ; 对于持有期不少于 3 个月但少于 6 个月的基金份额所收取的赎回费, 其 50% 计入基金财产 ; 对于持有期长于 6 个月的基金份额所收取的赎回费, 其 25% 计入基金财产 未计入基金财产部分用于支付登记费和必要的手续费 4 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式, 并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 5 基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划, 定期或不定期地开展基金促销活动 在基金促销活动期间, 按相关监管部门要求履行必要手续后, 基金管理人可以适当调低基金销售费率 ( 七 ) 申购份额与赎回金额的计算 1 申购份额 余额的处理方式: 场外申购时, 申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后, 以申请当日基金份额净值为基准计算, 四舍五入保留到小数点后两位, 由此误差产生的收益或损失由基金财产承担 ; 场内申购时, 申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后, 以申请当日基金份额净值为基准计算, 保留到整数位, 不足一份基金份额部分的申购资金零头由交易所会员单位返还给基金投资者 2 赎回金额的处理方式: 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日基金份额净值为基准并扣除相应的费用, 上述计算结果均按四舍五入方法, 保留到小数点后两位, 由此产生的收益或损失由基金财产承担 3 申购份额的计算基金的申购金额包括申购费用和净申购金额, 本基金的申购份额计算公式为 : 净申购金额 = 申购金额 /(1+ 申购费率 ) 申购费用 = 申购金额 - 净申购金额申购份额 = 净申购金额 / 申购当日基金份额净值例 1: 某投资者投资 5 万元申购本基金 A 类基金份额, 假设申购当日 A 类基金份额净值为 元, 则可得到的申购份额为 : 37

42 净申购金额 =50,000/(1+0.8%)=49, 元申购费用 = ,603.17= 元如果投资者是场外申购, 可得到的申购份额为 ( 49,603.17/1.052 ) =47, 份 ; 如果投资者是场内申购, 可得到的申购份额为 47,151 份, 剩余 0.30 份所对应的申购资金零头返还给投资者 即 : 投资者投资 5 万元申购本基金 A 类基金份额, 对应的申购费率为 0.8%, 假设申购当日 A 类基金份额净值为 元, 则其如果是场外申购可得到 47, 份 A 类基金份额, 如果是场内申购可得到 47,151 份 A 类基金份额 例 2: 某投资者投资 5 万元申购本基金 C 类基金份额, 假设申购当日 C 类基金份额净值为 元, 则可得到的申购份额为 : 净申购金额 =50,000/(1+0%)=50,000 元申购费用 =50,000-50,000=0 元如果投资者是场外申购, 可得到的申购份额为 47,528.52(=50,000/1.052) 份 ; 如果投资者是场内申购, 可得到的申购份额为 47,528 份, 剩余 0.52 份所对应的申购资金零头返还给投资者 即 : 投资者投资 5 万元申购本基金 C 类基金份额, 对应的申购费率为 0%, 假设申购当日 C 类基金份额净值为 元, 则其如果是场外申购可得到 47, 份 C 类基金份额, 如果是场内申购可得到 47,528 份 C 类基金份额 4 赎回金额的计算 (1) 若投资者认 / 申购本基金 A 类基金份额, 则赎回金额的计算公式为 : 赎回总额 = 赎回份额 赎回当日本基金 A 类基金份额净值赎回费用 = 赎回总额 赎回费率赎回金额 = 赎回总额 - 赎回费用例 3: 某投资者持有本基金 10 万份 A 类基金份额 2 年后赎回, 赎回费率为 0%, 假设赎回当日本基金 A 类基金份额净值是 元, 则其可得到的赎回金额为 : 赎回总额 =100, =120,000 元赎回费用 =120,000 0=0 元 38

43 赎回金额 =120,000-0=120,000 元即投资者持有本基金 10 万份 A 类基金份额 2 年后赎回, 假设赎回当日 A 类基金份额净值是 元, 则其可得到的赎回金额为 120,000 元 (2) 若投资者认 / 申购本基金 C 类基金份额, 则赎回金额的计算公式为 : 赎回总额 = 赎回份额 赎回当日本基金 C 类基金份额净值赎回费用 = 赎回总额 赎回费率赎回金额 = 赎回总额 - 赎回费用例 4: 某投资者赎回 10 万份 C 类基金份额, 持有时间为 60 日, 对应的赎回费率为 0, 假设赎回当日 C 类基金份额净值是 元, 则其可得到的赎回金额为 : 赎回总额 =100, =125,000 元赎回费用 =125,000 0=0 元赎回金额 =125,000-0=125,000 元即投资者可得到的赎回金额为 125,000 元 5 基金份额净值的计算公式为: 基金份额净值 = 基金资产净值总额 基金份额总数 本基金两类份额净值的计算, 保留到小数点后 3 位, 小数点后第 4 位四舍五入, 由此误差产生的损失由基金财产承担, 产生的收益归基金财产所有 T 日的基金份额净值在当天收市后计算, 并在次日内公告 遇特殊情况, 经中国证监会同意, 基金份额净值可以适当延迟计算或公告 ( 八 ) 拒绝或暂停申购的情形发生下列情况时, 基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请 : 1 因不可抗力导致基金无法正常运作 2 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况 3 证券 期货交易所交易时间非正常停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 4 基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时 5 基金资产规模过大, 使基金管理人无法找到合适的投资品种, 或其他可能对基金业绩产生负面影响, 从而损害现有基金份额持有人利益的情形 39

44 6 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述第 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资者的申购申请时, 基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告 如果投资人的申购申请被拒绝, 被拒绝的申购款项本金将退还给投资人 在暂停申购的情况消除时, 基金管理人应及时恢复申购业务的办理 ( 九 ) 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形发生下列情形时, 基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项 : 1 因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项 2 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况 3 证券 期货交易所交易时间非正常停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 4 连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回 5 基金管理人认为继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时, 可暂停接受投资人的赎回申请 6 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述第 项情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申请时, 基金管理人应在当日报中国证监会备案, 已确认的赎回申请, 基金管理人应足额支付 ; 如暂时不能足额支付, 应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人, 未支付部分可延期支付 若出现上述第 4 项所述情形, 按基金合同的相关条款处理 基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销 在暂停赎回的情况消除时, 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告 ( 十 ) 巨额赎回的情形及处理方式 1 巨额赎回的认定若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请 ( 赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过前一开放日的基金总份额的 10%, 即认为是发生了巨额赎回 2 巨额赎回的处理方式当基金出现巨额赎回时, 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 40

45 全额赎回或部分延期赎回 (1) 全额赎回 : 当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时, 按正常赎回程序执行 (2) 部分延期赎回 : 当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时, 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10% 的前提下, 可对其余赎回申请延期办理 对于当日的赎回申请, 应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例, 确定当日受理的赎回份额 ; 对于未能赎回部分, 投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回 选择延期赎回的, 将自动转入下一个开放日继续赎回, 直到全部赎回为止 ; 选择取消赎回的, 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销 延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理, 无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额, 以此类推, 直到全部赎回为止 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择, 投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理 部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制 (3) 暂停赎回 : 连续 2 个开放日以上 ( 含本数 ) 发生巨额赎回, 如基金管理人认为有必要, 可暂停接受基金的赎回申请 ; 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过 20 个工作日, 并应当在指定媒介上进行公告 3 巨额赎回的公告当发生上述巨额赎回并延期办理时, 基金管理人应当通过邮寄 传真或者规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 同时在指定媒介上刊登公告 ( 十一 ) 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1 发生上述暂停申购或赎回情况的, 基金管理人当日应立即向中国证监会备案, 并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告 2 如发生暂停的时间为 1 日, 基金管理人应于重新开放日, 在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告, 并公布最近 1 个开放日的基金份额净值 3 如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周 ( 含 2 周 ), 暂停结束, 基金重新开放申购或赎回时, 基金管理人应依照 信息披露管理办法 的有关规定, 提前 2 日在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告, 并公告最近 1 个开放日的 41

46 基金份额净值 4 如发生暂停的时间超过 2 周, 暂停期间, 基金管理人应每 2 周至少刊登暂停公告 1 次 当连续暂停时间超过 2 个月的, 基金管理人可以调整刊登公告的频率 暂停结束, 基金重新开放申购或赎回时, 基金管理人应依照 信息披露管理办法 的有关规定, 提前 2 日在指定媒介和基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告, 并公告最近 1 个开放日的基金份额净值 ( 十二 ) 基金转换基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务, 基金转换可以收取一定的转换费, 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告, 并提前告知基金托管人与相关机构 ( 十三 ) 基金的非交易过户基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承 捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可 符合法律法规的其它非交易过户 无论在上述何种情况下, 接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人, 或者按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理 继承是指基金份额持有人死亡, 其持有的基金份额由其合法的继承人继承 ; 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体 ; 司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人 法人或其他组织 办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料, 对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理, 并按基金登记机构规定的标准收费 ( 十四 ) 基金的转托管基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管, 基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费 ( 十五 ) 定期定额投资计划基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划, 具体规则由基金管理人另行规定 投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额, 每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的中所规定的定期定 42

47 额投资计划最低申购金额 ( 十六 ) 基金的冻结 解冻和质押基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻, 以及登记机构认可 符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻 基金账户或基金份额被冻结的, 被冻结基金份额所产生的权益一并冻结, 被冻结部分份额仍然参与收益分配, 法律法规或监管部门另有规定的除外 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务, 基金管理人将制定和实施相应的业务规则 43

48 九 基金的投资 ( 一 ) 投资目标本基金在有效控制组合风险并保持良好流动性的前提下, 通过专业化研究分析, 追求超越业绩比较基准的投资回报, 力争实现基金资产的长期稳定增值 ( 二 ) 投资范围本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票 ( 包括中小板 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 债券( 包括国内依法发行上市的国债 央行票据 金融债券 企业债券 公司债券 中期票据 短期融资券 超短期融资券 次级债券 地方政府债 资产支持证券 中小企业私募债券 可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券 ) 债券回购 银行存款 ( 包括协议存款 定期存款及其他银行存款 ) 货币市场工具 权证 股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会相关规定 ) 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 基金的投资组合比例为 : 股票资产占基金资产的 0%-95%; 债券 债券回购 货币市场工具 银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 5%-100% 本基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3% 本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或者到期日在一年以内的政府债券 ( 三 ) 投资策略 1 资产配置策略本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量 ( 包括 GDP 增长率 CPI 走势 M2 的绝对水平和增长率 利率水平与走势等 ) 以及各项国家政策 ( 包括财政 税收 货币 汇率政策等 ), 并结合美林时钟等科学严谨的资产配置模型, 动态评估不同资产大类在不同时期的投资价值及其风险收益特征, 追求股票 债券和货币等大类资产的灵活配置和稳健的绝对收益目标 44

49 2 股票投资策略 (1) 行业配置策略在行业配置层面, 本基金将运用 自上而下 的行业配置方法, 通过对国内外宏观经济走势 经济结构转型的方向 国家经济与产业政策导向和经济周期调整的深入研究, 采用价值理念与成长理念相结合的方法来对行业进行筛选 (2) 个股投资策略本基金将结合定性与定量分析, 主要采取自下而上的选股策略 基金依据约定的投资范围, 基于对上市公司的品质评估分析 风险因素分析和估值分析, 筛选出基本面良好的股票进行投资, 在有效控制风险前提下, 争取实现基金资产的长期稳健增值 1 品质评估分析品质评估分析是本基金管理人基于企业的全面评估, 对企业价值进行的有效分析和判断 上市公司品质评估分析包括财务品质评估和经营品质评估 2 风险因素分析风险因素分析是对个股的风险暴露程度进行多因素分析, 该分析主要从两个角度进行, 一个是利用个股本身特有的信息进行分析, 包括竞争引致的主营业务衰退风险 管理风险 关联交易 投资项目风险 股权变动 收购兼并等 另一个是利用统计模型对风险因素进行敏感性分析 3 估值分析个股的估值是利用绝对估值和相对估值的方法, 寻找估值合理和价值低估的个股进行投资 这里我们主要利用股利折现模型 现金流折现模型 剩余收入折现模型 P/E 模型 EV/EBIT 模型 Franchise P/E 模型等估值模型针对不同类型的产业和个股进行估值分析, 另外在估值的过程中同时考虑通货膨胀因素对股票估值的影响, 排除通胀的影响因素 3 债券投资策略本基金债券投资将采取久期策略 收益率曲线策略 骑乘策略 息差策略 个券选择策略 信用策略 中小企业私募债投资策略等积极投资策略, 灵活地调整组合的券种搭配, 精选安全边际较高的个券, 力争实现组合的绝对收益 (1) 久期策略 45

50 久期管理是债券投资的重要考量因素, 本基金将采用以 目标久期 为中心 自上而下的组合久期管理策略 (2) 收益率曲线策略收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的一个重要依据, 本基金将据此调整组合长 中 短期债券的搭配, 并进行动态调整 (3) 骑乘策略本基金将采用基于收益率曲线分析对债券组合进行适时调整的骑乘策略, 以达到增强组合的持有期收益的目的 (4) 息差策略本基金将采用息差策略, 以达到更好地利用杠杆放大债券投资的收益的目的 (5) 个券选择策略本基金将根据单个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度, 结合信用等级 流动性 选择权条款 税赋特点等因素, 确定其投资价值, 选择定价合理或价值被低估的债券进行投资 (6) 信用策略本基金通过主动承担适度的信用风险来获取信用溢价, 根据内 外部信用评级结果, 结合对类似债券信用利差的分析以及对未来信用利差走势的判断, 选择信用利差被高估 未来信用利差可能下降的信用债进行投资 (7) 中小企业私募债投资策略中小企业私募债券是在中国境内以非公开方式发行和转让, 约定在一定期限还本付息的公司债券 由于其非公开性及条款可协商性, 普遍具有较高收益 本基金将深入研究发行人资信及公司运营情况, 合理合规合格地进行中小企业私募债券投资 本基金在投资过程中密切监控债券信用等级或发行人信用等级变化情况, 尽力规避风险, 并获取超额收益 4 其他类型资产投资策略在法律法规或监管机构允许的情况下, 本基金将在严格控制投资风险的基础上适当参与权证 资产支持证券 股指期货等金融工具的投资 (1) 权证投资策略 46

51 本基金对权证的投资是在严格控制投资组合风险, 有利于实现资产保值和锁定收益的前提下进行的 本基金将通过对权证标的股票基本面的研究, 并结合期权定价模型, 评估权证的合理投资价值, 在有效控制风险的前提下进行权证投资 ; 本基金将通过权证与证券的组合投资, 达到改善组合风险收益特征的目的, 包括但不限于卖空保护性的认购权证策略 买入保护性的认沽权证策略, 杠杆交易策略等, 利用权证进行对冲和套利等 (2) 资产支持证券投资策略本基金将在严格控制风险的前提下, 根据本基金资产管理的需要运用个券选择策略 交易策略等进行投资 本基金通过对资产支持证券的发放机构 担保情况 资产池信用状况 违约率 历史违约记录和损失比例 证券信用风险等级 利差补偿程度等方面的分析, 形成对资产证券的风险和收益进行综合评估, 同时依据资产支持证券的定价模型, 确定合适的投资对象 在资产支持证券的管理上, 本基金通过建立违约波动模型 测评可能的违约损失概率, 对资产支持证券进行跟踪和测评, 从而形成有效的风险评估和控制 (3) 股指期货投资策略本基金在进行股指期货投资时, 将根据风险管理原则, 以套期保值为主要目的, 采用流动性好 交易活跃的期货合约, 通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究, 结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平, 与现货资产进行匹配, 通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作 基金管理人将充分考虑股指期货的收益性 流动性及风险性特征, 运用股指期货对冲系统性风险 对冲特殊情况下的流动性风险, 如大额申购赎回等 ; 利用金融衍生品的杠杆作用, 以达到降低投资组合的整体风险的目的 ( 四 ) 投资限制 1 组合限制基金的投资组合应遵循以下限制 : (1) 股票资产占基金资产的 0%-95%; 债券 债券回购 货币市场工具 银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 47

52 5%-100%; (2) 本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或者到期日在一年以内的政府债券 ; (3) 本基金持有一家公司发行的证券, 其市值不超过基金资产净值的 10%; (4) 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券, 不超过该证券的 10%; (5) 本基金持有的全部权证, 其市值不得超过基金资产净值的 3%; (6) 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证, 不得超过该权证的 10%; (7) 本基金在任何交易日买入权证的总金额, 不得超过上一交易日基金资产净值的 0.5%; (8) 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例, 不得超过基金资产净值的 10%; (9) 本基金持有的全部资产支持证券, 其市值不得超过基金资产净值的 20%; (10) 本基金持有的同一 ( 指同一信用级别 ) 资产支持证券的比例, 不得超过该资产支持证券规模的 10%; (11) 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券, 不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; (12) 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 ( 含 BBB) 的资产支持证券 基金持有资产支持证券期间, 如果其信用等级下降 不再符合投资标准, 应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出 ; (13) 基金财产参与股票发行申购, 本基金所申报的金额不超过本基金的总资产, 本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量 ; (14) 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%, 债券回购最长期限为 1 年, 债券回购到期后不得展期 ; (15) 在任何交易日日终, 持有的买入股指期货合约价值, 不得超过基金资产净值的 10%; 在任何交易日日终, 持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和, 不得超过基金资产净值的 95%, 其中, 有价证券指股票 债券 ( 不含到 48

53 期日在一年以内的政府债券 ) 权证 资产支持证券 买入返售金融资产( 不含质押式回购 ) 等 ; 在任何交易日日终, 持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%; 在任何交易日内交易 ( 不包括平仓 ) 的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%; 所持有的股票市值和买入 卖出股指期货合约价值, 合计 ( 轧差计算 ) 应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定 ; (16) 基金投资流通受限证券时, 遵照 关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知 ( 证监基金字 号 ) 及相关规定执行 ; (17) 本基金持有的单只中小企业私募债券, 其市值不得超过基金资产净值的 10%; (18) 基金总资产不得超过基金净资产的 140%; (19) 法律法规及中国证监会规定的和 基金合同 约定的其他投资限制 因证券 期货市场波动 证券发行人合并 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的, 基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整 法律法规或监管部门另有规定时, 从其规定 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定 期间, 本基金的投资范围 投资策略应当符合基金合同的约定 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始 如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的, 以变更后的规定为准 法律法规或监管部门取消上述限制, 如适用于本基金, 则本基金投资不再受相关限制, 但须提前公告, 不需要经基金份额持有人大会审议 2 禁止行为为维护基金份额持有人的合法权益, 基金财产不得用于下列投资或者活动 : (1) 承销证券 ; (2) 违反规定向他人贷款或者提供担保 ; (3) 从事承担无限责任的投资 ; (4) 向其基金管理人 基金托管人出资 ; (5) 从事内幕交易 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 ; (6) 法律 行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动 49

54 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人 基金托管人及其控股股东 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券, 或者从事其他重大关联交易的, 应当符合本基金的投资目标和投资策略, 遵循持有人利益优先原则, 防范利益冲突, 建立健全内部审批机制和评估机制, 按照市场公平合理价格执行 相关交易必须事先得到基金托管人同意, 并按法律法规予以披露 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议, 并经过三分之二以上的独立董事通过 基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查 法律法规或监管部门取消上述禁止性规定, 如适用于本基金, 则本基金投资不再受相关限制 ( 五 ) 业绩比较基准本基金的业绩比较基准 : 银行一年期定期存款利率 ( 税后 )+3% 如果今后法律法规发生变化, 或者有更权威的 更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出, 或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数时, 基金管理人可以根据本基金的投资范围和投资策略, 确定变更基金的比较基准或其权重构成 业绩比较基准的变更需经基金管理人与基金托管人协商一致报中国证监会备案后及时公告, 并在更新的中列示, 无需召开基金份额持有人大会 ( 六 ) 风险收益特征本基金为混合型基金, 属于中等风险 中等收益的基金品种, 其预期风险和预期收益高于货币市场基金和债券型基金, 低于股票型基金 ( 七 ) 基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法 1 有利于基金资产的安全与增值; 2 基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利, 保护基金份额持有人的利益 ; 3 不通过关联交易为自身 雇员 授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当利益 ; 4 不谋求对上市公司的控股, 不参与所投资上市公司的经营管理 ( 八 ) 基金的融资 融券及转融通本基金可以根据有关法律法规和政策的规定进行融资融券 转融通 50

55 十 基金的财产 ( 一 ) 基金资产总值基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券 银行存款本息和基金应收的款项以及其他资产的价值总和 ( 二 ) 基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值 ( 三 ) 基金财产的账户基金托管人根据相关法律法规 规范性文件为本基金开立资金账户 证券账户以及投资所需的其他专用账户 开立的基金专用账户与基金管理人 基金托管人 基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立 ( 四 ) 基金财产的保管和处分本基金财产独立于基金管理人 基金托管人和基金销售机构的财产, 并由基金托管人保管 基金管理人 基金托管人 基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任, 其债权人不得对本基金财产行使请求冻结 扣押或其他权利 除依法律法规和 基金合同 的规定处分外, 基金财产不得被处分 基金管理人 基金托管人因依法解散 被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的, 基金财产不属于其清算财产 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权, 不得与其固有资产产生的债务相互抵销 ; 基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销 51

56 十一 基金资产估值 ( 一 ) 估值日本基金的估值日为本基金相关的证券 期货交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日 ( 二 ) 估值对象基金所拥有的股票 权证 债券 股指期货和银行存款本息 应收款项 其它投资等资产及负债 ( 三 ) 估值方法 1 证券交易所上市的权益类证券的估值交易所上市的权益类证券 ( 包括股票 权证等 ), 以其估值日在证券交易所挂牌的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 估值日无交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的, 以最近交易日的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 ; 2 处于未上市期间的权益类证券应区分如下情况处理: (1) 送股 转增股 配股和公开增发的新股, 按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值 ; 该日无交易的, 以最近一日的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; (2) 首次公开发行未上市的股票和权证, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 ; (3) 首次公开发行有明确锁定期的股票, 同一股票在交易所上市后, 按交易所上市的同一股票的估值方法估值 ; 非公开发行有明确锁定期的股票, 按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值 3 交易所市场交易的固定收益品种( 指国债 企业债 公司债 可转换债券 中小企业私募债 资产支持证券等, 下同 ) 的估值 (1) 对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 ( 另有规定的除外 ), 选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值 ; (2) 对在交易所市场上市交易的可转换债券, 按估值日收盘价减去可转换 52

57 债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值 ; 估值日没有交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的, 按最近交易日收盘价减去可转换债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 ; (3) 对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 ; (4) 对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 4 银行间市场交易的固定收益品种, 选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值 对银行间市场未上市, 且第三方估值机构未提供估值价格的债券, 按成本估值 5 同一证券同时在两个或两个以上市场交易的, 按证券所处的市场分别估值 6 本基金投资股指期货合约, 一般以估值当日结算价进行估值, 估值当日无结算价的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的, 采用最近交易日结算价估值 7 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值 8 相关法律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定 如有新增事项, 按国家最新规定估值 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时, 应立即通知对方, 共同查明原因, 双方协商解决 根据有关法律法规, 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任, 因此, 就与本基金有关的会计问题, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 按照 53

58 基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布 ( 四 ) 估值程序 1 两类基金份额净值是按照每个工作日闭市后, 该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算,A 类和 C 类基金份额净值均精确到 元, 小数点后第 4 位四舍五入 国家另有规定的, 从其规定 每个工作日计算基金资产净值及两类基金份额净值, 并按规定公告 2 基金管理人应每个工作日对基金资产估值 但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外 基金管理人每个工作日对基金资产估值后, 将两类基金份额净值结果发送基金托管人, 经基金托管人复核无误后, 由基金管理人对外公布 ( 五 ) 估值错误的处理基金管理人和基金托管人将采取必要 适当 合理的措施确保基金资产估值的准确性 及时性 当某一类基金份额净值小数点后 3 位以内 ( 含第 3 位 ) 发生估值错误时, 视为基金份额净值错误 基金合同的当事人应按照以下约定处理 : 1 估值错误类型本基金运作过程中, 如果由于基金管理人或基金托管人 或登记机构 或销售机构 或投资人自身的过错造成估值错误, 导致其他当事人遭受损失的, 过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人 ( 受损方 ) 的直接损失按下述 估值错误处理原则 给予赔偿, 承担赔偿责任 上述估值错误的主要类型包括但不限于 : 资料申报差错 数据传输差错 数据计算差错 系统故障差错 下达指令差错等 2 估值错误处理原则 (1) 估值错误已发生, 但尚未给当事人造成损失时, 估值错误责任方应及时协调各方, 及时进行更正, 因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担 ; 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误, 给当事人造成损失的, 由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任 ; 若估值错误责任方已经积极协调, 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正, 则其应当承担相应赔偿责任 估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认, 确保估值错误已得 54

59 到更正 (2) 估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责, 不对间接损失负责, 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责, 不对第三方负责 (3) 因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务 但估值错误责任方仍应对估值错误负责 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 ( 受损方 ), 则估值错误责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利 ; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方 (4) 估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式 3 估值错误处理程序估值错误被发现后, 有关的当事人应当及时进行处理, 处理的程序如下 : (1) 查明估值错误发生的原因, 列明所有的当事人, 并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方 ; (2) 根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估 ; (3) 根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失 ; (4) 根据估值错误处理的方法, 需要修改基金登记机构交易数据的, 由基金登记机构进行更正, 并就估值错误的更正向有关当事人进行确认 4 基金份额净值估值错误处理的方法如下: (1) 基金份额净值计算出现错误时, 基金管理人应当立即予以纠正, 通报基金托管人, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大 (2) 错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25% 时, 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案 ; 错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5% 时, 基金管理人应当公告 (3) 前述内容如法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定处理 ( 六 ) 暂停估值的情形 55

60 1 基金投资所涉及的证券 期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时 ; 2 因不可抗力致使基金管理人 基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3 中国证监会和基金合同认定的其它情形 ( 七 ) 基金净值的确认用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算, 基金托管人负责进行复核 基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人 基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人, 由基金管理人对基金净值予以公布 ( 八 ) 特殊情形的处理 1 基金管理人按估值方法的第 7 项进行估值时, 所造成的误差不作为基金资产估值错误处理 ; 2 由于证券 期货交易所及其登记结算公司发送的数据错误, 或由于不可抗力等原因, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要 适当 合理的措施进行检查, 但是未能发现该错误的, 由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任 但基金管理人 基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响 56

61 十二 基金费用与税收 ( 一 ) 基金费用的种类 1 基金管理人的管理费; 2 基金托管人的托管费; 3 基金销售服务费; 4 基金合同 生效后与基金相关的信息披露费用; 5 基金合同 生效后与基金相关的会计师费 律师费 诉讼费和仲裁费; 6 基金份额持有人大会费用; 7 基金的证券 期货等交易费用; 8 基金的银行汇划费用; 9 证券账户开户费用 账户维护费用; 10 按照国家有关规定和 基金合同 约定, 可以在基金财产中列支的其他费用 ( 二 ) 基金费用计提方法 计提标准和支付方式 1 基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.6% 年费率计提 基金管理费的计算方法如下 : H=E 0.6% 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提, 按月支付 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令, 经基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人 若遇法定节假日 休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 顺延至法定节假日 休息日结束之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付 2 基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1% 的年费率计提 基金托管费 的计算方法如下 : 57

62 H=E 0.1% 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提, 按月支付 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令, 经基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人 若遇法定节假日 休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 顺延至法定节假日 休息日结束之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付 3 基金销售服务费本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25% 本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务 销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.25% 年费率计提 计算方法如下 : H=E 0.25% 当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值基金销售服务费每日计提, 按月支付 由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令, 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中划出, 由登记机构代收, 登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等 若遇法定节假日 休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 顺延至法定节假日 休息日结束之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付 上述 ( 一 ) 基金费用的种类中第 4-10 项费用, 根据有关法规及相应协议规定, 按费用实际支出金额列入当期费用, 由基金托管人从基金财产中支付 ( 三 ) 不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用 : 1 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失 ; 2 基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3 基金合同 生效前的相关费用; 58

63 4 其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目 ( 四 ) 基金税收本基金运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律 法规执行 ( 五 ) 费用调整基金管理人和基金托管人协商一致后, 可按照基金发展情况, 并根据法律法规规定和基金合同约定调整基金管理费率 基金托管费率 销售服务费率等相关费率 调低费率不需要基金份额持有人大会决议通过 基金管理人必须最迟于新的费率实施前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上刊登公告 59

64 十三 基金的收益与分配 ( 一 ) 基金利润的构成基金利润指基金利息收入 投资收益 公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额, 基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额 ( 二 ) 基金可供分配利润基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数 ( 三 ) 基金收益分配原则 1 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配次数最多为 12 次, 每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%, 若 基金合同 生效不满 3 个月可不进行收益分配 ; 2 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费, 而 C 类基金份额收取销售服务费, 各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权 ; 3 本基金收益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资, 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资 ; 若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方式是现金分红 ; 4 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值; 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ; 5 法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定 ( 四 ) 收益分配方案基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润 基金收益分配对象 分配时间 分配数额及比例 分配方式等内容 ( 五 ) 收益分配方案的确定 公告与实施本基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人复核, 在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案 基金红利发放日距离收益分配基准日 ( 即可供分配利润计算截止日 ) 的时间 不得超过 15 个工作日 60

65 ( 六 ) 基金收益分配中发生的费用基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担 当投资者的现金红利小于一定金额, 不足于支付银行转账或其他手续费用时, 基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额 红利再投资的计算方法, 依照 业务规则 执行 61

66 十四 基金的会计与审计 ( 一 ) 基金会计政策 1 基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2 基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日 ; 基金首次募集的会计年度按如下原则 : 如果 基金合同 生效少于 2 个月, 可以并入下一个会计年度 ; 3 基金核算以人民币为记账本位币, 以人民币元为记账单位 ; 4 会计制度执行国家有关会计制度; 5 本基金独立建账 独立核算; 6 基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目 凭证并进行日常的会计核算, 按照有关规定编制基金会计报表 ; 7 基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算 报表编制等进行核对并以书面方式确认 ( 二 ) 基金的年度审计 1 基金管理人聘请与基金管理人 基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计 2 会计师事务所更换经办注册会计师, 应事先征得基金管理人同意 3 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所, 须通报基金托管人 更换会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案 62

67 十五 基金的信息披露 ( 一 ) 本基金的信息披露应符合 基金法 运作办法 信息披露办法 基金合同 及其他有关规定 相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时, 本基金从其最新规定 ( 二 ) 信息披露义务人本基金信息披露义务人包括基金管理人 基金托管人 召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人 法人和其他组织 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息, 并保证所披露信息的真实性 准确性和完整性 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内, 将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的媒介和基金管理人 基金托管人的互联网网站 ( 以下简称 网站 ) 等媒介披露, 并保证基金投资者能够按照 基金合同 约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料 ( 三 ) 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息, 不得有下列行为 : 1 虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏; 2 对证券投资业绩进行预测; 3 违规承诺收益或者承担损失; 4 诋毁其他基金管理人 基金托管人或者基金销售机构; 5 登载任何自然人 法人或者其他组织的祝贺性 恭维性或推荐性的文字; 6 中国证监会禁止的其他行为 ( 四 ) 本基金公开披露的信息应采用中文文本 如同时采用外文文本的, 基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致 两种文本发生歧义的, 以中文文本为准 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字 ; 除特别说明外, 货币单位为人民币元 ( 五 ) 公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括 : 63

68 1 基金 基金合同 基金托管协议 (1) 基金合同 是界定 基金合同 当事人的各项权利 义务关系, 明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序, 说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件 (2) 基金应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项, 说明基金认购 申购和赎回安排 基金投资 基金产品特性 风险揭示 信息披露及基金份额持有人服务等内容 基金合同 生效后, 基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内, 更新并登载在网站上, 将更新后的摘要登载在指定媒介上 ; 基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的, 并就有关更新内容提供书面说明 (3) 基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利 义务关系的法律文件 基金募集申请经中国证监会注册后, 基金管理人在基金份额发售的 3 日前, 将基金 基金合同 摘要登载在指定媒介上 ; 基金管理人 基金托管人应当将 基金合同 基金托管协议登载在网站上 2 基金份额发售公告基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露的当日登载于指定媒介上 3 基金合同 生效公告基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载 基金合同 生效公告 4 基金资产净值 基金份额净值 基金合同 生效后, 在开始办理基金份额申购或者赎回前, 基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和两类基金份额净值 在开始办理基金份额申购或者赎回后, 基金管理人应当在每个开放日的次日, 通过网站 基金份额发售网点以及其他媒介, 披露开放日的两类基金份额净值和基金份额累计净值 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和两类基金份额净值 基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日, 将基金资产 64

69 净值 两类基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒介上 5 基金份额申购 赎回价格基金管理人应当在 基金合同 等信息披露文件上载明基金份额申购 赎回价格的计算方式及有关申购 赎回费率, 并保证投资者能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料 6 基金定期报告, 包括基金年度报告 基金半年度报告和基金季度报告基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内, 编制完成基金年度报告, 并将年度报告正文登载于网站上, 将年度报告摘要登载在指定媒介上 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内, 编制完成基金半年度报告, 并将半年度报告正文登载在网站上, 将半年度报告摘要登载在指定媒介上 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内, 编制完成基金季度报告, 并将季度报告登载在指定媒介上 基金合同 生效不足 2 个月的, 基金管理人可以不编制当期季度报告 半年度报告或者年度报告 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日, 分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 报备应当采用电子文本或书面报告方式 7 临时报告本基金发生重大事件, 有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报告书, 予以公告, 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派出机构备案 前款所称重大事件, 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件 : (1) 基金份额持有人大会的召开 ; (2) 终止 基金合同 ; (3) 转换基金运作方式 ; (4) 更换基金管理人 基金托管人 ; (5) 基金管理人 基金托管人的法定名称 住所发生变更 ; 65

70 (6) 基金管理人股东及其出资比例发生变更 ; (7) 基金募集期延长 ; (8) 基金管理人的董事长 总经理及其他高级管理人员 基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动 ; (9) 基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十 ; (10) 基金管理人 基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三十 ; (11) 涉及基金财产 基金管理业务 基金托管业务的诉讼或者仲裁 ; (12) 基金管理人 基金托管人受到监管部门的调查 ; (13) 基金管理人及其董事 总经理及其他高级管理人员 基金经理受到严重行政处罚, 基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚 ; (14) 重大关联交易事项 ; (15) 基金收益分配事项 ; (16) 基金管理费 基金托管费等费用计提标准 计提方式和费率发生变更 ; (17) 基金份额净值估值错误达该类基金份额净值百分之零点五 ; (18) 基金改聘会计师事务所 ; (19) 变更基金销售机构 ; (20) 更换基金登记机构 ; (21) 本基金开始办理申购 赎回 ; (22) 本基金申购 赎回费率及其收费方式发生变更 ; (23) 本基金发生巨额赎回并延期支付 ; (24) 本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请 ; (25) 本基金暂停接受申购 赎回申请后重新接受申购 赎回 ; (26) 本基金推出新业务或服务 ; (27) 中国证监会规定的其他事项 8 澄清公告在 基金合同 存续期限内, 任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的, 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会 66