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- 寇稍星 裴
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1 第 1 章 理財規劃概論
2 理財規劃與財富管理 一 財富管理的範疇 1. 財富管理的範疇 : 包括理財規劃, 以及買賣股票 基金 保險, 甚至於信託業務, 涵蓋證券 投信 投顧 保險 銀行之全方位金融業務 2. 財富管理 : 包括投資建議 稅務規劃 風險管理等範疇 其中牽涉到保險 銀行或投信等不同的專業人士, 有時還需要律師及會計師的專業服務 3. 財富管理是私人銀行的延伸 : 私人銀行是金融機構提供給高資產淨值客戶一系列管理錢財的服務, 目的就是替客戶保值與創造財富 4. 財富管理主要服務資產規模較小的客戶 : 幫其設立獲利目標, 提供適當資產組合 私人銀行與財富管理兩者最大的差異, 在於金額的大小與交易型態
3 理財規劃與財富管理 二 理財規劃與財富管理 1. 理財規劃之內容 : 應與個人的未來損益表 資產負債表及現金流量表相關 2. 財富管理提供之服務 : 包括現金管理 資產管理 保險醫療風險管理 負債管理 退休遺產規劃 長期避稅規劃 3. 財富管理涵蓋項目包括 : 私人銀行業務 資產管理業務 證券經紀業務 理財規劃等相關業務, 4. 理財規劃的四大核心規劃 : 分別為保險規劃 退休規劃 投資規劃 稅務規劃
4 理財規劃的目的與利益 ㄧ 理財的範圍 : 理財的範圍包括賺錢 ( 收入 ) 用錢 ( 支出 ) 存錢 ( 資產 ) 借錢 ( 負債 ) 省錢 ( 節稅 ) 與護錢 ( 保險與信託 ), 分述如下 : ( 一 ) 賺錢 - 收入, 一生的收入包含 : 1. 工作收入 : 包括薪資 佣金 工作獎金 自營事業所得等 2. 理財收入 : 包括利息收入 房租收入 股利 資本利得等 ( 二 ) 用錢 - 支出, 一生的支出包括 : 1. 生活支出 : 包括食衣住行育樂醫療等家庭開銷 2. 理財支出 : 包括貸款利息支出 保障型保險保費支出 投資手續費用支出等
5 理財規劃的目的與利益 ( 三 ) 存錢 - 資產, 當收入超過支出時會有儲蓄產生, 而儲蓄運用包含 : 1. 緊急預備金 : 保有一筆現金以備失業週轉或不時之需 2. 投資 : 可用來孳生理財收入的投資工具組合 3. 置產 : 購置自用房屋 自用車等提供使用價值的資產 ( 四 ) 借錢 - 負債, 包含 : 1. 消費負債 : 如信用卡循環信用 現金卡餘額 分期付款等 2. 投資負債 : 如融資融券保證金 發揮財務槓桿的借錢投資 3. 自用資產負債 : 如購置自用資產所需的房屋貸款與汽車貸款
6 理財規劃的目的與利益 ( 五 ) 省錢 - 節稅, 理財規劃中如何合法節省所得稅, 包含 : 1. 所得稅節稅規劃 : 扶養親屬 列舉扣除額 所得申報方式等 2. 財產稅節稅規劃 : 投資與置產時的各項節稅安排 3. 財產移轉節稅規劃 : 分年贈與 高額保單 境外公司等 ( 六 ) 護錢 - 保險與信託, 護錢的重點在於風險管理, 包含 : 1. 人壽保險 : 壽險保額需求分析 壽險 醫療險 意外險 失能險 2. 產物保險 : 產險保額需求分析 火險 地震險 責任險 竊盜險 3. 信託 : 信託的架構 信託目的 信託財產 信託受益人等
7 理財規劃的目的與利益 二 理財的目的從整體的層面來看, 理財的目的主要有四 : ( 一 ) 平衡一生中的收支差距 ( 二 ) 過更好的生活 ( 三 ) 回饋社會 ( 四 ) 對抗通貨膨脹
8 理財規劃的架構 一個完整的理財目標應包括下列四項重點 : 1. 何時開始要實現此一理財目標? 2. 剛開始時需要有多少整筆現金流出, 以實現此一目標? 3. 開始後每年需要有多少現金流出, 以實現此一目標? 4. 要持續多少年的現金流出, 才能滿足此一目標?
9 理財規劃的架構 一個完整的理財資源應包括下列五項重點 : 1. 剛開始時有多少生息資產 ( 可產生投資收益 ) 來支應理財目標的現金流出? 2. 實現某些理財目標時是否也伴隨一些現金流入?( 如換屋計畫, 出售舊屋的錢可用來支應新屋自備款 ) 3. 自己或配偶可用來支應理財目標的年工作收入有多少? 4. 自己或配偶何時退休, 還可以工作多少年? 5. 已安排好或預計的其他現金流入, 如預計可得勞保或勞工退休金 儲蓄險或年金還本 保險金 遺產或信託收益等移轉性收入
10 理財規劃的架構 理財目標與現況資產收入條件的原則 如果目前應有的收入遠低於自己的理財目標時, 可做的調整方式有四 : 1. 延後退休來延長可賺取工作收入的期間 2. 降低理財目標的需求額 3. 延後理財目標的達成年限 4. 提高投資報酬率假設, 此通常只建議給原本過於保守者
11 理財規劃人員的定位與責任 一 理財規劃人員與其他專業顧問的關係對理財規劃人員而言, 有時需要更專業的顧問, 各專業顧問可提供的協助如下 : 1. 會計師 : 企業主兩稅合一 稅務規劃 稅務行政救濟 跨國或兩岸稅務規劃 設立境外公司等 2. 律師 : 遺囑認證 信託契約 繼承規劃諮詢 民事訴訟 離婚時剩餘財產請求權的運作等 3. 其他專家 : 如可代客操作的投顧證券分析師或投信基金經理人 移民公司專家 不動產估價師等
12 理財規劃人員的定位與責任 二 理財規劃人員應有的學養理財規劃人員面對的是一個瞬息萬變的市場, 金融產品也不斷推陳出新, 因此應隨時更新的知識訊息如下 : 1. 金融市場價格走勢與市場評論 2. 最新金融產品的結構及適合的客戶群 3. 最新修訂與理財相關的各項財經或消費者權益法規
13 理財規劃人員的定位與責任 三 理財規劃人員的自我定位如何評估自己是否適合從事理財規劃的行業? 可參考以下指標 : 1. 是否樂於與客戶溝通? 理財規劃流程可能需要多次溝通 2. 是否能掌握客戶收支與資產負債數字的變化? 3. 是否能消化市場訊息, 提供客戶有根據的投資建議? 4. 是否有足夠的耐心, 一方面規劃, 一方面教育客戶, 以取得客戶的信賴? 5. 是否有紀律性, 能以身作則貫徹實行理財計畫? 先理好自己的財, 才能取得客戶的信任!
14 理財規劃人員的定位與責任 四 理財規劃人員的資格認證 1. 入行必備證照 : 保險 證券與信託資格 2. 進階的挑戰證照 : 理財規劃 外匯 投資型保單 證券分析師等 3. 有志於成為理財規劃人員者之入門級的證照 : 為台灣金融研訓院的理財規劃人員測驗
15 理財規劃人員的定位與責任 五 理財規劃人員的道德規範與紀律準則國內理財人員執業必先通過 金融市場常識與職業道德 測驗, 以及台灣理財顧問認證協會的職業道德原則 ( 一 ) 金融市場常識與職業道德 金融市場常識與職業道德 是理財人員必須通過的測驗, 金融市場常識與職業道德 測驗, 適用於現行 13 種金融從業人員資格測驗之應考人 所指 13 種金融從業人員範圍涵蓋 :1. 證券商業務人員,2. 證券商高級業務人員,3. 證券投資分析人員,4. 期貨商業務員,5. 期貨交易分析人員,6. 投信投顧業務員,7. 股務人員,8. 票券商業務人員,9. 信託業業務人員,10. 銀行具有業務或交易核准權限之各級主管,11. 人身保險業務員,12. 財產保險業務員,13. 投資型保險商品業務員
16 理財規劃人員的定位與責任 ( 二 ) 台灣理財顧問認證協會的職業道德原則 : 一 守法原則 : 瞭解並遵守相關法令之規定, 不得有違反或幫助他人違反法令之行為 二 忠實義務原則 : 主要意涵概分為客戶利益優先 利益衝突避免 禁止短線交易 禁止不當得利與公平處理等五個子原則 三 誠正原則 : 應以誠信之態度提供專業服務, 誠信係由誠實與公正所組成, 不能附屬於個人利益之下 四 客觀性原則 : 應客觀提供客戶專業服務, 此客觀係指合理且審慎並符合客戶利益之專業判斷 五 專業知能原則 : 應有能力提供客戶服務並維持必要的知識及技能以從事此專業領域
17 理財規劃人員的定位與責任 ( 二 ) 台灣理財顧問認證協會的職業道德原則六 保密原則 : 妥慎保管客戶資料, 確認與客戶相關資料及客戶隱私之保密性, 禁止洩露客戶資訊或為不當使用之情事 七 專業原則 : 應該要在所有的職業活動上建立誠信與專業精神 八 勤勉原則 : 應該謹慎地提供專業服務, 謹慎係指以合理 即時及完全態度來服務 九 公正原則 : 提供客戶充足必要之資訊, 告知客戶投資之風險及從事投資決定或交易過程之實質資訊, 並應向客戶快速揭露最新之資訊 十 善良管理原則 : 應盡善良管理人之責任及注意義務, 為客戶適度分散風險, 並提供最佳之專業理財服務
18 金融整合與全方位服務 一 金融控股公司的設立 ( 一 ) 對消費者的影響因應未來人生各階段的理財目標, 包括財務安全 財務獨立 財產保全與財產移轉等面面俱到的規劃, 消費者可以期待經由金控公司獲得 一次購足 所需金融產品的服務 ( 二 ) 對金融從業人員的影響對金控公司旗下的從業人員無法只再專注於銀行 保險或證券等熟識的領域, 必須充實各領域金融產品的專業知識, 同時要以電話行銷及走動行銷拓展客戶
19 金融整合與全方位服務 二 金融產品的整合 ( 一 ) 對消費者的影響消費者重視的是, 如何選擇一位稱職的理財顧問, 由提供全方位生涯規劃與理財計畫著手, 提供合適的整合性金融產品, 來滿足人生各階段的財務需求, 或解決目前的財務問題 ( 二 ) 對金融從業人員的影響 1. 銀行理財專員銀行整合性的產品包括保險 信託與基金三合一的完全保障訴求 存款貸款合一的輕鬆繳或抵利型房貸, 與結合房貸與壽險的保額遞減型房貸壽險等
理財規劃概論
第一章 理財規劃概論 金融控股公司的設立 ( 一 ) 對消費者的影響消費者期待經由金控公司可獲得 一次購足 (one stop shopping) 所需金融產品的服務 欲使消費者將原來分散在各個不同集團的銀行 保險 證券等需求, 集中在同一個窗口獲得滿足, 金控公司的理財專員是否具有全方位理財規劃的能力, 將扮演關鍵性的決定因素 ( 二 ) 對金融從業人員的影響對金控公司旗下的從業人員而言, 在合併與組織重整的過程中,
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