发 行 概 况 发 行 股 票 类 型 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 发 行 股 数 公 司 本 次 公 开 发 行 新 股 的 股 票 数 量 合 计 6,000 万 股, 不 低 于 发 行 后 总 股 本 的 25%; 本 次 发 行 不 涉 及 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份

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1 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 Duzhe Publishing&Media Co., Ltd. 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 兰 州 市 东 岗 西 路 638 号 1-1-0

2 发 行 概 况 发 行 股 票 类 型 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 发 行 股 数 公 司 本 次 公 开 发 行 新 股 的 股 票 数 量 合 计 6,000 万 股, 不 低 于 发 行 后 总 股 本 的 25%; 本 次 发 行 不 涉 及 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 情 况 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元 每 股 发 行 价 格 人 民 币 9.77 元 预 计 发 行 日 期 2015 年 12 月 1 日 拟 上 市 的 证 券 交 易 所 上 海 证 券 交 易 所 发 行 后 总 股 本 不 超 过 24,000 万 股 发 行 人 控 股 股 东 读 者 集 团 承 诺 : 自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 委 托 他 人 管 理 其 已 直 接 和 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 收 购 该 部 分 股 份 ; 发 行 人 上 市 后 6 个 月 内 如 发 行 人 股 票 连 续 20 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 发 行 人 上 市 后 6 个 月 发 行 人 股 票 期 末 ( 如 该 日 不 是 交 易 日, 则 为 该 日 后 第 一 个 交 易 日 ) 收 盘 价 低 于 发 行 价, 其 持 有 发 行 人 上 述 股 份 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 6 个 月 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 发 行 人 其 他 股 东 光 大 资 本 时 代 出 版 酒 钢 集 团 甘 肃 国 投 甘 肃 电 投 国 投 创 新 中 化 资 产 通 用 投 资 外 研 投 资 和 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 承 诺 : 自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 委 托 他 人 管 理 其 已 直 接 和 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 收 购 该 部 分 股 份 根 据 境 内 证 券 市 场 转 持 部 分 国 有 股 充 实 全 国 社 会 保 障 基 金 实 施 办 法 ( 财 企 [2009]94 号 ) 的 有 关 规 定, 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 后, 由 发 行 人 国 有 股 股 东 读 者 集 团 及 时 代 出 版 酒 钢 集 团 甘 肃 国 投 甘 肃 电 投 中 化 资 产 通 用 投 资 外 研 投 资 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 转 由 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 持 有 的 本 公 司 国 有 股, 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 将 承 继 原 国 有 股 东 的 禁 售 期 义 务 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 签 署 日 期 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 2015 年 11 月 30 日 1-1-1

3 发 行 人 声 明 发 行 人 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 及 其 摘 要 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 中 国 证 监 会 其 他 政 府 部 门 对 本 次 发 行 所 做 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 发 行 人 股 票 的 价 值 或 投 资 者 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 股 票 依 法 发 行 后, 发 行 人 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 发 行 人 自 行 负 责, 由 此 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 负 责 投 资 者 若 对 本 及 其 摘 要 存 在 任 何 疑 问, 应 咨 询 自 己 的 股 票 经 纪 人 律 师 会 计 师 或 其 他 专 业 顾 问 1-1-2

4 重 大 事 项 提 示 本 公 司 特 别 提 醒 投 资 者, 在 评 价 本 公 司 本 次 发 行 的 股 票 时, 应 特 别 关 注 下 列 重 大 事 项 和 风 险, 并 认 真 阅 读 本 第 四 节 风 险 因 素 的 全 部 内 容 一 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 公 司 本 次 发 行 前 总 股 本 18,000 万 股, 本 次 拟 发 行 不 超 过 6,000 万 股, 发 行 后 总 股 本 不 超 过 24,000 万 股 发 行 人 控 股 股 东 读 者 集 团 承 诺 : 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 次 发 行 前 其 直 接 或 间 接 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 由 公 司 回 购 该 部 分 股 份 发 行 人 上 市 后 6 个 月 内 如 发 行 人 股 票 连 续 20 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 发 行 人 上 市 后 6 个 月 发 行 人 股 票 期 末 ( 如 该 日 不 是 交 易 日, 则 为 该 日 后 第 一 个 交 易 日 ) 收 盘 价 低 于 发 行 价, 其 持 有 发 行 人 上 述 股 份 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 6 个 月 发 行 人 其 他 股 东 光 大 资 本 酒 钢 集 团 甘 肃 国 投 甘 肃 电 投 时 代 出 版 国 投 创 新 中 化 资 产 通 用 投 资 外 研 投 资 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 承 诺 : 自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 委 托 他 人 管 理 其 已 直 接 和 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 收 购 该 部 分 股 份 根 据 境 内 证 券 市 场 转 持 部 分 国 有 股 充 实 全 国 社 会 保 障 基 金 实 施 办 法 ( 财 企 [2009]94 号 ) 的 有 关 规 定, 本 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 后, 由 发 行 人 国 有 股 股 东 读 者 集 团 及 时 代 出 版 酒 钢 集 团 甘 肃 国 投 甘 肃 电 投 中 化 资 产 通 用 投 资 外 研 投 资 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 转 由 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 持 有 的 本 公 司 国 有 股, 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 将 承 继 原 国 有 股 东 的 禁 售 期 义 务 二 关 于 公 司 上 市 后 三 年 内 稳 定 股 价 预 案 及 相 应 约 束 措 施 案 : 为 稳 定 公 司 股 价, 保 护 中 小 股 东 和 投 资 者 利 益, 公 司 特 制 定 以 下 股 价 稳 定 预 1-1-3

5 ( 一 ) 稳 定 股 价 措 施 及 启 动 原 则 1 公 司 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 并 上 市 ( 以 下 称 公 司 上 市 ) 之 日 起 三 年 内 公 司 收 盘 价 连 续 20 个 交 易 日 低 于 最 近 一 期 已 披 露 的 财 务 报 告 载 列 的 每 股 净 资 产 ( 以 下 称 稳 定 股 价 措 施 启 动 情 形 ), 则 应 启 动 本 预 案 规 定 的 稳 定 公 司 股 价 措 施 2 本 预 案 中 应 采 取 稳 定 公 司 股 价 措 施 的 责 任 主 体 包 括 控 股 股 东 公 司 以 及 公 司 的 董 事 和 高 级 管 理 人 员 本 预 案 中 规 定 的 应 采 取 稳 定 公 司 股 价 措 施 的 董 事 特 指 公 司 的 非 独 立 董 事, 不 包 括 公 司 独 立 董 事 本 预 案 中 应 采 取 稳 定 股 价 措 施 的 董 事 高 级 管 理 人 员 既 包 括 在 公 司 上 市 时 任 职 的 董 事 高 级 管 理 人 员, 也 包 括 公 司 上 市 后 三 年 内 新 任 职 董 事 高 级 管 理 人 员 3 稳 定 公 司 股 价 的 措 施 包 括 : (1) 由 控 股 股 东 增 持 公 司 股 票 ; (2) 由 公 司 回 购 公 司 股 票 ; (3) 由 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 增 持 公 司 股 票 ; (4) 公 司 董 事 会 股 东 大 会 通 过 的 其 他 稳 定 股 价 的 措 施 上 述 措 施 可 单 独 或 合 并 采 用 4 在 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 启 动 情 形, 且 满 足 如 下 条 件 时, 公 司 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 员 负 有 增 持 公 司 股 票 以 稳 定 公 司 股 价 的 义 务 : (1) 增 持 股 票 的 时 间 符 合 相 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 证 券 交 易 所 的 监 管 规 则 的 规 定 ; (2) 增 持 股 票 的 数 量 不 会 导 致 公 司 的 股 权 分 布 不 符 合 上 市 条 件 ; (3) 增 持 股 票 的 价 格 不 高 于 最 近 一 期 已 披 露 的 财 务 报 告 载 列 的 每 股 净 资 产 ; (4) 增 持 股 票 符 合 相 关 法 律 法 规 规 章 规 范 性 文 件 及 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定 如 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 员 在 本 预 案 规 定 的 实 施 期 限 内 ( 以 下 称 实 施 期 限, 定 义 见 第 ( 二 ) 条 第 3 款 规 定 ) 增 持 股 票 将 导 致 违 反 上 述 任 何 一 项 条 件 的, 则 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 员 在 该 等 期 限 内 不 负 有 增 持 公 司 股 票 以 稳 1-1-4

6 定 公 司 股 价 的 义 务 5 如 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 员 在 本 预 案 规 定 的 实 施 期 限 内 增 持 股 票 满 足 上 款 规 定 所 有 条 件 的, 原 则 上 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 员 每 轮 增 持 股 票 的 限 额 如 下 : (1) 控 股 股 东 每 轮 用 于 增 持 公 司 股 票 的 资 金 总 额 不 应 少 于 人 民 币 1,000 万 元, 但 每 轮 增 持 公 司 股 份 数 量 不 超 过 公 司 总 股 本 的 2%; (2) 每 名 有 增 持 义 务 的 董 事 高 级 管 理 人 员 每 轮 用 于 增 持 公 司 股 票 的 资 金 不 少 于 其 上 年 度 自 公 司 取 得 薪 酬 总 额 的 20%, 但 不 超 过 该 等 董 事 高 级 管 理 人 员 上 年 度 自 公 司 取 得 薪 酬 的 总 额 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 员 单 独 或 合 计 增 持 股 票 满 足 上 述 任 何 一 项 条 件 时, 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 员 该 次 增 持 股 票 的 义 务 均 视 为 得 以 履 行 本 款 中 的 每 轮 指 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 启 动 情 形 时, 为 稳 定 股 价 而 在 本 预 案 规 定 的 实 施 期 限 内 增 持 股 票 行 为, 包 括 在 该 等 实 施 期 限 内 单 次 增 持 或 多 次 累 计 增 持 6 在 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 启 动 情 形, 且 满 足 如 下 条 件 时, 公 司 负 有 启 动 回 购 公 司 股 票 程 序 以 稳 定 公 司 股 价 的 义 务 : (1) 公 司 股 票 上 市 已 满 一 年 不 会 导 致 公 司 的 股 权 分 布 不 符 合 上 市 条 件 及 满 足 相 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 证 券 交 易 所 的 监 管 规 则 关 于 公 司 股 票 回 购 的 其 他 条 件 ; (2) 回 购 股 票 的 价 格 不 高 于 最 近 一 期 已 披 露 的 财 务 报 告 载 列 的 每 股 净 资 产 ; (3) 回 购 股 票 符 合 相 关 法 律 法 规 规 章 规 范 性 文 件 及 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定 7 如 公 司 在 本 预 案 规 定 的 实 施 期 限 内 回 购 股 票 将 导 致 违 反 上 款 任 何 一 项 条 件 的, 则 公 司 在 本 预 案 规 定 的 实 施 期 限 内 不 负 有 启 动 回 购 股 票 程 序 的 义 务 8 公 司 上 市 之 日 起 三 年 内, 为 稳 定 公 司 股 价, 控 股 股 东 单 次 或 多 次 累 计 增 持 股 票 金 额 不 超 过 5,000 万 元, 公 司 单 次 或 多 次 累 计 回 购 股 票 金 额 不 超 过 5,000 万 1-1-5

7 元, 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 单 次 或 多 次 累 计 增 持 股 票 金 额 不 超 过 500 万 元 公 司 控 股 股 东 董 事 高 级 管 理 人 员 单 次 或 多 次 累 计 增 持 股 票 已 达 上 述 金 额 的, 其 不 再 负 有 增 持 股 票 以 稳 定 公 司 股 价 的 义 务, 但 控 股 股 东 董 事 高 级 管 理 人 员 自 愿 增 持 的 除 外 公 司 单 次 或 多 次 回 购 股 票 已 达 上 述 金 额 的, 公 司 不 再 负 有 回 购 股 票 以 稳 定 公 司 股 价 的 义 务, 但 公 司 依 法 定 程 序 启 动 回 购 股 票 程 序 的 除 外 ( 二 ) 稳 定 股 价 措 施 的 实 施 1 在 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 启 动 情 形 时, 公 司 董 事 会 秘 书 应 及 时 将 该 等 情 况 告 知 公 司 的 控 股 股 东 董 事 ( 包 括 独 立 董 事 ) 监 事 和 高 级 管 理 人 员 并 督 促 相 关 责 任 主 体 按 照 本 预 案 的 规 定 履 行 相 应 义 务 2 在 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 启 动 情 形 起 2 日 内, 控 股 股 东 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 应 就 其 是 否 有 增 持 公 司 股 票 的 具 体 计 划, 没 有 具 体 计 划 的 原 因 或 具 体 计 划 的 内 容 ( 包 括 数 量 范 围 价 格 区 间 实 施 时 间 等 ) 书 面 告 知 公 司 董 事 会 控 股 股 东 与 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 可 在 自 愿 友 好 协 商 的 基 础 上, 按 照 本 预 案 第 ( 一 ) 条 第 5 款 的 规 定 确 定 各 自 的 增 持 股 票 方 案 3 控 股 股 东 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 提 出 的 增 持 公 司 股 票 计 划 应 在 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 启 动 情 形 时 30 日 内 实 施 完 毕 4 公 司 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 员 增 持 公 司 股 票 的 计 划 在 提 交 公 司 董 事 会 后, 应 按 照 相 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 证 券 交 易 所 的 监 管 规 则 履 行 相 应 的 信 息 披 露 义 务 公 司 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 应 按 照 其 提 出 的 计 划 增 持 公 司 股 票 实 施 期 限 届 满 后, 控 股 股 东 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 应 及 时 向 公 司 通 报 其 增 持 公 司 股 票 的 实 施 情 况 5 在 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 启 动 情 形 起 15 日 内, 公 司 董 事 会 应 就 公 司 是 否 符 合 本 预 案 规 定 的 回 购 股 票 的 条 件 进 行 研 究 商 议, 并 事 先 征 求 独 立 董 事 和 监 事 会 的 意 见 公 司 董 事 会 作 出 回 购 股 票 决 议 的, 应 按 照 上 市 公 司 回 购 社 会 公 众 股 份 管 理 办 法 ( 试 行 ) 等 相 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 证 券 交 易 所 的 监 管 规 则 公 告 董 事 会 决 议 回 购 股 票 预 案, 并 在 依 法 召 开 股 东 大 会 及 履 行 其 他 法 定 程 1-1-6

8 序 后 实 施 监 事 会 应 对 公 司 回 购 股 份 预 案 提 出 审 核 意 见 公 司 回 购 股 份 预 案 经 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事 及 监 事 会 审 核 同 意, 并 经 董 事 会 审 议 通 过 后 提 请 股 东 大 会 审 议 6 公 司 董 事 会 在 考 虑 是 否 启 动 回 购 股 票 程 序 时, 应 综 合 考 虑 公 司 经 营 发 展 实 际 情 况 公 司 所 处 行 业 情 况 公 司 股 价 的 二 级 市 场 表 现 情 况 公 司 现 金 流 量 状 况 社 会 资 金 成 本 和 外 部 融 资 环 境 等 因 素 公 司 董 事 会 认 为 公 司 不 具 备 回 购 股 票 的 条 件 或 由 于 其 他 原 因 不 宜 回 购 股 票 的, 应 披 露 不 予 回 购 股 票 以 稳 定 公 司 股 价 的 理 由 7 监 事 会 半 数 以 上 的 独 立 董 事 及 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 百 分 之 三 以 上 股 份 的 股 东, 均 可 以 向 董 事 会 提 交 公 司 股 份 回 购 计 划 的 议 案, 并 由 股 东 大 会 审 议 通 过 8 如 按 照 上 述 规 定 实 施 稳 定 股 价 措 施 后, 再 次 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 启 动 情 形 的, 则 控 股 股 东 董 事 高 级 管 理 人 员 及 公 司 应 按 照 本 预 案 的 规 定 再 次 启 动 稳 定 股 价 程 序 ( 三 ) 惩 罚 措 施 1 控 股 股 东 负 有 增 持 股 票 义 务, 但 未 按 本 预 案 的 规 定 提 出 增 持 股 票 计 划 和 / 或 实 施 增 持 股 票 计 划 的, 公 司 有 权 责 令 控 股 股 东 在 限 期 内 履 行 增 持 股 票 义 务, 控 股 股 东 仍 不 履 行 的, 公 司 有 权 扣 减 其 应 向 控 股 股 东 支 付 的 分 红 2 公 司 董 事 ( 不 含 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 负 有 增 持 股 票 义 务, 但 未 按 本 预 案 的 规 定 提 出 增 持 股 票 计 划 和 / 或 实 施 增 持 股 票 计 划 的, 公 司 有 权 责 令 董 事 高 级 管 理 人 员 在 限 期 内 履 行 增 持 股 票 义 务, 董 事 高 级 管 理 人 员 仍 不 履 行, 公 司 有 权 扣 减 其 应 向 董 事 高 级 管 理 人 员 支 付 的 报 酬 3 公 司 董 事 ( 不 含 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 拒 不 履 行 本 预 案 规 定 的 股 票 增 持 义 务 情 节 严 重 的, 控 股 股 东 或 董 事 会 监 事 会 半 数 以 上 的 独 立 董 事 有 权 提 请 股 东 大 会 同 意 更 换 相 关 董 事, 公 司 董 事 会 有 权 解 聘 相 关 高 级 管 理 人 员 三 关 于 因 信 息 披 露 重 大 违 规 回 购 新 股 购 回 股 份 赔 偿 损 失 的 1-1-7

9 相 关 承 诺 经 中 国 证 监 会 公 司 上 市 所 在 证 券 交 易 所 或 司 法 机 关 认 定, 公 司 本 次 公 开 发 行 股 票 的 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 导 致 对 发 行 人 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 公 司 公 司 主 要 股 东 公 司 董 事 监 事 以 及 高 级 管 理 人 员 负 有 其 所 各 自 承 诺 的 回 购 新 股 购 回 股 份 赔 偿 损 失 等 义 务 ( 一 ) 发 行 人 相 关 承 诺 公 司 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 对 判 断 公 司 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 将 依 法 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 ; 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 公 司 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 如 中 国 证 监 会 认 定 公 司 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 且 对 判 断 公 司 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 公 司 将 在 收 到 中 国 证 监 会 作 出 的 认 定 文 件 之 日 起 10 日 内, 会 同 公 司 控 股 股 东 启 动 回 购 公 司 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 及 购 回 已 转 让 的 原 限 售 股 份 的 程 序, 包 括 但 不 限 于 依 照 相 关 法 律 法 规 规 章 规 范 性 文 件 及 证 券 交 易 所 监 管 规 则 的 规 定 召 开 董 事 会 及 股 东 大 会, 履 行 信 息 披 露 义 务 等 ; 并 按 照 届 时 公 布 的 回 购 方 案 完 成 回 购 公 司 已 发 行 尚 未 上 市 的, 回 购 价 格 为 发 行 价 并 加 算 银 行 同 期 存 款 利 息 ; 公 司 已 上 市 的, 回 购 价 格 为 按 经 除 权 除 息 等 因 素 累 积 调 整 后 的 发 行 价 加 算 银 行 同 期 存 款 利 息 与 公 布 回 购 方 案 前 30 个 交 易 日 公 司 股 票 的 每 日 加 权 平 均 价 格 的 算 术 平 均 值 的 孰 高 者 若 公 司 未 能 履 行 相 关 承 诺, 将 采 取 如 下 约 束 措 施 : 1 公 司 将 在 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 承 诺 的 具 体 原 因 2 公 司 未 能 按 照 已 作 出 的 承 诺 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 的, 不 足 部 分 将 全 部 由 控 股 股 东 根 据 其 作 出 的 承 诺 购 回 如 控 股 股 东 未 按 照 其 作 出 的 承 诺 购 回, 本 公 司 将 在 控 股 股 东 逾 期 后 20 日 内 督 促 其 履 行 购 回 义 务, 对 其 采 取 必 要 的 法 1-1-8

10 律 行 动 ( 包 括 但 不 限 于 提 起 诉 讼 ), 并 及 时 披 露 进 展 3 公 司 未 能 按 照 已 作 出 的 承 诺 赔 偿 投 资 者 损 失 的, 不 足 部 分 将 全 部 由 控 股 股 东 根 据 其 作 出 的 承 诺 赔 偿 如 控 股 股 东 未 按 照 其 作 出 的 承 诺 赔 偿 投 资 者 损 失, 本 公 司 将 在 控 股 股 东 逾 期 后 20 日 内 督 促 其 履 行 赔 偿 义 务, 对 其 采 取 必 要 的 法 律 行 动 ( 包 括 但 不 限 于 提 起 诉 讼 ), 并 及 时 披 露 进 展 等 ( 二 ) 发 行 人 控 股 股 东 承 诺 读 者 集 团 就 发 行 人 出 具 上 述 ( 一 ) 发 行 人 相 关 承 诺 的 履 行 情 况 承 担 连 带 责 任 : 1 如 发 行 人 未 能 按 照 其 作 出 的 承 诺 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 的, 不 足 部 分 将 全 部 由 读 者 集 团 予 以 购 回, 并 应 在 发 行 人 对 读 者 集 团 提 出 要 求 之 日 起 20 日 内 启 动 购 回 程 序 ; 2 如 发 行 人 未 能 按 照 其 作 出 的 承 诺 赔 偿 投 资 者 损 失 的, 不 足 部 分 将 全 部 由 读 者 集 团 在 发 行 人 对 读 者 集 团 提 出 要 求 之 日 起 20 日 内 予 以 赔 偿 如 未 按 已 作 出 的 承 诺 购 回 已 转 让 的 原 限 售 股 份 和 / 或 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 的, 将 在 中 国 证 劵 监 督 管 理 委 员 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 承 诺 的 具 体 原 因, 且 发 行 人 有 权 相 应 扣 减 其 应 向 读 者 集 团 支 付 的 分 红 并 直 接 支 付 给 投 资 者, 作 为 对 投 资 者 的 赔 偿 ( 三 ) 发 行 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 : 若 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 如 未 按 本 承 诺 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失, 公 司 可 以 扣 减 应 支 付 给 本 人 的 工 资 薪 酬 或 津 贴, 并 直 接 支 付 给 投 资 者, 作 为 对 投 资 者 的 赔 偿 四 公 司 发 行 前 持 股 5% 以 上 股 东 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向 ( 一 ) 公 司 控 股 股 东 读 者 集 团 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向 1-1-9

11 读 者 集 团 承 诺 : 所 持 发 行 人 股 份 在 锁 定 期 满 后 两 年 内 无 减 持 意 向 ; 如 超 过 上 述 期 限 拟 减 持 发 行 人 股 份 的, 承 诺 将 依 法 按 照 公 司 法 证 券 法 中 国 证 监 会 及 上 海 证 券 交 易 所 相 关 规 定 办 理 若 因 未 履 行 上 述 承 诺 而 获 得 收 入 的, 所 得 收 入 归 发 行 人 所 有, 并 将 在 获 得 收 入 的 五 日 内 将 前 述 收 入 支 付 给 发 行 人 指 定 账 户 如 果 因 其 未 履 行 上 述 承 诺 事 项 给 发 行 人 或 者 其 他 投 资 者 造 成 损 失 的, 将 向 发 行 人 或 者 其 他 投 资 者 依 法 承 担 赔 偿 责 任 ( 二 ) 光 大 资 本 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向 光 大 资 本 承 诺 : 在 持 股 锁 定 期 届 满 后, 本 公 司 将 严 格 遵 守 相 关 法 律 法 规 及 上 海 证 券 交 易 所 规 则 规 定 的 各 项 要 求, 依 法 减 持 所 持 有 的 股 份 在 锁 定 期 届 满 两 年 内 减 持 的 发 行 人 股 份, 减 持 价 格 不 低 于 减 持 时 发 行 人 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 ; 在 锁 定 期 届 满 两 年 后 减 持 的 读 者 传 媒 股 份, 减 持 价 格 以 届 时 市 场 价 格 为 基 础, 充 分 考 虑 对 二 级 市 场 股 价 的 影 响 后 慎 重 确 定 若 拟 减 持 发 行 人 股 份, 将 在 减 持 前 3 个 交 易 日 通 过 发 行 人 进 行 公 告, 减 持 将 通 过 上 海 证 券 交 易 所 认 可 的 方 式 依 法 进 行 五 本 次 发 行 前 相 关 中 介 机 构 的 承 诺 就 发 行 人 本 次 发 行 事 宜, 华 龙 证 券 正 天 合 律 师 事 务 所 中 喜 会 计 师 事 务 所 向 投 资 者 做 出 如 下 承 诺 : ( 一 ) 保 荐 机 构 出 具 的 承 诺 华 龙 证 券 承 诺 : 如 在 本 次 发 行 工 作 期 间 未 勤 勉 尽 责, 导 致 为 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 造 成 投 资 者 直 接 经 济 损 失 的, 在 该 等 违 法 事 实 被 认 定 后, 华 龙 证 券 将 本 着 积 极 协 商 切 实 保 障 投 资 者 特 别 是 中 小 投 资 者 利 益 的 原 则, 自 行 并 督 促 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 及 其 他 过 错 方 一 并 对 投 资 者 直 接 遭 受 的 可 测 算 的 经 济 损 失, 选 择 与 投 资 者 和 解 通 过 第 三 方 与 投 资 者 调 解 及 设 立 投 资 者 赔 偿 基 金 等 方 式 进 行 赔 偿 华 龙 证 券 保 证 遵 守 以 上 承 诺, 勤 勉 尽 责 地 开 展 业 务, 维 护 投 资 者 合 法 权 益, 并 对 此 承 担 责

12 任 ( 二 ) 律 师 事 务 所 出 具 的 承 诺 正 天 合 律 师 事 务 所 承 诺 : 本 所 为 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 制 作 出 具 的 文 件 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 的 情 形 ; 若 因 本 所 为 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 给 投 资 者 造 成 损 失 的, 本 所 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 具 体 而 言, 因 本 所 未 勤 勉 尽 责, 导 致 所 制 作 出 具 的 法 律 意 见 书 律 师 工 作 报 告 等 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 因 此 给 认 购 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 的 投 资 者 造 成 损 失 的, 该 所 将 严 格 按 照 证 券 法 最 高 人 民 法 院 关 于 审 理 证 券 市 场 因 虚 假 陈 述 引 发 的 民 事 赔 偿 案 件 的 若 干 规 定 等 相 关 法 律 法 规 司 法 解 释 的 规 定 对 前 述 投 资 者 承 担 赔 偿 责 任 ( 三 ) 会 计 师 事 务 所 出 具 的 承 诺 中 喜 会 计 师 事 务 所 承 诺 : 本 所 为 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 制 作 出 具 的 文 件 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 的 情 形 ; 若 因 本 所 为 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 给 投 资 者 造 成 损 失 的, 本 所 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 六 本 次 发 行 完 成 前 滚 存 利 润 的 安 排 根 据 本 公 司 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 若 本 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 经 中 国 证 监 会 核 准 并 得 以 实 施 后, 本 公 司 发 行 前 的 滚 存 未 分 配 利 润 由 本 次 发 行 后 的 新 老 股 东 按 持 股 比 例 共 同 享 有 七 公 司 的 股 利 分 配 政 策 和 现 金 分 红 比 例 规 定 本 公 司 重 视 对 投 资 者 的 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 的 可 持 续 发 展, 实 行 持 续 稳 定 的 利 润 分 配 政 策 根 据 公 司 法 等 法 律 法 规 本 公 司 公 司 章 程 ( 草 案 ) 的 规 定, 本 次 发 行 上 市 后, 公 司 的 股 利 分 配 政 策 如 下 : ( 一 ) 利 润 分 配 原 则 : 公 司 实 行 持 续 稳 定 的 利 润 分 配 政 策, 公 司 利 润 分 配 应 重 视 对 全 体 股 东 的 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 的 可 持 续 发 展

13 ( 二 ) 利 润 分 配 形 式 : 公 司 采 取 现 金 股 票 现 金 和 股 票 相 结 合 或 者 法 律 允 许 的 其 他 方 式 进 行 利 润 分 配, 且 优 先 采 取 现 金 分 红 方 式 利 润 分 配 不 得 超 过 累 计 可 分 配 利 润 的 范 围, 不 得 损 害 公 司 持 续 经 营 能 力 ( 三 ) 现 金 分 红 条 件 及 比 例 : 公 司 经 营 所 得 利 润 将 首 先 满 足 公 司 经 营 需 要, 在 满 足 公 司 正 常 生 产 经 营 的 资 金 需 求 情 况 下, 如 无 重 大 投 资 计 划 或 重 大 现 金 支 出 等 事 项 发 生, 公 司 将 主 要 采 取 现 金 利 润 分 配 方 式 公 司 董 事 会 应 当 综 合 考 虑 所 处 行 业 特 点 发 展 阶 段 自 身 经 营 模 式 盈 利 水 平 以 及 是 否 有 重 大 资 金 支 出 安 排 等 因 素, 区 分 下 列 情 形, 并 按 照 公 司 章 程 规 定 的 程 序, 提 出 差 异 化 的 现 金 分 红 政 策 : 1 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 无 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 80%; 2 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 40%; 3 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20%; 公 司 发 展 阶 段 不 易 区 分 但 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 可 以 按 照 前 项 规 定 处 理 上 述 重 大 投 资 计 划 或 重 大 现 金 支 出 是 指 公 司 未 来 十 二 个 月 内 拟 对 外 投 资 收 购 资 产 或 者 购 买 设 备 等 累 计 支 出 达 到 或 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 20% 公 司 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 股 利 不 少 于 当 年 实 现 的 可 供 分 配 利 润 的 10% ( 四 ) 发 放 股 票 股 利 的 条 件 : 公 司 经 营 情 况 良 好, 且 董 事 会 认 为 公 司 股 票 价 格 与 公 司 股 本 规 模 不 匹 配 发 放 股 票 股 利 有 利 于 公 司 全 体 股 东 整 体 利 益 的, 可 以 在 满 足 上 述 现 金 分 红 之 余, 提 出 股 票 股 利 分 配 预 案, 并 经 股 东 大 会 审 议 通 过 后 执 行 采 用 股 票 股 利 进 行 利 润 分 配 的, 应 当 具 有 公 司 成 长 性 每 股 净 资 产 的 摊 薄 等 真 实 合 理 因 素 ( 五 ) 利 润 分 配 的 期 间 间 隔 : 原 则 上 公 司 每 年 分 红 公 司 根 据 实 际 盈 利 情 况, 还 可 以 进 行 中 期 利 润 分 配, 中 期 利 润 分 配 的 原 则 办 法 及 程 序 与 年 度 利 润 分 配 一

14 致 ( 六 ) 如 股 东 发 生 违 规 占 用 公 司 资 金 情 形 的, 公 司 在 分 配 利 润 时, 先 从 该 股 东 应 分 配 的 现 金 红 利 中 扣 减 其 占 用 的 资 金 ( 七 ) 利 润 分 配 政 策 的 调 整 : 公 司 如 因 外 部 经 营 环 境 或 自 身 经 营 情 况 发 生 重 大 变 化 确 实 需 要 调 整 或 者 变 更 现 金 分 红 政 策 的, 应 当 以 股 东 利 益 为 出 发 点, 注 重 对 投 资 者 利 益 的 保 护 并 给 予 投 资 者 稳 定 回 报, 经 过 详 细 论 证 后 应 由 董 事 会 作 出 决 议, 独 立 董 事 监 事 会 发 表 意 见, 提 交 公 司 股 东 大 会 批 准 公 司 同 时 应 当 提 供 网 络 投 票 方 式 以 方 便 中 小 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 调 整 后 的 现 金 分 红 政 策 不 得 违 反 中 国 证 监 会 及 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 八 租 赁 控 股 股 东 权 属 瑕 疵 房 屋 报 告 期 内, 本 公 司 向 控 股 股 东 读 者 集 团 租 用 位 于 兰 州 市 南 滨 河 东 路 520 号 的 B 座 办 公 楼 部 分 办 公 用 房 该 宗 土 地 使 用 权 人 为 甘 肃 画 院, 该 办 公 楼 为 读 者 集 团 前 身 原 人 民 社 与 甘 肃 画 院 联 建, 原 人 民 社 享 有 该 办 公 楼 的 使 用 权 自 房 屋 1999 年 建 成 交 付 使 用 以 来, 原 人 民 社 及 读 者 集 团 一 直 为 该 办 公 楼 的 实 际 使 用 人, 但 未 能 取 得 相 关 权 证 该 办 公 楼 所 属 土 地 使 用 权 人 甘 肃 画 院 未 主 张 过 并 书 面 承 诺 不 主 张 对 读 者 集 团 实 际 使 用 该 办 公 楼 的 权 利 兰 州 市 住 房 保 障 和 房 地 产 管 理 局 亦 对 B 座 办 公 楼 的 合 法 性 和 读 者 集 团 对 其 拥 有 的 使 用 权 的 合 法 性 予 以 确 认 由 于 读 者 集 团 未 取 得 该 房 产 的 相 关 权 证, 读 者 集 团 已 向 本 公 司 承 诺 : 若 因 该 办 公 楼 产 权 纠 纷 导 致 本 公 司 无 法 继 续 承 租 或 给 本 公 司 造 成 损 失, 将 无 条 件 赔 偿 本 公 司 因 此 所 受 全 部 损 失 九 特 别 风 险 提 示 本 公 司 提 请 投 资 者 仔 细 阅 读 本 的 风 险 因 素 一 节 的 全 部 内 容, 并 特 别 关 注 如 下 风 险 因 素 : ( 一 ) 税 收 优 惠 风 险 本 公 司 所 属 的 出 版 发 行 行 业 是 国 家 政 策 扶 持 的 重 点 行 业, 在 税 收 方 面 享 受 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位

15 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 及 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 关 于 转 制 文 化 企 业 名 单 及 认 定 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2009]105 号 ), 经 甘 肃 省 委 宣 传 部 财 政 厅 国 税 局 地 税 局 联 合 认 定, 读 者 传 媒 2010 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 免 征 企 业 所 得 税 2014 年 4 月, 国 务 院 办 公 厅 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 号 ), 对 文 化 出 版 行 业 继 续 实 行 税 收 优 惠 为 贯 彻 落 实 国 办 发 [2014]15 号 文 件 规 定, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 下 发 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 关 于 继 续 实 施 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 若 干 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2014]84 号 ) 按 照 规 定, 发 行 人 自 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 可 继 续 享 受 免 征 企 业 所 得 税 的 税 收 优 惠 依 据 兰 州 市 城 关 地 税 一 局 西 关 十 字 通 [2015]14 号 文 件 通 知, 发 行 人 2014 年 度 可 享 受 免 征 企 业 所 得 税 的 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 执 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]147 号 财 税 [2011]92 号 ) 及 财 政 部 国 家 税 务 局 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ) 的 规 定, 本 公 司 2009 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 享 受 增 值 税 优 惠 政 策, 本 公 司 出 版 业 务 属 于 该 通 知 规 定 范 围 内 的 少 儿 类 出 版 物 中 小 学 学 生 课 本 老 年 类 出 版 物 少 数 民 族 文 字 出 版 物 及 盲 文 图 书 期 刊 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 100% 先 征 后 退 政 策, 除 此 之 外 的 其 他 图 书 和 期 刊 音 像 制 品 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 先 征 后 退 50% 的 政 策 报 告 期 内,2014 年 2013 年 和 2012 年 发 行 人 收 到 的 增 值 税 返 还 及 所 得 税 减 免 总 额 分 别 为 4, 万 元 5, 万 元 和 4, 万 元, 分 别 占 当 期 利 润 总 额 的 34.51% 32.65% 和 31.34%, 具 有 较 强 的 行 业 特 点 上 述 税 收 优 惠 政 策 到 期 后, 本 公 司 享 受 的 所 得 税 及 增 值 税 优 惠 政 策 存 在 不 确 定 性 若 本 公 司 不 能 继 续 享 受 上 述 税 收 优 惠 政 策, 公 司 经 营 业 绩 将 受 到 不 利 影 响 ( 二 ) 数 字 出 版 发 展 带 来 的 风 险 数 字 出 版 的 迅 速 发 展 对 传 统 出 版 带 来 巨 大 挑 战, 传 统 出 版 社 如 何 在 生 产 方

16 式 运 作 流 程 等 方 面 发 挥 数 字 出 版 的 优 势, 实 现 传 统 出 版 和 数 字 出 版 两 种 业 态 的 相 互 融 合 相 互 促 进, 将 决 定 其 在 未 来 出 版 业 的 地 位 近 年 来 公 司 十 分 重 视 在 数 字 出 版 领 域 培 育 新 业 务, 读 者 手 机 报 读 者 APP 客 户 端 等 移 动 终 端 阅 读 产 品 均 已 上 线 运 营 子 公 司 读 者 数 码 相 继 研 发 推 出 读 者 电 纸 书 读 者 手 机 和 读 者 平 板 电 脑, 并 启 动 云 图 书 馆 建 设 项 目 发 行 人 是 国 家 电 纸 书 内 容 标 准 项 目 组 副 组 长 单 位, 具 备 电 子 出 版 复 制 及 总 发 行 资 质, 并 拥 有 省 级 数 字 出 版 工 程 研 究 中 心 虽 然 本 公 司 已 为 数 字 化 产 业 战 略 奠 定 了 基 础, 但 如 果 不 能 适 应 消 费 者 对 数 字 出 版 的 客 观 需 求, 加 大 数 字 出 版 业 务 投 资 力 度, 将 失 去 拓 展 更 广 阔 市 场 的 时 机, 在 未 来 的 市 场 竞 争 中 处 于 不 利 地 位 ( 三 ) 纸 质 媒 体 竞 争 加 剧, 消 费 群 体 扩 张 难 度 加 大 随 着 内 容 及 市 场 细 分 的 刊 物 品 种 层 出 不 穷, 大 众 消 费 类 杂 志 与 专 业 杂 志 目 标 消 费 群 体 日 益 重 合, 刊 物 内 容 同 质 化 趋 势 日 益 严 重, 市 场 竞 争 不 断 加 剧, 特 定 刊 物 的 目 标 消 费 者 在 不 同 程 度 上 被 稀 释 公 司 在 期 刊 经 营 的 策 略 上 不 再 局 限 于 对 期 刊 内 容 的 一 次 售 卖, 而 是 积 极 向 第 二 次 售 卖 第 三 次 售 卖 布 局 同 时, 为 了 实 现 对 目 标 消 费 群 体 的 深 度 挖 掘, 公 司 推 出 高 考 作 文 素 材 增 刊 中 考 作 文 素 材 增 刊, 编 辑 读 者 30 年 合 订 本 以 及 读 者 校 园 版, 引 导 二 次 消 费, 提 高 购 买 率 但 公 司 如 果 不 能 继 续 掌 握 内 容 资 源, 或 不 能 准 确 把 握 消 费 趋 势 从 而 持 续 进 行 二 次 售 卖 三 次 售 卖, 公 司 面 临 的 纸 质 媒 体 竞 争 加 剧 消 费 群 体 扩 张 难 度 加 大 的 风 险 将 持 续 存 在 十 主 刊 读 者 自 2015 年 第 1 期 提 高 发 行 价 格 公 司 主 刊 读 者 自 创 刊 发 行 以 来, 凭 借 其 人 文 关 怀 的 定 位 及 独 特 的 编 辑 风 格 赢 得 了 一 批 批 忠 实 的 读 者 读 者 发 行 量 持 续 名 列 国 内 期 刊 类 首 位, 读 者 品 牌 获 得 了 广 泛 认 同, 并 不 断 获 得 各 权 威 机 构 的 认 可 截 至 2014 年 末, 读 者 累 计 发 行 已 超 16 亿 册, 取 得 了 良 好 的 社 会 和 市 场 影 响 力 为 进 一 步 贴 近 市 场, 自 2015 年 第 1 期 起, 读 者 在 印 制 选 张 内 文 价 格 等 方 面 均 作 出 调 整, 发 行 价 格 提 高 2 元, 定 价 6 元 读 者 的 出 版 发 行 是 公 司 业 务 收 入 和 利 润 的 重 要 来 源, 其 发 行 价 格 的 提 高 将 对 公 司 的

17 盈 利 能 力 产 生 较 大 影 响 十 一 财 务 报 告 审 计 截 止 日 后 主 要 经 营 状 况 本 公 司 最 近 一 期 审 计 报 告 的 审 计 截 止 日 为 2015 年 6 月 30 日, 公 司 已 在 本 招 股 说 明 书 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 之 六 财 务 报 告 审 计 截 止 日 后 主 要 财 务 信 息 及 经 营 状 况 中 披 露 了 公 司 2015 第 三 季 度 的 主 要 财 务 信 息 及 经 营 状 况 本 公 司 2015 年 第 三 季 度 财 务 报 告 未 经 审 计, 但 已 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 阅, 并 出 具 了 无 保 留 结 论 的 审 阅 报 告 ( 中 喜 专 审 字 (2015) 第 0744 号 ) 本 公 司 提 示 投 资 者 关 注 本 已 披 露 财 务 报 告 审 计 截 止 日 后 的 主 要 财 务 信 息 及 经 营 情 况 发 行 人 2015 年 9 月 末 相 比 2014 年 末, 总 资 产 增 加 8, 万 元, 增 幅 为 6.55 %, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 权 益 增 加 6, 万 元, 增 幅 7.02%, 主 要 是 公 司 经 营 积 累 的 未 分 配 利 润 增 加 所 致 ; 负 债 总 额 较 2014 年 末 减 少 1, 万 元, 降 幅 为 3.28%, 主 要 是 支 付 经 营 性 的 负 债 所 致 2015 年 1-9 月, 公 司 实 现 营 业 收 入 55, 万 元, 较 上 年 同 期 增 长 9.97%, 主 要 为 期 刊 收 入 增 加 及 平 板 电 脑 贸 易 收 入 增 加 2015 年 1-9 月, 发 行 人 实 现 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 6, 万 元, 较 上 年 同 期 下 降 15.61%, 下 降 的 主 要 原 因 是 :2015 年 1-9 月 公 司 平 板 电 脑 贸 易 收 入 增 加 贡 献 毛 利 较 少 ; 而 2015 年 1 至 9 月 公 司 管 理 费 用 相 比 同 期 增 幅 较 大, 主 要 为 2014 年 6 月 天 津 新 媒 体 大 厦 结 转 固 定 资 产 后,2015 年 1 至 9 月 天 津 新 媒 体 大 厦 发 生 折 旧 费 用 运 营 费 用 增 加 及 房 产 税 增 加 所 致 报 告 期 内 公 司 的 期 刊 及 教 材 教 辅 收 入 占 主 营 业 务 收 入 比 重 在 75% 左 右, 是 公 司 营 业 收 入 及 利 润 的 主 要 来 源 2015 年 1 至 9 月 公 司 期 刊 收 入 相 比 同 期 增 长 18.79%, 主 要 原 因 为 2015 年 1 月 起 提 高 了 读 者 主 刊 价 格 所 致 教 材 教 辅 业 务 2015 年 1 至 9 月 收 入 相 比 同 期 下 降 6.46%, 教 材 教 辅 业 务 较 为 稳 定 2015 年 1 至 9 月, 公 司 主 要 客 户 未 发 生 变 化, 仍 主 要 为 全 国 邮 政 系 统 各 地 新 华 书 店 和 书 刊 渠 道 商 ; 主 要 供 应 商 各 纸 厂 和 印 刷 厂 与 公 司 合 作 关 系 紧 密, 结 构 稳 定 总 体 而 言,2015 年 1 月 -9 月 公 司 经 营 状 况 良 好, 经 营 模 式 未 发 生 较 大 变 化,

18 主 要 客 户 和 供 应 商 稳 定, 整 体 经 营 环 境 未 发 生 重 大 变 化 公 司 董 事 会 监 事 会 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 已 出 具 专 项 声 明, 保 证 本 公 司 2015 年 第 三 季 度 财 务 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 及 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 公 司 董 事 长 主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 已 出 具 专 项 声 明, 保 证 本 公 司 2015 年 第 三 季 度 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 2015 年 以 来, 发 行 人 整 体 经 营 环 境 未 发 生 较 大 变 化, 公 司 业 务 发 展 正 常, 继 续 致 力 于 打 造 全 媒 体 运 营 企 业 但 受 到 纸 媒 竞 争 加 剧 和 公 司 数 字 出 版 业 务 发 展 带 来 的 市 场 不 确 定 因 素 的 影 响, 公 司 2015 年 的 营 业 收 入 和 净 利 润 可 能 出 现 一 定 的 波 动, 预 计 公 司 2015 年 度 营 业 收 入 较 上 年 同 期 增 长 0-15%, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 下 降 15-30%

19 目 录 发 行 概 况... 1 发 行 人 声 明... 2 重 大 事 项 提 示... 3 一 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺... 3 二 关 于 公 司 上 市 后 三 年 内 稳 定 股 价 预 案 及 相 应 约 束 措 施... 3 三 关 于 因 信 息 披 露 重 大 违 规 回 购 新 股 购 回 股 份 赔 偿 损 失 的 相 关 承 诺... 7 四 公 司 发 行 前 持 股 5% 以 上 股 东 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向... 9 五 本 次 发 行 前 相 关 中 介 机 构 的 承 诺 六 本 次 发 行 完 成 前 滚 存 利 润 的 安 排 七 公 司 的 股 利 分 配 政 策 和 现 金 分 红 比 例 规 定 八 租 赁 控 股 股 东 权 属 瑕 疵 房 屋 九 特 别 风 险 提 示 十 主 刊 读 者 自 2015 年 第 1 期 提 高 发 行 价 格 十 一 财 务 报 告 审 计 截 止 日 后 主 要 经 营 状 况 目 录 第 一 节 释 义 第 二 节 概 览 一 发 行 人 简 要 情 况 二 发 行 人 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 简 要 情 况 三 发 行 人 主 要 财 务 数 据 及 主 要 财 务 指 标 四 本 次 发 行 情 况 五 募 集 资 金 用 途 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 基 本 情 况 二 本 次 发 行 的 有 关 当 事 人 三 本 次 发 行 的 有 关 重 要 日 期 四 发 行 人 与 本 次 发 行 有 关 中 介 机 构 的 关 系 第 四 节 风 险 因 素

20 一 政 策 风 险 二 市 场 风 险 三 经 营 管 理 风 险 四 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 风 险 五 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 六 大 股 东 控 制 风 险 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 二 发 行 人 设 立 情 况 三 发 行 人 独 立 运 营 情 况 四 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 五 历 次 股 本 变 化 的 验 资 资 产 评 估 情 况 及 发 起 人 投 入 资 产 的 计 量 属 性 六 发 行 人 的 股 权 结 构 和 组 织 结 构 七 发 行 人 下 属 公 司 八 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 九 本 次 发 行 情 况 十 发 行 人 内 部 职 工 股 的 情 况 十 一 工 会 持 股 职 工 持 股 会 信 托 持 股 委 托 持 股 的 情 况 十 二 发 行 人 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 十 三 发 行 人 主 要 股 东 的 承 诺 及 其 履 行 情 况 第 六 节 业 务 与 技 术 一 公 司 主 营 业 务 和 主 要 产 品 及 其 变 化 情 况 二 发 行 人 所 处 行 业 基 本 情 况 三 发 行 人 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 四 主 营 业 务 具 体 情 况 五 发 行 人 主 要 固 定 资 产 和 无 形 资 产 六 公 司 主 要 技 术 与 研 发 创 新 七 境 外 业 务 八 其 他 业 务 九 公 司 产 品 质 量 控 制 第 七 节 同 业 竞 争 和 关 联 交 易

21 一 同 业 竞 争 二 关 联 方 和 关 联 关 系 三 关 联 交 易 情 况 四 关 联 交 易 对 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 和 独 立 性 的 影 响 五 规 范 关 联 交 易 的 措 施 及 制 度 安 排 六 报 告 期 内 关 联 交 易 制 度 的 执 行 情 况 及 独 立 董 事 对 报 告 期 内 关 联 交 易 的 意 见 七 减 少 关 联 交 易 的 措 施 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 一 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 基 本 情 况 二 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 及 其 近 亲 属 的 持 股 情 况 三 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 四 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 薪 酬 情 况 五 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 兼 职 情 况 六 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 存 在 的 亲 属 关 系 七 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 与 公 司 签 订 的 协 议 八 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 任 职 资 格 九 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 第 九 节 公 司 治 理 一 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 二 发 行 人 近 三 年 违 法 违 规 行 为 情 况 三 发 行 人 近 三 年 资 金 占 用 和 为 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 担 保 的 情 况 268 四 公 司 管 理 层 及 会 计 师 对 内 部 控 制 制 度 的 评 价 第 十 节 财 务 会 计 信 息 一 注 册 会 计 师 的 审 计 意 见 及 会 计 报 表 二 财 务 报 表 编 制 基 础 及 合 并 财 务 报 表 范 围 三 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 四 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 及 前 期 会 计 差 错 更 正 五 主 要 税 项 六 最 近 一 年 及 一 期 内 收 购 兼 并 情 况 七 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表

22 八 最 近 一 期 末 主 要 资 产 情 况 九 最 近 一 期 末 的 主 要 债 项 十 股 东 权 益 变 动 情 况 十 一 现 金 流 量 情 况 十 二 财 务 报 表 附 注 中 期 后 事 项 或 有 事 项 和 其 他 重 要 事 项 十 三 主 要 财 务 指 标 十 四 公 司 的 资 产 评 估 情 况 十 五 历 次 验 资 情 况 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 财 务 状 况 分 析 二 盈 利 能 力 分 析 三 现 金 流 量 分 析 四 公 司 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 未 来 发 展 趋 势 分 析 五 未 来 分 红 回 报 规 划 六 财 务 报 告 审 计 截 止 日 后 的 主 要 财 务 信 息 及 经 营 状 况 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 一 发 展 战 略 及 经 营 目 标 二 发 行 当 年 及 未 来 二 年 的 发 展 计 划 三 上 述 业 务 发 展 计 划 与 现 有 业 务 的 关 系 四 本 次 募 集 资 金 运 用 对 实 现 上 述 业 务 发 展 计 划 的 作 用 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 一 本 次 发 行 募 集 资 金 规 模 及 投 资 项 目 概 述 二 募 集 资 金 投 资 项 目 的 进 展 情 况 三 募 集 资 金 投 资 项 目 分 析 四 募 集 资 金 运 用 对 经 营 成 果 和 财 务 状 况 的 影 响 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 一 发 行 前 的 股 利 分 配 政 策 二 本 公 司 实 际 股 利 分 配 情 况 三 本 次 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 安 排 四 发 行 后 的 利 润 分 配 政 策 及 具 体 利 润 分 配 计 划 长 期 回 报 规 划 第 十 五 章 其 他 重 要 事 项

23 一 发 行 人 的 信 息 披 露 和 投 资 者 服 务 二 重 大 合 同 情 况 三 对 外 担 保 情 况 四 诉 讼 和 仲 裁 事 项 五 行 政 处 罚 第 十 六 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 有 关 中 介 机 构 声 明 一 本 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 二 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 声 明 三 发 行 人 律 师 声 明 四 审 计 机 构 声 明 五 资 产 评 估 机 构 声 明 六 验 资 机 构 声 明 七 土 地 估 价 机 构 声 明 第 十 七 节 附 录 和 备 查 文 件 一 备 查 文 件 二 备 查 文 件 查 阅 时 间 和 地 点

24 第 一 节 释 义 在 本 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 简 称 具 有 如 下 特 定 意 义 : 普 通 词 汇 公 司 本 公 司 发 行 人 股 份 公 司 读 者 传 媒 指 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 控 股 股 东 读 者 集 团 指 发 行 人 控 股 股 东, 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 人 民 社 指 原 甘 肃 人 民 出 版 社 甘 肃 国 投 指 发 行 人 发 起 人 之 一, 甘 肃 省 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 中 国 化 工 指 发 行 人 发 起 人 之 一, 中 国 化 工 集 团 有 限 公 司 时 代 出 版 指 发 行 人 发 起 人 之 一, 时 代 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 酒 钢 集 团 指 发 行 人 发 起 人 之 一, 酒 泉 钢 铁 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 光 大 资 本 指 发 行 人 股 东, 光 大 资 本 投 资 有 限 公 司 甘 肃 电 投 指 发 行 人 股 东, 甘 肃 省 电 力 投 资 集 团 有 限 责 任 公 司, 原 甘 肃 省 电 力 投 资 集 团 公 司 国 投 创 新 指 发 行 人 股 东, 国 投 创 新 ( 北 京 ) 投 资 基 金 有 限 公 司 中 化 资 产 指 发 行 人 股 东, 中 国 化 工 资 产 公 司 通 用 投 资 指 发 行 人 股 东, 通 用 技 术 集 团 投 资 管 理 有 限 公 司 外 研 投 资 指 发 行 人 股 东, 外 研 投 资 发 展 ( 北 京 ) 有 限 公 司 读 者 天 地 指 发 行 人 子 公 司, 北 京 读 者 天 地 文 化 发 展 有 限 公 司 飞 天 音 像 指 发 行 人 子 公 司, 甘 肃 飞 天 电 子 音 像 出 版 社 有 限 责 任 公 司 读 者 新 媒 体 指 发 行 人 子 公 司, 天 津 读 者 新 媒 体 发 展 有 限 公 司 人 民 社 有 限 指 发 行 人 子 公 司, 甘 肃 人 民 出 版 社 有 限 责 任 公 司 读 者 动 漫 指 发 行 人 子 公 司, 甘 肃 读 者 动 漫 科 技 有 限 公 司 读 者 数 码 指 发 行 人 子 公 司, 读 者 甘 肃 数 码 科 技 有 限 公 司 读 者 文 化 指 发 行 人 子 公 司, 广 东 读 者 文 化 发 展 有 限 公 司, 原 广 州 文 道 文 化 发 展 有 限 公 司 天 元 文 化 读 者 传 播 指 发 行 人 子 公 司, 北 京 读 者 天 元 文 化 传 播 有 限 责 任 公 司 指 发 行 人 控 股 子 公 司, 读 者 文 化 传 播 有 限 责 任 公 司

25 旺 财 传 媒 指 发 行 人 子 公 司, 北 京 旺 财 传 媒 广 告 有 限 公 司 华 夏 理 财 指 发 行 人 子 公 司, 甘 肃 华 夏 理 财 报 社 有 限 责 任 公 司 教 育 社 有 限 指 发 行 人 子 公 司, 甘 肃 教 育 出 版 社 有 限 责 任 公 司 少 儿 社 有 限 指 发 行 人 子 公 司, 甘 肃 少 年 儿 童 出 版 社 有 限 责 任 公 司 文 艺 社 有 限 指 发 行 人 子 公 司, 敦 煌 文 艺 出 版 社 有 限 责 任 公 司 科 技 社 有 限 指 发 行 人 子 公 司, 甘 肃 科 学 技 术 出 版 社 有 限 责 任 公 司 民 族 社 有 限 指 发 行 人 子 公 司, 甘 肃 民 族 出 版 社 有 限 责 任 公 司 美 术 社 有 限 指 发 行 人 子 公 司, 甘 肃 人 民 美 术 出 版 社 有 限 责 任 公 司 飞 天 社 指 甘 肃 飞 天 电 子 音 像 出 版 社, 飞 天 音 像 前 身 民 族 社 指 原 发 行 人 经 营 单 位 甘 肃 民 族 出 版 社 教 育 社 指 原 发 行 人 经 营 单 位 甘 肃 教 育 出 版 社 少 儿 社 指 原 发 行 人 经 营 单 位 甘 肃 少 年 儿 童 出 版 社 科 技 社 指 原 发 行 人 经 营 单 位 甘 肃 科 学 技 术 出 版 社 美 术 社 指 原 发 行 人 经 营 单 位 甘 肃 人 民 美 术 出 版 社 文 艺 社 指 原 发 行 人 经 营 单 位 敦 煌 文 艺 出 版 社 新 星 出 版 指 发 行 人 参 股 公 司, 新 星 出 版 社 有 限 责 任 公 司 泰 山 传 媒 指 发 行 人 参 股 公 司, 泰 山 传 媒 股 份 有 限 公 司 保 荐 机 构 主 承 销 商 申 报 会 计 师 中 喜 会 计 师 事 务 所 指 指 华 龙 证 券 有 限 责 任 公 司,2014 年 12 月 9 日 整 体 变 更 为 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 中 喜 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ), 转 制 前 为 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 中 科 华 指 北 京 中 科 华 资 产 评 估 有 限 公 司 发 行 人 律 师 指 甘 肃 正 天 合 律 师 事 务 所 励 致 会 计 师 事 务 所 指 甘 肃 励 致 会 计 师 事 务 有 限 公 司 报 告 期 最 近 三 年 及 一 期 指 2012 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1~6 月 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 中 宣 部 指 中 共 中 央 宣 传 部 新 闻 出 版 总 署 指 原 中 华 人 民 共 和 国 新 闻 出 版 总 署 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 指 中 华 人 民 共 和 国 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局

26 元 指 人 民 币 元 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 专 业 词 汇 数 字 出 版 三 次 售 卖 理 论 一 稿 三 酬 租 型 图 书 期 刊 重 大 选 题 免 费 教 材 指 指 指 指 指 指 利 用 数 字 技 术 进 行 内 容 编 辑 加 工, 并 通 过 网 络 传 播 数 字 内 容 产 品 的 一 种 新 型 出 版 方 式 其 主 要 特 征 为 内 容 生 产 数 字 化 管 理 过 程 数 字 化 产 品 形 态 数 字 化 和 传 播 渠 道 网 络 化 国 际 流 行 期 刊 理 论 之 一 对 期 刊 第 一 次 售 卖 指 卖 内 容, 主 要 通 过 发 行 创 造 收 入 ; 第 二 次 售 卖 指 广 告, 以 目 标 消 费 群 体 作 为 实 现 广 告 收 入 的 基 础 ; 第 三 次 售 卖 是 指 品 牌 开 发, 售 卖 期 刊 品 牌 资 源, 主 要 方 式 通 常 有 : 重 印 或 合 订 本 特 刊 或 增 刊 图 书 和 光 盘 数 据 库 网 站 会 展 客 户 名 单 品 牌 授 权 等 转 载 一 份 作 品, 分 别 给 原 作 者 作 品 最 初 发 表 的 图 书 或 期 刊 以 及 推 荐 人 稿 酬 读 者 在 全 国 文 摘 期 刊 中 率 先 使 用 本 公 司 与 原 创 出 版 单 位 签 订 租 型 合 同 或 代 理 合 同, 经 授 权 拥 有 在 授 权 区 域 的 发 行 权 利 涉 及 国 家 安 全 社 会 安 定 等 方 面 的 内 容, 对 国 家 的 政 治 经 济 文 化 军 事 等 会 产 生 较 大 影 响 的 选 题 政 府 统 一 采 购, 免 费 提 供 给 义 务 教 育 阶 段 学 生 使 用 的 教 材 码 洋 指 图 书 或 音 像 制 品 产 品 的 定 价 乘 以 数 量 所 得 出 的 金 额 实 洋 副 牌 社 指 指 图 书 或 音 像 制 品 产 品 的 实 际 销 售 价 格 乘 以 数 量 所 得 出 的 金 额 出 版 行 业 管 理 部 门 对 一 些 大 型 出 版 社 下 属 的 具 有 出 版 资 质 拥 有 独 立 的 国 际 标 准 书 号 (ISBN) 号 段, 但 不 是 独 立 法 人 单 位 的 出 版 社 的 称 谓 副 牌 社 一 般 从 事 细 分 领 域 或 专 业 领 域 的 出 版 业 务

27 第 二 节 概 览 本 概 览 仅 对 全 文 作 扼 要 提 示 投 资 者 作 出 投 资 决 策 前, 应 认 真 阅 读 全 文 一 发 行 人 简 要 情 况 ( 一 ) 公 司 概 况 公 司 名 称 : 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 :DuZhe Publishing&Media Co.,Ltd. 注 册 资 本 :18,000 万 元 法 定 代 表 人 : 吉 西 平 成 立 日 期 :2009 年 12 月 28 日 公 司 住 所 : 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 经 营 范 围 : 组 织 所 属 单 位 出 版 物 的 出 版 及 版 权 服 务 发 行 ( 含 总 发 行 批 发 零 售 以 及 连 锁 经 营 展 览 ) 印 刷 ( 复 制 ) 进 出 口 相 关 业 务 ; 数 字 网 络 出 版 等 新 媒 体 技 术 开 发 ; 印 刷 设 备 纸 张 的 批 发 零 售 ; 广 告 设 计 制 作 代 理 和 发 布 ; 电 子 阅 读 设 备 文 化 用 品 生 产 批 发 零 售 ; 动 漫 产 品 制 作 ; 投 资 管 理 ; 互 联 网 信 息 服 务 业 务 ( 以 上 涉 及 行 政 许 可 及 资 质 的 凭 有 效 许 可 证 和 资 质 证 经 营 ) ( 二 ) 公 司 设 立 情 况 经 甘 肃 省 人 民 政 府 关 于 同 意 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 发 起 设 立 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 甘 政 函 [2009]111 号 ) 新 闻 出 版 总 署 关 于 同 意 设 立 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2009]668 号 ) 中 共 甘 肃 省 委 文 化 体 制 改 革 领 导 小 组 关 于 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 股 份 制 改 造 方 案 的 批 复 ( 省 委 文 改 发 [2009]7 号 ) 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 读 者 出 版 集 团 发 起 设 立 股 份 公 司 资 产 价 值 确 认 的 批 复 ( 甘 财 资 [2009]106 号 ) 的 批 准, 读 者 集 团 作 为 主 要 发 起 人, 联 合 甘 肃 省 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 时 代 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 国 化 工 集 团 公 司 酒 泉 钢 铁 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 了 读 者 传 媒, 设 立 时 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 1 亿 元, 总 股 本 为 10,000 万 股 人 民 币 普 通 股

28 2009 年 12 月 28 日, 公 司 取 得 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 号 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 三 ) 业 务 概 况 本 公 司 主 要 从 事 期 刊 图 书 ( 含 教 材 教 辅 及 一 般 图 书 ) 出 版 物 的 出 版 和 发 行 公 司 在 我 国 期 刊 出 版 行 业 处 于 领 先 地 位, 主 营 期 刊 为 读 者 自 1981 年 4 月 创 刊 以 来, 坚 持 博 采 中 外 荟 萃 精 华 启 迪 思 想 开 阔 眼 界 的 办 刊 宗 旨, 发 展 迅 速, 在 海 内 外 亿 万 读 者 中 产 生 了 深 远 的 影 响, 被 誉 为 中 国 人 的 心 灵 读 本 大 漠 瑰 宝 在 西 部 欠 发 达 地 区 开 出 的 一 朵 鲜 艳 花 朵 历 经 了 30 多 年 的 发 展, 读 者 月 发 行 量 由 最 初 的 3 万 册 发 展 至 目 前 的 700 多 万 册, 位 居 中 国 期 刊 发 行 前 列 截 至 2014 年 底, 期 刊 累 计 出 版 发 行 已 超 16 亿 册, 取 得 了 良 好 的 社 会 和 市 场 影 响 力 发 行 人 图 书 出 版 发 行 业 务 坚 持 弘 扬 敦 煌 文 化 和 传 播 地 方 民 族 特 色 文 化, 先 后 形 成 了 一 批 具 有 示 范 效 应 的 特 色 书 籍, 在 甘 肃 省 文 化 出 版 市 场 和 敦 煌 文 化 类 图 书 市 场 具 有 较 大 影 响 力 公 司 是 甘 肃 省 最 大 的 中 小 学 教 材 发 行 代 理 单 位, 稳 居 甘 肃 省 教 材 市 场 首 位 ( 四 ) 公 司 竞 争 优 势 1 品 牌 竞 争 优 势 读 者 自 创 刊 发 行 以 来, 凭 借 其 人 文 关 怀 的 定 位 及 独 特 的 编 辑 风 格 赢 得 了 一 批 批 忠 实 的 读 者 读 者 发 行 量 持 续 名 列 国 内 期 刊 类 首 位, 读 者 品 牌 获 得 了 广 泛 认 同, 并 不 断 获 得 各 权 威 机 构 的 认 可 读 者 品 牌 的 树 立 不 仅 促 进 了 公 司 现 有 主 营 业 务 的 发 展, 也 契 合 公 司 的 发 展 战 略 公 司 将 借 助 读 者 品 牌 拓 展 品 牌 载 体 的 内 涵, 对 期 刊 以 外 的 图 书 数 字 出 版 及 新 媒 体 等 业 务 进 行 品 牌 嫁 接 及 强 化, 迅 速 打 开 市 场 并 拓 展 产 业 链 同 时, 充 分 利 用 读 者 品 牌 的 渗 透 力 及 影 响 力, 使 之 成 为 富 有 竞 争 力 的 谈 判 砝 码 积 极 进 行 区 域 并 购, 快 速 实 现 规 模 增 长 2 良 好 的 社 会 和 市 场 影 响 力

29 读 者 创 刊 于 1981 年, 经 历 了 中 国 改 革 开 放 的 全 过 程, 作 为 中 国 改 革 开 放 的 见 证 者, 激 励 了 一 代 代 读 者, 取 得 了 良 好 的 社 会 效 益, 被 中 国 邮 政 总 公 司 列 为 重 点 推 荐 期 刊 读 者 凭 借 其 深 厚 的 文 化 内 涵, 连 续 多 年 稳 居 全 国 期 刊 发 行 量 首 位, 并 占 有 国 内 期 刊 市 场 约 1/40 的 份 额 2006 年 4 月 月 发 行 量 达 到 创 记 录 的 1,003 万 册 截 至 2014 年 末, 读 者 累 计 发 行 已 超 16 亿 册, 取 得 了 良 好 的 社 会 和 市 场 影 响 力 3 区 域 特 色 文 化 优 势 甘 肃 省 融 伏 羲 文 化 黄 河 文 化 敦 煌 文 化 丝 绸 之 路 文 化 等 诸 多 文 化 形 式 为 一 体, 历 史 文 化 底 蕴 深 厚, 自 然 风 貌 独 特, 蕴 含 着 丰 富 的 人 类 文 明 和 宗 教 智 慧, 是 我 国 早 期 文 明 最 辉 煌 的 区 域 之 一 在 改 革 开 放 初 期, 公 司 依 靠 深 厚 的 传 统 文 化 背 景, 注 重 继 承 和 弘 扬 区 域 文 化 特 色, 充 分 利 用 文 化 产 业 的 传 播 优 势, 以 读 者 期 刊 占 得 发 展 先 机, 并 在 行 业 内 始 终 保 持 较 好 的 文 化 领 先 地 位 4 直 接 面 向 全 国 市 场 的 产 销 网 络 公 司 借 助 品 牌 人 员 及 管 理 优 势, 积 极 与 众 多 行 业 领 先 企 业 建 立 业 务 合 作 关 系, 致 力 于 构 筑 及 完 善 面 向 全 国 市 场 的 产 销 网 络 读 者 采 用 分 印 与 分 发 相 结 合 的 经 营 模 式, 与 印 厂 及 各 地 省 级 邮 局 建 立 了 稳 定 的 三 方 合 作 关 系, 建 立 了 遍 布 全 国 的 20 个 分 印 点 及 25 个 省 级 邮 政 主 发 渠 道 一 方 面, 产 品 得 以 就 近 迅 速 投 放 市 场, 从 而 降 低 了 发 行 成 本 ; 另 一 方 面 也 为 公 司 渗 透 该 区 域 市 场 提 供 了 有 利 的 支 撑, 为 未 来 市 场 拓 展 奠 定 了 坚 实 的 基 础 5 稳 定 的 编 辑 团 队 及 独 特 的 编 辑 风 格 公 司 注 重 保 持 读 者 整 体 的 编 辑 风 格, 着 力 培 养 编 辑 人 员 的 相 对 差 异 而 又 整 体 一 致 的 集 束 性 个 性 : 既 带 有 个 人 身 上 的 天 然 气 质 和 喜 好, 又 一 致 认 同 以 人 为 中 心 的 真 善 美 主 题 和 以 中 国 读 者 为 对 象 的 清 新 高 雅 设 计 公 司 倡 导 完 整 的 编 辑 流 程 体 系, 实 行 主 发 编 辑 定 期 轮 流 制, 编 辑 们 轮 流 做 主 发 编 辑 和 辅 发 编 辑, 保 持 编 辑 风 格 的 连 续 性 和 一 致 性 读 者 杂 志 社 员 工 平 均 从 业 经 验 10 余 年, 形 成 了 老 中 青 三 代 结 合 的 编 辑 队 稳 定 成 熟 的 编 辑 团 队 保 持 了 读 者 惯 有 的 风 格, 成 为 读 者 成 功 的 重 要 内 在 因 素 6 多 产 品 优 势

30 公 司 专 注 于 期 刊 和 图 书 ( 含 教 材 教 辅 和 一 般 图 书 ) 的 出 版 发 行 随 着 近 年 来 公 司 着 力 实 施 刊 群 建 设 加 大 数 字 出 版 投 资 力 度, 公 司 的 成 长 动 力 逐 渐 从 依 赖 单 一 出 版 物 向 读 者 刊 群 教 材 教 辅 特 色 图 书 出 版 及 数 字 出 版 产 品 开 发 共 同 发 展 转 变 随 着 各 业 务 领 域 合 作 空 间 的 提 升 和 公 司 资 本 实 力 的 加 强, 公 司 产 品 线 将 进 一 步 丰 富, 并 将 不 断 推 出 新 产 品 提 升 阅 读 群 体 数 量 和 产 品 覆 盖 面 二 发 行 人 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 简 要 情 况 公 司 控 股 股 东 为 读 者 集 团, 持 有 本 次 发 行 前 发 行 人 80% 的 股 权 读 者 集 团 基 本 情 况 如 下 : 成 立 时 间 2006 年 10 月 10 日 公 司 类 型 有 限 公 司 ( 国 有 独 资 ) 注 册 资 本 实 收 资 本 注 所 法 定 代 表 人 经 营 范 围 10,000 万 元 人 民 币 10,000 万 元 人 民 币 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 吉 西 平 省 政 府 授 权 范 围 内 的 国 有 资 产 经 营 管 理 资 产 重 组, 文 化 艺 术 展 览, 股 权 投 资 与 管 理, 实 业 投 资 物 业 服 务 租 赁 酒 店 管 理, 省 政 府 授 权 的 其 他 业 务 本 公 司 实 际 控 制 人 为 甘 肃 省 人 民 政 府 三 发 行 人 主 要 财 务 数 据 及 主 要 财 务 指 标 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 主 要 数 据 单 位 : 元 项 目 资 产 总 额 1,367,102, ,337,758, ,188,343, ,030, 流 动 资 产 941,851, ,263, ,433, ,531, 负 债 总 额 283,412, ,400, ,905, ,242, 流 动 负 债 142,379, ,363, ,447, ,708, 所 有 者 权 益 1,083,690, ,003,357, ,437, ,788, 其 中 : 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 1,026,988, ,033, ,753, ,855,

31 ( 二 ) 合 并 利 润 表 主 要 数 据 单 位 : 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 营 业 收 入 371,841, ,166, ,671, ,028, 营 业 利 润 32,926, ,564, ,429, ,304, 利 润 总 额 36,724, ,781, ,414, ,428, 净 利 润 38,332, ,837, ,649, ,657, 其 中 : 归 属 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 41,955, ,197, ,898, ,757, ( 三 ) 合 并 现 金 流 表 主 要 数 据 单 位 : 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -48,853, ,777, ,002, ,806, ,241, ,337, ,338, ,054, ,713, ,866, ,551, ,342, ,382, ,245, ,199, ,590, ( 四 ) 主 要 财 务 指 标 财 务 指 标 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 13.35% 14.63% 16.41% 15.71% 财 务 指 标 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 4, , , , 归 属 于 发 行 人 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 3, , , , 归 属 于 公 司 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 )

32 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 4.20% 15.24% 20.30% 20.78% 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 % 17.67% 18.73% 利 息 保 障 倍 数 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 占 净 资 产 的 比 例 0.27% 0.34% 0.43% 0.59% 四 本 次 发 行 情 况 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 面 值 : 人 民 币 1.00 元 发 行 股 数 : 不 超 过 6,000 万 股 拟 发 行 新 增 股 份 数 量 : 以 募 集 资 金 不 超 过 募 投 项 目 需 要 资 金 额 为 限, 新 增 股 份 不 超 过 6,000 万 股 拟 发 售 老 股 数 量 : 本 次 发 行 不 进 行 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 发 行 价 格 : 通 过 向 询 价 对 象 询 价 确 定 发 行 方 式 : 采 用 网 下 向 询 价 对 象 配 售 与 网 上 向 社 会 公 众 投 资 者 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式 或 中 国 证 监 会 等 有 权 监 管 机 关 认 可 的 其 他 发 行 方 式 发 行 对 象 : 符 合 资 格 的 询 价 对 象 和 在 上 海 证 券 交 易 所 开 立 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 东 账 户 的 境 内 自 然 人 法 人 等 投 资 者 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 购 买 者 除 外 ) 或 中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 对 象 承 销 方 式 : 余 额 包 销 五 募 集 资 金 用 途

33 经 公 司 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 本 次 发 行 募 集 资 金 扣 除 发 行 费 用 后, 将 依 照 轻 重 缓 急 顺 序 分 别 用 于 以 下 项 目 : 单 位 : 万 元 序 号 募 集 资 金 项 目 募 集 资 金 使 用 量 项 目 备 案 情 况 环 评 批 复 1 刊 群 建 设 出 版 项 目 25, 甘 发 改 社 会 兰 环 建 审 [2012]875 号 [2012]110 号 2 数 字 出 版 项 目 12, 甘 发 改 社 会 兰 环 建 审 [2012]871 号 [2012]106 号 3 特 色 精 品 图 书 出 版 项 目 4, 甘 发 改 社 会 兰 环 建 审 [2012]872 号 [2012]109 号 4 营 销 与 发 行 服 务 体 系 建 设 项 目 3, 甘 发 改 社 会 兰 环 建 审 [2012]873 号 [2012]108 号 5 出 版 资 源 信 息 化 管 理 平 台 建 设 项 目 4, 甘 发 改 社 会 兰 环 建 审 [2012]874 号 [2012]107 号 合 计 50, 注 :2014 年 5 月 28 日, 甘 肃 省 发 展 和 改 革 委 员 会 出 具 关 于 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 营 销 与 发 行 服 务 体 系 等 5 个 项 目 延 期 的 复 函 ( 甘 发 改 社 会 函 [2014]3 号 ), 同 意 上 述 项 目 延 期 实 施 募 集 资 金 将 存 放 于 募 集 资 金 专 户 管 理 若 本 次 股 票 发 行 所 募 集 资 金 无 法 满 足 拟 投 资 项 目 的 建 设 需 求, 公 司 将 对 上 述 募 集 资 金 投 资 项 目 的 拟 投 资 金 额 进 行 调 整, 或 通 过 自 筹 资 金 弥 补 不 足 部 分 如 本 次 发 行 实 际 募 集 资 金 超 出 以 上 预 计 投 资 金 额, 公 司 将 按 照 目 前 的 资 金 状 况 和 有 关 的 管 理 制 度, 将 超 出 预 计 需 要 的 部 分 资 金 用 于 补 充 流 动 资 金 或 经 股 东 大 会 批 准 后 投 资 其 他 项 目 本 次 募 集 资 金 到 位 前, 公 司 将 根 据 市 场 情 况 以 自 筹 资 金 对 上 述 拟 投 资 项 目 进 行 先 期 投 入, 并 待 募 集 资 金 到 位 后, 予 以 置 换

34 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 基 本 情 况 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 每 股 面 值 发 行 股 数 : 人 民 币 1.00 元 : 不 超 过 6,000 万 股 以 募 集 资 金 不 超 过 募 投 项 目 需 要 资 金 额 为 限, 新 增 股 份 不 超 过 拟 发 行 新 增 股 份 数 量 : 6,000 万 股 拟 发 售 老 股 数 量 每 股 发 行 价 格 : 本 次 发 行 不 进 行 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 : 9.77 元 倍 ( 每 股 收 益 按 照 2014 年 经 审 计 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 的 净 利 润 除 以 本 次 发 行 前 总 股 本 计 算 ); 发 行 市 盈 率 : 倍 ( 每 股 收 益 按 照 2014 年 经 审 计 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 的 净 利 润 除 以 本 次 发 行 后 总 股 本 计 算 ) 发 行 前 每 股 净 资 产 发 行 后 每 股 净 资 产 : 5.44 元 : 4.08 元 发 行 市 净 率 : 2.40 倍 ( 按 每 股 发 行 价 格 除 以 发 行 后 每 股 净 资 产 计 算 ) 采 用 网 下 向 询 价 对 象 配 售 与 网 上 向 社 会 公 众 投 资 者 定 价 发 行 相 发 行 方 式 : 结 合 的 方 式 或 中 国 证 监 会 等 有 权 监 管 机 关 认 可 的 其 他 发 行 方 式 符 合 资 格 的 询 价 对 象 和 在 上 海 证 券 交 易 所 开 立 人 民 币 普 通 股 (A 发 行 对 象 : 股 ) 股 东 账 户 的 境 内 自 然 人 法 人 等 投 资 者 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 购 买 者 除 外 ) 或 中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 对 象 承 销 方 式 预 计 募 集 资 金 总 额 预 计 募 集 资 金 净 额 发 行 费 用 概 算 : 余 额 包 销 : 58,620 万 元 : 50, 万 元 : 共 8,225.5 万 元 承 销 及 保 荐 费 用 审 计 及 验 资 费 用 律 师 费 用 发 行 手 续 费 用 7,200 万 元 508 万 元 140 万 元 77.5 万 元

35 用 于 本 次 发 行 的 信 息 披 露 费 用 300 万 元 二 本 次 发 行 的 有 关 当 事 人 ( 一 ) 发 行 人 : 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 吉 西 平 地 址 : 甘 肃 省 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 张 晨 ( 二 ) 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ): 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 李 晓 安 地 址 : 甘 肃 省 兰 州 市 东 岗 西 路 638 号 电 话 : 传 真 : 保 荐 代 表 人 : 陈 立 浩 党 芃 项 目 协 办 人 : 张 鹏 项 目 组 成 员 : 李 卫 民 陈 寅 秋 赵 志 丹 全 洪 涛 侯 海 涛 ( 三 ) 律 师 事 务 所 : 甘 肃 正 天 合 律 师 事 务 所 负 责 人 : 赵 荣 春 地 址 : 甘 肃 省 兰 州 市 城 关 区 通 渭 路 1 号 房 地 产 大 厦 15 楼 电 话 : 传 真 : 经 办 律 师 : 张 兴 武 张 军 ( 四 ) 会 计 师 事 务 所 : 中 喜 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 负 责 人 : 张 增 刚 地 址 : 北 京 市 东 城 区 崇 文 门 外 大 街 11 号 新 成 文 化 大 厦 11 层 电 话 : 传 真 :

36 经 办 注 册 会 计 师 : 齐 俊 娟 吴 建 玲 ( 五 ) 资 产 评 估 机 构 : 北 京 中 科 华 资 产 评 估 有 限 公 司 负 责 人 : 曹 宇 地 址 : 北 京 市 海 淀 区 苏 州 街 49 号 一 层 102 号 电 话 : 传 真 : 经 办 注 册 评 估 师 : 王 建 和 李 勇 军 陆 湘 培 ( 六 ) 土 地 估 价 机 构 : 甘 肃 方 家 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 负 责 人 : 李 文 新 地 址 : 兰 州 市 城 关 区 雁 北 路 2599 号 电 话 : 传 真 : 经 办 注 册 评 估 师 : 陈 晖 刘 永 新 ( 七 ) 股 票 登 记 机 构 : 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 东 路 166 号 中 国 保 险 大 厦 36 楼 电 话 : 传 真 : ( 八 ) 申 请 上 市 的 证 券 交 易 所 : 上 海 证 券 交 易 所 注 册 地 址 : 上 海 市 浦 东 南 路 528 号 证 券 大 厦 电 话 : 传 真 : ( 九 ) 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 收 款 银 行 : 名 称 : 中 国 民 生 银 行 北 京 金 融 街 支 行 户 名 : 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 银 行 账 号 : 三 本 次 发 行 的 有 关 重 要 日 期

37 发 行 公 告 刊 登 日 期 询 价 推 介 日 期 发 行 公 告 刊 登 日 期 申 购 日 期 和 缴 款 日 期 预 计 股 票 上 市 日 期 2015 年 11 月 23 日 2015 年 11 月 25 日 至 2015 年 11 月 26 日 2015 年 11 月 30 日 网 下 申 购 及 缴 款 日 :2015 年 11 月 30 日 至 2015 年 12 月 1 日 网 上 申 购 及 缴 款 日 :2015 年 12 月 1 日 发 行 后 尽 快 安 排 上 市 四 发 行 人 与 本 次 发 行 有 关 中 介 机 构 的 关 系 报 告 期 内, 本 次 发 行 的 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 华 龙 证 券 向 发 行 人 定 制 少 量 读 者 等 形 象 刊, 用 于 其 公 司 宣 传 及 客 户 赠 阅 读 者 等 形 象 刊 是 发 行 人 根 据 客 户 需 求, 在 读 者 等 期 刊 出 版 内 容 的 基 础 上, 增 加 用 于 宣 传 企 业 形 象 的 个 性 广 告 插 页 印 制 而 成, 采 购 价 格 参 照 实 际 印 刷 成 本 高 低 差 别 定 价 华 龙 证 券 向 发 行 人 采 购 的 读 者 等 形 象 刊 定 价 遵 循 发 行 人 的 基 本 定 价 原 则, 价 格 公 允 除 此 之 外, 发 行 人 与 本 次 发 行 的 有 关 中 介 机 构 及 其 负 责 人 高 级 管 理 人 员 及 经 办 人 员 之 间 不 存 在 直 接 或 间 接 的 股 权 关 系 或 其 他 权 益 关 系

38 第 四 节 风 险 因 素 投 资 者 在 评 价 发 行 人 本 次 发 售 的 股 票 时, 除 本 提 供 的 其 他 资 料 外, 应 特 别 考 虑 下 述 各 项 风 险 因 素 下 述 风 险 因 素 根 据 重 要 性 原 则 或 可 能 影 响 投 资 者 决 策 的 程 度 大 小 排 序, 该 排 序 并 不 表 示 风 险 因 素 依 次 发 生 一 政 策 风 险 ( 一 ) 税 收 优 惠 政 策 变 化 的 风 险 本 公 司 所 属 的 出 版 发 行 行 业 是 国 家 政 策 扶 持 的 重 点 行 业, 在 税 收 方 面 享 受 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 及 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 关 于 转 制 文 化 企 业 名 单 及 认 定 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2009]105 号 ), 经 甘 肃 省 委 宣 传 部 财 政 厅 国 税 局 地 税 局 联 合 认 定, 读 者 传 媒 2010 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 免 征 企 业 所 得 税 2014 年 4 月, 国 务 院 办 公 厅 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 号 ), 对 文 化 出 版 行 业 继 续 实 行 税 收 优 惠 为 贯 彻 落 实 国 办 发 [2014]15 号 文 件 规 定, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 下 发 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 关 于 继 续 实 施 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 若 干 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2014]84 号 ) 按 照 规 定, 发 行 人 自 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 可 继 续 享 受 免 征 企 业 所 得 税 的 税 收 优 惠 依 据 兰 州 市 城 关 地 税 一 局 西 关 十 字 通 [2015]14 号 文 件 通 知, 发 行 人 2014 年 度 可 享 受 免 征 企 业 所 得 税 的 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 执 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]147 号 财 税 [2011]92 号 ) 及 财 政 部 国 家 税 务 局 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ) 的 规 定, 本 公 司 2009 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 享 受 增 值 税 优 惠 政 策, 本 公 司 出 版 业 务 属 于 该 通 知 规 定 范 围 内 的 少 儿 类 出 版 物 中 小 学 学 生 课 本 老 年 类 出 版 物 少 数 民 族 文 字 出 版 物 及 盲 文 图 书 期 刊 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 100% 先 征 后 退 政 策, 除 此 之

39 外 的 其 他 图 书 和 期 刊 音 像 制 品 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 先 征 后 退 50% 的 政 策 报 告 期 内,2014 年 2013 年 和 2012 年 发 行 人 收 到 的 增 值 税 返 还 及 所 得 税 减 免 总 额 分 别 为 4, 万 元 5, 万 元 和 4, 万 元, 分 别 占 当 期 利 润 总 额 的 34.51% 32.65% 和 31.34%, 具 有 较 强 的 行 业 特 点 上 述 税 收 优 惠 政 策 到 期 后, 本 公 司 享 受 的 所 得 税 及 增 值 税 优 惠 政 策 存 在 不 确 定 性 若 本 公 司 不 能 继 续 享 受 上 述 税 收 优 惠 政 策, 公 司 经 营 业 绩 将 受 到 不 利 影 响 ( 二 ) 中 小 学 教 材 出 版 和 发 行 体 制 改 革 带 来 的 风 险 中 小 学 教 材 的 出 版 发 行 是 本 公 司 收 入 和 利 润 的 重 要 来 源 之 一 中 小 学 教 材 出 版 发 行 制 度 改 革 可 能 对 公 司 未 来 的 盈 利 能 力 产 生 一 定 的 影 响 1 中 小 学 教 材 出 版 和 发 行 招 投 标 改 革 的 风 险 根 据 国 务 院 关 于 扩 大 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 标 投 标 试 点 有 关 问 题 的 批 复 ( 国 函 [2005]15 号 ) 关 于 印 发 < 中 小 学 教 材 出 版 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 ( 修 订 )> 和 < 中 小 学 教 材 发 行 招 标 投 标 试 点 实 施 办 法 ( 修 订 )> 的 通 知 ( 发 改 经 体 [2005]1088 号 ) 的 有 关 规 定, 自 2005 年 起 国 家 扩 大 中 小 学 教 材 出 版 发 行 招 标 投 标 试 点, 从 2008 年 秋 季 开 始 在 全 国 范 围 推 行 目 前, 我 国 中 小 学 教 材 的 出 版 和 总 发 行 权 须 通 过 招 投 标 确 定, 并 且 对 出 版 和 总 发 行 投 标 人 资 质 进 行 了 严 格 的 规 定, 对 投 标 人 的 经 营 规 模 资 金 实 力 区 域 覆 盖 能 力 物 流 配 送 能 力 提 出 较 高 要 求 甘 肃 省 从 2008 年 起 全 面 推 行 中 小 学 教 材 招 投 标, 本 公 司 凭 借 质 量 管 理 教 材 发 行 经 验 以 及 良 好 的 市 场 信 誉, 获 得 全 省 中 小 学 部 分 招 投 标 教 材 出 版 印 刷 代 理 权 虽 然 中 小 学 教 材 招 投 标 的 实 施 在 短 期 内 不 会 对 本 公 司 产 生 较 大 的 影 响, 但 随 着 中 小 学 教 材 出 版 和 发 行 管 理 体 制 改 革 的 深 入 和 市 场 化 程 度 的 提 高, 公 司 在 未 来 教 材 出 版 业 务 经 营 中 仍 面 临 竞 争 加 剧 和 产 品 价 格 下 降 的 风 险 2 免 费 教 材 和 循 环 使 用 教 材 政 策 不 确 定 性 带 来 的 风 险 甘 肃 省 自 2005 年 开 始 对 九 年 义 务 教 育 阶 段 贫 困 学 生 实 施 教 材 免 费 供 应, 自 2008 年 开 始 全 省 农 村 九 年 义 务 教 育 教 材 实 现 全 部 免 费 供 应 免 费 教 材 由 政 府 部 门 出 资 统 一 采 购, 并 免 费 发 放 给 学 生 本 公 司 作 为 招 标 确 认 的 甘 肃 省 中 小 学 教 材 最 大 代 理 单 位, 按 照 国 家 课 前 到 书 人 手 一 册 的 要 求, 按 时 保 质 保 量 完 成 免

40 费 教 材 的 供 应 工 作 由 于 免 费 教 材 实 行 政 府 统 一 采 购, 采 购 条 件 和 程 序 比 较 严 格, 同 时 引 入 市 场 竞 争 机 制, 存 在 一 定 的 发 行 折 扣, 招 标 确 定 的 发 行 费 用 较 关 于 中 小 学 教 材 发 行 费 用 标 准 的 通 知 规 定 的 标 准 存 在 一 定 幅 度 的 折 扣 随 着 九 年 义 务 教 育 免 费 教 材 政 策 的 不 断 推 进, 如 果 九 年 义 务 教 育 的 免 费 教 材 相 关 政 策 发 生 变 化 或 免 费 教 材 的 发 行 费 用 折 扣 上 升, 将 对 发 行 人 的 经 营 业 绩 造 成 不 利 影 响 另 外, 根 据 教 育 部 财 政 部 于 2007 年 12 月 25 日 发 布 的 关 于 全 面 实 施 农 村 义 务 教 育 教 科 书 免 费 提 供 和 做 好 部 分 教 科 书 循 环 使 用 工 作 的 意 见 ( 教 基 [2007]23 号 ) 的 规 定, 从 2008 年 春 季 学 期 起, 在 全 国 范 围 内 实 施 部 分 教 科 书 的 循 环 使 用 制 度 循 环 使 用 的 教 科 书 只 对 学 校 进 行 配 备, 由 学 生 免 费 使 用, 学 期 结 束 时 归 还 学 校, 供 下 一 级 学 生 使 用 同 时, 鼓 励 地 方 课 程 免 费 教 材 也 实 行 循 环 使 用 甘 肃 省 从 2008 年 秋 季 学 期 开 始, 义 务 教 育 阶 段 小 学 科 学 音 乐 美 术 信 息 技 术 和 初 中 音 乐 美 术 体 育 与 健 康 信 息 技 术 开 始 实 施 循 环 使 用, 教 材 的 循 环 周 期 为 3 年, 每 年 补 充 新 书 不 超 过 三 分 之 一 2012 年 至 2013 年 (2014 年 使 用 新 教 材 ), 本 公 司 由 于 教 科 书 循 环 使 用 政 策 而 减 少 的 教 材 发 行 码 洋 年 均 约 2,500 万 元 由 于 以 后 各 年 均 按 照 比 例 补 充 新 书, 教 科 书 循 环 使 用 政 策 不 会 对 教 材 发 行 数 量 带 来 进 一 步 影 响 但 循 环 教 材 政 策 的 未 来 变 化 具 有 不 确 定 性, 如 果 循 环 教 材 相 关 政 策 发 生 变 化 导 致 循 环 教 材 年 度 采 购 量 下 降, 将 对 本 公 司 经 营 业 绩 构 成 不 利 影 响 ( 三 ) 政 府 补 助 风 险 2009 年 7 月, 国 务 院 发 布 文 化 产 业 振 兴 规 划, 把 文 化 产 业 作 为 推 动 经 济 结 构 调 整 转 变 经 济 发 展 方 式 的 重 要 着 力 点, 把 发 展 文 化 产 业 提 升 为 一 项 国 家 战 略 作 为 国 家 文 化 产 业 的 重 要 组 成 部 分, 新 闻 出 版 行 业 一 直 受 到 国 家 政 策 支 持 国 家 除 了 从 税 收 政 策 方 面 支 持 新 闻 出 版 行 业 外, 还 针 对 大 型 出 版 项 目 公 益 性 出 版 项 目 数 字 化 项 目 及 网 络 建 设 给 予 专 项 资 金 支 持 发 行 人 作 为 期 刊 图 书 数 字 出 版 的 综 合 企 业,2014 年 2013 年 和 2012 年 收 到 出 版 发 展 基 金 数 字 化 出 版 基 金 及 网 络 建 设 专 项 基 金 等 政 府 补 助 款 项 分 别 为 3, 万 元 3, 万 元 和 3, 万 元, 计 入 当 期 营 业 外 收 入 的 政 府 补 助 分 别 为 1, 万 元 2,

41 万 元 及 1, 万 元, 分 别 占 当 期 利 润 总 额 的 9.25% 13.90% 和 12.07% 发 行 人 将 在 大 型 出 版 项 目 数 字 化 出 版 和 网 络 建 设 方 面 持 续 投 入, 并 将 继 续 获 得 相 关 项 目 政 府 补 助, 但 如 果 国 家 对 新 闻 出 版 行 业 政 府 补 助 政 策 发 生 变 化, 发 行 人 获 得 相 关 政 府 补 助 不 确 定 性 增 加, 将 对 公 司 经 营 业 绩 产 生 一 定 的 影 响 二 市 场 风 险 ( 一 ) 阅 读 方 式 变 化 带 来 的 风 险 互 联 网 产 业 及 电 子 终 端 发 展 给 出 版 行 业 带 来 革 新 的 变 化 基 于 各 类 终 端 的 数 字 化 阅 读 已 成 为 一 种 潮 流, 其 出 版 形 式 阅 读 方 式 及 盈 利 模 式 均 对 传 统 纸 媒 市 场 带 来 较 大 影 响 本 公 司 已 充 分 认 识 到 数 字 化 阅 读 带 来 的 机 遇 与 挑 战, 积 极 推 出 系 列 数 字 阅 读 产 品, 并 借 助 数 字 化 平 台 加 大 宣 传 力 度 若 公 司 不 能 持 续 对 数 字 出 版 加 大 投 入, 及 时 推 出 符 合 市 场 需 求 的 数 字 化 阅 读 产 品, 公 司 将 面 临 传 统 纸 媒 市 场 被 进 一 步 冲 击 的 风 险 ( 二 ) 中 小 学 学 生 人 数 下 降 及 政 府 采 购 教 材 教 辅 招 投 标 的 风 险 从 1978 年 开 始 实 施 计 划 生 育 政 策 以 来, 我 国 人 口 数 量 得 到 有 效 控 制, 人 口 出 生 率 近 年 来 稳 步 下 降, 在 校 学 生 数 量 呈 逐 年 下 降 趋 势 2012 年 至 2014 年, 甘 肃 全 省 中 小 学 在 校 生 人 数 由 403 万 下 降 至 365 万 中 小 学 教 材 教 辅 出 版 发 行 业 务 是 公 司 业 务 收 入 重 要 来 源 之 一, 如 果 甘 肃 省 人 口 出 生 率 以 及 中 小 学 在 校 生 人 数 进 一 步 下 降, 将 可 能 导 致 本 公 司 教 材 及 教 辅 销 售 规 模 相 应 下 降, 从 而 对 公 司 的 财 务 状 况 及 经 营 业 绩 构 成 不 利 影 响 政 府 采 购 教 材 教 辅 业 务 的 招 投 标 工 作 要 求 日 趋 严 格, 招 投 标 竞 争 也 日 益 激 烈, 公 司 在 中 标 品 种 数 与 发 行 量 方 面 将 受 到 影 响, 对 发 行 人 教 材 教 辅 政 府 采 购 业 务 造 成 一 定 程 度 的 不 利 影 响 ( 三 ) 知 识 产 权 保 护 存 在 的 风 险 侵 权 盗 版 行 为 不 仅 给 出 版 经 营 单 位 造 成 经 济 损 失, 而 且 扰 乱 了 图 书 市 场 秩 序, 严 重 影 响 了 我 国 出 版 业 的 发 展 政 府 有 关 部 门 近 年 来 加 大 了 打 击 非 法 出 版 行

42 为 规 范 出 版 物 市 场 秩 序 的 力 度, 也 取 得 了 很 大 的 成 效, 但 知 识 产 权 保 护 工 作 仍 然 是 一 项 长 期 而 又 艰 巨 的 工 作 虽 然 公 司 一 贯 重 视 知 识 产 权 及 读 者 品 牌 的 保 护 工 作, 但 在 一 定 时 期 内 仍 将 面 临 知 识 产 权 保 护 不 力 的 法 律 风 险, 给 正 常 经 营 带 来 一 定 的 影 响 三 经 营 管 理 风 险 ( 一 ) 纸 质 媒 体 竞 争 加 剧, 消 费 群 体 扩 张 难 度 加 大 随 着 内 容 及 市 场 细 分 的 刊 物 品 种 层 出 不 穷, 大 众 消 费 类 杂 志 与 专 业 杂 志 目 标 消 费 群 体 日 益 重 合, 刊 物 内 容 同 质 化 趋 势 日 益 严 重, 市 场 竞 争 不 断 加 剧, 特 定 刊 物 的 目 标 消 费 者 都 在 不 同 程 度 上 被 稀 释 公 司 在 期 刊 经 营 的 策 略 上 不 再 局 限 于 对 期 刊 内 容 的 一 次 售 卖, 而 是 积 极 向 第 二 次 售 卖 第 三 次 售 卖 布 局, 实 现 了 对 目 标 消 费 群 体 的 深 度 挖 掘 公 司 推 出 高 考 作 文 素 材 增 刊 中 考 作 文 素 材 增 刊 编 辑 读 者 30 年 合 订 本 以 及 读 者 校 园 版, 引 导 二 次 消 费, 提 高 购 买 率 但 公 司 如 果 不 能 继 续 掌 握 内 容 资 源, 或 不 能 准 确 把 握 消 费 趋 势 从 而 持 续 进 行 二 次 售 卖 三 次 售 卖, 公 司 面 临 的 纸 质 媒 体 竞 争 加 剧 消 费 群 体 扩 张 难 度 加 大 的 风 险 将 持 续 存 在 ( 二 ) 数 字 出 版 发 展 带 来 的 风 险 数 字 出 版 的 迅 速 发 展 对 传 统 出 版 带 来 巨 大 挑 战, 传 统 出 版 社 如 何 在 生 产 方 式 运 作 流 程 等 方 面 发 挥 数 字 出 版 的 优 势, 实 现 传 统 出 版 和 数 字 出 版 两 种 业 态 的 相 互 融 合 相 互 促 进, 将 决 定 其 在 未 来 出 版 业 的 地 位 近 年 来 公 司 十 分 重 视 在 数 字 出 版 领 域 培 育 新 业 务, 读 者 手 机 报 读 者 APP 客 户 端 等 移 动 终 端 阅 读 产 品 均 已 上 线 运 营 子 公 司 读 者 数 码 相 继 研 发 推 出 读 者 电 纸 书 读 者 手 机 和 读 者 平 板 电 脑, 并 启 动 云 图 书 馆 建 设 项 目 发 行 人 是 国 家 电 纸 书 内 容 标 准 项 目 组 副 组 长 单 位, 具 备 电 子 出 版 复 制 及 总 发 行 资 质, 并 拥 有 省 级 数 字 出 版 工 程 研 究 中 心 虽 然 本 公 司 已 为 数 字 化 产 业 战 略 奠 定 了 基 础, 但 如 果 不 能 适 应 消 费 者 对 数 字 出 版 的 客 观 需 求, 加 大 数 字 出 版 业 务 投 资 力 度, 将 失 去 拓 展 更 广 阔 市 场 的 时 机, 在 未 来 的 市 场 竞 争 中 处 于 不 利 地 位

43 ( 三 ) 特 色 出 版 选 题 风 险 优 良 的 选 题 是 出 版 业 务 的 生 命 线, 是 构 建 出 版 图 书 品 牌 获 得 社 会 效 益 和 经 济 效 益 的 保 障 公 司 以 甘 肃 地 方 文 化 和 民 族 文 化 为 主 要 出 版 资 源, 围 绕 敦 煌 学 丝 绸 之 路 秦 汉 简 牍 以 及 黄 河 文 化 不 断 策 划 出 多 系 列 多 层 次 多 形 式 的 特 色 精 品 读 物, 并 形 成 了 自 己 的 出 版 风 格 尽 管 公 司 出 版 的 套 书 丛 书 在 规 模 规 划 结 构 和 装 帧 方 面 体 现 了 策 划 和 编 辑 的 良 好 选 题 能 力, 公 司 也 不 断 制 定 并 加 强 执 行 科 学 而 严 格 的 流 程 以 及 相 应 的 奖 惩 制 度 保 证 选 题 工 作 的 顺 利 进 行, 但 仍 然 面 临 选 题 定 位 不 明 确 以 及 选 题 运 作 与 营 销 能 力 不 相 适 应 而 导 致 的 经 营 风 险 ( 四 ) 优 秀 人 才 缺 失 的 风 险 出 版 业 是 一 个 智 力 高 度 聚 集 的 行 业, 人 才 是 核 心 资 源 数 字 出 版 产 业 的 迅 猛 发 展 对 出 版 业 利 用 新 技 术 实 现 由 传 统 向 现 代 的 转 变 提 供 了 机 遇 与 挑 战 同 时, 中 国 出 版 界 正 以 积 极 的 心 态 走 向 海 外 面 对 如 此 关 键 的 历 史 性 变 革, 出 版 行 业 对 既 懂 相 关 专 业 理 论 又 了 解 出 版 实 务 的 复 合 型 人 才 行 业 领 军 人 物, 以 及 适 应 出 版 市 场 化 国 际 化 数 字 化 发 展 趋 势 的 新 型 出 版 人 才 的 争 夺 越 来 越 激 烈 如 果 公 司 不 能 通 过 建 立 良 好 的 激 励 机 制 提 供 完 善 的 培 训 体 系 充 分 发 掘 内 部 人 才 的 潜 力, 又 不 能 吸 引 到 优 秀 的 外 部 人 才, 将 对 公 司 的 发 展 造 成 不 利 影 响 ( 五 ) 影 视 投 资 风 险 报 告 期 内, 发 行 人 通 过 寻 找 影 视 行 业 的 优 秀 企 业 合 作, 以 投 资 方 式 介 入 影 视 剧 的 制 作 业 务 发 行 人 在 充 分 了 解 合 作 方 的 行 业 地 位 专 业 能 力 和 财 务 状 况 的 基 础 上, 优 先 选 择 固 定 回 报 投 资 方 式 以 便 更 好 地 控 制 投 资 回 报 周 期 和 投 资 风 险 发 行 人 虽 然 对 影 视 投 资 制 定 了 投 资 计 划, 并 从 决 策 程 序 投 资 规 模 合 作 方 选 择 等 方 面 加 强 管 控, 但 因 影 视 投 资 具 有 投 入 大 周 期 较 长, 风 险 因 素 多 的 特 征, 如 果 发 行 人 选 择 的 影 视 投 资 项 目 因 为 监 管 政 策 风 险 审 查 风 险 或 者 产 品 适 销 性 不 强, 不 能 如 期 放 映 或 者 难 以 产 生 预 期 的 收 益, 将 对 发 行 人 的 投 资 回 收 造 成 不 利 影 响, 进 而 影 响 发 行 人 的 经 营 业 绩 四 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 风 险 由 于 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 的 实 施 需 要 一 定 时 间, 若 本 次 募 集 资 金 不 能 及 时

44 到 位, 或 在 上 述 项 目 实 施 过 程 中 受 到 不 可 预 见 因 素 的 影 响, 或 国 家 产 业 政 策 市 场 需 求 发 生 不 可 预 见 的 重 大 变 化, 则 可 能 会 对 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 预 期 收 益 的 实 现 产 生 一 定 影 响 另 外, 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 后, 共 计 新 增 固 定 资 产 和 待 摊 费 用 8, 万 元, 投 资 占 比 较 低 项 目 3 年 建 设 期 内 共 计 新 增 折 旧 及 摊 销 费 用 1, 万 元 虽 然 投 资 项 目 达 产 后, 产 生 的 利 润 完 全 可 以 消 化 新 增 折 旧 及 待 摊 费 用, 但 项 目 建 设 期 内 公 司 经 营 业 绩 仍 然 受 到 一 定 程 度 的 影 响 五 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 本 次 公 开 发 行 后, 预 计 公 司 净 资 产 将 在 2014 年 的 基 础 上 大 幅 增 加 但 由 于 募 集 资 金 投 资 项 目 需 要 一 定 的 建 设 周 期, 项 目 收 益 需 要 在 完 工 后 逐 步 体 现, 本 公 司 短 期 内 存 在 因 净 资 产 增 长 较 大 而 利 润 不 能 同 步 增 长 导 致 公 司 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 六 大 股 东 控 制 风 险 本 次 发 行 前, 读 者 集 团 持 有 本 公 司 80% 的 股 份, 是 本 公 司 的 控 股 股 东 本 次 发 行 完 毕 并 履 行 国 有 股 份 转 持 义 务 后, 读 者 集 团 仍 拥 有 绝 对 控 制 权 本 公 司 自 成 立 以 来 一 直 规 范 运 作, 未 出 现 大 股 东 利 用 其 控 制 权 损 害 其 他 股 东 利 益 的 情 形 同 时, 公 司 已 经 建 立 了 关 联 交 易 回 避 表 决 制 度 和 独 立 董 事 制 度 以 保 护 中 小 股 东 利 益, 并 对 关 联 交 易 事 项 执 行 严 格 的 决 策 程 序, 降 低 了 大 股 东 控 制 风 险 但 是 不 排 除 未 来 控 股 股 东 利 用 控 制 权, 通 过 行 使 表 决 权 等 方 式 对 公 司 的 经 营 决 策 人 事 安 排 等 方 面 进 行 实 质 影 响, 作 出 不 利 于 公 司 其 他 股 东 最 佳 利 益 的 决 定

45 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 1 公 司 名 称 : 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 :DuZhe Publishing&Media Co., Ltd. 2 注 册 资 本 :18,000 万 元 3 法 定 代 表 人 : 吉 西 平 4 成 立 日 期 :2009 年 12 月 28 日 5 公 司 住 所 : 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 6 邮 政 编 码 : 电 话 号 码 : 传 真 号 码 : 互 联 网 网 址 : 9 电 子 邮 箱 :zqflb@duzhe.cn 二 发 行 人 设 立 情 况 ( 一 ) 设 立 方 式 经 甘 肃 省 人 民 政 府 关 于 同 意 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 发 起 设 立 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 甘 政 函 [2009]111 号 ) 原 新 闻 出 版 总 署 出 具 关 于 同 意 设 立 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2009]668 号 ) 的 批 准, 读 者 集 团 联 合 甘 肃 国 投 中 国 化 工 酒 钢 集 团 和 时 代 出 版 共 同 发 起 设 立 本 公 司, 设 立 时 公 司 注 册 资 本 为 1 亿 元, 总 股 本 为 10,000 万 股 人 民 币 普 通 股 2009 年 12 月 23 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 对 于 上 述 出 资 金 额 到 位 情 况 进 行 了 审 验, 并 出 具 了 中 喜 验 字 (2009) 第 号 验 资 报 告 2009 年 12 月 28 日, 公 司 在 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 手 续 并 领 取 了 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 二 ) 发 起 设 立 读 者 传 媒 时 涉 及 的 读 者 集 团 改 制 情 况

46 读 者 集 团 成 立 于 2006 年 10 月, 是 经 中 共 甘 肃 省 委 甘 肃 省 人 民 政 府 原 新 闻 出 版 总 署 批 准, 在 甘 肃 人 民 出 版 社 基 础 上 整 体 转 企 改 制 组 建 的 国 有 独 资 公 司, 注 册 资 本 1 亿 元 1 改 制 方 案 (1) 设 立 方 式 采 用 发 起 设 立 的 方 式 设 立 其 中, 读 者 集 团 以 整 体 经 营 性 业 务 ( 除 甘 肃 人 民 出 版 社 一 二 三 编 辑 室 以 外 的 整 体 出 版 发 行 业 务 ) 相 关 的 全 部 经 营 性 和 辅 助 性 净 资 产 以 经 审 计 评 估 后 确 认 的 价 值 认 购 股 份 公 司 发 行 的 股 份 ; 中 国 化 工 时 代 出 版 甘 肃 国 投 和 酒 钢 集 团 按 同 股 同 价 的 原 则 以 货 币 资 金 认 购 股 份 公 司 发 行 的 股 份 ( 读 者 集 团 将 与 投 入 股 份 公 司 主 营 业 务 相 关 的 无 形 资 产, 即 读 者 品 牌 的 商 标 等 无 偿 投 入 股 份 公 司 ) (2) 改 制 设 立 时, 读 者 集 团 拥 有 的 主 要 业 务 及 资 产 截 止 本 次 改 制 评 估 基 准 日, 主 要 发 起 人 读 者 集 团 从 事 期 刊 图 书 音 像 电 子 网 络 出 版 物 的 出 版 及 发 行 等 业 务 并 拥 有 相 关 的 经 营 性 和 辅 助 性 资 产 具 体 情 况 如 下 表 :

47 (3) 资 产 剥 离 原 则 1 主 业 相 关 原 则 : 与 主 营 业 务 相 关 的 全 部 经 营 性 无 形 资 产 及 辅 助 配 套 资 产 剥 离 至 股 份 公 司 ; 2 资 产 负 债 配 比 原 则 (4) 资 产 投 入 情 况 根 据 上 述 原 则, 对 读 者 集 团 行 政 机 关 各 期 刊 社 ( 编 辑 部 ) 各 出 版 社 ( 不 含 人 民 社 ) 教 材 中 心 对 应 的 全 部 经 营 性 资 产 辅 助 配 套 资 产 ( 办 公 房 产 库 房 国 有 土 地 使 用 权 办 公 设 备 机 电 设 备 经 营 需 要 的 货 币 资 金 和 存 货 等 ) 与 主 营 业 务 相 关 的 无 形 资 产 及 相 应 的 债 权 债 务 投 入 新 设 股 份 公 司 具 体 投 入 资 产 情 况 如 下 : 1 图 书 出 版 业 务 教 育 社 民 族 社 少 儿 社 美 术 社 科 技 社 文 艺 社 6 家 出 版 社 配 套 资 产 2 期 刊 出 版 业 务 读 者 读 者 大 字 版 读 者 原 创 版 读 者 海 外 版 读 者 乡 土 人 文 版 读 者 欣 赏 老 年 博 览 飞 碟 探 索 故 事 作 文 妈 妈 画 刊 和 文 化 博 览 等 11 个 杂 志 社 ( 编 辑 部 ) 配 套 资 产 3 电 子 及 音 像 出 版 业 务 飞 天 社 配 套 资 产 4 发 行 业 务 期 刊 营 销 部 甘 肃 教 材 中 心 和 读 者 天 地 配 套 资 产 (5) 设 立 股 份 公 司 前 读 者 集 团 财 务 简 表 及 投 入 股 份 公 司 的 资 产 负 债 情 况 单 位 : 元 项 目 读 者 集 团 读 者 集 团 投 入 股 份 公 司 ( 改 制 前 ) ( 改 制 后 ) 资 产 负 债 流 动 资 产 : 货 币 资 金 426,526, ,526, ,000, 应 收 账 款 169,311, ,474, ,837, 预 付 款 项 937, , , 应 收 利 息 5,411, ,411, 其 他 应 收 款 3,324, , ,622, 存 货 61,090, ,476, ,614,

48 委 托 贷 款 10,126, ,126, 流 动 资 产 合 计 676,728, ,726, ,002, 非 流 动 资 产 : 持 有 至 到 期 投 资 82,621, ,621, 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 4,000, ,000, 投 资 性 房 地 产 42,365, ,288, ,077, 固 定 资 产 105,844, ,884, ,960, 在 建 工 程 35, , 无 形 资 产 6,375, ,655, ,720, 非 流 动 资 产 合 计 237,242, ,485, ,757, 资 产 总 计 913,970, ,211, ,759, 流 动 负 债 : 应 付 账 款 42,064, ,571, ,492, 预 收 款 项 15,330, ,324, ,006, 应 付 职 工 薪 酬 14,436, , ,509, 应 交 税 费 19,246, ,760, ,006, 其 他 应 付 款 26,973, ,973, 流 动 负 债 合 计 118,051, ,600, ,450, 非 流 动 负 债 : 专 项 应 付 款 12,590, ,530, ,060, 非 流 动 负 债 合 计 12,590, ,530, ,060, 负 债 合 计 130,641, ,130, ,511, 股 东 权 益 : 股 本 100,000, ,000, 资 本 公 积 27,148, ,148, 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 74,311, ,311, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 581,869, ,621, ,248, 股 东 权 益 合 计 783,328, ,080, ,248, 负 债 及 股 东 权 益 合 计 913,970, ,211, ,759, 中 喜 会 计 师 事 务 所 对 上 述 报 表 进 行 了 审 计, 并 出 具 中 喜 审 字 [2009]01439 号 审 计 报 告 2 改 制 资 产 评 估 情 况 (1) 发 行 人 设 立 时 的 出 资 情 况, 有 关 验 资 评 估 报 告 情 况 1 读 者 集 团 以 净 资 产 出 资 的 资 产 评 估 情 况 北 京 中 科 华 资 产 评 估 有 限 公 司 及 甘 肃 方 家 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 受 读 者

49 集 团 委 托, 对 其 拟 投 入 设 立 发 行 人 的 资 产 进 行 评 估, 其 中 土 地 使 用 权 评 估 委 托 甘 肃 方 家 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 进 行 评 估, 并 于 2009 年 12 月 3 日 出 具 土 地 估 价 报 告 ( 甘 方 估 字 [2009] 号 ), 土 地 评 估 结 果 由 北 京 中 科 华 评 估 有 限 公 司 汇 总, 于 2009 年 12 月 6 日 出 具 了 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 部 分 资 产 评 估 项 目 资 产 评 估 报 告 书 ( 中 科 华 评 报 字 [2009] 第 P119 号 ) 经 评 估, 截 止 评 估 基 准 日 2009 年 8 月 31 日, 读 者 集 团 拟 投 入 股 份 公 司 资 产 评 估 情 况 如 下 : 项 目 帐 面 值 帐 面 调 整 数 调 整 后 帐 面 值 单 位 : 万 元 评 估 值 增 加 值 增 值 率 % A B C D E=D-C F=E/C*100% 流 动 资 产 9, , , 非 流 动 资 产 8, , , , 其 中 : 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 , 固 定 资 产 7, , , 在 建 工 程 无 形 资 产 , , , 递 延 所 得 税 资 产 其 它 非 流 动 资 产 资 产 总 计 18, , , 流 动 负 债 8, , , 非 流 动 负 债 负 债 总 计 9, , , 净 资 产 9, , , , 本 次 评 估 采 用 资 产 基 础 法 对 各 单 项 资 产 负 债 进 行 评 估, 加 和 后 确 定 整 体 资 产 评 估 结 果 A 评 估 方 法 流 动 资 产 及 负 债 主 要 采 用 历 史 成 本 法 评 估 ; 长 期 投 资 采 用 成 本 法 或 对 控 股 子 公 司 进 行 整 体 评 估 后 按 股 权 比 例 确 定 评 估 值 ; 固 定 资 产 主 要 采 用 重 置 成 本 法 进 行 评 估 B 关 于 流 动 资 产 评 估 根 据 资 产 占 有 方 流 动 资 产 的 具 体 情 况, 本 次 评 估 采 用 成 本 法 现 行 市 价 法 等 方 法 进 行 评 估

50 货 币 资 金 : 核 查 库 存 现 金 及 账 面 余 额 ; 除 核 查 银 行 存 款 账 面 值 外, 还 与 银 行 对 账 单 银 行 存 款 余 额 调 节 表 核 对 并 向 开 户 银 行 进 行 函 证 应 收 账 款 其 他 应 收 款 预 付 款 项 : 核 实 原 始 凭 证 与 账 面 余 额 的 数 值, 通 过 账 龄 分 析 并 结 合 企 业 应 收 款 项 的 实 际 状 况, 对 所 能 形 成 相 应 资 产 的 权 益 和 收 回 可 行 性 进 行 分 析 判 断, 对 金 额 较 大 的 应 收 账 款 进 行 函 证 存 货 : 根 据 各 类 存 货 的 特 点 和 企 业 经 营 现 状, 分 别 采 用 成 本 法 和 现 行 市 价 法 进 行 评 估 C 关 于 非 流 动 资 产 的 评 估 长 期 股 权 投 资 : 核 实 投 资 原 始 凭 证 投 资 协 议 和 章 程 以 及 评 估 基 准 日 的 投 资 单 位 会 计 报 表, 采 用 成 本 法 或 对 控 股 子 公 司 进 行 整 体 评 估 后 按 股 权 比 例 确 定 评 估 值 房 屋 建 筑 物 : 采 用 重 置 成 本 法 进 行 评 估, 对 于 结 构 特 征 复 杂 的 建 筑 物 采 用 重 编 预 算 法 ; 对 于 一 般 性 建 筑 物, 评 估 人 员 根 据 现 场 勘 测 的 被 评 建 筑 物 的 特 征, 将 评 估 范 围 内 的 建 筑 物 按 照 结 构 形 式 跨 度 高 度 层 数 使 用 功 能 等 因 素 进 行 系 统 分 类, 然 后 根 据 以 上 分 类 分 别 选 取 相 应 的 典 型 工 料 消 耗 指 标, 依 据 地 方 的 有 关 规 定 编 制 预 算 机 器 设 备 : 采 用 重 置 成 本 法 进 行 评 估, 机 器 设 备 的 重 置 全 价 = 设 备 购 置 价 + 运 杂 费 + 设 备 安 装 调 试 费 + 基 础 费 + 前 期 及 其 他 费 用 + 资 金 成 本 ; 交 通 车 辆 的 重 置 全 价 = 车 辆 的 购 置 价 + 车 辆 的 购 置 税 + 杂 费 土 地 使 用 权 : 由 甘 肃 方 家 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 采 用 基 准 地 价 系 数 修 正 法 和 成 本 逼 近 法, 进 行 评 估 D 评 估 结 论 本 次 纳 入 评 估 范 围 的 全 部 资 产 在 评 估 基 准 日 持 续 经 营 条 件 下 的 评 估 价 值 为 : 资 产 账 面 价 值 18, 万 元, 评 估 价 值 23, 万 元, 增 值 4, 万 元, 增 值 率 22.65%; 负 债 账 面 值 9, 万 元, 评 估 价 值 9, 万 元 ; 净 资 产 账 面 值 9, 万 元, 评 估 价 值 13, 万 元, 增 值 4, 万 元, 增 值 率 44.65% E 对 B 座 楼 的 评 估 情 况 甘 肃 方 家 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 对 读 者 集 团 净 资 产 出 资 中 的 B 座 办 公 楼 所 属 土 地 采 用 基 准 地 价 系 数 修 正 法 和 成 本 逼 近 法 进 行 评 估, 北 京 中 科 华 资 产 评 估

51 有 限 公 司 对 B 座 办 公 楼 房 产 采 用 重 置 成 本 法 进 行 了 评 估 经 评 估,B 座 办 公 楼 所 属 土 地 评 估 值 为 2, 万 元,B 座 办 公 楼 评 估 值 为 1, 万 元 2 读 者 集 团 以 净 资 产 出 资 资 产 评 估 备 案 情 况 2009 年 12 月 11 日, 读 者 集 团 资 产 管 理 部 门 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 关 于 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 发 起 设 立 股 份 公 司 资 产 价 值 确 认 的 批 复 ( 甘 财 资 [2009]106 号 ), 对 北 京 中 科 华 资 产 评 估 有 限 公 司 出 具 的 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 部 分 资 产 评 估 项 目 资 产 评 估 报 告 书 ( 中 科 华 评 报 字 [2009] 第 P119 号 ) 涉 及 的 资 产 评 估 结 果 予 以 备 案 确 认 3 发 行 人 设 立 时 的 验 资 情 况 2009 年 12 月 23 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 验 并 出 具 中 喜 验 字 [2009] 第 号 验 资 报 告 : 截 至 2009 年 12 月 23 日, 发 行 人 ( 筹 ) 已 收 到 全 体 股 东 缴 纳 的 注 册 资 本 合 计 人 民 币 10,000 万 元 其 中, 读 者 集 团 以 经 评 估 后 与 主 营 业 务 相 关 的 全 部 经 营 性 及 辅 助 配 套 净 资 产 13, 万 元, 以 货 币 出 资 145 万 元, 认 缴 注 册 资 本 9,600 万 元, 甘 肃 国 投 中 国 化 工 时 代 出 版 酒 钢 集 团 均 以 货 币 出 资 145 万 元, 各 认 缴 注 册 资 本 人 民 币 100 万 元 4 甘 肃 省 人 民 政 府 出 具 的 确 认 意 见 2013 年 1 月 30 日, 甘 肃 省 人 民 政 府 出 具 关 于 读 者 集 团 改 制 转 企 有 关 问 题 的 确 认 函 ( 甘 政 函 [2013]7 号 ), 认 定 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 发 起 设 立 的 各 项 审 批 程 序 合 法 合 规 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 设 立 履 行 了 相 关 验 资 评 估 手 续, 有 关 验 资 评 估 报 告 合 法 有 效 相 关 登 记 手 续 合 法 完 备, 不 存 在 出 资 不 实 虚 假 出 资 等 情 形, 不 存 在 相 关 法 律 纠 纷 或 潜 在 纠 纷, 不 影 响 发 行 人 成 立 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为 : 发 行 人 设 立 时 不 存 在 出 资 不 实 虚 假 出 资 等 情 形 ; 设 立 时 的 验 资 评 估 报 告 遵 循 了 相 关 业 务 准 则, 采 用 了 合 理 的 验 资 与 评 估 方 法, 在 充 分 获 取 业 务 底 稿 的 基 础 上 进 行 职 业 判 断, 该 验 资 报 告 与 评 估 报 告 合 法 有 效 且 相 关 备 案 手 续 合 法 完 备, 不 存 在 相 关 法 律 纠 纷 或 潜 在 纠 纷, 不 影 响 发 行 人 成 立 (2) 读 者 集 团 本 次 出 资 不 存 在 其 他 权 属 瑕 疵, 已 将 相 关 业 务 资 产 资 质

52 全 部 投 入 发 行 人, 未 保 留 有 关 商 标 等 无 形 资 产, 相 关 出 资 资 产 已 完 成 过 户 手 续 登 记 在 发 行 人 名 下 1 读 者 集 团 本 次 出 资 中 不 存 在 其 他 权 属 瑕 疵 读 者 集 团 委 托 具 有 证 券 业 务 资 质 的 评 估 机 构 对 其 拟 出 资 资 产 进 行 了 评 估, 受 托 评 估 机 构 遵 循 了 相 关 评 估 业 务 准 则, 采 用 了 合 理 的 评 估 方 法, 履 行 了 必 要 的 资 产 评 估 程 序, 评 估 结 果 获 得 了 国 资 主 管 部 门 的 确 认 除 了 B 座 办 公 楼 及 其 所 属 土 地 无 法 办 理 相 关 权 证 外, 读 者 集 团 本 次 出 资 中 不 存 在 其 他 权 属 瑕 疵 2 读 者 集 团 出 资 资 产 已 完 成 过 户 手 续 并 登 记 在 发 行 人 名 下 A 2011 年 12 月 5 日, 甘 肃 省 国 土 资 源 厅 出 具 关 于 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 上 市 所 涉 土 地 资 产 处 置 的 函 ( 甘 国 土 资 函 [2011]50 号 ), 同 意 读 者 集 团 A 座 用 地 按 原 用 途 以 国 家 作 价 出 资 方 式 投 入 读 者 集 团, 转 增 国 家 资 本 金 1, 万 元, 由 省 政 府 持 有, 土 地 使 用 年 期 50 年 同 意 读 者 集 团 按 实 际 原 用 途 处 置 给 读 者 传 媒 2011 年 12 月 13 日, 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 关 于 读 者 出 版 集 团 A 座 办 公 楼 土 地 使 用 权 作 价 转 增 国 家 资 本 金 的 批 复 ( 甘 财 资 [2011]125 号 ), 同 意 读 者 集 团 A 座 办 公 楼 土 地 使 用 权 作 价 转 增 读 者 集 团 国 家 资 本 金 1, 万 元, 同 意 读 者 集 团 将 上 述 土 地 使 用 权 按 原 用 途 及 上 述 价 值 投 入 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 B 2009 年 12 月 31 日, 公 司 依 据 关 于 给 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 出 让 国 有 建 设 用 地 使 用 权 的 批 复 ( 天 政 土 让 字 [2009]16 号 ), 与 天 水 市 人 民 政 府 就 编 号 4 天 水 地 块 国 有 划 拨 土 地 达 成 出 让 协 议, 取 得 天 国 用 2008 第 秦 048 号 土 地 使 用 权 证, 确 定 土 地 出 让 年 限 为 50 年, 土 地 出 让 金 为 人 民 币 万 元 截 至 2010 年 8 月 18 日, 读 者 集 团 缴 纳 了 全 部 出 让 金, 该 土 地 使 用 权 办 至 发 行 人 名 下 C 上 述 土 地 产 权 完 成 过 户 后, 其 地 上 附 属 建 筑 物 亦 分 别 办 理 了 过 户 手 续 上 述 房 产 及 土 地 过 户 手 续 完 成 后, 发 行 人 的 土 地 及 房 产 情 况 如 下 : 序 号 1 土 地 证 号 天 国 用 (2010) 第 048 号 权 利 人 读 者 传 媒 位 置 天 水 市 秦 州 区 赤 峪 用 途 工 业 取 得 方 式 面 积 (m2) 终 止 日 期 出 让 9, 地 上 建 筑 物 对 应 房 产 证 天 房 权 证 秦 字 第

53 2 3 兰 国 用 (2012) 第 C08021 号 兰 国 用 (2012) 第 Q2410 号 读 者 传 媒 读 者 传 媒 路 109 号 号 兰 州 市 滨 房 权 证 ( 城 关 区 ) 机 河 东 路 292 出 让 5, 字 第 关 号 号 兰 州 市 七 里 河 区 硷 沟 沿 194 号 仓 储 出 让 4, 兰 房 权 证 ( 七 里 河 区 ) 字 第 号 D 长 期 股 权 投 资 a 飞 天 社 100% 权 益 2009 年 12 月 读 者 集 团 将 飞 天 社 100% 权 益 纳 入 出 资 资 产 进 行 评 估 并 报 甘 肃 省 财 政 厅 确 认,2012 年 3 月 读 者 集 团 已 将 飞 天 社 改 制 为 飞 天 音 像 并 将 其 100% 股 权 过 户 至 发 行 人 名 下 b 读 者 天 地 100% 股 权 2009 年 12 月 读 者 集 团 将 读 者 天 地 100% 权 益 纳 入 出 资 资 产 投 入 发 行 人, 北 京 读 者 天 地 文 化 发 展 有 限 公 司 于 2010 年 11 月 完 成 工 商 变 更 登 记 手 续, 成 为 发 行 人 全 资 子 公 司 E 业 务 资 质 手 续 a 图 书 出 版 资 质 2012 年 4 月, 根 据 原 新 闻 出 版 总 署 出 具 的 关 于 同 意 甘 肃 人 民 出 版 社 与 所 属 6 家 副 牌 社 更 名 及 变 更 主 管 主 办 单 位 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2012]219 号 ), 甘 肃 人 民 出 版 社 有 限 责 任 公 司 及 甘 肃 教 育 出 版 社 甘 肃 科 学 技 术 出 版 社 甘 肃 少 年 儿 童 出 版 社 甘 肃 人 民 美 术 出 版 社 甘 肃 民 族 出 版 社 敦 煌 文 艺 出 版 社 等 6 家 社 的 主 管 主 办 单 位 由 甘 肃 新 闻 出 版 局 变 更 为 读 者 传 媒 b 期 刊 出 版 资 质 2011 年 8 月, 根 据 原 新 闻 出 版 总 署 出 具 的 关 于 同 意 < 读 者 > 等 10 种 期 刊 变 更 主 管 主 办 单 位 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2011]592 号 ), 读 者 传 媒 旗 下 10 种 期 刊 主 管 主 办 单 位 由 读 者 集 团 变 更 为 读 者 传 媒 2012 年 7 月, 根 据 原 新 闻 出 版 总 署 出 具 的 关 于 同 意 < 文 化 博 览 > 等 2 种 期 刊 变 更 主 管 主 办 单 位 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2012]509 号 ), 文 化 博 览 宝 葫 芦 动

54 漫 画 刊 2 种 期 刊 的 主 管 主 办 单 位 由 读 者 集 团 变 更 为 读 者 传 媒 3 读 者 集 团 无 偿 转 让 所 有 商 标 给 读 者 传 媒 2009 年 12 月 12 日, 读 者 集 团 与 读 者 传 媒 筹 备 委 员 会 签 订 商 标 无 偿 转 让 协 议, 读 者 集 团 同 意 将 其 拥 有 的 包 括 在 内 的 全 部 注 册 商 标 无 偿 转 让 给 读 者 传 媒, 并 约 定 自 读 者 传 媒 成 立 之 日 起, 读 者 集 团 即 着 手 办 理 商 标 权 过 户 手 续, 在 商 标 权 过 户 手 续 办 理 完 成 前, 无 偿 许 可 读 者 传 媒 使 用 该 等 商 标 读 者 集 团 保 证 在 商 标 转 让 后, 在 未 得 到 读 者 传 媒 许 可 的 情 况 下, 不 在 该 商 标 的 注 册 有 效 地 域 经 营 带 有 相 同 或 相 似 商 标 的 商 品, 也 不 从 事 与 该 商 品 有 关 的 产 销 相 竞 争 的 活 动 截 至 发 行 人 提 交 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 申 请 之 日, 读 者 集 团 下 属 商 标 已 全 部 转 让 至 发 行 人 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 成 立 时, 已 将 相 关 业 务 资 产 资 质 全 部 投 入 发 行 人, 并 相 继 办 理 了 过 户 手 续, 未 保 留 有 关 商 标 等 无 形 资 产 在 不 与 发 行 人 同 业 竞 争 不 影 响 发 行 人 使 用 读 者 商 号 的 情 况 下, 保 留 了 读 者 商 号 的 使 用 ; 相 关 出 资 资 产 已 完 成 过 户 手 续 登 记 在 发 行 人 名 下 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为 : 发 行 人 成 立 时, 读 者 集 团 即 将 全 部 投 入 资 产 ( 权 属 ) 移 交 发 行 人, 由 发 行 人 对 其 占 有 使 用 收 益 和 处 分, 未 影 响 发 行 人 正 常 业 务 的 开 展 出 版 资 质 等 权 属 由 于 过 户 手 续 复 杂, 过 户 时 间 较 长, 发 行 人 成 立 后, 读 者 集 团 将 与 图 书 期 刊 出 版 发 行 相 关 业 务 资 产 资 质 全 部 投 入 发 行 人, 并 陆 续 将 相 关 权 属 过 户 至 发 行 人 名 下, 未 保 留 有 关 商 标 等 无 形 资 产 在 不 与 发 行 人 同 业 竞 争 不 影 响 发 行 人 使 用 读 者 商 号 的 情 况 下, 保 留 了 读 者 商 号 的 使 用 3 改 制 批 复 情 况 2009 年 12 月 14 日, 中 共 甘 肃 省 委 文 化 体 制 改 革 领 导 小 组 出 具 关 于 读 者 出 版 集 团 公 司 股 份 制 改 造 方 案 的 批 复 ( 省 委 文 改 发 [2009]7 号 ), 同 意 上 述 改 制 方 案 2009 年 12 月 23 日, 新 闻 出 版 总 署 出 具 关 于 同 意 设 立 读 者 出 版 传 媒 股 份

55 有 限 公 司 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2009]668 号 ), 同 意 由 读 者 集 团 等 5 家 企 业 共 同 发 起 设 立 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2009 年 12 月 27 日, 甘 肃 省 人 民 政 府 出 具 关 于 同 意 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 发 起 设 立 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 甘 政 函 [2009]111 号 ), 同 意 读 者 集 团 作 为 主 要 发 起 人, 以 发 起 设 立 方 式 设 立 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 4 人 员 安 排 情 况 依 据 改 制 方 案, 读 者 集 团 对 人 员 进 行 重 组 人 员 划 分 按 照 人 随 资 产 走 的 原 则 进 行, 资 产 和 业 务 进 入 股 份 公 司 的, 与 资 产 和 业 务 相 关 的 在 职 人 员 全 部 进 入 股 份 公 司 其 他 未 进 入 股 份 公 司 主 体 的 资 产 所 涉 及 的 在 职 人 员 离 退 休 人 员 及 内 退 人 员 均 留 在 读 者 集 团 根 据 劳 动 合 同 法 实 施 条 例 第 十 条 规 定, 进 入 股 份 公 司 工 作 的 人 员, 与 股 份 公 司 重 新 签 订 劳 动 合 同, 其 与 读 者 集 团 的 劳 动 关 系 解 除 ( 三 ) 保 留 在 读 者 集 团 的 资 产 1 由 于 当 时 关 于 意 识 形 态 较 强 的 文 化 出 版 单 位 改 革 配 套 政 策 尚 不 明 确, 对 主 要 从 事 政 治 舆 论 宣 传 出 版 业 务 的 甘 肃 人 民 出 版 社 一 二 三 编 辑 室 是 否 适 合 上 市 没 有 明 确 规 定, 出 于 审 慎 考 虑, 发 行 人 设 立 时 暂 未 将 该 部 分 业 务 及 相 关 资 产 人 员 投 入 2 甘 肃 人 民 出 版 发 行 部 相 关 资 产 及 负 债 甘 肃 人 民 出 版 发 行 部 为 全 民 所 有 制 企 业, 其 人 员 构 成 主 要 为 读 者 集 团 后 勤 保 安 及 部 分 离 退 休 人 员, 人 员 构 成 不 符 合 新 设 发 行 人 业 务 体 系 另 外, 其 主 要 业 务 为 处 理 读 者 集 团 废 旧 图 书, 房 屋 及 场 地 租 赁, 与 新 设 发 行 人 主 营 业 务 不 相 关, 故 未 将 该 部 分 资 产 投 入 3 西 南 图 书 公 司 2.78% 权 益 该 部 分 权 益 由 人 民 社 在 1984 年 投 资 5 万 元 形 成 该 公 司 现 实 际 经 营 房 屋 租 赁 业 务, 无 图 书 出 版 发 行 业 务, 主 营 业 务 停 滞 因 此 未 将 该 部 分 权 益 投 入 4 其 他 非 主 营 业 务 资 产 和 相 关 负 债 5 部 分 权 属 存 在 瑕 疵 的 资 产 及 相 关 负 债

56 ( 四 ) 发 起 人 本 公 司 由 读 者 集 团 甘 肃 国 投 中 国 化 工 酒 钢 集 团 和 时 代 出 版 共 同 发 起 设 立 1 读 者 集 团 读 者 集 团 情 况 请 参 见 本 节 八 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 2 甘 肃 国 投 甘 肃 省 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 注 册 地 址 : 兰 州 市 城 关 区 静 宁 路 308 号 注 册 资 本 :1,197, 万 元 人 民 币 法 定 代 表 人 : 吴 万 华 甘 肃 国 投 主 要 从 事 国 有 资 本 ( 股 权 ) 管 理 和 融 资 业 务, 产 业 整 合 和 投 资 业 务, 基 金 投 资 和 创 投 业 务, 上 市 股 权 管 理 和 运 营 业 务, 有 色 金 属 材 料 的 批 发 和 零 售, 以 及 经 批 准 的 其 他 业 务 等 3 中 国 化 工 中 国 化 工 集 团 公 司, 全 民 所 有 制 企 业 注 册 地 址 : 北 京 市 海 淀 区 北 四 环 西 路 62 号 注 册 资 本 :1,101, 万 元 人 民 币 法 定 代 表 人 : 任 建 新 中 国 化 工 主 要 经 营 化 工 原 料 化 工 产 品 化 学 矿 塑 料 轮 胎 橡 胶 制 品 电 子 产 品 仪 器 仪 表 建 材 纺 织 品 轻 工 产 品 等 生 产 与 销 售 4 酒 钢 集 团 酒 泉 钢 铁 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司, 有 限 责 任 公 司 注 册 地 址 : 嘉 峪 关 市 雄 关 东 路 12 号 注 册 资 本 :1,439, 万 元 人 民 币 法 定 代 表 人 : 陈 春 明 主 要 经 营 业 务 及 管 理 活 动 : 制 造 业, 采 矿 业, 农 林 牧 渔 业, 电 力 燃

57 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业, 建 筑 业, 交 通 运 输 仓 储, 信 息 传 输 计 算 机 服 务 和 软 件 业, 批 发 与 零 售 业, 住 宿 和 餐 饮 业, 房 地 产 业, 租 赁 与 商 务 服 务 业, 科 学 研 究 技 术 服 务 与 地 质 勘 查 业, 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业, 居 民 服 务 和 其 他 服 务 业, 教 育 卫 生 文 化 体 育 与 娱 乐 业 ( 以 上 属 国 家 专 控 买 卖 的 项 目 均 以 资 质 证 或 许 可 证 为 准 ) 5 时 代 出 版 时 代 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司, 境 内 A 股 上 市 公 司 注 册 地 址 : 合 肥 市 长 江 西 路 669 号 注 册 资 本 :50, 万 元 法 定 代 表 人 : 王 亚 非 主 要 经 营 : 资 产 管 理 运 营 投 资, 对 所 属 企 业 国 ( 境 ) 内 外 图 书 期 刊 报 纸 电 子 出 版 物 音 像 制 品 网 络 出 版 物 的 出 版 销 售 物 流 配 送 连 锁 经 营 进 行 管 理 ; 图 书 租 型 造 货 咨 询 服 务 新 兴 传 媒 科 研 开 发 推 广 和 应 用 等 ( 五 ) 在 设 立 发 行 人 之 前, 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 与 实 际 从 事 的 主 要 业 务 主 要 发 起 人 读 者 集 团 拥 有 的 主 要 资 产 及 实 际 从 事 的 主 要 业 务 参 见 ( 二 ) 发 起 设 立 读 者 传 媒 时 涉 及 的 读 者 集 团 改 制 情 况 ;(2) 改 制 设 立 时, 读 者 集 团 拥 有 的 主 要 业 务 及 资 产 ( 六 ) 发 行 人 成 立 时 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 本 公 司 成 立 时 承 接 了 读 者 集 团 出 版 及 发 行 的 整 体 业 务 ( 不 含 甘 肃 人 民 出 版 社 一 二 三 编 辑 室 的 出 版 发 行 业 务 ), 拥 有 的 主 要 资 产 为 读 者 集 团 投 入 的 与 出 版 及 发 行 业 务 相 关 的 经 营 性 资 产 ( 含 商 标 等 无 形 资 产 ) 及 辅 助 性 资 产, 以 及 各 股 东 缴 付 的 货 币 资 金 详 细 情 况 参 见 本 节 ( 二 ) 发 起 设 立 读 者 传 媒 时 涉 及 的 读 者 集 团 改 制 情 况 本 公 司 设 立 时 实 际 从 事 的 主 要 业 务 为 期 刊 图 书 音 像 电 子 网 络 出 版 物 的 出 版 发 行 等 业 务, 主 要 出 版 产 品 为 读 者 杂 志 教 材 教 辅 及 一 般 图 书 ( 七 ) 发 行 人 成 立 后, 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 业 务

58 本 公 司 设 立 后, 读 者 集 团 作 为 本 公 司 的 控 股 股 东, 其 主 要 业 务 为 对 本 公 司 进 行 股 权 管 理, 对 存 续 资 产 进 行 经 营 管 理 以 及 处 置 和 清 理 发 行 人 成 立 后, 读 者 集 团 除 了 拥 有 本 公 司 的 权 益 外, 其 拥 有 资 产 主 要 包 括 : 1 泰 山 传 媒 10% 股 权 读 者 集 团 于 2009 年 9 月 投 资 500 万 元 参 股 泰 山 传 媒, 持 有 其 10% 股 权 因 泰 山 传 媒 成 立 于 读 者 集 团 改 制 评 估 基 准 日 后 股 份 公 司 工 商 注 册 日 前, 不 在 评 估 范 围 内, 故 在 股 份 公 司 设 立 时, 未 能 将 该 部 分 股 权 投 入 股 份 公 司 为 解 决 同 业 竞 争, 读 者 集 团 已 于 2012 年 2 月 将 该 部 分 股 权 转 让 至 本 公 司 2 读 者 新 媒 体 100% 股 权 读 者 集 团 在 成 立 发 行 人 之 前, 已 与 天 津 中 新 生 态 城 管 理 委 员 会 达 成 合 作 协 议, 落 户 中 新 天 津 生 态 城 国 家 动 漫 产 业 园 并 于 2009 年 12 月 23 日 取 得 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 的 关 于 读 者 出 版 集 团 注 册 成 立 读 者 新 媒 体 发 展 有 限 公 司 请 示 的 批 复 ( 甘 财 资 [2009]125 号 ),2010 年 3 月 读 者 集 团 根 据 该 批 复 出 资 设 立 读 者 新 媒 体 为 解 决 同 业 竞 争, 读 者 集 团 于 2012 年 5 月 将 该 部 分 股 权 转 让 至 股 份 公 司 3 人 民 社 随 着 文 化 体 制 改 革 的 深 入, 意 识 形 态 较 强 的 出 版 领 域 登 陆 资 本 市 场 条 件 已 经 成 熟 同 时 为 保 证 发 行 人 业 务 资 产 独 立 性, 发 行 人 受 让 人 民 社 全 部 资 产 及 负 债 并 成 立 人 民 社 有 限, 作 为 股 份 公 司 全 资 子 公 司 承 继 原 人 民 社 资 质 及 业 务 上 述 三 项 转 让 具 体 情 况 参 见 四 发 行 人 的 股 本 变 化 及 资 产 重 组 情 况 ;( 六 ) 重 大 业 务 与 资 产 重 组 情 况 4 甘 肃 人 民 出 版 发 行 部 100% 权 益 甘 肃 人 民 出 版 发 行 部 实 际 经 营 货 物 存 储 房 屋 及 场 地 租 赁 业 务, 无 图 书 发 行 业 务, 与 发 行 人 不 存 在 同 业 竞 争 5 西 南 图 书 公 司 2.78% 权 益 该 部 分 权 益 系 人 民 社 在 1984 年 投 资 5 万 元 形 成 保 荐 机 构 实 地 走 访 核 查, 西 南 图 书 公 司 现 实 际 经 营 房 屋 租 赁 业 务, 无 图 书 出 版 发 行 业 务 读 者 集 团 对 西 南 图 书 公 司 不 构 成 重 大 影 响 或 实 际 控 制, 持 有 该 权 益 与 发 行 人 不 构 成 同 业 竞 争

59 6 甘 肃 银 行 股 份 有 限 公 司 2.87% 股 权 ( 八 ) 改 制 前 后 原 企 业 及 发 行 人 的 业 务 流 程 及 其 联 系 本 公 司 主 发 起 人 读 者 集 团 改 制 时 拥 有 完 整 的 期 刊 图 书 电 子 音 像 及 网 络 出 版 发 行 业 务 设 立 本 公 司 时, 该 部 分 主 营 业 务 及 相 关 资 产 ( 甘 肃 人 民 出 版 社 一 二 三 编 辑 室 的 出 版 发 行 业 务 ) 已 投 入 本 公 司 改 制 前 原 企 业 的 业 务 流 程 与 改 制 后 发 行 人 的 业 务 流 程 一 致 本 公 司 的 各 项 具 体 业 务 流 程 请 参 见 本 第 六 节 业 务 与 技 术 之 四 发 行 人 主 营 业 务 的 具 体 情 况 ( 九 ) 发 行 人 成 立 后, 在 生 产 经 营 方 面 与 主 要 发 起 人 的 关 联 关 系 及 演 变 情 况 发 行 人 成 立 以 来, 完 整 承 继 了 读 者 集 团 生 产 经 营 体 系, 并 先 后 向 读 者 集 团 收 购 其 持 有 的 泰 山 传 媒 10% 股 权 读 者 新 媒 体 100% 股 权 和 人 民 社 的 全 部 资 产 及 负 债, 解 决 了 同 业 竞 争 在 生 产 经 营 方 面 与 主 要 发 起 人 读 者 集 团 存 在 办 公 场 所 租 赁 仓 库 租 赁 纸 张 采 购 等 关 联 交 易, 关 联 交 易 具 体 情 况 详 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 ( 十 ) 发 起 人 出 资 资 产 的 产 权 手 续 变 更 情 况 本 公 司 设 立 后, 读 者 集 团 投 入 的 房 屋 所 有 权 土 地 使 用 权 商 标 等 需 要 办 理 登 记 手 续 的 资 产 权 属 已 过 户 到 本 公 司 名 下, 图 书 出 版 许 可 期 刊 出 版 许 可 电 子 出 版 及 音 像 出 版 许 可 的 主 管 主 办 单 位 均 已 变 更 至 股 份 公 司 名 下, 其 他 资 产 也 已 办 理 了 由 读 者 集 团 转 移 至 本 公 司 的 资 产 交 接 手 续 三 发 行 人 独 立 运 营 情 况 本 公 司 在 业 务 资 产 人 员 机 构 财 务 等 方 面 与 控 股 股 东 及 其 控 制 的 企 业 之 间 相 互 独 立, 具 有 独 立 完 整 的 资 产 和 业 务, 独 立 运 作 自 主 经 营, 独 立 承 担 责 任 和 风 险, 具 备 完 整 的 业 务 体 系 和 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力 ( 一 ) 业 务 独 立 本 公 司 完 整 承 继 了 读 者 集 团 的 期 刊 图 书 电 子 及 音 像 制 品 的 出 版 发 行 等

60 业 务 公 司 与 控 股 股 东 读 者 集 团 及 其 控 制 的 企 业 之 间 不 存 在 同 业 竞 争, 读 者 集 团 亦 出 具 了 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 函 公 司 具 有 完 整 独 立 的 业 务 体 系 和 直 接 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力 : 1 本 公 司 拥 有 完 整 的 法 人 财 产 权 经 营 决 策 权 和 实 施 权, 从 事 的 经 营 业 务 独 立 于 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 2 本 公 司 及 控 股 子 公 司 拥 有 从 事 各 自 业 务 经 营 所 需 的 相 应 资 质 ; 拥 有 独 立 的 生 产 经 营 场 所, 开 展 业 务 所 必 需 的 人 员 资 金 设 备 3 本 公 司 能 够 顺 利 组 织 开 展 相 关 业 务, 具 有 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力, 与 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 之 间 不 存 在 构 成 对 控 股 股 东 重 大 依 赖 的 关 联 交 易 ( 二 ) 资 产 独 立 本 公 司 设 立 以 来, 控 股 股 东 读 者 集 团 将 出 版 及 发 行 整 体 业 务 相 关 的 经 营 性 资 产 及 辅 助 性 资 产 投 入 或 转 让 至 本 公 司 本 公 司 的 资 产 完 全 独 立 于 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 公 司 设 立 时 各 股 东 投 入 的 所 有 资 产 足 额 到 位, 投 入 本 公 司 的 资 产 已 办 理 过 户 手 续, 公 司 资 产 产 权 清 晰 公 司 对 所 有 资 产 具 有 完 全 支 配 权, 不 存 在 资 产 资 金 被 股 东 或 其 他 关 联 方 占 用 的 情 况, 也 不 存 在 为 股 东 和 其 他 企 业 或 个 人 提 供 担 保 的 行 为 ( 三 ) 人 员 独 立 公 司 建 立 了 独 立 的 劳 动 人 事 和 工 资 管 理 体 系, 建 立 了 独 立 的 聘 用 及 任 免 制 度 和 考 核 及 奖 惩 制 度 员 工 均 与 公 司 签 订 了 劳 动 合 同 公 司 的 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 均 专 职 在 公 司 工 作 并 领 取 薪 酬, 未 在 股 东 单 位 及 其 他 关 联 方 担 任 除 董 事 监 事 以 外 的 任 何 职 务, 未 在 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 领 薪, 也 未 在 与 公 司 业 务 相 同 或 相 似 或 存 在 其 他 利 益 冲 突 的 其 他 单 位 任 职, 公 司 财 务 人 员 未 在 股 东 单 位 及 其 他 关 联 方 兼 职 ( 四 ) 财 务 独 立 本 公 司 设 置 了 独 立 的 财 务 会 计 部 门, 建 立 了 独 立 的 财 务 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度, 配 备 了 专 职 的 财 务 人 员, 独 立 进 行 财 务 决 策, 并 实 施 严 格 的 内 部 审 计 制 度

61 公 司 开 立 了 独 立 的 银 行 账 户 ( 基 本 存 款 账 户 的 开 户 银 行 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 兰 州 市 广 场 支 行, 开 户 账 号 为 ), 不 存 在 与 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 共 用 银 行 账 户 或 资 金 被 占 用 的 情 形, 也 不 存 在 将 公 司 名 义 的 借 款 授 信 额 度 转 借 给 前 述 法 人 或 个 人 使 用 的 情 况 本 公 司 办 理 了 税 务 登 记 证 ( 甘 国 税 城 国 字 X 甘 地 税 字 X), 依 法 独 立 纳 税 ( 五 ) 机 构 独 立 本 公 司 依 法 建 立 健 全 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会 等 机 构, 聘 请 了 财 务 会 计 及 经 济 等 方 面 的 专 家 担 任 独 立 董 事 本 公 司 根 据 生 产 经 营 的 需 要 设 置 了 完 整 的 内 部 组 织 机 构, 各 部 门 职 责 明 确 工 作 流 程 清 晰 相 互 配 合 相 互 制 约 公 司 独 立 行 使 经 营 管 理 职 权, 法 人 治 理 结 构 健 全 本 公 司 的 机 构 设 置 完 全 独 立 于 股 东 单 位, 不 存 在 合 署 办 公 混 合 经 营 的 情 形 股 东 与 本 公 司 及 各 职 能 部 门 不 存 在 上 下 级 关 系, 除 行 使 股 东 权 利 外, 股 东 单 位 未 直 接 干 预 本 公 司 的 机 构 设 置 四 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 一 ) 发 行 人 设 立 时 的 股 本 情 况 本 公 司 2009 年 12 月 28 日 设 立 时 总 股 本 10,000 万 股 读 者 集 团 以 经 评 估 后 的 净 资 产 出 资 137,779, 元 及 货 币 出 资 1,450, 元, 按 1:0.69 比 例 折 股, 折 合 股 本 9,600 万 股, 占 股 本 总 额 96% 甘 肃 国 投 中 国 化 工 时 代 出 版 和 酒 钢 集 团 以 货 币 出 资 1,450, 万 元, 按 1:0.69 折 股, 各 折 股 100 万 股, 占 股 本 总 额 的 4% 设 立 时 公 司 的 股 本 结 构 如 下 : 股 东 名 称 出 资 额 ( 元 ) 股 数 ( 万 股 ) 持 股 比 例 读 者 集 团 139,229, , % 甘 肃 国 投 1,450, % 中 国 化 工 1,450, % 酒 钢 集 团 1,450, % 时 代 出 版 1,450, % 合 计 145,029, , %

62 ( 二 )2010 年 变 更 部 分 出 资 方 式 2009 年 12 月 读 者 集 团 以 净 资 产 出 资 发 起 设 立 读 者 传 媒 中 的 作 价 3, 万 元 的 土 地 房 产 即 目 前 发 行 人 租 用 的 B 座 办 公 楼 ( 以 下 简 称 B 座 办 公 楼 ), 是 由 读 者 集 团 前 身 人 民 社 与 甘 肃 画 院 联 合 建 造 的, 该 座 办 公 楼 的 建 设 背 景 和 未 能 办 理 权 证 手 续 的 具 体 原 因 如 下 : (1) 读 者 集 团 B 座 办 公 楼 建 设 背 景 人 民 社 与 甘 肃 画 院 同 位 于 南 滨 河 东 路, 办 公 场 地 紧 邻, 为 解 决 双 方 办 公 用 房 问 题 而 签 订 合 作 建 设 协 议 书, 约 定 由 甘 肃 画 院 提 供 建 设 土 地, 人 民 社 投 入 全 部 建 设 资 金 联 合 建 设 甘 肃 画 院 二 期 工 程 ( 现 在 的 B 座 办 公 楼 和 甘 肃 画 院 美 术 展 厅 ); 甘 肃 画 院 留 用 建 成 后 的 画 院 二 期 一 楼 美 术 展 厅, 其 余 建 筑 面 积 归 人 民 社 甘 肃 画 院 履 行 了 规 划 审 批 等 手 续,1997 年 9 月 9 日 兰 州 市 城 乡 规 划 土 地 管 理 局 出 具 关 于 对 甘 肃 画 院 二 期 工 程 美 术 展 览 厅 修 建 规 划 设 计 方 案 第 三 次 审 查 论 证 会 议 纪 要 的 批 复 ( 兰 规 土 规 字 [1997] 第 23 号 ) 1997 年 11 月 27 日 甘 肃 省 计 划 委 员 会 下 达 关 于 下 达 一 九 九 七 年 第 五 批 全 民 自 筹 基 建 计 划 指 标 的 通 知 ( 甘 计 投 [1997]673 号 ),1998 年 4 月 17 日 兰 州 市 规 划 土 地 管 理 局 出 具 建 设 工 程 规 划 许 可 证 ( 编 号 :980038), 审 定 甘 肃 画 院 美 展 厅 暨 甘 肃 画 院 二 期 工 程 符 合 城 市 规 划 要 求, 准 予 建 设 建 设 项 目 取 得 建 设 工 程 规 划 许 可 证 (980038) 工 程 建 设 项 目 开 工 ( 施 工 ) 许 可 证 ( 兰 建 管 98057) 和 兰 州 市 公 安 局 消 防 分 局 建 筑 ( 装 修 ) 工 程 消 防 验 收 意 见 书 等 相 关 证 明 文 件 综 上 读 者 集 团 B 座 办 公 楼 所 属 土 地 权 属 人 为 甘 肃 画 院, 隶 属 于 甘 肃 省 文 化 厅, 甘 肃 省 文 化 厅 取 得 甘 肃 省 计 划 委 员 会 批 复 的 自 筹 建 设 项 目 指 标, 甘 肃 画 院 具 体 筹 建 甘 肃 画 院 由 于 自 筹 资 金 有 限, 与 人 民 社 ( 读 者 集 团 2006 年 成 立 后 完 整 承 继 了 人 民 社 的 资 产 ) 联 合 建 设 甘 肃 画 院 二 期 项 目 甘 肃 画 院 二 期 于 1999 年 8 月 建 成 交 付 使 用, 按 照 合 作 建 设 协 议 书 约 定, 甘 肃 画 院 留 用 建 成 后 的 画 院 二 期 一 楼 美 术 展 厅, 约 1,200 平 方 米 ; 人 民 社 占 有 使 用 画 院 二 期 一 楼 部 分 及 二 三 四 楼 约 7,800 平 方 米 (2)B 座 办 公 楼 无 法 办 理 权 证 的 原 因

63 2009 年 8 月, 读 者 集 团 启 动 发 起 设 立 读 者 传 媒 工 作, 读 者 集 团 与 甘 肃 画 院 协 商 签 订 合 作 协 议 书, 约 定 由 甘 肃 画 院 负 责 申 请, 由 甘 肃 省 文 化 厅 ( 甘 肃 画 院 主 管 单 位 ) 和 兰 州 市 政 府 收 回 甘 肃 画 院 二 期 工 程 所 属 地 块 土 地 使 用 权, 划 拨 给 读 者 集 团 2009 年 12 月 1 日, 兰 州 市 政 府 办 公 厅 出 具 关 于 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 办 理 土 地 使 用 证 有 关 手 续 的 复 函 ( 兰 政 办 函 字 [2009]57 号 ) 确 认 : 甘 肃 画 院 与 读 者 集 团 达 成 协 议, 同 意 出 让 该 土 地 使 用 权, 该 宗 土 地 的 出 让 事 宜 和 房 产 所 有 权 的 过 户 手 续 正 在 有 关 部 门 办 理 之 中 2009 年 12 月, 读 者 集 团 将 B 座 办 公 楼 一 并 投 入 读 者 传 媒 为 尽 快 办 理 该 宗 土 地 过 户 及 B 座 办 公 楼 权 证, 读 者 集 团 积 极 与 甘 肃 画 院 及 甘 肃 省 文 化 厅 沟 通, 但 因 无 法 达 成 一 致 意 见,B 座 办 公 楼 所 处 土 地 使 用 权 无 法 过 户 至 读 者 传 媒, 该 办 公 楼 的 房 产 证 亦 无 法 办 理, 读 者 集 团 履 行 发 起 设 立 读 者 传 媒 时 的 承 诺, 以 货 币 资 金 变 更 替 换 了 B 座 办 公 楼 3, 万 元 的 出 资 2010 年 5 月 19 日, 经 公 司 2009 年 度 股 东 大 会 审 议, 同 意 读 者 集 团 将 原 上 述 土 地 使 用 权 及 房 产 所 有 权 32,603, 元 出 资, 变 更 为 货 币 资 金 出 资 32,603, 元 ( 其 中 房 屋 价 值 为 1, 万 元 土 地 价 值 为 2, 万 元, 中 科 华 评 报 字 [2009] 第 P119 号 甘 方 家 [2009]146 号 ) 2010 年 11 月 17 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 出 具 中 喜 验 字 [2010] 第 号 验 资 报 告 对 上 述 出 资 方 式 变 更 进 行 了 审 验, 截 止 2010 年 11 月 17 日, 变 更 出 资 方 式 后 的 股 东 出 资 为 人 民 币 合 计 145,029, 元, 其 中 注 册 资 本 100,000, 元, 资 本 溢 价 45,029, 元 发 行 人 律 师 认 为, 读 者 集 团 目 前 使 用 的 B 座 办 公 楼 属 甘 肃 画 院 和 原 人 民 社 联 建, 已 履 行 了 立 项 规 划 及 开 工 建 设 的 审 批 手 续, 为 合 法 建 筑 物, 人 民 社 履 行 了 建 设 出 资 义 务, 并 得 到 甘 肃 画 院 对 读 者 集 团 使 用 B 座 办 公 楼 不 主 张 权 利 的 确 认, 读 者 集 团 对 该 建 筑 物 的 使 用 合 法 兰 州 市 住 房 保 障 和 房 地 产 管 理 局 亦 对 B 座 办 公 楼 的 合 法 性 和 读 者 集 团 对 其 拥 有 的 使 用 权 的 合 法 性 予 以 确 认 ; 因 该 建 筑 所 属 土 地 的 使 用 权 人 和 建 筑 物 的 实 际 占 有 使 用 权 人 不 一 致, 双 方 无 法 协 商 办 理 土 地 使 用 权 过 户 事 宜, 无 法 办 理 该 建 筑 物 的 房 产 证, 读 者 集 团 对 发 行 人 以 B 座 办 公

64 楼 的 出 资 已 以 货 币 出 资 替 换, 读 者 集 团 对 发 行 人 的 该 部 分 出 资 不 存 在 出 资 不 实 的 情 形 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 读 者 集 团 目 前 使 用 的 B 座 办 公 楼 是 经 甘 肃 画 院 和 人 民 社 约 定 联 合 建 设 的, 该 建 筑 物 的 建 设 履 行 了 立 项 规 划 及 开 工 建 设 的 审 批 手 续, 为 合 法 建 筑 物, 人 民 社 履 行 了 建 设 出 资 义 务, 甘 肃 画 院 对 读 者 集 团 使 用 B 座 办 公 楼 出 具 不 主 张 权 利 的 书 面 确 认, 读 者 集 团 对 该 建 筑 物 的 使 用 合 法 兰 州 市 住 房 保 障 和 房 地 产 管 理 局 亦 对 B 座 办 公 楼 的 合 法 性 和 读 者 集 团 对 其 拥 有 的 使 用 权 的 合 法 性 予 以 确 认 因 该 建 筑 所 属 土 地 的 使 用 权 人 和 建 筑 物 的 实 际 占 有 使 用 权 人 不 一 致, 双 方 无 法 达 成 一 致, 因 此 无 法 办 理 土 地 使 用 权 过 户 事 宜,B 座 办 公 楼 的 房 产 权 证 亦 无 法 办 理 读 者 集 团 履 行 了 承 诺, 以 货 币 资 金 置 换 该 房 屋 土 地 的 等 值 出 资, 读 者 集 团 的 该 部 分 出 资 真 实 有 效 ( 三 )2011 年 增 资 扩 股 2010 年 5 月 19 日, 公 司 召 开 2009 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 关 于 股 份 公 司 增 资 扩 股 的 议 案, 启 动 增 资 扩 股 工 作 2010 年 9 月 25 日, 中 共 甘 肃 省 委 文 化 体 制 改 革 工 作 领 导 小 组 办 公 室 出 具 关 于 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 请 示 的 批 复 ( 省 委 文 改 办 发 [2010]3 号 ), 批 准 公 司 增 资 扩 股 方 案 本 次 增 资 扩 股 委 托 中 科 华 对 拟 增 资 扩 股 评 估 项 目 资 产 进 行 了 评 估, 作 为 增 资 定 价 的 参 考 经 评 估, 公 司 每 股 净 资 产 评 估 值 为 6.51 元, 中 科 华 出 具 了 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 拟 增 资 扩 股 评 估 项 目 资 产 评 估 报 告 书 ( 中 科 华 评 报 字 [2010] 第 P112 号 ) 委 托 中 喜 会 计 师 事 务 所 出 具 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 盈 利 预 测 审 核 报 告 ( 中 喜 专 审 字 [2010] 第 号 ) 2010 年 11 月 1 日, 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 关 于 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 资 产 评 估 结 果 的 批 复 ( 甘 财 资 [2010]84 号 ) 对 上 述 资 产 评 估 结 果 予 以 确 认 2010 年 11 月 18 日, 公 司 与 光 大 资 本 酒 钢 集 团 甘 肃 国 投 时 代 出 版 甘 肃 电 投 国 投 创 新 通 用 投 资 外 研 投 资 及 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 签 署 增 资 协 议 本 次 增 资 发 行 2,000 万 股 人 民 币 普 通 股, 每 股 定 价 11 元, 共 募 集 资 金 2.2 亿 元

65 2010 年 12 月 23 日, 公 司 召 开 2010 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 关 于 公 司 增 资 扩 股 的 议 案, 确 认 本 次 增 资 募 集 资 金 2.2 亿 元, 其 中 2,000 万 元 计 入 公 司 总 股 本, 另 2 亿 元 计 入 公 司 资 本 公 积, 由 新 老 股 东 共 享 2011 年 2 月 14 日, 甘 肃 省 人 民 政 府 出 具 关 于 确 认 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 增 资 扩 股 程 序 和 结 果 的 批 复 ( 甘 政 函 [2011]29 号 ), 确 认 本 次 增 资 扩 股 采 取 的 程 序 确 认 增 资 扩 股 引 入 股 东 的 入 股 资 格 及 持 股 数 额 股 权 比 例 2011 年 3 月 1 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 出 具 中 喜 验 字 [2011] 第 号 验 资 报 告, 验 证 截 止 2011 年 3 月 1 日 光 大 资 本 酒 钢 集 团 甘 肃 国 投 时 代 出 版 甘 肃 电 投 国 投 创 新 通 用 投 资 外 研 投 资 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 已 认 缴 出 资 款 人 民 币 22,000 万 元, 其 中 股 本 为 人 民 币 2,000 万 元, 资 本 公 积 为 人 民 币 20,000 万 元, 各 股 东 均 以 货 币 出 资 2011 年 3 月 14 日 公 司 已 就 上 述 增 资 事 宜 办 理 了 注 册 资 本 变 更 登 记 手 续 并 领 取 新 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 次 增 资 扩 股 后, 公 司 股 权 结 构 如 下 : 本 次 增 资 前 本 次 增 本 次 增 资 后 股 东 名 称 股 数 ( 万 股 ) 持 股 比 例 资 股 数 ( 万 股 ) 股 数 ( 万 股 ) 持 股 比 例 读 者 集 团 9,600 96% - 9, % 光 大 资 本 % 酒 钢 集 团 100 1% % 时 代 出 版 100 1% % 甘 肃 国 投 100 1% % 甘 肃 电 投 % 国 投 创 新 % 中 国 化 工 100 1% % 通 用 投 资 % 外 研 投 资 % 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 % 合 计 10, % 2,000 12, %

66 根 据 国 务 院 办 公 厅 转 发 国 资 委 关 于 进 一 步 规 范 国 有 企 业 改 制 工 作 实 施 意 见 的 通 知 ( 国 办 发 [2005]60 号 ), 国 有 控 股 企 业 增 量 引 入 非 国 有 投 资 除 通 过 产 权 交 易 市 场 媒 体 或 网 络 等 择 优 选 择 投 资 者 外, 经 国 有 资 产 监 督 管 理 机 构 批 准, 可 通 过 向 多 个 具 备 相 关 资 质 条 件 的 潜 在 投 资 者 提 供 信 息 等 方 式 选 定 投 资 者 发 行 人 本 次 增 资 扩 股 所 采 取 的 以 邀 请 询 价 方 式 选 定 投 资 者 的 程 序 得 到 了 甘 肃 省 人 民 政 府 批 复 同 意 ( 甘 政 函 [2011]29 号 ), 符 合 国 务 院 办 公 厅 转 发 国 资 委 关 于 进 一 步 规 范 国 有 企 业 改 制 工 作 实 施 意 见 的 通 知 的 要 求 本 次 增 资 扩 股 系 采 询 价 方 式 确 定 增 资 价 格, 最 终 定 价 高 于 发 行 人 经 评 估 的 每 股 净 资 产, 按 盈 利 预 测 计 算 的 发 行 市 盈 率 为 9.17 倍, 且 所 确 定 的 投 资 者 及 定 价 已 经 甘 肃 省 人 民 政 府 批 复 确 认 ( 甘 政 函 [2011]29 号 ) 并 已 经 发 行 人 2010 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 批 准, 不 存 在 国 有 资 产 流 失 情 形, 不 会 导 致 发 行 人 出 现 股 权 纠 纷 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 本 次 增 资 扩 股 已 履 行 了 有 关 评 估 和 审 批 手 续, 增 资 方 式 和 场 所 符 合 有 关 法 规 规 定, 本 次 增 资 扩 股 的 投 资 者 和 定 价 已 经 甘 肃 省 人 民 政 府 确 认, 已 经 发 行 人 股 东 大 会 批 准, 不 存 在 国 有 资 产 流 失 或 出 现 股 权 纠 纷 的 情 形 故 评 估 结 果 未 经 备 案 的 瑕 疵 不 会 导 致 本 次 增 资 扩 股 的 结 果 无 效, 不 会 导 致 发 行 人 股 权 结 构 出 现 变 动, 不 会 对 本 次 发 行 上 市 造 成 法 律 障 碍 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 发 行 人 本 次 增 资 扩 股 已 履 行 了 有 关 评 估 和 审 批 手 续, 增 资 方 式 场 所 和 增 资 过 程 符 合 有 关 法 规 规 定, 本 次 增 资 扩 股 已 经 甘 肃 省 人 民 政 府 确 认 ( 四 )2011 年 股 东 变 化 情 况 2011 年 2 月 9 日, 中 国 化 工 总 经 理 办 公 会 作 出 决 定, 将 中 国 化 工 所 持 发 行 人 100 万 股 划 转 给 其 全 资 企 业 中 化 资 产 2011 年 5 月 20 日, 公 司 召 开 2010 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 中 国 化 工 集 团 公 司 划 转 股 权 的 议 案, 同 意 原 股 东 中 国 化 工 将 其 持 有 的 本 公 司 100 万 股 划 转 至 其 全 资 子 公 司 中 化 资 产 名 下 公 司 于 2011 年 8 月 5 日 完 成 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 股 权 转 让 后 各 股 东 的 出 资 额 及 出 资 比 例 为 :

67 股 东 名 称 股 数 ( 万 股 ) 持 股 比 例 读 者 集 团 9, % 光 大 资 本 % 酒 钢 集 团 % 时 代 出 版 % 甘 肃 国 投 % 甘 肃 电 投 % 国 投 创 新 % 中 化 资 产 % 通 用 投 资 % 外 研 投 资 % 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 % 合 计 12, % 经 核 查, 根 据 企 业 国 有 产 权 无 偿 划 转 管 理 暂 行 办 法 第 七 条 的 规 定, 中 国 化 工 作 为 国 有 独 资 企 业, 其 总 经 理 办 公 会 有 权 审 议 将 该 股 权 划 转 至 全 资 企 业 中 化 资 产, 中 国 化 工 在 成 立 时 得 到 国 务 院 国 资 委 的 授 权, 有 权 对 该 等 国 有 产 权 进 行 处 置 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 股 东 股 权 划 转 已 经 有 权 部 门 批 准, 且 已 办 理 工 商 变 更 登 记 手 续, 本 次 股 权 划 转 合 法 有 效 保 荐 机 构 认 为, 此 次 发 行 人 股 东 股 权 划 转 符 合 企 业 国 有 产 权 无 偿 划 转 管 理 暂 行 办 法 的 规 定, 合 法 有 效 ( 五 )2012 年 资 本 公 积 转 增 股 本 2012 年 3 月 28 日, 公 司 召 开 股 东 大 会, 审 议 通 过 关 于 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 方 案 暨 以 资 本 公 积 金 转 增 股 本 并 相 应 修 改 公 司 章 程 的 议 案, 同 意 以 2011 年 末 公 司 总 股 本 12,000 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 5 股, 转 增 后 注 册 资 本 增 加 至 18,000 万 元 2012 年 4 月 30 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 出 具 中 喜 验 字 [2012] 第 0032 号 验 资 报 告, 审 验 了 注 册 资 本 实 收 情 况, 验 证 公 司 注 册 资 本 已 实 额 缴 纳

68 2012 年 6 月 15 日, 公 司 就 上 述 注 册 资 本 变 更 事 宜 完 成 了 工 商 登 记, 并 领 取 了 新 的 企 业 法 人 营 业 执 照 2012 年 11 月 27 日, 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 关 于 核 准 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 国 有 股 权 管 理 办 法 的 批 复 ( 甘 财 资 [2012]121 号 ), 确 认 公 司 股 权 设 置 及 股 权 结 构 如 下 : 股 东 名 称 持 股 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 读 者 集 团 (SS) 14, % 光 大 资 本 1, % 酒 钢 集 团 (SS) % 时 代 出 版 (SS) % 甘 肃 国 投 (SS) % 甘 肃 电 投 (SS) % 国 投 创 新 % 中 化 资 产 (SS) % 通 用 投 资 (SS) % 外 研 投 资 (SS) % 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 (SS) % 合 计 18, % 注 :SS 为 State-owned shareholder 的 缩 写, 表 示 国 有 股 股 东 发 行 人 以 资 本 公 积 转 增 股 本 未 引 入 新 股 东, 发 行 人 股 东 持 股 比 例 未 发 生 变 动, 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 国 有 资 产 法 国 务 院 办 公 厅 转 发 国 资 委 关 于 进 一 步 规 范 国 有 企 业 改 制 工 作 实 施 意 见 的 通 知, 发 行 人 本 次 增 资 扩 股 应 由 股 东 大 会 决 定, 履 行 出 资 人 职 责 的 机 构 委 派 的 股 东 代 表 参 加 股 东 大 会, 并 按 照 委 派 机 构 的 指 示 提 出 提 案 发 表 意 见 行 使 表 决 权 ; 本 次 增 资 扩 股 无 需 履 行 有 关 评 估 备 案 审 批 手 续 经 核 查, 发 行 人 本 次 增 资 扩 股 已 经 公 司 2011 年 度 股 东 大 会 审 议 批 准, 各 股 东 及 股 东 代 表 均 出 席 了 股 东 大 会 并 行 使 了 表 决 权 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 本 次 增 资 扩 股 无 需 履 行 有 关 评 估 备 案 审 批 手 续, 以 资 本 公 积 转 增 股 本 的 增 资 方 式 符 合 有 关 法 规 规 定, 其 过 程 合 法 合 规 保 荐 机 构 认 为, 发 行 人 以 资 本 公 积 转 增 股 本 无 需 履 行 有 关 评 估 备 案 审 批 手 续, 以 资 本 公 积 转 增 股 本 的 增 资 方 式 符 合 有 关 法 规 规 定, 增 资 过 程 合 法 合 规

69 ( 六 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 未 发 生 对 生 产 经 营 产 生 重 大 影 响 的 重 大 资 产 重 组 为 解 决 同 业 竞 争, 报 告 期 内 本 公 司 向 读 者 集 团 收 购 其 持 有 的 从 事 出 版 及 发 行 业 务 公 司 的 股 权 1 收 购 泰 山 传 媒 10% 股 权 (1) 此 次 收 购 履 行 的 程 序 2011 年 9 月 27 日, 读 者 集 团 召 开 董 事 会, 同 意 将 所 持 有 的 泰 山 传 媒 10% 股 权 转 让 给 读 者 传 媒 2011 年 12 月 7 日, 中 共 甘 肃 省 委 宣 传 部 以 关 于 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 转 让 泰 山 传 媒 股 份 有 限 公 司 10% 股 权 的 批 复 ( 甘 宣 函 字 [2011]14 号 ) 同 意 该 股 权 转 让 2011 年 12 月 23 日, 甘 肃 省 财 政 厅 发 文 关 于 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 所 持 泰 山 传 媒 股 份 有 限 公 司 股 份 股 权 评 估 结 果 及 股 权 转 让 有 关 事 项 的 批 复 ( 甘 财 资 [2011]141 号 ) 确 认 : 泰 山 传 媒 所 有 者 权 益 评 估 值 为 6, 万 元, 评 估 值 较 账 面 值 增 值 8.10%, 读 者 集 团 持 有 泰 山 传 媒 10% 的 股 权 对 应 的 权 益 评 估 值 为 万 元 ; 并 同 意 读 者 集 团 采 取 场 外 协 议 转 让 的 方 式 按 照 经 评 估 的 权 益 评 估 值 将 此 项 投 资 转 让 给 本 公 司 2012 年 1 月 4 日, 读 者 传 媒 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 次 会 议, 决 议 通 过 关 于 收 购 泰 山 传 媒 股 份 有 限 公 司 10% 股 权 的 议 案 2012 年 2 月 8 日, 公 司 与 读 者 集 团 签 订 股 权 转 让 协 议, 以 万 元 收 购 读 者 集 团 所 持 泰 山 传 媒 10% 股 权 2012 年 2 月 27 日, 泰 山 传 媒 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 (2) 收 购 泰 山 传 媒 的 价 格 作 价 依 据 根 据 国 富 浩 华 会 计 师 事 务 所 出 具 的 泰 山 传 媒 股 份 有 限 公 司 2011 年 1~9 月 审 计 报 告 ( 国 浩 鲁 专 字 [2011] 第 0115 号 ), 截 止 2011 年 9 月 30 日, 泰 山 传 媒 的 所 有 者 权 益 账 面 值 为 5, 万 元

70 根 据 上 海 万 隆 资 产 评 估 有 限 公 司 出 具 的 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 拟 转 让 泰 山 传 媒 股 份 有 限 公 司 部 分 股 权 项 目 涉 及 其 股 东 全 部 权 益 评 估 报 告 ( 沪 万 隆 评 报 字 [2011] 第 191 号 ), 截 止 2011 年 9 月 30 日, 泰 山 传 媒 股 东 全 部 权 益 价 值 评 估 值 为 人 民 币 6, 万 元, 对 应 读 者 集 团 拟 转 让 的 泰 山 传 媒 10% 股 权 评 估 值 为 人 民 币 万 元 相 关 资 产 评 估 结 果 见 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 值 评 估 值 增 减 额 增 减 率 % A B C=B-A D=C/B 流 动 资 产 5, , 长 期 投 资 固 定 资 产 其 中 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 在 建 工 程 无 形 资 产 其 中 : 土 地 使 用 权 其 他 资 产 资 产 总 计 5, , 流 动 负 债 长 期 负 债 负 债 总 计 净 资 产 5, , 收 购 读 者 新 媒 体 100% 股 权 (1) 此 次 收 购 履 行 的 程 序 2012 年 2 月 23 日, 读 者 集 团 召 开 董 事 会, 同 意 将 所 持 有 的 读 者 新 媒 体 100% 股 权 经 审 计 评 估 后 转 让 给 读 者 传 媒 2012 年 3 月 2 日, 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议, 通 过 关 于 以 经 评 估 的 价 值 收 购 读 者 集 团 所 持 读 者 新 媒 体 100% 股 权 的 决 议 2012 年 3 月 28 日, 本 公 司 召 开 2011 年 度 股 东 大 会, 通 过 关 于 同 意 受 让 读 者 新 媒 体 100% 股 权 的 决 议 2012 年 4 月 17 日, 中 共 甘 肃 省 委 宣 传 部 出 具 关 于 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司

71 转 让 持 有 读 者 新 媒 体 发 展 有 限 公 司 股 权 的 批 复 ( 甘 宣 函 字 [2012]5 号 ), 同 意 读 者 集 团 采 取 场 外 协 议 转 让 方 式, 将 读 者 新 媒 体 的 股 权 转 让 给 读 者 传 媒 2012 年 5 月 3 日, 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 关 于 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 转 让 所 持 读 者 新 媒 体 发 展 有 限 公 司 股 权 有 关 问 题 的 批 复 ( 甘 财 资 [2012]19 号 ), 确 认 截 止 2011 年 11 月 30 日, 读 者 新 媒 体 资 产 总 额 为 15, 万 元, 负 债 总 额 7, 万 元, 净 资 产 为 7, 万 元 ; 并 同 意 读 者 集 团 有 限 公 司 采 取 场 外 协 议 转 让 的 方 式 将 所 持 读 者 新 媒 体 股 权 以 评 估 价 值 7, 万 元 转 让 给 本 公 司 2012 年 5 月 4 日, 公 司 与 读 者 集 团 签 订 股 权 转 让 协 议, 以 7, 万 元 收 购 读 者 集 团 所 持 读 者 新 媒 体 100% 股 权 2012 年 5 月 21 日, 读 者 新 媒 体 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 (2) 收 购 读 者 新 媒 体 的 作 价 依 据 根 据 北 京 北 方 亚 事 资 产 评 估 有 限 公 司 出 具 的 读 者 新 媒 体 发 展 有 限 公 司 拟 股 权 转 让 项 目 资 产 评 估 报 告 ( 北 方 亚 事 评 报 字 [2011] 第 445 号 ), 截 止 2011 年 11 月 30 日, 读 者 新 媒 体 所 有 者 权 益 账 面 值 4, 万 元, 评 估 值 为 7, 万 元, 增 值 额 2, 万 元, 增 值 44.08% 相 关 资 产 评 估 内 容 见 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 值 评 估 值 增 减 额 增 减 率 % A B C=B-A D=C/A*100% 流 动 资 产 1, , 非 流 动 资 产 7, , , 其 中 : 固 定 资 产 在 建 工 程 6, , , 无 形 资 产 资 产 总 计 9, , , 流 动 负 债 4, , , 非 流 动 负 债 负 债 总 计 4, , , 净 资 产 4, , , 采 用 资 产 基 础 法 评 估, 截 止 评 估 基 准 日 2011 年 11 月 30 日 读 者 新 媒 体 的 所

72 有 者 权 益 评 估 值 为 7, 万 元 3 收 购 人 民 社 全 部 资 产 及 负 债 (1) 收 购 背 景 2006 年 人 民 社 整 体 转 企 改 制 为 读 者 集 团 时, 人 民 社 名 下 全 部 资 产 和 负 债 均 由 读 者 集 团 承 继 并 统 一 经 营 管 理, 故 改 制 后 人 民 社 名 下 并 无 资 产 和 负 债, 但 人 民 社 保 留 事 业 法 人 单 位 资 格, 其 下 属 一 二 三 编 辑 室 使 用 甘 肃 人 民 出 版 社 字 号 从 事 图 书 出 版 业 务 2009 年 发 起 设 立 股 份 公 司 时, 由 于 当 时 关 于 公 益 出 版 意 识 形 态 较 强 的 文 化 出 版 单 位 改 革 配 套 政 策 尚 不 明 确, 为 确 保 图 书 出 版 业 务 的 连 续 性, 一 二 三 编 辑 室 继 续 保 留 在 读 者 集 团 内 部 使 用 甘 肃 人 民 出 版 社 字 号 从 事 图 书 出 版 业 务 为 解 决 遗 留 问 题 和 避 免 同 业 竞 争, 人 民 社 启 动 改 制 (2) 改 制 实 施 人 民 社 改 制 方 案 实 际 分 为 三 个 部 分 实 施 : 其 一 为 注 销 人 民 社 事 业 单 位 法 人 资 格, 核 销 事 业 编 制 ; 其 二 为 将 人 民 社 第 一 二 三 编 辑 室 因 生 产 经 营 形 成 和 占 有 的 资 产 ( 主 要 为 流 动 资 产 和 流 动 负 债 ), 由 读 者 集 团 按 照 经 审 计 评 估 后 的 价 值 转 让 给 发 行 人 ; 若 人 民 社 净 资 产 为 负, 则 在 转 让 前 由 读 者 集 团 配 比 部 分 货 币 资 金, 使 资 产 总 额 与 负 债 总 额 一 致 后, 再 由 读 者 集 团 按 零 对 价 转 让 给 发 行 人 ; 其 三 为 发 行 人 以 受 让 的 资 产 和 负 债 并 投 入 1,000 万 元 货 币 资 金 注 册 成 立 人 民 社 有 限, 人 民 社 所 拥 有 的 全 部 业 务 资 质 由 人 民 社 有 限 承 继, 相 关 业 务 许 可 证 的 出 版 单 位 名 称 主 管 主 办 单 位 同 步 办 理 变 更 (3) 改 制 批 复 2011 年 12 月 15 日, 中 共 甘 肃 省 委 文 化 体 制 改 革 工 作 领 导 小 组 出 具 关 于 甘 肃 人 民 出 版 社 改 制 方 案 的 批 复 ( 省 委 文 改 发 [2011]5 号 ), 同 意 甘 肃 人 民 出 版 社 进 行 整 体 改 制, 注 销 事 业 单 位 法 人, 核 销 事 业 编 制, 作 为 本 公 司 全 资 子 公 司 进 行 企 业 工 商 登 记 注 册 2012 年 3 月 20 日, 甘 肃 省 机 构 编 制 委 员 会 出 具 关 于 注 销 甘 肃 人 民 出 版 社 事

73 业 单 位 法 人 的 通 知 ( 甘 机 编 办 通 字 [2012]9 号 ), 同 意 注 销 甘 肃 人 民 社 事 业 单 位 法 人 2012 年 4 月 20 日, 原 新 闻 出 版 总 署 出 具 关 于 同 意 人 民 出 版 社 与 所 属 6 家 副 牌 社 更 名 及 变 更 主 管 主 办 单 位 的 批 复 ( 新 出 审 字 [2012]219 号 ), 同 意 甘 肃 人 民 出 版 社 更 名 为 甘 肃 人 民 出 版 社 有 限 责 任 公 司, 并 同 意 其 主 管 主 办 单 位 由 甘 肃 省 新 闻 出 版 局 变 更 为 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (4) 改 制 审 计 评 估 及 作 价 依 据 中 喜 会 计 师 事 务 所 出 具 图 书 出 版 中 心 审 计 报 告 ( 中 喜 审 字 [2012] 第 0707 号 ), 经 审 计, 截 止 2012 年 3 月 31 日, 图 书 出 版 中 心 ( 人 民 社 ) 账 面 总 资 产 为 万 元, 账 面 总 负 债 为 万 元, 净 资 产 为 万 元 北 京 北 方 亚 事 资 产 评 估 有 限 公 司 出 具 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 拟 转 让 部 分 经 营 性 资 产 及 相 关 负 债 项 目 资 产 评 估 报 告 ( 北 方 亚 事 评 报 字 [2012] 第 088 号 ), 截 止 评 估 基 准 日 2012 年 3 月 31 日, 图 书 出 版 中 心 净 资 产 评 估 值 为 万 元, 评 估 减 值 9.81 万 元, 增 值 率 为 -4.68% 相 关 资 产 评 估 结 果 见 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 值 评 估 值 增 减 额 增 减 率 % A B C=B-A D=C/A*100% 流 动 资 产 非 流 动 资 产 其 中 : 可 供 出 售 金 融 资 产 固 定 资 产 无 形 资 产 资 产 总 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 总 计 净 资 产 (5) 评 估 确 认 2012 年 6 月 12 日, 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 关 于 甘 肃 人 民 出 版 社 改 制 有 关 事 项 的 批 复 ( 甘 财 资 [2012]33 号 ), 确 认 截 止 2012 年 3 月 31 日, 人 民 社 资 产 总 额 为

74 万 元, 负 债 总 额 万 元, 净 资 产 为 万 元 ; 同 意 读 者 集 团 对 人 民 社 增 资 万 元, 增 资 后 净 资 产 为 0 万 元 ; 同 意 读 者 传 媒 以 零 对 价 受 让 人 民 社 全 部 资 产 和 负 债, 并 投 入 1,000 万 元 现 金 设 立 人 民 社 有 限 (6) 此 次 收 购 履 行 的 程 序 2012 年 3 月 2 日, 本 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议, 同 意 以 零 对 价 受 让 人 民 社 全 部 资 产 和 负 债 2012 年 3 月 28 日, 本 公 司 2011 年 度 股 份 大 会 审 议 通 过 上 述 决 议 2012 年 6 月 12 日, 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 关 于 甘 肃 人 民 出 版 社 改 制 有 关 事 项 的 批 复 ( 甘 财 资 [2012]33 号 ), 对 上 述 事 项 予 以 确 认 4 上 述 收 购 行 为 对 发 行 人 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 及 独 立 董 事 意 见 通 过 上 述 收 购, 读 者 集 团 与 本 公 司 存 在 同 业 竞 争 的 业 务 及 相 关 资 产 均 整 合 进 入 公 司, 本 公 司 的 资 产 及 业 务 独 立 性 得 到 增 强 上 述 资 产 收 购 在 资 产 总 额 营 业 收 入 及 利 润 总 额 方 面 占 公 司 当 期 相 应 指 标 的 比 例 较 低, 不 构 成 重 大 资 产 重 组, 对 发 行 人 财 务 状 况 和 经 营 成 果 影 响 较 小 具 体 比 例 如 下 : 股 权 收 购 年 份 被 重 组 方 重 组 前 一 年 财 务 数 据 占 发 行 人 当 期 财 务 数 据 的 比 例 总 资 产 营 业 收 入 利 润 总 额 2012 年 11.72% 2.11% 0.67% 独 立 董 事 就 上 述 事 项 发 表 独 立 意 见 : 上 述 收 购 系 为 避 免 同 业 竞 争, 交 易 内 容 合 法 有 效 公 允 合 理, 不 损 害 公 司 的 利 益, 不 影 响 公 司 的 独 立 性, 符 合 公 开 公 正 和 公 平 原 则, 符 合 公 司 和 全 体 股 东 的 利 益 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 收 购 上 述 读 者 集 团 资 产 履 行 了 有 关 评 估 备 案 审 批 手 续, 符 合 中 华 人 民 共 和 国 企 业 国 有 资 产 法 企 业 国 有 产 权 转 让 管 理 暂 行 办 法 以 及 关 于 企 业 国 有 产 权 转 让 有 关 事 项 的 通 知 等 关 于 国 有 资 产 协 议 转 让 的 相 关 规 定, 转 让 方 式 和 场 所 符 合 有 关 法 规 规 定, 其 过 程 合 法 合 规 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为 : 发 行 人 收 购 读 者 集 团 持 有 的 泰 山 传 媒 10% 股 权 读 者 新 媒 体 100% 股 权 和 人 民 社 权 益 等 国 有 产 权 均 以 协 议 转 让 的 方 式 进 行, 履 行 了 协 议 转 让 的 评 估 备 案 审 批 手 续, 转 让 方 式 和 转 让 过 程 合 法 合 规

75 量 属 性 五 历 次 股 本 变 化 的 验 资 资 产 评 估 情 况 及 发 起 人 投 入 资 产 的 计 ( 一 ) 历 次 验 资 情 况 年 公 司 设 立 时 的 验 资 情 况 2009 年 12 月 23 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 对 公 司 设 立 时 的 出 资 进 行 了 审 验 并 出 具 中 喜 验 字 [2009] 第 号 验 资 报 告, 经 审 验, 截 至 2009 年 12 月 23 日, 本 公 司 ( 筹 ) 已 收 到 全 体 股 东 缴 纳 的 注 册 资 本 合 计 人 民 币 10,000 万 元 其 中, 读 者 集 团 以 经 评 估 确 认 的 净 资 产 13, 万 元 以 及 货 币 出 资 万 元, 认 缴 注 册 资 本 人 民 币 9,600 万 元 ; 甘 肃 国 投 中 国 化 工 时 代 出 版 和 酒 钢 集 团 均 以 货 币 出 资 万 元, 分 别 认 缴 注 册 资 本 人 民 币 100 万 元 年 置 换 部 分 出 资 时 的 验 资 情 况 2010 年 5 月 19 日 经 公 司 2009 年 度 股 东 大 会 决 议, 同 意 读 者 集 团 将 原 净 资 产 出 资 中 的 部 分 土 地 使 用 权 及 房 产 所 有 权 32,603, 元 出 资, 置 换 为 货 币 资 金 出 资 32,603, 元 2010 年 11 月 17 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 出 具 验 资 报 告 ( 中 喜 验 字 [2010] 第 号 ) 对 上 述 出 资 进 行 了 审 验 年 增 资 时 的 验 资 情 况 2011 年 3 月 1 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 出 具 验 资 报 告 ( 中 喜 验 字 [2011] 第 号 ) 对 公 司 增 资 扩 股 进 行 审 验, 截 至 2011 年 3 月 1 日, 光 大 资 本 酒 钢 集 团 甘 肃 国 投 时 代 出 版 甘 肃 电 投 国 投 创 新 通 用 投 资 外 研 投 资 和 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 杂 志 社 已 认 缴 出 资 款 人 民 币 22,000 万 元, 其 中 注 册 资 本 为 人 民 币 2,000 万 元, 资 本 公 积 为 人 民 币 20,000 万 元, 各 股 东 均 以 货 币 出 资 年 资 本 公 积 转 增 股 本 时 的 验 资 情 况 2012 年 4 月 30 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 出 具 验 资 报 告 ( 中 喜 验 字 [2012] 第 0032 号 ) 对 公 司 资 本 公 积 转 增 资 本 进 行 了 审 验, 截 至 2012 年 4 月 30 日, 公 司 已 将 资 本 公 积 6,000 万 元 转 增 股 本, 转 增 时 已 调 整 财 务 报 表 并 进 行 了 相 应 会 计

76 处 理 ( 二 ) 资 产 评 估 情 况 年 公 司 成 立 在 发 起 设 立 本 公 司 时, 读 者 集 团 委 托 中 科 华 甘 肃 方 家 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 对 拟 投 入 本 公 司 的 的 部 分 资 产 及 负 债 进 行 了 评 估 根 据 中 科 华 于 2009 年 12 月 6 日 出 具 的 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 部 分 资 产 评 估 项 目 书 ( 中 科 华 评 报 字 [2009] 第 P119 号 ), 甘 肃 方 家 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 于 2009 年 12 月 3 日 出 具 的 土 地 估 价 报 告 ( 甘 方 估 字 [2009] 号 ), 截 止 评 估 基 准 日 (2009 年 8 月 31 日 ), 读 者 集 团 投 入 本 公 司 的 净 资 产 评 估 值 为 13, 万 元, 甘 肃 省 财 政 厅 于 2009 年 12 月 11 日 出 具 甘 肃 财 政 厅 关 于 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 发 起 设 立 股 份 公 司 资 产 价 值 确 认 的 批 复 ( 甘 财 资 [2009]106 号 ) 对 上 述 资 产 评 估 结 果 予 以 确 认 年 增 资 扩 股 2010 年 公 司 拟 进 行 增 资 扩 股, 公 司 委 托 中 科 华 对 公 司 进 行 评 估 作 为 增 资 定 价 的 参 考, 根 据 中 科 华 于 2010 年 8 月 6 日 出 具 的 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 拟 增 资 扩 股 评 估 项 目 资 产 评 估 报 告 书 ( 中 科 华 评 报 字 [2010] 第 P112 号 ), 截 止 2010 年 6 月 30 日, 本 公 司 净 资 产 评 估 值 为 65, 万 元 2010 年 11 月 1 日, 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 关 于 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 资 产 评 估 结 果 的 批 复 ( 甘 财 资 [2010]84) 对 上 述 资 产 评 估 予 以 核 准 确 认 ( 三 ) 发 起 人 投 入 资 产 的 计 量 属 性 本 公 司 是 由 读 者 集 团 以 经 评 估 确 认 的 净 资 产 出 资 13, 万 元 及 货 币 出 资 145 万 元, 联 合 甘 肃 国 投 中 国 化 工 时 代 出 版 和 酒 钢 集 团 ( 均 以 货 币 出 资 145 万 元 ) 共 同 发 起 设 立 的 本 公 司 设 立 时 发 起 人 投 入 资 产 的 计 量 属 性 具 体 情 况 如 下 : 股 东 名 称 出 资 股 数 ( 万 股 ) 持 股 比 例 出 资 计 量 属 性 读 者 集 团 净 资 产 13, 万 元 + 货 币 145 万 元 9, % 净 资 产 及 货 币 甘 肃 国 投 货 币 145 万 元 % 货 币 中 国 化 工 货 币 145 万 元 % 货 币 时 代 出 版 货 币 145 万 元 % 货 币

77 酒 钢 集 团 货 币 145 万 元 % 货 币 合 计 10, % 六 发 行 人 的 股 权 结 构 和 组 织 结 构 ( 一 ) 发 行 人 的 股 权 结 构 ( 二 ) 发 行 人 的 组 织 结 构 1 组 织 结 构 图

78 2 职 能 部 门 设 置 情 况 本 公 司 建 立 了 完 整 的 管 理 体 制, 并 设 置 了 9 个 管 理 部 门 和 3 个 经 营 单 位 本 公 司 内 部 各 个 部 门 的 主 要 职 能 如 下 : (1) 行 政 办 公 室 负 责 公 司 各 类 行 政 事 务 管 理, 文 秘 档 案 管 理, 对 内 协 调 对 外 接 待, 公 文 处 理 及 公 司 固 定 资 产 管 理 等 工 作 ; 负 责 办 理 公 司 相 关 工 商 登 记 变 更 事 宜 ; 负 责 公 司 印 信 管 理 ; 负 责 公 司 车 辆 调 度, 办 公 用 品 管 理 等 后 台 支 持 工 作 (2) 人 力 资 源 部 负 责 公 司 人 力 资 源 规 划 管 理 工 作, 制 订 中 长 期 人 才 战 略 规 划, 核 定 年 度 员 工 需 求 计 划 ; 负 责 各 级 机 构 的 设 置 合 并 更 名 撤 销 等 管 理 工 作 ; 负 责 员 工 招 聘 培 训 薪 酬 福 利 绩 效 考 核 合 同 签 订 员 工 管 理 工 作 ; 负 责 人 才 选 拔 考 察 指 导 等 管 理 工 作 ; 负 责 协 调 组 织 各 专 业 序 列 技 术 职 务 的 考 试 与 专 业 技 术 职 务 的 评 聘 ; 负 责 统 计 上 报 相 关 的 报 表 数 据 (3) 财 务 部

79 负 责 公 司 内 部 财 务 管 控 体 系 的 建 立 和 实 施, 组 织 会 计 核 算 财 务 计 划 和 预 算 分 析 成 本 核 算 利 润 分 配 等 工 作 ; 负 责 公 司 运 营 资 金 管 理, 进 行 公 司 整 体 纳 税 筹 划 纳 税 申 报, 税 收 减 免 的 申 报 工 作 ; 负 责 公 司 本 部 及 所 属 经 营 单 位 的 全 部 核 算 工 作, 及 报 表 的 编 制 与 汇 总 ; 负 责 公 司 本 部 及 所 属 经 营 单 位 费 用 报 销 的 监 督 与 管 理, 发 票 申 领 使 用 和 管 理 ; 负 责 与 财 政 国 资 税 务 银 行 等 部 门 进 行 沟 通 协 调 (4) 出 版 业 务 部 统 筹 指 导 各 产 品 线 发 展 规 划 并 监 督 执 行, 负 责 出 版 信 息 的 搜 集 分 析 整 理 统 计 上 报 ; 负 责 出 版 业 务 管 理 制 度 建 设 ; 负 责 图 书 期 刊 及 新 媒 体 等 出 版 物 印 刷 发 行 管 理, 协 调 办 理 出 版 许 可 年 度 检 验 证 照 申 请 条 码 申 请 配 发 出 版 单 位 级 别 评 定 ; 负 责 重 大 出 版 事 项 的 论 证, 出 版 物 质 量 监 督 管 理, 稿 酬 管 理 及 著 作 权 事 宜, 版 权 贸 易 及 版 权 合 作, 出 版 经 营 单 位 业 务 指 标 制 定 和 考 核, 出 版 物 的 参 展 评 奖 推 介, 图 书 期 刊 的 资 料 管 理 和 配 发 等 工 作 (5) 审 计 部 负 责 公 司 及 所 属 单 位 的 内 部 审 计 专 项 审 计 离 任 审 计 ; 负 责 公 司 所 有 招 标 项 目 的 监 督 和 审 查 ; 负 责 公 司 工 程 项 目 结 算 审 计 重 大 经 营 活 动 重 大 项 目 的 审 计 调 查 及 公 司 内 部 的 纪 律 检 查 和 监 察 工 作 ; 负 责 协 调 配 合 外 部 审 计 (6) 证 券 法 律 部 负 责 公 司 的 证 券 及 投 资 事 务 管 理 工 作, 建 立 健 全 证 券 投 资 管 理 制 度 和 体 系 ; 负 责 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会 会 议 的 筹 备 和 召 开, 协 助 董 事 会 履 行 职 权 ; 负 责 与 金 融 证 券 监 管 部 门 证 券 中 介 机 构 的 关 系 协 调, 组 织 公 司 对 外 信 息 披 露 及 处 理 公 司 的 各 项 法 律 事 务 等 工 作 (7) 发 展 规 划 部 负 责 行 业 和 产 业 政 策 研 究 公 司 战 略 发 展 规 划 和 经 营 计 划 的 拟 定 实 施 管 理 等 工 作 ; 负 责 现 有 读 者 品 牌 的 塑 造 保 护 管 理 和 深 度 开 发, 以 及 新 品 牌 的 塑 造 ; 负 责 组 织 协 调 公 司 和 其 他 新 闻 出 版 机 构 间 的 团 组 互 访 项 目 洽 谈 交 流 工 作 ; 负 责 牵 头 组 织 公 司 投 资 方 案 的 论 证 工 作, 重 大 发 展 事 项 的 宣 传 策 划 和 组 织 实 施, 专 项 资 金 的 立 项 申 请 报 批 使 用 规 划 和 跟 踪 管 理 等 工 作

80 (8) 信 息 中 心 负 责 公 司 数 字 化 工 程 平 台 的 搭 建 与 实 施, 组 织 出 版 数 字 化 读 者 及 对 其 他 出 版 内 容 进 行 数 字 化 处 理 ; 负 责 公 司 门 户 网 站 建 设 信 息 化 平 台 建 设 及 网 络 维 护 等 管 理 工 作 ; 负 责 数 字 出 版 行 业 信 息 收 集 及 研 究, 为 公 司 数 字 化 发 展 战 略 提 供 决 策 依 据 (9) 营 销 中 心 负 责 统 筹 公 司 营 销 政 策, 参 与 公 司 重 大 选 题 项 目 论 证, 负 责 公 司 文 化 项 目 申 报, 负 责 组 织 公 司 期 刊 图 书 及 其 他 数 字 产 品 的 市 场 开 拓 营 销 推 广 招 揽 广 告 单 位 等 工 作 (10) 甘 肃 教 材 出 版 中 心 负 责 全 省 教 材 市 场 的 开 发 维 护 及 售 后 服 务 ; 教 材 教 辅 的 印 刷 管 理, 周 期 考 核, 质 量 督 察 ; 中 小 学 教 材 的 租 型 和 印 刷 ; 各 类 教 材 教 辅 的 自 主 研 发 ; 提 高 市 场 份 额, 拓 展 市 场 领 域 等 工 作 (11) 读 者 杂 志 社 负 责 读 者 读 者 校 园 版 读 者 海 外 版 杂 志 的 编 辑 出 版 宣 传 营 销 广 告 经 营 等 工 作 ; 负 责 杂 志 选 稿 约 稿 著 作 权 管 理 工 作 ; 负 责 杂 志 的 发 行 工 作 及 品 牌 维 护 工 作 (12) 期 刊 出 版 中 心 负 责 读 者 原 创 版 读 者 乡 土 人 文 版 读 者 欣 赏 老 年 博 览 故 事 作 文 飞 碟 探 索 妈 妈 画 刊 明 周 刊 和 漫 品 杂 志 的 编 辑 出 版 宣 传 营 销 广 告 经 营 等 工 作 ; 负 责 上 述 杂 志 选 稿 约 稿 著 作 权 管 理 工 作 及 发 行 工 作 品 牌 维 护 工 作 七 发 行 人 下 属 公 司 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 共 有 12 家 全 资 子 公 司 5 家 控 股 子 公 司 和 2 家 参 股 公 司 本 公 司 下 属 公 司 的 主 要 情 况 如 下 : ( 一 ) 发 行 人 子 公 司 基 本 情 况

81 1 甘 肃 人 民 出 版 社 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 2012 年 7 月 9 日 一 人 有 限 责 任 公 司 1,000 万 元 人 民 币 1,000 万 元 人 民 币 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 李 树 军 出 版 马 列 主 义 毛 泽 东 思 想 理 论 著 作 ; 以 马 克 思 主 义 为 指 导 的 政 治 哲 学 法 律 经 济 历 史 等 著 作 上 述 各 门 类 辞 书 工 具 书 ; 当 地 党 委 政 府 责 成 出 版 的 宣 传 方 针 政 策 的 读 物 和 时 事 宣 传 读 物 ; 党 史 党 建 读 物 和 通 俗 政 治 理 论 读 物 ; 青 年 思 想 教 育 读 物 及 旅 游 读 物 ; 电 子 出 版 物 出 版 版 权 图 书 出 版 发 行 的 咨 询 服 务 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 29,252, 元, 净 资 产 18,778, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -1,316, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 2 甘 肃 飞 天 电 子 音 像 出 版 社 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 2003 年 4 月 17 日 一 人 有 限 责 任 公 司 300 万 元 人 民 币 300 万 元 人 民 币 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 黄 培 武 文 化 教 育 科 技 方 面 的 电 子 出 版 物 和 音 像 制 品 光 盘 配 套 图 书 的 制 作 出 版 发 行, 应 用 软 件 研 制 开 发 ( 涉 及 行 政 许 可 及 资 质 项 目, 凭 有 效 许 可 证 资 质 证 经 营 ) 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 2,855, 元, 净 资 产 1,752, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -401, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 3 读 者 新 媒 体 发 展 有 限 公 司

82 成 立 时 间 2010 年 3 月 1 日 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 法 人 独 资 ) 注 册 资 本 5,000 万 元 实 收 资 本 5,000 万 元 注 册 地 址 天 津 生 态 城 汉 北 路 7 号 增 188 号 法 定 代 表 人 王 卫 平 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 的 批 发 ; 动 漫 产 品 制 作 ( 音 像 制 品 制 作 除 外 ) 经 营 范 围 房 屋 租 赁 ; 广 告 设 计 制 作 代 理 和 发 布 ; 企 业 管 理 咨 询 服 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 284,983, 元, 净 资 产 34,918, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -8,820, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 4 北 京 读 者 天 地 文 化 发 展 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 2006 年 6 月 15 日 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 企 业 法 人 独 资 ) 注 册 资 本 200 万 元 实 收 资 本 200 万 元 注 册 地 址 北 京 市 西 城 区 白 纸 坊 西 街 22 号 都 市 晴 园 1009 号 法 定 代 表 人 彭 长 城 经 营 范 围 许 可 经 营 项 目 : 批 发 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 一 般 经 营 项 目 : 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 ; 信 息 咨 询 ( 不 含 中 介 服 务 ); 会 议 服 务 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 5,178, 元, 净 资 产 -2,614, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -598, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 5 甘 肃 华 夏 理 财 报 社 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 2013 年 5 月 23 日 一 人 有 限 责 任 公 司 300 万 元 300 万 元 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 张 晨 编 辑 出 版 发 行 华 夏 理 财 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 各 类 广 告 ; 新 媒 体 技 术 开 发 ; 会 展 服 务 ( 凡 涉 及 行 政 许 可 或 资 质 经 营 项 目, 凭 有 限 许 可 证 资 质 证 经 营 )

83 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 2,781, 元, 净 资 产 2,745, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -31, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 6 敦 煌 文 艺 出 版 社 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 2013 年 9 月 5 日 一 人 有 限 责 任 公 司 500 万 元 500 万 元 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 王 忠 民 出 版 现 当 代 各 种 文 学 艺 术 作 品 图 书 和 敦 煌 类 图 书 为 主, 兼 及 部 分 优 秀 经 营 范 围 古 代 文 学 作 品 和 外 国 文 艺 作 品 ( 凡 涉 及 行 政 许 可 或 资 质 经 营 项 目, 凭 有 效 许 可 证, 资 质 证 经 营 ) 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 4,830, 元, 净 资 产 3,119, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -1,202, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 7 甘 肃 教 育 出 版 社 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 2013 年 9 月 12 日 一 人 有 限 责 任 公 司 1,000 万 元 1,000 万 元 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 王 光 辉 以 教 育 类 图 书 为 主, 直 接 服 务 于 中 等 教 育 职 业 教 育 成 人 教 育, 以 学 生 教 育 工 作 者 及 自 学 者 为 服 务 对 象, 出 版 中 学 大 学 教 材 工 具 经 营 范 围 书 教 学 参 考 书 学 生 课 外 读 物 及 教 学 理 论 社 科 文 化 等 方 面 的 著 作 ( 凡 涉 及 行 政 许 可 或 资 质 经 营 项 目, 凭 有 效 许 可 证, 资 质 证 经 营 ) 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 32,788, 元, 净 资 产 20,622, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 272, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 8 甘 肃 少 年 儿 童 出 版 社 有 限 责 任 公 司

84 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 2013 年 9 月 5 日 一 人 有 限 责 任 公 司 500 万 元 500 万 元 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 王 光 辉 出 版 以 15 岁 以 下 少 年 儿 童 为 对 象 的 政 治 思 想 品 德 教 育 读 物, 儿 童 文 学 作 品 连 环 画 科 普 读 物 ; 少 儿 工 作 者 和 家 长 培 育 教 育 少 儿 的 辅 导 经 营 范 围 读 物, 以 及 小 学 课 外 读 物 ( 凡 涉 及 行 政 许 可 或 资 质 经 营 项 目, 凭 有 效 许 可 证, 资 质 证 经 营 ) 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 11,728, 元, 净 资 产 8,605, 元 ;2015 年 1~5 月 实 现 净 利 润 -437, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 9 甘 肃 民 族 出 版 社 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 2013 年 9 月 2 日 一 人 有 限 责 任 公 司 500 万 元 500 万 元 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 刘 新 田 以 藏 文 和 汉 文 有 计 划 的 出 版 有 利 于 民 族 团 结 和 坚 持 四 项 基 本 原 则, 有 利 于 提 高 少 数 民 族 的 政 治 思 想 和 科 学 文 化 水 平, 有 利 于 发 展 生 产 和 适 经 营 范 围 合 群 众 需 要 的 各 类 图 书 ; 出 版 民 族 古 籍 和 民 族 问 题 学 术 研 究 著 作 ( 凡 涉 及 行 政 许 可 或 资 质 经 营 项 目, 凭 有 效 许 可 证, 资 质 证 经 营 ) 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 12,171, 元, 净 资 产 3,759, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -2,549, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 10 甘 肃 科 学 技 术 出 版 社 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 2013 年 9 月 2 日 一 人 有 限 责 任 公 司 500 万 元 500 万 元

85 注 册 地 址 法 定 代 表 人 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 黄 培 武 主 要 出 版 工 业 技 术 农 业 技 术 医 药 卫 生 类 科 普 读 物, 应 用 技 术 读 物 和 工 具 书 ; 基 础 理 论 读 物 和 科 研 著 作, 有 关 学 科 和 各 类 专 业 技 术 培 训 教 材 及 参 考 书 ; 科 技 挂 图 历 史 生 活 类 科 技 读 物, 反 映 世 界 新 技 术 经 营 范 围 观 点 理 论 成 就 的 翻 译 图 书 ; 各 新 兴 学 科 边 缘 学 科 和 交 叉 学 科 的 科 技 读 物 科 普 期 刊 ( 凡 涉 及 行 政 许 可 或 资 质 经 营 项 目, 凭 有 效 许 可 证, 资 质 证 经 营 ) 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 12,970, 元, 净 资 产 7,547, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -61, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 11 甘 肃 人 民 美 术 出 版 社 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 2013 年 9 月 2 日 一 人 有 限 责 任 公 司 500 万 元 500 万 元 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 刘 铁 巍 美 术 摄 影 类 图 书 年 画 挂 历 各 类 宣 传 品 及 图 文 并 茂 富 有 知 识 性 经 营 范 围 欣 赏 性 的 图 书 ( 凡 涉 及 行 政 许 可 或 资 质 经 营 项 目, 凭 有 效 许 可 证, 资 质 证 经 营 ) 本 公 司 持 股 比 例 100% 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 10,563, 元, 净 资 产 5,976, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -1,296, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 12 北 京 读 者 天 元 文 化 传 播 有 限 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 2014 年 10 月 13 日 一 人 有 限 责 任 公 司 1,000 万 元 北 京 市 大 兴 区 经 济 技 术 开 发 区 金 苑 路 2 号 1 幢 一 层 室 富 康 年 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 ( 不 含 演 出 ); 承 办 展 览 展 示 ; 企 业 形 象 策 划 ; 经 营 范 围 技 术 开 发 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 广 告 ; 销 售 文 化 用 品 ; 投 资 管 理 本 公 司 持 股 比 例 100%

86 财 务 状 况 及 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 10,693, 元, 净 资 产 9,707, 元 ;2015 年 1~5 月 实 现 净 利 润 -300, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 13 读 者 甘 肃 数 码 科 技 有 限 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 财 务 状 况 及 经 营 情 况 2010 年 5 月 11 日 有 限 责 任 公 司 1,200 万 元 人 民 币 1,200 万 元 人 民 币 兰 州 市 南 滨 河 东 路 520 号 吉 西 平 软 件 硬 件 开 发 销 售 及 维 护 ; 电 子 产 品 的 生 产 和 销 售 ; 教 育 仪 器 及 设 备 的 批 发 零 售 ; 网 络 技 术 服 务 ( 不 含 互 联 网 ); 电 子 阅 读 器 的 生 产 销 售 与 内 容 推 广 ; 电 子 出 版 物 ( 限 于 电 纸 书 ) 总 发 行 业 务 ; 电 子 出 版 物 ( 限 于 电 纸 书 ) 复 制 业 务, 包 括 : 出 版 物 内 容 的 数 字 转 换 编 辑 加 工 数 字 芯 片 植 入 ; 电 子 版 权 贸 易 ; 企 业 管 理 咨 询 ; 通 讯 设 备 的 生 产 销 售 ; 商 业 贸 易 ; 文 化 教 育 产 品 ; 工 艺 品 销 售 ; 商 品 进 出 口 贸 易 ( 国 家 限 制 进 出 口 除 外, 凡 经 营 项 目 涉 及 行 政 许 可 及 资 质 的 凭 有 效 许 可 证 和 资 质 证 经 营 ) 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 读 者 传 媒 1,020 85% 甘 肃 深 蓝 文 化 发 展 有 限 公 司 % 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 45,740, 元, 净 资 产 13,112, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -1,010, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 读 者 数 码 于 2013 年 4 月 7 日 在 深 圳 成 立 分 公 司 营 业 范 围 : 软 件 硬 件 开 发 销 售 及 维 护 ; 电 子 产 品 的 销 售 ; 教 育 仪 器 及 设 备 的 批 发 零 售 ; 网 络 技 术 服 务 ( 不 含 互 联 网 ); 电 子 阅 读 器 的 销 售 ; 企 业 管 理 咨 询 ; 通 讯 设 备 的 销 售 ^ 电 子 出 版 物 ( 限 于 电 纸 书 ) 总 发 行 业 务 ; 电 子 出 版 物 ( 限 于 电 纸 书 ) 复 制 业 务, 包 括 : 出 版 物 内 容 的 数 字 转 换 编 辑 加 工 数 字 芯 片 植 入 ; 电 子 版 权 贸 易 负 责 人 : 张 红 2013 年 4 月 26 日 在 惠 州 成 立 分 公 司 营 业 范 围 : 承 办 隶 属 公 司 业 务 联 络 负 责 人 : 张 红 14 甘 肃 读 者 动 漫 科 技 有 限 公 司

87 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 财 务 状 况 及 经 营 情 况 2011 年 6 月 9 日 有 限 责 任 公 司 1,040 万 元 人 民 币 1,040 万 元 人 民 币 兰 州 市 城 关 区 高 新 雁 南 路 18 号 创 新 大 厦 10 层 吉 西 平 动 漫 画 设 计 制 作 ; 广 告 策 划 制 作 发 布 代 理 ; 公 关 活 动 策 划 运 作 ; 承 办 展 览 展 示 ; 企 业 咨 询 策 划 ; 计 算 机 软 件 开 发 销 售 及 技 术 转 让 ( 以 上 项 目 国 家 禁 止 及 须 取 得 专 项 许 可 的 除 外 ); 电 子 产 品 通 讯 产 品 ( 以 上 两 项 不 含 卫 星 地 面 接 收 设 施 ) 文 化 用 品 数 码 产 品 办 公 自 动 化 设 备 的 批 发 零 售 维 护 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 读 者 传 媒 % 甘 肃 艺 百 文 化 科 技 有 限 公 司 % 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 10,790, 元, 净 资 产 4,715, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -1,250, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 读 者 动 漫 下 设 甘 肃 读 者 影 视 动 画 职 业 培 训 学 校, 业 务 范 围 : 中 高 级 动 漫 创 作 培 训, 开 办 资 金 30 万 元 人 民 币, 业 务 主 管 单 位 为 甘 肃 省 人 力 资 源 和 社 会 保 障 厅 读 者 动 漫 于 2012 年 12 月 7 日 在 兰 州 市 七 里 河 区 设 立 分 公 司 负 责 人 : 卢 明 营 业 范 围 : 动 漫 画 设 计 制 作 ; 广 告 策 划 制 作 发 布 代 理 ; 公 关 活 动 策 划 运 作 ; 承 办 展 览 展 示 ; 企 业 咨 询 策 划 ; 计 算 机 软 件 开 发 销 售 及 技 术 转 让 ( 以 上 项 目 国 家 禁 止 及 须 取 得 专 项 许 可 的 除 外 ); 电 子 产 品 通 讯 产 品 ( 以 上 两 项 不 含 卫 星 地 面 接 收 设 施 ) 文 化 用 品 数 码 产 品 办 公 自 动 化 设 备 的 批 发 零 售 维 护 15 广 东 读 者 文 化 发 展 有 限 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 2012 年 5 月 16 日 其 他 有 限 责 任 公 司 1,600 万 元 人 民 币 1,600 万 元 人 民 币 广 州 市 海 珠 区 建 基 路 号 广 州 市 图 书 批 发 市 场 内 首 层 A041 号 谢 敏 文 艺 创 作 服 务 ; 策 划 创 意 服 务 ; 广 告 业 ; 企 业 管 理 咨 询 服 务 ; 日 用 杂 品 综 合 零 经 营 范 围 售 ; 图 书 批 发 ; 报 刊 批 发 ; 图 书 报 刊 零 售 ; 股 东 构 成 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例

88 财 务 状 况 及 经 营 情 况 读 者 传 媒 1, % 广 州 市 白 纸 黑 字 传 媒 有 限 公 司 6, % 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 4,145, 元, 净 资 产 -1,615, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -2,208, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 16 北 京 旺 财 传 媒 广 告 有 限 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 财 务 状 况 及 经 营 情 况 2012 年 10 月 22 日 其 他 有 限 责 任 公 司 5,000 万 元 人 民 币 5,000 万 元 人 民 币 北 京 市 西 城 区 太 平 街 甲 6 号 B 座 10 层 吕 平 波 报 纸 期 刊 批 发 零 售 ( 出 版 物 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2015 年 12 月 31 日 ) 设 计 制 作 代 理 发 布 广 告 ; 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 ( 不 含 演 出 ); 承 办 展 览 展 示 活 动 ; 会 议 服 务 ; 企 业 策 划 ; 摄 影 扩 印 服 务 ; 零 售 工 艺 品 ; 文 艺 创 作 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 读 者 传 媒 3,000 60% 北 京 华 夏 时 报 传 媒 广 告 有 限 公 司 2,000 40% 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 57,126, 元, 净 资 产 44,582, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -5,156, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 旺 财 传 媒 于 2014 年 12 月 31 日 投 资 设 立 北 京 爱 财 神 数 据 科 技 有 限 公 司, 该 公 司 注 册 资 本 1,500 万 元, 旺 财 传 媒 持 股 30% 该 公 司 营 业 范 围 : 技 术 开 发 技 术 服 务 ; 企 业 管 理 咨 询 ; 数 据 处 理 ( 数 据 处 理 中 的 银 行 卡 中 心 PUE 值 在 1.5 以 上 的 云 计 算 数 据 中 心 除 外 ); 计 算 机 系 统 服 务 ; 应 用 软 件 服 务 ; 教 育 咨 询 ( 中 介 服 务 除 外 ); 设 计 制 作 代 理 发 布 广 告 ; 销 售 自 行 开 发 的 产 品 计 算 机 软 件 及 辅 助 设 备 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 法 定 代 表 人 : 崔 琪 17 读 者 文 化 传 播 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 2015 年 1 月 14 日 有 限 责 任 公 司

89 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 财 务 状 况 及 经 营 情 况 6,000 万 元 人 民 币 甘 肃 省 兰 州 市 城 关 区 读 者 大 道 568 号 317 室 陈 泽 奎 广 告 设 计 制 作 代 理 发 布 ; 文 化 艺 术 交 流 活 动 策 划 企 业 形 象 策 划 市 场 营 销 策 划 ; 品 牌 设 计 策 划 平 面 设 计 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 读 者 传 媒 2,400 40% 甘 肃 省 文 化 产 业 发 展 集 团 有 限 责 任 公 司 1,800 30% 北 京 申 安 联 合 有 限 公 司 1,800 30% 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 59,867, 元, 净 资 产 59,762, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -237, 元 ( 以 上 财 务 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 18 控 股 子 公 司 少 数 股 东 基 本 情 况 (1) 甘 肃 深 蓝 文 化 发 展 有 限 公 司 成 立 时 间 2009 年 12 月 7 日 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 注 册 资 本 100 万 元 人 民 币 注 册 地 址 兰 州 市 城 关 区 东 岗 西 路 226 号 ( 省 广 电 局 网 络 大 厦 14 楼 ) 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 金 大 时 教 育 仪 器 及 设 备 电 子 产 品 ( 不 含 卫 星 地 面 接 收 设 施 ) 文 体 用 品 实 验 室 设 备 电 脑 软 硬 件 及 配 件 办 公 用 品 及 设 备 摄 影 器 材 的 批 发 零 售 ; 国 内 各 类 广 告 的 设 计 制 作 代 理 发 布 ; 会 议 会 展 策 划 设 计 布 置 安 装 ; 演 艺 庆 典 策 划 ; 商 务 信 息 咨 询 企 业 营 销 策 划 企 业 管 理 咨 询 ; 计 算 机 软 硬 件 开 发 ( 以 上 项 目 国 家 禁 止 及 须 取 得 专 项 许 可 的 除 外 ) 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 金 大 时 % 梁 学 成 % 成 立 时 间 (2) 甘 肃 艺 百 文 化 科 技 有 限 公 司 2007 年 6 月 22 日 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 800 万 元 人 民 币 兰 州 市 城 关 区 张 苏 滩 村 号 六 楼 604 号 卢 明 动 漫 画 设 计 制 作 ; 广 告 策 划 制 作 发 布 代 理 ; 公 关 活 动 策 划 运 作 ; 承 办 展 览 展 示 ; 企 业 咨 询 策 划 ; 计 算 机 软 件 开 发 销 售 技 术 转 让 ; 电 子 产 品 通 信 产 品 ( 以 上 两 项 不 含 卫 星 地 面 接 收 设 施 ) 文 化 用 品 数 码 产 品 办 公 自 动 化 设 备 的 批 发 零 售 维 护 ( 以 上 项 目 国 家 禁 止 及 须 取

90 得 专 项 许 可 的 项 目 除 外 ) 股 东 构 成 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 卢 明 % 王 永 宏 % 刘 国 强 % 沈 建 恩 % 吉 喆 % (3) 广 州 市 白 纸 黑 字 传 媒 有 限 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 2010 年 12 月 8 日 其 他 有 限 责 任 公 司 800 万 元 人 民 币 广 州 市 越 秀 区 先 烈 中 路 99 号 大 院 21 号 三 楼 刘 创 动 漫 及 衍 生 产 品 设 计 服 务 ; 日 用 杂 品 综 合 零 售 ; 文 艺 创 作 服 务 ; 企 业 管 理 咨 询 服 务 ; 动 漫 ( 动 画 ) 经 纪 代 理 服 务 ; 策 划 创 意 服 务 ; 美 术 图 案 设 计 服 务 ; 广 告 业 ; 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 深 圳 市 新 泽 投 资 有 限 公 司 % 柯 敏 % 金 剑 萍 % 杨 志 雄 % 郑 鸿 % (4) 北 京 华 夏 时 报 传 媒 广 告 有 限 公 司 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 2007 年 6 月 7 日 其 他 有 限 责 任 公 司 1,000 万 元 人 民 币 北 京 市 西 城 区 太 平 街 甲 6 号 8 层 丁 本 锡 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 批 发 零 售 设 计 制 作 ( 仅 限 使 用 计 算 机 进 行 制 作 ) 代 理 发 布 广 告 ; 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 ( 不 含 演 出 ); 承 办 展 览 展 示 ; 会 议 服 务 ; 广 告 信 息 咨 询 ; 企 业 形 象 设 计 ; 影 视 策 划 ; 摄 影 服 务 ; 零 售 工 艺 品 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 北 京 万 达 文 化 产 业 集 团 有 限 公 司 % 中 国 残 疾 人 事 业 新 闻 宣 传 促 进 会 % (5) 甘 肃 省 文 化 产 业 发 展 集 团 有 限 公 司 成 立 时 间 1985 年 3 月 2 日

91 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 国 有 独 资 ) 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 200,000 万 元 人 民 币 甘 肃 省 兰 州 市 城 关 区 曹 家 巷 1 号 王 春 丁 投 资 与 资 产 管 理 ; 基 金 管 理 ; 资 本 投 资 ; 担 保 服 务 ; 会 议 及 展 览 服 务 ; 搭 建 文 化 产 业 产 权 交 易 平 台 ; 文 化 中 介 服 务 ; 文 化 产 业 重 大 项 目 投 资 ( 凡 涉 及 行 政 许 可 或 资 质 经 营 项 目, 凭 有 效 许 可 证 资 质 证 经 营 ) 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 甘 肃 省 财 政 厅 200, % (6) 北 京 申 安 联 合 有 限 公 司 成 立 时 间 2014 年 4 月 9 日 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 独 资 ) 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 25,330 万 元 人 民 币 北 京 市 大 兴 区 榆 垡 镇 榆 顺 路 7 号 办 公 楼 二 层 庄 申 强 企 业 管 理 ; 项 目 投 资 ; 销 售 电 子 产 品 ; 技 术 开 发 ; 组 织 文 化 交 流 活 动 ( 演 出 除 外 ) 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 依 批 准 的 内 容 开 展 经 营 活 动 股 东 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 庄 申 安 25, % (7) 与 少 数 股 东 合 作 年 限 合 作 主 要 内 容 和 关 联 方 关 系 子 公 司 少 数 股 东 名 称 甘 肃 深 蓝 文 化 发 展 有 限 公 司 甘 肃 艺 百 文 化 科 技 有 限 公 司 广 州 市 白 纸 黑 字 传 媒 有 限 公 司 北 京 华 夏 时 报 传 媒 广 告 有 限 公 司 甘 肃 省 文 化 产 业 发 展 集 团 有 限 公 司 北 京 申 安 联 合 有 限 公 司 合 作 年 限 5 年 4 年 3 年 3 年 3 个 月 合 作 内 容 共 同 出 资 设 立 读 者 数 码, 开 展 数 字 出 版 电 子 产 品 业 务 共 同 出 资 设 立 读 者 动 漫, 开 展 动 漫 制 作 营 销 业 务 共 同 出 资 设 立 读 者 文 化, 运 营 看 点 漫 品 及 广 告 营 销 业 务 共 同 出 资 设 立 旺 财 传 媒, 运 营 华 夏 理 财 及 广 告 营 销 业 务 共 同 出 资 设 立 读 者 传 播, 开 展 讲 文 明 树 新 风 广 告 业 务 关 联 方 关 系 无 无 无 无 无 无 ( 二 ) 参 股 公 司 基 本 情 况 1 新 星 出 版 社 有 限 责 任 公 司 成 立 时 间 2004 年 12 月 23 日

92 公 司 类 型 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 财 务 状 况 及 经 营 情 况 有 限 责 任 公 司 2, 万 元 人 民 币 2, 万 元 人 民 币 北 京 市 西 城 区 车 公 庄 大 街 丙 3 号 楼 8001 室 谢 刚 许 可 经 营 项 目 : 以 中 外 文 出 版 对 外 宣 传 党 和 政 府 的 方 针 政 策 法 令, 对 外 介 绍 中 国 基 本 情 况, 对 内 介 绍 外 国 基 本 情 况 以 及 相 关 社 科 类 图 书 一 般 经 营 项 目 : 会 议 服 务 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 中 国 外 文 出 版 发 行 事 业 局 1, % 建 投 华 文 传 媒 投 资 有 限 责 任 公 司 1, % 读 者 传 媒 % 截 至 2016 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 205,404, 元, 净 资 产 141,250, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 2,916, 元 ( 以 上 财 务 数 据 已 经 审 计 ) 2 泰 山 传 媒 股 份 有 限 公 司 成 立 时 间 2009 年 9 月 29 日 公 司 类 型 股 份 有 限 公 司 ( 非 上 市 ) 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 股 东 构 成 财 务 状 况 及 经 营 情 况 5,000 万 元 人 民 币 5,000 万 元 人 民 币 济 南 市 马 鞍 山 路 58 号 8 号 楼 于 景 明 组 织 图 书 电 子 出 版 物 网 络 出 版 物 与 手 机 出 版 物 的 出 版 发 行 及 销 售 ( 国 家 规 定 需 办 许 可 的 项 目, 凭 许 可 证 经 营 ) 名 称 认 缴 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 泰 山 出 版 社 有 限 公 司 4,300 86% 读 者 传 媒 % 山 东 长 征 教 育 科 技 股 份 有 限 公 司 200 4% 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 105,616, 元, 净 资 产 95,220, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 8,817, 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) ( 三 ) 发 行 人 子 公 司 报 告 期 内 经 营 业 绩 情 况 发 行 人 按 照 打 造 全 媒 体 运 营 企 业 的 战 略 规 划, 在 稳 固 读 者 和 教 材 业 务 的

93 基 础 上, 对 业 务 布 局 进 行 了 系 统 规 划 : 通 过 改 制 7 家 图 书 出 版 单 位 为 有 限 责 任 公 司, 增 强 图 书 出 版 单 位 的 经 营 自 主 性 和 能 动 性, 着 力 发 展 公 司 图 书 出 版 业 务 ; 通 过 设 立 期 刊 出 版 运 营 公 司 华 夏 理 财 北 京 旺 财 传 媒 广 州 读 者 文 化 北 京 读 者 天 地, 布 局 期 刊 出 版 发 行 发 达 地 区, 提 升 读 者 刊 群 建 设 和 市 场 占 有 率 ; 通 过 设 立 读 者 数 码 读 者 动 漫 天 津 新 媒 体 天 元 文 化, 建 设 读 者 数 字 出 版 基 地 并 向 移 动 阅 读 终 端 动 漫 文 化 创 意 产 品 及 新 媒 体 业 务 渗 透, 加 速 传 统 出 版 业 务 的 转 型 报 告 期 内, 发 行 人 子 公 司 经 营 业 绩 及 盈 利 趋 势 主 要 业 务 及 战 略 规 划 如 下 表 所 示 :

94 序 号 子 公 司 人 民 社 有 限 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 民 族 社 有 限 文 艺 社 有 限 飞 天 社 有 限 读 者 天 地 主 要 业 务 各 类 图 书 教 辅 的 出 版 与 发 行 音 像 制 品 配 套 光 盘 的 出 版 与 发 行 批 发 图 书 期 刊 电 子 经 营 业 绩 ( 单 位 : 万 元 ) 经 营 分 析 2012 年 2013 年 2014 年 营 业 营 业 营 业 净 利 润 净 利 润 净 利 润 亏 损 原 因 趋 势 收 入 收 入 收 入 1, , , , , , 产 品 线 开 发 不 理 想 原 部 分 产 品 线 市 场 萎 缩 ; 部 分 新 品 尚 未 盈 利 ; 业 务 成 熟, 持 续 盈 利 预 计 2015 实 现 扭 亏 预 计 2015 年 实 现 微 利 成 熟 业 务, 保 持 微 利 开 拓 市 场 增 加 产 品 销 售 实 现 扭 亏 战 略 发 展 ( 新 业 务 实 施 及 前 景 ) 充 分 挖 掘 地 域 资 源 优 势, 围 绕 敦 煌 文 化 丝 绸 之 路 秦 汉 简 牍 以 及 黄 河 文 化, 开 发 风 格 鲜 明 定 位 清 晰 的 精 品 出 版 物 ; 分 类 逐 步 做 好 图 书 资 源 数 字 化, 扩 大 数 字 出 版 内 容 ; 提 高 图 书 板 块 的 市 场 竞 争 力 暂 无 新 业 务 在 全 国 青 少 年 心 理 健 康 项 目 的 教 材 教 参 产 品 研 发 的 基 础 上, 做 好 市 场 推 广 工 作

95 读 者 新 媒 体 读 者 数 码 读 者 动 漫 华 夏 理 财 旺 财 传 媒 出 版 物 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 的 批 发 ; 动 漫 产 品 制 作 ; 软 硬 件 开 发 电 子 产 品 生 产 销 售 ; 电 子 出 版 物 发 行 ; 动 漫 画 设 计 制 作 ; 广 告 策 划 ; 展 览 展 示 ; 财 经 刊 ( 报 ) 文 艺 创 作 服 务 ; 报 刊 批 发 零 售 ; 广 告 代 理 ; 文 , , , 转 固 后 固 定 资 产 摊 销 ; 业 务 培 育 期 ; 业 务 培 育 期, 研 发 投 入 大 业 务 培 育 期 业 务 培 育 期 , , 随 着 业 务 展 开, 逐 步 扭 亏 为 盈 移 动 互 联 网 客 户 端 产 品 和 云 端 版 权 库 产 品 上 线, 逐 步 扭 亏 一 路 向 西 游 系 列 产 品 上 线 后 逐 步 实 现 盈 利 增 加 发 行 量, 逐 步 扭 亏 财 经 内 容 生 产 广 告 会 议 等 业 务 持 续 盈 利 利 用 京 津 冀 一 体 化 的 区 位 优 势 国 家 级 动 漫 产 业 园 的 政 策 和 人 才 优 势, 发 展 新 媒 体 产 业 ; 充 分 利 用 物 业 条 件 较 好 区 域 经 济 快 速 发 展 的 优 势, 吸 引 相 关 产 业 企 业 入 驻, 做 好 物 业 租 赁, 盘 活 固 定 资 产 做 好 云 图 书 馆 为 核 心 数 据 加 工 和 终 端 硬 件 为 两 翼 的 一 体 两 翼 业 务 布 局 ; 充 分 利 用 校 企 合 作 省 级 工 程 实 验 室 数 字 出 版 许 可 等 优 势, 做 好 数 字 出 版 系 统 和 产 品 的 迭 代 研 发 以 基 于 移 动 互 联 网 的 大 遗 址 复 现 系 列 遗 址 保 护 和 旅 游 产 品 及 衍 生 品 为 主 营 业 务 ; 以 省 级 工 程 实 验 室 和 校 企 合 作 作 为 技 术 储 备 人 才 培 养 方 式, 做 好 科 技 + 文 化 的 融 合, 不 断 推 出 新 产 品 在 补 充 财 经 领 域 的 产 品 空 白 的 基 础 上, 围 绕 日 益 丰 富 的 家 庭 理 财 需 求, 打 造 以 财 经 内 容 纸 媒 体 为 载 体, 推 广 活 动 财 富 管 理 财 经 资 讯 广 告 销 售 为 支 撑 的 经 营 体 系 ; 不 断 拓 展 财 经 内 容 的 销 售 渠 道 ; 充 分 利 用 北 京 技 术 和 人 才 优 势, 打 造 财 经 资 讯 类 移 动 互 联 网 产 品 ; 财 经 内 容 延 伸 至 财 富 管 理 等 资 产 管 理 服 务

96 读 者 文 化 天 元 文 化 读 者 传 播 化 活 动 文 艺 创 作 服 务 ; 图 书 报 刊 批 发 零 售 文 化 交 流 ; 展 览 展 示 ; 技 术 开 发 ; 广 告 代 理 ; 广 告 设 计 制 作 代 理 发 布 ; 活 动 策 划 业 务 培 育 期 业 务 培 育 期 业 务 培 育 期 期 刊 发 行 量 增 加, 逐 步 扭 亏 新 媒 体 及 文 化 创 意 产 品 逐 步 实 现 盈 利 继 续 关 注 和 探 讨 社 会 文 化 生 活 精 神 思 潮 等 领 域 的 公 共 话 题, 打 造 以 人 文 关 怀 评 时 事 以 感 性 情 怀 看 天 下 的 内 容, 补 充 综 合 阅 读 类 领 域 的 产 品 空 白 合 计 - 4, , ,

97 报 告 期 内, 发 行 人 子 公 司 2014 年 共 计 亏 损 万 元, 主 要 是 因 为 天 津 新 媒 体 大 楼 建 设 完 工 转 固 增 加 折 旧, 以 及 读 者 文 化 漫 品 期 刊 读 者 动 漫 读 者 数 码 新 业 务 培 育 期 投 入 较 大 所 致 随 着 发 行 人 新 业 务 逐 渐 成 熟, 发 行 人 子 公 司 盈 利 能 力 将 得 到 改 善 ( 四 ) 发 行 人 对 子 公 司 的 管 控 情 况 发 行 人 制 定 了 子 公 司 管 理 制 度 财 务 管 理 制 度 编 辑 委 员 会 工 作 规 程 合 同 管 理 办 法 内 部 审 计 办 法 等 内 控 制 度, 建 立 了 投 资 决 策 管 控 子 公 司 的 制 度 体 系 发 行 人 投 资 设 立 子 公 司 及 对 子 公 司 的 管 控 制 度 的 执 行 情 况 见 下 表 :

98 序 子 公 司 设 立 程 序 号 董 事 会 财 务 监 督 管 控 情 况 经 营 方 面 管 控 制 度 1 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 民 族 社 有 限 2009 年 12 月, 作 为 读 者 集 团 净 资 产 出 资 的 一 部 分, 教 育 社 少 儿 社 科 技 社 美 术 社 民 族 社 文 艺 社 等 6 家 出 版 社 投 入 读 者 传 媒 ; 经 甘 肃 文 化 体 制 改 革 工 作 领 导 小 组 批 复 ( 甘 文 改 办 发 [2012]12 号 ) 原 新 闻 出 版 总 署 批 复 ( 新 出 审 字 [2013]94 号 ) 及 甘 肃 省 财 政 厅 对 于 6 家 出 版 社 改 制 批 复 ( 甘 财 资 [2013]1-6 号 ), 经 2013 年 发 行 人 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议,6 家 出 版 社 于 2013 年 9 月 由 副 牌 社 改 制 为 有 限 责 任 公 司 6 文 艺 社 有 限 一 总 体 管 控 制 度 子 公 司 管 理 制 度 二 财 务 管 控 制 度 财 务 管 理 制 度 财 务 报 告 制 度 会 计 核 算 基 本 流 程 财 务 支 出 授 权 审 批 办 法 财 务 监 督 管 理 办 法 经 甘 肃 文 化 体 制 改 革 工 作 领 导 小 组 批 复 ( 甘 文 改 办 发 [2011]5 号 ) 原 新 闻 出 版 总 署 批 复 ( 新 出 审 字 [2012]219 号 ), 经 审 计 评 估, 甘 肃 省 财 政 厅 批 复 7 人 民 社 有 限 ( 甘 财 资 [2012]33 号 ),2012 年 7 月 人 民 社 改 制 完 成 ; 发 行 人 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 及 2011 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 受 让 人 民 社 权 益 任 命 执 行 董 事 委 派 财 务 人 员, 财 务 总 监, 实 施 财 务 动 态 监 管 任 命 经 营 团 队 ; 管 理 出 版 导 向 子 公 司 财 务 监 管 制 度 三 业 务 管 控 制 度 编 辑 委 员 会 工 作 规 程 图 书 出 版 流 程 管 理 暂 8 飞 天 音 像 2009 年 12 月, 作 为 读 者 集 团 净 资 产 出 资 的 一 部 分 投 入 发 行 人 9 华 夏 理 财 经 发 行 人 董 事 长 办 公 会 决 定,2013 年 5 月 发 行 人 投 资 300 万 元 设 立 行 规 定 出 版 物 编 校 质 量 检 查 办 法 10 读 者 天 地 2009 年 12 月, 作 为 读 者 集 团 净 资 产 出 资 的 一 部 分 投 入 发 行 人 11 读 者 新 媒 体 2012 年 经 评 估, 甘 肃 省 宣 传 部 批 复 ( 甘 宣 函 字 [2012]5 号 ) 甘 肃 省 财 政 厅 批 复 ( 甘 财 资 [2009]19 号 ), 发 行 人 2012 年 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 及 2011 年 度 股 东 大 会 审 议, 发 行 人 受 让 其 100% 股 权 12 天 元 文 化 第 二 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 决 议,2014 年 10 月 投 资 1,000 万 元 设 立 出 版 物 缴 送 和 管 理 办 法 稿 酬 管 理 规 定 四 其 他 合 同 管 理 办 法 内 部 审 计 办 法

99 2010 年 5 月 董 事 长 办 公 会 同 意 设 立 ;2012 年 3 月 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 任 期 经 济 责 任 审 计 实 13 读 者 数 码 14 读 者 动 漫 15 旺 财 传 媒 16 读 者 传 播 17 读 者 文 化 会 议 同 意 对 读 者 数 码 增 资 960 万 元, 注 册 资 本 增 至 1,200 万 元, 占 出 资 额 85% 第 一 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议,2011 年 6 月 投 资 676 万 元 设 立, 占 出 资 额 65% 第 一 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 决 议,2012 年 10 月 投 资 3,000 万 元 设 立, 占 出 资 额 60% 第 二 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 决 议,2015 年 投 资 2,400 万 元 设 立, 占 出 资 额 40% 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 决 议,2012 年 5 月 投 资 1,000 万 元 设 立, 占 出 资 额 62.50% 委 派 财 务 总 委 派 董 事 监 长 董 事 ; 董 事 会 5 实 施 财 务 动 席 占 3 席 态 监 管 委 派 财 务 总 监 委 派 董 事 长 ; 董 事 实 施 财 务 动 会 3 席 占 态 监 管 董 事 会 确 定 战 略 发 展 方 向, 管 控 大 额 财 务 支 付 对 外 投 资 事 项 施 细 则 财 务 审 计 实 施 细 则 合 同 审 计 实 施 细 则 全 资 控 股 子 公 司 财 务 总 监 派 驻 管 理 暂 行 办 法 2 席

100 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 发 行 人 按 照 打 造 全 媒 体 运 营 企 业 的 战 略 规 划, 对 业 务 布 局 进 行 了 系 统 规 划, 投 资 设 立 各 专 业 子 公 司 报 告 期 内, 发 行 人 部 分 子 公 司 由 于 新 业 务 培 育 投 入 较 大 产 生 亏 损, 随 着 新 业 务 逐 渐 成 熟, 发 行 人 子 公 司 盈 利 能 力 将 得 到 改 善 发 行 人 投 资 设 立 子 公 司 履 行 了 决 策 程 序 发 行 人 建 立 了 对 子 公 司 的 内 控 制 度, 并 实 施 有 效 管 控, 子 公 司 报 告 期 内 发 生 亏 损 对 本 次 发 行 上 市 不 构 成 重 大 不 利 影 响 八 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 发 行 人 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 本 公 司 的 控 股 股 东 为 读 者 集 团, 实 际 控 制 人 为 甘 肃 省 人 民 政 府 截 至 本 签 署 日, 读 者 集 团 持 有 本 公 司 14,400 万 股, 占 本 次 发 行 前 股 本 总 额 的 80% 1 读 者 集 团 前 身 情 况 读 者 集 团 的 前 身 为 于 1951 年 3 月 5 日 成 立 的 甘 肃 人 民 出 版 社 人 民 社 转 企 改 制 前, 主 要 业 务 及 资 产 情 况 如 下 : 2 改 制 评 估 2005 年 4 月 25 日, 甘 肃 励 致 会 计 师 事 务 所 出 具 甘 肃 人 民 出 版 社 整 体 资 产 评 估 报 告 书 ( 甘 励 会 评 报 字 [2005] 第 011 号 ), 截 止 评 估 基 准 日 2005 年 3 月 31 日, 甘 肃 人 民 出 版 社 整 体 资 产 账 面 价 值 535,195, 元, 调 整 后 账 面 值 552,625, 元, 评 估 值

101 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 531,864, 元, 减 值 率 为 3.76%; 净 资 产 账 面 值 407,878, 元, 调 整 后 账 面 值 为 451,679,468.07, 评 估 值 468,091, 元, 增 值 率 3.63% 相 关 资 产 评 估 结 果 如 下 : 单 位 : 元 调 整 后 账 面 价 值 评 估 价 值 增 减 值 增 减 率 (%) 账 面 值 项 目 E=(C-B)/ A B C D=C-B B*100% 流 动 资 产 392,322, ,752, ,890, ,862, 长 期 投 资 固 定 资 产 137,493, ,493, ,594, ,899, 房 屋 建 筑 物 39,927,704,10 40,611, ,284, ,327, 机 器 设 备 8,169, ,734, ,454, ,280, 车 辆 2,563, ,563, ,271, , 在 建 工 程 86,832, ,583, ,583, 无 形 资 产 5,380, ,380, ,380, 土 地 使 用 权 5,380, ,380, ,380, 递 延 资 产 资 产 总 计 535,195, ,625, ,864, ,761, 流 动 负 债 121,053, ,683, ,509, ,173, 长 期 负 债 6,262, ,262, ,262, 负 债 总 计 127,316, ,946, ,772, ,173, 净 资 产 407,879, ,679, ,091, ,412, 评 估 确 认 及 账 务 处 理 根 据 2005 年 6 月 20 日 甘 肃 省 财 政 厅 出 具 关 于 对 甘 肃 人 民 出 版 社 国 有 资 产 处 置 的 批 复 ( 甘 财 教 [2005]41 号 ) 和 2005 年 6 月 27 日 甘 肃 新 闻 出 版 局 关 于 转 发 财 政 厅 < 关 于 对 甘 肃 人 民 出 版 社 国 有 资 产 处 置 的 批 复 > 的 通 知 ( 甘 新 出 [2005]125 号 ), 对 部 分 国 有 资 产 进 行 了 核 销 其 中 : 应 收 账 款 核 销 万 元, 其 他 应 收 款 核 销 万 元, 存 货 核 销 4.95 万 元, 房 屋 建 筑 物 核 销 万 元, 机 器 设 备 核 销 万 元, 合 计 万 元 根 据 2006 年 5 月 30 日 甘 肃 省 国 资 委 出 具 的 委 托 协 议 书 ( 甘 国 资 委 第 1 号 ) 文 件 显 示, 甘 肃 省 国 资 委 委 托 甘 肃 新 闻 出 版 局 履 行 对 读 者 集 团 的 国 有 出 资 人 职 责 2006 年 10 月 9 日 甘 肃 新 闻 出 版 局 出 具 甘 肃 出 版 局 关 于 读 者 出 版 集 团 资 产 认 定 问 题 的 批 复 ( 甘 新 出 [2006]186 号 ), 考 虑 到 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 内 部 划 分 资 产 存 在 一

102 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 定 的 难 度, 经 研 究 同 意 先 将 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 全 部 资 产 ( 含 甘 肃 人 民 出 版 社 资 产 ) 一 并 认 定, 按 认 定 后 资 产 总 额, 确 定 工 商 登 记 注 册 资 金, 由 集 团 统 一 经 营 管 理 4 改 制 批 复 2005 年 6 月 29 日, 中 共 甘 肃 省 委 办 公 厅 甘 肃 省 人 民 政 府 办 公 厅 出 具 关 于 同 意 组 建 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 的 批 复 ( 省 委 办 发 [2005]38 号 ), 同 意 在 甘 肃 人 民 出 版 社 基 础 上 改 制 组 建 读 者 集 团, 甘 肃 人 民 出 版 社 直 属 的 一 二 三 编 辑 室 保 留 事 业 单 位 身 份 2005 年 11 月 30 日, 原 新 闻 出 版 总 署 出 具 关 于 同 意 组 建 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 的 批 复 ( 新 出 图 [2005]1304 号 ), 同 意 改 制 组 建 读 者 集 团 5 验 资 2006 年 10 月 26 日, 甘 肃 励 致 会 计 师 事 务 所 出 具 验 资 报 告 ( 甘 励 会 验 字 [2006] 第 032 号 ), 验 证 截 止 2006 年 9 月 30 日, 读 者 集 团 已 收 到 注 册 资 本 人 民 币 100,000, 元, 由 甘 肃 省 国 资 委 作 为 出 资 人, 占 注 册 资 本 100% 6 公 司 设 立 2006 年 10 月 10 日, 读 者 集 团 办 理 了 工 商 登 记 手 续, 并 领 取 了 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 号 为 : 年 3 月 24 日, 读 者 集 团 更 换 注 册 号 为 : 变 更 经 营 范 围 2012 年 5 月 11 日, 甘 肃 省 委 宣 传 部 出 具 关 于 读 者 集 团 有 限 公 司 变 更 经 营 范 围 的 批 复 ( 甘 宣 函 字 [2012]7 号 ), 同 意 读 者 集 团 变 更 经 营 范 围 2012 年 5 月 21 日, 甘 肃 省 国 资 委 出 具 关 于 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 变 更 经 营 范 围 的 批 复 ( 甘 国 资 发 规 划 [2012]135 号 ), 同 意 读 者 集 团 经 营 范 围 变 更 为 : 省 政 府 授 权 范 围 内 的 国 有 资 产 经 营 管 理 资 产 重 组, 文 化 艺 术 展 览, 股 权 投 资 与 管 理, 实 业 投 资 物 业 服 务 租 赁 酒 店 管 理, 省 政 府 授 权 的 其 他 业 务 2012 年 6 月 12 日, 读 者 集 团 就 经 营 范 围 事 宜 于 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续, 并 领 取 了 新 的 企 业 法 人 营 业 执 照 8 甘 肃 省 人 民 政 府 对 读 者 集 团 设 立 相 关 事 宜 的 确 认 2013 年 1 月 30 日, 甘 肃 省 人 民 政 府 出 具 关 于 读 者 集 团 改 制 转 企 有 关 问 题 的 确 认

103 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 函 ( 甘 政 函 [2013]7 号 ), 认 定 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 改 制 转 企 和 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 发 起 设 立 的 各 项 审 批 程 序 合 法 合 规, 读 者 集 团 完 整 继 承 了 甘 肃 人 民 出 版 社 的 全 部 资 产 和 负 债, 主 体 存 续 合 法 有 效 9 财 务 状 况 截 至 2014 年 12 月 31 日, 读 者 集 团 总 资 产 为 205, 万 元, 净 资 产 为 168, 万 元 ;2014 年 实 现 净 利 润 为 13, 万 元 ( 以 上 数 据 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 计 ) 经 核 查, 发 行 人 律 师 认 为, 原 人 民 社 改 制 组 建 读 者 集 团 已 履 行 必 要 的 评 估 备 案 审 批 虽 然 改 制 过 程 中 存 在 瑕 疵, 但 读 者 集 团 已 依 法 成 立, 主 体 资 格 合 法 且 有 效 存 续, 原 人 民 社 资 产 和 负 债 已 由 读 者 集 团 合 法 承 继, 不 存 在 产 权 纠 纷 或 国 有 资 产 流 失 情 形, 甘 肃 省 人 民 政 府 也 已 对 改 制 过 程 的 合 法 合 规 情 况 进 行 了 确 认 故 该 等 瑕 疵 不 会 引 致 读 者 集 团 主 体 资 格 无 效, 不 会 引 致 发 行 人 取 得 的 读 者 集 团 出 资 资 产 存 在 产 权 纠 纷, 不 会 对 本 次 发 行 上 市 造 成 法 律 障 碍 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 人 民 社 改 制 为 读 者 集 团 履 行 了 必 要 的 评 估 备 案 及 审 批 程 序, 改 制 过 程 合 法 合 规 虽 然 读 者 集 团 成 立 日 期 早 于 甘 励 会 验 字 [2006] 第 032 号 验 资 报 告 出 具 时 间, 但 读 者 集 团 以 净 资 产 出 资 到 位, 且 于 成 立 时 即 已 取 得 人 民 社 ( 含 发 行 部 ) 的 全 部 国 有 资 产, 不 存 在 产 权 纠 纷 此 外, 人 民 社 为 事 业 单 位, 读 者 集 团 为 国 有 独 资 公 司, 人 民 社 转 企 改 制 为 读 者 集 团 的 过 程 不 存 在 国 有 资 产 流 失 甘 肃 省 人 民 政 府 亦 确 认 读 者 集 团 改 制 转 企 的 各 项 审 批 程 序 合 法 合 规 ( 二 ) 持 股 5% 以 上 股 东 情 况 除 读 者 集 团 外, 持 有 本 公 司 5% 以 上 的 股 东 为 光 大 资 本 1 光 大 资 本 概 况 成 立 时 间 2008 年 11 月 7 日 公 司 类 型 一 人 有 限 责 任 公 司 ( 法 人 独 资 ) 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 200,000 万 元 人 民 币 上 海 市 静 安 区 新 闸 路 1508 号 8 楼 王 卫 民 股 权 投 资, 投 资 咨 询

104 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2 股 东 情 况 股 东 名 称 持 股 比 例 (%) 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 合 计 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 (SH ) 持 有 光 大 资 本 100% 的 股 权, 注 册 资 本 : 341, 万 元 ; 经 营 范 围 : 证 券 经 纪 ; 证 券 投 资 咨 询 ; 与 证 券 交 易 证 券 投 资 活 动 有 关 的 财 务 顾 问 ; 证 券 承 销 与 保 荐 ; 证 券 自 营 ; 证 券 资 产 管 理 ; 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 ; 证 券 投 资 基 金 代 销 ; 融 资 融 券 业 务 ; 中 国 证 监 会 批 准 的 其 他 业 务 3 财 务 状 况 与 经 营 成 果 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 3,220,341, 元, 净 资 产 2,950,654, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 300,715, 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) ( 三 ) 发 行 人 控 股 股 东 控 股 或 参 股 的 其 他 企 业 情 况 1 甘 肃 人 民 出 版 发 行 部 成 立 时 间 企 业 类 型 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 1997 年 12 月 11 日 全 民 所 有 制 800 万 元 人 民 币 甘 肃 省 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 520 号 王 全 生 经 营 范 围 货 物 存 储 房 屋 及 场 地 租 赁 ; 财 务 状 况 及 经 营 成 果 截 至 2015 年 6 月 30 日, 该 企 业 总 资 产 13,791, 元, 净 资 产 2,031, 元 ;2015 年 1~6 月 实 现 净 利 润 -225, 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 2 甘 肃 银 行 股 份 有 限 公 司 2.87% 股 权 成 立 时 间 公 司 类 型 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 经 营 范 围 2011 年 11 月 18 日 股 份 有 限 公 司 348, 万 元 人 民 币 甘 肃 省 兰 州 市 城 关 区 一 只 船 北 街 至 诚 首 府 大 厦 李 鑫 吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 中 期 和 长 期 贷 款 ; 办 理 国 内 外 结 算 ; 办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ; 发 行 金 融 债 券 ; 代 理 发 行 代 理 兑 付 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 金 融 债 券 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 买 卖 代 理 买 卖 外 汇 ; 从 事 银 行 卡 业 务 ;

105 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 持 股 比 例 2.87% 提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ; 代 理 收 付 款 项 及 代 理 保 险 业 务 ; 提 供 保 管 箱 服 务 ; 结 汇 售 汇 ; 本 外 币 兑 换 业 务 ; 经 银 行 业 监 督 管 理 机 构 批 准 的 其 他 业 务 ( 涉 及 行 政 许 可 或 资 质 项 目, 凭 有 效 许 可 证 资 质 证 经 营 ) 3 西 南 图 书 公 司 2.78% 权 益 成 立 时 间 1990 年 7 月 29 日 公 司 类 型 国 有 经 济 ( 法 人 ) 注 册 资 本 注 册 地 址 法 定 代 表 人 539 万 元 人 民 币 重 庆 市 渝 中 区 西 来 寺 4 号 曹 蜜 经 营 范 围 持 股 比 例 2.78% 销 售 图 书 ( 按 许 可 证 核 定 的 经 营 范 围 和 期 限 从 事 经 营 ) 销 售 文 教 用 品 工 艺 美 术 品 以 上 范 围 法 律 法 规 禁 止 经 营 的 不 得 经 营 ; 法 律 法 规 规 定 应 经 审 批 而 未 获 审 批 前 不 得 经 营 ( 四 ) 发 行 人 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 所 持 公 司 股 份 被 抵 押 质 押 或 冻 结 的 情 况 截 至 本 签 署 日, 控 股 股 东 读 者 集 团 持 有 的 本 公 司 股 份 不 存 在 质 押 或 其 他 有 争 议 的 情 况 九 本 次 发 行 情 况 ( 一 ) 本 次 拟 发 行 股 份 数 量 及 本 次 发 行 前 后 公 司 股 本 结 构 截 至 本 签 署 日, 公 司 总 股 本 为 18,000 万 股, 本 次 拟 公 开 发 行 不 超 过 6,000 万 股, 发 行 完 成 后 公 司 总 股 本 将 增 至 不 超 过 24,000 万 股 本 次 发 行 前 后 公 司 股 本 结 构 如 下 : 股 东 名 称 股 数 ( 万 股 ) 本 次 发 行 前 持 股 比 例 股 数 ( 万 股 ) 本 次 发 行 后 持 股 比 例 读 者 集 团 (SS) 14, % 13, % 光 大 资 本 1, % 1, % 酒 钢 集 团 (SS) % % 国 投 创 新 % % 时 代 出 版 (SS) % % 甘 肃 电 投 (SS) % % 甘 肃 国 投 (SS) % %

106 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 化 资 产 (SS) % % 通 用 投 资 (SS) % % 外 研 投 资 (SS) % % 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 (SS) % % 全 国 社 保 基 金 理 事 会 % 社 会 公 众 股 - - 6, % 合 计 18, % 24, % 注 :SS 为 State-owned shareholder 的 缩 写, 表 示 国 有 股 股 东 注 : 此 表 根 据 公 司 本 次 发 行 6,000 万 股 新 增 股 份 计 算, 本 次 发 行 完 成 后 各 股 东 的 持 股 数 量 以 最 终 实 际 发 行 完 成 后 的 持 股 数 为 准 根 据 境 内 证 券 市 场 转 持 部 分 国 有 股 充 实 全 国 社 会 保 障 基 金 实 施 办 法 ( 财 企 [2009]94 号 ), 读 者 集 团 酒 钢 集 团 时 代 出 版 甘 肃 国 投 甘 肃 电 投 中 化 资 产 通 用 投 资 外 研 投 资 和 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 应 于 本 次 发 行 时 将 其 持 有 的 本 公 司 部 分 国 有 股 转 由 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 持 有 根 据 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 国 有 股 转 持 社 会 保 障 基 金 的 批 复 ( 甘 财 资 [2013]06 号 甘 财 资 [2014]4 号 ), 本 公 司 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 并 上 市 时, 由 本 公 司 国 有 股 东 读 者 集 团 酒 钢 集 团 甘 肃 国 投 甘 肃 电 投 中 化 资 产 通 用 投 资 外 研 投 资 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 按 其 所 持 本 公 司 股 份 比 例 履 行 国 有 股 转 持 义 务, 将 所 有 部 分 国 有 股 转 由 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 持 有, 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 将 继 承 原 国 有 股 东 的 禁 售 期 义 务 本 公 司 混 合 所 有 制 股 东 时 代 出 版 控 股 股 东 安 徽 出 版 集 团 有 限 公 司 承 诺 按 应 转 持 股 份 对 应 的 等 额 现 金 一 次 上 缴 给 中 央 金 库 若 读 者 传 媒 实 际 发 行 股 票 数 量 低 于 本 次 发 行 的 上 限 6,000 万 股, 读 者 传 媒 应 划 转 给 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 的 股 份 数 量 相 应 按 照 实 际 发 行 股 份 数 量 的 10% 计 算 ( 二 ) 本 次 发 行 前 各 股 东 间 的 关 联 关 系 情 况 本 次 发 行 前, 除 甘 肃 电 投 为 甘 肃 国 投 全 资 子 公 司, 读 者 集 团 和 甘 肃 国 投 出 资 人 同 为 甘 肃 省 国 资 委, 甘 肃 国 投 由 甘 肃 省 国 资 委 酒 钢 集 团 共 同 持 股, 其 中 甘 肃 省 国 资 委 持 有 甘 肃 国 投 83.54%, 酒 钢 集 团 持 有 甘 肃 国 投 16.46% 股 权 除 此 之 外, 各 股 东 间 不 存 在 其 他 关 联 关 系 ( 三 ) 本 次 发 行 前 公 司 股 东 所 持 股 份 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 承 诺 读 者 集 团 承 诺 : 自 本 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 委 托 他 人 管 理 其

107 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 已 直 接 和 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 收 购 该 部 分 股 份 发 行 人 上 市 后 6 个 月 内 如 发 行 人 股 票 连 续 20 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 发 行 人 上 市 后 6 个 月 发 行 人 股 票 期 末 ( 如 该 日 不 是 交 易 日, 则 为 该 日 后 第 一 个 交 易 日 ) 收 盘 价 低 于 发 行 价, 其 持 有 发 行 人 上 述 股 份 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 6 个 月 光 大 资 本 酒 钢 集 团 时 代 出 版 国 投 创 新 甘 肃 国 投 甘 肃 电 投 中 化 资 产 通 用 投 资 外 研 投 资 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 承 诺 : 自 本 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 委 托 他 人 管 理 其 已 直 接 和 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 收 购 该 部 分 股 份 根 据 境 内 证 券 市 场 转 持 部 分 国 有 股 充 实 全 国 社 会 保 障 基 金 实 施 办 法 ( 财 企 [2009]94 号 ) 的 有 关 规 定, 对 于 读 者 集 团 酒 钢 集 团 时 代 出 版 甘 肃 国 投 甘 肃 电 投 中 化 资 产 通 用 投 资 外 研 投 资 中 国 经 济 周 刊 杂 志 社 转 由 全 国 社 保 基 金 会 持 有 的 本 公 司 国 有 股, 全 国 社 保 基 金 会 将 承 继 上 述 公 司 的 禁 售 期 义 务 十 发 行 人 内 部 职 工 股 的 情 况 公 司 自 成 立 以 来, 未 发 行 过 内 部 职 工 股, 不 存 在 内 部 职 工 持 股 的 情 况 十 一 工 会 持 股 职 工 持 股 会 信 托 持 股 委 托 持 股 的 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 不 存 在 工 会 持 股 职 工 持 股 会 持 股 信 托 持 股 及 委 托 持 股 等 情 况, 亦 不 存 在 股 东 数 量 超 过 相 关 法 律 法 规 限 制 的 情 形 十 二 发 行 人 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 ( 一 ) 报 告 期 内 发 行 人 员 工 人 情 况 时 间 人 数 ( 名 ) 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 共 有 员 工 554 人, 员 工 构 成 情 况 如 下 : 1 按 员 工 受 教 育 程 度 分 类 学 历 类 别 人 数 ( 名 ) 占 总 人 数 比 例 硕 士 及 以 上 % 本 科 %

108 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 大 专 % 大 专 以 下 % 合 计 % 2 按 员 工 年 龄 分 类 年 龄 分 布 人 数 ( 名 ) 占 总 人 数 比 例 30 岁 及 以 下 % 31~40 岁 % 41~50 岁 % 51 岁 及 以 上 % 合 计 % 3 按 员 工 专 业 结 构 结 构 分 类 序 列 类 别 人 数 ( 名 ) 占 总 人 数 比 例 编 辑 序 列 人 员 % 财 务 序 列 人 员 % 行 政 序 列 人 员 % 其 他 专 业 序 列 人 员 % 合 计 % ( 二 ) 发 行 人 执 行 社 会 保 障 制 度 住 房 公 积 金 制 度 情 况 根 据 中 华 人 民 共 和 国 劳 动 法 中 华 人 民 共 和 国 社 会 保 险 法 国 务 院 社 会 保 险 费 征 缴 暂 行 条 例 等 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 发 行 人 实 行 全 员 劳 动 合 同 制, 并 对 员 工 提 供 福 利 和 劳 动 保 护 公 司 已 为 员 工 办 理 社 会 保 险, 开 立 了 住 房 公 积 金 账 户, 依 法 为 职 工 缴 纳 住 房 公 积 金 1 劳 动 合 同 签 订 情 况 公 司 实 行 全 员 劳 动 合 同 制, 员 工 的 聘 用 及 解 聘 均 依 照 中 华 人 民 共 和 国 劳 动 法 和 劳 动 合 同 法 的 规 定 执 行 2 职 工 基 本 社 会 保 险 及 公 积 金 缴 纳 情 况 本 公 司 按 照 国 家 及 地 方 关 于 企 业 交 纳 社 会 保 险 的 相 关 规 定 为 员 工 办 理 社 会 保 险 及 住 房 公 积 金 手 续 报 告 期 内 公 司 员 工 的 社 保 公 积 金 缴 纳 情 况 见 下 表 : 项 目 时 间 年 度 缴 费 总 额 ( 元 ) 社 会 保 险 2015 年 1~6 月 3,988,

109 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 住 房 公 积 金 2014 年 7,874, 年 7,099, 年 5,830, 年 1~6 月 1,332, 年 2,750, 年 2,824, 年 2,509, 社 会 保 险 住 房 公 积 金 缴 纳 比 例 1 发 行 人 及 其 子 公 司 缴 纳 社 会 保 险 或 综 合 保 险 的 比 例 情 况 如 下 表 所 示 :

110 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 公 司 基 本 养 老 基 本 医 疗 生 育 失 业 工 伤 省 直 市 局 省 直 市 局 省 直 市 局 省 直 市 局 单 位 个 人 单 位 个 人 单 位 个 人 单 位 个 人 单 位 个 人 单 位 个 人 单 位 个 人 读 者 传 媒 20% 8% 10.5% 2% 公 司 8% % % 1% 0.7% % - 0.5% - 基 本 养 老 基 本 医 疗 失 业 工 伤 生 育 单 位 个 人 单 位 个 人 单 位 个 人 单 位 个 人 单 位 个 人 旺 财 传 媒 20% 8% 10% 2%+3 1% 0.2% 0.3% - 0.8% - 读 者 天 地 20% 8% 9%+1 2%+3 2% 1% 0.3% - 0.8% - 读 者 天 元 20% 8% 10% 2%+3 1% 0.2% 0.5% - 0.8% 读 者 新 媒 体 20% 8% 读 者 文 化 20%/ 12% 8% 读 者 动 漫 20% 8% 9%+ 门 诊 补 助 1% 8%+ 重 大 疾 病 医 疗 补 助 2.6% 8%+ 大 额 补 充 保 险 0.5% 2%+ 大 额 医 疗 260 2% 1% 0.5% - 0.8% - 2% 1.2% 0.5% 0.5% % - 2% 2% 1% 0.5% - 0.7% - 读 者 数 码 20% 8% 8% 2% 2% 1% 1% - 0.7% - 读 者 数 码 深 圳 分 公 司 14%/ 13% 8% 6.2%/0.6% 2%/0.2% 2% 1% 0.8% - 0.5%/0.2% - 注 : 子 公 司 人 民 社 有 限 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 文 艺 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 民 族 社 有 限 飞 天 社 有 限 华 夏 理 财 职 工 由 读 者 传 媒 统 一 缴 纳 社 保 和 公 积 金

111 2 发 行 人 及 其 子 公 司 住 房 公 积 金 缴 纳 比 例 情 况 如 下 : 住 房 公 积 金 公 司 单 位 个 人 读 者 传 媒 12% 7% 旺 财 传 媒 12% 12% 读 者 天 地 12% 12% 读 者 天 元 12% 12% 读 者 新 媒 体 14% 14% 读 者 文 化 5% 5%-12% 读 者 动 漫 12% 9% 读 者 数 码 12% 9% 读 者 数 码 深 圳 分 公 司 10% 10% 4 报 告 期 内, 发 行 人 及 子 公 司 缴 纳 社 会 保 险 住 房 公 积 金 情 况 1 发 行 人 缴 纳 社 会 保 险 或 综 合 保 险 的 情 况 如 下 : 期 间 2014 年 末 2013 年 末 2012 年 末 员 工 人 数 已 缴 纳 人 数 差 额 年 末 社 会 保 险 产 生 57 名 差 额 的 具 体 原 因 :37 名 系 新 员 工 试 用 期, 尚 未 缴 纳 ;11 名 员 工 在 原 单 位 继 续 缴 纳, 未 办 理 停 保 手 续 ;6 名 员 工 正 在 办 理 过 程 中, 3 名 员 工 达 到 法 定 退 休 年 龄, 无 需 办 理 2013 年 末 社 会 保 险 产 生 69 名 差 额 的 具 体 原 因 :15 名 员 工 正 在 办 理 过 程 中 ; 35 名 系 新 员 工 试 用 期, 尚 未 缴 纳 ;11 名 员 工 在 原 单 位 继 续 缴 纳, 未 办 理 停 保 手 续 ;4 名 员 工 达 到 法 定 退 休 年 龄, 无 需 办 理 ;4 名 员 工 已 参 加 新 型 农 村 合 作 保 险 2012 年 末 社 会 保 险 产 生 54 名 差 额 的 具 体 原 因 :1 名 员 工 正 在 办 理 过 程 中 ; 27 名 系 新 员 工 试 用 期, 尚 未 缴 纳 ;10 名 员 工 在 原 单 位 继 续 缴 纳, 未 办 理 停 保 手 续 ;14 名 员 工 达 到 法 定 退 休 年 龄, 无 需 办 理 ;2 名 员 工 已 参 加 新 型 农 村 合 作 保 险 2 发 行 人 缴 纳 住 房 公 积 金 的 情 况 如 下 :

112 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 期 间 2014 年 末 2013 年 末 2012 年 末 员 工 人 数 已 缴 纳 人 数 差 额 年 末 住 房 公 积 金 产 生 41 名 差 额 的 具 体 原 因 为 :4 名 员 工 因 为 农 村 户 籍 遵 照 其 意 愿 不 强 制 缴 纳 ;2 名 员 工 因 达 到 法 定 退 休 年 龄, 无 需 办 理 ;7 名 员 工 在 原 单 位 继 续 缴 纳 ;28 名 系 新 员 工 试 用 期 尚 未 缴 纳 2013 年 末 住 房 公 积 金 产 生 47 名 差 额 的 具 体 原 因 为 :6 名 员 工 因 为 农 村 户 籍 遵 照 其 意 愿 不 强 制 缴 纳 ;4 名 员 工 因 达 到 法 定 退 休 年 龄, 无 需 办 理 ;4 名 员 工 在 原 单 位 继 续 缴 纳 ;33 名 系 新 员 工 试 用 期 尚 未 缴 纳 2012 年 末 住 房 公 积 金 产 生 34 名 差 额 的 具 体 原 因 为 :5 名 员 工 因 为 农 村 户 籍 遵 照 其 意 愿 不 强 制 缴 纳 ;1 名 员 工 因 达 到 法 定 退 休 年 龄, 无 需 办 理 ;2 名 员 工 在 原 单 位 继 续 缴 纳 ;25 名 系 新 员 工 试 用 期 尚 未 缴 纳 ;1 名 需 办 理 账 户 转 移 手 续 ( 三 ) 其 他 福 利 公 司 设 立 企 业 年 金 制 度, 为 符 合 条 件 的 职 工 缴 纳 企 业 年 金 企 业 年 金 方 案 经 甘 肃 省 财 政 厅 以 甘 财 资 [2009]4 号 甘 肃 省 劳 动 和 社 会 保 障 厅 以 甘 劳 社 函 [2009]15 号 确 认 并 备 案 ( 四 ) 发 行 人 执 行 社 会 保 障 制 度 住 房 公 积 金 制 度 合 法 合 规 性 甘 肃 省 社 会 保 险 基 金 管 理 局 兰 州 市 社 会 保 险 管 理 局 兰 州 市 城 关 区 社 保 局 北 京 市 西 城 区 社 会 保 险 基 金 管 理 中 心 广 州 海 珠 区 社 会 保 险 基 金 管 理 中 心 天 津 社 会 保 险 基 金 管 理 中 心 塘 沽 管 理 部 等 社 保 管 理 部 门 分 别 出 具 了 发 行 人 及 其 子 公 司 依 法 缴 纳 社 会 保 险 金, 未 受 到 相 应 行 政 处 罚 的 守 法 合 规 证 明 兰 州 市 住 房 公 积 金 管 理 中 心 兰 州 市 住 房 公 积 金 管 理 中 心 城 关 管 理 部 北 京 市 住 房 公 积 金 管 理 中 心 西 城 管 理 部 广 州 市 住 房 公 积 金 管 理 中 心 天 津 市 住 房 公 积 金 管 理 中 心 经 济 开 发 区 中 心 等 住 房 公 积 金 主 管 部 门 分 别 出 具 了 发 行 人 及 其 子 公 司 依 法 缴 纳 住 房 公 积 金, 未 受 到 相 应 行 政 处 罚 的 守 法 合 规 证 明 2013 年 1 月, 发 行 人 控 股 股 东 读 者 集 团 就 发 行 人 报 告 期 内 社 会 保 险 及 住 房

113 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 公 积 金 缴 纳 情 况 出 具 如 下 承 诺 : 如 因 有 关 部 门 要 求 或 决 定, 将 来 因 任 何 原 因 出 现 需 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 及 其 下 属 子 公 司 补 缴 社 会 保 险 金 和 住 房 公 积 金 及 其 滞 纳 金 之 情 形 或 被 相 关 部 门 处 罚, 我 公 司 承 诺 将 在 无 需 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 支 付 对 价 的 情 况 下, 无 条 件 支 付 以 下 任 何 一 种 或 多 种 情 形 的 全 部 款 项 支 出 : 1 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 及 其 下 属 子 公 司 被 劳 动 和 社 会 保 障 主 管 部 门 或 住 房 公 积 金 征 管 部 门 责 令 为 员 工 补 缴 五 险 一 金 的 补 缴 款 项 ; 2 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 及 其 下 属 子 公 司 被 劳 动 和 社 会 保 障 主 管 部 门 或 住 房 公 积 金 征 管 部 门 因 应 缴 未 交 五 险 一 金 而 征 收 滞 纳 金 或 行 政 罚 款 ; 3 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 及 其 下 属 子 公 司 员 工 要 求 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 及 其 下 属 子 公 司 补 缴 五 险 一 金 且 被 主 管 部 门 或 司 法 部 门 确 认 后 应 支 付 的 补 偿 金 或 赔 偿 金 ; 4 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 及 其 下 属 子 公 司 因 应 为 其 员 工 缴 纳 五 险 一 金 而 未 缴 纳 而 发 生 的 诉 讼 仲 裁 等 费 用 ( 包 括 但 不 限 于 赔 偿 金 额 律 师 费 案 件 受 理 费 等 因 该 案 而 发 生 的 相 关 费 用 ) 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 已 依 法 建 立 社 会 保 险 与 住 房 公 积 金 制 度 ; 报 告 期 内 发 行 人 及 其 子 公 司 未 受 到 社 会 保 障 及 住 房 公 积 金 主 管 部 门 的 处 罚, 发 行 人 控 股 股 东 已 承 诺 无 条 件 全 额 承 担 可 能 被 要 求 补 缴 或 被 追 偿 的 损 失, 保 证 发 行 人 不 会 因 此 遭 受 任 何 损 失 ; 发 行 人 未 足 额 缴 纳 社 会 保 险 的 情 况 不 会 对 发 行 人 构 成 重 大 不 利 影 响, 亦 不 构 成 本 次 发 行 的 法 律 障 碍 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 发 行 人 已 依 据 有 关 社 会 保 险 与 住 房 公 积 金 制 度 为 员 工 办 理 社 会 保 险, 依 法 为 职 工 缴 纳 住 房 公 积 金 报 告 期 内 发 行 人 及 其 子 公 司 未 受 到 社 会 保 障 及 住 房 公 积 金 主 管 部 门 的 处 罚 发 行 人 控 股 股 东 已 承 诺 无 条 件 全 额 承 担 可 能 被 要 求 补 缴 或 被 追 偿 的 损 失, 保 证 发 行 人 不 会 因 此 遭 受 任 何 损 失 ; 报 告 期 内, 发 行 人 除 未 为 少 数 农 村 户 籍 缴 纳 住 房 公 积 金 及 少 数 员 工 继 续 在 原 单 位 缴 纳 社 会 保 险 和 住 房 公 积 金 外, 已 足 额 缴 纳 社 会 保 险 和 住 房 公 积 金 发 行 人 未 足 额 缴 纳 社 会 保 险 的 金 额 小, 对 发 行 人 影 响 小, 不 构 成 本 次 发 行 的 法 律 障 碍 ( 五 ) 发 行 人 员 工 薪 酬 制 度 和 薪 酬 水 平 分 析

114 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 发 行 人 职 工 薪 酬 制 度 旨 在 充 分 发 挥 激 励 作 用, 对 员 工 为 公 司 付 出 的 劳 动 和 做 出 的 绩 效 给 予 合 理 补 偿 和 激 励 发 行 人 员 工 薪 酬 制 度 主 要 内 容 : 1 职 系 职 级 划 分 根 据 岗 位 形 态 差 异, 所 有 岗 位 分 为 五 大 职 系, 即 中 层 管 理 职 系 职 能 职 系 技 术 职 系 销 售 职 系 工 勤 职 系 2 薪 酬 发 展 通 道 所 有 职 系 职 级 设 置 七 个 薪 档, 作 为 员 工 在 岗 位 不 变 情 况 下 随 着 技 能 及 绩 效 水 平 提 升 的 薪 酬 发 展 通 道 3 薪 酬 模 式 公 司 设 置 四 种 薪 酬 模 式, 分 别 为 岗 位 绩 效 工 资 制 销 售 提 成 工 资 制 岗 位 工 资 制 和 协 议 工 资 制, 各 种 薪 酬 模 式 分 别 适 用 不 同 的 职 系 4 岗 位 工 资 定 级 与 档 次 调 整 (1) 岗 位 工 资 的 确 定 员 工 进 入 公 司 后, 按 照 个 人 被 聘 岗 位 以 及 个 人 能 力 进 行 综 合 评 定 后 确 认 初 始 薪 酬 ; 员 工 晋 升 新 的 职 级 后, 原 则 上 由 该 岗 位 的 最 低 级 别 开 始 逐 级 晋 升, 在 没 有 改 变 岗 位 的 情 况 下, 一 般 不 低 于 该 职 系 最 低 级 别 薪 酬 额 度, 也 不 高 于 最 高 级 别 薪 酬 额 度 (2) 岗 位 工 资 的 调 整 1 岗 位 工 资 调 整 分 为 岗 位 变 动 调 整 和 年 度 考 核 岗 位 工 资 晋 降 级 动 态 调 整 2 根 据 每 一 年 度 公 司 经 营 效 益 情 况, 根 据 各 类 别 经 营 单 位 的 人 均 利 润 增 减 或 者 部 门 工 作 考 核 情 况, 公 司 对 岗 位 工 资 进 行 动 态 调 整, 按 照 相 关 法 律 和 制 度 的 程 序 要 求, 修 订 工 资 方 案 并 实 施 ( 六 ) 员 工 的 薪 酬 水 平 ( 区 间 ), 公 司 平 均 薪 酬 水 平 与 当 地 平 均 水 平 的 比 较 情 况 报 告 期 内, 公 司 员 工 分 职 级 年 平 均 工 资 薪 酬 ( 当 年 实 发 工 资 薪 金 及 其 他 福 利, 税 前 ) 水 平 及 甘 肃 省 城 镇 国 有 单 位 在 岗 职 工 平 均 工 资 情 况 如 下 :

115 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 项 目 报 告 期 内 税 前 薪 金 范 围 金 额 ( 元 ) 高 层 中 层 普 通 员 工 甘 肃 省 城 镇 国 有 单 位 在 岗 职 工 平 均 工 资 58~73 万 元 20~45 万 元 7~15 万 元 3.84~4.56 万 元 报 告 期 内, 发 行 人 员 工 平 均 薪 酬 高 于 当 地 平 均 水 平 随 着 发 行 人 业 务 规 模 的 不 断 扩 大, 职 工 人 数 随 之 相 应 增 长, 发 行 人 职 工 薪 酬 总 额 支 出 逐 年 上 升 ( 七 ) 发 行 人 未 来 薪 酬 制 度 及 水 平 变 化 趋 势 发 行 人 将 继 续 保 持 稳 健 的 薪 酬 制 度, 不 会 对 目 前 高 管 人 员 薪 酬 制 度 进 行 重 大 调 整, 继 续 由 薪 酬 与 考 核 委 员 会 及 人 力 资 源 部 负 责 制 度 薪 酬 计 划 绩 效 考 核 制 度, 并 将 根 据 每 年 效 益 情 况, 参 照 职 工 人 均 工 资 物 价 指 数 及 通 胀 系 数, 适 时 对 非 高 管 人 员 薪 酬 进 行 调 整 十 三 发 行 人 主 要 股 东 的 承 诺 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 本 公 司 控 股 股 东 读 者 集 团 及 持 股 5% 以 上 股 东 光 大 资 本 出 具 了 避 免 同 业 竞 争 与 利 益 冲 突 的 承 诺 函, 详 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 ( 二 ) 关 于 股 份 锁 定 的 承 诺 本 公 司 控 股 股 东 读 者 集 团 及 本 公 司 其 他 法 人 股 东 分 别 做 出 了 股 份 锁 定 承 诺, 详 见 本 节 九 发 行 人 本 次 发 行 的 股 本 情 况 之 ( 三 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 ( 三 ) 关 于 租 赁 房 屋 产 权 的 承 诺 本 公 司 控 股 股 东 读 者 集 团 承 诺 : 1 读 者 集 团 一 直 为 位 于 兰 州 市 南 滨 河 东 路 520 号 B 座 办 公 楼 部 分 办 公 用 房 的 实 际 使 用 权 人, 自 该 房 屋 建 成 交 付 使 用 以 来, 原 人 民 社 及 读 者 集 团 一 直 使 用 至 今, 联 建 方 及 其 他 第 三 方 从 未 向 读 者 集 团 主 张 过 任 何 权 利 ;

116 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2 若 因 该 房 屋 产 权 纠 纷 导 致 读 者 传 媒 无 法 继 续 承 租 或 给 读 者 传 媒 造 成 损 失, 读 者 集 团 承 诺 将 无 条 件 赔 偿 读 者 传 媒 因 此 所 受 全 部 损 失 ( 四 ) 与 本 次 发 行 有 关 的 其 他 承 诺 及 约 束 措 施 1 发 行 人 控 股 股 东 及 董 事 高 级 管 理 人 员 关 于 稳 定 股 价 的 承 诺 及 约 束 措 施 发 行 人 控 股 股 东 及 董 事 高 级 管 理 人 员 分 别 作 出 了 稳 定 股 价 的 承 诺 及 约 束 措 施, 详 见 本 重 大 事 项 提 示 之 ( 二 ) 关 于 公 司 上 市 后 三 年 内 稳 定 股 价 预 案 及 相 应 约 束 措 施 2 发 行 人 控 股 股 东 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 关 于 因 信 息 披 露 重 大 违 规 回 购 新 股 购 回 股 份 赔 偿 损 失 的 相 关 承 诺 发 行 人 控 股 股 东 及 董 事 高 级 管 理 人 员 分 别 作 出 了 关 于 因 信 息 披 露 重 大 违 规 回 购 新 股 购 回 股 份 赔 偿 损 失 的 相 关 承 诺, 详 见 本 重 大 事 项 提 示 之 ( 三 ) 关 于 因 信 息 披 露 重 大 违 规 回 购 新 股 购 回 股 份 赔 偿 损 失 的 相 关 承 诺 3 控 股 股 东 及 持 股 5% 以 上 股 东 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向 读 者 集 团 光 大 资 本 分 别 作 出 了 关 于 持 股 意 向 及 减 持 意 向 的 承 诺, 详 见 本 招 股 说 明 书 重 大 事 项 提 示 之 ( 四 ) 公 司 发 行 前 持 股 5% 以 上 股 东 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向 4 中 介 机 构 关 于 申 报 材 料 的 承 诺 华 龙 证 券 正 天 合 律 师 事 务 所 中 喜 会 计 师 事 务 所 分 别 作 出 了 关 于 本 次 申 报 材 料 的 承 诺, 详 见 本 重 大 事 项 提 示 之 ( 五 ) 本 次 发 行 前 相 关 中 介 机 构 的 承 诺 关 于 上 述 承 诺 及 约 束 措 施, 正 天 合 律 所 认 为 : 发 行 人 控 股 股 东 股 东 实 际 控 制 人 以 及 发 行 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 承 诺 函 均 系 本 人 签 署 发 行 人 及 其 股 东 签 署 承 诺 文 件 履 行 了 相 应 的 决 策 程 序, 上 述 相 关 主 体 签 署 承 诺 文 件 的 内 容 符 合 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 规 定 以 及 中 国 证 监 会 的 要 求, 其 中 相 关 主 体 提

117 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 出 的 违 反 承 诺 时 可 采 取 的 约 束 措 施 合 法 有 效, 不 违 反 法 律 法 规 的 强 制 性 规 定 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为 : 发 行 人 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 以 及 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 已 经 按 照 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 推 进 新 股 发 行 体 制 改 革 的 意 见 的 要 求 出 具 了 相 关 承 诺 同 时, 承 诺 人 在 承 诺 中 就 其 未 能 履 行 在 本 次 发 行 中 作 出 的 承 诺 提 出 了 对 应 的 约 束 措 施 承 诺 人 出 具 上 述 承 诺 履 行 了 相 关 决 策 程 序, 并 经 相 关 责 任 主 体 或 其 授 权 代 表 签 署 盖 章, 上 述 承 诺 内 容 合 法 合 规 合 理, 可 操 作 性 强, 能 切 实 保 护 上 市 公 司 及 中 小 股 东 的 利 益

118 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 第 六 节 业 务 与 技 术 一 公 司 主 营 业 务 和 主 要 产 品 及 其 变 化 情 况 本 公 司 拥 有 完 整 的 期 刊 图 书 电 子 音 像 出 版 物 出 版 发 行 业 务 资 质 和 业 务 体 系 公 司 目 前 已 形 成 以 期 刊 图 书 出 版 物 为 主, 电 子 音 像 制 品 及 新 媒 体 业 务 为 辅 的 综 合 性 传 媒 业 务 架 构 ( 一 ) 公 司 主 营 业 务 本 公 司 的 主 要 业 务 为 期 刊 图 书 ( 含 教 材 教 辅 及 一 般 图 书 ) 出 版 物 的 出 版 和 发 行 1 期 刊 出 版 本 公 司 的 期 刊 由 读 者 杂 志 社 和 期 刊 出 版 中 心 组 织 出 版 2 图 书 出 版 图 书 出 版 物 主 要 包 括 教 材 教 辅 和 一 般 图 书 本 公 司 教 材 由 教 材 出 版 中 心 组 织 出 版, 一 般 图 书 和 教 辅 由 公 司 所 属 其 他 图 书 出 版 社 有 限 责 任 公 司 组 织 出 版 3 期 刊 发 行 本 公 司 具 有 期 刊 出 版 物 的 总 发 行 业 务 资 质 公 司 期 刊 出 版 物 发 行 主 要 采 用 委 托 发 行 方 式, 其 中 读 者 主 要 采 取 邮 发 方 式, 即 将 期 刊 发 行 业 务 委 托 给 全 国 各 省 市 邮 政 报 刊 发 行 局 发 行 ; 公 司 其 他 期 刊 主 要 采 用 邮 发 和 代 理 相 结 合 的 方 式 发 行 4 图 书 发 行 本 公 司 具 有 图 书 出 版 物 的 总 发 行 业 务 资 质 公 司 图 书 出 版 物 主 要 采 用 自 办 发 行 和 委 托 发 行 两 种 方 式 ( 二 ) 公 司 主 要 产 品 及 服 务 本 公 司 的 主 要 产 品 为 期 刊 图 书 ( 含 教 材 教 辅 ) 等 出 版 物 1 期 刊 出 版 物

119 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 公 司 期 刊 出 版 物 经 过 多 年 的 发 展, 已 形 成 以 读 者 期 刊 为 核 心, 读 者 校 园 版 读 者 原 创 版 读 者 乡 土 人 文 版 读 者 海 外 版 读 者 欣 赏 老 年 博 览 飞 碟 探 索 故 事 作 文 漫 品 明 周 刊 和 妈 妈 画 刊 等 共 计 12 种 期 刊 组 成 的 期 刊 方 阵 2 图 书 出 版 物 公 司 充 分 利 用 自 身 的 区 域 文 化 特 色 优 势 和 品 牌 优 势, 在 历 史 文 化 敦 煌 艺 术 大 众 阅 读 少 儿 教 育 等 方 面 形 成 了 具 有 地 方 文 化 特 色 的 精 品 图 书 产 品 线 目 前 公 司 正 积 极 策 划 推 出 人 文 精 品 西 部 史 地 青 少 年 启 迪 等 主 题 的 精 品 系 列 图 书 2010 年 至 2015 年 1-6 月, 公 司 累 计 出 版 各 类 图 书 18,348 个 品 种, 总 发 行 量 达 39, 万 册 ( 三 ) 公 司 设 立 以 来 主 营 业 务 及 主 要 产 品 变 化 情 况 发 行 人 自 设 立 至 今, 主 营 业 务 及 主 要 产 品 未 发 生 变 化 二 发 行 人 所 处 行 业 基 本 情 况 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引 (2012 年 修 订 ), 公 司 所 处 行 业 属 于 R 文 化 体 育 和 娱 乐 业 大 类 下 的 85 新 闻 和 出 版 业 ( 一 ) 行 业 主 管 部 门 1 意 识 形 态 主 管 部 门 (1) 中 共 中 央 宣 传 部 中 共 中 央 宣 传 部 是 中 共 中 央 主 管 意 识 形 态 方 面 工 作 的 综 合 职 能 部 门 与 图 书 期 刊 出 版 发 行 行 业 相 关 的 主 要 管 理 职 能 是 : 负 责 从 宏 观 上 指 导 精 神 产 品 的 生 产 ; 负 责 提 出 宣 传 思 想 文 化 事 业 发 展 的 指 导 方 针, 指 导 宣 传 文 化 系 统 制 定 政 策 法 规, 按 照 党 中 央 的 统 一 工 作 部 署, 协 调 宣 传 文 化 系 统 各 部 门 之 间 的 关 系 (2) 中 共 甘 肃 省 委 宣 传 部 中 共 甘 肃 省 委 宣 传 部 负 责 甘 肃 省 内 相 关 意 识 形 态 管 理 工 作 2 新 闻 和 出 版 业 主 管 部 门 (1) 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局

120 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 是 国 务 院 主 管 新 闻 出 版 和 广 播 电 影 电 视 事 业 和 著 作 权 管 理 的 直 属 机 构 主 要 职 责 是 : 统 筹 规 划 新 闻 出 版 广 播 电 影 电 视 事 业 产 业 发 展, 监 督 管 理 新 闻 出 版 广 播 影 视 机 构 和 业 务 以 及 出 版 物 广 播 影 视 节 目 的 内 容 和 质 量, 负 责 著 作 权 管 理 等 其 对 图 书 期 刊 出 版 主 要 的 管 理 职 能 是 : 制 定 出 版 业 的 发 展 规 划 宏 观 调 控 目 标 和 产 业 政 策 ; 制 定 全 国 出 版 印 刷 复 制 发 行 单 位 总 量 结 构 布 局 的 规 划 ; 指 导 推 进 新 闻 出 版 业 的 改 革 ; 审 核 互 联 网 从 事 出 版 信 息 服 务 的 申 请, 对 互 联 网 出 版 信 息 内 容 实 施 监 督 管 理 ; 管 理 著 作 权 工 作, 查 处 或 组 织 查 处 有 重 大 影 响 的 著 作 权 侵 权 案 件 和 涉 外 侵 权 案 件 ; 负 责 管 理 协 调 图 书 报 纸 期 刊 和 电 子 出 版 物 的 进 口 贸 易 等 (2) 甘 肃 省 新 闻 出 版 广 电 局 甘 肃 省 新 闻 出 版 广 电 局 与 图 书 期 刊 的 出 版 发 行 相 关 的 职 责 主 要 是 : 拟 订 本 省 新 闻 出 版 业 的 政 策 并 组 织 实 施, 制 定 新 闻 出 版 著 作 权 管 理 的 相 关 制 度 并 组 织 实 施 ; 负 责 对 全 省 新 闻 出 版 单 位 的 行 业 监 管, 实 施 准 入 和 退 出 管 理 ; 负 责 出 版 物 内 容 监 管 ; 组 织 和 指 导 党 和 国 家 重 要 文 献 重 点 出 版 物 及 全 省 中 小 学 教 科 书 的 出 版 印 制 发 行 工 作 ; 拟 订 全 省 出 版 物 市 场 的 调 控 政 策 措 施 并 指 导 实 施, 指 导 对 出 版 物 市 场 经 营 活 动 的 监 管 工 作 (3) 甘 肃 省 教 育 厅 甘 肃 省 教 育 厅 与 教 材 教 辅 出 版 发 行 相 关 的 主 要 职 责 是 : 负 责 普 通 高 中 教 育 幼 儿 教 育 特 殊 教 育 的 发 展 政 策 和 基 础 教 育 的 基 本 教 学 文 件 贯 彻 落 实 ; 组 织 审 定 基 础 教 育 地 方 课 程 教 科 书 (4) 甘 肃 省 财 政 厅 甘 肃 省 财 政 厅 履 行 对 甘 肃 省 内 文 化 资 产 的 监 督 管 理 职 责, 制 定 全 省 文 化 单 位 国 有 资 产 管 理 规 章 制 度, 按 规 定 管 理 省 级 文 化 单 位 国 有 资 产 ( 二 ) 行 业 监 管 体 制 和 主 要 法 律 法 规 我 国 出 版 行 业 监 督 管 理 体 系 及 主 要 监 管 内 容, 如 下 图 所 示 :

121 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 1 出 版 经 营 许 可 制 度 根 据 国 务 院 2011 年 3 月 19 日 颁 布 并 实 施 的 国 务 院 关 于 修 改 出 版 管 理 条 例 的 决 定 ( 国 务 院 令 第 594 号 ), 报 纸 期 刊 图 书 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 等 应 当 由 出 版 单 位 出 版 设 立 出 版 单 位, 由 其 主 办 单 位 向 所 在 地 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 出 版 行 政 主 管 部 门 提 出 申 请 ; 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 出 版 行 政 主 管 部 门 审 核 同 意 后, 报 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 审 批 2 出 版 物 分 类 管 理 制 度 (1) 期 刊 根 据 国 务 院 2005 年 9 月 30 日 实 施 的 期 刊 出 版 管 理 规 定 ( 新 闻 出 版 总 署 第 31 号 令 ), 期 刊 由 依 法 设 立 的 期 刊 出 版 单 位 出 版 期 刊 出 版 单 位 出 版 期 刊, 须 持 有 国 内 统 一 连 续 出 版 物 号, 领 取 期 刊 出 版 许 可 证 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 负 责 全 国 期 刊 出 版 活 动 的 监 督 管 理 工 作, 制 定 并 实 施 全 国 期 刊 出 版 的 总 量 结 构 布 局 的 规 划, 建 立 健 全 期 刊 出 版 质 量 评 估 制 度 期 刊 年 度 核 验 制 度 以 及 期 刊 出 版 退 出 机 制 等 监 督 管 理 制 度

122 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 地 方 各 级 新 闻 出 版 行 政 部 门 负 责 本 行 政 区 域 内 的 期 刊 出 版 活 动 的 监 督 管 理 工 作 (2) 图 书 根 据 国 务 院 2008 年 5 月 1 日 实 施 的 图 书 出 版 管 理 规 定 ( 新 闻 出 版 总 署 第 36 号 令 ) 图 书 由 依 法 设 立 的 图 书 出 版 单 位 出 版 设 立 图 书 出 版 单 位 须 取 得 图 书 出 版 许 可 证 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 负 责 全 国 图 书 出 版 的 监 督 管 理 工 作, 建 立 健 全 监 督 管 理 制 度, 制 定 并 实 施 全 国 图 书 出 版 总 量 结 构 布 局 的 规 划 各 省 自 治 区 直 辖 市 新 闻 出 版 行 政 部 门 负 责 本 行 政 区 域 内 图 书 出 版 的 监 督 管 理 工 作 (3) 音 像 制 品 根 据 国 务 院 2011 年 3 月 19 日 公 布 实 施 的 国 务 院 关 于 修 改 音 像 制 品 管 理 条 例 的 决 定 ( 国 务 院 令 第 595 号 ), 国 家 对 出 版 制 作 复 制 进 口 批 发 零 售 音 像 制 品, 实 行 许 可 制 度 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 负 责 全 国 音 像 制 品 的 出 版 制 作 复 制 进 口 批 发 零 售 和 出 租 的 监 督 管 理 工 作 县 级 以 上 地 方 人 民 政 府 负 责 出 版 管 理 的 行 政 主 管 部 门 负 责 本 行 政 区 域 内 音 像 制 品 的 出 版 制 作 复 制 进 口 批 发 零 售 和 出 租 的 监 督 管 理 工 作 (4) 期 刊 图 书 选 题 分 类 管 理 根 据 国 务 院 颁 布 的 国 务 院 关 于 修 改 出 版 管 理 条 例 的 决 定 图 书 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 重 大 选 题 备 案 办 法 ( 新 闻 出 版 署 [1997]860 号 ) 和 新 闻 出 版 署 关 于 加 强 和 改 进 重 大 选 题 备 案 工 作 的 通 知 等 文 件 规 定, 图 书 出 版 社 音 像 出 版 社 和 电 子 出 版 物 出 版 社 的 年 度 出 版 计 划 及 涉 及 国 家 安 全 社 会 安 定 等 方 面 的 重 大 选 题, 应 当 经 所 在 地 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府 出 版 行 政 主 管 部 门 审 核 后 报 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 备 案 ; 涉 及 重 大 选 题, 未 在 出 版 前 报 备 案 的 出 版 物, 不 得 出 版 ; 期 刊 社 的 重 大 选 题, 应 当 依 照 前 款 规 定 办 理 备 案 手 续 3 刊 号 书 号 许 可 使 用 制 度 (1) 期 刊

123 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 国 标 准 刊 号 (CSSN) 由 一 个 以 ISSN 为 标 识 的 国 际 标 准 刊 号 (International standard serial numbering-issn) 和 一 个 以 中 国 国 别 代 码 CN 为 标 识 的 国 内 统 一 刊 号 两 部 分 组 成 期 刊 刊 号 由 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 对 其 进 行 管 理 期 刊 出 版 单 位 出 版 期 刊, 需 持 有 国 内 统 一 连 续 出 版 物 号, 并 领 取 期 刊 出 版 许 可 证 公 开 发 行 的 期 刊, 需 向 ISSN 中 国 国 家 中 心 申 领 国 际 标 准 连 续 出 版 物 号, 并 向 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 申 领 条 型 码, 一 个 国 内 统 一 连 续 出 版 物 号 对 应 出 版 一 种 期 刊, 不 得 存 在 一 号 多 刊 的 情 况 (2) 图 书 中 国 标 准 书 号 是 国 际 标 准 书 号 (International Standard Book Number, 简 称 ISBN) 系 统 的 组 成 部 分, 它 是 国 际 出 版 业 和 图 书 贸 易 通 用 的 标 识 编 码 系 统 一 个 ISBN 唯 一 标 识 一 部 在 制 作 销 售 和 发 行 中 的 专 题 出 版 物 根 据 图 书 出 版 管 理 规 定, 出 版 辞 书 地 图 中 小 学 教 科 书 等 类 别 的 图 书, 实 行 资 格 准 入 制 度, 出 版 单 位 须 按 照 许 可 的 业 务 范 围 出 版 图 书 使 用 中 国 标 准 书 号 或 者 全 国 统 一 书 号 图 书 条 码 以 及 图 书 在 版 编 目 数 据 须 符 合 有 关 标 准 和 规 定 ; 图 书 出 版 单 位 不 得 一 号 多 版 书 号 出 刊 4 出 版 物 发 行 印 刷 业 务 的 监 管 (1) 出 版 物 发 行 制 度 根 据 国 务 院 颁 布 的 国 务 院 关 于 修 改 出 版 管 理 条 例 的 决 定, 我 国 实 行 出 版 物 发 行 许 可 制 度, 未 经 许 可, 任 何 单 位 和 个 人 不 得 从 事 出 版 物 发 行 活 动 从 事 出 版 物 发 行 业 务 的 单 位 和 个 体 工 商 户 经 出 版 行 政 主 管 部 门 批 准 取 得 出 版 物 经 营 许 可 证, 并 向 工 商 行 政 管 理 部 门 依 法 领 取 营 业 执 照 后, 方 可 从 事 出 版 物 发 行 业 务 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 负 责 全 国 出 版 物 发 行 活 动 的 监 督 管 理 工 作 ; 省 自 治 区 直 辖 市 新 闻 出 版 行 政 部 门 负 责 本 行 政 区 域 内 出 版 物 发 行 活 动 的 监 督 管 理 ; 省 级 以 下 各 级 人 民 政 府 新 闻 出 版 行 政 部 门 负 责 本 行 政 区 域 内 出 版 物 发 行 活 动 的 监 督 管 理

124 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (2) 出 版 物 印 刷 管 理 根 据 国 务 院 颁 布 的 国 务 院 关 于 修 改 出 版 管 理 条 例 的 决 定 和 印 刷 业 管 理 条 例 ( 国 务 院 令 315 号 ), 我 国 实 行 印 刷 经 营 许 可 制 度 未 取 得 印 刷 经 营 许 可 证 的, 任 何 单 位 和 个 人 不 得 从 事 印 刷 经 营 活 动 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 负 责 全 国 印 刷 业 的 监 督 管 理 工 作 县 级 以 上 地 方 各 级 人 民 政 府 负 责 出 版 管 理 的 行 政 部 门 负 责 行 政 区 域 内 的 印 刷 业 监 督 管 理 工 作 5 出 版 物 质 量 管 理 (1) 期 刊 根 据 新 闻 出 版 总 署 发 布 的 期 刊 出 版 质 量 管 理 规 定, 主 要 对 期 刊 内 容 编 校 设 计 印 制 4 个 方 面 做 出 了 规 定, 四 项 均 合 格 的 期 刊, 其 质 量 属 合 格 (2) 图 书 根 据 图 书 质 量 保 障 体 系 ( 新 闻 出 版 总 署 令 第 8 号 ), 图 书 质 量 保 障 体 系 主 要 从 编 辑 出 版 责 任 预 报 机 制 引 导 机 制 约 束 机 制 监 督 机 制 奖 惩 机 制 责 任 机 制 社 会 监 督 机 制 等 几 方 面 对 图 书 质 量 保 障 做 出 了 规 定 6 经 营 性 图 书 出 版 单 位 评 估 根 据 原 新 闻 出 版 总 署 2008 年 印 发 的 经 营 性 图 书 出 版 单 位 等 级 评 估 办 法 的 通 知, 我 国 建 立 了 图 书 出 版 单 位 评 估 管 理 体 制 经 营 性 图 书 出 版 单 位 的 评 估 主 要 从 图 书 出 版 能 力 基 础 建 设 能 力 资 产 运 营 能 力 违 规 记 录 附 加 项 目 五 个 方 面 对 图 书 出 版 单 位 进 行 评 估, 并 将 图 书 出 版 单 位 划 分 为 社 科 类 科 技 类 教 育 类 少 儿 类 文 艺 类 美 术 类 古 籍 类 大 学 类 八 个 类 别, 分 别 按 类 进 行 评 估 图 书 出 版 单 位 的 评 估 分 为 四 个 等 级 7 其 他 特 别 管 理 规 定 (1) 中 小 学 教 材 管 理 国 家 对 中 小 学 教 材 管 理 主 要 分 编 审 出 版 发 行 三 个 环 节, 由 国 家 和 地 方 教 育 新 闻 出 版 行 政 主 管 部 门 进 行 审 查 全 国 选 用 的 中 小 学 教 材, 须 经 过 教 育 部 审 定, 地 方 教 材 由 省 级 教 育 行 政 主 管 部 门 审 查 ; 全 国 中 小 学 教 材 出 版 须 由 省 级 新

125 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 闻 出 版 行 政 主 管 部 门 确 定 符 合 出 书 范 围 的 专 业 出 版 社 出 版, 严 禁 超 范 围 出 书 ; 新 华 书 店 统 一 归 口 征 订 和 发 行 (2) 中 小 学 教 辅 管 理 根 据 关 于 进 一 步 加 强 中 小 学 教 辅 材 料 出 版 发 行 管 理 的 通 知 ( 新 出 政 发 [2011]12 号 ) 中 小 学 教 辅 材 料 管 理 办 法 ( 新 出 联 [2001]8 号 ) 和 中 小 学 教 辅 材 料 管 理 办 法 的 实 施 意 见 ( 新 出 联 [2001]26 号 ) 的 规 定, 教 辅 材 料 禁 止 编 入 中 小 学 教 学 用 书 目 录 教 辅 材 料 的 出 版 实 行 总 量 控 制 教 辅 材 料 出 版 单 位 每 年 须 向 国 务 院 出 版 行 政 主 管 部 门 提 出 选 题 计 划, 经 批 准 后 方 可 出 版 教 辅 材 料 的 出 版 坚 持 专 业 分 工 的 原 则, 除 出 书 范 围 含 教 辅 材 料 的 出 版 单 位 外, 其 他 出 版 单 位 一 律 不 得 出 版 教 辅 材 料 (3) 中 小 学 教 材 价 格 管 理 根 据 国 务 院 关 于 降 低 中 小 学 教 材 价 格 深 化 教 材 管 理 体 制 改 革 的 意 见 ( 国 办 发 [2001]34 号 ) 的 规 定, 中 小 学 教 材 实 行 中 央 和 省 自 治 区 直 辖 市 两 级 管 理 根 据 国 家 发 展 改 革 委 原 国 家 新 闻 出 版 总 署 关 于 进 一 步 加 强 中 小 学 教 材 价 格 管 理 等 有 关 事 项 的 通 知 ( 发 改 价 格 [2006]816 号 ) 的 规 定, 为 进 一 步 加 强 中 小 学 教 材 价 格 管 理, 减 轻 学 生 家 长 经 济 负 担, 决 定 降 低 教 材 正 文 印 张 基 准 价 格, 取 消 价 格 上 浮 政 策 根 据 教 材 正 文 印 张 生 产 成 本 变 化 情 况, 下 调 教 材 正 文 印 张 基 准 价 格 其 他 非 标 准 纸 张 规 格 的 教 材 基 准 价 格, 参 照 上 述 教 材 价 格 标 准, 按 照 相 近 就 低 原 则 确 定 各 省 自 治 区 直 辖 市 价 格 主 管 部 门 会 同 新 闻 出 版 行 政 部 门 根 据 上 述 规 定 的 教 材 正 文 印 张 基 准 价 格, 在 下 浮 5% 的 浮 动 幅 度 内, 制 定 本 地 区 教 材 印 张 单 价 ( 三 ) 产 业 政 策 1 关 于 推 动 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 融 合 发 展 的 指 导 意 见 2014 年 8 月 18 日 上 午, 习 近 平 主 持 召 开 中 央 全 面 深 化 改 革 领 导 小 组 第 四 次 会 议, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 推 动 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 融 合 发 展 的 指 导 意 见, 意 见 强 调 : 推 动 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 融 合 发 展, 要 遵 循 新 闻 传 播 规 律 和 新 兴 媒 体 发 展 规 律, 强 化 互 联 网 思 维, 坚 持 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 优 势 互 补 一 体 发 展,

126 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 坚 持 先 进 技 术 为 支 撑 内 容 建 设 为 根 本, 推 动 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 在 内 容 渠 道 平 台 经 营 管 理 等 方 面 的 深 度 融 合, 着 力 打 造 一 批 形 态 多 样 手 段 先 进 具 有 竞 争 力 的 新 型 主 流 媒 体, 建 成 几 家 拥 有 强 大 实 力 和 传 播 力 公 信 力 影 响 力 的 新 型 媒 体 集 团, 形 成 立 体 多 样 融 合 发 展 的 现 代 传 播 体 系 要 一 手 抓 融 合, 一 手 抓 管 理, 确 保 融 合 发 展 沿 着 正 确 方 向 推 进 2 中 共 中 央 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 若 干 重 大 问 题 的 决 定 2011 年 10 月 18 日, 中 共 十 七 届 六 中 全 会 通 过 中 共 中 央 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 若 干 重 大 问 题 的 决 定 决 定 提 出 : 拓 展 出 版 发 行 影 视 企 业 改 革 成 果, 加 快 公 司 制 股 份 制 改 造, 完 善 法 人 治 理 结 构, 形 成 符 合 现 代 企 业 制 度 要 求 体 现 文 化 企 业 特 点 的 资 产 组 织 形 式 和 经 营 管 理 模 式 创 新 投 融 资 体 制, 支 持 国 有 文 化 企 业 面 向 资 本 市 场 融 资, 支 持 其 吸 引 社 会 资 本 进 行 股 份 制 改 造 要 重 点 发 展 图 书 报 刊 电 子 音 像 制 品 演 出 娱 乐 影 视 剧 动 漫 游 戏 等 产 品 市 场, 构 建 以 大 城 市 为 中 心 中 小 城 市 相 配 套 贯 通 城 乡 的 文 化 产 品 流 通 网 络 完 善 支 持 文 化 产 品 和 服 务 走 出 去 政 策 措 施, 支 持 重 点 主 流 媒 体 在 海 外 设 立 分 支 机 构, 开 拓 国 际 文 化 市 场 3 关 于 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 2014 年 4 月 12 日, 国 务 院 关 于 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 [2014]15 号 ) 正 式 颁 布 执 行 通 知 包 括 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 规 定 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 的 规 定 两 个 文 件, 主 要 内 容 包 括 : 一 是 保 留 和 延 续 原 有 给 予 转 制 企 业 的 财 政 支 持 税 收 减 免 社 保 接 续 人 员 分 流 安 置 等 多 方 面 优 惠 政 策, 特 别 是 保 留 了 免 征 企 业 所 得 税 政 策, 支 持 力 度 不 减 二 是 调 整 和 增 加 有 关 政 策 规 定, 提 出 建 立 党 委 和 政 府 监 管 国 有 文 化 资 产 的 管 理 机 构, 强 调 国 有 文 化 企 业 要 健 全 协 调 运 转 有 效 制 衡 的 公 司 法 人 治 理 结 构, 探 索 实 行 特 殊 管 理 股 试 点 和 股 权 激 励 试 点 三 是 进 一 步 提 高 政 策 含 金 量, 强 调 扩 大 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 规 模, 将 有 线 数 字 电 视 增 值 税 免 税 政 策 重 新 明 确 再 延 长 3 年, 新 增 对

127 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 农 村 有 线 电 视 城 市 电 影 放 映 等 增 值 税 优 惠 政 策 ; 进 一 步 明 确 划 拨 土 地 转 增 国 有 资 本 的 程 序 和 方 式, 鼓 励 利 用 划 拨 存 量 土 地 兴 办 文 化 产 业 ; 鼓 励 和 引 导 社 会 资 本 以 多 种 形 式 投 资 文 化 产 业, 创 新 金 融 产 品 和 服 务 方 式, 推 动 实 现 融 资 渠 道 多 元 化 4 文 化 产 业 振 兴 规 划 2009 年 7 月 22 日, 国 务 院 发 布 文 化 产 业 振 兴 规 划, 把 文 化 产 业 作 为 推 动 经 济 结 构 调 整 转 变 经 济 发 展 方 式 的 重 要 着 力 点, 标 志 着 我 国 已 经 把 发 展 文 化 产 业 提 升 为 一 项 国 家 战 略 指 出 : 文 化 体 制 改 革 要 以 推 进 国 有 经 营 性 文 化 单 位 转 企 改 制 为 重 点, 打 造 新 型 文 化 市 场 主 体 要 按 照 创 新 体 制 转 换 机 制 面 向 市 场 增 强 活 力 的 要 求, 加 快 国 有 经 营 性 文 化 单 位 转 企 改 制, 完 成 经 营 性 文 化 单 位 转 企 改 制, 使 更 多 有 条 件 的 文 化 单 位 走 向 市 场, 在 市 场 竞 争 中 发 展 壮 大, 做 大 做 强 做 优, 形 成 一 批 真 正 有 实 力 有 活 力 的 国 有 或 国 有 控 股 文 化 企 业 5 中 共 中 央 国 务 院 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 的 若 干 意 见 2005 年 12 月 31 日, 国 务 院 中 共 中 央 国 务 院 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 的 若 干 意 见 ( 中 发 [2005]14 号 ) 正 式 颁 布 实 施 这 是 深 化 我 国 文 化 体 制 改 革 的 纲 领 性 文 件 若 干 意 见 的 制 定, 对 于 加 快 发 展 我 国 文 化 事 业 和 文 化 产 业, 推 进 社 会 主 义 先 进 文 化 建 设, 促 进 文 化 建 设 与 经 济 建 设 政 治 建 设 社 会 建 设 全 面 协 调 发 展, 具 有 重 要 的 意 义 6 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划 2011 年 4 月, 原 新 闻 出 版 总 署 印 发 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划 ( 新 出 政 发 [2011]6 号 ), 提 出 新 闻 出 版 业 在 十 二 五 期 间 的 主 要 目 标 是 : 到 十 二 五 期 末, 新 闻 出 版 业 发 展 方 式 转 变 基 本 到 位, 新 兴 业 态 蓬 勃 发 展, 数 字 出 版 等 战 略 性 新 兴 产 业 领 域 的 发 展 达 到 世 界 先 进 水 平 新 闻 出 版 产 品 和 服 务 更 加 丰 富, 公 共 服 务 能 力 和 水 平 进 一 步 提 高 基 本 扭 转 新 闻 出 版 产 品 和 服 务 的 出 口 逆 差 状 况, 大 幅 度 提 升 中 华 文 化 的 国 际 传 播 力 和 影 响 力 基 本 形 成 以 公 有 制 为 主 体 多 种 所 有 制 共 同 发 展 的 产 业 格 局, 以 民 族 文 化 为 主 导 吸 收 外 来 有 益 文 化 共 同 繁 荣 的 开 放 格 局 基 本 建 立 起 统 一 开 放 竞 争 有 序 健 康 繁 荣 的 现 代 出 版 物 市 场 体 系, 以 人 为 本 面 向 基 层 惠 及 大 众 的 新 闻 出 版 公 共 服 务 体 系, 技 术 先 进 传 输 快 捷 覆 盖 广 泛 的 现 代 传 播 体 系

128 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 7 关 于 进 一 步 推 动 新 闻 出 版 产 业 发 展 的 指 导 意 见 2010 年 1 月 1 日, 原 新 闻 出 版 总 署 印 发 关 于 进 一 步 推 动 新 闻 出 版 产 业 发 展 的 指 导 意 见 ( 新 出 政 发 [2010]1 号 ), 提 出 : 支 持 新 闻 出 版 企 业 积 极 采 用 数 字 网 络 等 高 新 技 术 和 现 代 生 产 方 式, 改 造 传 统 的 创 作 生 产 和 传 播 方 式 加 快 从 主 要 依 赖 传 统 纸 介 质 出 版 产 品 向 多 种 介 质 出 版 产 品 共 存 的 现 代 出 版 产 业 转 变 在 国 家 政 策 允 许 的 条 件 下, 充 分 利 用 发 行 企 业 债 券 引 进 境 内 外 战 略 投 资 上 市 融 资 等 多 种 渠 道 为 企 业 融 资 鼓 励 条 件 成 熟 的 新 闻 出 版 企 业 上 市 融 资 ( 四 ) 全 球 出 版 发 行 业 概 况 1 全 球 出 版 发 行 业 现 状 近 年 来, 全 球 出 版 发 行 业 得 到 快 速 发 展 目 前, 以 图 书 经 营 为 重 点 的 跨 媒 介 跨 地 区 经 营 的 国 外 大 型 出 版 集 团 在 国 际 市 场 上 的 占 有 率 较 高 以 图 书 市 场 总 价 值 计 算, 美 国 德 国 和 日 本 作 为 世 界 前 3 大 图 书 市 场 占 据 了 世 界 50% 以 上 的 市 场 份 额 总 体 来 讲, 美 国 德 国 日 本 英 国 中 国 和 法 国 将 在 未 来 很 长 一 段 时 间 内 继 续 作 为 全 球 出 版 发 行 业 中 心, 引 领 未 来 全 球 出 版 发 行 业 的 走 势 从 世 界 图 书 出 版 发 行 的 主 流 题 材 来 看, 教 育 出 版 是 一 个 主 要 组 成 部 分, 尤 其 在 发 展 中 国 家, 随 着 教 育 普 及 化 程 度 的 不 断 提 高 和 人 口 数 量 的 不 断 增 加, 教 育 类 图 书 的 出 版 发 行 量 接 近 70%; 专 业 出 版 品 种 和 发 行 量 都 很 有 限, 但 也 一 直 是 出 版 商 利 润 来 源 之 一 大 众 出 版 对 利 润 的 贡 献 很 少, 主 要 以 畅 销 书 为 主, 并 时 常 作 为 巨 型 出 版 商 营 销 策 略 的 一 部 分 ( 资 料 来 源 : 2011~2015 年 中 国 出 版 业 行 业 调 研 分 析 及 市 场 预 测 报 告 ) 2 全 球 出 版 发 行 业 发 展 趋 势 (1) 产 业 全 球 化 趋 势 明 显 在 以 出 版 资 本 跨 国 运 作 和 跨 媒 体 运 作 为 特 征 的 产 业 全 球 化 浪 潮 中, 高 集 中 度 强 专 业 化 的 出 版 集 团 凭 借 其 高 素 质 的 专 业 人 才 优 秀 的 企 业 文 化 广 阔 的 客 户 网 络 流 畅 的 商 业 运 作 以 及 卓 越 的 知 名 度, 不 断 拓 展 市 场 份 额, 赢 得 竞 争 优 势 (2) 行 业 集 中 度 不 断 提 高

129 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 出 版 发 行 行 业 的 业 务 运 营 在 客 观 上 需 要 广 泛 的 连 锁 经 营 网 点 高 效 的 物 流 配 送 体 系 大 规 模 的 流 转 资 金 和 较 强 的 议 价 能 力, 行 业 集 中 度 较 高, 规 模 效 应 明 显 出 版 方 面, 在 英 国, 阿 歇 特 哈 柏 柯 林 斯 兰 登 书 屋 和 企 鹅 占 据 着 大 众 图 书 领 域 的 主 导 地 位 ; 在 美 国, 五 大 巨 头 所 占 的 市 场 份 额 已 超 过 50%; 在 日 本,5,000 家 出 版 机 构 中, 前 三 家 集 英 社 讲 谈 社 和 小 学 馆 占 25%~26% 的 市 场 份 额 发 行 方 面, 美 国 大 型 出 版 发 行 机 构 一 般 都 是 跨 地 区 跨 国 经 营 (3) 数 字 化 转 型 加 速 数 字 化 浪 潮 正 在 席 卷 全 球 出 版 业 从 细 分 市 场 来 看, 教 育 类 出 版 商 的 数 字 化 转 型 主 要 表 现 为 学 生 的 在 线 教 学 支 持 学 习 平 台 远 程 教 育 广 泛 的 测 试 和 评 估 教 学 用 品 等 ; 大 众 出 版 类 出 版 商 的 数 字 化 转 型, 主 要 表 现 为 大 众 图 书 的 在 线 访 问 网 络 书 评 和 数 字 化 营 销 服 务 等 方 面 的 发 展 ; 学 术 类 出 版 商 的 数 字 化 转 型 则 更 多 表 现 为 逐 渐 由 纸 质 出 版 向 电 子 化 出 版 过 渡 (4) 兼 并 收 购 持 续 推 进 自 上 世 纪 90 年 代 以 来, 国 际 传 媒 业 大 型 出 版 集 团 通 过 并 购 重 组, 逐 渐 优 化 结 构, 不 断 地 将 业 务 集 中 于 内 容 的 创 新 与 服 务, 向 新 技 术 和 新 媒 体 领 域 转 型 的 趋 势 明 显 如 美 国 新 闻 集 团 收 购 道 琼 斯 汤 姆 森 收 购 路 透 社 培 生 教 育 集 团 收 购 励 德 爱 思 唯 尔 集 团 旗 下 的 哈 考 特 教 育 集 团 美 国 以 外 的 市 场 美 国 读 者 文 摘 集 团 两 次 申 请 破 产 保 护 时 代 华 纳 剥 离 旗 下 部 分 期 刊 业 务 等 ( 五 ) 我 国 出 版 发 行 业 概 况 1 我 国 出 版 发 行 业 现 状 十 一 五 时 期, 我 国 出 版 发 行 产 业 规 模 快 速 提 升, 印 刷 复 制 增 长 势 头 强 劲, 出 版 物 发 行 呈 现 多 元 化 趋 势 图 书 报 纸 期 刊 音 像 电 子 出 版 物 等 传 统 出 版 物 持 续 发 展, 数 字 出 版 数 字 印 刷 数 字 发 行 等 新 业 态 发 展 迅 猛, 产 业 结 构 不 断 优 化, 产 业 链 日 趋 完 善, 已 基 本 形 成 以 图 书 报 纸 期 刊 音 像 电 子 网 络 手 机 等 媒 体 的 出 版 印 刷 复 制 传 播 外 贸 等 为 主, 包 括 教 育 科 研 版 权 代 理 物 资 供 应 国 际 合 作 等 在 内 的 完 整 产 业 体 系 2 我 国 期 刊 出 版 发 行 行 业 发 展 趋 势

130 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 近 年 来, 我 国 期 刊 业 在 国 家 宏 观 经 济 发 展 的 带 动 下, 在 行 业 政 策 的 推 动 下, 展 现 出 了 如 下 发 展 趋 势 : (1) 体 制 机 制 改 革 提 速, 为 期 刊 多 元 化 发 展 增 添 动 力 截 至 2012 年 10 月, 全 国 已 有 3,217 种 非 时 政 类 报 刊 出 版 社 完 成 转 企 改 制, 占 总 数 96.6% 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划 提 出, 全 国 报 刊 出 版 单 位 数 量 将 减 半, 这 一 硬 指 标 将 决 定 一 些 经 营 不 善 效 益 不 佳 的 报 刊 要 退 出 市 场, 更 多 的 出 版 资 源 将 向 实 力 强 大 的 报 刊 出 版 传 媒 集 团 集 中 (2) 刊 群 建 设 加 速, 实 现 规 模 化 发 展 刊 群 建 设 具 有 资 源 共 享 优 势 品 牌 优 势 孵 化 新 刊 的 优 势 竞 争 优 势 及 成 本 优 势, 成 为 期 刊 行 业 规 模 化 发 展 的 有 效 路 径 与 手 段 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划 对 未 来 5 年 我 国 报 刊 业 的 发 展 提 出 明 确 目 标 : 十 二 五 期 末, 实 现 人 均 年 消 费 期 刊 3.1 册, 期 刊 出 版 业 平 均 增 长 4%, 形 成 10 个 左 右 具 有 较 强 辐 射 能 力 的 报 刊 出 版 产 业 集 聚 中 心, 打 造 10 家 左 右 跨 地 区 跨 行 业 跨 媒 体 经 营 的 大 型 国 有 报 刊 传 媒 集 团 (3) 数 字 浪 潮 不 断 推 进, 期 刊 技 术 发 展 新 机 遇 随 着 数 字 技 术 的 发 展, 期 刊 的 发 展 迎 来 了 前 所 未 有 的 机 遇 与 挑 战 一 方 面, 数 字 技 术 不 断 优 化 升 级 生 产 要 素 成 本 流 程 再 造 等 因 素, 刷 新 了 传 统 期 刊 出 版 物 的 出 版 和 发 行 方 式 ; 另 一 方 面, 数 字 技 术 也 催 生 了 期 刊 互 联 网 销 售 商, 促 进 了 期 刊 的 分 销 技 术 和 渠 道 管 理 水 平 的 优 化 升 级 (4) 成 为 国 家 实 施 文 化 走 出 去 战 略 的 重 要 力 量 期 刊 的 传 播 力 是 国 家 软 实 力 的 重 要 组 成 部 分 十 一 五 期 间 我 国 综 合 实 力 的 提 高, 为 期 刊 走 出 去 提 供 了 历 史 机 遇 通 过 实 物 直 接 输 出 版 权 合 作 海 外 办 刊 等 多 种 方 式, 参 与 国 际 竞 争, 提 升 品 牌 的 国 际 影 响 力 3 我 国 图 书 出 版 发 行 行 业 发 展 趋 势 (1) 跨 省 经 营 兼 并 收 购 逐 步 推 进 与 发 达 国 家 相 比, 我 国 图 书 出 版 发 行 业 的 集 中 度 较 低, 不 利 于 整 体 行 业 的 发 展 2009 年, 原 新 闻 出 版 总 署 发 布 支 持 新 闻 出 版 业 体 制 改 革 的 指 导 意 见,

131 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 提 出 加 速 新 闻 出 版 行 业 体 制 改 革 目 前, 出 版 发 行 行 业 战 略 重 组 的 大 幕 已 经 拉 开, 跨 省 并 购 合 作 正 逐 步 涌 现, 培 育 资 产 和 资 源 集 中 度 高 的 大 型 出 版 传 媒 集 团 已 成 为 我 国 出 版 发 行 业 未 来 发 展 的 必 然 趋 势 (2) 市 场 竞 争 主 体 不 断 增 加, 加 剧 了 市 场 竞 争 的 激 烈 化 程 度 近 几 年, 民 营 书 店 成 功 利 用 总 发 行 权 和 连 锁 经 营 权 的 放 开, 通 过 建 立 销 售 网 点 控 制 终 端 市 场 以 及 建 立 灵 活 的 业 务 模 式, 逐 步 增 强 其 图 书 发 行 的 竞 争 实 力 随 着 图 书 出 版 发 行 市 场 的 进 一 步 开 放, 民 营 资 本 开 始 由 发 行 环 节 向 出 版 环 节 渗 透, 更 加 积 极 参 与 到 选 题 策 划 合 作 书 稿 协 作 出 版 等 业 务, 市 场 竞 争 日 趋 激 烈 (3) 图 书 结 构 的 市 场 化 调 整 逐 步 加 快 在 我 国 的 教 育 图 书 大 众 图 书 和 专 业 图 书 三 大 书 业 领 域 中, 教 育 图 书 长 期 占 有 首 要 地 位, 表 现 为 刚 性 需 求 的 教 材 长 期 成 为 图 书 销 售 增 长 的 主 要 因 素 自 2005 年 政 府 对 中 小 学 教 材 实 行 招 标 投 标 试 点 以 来, 教 材 市 场 由 过 去 的 专 营 市 场 转 变 为 开 放 性 市 场, 各 大 出 版 发 行 企 业 教 育 图 书 出 版 发 行 业 务 受 到 不 同 程 度 的 影 响, 专 业 图 书 和 大 众 图 书 领 域 成 为 新 的 利 润 增 长 点, 市 场 化 调 整 步 伐 逐 步 加 快 (4) 数 字 化 出 版 加 速 渗 入 行 业 各 环 节 网 络 在 线 阅 读 手 机 阅 读 手 持 式 阅 读 器 阅 读 等 数 字 阅 读 方 式 正 成 为 一 种 普 遍 的 阅 读 方 式 按 照 我 国 目 前 的 信 息 化 发 展 速 度 以 及 电 子 阅 读 器 网 络 教 学 软 件 电 纸 书 包 等 数 字 应 用 技 术 的 不 断 完 善, 数 字 化 出 版 方 式 渗 入 我 国 出 版 发 行 业 各 环 节 的 速 度 将 不 断 加 快 ( 六 ) 行 业 市 场 规 模 从 出 版 发 行 市 场 的 运 营 模 式 区 分, 出 版 发 行 市 场 主 要 分 为 出 版 市 场 和 发 行 市 场 出 版 市 场 主 要 是 出 版 单 位 根 据 消 费 者 的 阅 读 偏 好 和 信 息 获 取 需 求, 进 行 选 题 组 稿 编 辑, 并 以 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 及 电 子 出 版 物 等 方 式 向 市 场 推 出 ; 发 行 市 场 则 主 要 服 务 于 出 版 市 场, 是 实 现 出 版 物 销 售 的 环 节 1 出 版 市 场 规 模

132 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 按 出 版 物 类 别 区 分, 出 版 市 场 主 要 可 分 为 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 及 电 子 出 版 物 四 大 类 出 版 物 市 场 根 据 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 发 布 的 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告, 具 体 情 况 如 下 : (1) 图 书 出 版 市 场 2014 年, 全 国 共 出 版 图 书 44.8 万 种, 较 2013 年 增 长 0.9% 其 中, 新 版 图 书 25.6 万 种, 下 降 5.8%; 重 版 重 印 图 书 19.3 万 种, 增 长 2.2% 2014 年 全 国 图 书 出 版 总 量 规 模 情 况 如 下 : 总 量 指 标 数 量 较 2013 增 减 (%) 品 种 万 种 0.90 总 印 数 亿 册 张 总 印 张 亿 印 张 定 价 总 金 额 1, 亿 元 5.80 营 业 收 入 亿 元 2.70 利 润 总 额 亿 元 (2) 期 刊 出 版 市 场 2014 年, 全 国 共 出 版 期 刊 9,,966 种, 较 2013 年 增 长 0.9% 2014 年 全 国 期 刊 出 版 总 量 规 模 情 况 如 下 : 总 量 指 标 数 量 较 2012 年 增 减 (%) 品 种 9,966 种 0.90 总 印 数 亿 册 总 印 张 亿 印 张 定 价 总 金 额 亿 元 营 业 收 入 亿 元 利 润 总 额 亿 元 发 行 市 场 规 模 (1) 国 内 出 版 物 发 行 市 场 规 模 2014 年, 国 内 出 版 物 发 行 实 现 营 业 收 入 3,023.8 亿 元, 较 2012 年 增 长 11.6%; 利 润 总 额 亿 元, 增 长 15.3% 其 中, 全 国 新 华 书 店 系 统 和 出 版 社 自 办 发 行

133 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 单 位 实 现 出 版 物 总 销 售 额 2,415.5 亿 元, 较 2013 年 增 长 3.0% 2013 年 全 国 出 版 物 发 行 总 量 规 模 情 况 如 下 : 总 量 指 标 数 量 ( 万 处, 亿 元 ) 较 2013 年 增 减 (%) 出 版 物 发 行 网 点 出 版 物 总 销 售 额 2, 营 业 收 入 3, 利 润 总 额 (2) 图 书 报 纸 期 刊 出 口 市 场 规 模 2013 年, 全 国 累 计 出 口 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 数 字 出 版 物 数 量 2,387.4 万 册 ( 份 盒 张 ), 较 2012 年 增 长 14.3%; 金 额 10,462.4 万 美 元, 增 长 10.4% 全 国 累 计 进 口 图 书 报 纸 期 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 数 字 出 版 物 数 量 2,390.0 万 册 ( 份 盒 张 ), 下 降 24.3%; 金 额 48,071.0 万 美 元, 增 长 2.7% 进 出 口 总 额 58,533.4 万 美 元 2013 年 各 类 出 版 物 出 口 情 况 如 下 : 类 型 指 标 ( 单 位 ) 累 计 出 口 累 计 进 口 总 额 差 额 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 数 字 出 版 物 合 计 数 量 ( 万 册 份 ) 金 额 ( 万 美 元 ) 数 量 ( 万 盒 份 ) 金 额 ( 万 美 元 ) 数 量 ( 万 册 份 盒 张 ) 金 额 ( 万 美 元 ) 2, , , , , , , , , , , , , , , , , , 出 版 发 行 市 场 发 展 前 景 随 着 文 化 体 制 改 革 的 不 断 深 入 和 出 版 发 行 市 场 的 逐 步 开 放, 我 国 出 版 发 行 市 场 总 体 呈 现 出 快 速 发 展 的 态 势, 出 版 物 种 类 数 量 定 价 金 额 以 及 发 行 种 类 数 量 和 销 售 金 额 总 体 均 呈 稳 定 增 长 的 良 性 发 展 态 势 虽 然 近 年 来 受 到 数 字 化 阅 读 方 式 的 冲 击, 但 国 民 的 阅 读 习 惯 并 未 发 生 根 本 性 的 改 变, 纸 质 阅 读 媒 介 在 未 来 较 长 时 间 内 仍 将 是 出 版 发 行 市 场 的 主 要 产 品

134 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 随 着 我 国 高 等 教 育 普 及 率 的 不 断 提 高 以 及 农 村 城 市 化 进 程 的 不 断 加 快, 城 乡 居 民 在 受 教 育 程 度 和 文 化 生 活 方 面 的 需 求 将 逐 渐 趋 同, 城 乡 文 化 差 异 将 逐 渐 缩 小, 对 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 及 电 子 出 版 物 的 需 求 已 呈 现 出 逐 年 增 加 和 多 元 化 发 展 趋 势, 将 为 出 版 发 行 市 场 开 辟 出 广 阔 的 增 量 空 间 根 据 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 组 织 实 施 的 第 十 一 次 全 国 国 民 阅 读 调 查 结 果 显 示, 2013 年 我 国 成 年 国 民 包 括 书 报 刊 和 数 字 出 版 物 在 内 的 各 种 媒 介 的 综 合 阅 读 率 为 76.7%, 较 2012 年 的 76.3% 上 升 了 0.4 个 百 分 点 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划 中 提 出 : 到 十 二 五 期 末, 使 国 民 综 合 阅 读 率 达 到 80% 国 民 阅 读 率 的 提 高 也 将 带 动 出 版 发 行 市 场 需 求 的 快 速 增 长 根 据 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划, 在 产 品 规 模 方 面, 到 十 二 五 期 末, 我 国 年 图 书 出 版 总 印 数 达 到 亿 册 ( 张 ), 报 纸 出 版 总 印 数 达 到 亿 份, 期 刊 出 版 总 印 数 达 到 亿 册 十 二 五 时 期, 我 国 出 版 产 业 增 长 速 度 达 到 19.20%, 实 现 全 行 业 总 产 出 29, 亿 元, 实 现 增 加 值 8, 亿 元 我 国 出 版 发 行 市 场 存 在 着 巨 大 的 发 展 潜 力 和 广 阔 的 市 场 空 间 ( 七 ) 出 版 发 行 行 业 的 竞 争 格 局 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 发 布 的 2012 年 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况 数 据 显 示,2012 年 全 国 共 有 出 版 社 580 家 ( 包 括 副 牌 社 33 家 ), 其 中 中 央 级 出 版 社 220 家 ( 包 括 副 牌 社 13 家 ), 地 方 出 版 社 360 家 ( 包 括 副 牌 社 20 家 ) 1 出 版 行 业 主 要 企 业 (1) 期 刊 出 版 行 业 主 要 企 业 情 况 根 据 中 国 期 刊 协 会 出 具 的 中 刊 协 [2015] 第 006 号 证 明 文 件,2013 年 全 国 出 版 平 均 期 印 数 前 十 名 排 名 情 况 如 下 : 单 位 : 册 排 名 期 刊 名 称 刊 期 平 均 期 印 数 单 位 ( 企 业 ) 名 称 1 读 者 半 月 刊 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2 特 别 关 注 月 刊 湖 北 日 报 报 业 集 团 3 时 事 报 告 ( 大 学 生 版 ) 半 年 刊 时 事 报 告 杂 志 社 4 特 别 文 摘 半 月 看 中 国 剪 报 社 5 知 音 漫 客 周 刊 湖 北 知 音 传 媒 股 份 有 限 公 司

135 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 6 求 是 半 月 刊 求 是 杂 志 社 7 故 事 会 半 月 刊 上 海 文 艺 出 版 集 团 有 限 公 司 8 中 共 中 央 办 公 厅 通 讯 月 刊 中 共 中 央 办 公 厅 9 时 事 ( 时 事 报 告 中 学 生 版 ) 月 刊 时 事 报 告 杂 志 社 10 意 林 旬 刊 意 林 杂 志 社 发 行 人 出 版 发 行 的 读 者 出 版 发 行 规 模 位 居 行 业 企 业 前 列, 在 出 版 观 念 转 型 刊 群 建 设 品 种 规 模 效 益 及 质 量 控 制 水 平 等 方 面 均 具 备 优 势 (2) 图 书 出 版 行 业 主 要 企 业 情 况 根 据 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 统 计 数 据, 图 书 出 版 集 团 总 体 经 济 规 模 综 合 排 名 前 10 位 降 序 依 次 为 : 江 苏 凤 凰 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 湖 南 出 版 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 中 国 教 育 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 江 西 省 出 版 集 团 公 司 浙 江 出 版 联 合 集 团 有 限 公 司 河 北 出 版 传 媒 集 团 有 限 责 任 公 司 安 徽 出 版 集 团 有 限 责 任 公 司 中 国 出 版 集 团 公 司 山 东 出 版 集 团 有 限 公 司 和 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 2 出 版 行 业 竞 争 格 局 (1) 期 刊 出 版 行 业 格 局 2014 年, 全 国 共 出 版 期 刊 9,966 种, 较 2013 年 增 长 0.9%, 其 中, 读 者 求 是 等 15 种 期 刊 的 平 均 期 印 数 达 到 100 万 册 1 集 团 化 竞 争 加 剧 随 着 期 刊 市 场 竞 争 加 剧, 主 流 期 刊 的 资 源 整 合 能 力 将 进 一 步 在 竞 争 中 显 示 力 量, 一 些 强 势 杂 志 走 上 了 集 团 化 发 展 的 道 路, 内 部 的 组 织 架 构 和 资 源 配 置 更 加 合 理, 更 具 有 竞 争 力 而 规 模 较 小 的 期 刊 则 不 可 避 免 地 被 边 缘 化 2 市 场 不 断 细 分 期 刊 市 场 出 现 细 分 化 趋 向 既 是 获 取 稳 定 的 读 者 群 的 要 求, 也 是 广 告 投 资 的 必 然 要 求 只 有 那 些 定 位 准 有 特 色 目 标 读 者 稳 定 的 期 刊 才 能 在 广 告 方 面 拥 有 很 强 的 竞 争 力 (2) 图 书 出 版 业 行 业 格 局

136 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 伴 随 着 出 版 行 业 市 场 化 进 程 的 加 快, 各 地 出 版 集 团 纷 纷 组 建, 散 布 的 地 方 出 版 资 源 得 到 了 整 合, 从 而 推 动 图 书 出 版 上 游 市 场 竞 争 格 局 发 生 变 化 从 地 理 区 域 格 局 看, 我 国 现 有 出 版 机 构 绝 大 部 分 分 布 在 北 京 上 海 及 东 南 沿 海 发 达 地 区 从 出 版 量 图 书 种 类 看, 北 京 的 图 书 出 版 业 所 占 比 例 将 近 全 国 的 一 半 由 于 北 京 拥 有 全 国 最 集 中 的 作 者 资 源 媒 体 宣 传 资 源 和 市 场 影 响 力, 近 年 来 全 国 各 地 出 版 发 行 集 团 纷 纷 在 北 京 建 立 分 支 机 构, 许 多 民 营 图 书 公 司 也 开 始 将 重 心 向 北 京 转 移 (3) 教 材 出 版 竞 争 格 局 目 前 我 国 教 材 出 版 的 核 心 要 求 是 要 从 内 容 上 强 调 减 轻 学 生 负 担, 强 化 情 感 价 值 观 的 渗 透 ; 在 教 材 编 写 上 由 以 往 人 民 教 育 出 版 社 一 家 垄 断 教 材 编 写 出 版 的 一 纲 一 本 统 编 模 式 改 为 一 标 多 本, 即 在 统 一 教 育 大 纲 统 一 课 程 标 准 之 下, 放 开 多 家 出 版 机 构, 参 与 教 材 编 写 和 出 版 发 行 目 前, 全 国 已 有 80 多 家 出 版 社 或 独 立 法 人 团 体 被 教 育 部 批 准 编 写 出 版 中 小 学 教 材 每 年 教 育 部 都 会 印 制 教 学 用 书 目 录, 下 发 各 省 教 育 厅, 供 地 方 选 择 使 用 ( 八 ) 进 入 出 版 发 行 行 业 的 主 要 障 碍 1 政 策 准 入 我 国 对 报 社 期 刊 社 图 书 出 版 社 音 像 出 版 社 和 电 子 出 版 物 出 版 社 等 出 版 单 位 的 设 立 及 其 出 版 物 的 出 版 发 行 依 法 实 行 许 可 制 度 除 上 述 限 制 外, 我 国 对 非 公 有 资 本 进 入 文 化 领 域 严 格 按 照 国 务 院 关 于 非 公 有 资 本 进 入 文 化 产 业 的 若 干 决 定 中 规 定 的 政 策 许 可 领 域 及 范 围 进 行 管 理, 严 格 限 制 非 公 有 资 本 投 资 设 立 和 经 营 通 讯 社 报 刊 社 出 版 社 等 ; 不 得 经 营 报 刊 版 面 广 播 电 视 频 率 频 道 和 时 段 栏 目 等 ; 外 资 进 入 我 国 文 化 领 域 严 格 按 照 关 于 文 化 领 域 引 进 外 资 的 若 干 意 见 中 规 定 的 政 策 许 可 领 域 进 行 管 理, 明 确 禁 止 外 商 投 资 从 事 书 报 刊 的 出 版 总 发 行 和 进 口 业 务, 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 的 出 版 制 作 总 发 行 和 进 口 业 务, 以 及 利 用 信 息 网 络 开 展 视 听 节 目 服 务 新 闻 网 站 和 互 联 网 出 版 等 业 务 2 规 模 壁 垒

137 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 在 目 前 的 期 刊 市 场 中, 综 合 类 期 刊 明 显 少 于 市 场 细 分 的 期 刊 期 刊 的 发 行 量 和 市 场 占 有 率 是 评 估 期 刊 优 劣 的 主 要 标 准, 只 有 具 备 一 定 市 场 地 位 并 形 成 一 定 发 行 量 的 综 合 类 期 刊 才 能 最 终 形 成 稳 定 的 读 者 群 和 广 告 客 户 图 书 的 出 版 发 行 是 综 合 过 程, 主 要 费 用 包 括 选 题 编 写 出 版 发 行 费 用 以 及 购 买 版 权 支 付 稿 酬 人 员 工 资 等 费 用 在 图 书 出 版 环 节, 前 期 的 资 金 投 入 较 大, 如 果 选 题 不 当, 则 对 出 版 社 而 言 就 意 味 着 投 入 无 法 取 得 回 报 ; 在 图 书 发 行 环 节, 一 般 图 书 出 版 社 会 给 图 书 经 销 商 一 定 的 折 扣 比 例, 达 到 盈 亏 平 衡 通 常 需 要 有 一 定 销 量 的 保 证, 对 新 市 场 进 入 者 的 产 业 规 模 和 资 金 实 力 提 出 了 较 高 要 求 3 品 牌 壁 垒 在 期 刊 市 场 方 面, 品 牌 是 对 期 刊 的 办 刊 理 念 市 场 定 位 风 格 特 色 营 销 策 划 整 体 形 象 的 高 度 抽 象 和 概 括 期 刊 品 牌 树 立 的 关 键 在 于 构 建 读 者 对 期 刊 的 认 同 感 因 此, 拥 有 较 好 品 牌 的 企 业 能 够 获 得 更 多 的 市 场 机 会, 从 而 在 出 版 资 源 的 获 取 出 版 成 本 的 控 制 营 销 渠 道 的 扩 张 市 场 的 快 速 推 广 等 方 面 形 成 了 强 大 的 联 动 效 应 和 竞 争 优 势, 给 新 进 入 企 业 形 成 壁 垒 在 图 书 市 场 方 面, 品 牌 影 响 力 是 开 拓 市 场 和 吸 引 读 者 的 主 要 竞 争 优 势, 优 秀 的 品 牌 影 响 力 可 以 帮 助 企 业 获 得 优 秀 的 出 版 资 源 和 人 才, 并 在 市 场 竞 争 中 形 成 一 定 的 话 语 权 和 议 价 能 力, 从 而 提 高 获 取 市 场 资 源 的 筹 码, 对 新 进 入 该 领 域 的 企 业 形 成 强 大 的 竞 争 优 势 4 专 业 人 才 壁 垒 期 刊 图 书 出 版 行 业 是 智 力 密 集 型 行 业, 人 才 是 出 版 行 业 的 核 心 竞 争 力 优 秀 的 出 版 人 才 队 伍 需 要 有 具 备 策 划 与 选 题 能 力 的 编 著 人 员 市 场 开 发 与 管 理 的 发 行 人 员 以 及 文 稿 校 对 排 版 平 面 媒 体 网 络 媒 体 等 专 业 从 业 人 员 出 版 行 业 人 才 队 伍 建 设 是 保 证 出 版 企 业 生 存 与 发 展 的 关 键 因 素, 优 秀 的 出 版 企 业 通 常 能 把 优 秀 的 出 版 资 源 和 人 才 聚 集 于 自 身 周 围, 为 企 业 进 一 步 提 高 出 版 水 平 及 市 场 化 水 平 起 到 积 极 作 用, 对 新 进 入 出 版 行 业 企 业 构 成 了 较 大 障 碍 ( 九 ) 市 场 供 需 情 况 及 变 动 原 因 1 期 刊 出 版 发 行 市 场 供 需 情 况

138 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 近 几 年, 我 国 期 刊 市 场 需 求 主 要 体 现 在 以 下 几 个 方 面 : 首 先, 期 刊 读 者 中 男 性 群 体 明 显 扩 大, 势 必 会 引 起 期 刊 内 容 发 行 渠 道 等 方 面 的 相 应 变 化 ; 其 次, 期 刊 阅 读 群 体 年 龄 更 加 成 熟 化, 尤 其 是 25~44 岁 中 青 年 读 者 明 显 增 加 ; 第 三, 期 刊 的 价 值 进 一 步 提 升, 主 要 得 益 于 期 刊 读 者 向 高 学 历 高 收 入 群 体 集 中 的 程 度 不 断 加 强 ; 第 四, 期 刊 满 足 特 定 群 体 的 特 点 日 益 突 出, 对 读 者 的 细 分 成 为 推 动 期 刊 可 持 续 增 长 的 有 效 途 径 从 整 体 期 刊 市 场 规 模 看,2010 年 36 城 市 的 期 刊 总 体 阅 读 率 为 27.7%, 比 2009 年 增 长 了 5.3%,60 城 市 的 期 刊 总 体 阅 读 率 为 30.3%, 比 2009 年 增 长 了 15.2% 期 刊 市 场 从 36 城 市 扩 展 到 60 城 市, 新 增 的 主 要 是 三 四 线 城 市, 为 期 刊 市 场 的 增 长 提 供 了 增 长 动 力 数 据 来 源 : 中 国 期 刊 年 鉴 从 不 同 的 区 域 市 场 看, 华 南 市 场 期 刊 的 阅 读 率 增 长 幅 度 表 现 突 出, 成 为 增 长 最 快 的 区 域, 其 他 区 域 除 西 北 区 域 略 有 下 降 以 外, 西 南 华 东 东 北 期 刊 市 场 阅 读 率 均 有 不 同 幅 度 的 增 长, 增 长 成 为 各 区 域 市 场 的 主 旋 律

139 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 数 据 来 源 : 中 国 期 刊 年 鉴 从 发 行 周 期 的 角 度 看, 半 月 刊 和 月 刊 的 阅 读 率 仍 然 高 居 前 列 2010 年 的 总 体 阅 读 率 分 别 达 到 了 18.4% 和 17%, 而 周 刊 阅 读 率 为 0.9% 从 增 长 情 况 分 析, 与 2009 年 相 比, 月 刊 的 总 体 阅 读 增 长 率 达 到 了 28%, 并 且 连 续 三 年 持 续 提 高 期 刊 以 其 丰 富 多 样 的 内 容 深 度 的 分 析 报 道 赢 得 越 来 越 多 的 读 者 2004~2010 年 不 同 发 行 周 期 期 刊 总 体 阅 读 率 的 变 化 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 周 刊 (%) 旬 刊 (%) 半 月 刊 (%) 月 刊 (%) 双 月 刊 (%) 数 据 来 源 : 中 国 期 刊 年 鉴 2010 年, 休 闲 类 期 刊 以 12.7% 的 总 体 阅 读 率 成 为 每 期 阅 读 率 最 高 的 期 刊 此 外, 时 尚 类 健 康 类 情 感 家 庭 类 的 阅 读 率 位 居 第 二 梯 队, 是 期 刊 市 场 的 主 力 军

140 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 数 据 来 源 : 中 国 期 刊 年 鉴 综 上 所 述, 尽 管 期 刊 时 效 性 不 强, 但 其 以 较 强 的 思 想 内 涵 深 入 的 社 会 引 导 性 以 及 对 事 件 的 深 层 分 析, 被 大 众 所 喜 爱 期 刊 市 场 总 需 求 随 着 国 民 教 育 水 平 精 神 文 化 需 求 以 及 收 入 水 平 的 不 断 提 升 而 进 一 步 发 展 和 壮 大 2 图 书 出 版 发 行 市 场 供 需 情 况 从 图 书 市 场 需 求 结 构 来 看, 图 书 产 品 的 娱 乐 知 识 和 信 息 功 能, 产 生 了 大 众 图 书 市 场 教 育 图 书 市 场 和 专 业 图 书 市 场 我 国 图 书 市 场 格 局 如 下 表 所 示 : 中 国 图 书 市 场 基 本 结 构 市 场 类 型 需 求 具 体 图 书 需 求 大 众 图 书 市 场 基 本 文 化 需 求 小 说, 休 闲, 生 活, 旅 游, 传 记, 纪 实 文 学 教 育 图 书 市 场 基 础 知 识 需 求 教 辅, 少 儿, 历 史, 工 具 书, 外 语 专 业 图 书 市 场 专 业 信 息 需 求 财 经, 法 律, 政 治, 科 技, 计 算 机, 哲 学 (1) 大 众 图 书 市 场 面 向 普 通 大 众, 是 最 活 跃 的 市 场, 但 该 类 图 书 替 代 品 多, 价 格 弹 性 大 (2) 教 育 图 书 市 场 主 要 面 向 青 少 年 及 管 理 人 员, 对 教 材 类 培 训 类 图 书 及 工 具 书 需 求 较 大, 但 国 内 市 场 真 正 满 足 读 者 需 求 的 此 类 图 书 并 不 多, 市 场 潜 力 大

141 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (3) 专 业 图 书 市 场 主 要 面 向 专 业 人 才, 市 场 需 求 稳 定, 少 数 种 类 图 书 需 求 增 长 迅 速 此 类 图 书 的 购 买 者 一 般 有 较 强 购 买 力 和 明 确 需 求, 图 书 价 格 弹 性 不 大 3 市 场 供 需 不 断 增 长 的 原 因 (1) 国 民 经 济 高 速 发 展, 人 民 生 活 进 入 大 众 消 费 的 新 成 长 阶 段 自 改 革 开 放 以 来, 我 国 国 民 经 济 保 持 高 速 发 展 的 态 势 2010 年 我 国 GDP 总 量 达 到 39.8 万 亿 元, 跃 居 世 界 第 二 位, 人 均 GDP 超 过 4,000 美 元, 提 前 实 现 了 2020 年 人 均 GDP 达 到 3,000 美 元 的 全 面 建 设 小 康 社 会 的 目 标 城 乡 居 民 收 入 不 断 翻 番, 人 民 生 活 水 平 不 断 改 善, 文 化 消 费 需 求 和 消 费 能 力 持 续 快 速 扩 张, 为 出 版 业 的 进 一 步 发 展 提 供 了 强 有 力 的 经 济 保 障 ( 数 据 来 源 : 国 家 统 计 局 ) (2) 人 民 文 化 素 质 不 断 提 高, 高 学 历 人 群 迅 速 扩 大 随 着 九 年 制 义 务 教 育 的 推 行 和 高 等 教 育 的 普 及, 我 国 人 民 的 文 化 素 质 不 断 提 高, 受 教 育 人 口 比 重 不 断 上 升, 高 学 历 人 群 迅 速 扩 大 2005~2009 年, 我 国 大 专 及 以 上 人 口 数 年 均 增 长 8.13% 2010 年, 我 国 高 等 教 育 毛 入 学 率 达 到 26.5%, 高 等 教 育 进 入 大 众 化 发 展 阶 段 基 数 庞 大 且 不 断 增 长 的 受 教 育 人 群 及 其 阅 读 学 习 需 求 的 存 在, 为 出 版 业 的 发 展 提 供 了 广 阔 空 间 ( 数 据 来 源 : 国 家 统 计 局 中 国 人 口 统 计 年 鉴 ) (3) 我 国 成 年 阅 读 率 显 著 提 高, 与 发 达 国 家 仍 存 差 距 根 据 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 组 织 实 施 的 第 十 一 次 全 国 国 民 阅 读 调 查 结 果 显 示, 2013 年 我 国 成 年 国 民 阅 读 率 达 到 57.8%, 比 2012 年 增 加 2.9 个 百 分 点 ; 成 年 国 民 人 均 纸 质 图 书 和 电 纸 书 合 计 阅 读 量 为 7.25 本, 比 2012 年 纸 质 图 书 和 电 纸 书 合 计 阅 读 量 6.74 本 上 升 了 0.51 本, 但 与 发 达 国 家 仍 存 在 较 大 差 距, 未 来 提 升 空 间 巨 大 (4) 国 家 政 策 积 极 扶 持, 开 启 全 民 阅 读 新 纪 元 国 家 积 极 推 动 文 化 产 业 成 为 国 民 经 济 支 柱 性 产 业, 政 府 正 通 过 全 民 阅 读 图 书 馆 馆 配 及 农 家 书 屋 建 设 等 政 策 提 高 城 镇 居 民 阅 读 量, 为 出 版 发 行 市 场 的 增 长 提 供 了 有 力 的 政 策 支 持

142 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 4 行 业 利 润 水 平 及 变 动 趋 势 及 变 动 原 因 (1) 行 业 利 润 水 平 2014 年, 我 国 新 闻 出 版 产 业 主 要 经 济 指 标 平 稳 增 长, 产 业 规 模 继 续 扩 大, 反 映 出 新 闻 出 版 产 业 仍 继 续 保 持 了 较 强 的 可 持 续 发 展 能 力 2014 年 我 国 出 版 行 业 主 要 经 济 指 标 如 下 : 经 济 指 标 金 额 ( 亿 元 ) 较 2013 年 增 减 (%) 营 业 收 入 19, 资 产 总 额 18, 所 有 者 权 益 ( 净 资 产 ) 9, 利 润 总 额 1, ( 资 料 来 源 : 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 2014 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 ) (2) 行 业 利 润 水 平 变 动 趋 势 我 国 从 2008 年 加 快 实 施 文 化 体 制 改 革 以 来, 出 版 行 业 整 体 利 润 呈 现 稳 定 增 长 态 势 根 据 新 闻 出 版 署 历 年 发 布 的 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 统 计 数 据, 新 闻 出 版 业 营 业 收 入 及 利 润 总 额 变 动 趋 势 如 下 : (3) 行 业 利 润 水 平 变 动 原 因 1 期 刊 出 版 业 利 润 变 动 原 因 传 统 期 刊 的 利 润 来 源 主 要 有 两 种 方 式, 一 是 依 靠 发 行 收 入, 盈 利 来 源 受 制 于 期 刊 发 行 量 ; 二 是 依 靠 广 告 收 入, 采 用 低 于 成 本 的 价 格 发 行, 以 扩 大 广 告 投 放 量 来 获 取 利 润 上 述 两 种 传 统 的 盈 利 模 式 的 局 限 性 在 于 : 发 行 收 入 受 到 发 行 量 的 限 制, 随 着 期 刊 市 场 渐 趋 饱 和, 大 多 数 期 刊 的 发 行 量 难 以 快 速 提 升 ; 广 告 收 入 虽 然

143 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 每 年 呈 现 增 长 态 势, 但 是 市 场 份 额 被 少 数 大 刊 占 有 随 着 期 刊 市 场 化 程 度 的 不 断 提 高, 具 有 期 刊 发 行 量 和 品 牌 优 势 的 期 刊 产 品 将 更 具 有 竞 争 力 2 图 书 出 版 业 利 润 变 动 原 因 我 国 图 书 价 格 总 体 偏 低 首 先, 稿 费 或 版 税 占 书 价 的 比 例 还 是 远 低 于 国 际 平 均 水 平 ; 其 次, 人 均 购 书 量 相 对 于 发 达 国 家 仍 然 处 于 较 低 水 平 ; 第 三, 我 国 图 书 市 场 利 润 变 动 及 增 长 的 主 要 动 力 仍 来 自 价 格 提 升, 预 计 未 来 五 年 图 书 价 格 将 保 持 年 均 约 5% 的 增 长 率 3 教 材 出 版 行 业 利 润 变 动 原 因 随 着 教 育 出 版 领 域 改 革 的 进 一 步 深 化, 现 有 的 教 材 出 版 发 行 市 场 格 局 将 被 打 破, 竞 争 日 趋 激 烈 市 场 主 体 将 依 靠 自 身 的 渠 道 品 牌 规 模 等 优 势 在 竞 争 中 赢 得 先 机, 增 强 盈 利 能 力 ( 十 ) 影 响 行 业 发 展 的 有 利 和 不 利 因 素 1 有 利 因 素 (1) 国 家 产 业 政 策 扶 持 随 着 中 共 中 央 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 若 干 重 大 问 题 的 决 定 等 一 系 列 政 策 的 颁 布, 我 国 将 文 化 建 设 提 升 到 了 全 局 性 战 略 高 度, 为 文 化 产 业 的 大 发 展 大 繁 荣 提 供 了 政 策 支 持, 进 一 步 激 发 了 文 化 产 业 的 创 新 活 力 原 新 闻 出 版 总 署 印 发 关 于 进 一 步 推 动 新 闻 出 版 产 业 发 展 的 指 导 意 见 明 确 提 出 : 大 力 推 动 经 营 性 新 闻 出 版 单 位 转 制 和 改 制, 培 育 合 格 的 市 场 主 体 在 国 家 政 策 允 许 的 条 件 下, 鼓 励 条 件 成 熟 的 新 闻 出 版 企 业 上 市 融 资 (2) 国 家 公 共 文 化 服 务 体 系 建 设 的 拉 动 国 家 为 加 强 公 共 文 化 服 务 体 系 建 设 提 供 了 政 策 保 障 及 资 金 支 持, 在 出 版 业 主 要 体 现 在 农 家 书 屋 的 建 设 截 至 2010 年 底, 我 国 农 家 书 屋 已 建 成 24 万 家, 覆 盖 全 国 近 40% 的 行 政 村 未 来 10 年, 国 家 将 在 64 万 个 行 政 村,7 万 个 社 区 建 成 村 民 居 民 公 用 书 屋, 市 场 前 景 广 阔 (3) 国 民 经 济 的 持 续 增 长 和 居 民 文 化 需 求 的 不 断 提 高

144 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 近 年 来, 我 国 国 民 经 济 快 速 发 展, 居 民 生 活 水 平 不 断 提 高 随 着 大 众 消 费 重 点 从 物 质 领 域 向 文 化 领 域 转 移, 独 立 的 文 化 消 费 市 场 得 以 形 成, 文 化 产 业 在 市 场 需 求 的 刺 激 下 应 运 而 生, 文 化 消 费 正 步 入 快 速 增 长 期 2010 年 全 国 城 镇 居 民 家 庭 消 费 支 出 中, 人 均 文 化 教 育 娱 乐 服 务 支 出 比 重 仅 为 12.1%, 文 化 消 费 潜 力 远 未 得 到 释 放 (4) 我 国 阅 读 人 群 基 数 较 大, 阅 读 率 逐 年 提 升 随 着 国 民 消 费 水 平 的 进 一 步 提 升, 我 国 国 民 阅 读 率 整 体 保 持 着 稳 中 有 升 的 态 势, 国 民 阅 读 消 费 市 场 将 逐 步 增 大 根 据 我 国 2010 年 第 六 次 全 国 人 口 普 查 数 据, 同 2000 年 第 五 次 全 国 人 口 普 查 相 比, 每 10 万 人 中 具 有 大 学 文 化 水 平 的 由 3,611 人 上 升 为 8,930 人 ; 具 有 高 中 文 化 水 平 的 由 11,146 人 上 升 为 14,032 人 ; 文 盲 率 由 6.72% 下 降 为 4.08% (5) 国 民 文 化 教 育 支 出 逐 年 提 高, 家 庭 教 育 类 书 刊 需 求 不 断 增 长 近 年 来, 家 庭 教 育 类 书 刊 在 我 国 书 刊 零 售 市 场 的 码 洋 比 重 逐 年 增 长, 动 销 品 种 规 模 也 有 所 提 升 从 收 益 角 度 看, 家 庭 教 育 类 书 刊 在 我 国 图 书 零 售 市 场 的 收 益 能 力 良 好 2008 年 至 今, 家 庭 教 育 类 书 刊 一 直 保 持 着 10% 以 上 的 同 比 增 长 率, 高 于 同 期 全 国 书 刊 零 售 市 场 的 增 长 速 度 (6) 新 媒 体 新 技 术 催 生 更 广 阔 的 市 场 空 间 中 国 互 联 网 络 信 息 中 心 发 布 的 第 33 次 中 国 互 联 网 络 发 展 状 况 统 计 报 告 显 示,2013 年 中 国 网 民 规 模 达 到 6.18 亿 人, 互 联 网 普 及 率 达 到 45.8% 新 媒 体 和 新 技 术 已 经 改 变 了 人 们 的 生 活 工 作 阅 读 甚 至 思 维 方 式, 当 前 以 互 联 网 通 信 网 电 视 网 为 基 础 的 电 子 报 纸 电 子 期 刊 电 子 图 书 网 络 文 学 网 络 数 据 库 手 机 报 纸 手 机 期 刊 手 机 小 说 等 新 型 数 字 媒 体 已 经 初 具 规 模, 市 场 空 间 广 阔 2 不 利 因 素 (1) 区 域 资 源 配 置 不 合 理 我 国 的 出 版 资 源 主 要 集 中 在 经 济 发 达 地 区, 中 西 部 地 区 出 版 资 源 相 对 薄 弱 以 图 书 出 版 单 位 为 例,2010 年 北 京 地 区 的 图 书 出 版 单 位 总 产 出 增 加 值 资 产 总 额 利 润 总 额 分 别 占 全 国 总 量 的 40.9% 60.1% 34.8% 38.4%; 其 图 书 出 版 单 位 就 业 人 数 分 别 占 全 国 总 量 的 40.6% 和 46.1%, 居 全 国 前 列

145 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (2) 市 场 条 块 分 割 资 源 分 散 地 区 封 锁 依 然 严 重 我 国 的 出 版 业 存 在 着 资 源 配 置 分 散 行 业 集 中 度 不 高 市 场 份 额 不 大 的 弊 端 一 方 面, 出 版 社 受 限 于 地 域 壁 垒, 在 空 间 上 难 以 扩 张 ; 另 一 方 面, 出 版 社 在 人 事 分 配 财 务 经 营 等 方 面 受 到 管 理 部 门 的 控 制, 形 成 了 人 为 的 壁 垒, 难 以 形 成 成 熟 的 劳 动 资 本 等 要 素 市 场 (3) 传 统 出 版 业 态 向 新 型 业 态 转 型 迟 缓, 企 业 创 新 能 力 不 足 随 着 生 活 节 奏 的 加 快, 单 一 的 媒 体 已 不 能 满 足 人 们 对 信 息 传 播 的 速 度 广 度 深 度 等 方 面 的 需 求, 各 种 媒 体 间 的 交 叉 渗 透 互 动 融 合 对 传 统 出 版 行 业 的 创 新 能 力 和 业 态 转 型 提 出 了 新 的 挑 战 面 对 数 字 化 浪 潮 的 冲 击, 我 国 出 版 业 发 展 滞 后, 大 多 数 出 版 单 位 无 法 将 信 息 技 术 运 用 在 出 版 工 作 的 各 个 环 节, 尚 未 形 成 成 熟 的 产 业 规 模 及 模 式, 急 需 提 升 业 务 创 新 能 力, 进 一 步 探 索 新 业 务 经 营 渠 道 与 模 式 (4) 出 版 物 内 容 同 质 化 现 象 削 弱 了 读 者 的 阅 读 兴 趣 人 们 对 出 版 物 的 内 容 需 求 近 年 呈 现 多 样 化 精 细 化 层 次 化 的 特 点, 既 有 娱 乐 化 消 遣 化 的 浅 层 次 需 求, 又 有 对 哲 理 道 德 学 识 的 深 层 次 需 求 为 追 求 近 期 利 益 减 少 市 场 风 险, 出 版 单 位 忽 视 了 对 于 出 版 物 新 型 题 材 的 挖 掘, 在 出 版 内 容 和 分 割 上 出 现 了 同 质 化 倾 象, 从 而 影 响 了 出 版 单 位 的 品 牌 及 市 场 建 设, 不 利 于 行 业 的 整 体 良 性 发 展 (5) 复 合 型 人 才 队 伍 建 设 和 综 合 管 理 水 平 滞 后 随 着 出 版 业 体 制 改 革 的 不 断 深 化, 其 内 容 结 构 传 播 介 质 技 术 手 段 经 营 模 式 等 各 方 面 都 发 生 了 深 刻 变 革 人 才 作 为 出 版 业 的 核 心 竞 争 力, 不 再 局 限 于 传 统 的 文 字 编 辑, 掌 握 着 专 业 化 知 识 的 经 营 管 理 财 务 管 理 外 语 等 复 合 型 人 才 成 为 制 约 行 业 及 企 业 发 展 的 重 要 因 素 ( 十 一 ) 行 业 特 点 1 行 业 技 术 水 平 随 着 社 会 信 息 技 术 水 平 的 不 断 进 步, 出 版 业 的 技 术 特 点 正 悄 然 发 生 转 变, 数 字 出 版 网 络 出 版 电 子 出 版 等 新 型 出 版 技 术 正 逐 步 成 为 出 版 业 技 术 水 平 的 代 表 (1) 数 字 出 版 技 术

146 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 作 为 典 型 的 资 金 密 集 技 术 密 集 及 智 力 密 集 型 行 业, 我 国 数 字 出 版 业 逐 步 成 为 新 闻 出 版 业 的 新 兴 战 略 产 业 数 字 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划 明 确 提 出 : 十 二 五 末 数 字 出 版 总 产 出 力 争 达 到 新 闻 出 版 产 业 总 产 出 的 25%, 在 全 国 形 成 8~10 家 年 产 值 超 百 亿 的 国 家 数 字 出 版 基 地 或 国 家 数 字 出 版 产 业 园 区, 建 成 5~8 家 集 书 报 刊 和 音 像 电 子 出 版 物 于 一 体 的 海 量 数 字 内 容 投 送 平 台, 形 成 20 家 左 右 年 收 入 过 10 亿 的 有 国 际 竞 争 力 的 数 字 出 版 企 业 数 字 出 版 技 术 主 要 通 过 以 下 四 种 形 式 体 现 :1 传 统 出 版 业 的 数 字 化, 即 以 传 统 纸 质 出 版 物 为 主 体, 通 过 配 套 的 光 盘 或 网 站 为 纸 质 出 版 物 提 供 内 容 丰 富 图 文 声 像 并 茂 交 互 性 强 的 增 值 产 品 或 服 务, 形 成 以 图 书 为 主 光 盘 和 相 关 网 站 为 辅 的 立 体 化 出 版 资 源 ;2 内 容 资 源 库, 即 传 统 出 版 社 将 其 拥 有 丰 富 的 内 容 资 源 加 以 系 统 化 和 集 成 化, 以 实 现 更 方 便 的 管 理 和 对 内 容 资 源 进 行 二 次 营 销 而 建 立 的 内 容 数 据 库 ;3 按 需 出 版, 即 根 据 客 户 要 求, 按 照 不 同 地 点 时 间 数 量 内 容 的 需 求 来 制 作 个 性 化 出 版 物 4 移 动 终 端 出 版, 它 基 于 通 讯 技 术 平 台, 利 用 手 机 或 类 似 的 终 端 产 品, 实 现 对 数 字 内 容 的 创 作 编 辑 发 布 等 (2) 网 络 出 版 技 术 网 络 出 版 技 术, 是 指 互 联 网 信 息 服 务 提 供 者 将 自 己 创 作 或 他 人 创 作 的 作 品 经 过 选 择 和 编 辑 加 工, 登 载 在 互 联 网 上 或 者 通 过 互 联 网 发 送 到 用 户 端, 供 公 众 浏 览 阅 读 使 用 或 者 下 载 的 在 线 传 播 行 为 网 络 出 版 一 般 分 为 简 单 出 版, 多 媒 体 出 版 和 混 合 出 版 三 种 形 式 简 单 出 版 主 要 是 指 以 文 字 图 片 形 式 为 主 的 出 版 形 式, 包 括 各 类 文 章, 文 学 作 品 学 术 研 究 著 作 以 及 短 信 贺 卡 等, 这 类 出 版 形 式 具 有 易 于 检 索, 阅 读 浏 览 方 便, 传 输 占 用 带 宽 少 等 特 点 ; 多 媒 体 出 版 主 要 是 指 采 用 多 媒 体 技 术 进 行 互 联 网 出 版, 包 括 各 种 音 像 读 物, 动 漫 游 戏 作 品, 多 媒 体 广 告 彩 信 等 ; 混 合 出 版 是 指 将 简 单 出 版 多 媒 体 出 版 和 网 络 结 合 在 一 起, 形 成 不 可 分 割 的 互 联 网 出 版 形 式 (3) 电 子 出 版 技 术 电 子 出 版 是 指 以 数 字 代 码 方 式 将 图 文 声 像 等 信 息 编 辑 加 工 后 存 储 在 磁 光 电 终 端 介 质 上, 通 过 计 算 机 或 其 他 具 有 类 似 功 能 的 设 备 读 取 使 用, 并 可 复 制 或 下 载 发 行 的 大 众 传 播 媒 体 电 子 出 版 既 包 括 图 书 期 刊 报 纸 等 出 版 物 在 生 产

147 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 过 程 中 的 计 算 机 编 辑 排 版, 也 指 采 用 电 子 技 术 手 段 从 事 出 版 物 生 产 制 作, 并 且 最 终 产 品 也 是 电 子 形 式 出 版 物 的 出 版 活 动, 还 包 括 以 电 子 形 式 出 版 和 传 播 信 息 的 其 他 任 何 活 动, 如 文 本 超 文 本 可 视 图 文 (videotext) 电 子 邮 件 电 视 广 播 等 的 制 作 传 递 浏 览 阅 读 下 载 联 网 打 印 等 2 行 业 波 动 性 特 征 出 版 业 的 波 动 性 特 征 主 要 表 现 在 教 材 教 辅 销 售 市 场 上 教 材 教 辅 的 销 售 高 峰 主 要 出 现 在 每 年 春 秋 两 季 开 学 时, 形 成 图 书 市 场 销 售 季 节 性 波 动 的 特 征 ( 十 二 ) 发 行 人 所 处 行 业 与 上 下 游 行 业 之 间 的 关 联 性 期 刊 图 书 出 版 业 的 产 业 链 可 分 为 内 容 策 划 书 刊 原 材 料 供 应 印 刷 出 版 总 发 与 批 发 零 售 等 五 个 主 要 环 节, 各 个 部 分 均 具 有 较 为 独 立 的 商 业 体 系 在 整 个 上 下 游 产 业 链 中, 内 容 策 划 和 书 刊 原 材 料 供 应 处 于 前 端 体 系, 出 版 环 节 是 核 心 中 端 体 系, 并 通 过 下 游 的 印 刷 发 行 零 售 组 成 完 整 的 产 业 链 条 出 版 社 完 成 内 容 选 题 策 划 并 将 原 材 料 和 出 版 内 容 交 由 印 刷 厂 排 版 印 刷, 印 刷 厂 完 成 印 刷 后, 根 据 期 刊 图 书 的 发 行 渠 道 实 现 最 终 销 售 出 版 行 业 产 业 链 示 意 图 : 在 整 个 产 业 链 中, 处 于 上 游 的 出 版 原 材 料 供 应 环 节 与 下 游 的 印 刷 发 行 环 节 相 互 依 存 相 互 促 进, 不 断 推 动 出 版 业 向 前 发 展

148 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 发 行 人 为 了 有 效 控 制 出 版 物 的 出 版 质 量, 从 产 业 链 上 游 开 始 严 格 对 出 版 物 生 产 用 纸 进 行 把 关 公 司 期 刊 及 图 书 出 版 物 目 前 采 用 定 制 的 专 用 纸 进 行 印 刷, 每 年 的 用 纸 量 大, 该 业 务 所 产 生 的 交 易 金 额 也 相 对 较 大 公 司 出 版 的 期 刊 图 书 主 要 用 纸 为 双 胶 纸 和 铜 版 纸 等,2011 年 至 2013 年 末, 双 胶 纸 和 铜 版 纸 市 场 价 格 总 体 处 于 下 行 趋 势, 纸 张 的 价 格 波 动 对 处 于 下 游 的 出 版 行 业 的 利 润 影 响 较 大 三 发 行 人 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 目 前, 发 行 人 的 主 要 竞 争 能 力 通 过 期 刊 的 出 版 发 行 业 务 得 到 体 现, 而 图 书 出 版 发 行 业 务 在 区 域 教 育 出 版 发 行 市 场 和 特 色 出 版 领 域 也 具 有 重 要 地 位 ( 一 ) 发 行 人 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 1 公 司 期 刊 出 版 发 行 业 务 竞 争 地 位 公 司 期 刊 出 版 发 行 业 务 的 竞 争 地 位 通 过 读 者 期 刊 体 现 (1) 读 者 独 特 的 办 刊 理 念 及 文 化 内 涵 读 者 创 刊 于 1981 年 4 月 自 创 刊 以 来, 始 终 坚 持 以 真 善 美 为 主 题, 从 人 文 关 怀 的 视 角 来 思 考 中 国 人 的 生 存 生 活 和 发 展 读 者 注 重 文 化 知 识 的 传 播 和 积 累, 注 重 文 章 的 思 想 性 可 读 性 感 染 力 和 渗 透 力, 从 而 在 读 者 与 读 者 之 间 产 生 深 刻 的 文 化 共 鸣 (2) 广 泛 的 市 场 认 可 及 良 好 的 经 营 业 绩 历 经 30 多 年 的 发 展, 读 者 月 发 行 量 由 最 初 的 3 万 册 发 展 至 目 前 的 700 多 万 册, 位 居 中 国 期 刊 发 行 前 列 截 至 2014 年 底, 期 刊 累 计 出 版 发 行 已 超 16 亿 册 2010 年 8 月, 获 得 中 国 台 湾 地 区 新 闻 主 管 部 门 核 准, 读 者 成 为 第 一 本 在 台 湾 地 区 发 行 的 大 陆 期 刊 (3) 读 者 获 奖 情 况 1999 年 2003 年 和 2005 年, 读 者 期 刊 蝉 联 三 届 国 家 期 刊 奖 2005 年 中 国 出 版 政 府 奖 设 立, 该 奖 项 成 为 我 国 新 闻 出 版 领 域 的 最 高 奖, 每 三 年 评 选 一 次 2011 年 第 二 届 中 国 出 版 政 府 奖 首 次 增 设 期 刊 奖, 读 者 获 得 第 二 届 中 国

149 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 出 版 政 府 奖 期 刊 奖 2001 年, 读 者 被 国 家 新 闻 出 版 总 署 认 定 为 双 高 ( 高 知 名 度 高 学 术 水 平 ) 期 刊 (4) 发 行 人 刊 群 建 设 取 得 初 步 成 效 发 行 人 为 了 适 应 期 刊 发 展 趋 势, 率 先 在 期 刊 领 域 探 索 期 刊 经 营 新 模 式, 通 过 多 年 的 努 力, 已 经 初 步 建 立 了 以 读 者 为 核 心 的 刊 群 : 发 行 人 还 形 成 了 飞 碟 探 索 故 事 作 文 老 年 博 览 明 周 刊 和 漫 品 等 满 足 科 技 漫 画 青 少 儿 阅 读 老 年 人 情 感 关 怀 等 消 费 需 求 的 期 刊 方 阵, 具 体 如 下 : 名 称 创 刊 日 期 宗 旨 读 者 1981 年 4 月 博 采 中 外 荟 萃 精 华 启 迪 思 想 开 阔 眼 界 读 者 乡 土 人 文 版 2000 年 1 月 挖 掘 中 华 传 统 文 化 的 乡 土 内 涵 融 乡 情 亲 情 感 悟 旅 食 民 居 地 理 地 方 人 文 和 现 实 关 注 于 一 体, 全 方 位 展 现 乡 土 中 国 之 美 读 者 欣 赏 2001 年 10 月 打 造 中 国 人 的 美 学 读 本 读 者 原 创 2004 年 9 月 同 质 化 时 代 - 更 需 要 一 片 原 创 的 天 空 读 者 校 园 版 2012 年 1 月 青 春 季 的 心 灵 读 本 读 者 海 外 版 2014 年 6 月 延 续 读 者 博 采 中 外 荟 萃 精 华 启 迪 思 想 开 阔 眼 界 的 风 格, 同 时 增 加 传 统 文 化 历 史 财 经 艺 术 品 鉴 赏 收 藏 方 面 的 内 容, 满 足 不 同 人 群 的 阅 读 需 求 故 事 作 文 以 经 典 儿 童 文 学 作 品 为 引 导, 将 阅 读 与 写 作 1971 年 创 刊,1986 相 结 合, 在 开 心 阅 读 和 快 乐 作 文 旗 年 更 名 帜 倡 导 下, 使 寓 教 于 乐 成 为 现 实 飞 碟 探 索 1981 年 1 月 揭 破 UFO 的 神 秘 面 纱, 时 刻 以 普 及 科 学 知 识 弘 扬 科 学 精 神

150 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 老 年 博 览 弘 扬 尊 老 爱 老 的 传 统 美 德 展 示 中 老 年 人 的 1982 年 创 刊,2003 情 感 世 界 和 多 彩 的 人 生 历 程, 礼 赞 中 老 年 人 年 更 名 的 人 生 价 值 妈 妈 画 刊 1988 年 10 月 针 对 幼 儿 群 体 的 刊 物 明 周 刊 试 刊 摆 时 事 观 点, 讲 新 闻 故 事 漫 品 试 刊 针 对 成 人 群 体 的 时 政 漫 画 类 刊 物 2 公 司 图 书 出 版 发 行 业 务 竞 争 地 位 发 行 人 图 书 出 版 发 行 业 务 坚 持 弘 扬 敦 煌 文 化 和 传 播 地 方 民 族 特 色 文 化, 先 后 形 成 了 一 批 具 有 示 范 效 应 的 特 色 书 籍, 并 取 得 了 较 好 的 社 会 和 经 济 效 益 从 1990 年 至 今, 公 司 共 有 42 种 图 书 获 得 全 国 和 中 央 级 奖 励, 在 甘 肃 省 文 化 出 版 市 场 和 敦 煌 文 化 类 图 书 市 场 具 有 较 大 影 响 力 3 公 司 新 媒 体 业 务 竞 争 地 位 为 顺 应 出 版 发 行 行 业 的 发 展 趋 势, 发 行 人 大 力 培 育 和 发 展 新 媒 体 业 务 2010 年, 读 者 电 纸 书 项 目 正 式 启 动, 并 成 为 国 内 期 刊 电 子 阅 读 器 领 先 者 ; 2012 年 底, 读 者 手 机 上 市 销 售, 为 读 者 阅 读 群 体 提 供 了 新 的 阅 读 终 端 ; 读 者 手 机 报 读 者 APP 客 户 端 等 移 动 终 端 阅 读 产 品 均 已 上 线 运 营, 客 户 群 体 快 速 增 长, 成 为 公 司 拓 展 阅 读 群 体 的 新 发 展 方 向 和 重 点 培 育 领 域 ( 二 ) 主 要 业 务 的 市 场 占 有 率 及 其 变 化 情 况 1 期 刊 出 版 发 行 业 务 我 国 期 刊 的 出 版 与 发 行 主 要 集 中 于 东 部 地 区, 区 域 发 展 不 均 衡 全 国 期 刊 印 数 上 亿 册 的 省 市 有 8 个, 分 别 是 广 东 湖 北 上 海 辽 宁 山 东 湖 南 河 南 甘 肃, 其 中 前 5 位 的 省 份 总 印 数 占 全 国 的 1/3 读 者 是 全 国 最 具 影 响 力 的 期 刊 之 一, 其 单 刊 期 销 量 位 列 全 国 同 类 期 刊 出 版 物 市 场 首 位 根 据 中 国 期 刊 年 鉴 公 布 的 统 计 数 据,2012 年, 读 者 知 音 和 特 别 关 注 三 刊 的 平 均 销 量 都 在 8 份 每 摊 以 上, 其 后 的 文 摘 类 期 刊 的 平 均 销 量 呈 阶 梯 型, 各 刊 之 间 的 平 均 销 量 相 差 不 大, 平 均 在 6 份 以 下, 但 与 前 三 名 期 刊 的 的 平 均 销 量 有 一 定 差 距 从 零 售 市 场 格 局 来 讲, 读 者 知 音 和 特 别 关 注 三 刊 的 市 场 份 额 都 超 过 了 15%, 其 他 期 刊 的 零 售 市 场 份 额 都 在 12% 以 下

151 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2012 年 文 摘 类 期 刊 全 国 13 城 市 平 均 销 量 市 场 份 额 覆 盖 率 对 比 期 刊 名 称 平 均 销 量 ( 份 / 摊 ) 市 场 份 额 (%) 覆 盖 率 (%) 知 音 普 通 版 特 别 关 注 读 者 意 林 家 庭 格 言 青 年 文 摘 益 寿 文 摘 海 外 文 摘 好 日 子 数 据 来 源 : 中 国 期 刊 年 鉴 (2013 年 卷 ) 2 教 材 出 版 发 行 业 务 发 行 人 是 甘 肃 省 中 小 学 义 务 教 育 教 材 及 高 中 阶 段 教 材 主 要 出 版 印 制 代 理 单 位, 是 人 教 版 中 小 学 教 材 在 甘 肃 地 区 的 最 大 代 理 单 位 发 行 人 与 人 民 教 育 出 版 社 华 东 师 范 大 学 出 版 社 和 中 国 地 图 出 版 社 签 订 了 租 型 代 理 协 议, 代 理 其 教 材 品 种 在 甘 肃 省 内 的 出 版 和 印 制 3 一 般 图 书 出 版 发 行 业 务 发 行 人 图 书 出 版 业 务 主 要 以 西 部 区 域 文 化 特 色 为 主 要 选 题 方 向, 在 甘 肃 省 文 化 出 版 市 场 和 敦 煌 文 化 类 图 书 市 场 具 有 较 强 影 响 力 4 广 告 业 务 发 行 人 在 广 告 业 务 方 面 主 要 依 靠 读 者 及 其 刊 群 和 子 公 司 旺 财 传 媒, 公 司 2014 年 实 现 广 告 收 入 52,53.01 万 元, 其 中 读 者 期 刊 广 告 收 入 为 2, 万 元, 占 公 司 广 告 业 务 收 入 的 41.29% ( 三 ) 主 要 竞 争 对 手 发 行 人 的 竞 争 对 手 主 要 集 中 在 期 刊 的 出 版 发 行 领 域, 主 要 竞 争 对 手 为 全 国 各 出 版 社 ( 集 团 ) 和 专 业 期 刊 出 版 社 ( 集 团 )

152 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 1 中 国 青 年 出 版 总 社 青 年 文 摘 杂 志 创 刊 于 1981 年, 是 共 青 团 中 央 主 管 中 国 青 年 出 版 总 社 主 办 中 国 发 行 量 最 大 的 青 年 杂 志 之 一 其 阅 读 群 体 主 要 是 高 中 生 大 学 生 和 初 入 社 会 参 加 工 作 的 年 轻 人 2 意 林 传 媒 集 团 意 林 杂 志 创 刊 于 2003 年, 倡 导 积 极 健 康 的 思 想 理 念, 关 注 现 实 生 活, 贴 近 现 代 人 内 心 世 界, 弘 扬 博 爱 宽 容 的 为 人 处 世 之 道, 表 现 人 与 人 之 间 最 真 实 的 情 感 接 触, 是 目 前 最 有 影 响 力 的 励 志 杂 志 之 一 3 湖 北 日 报 报 业 集 团 其 出 版 的 特 别 关 注 创 刊 于 2000 年, 是 国 内 第 一 本 以 中 年 男 性 为 主 要 读 者 对 象 的 刊 物 它 立 足 于 中 年 男 士 这 个 独 特 的 人 群, 提 出 激 扬 人 生 智 慧, 抚 慰 读 者 心 灵 的 办 刊 理 念, 注 重 对 现 实 世 界 的 探 讨, 不 回 避 竞 争, 不 回 避 矛 盾 4 海 外 文 摘 杂 志 社 海 外 文 摘 创 刊 于 1984 年, 原 名 台 港 与 海 外 文 摘,1986 年 改 名 为 海 外 文 摘 该 杂 志 是 一 本 贴 近 生 活 透 视 海 外 的 综 合 性 中 文 月 刊 以 传 播 知 识 开 阔 眼 界 陶 冶 情 操 为 宗 旨, 专 门 介 绍 国 外 以 及 台 湾 香 港 澳 门 的 社 会 万 象 和 风 土 人 情 5 湖 北 知 音 传 媒 股 份 有 限 公 司 知 音 杂 志 创 刊 于 1985 年, 是 全 国 十 大 名 牌 杂 志 之 一 知 音 率 先 在 中 国 期 刊 界 推 出 了 具 有 哲 学 理 念 的 人 情 美 人 性 美 办 刊 宗 旨, 力 求 把 最 新 颖 最 真 实 最 动 人 的 人 生 故 事 奉 献 给 广 大 读 者, 通 过 平 凡 故 事 揭 示 生 活 哲 理 和 人 生 真 谛, 用 真 情 和 爱 心 拨 动 读 者 的 心 弦 6 家 庭 期 刊 集 团 有 限 公 司 家 庭 创 刊 于 1982 年, 主 要 以 婚 姻 家 庭 为 主 的 生 活 类 期 刊 领 导 品 牌, 是 全 国 十 大 名 牌 杂 志 之 一 家 庭 期 刊 集 团 有 限 公 司 是 全 国 重 点 扶 优 扶 强 的 文 化 集 团 7 上 海 文 艺 出 版 集 团

153 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 其 出 版 的 故 事 会 创 刊 于 1963 年, 是 中 国 最 通 俗 的 民 间 文 学 小 开 本 杂 志, 办 刊 时 间 长, 是 中 国 的 老 牌 刊 物 之 一 8 中 国 剪 报 社 其 出 版 的 特 别 文 摘 改 刊 于 2006 年, 是 一 本 以 中 青 年 读 者 为 主 要 对 象 的 综 合 性 文 摘 类 月 刊, 特 别 文 摘 在 文 学 鉴 赏 方 面 为 读 者 开 辟 了 新 的 视 野, 以 它 独 特 的 魅 力 和 真 诚 吸 引 了 广 大 读 者 ( 四 ) 公 司 竞 争 优 势 详 细 内 容 请 参 见 本 第 二 节 一 ( 四 ) 公 司 竞 争 优 势 ( 五 ) 公 司 竞 争 劣 势 公 司 是 以 期 刊 出 版 为 主 图 书 出 版 为 支 撑 的 综 合 性 出 版 单 位, 受 到 区 域 因 素 及 地 方 经 济 发 展 水 平 的 限 制, 公 司 综 合 规 模 不 大 市 场 综 合 竞 争 能 力 亟 待 提 升 在 打 造 全 媒 体 经 营 模 式 的 过 程 中, 对 公 司 期 刊 图 书 的 选 题 内 容 策 划 数 字 化 及 营 销 网 络 建 设 等 方 面 均 提 出 更 高 的 要 求, 管 理 水 平 的 同 步 提 升 成 为 公 司 进 一 步 发 展 的 关 键 要 素 由 于 融 资 渠 道 单 一, 公 司 通 过 资 本 市 场 实 现 跨 越 式 发 展 的 进 程 有 所 停 滞 面 对 文 化 产 业 大 发 展 大 繁 荣 的 历 史 机 遇, 公 司 亟 需 加 强 直 接 融 资 能 力 与 资 本 运 营 实 力, 进 而 提 升 公 司 的 管 理 水 平 与 出 版 策 划 能 力, 完 善 营 销 网 络 与 布 局 的 综 合 经 营 能 力, 最 终 实 现 公 司 的 全 媒 体 运 营 四 主 营 业 务 具 体 情 况 ( 一 ) 主 要 产 品 ( 服 务 ) 的 用 途 本 公 司 主 要 的 产 品 为 期 刊 和 图 书 出 版 物, 其 主 要 用 途 为 向 消 费 者 提 供 承 载 着 一 定 信 息 知 识 能 够 进 行 复 制 并 向 公 众 传 播 的 阅 读 产 品 ( 二 ) 出 版 业 务 流 程 1 期 刊 出 版 业 务 流 程

154 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 主 要 环 节 说 明 如 下 : (1) 组 稿 由 编 辑 部 审 读 来 稿 和 纸 稿, 选 取 适 合 发 表 的 稿 件 ; 向 作 者 约 稿 或 自 行 采 写 稿 件 (2) 送 审 由 编 辑 部 分 别 向 主 任 和 主 编 提 交 稿 件 进 行 复 审 和 决 审, 并 提 出 复 审 和 决 审 意 见 (3) 组 版 设 计 由 编 辑 部 编 辑 制 作 文 字 制 作 版 样, 并 将 稿 件 交 送 至 美 编 (4) 查 重 校 对 美 术 设 计 确 保 文 本 内 容 质 量 和 结 构 符 合 出 版 标 准, 如 发 现 问 题 则 再 次 进 行 修 改 (5) 传 版 向 印 刷 厂 传 送 PDF 格 式 文 件, 并 组 织 印 刷 2 一 般 图 书 出 版 业 务 流 程 本 公 司 一 般 图 书 出 版 业 务 流 程, 主 要 分 为 发 稿 流 程 和 发 印 流 程, 具 体 流 程 如 下 : 发 稿 流 程 :

155 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 发 印 流 程 : 主 要 环 节 说 明 如 下 : (1) 一 般 图 书 选 题 公 司 新 版 再 版 重 印 图 书 ( 不 含 教 辅 材 料 ) 选 题 实 行 二 级 论 证 制 度 一 级 论 证 主 要 对 政 治 导 向 学 术 价 值 内 容 质 量 市 场 情 况 等 进 行 全 面 分 析 ; 二 级 论

156 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 证 主 要 是 依 据 出 版 法 律 法 规 党 和 国 家 政 策 出 版 目 标 对 选 题 的 政 治 导 向 内 容 质 量 结 构 等 进 行 论 证 (2) 上 报 选 题 公 司 向 省 新 闻 出 版 局 提 交 论 证 会 纪 要 并 上 报 选 题 计 划, 经 省 新 闻 出 版 局 批 复 同 意, 选 题 方 视 为 正 式 列 入 计 划 (3) 签 订 合 同 编 辑 部 及 时 与 作 者 签 订 出 版 合 同, 明 确 约 定 双 方 的 权 利 和 义 务, 以 保 证 稿 件 顺 利 出 版 和 依 法 保 障 双 方 的 合 法 权 益 (4) 初 审 复 审 终 审 初 审 主 要 由 编 辑 部 对 稿 件 的 政 治 导 向 思 想 倾 向 社 会 价 值 科 学 价 值 文 化 艺 术 价 值 和 稿 件 的 具 体 内 容 体 例 文 字 形 式 等 进 行 全 面 的 审 查, 对 稿 件 的 优 缺 点 进 行 分 析, 进 而 对 稿 件 的 质 量 作 出 评 价 复 审 主 要 由 正 副 编 审 职 称 的 人 员 在 通 读 全 部 稿 件 的 同 时 对 初 审 者 加 工 稿 件 的 评 价 作 判 断, 对 初 审 者 留 下 的 问 题 予 以 解 决 终 审 由 具 有 正 副 编 审 职 称 的 社 长 或 总 编 辑 负 责 把 握 政 治 导 向 和 思 想 倾 向, 并 签 署 终 审 意 见 (5)CIP 向 国 家 新 闻 出 版 主 管 部 门 申 请 图 书 出 版 编 目 数 据, 并 申 领 书 号 (6) 一 校 二 校 三 校 图 书 的 校 对 有 一 校 二 校 三 校, 简 称 三 校, 其 中 一 校 是 排 版 后 的 稿 件 与 原 稿 进 行 核 对 ; 二 校 是 对 一 校 退 改 之 后 的 一 校 稿 件 和 原 稿 核 对 ; 三 校 是 对 二 校 退 改 之 后 的 稿 件 再 次 校 对 (7) 发 排 印 制 人 员 根 据 登 记 的 图 书 相 关 信 息, 审 核 印 制 单 位 资 质, 向 承 印 单 位 或 责 任 编 辑 提 供 图 书 的 版 权 内 容 CIP 数 据 条 码 等 信 息, 并 提 交 排 印 部 门 排 版 (8) 发 印

157 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 图 书 办 理 完 发 印 手 续 后 即 进 入 印 制 程 序, 其 书 刊 开 本 成 品 尺 寸 正 文 页 码 插 页 页 码 印 装 要 求 定 价 印 数 均 不 能 改 动, 成 品 书 需 符 合 发 印 单 规 定 的 各 项 要 求 (9) 入 库 将 印 制 完 毕 的 样 书 进 行 样 本 审 查, 其 审 查 内 容 将 录 入 电 脑 数 据 库, 审 查 完 毕 后 方 可 办 理 发 行 入 库 手 续 3 中 小 学 教 材 教 辅 出 版 流 程 中 小 学 教 材 包 括 国 家 教 育 部 和 甘 肃 省 教 委 中 小 学 教 学 用 书 目 录 中 所 列 的 学 生 课 本 和 教 师 用 书 教 辅 材 料 是 供 中 小 学 生 使 用 的 各 种 辅 导 用 书 公 司 教 辅 材 料 的 出 版 流 程 仅 在 一 般 图 书 出 版 流 程 中 的 编 辑 环 节 增 加 了 需 由 甘 肃 省 教 育 厅 审 定 的 中 小 学 学 前 用 书 和 教 辅 用 书 品 种, 其 出 版 流 程 和 一 般 图 书 出 版 流 程 基 本 相 似, 以 下 主 要 说 明 教 材 的 出 版 流 程 公 司 教 材 的 出 版 主 要 分 为 本 版 教 材 和 租 型 教 材 的 出 版 本 版 教 材 是 指 本 公 司 根 据 国 家 教 育 部 和 甘 肃 省 教 委 确 定 的 教 学 用 书 目 录, 由 本 公 司 自 行 组 织 编 写 且 拥 有 出 版 权 的 教 材 出 版 物 ; 租 型 教 材 是 教 材 原 创 单 位 将 印 制 教 材 的 型 版 交 给 本 公 司, 由 本 公 司 组 织 印 刷 订 货 发 行 的 教 材 出 版 物 本 版 教 材 出 版 流 程 : 租 型 教 材 出 版 流 程 :

158 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 ( 三 ) 出 版 业 务 经 营 模 式 1 期 刊 出 版 业 务 的 经 营 模 式 (1) 采 购 模 式 公 司 期 刊 出 版 采 购 模 式 主 要 为 纸 张 出 版 内 容 和 印 刷 服 务 采 购 纸 张 采 购 : 主 刊 读 者 采 取 招 标 统 一 采 购 后 销 售 给 各 承 印 点, 其 他 期 刊 委 托 印 刷 企 业 代 为 采 购 期 刊 出 版 内 容 采 购 : 公 司 在 期 刊 内 容 采 购 方 面 坚 持 实 行 公 司 首 创 的 一 稿 三 酬 方 式, 即 分 别 向 著 作 权 人 供 稿 人 及 首 次 刊 载 单 位 支 付 稿 酬 期 刊 印 刷 服 务 采 购 : 公 司 下 属 各 期 刊 出 版 社 通 过 期 刊 的 发 行 范 围, 自 主 选 择 印 刷 单 位 作 为 期 刊 分 印 点 统 一 组 织 印 刷 (2) 生 产 模 式 公 司 期 刊 出 版 物 的 主 要 生 产 环 节 为 组 稿 编 辑 加 工 等, 由 公 司 下 属 期 刊 杂 志 社 组 织 实 施 2 教 材 出 版 业 务 经 营 模 式 (1) 采 购 模 式 公 司 在 中 小 学 每 学 期 开 学 前, 根 据 教 育 行 政 部 门 确 定 的 教 材 品 种 数 量, 再 行 确 定 本 版 教 材 和 租 型 教 材 出 版 方 式 和 种 类, 本 版 教 材 由 公 司 直 接 组 织 印 刷 发 行 ; 租 型 教 材 需 要 向 租 型 单 位 采 购 型 版 后 再 行 组 织 印 刷 发 行 公 司 教 材 出 版 印 刷 用 纸 量 较 大, 对 纸 张 质 量 要 求 较 高, 为 此 公 司 专 门 组 织 成 立 教 材 用 纸 采 购 招 标 小 组, 采 用 竞 争 性 谈 判 的 方 式 对 外 招 标, 竞 标 供 应 商 中 标 后, 由 教 材 出 版 中 心 和 出 版 业 务 部 负 责 实 施 采 购

159 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (2) 生 产 模 式 本 版 教 材 的 选 题 申 报 论 证 组 稿 编 辑 发 印 等 出 版 工 作 和 租 型 教 材 的 发 印 工 作 由 公 司 教 材 出 版 中 心 组 织 实 施 公 司 教 材 的 印 量 较 大, 公 司 根 据 甘 肃 省 新 闻 出 版 局 关 于 2010 年 印 刷 企 业 年 度 检 验 情 况 的 通 报 所 列 印 刷 企 业 选 择 印 刷 单 位, 委 托 其 完 成 印 刷 工 作 3 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 出 版 业 务 的 经 营 模 式 (1) 采 购 模 式 公 司 一 般 图 书 出 版 业 务 采 购 主 要 为 图 书 出 版 内 容 采 购 纸 张 采 购 和 印 刷 服 务 采 购 内 容 采 购 : 向 著 作 权 人 采 购 符 合 公 司 出 版 选 题 的 稿 件 纸 张 采 购 : 各 用 纸 单 位 直 接 向 造 纸 企 业 进 行 采 购 或 委 托 印 刷 企 业 代 为 采 购 印 刷 服 务 采 购 : 各 出 版 单 位 根 据 出 版 物 类 型 印 数 大 小, 结 合 印 刷 企 业 的 行 业 资 信 印 刷 质 量 价 格 售 后 服 务 等 进 行 综 合 评 价, 在 评 价 的 基 础 上 汇 总 符 合 标 准 的 印 刷 企 业 名 单 上 报 主 管 领 导 审 批, 待 审 批 完 成 后 组 织 印 刷 (2) 生 产 模 式 公 司 一 般 图 书 生 产 模 式 由 公 司 下 属 各 出 版 单 位 根 据 出 版 物 的 类 型 组 织 选 题 申 报 论 证 组 稿 编 辑 发 印 等 出 版 工 作, 由 选 定 的 印 刷 企 业 完 成 印 刷 ( 四 ) 发 行 业 务 流 程 1 期 刊 发 行 流 程

160 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 期 刊 发 行 主 要 环 节 说 明 如 下 : (1) 发 行 人 向 印 刷 厂 提 供 当 期 印 刷 内 容 (2) 读 者 主 刊 : 发 行 人 依 据 邮 政 报 刊 发 行 局 及 其 他 渠 道 商 提 供 的 要 货 数 量 决 定 当 期 的 印 刷 数 量 其 他 期 刊 : 发 行 人 依 据 上 月 的 订 阅 数 量 和 零 售 实 际 销 售 量, 确 定 下 月 的 期 刊 印 刷 数 量 (3) 印 刷 厂 依 据 发 行 人 要 求 的 期 刊 印 刷 数 量 组 织 生 产 并 向 客 户 交 货 (4) 消 费 者 订 阅 刊 物 由 发 行 商 直 接 向 消 费 者 登 记 住 所 投 递 ; 零 售 和 批 发 刊 物 通 过 各 渠 道 进 行 配 送 销 售 期 刊 发 行 财 务 结 算 主 要 环 节 说 明 如 下 : (1) 公 司 通 过 招 标 方 式 向 纸 厂 采 购 期 刊 用 纸 销 售 给 印 厂 (2) 公 司 财 务 部 门 根 据 印 厂 提 供 并 经 业 务 部 门 复 核 的 结 算 单 ( 内 容 包 括 当 期 印 刷 数 量 送 货 数 量 收 货 单 位 等 ) 进 行 相 应 的 账 务 处 理, 归 集 期 刊 生 产 成 本 (3) 财 务 部 门 按 月 统 计 印 厂 提 供 的 经 客 户 确 认 的 收 货 单, 确 认 销 售 收 入 (4) 财 务 部 门 依 据 审 核 后 的 结 算 单 与 印 厂 及 客 户 进 行 资 金 结 算 2 教 材 发 行 流 程

161 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 教 材 发 行 主 要 环 节 说 明 如 下 : (1) 公 司 根 据 教 育 部 办 公 厅 发 布 的 当 年 中 小 学 教 学 用 书 目 录, 由 甘 肃 省 教 育 厅 编 写 适 合 当 地 使 用 的 教 学 用 书 书 目, 并 由 甘 肃 省 教 育 厅 通 过 文 件 形 式 下 发 至 甘 肃 省 新 华 书 店, 由 甘 肃 省 新 华 书 店 编 写 用 书 征 订 单, 并 下 发 至 新 华 书 店 县 级 店 进 行 印 数 征 订 (2) 本 公 司 与 甘 肃 省 新 华 书 店 确 认 当 季 教 材 出 版 代 理 品 种 (3) 公 司 根 据 下 属 出 版 社 提 供 的 教 材 供 型 目 录, 确 定 当 季 型 版 的 修 订 情 况, 并 上 报 本 季 教 材 需 要 租 型 的 教 材 品 种 (4) 本 季 教 材 出 版 所 需 型 版 到 公 司 后, 进 行 租 型 品 种 和 租 型 费 用 的 登 记 (5) 由 于 教 材 印 刷 量 较 大, 公 司 与 新 华 书 店 进 行 协 商, 将 部 分 教 材 品 种 进 行 预 先 印 刷 (6) 公 司 收 到 甘 肃 省 新 华 书 店 正 式 报 数 后, 正 式 开 始 发 印 生 产 (7) 公 司 在 生 产 期 间 进 行 质 量 抽 检 生 产 协 调 进 度 督 促 等 监 督 管 理 工 作

162 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (8) 按 照 甘 肃 省 新 华 书 店 要 求 的 交 货 时 间, 待 生 产 完 毕 后, 由 印 刷 厂 交 货 至 省 新 华 书 店 储 运 部, 保 证 做 到 课 前 到 书 人 手 一 册 (9) 公 司 按 照 与 印 刷 厂 签 订 的 印 制 协 议, 在 规 定 时 间 内 向 生 产 厂 家 足 额 结 算 印 装 费 (10) 公 司 按 照 与 教 材 型 版 单 位 签 订 的 代 理 协 议, 在 规 定 时 间 内, 向 租 型 单 位 结 算 租 型 费 版 型 工 本 费 等 相 关 费 用 教 材 业 务 财 务 结 算 主 要 环 节 说 明 如 下 : (1) 公 司 下 属 单 位 根 据 上 年 印 制 教 材 纸 张 用 量 制 定 本 年 纸 张 采 购 计 划, 招 标 后, 进 行 纸 张 采 购 进 货, 验 收 入 库, 准 备 进 入 印 制 生 产 环 节 (2) 按 与 纸 厂 签 订 的 采 购 合 同, 在 规 定 时 间 内 与 厂 家 进 行 结 算 纸 张 采 购 款 (3) 公 司 财 务 部 责 任 会 计 根 据 业 务 部 门 提 供 的 与 各 供 应 商 ( 纸 厂 印 厂 租 型 单 位 ) 签 订 的 合 同 结 算 发 票 及 相 应 业 务 单 据 按 财 务 制 度 及 要 求 进 行 严 格 审 查 (4) 财 务 部 门 审 核 后, 业 务 经 办 人 员 按 合 同 付 款 审 批 权 限 逐 层 审 批, 待 审 批 完 成 后 转 至 财 务 部 门 再 向 相 应 供 应 商 进 行 付 款 (5) 财 务 部 门 进 行 相 应 的 账 务 处 理, 归 集 教 材 生 产 成 本 (6) 教 材 印 制 完 成 后, 业 务 人 员 根 据 每 季 教 材 送 书 单 与 甘 肃 省 新 华 书 店 进 行 统 一 结 算, 财 务 部 门 审 核 完 成 后 进 行 开 票 及 后 续 核 算 收 款 工 作 3 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 发 行 流 程 公 司 一 般 图 书 发 行 流 程 主 要 以 委 托 发 行 为 主, 具 体 委 托 发 行 业 务 流 程 如 下 :

163 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 主 要 环 节 说 明 如 下 : (1) 了 解 目 标 市 场 的 区 域 状 态, 了 解 市 场 中 消 费 者 对 哪 类 图 书 的 需 求 比 较 旺 盛, 并 调 查 了 解 区 域 内 图 书 销 售 情 况 及 竞 争 情 况, 收 集 区 域 市 场 政 策 及 出 版 信 息 等 (2) 根 据 市 场 调 研 结 果, 对 目 标 区 域 形 成 发 展 规 划 和 发 展 方 案 (3) 通 过 电 话 拜 访 问 询 等 方 式 进 一 步 对 市 场 进 行 考 察, 深 入 了 解 区 域 发 行 市 场 中 图 书 经 销 商 的 经 营 状 态 主 销 品 种 以 及 网 点 布 局 等 信 息 (4) 归 纳 区 域 经 销 商 的 经 营 理 念 管 理 思 想 经 营 规 模 图 书 品 种 特 色 及 管 理 水 平 等 对 具 有 区 域 竞 争 优 势 的 经 销 商 通 过 谈 判 促 成 合 作, 达 成 合 作 意 向 ; 对 尚 未 形 成 图 书 市 场 的 区 域 自 主 建 立 销 售 网 络, 拓 展 区 域 销 售 客 户 群 体 (5) 公 司 与 经 销 商 签 订 代 销 合 作 协 议 并 组 织 配 货, 将 配 好 后 的 图 书 发 送 至 经 销 商 处 (6) 货 物 发 出 后, 公 司 对 货 物 进 行 跟 踪, 使 货 物 及 时 到 经 销 商 处, 并 核 对 数 量 (7) 公 司 货 款 结 算 采 用 实 销 实 结 按 单 结 算 按 批 结 算 三 种 方 式 (8) 对 经 销 商 的 发 货 销 售 回 款 下 游 网 点 等 进 行 实 地 考 察, 同 时 针 对 公 司 图 书 品 种 有 针 对 性 的 开 发 新 客 户, 进 一 步 提 高 市 场 占 有 率, 增 加 销 售 机 率, 提 高 公 司 知 名 度

164 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (9) 公 司 及 时 对 清 图 书 库 存 品 种 数 量 ; 定 期 盘 库 及 时 更 新 数 据 ; 财 务, 库 管, 库 房 三 方 对 清 账 目, 索 要 签 收 凭 证, 保 证 账 实 相 符 ( 五 ) 发 行 业 务 经 营 模 式 本 公 司 图 书 和 期 刊 发 行 业 务 经 营 模 式 分 为 自 办 发 行 业 务 和 委 托 发 行 业 务 两 种 方 式 1 期 刊 发 行 业 务 经 营 模 式 (1) 读 者 发 行 业 务 经 营 模 式 读 者 主 要 委 托 全 国 邮 政 报 刊 发 行 局 在 全 国 范 围 内 发 行 具 体 发 行 方 式 为 公 司 委 托 邮 政 各 发 报 刊 局 和 零 售 公 司 以 订 阅 零 售 方 式 办 理 读 者 的 发 行, 零 售 方 式 包 括 自 营 零 售 和 批 发 销 售 两 种 形 式 读 者 采 用 分 印 结 合 分 发 的 出 版 发 行 模 式 遍 布 全 国 的 20 个 分 印 点 对 应 25 个 省 级 邮 政 主 发 渠 道, 形 成 覆 盖 全 国 的 分 发 网 络 读 者 的 分 印 结 合 分 发 发 行 模 式 是 建 立 在 读 者 品 牌 影 响 力 大 销 售 规 模 大 公 司 与 邮 局 印 厂 三 方 长 期 合 作 基 础 上 的 印 厂 与 当 地 邮 局 合 作 关 系 紧 密, 承 担 读 者 的 运 输 收 款 代 理 责 任, 能 保 证 期 刊 出 版 发 行 业 务 流 程 及 资 金 循 环 的 顺 畅 ; 同 时, 就 近 投 放 降 低 了 运 输 成 本 并 提 高 了 运 营 效 率 读 者 的 每 个 分 印 ( 分 发 ) 点 都 保 持 有 十 万 册 以 上 的 销 售 量, 发 行 规 模 以 及 读 者 传 媒 与 邮 局 良 好 的 信 誉 保 证 了 各 分 印 ( 分 发 ) 点 的 基 本 利 益 近 十 年 的 三 方 合 作 表 明, 读 者 的 这 种 分 印 结 合 分 发 的 运 营 模 式 保 障 了 期 刊 就 近 及 时 投 放 资 金 安 全 快 速 回 收, 并 有 效 降 低 了 公 司 的 相 关 运 营 成 本, 形 成 了 公 司 与 分 印 分 发 点 共 赢 的 局 面 (2) 读 者 在 中 国 台 湾 香 港 和 澳 门 地 区 的 发 行 业 务 经 营 模 式 中 国 台 湾 地 区 版 读 者 是 第 一 本 进 入 中 国 台 湾 地 区 发 行 市 场 的 大 陆 期 刊 中 国 台 湾 地 区 的 读 者 期 刊 发 行 业 务 由 公 司 委 托 在 中 国 台 北 注 册 的 博 商 传 播 事 业 有 限 公 司 作 为 读 者 期 刊 在 中 国 台 湾 地 区 的 发 行 总 代 理, 组 织 实 施 排 版 设 计 印 刷 发 行 业 务

165 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2011 年 1 月 1 日 起, 繁 体 字 月 刊 读 者 台 湾 版 正 式 在 台 湾 地 区 发 行 读 者 台 湾 版 内 容 精 选 当 月 两 期 读 者 的 文 章, 每 月 25 日 出 版, 定 价 80 新 台 币, 在 台 湾 金 石 堂 书 店 何 嘉 仁 书 店 及 部 分 便 利 店 上 架 发 售 读 者 在 中 国 香 港 澳 门 的 发 行 业 务 模 式 主 要 为 委 托 在 香 港 注 册 的 香 港 新 青 年 出 版 社 代 理 读 者 期 刊 在 香 港 澳 门 地 区 的 发 行 业 务, 尚 处 起 步 阶 段 (3) 其 他 期 刊 出 版 物 的 发 行 业 务 经 营 模 式 公 司 其 他 期 刊 出 版 物 的 发 行 主 要 采 用 委 托 发 行 模 式 具 体 发 行 业 务 方 式 为 邮 发 和 省 级 代 理 相 结 合 的 发 行 方 式, 其 中 省 级 代 理 发 行 方 式 为 公 司 在 每 个 省 份 直 辖 市 选 取 1~2 家 代 理 商 进 行 区 域 内 代 理 发 行 ; 邮 发 方 式 为 消 费 者 在 邮 局 订 阅 期 刊 出 版 物 2 中 小 学 教 材 发 行 业 务 经 营 模 式 公 司 中 小 学 教 材 的 发 行, 由 公 司 按 照 教 育 部 和 省 级 教 育 行 政 主 管 部 门 的 规 定 组 织 出 版 印 制 工 作, 将 印 刷 完 成 后 的 教 材 送 发 给 政 府 指 定 的 教 材 采 购 部 门 或 各 中 小 学 校 公 司 负 责 承 担 教 材 业 务 中 的 出 版 储 备 和 结 算 工 作 3 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 发 行 业 务 经 营 模 式 (1) 自 办 发 行 自 办 发 行 业 务 是 由 本 公 司 各 出 版 社 作 为 总 发 行 商, 与 全 国 各 零 售 书 店 签 订 协 议, 约 定 以 出 版 物 码 洋 的 一 定 折 扣 向 零 售 书 店 提 供 出 版 物, 并 由 公 司 各 出 版 社 将 其 出 版 的 出 版 物 组 织 运 输 至 各 零 售 书 店, 并 按 照 协 议 约 定, 在 规 定 时 间 范 围 内 如 有 未 售 出 的 出 版 物, 零 售 书 店 退 回 该 部 分 图 书 (2) 委 托 发 行 委 托 发 行 是 由 公 司 各 出 版 社 选 择 发 行 渠 道 和 发 行 商, 并 与 发 行 商 签 订 协 议, 由 公 司 出 版 社 将 成 品 书 组 织 发 往 各 发 行 商, 再 由 各 发 行 商 发 送 至 各 销 售 网 络 进 行 销 售 (3) 订 货 会

166 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 公 司 所 属 各 图 书 出 版 社 每 年 定 期 参 加 国 内 主 要 图 书 订 货 活 动 根 据 公 司 提 供 的 图 书 目 录 由 客 户 根 据 实 际 需 要 自 主 选 择 图 书 需 要 量 签 订 订 货 合 同 后, 由 公 司 按 照 合 同 签 订 内 容 组 织 图 书 品 种 及 数 量 按 时 发 货 4 销 售 配 送 模 式 公 司 图 书 和 期 刊 销 售 配 送 主 要 有 : 公 司 自 行 配 送 印 刷 服 务 提 供 商 直 接 送 货 给 客 户 及 物 流 公 司 配 送 等 三 种 方 式 ( 六 ) 广 告 业 务 经 营 模 式 1 广 告 业 务 经 营 流 程 2 广 告 业 务 经 营 模 式 (1) 公 司 根 据 广 告 客 户 需 求 开 展 广 告 刊 载 业 务, 公 司 广 告 客 户 群 体 中 主 要 以 公 司 主 动 发 掘 广 告 客 户 需 求 为 主, 并 建 立 起 广 告 业 务 合 作 关 系 (2) 确 立 广 告 业 务 后, 公 司 将 要 求 客 户 提 供 广 告 发 布 主 体 资 格 证 明 文 件 预 计 广 告 画 面 编 排 方 式 广 告 产 品 对 外 发 布 和 销 售 的 合 法 性 证 明 文 件 等 资 料, 由 业 务 部 门 对 广 告 客 户 进 行 资 格 审 查 (3) 公 司 根 据 客 户 广 告 形 象 投 放 数 量 投 放 版 位 等 因 素 与 客 户 确 定 刊 印 执 行 价 格 和 广 告 排 期 并 签 订 广 告 刊 载 合 同

167 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (4) 公 司 根 据 广 告 客 户 的 刊 载 期 数 要 求 客 户 进 行 广 告 款 项 支 付 单 期 广 告 客 户 需 在 刊 前 支 付 全 额 广 告 费 ; 二 期 及 二 期 以 上 广 告 客 户 需 在 刊 前 支 付 不 少 于 一 期 的 广 告 费 作 为 保 证 金 (5) 由 客 户 提 供 拟 刊 登 广 告 内 容, 公 司 组 织 专 业 人 员 对 广 告 的 文 字 图 片 版 式 进 行 校 对, 并 传 版 至 印 刷 厂 打 样 (6) 公 司 对 广 告 样 稿 进 行 二 校, 校 对 完 成 后 传 版 至 印 刷 厂 与 当 期 刊 物 出 版 内 容 一 并 进 行 印 刷 发 行 ( 七 ) 新 媒 体 业 务 1 信 息 数 据 业 务 模 式 (1) 互 联 网 业 务 模 式 公 司 通 过 读 者 网 为 用 户 提 供 免 费 的 网 页 内 容 服 务, 并 通 过 读 者 网 实 现 与 读 者 的 交 流 互 动 在 线 投 稿 网 上 订 阅 等 增 值 服 务, 以 此 建 立 公 司 的 网 络 商 务 平 台, 加 强 公 司 品 牌 建 设, 吸 引 网 络 用 户 点 击 量 及 阅 读 订 阅 量, 吸 引 符 合 公 司 文 化 内 涵 的 广 告 客 户 在 网 站 上 发 布 广 告, 促 进 网 站 增 值 业 务 和 广 告 业 务 的 增 长 (2) 读 者 APP 和 手 机 报 业 务 模 式 读 者 APP 手 机 报 是 公 司 与 移 动 通 信 运 营 商 联 合 出 品 的 增 值 业 务 产 品, 是 期 刊 在 手 机 终 端 上 的 延 伸 该 业 务 主 要 收 入 为 用 户 定 制 费 用 扣 除 运 营 商 运 营 费 用 后 的 收 入 2 读 者 品 牌 移 动 阅 读 终 端 业 务 模 式 读 者 品 牌 移 动 阅 读 终 端 包 括 读 者 电 纸 书 读 者 手 机 和 读 者 平 板 电 脑 读 者 品 牌 移 动 阅 读 终 端 是 公 司 为 拓 展 读 者 数 字 出 版 内 容 所 定 制 销 售 的 数 码 产 品, 该 产 品 预 装 公 司 读 者 合 订 数 字 内 容 及 其 他 期 刊 读 物, 并 为 与 即 将 上 线 运 营 的 读 者 云 图 书 馆 相 配 套, 扩 展 了 发 行 人 在 新 媒 介 领 域 的 出 版 发 行 ( 八 ) 主 要 产 品 产 销 情 况 1 出 版 业 务 产 销 情 况

168 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (1) 公 司 出 版 物 品 种 年 份 产 品 种 类 出 版 物 总 品 种 新 书 品 种 ( 含 再 版 书 ) 重 印 书 品 种 2014 年 2013 年 2012 年 报 刊 13 教 材 教 辅 1, ,090 一 般 图 书 1, 合 计 2,496 1,220 1,263 报 刊 13 教 材 教 辅 1, ,386 一 般 图 书 合 计 2,605 1,026 1,566 期 刊 12 教 材 教 辅 1, 一 般 图 书 1, 合 计 2,347 1,086 1,249 (2) 报 告 期 内 公 司 出 版 物 销 售 耗 损 与 结 转 年 度 结 转 数 量 结 转 金 额 情 况 单 位 : 万 元 万 册 项 目 期 刊 教 材 教 辅 一 般 图 书 合 计 结 转 数 量 9, , , , 其 中 : 销 售 数 量 9, , , , 耗 损 数 量 结 转 金 额 13, , , , , 结 转 主 营 业 务 成 本 13, , , , , 转 销 跌 价 准 备 年 度 结 转 数 量 结 转 金 额 情 况 单 位 : 万 元 万 册 项 目 期 刊 教 材 教 辅 一 般 图 书 合 计 结 转 数 量 9, , , , 其 中 : 销 售 数 量 8, , , , 耗 损 数 量 结 转 金 额 12, , , , , 结 转 主 营 业 务 成 本 12, , , , , 转 销 跌 价 准 备 年 度 结 转 数 量 结 转 金 额 情 况

169 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 单 位 : 万 元 万 册 项 目 期 刊 教 材 教 辅 一 般 图 书 合 计 结 转 数 量 8, , , , 其 中 : 销 售 数 量 8, , , , 耗 损 数 量 结 转 金 额 12, , , , , 结 转 主 营 业 务 成 本 12, , , , , 转 销 跌 价 准 备 (3) 公 司 出 版 物 销 售 区 域 分 布 与 主 营 业 务 收 入 占 比 情 况 1 公 司 期 刊 销 售 区 域 分 布 情 况 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 地 区 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 华 北 2, , , 东 北 1, , , 华 东 6, , , 中 南 3, , , 西 南 1, , , 西 北 2, , , 台 湾 地 区 合 计 19, , , 公 司 图 书 ( 含 教 材 教 辅 ) 销 售 区 域 分 布 情 况 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 地 区 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 华 北 东 北 华 东 3, , 中 南 6, , , 西 南 西 北 18, , , 合 计 29, , ,

170 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (4) 报 告 期 内 公 司 新 媒 体 业 务 销 售 情 况 占 营 业 业 务 项 目 数 量 金 额 收 入 比 ( 台 ) ( 万 元 ) (%) 2014 年 2013 年 2012 年 占 营 业 数 量 金 额 收 入 比 ( 台 ) ( 万 元 ) (%) 金 额 数 量 ( 万 ( 台 ) 元 ) 占 营 业 收 入 比 (%) 读 者 品 牌 数 2, % 4, % 7, % 码 产 品 信 息 数 据 业 务 % % % 合 计 2, % 4, % 7, % 2 主 要 产 品 价 格 变 动 情 况 (1) 读 者 公 司 主 刊 读 者 始 终 坚 持 优 质 低 价 的 产 品 定 价 策 略, 读 者 期 刊 自 创 刊 以 来 价 格 变 动 趋 势 如 下 : (2) 教 材 由 于 教 材 属 于 特 殊 的 图 书 产 品, 其 定 价 受 到 了 政 府 的 严 格 监 管 公 司 出 版 发 行 的 中 小 学 教 材 零 售 价 格 由 甘 肃 省 级 人 民 政 府 价 格 主 管 部 门 会 同 新 闻 出 版 行 政 部 门 根 据 国 家 规 定 的 印 张 指 导 价 和 教 材 的 印 张 数 量 封 面 价 格 插 页 价 格 以 及 出 版 发 行 环 节 的 增 值 税 确 定 3 消 费 群 体

171 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 公 司 图 书 期 刊 的 出 版 发 行 业 务 最 终 消 费 者 均 为 读 者 其 中, 期 刊 和 一 般 图 书 主 要 面 向 社 会 大 众 群 体 及 公 共 阅 读 场 所 ; 教 材 教 辅 主 要 面 向 中 小 学 校 的 学 生 和 教 师 4 出 版 物 销 售 定 价 情 况 (1) 期 刊 销 售 定 价 公 司 期 刊 的 出 版 价 格 主 要 依 据 纸 张 印 刷 发 行 采 编 和 管 理 等 方 面 的 成 本 综 合 确 定 1 读 者 的 销 售 定 价 公 司 读 者 的 发 行 价 格 近 来 年 一 直 稳 定 在 4 元 / 本, 从 2015 年 第 一 期 起 提 高 至 6 元 / 本, 发 行 价 格 的 确 定 主 要 依 据 读 者 期 刊 的 出 版 成 本 并 结 合 受 众 群 体 的 消 费 水 平 综 合 确 定 2 其 他 期 刊 的 销 售 定 价 公 司 其 他 期 刊 的 发 行 定 价 根 据 期 刊 的 发 行 方 式 和 发 行 渠 道 按 照 码 洋 价 格 确 定 或 在 码 洋 价 格 基 础 上 给 予 一 定 折 扣 比 例 确 定 (2) 一 般 图 书 及 教 辅 材 料 销 售 定 价 公 司 一 般 图 书 及 教 辅 材 料 的 价 格 由 出 版 成 本 和 市 场 需 求 状 况 确 定, 影 响 价 格 确 定 的 主 要 因 素 有 纸 张 选 择 开 本 大 小 印 制 级 别 销 售 方 式 等, 公 司 一 般 图 书 及 教 辅 材 料 的 实 际 销 售 价 格 通 常 为 码 洋 价 格 的 一 定 折 扣 比 例 (3) 中 小 学 教 材 销 售 定 价 情 况 公 司 对 中 小 学 教 材 价 格 的 确 定 主 要 取 决 于 以 下 几 个 方 面 :1 国 家 发 改 委 新 闻 出 版 总 署 ( 发 改 价 格 [2006]816 号 ) 文 件 及 甘 肃 省 物 价 局 甘 肃 省 新 闻 出 版 局 ( 甘 价 商 [2006]162 号 ) 文 件 的 相 关 规 定 2 公 司 按 照 国 家 对 教 材 用 纸 规 格 开 本 封 面 加 工 工 艺 等 方 面 的 严 格 要 求, 组 织 印 刷 并 核 算 后, 向 甘 肃 省 物 价 局 和 新 闻 出 版 局 申 报 教 材 定 价, 根 据 上 述 两 部 门 审 核 批 复 的 结 果 确 定 最 终 价 格 5 广 告 业 务 定 价 情 况 公 司 广 告 业 务 主 要 为 期 刊 刊 载 广 告 业 务, 该 业 务 客 户 主 要 分 为 两 类 : 一 类 是 广 告 主, 一 类 是 广 告 代 理 公 司 在 具 体 业 务 开 展 中, 公 司 依 据 客 户 广 告 投 放 数 量 合 作 年 限 客 户 品 牌 等 因 素, 在 广 告 刊 例 价 格 上 给 予 一 定 的 折 扣

172 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 公 司 读 者 期 刊 广 告 刊 例 定 价 情 况 如 下 : 单 位 : 元 / 年 版 位 封 二 同 封 二 前 插 中 插 后 插 封 三 同 封 三 封 底 定 价 300, , , , , 规 格 整 版 彩 页 186*260mm 186*248mm 6 主 要 客 户 情 况 公 司 图 书 期 刊 出 版 发 行 业 务 的 主 要 客 户 为 中 国 邮 政 集 团 公 司 下 属 各 报 刊 发 行 局 甘 肃 省 新 华 书 店 纸 张 生 产 企 业 和 各 印 刷 厂 公 司 前 五 大 客 户 销 售 情 况 : 年 度 1015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 2012 年 序 号 客 户 名 称 销 售 额 ( 元 ) 1 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 87,471, 越 普 国 际 有 限 公 司 37,886, 交 易 内 容 教 材 教 辅 电 子 产 品 占 比 (%) 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 26,683, 纸 浆 安 徽 华 泰 林 浆 纸 有 限 公 司 18,265, 纸 浆 甘 肃 省 报 刊 发 行 局 12,017, 期 刊 3.23 合 计 182,323, 注 2 1 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 174,994, 教 材 教 辅 湖 南 新 时 代 财 富 投 资 实 业 有 限 公 司 53,164, 纸 浆 湖 北 长 江 出 版 印 刷 物 资 有 限 公 司 19,139, 纸 浆 甘 肃 省 报 刊 发 行 局 16,769, 期 刊 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 14,584, 注 1 1 甘 肃 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 电 子 产 品 1.92 合 计 278,652, ,569, 教 材 教 辅 湖 北 长 江 出 版 印 刷 物 资 有 限 公 司 51,609, 纸 浆 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 48,443, 上 海 纽 合 朴 网 络 技 术 有 限 公 司 35,072, 电 子 产 品 电 子 产 品 江 苏 报 刊 零 售 公 司 19,896, 期 刊 2.28 合 计 368,591, 甘 肃 省 新 华 书 店 集 团 有 限 责 任 公 司 209,611, 教 材 教 辅 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 28,857, 纸 浆

173 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 3 江 苏 省 报 刊 发 行 局 18,247, 期 刊 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 16,912, 纸 浆 玉 米 2.26 淀 粉 5 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 16,618, 纸 浆 2.22 合 计 290,246, 注 1: 甘 肃 新 华 书 店 集 团 有 限 责 任 公 司 2013 年 更 名 为 甘 肃 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 注 2: 甘 肃 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 2014 年 更 名 为 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 公 司 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 及 2012 年, 前 五 大 客 户 的 销 售 额 占 本 公 司 营 业 收 入 的 比 重 分 别 为 49.03% 36.71% 42.28% 及 38.80%, 不 存 在 向 单 个 客 户 的 销 售 收 入 比 例 超 过 营 业 收 入 50% 的 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 第 一 大 客 户 均 为 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 教 材 是 发 行 人 重 要 的 收 入 来 源, 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 作 为 省 内 教 材 发 行 的 唯 一 机 构, 公 司 出 版 的 教 材 通 过 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 发 行 此 外, 被 列 入 政 府 招 标 采 购 目 录 的 教 辅 图 书 也 通 过 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 统 一 发 行 公 司 报 告 期 内 前 五 名 客 户 中 有 部 分 贸 易 类 客 户, 因 公 司 材 料 销 售 和 数 码 产 品 贸 易 的 客 户 不 稳 定, 主 要 客 户 和 销 售 金 额 波 动 较 大 报 告 期 内, 发 行 人 前 五 名 主 要 销 售 客 户 以 及 销 售 金 额 波 动 较 大, 主 要 是 公 司 材 料 销 售 和 数 码 产 品 贸 易 波 动 引 起 的, 扣 除 贸 易 交 易 之 外, 发 行 人 报 告 期 内 前 五 大 销 售 客 户 保 持 稳 定, 具 体 情 况 如 下 : 年 度 2014 年 2013 年 序 交 易 占 比 客 户 名 称 销 售 额 ( 元 ) 号 内 容 (%) 1 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 174,994, 教 材 教 辅 甘 肃 省 报 刊 发 行 局 16,769, 期 刊 江 苏 省 报 刊 发 行 局 14,297, 期 刊 甘 肃 新 天 地 文 化 发 展 有 限 公 司 13,399, 教 辅 广 东 省 报 刊 发 行 局 12,369, 期 刊 1.63 合 计 231,830, 甘 肃 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 213,569, 教 材 教 辅

174 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2 江 苏 省 报 刊 零 售 公 司 19,896, 期 刊 广 东 省 报 刊 发 行 局 17,355, 期 刊 甘 肃 省 报 刊 发 行 局 14,490, 期 刊 广 州 开 心 图 书 发 行 有 限 公 司 14,218, 教 辅 年 合 计 279,531, 甘 肃 省 新 华 书 店 集 团 有 限 责 任 公 司 209,611, 教 材 教 辅 江 苏 省 报 刊 发 行 局 18,247, 期 刊 广 东 省 报 刊 发 行 局 16,542, 期 刊 兰 州 市 邮 政 局 图 书 报 刊 零 售 销 售 总 公 司 12,580, 期 刊 浙 江 省 报 刊 发 行 局 12,538, 期 刊 1.68 合 计 269,520, 从 上 表 可 以 看 出, 报 告 期 内 发 行 人 主 要 客 户 为 甘 肃 省 新 华 书 店 和 中 国 邮 政 总 公 司 下 属 各 省 级 邮 政 公 司, 主 要 销 售 内 容 为 教 材 教 辅 和 期 刊, 主 要 客 户 未 发 生 较 大 变 动 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员, 主 要 关 联 方 或 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 未 在 上 述 客 户 中 占 有 权 益 7 发 行 人 出 版 物 销 售 渠 道 分 析 情 况 (1) 期 刊 业 务 和 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 渠 道 商 的 选 择 条 件 合 作 情 况 退 换 货 1 发 行 人 期 刊 业 务 渠 道 商 的 选 择 条 件 及 退 换 货 情 况 发 行 人 读 者 主 刊 主 要 由 中 国 邮 政 集 团 报 刊 发 行 局 总 发 行, 各 省 市 邮 政 报 刊 发 行 局 和 邮 政 零 售 公 司 负 责 本 地 区 的 发 行 业 务 自 读 者 主 刊 创 刊 后, 一 直 依 托 邮 政 渠 道 发 行 邮 政 渠 道 覆 盖 全 国, 拥 有 最 大 的 发 行 网 络, 且 回 款 有 保 障 读 者 邮 政 渠 道 包 括 订 阅 及 零 售 商 包 销 ( 通 过 邮 局 批 发 ), 零 售 商 为 保 证 期 刊 全 部 销 售, 在 确 定 包 销 数 量 时 较 为 保 守, 并 根 据 上 期 销 量 确 定 下 期 包 销 数 量, 能 保 证 完 成 销 售 为 促 进 销 售, 发 行 人 通 过 邮 局 对 零 售 商 给 予 少 量 的 代 销 数 量, 代 销 数 量 实 际 控 制 在 总 印 量 的 3% 以 内, 若 某 一 地 区 实 际 销 售 数 量 低 于 代 销 数 量 的 50% 时, 将 调 整 降 低 代 销 的 册 数 发 行 人 对 代 销 册 数 进 行 持 续 的 动 态 管 理, 报 告 期 内 读 者 销 售 情 况 良 好, 代 销 部 分 的 实 际 销 售 率 较 高 由 于 期 刊 的 退 货 成 本

175 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 高 于 期 刊 可 变 现 价 值, 确 定 读 者 当 期 少 量 退 货 数 量 ( 零 售 商 将 未 销 售 的 期 刊 版 权 页 撕 下 寄 给 发 行 人 ) 后, 发 行 人 将 退 货 期 刊 作 为 损 耗 处 理, 并 结 转 该 部 分 当 期 销 售 成 本, 报 告 期 内 发 行 人 读 者 没 有 形 成 实 际 退 货 同 时, 发 行 人 收 到 邮 局 实 际 销 售 量 后 确 认 销 售 收 入, 因 此 少 量 退 货 不 影 响 发 行 人 的 收 入 确 认 读 者 换 货 由 印 刷 单 位 负 责, 由 于 读 者 印 刷 质 量 较 高, 换 货 少 发 行 人 其 他 期 刊 以 邮 政 渠 道 及 渠 道 商 包 销 或 代 理 发 行 为 主, 通 过 邮 局 发 行 方 式 与 读 者 一 致 渠 道 商 选 择 的 是 有 多 年 杂 志 发 行 经 验 能 多 开 拓 空 白 市 场 付 款 记 录 好 的 民 营 书 商 发 行 量 较 大 的 有 深 圳 市 中 书 出 版 发 行 事 务 有 限 公 司 上 海 起 凤 文 化 传 播 有 限 公 司 成 都 邮 征 天 下 信 息 技 术 有 限 公 司 上 海 鸿 锦 文 化 传 播 有 限 公 司 广 州 天 瑞 文 化 传 播 有 限 公 司, 天 津 华 文 天 下 图 书 有 限 公 司 北 京 学 友 园 中 少 报 刊 有 限 公 司 北 京 紫 城 世 纪 图 书 有 限 公 司 北 京 书 中 缘 有 限 公 司 等 通 过 渠 道 商 发 行 的 退 换 货 处 理 方 式 与 读 者 基 本 一 致, 因 发 行 人 持 续 动 态 监 控 期 刊 代 理 发 行 情 况, 且 渠 道 商 具 有 多 年 发 行 经 验, 报 告 期 内 未 出 现 大 批 量 退 货 情 形 2 公 司 一 般 图 书 渠 道 商 的 选 择 条 件 合 作 情 况 和 退 换 货 情 况 公 司 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 主 要 依 托 各 省 新 华 书 店 发 行 公 司 一 般 图 书 其 他 发 行 商 和 零 售 书 店 的 选 择 主 要 依 据 以 下 几 个 方 面 来 衡 量 : 首 先, 发 行 商 和 零 售 书 店 的 年 销 售 数 额 稳 定 且 有 所 增 长 ; 其 次, 具 备 较 好 的 回 款 能 力 且 回 款 时 间 相 对 固 定 ; 第 三, 服 务 规 范 诚 信 账 目 清 楚 对 账 及 时 ; 第 四, 所 在 地 区 经 济 相 对 发 达, 文 化 繁 荣, 人 口 众 多, 购 买 力 强 满 足 以 上 条 件 的 发 行 商 和 零 售 书 店 作 为 公 司 业 务 合 作 对 象 公 司 目 前 合 作 的 一 般 图 书 发 行 商 和 零 售 书 店, 均 有 较 长 时 间 的 合 作 基 础, 图 书 销 售 商 基 本 稳 定, 业 务 合 作 模 式 符 合 公 司 各 图 书 出 版 社 的 实 际 状 况 公 司 报 告 期 内 一 般 图 书 退 换 货 情 况 如 下 : 业 务 种 类 一 般 图 书 2014 年 2013 年 2012 年 码 洋 码 洋 数 量 码 洋 数 量 数 量 占 比 ( 万 占 比 ( 万 占 比 ( 册 ) ( 万 元 ) ( 册 ) ( 册 ) 元 ) 元 ) 48, % 147, % 134, %

176 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 报 告 期 内, 发 行 人 图 书 铺 货 作 为 发 出 商 品 核 算, 待 代 销 方 实 现 销 售 并 提 供 销 售 清 单 后 确 认 销 售 收 入, 上 述 退 换 货 大 部 分 为 发 出 商 品 中 的 图 书 退 换 货, 未 确 认 收 入, 与 当 期 确 认 的 图 书 销 售 收 入 无 关 报 告 期 内, 发 行 人 发 生 的 确 认 销 售 收 入 后 的 图 书 退 货 并 作 红 字 冲 销 售 收 入 账 务 处 理 的 退 换 货 明 细 如 下 : 单 位 : 元 部 门 时 间 冲 回 收 入 金 额 冲 减 税 金 金 额 教 育 出 版 中 心 , , 美 术 社 , , 合 计 -190, , (2) 期 刊 业 务 印 刷 厂 分 布 选 择 标 准 合 作 情 况, 以 及 按 收 入 规 模 划 分 大 致 的 分 类 情 况 1 发 行 人 期 刊 业 务 印 刷 分 布 及 按 单 期 印 量 划 分 的 分 类 情 况 发 行 人 读 者 主 刊 印 厂 与 对 应 的 配 送 发 行 地 区 及 按 照 单 期 印 量 规 模 分 类 情 况 见 下 表 : 序 号 印 厂 发 行 地 区 单 期 印 量 1 兰 州 新 华 印 刷 厂 甘 肃 陕 西 20 万 册 以 上 2 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 江 苏 20 万 册 以 上 3 北 京 凌 奇 印 刷 有 限 责 任 公 司 北 京 河 北 20 万 册 以 上 4 中 闻 集 团 武 汉 印 务 有 限 公 司 湖 北 湖 南 江 西 20 万 册 以 上 5 三 友 印 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 广 东 20 万 册 以 上 6 深 圳 天 之 彩 印 刷 有 限 公 司 广 东 20 万 册 以 上 7 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 上 海 万 册 8 浙 江 新 华 数 码 印 务 有 限 公 司 浙 江 万 册 9 四 川 新 华 彩 色 印 务 有 限 公 司 四 川 万 册 10 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 河 南 万 册 11 中 闻 集 团 济 南 印 务 有 限 公 司 山 东 万 册 12 安 徽 新 华 印 刷 股 份 有 限 公 司 安 徽 万 册 13 贵 州 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 贵 州 重 庆 云 南 万 册 14 黑 龙 江 龙 江 传 媒 有 限 责 任 公 司 黑 龙 江 10 万 册 以 下 15 吉 林 省 委 印 刷 厂 吉 林 10 万 册 以 下

177 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 16 沈 阳 东 北 印 刷 厂 辽 宁 10 万 册 以 下 17 山 西 新 华 印 业 有 限 公 司 山 西 10 万 册 以 下 18 中 闻 集 团 福 州 印 务 有 限 公 司 福 建 10 万 册 以 下 19 广 西 民 族 印 刷 包 装 集 团 广 西 10 万 册 以 下 20 北 京 盛 通 印 刷 股 份 有 限 公 司 天 津 10 万 册 以 下 注 : 三 友 印 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 负 责 读 者 单 数 期 的 印 刷, 深 圳 天 之 彩 印 刷 有 限 公 司 负 责 读 者 双 数 期 的 印 刷 2 发 行 人 印 厂 的 选 择 标 准 及 合 作 情 况 读 者 于 1981 年 创 刊, 随 着 发 行 量 的 增 长 及 发 行 地 区 的 扩 张, 甘 肃 省 内 印 厂 已 不 能 满 足 期 刊 的 供 应 需 要, 同 时 为 了 降 低 运 输 成 本, 发 行 人 选 择 省 外 印 点 及 对 应 的 省 外 发 行 局 进 行 期 刊 的 印 刷 和 发 行 印 厂 的 选 择 标 准 主 要 为 信 誉 度 高 未 发 生 过 盗 版 盗 印 行 为 印 刷 设 备 及 技 术 先 进 印 刷 产 能 高 的 原 新 华 系 统 及 军 工 系 统 内 的 国 有 大 型 印 刷 厂 进 行 合 作 印 刷 期 间, 发 行 人 通 过 持 续 对 期 刊 印 刷 质 量 的 审 核 和 评 比, 对 印 厂 进 行 考 核, 若 印 厂 不 能 达 到 期 刊 的 质 量 要 求, 则 终 止 合 作 (3) 期 刊 定 价 模 式, 各 个 印 刷 点 单 价 运 费 差 异 情 况, 以 及 发 行 人 印 刷 厂 和 邮 政 局 ( 或 渠 道 商 零 售 商 ) 三 方 合 作 协 议 的 主 要 内 容 1 读 者 主 刊 印 刷 的 定 价 模 式, 各 个 印 刷 点 单 价 运 费 差 异 情 况, 发 行 人 印 刷 厂 和 邮 政 局 三 方 合 作 情 况 发 行 人 每 年 与 各 印 刷 厂 协 商 签 订 读 者 印 刷 协 议, 2012 年 2013 年 及 2014 年 度 读 者 含 税 基 本 印 刷 单 价 分 别 为 1.42 元 / 册 1.35 元 / 册 及 1.39 元 / 册 基 本 印 刷 单 价 包 括 4 个 标 准 插 页, 实 际 印 制 时, 每 增 减 一 个 插 页, 印 刷 工 价 增 减 0.11 元 / 册 因 此, 读 者 各 印 点 的 基 本 单 价 一 致, 差 别 在 于 各 期 广 告 插 页 数 量 印 厂 按 期 将 期 刊 自 行 送 至 邮 局 指 定 地 点 或 由 邮 局 自 取, 发 行 人 不 承 担 运 输 费 用 报 告 期 内 读 者 印 刷 单 价 见 下 表 : 项 目 总 印 量 ( 册 ) 印 刷 费 ( 元 ) 平 均 单 价 ( 元 / 册 ) 运 费 2012 年 度 81,163,422 95,876, 年 度 76,679,209 81,263, 年 度 69,289,122 70,448,

178 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 发 行 人 与 印 厂 和 邮 局 经 过 多 年 合 作 形 成 了 紧 密 的 业 务 伙 伴 关 系 每 期 读 者 出 版 前 10 天 ( 即 上 月 4 日 和 20 日 ), 邮 局 将 订 阅 和 零 售 的 总 订 单 发 送 至 对 应 的 印 厂 和 发 行 人, 印 厂 接 到 订 单 开 展 印 制 工 作, 发 行 人 与 印 厂 核 对 订 单 量 和 印 刷 量 期 刊 交 至 邮 局 后, 印 厂 将 收 货 确 认 单 一 联 交 给 发 行 人, 自 留 一 联 作 为 结 算 印 刷 费 用 的 凭 证 邮 局 发 行 费 用 按 照 期 刊 收 入 的 36.5% 结 算, 发 行 人 委 托 印 厂 向 邮 局 结 算 刊 物 款 项, 印 厂 收 到 款 项 扣 除 印 制 费 后 当 月 将 款 项 汇 至 发 行 人 该 种 合 作 模 式 增 强 了 发 行 人 的 回 款 效 率, 并 有 效 降 低 了 运 输 成 本, 长 期 合 作 的 20 家 印 厂 信 誉 良 好, 未 出 现 拖 欠 回 款 情 形 2 发 行 人 其 他 期 刊 定 价 模 式 各 个 印 刷 点 单 价 运 费 差 异 情 况 发 行 人 其 他 期 刊 基 本 选 择 一 家 印 厂 长 期 合 作, 按 照 单 位 印 张 和 印 刷 工 艺 ( 黑 白 半 彩 全 彩 ) 确 定 印 刷 单 价, 并 参 考 印 量 适 当 调 整 印 刷 单 价, 运 输 费 用 由 发 行 人 承 担, 印 刷 单 价 运 费 无 差 异 报 告 期 内, 发 行 人 除 读 者 外 的 期 刊 实 际 印 刷 单 价 和 支 付 的 运 输 费 用 情 况 如 下 表 所 示 : A 2012 年 度 印 费 支 付 情 况 项 目 印 量 ( 册 ) 印 刷 费 ( 元 ) 平 均 单 价 ( 元 / 册 ) 运 费 ( 元 ) 读 者 校 园 版 1,759, ,924, 读 者 原 创 版 1,924, ,748, , 读 者 欣 赏 281, ,499, , 故 事 作 文 3,496, ,054, , 老 年 博 览 766, , , 读 者 乡 土 人 文 版 719, ,197, , 飞 碟 探 索 , , 明 周 刊 136, , 漫 品 4, , B 2013 年 度 印 费 支 付 情 况 项 目 印 量 ( 册 ) 印 刷 费 ( 元 ) 平 均 单 价 ( 元 / 册 ) 运 费 ( 元 ) 读 者 校 园 版 2,628, ,326,

179 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 读 者 原 创 版 2,011, ,799, , 读 者 欣 赏 216, ,199, , 故 事 作 文 3,582, ,118, , 老 年 博 览 808, , , 读 者 乡 土 人 文 版 634, ,043, , 飞 碟 探 索 315, , , 明 周 刊 710, 漫 品 323, 妈 妈 画 刊 38, , 华 夏 理 财 268, , , C 2014 年 度 印 费 支 付 情 况 项 目 印 量 ( 册 ) 印 刷 费 ( 元 ) 平 均 单 价 ( 元 / 册 ) 运 费 ( 元 ) 读 者 校 园 版 4,094, ,880, 读 者 原 创 版 1,910, ,460, , 读 者 欣 赏 182, , , 故 事 作 文 3,234, ,814, , 老 年 博 览 820, ,193, , 读 者 乡 土 人 文 版 390, , , 飞 碟 探 索 226, , , 明 周 刊 789, 漫 品 818, 妈 妈 画 刊 66, , 华 夏 理 财 384,400 1,241, , 注 : 上 表 中 列 示 的 期 刊 的 印 量 和 印 费 中, 不 包 含 各 刊 物 的 增 刊 及 合 订 本 8 发 行 人 期 刊 业 务 主 要 客 户 合 作 模 式 及 折 扣 情 况 所 示 : 报 告 期 内, 发 行 人 期 刊 业 务 主 要 客 户 与 公 司 的 合 作 模 式 及 折 扣 情 况 如 下 表 (1)2014 年 度 发 行 人 期 刊 业 务 主 要 客 户 与 公 司 的 合 作 模 式 及 折 扣 单 位 : 万 元

180 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 主 要 经 销 商 名 称 期 刊 名 称 1 全 国 邮 政 系 统 读 者 2 北 京 学 友 园 中 少 报 刊 有 限 责 任 公 司 合 作 模 式 包 销 代 销 销 售 额 折 扣 率 16, % 故 事 作 文 包 销 % 3 上 海 起 凤 文 化 传 播 有 限 公 司 读 者 校 园 版 代 销 % 4 深 圳 市 中 书 出 版 发 行 事 务 有 限 公 司 读 者 包 销 % 5 北 京 世 纪 紫 城 图 书 有 限 公 司 老 年 博 览 包 销 % (2)2013 年 度 发 行 人 期 刊 业 务 主 要 客 户 与 公 司 的 合 作 模 式 及 折 扣 单 位 : 万 元 序 号 主 要 经 销 商 名 称 期 刊 名 称 合 作 模 式 销 售 额 折 扣 率 1 全 国 邮 政 系 统 读 者 2 北 京 学 友 园 中 少 报 刊 有 限 责 任 公 司 包 销 代 销 17, % 故 事 作 文 包 销 % 3 上 海 起 凤 文 化 传 播 有 限 公 司 读 者 校 园 版 代 销 % 4 深 圳 市 中 书 出 版 发 行 事 务 有 限 公 司 5 北 京 牵 手 文 化 交 流 有 限 公 司 读 者 包 销 % 读 者 乡 土 人 文 包 销 % (3)2012 年 度 发 行 人 期 刊 业 务 主 要 客 户 与 公 司 的 合 作 模 式 及 折 扣 单 位 : 万 元 序 号 主 要 经 销 商 名 称 期 刊 名 称 合 作 模 式 销 售 额 折 扣 率 1 全 国 邮 政 系 统 读 者 2 3 北 京 学 友 园 中 少 报 刊 有 限 责 任 公 司 深 圳 市 中 书 出 版 发 行 事 务 有 限 公 司 包 销 代 销 17, % 故 事 作 文 包 销 % 读 者 包 销 % 4 上 海 起 凤 文 化 传 播 有 限 公 司 读 者 校 园 版 代 销 % 5 中 国 建 设 银 行 甘 肃 省 分 行 读 者 包 销 % 报 告 期 内, 发 行 人 期 刊 80% 通 过 邮 政 渠 道 实 现 销 售, 其 余 部 分 通 过 渠 道 商 销

181 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 售 或 零 售 公 司 期 刊 业 务 中, 读 者 销 售 量 占 比 高, 邮 政 系 统 价 格 折 率 在 63.5%; 渠 道 商 在 50-65% 之 间 ; 读 者 零 售 的 价 格 折 率 在 65-80% 之 间 公 司 其 他 期 刊 给 予 邮 政 渠 道 的 价 格 折 率 在 35-65% 之 间 ; 渠 道 商 的 价 格 折 率 在 30-62% 之 间 ; 零 售 价 格 折 率 在 50-80% 之 间 9 发 行 人 图 书 业 务 主 要 客 户 合 作 模 式 及 折 扣 情 况 (1)2014 年 度 发 行 人 图 书 主 要 客 户 与 公 司 的 合 作 模 式 及 折 扣 单 位 : 万 元 序 号 主 要 经 销 商 名 称 合 作 模 式 销 售 额 销 售 折 扣 率 1 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 包 销 代 销 17, %-60% 2 甘 肃 新 天 地 文 化 发 展 有 限 公 司 包 销 1, %-35% 3 广 州 开 心 图 书 发 行 有 限 公 司 包 销 1, %-35% 4 山 东 新 坐 标 书 业 有 限 公 司 包 销 %-40% 5 安 徽 经 纶 文 化 传 媒 股 份 有 限 公 司 包 销 %-35% (2)2013 年 度 发 行 人 图 书 主 要 客 户 与 公 司 的 合 作 模 式 及 折 扣 单 位 : 万 元 序 号 主 要 经 销 商 名 称 合 作 模 式 销 售 额 销 售 折 扣 率 1 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 包 销 代 销 21, %-60% 2 广 州 开 心 图 书 发 行 有 限 公 司 包 销 1, %-35% 3 安 徽 经 纶 文 化 传 媒 股 份 有 限 公 司 包 销 1, %-30% 4 山 东 新 坐 标 书 业 有 限 公 司 包 销 %-35% 5 甘 肃 骄 阳 图 书 发 行 有 限 公 司 包 销 %-40% (3)2012 年 度 发 行 人 图 书 主 要 客 户 与 公 司 的 合 作 模 式 及 折 扣 单 位 : 万 元 序 号 主 要 经 销 商 名 称 合 作 模 式 销 售 额 销 售 折 扣 率 1 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 包 销 代 销 20, %-60% 2 广 州 开 心 图 书 发 行 有 限 公 司 包 销 1, %-35%

182 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 3 南 京 康 轩 文 教 图 书 有 限 公 司 包 销 %-35% 4 甘 肃 天 地 图 书 有 限 公 司 包 销 %-40% 5 安 徽 经 纶 文 化 传 媒 集 团 有 限 公 司 包 销 %-35% ( 九 ) 主 要 产 品 的 原 材 料 1 主 要 产 品 原 材 料 及 供 应 情 况 公 司 图 书 期 刊 出 版 物 的 主 要 原 材 料 为 纸 张 和 内 容 (1) 纸 张 本 公 司 根 据 供 应 商 资 质 和 历 史 合 作 情 况 采 用 邀 标 方 式 采 购 纸 张, 主 要 供 应 商 有 山 东 晨 鸣 纸 业 集 团 股 份 有 限 公 司 湖 南 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 河 南 银 鸽 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 等 (2) 内 容 本 公 司 期 刊 和 图 书 内 容 来 源 主 要 有 三 个 方 面 : 一 是 通 过 编 辑 遴 选 已 出 版 的 作 品, 实 行 公 司 首 创 的 一 稿 三 酬 制 度, 按 照 国 家 相 关 规 定 的 标 准, 向 出 版 选 用 刊 载 的 稿 件 著 作 权 人 供 稿 人 首 次 刊 载 单 位 三 方 支 付 稿 酬 ; 二 是 直 接 从 版 权 所 有 人 处 购 买 并 支 付 版 权 转 让 费 ; 三 是 与 原 创 出 版 单 位 签 订 租 型 合 同 并 支 付 租 型 费 用, 由 公 司 在 租 型 协 议 约 定 范 围 内 组 织 实 施 出 版 发 行 工 作 2 主 要 供 应 商 公 司 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年 2012 年 前 五 大 供 应 商 供 货 额 占 公 司 同 期 营 业 成 本 的 比 例 分 别 为 42.05% 29.29% 34.16% 及 29.54%, 公 司 向 前 五 大 供 应 商 的 采 购 情 况 如 下 : 年 度 序 号 客 户 名 称 采 购 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 1 深 圳 市 云 汇 数 码 科 技 有 限 公 司 3, 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 3, 年 1-6 月 3 亚 太 森 博 ( 山 东 ) 浆 纸 有 限 公 司 2, 湖 南 骏 泰 浆 纸 有 限 责 任 公 司 1, 兰 州 新 华 印 刷 厂 1, 合 计 12,

183 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 1 广 东 省 出 版 印 刷 物 资 有 限 公 司 5, 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 3, 年 3 人 民 教 育 出 版 社 有 限 公 司 2, 兰 州 新 华 印 刷 厂 2, 金 光 纸 业 ( 西 安 ) 有 限 公 司 1, 合 计 16, 上 海 斐 讯 数 据 通 信 技 术 有 限 公 司 8, 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 4, 年 3 湖 南 新 时 代 财 富 投 资 实 业 有 限 公 司 3, 人 民 教 育 出 版 社 有 限 公 司 2, 兰 州 新 华 印 刷 厂 2, 合 计 21, 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 4, 兰 州 新 华 印 刷 厂 3, 年 3 人 民 教 育 出 版 社 2, 中 国 纸 业 投 资 总 公 司 2, 金 光 纸 业 ( 西 安 ) 有 限 公 司 1, 合 计 15, 本 公 司 不 存 在 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 在 前 五 名 供 应 商 占 有 权 益 的 情 况 3 发 行 人 期 刊 的 印 刷 成 本 报 告 期 内, 发 行 人 读 者 的 印 刷 单 价 逐 年 下 降,2012 年 至 2014 年 分 别 为 1.18 元 / 册 1.06 元 / 册 及 1.02 元 / 册 其 他 期 刊 印 刷 单 价 逐 年 上 升, 期 刊 总 体 印 刷 单 价 变 动 较 小 发 行 人 期 刊 的 印 制 情 况 详 见 下 表 : 单 位 : 册 元 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 印 刷 费 70,448, ,263, ,876, 读 者 印 数 69,289, ,679, ,163, 平 均 印 价 印 刷 费 34,792, ,581, ,782, 其 他 期 刊 印 数 16,611, ,763, ,658, 平 均 印 价

184 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 合 计 印 刷 费 105,240, ,845, ,659, 印 数 85,900, ,442, ,821, 平 均 印 价 发 行 人 每 年 与 印 刷 厂 协 商 签 订 委 托 印 刷 协 议, 读 者 主 刊 2012 年 2013 年 及 2014 年 度 含 税 包 工 包 料 印 刷 协 议 单 价 分 别 为 1.42 元 / 册 1.35 元 / 册 及 1.39 元 / 册 包 工 包 料 单 价 包 括 期 刊 中 4 个 插 页, 实 际 印 制 时, 每 增 减 一 个 插 页, 印 刷 工 价 增 减 0.11 元 / 册, 读 者 实 际 支 付 的 平 均 印 刷 单 价 低 于 合 同 定 价, 主 要 是 实 际 插 页 数 低 于 标 准 插 页 数 所 致 4 生 产 成 本 中 制 造 费 用 的 主 要 归 集 内 容 发 行 人 期 刊 教 材 教 辅 及 一 般 图 书 制 造 费 用 归 集 的 内 容 详 见 下 表 : 单 位 : 元 产 品 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 人 工 费 6,367, ,037, ,579, 办 公 费 365, , , 期 刊 交 通 差 旅 会 议 费 153, , , 折 旧 费 220, , , 运 费 - 168, , 其 他 91, , , 合 计 7,199, ,807, ,716, 人 工 费 2,952, ,093, ,995, 办 公 费 30, , 教 材 教 辅 交 通 差 旅 会 议 费 70, , , 折 旧 费 33, , , 运 费 - 3, 其 他 109, , , 合 计 3,196, ,214, ,152, 人 工 费 7,464, ,986, ,554, 办 公 费 35, , , 一 般 图 书 交 通 差 旅 会 议 费 109, , , 折 旧 费 285, , , 运 费 4, , , 其 他 95, , , 合 计 7,993, ,959, ,510, 发 行 人 纸 浆 纸 张 稿 费 版 税 印 刷 费 等 采 购 价 格 和 市 场 价 格 的 差 异

185 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 情 况 (1) 发 行 人 纸 浆 纸 张 采 购 价 格 和 市 场 价 格 对 比 情 况 资 料 来 源 :Wind 报 告 期 内, 发 行 人 4 种 型 号 的 双 胶 纸 和 铜 版 纸 平 均 合 同 价 格 如 下 : 项 目 克 重 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 双 胶 纸 铜 版 纸 70 5, , , , , , , , , , , , 经 历 2009 年 至 2011 年 的 持 续 下 跌 后,2012 年 以 来 国 内 铜 版 纸 和 双 胶 纸 价 格 逐 步 趋 于 平 稳 与 国 内 双 胶 纸 和 铜 版 纸 的 平 均 出 厂 价 相 比, 发 行 人 铜 版 纸 采 购 价 格 基 本 与 平 均 出 厂 价 格 持 平, 而 发 行 人 采 购 量 较 大 的 70 克 和 80 克 双 胶 纸 的 采 购 均 价 低 于 国 内 双 胶 纸 的 平 均 出 厂 价 格 发 行 人 双 胶 纸 采 购 量 大, 采 用 招 标 方 式 确 定 供 应 商 从 而 降 低 采 购 成 本 是 造 成 价 格 差 异 的 因 素 之 一, 报 告 期 内, 发 行 人 通 过 招 标 采 购 的 70 克 双 胶 纸 的 价 格 优 惠 幅 度 为 %;80 克 双 胶 纸 的 优 惠 幅 度 为 %, 优 惠 幅 度 因 供 应 纸 厂 有 所 不 同 另 外, 上 图 统 计 的 国 内 平 均 双 胶 纸 出 厂 价 由 多 种 克 数 多 种 规 格 的 双 胶 纸 价 格 构 成, 同 时, 各 地 区 各 造 纸 厂 的 出 厂 价 格 差 别 较 大, 也 是 造 成 发 行 人 采 购 价 格 与 上 图 统 计 价 格 存 在 差 异 的 重 要 原 因

186 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 资 料 来 源 :Wind 报 告 期 内, 发 行 人 纸 浆 采 购 价 格 如 下 表 所 示 : 单 位 : 元 / 吨 类 型 2014 年 2013 年 2012 年 针 叶 浆 4, ,050 - 阔 叶 浆 4, , 发 行 人 采 购 针 叶 浆 和 阔 叶 浆 主 要 是 以 贸 易 形 式 销 售 给 有 合 作 关 系 的 造 纸 厂 与 国 内 两 种 主 要 纸 浆 平 均 出 厂 价 格 对 比, 发 行 人 针 叶 浆 和 阔 叶 浆 的 采 购 价 格 和 国 内 平 均 出 场 价 格 基 本 一 致 (2) 发 行 人 稿 费 版 税 印 刷 费 等 采 购 价 格 和 市 场 价 格 情 况 1 公 司 支 付 的 稿 费 印 刷 费 金 额 情 况 如 下 : A 稿 费 支 付 情 况 单 位 : 元 产 品 2014 年 度 稿 酬 2013 年 度 稿 酬 2012 年 度 稿 酬 期 刊 3,742, ,497, ,818, 一 般 图 书 4,580, ,283, ,614, 教 辅 3,272, ,673, ,626, 公 司 严 格 按 照 国 家 版 权 局 的 有 关 规 定, 制 定 了 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 稿 酬 管 理 办 法 对 稿 酬 支 付 做 了 系 统 规 定 公 司 出 版 物 支 付 的 稿 酬 标 准 主 要 以 著 作 权 人 稿 酬 其 他 相 关 人 稿 酬 原 创 稿 酬 转 载 稿 酬 等 作 为 依 据 作 为 国 内 知 名

187 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 文 摘 类 期 刊, 读 者 在 国 家 规 定 的 100 元 / 千 字 的 基 础 上 实 行 上 浮, 对 转 载 文 章 非 签 约 作 家 实 行 200 元 / 千 字, 签 约 作 家 400 元 / 千 字, 原 创 稿 件 600 元 / 千 字, 高 于 市 场 一 般 价 格 ; 插 图 按 照 市 场 价 格 支 付 费 用 ; 其 他 期 刊 和 一 般 图 书 教 材 教 辅, 均 根 据 国 家 相 关 规 定 或 稿 件 质 量 来 源 不 同, 均 按 照 市 场 标 准 支 付 B 公 司 出 版 物 印 刷 费 支 付 情 况 项 目 印 刷 数 量 ( 册 ) 印 刷 费 ( 元 ) 2012 年 度 期 刊 92,821, ,659, 一 般 图 书 5,287, ,578, 教 材 39,249, ,562, 教 辅 30,530, ,002, 年 度 期 刊 92,442, ,743, 一 般 图 书 5,015, ,333, 教 材 36,535, ,275, 教 辅 43,679, ,027, 年 度 期 刊 85,900, ,240, 一 般 图 书 4,166, ,092, 教 材 34,960, ,112, 教 辅 28,837, ,207, C 公 司 出 版 物 平 均 印 刷 单 价 情 况 产 品 类 别 2014 年 2013 年 2012 年 期 刊 ( 元 / 册 ) 一 般 图 书 ( 元 / 册 ) 教 材 ( 元 / 册 )( 不 含 纸 ) 教 材 ( 元 / 册 )( 含 纸 ) 教 辅 ( 元 / 册 ) 报 告 期 内, 读 者 采 用 招 标 的 方 式 确 定 印 刷 工 价, 教 材 按 照 国 家 规 定 的 印 刷 工 价 执 行 ; 其 他 期 刊 和 一 般 图 书 采 用 比 价 的 方 式 确 定 印 刷 机 构 后, 长 期 合 作

188 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 由 于 印 刷 市 场 是 一 个 工 艺 成 熟 市 场 充 分 竞 争 的 领 域, 因 此, 报 告 期 内 发 行 人 在 印 刷 方 面 的 采 购 价 格 与 市 场 价 格 一 致 D 公 司 出 版 物 版 税 支 付 情 况 年 份 数 量 ( 万 册 ) 码 洋 ( 万 元 ) 金 额 ( 万 元 ) 2014 年 , 年 , 年 , 报 告 期 内, 发 行 人 版 税 主 要 是 对 法 人 主 体 出 版 版 权 的 采 购 支 出, 版 税 以 印 刷 总 码 洋 作 为 结 算 基 础, 按 照 版 权 的 适 销 性 由 供 需 双 方 协 商 按 照 总 码 洋 的 一 定 费 率 确 定 版 税 金 额, 因 此 版 权 价 格 的 市 场 化 程 度 较 高 6 报 告 期 发 行 人 支 付 的 稿 费 版 税 和 采 购 稿 件 数 量 单 价 的 匹 配 情 况 (1) 报 告 期 内 支 付 稿 酬 匹 配 情 况 公 司 报 告 期 内 各 种 出 版 物 的 稿 酬 的 支 付 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2014 年 度 稿 酬 2013 年 度 稿 酬 2012 年 度 稿 酬 期 刊 3,742, ,497, ,818, 一 般 图 书 4,580, ,283, ,614, 教 辅 3,272, ,673, ,626, 项 目 2014 年 出 版 千 字 数 2013 年 出 版 千 字 数 2012 年 出 版 千 字 数 期 刊 19, , , 一 般 图 书 98, , , 教 辅 65, , , 项 目 2014 年 ( 元 / 千 字 ) 2013 年 ( 元 / 千 字 ) 2012 年 ( 元 / 千 字 ) 期 刊 一 般 图 书 教 辅 报 告 期 内 发 行 人 期 刊 教 辅 支 付 的 稿 酬 和 稿 件 采 购 数 量 ( 以 出 版 千 字 数 为 统 计 口 径 ) 基 本 匹 配 ; 部 分 约 稿 或 自 采 稿 件 和 图 书 用 稿 因 稿 件 质 量 来 源 不 同, 按 照 市 场 标 准 支 付 稿 费, 出 版 千 字 数 与 支 付 稿 酬 不 构 成 匹 配 关 系

189 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (2) 报 告 期 内 版 税 的 支 付 情 况 报 告 期 内 公 司 版 税 主 要 是 人 教 版 教 辅 的 版 税 支 付, 版 税 和 出 版 总 码 洋 的 匹 配 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2012 年 2013 年 2014 年 品 种 码 洋 版 税 率 金 额 码 洋 版 税 率 金 额 码 洋 版 税 率 金 额 高 中 新 课 标 质 量 模 块 测 评 系 列 1, % , % , % 名 师 点 拨 课 时 作 业 系 列 1, % , % , % 同 步 导 学 系 列 2, % , % , % 教 材 解 析 系 列 , % 合 计 5, , , 报 告 期 内, 发 行 人 每 年 教 辅 版 税 率 由 供 需 双 方 根 据 市 场 情 况 调 整 2013 年 发 行 人 引 进 安 徽 经 纶 文 化 传 播 有 限 公 司 在 人 教 版 教 材 基 础 上 开 发 的 教 材 解 析 系 列 教 辅, 该 教 辅 需 分 别 向 人 教 社 和 安 徽 经 纶 文 化 传 播 有 限 公 司 缴 纳 版 税, 因 此 版 税 税 率 较 高, 导 致 当 期 版 税 总 额 增 长 幅 度 较 大 7 运 费 和 销 量 的 匹 配 情 况 发 行 人 报 告 期 内 运 费 与 销 量 的 配 比 情 况 见 下 表 : 单 位 : 万 册 万 元 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 项 目 销 售 数 量 运 费 单 价 ( 元 / 册 ) 销 售 数 量 运 费 单 价 ( 元 / 册 ) 销 售 数 量 运 费 单 价 ( 元 / 册 ) 期 刊 1, , , 教 材 3, , , 教 辅 3, , , 一 般 图 书 合 计 9, , , 注 : 期 刊 销 售 数 量 包 括 损 耗 数 量 发 行 人 2012 年 2013 年 及 2014 年 度 运 费 随 出 版 物 的 销 售 数 量 增 加 而 递 增, 匹 配 情 况 良 好

190 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 8 发 行 人 支 付 装 印 费 均 为 采 购 印 刷 服 务 支 出 报 告 期 内 发 行 人 支 付 的 印 装 费 用 由 印 刷 纸 张 价 格 印 刷 工 价 及 装 订 费 等 构 成, 均 为 采 购 印 刷 服 务 支 出 ( 十 ) 环 境 保 护 与 安 全 生 产 本 公 司 和 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 所 从 事 的 生 产 经 营 活 动 属 于 对 环 境 影 响 很 小 的 行 业, 其 日 常 的 生 产 经 营 活 动 也 不 存 在 污 染 情 况 甘 肃 省 环 保 局 出 具 了 关 于 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 上 市 环 保 核 查 情 况 的 函 ( 甘 环 函 [2013]13 号 ), 证 明 本 公 司 及 下 属 企 业 在 生 产 经 营 过 程 符 合 国 家 环 境 保 护 法 规 的 要 求, 未 受 到 环 境 保 护 部 门 的 行 政 处 罚 本 公 司 所 从 事 经 营 活 动 符 合 国 家 关 于 安 全 生 产 的 要 求, 报 告 期 内 不 存 在 违 反 国 家 安 全 生 产 法 规 造 成 重 大 事 故 的 情 况 五 发 行 人 主 要 固 定 资 产 和 无 形 资 产 ( 一 ) 主 要 固 定 资 产 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 固 定 资 产 情 况 : 单 位 : 元 2014 年 12 月 31 日 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 账 面 价 值 成 新 度 房 屋 建 筑 物 300,503, ,623, ,879, % 机 器 设 备 3,772, ,981, , % 运 输 设 备 9,133, ,533, ,599, % 电 子 及 其 他 设 备 36,170, ,195, ,974, % 合 计 349,579, ,334, ,245, % 注 : 成 新 度 = 账 面 价 值 / 账 面 原 值 *100% ( 二 ) 主 要 设 备 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 主 要 设 备 情 况 如 下 : 单 位 : 元 资 产 名 称 数 量 账 面 原 值 累 计 折 旧 账 面 价 值 成 新 度 电 脑 314 台 1,840, ,462, , %

191 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 资 产 名 称 数 量 账 面 原 值 累 计 折 旧 账 面 价 值 成 新 度 计 算 机 网 络 工 程 设 备 13 套 760, , , % 监 控 系 统 设 备 5 套 2,753, ,626, , % 空 调 系 统 设 备 9 套 4,992, ,016, ,976, % 办 公 电 梯 1 部 328, , , % 会 议 声 效 系 统 设 备 7 套 388, , , % 打 印 机 和 复 印 机 80 台 477, , , % 注 : 成 新 度 = 账 面 价 值 / 账 面 原 值 *100% ( 三 ) 房 屋 所 有 权 1 本 公 司 自 有 房 产 情 况 序 号 所 有 权 人 房 产 证 号 座 落 面 积 (m2) 用 途 1 发 行 人 天 房 权 证 秦 字 第 甘 肃 省 天 水 市 秦 州 区 赤 号 峪 路 109 号 1 幢 2 幢 2, 仓 库 2 发 行 人 天 房 权 证 秦 字 第 甘 肃 省 天 水 市 秦 州 区 赤 号 峪 路 109 号 3 幢 4 幢 仓 库 3 发 行 人 天 房 权 证 秦 字 第 甘 肃 省 天 水 市 秦 州 区 赤 号 峪 路 109 号 5 幢 办 公 4 发 行 人 兰 房 权 证 ( 城 关 区 ) 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 字 第 号 路 520 号 6, 办 公 5 发 行 人 兰 房 权 证 ( 城 关 区 ) 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 字 第 号 路 520 号 其 他 6 发 行 人 兰 房 权 证 ( 七 里 河 兰 州 市 七 里 河 区 西 湖 街 区 ) 字 第 号 道 硷 沟 沿 121 号 11, 其 他 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 在 中 国 境 内 自 有 房 屋 共 计 6 项 总 建 筑 面 积 为 20, 平 方 米, 均 已 取 得 房 屋 所 有 权 证 和 出 让 土 地 使 用 证 公 司 上 述 房 产 不 存 在 抵 押 被 采 取 司 法 强 制 措 施 或 其 他 权 利 受 到 限 制 的 情 形, 不 存 在 产 权 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 2 本 公 司 及 下 属 子 公 司 租 赁 房 产 情 况 序 号 租 赁 单 位 出 租 方 坐 落 租 赁 面 积 (m2) 1 读 者 传 媒 读 者 集 团 兰 州 市 南 滨 河 东 路 520 号 B 座 楼 5,

192 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2 读 者 传 媒 甘 肃 省 兰 州 物 资 供 应 站 兰 州 市 七 里 河 区 建 西 路 甘 肃 省 兰 州 物 资 供 应 站 二 道 铁 路 专 用 线 旁 , 号 仓 库 3 读 者 传 媒 兰 州 市 城 关 区 曹 家 巷 1 号 西 北 书 城 大 飞 天 出 版 传 媒 集 团 有 限 厦 14 层 号 房 公 司 屋 读 者 天 地 读 者 集 团 北 京 市 白 纸 坊 西 街 22 号 都 市 晴 园 室 北 京 旺 财 北 京 华 夏 时 报 传 媒 广 告 有 限 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 街 甲 6 号 10 层 1, 读 者 文 化 广 州 图 书 市 场 有 限 公 司 广 州 市 海 珠 区 建 基 路 号 广 州 市 图 书 批 发 市 场 内 首 层 A041 号 铺 位 读 者 数 码 桂 强 芳 深 圳 市 福 田 区 深 南 中 路 与 福 虹 路 交 汇 处 国 际 科 技 大 厦 房 屋 读 者 动 漫 兰 州 理 工 大 学 科 技 园 有 兰 州 市 七 里 河 区 兰 工 坪 287 号 兰 州 理 限 公 司 工 大 学 科 技 园 读 者 动 漫 兰 州 职 业 技 术 学 院 师 范 校 区 实 验 楼 一 二 楼 西 侧 读 者 动 漫 兰 州 高 新 创 业 置 业 有 限 责 任 公 司 11 读 者 新 媒 体 天 津 生 态 城 公 屋 建 设 有 限 公 司 12 读 者 天 元 北 京 奥 宇 科 技 企 业 孵 化 器 有 限 责 任 公 司 13 读 者 传 媒 甘 肃 聚 慧 网 络 科 技 有 限 公 司 14 读 者 数 码 甘 肃 新 华 飞 天 物 业 管 理 有 限 公 司 兰 州 高 新 技 术 产 业 开 发 区 创 新 园 创 新 大 厦 ( 雁 南 路 18 号 )A 座 10 层 房 间 天 津 生 态 城 汉 北 路 7 号 增 129 号 北 京 市 大 兴 区 经 济 开 发 区 金 苑 路 2 号 1 栋 1 层 号 兰 州 市 城 关 区 雁 滩 亚 太 公 馆 仓 库 兰 州 市 城 关 区 曹 家 巷 1 号 甘 肃 新 闻 出 版 大 厦 读 者 数 码 王 聪 北 京 市 西 域 区 广 安 门 内 大 街 208 号 读 者 文 化 何 永 生 广 州 市 番 禺 区 洛 溪 新 城 裕 景 花 园 东 区 3 街 25 号 读 者 文 化 兰 州 文 鑫 房 地 产 开 发 有 兰 州 市 城 关 区 南 滨 河 东 路 516 号 文 鑫 限 公 司 苑 办 公 楼 2 楼 读 者 天 元 北 京 望 京 搜 候 房 地 产 有 北 京 市 朝 阳 区 阜 通 东 大 街 1 号 院 望 京 限 公 司 SOHO5 号 楼 室 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 租 赁 的 房 屋 18 处, 建 筑 面 积 合 计 14, 平 方 米 ( 四 ) 土 地 使 用 权

193 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 共 拥 有 土 地 使 用 权 4 宗, 合 计 面 积 35, 平 方 米, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 土 地 证 号 权 利 人 位 置 用 途 取 得 方 式 面 积 (m2) 终 止 日 期 地 上 建 筑 物 对 应 房 产 证 天 房 权 证 秦 1 天 国 用 (2010) 第 048 号 读 者 传 媒 天 水 市 秦 州 区 赤 峪 路 109 号 工 业 出 让 9, 字 第 号 房 权 证 ( 城 关 2 兰 国 用 (2012) 第 C08021 号 读 者 传 媒 兰 州 市 滨 河 东 路 292 号 机 关 出 让 5, 区 ) 字 第 号 3 兰 国 用 (2012) 第 Q2410 号 读 者 传 媒 兰 州 市 七 里 河 区 硷 沟 沿 194 号 仓 储 出 让 4, 兰 房 权 证 ( 七 里 河 区 ) 字 第 号 4 津 字 第 号 读 者 新 媒 体 中 新 天 津 生 态 城 南 部 片 区 工 业 出 让 16, 在 建 公 司 上 述 土 地 不 存 在 抵 押 被 采 取 司 法 强 制 措 施 或 其 他 权 利 受 到 限 制 的 情 形, 不 存 在 产 权 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 ( 五 ) 政 府 特 许 经 营 权 1 出 版 许 可 证 序 号 1 证 书 名 称 图 书 出 版 许 可 证 证 书 编 号 被 许 可 人 许 可 范 围 发 证 机 关 有 效 期 至 出 版 马 列 主 义 毛 泽 甘 肃 人 民 出 东 思 想 理 论 著 作, 以 新 出 图 证 (2010) 版 社 有 限 责 马 克 思 主 义 为 指 导 字 1 号 任 公 司 的 政 治 哲 学 法 律 原 新 闻 出 版 总 署 经 济 历 史 等 著 作 2 图 书 出 版 许 可 证 新 出 图 证 (2014) 字 2 号 甘 肃 民 族 出 版 社 有 限 责 任 公 司 以 藏 文 和 汉 文 出 版 图 书, 以 及 民 族 古 籍 和 民 族 问 题 学 术 研 究 著 作 等 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 图 书 出 版 许 可 证 新 出 图 证 (2014) 字 3 号 甘 肃 教 育 出 版 社 有 限 责 任 公 司 以 教 育 图 书 为 主, 出 版 中 学 大 学 教 材 工 具 书 教 学 参 考 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局

194 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 书, 学 生 课 外 读 物 以 及 教 育 理 论 社 科 文 化 方 面 的 著 作 等 4 图 书 出 版 许 可 证 新 出 图 证 (2014) 字 4 号 甘 肃 少 年 儿 童 出 版 社 有 限 责 任 公 司 出 版 以 少 年 儿 童 为 对 象 的 政 治 思 想 品 德 教 育 读 物, 儿 童 文 学 作 品 等 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 图 书 出 版 许 可 证 新 出 图 证 (2014) 字 5 号 甘 肃 科 学 技 术 出 版 社 有 限 责 任 公 司 出 版 科 技 读 物 和 工 具 书 科 普 期 刊 等 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 图 书 出 版 许 可 证 新 出 图 证 (2014) 字 6 号 敦 煌 文 艺 出 版 社 有 限 责 任 公 司 出 版 各 类 文 学 艺 术 作 品 图 书 和 敦 煌 类 图 书, 及 古 代 文 艺 图 书 和 外 国 文 艺 图 书 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 图 书 出 版 许 可 证 新 出 图 证 (2014) 字 7 号 甘 肃 人 民 美 术 出 版 社 有 限 责 任 公 司 美 术 摄 影 图 书 年 画 挂 历 宣 传 品 等 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 010 号 读 者 杂 志 社 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 011 号 读 者 杂 志 社 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 012 号 读 者 ( 原 创 版 ) 杂 志 社 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 013 号 读 者 欣 赏 杂 志 社 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 014 号 读 者 ( 乡 土 人 文 版 ) 杂 志 社 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 015 号 故 事 作 文 杂 志 社 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 016 号 老 年 博 览 杂 志 社 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 017 号 飞 碟 探 索 杂 志 社 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 018 号 妈 妈 画 刊 杂 志 社 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署

195 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 17 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 019 号 读 者 传 媒 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 注 3 18 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 020 号 明 周 刊 编 辑 部 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 期 刊 出 版 许 可 证 甘 期 出 证 字 第 130 号 读 者 杂 志 社 准 予 读 者 ( 海 外 版 ) 出 版 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 音 像 制 品 出 版 许 可 证 ( 甘 ) 音 出 证 字 第 03 号 飞 天 音 像 文 化 教 育 科 技 方 面 的 电 子 出 版 物 和 音 像 制 品 出 版 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 电 子 出 版 物 出 版 许 可 证 电 出 证 字 第 001 号 飞 天 音 像 文 化 教 育 科 技 方 面 的 电 子 出 版 物 和 音 像 制 品 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 电 子 出 版 物 ( 限 于 电 22 电 子 出 版 物 出 版 许 可 证 甘 电 出 证 字 第 002 号 人 民 社 有 限 纸 书 ) 出 版, 其 中 原 创 内 容 出 版 与 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 所 属 出 版 单 位 原 新 闻 出 版 总 署 的 业 务 范 围 相 一 致 同 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 所 属 出 23 互 联 网 出 版 许 可 证 新 出 网 证 ( 陇 ) 字 002 号 人 民 社 有 限 版 单 位 的 出 版 范 围 相 一 致 的 网 络 ( 含 手 机 网 络 ) 图 书 杂 志 原 新 闻 出 版 总 署 音 像 电 子 出 版 物 出 版 24 报 纸 出 版 许 可 证 甘 报 出 证 字 第 62 号 华 夏 理 财 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 报 纸 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 中 国 内 地 已 正 式 出 25 互 联 网 出 版 许 可 证 新 出 网 证 ( 陇 ) 字 004 号 读 者 数 码 版 的 图 书, 期 刊 内 容 的 网 络 ( 含 手 机 网 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 络 ) 传 播 2 出 版 物 经 营 许 可 证 序 号 证 书 名 称 证 书 编 号 被 许 可 人 许 可 范 围 发 证 机 关 有 效 期 1 出 版 物 经 营 许 可 证 新 出 发 京 批 字 第 直 号 读 者 天 地 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 批 发 北 京 市 新 闻 出 版 局 出 版 物 经 营 许 可 证 新 出 发 总 发 字 第 105 号 读 者 数 码 电 子 出 版 物 ( 限 于 电 纸 书 ) 总 发 行 业 务 新 闻 出 版 总 署

196 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 证 书 名 称 证 书 编 号 被 许 可 人 许 可 范 围 发 证 机 关 有 效 期 3 出 版 物 经 营 许 可 证 新 出 发 穗 图 批 字 第 号 读 者 文 化 国 内 版 图 书 报 纸 期 刊 批 发 零 售 广 州 市 文 化 广 电 新 闻 出 版 局 出 版 物 经 营 许 可 证 新 出 发 津 批 字 第 号 读 者 新 媒 体 图 书 期 刊 电 子 出 版 物 的 批 发 天 津 新 闻 出 版 局 出 版 物 经 营 许 可 证 新 出 发 京 批 字 第 直 号 旺 财 传 媒 报 纸 期 刊 批 发 零 售 北 京 市 新 闻 出 版 局 出 版 物 经 营 许 可 证 甘 新 出 发 批 字 第 675 号 教 育 社 有 限 图 书 报 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 甘 肃 省 新 闻 出 版 广 电 局 出 版 物 经 营 许 可 证 甘 新 出 发 批 字 第 674 号 少 儿 社 有 限 图 书 报 刊 音 像 制 品 电 子 出 版 物 甘 肃 省 新 闻 出 版 广 电 局 出 版 物 经 营 许 可 证 甘 新 出 发 批 字 第 443 号 读 者 文 传 出 版 物 批 发 零 售 甘 肃 省 新 闻 出 版 广 电 局 其 他 经 营 许 可 证 序 号 证 书 名 称 证 书 编 号 被 许 可 人 许 可 范 围 发 证 机 关 有 效 期 限 1 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 老 年 博 览 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 飞 碟 探 索 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 故 事 作 文 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 妈 妈 画 刊 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 文 化 博 览 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 读 者 乡 土 人 文 版 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 读 者 欣 赏 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局

197 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 8 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 读 者 海 外 版 版 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 注 1 9 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 读 者 原 创 版 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 广 告 经 营 许 可 证 读 者 传 媒 设 计 和 制 作 印 刷 品 广 告 利 用 读 者 和 读 者 校 园 版 杂 志 发 布 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 互 联 网 信 息 服 务 不 含 新 11 增 值 电 信 业 务 经 营 许 可 证 甘 B 读 者 数 码 闻 教 育 医 疗 保 健 药 品 和 医 疗 器 械 电 子 公 告 含 出 版 文 化 甘 肃 省 通 信 管 理 局 至 广 播 电 影 节 目 内 容 电 子 出 版 物 的 ( 限 于 电 12 复 制 经 营 许 可 证 电 复 证 字 第 D001 号 读 者 数 码 纸 书 ) 复 制 业 务, 包 括 : 出 版 物 内 容 的 数 字 转 换 编 辑 加 工 数 字 芯 甘 肃 省 新 闻 出 版 广 电 局 片 植 入 13 广 播 电 视 节 目 制 作 经 营 许 可 证 ( 甘 ) 字 第 号 读 者 动 漫 电 视 节 目 制 作 发 行 电 视 综 艺 电 视 专 题 动 画 片 甘 肃 省 广 播 电 影 电 视 局 注 2 14 办 学 许 可 证 人 社 民 号 甘 肃 读 者 影 视 动 画 职 业 培 训 学 校 中 高 级 动 漫 创 作 甘 肃 省 人 力 资 源 和 社 会 保 障 厅 长 期 15 广 告 经 营 许 可 证 华 夏 理 财 设 计 制 作 印 刷 品 广 告, 利 用 自 有 华 夏 理 财 发 布 国 内 外 广 告 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 对 外 贸 易 经 营 者 备 案 登 记 表 进 出 口 企 业 代 码 为 : 读 者 数 码 海 关 报 关 单 位 注 册 登 记 证 书 读 者 数 码 进 出 口 货 物 收 发 货 人 兰 州 海 关

198 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 18 自 理 报 检 企 业 备 案 登 记 证 明 书 读 者 数 码 - 甘 肃 出 入 境 检 验 检 疫 局 - 注 :1 发 行 人 读 者 海 外 版 的 广 告 经 营 许 可 证 延 期 情 况 发 行 人 ( 读 者 海 外 版 编 辑 部 ) 原 持 有 甘 工 商 广 字 号 广 告 经 营 许 可 证, 该 证 有 效 期 已 于 2013 年 6 月 3 日 届 满 2015 年 6 月 1 日, 发 行 人 ( 读 者 海 外 版 编 辑 部 ) 取 得 甘 肃 省 工 商 局 续 期 后 的 广 告 经 营 许 可 证 ( 有 效 期 至 2018 年 12 月 31 日 ) 2 发 行 人 子 公 司 读 者 动 漫 广 播 电 视 节 目 制 作 经 营 许 可 证 延 期 情 况 读 者 动 漫 原 持 有 ( 甘 ) 字 第 号 广 播 电 视 节 目 制 作 经 营 许 可 证, 该 证 有 效 期 已 于 2015 年 4 月 1 日 届 满 2015 年 5 月, 读 者 动 漫 取 得 甘 肃 省 新 闻 出 版 广 电 局 延 期 后 的 广 播 电 视 节 目 制 作 经 营 许 可 证 ( 有 效 期 至 2017 年 3 月 31 日 ) 3 发 行 人 经 营 的 动 漫 期 刊 漫 品, 已 取 得 出 版 漫 品 所 需 的 甘 期 出 证 字 第 019 号 期 刊 出 版 许 可 证 ( 六 ) 其 他 无 形 资 产 1 商 标 序 号 商 标 名 称 注 册 人 有 效 期 至 类 别 注 册 编 号 过 户 手 续 已 办 理 完 毕 的 注 册 商 标 1 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 45 类 读 者 传 媒 第 44 类 读 者 传 媒 第 43 类 读 者 传 媒 第 42 类 读 者 传 媒 第 41 类 读 者 传 媒 第 40 类

199 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 商 标 名 称 注 册 人 有 效 期 至 类 别 注 册 编 号 8 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 38 类 读 者 传 媒 第 37 类 读 者 传 媒 第 35 类 读 者 传 媒 第 34 类 读 者 传 媒 第 31 类 读 者 传 媒 第 30 类 读 者 传 媒 第 29 类 读 者 传 媒 第 28 类 读 者 传 媒 第 27 类 读 者 传 媒 第 26 类 读 者 传 媒 第 25 类 读 者 传 媒 第 24 类 读 者 传 媒 第 23 类 读 者 传 媒 第 22 类 读 者 传 媒 第 21 类 读 者 传 媒 第 20 类 读 者 传 媒 第 19 类 读 者 传 媒 第 18 类 读 者 传 媒 第 17 类 读 者 传 媒 第 16 类

200 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 商 标 名 称 注 册 人 有 效 期 至 类 别 注 册 编 号 29 读 者 传 媒 第 15 类 读 者 传 媒 第 14 类 读 者 传 媒 第 13 类 读 者 传 媒 第 12 类 读 者 传 媒 第 11 类 读 者 传 媒 第 10 类 读 者 传 媒 第 8 类 读 者 传 媒 第 7 类 读 者 传 媒 第 6 类 读 者 传 媒 第 5 类 读 者 传 媒 第 4 类 读 者 传 媒 第 3 类 读 者 传 媒 第 2 类 读 者 传 媒 第 1 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 45 类 读 者 传 媒 第 44 类 读 者 传 媒 第 43 类 读 者 传 媒 第 40 类 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 37 类

201 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 商 标 名 称 注 册 人 有 效 期 至 类 别 注 册 编 号 50 读 者 传 媒 第 36 类 读 者 传 媒 第 35 类 读 者 传 媒 第 34 类 读 者 传 媒 第 33 类 读 者 传 媒 第 26 类 读 者 传 媒 第 24 类 读 者 传 媒 第 23 类 读 者 传 媒 第 22 类 读 者 传 媒 第 20 类 读 者 传 媒 第 19 类 读 者 传 媒 第 18 类 读 者 传 媒 第 17 类 读 者 传 媒 第 14 类 读 者 传 媒 第 13 类 读 者 传 媒 第 11 类 读 者 传 媒 第 10 类 读 者 传 媒 第 8 类 读 者 传 媒 第 7 类 读 者 传 媒 第 6 类 读 者 传 媒 第 5 类 读 者 传 媒 第 4 类

202 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 商 标 名 称 注 册 人 有 效 期 至 类 别 注 册 编 号 71 读 者 传 媒 第 2 类 读 者 传 媒 第 1 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 35 类 读 者 传 媒 第 34 类 读 者 传 媒 第 33 类 读 者 传 媒 第 32 类 读 者 传 媒 第 31 类 读 者 传 媒 第 30 类 读 者 传 媒 第 29 类 读 者 传 媒 第 28 类 读 者 传 媒 第 27 类 读 者 传 媒 第 26 类 读 者 传 媒 第 25 类 读 者 传 媒 第 24 类 读 者 传 媒 第 23 类 读 者 传 媒 第 22 类 读 者 传 媒 第 21 类 读 者 传 媒 第 20 类 读 者 传 媒 第 19 类 读 者 传 媒 第 18 类

203 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 商 标 名 称 注 册 人 有 效 期 至 类 别 注 册 编 号 92 读 者 传 媒 第 17 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 45 类 读 者 传 媒 第 44 类 读 者 传 媒 第 43 类 读 者 传 媒 第 42 类 读 者 传 媒 第 41 类 读 者 传 媒 第 40 类 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 38 类 读 者 传 媒 第 37 类 读 者 传 媒 第 36 类 读 者 传 媒 第 5 类 读 者 传 媒 第 4 类 读 者 传 媒 第 3 类 读 者 传 媒 第 2 类 读 者 传 媒 第 1 类 读 者 传 媒 第 15 类 读 者 传 媒 第 14 类 读 者 传 媒 第 13 类 读 者 传 媒 第 12 类

204 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 商 标 名 称 注 册 人 有 效 期 至 类 别 注 册 编 号 113 读 者 传 媒 第 11 类 读 者 传 媒 第 10 类 读 者 传 媒 第 9 类 读 者 传 媒 第 8 类 读 者 传 媒 第 7 类 读 者 传 媒 第 6 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 杂 志 社 第 9 类 读 者 杂 志 社 第 36 类 读 者 杂 志 社 第 16 类 读 者 杂 志 社 第 41 类 读 者 杂 志 社 第 42 类 甘 肃 人 民 出 版 社 第 16 类 甘 肃 人 民 出 版 社 第 16 类 甘 肃 人 民 出 版 社 第 16 类 少 儿 社 第 16 类 少 儿 社 第 16 类 公 司 设 立 后 已 申 请 取 得 的 注 册 商 标 131 读 者 传 媒 第 28 类 读 者 传 媒 第 35 类

205 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 商 标 名 称 注 册 人 有 效 期 至 类 别 注 册 编 号 133 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 42 类 读 者 传 媒 第 38 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 9 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 20 类 读 者 传 媒 第 28 类 读 者 传 媒 第 35 类 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 20 类 读 者 传 媒 第 28 类 读 者 传 媒 第 35 类 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 9 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 35 类 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 9 类

206 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 序 号 商 标 名 称 注 册 人 有 效 期 至 类 别 注 册 编 号 153 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 35 类 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 9 类 读 者 传 媒 第 16 类 读 者 传 媒 第 20 类 读 者 传 媒 第 28 类 读 者 传 媒 第 35 类 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 35 类 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 41 类 读 者 传 媒 第 42 类 读 者 传 媒 第 9 类 读 者 传 媒 第 20 类 读 者 传 媒 第 39 类 读 者 传 媒 第 41 类 读 者 传 媒 第 9 类

207 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2 专 利 技 术 发 行 人 拥 有 1 项 外 观 设 计 专 利, 具 体 情 况 如 下 : 专 利 权 人 专 利 名 称 类 型 专 利 号 授 权 公 告 日 设 计 人 读 者 数 码 电 纸 书 外 观 设 计 ZL 李 毅 超 ; 杨 斯 康 ; 李 建 华 ; 胡 宏 斌 ; 帕 克 卡 尔 3 著 作 权 发 行 人 拥 有 7 项 著 作 权, 具 体 情 况 如 下 : 著 作 权 人 名 称 发 证 机 关 登 记 号 发 证 日 期 读 者 数 码 读 者 数 码 仓 库 管 理 系 统 V1.0 国 家 版 权 局 2011SR 读 者 数 码 usbkey 电 纸 书 加 解 密 软 件 V1.0 国 家 版 权 局 2011SR 读 者 动 漫 类 似 摄 制 电 影 方 法 创 作 的 作 品 飞 天 传 奇 国 家 版 权 局 2011-I 读 者 动 漫 类 似 摄 制 电 影 方 法 创 作 的 作 品 伏 羲 国 家 版 权 局 2011-I 读 者 动 漫 旅 游 服 务 门 户 系 统 V1.0 国 家 版 权 局 2015SR 读 者 动 漫 旅 游 微 服 务 系 统 V1.0 国 家 版 权 局 2015SR 读 者 动 漫 移 动 旅 游 服 务 软 件 V1.0 国 家 版 权 局 2015SR 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 发 行 人 合 法 取 得 相 应 业 务 资 质 许 可 认 证 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 及 其 子 公 司 按 照 我 国 相 关 法 律 法 规 合 法 取 得 相 应 业 务 资 质 许 可 认 证 六 公 司 主 要 技 术 与 研 发 创 新 ( 一 ) 核 心 技 术 公 司 在 期 刊 和 图 书 的 选 题 策 划 编 辑 出 版 营 销 发 行 等 方 面 积 累 了 丰 富 的 行 业 经 验, 已 建 立 起 一 支 老 中 青 三 代 相 结 合 成 熟 稳 定 的 编 辑 出 版 专 业 队 伍, 有 效 保 障 了 读 者 惯 有 编 辑 风 格 与 出 版 特 色, 对 公 司 有 效 开 展 期 刊 群 建 设 特 色 图 书 出 版 新 兴 业 务 开 拓 等 方 面 发 挥 着 至 关 重 要 的 作 用 在 期 刊 方 面, 读 者 已 连 续 多 年 蝉 联 全 国 单 刊 发 行 量 最 大 的 刊 物 ; 在 图 书 方 面, 公 司 也 积 累 了 大 量 的 选 题 策 划 和 出 版 发 行 经 验, 所 出 版 的 图 书 多 次 获 得 国 家 和 省 部 级 奖 励 ( 二 ) 主 要 产 品 获 奖 情 况 1 公 司 期 刊 获 奖 情 况

208 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 名 称 创 刊 日 期 获 奖 情 况 1981 年 4 月 1999 年 2003 年 2005 年, 连 续 三 届 荣 获 中 国 期 刊 奖 ;2011 年 荣 获 第 二 届 中 国 出 版 政 府 期 刊 奖 2004 年 9 月 年 北 方 优 秀 期 刊 奖 ; 年 中 国 邮 政 发 行 畅 销 报 刊 2001 年 10 月 2012 年 获 得 全 国 最 具 品 牌 价 值 文 艺 类 期 刊 2000 年 1 月 1986 年 更 名 2001 年, 被 新 闻 出 版 总 署 评 为 中 国 期 刊 方 阵 双 效 期 刊 ;2007 年, 获 第 二 届 北 方 期 刊 奖 优 秀 期 刊 称 号 ;2008 年, 荣 获 甘 肃 省 优 秀 期 刊 称 号 2008 年, 入 选 新 闻 出 版 总 署 推 荐 优 秀 少 儿 报 刊 名 单 ; 2011 年, 获 第 四 届 少 儿 报 刊 优 秀 奖 ; 由 故 事 作 文 派 生 出 的 少 年 绝 境 自 救 故 事 获 第 三 届 国 家 图 书 奖 提 名 奖 和 第 六 届 五 个 一 工 程 奖 1982 年 创 刊 2003 年 更 名 2009 年 中 国 北 方 优 秀 期 刊 奖 1981 年 1 月 1996 年 第 二 届 全 国 优 秀 科 技 期 刊 三 等 奖 2007 年 中 国 第 二 届 北 方 优 秀 期 刊 奖 2 公 司 图 书 获 奖 情 况 序 号 书 名 获 奖 名 称 1 中 国 社 会 主 义 问 题 研 究 第 一 届 五 个 一 工 程 奖 2 敦 煌 古 乐 第 二 届 五 个 一 工 程 奖 3 敦 煌 艺 术 之 最 第 三 届 五 个 一 工 程 奖 4 西 北 灾 荒 史 第 四 届 五 个 一 工 程 奖 5 少 年 绝 境 自 救 故 事. 天 地 无 情 第 六 届 五 个 一 工 程 奖 6 阔 瑞 与 萨 班 凉 州 会 谈 第 七 届 五 个 一 工 程 奖 7 藏 族 文 化 发 展 史 ( 上 下 ) 第 八 届 五 个 一 工 程 奖 8 甘 肃 藏 敦 煌 文 献 (1-2 卷 ) 第 八 届 五 个 一 工 程 奖 9 少 年 绝 境 自 救 故 事 第 三 届 国 家 图 书 奖 提 名 奖 10 阔 瑞 与 萨 班 凉 州 会 谈 第 四 届 国 家 图 书 奖 提 名 奖 11 教 育 学 原 理 第 四 届 国 家 图 书 奖 提 名 奖 12 甘 肃 藏 敦 煌 文 献 (1~2 卷 ) 第 五 届 国 家 图 书 奖 提 名 奖

209 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 13 敦 煌 文 学 第 四 届 中 国 图 书 奖 14 敦 煌 壁 画 乐 史 资 料 总 录 与 研 究 第 四 届 中 国 图 书 奖 15 格 萨 尔 学 集 成 (1-3 卷 ) 第 五 届 中 国 图 书 奖 16 中 国 共 产 党 廉 政 建 设 史 第 七 届 中 国 图 书 奖 17 藏 族 传 统 文 化 词 典 第 八 届 中 国 图 书 奖 18 西 北 灾 荒 史 第 九 届 中 国 图 书 奖 19 犯 罪 学 大 辞 书 第 十 届 中 国 图 书 奖 20 阔 瑞 与 萨 班 凉 州 会 谈 第 十 一 届 中 国 图 书 奖 21 陇 文 化 丛 书 (10 册 ) 第 十 二 届 中 国 图 书 奖 22 三 礼 研 究 论 著 提 要 第 十 三 届 中 国 图 书 奖 23 中 国 石 窟 图 文 志 ( 上 中 下 ) 第 十 四 届 中 国 图 书 奖 24 敦 煌 学 研 究 丛 书 第 十 四 届 中 国 图 书 奖 25 国 际 敦 煌 学 丛 书 (2 本 ) 第 一 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 26 给 历 史 指 认 一 个 现 场 第 一 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 论 文 ) 奖 27 中 国 现 ( 当 ) 代 书 籍 装 帧 设 计 中 的 文 化 选 择 第 一 届 中 华 优 秀 出 版 物 ( 论 文 ) 奖 28 走 进 敦 煌 丛 书 (8 册 ) 第 二 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 29 中 国 文 学 原 型 论 第 二 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 提 名 奖 30 伯 希 和 敦 煌 石 窟 笔 记 第 二 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 提 名 奖 31 铭 记 甘 肃 省 抗 震 救 灾 纪 实 第 二 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 抗 震 救 灾 特 别 奖 32 震 撼 - 甘 肃 省 抗 震 救 灾 先 进 事 迹 报 告 集 第 二 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 抗 震 救 灾 特 别 奖 33 陇 原 好 少 年 第 二 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 抗 震 救 灾 特 别 奖 34 西 藏 地 方 经 济 史 第 三 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 35 北 魏 政 治 史 (5 册 ) 第 三 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 36 出 版 资 源 开 发 研 究 全 国 第 一 届 出 版 科 学 研 究 优 秀 论 文 奖 37 敦 煌 遗 书 与 我 国 古 代 的 图 书 翻 译 与 抄 写 全 国 第 二 届 出 版 科 学 研 究 优 秀 论 文 奖 38 中 国 北 方 古 代 少 数 名 族 历 史 文 化 丛 书 10 卷 第 二 届 向 全 国 推 荐 百 种 优 秀 名 族 图 书 39 甘 肃 石 窟 志 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 ( 提 名 奖 ) 40 敦 煌 学 和 科 技 史 第 四 届 三 个 一 百 原 创 图 书 41 敦 煌 石 窟 寺 研 究 第 四 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 ( 提 名 奖 ) 42 敦 煌 石 窟 寺 研 究 第 四 届 三 个 一 百 原 创 图 书 公 司 期 刊 和 图 书 获 奖 情 况, 为 国 家 级 期 刊 和 图 书 出 版 奖 项, 是 由 中 共 中 央 宣 传 部 原 国 家 新 闻 出 版 总 署 中 国 出 版 协 会 分 别 设 立 的 国 家 级 出 版 物 奖 项, 是 中 国 出 版 界 具 有 广 泛 影 响 力 公 信 力 和 权 威 性 的 国 家 级 荣 誉, 发 行 人 获 得 的 荣 誉 奖 项 客 观 反 映 了 发 行 人 出 版 物 的 行 业 荣 誉 ( 三 ) 研 究 开 发 情 况

210 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 公 司 具 备 较 强 的 新 产 品 研 发 能 力, 在 既 有 期 刊 编 辑 出 版 的 基 础 上, 逐 步 推 出 适 应 当 代 阅 读 群 体 需 求 的 时 政 类 漫 画 类 理 财 类 期 刊 产 品 在 图 书 选 题 策 划 方 面, 图 书 产 品 线 逐 渐 丰 富, 策 划 能 力 逐 步 加 强 公 司 2014 年 全 年 图 书 选 题 总 数 为 3,292 种, 无 撤 销 选 题 ( 四 ) 创 新 机 制 及 具 体 安 排 公 司 出 版 物 选 题 及 策 划 的 创 新 能 力 是 产 品 能 否 在 市 场 中 展 现 其 自 身 魅 力 和 价 值 的 重 要 前 提 公 司 近 年 来 积 极 探 索 业 务 创 新 机 制 和 制 度 安 排, 具 体 体 现 在 : 1 发 挥 优 势, 特 色 鲜 明 公 司 注 意 发 挥 自 己 的 比 较 优 势, 着 力 挖 掘 富 有 特 色 的 出 版 资 源, 传 统 的 选 题 特 色 更 加 突 出 以 敦 煌 丝 路 民 族 文 化 等 类 选 题 为 代 表 的 地 方 历 史 文 化 类 选 题 不 但 品 种 多, 而 且 品 位 较 高 2 扬 长 避 短, 板 块 清 晰 公 司 坚 持 基 本 的 专 业 分 工, 走 产 品 差 异 化 发 展 之 路, 选 题 定 位 进 一 步 清 晰, 内 容 分 布 进 一 步 集 中, 彼 此 交 叉 趋 同 现 象 较 少 3 注 重 实 际, 操 作 性 较 强 公 司 重 视 服 务 地 方 经 济 社 会 文 化 教 育 发 展 类 选 题 的 开 发, 重 视 与 党 政 机 关 和 社 会 机 构 的 合 作, 重 视 选 题 资 源 的 再 度 开 发 利 用, 尽 力 提 高 选 题 的 市 场 针 对 性 和 适 用 性, 增 强 选 题 的 可 行 性 和 实 际 效 果 4 面 向 市 场, 开 拓 创 新 在 发 扬 传 统 保 持 稳 健 的 同 时, 公 司 选 题 策 划 在 一 些 特 色 领 域 不 断 开 拓 创 新, 如 读 者 童 文 馆 丛 书 和 民 族 文 字 教 辅 出 版 等 ( 五 ) 知 识 产 权 保 护 情 况 1 发 行 人 持 有 的 与 读 者 有 关 的 刊 名 商 标 商 号 (1) 持 有 的 与 读 者 有 关 的 刊 名 发 行 人 与 读 者 有 关 的 刊 名 共 有 6 项, 分 别 为 : 读 者 读 者 原 创 版 读 者 乡 土 人 文 版 读 者 欣 赏 读 者 校 园 版 读 者 海 外 版 发 行 人 依 法 取 得 了 原 新 闻 出 版 总 署 或 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 颁 发 的 期 刊 出 版 许 可 证, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 证 书 编 号 期 刊 许 可 范 围 发 证 机 关 有 效 期 至

211 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 1 甘 期 出 证 字 第 010 号 读 者 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 甘 期 出 证 字 第 011 号 读 者 校 园 版 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 甘 期 出 证 字 第 012 号 读 者 原 创 版 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 甘 期 出 证 字 第 013 号 读 者 欣 赏 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 甘 期 出 证 字 第 014 号 读 者 乡 土 人 文 版 根 据 出 版 管 理 条 例 规 定, 准 予 该 期 刊 出 版 原 新 闻 出 版 总 署 甘 期 出 证 字 第 130 号 读 者 海 外 版 准 予 读 者 ( 海 外 版 ) 出 版 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 (2) 持 有 的 与 读 者 有 关 的 商 标 发 行 人 现 持 有 与 读 者 有 关 的 商 标 166 项, 具 体 如 下 : 序 号 商 标 图 样 注 册 人 对 应 商 标 数 量 1 发 行 人 44 2 发 行 人 5 3 发 行 人 46 4 发 行 人 34 5 发 行 人 4 6 发 行 人 1 7 发 行 人 6 8 发 行 人 1 9 发 行 人 3 10 发 行 人 6 11 发 行 人 6 12 发 行 人 8 13 发 行 人

212 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 合 计 166 上 表 所 列 166 项 商 标 均 按 照 中 华 人 民 共 和 国 商 标 法 中 华 人 民 共 和 国 商 标 法 实 施 条 例 等 法 律 法 规 申 请 注 册, 且 未 违 反 中 华 人 民 共 和 国 商 标 法 的 规 定 发 行 人 已 取 得 前 述 166 项 商 标 的 商 标 注 册 证, 合 法 持 有 该 等 商 标 (3) 持 有 的 与 读 者 有 关 的 商 号 发 行 人 按 照 中 华 人 民 共 和 国 公 司 登 记 管 理 条 例 企 业 名 称 登 记 管 理 规 定 等 法 律 法 规 申 请 注 册, 于 2009 年 12 月 18 日 取 得 国 家 工 商 总 局 企 业 名 称 预 先 核 准 通 知 书, 核 准 发 行 人 公 司 名 称 为 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司, 并 于 2009 年 12 月 28 日 取 得 甘 肃 省 工 商 局 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 发 行 人 已 合 法 取 得 包 含 其 商 号 的 企 业 名 称, 未 违 反 法 律 禁 止 性 规 定 2 发 行 人 出 版 发 行 期 刊 图 书 与 著 作 权 保 护 发 行 人 的 期 刊 内 容 主 要 来 源 于 作 者 投 稿 签 约 购 买 转 载 摘 编 等 途 径 针 对 作 者 投 稿 签 约 购 买 获 得 的 内 容, 发 行 人 均 按 照 相 关 标 准 或 协 议 约 定 向 作 者 支 付 报 酬 ; 针 对 转 载 摘 编 作 品 ( 作 者 明 确 表 示 不 可 转 载 摘 编 的 除 外 ), 发 行 人 主 动 与 原 作 者 联 系 支 付 稿 酬, 如 无 法 联 系 原 作 者 的, 发 行 人 提 留 相 应 的 资 金, 待 与 作 者 取 得 联 系 后, 支 付 给 作 者 为 联 系 作 者, 发 行 人 在 期 刊 中 印 发 公 告, 告 知 发 行 人 对 作 品 的 使 用 情 况, 以 便 于 作 者 向 发 行 人 索 领 报 酬 发 行 人 采 购 图 书 出 版 内 容 时, 与 著 作 权 人 签 订 图 书 出 版 合 同, 取 得 作 者 的 许 可, 且 按 照 合 同 约 定 向 作 者 支 付 报 酬 3 发 行 人 知 识 产 权 保 护 情 况 发 行 人 以 对 图 书 期 刊 版 权 及 附 属 版 权 的 监 控 对 商 标 权 侵 权 行 为 的 监 督 与 控 制 对 作 者 资 源 和 原 创 资 源 的 管 理 对 选 题 策 划 和 商 业 秘 密 的 保 密 机 制 作 为 发 行 人 对 知 识 产 权 保 护 的 重 点 发 行 人 知 识 产 权 保 护 工 作 的 具 体 措 施 体 现 在 四 个 方 面 : (1) 重 视 对 员 工 进 行 知 识 产 权 法 律 法 规 的 培 训 和 学 习 ; (2) 出 版 业 务 部 设 有 知 识 产 权 专 员, 专 门 负 责 公 司 日 常 经 营 过 程 中 的 知 识 产 权 保 护 事 宜 ;

213 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (3) 制 定 了 严 格 的 出 版 合 同 管 理 稿 件 约 稿 管 理 稿 费 管 理 侵 权 风 险 监 控 管 理 等 制 度 ; (4) 与 近 千 名 知 名 作 家 签 约, 签 订 了 著 作 权 许 可 使 用 合 同, 进 一 步 规 范 了 公 司 刊 载 内 容 的 知 识 产 权 保 护 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 合 法 持 有 有 关 刊 号 商 标 商 号 等 无 形 资 产, 不 存 在 侵 犯 他 人 权 利 情 形, 不 存 在 法 律 纠 纷 或 潜 在 法 律 纠 纷 ; 发 行 人 期 刊 图 书 出 版 发 行 业 务 符 合 有 关 知 识 产 权 法 律 法 规, 不 存 在 知 识 产 权 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 发 行 人 在 报 告 期 内 合 法 拥 有 现 有 的 刊 名 商 标 和 商 号, 未 因 刊 号 商 标 商 号 引 发 仲 裁 诉 讼 或 行 政 处 罚, 不 存 在 侵 犯 他 人 权 利 的 情 形, 不 存 在 有 关 法 律 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 发 行 人 出 版 发 行 期 刊 图 书 符 合 知 识 产 权 的 相 关 规 定, 不 存 在 知 识 产 权 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 七 境 外 业 务 公 司 未 在 境 外 从 事 生 产 经 营 活 动, 未 在 境 外 拥 有 开 展 经 营 活 动 的 分 支 机 构 及 相 关 资 产 八 其 他 业 务 报 告 期 内, 发 行 人 的 优 势 业 务 期 刊 业 务 受 到 数 字 出 版 迅 速 发 展 带 来 的 挑 战 以 及 刊 物 内 容 同 质 化 趋 势 日 益 严 重 导 致 的 纸 媒 竞 争 加 剧 的 冲 击 ; 教 材 教 辅 业 务 受 到 甘 肃 省 内 中 小 学 生 在 校 人 数 持 续 下 降 的 不 利 影 响, 发 行 人 除 从 事 期 刊 教 材 教 辅 和 一 般 图 书 的 出 版 发 行 业 务 之 外, 还 根 据 新 闻 出 版 传 媒 行 业 的 发 展 状 况 和 自 身 经 营 的 实 际 情 况, 选 择 与 出 版 发 行 业 务 相 关 的 上 游 纸 浆 与 纸 张 等 材 料 销 售 业 务 以 移 动 终 端 促 进 读 者 数 字 内 容 出 版 的 电 纸 书 手 机 与 平 板 电 脑 等 数 码 产 品 销 售 和 与 公 司 出 版 内 容 有 共 通 性 的 影 视 投 资 作 为 公 司 试 探 性 业 务 尝 试 和 经 营 的 有 益 补 充 ( 一 ) 材 料 销 售 为 控 制 规 模 和 操 作 风 险, 发 行 人 材 料 销 售 业 务 由 用 纸 量 占 比 大 且 与 纸 厂 浆 厂 合 作 时 间 长 的 教 材 出 版 中 心 和 读 者 杂 志 社 负 责 开 展 发 行 人 采 购 纸 浆 印 刷 用 纸 是 基 于 其 现 有 业 务 经 营 需 要 和 了 解 向 上 游 业 务 发 展 情 况 的 基 础 上

214 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 开 展 的 发 行 人 对 上 述 业 务 的 开 展 采 取 了 有 效 的 控 制 措 施, 确 保 该 项 业 务 规 模 可 控 资 金 汇 款 安 全 资 金 使 用 有 效 1 采 购 印 刷 用 纸 的 必 要 性 (1) 统 一 印 刷 用 纸, 保 证 产 品 质 量 并 降 低 采 购 成 本 纸 张 为 发 行 人 主 营 业 务 期 刊 教 材 及 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 生 产 用 主 要 原 材 料 其 中, 发 行 人 主 刊 读 者 和 教 材 用 纸 标 准 较 高, 对 纸 张 亮 度 和 平 整 度 有 较 高 要 求, 纸 张 的 选 择 直 接 影 响 到 产 品 的 印 刷 质 量 和 公 司 品 牌 为 了 控 制 用 纸 标 准, 报 告 期 内, 发 行 人 教 材 和 读 者 用 纸 采 用 招 标 方 式 确 定 纸 张 供 应 商, 并 由 公 司 统 一 采 购, 确 保 各 印 厂 使 用 统 一 纸 张 进 行 印 刷, 确 保 期 刊 和 教 材 的 印 刷 品 质 同 时, 发 行 人 用 纸 量 大, 统 一 采 购 议 价 能 力 较 强, 通 过 招 标 纸 张 供 应 商, 相 应 降 低 了 纸 张 采 购 成 本 (2) 部 分 纸 张 外 销, 增 强 资 金 使 用 效 率 发 行 人 采 购 期 刊 用 纸 用 于 读 者 的 印 制 教 材 采 购 用 纸 在 满 足 自 用 之 余, 其 余 小 部 分 以 较 好 的 质 量 和 价 格 满 足 省 内 部 分 印 厂 的 用 纸 需 求, 发 行 人 在 该 部 分 纸 张 销 售 中 获 取 收 益 (3) 发 行 人 读 者 用 纸 销 售 给 印 厂 的 原 因 发 行 人 通 过 招 标 的 方 式 确 定 读 者 纸 张 供 应 商, 并 采 用 向 印 厂 销 售 纸 张 的 方 式 进 行 印 制 的 原 因 为 : 读 者 用 纸 量 大 印 点 分 散, 采 用 销 售 方 式 可 以 确 保 印 厂 使 用 招 标 的 纸 张, 从 而 保 证 期 刊 质 量 ; 公 司 通 过 与 各 印 厂 核 定 每 期 期 刊 的 印 张 数, 并 由 公 司 区 域 经 理 定 期 不 定 期 监 盘 库 存 纸 张, 确 保 招 标 采 购 用 纸 专 门 用 于 读 者 的 印 制 ; 另 外, 由 于 发 行 人 与 印 厂 签 订 的 印 制 费 含 纸 张 费, 发 行 人 与 印 厂 分 别 结 算 印 制 费 和 纸 张 费 有 助 于 印 厂 节 约 用 纸, 降 低 读 者 总 体 印 制 成 本 2 采 购 纸 浆 的 必 要 性 (1) 增 强 资 金 使 用 效 率 发 行 人 纸 浆 采 购 业 务 均 为 教 材 用 纸 业 务 衍 生 而 来 报 告 期 内, 国 内 纸 浆 厂 销 售 回 款 周 期 普 遍 较 长, 发 行 人 具 有 一 定 的 资 金 优 势, 付 款 及 时, 可 以 较 优 惠 的 价 格 购 入 纸 浆, 并 以 市 场 价 销 售 给 纸 厂, 以 抵 付 应 付 纸 厂 的 采 购 款, 增 强 了 资 金 使 用 效 率 并 获 得 一 定 收 益

215 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 (2) 及 时 了 解 纸 浆 价 格 波 动 从 而 调 整 采 购 策 略 发 行 人 主 营 业 务 用 纸 量 大, 纸 张 支 出 是 发 行 人 业 务 成 本 的 重 要 部 分, 及 时 了 解 上 游 产 品 纸 浆 的 价 格 波 动 从 而 调 整 采 购 策 略 是 发 行 人 控 制 成 本 支 出 的 重 要 手 段 发 行 人 在 多 年 的 业 务 发 展 过 程 中, 积 累 了 合 作 关 系 紧 密 信 誉 良 好 的 业 务 伙 伴, 利 用 资 金 优 势, 开 展 纸 浆 贸 易 风 险 可 控 3 发 行 人 材 料 销 售 的 业 务 模 式 和 关 于 纸 张 纸 浆 采 购 销 售 业 务 的 经 营 规 划 发 行 人 材 料 销 售 业 务 包 括 纸 浆 销 售 和 纸 张 销 售 纸 浆 销 售 业 务 均 为 教 材 用 纸 业 务 衍 生 而 来 发 行 人 具 有 一 定 的 资 金 优 势, 付 款 及 时, 可 以 较 优 惠 的 价 格 购 入 纸 浆, 并 以 市 场 价 销 售 给 纸 厂, 以 抵 付 应 付 纸 厂 的 采 购 款, 增 强 了 资 金 使 用 效 率 并 获 得 一 定 收 益 纸 张 销 售 主 要 是 读 者 招 标 采 购 用 纸 采 用 销 售 的 方 式 用 于 读 者 的 印 制, 以 及 教 材 教 辅 用 纸 在 满 足 自 用 外, 超 额 采 购 一 部 分 以 较 好 的 质 量 和 价 格 满 足 省 内 部 分 印 厂 的 用 纸 需 求 发 行 人 将 继 续 执 行 读 者 及 教 材 用 纸 的 招 标 采 购 政 策, 确 保 读 者 和 教 材 的 用 纸 标 准 和 印 刷 质 量 发 行 人 读 者 及 教 材 用 纸 采 购 将 与 实 际 使 用 量 匹 配, 在 价 格 合 适 的 情 况 下, 考 虑 适 当 超 额 采 购 招 标 纸 张 对 省 内 部 分 印 刷 厂 销 售, 获 取 一 定 的 经 济 利 润 发 行 人 将 继 续 控 制 纸 浆 采 购 业 务 的 规 模, 以 了 解 上 游 相 关 产 品 价 格 行 情 为 主, 在 确 保 资 金 安 全 的 前 提 下, 选 择 长 期 合 作 的 规 模 信 誉 良 好 的 纸 浆 厂 和 造 纸 厂 开 展 纸 浆 贸 易 4 发 行 人 期 刊 图 书 所 用 纸 张 所 需 纸 浆 和 造 纸 厂 所 需 纸 浆 以 及 发 行 人 期 刊 图 书 所 使 用 纸 张 和 印 刷 厂 所 需 纸 张 的 一 致 性 报 告 期 内, 发 行 人 采 购 纸 张 类 型 和 发 行 人 印 刷 读 者 及 教 材 所 用 纸 张 类 型 的 对 应 情 况 如 下 表 所 示 : 采 购 纸 张 类 型 印 厂 所 用 纸 张 类 型 用 途 主 要 供 应 商 主 要 使 用 印 厂 读 55 克 胶 版 55 克 胶 版 纸 正 文 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 读 者 遍 及 全 国

216 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 者 用 纸 80 克 双 铜 纸 80 克 双 铜 纸 插 页 金 光 纸 业 ( 西 安 ) 有 限 公 司 120 克 铜 版 纸 120 克 铜 版 纸 封 面 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 的 20 家 合 作 印 刷 厂 55 克 书 写 纸 55 克 书 写 纸 正 文 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 教 材 用 纸 70 克 80 克 双 胶 70 克 80 克 双 胶 纸 美 术 音 乐 教 材 正 文 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 山 东 晨 鸣 纸 业 集 团 股 份 有 限 公 司 潍 坊 恒 联 铜 版 纸 有 限 公 司 新 疆 博 湖 苇 业 股 份 有 限 公 司 兰 州 新 华 印 刷 厂 甘 肃 新 华 印 刷 厂 天 水 新 华 印 刷 厂 克 铜 版 纸 克 铜 版 纸 封 面 金 光 纸 业 ( 西 安 ) 有 限 公 司 教 辅 用 纸 书 写 纸 轻 型 纸 双 胶 纸 书 写 纸 轻 型 纸 双 胶 纸 铜 版 纸 正 文 山 东 晨 鸣 纸 业 销 售 有 限 公 司 新 疆 博 湖 苇 业 股 份 有 限 公 司 山 东 金 蔡 伦 纸 业 有 限 公 司 山 东 标 典 纸 业 有 限 公 司 东 营 华 泰 纸 业 有 限 公 司 兰 州 新 华 印 刷 厂 甘 肃 天 地 印 务 有 限 公 司 兰 州 华 峰 印 刷 有 限 公 司 甘 肃 澳 翔 印 业 公 司 兰 州 德 辉 印 刷 有 限 责 任 公 司 发 行 人 采 购 读 者 用 纸 销 售 给 遍 布 全 国 的 合 作 印 刷 厂, 全 部 用 于 读 者 的 印 制, 发 行 人 期 刊 使 用 纸 张 和 印 刷 厂 所 需 纸 张 不 存 在 差 异 发 行 人 采 购 中 小 学 教 材 用 纸 后 存 放 于 发 行 人 为 合 作 印 刷 厂 配 套 的 纸 库, 并 按 照 印 制 计 划 提 供 给 合 作 印 刷 厂 使 用, 因 此, 发 行 人 教 材 使 用 纸 张 和 印 刷 厂 所 需 纸 张 一 致 报 告 期 内, 发 行 人 采 购 纸 浆 类 型 和 制 造 发 行 人 教 材 用 纸 所 需 纸 浆 类 型 的 对 应 情 况 如 下 表 所 示 : 采 购 纸 浆 类 型 教 材 用 纸 所 用 纸 浆 小 叶 浆 木 浆 苇 浆 漂 白 针 叶 浆 漂 白 阔 叶 浆 MONDI 桉 木 浆 芬 亚 桉 木 浆 高 白 木 纤 维 玉 米 淀 粉 购 买 纸 浆 纸 厂 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 潍 坊 恒 联 铜 版 纸 有 限 公 司 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 购 买 内 容 玉 米 淀 粉 玉 米 淀 粉 木 浆 高 白 木 纤 维 小 叶 相 思 木 浆 木 浆 苇 浆 漂 白 针 叶 浆 漂 白 浆 MONDI 桉 木 浆 芬 亚 桉 木 浆 用 途 制 造 书 写 纸 双 胶 纸 和 高 级 纸 教 材 用 纸 供 应 商 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 潍 坊 恒 联 铜 版 纸 有 限 公 司 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 教 材 用 纸 类 型 55 克 书 写 纸 70 克 80 克 双 胶 纸

217 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 - - 山 东 晨 鸣 纸 业 集 团 股 份 有 限 公 司 新 疆 博 湖 苇 业 股 份 有 限 公 司 金 光 纸 业 ( 西 安 ) 有 限 公 司 克 铜 版 纸 发 行 人 采 购 纸 浆 后 销 售 给 合 作 的 教 材 用 纸 供 应 商 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 山 东 晨 鸣 纸 业 集 团 股 份 有 限 公 司 等, 上 述 纸 厂 向 发 行 人 购 买 的 木 浆 漂 白 浆 和 玉 米 淀 粉 ( 作 为 添 加 剂 用 于 制 造 高 级 纸, 同 时 减 轻 环 境 污 染 ) 等 是 其 制 造 书 写 纸 双 胶 纸 及 高 档 纸 的 主 要 原 材 料, 同 时, 上 述 纸 厂 向 发 行 人 提 供 55 克 书 写 纸 70 克 和 80 克 双 胶 纸 供 发 行 人 教 材 的 印 制, 因 此, 发 行 人 教 材 用 纸 所 需 纸 浆 和 造 纸 厂 所 需 纸 浆 不 存 在 大 的 差 异, 但 造 纸 厂 采 购 发 行 人 纸 浆 所 制 造 的 纸 张 和 供 应 发 行 人 的 纸 张 没 有 严 格 的 对 应 关 系 5 纸 张 纸 浆 采 购 量 占 销 售 产 品 耗 用 折 算 纸 浆 印 刷 纸 比 重 发 行 人 报 告 期 内 的 纸 张 纸 浆 采 购 及 销 售 产 品 耗 用 折 算 纸 浆 印 刷 纸 的 对 比 情 况 如 下 : 类 别 读 者 项 目 数 量 ( 吨 ) 2014 年 2013 年 2012 年 金 额 ( 万 元 ) 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 期 刊 用 纸 采 购 9, , , , , , 期 刊 耗 用 折 算 8, , , , , , 期 刊 用 纸 占 比 % % % % % % 纸 张 纸 浆 教 材 教 辅 -- 教 材 用 纸 采 购 13, , , , , , 教 材 耗 用 折 算 10, , , , , , 教 材 用 纸 占 比 % % % % % % 教 辅 用 纸 采 购 2, , , , , 教 辅 耗 用 折 算 6, , , , , , 教 辅 用 纸 占 比 41.40% 40.80% 34.69% 34.22% 20.61% 20.24% 纸 浆 采 购 27, , , , , , 教 材 耗 用 折 算 占 比 报 告 期 内, 发 行 人 采 购 期 刊 用 纸 全 部 用 于 读 者 的 印 制 读 者 用 纸 的 采 购 按 照 3 个 月 的 印 量 备 货, 每 年 分 4 次 采 购, 为 保 证 生 产 的 连 续 性, 发 行 人 全

218 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 年 的 备 货 采 购 量 比 实 际 用 量 略 高 发 行 人 教 材 用 纸 均 为 自 行 采 购, 由 印 刷 厂 附 近 的 发 行 人 自 有 纸 库 负 责 保 管 派 发 教 材 用 纸 除 了 大 部 分 自 用 外, 发 行 人 将 部 分 用 纸 以 较 好 的 质 量 和 价 格 满 足 省 内 部 分 印 厂 的 用 纸 需 求, 因 此 教 材 用 纸 的 采 购 量 高 于 实 际 用 量 发 行 人 教 辅 用 纸 采 购, 主 要 销 售 给 合 作 印 厂 使 用, 用 于 教 辅 的 印 制, 采 购 量 只 占 教 辅 实 际 用 纸 的 小 部 分 6 发 行 人 纸 浆 纸 张 销 售 情 况 (1) 发 行 人 纸 浆 销 售 情 况 年 份 客 户 名 称 产 品 名 称 金 额 ( 万 元 ) 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 MONDI 桉 木 浆 2, 年 2013 年 2014 年 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 宝 水 针 叶 浆 苇 浆 1, 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 木 浆 玉 米 原 淀 粉 1, 潍 坊 恒 联 铜 版 纸 有 限 公 司 木 浆 合 计 6, 湖 北 长 江 出 版 印 刷 物 资 有 限 公 司 芬 宝 浆 银 星 浆 5, 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 高 白 木 纤 维 1, 湖 南 新 时 代 财 富 投 资 实 业 有 限 公 司 芬 宝 漂 白 针 叶 浆 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 MONDI 桉 木 浆 芬 亚 桉 木 浆 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 苇 浆 板 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 玉 米 淀 粉 合 计 8, 湖 南 新 时 代 财 富 投 资 实 业 有 限 公 司 银 星 浆 木 浆 5, 湖 北 长 江 出 版 印 刷 物 资 有 限 公 司 芬 宝 浆 1, 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 玉 米 淀 粉 木 浆 1, 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 苇 浆 板 漂 白 针 叶 浆 漂 白 阔 杂 浆 1, 安 徽 华 泰 林 浆 纸 有 限 公 司 漂 白 阔 叶 浆 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 玉 米 淀 粉 合 计 10, 报 告 期 内, 发 行 人 纸 浆 销 售 长 期 合 作 的 客 户 有 销 售 为 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 和 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 等 纸 张 供 应 商 另 外, 因 纸 浆 销 售 属 贸 易 性 质, 除 销 售 给 发 行 人 合 作 的 纸 厂 外, 也 销 售 给 湖 北 长 江 出 版 印 刷 物 资 有 限 公 司 湖 南 新 时 代 财 富 投 资 实 业 有

219 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 限 公 司 等 贸 易 公 司 (2) 发 行 人 纸 张 销 售 主 要 客 户 情 况 年 份 主 要 客 户 名 称 产 品 名 称 金 额 ( 万 元 ) 占 比 读 者 用 纸 销 售, 对 应 的 20 家 印 厂 胶 版 纸 双 铜 纸 5, % 陕 西 宏 鑫 印 刷 物 资 有 限 公 司 胶 版 纸 % 2012 天 水 新 华 印 刷 厂 胶 版 纸 铜 版 纸 % 年 甘 肃 新 华 印 刷 厂 胶 版 纸 % 兰 州 秦 兴 纸 业 有 限 公 司 胶 版 纸 铜 版 纸 % 甘 肃 高 校 振 兴 印 务 有 限 公 司 胶 版 纸 % 合 计 6, % 读 者 用 纸 销 售, 对 应 的 20 家 印 厂 胶 版 纸 双 铜 纸 6, % 甘 肃 天 地 印 务 有 限 责 任 公 司 胶 版 纸 % 2013 天 水 新 华 印 刷 厂 胶 版 纸 铜 版 纸 % 年 兰 州 新 华 印 刷 厂 胶 版 纸 铜 版 纸 % 甘 肃 新 天 地 文 化 发 展 有 限 公 司 双 胶 纸 % 兰 州 新 文 印 刷 有 限 责 任 公 司 胶 版 纸 % 合 计 8, % 读 者 用 纸 销 售, 对 应 的 20 家 印 厂 胶 版 纸 双 铜 纸 4, % 甘 肃 天 地 印 务 有 限 责 任 公 司 胶 版 纸 % 2014 天 水 新 华 印 刷 厂 胶 版 纸 铜 版 纸 % 年 兰 州 秦 兴 纸 业 有 限 公 司 铜 版 纸 % 甘 肃 秦 兴 印 刷 物 资 有 限 公 司 胶 版 纸 铜 版 纸 % 甘 肃 欧 亚 印 刷 有 限 责 任 公 司 胶 版 铜 版 纸 % 合 计 5, % 发 行 人 每 年 采 购 读 者 用 纸 四 次, 备 纸 量 约 为 每 年 总 用 量 的 四 分 之 一 2012 年 总 用 量 为 5, 万 元, 备 纸 量 约 为 1, 万 元 左 右 2011 年 底 及 2102 年, 公 司 按 照 生 产 计 划 为 2012 年 和 2013 年 的 读 者 印 刷 备 纸 较 多,2012 年 期 末 余 额 1, 万 元,2013 年 采 购 5, 万 元 ( 当 期 实 际 用 量 为 5, 万 元 ), 由 于 2013 年 读 者 印 量 下 滑 5.5%, 且 纸 张 市 场 价 格 持 续 小 幅 下 跌, 同 时 备 纸 计 划 由 公 司 与 印 厂 共 同 制 定, 公 司 为 减 少 存 货 占 款, 避 免 损 失, 将 其 中 超 过 2013 年 当 期 实 际 用 量 的 库 存 纸 张 1,421.4 万 元 ( 约 为 计 划 的 2014 年 1-3 月 用 纸 量, 占 当 期 使 用 金 额 的 28.14%) 销 售 给 印 厂 分 担 消 化, 导 致 2013 年 读 者 用 纸 销 售 金 额 较 2012 年 增 幅 较 大 2014 年 以 来, 公 司 严 格 按 照 3 个 月 的 使 用 周 期, 更 加

220 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 精 确 制 定 拟 采 购 计 划, 保 持 合 理 备 用 量, 未 发 生 备 纸 过 多 导 致 采 购 形 成 当 期 库 存 占 比 过 高 的 情 形 7 发 行 人 纸 浆 纸 张 销 售 毛 利 额 毛 利 率 和 变 动 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 纸 浆 纸 张 销 售 收 入 及 毛 利 情 况 见 下 表 : 单 位 : 万 元 品 种 项 目 类 型 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 材 料 销 售 - 17, , , 材 料 销 售 1 纸 浆 2 纸 张 材 料 销 售 成 本 - 16, , , 销 售 毛 利 毛 利 率 % 1.93% 0.94% 纸 浆 销 售 收 入 对 外 销 售 10, , , 销 售 成 本 对 外 销 售 10, , , 销 售 毛 利 对 外 销 售 毛 利 率 对 外 销 售 1.74% 1.52% 1.63% 用 于 读 者 4, , , 纸 张 销 售 收 入 对 外 销 售 2, , , 小 计 6, , , 用 于 读 者 4, , , 纸 张 销 售 成 本 对 外 销 售 2, , , 小 计 6, , , 用 于 读 者 销 售 毛 利 对 外 销 售 小 计 用 于 读 者 3.75% 1.22% 1.65% 毛 利 率 对 外 销 售 3.73% 4.36% -1.42% 小 计 3.75% 2.28% 0.42% 报 告 期 内, 发 行 人 纸 浆 纸 张 销 售 保 持 微 利, 其 中 纸 浆 因 贸 易 性 质, 交 易 金 额 大, 毛 利 率 较 低 ; 纸 张 销 售 为 招 标 后 采 购, 成 本 控 制 较 好, 因 而 毛 利 率 稍 高 ; 报 告 期 内 因 采 购 成 本 变 动, 纸 张 实 现 的 销 售 毛 利 有 一 定 的 波 动 ;2012 年 纸 张 对 外 销 售 微 亏 的 原 因 是 当 期 纸 张 市 场 价 格 下 降 较 快, 出 售 价 格 低 于 采 购 价 格, 用 于 读 者 的 销 售 因 分 批 次 采 购, 总 体 保 持 微 利 总 体 而 言, 发 行 人 报 告 期 内 纸 浆 纸 张 销 售 盈 利 较 少, 对 发 行 人 净 利 润 影 响 较 小 8 发 行 人 销 售 纸 浆 纸 张 结 算 方 式

221 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 发 行 人 因 业 务 性 质 的 不 同, 对 销 售 纸 浆 和 销 售 纸 张 采 取 的 结 算 方 式 亦 不 相 同 : (1) 销 售 纸 浆 结 算 方 式 发 行 人 销 售 纸 浆 给 其 纸 张 供 应 商 如 东 营 华 泰 清 河 实 业 有 限 公 司 山 东 华 泰 纸 业 股 份 有 限 公 司 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 中 冶 美 利 纸 业 股 份 有 限 公 司 和 潍 坊 恒 联 铜 版 纸 有 限 公 司 采 用 应 付 应 收 相 抵 的 结 算 方 式 ; (2) 销 售 纸 张 结 算 方 式 发 行 人 大 部 分 销 售 纸 张 是 对 其 读 者 合 作 印 厂, 因 合 作 印 厂 遍 布 全 国 各 地, 发 行 人 无 法 为 每 家 印 厂 配 备 专 门 纸 库, 因 此 采 用 向 其 销 售 的 方 式 印 刷 厂 收 到 邮 局 每 期 期 刊 款 后, 扣 除 印 制 费 ( 含 纸 张 费 ) 后 将 剩 余 款 项 付 给 发 行 人 因 纸 张 供 应 3 个 月 以 上 的 用 量, 纸 张 销 售 款 也 按 照 印 刷 厂 约 3 个 月 的 使 用 量 结 算, 因 结 算 时 间 不 同, 未 采 用 净 额 结 算 另 外, 由 于 发 行 人 与 印 刷 厂 签 订 的 印 制 费 含 纸 张 费, 发 行 人 与 印 刷 厂 分 别 结 算 印 制 费 和 纸 张 费 有 助 于 印 刷 厂 节 约 用 纸, 降 低 总 体 印 制 成 本 9 发 行 人 销 售 纸 浆 纸 张 流 转 税 税 务 处 理 情 况 发 行 人 销 售 纸 浆 纸 张 全 额 计 算 增 值 税 进 项 税 和 销 项 税, 缴 纳 增 值 税 ( 二 ) 数 码 产 品 销 售 发 行 人 数 码 产 品 业 务 由 子 公 司 读 者 数 码 负 责 开 展 报 告 期 内, 发 行 人 除 了 定 制 销 售 读 者 品 牌 数 码 产 品 外, 还 根 据 市 场 情 况 向 供 应 商 定 制 其 他 品 牌 数 码 产 品 以 贸 易 的 形 式 批 发 给 数 码 产 品 销 售 商 1 发 行 人 开 展 读 者 电 纸 书 读 者 手 机 业 务 的 必 要 性, 人 员 和 技 术 储 备 业 务 规 划 和 市 场 前 景 (1) 开 展 该 项 业 务 的 必 要 性 1 媒 体 融 合 趋 势 和 数 字 出 版 业 务 快 速 发 展 的 需 要 近 年 来, 全 球 数 字 出 版 产 业 发 展 势 头 迅 猛 传 统 出 版 与 数 字 出 版 的 融 合 不 断 深 入, 数 字 终 端 不 断 有 新 的 突 破, 数 字 出 版 内 容 平 台 建 设 多 样 化 特 征 明 显, 移 动 互 联 网 已 经 上 升 为 主 要 传 播 渠 道 2013 年 初, 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 设 立, 伴

222 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 随 着 管 理 体 制 的 融 合, 新 媒 体 传 播 业 态 间 的 融 合 发 展 趋 势 明 显 提 速 传 统 新 闻 出 版 单 位 是 我 国 文 化 产 业 的 主 力 军 和 重 要 支 柱, 加 快 数 字 出 版 转 型 的 速 度 与 质 量, 也 决 定 了 传 统 出 版 单 位 未 来 的 市 场 地 位 2 内 容 平 台 + 智 能 终 端 的 商 业 模 式 的 要 求 发 行 人 自 2010 年 设 立 读 者 数 码 以 来, 一 直 按 照 内 容 + 平 台 + 终 端 的 商 业 模 式 构 建 数 字 出 版 生 态 圈 目 前 云 图 书 馆 ( 内 容 平 台 ) 基 础 架 构 已 经 建 设 完 毕, 截 止 2014 年 末, 共 签 约 图 书 期 刊 版 权 1 万 余 部, 基 于 移 动 终 端 的 APP 等 客 户 端 程 序 将 在 2015 年 在 安 卓 ios 等 平 台 陆 续 上 线 自 2010 年 以 来, 根 据 移 动 终 端 技 术 和 产 品 的 升 级, 发 行 人 适 时 研 发 推 出 先 后 委 托 生 产 了 4 代 电 纸 书 和 平 板 电 脑,2 类 型 号 的 读 者 智 能 手 机, 该 终 端 产 品 内 部 均 嵌 入 了 加 密 的 读 者 30 年 内 容, 满 足 消 费 者 的 阅 读 需 求 同 时 随 着 终 端 的 销 售, 将 不 断 产 生 新 的 平 台 潜 在 客 户, 为 未 来 进 一 步 提 升 客 户 黏 性 挖 掘 客 户 衍 生 价 值 提 供 了 支 持 (2) 与 其 他 单 位 合 作 开 发 人 员 和 技 术 储 备 业 务 规 划 1 与 其 他 单 位 合 作 开 发 的 情 况 及 研 发 费 用 的 资 本 化 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 数 码 产 品 采 用 向 厂 商 定 制 采 购 后 向 市 场 直 销 的 运 营 模 式 公 司 自 主 品 牌 的 数 码 产 品 嵌 入 读 者 系 列 数 字 内 容, 通 过 市 场 推 广, 带 动 读 者 系 列 内 容 的 数 字 出 版 A 数 码 产 品 定 制 情 况 类 别 型 号 厂 商 名 称 DZ60A 深 圳 市 欣 博 阅 科 技 有 限 公 司 电 纸 书 DZ60B DZ60C 协 创 立 科 数 码 电 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 DZ60C DZ70A DZ701 DZ702 DZ100 DZ101 深 圳 市 聚 人 科 技 有 限 公 司 平 板 电 脑 DZ700 深 圳 市 五 洋 洲 科 技 有 限 公 司 DZ800 深 圳 聚 宝 石 科 技 有 限 公 司 DM-7G QI-8E( 贸 易 型 号 ) 深 圳 市 云 汇 数 码 科 技 有 限 公 司 手 机 i800 i803 x130w x130v FWS800( 贸 易 型 号 ) 上 海 斐 讯 数 据 通 信 技 术 有 限 公 司 B 定 制 协 议 的 内 容 发 行 人 数 码 产 品 的 定 制 主 要 以 采 购 合 同 确 认 数 码 产 品 的 具 体 型 号 配 置 采

223 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 购 合 同 约 定 采 购 的 数 码 产 品 的 型 号 数 量 采 购 单 价 和 运 输 方 式 及 违 约 责 任 等 内 容 C 研 发 费 用 的 会 计 处 理 2012 年 8 月, 公 司 与 上 海 斐 讯 数 据 通 讯 技 术 有 限 公 司 合 作 技 术 开 发, 实 现 将 原 有 的 阅 读 格 式 在 手 机 系 统 中 嵌 入 升 级, 并 连 接 公 司 的 加 密 软 件 该 技 术 使 得 公 司 现 有 读 者 数 字 内 容 均 能 采 用 数 字 出 版 技 术 Epub3 建 成 稳 定 的 智 能 传 感 数 字 产 品 2012 年 8 月 和 2012 年 10 月, 公 司 向 上 海 斐 讯 数 据 通 讯 技 术 有 限 公 司 支 付 两 笔 技 术 开 发 费, 金 额 分 别 为 104 万 和 36.1 万 元, 全 部 计 入 销 售 费 用 2 人 才 队 伍 和 技 术 储 备 建 设 发 行 人 拥 有 甘 肃 省 数 字 出 版 工 程 研 究 中 心 发 行 人 与 兰 州 理 工 大 学 兰 州 文 理 学 院 等 大 学 共 建 校 企 合 作 平 台, 通 过 强 化 学 生 职 业 技 能 培 养, 建 立 长 期 的 人 力 资 源 供 需 协 作 关 系, 保 障 公 司 人 才 储 备 及 用 工 需 要 发 行 人 已 经 建 成 以 外 聘 专 家 团 队 + 自 有 中 高 端 业 务 领 军 人 才 + 基 础 研 发 队 伍 的 人 才 队 伍 发 行 人 是 国 家 数 字 出 版 标 准 委 员 会 成 员 单 位, 是 国 家 电 纸 书 内 容 通 用 标 准 组 的 副 组 长 单 位, 首 批 获 得 了 国 家 电 纸 书 出 版 资 质 电 纸 书 总 发 行 资 质 和 电 纸 书 总 复 制 资 质, 取 得 3 项 软 件 著 作 权, 具 有 满 足 开 展 业 务 的 技 术 力 量 3 业 务 规 划 数 字 出 版 领 域 的 技 术 更 迭 和 盈 利 模 式 发 展 速 度 极 快, 随 着 移 动 互 联 网 技 术 的 推 进, 各 种 移 动 终 端 硬 件 形 式 不 断 变 化, 在 数 字 阅 读 领 域, 从 电 纸 书 ( 电 子 阅 读 器 ) 手 机 平 板 ( 智 能 终 端 ) 到 智 能 可 穿 戴 设 备, 技 术 变 化 速 度 不 断 加 快 发 行 人 围 绕 内 容 + 平 台 + 终 端 的 数 字 出 版 发 展 战 略, 不 断 提 升 数 据 加 工 产 能 和 效 率 围 绕 内 容 平 台 云 图 书 馆 研 发 自 有 网 络 出 版 系 统 和 客 户 端 程 序 ; 在 移 动 终 端 领 域, 发 行 人 一 方 面 认 真 研 究 产 业 趋 势, 加 快 研 发 速 度, 不 断 推 出 新 的 终 端 产 品, 一 方 面 加 大 力 气 推 动 移 动 终 端 的 销 售, 加 快 终 端 市 场 的 布 局 (3) 市 场 前 景 根 据 中 国 出 版 年 鉴 2014, 2012 年, 我 国 数 字 出 版 全 年 收 入 规 模 达 到

224 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 1, 亿 元, 较 2011 年 增 长 40.47%, 电 纸 书 互 联 网 期 刊 数 字 出 版 的 营 业 收 入 增 长 52.6% 数 字 出 版 是 未 来 的 大 势 所 趋, 目 前 智 能 终 端 占 据 了 较 大 的 市 场, 平 民 化 高 性 价 比 的 智 能 终 端 产 品 市 场 不 断 扩 大,2013 年 国 产 智 能 终 端 已 经 占 据 了 较 大 的 市 场 份 额, 市 场 前 景 良 好 2 报 告 期 内, 发 行 人 数 码 产 品 读 者 手 机 平 板 电 脑 电 纸 书 的 进 销 存 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 数 码 产 品 业 务 主 要 包 括 两 部 分, 一 是 由 子 公 司 读 者 数 码 定 制 并 销 售 的 读 者 品 牌 电 纸 书 手 机 及 平 板 电 脑 等 数 字 阅 读 终 端 ( 该 部 分 销 售 数 量 包 含 在 业 务 与 技 术 章 节 披 露 的 新 媒 体 统 计 数 据 中 ); 另 一 方 面, 读 者 数 码 也 根 据 市 场 行 情, 经 销 其 他 品 牌 的 手 机 平 板 电 脑 等 电 子 产 品 发 行 人 经 营 读 者 品 牌 和 其 他 电 子 产 品 贸 易 全 部 包 含 在 新 媒 体 及 其 他 业 务 收 入 (1) 数 码 产 品 的 采 购 销 售 和 期 末 结 存 情 况 报 告 期 内, 公 司 数 码 产 品 的 采 购 销 售 和 期 末 结 存 情 况 如 下 :

225 项 目 数 量 ( 台 ) 采 购 销 售 结 转 期 末 结 存 金 额 金 额 单 价 ( 元 ) 数 量 ( 台 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) 单 价 ( 元 ) 数 量 ( 台 ) 金 额 ( 万 元 ) 单 价 ( 元 ) 2012 年 度 读 者 手 机 1, , 读 者 平 板 3, , , 读 者 电 纸 书 5, , , 小 计 9, , , 非 读 者 品 牌 手 机 16,000 1, ,000 1, 其 他 产 品 , , , 合 计 25,941 2, ,494 1, , 年 度 读 者 手 机 3, , , 读 者 平 板 1, , , 读 者 电 纸 书 , , 小 计 5, , , 非 读 者 品 牌 手 机 102,300 8, ,300 8, 其 他 产 品 81, , , 合 计 189,707 8, ,243 8, ,

226 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 读 者 手 机 , 读 者 平 板 2, , , 读 者 电 纸 书 , 小 计 2, , , 非 读 者 品 牌 手 机 18,000 1, ,000 1, 非 读 者 平 板 电 脑 57,439 1, ,000 1, , 其 他 产 品 4, , , 合 计 82,815 3, ,413 2, ,344 1, 注 1: 销 售 结 转 金 额 是 指 结 转 成 本 的 金 额, 相 应 的 单 价 为 结 转 成 本 计 算 的 单 位 价 格 注 2: 表 中 其 他 产 品 是 指 数 码 产 品 零 配 件, 包 括 电 源 保 护 膜 保 护 套 和 教 学 电 子 白 板 等

227 报 告 期 内, 公 司 从 事 非 读 者 品 牌 数 码 产 品 贸 易 情 况 如 下 : 项 目 2012 年 2013 年 2014 年 主 要 客 户 安 徽 高 杰 斯 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 商 贸 有 限 公 司 上 海 纽 合 朴 网 络 技 术 有 限 公 司 越 普 国 际 有 限 公 司 产 品 种 类 手 机 手 机 手 机 平 板 电 脑 销 售 数 量 16,000 台 102,300 台 18,000/38,000 台 销 售 金 额 1, 万 元 8, 万 元 1,458.46/1, 万 元 2013 年 度 子 公 司 读 者 数 码 手 机 贸 易 业 务 发 生 的 时 间 主 要 交 易 对 手 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 时 间 单 位 名 称 采 购 数 量 金 额 时 间 单 位 名 称 销 售 2013/3/4 14,000 1, /3/26 上 海 纽 14,000 1, /4/12 12, /4/22 合 朴 网 络 技 术 12, 有 限 公 2013/5/16 20,000 1, /5/24 20,000 1, 司 上 海 靓 上 海 讯 工 贸 斐 讯 2013/8/ 有 限 公 数 据 2013/8/19 15,000 1, 司 通 信 技 术 2013/10/9 上 海 纽 1, 合 朴 网 有 限 2013/9/17 13,200 1, 络 技 术 公 司 有 限 公 2013/9/27 12, /10/23 12,500 1, 司 2013/10/29 12, /11/8 上 海 靓 讯 工 贸 2013/11/27 16,800 1, /12/5 有 限 公 16,800 1, 司 数 量 金 额 12, 合 计 102,300 8, 合 计 102,300 8, 年 度 子 公 司 读 者 数 码 手 机 贸 易 的 供 应 商 为 上 海 斐 讯 数 据 通 信 技 术 有 限 公 司, 该 公 司 是 一 家 提 供 移 动 终 端 数 据 通 信 产 品 云 计 算 ICT 等 各 种 软 硬 件 及 整 体 解 决 方 案 的 企 业, 实 际 控 制 人 为 顾 国 平 先 生 该 公 司 与 发 行 人 不 存 在 关 联 关 系

228 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 手 机 贸 易 客 户 上 海 纽 合 朴 网 络 技 术 有 限 公 司 从 事 手 机 销 售 业 务, 股 东 为 自 然 人 武 雪 锋 和 韩 凌 ; 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 专 门 从 事 通 信 产 品 的 销 售, 实 际 控 制 人 为 俞 国 其 先 生 上 述 两 家 公 司 与 发 行 人 不 存 在 关 联 关 系 2012 年 上 半 年, 子 公 司 读 者 数 码 开 始 读 者 品 牌 手 机 市 场 调 研 和 产 品 规 划, 下 半 年 开 始 与 上 海 斐 讯 通 信 技 术 有 限 公 司 合 作, 推 出 读 者 品 牌 手 机 i800 子 公 司 读 者 数 码 在 积 极 营 销 读 者 品 牌 手 机 的 同 时, 也 关 注 同 类 智 能 手 机 的 销 售 情 况 因 上 海 斐 讯 数 据 通 信 技 术 有 限 公 司 推 出 FWS800 智 能 手 机 在 同 类 手 机 中 具 有 较 好 的 竞 争 力, 市 场 反 映 较 好,2013 年 子 公 司 读 者 数 码 选 择 该 智 能 手 机 进 行 了 贸 易 业 务, 导 致 当 期 手 机 贸 易 业 务 量 大 幅 增 长, 实 现 毛 利 万 元 2014 年 度 手 机 市 场 竞 争 激 烈,Iphone5 三 星 S4 华 为 荣 耀 等 产 品 相 继 推 出, 用 户 对 手 机 的 品 牌 外 观 和 功 能 的 选 择 更 加 多 样 化 公 司 综 合 考 虑 手 机 贸 易 的 销 售 风 险 及 回 款 风 险, 适 时 减 少 了 手 机 贸 易 业 务 (2) 公 司 数 码 产 品 的 主 要 客 户 及 销 售 额 发 行 人 子 公 司 读 者 数 码 专 门 从 事 数 码 产 品 经 营 业 务 报 告 期 内, 数 码 产 品 主 要 销 售 客 户 销 售 金 额 情 况 如 下 表 所 示 : 1 手 机 业 务 年 度 序 号 客 户 名 称 销 售 额 ( 元 ) 占 比 1 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 14,584, % 2 苏 扬 40, % 2014 年 3 蔡 慧 28, % 4 烟 台 智 联 科 技 有 限 公 司 17, % 5 甘 肃 省 环 境 评 估 中 心 12, % 合 计 14,683, % 1 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 48,443, % 2013 年 2 上 海 纽 合 朴 网 络 技 术 有 限 公 司 35,072, % 3 厦 门 品 橙 网 络 科 技 有 限 公 司 363, % 4 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 72, %

229 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 5 上 海 智 桀 物 联 网 络 科 技 有 限 公 司 48, % 合 计 84,000, % 1 安 徽 高 杰 斯 商 贸 有 限 公 司 12,991, % 2 厦 门 品 橙 网 络 科 技 有 限 公 司 363, % 2012 年 3 北 京 道 成 嘉 会 信 息 咨 询 有 限 公 司 24, % 4 甘 肃 省 政 研 会 18, % 5 甘 肃 省 委 宣 传 部 8, % 合 计 13,406, % 发 行 人 手 机 业 务 采 用 批 发 和 零 售 的 直 销 方 式,2012 年 至 2014 年 发 行 人 手 机 销 售 主 要 批 发 给 安 徽 高 杰 斯 商 贸 有 限 公 司 上 海 纽 合 朴 网 络 技 术 有 限 公 司 和 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 因 批 发 客 户 按 照 自 身 经 营 情 况 采 购 需 求 有 所 不 同, 报 告 期 内 批 发 客 户 的 采 购 量 差 异 较 大 ; 其 他 客 户 采 购 量 小 2013 年 手 机 销 售 业 务 增 长 幅 度 较 大, 主 要 是 当 期 批 发 给 上 海 纽 合 朴 网 络 技 术 有 限 公 司 和 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 的 贸 易 性 质 的 手 机 达 到 8, 万 元, 大 幅 增 长 所 致 2 平 板 电 脑 年 度 序 号 客 户 名 称 销 售 额 ( 元 ) 占 比 1 越 普 国 际 有 限 公 司 13,296, % 2 苏 宁 云 商 集 团 股 份 有 限 公 司 苏 宁 采 购 中 心 203, % 2014 年 3 南 通 人 民 工 贸 有 限 公 司 46, % 4 甘 肃 中 胜 光 电 科 技 有 限 公 司 24, % 5 公 路 网 16, % 合 计 13,587, % 1 甘 肃 省 机 关 事 务 管 理 局 147, % 2 兰 州 嘉 恒 电 器 有 限 公 司 114, % 2013 年 3 青 海 省 安 全 生 产 科 学 技 术 中 心 47, % 4 郑 州 市 圣 坤 贸 易 有 限 公 司 41, % 5 兰 州 天 科 建 设 机 械 有 限 公 司 26, % 合 计 376, % 1 中 国 兰 州 投 资 贸 易 洽 谈 会 办 公 室 91, % 2012 年 2 甘 肃 硕 博 文 化 传 播 有 限 公 司 73, % 3 甘 肃 阳 光 大 酒 店 有 限 公 司 56, %

230 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 4 太 原 市 卓 识 商 贸 有 限 公 司 41, % 5 甘 肃 省 政 府 办 公 厅 38, % 合 计 302, % 报 告 期 内, 读 者 数 码 平 板 电 脑 主 要 采 用 零 售 与 批 发 方 式 销 售 2014 年 贸 易 性 平 板 电 脑 批 发 越 普 国 际 有 限 公 司, 该 公 司 将 该 产 品 销 往 香 港, 报 告 期 内 其 他 客 户 采 购 量 小 3 电 纸 书 年 度 序 号 客 户 名 称 销 售 额 ( 元 占 比 1 何 园 84, % 2 宁 卧 庄 宾 馆 72, % 2014 年 3 深 圳 卡 格 尔 数 码 科 技 有 限 公 司 50, % 4 甘 肃 省 人 民 政 府 法 制 办 20, % 5 甘 肃 森 泰 农 林 科 技 有 限 公 司 20, % 合 计 246, % 1 甘 肃 重 邦 置 业 有 限 责 任 公 司 220, % 2 中 信 银 行 兰 州 分 行 157, % 3 兰 州 嘉 恒 电 器 有 限 公 司 137, % 2013 年 兰 州 兰 石 国 民 油 井 石 油 工 程 有 4 限 公 司 102, % 5 中 核 兰 州 铀 浓 缩 有 限 公 司 84, % 合 计 702, % 1 腾 达 西 北 铁 合 金 有 限 责 任 公 司 395, % 2 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 285, % 2012 年 3 甘 肃 省 政 府 驻 京 办 事 处 239, % 4 甘 肃 阳 光 大 酒 店 有 限 公 司 116, % 5 农 发 行 甘 肃 省 分 行 营 业 部 111, % 合 计 1,148, % 报 告 期 内, 读 者 数 码 电 纸 书 主 要 采 用 零 售 方 式 销 售, 客 户 为 数 码 电 子 销 售 公 司 及 各 企 事 业 单 位, 客 户 分 布 比 较 分 散 3 发 行 人 数 码 产 品 的 退 换 货 情 况 公 司 的 数 码 产 品 通 过 零 售 和 批 发 进 行 直 接 销 售, 退 换 货 较 少 报 告 期 内, 公 司 数 码 产 品 退 换 货 情 况 如 下 :

231 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 年 份 产 品 种 类 数 量 ( 台 ) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 2012 年 度 读 者 电 纸 书 % 读 者 电 纸 书 % 2013 年 度 读 者 平 板 % 读 者 手 机 % 合 计 % 2014 年 度 读 者 平 板 % 读 者 手 机 % 合 计 % 公 司 销 售 的 数 码 产 品 退 货 全 部 为 自 并 有 品 牌 产 品, 做 了 红 字 冲 销 售 收 入 账 务 处 理 ; 报 告 期 内 非 自 有 品 牌 数 码 产 品 贸 易 部 分, 无 退 换 货 情 形 ( 三 ) 影 视 投 资 发 行 人 影 视 投 资 业 务 由 读 者 传 媒 总 部 配 备 专 业 投 资 团 队 负 责 开 展 1 发 行 人 开 展 影 视 投 资 的 原 因 适 应 媒 体 融 合 的 行 业 发 展 趋 势, 发 行 人 根 据 自 身 特 点 和 对 产 业 发 展 方 向 的 判 断, 抓 住 数 字 传 媒 转 型 契 机, 构 建 以 内 容 为 中 心 的 一 种 资 源 多 种 形 态 多 个 平 台 多 次 发 布 的 产 品 链, 充 分 挖 掘 内 容 产 业 的 增 值 潜 力 随 着 消 费 者 消 费 习 惯 的 变 化 和 消 费 能 力 的 提 升, 动 漫 影 视 成 为 内 容 产 业 重 要 的 表 现 形 式, 行 业 发 展 较 快, 具 有 较 大 的 市 场 空 间 由 于 同 为 内 容 产 业, 具 有 一 定 的 共 通 性, 因 此 出 版 企 业 近 几 年 在 影 视 领 域 涉 足 较 多 报 告 期 内, 发 行 人 通 过 寻 找 影 视 行 业 的 优 秀 企 业 合 作, 主 要 以 投 资 方 式 介 入 影 视 剧 的 制 作 业 务, 一 方 面 获 得 市 场 影 响 和 投 资 收 益, 另 一 方 面 积 极 了 解 影 视 行 业 发 展 情 况, 寻 找 新 的 商 业 机 会 发 行 人 在 详 细 了 解 合 作 方 的 行 业 地 位 专 业 能 力 和 财 务 状 况, 并 按 照 如 下 原 则 确 定 投 资 项 目 和 规 模 :(1) 大 部 分 固 定 回 报 少 部 分 收 益 共 享 的 投 资 方 式, 确 保 投 资 回 报 周 期 可 控 ;(2) 投 资 收 益 安 全 相 对 较 高 的 电 视 剧 产 品, 确 保 投 资 风 险 可 控 ;(3) 每 年 适 度 增 加 投 资 规 模, 分 享 行 业 增 长 红 利 ;(4) 依 照 合 作 方

232 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 年 度 生 产 计 划 和 融 资 计 划, 确 定 拟 参 拍 的 项 目, 按 照 投 资 额 度 权 限, 提 交 公 司 决 策 机 构 审 议 通 过 后 实 施 2 报 告 期 各 影 视 投 资 项 目 投 资 额 影 视 播 放 收 入 投 资 协 议 中 权 益 相 关 条 款 实 际 回 报 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 各 影 视 投 资 项 目 的 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 项 目 名 称 广 州 十 三 行 天 伦 定 远 舰 上 的 男 人 们 决 策 会 议 2012 年 9 月 12 日 董 事 长 办 公 会 实 际 回 报 额 权 益 条 款 ( 万 元 ) 2012 月 9 月 13 日 公 司 与 浙 江 唐 德 影 视 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 投 资 1,000 万 元 ; 称 唐 德 影 视 ) 签 订 合 同, 联 合 投 资 摄 制 电 视 剧 广 州 十 三 行, 剧 本 修 改 中, 尚 公 司 投 资 比 例 为 20%, 唐 德 影 视 投 资 比 例 为 80% 双 方 按 照 投 未 开 始 拍 摄 资 比 例 共 同 享 有 该 剧 在 全 球 范 围 内 的 永 久 著 作 权 该 剧 收 入 分 配 顺 序 如 下 : 1. 唐 德 影 视 提 取 15% 的 发 行 宣 传 费 用 ; 2. 唐 德 影 视 垫 付 的 维 权 费 用 ; 3. 扣 除 上 述 两 项 费 用 及 该 剧 制 作 成 本 后 的 净 利 润, 优 先 支 付 给 制 作 团 队 净 利 润 的 10% 作 为 提 成, 并 支 付 给 唐 德 影 视 净 利 润 的 15% 作 为 提 成 ; 4. 双 方 书 面 同 意 的 其 他 费 用 ; 5. 扣 除 以 上 4 项 费 用 后 的 净 收 益, 唐 德 影 视 和 公 司 按 实 际 投 资 比 例 进 行 分 配 2012 月 9 月 13 日 公 司 与 唐 德 影 视 签 订 合 同, 联 合 投 资 摄 制 电 视 剧 天 伦, 公 司 投 资 比 例 为 33.33%, 浙 江 唐 德 投 资 比 例 为 66.67% 1. 公 司 的 投 资 按 照 年 化 收 益 率 15%( 税 前 ) 计 算 在 公 司 将 投 资 款 汇 入 指 定 账 户 15 个 月 内, 天 伦 在 中 国 大 陆 地 区 的 合 计 单 集 发 行 收 入 超 过 200 万 元, 则 公 司 获 得 的 年 投 资 投 资 1,000 万 元, 收 益 按 照 20%( 税 前 ) 进 行 计 算 投 资 回 报 在 公 司 对 天 伦 的 投 资 满 15 个 月 之 日, 无 论 天 伦 是 否 万 元 获 得 发 行 许 可 证 有 无 发 行 或 有 无 发 行 收 益, 唐 德 影 视 都 将 公 司 的 投 资 本 金 及 投 资 额 按 照 年 化 15%( 税 前 ) 的 投 资 收 益 返 还 给 公 司 3. 公 司 收 到 全 部 投 资 款 和 投 资 收 益 后, 不 再 享 有 天 伦 的 其 他 经 济 收 益 2012 月 9 月 13 日 公 司 与 唐 德 影 视 签 订 合 同, 联 合 投 资 摄 制 电 视 剧 定 远 舰 上 的 男 人 们, 公 司 投 资 比 例 为 20.83%, 浙 江 唐 德 投 资 比 例 为 79.16% 收 益 条 款 如 下 : 1. 公 司 的 投 资 按 照 年 化 收 益 率 15%( 税 前 ) 计 算 在 公 司 将 投 资 款 汇 入 指 定 账 户 15 个 月 内, 定 远 舰 上 的 男 人 们 在 中 国 大 陆 地 区 的 合 计 单 集 发 行 收 入 超 过 300 万 元, 则 公 司 获 得 的 年 投 资 收 益 按 照 20%( 税 前 ) 进 行 计 算 2.. 在 公 司 对 定 远 舰 上 的 男 人 们 的 投 资 满 15 个 月 之 日, 无 论 该 剧 是 否 获 得 发 行 许 可 证 有 无 发 行 或 有 无 发 行 收 益, 唐 德 影 视 都 将 公 司 的 投 资 本 金 及 投 资 额 按 照 年 化 15%( 税 前 ) 的 投 资 收 益 返 还 给 公 司 3. 公 司 收 到 全 部 投 资 款 和 投 资 收 益 后, 不 再 享 有 定 远 舰 上 的 男 人 们 的 其 他 经 济 收 益 投 资 1,000 万 元, 投 资 回 报 万 元

233 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 爱 情 万 万 岁 2013 恋 恋 不 忘 武 则 天 孔 雀 公 主 年 5 月 21 日 二 届 四 次 董 事 会 2013 月 5 月 21 日 公 司 与 唐 德 影 视 签 订 合 同, 联 合 投 资 摄 制 电 视 剧 武 则 天 恋 恋 不 忘 爱 情 万 万 岁 孔 雀 公 主 1. 在 投 资 满 18 个 月 之 日, 公 司 有 权 按 照 投 资 本 金 及 投 资 额 年 化 15%( 税 前 ) 获 得 投 资 收 益 2. 公 司 的 投 资 款 及 投 资 收 益 在 公 司 将 投 资 款 汇 入 指 定 账 户 18 个 月 内 进 行 结 算 3. 公 司 在 收 到 投 资 款 及 投 资 收 益 后, 不 再 享 有 电 视 剧 的 任 何 版 权 及 其 他 经 济 收 益 投 资 1,000 万 元, 投 资 回 报 万 元 投 资 1,000 万 元, 投 资 回 报 万 元 投 资 2,000 万 元, 投 资 回 报 万 元 投 资 1,000 万 元, 投 资 回 报 万 元 截 至 本 反 馈 意 见 回 复 之 日, 广 州 十 三 行 已 完 成 电 视 剧 拍 摄 制 作 备 案 公 示, 该 剧 剧 本 正 在 修 改 过 程 中, 唐 德 影 视 2015 年 4 月 出 具 说 明 : 截 至 说 明 出 具 之 日, 不 存 在 由 于 剧 本 在 题 材 内 容 等 方 面 与 国 家 现 有 政 策 相 抵 触 等 导 致 该 剧 无 法 拍 摄 的 因 素, 将 继 续 履 行 上 述 合 同 九 公 司 产 品 质 量 控 制 ( 一 ) 质 量 控 制 标 准 公 司 严 格 按 照 图 书 质 量 管 理 规 定 图 书 质 量 保 障 体 系 书 报 刊 印 刷 优 质 产 品 条 件 中 小 学 教 科 书 用 纸 印 制 质 量 标 准 和 检 验 方 法 等 相 关 规 定 组 织 公 司 出 版 物 的 出 版 印 刷 发 行 等 生 产 工 作 公 司 结 合 公 司 业 务 的 实 际 情 况, 制 定 并 完 善 了 公 司 出 版 物 编 校 质 量 控 制 制 度, 并 由 公 司 出 版 业 务 部 负 责 组 织 实 施, 严 格 对 公 司 出 版 物 的 选 题 策 划 内 容 编 校 出 版 印 刷 发 行 等 环 节 进 行 质 量 检 测 和 评 价 公 司 制 定 的 主 要 质 量 控 制 制 度 包 括 : 出 版 物 编 校 质 量 检 查 办 法 重 点 选 题 管 理 暂 行 办 法 重 点 选 题 管 理 暂 行 办 法 补 充 规 定 书 刊 编 校 质 量 检 查 考 核 办 法 书 刊 编 校 质 量 检 查 办 法 审 读 报 酬 及 发 放 标 准 关 于 申 报 选 题 的 暂 行 办 法 等 ( 二 ) 质 量 控 制 措 施 1 质 检 范 围 本 公 司 出 版 的 图 书 期 刊 ( 含 增 刊 特 刊 ), 图 书 选 题 申 报 材 料 2 质 检 程 序

234 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 出 版 业 务 部 和 质 量 管 理 人 员 出 版 单 位 代 表 共 同 在 符 合 规 定 的 范 围 内, 从 出 版 书 ( 刊 ) 目 表 或 样 书 ( 刊 ) 中 随 机 抽 取 受 检 样 本 ; 不 符 合 规 定 的, 重 新 抽 取 质 检 小 组 审 核 质 检 记 录 表, 对 存 在 的 问 题 做 必 要 校 正 和 统 一 ; 对 初 检 差 错 率 高 于 0.05 的 书 刊 和 初 检 存 在 问 题 较 多 的 书 刊, 质 检 小 组 指 定 专 家 进 行 复 检, 并 确 定 受 检 书 刊 的 差 错 率 和 质 量 等 级 差 错 的 具 体 计 算 方 法 参 照 新 闻 出 版 总 署 图 书 编 校 质 量 差 错 率 计 算 方 法 记 错, 并 将 结 果 通 知 公 司 所 属 各 出 版 单 位 3 选 题 申 报 材 料 质 检 图 书 选 题 申 报 材 料 每 年 度 检 查 2~3 期, 其 中 一 期 为 年 度 选 题 申 报 材 料 差 错 率 以 每 次 申 报 选 题 的 总 字 数 为 基 数 计 算, 每 次 申 报 选 题 为 一 个 计 算 单 元 ( 视 为 一 本 书 ), 按 实 有 字 数 核 定 差 错 率 公 司 选 题 申 报 材 料 中 出 现 的 编 校 差 错, 依 照 图 书 编 校 质 量 差 错 率 计 算 方 法 记 错, 选 题 申 报 材 料 编 校 质 量 纳 入 各 单 位 年 度 编 校 质 量 总 体 考 核 中, 并 规 定 了 相 应 的 奖 罚 措 施 ( 三 ) 产 品 质 量 纠 纷 本 公 司 通 过 有 效 的 质 量 控 制 制 度 安 排 和 严 格 的 质 量 控 制 检 查 措 施, 不 断 加 强 并 改 进 质 量 控 制 手 段, 以 确 保 消 费 者 的 满 意 度 公 司 成 立 至 今, 未 发 生 因 生 产 的 产 品 或 提 供 的 服 务 存 在 质 量 问 题 而 导 致 重 大 纠 纷 诉 讼 或 仲 裁 的 情 形

235 第 七 节 同 业 竞 争 和 关 联 交 易 一 同 业 竞 争 ( 一 ) 公 司 与 控 股 股 东 的 同 业 竞 争 情 况 截 止 本 签 署 日, 控 股 股 东 读 者 集 团 已 将 其 拥 有 的 出 版 发 行 整 体 经 营 性 业 务 投 入 本 公 司 目 前, 读 者 集 团 主 要 从 事 股 权 投 资 与 管 理 实 业 投 资 物 业 服 务 租 赁 酒 店 管 理 等 业 务, 与 本 公 司 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 ( 二 ) 公 司 与 控 股 股 东 控 制 的 其 他 企 业 的 同 业 竞 争 情 况 公 司 控 股 股 东 控 制 的 其 他 企 业 为 甘 肃 人 民 出 版 发 行 部, 主 要 从 事 货 物 存 储 房 屋 及 场 地 租 赁, 与 本 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 ( 三 ) 公 司 与 控 股 股 东 参 股 的 其 他 企 业 的 同 业 竞 争 情 况 截 至 本 签 署 日, 读 者 集 团 分 别 持 有 甘 肃 银 行 股 份 有 限 公 司 2.87% 股 权 和 西 南 图 书 公 司 2.78% 股 权 西 南 图 书 公 司 的 营 业 范 围 为 : 销 售 文 教 用 品 工 艺 美 术 品, 销 售 图 书, 其 不 具 有 出 版 资 质 和 图 书 总 发 行 资 质, 只 具 有 二 级 图 书 发 行 资 质 经 保 荐 机 构 实 地 走 访 核 查, 西 南 图 书 公 司 多 年 未 能 正 常 经 营, 目 前 主 要 从 事 图 书 大 厦 租 赁 物 业 管 理 业 务, 不 再 从 事 图 书 发 行 业 务 因 此, 控 股 股 东 参 股 的 其 他 企 业 与 本 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 ( 四 ) 公 司 与 其 他 持 股 5% 以 上 股 东 的 同 业 竞 争 情 况 其 他 持 有 公 司 5% 以 上 的 股 东 为 光 大 资 本 光 大 资 本 的 营 业 范 围 为 股 权 投 资 投 资 咨 询 业 务, 并 且 光 大 资 本 已 承 诺 确 认, 其 目 前 不 存 在 将 来 也 不 会 从 事 与 公 司 构 成 同 业 竞 争 的 业 务, 且 将 来 不 会 利 用 股 东 的 地 位 从 事 任 何 有 损 于 公 司 的 生 产 经 营 活 动 因 此, 其 他 持 股 5% 以 上 股 东 与 本 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 ( 五 ) 读 者 集 团 有 关 避 免 同 业 竞 争 的 具 体 措 施 自 发 行 人 设 立 以 来, 读 者 集 团 为 避 免 同 业 竞 争, 陆 续 将 其 持 有 的 泰 山 传 媒 天 津 新 媒 体 人 民 社 权 益 转 让 至 发 行 人, 并 停 止 下 属 单 位 发 行 部 的 图 书 发 行 业 务,

236 上 交 图 书 出 版 资 质, 变 更 了 发 行 部 的 经 营 范 围 读 者 集 团 自 发 行 人 设 立 以 来 未 从 事 任 何 与 发 行 人 产 生 同 业 竞 争 的 业 务 读 者 集 团 已 申 报 主 管 部 门 划 出 所 持 西 南 图 书 公 司 2.78% 权 益, 该 权 益 划 转 已 得 到 读 者 集 团 相 关 主 管 部 门 的 批 准, 权 益 划 转 不 存 在 法 律 障 碍 发 行 人 律 师 认 为, 读 者 集 团 拥 有 发 行 部 持 有 西 南 图 书 公 司 2.78% 权 益 不 会 与 发 行 人 形 成 同 业 竞 争 或 潜 在 同 业 竞 争, 且 读 者 集 团 已 经 采 取 有 效 措 施 避 免 发 生 同 业 竞 争 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 发 行 人 设 立 时, 发 行 部 及 西 南 图 书 公 司 已 不 从 事 图 书 发 行 业 务, 因 此 读 者 集 团 未 将 发 行 部 和 持 有 的 西 南 图 书 2.78% 的 股 权 投 入 发 行 人 读 者 集 团 及 下 属 单 位 发 行 部 在 经 营 范 围 实 际 从 事 业 务 方 面 均 与 发 行 人 不 构 成 同 业 竞 争, 读 者 集 团 持 有 西 南 图 书 2.78% 的 股 权 因 西 南 图 书 公 司 已 不 实 际 从 事 图 书 发 行 业 务 不 存 在 同 业 竞 争 情 形 此 外, 读 者 集 团 已 经 采 取 有 效 措 施 避 免 与 发 行 人 产 生 同 业 竞 争 或 潜 在 的 同 业 竞 争 ( 六 ) 控 股 股 东 及 其 他 持 股 5% 以 上 的 股 东 作 出 的 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 为 避 免 潜 在 的 同 业 竞 争, 本 公 司 控 股 股 东 读 者 集 团 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 光 大 资 本 于 2013 年 1 月 25 日 向 本 公 司 出 具 了 关 于 避 免 与 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 同 业 竞 争 的 承 诺 函, 具 体 内 容 如 下 : 1 截 至 本 承 诺 函 出 具 日, 承 诺 人 及 承 诺 人 控 制 的 其 他 企 业 或 组 织 不 存 在 与 读 者 传 媒 及 其 控 股 子 公 司 相 竞 争 的 业 务 2 在 承 诺 人 作 为 读 者 传 媒 控 股 股 东 / 持 股 5% 以 上 的 主 要 股 东 期 间, 承 诺 人 及 承 诺 人 控 制 的 其 他 企 业 或 组 织 将 不 在 中 国 境 内 外 以 任 何 形 式 从 事 与 读 者 传 媒 及 其 控 股 子 公 司 分 支 机 构 现 有 业 务 构 成 直 接 竞 争 的 业 务, 包 括 在 中 国 境 内 外 投 资 收 购 兼 并 与 读 者 传 媒 及 其 控 股 子 公 司 分 支 机 构 现 有 业 务 构 成 或 可 能 构 成 竞 争 的 公 司 或 者 其 他 经 济 组 织 3 在 承 诺 人 作 为 读 者 传 媒 控 股 股 东 / 持 股 5% 以 上 的 主 要 股 东 期 间, 若 读 者 传 媒 今 后 从 事 新 的 业 务 领 域, 则 承 诺 人 及 承 诺 人 控 制 的 其 他 公 司 或 组 织 将 不 在 中 国 境 内 外 以 控 股 或 以 参 股 但 拥 有 实 质 控 制 权 的 方 式 从 事 与 读 者 传 媒 新 业 务 构 成

237 直 接 竞 争 的 业 务 活 动, 包 括 在 中 国 境 内 外 投 资 收 购 兼 并 与 读 者 传 媒 及 其 控 股 子 公 司 分 支 机 构 今 后 从 事 新 业 务 构 成 或 可 能 构 成 竞 争 的 公 司 或 者 其 他 经 济 组 织 4 在 承 诺 人 作 为 读 者 传 媒 控 股 股 东 / 持 股 5% 以 上 的 主 要 股 东 期 间, 若 读 者 传 媒 认 为 承 诺 人 及 承 诺 人 控 制 的 其 他 公 司 或 组 织 出 现 与 读 者 传 媒 构 成 直 接 竞 争 的 经 营 业 务 情 况 时, 承 诺 人 同 意 终 止 该 业 务, 如 读 者 传 媒 认 为 该 业 务 有 利 于 其 发 展, 其 有 权 采 取 优 先 收 购 或 委 托 经 营 的 方 式 将 相 竞 争 的 业 务 集 中 到 读 者 传 媒 经 营 5 承 诺 人 承 诺 不 以 读 者 传 媒 控 股 股 东 / 持 股 5% 以 上 的 主 要 股 东 的 地 位 谋 求 不 正 当 利 益, 进 而 损 害 读 者 传 媒 其 他 股 东 的 利 益 如 因 承 诺 人 及 承 诺 人 控 制 的 其 他 公 司 或 组 织 违 反 上 述 声 明 与 承 诺 而 导 致 读 者 传 媒 的 权 益 受 到 损 害 的, 承 诺 人 同 意 向 读 者 传 媒 承 担 相 应 的 损 害 赔 偿 责 任 二 关 联 方 和 关 联 关 系 根 据 公 司 法 财 政 部 企 业 会 计 准 则 第 36 号 关 联 方 披 露 ( 财 会 [2006]3 号 ) 等 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 规 定, 发 行 人 关 联 方 包 括 : 序 号 关 联 方 关 联 关 系 1 读 者 集 团 控 股 股 东 2 光 大 资 本 持 股 5% 以 上 的 股 东 3 甘 肃 人 民 出 版 发 行 部 控 股 股 东 控 制 的 其 他 企 业 读 者 天 地 读 者 新 媒 体 人 民 社 有 限 飞 天 音 像 读 者 数 码 读 者 动 漫 旺 财 传 媒 读 者 文 化 华 夏 4 理 财 文 艺 社 有 限 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 民 族 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 天 元 文 化 读 者 传 播 5 泰 山 传 媒 新 星 出 版 子 公 司 公 司 参 股 公 司 发 行 人 关 联 自 然 人 担 任 其 董 事 6 爱 财 科 技 子 公 司 旺 财 传 媒 之 参 股 公 司

238 7 甘 肃 艺 百 文 化 科 技 有 限 公 司 甘 肃 深 蓝 文 化 发 展 有 限 公 司 广 州 市 白 纸 黑 字 传 媒 有 限 公 司 北 京 华 夏 时 报 传 媒 广 告 有 限 公 司 分 别 为 控 股 子 公 司 读 者 动 漫 读 者 数 码 读 者 文 化 旺 财 传 媒 的 少 数 股 东, 公 司 的 合 营 方 8 吉 西 平 彭 长 城 徐 生 旺 董 有 山 陈 泽 奎 马 永 强 王 卫 平 唐 克 张 晨 陈 海 平 李 宗 义 陈 芳 平 刘 立 曾 乐 虎 郭 继 荣 郭 平 宁 恢 公 司 及 控 股 股 东 现 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 三 关 联 交 易 情 况 ( 一 ) 经 常 性 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 与 控 股 股 东 及 其 控 制 企 业 存 在 物 资 采 购 房 屋 车 辆 租 赁 等 日 常 性 关 联 交 易, 该 等 关 联 交 易 是 公 司 日 常 经 营 管 理 活 动 所 必 要 的, 关 联 交 易 价 格 和 取 费 遵 循 公 允 性 原 则, 未 损 害 非 关 联 股 东 的 合 法 权 益 1 从 关 联 方 采 购 商 品 和 接 受 劳 务 2013 年 公 司 根 据 实 际 经 营 需 要, 向 读 者 集 团 采 购 纸 张 万 元 2013 年, 因 纸 张 市 场 价 格 下 降 幅 度 较 大, 读 者 集 团 对 库 存 纸 张 计 提 了 减 值 并 报 批 上 级 主 管 部 门 进 行 了 核 销, 发 行 人 按 照 纸 张 减 值 后 的 价 格, 向 读 者 集 团 采 购 了 其 中 品 质 良 好 的 纸 张 由 于 纸 张 库 龄 较 长, 销 售 价 格 相 比 市 场 价 格 有 一 定 的 折 让, 不 同 类 型 纸 张 折 让 幅 度 在 5-20% 之 间 读 者 集 团 向 发 行 人 销 售 库 存 纸 张 是 因 为 原 为 人 民 社 配 套 保 留 的 印 刷 用 纸 因 人 民 社 改 制 并 入 发 行 人 后 无 实 际 用 途, 为 避 免 开 展 纸 张 销 售 与 发 行 人 产 生 同 业 竞 争, 读 者 集 团 按 照 成 本 价 格 并 参 考 市 场 价 格 转 让 给 发 行 人 该 项 交 易 价 格 综 合 考 虑 了 纸 张 成 本 纸 张 质 量 和 市 场 价 格, 定 价 公 允 2 向 关 联 方 租 赁 房 屋 车 辆 由 关 联 方 代 缴 水 电 费 和 取 暖 费 报 告 期 内, 股 份 公 司 存 在 向 读 者 集 团 租 用 办 公 车 辆 办 公 用 房 及 仓 库 的 情 形 以 上 租 用 均 按 市 场 价 或 周 边 同 类 房 屋 租 赁 价 格 签 订 了 租 赁 协 议 交 易 详 细 情 况 如 下 表 所 示 : 交 易 内 容 交 易 期 限 交 易 事 项 交 易 金 额 租 赁 房 屋 ~ 读 者 传 媒 租 用 读 者 集 团 拥 有 的 位 于 兰 州 市 南 滨 河 东 路 520 号 报 告 期 内 每 年 租 金 均 为 万 元

239 B 座 的 部 分 办 公 楼 面 ~ 读 者 天 地 租 用 读 者 集 团 位 于 北 京 市 白 纸 坊 西 街 22 号 都 市 晴 园 1009 室 及 1010 室 房 屋 报 告 期 内, 每 年 租 金 均 为 15 万 元 年 度 代 缴 费 用 2012~2015 年 6 月 读 者 集 团 代 本 公 司 缴 纳 水 电 费 和 取 暖 费 及 2015 年 1~6 月 分 别 为 万 元 万 元 万 元 及 万 元 (1) 租 赁 B 座 办 公 楼 读 者 集 团 目 前 使 用 的 B 座 办 公 楼 是 经 甘 肃 画 院 和 人 民 社 约 定 联 合 建 设 的, 该 建 筑 物 的 建 设 履 行 了 立 项 规 划 及 开 工 建 设 的 审 批 手 续, 为 合 法 建 筑 物 ; 人 民 社 履 行 了 与 甘 肃 画 院 约 定 的 建 设 出 资 义 务, 有 权 使 用 B 座 办 公 楼, 甘 肃 画 院 已 书 面 确 认 对 读 者 集 团 使 用 B 座 办 公 楼 不 主 张 权 利 兰 州 市 住 房 保 障 和 房 地 产 管 理 局 对 B 座 办 公 楼 的 合 法 性 和 读 者 集 团 对 其 拥 有 的 使 用 权 的 合 法 性 予 以 确 认 发 行 人 租 赁 读 者 集 团 B 座 办 公 楼 合 法 有 效 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 向 读 者 集 团 租 赁 的 B 座 办 公 楼 不 属 于 违 法 违 规 建 筑, 读 者 集 团 已 取 得 房 产 管 理 部 门 及 联 建 方 甘 肃 画 院 对 其 使 用 权 的 确 认 认 可, 该 等 租 赁 合 法 有 效 ; 发 行 人 租 赁 该 办 公 楼 用 于 教 材 教 辅 一 般 图 书 出 版 发 行 业 务 以 及 财 务 部 使 用, 该 关 联 交 易 具 有 必 要 性, 作 价 依 据 合 法, 价 格 公 允, 不 存 在 因 权 属 瑕 疵 而 折 价 使 发 行 人 受 益 的 情 形 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 发 行 人 租 赁 读 者 集 团 部 分 B 座 办 公 楼 作 为 办 公 场 所, 源 于 公 司 业 务 的 发 展 历 程 和 公 司 未 来 管 理 总 部 建 成 前 的 过 渡 性 需 要 综 合 考 虑 B 座 办 公 楼 的 地 理 位 置 楼 宇 功 能 房 屋 折 旧 费 等 因 素, 发 行 人 与 读 者 集 团 协 商 确 定 租 赁 价 格, 该 租 赁 定 价 公 允, 不 存 在 租 赁 价 格 因 B 座 办 公 楼 未 办 理 产 证 而 折 价 出 租 使 发 行 人 受 益 的 情 形 (2) 子 公 司 租 赁 少 数 股 东 办 公 用 房 发 行 人 子 公 司 旺 财 传 媒 与 北 京 华 夏 时 报 传 媒 广 告 公 司 ( 以 下 简 称 华 夏 传 媒 ) 签 订 租 房 协 议, 旺 财 传 媒 租 赁 后 者 位 于 北 京 市 西 城 区 太 平 街 部 分 办 公 楼, 租 赁 面 积 为 1,000 平 方 米 旺 财 传 媒 自 2012 年 10 月 至 2014 年 12 月 31 日 无 偿 使 用 该 办 公 用 房, 目 前

240 北 京 市 西 城 区 太 平 街 周 边 主 要 写 字 楼 的 租 赁 价 格, 基 本 单 价 约 3.4 元 ~4.5 元 /m2/ 天, 按 照 中 间 价 4 元 /m2/ 天 测 算, 无 偿 使 用 期 间 的 租 金 每 年 144 万 元, 累 计 312 万 元 2015 年 1 月, 依 据 市 场 同 类 地 块 同 级 别 写 字 楼 市 场 价 格, 并 考 虑 到 旺 财 传 媒 使 用 的 办 公 楼 的 品 质, 双 方 经 协 商 确 定 自 2015 年 1 月 1 日 起 以 3.5 元 /m2/ 天 结 算 租 金 按 此 价 格 标 准, 结 合 旺 财 传 媒 实 际 使 用 面 积 测 算,2014 年 12 月 31 日 前 旺 财 传 媒 无 偿 使 用 该 办 公 楼 期 间, 年 应 缴 付 租 金 为 126 万 元, 累 计 为 273 万 元 旺 财 传 媒 租 赁 其 少 数 股 东 办 公 用 房 并 无 偿 使 用 至 2014 年 底, 系 发 行 人 与 华 夏 传 媒 在 合 作 出 资 成 立 旺 财 传 媒 时 友 好 协 商 的 结 果 由 于 新 公 司 业 务 需 逐 步 展 开, 双 方 股 东 一 致 认 为 该 公 司 需 要 一 定 的 培 育 期 因 此, 决 定 华 夏 传 媒 提 供 办 公 楼 供 其 无 偿 使 用 两 年 自 2015 年 1 月 1 日 起, 旺 财 传 媒 按 照 当 地 同 类 办 公 楼 租 赁 市 场 价 格 向 华 夏 时 报 支 付 房 租 参 考 市 场 同 类 地 块 同 级 别 写 字 楼 市 场 价 格, 并 考 虑 到 旺 财 传 媒 使 用 的 办 公 楼 的 品 质, 双 方 协 商 确 定 自 2015 年 1 月 1 日 起 以 3.5 元 /m2/ 天 结 算 租 金, 定 价 公 允 发 行 人 律 师 认 为, 旺 财 传 媒 租 用 华 夏 传 媒 房 屋 不 会 对 旺 财 传 媒 持 续 经 营 造 成 影 响, 且 自 2015 年 1 月 1 日 起 旺 财 传 媒 已 按 市 场 价 向 华 夏 传 媒 支 付 租 金, 定 价 公 允 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为, 旺 财 传 媒 无 偿 使 用 华 夏 传 媒 办 公 用 房 约 两 年, 是 发 行 人 与 华 夏 传 媒 共 同 设 立 旺 财 传 媒 时 基 于 支 持 其 业 务 发 展 而 协 商 确 定 的, 该 等 关 联 交 易 对 投 资 双 方 均 有 利 参 考 市 场 同 类 地 块 同 级 别 写 字 楼 市 场 价 格, 并 考 虑 到 旺 财 传 媒 使 用 的 办 公 楼 的 品 质, 双 方 协 商 确 定 自 2015 年 1 月 1 日 起 以 3.5 元 /m2/ 天 结 算 租 金, 定 价 公 允 报 告 期 内, 旺 财 传 媒 无 偿 使 用 办 公 用 房 应 付 租 金 按 照 市 场 价 格 测 算 约 为 312 万 元, 金 额 较 小, 对 发 行 人 经 营 业 绩 影 响 小 (3) 租 赁 关 联 方 房 产 所 涉 及 办 公 人 员 占 员 工 人 数 比 重 报 告 期 内, 发 行 人 向 读 者 集 团 控 股 子 公 司 少 数 股 东 华 夏 传 媒 等 关 联 方 租 赁 办 公 楼, 租 赁 关 联 方 房 产 涉 及 办 公 人 员 占 员 工 人 数 的 比 重 情 况 如 下 :

241 关 联 租 赁 涉 及 员 工 承 租 方 出 租 方 员 工 人 数 占 公 司 总 人 数 的 比 重 读 者 传 媒 读 者 集 团 % 读 者 天 地 读 者 集 团 % 旺 财 传 媒 华 夏 传 媒 % 合 计 % 子 公 司 读 者 天 地 成 立 于 2006 年, 是 发 行 人 设 立 在 北 京 的 专 门 从 事 图 书 营 销 发 行 的 机 构, 办 公 人 数 较 少, 所 需 办 公 场 地 较 小, 成 立 时 便 使 用 现 在 租 赁 的 读 者 集 团 位 于 北 京 的 房 产 作 为 办 公 场 所 2009 年 12 月 读 者 集 团 以 净 资 产 出 资 设 立 发 行 人 时 将 读 者 天 地 100% 权 益 投 入 后, 因 延 续 发 行 资 质 及 税 务 管 辖 地 的 需 要, 继 续 使 用 原 办 公 场 所 经 与 读 者 集 团 协 商, 租 金 按 照 当 地 同 类 房 屋 租 金 水 平 确 定, 每 年 15 万 元 (4) 发 行 人 租 用 读 者 集 团 房 产 面 积 占 公 司 总 办 公 面 积 的 比 例 公 司 租 用 读 者 集 团 房 产 面 积 公 司 总 办 公 面 积 占 比 6, 平 方 米 15, 平 方 米 38.46% 上 述 公 司 总 办 公 面 积 未 包 含 子 公 司 读 者 新 媒 体 已 建 成 房 产 可 用 于 办 公 的 建 筑 面 积 读 者 新 媒 体 大 厦 办 公 区 域 面 积 约 为 20,000 平 方 米, 除 满 足 自 身 办 公 需 要 外, 闲 置 部 分 对 外 出 租 (5) 读 者 集 团 代 本 公 司 缴 纳 水 电 费 和 取 暖 费 读 者 集 团 代 为 缴 纳 水 电 费 是 因 为 A B 座 办 公 楼 的 统 一 水 电 供 暖 系 统 设 计, 需 要 分 摊 水 电 水 电 费 价 格 为 兰 州 市 公 用 事 业 部 门 确 定 的 市 场 价 格, 发 行 人 与 读 者 集 团 水 电 费 用 分 摊 依 据 合 理 分 摊 比 例 准 确 ( 二 ) 偶 发 性 关 联 交 易 情 况 1 购 买 车 辆 2012 年 1 月 4 日, 公 司 与 读 者 集 团 签 订 车 辆 买 卖 合 同, 约 定 读 者 集 团 将 其 拥 有 的 17 部 办 公 用 车 辆 以 评 估 价 万 元 转 让 予 公 司 2 收 购 股 权

242 2012 年 2 月 及 2012 年 5 月, 公 司 与 读 者 集 团 分 别 签 署 股 权 转 让 协 议, 约 定 将 读 者 集 团 持 有 的 泰 山 传 媒 10% 的 股 权 及 读 者 新 媒 体 100% 的 股 权, 以 相 应 所 有 者 权 益 的 评 估 价 值 分 别 作 价 为 万 元 和 7, 万 元 转 让 予 本 公 司 3 收 购 资 产 2012 年 6 月, 读 者 集 团 将 人 民 社 经 评 估 后 的 净 资 产 万 元 连 同 配 比 的 货 币 资 金 万 元, 以 零 对 价 转 让 予 公 司 至 此, 读 者 集 团 及 其 控 股 子 公 司 不 再 从 事 和 公 司 相 同 或 相 类 似 的 业 务 4 其 他 (1)2012 年, 读 者 数 码 向 读 者 集 团 销 售 电 纸 书 万 元 ;2013 年, 读 者 数 码 向 读 者 集 团 销 售 读 者 手 机 和 电 纸 书 1.92 万 元 ;2014 年 公 司 向 读 者 集 团 销 售 图 书 和 期 刊 万 元 以 上 交 易 金 额 较 小, 占 公 司 当 期 业 务 比 重 较 低 交 易 价 格 由 交 易 双 方 依 据 市 场 价 格 协 商 确 定, 与 发 行 人 向 无 关 第 三 方 价 格 相 似, 定 价 公 允 (2)2013 年 1 月 1 日 旺 财 传 媒 与 北 京 华 夏 时 报 传 媒 广 告 有 限 公 司 签 订 媒 体 合 作 协 议, 双 方 约 定 2013 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 之 间, 互 相 提 供 各 自 所 办 刊 物 价 值 500 万 元 的 版 面 资 源,2014 年 旺 财 传 媒 在 CM 华 夏 理 财 杂 志 发 布 广 告, 实 现 广 告 收 入 万 元 ( 三 ) 关 联 方 资 金 往 来 及 应 收 应 付 余 额 报 告 期 内, 关 联 方 应 收 应 付 余 额 如 下 : 项 目 关 联 方 期 末 金 额 占 比 期 末 金 额 占 比 期 末 金 额 占 比 期 末 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 应 收 账 款 读 者 集 团 应 付 账 款 读 者 集 团 其 他 应 付 款 读 者 集 团 报 告 期 内, 公 司 和 读 者 集 团 的 资 金 往 来 及 应 收 应 付 余 额 主 要 是 应 付 读 者 集 团 纸 张 款 房 租 代 缴 的 水 电 暖 费 2010 年 3 月, 读 者 集 团 投 资 设 立 读 者 新 媒 体 实 施 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新

243 媒 体 大 厦 项 目 2011 年 度 读 者 新 媒 体 共 向 读 者 集 团 借 入 资 金 5,000 万 元 作 为 新 媒 体 大 厦 的 工 程 投 入 款 2012 年 5 月, 公 司 收 购 读 者 集 团 持 有 的 读 者 新 媒 体 全 部 股 权, 读 者 新 媒 体 成 为 公 司 的 全 资 子 公 司,2012 年 7 月 公 司 偿 还 了 该 笔 借 款 四 关 联 交 易 对 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 和 独 立 性 的 影 响 本 公 司 关 联 交 易 以 市 场 价 格 或 评 估 价 值 为 依 据, 由 交 易 双 方 根 据 一 般 商 业 原 则 协 商 确 定 报 告 期 内 发 生 的 公 司 向 其 控 股 股 东 读 者 集 团 采 购 纸 张 租 赁 仓 库 及 车 辆 等 关 联 交 易 均 系 公 司 基 于 当 时 正 常 商 业 考 量 所 独 立 进 行 的 决 策, 交 易 价 格 公 允, 不 存 在 损 害 公 司 及 其 它 非 关 联 股 东 利 益 的 情 形 为 提 高 资 产 独 立 性, 避 免 后 续 关 联 交 易 的 发 生, 公 司 从 关 联 方 购 买 其 办 公 用 车 辆 ;2012 年 收 购 读 者 新 媒 体 100% 股 权 泰 山 传 媒 10% 股 权 及 人 民 社 净 资 产, 消 除 了 同 业 竞 争 公 司 将 继 续 租 赁 读 者 集 团 B 座 办 公 楼 和 北 京 都 市 晴 园 1009 室 及 1010 室 房 屋 作 为 办 公 场 所, 交 易 定 价 公 允 金 额 较 小, 对 公 司 经 营 成 果 无 重 大 影 响 综 上 所 述, 公 司 关 联 交 易 价 格 公 允, 规 范 履 行 了 必 要 的 决 策 程 序, 不 影 响 公 司 的 独 立 性 ; 同 时, 经 常 性 关 联 交 易 的 金 额 占 营 业 成 本 比 例 较 小 且 呈 下 降 趋 势, 对 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 无 重 大 影 响 五 规 范 关 联 交 易 的 措 施 及 制 度 安 排 ( 一 ) 公 司 章 程 的 规 定 公 司 章 程 ( 草 案 ) 对 关 联 交 易 的 决 策 作 了 如 下 规 定 : 第 四 十 一 条 规 定 : 公 司 下 列 对 外 担 保 行 为, 须 经 股 东 大 会 审 议 通 过 : ( 五 ) 对 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 的 担 保 第 七 十 八 条 规 定 : 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 关 联 股 东 不 应 当 参 与 投 票 表 决, 其 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 ; 股 东 大 会 决 议 的 公 告 应 当 充 分 披 露 非 关 联 股 东 的 表 决 情 况

244 第 一 百 一 十 九 条 规 定 : 董 事 与 董 事 会 会 议 决 议 事 项 所 涉 及 的 企 业 有 关 联 关 系 的, 不 得 对 该 项 决 议 行 使 表 决 权, 也 不 得 代 理 其 他 董 事 行 使 表 决 权 该 董 事 会 会 议 由 过 半 数 的 无 关 联 关 系 董 事 出 席 即 可 举 行, 董 事 会 会 议 所 作 决 议 须 经 无 关 联 关 系 董 事 过 半 数 通 过 出 席 董 事 会 的 无 关 联 董 事 人 数 不 足 3 人 的, 应 将 该 事 项 提 交 股 东 大 会 审 议 此 外, 公 司 在 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 细 则 等 内 部 控 制 文 件 中 对 关 联 交 易 决 策 程 序 也 做 出 了 明 确 规 定 ( 二 ) 公 司 在 关 联 交 易 管 理 制 度 中 关 于 关 联 交 易 的 相 关 规 定 第 九 条 规 定 : 公 司 与 关 联 自 然 人 拟 发 生 的 交 易 金 额 在 30 万 元 以 上 的 关 联 交 易 ( 公 司 提 供 担 保 除 外 ), 应 当 经 董 事 会 审 议 后 及 时 披 露 ; 未 达 该 标 准 的, 应 经 公 司 董 事 长 办 公 会 审 议 后 实 施 第 十 条 规 定 : 公 司 与 关 联 法 人 拟 发 生 的 交 易 金 额 在 300 万 元 以 上, 且 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 0.5% 以 上 的 关 联 交 易 ( 公 司 提 供 担 保 除 外 ), 应 当 经 董 事 会 审 议 后 及 时 披 露 ; 未 达 该 标 准 的, 应 经 公 司 董 事 长 办 公 会 审 议 后 实 施 第 十 一 条 规 定 : 公 司 与 关 联 人 拟 发 生 的 关 联 交 易 达 到 以 下 标 准 之 一 的, 除 应 当 及 时 披 露 外, 还 应 当 提 交 董 事 会 和 股 东 大 会 审 议 : 1 交 易 ( 公 司 提 供 担 保 受 赠 现 金 资 产 单 纯 减 免 公 司 义 务 的 债 务 除 外 ) 金 额 在 3,000 万 元 以 上, 且 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 5% 以 上 的 重 大 关 联 交 易 公 司 拟 发 生 重 大 关 联 交 易 的, 应 当 提 供 具 有 执 行 证 券 期 货 相 关 业 务 资 格 的 证 券 服 务 机 构 对 交 易 标 的 出 具 的 审 计 或 者 评 估 报 告 对 于 第 七 章 所 述 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 所 涉 及 的 交 易 标 的, 可 以 不 进 行 审 计 或 者 评 估 ; 2 公 司 为 关 联 人 提 供 担 保 第 十 二 条 规 定 : 公 司 与 关 联 人 共 同 出 资 设 立 公 司, 应 当 以 公 司 的 出 资 额 作 为 交 易 金 额, 适 用 第 九 条 第 十 条 和 第 十 一 条 第 1 项 的 规 定 第 十 三 条 规 定 : 公 司 拟 放 弃 向 与 关 联 人 共 同 投 资 的 公 司 同 比 例 增 资 或 优 先 受 让 权 的, 应 当 以 公 司 放 弃 增 资 权 或 优 先 受 让 权 所 涉 及 的 金 额 为 交 易 金 额, 适 用 第 九 条 第 十 条 和 第 十 一 条 第 1 项 的 规 定

245 公 司 因 放 弃 增 资 权 或 优 先 受 让 权 将 导 致 公 司 合 并 报 表 范 围 发 生 变 更 的, 应 当 以 公 司 拟 放 弃 增 资 权 或 优 先 受 让 权 所 对 应 的 公 司 的 最 近 一 期 末 全 部 净 资 产 为 交 易 金 额, 适 用 第 九 条 第 十 条 和 第 十 一 条 第 1 项 的 规 定 第 十 四 条 规 定 : 公 司 进 行 提 供 财 务 资 助 委 托 理 财 等 关 联 交 易 的, 应 当 以 发 生 额 作 为 交 易 金 额, 适 用 第 九 条 第 十 条 和 第 十 一 条 第 1 项 的 规 定 第 十 五 条 规 定 : 公 司 进 行 下 列 关 联 交 易 的, 应 当 按 照 连 续 十 二 个 月 内 累 计 计 算 的 原 则, 计 算 关 联 交 易 金 额, 分 别 适 用 第 九 条 第 十 条 和 第 十 一 条 第 1 项 的 规 定 : 1 与 同 一 关 联 人 进 行 的 交 易 ; 2 与 不 同 关 联 人 进 行 的 交 易 标 的 类 别 相 关 的 交 易 上 述 同 一 关 联 人, 包 括 与 该 关 联 人 受 同 一 法 人 或 其 他 组 织 或 者 自 然 人 直 接 或 间 接 控 制 的, 或 相 互 存 在 股 权 控 制 关 系, 以 及 由 同 一 关 联 自 然 人 担 任 董 事 或 高 级 管 理 人 员 的 法 人 或 其 他 组 织 已 经 按 照 累 计 计 算 原 则 履 行 股 东 大 会 决 策 程 序 的 不 再 纳 入 相 关 的 累 计 计 算 范 围 第 十 六 条 规 定 : 公 司 拟 与 关 联 人 发 生 重 大 关 联 交 易 的, 应 当 在 独 立 董 事 发 表 事 前 认 可 意 见 后, 提 交 董 事 会 审 议 独 立 董 事 作 出 判 断 前 可 以 聘 请 独 立 财 务 顾 问 出 具 报 告, 作 为 其 判 断 的 依 据 公 司 审 计 委 员 会 应 当 同 时 对 该 关 联 交 易 事 项 进 行 审 核, 形 成 书 面 意 见, 提 交 董 事 会 审 议, 并 报 告 监 事 会 审 计 委 员 会 可 以 聘 请 独 立 财 务 顾 问 出 具 报 告, 作 为 其 判 断 的 依 据 第 十 九 条 规 定 : 公 司 监 事 会 应 当 对 关 联 交 易 的 审 议 表 决 披 露 履 行 等 情 况 进 行 监 督 并 在 年 度 报 告 中 发 表 意 见 六 报 告 期 内 关 联 交 易 制 度 的 执 行 情 况 及 独 立 董 事 对 报 告 期 内 关 联 交 易 的 意 见

246 报 告 期 内 的 关 联 交 易 遵 循 了 公 司 章 程 和 关 联 交 易 管 理 制 度 的 相 关 规 定 对 关 联 交 易 作 出 制 度 性 安 排 后 发 生 的 关 联 交 易 均 履 行 了 规 定 的 程 序 公 司 独 立 董 事 对 报 告 期 内 公 司 关 联 交 易 决 策 程 序 的 合 法 性 和 前 述 关 联 交 易 事 项 发 表 如 下 意 见 : 报 告 期 内 的 关 联 交 易 是 交 易 对 方 协 商 一 致 后 基 于 普 通 的 商 业 条 件 进 行 的, 协 议 条 款 及 交 易 价 格 公 允 合 理, 关 联 交 易 不 会 损 害 公 司 及 其 股 东 的 合 法 权 益 七 减 少 关 联 交 易 的 措 施 报 告 期 内, 本 公 司 通 过 收 购 集 团 公 司 持 有 的 读 者 新 媒 体 100% 股 权 泰 山 传 媒 10% 股 权 人 民 社 净 资 产 及 向 读 者 集 团 购 买 原 租 赁 使 用 的 车 辆, 消 除 了 同 业 竞 争, 提 升 了 资 产 的 完 整 性, 避 免 了 未 来 关 联 交 易 的 持 续 发 生 本 公 司 将 以 股 东 利 益 最 大 化 为 原 则, 避 免 不 必 要 的 关 联 交 易 对 于 今 后 不 可 避 免 的 关 联 交 易, 进 行 充 分 披 露, 包 括 但 不 限 于 相 关 的 合 同 协 议 定 价 依 据 等 公 司 严 格 按 照 中 国 证 监 会 上 交 所 关 于 信 息 披 露 的 相 关 规 定, 及 时 做 好 信 息 披 露 工 作, 以 保 护 中 小 股 东 和 投 资 者 的 利 益 同 时, 在 实 际 工 作 中 充 分 发 挥 独 立 董 事 的 作 用, 以 确 保 关 联 交 易 价 格 的 公 开 公 允 合 理, 保 护 公 司 和 全 体 股 东 的 利 益

247 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 一 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 基 本 情 况 ( 一 ) 董 事 会 成 员 公 司 董 事 会 由 9 名 董 事 组 成, 其 中 包 括 3 名 独 立 董 事 公 司 董 事 由 股 东 大 会 选 举 产 生, 任 期 三 年, 可 连 选 连 任, 其 中 独 立 董 事 连 任 不 得 超 过 6 年 姓 名 现 任 职 务 任 期 提 名 人 吉 西 平 董 事 长 2012 年 12 月 2015 年 12 月 董 事 会 彭 长 城 副 董 事 长 总 经 理 2012 年 12 月 2015 年 12 月 董 事 会 陈 泽 奎 董 事 常 务 副 总 经 理 2012 年 12 月 2015 年 12 月 董 事 会 马 永 强 董 事 副 总 经 理 2012 年 12 月 2015 年 12 月 董 事 会 王 卫 平 董 事 副 总 经 理 财 务 总 监 2013 年 6 月 2015 年 12 月 董 事 会 陈 海 平 董 事 2012 年 12 月 2015 年 12 月 董 事 会 刘 立 独 立 董 事 2014 年 3 月 2015 年 12 月 董 事 会 李 宗 义 独 立 董 事 2012 年 12 月 2015 年 12 月 董 事 会 陈 芳 平 独 立 董 事 2012 年 12 月 2015 年 12 月 董 事 会 吉 西 平 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1954 年 7 月 出 生, 汉 族, 河 南 巩 义 人, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生, 编 审 1983 年 7 月 至 1994 年 11 月 历 任 甘 肃 省 交 通 厅 人 事 处 主 任 科 员 副 处 长 处 长,1994 年 11 月 至 2000 年 8 月 任 甘 肃 省 交 通 厅 副 厅 长 党 组 成 员,2000 年 8 月 至 2004 年 6 月 历 任 甘 肃 省 庆 阳 地 委 副 书 记 行 署 专 员 庆 阳 地 委 ( 市 委 ) 书 记, 市 人 大 主 任 ;2004 年 6 月 至 2005 年 6 月 任 甘 肃 省 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 党 委 副 书 记 ;2005 年 6 月 至 2009 年 4 月 任 中 共 甘 肃 省 委 宣 传 部 副 部 长 常 务 副 部 长 ;2009 年 4 月 任 读 者 集 团 党 委 书 记 董 事 长 总 经 理 总 编 辑,2009 年 12 月 至 今 任 本 公 司 董 事 长 总 编 辑 彭 长 城 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1953 年 12 月 出 生, 汉 族, 河 南 罗 山 人, 中 共 党 员, 编 审, 兰 州 大 学 历 史 系 历 史 专 业 学 士 历 任 读 者 杂 志 社 副 主 编 常 务 副 主 编 主 编 社 长 ;2006 年 1 月 起 任 读 者 集 团 副 总 经 理 兼 读

248 者 杂 志 社 社 长 ;2009 年 12 月 至 今 任 读 者 集 团 党 委 委 员 副 董 事 长, 任 本 公 司 董 事 总 经 理 ;2013 年 5 月 任 本 公 司 副 董 事 长, 不 再 兼 任 读 者 集 团 副 董 事 长 陈 泽 奎 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1959 年 3 月 出 生, 汉 族, 甘 肃 武 威 人, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生, 编 审 1988 年 7 月 至 1998 年 10 月 历 任 甘 肃 人 民 出 版 社 二 编 室 编 辑 编 辑 室 副 主 任 主 任 ;1998 年 10 月 至 2008 年 2 月 历 任 读 者 编 辑 部 副 主 任 总 编 辑 常 务 副 社 长 ;2008 年 2 月 起 任 读 者 出 版 集 团 有 限 公 司 总 经 理 助 理 ;2009 年 12 月 至 今 任 读 者 集 团 党 委 委 员 董 事, 任 本 公 司 董 事 副 总 经 理 2013 年 5 月 任 本 公 司 常 务 副 总 经 理 马 永 强 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1966 年 10 月 出 生, 汉 族, 甘 肃 灵 台 人, 中 共 党 员, 博 士 研 究 生, 编 审 1989 年 6 月 至 2001 年 9 月 任 兰 州 晚 报 社 主 任 编 辑 ;1998 年 9 月 至 2001 年 6 月 于 南 京 大 学 中 文 系 中 国 现 当 代 文 学 专 业 在 职 攻 读 博 士 ;2001 年 9 月 至 2003 年 7 月 于 苏 州 大 学 中 文 系 中 国 语 言 文 学 博 士 后 流 动 站 工 作 ;2003 年 7 月 至 2004 年 11 月 任 厦 门 大 学 人 文 学 院 新 闻 传 播 系 副 教 授 硕 士 生 导 师 ;2004 年 11 月 至 2011 年 8 月 任 甘 肃 省 新 闻 出 版 局 局 长 助 理 ;2012 年 3 月 至 2013 年 1 月, 挂 职 原 国 家 新 闻 出 版 总 署 出 版 管 理 司 副 司 长 ; 2011 年 8 月 至 今 任 本 公 司 董 事 副 总 经 理, 兼 任 读 者 集 团 党 委 委 员 王 卫 平 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1966 年 12 月 出 生, 汉 族, 甘 肃 清 水 人, 中 共 党 员, 高 级 会 计 师, 高 级 审 计 师, 中 国 注 册 会 计 师, 兰 州 商 学 院 金 融 专 业 学 士 1988 年 7 月 至 1996 年 12 月 历 任 甘 肃 省 石 油 总 公 司 财 务 处 会 计 主 任 科 员 副 处 长 ;1997 年 1 月 至 1999 年 2 月 任 兰 州 正 邦 会 计 师 事 务 所 所 长 ; 1999 年 3 月 至 2001 年 12 月 任 甘 肃 励 致 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 总 经 理 主 任 会 计 师 ;2002 年 1 月 至 2005 年 6 月 任 甘 肃 弘 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 总 经 理 ;2005 年 7 月 至 2008 年 6 月 任 中 石 油 甘 肃 销 售 公 司 审 计 监 察 处 处 长 ;2008 年 7 月 任 读 者 集 团 副 总 会 计 师 ;2009 年 12 月 至 今 任 本 公 司 财 务 总 监,2013 年 4 月 任 读 者 集 团 党 委 委 员,2013 年 5 月 任 本 公 司 董 事 副 总 经 理 陈 海 平 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1965 年 7 月 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 南 京 大 学 学 士, 华 东 理 工 大 学 工 商 管 理 硕 士 1987 年 7 月 至 1994 年 4 月 任 上 海 飞 机 制 造 厂 团 委 书 记,1994 年 5 月 至 1997 年 9 月 任 上 海 蓝 天 投 资 公 司

249 助 理 总 经 理,1997 年 9 月 至 2014 年 6 月 历 任 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 总 裁 办 主 任 债 券 业 务 总 部 总 经 理 投 资 银 行 部 总 监 及 光 大 资 本 投 资 有 限 公 司 总 裁 现 任 上 海 市 华 信 金 融 控 股 有 限 公 司 总 经 理 上 海 华 信 证 券 董 事 长 刘 立 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 男, 汉 族, 中 共 党 员,1953 年 10 月 出 生, 大 学 本 科,1980 年 10 月 至 1994 年 7 月 在 甘 肃 省 计 委 任 职,1994 年 7 月 至 2004 年 7 月 历 任 甘 肃 省 经 贸 委 能 源 环 保 处 副 处 长 企 业 处 处 长,2004 年 7 月 至 2007 年 6 月 任 甘 肃 省 政 府 国 资 委 企 业 改 组 处 处 长,2007 年 6 月 至 2009 年 1 月 任 甘 肃 省 属 国 有 企 业 监 事 会 主 席 ;2009 年 1 月 至 2013 年 12 月 任 甘 肃 省 政 府 国 资 委 党 委 委 员 副 主 任 白 银 有 色 集 团 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 甘 肃 省 新 业 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 董 事 长 白 银 有 色 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事, 现 已 退 休 经 甘 肃 省 国 资 委 批 准, 刘 立 先 生 于 2014 年 3 月 起 担 任 本 公 司 独 立 董 事 李 宗 义 先 生 : 中 国 国 籍,1970 年 3 月 出 生, 汉 族, 无 境 外 永 久 居 留 权, 工 商 管 理 硕 士, 中 国 注 册 会 计 师 律 师 注 册 资 产 评 估 师 澳 洲 注 册 会 计 师 英 国 皇 家 特 许 会 计 师,1992 年 7 月 至 1997 年 12 月 在 中 国 机 电 设 备 总 公 司 任 项 目 经 理 ;1998 年 1 月 至 今 在 瑞 华 会 计 师 事 务 所 工 作, 现 任 副 主 任 会 计 师 合 伙 人 ; 2007 年 6 月 当 选 财 政 部 会 计 行 业 领 军 人 才,2008 年 12 月 当 选 五 十 名 全 国 先 进 会 计 工 作 者 之 一 ;2012 年 12 月 起 任 本 公 司 独 立 董 事 陈 芳 平 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 中 共 党 员,1965 年 11 月 出 生, 大 学 本 科, 兰 州 商 学 院 教 授, 金 融 投 资 研 究 所 所 长 自 2000 年 5 月 起 兼 任 英 大 证 券 兰 州 营 业 部 总 经 理 甘 肃 省 科 技 风 险 投 资 有 限 公 司 总 裁 助 理 甘 肃 金 巨 龙 投 资 发 展 有 限 公 司 执 行 总 裁 等 职 ;2009 年 至 今 任 本 公 司 独 立 董 事 ( 二 ) 监 事 会 成 员 本 公 司 监 事 会 由 5 名 成 员 组 成, 其 中 2 名 职 工 监 事 本 公 司 监 事 任 期 3 年, 可 连 选 连 任 姓 名 学 历 现 任 职 务 任 期 提 名 人 徐 生 旺 本 科 监 事 会 主 席 2012 年 12 月 2015 年 12 月 监 事 会 曾 乐 虎 本 科 监 事 2014 年 3 月 2015 年 12 月 监 事 会 郭 继 荣 本 科 监 事 2015 年 9 月 2015 年 12 月 监 事 会

250 郭 平 大 专 职 工 监 事 2012 年 12 月 2015 年 12 月 职 代 会 宁 恢 硕 士 研 究 生 职 工 监 事 2012 年 12 月 2015 年 12 月 职 代 会 徐 生 旺 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1957 年 8 月 出 生, 汉 族, 甘 肃 宁 县 人, 中 共 党 员, 高 级 会 计 师 1986 年 8 月 至 1994 年 12 月 历 任 甘 肃 省 财 政 厅 农 财 处 科 员 副 主 任 科 员 主 任 科 员 ;1994 年 12 月 至 1999 年 5 月 任 甘 肃 省 水 利 厅 计 划 财 务 处 副 处 长 ;1999 年 5 月 至 2001 年 7 月 任 甘 肃 省 水 利 厅 计 划 财 务 处 副 处 长 水 利 建 设 基 金 规 费 办 公 室 主 任 ;2001 年 7 月 至 2002 年 11 月 任 甘 肃 省 水 利 厅 经 济 财 务 处 处 长 ;2002 年 11 月 至 2010 年 5 月 任 甘 肃 省 引 洮 水 利 水 电 开 发 有 限 责 任 公 司 总 会 计 师 党 委 委 员 ;2010 年 5 月 至 今 任 本 公 司 监 事 会 主 席, 兼 任 读 者 集 团 党 委 委 员 纪 委 书 记 工 会 主 席 监 事 会 主 席 曾 乐 虎 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 中 共 党 员, 甘 肃 榆 中 县 人,1971 年 2 月 出 生, 大 学 本 科 学 历, 高 级 会 计 师 1993 年 在 甘 肃 人 民 出 版 社 财 务 处 工 作, 先 后 在 出 纳 成 本 税 务 审 核 总 账 等 岗 位 从 事 会 计 工 作 ;2008 年 至 2010 年, 任 读 者 集 团 财 务 部 资 金 中 心 主 任 ;2010 年 至 今, 历 任 本 公 司 审 计 部 副 部 长 部 长 2014 年 3 月 起 兼 任 本 公 司 监 事 郭 继 荣 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1971 年 4 月 出 生, 经 济 学 学 历, 会 计 师, 注 册 会 计 师, 曾 任 白 银 有 色 金 属 公 司 财 务 处 资 金 科 副 科 长 会 计 科 科 长 ; 五 联 联 合 会 计 师 事 务 所 审 计 员 ; 酒 钢 集 团 公 司 财 务 部 会 计 科 科 长 副 部 长 部 长 ; 酒 钢 宏 兴 股 份 公 司 财 务 总 监 兼 财 务 处 处 长 现 任 酒 钢 集 团 公 司 产 权 管 理 部 副 部 长 2015 年 9 月 起 任 本 公 司 监 事 郭 平 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1960 年 10 月 出 生, 汉 族, 宁 夏 银 川 人, 中 共 党 员, 编 辑, 大 专 学 历 历 任 甘 肃 人 民 出 版 社 出 版 处 副 科 长 总 编 办 公 室 副 主 任 办 公 室 副 主 任 ;2001 年 3 月 任 甘 肃 人 民 出 版 社 出 版 处 处 长 ;2008 年 2 月 任 读 者 集 团 甘 肃 教 材 出 版 中 心 主 任 ;2011 年 2 月 迄 今 任 本 公 司 甘 肃 教 育 出 版 中 心 总 经 理 ;2009 年 12 月 至 今 任 本 公 司 监 事 宁 恢 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1972 年 11 月 9 日 出 生, 硕 士 研 究 生, 汉 族, 中 共 党 员 1998 年 7 月 至 2000 年 10 月 任 甘 肃 教 育 出 版 社 编 辑 ;2000 年 11 月 至 2005 年 5 月 担 任 读 者 杂 志 主 发 编 辑 ;2005 年 6 月 至 2008 年 3 月

251 任 读 者 杂 志 社 经 营 部 主 任, 副 编 审 ;2008 年 3 月 至 2008 年 12 月 任 读 者 杂 志 社 副 社 长 ;2009 年 1 月 至 2010 年 4 月 任 读 者 集 团 期 刊 营 销 部 总 监 ;2010 年 4 月 至 今 任 读 者 杂 志 社 常 务 副 社 长,2012 年 4 月 起 任 本 公 司 监 事 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 本 公 司 高 级 管 理 人 员 简 要 情 况 : 姓 名 国 籍 现 任 职 务 任 期 彭 长 城 中 国 总 经 理 2012 年 12 月 2015 年 12 月 陈 泽 奎 中 国 副 总 经 理 2012 年 12 月 2015 年 12 月 马 永 强 中 国 副 总 经 理 2012 年 12 月 2015 年 12 月 王 卫 平 中 国 副 总 经 理 财 务 总 监 2012 年 12 月 2015 年 12 月 张 晨 中 国 董 事 会 秘 书 2012 年 12 月 2015 年 12 月 本 公 司 高 级 管 理 人 员 简 历 如 下 ( 同 时 担 任 董 事 的 高 级 管 理 人 员 彭 长 城 陈 泽 奎 马 永 强 王 卫 平 先 生 的 简 历 请 参 见 上 文 所 述 ): 张 晨 先 生 : 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1974 年 4 月 出 生, 汉 族, 甘 肃 天 水 人, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生, 副 教 授 1996 年 7 月 至 2002 年 12 月 任 甘 肃 省 委 党 校 人 事 处 科 员 副 科 长 ;2003 年 1 月 至 2009 年 12 月 历 任 甘 肃 省 委 党 校 工 商 管 理 教 研 部 讲 师 公 共 管 理 教 研 部 副 主 任 ;2009 年 12 月 至 今 任 本 公 司 董 事 会 秘 书 ( 四 ) 董 事 监 事 的 提 名 和 选 聘 情 况 公 司 董 事 监 事 的 任 职 资 格 及 提 名 选 举 程 序 均 符 合 公 司 法 证 券 法 公 司 章 程 等 法 律 法 规 的 规 定 1 公 司 董 事 的 选 举 情 况 2009 年 12 月 24 日, 经 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会 决 议 通 过, 公 司 选 举 吉 西 平 彭 长 城 董 有 山 黄 强 陈 泽 奎 雷 志 宏 为 公 司 董 事, 聘 任 高 新 才 李 兴 文 陈 芳 平 为 公 司 独 立 董 事, 以 上 九 人 组 成 公 司 第 一 届 董 事 会, 任 期 3 年 2009 年 12 月 24 日, 经 公 司 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 决 议 通 过, 选 举 吉 西 平 担 任 公 司 董 事 长, 选 举 董 有 山 担 任 公 司 副 董 事 长

252 2012 年 12 月 26 日, 经 董 事 会 提 名, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 吉 西 平 彭 长 城 董 有 山 陈 泽 奎 马 永 强 陈 海 平 为 公 司 董 事, 聘 任 高 新 才 陈 芳 平 李 宗 义 为 公 司 独 立 董 事 ; 上 述 九 人 组 成 公 司 第 二 届 董 事 会, 任 期 3 年 2013 年 6 月 15 日, 经 公 司 2012 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 王 卫 平 先 生 担 任 本 公 司 董 事, 原 董 事 董 有 山 先 生 不 再 担 任 本 公 司 董 事 2014 年 3 月 18 日, 经 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 刘 立 先 生 为 公 司 独 立 董 事, 任 期 与 公 司 第 二 届 董 事 会 全 体 董 事 任 期 相 同 ; 原 独 立 董 事 高 新 才 先 生 因 个 人 原 因, 不 再 担 任 本 公 司 董 事 2 公 司 监 事 的 选 举 情 况 2009 年 12 月 24 日, 经 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会 决 议 通 过, 公 司 选 举 钟 青 女 士 吴 万 华 先 生 担 任 公 司 第 一 届 监 事 会 监 事 同 日, 经 公 司 第 一 次 职 工 代 表 大 会 审 议 通 过, 决 定 选 举 李 希 养 和 郭 平 为 公 司 职 工 监 事, 与 公 司 股 东 大 会 选 举 的 监 事 一 同 组 成 公 司 第 一 届 监 事 会, 任 期 三 年 2009 年 12 月 24 日, 经 公 司 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议 决 议 通 过, 公 司 选 举 钟 青 女 士 担 任 第 一 届 监 事 会 临 时 召 集 人 2010 年 7 月 12 日, 经 公 司 2010 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 通 过, 选 举 徐 生 旺 先 生 为 公 司 监 事 经 公 司 第 一 届 监 事 会 第 三 次 会 议 决 议 通 过, 选 举 徐 生 旺 先 生 为 公 司 监 事 会 主 席 2012 年 12 月 25 日, 经 公 司 第 二 届 职 工 代 表 大 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过, 决 定 推 举 郭 平 宁 恢 为 公 司 第 二 届 监 事 会 职 工 代 表 监 事 2012 年 12 月 26 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 徐 生 旺 钟 青 赵 金 为 公 司 监 事, 与 职 工 代 表 大 会 选 举 的 职 工 代 表 郭 平 宁 恢 组 成 公 司 第 二 届 监 事 会, 任 期 3 年 2014 年 3 月 18 日, 经 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 曾 乐 虎 先 生 为 公 司 监 事, 任 期 与 公 司 第 二 届 监 事 会 全 体 监 事 任 期 相 同 ; 原 监 事 钟 青 不 再 担 任 公 司 监 事

253 2015 年 9 月 17 日, 经 公 司 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 郭 继 荣 先 生 为 公 司 监 事, 任 期 与 公 司 第 二 届 监 事 会 全 体 监 事 任 期 相 同 ; 原 监 事 赵 金 不 再 担 任 公 司 监 事 二 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 及 其 近 亲 属 的 持 股 情 况 本 公 司 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 及 其 近 亲 属 均 未 持 有 公 司 的 股 份, 亦 不 存 在 上 述 人 员 自 身 或 通 过 其 亲 属 能 够 直 接 或 间 接 控 制 的 法 人 持 股 的 情 况 三 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 均 未 持 有 任 何 与 本 公 司 存 在 利 益 冲 突 的 对 外 投 资, 亦 未 持 有 本 公 司 关 联 企 业 的 股 份 四 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 薪 酬 情 况 本 公 司 为 同 时 是 本 公 司 员 工 的 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 提 供 薪 酬,2014 年 度 本 公 司 的 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 从 本 公 司 领 取 的 薪 酬 情 况 如 下 表 : 姓 名 职 务 2014 年 度 报 酬 总 额 ( 税 前, 万 元 ) 吉 西 平 董 事 长 彭 长 城 副 董 事 长 总 经 理 陈 泽 奎 董 事 副 总 经 理 马 永 强 董 事 副 总 经 理 王 卫 平 董 事 副 总 经 理 财 务 总 监 备 注 注 刘 立 独 立 董 事 3.00 独 立 董 事 津 贴 - 陈 芳 平 独 立 董 事 3.00 独 立 董 事 津 贴 李 宗 义 独 立 董 事 3.00 独 立 董 事 津 贴 张 晨 董 事 会 秘 书 徐 生 旺 监 事 会 主 席 曾 乐 虎 监 事 郭 平 职 工 监 事 宁 恢 职 工 监 事 注 : 截 至 本 签 署 之 日, 独 立 董 事 刘 立 已 将 其 津 贴 退 还 发 行 人 除 上 述 人 员 外, 本 公 司 其 余 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 未 从 本 公 司 领

254 取 薪 酬 五 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 兼 职 情 况 本 公 司 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 在 其 他 单 位 兼 职 的 情 况 如 下 : 姓 名 吉 西 平 彭 长 城 陈 泽 奎 马 永 强 在 本 公 司 任 职 董 事 长 副 董 事 长 总 经 理 董 事 常 务 副 总 经 理 董 事 副 总 经 理 兼 职 任 职 企 业 兼 职 职 务 与 本 公 司 关 联 关 系 读 者 集 团 董 事 长 总 经 理 控 股 股 东 旺 财 传 媒 董 事 长 控 股 子 公 司 读 者 动 漫 董 事 长 控 股 子 公 司 读 者 数 码 董 事 长 控 股 子 公 司 第 六 届 中 国 出 版 协 会 副 理 事 长 无 中 国 新 闻 文 化 促 进 会 常 务 理 事 无 读 者 集 团 董 事 控 股 股 东 中 国 期 刊 协 会 副 会 长 无 甘 肃 省 文 化 创 意 协 会 副 会 长 无 中 国 韬 奋 基 金 会 理 事 无 北 京 印 刷 学 院 客 座 教 授 无 读 者 天 地 执 行 董 事 全 资 子 公 司 读 者 数 码 董 事 控 股 子 公 司 读 者 集 团 董 事 控 股 股 东 读 者 文 化 董 事 长 控 股 子 公 司 读 者 传 播 董 事 长 控 股 子 公 司 中 国 书 刊 发 行 协 会 理 事 无 甘 肃 省 出 版 工 作 者 协 会 期 刊 研 究 会 秘 书 长 无 中 国 期 刊 协 会 理 事 无 兰 州 理 工 大 学 人 文 学 院 客 座 教 授 无 甘 肃 行 政 学 院 客 座 教 授 无 甘 肃 省 文 化 发 展 学 会 副 会 长 无 甘 肃 省 新 闻 工 作 者 协 会 第 八 届 常 务 理 事 理 事 会 副 秘 书 长 无 人 民 社 有 限 执 行 董 事 全 资 子 公 司 泰 山 传 媒 董 事 参 股 公 司 王 卫 平 董 事 副 读 者 新 媒 体 执 行 董 事 全 资 子 公 司

255 陈 海 平 刘 立 陈 芳 平 李 宗 义 总 经 理 财 务 总 监 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 旺 财 传 媒 董 事 控 股 子 公 司 上 海 市 华 信 金 融 控 股 有 限 公 司 总 经 理 无 上 海 华 信 证 券 董 事 长 无 甘 肃 省 新 业 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 董 事 长 无 白 银 有 色 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 无 兰 州 商 学 院 金 融 投 资 研 究 所 所 长 无 甘 肃 省 文 化 金 融 研 究 院 院 长 无 甘 肃 省 文 化 产 业 发 展 集 团 有 限 公 司 投 资 总 监 无 瑞 华 会 计 师 事 务 所 合 伙 人 无 宁 夏 银 星 能 源 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 白 银 有 色 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 徐 生 旺 监 事 会 主 席 监 事 会 主 读 者 集 团 工 会 主 席 席 纪 委 书 记 控 股 股 东 郭 继 荣 监 事 酒 泉 钢 铁 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 产 权 管 理 部 副 部 长 本 公 司 股 东 新 星 出 版 董 事 参 股 公 司 张 晨 董 事 会 秘 书 旺 财 传 媒 董 事 控 股 子 公 司 华 夏 理 财 执 行 董 事 全 资 子 公 司 读 者 动 漫 董 事 控 股 子 公 司 人 民 社 有 限 民 族 社 有 限 教 育 社 有 限 曾 乐 虎 监 事 少 儿 社 有 限 文 艺 社 有 限 监 事 全 资 子 公 司 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 读 者 传 播 控 股 子 公 司 郭 平 职 工 监 事 读 者 集 团 监 事 控 股 股 东 除 本 披 露 的 兼 职 情 况 外, 本 公 司 其 他 董 事 监 事 高 管 人 员 未 在 公 司 及 下 属 公 司 以 外 的 其 他 单 位 兼 职

256 六 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 存 在 的 亲 属 关 系 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 之 间 不 存 在 亲 属 关 系 七 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 与 公 司 签 订 的 协 议 公 司 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 除 与 公 司 签 订 了 有 关 聘 用 合 同 以 外, 未 签 订 其 他 任 何 协 议 八 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 任 职 资 格 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 符 合 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 规 定 的 任 职 资 格 九 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 1 董 事 的 变 动 情 况 2009 年 12 月 24 日, 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会 选 举 吉 西 平 彭 长 城 董 有 山 陈 泽 奎 黄 强 雷 志 宏 为 公 司 董 事, 聘 任 高 新 才 李 兴 文 陈 芳 平 为 公 司 独 立 董 事 2009 年 12 月 24 日, 股 份 公 司 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 召 开, 选 举 吉 西 平 为 董 事 长 董 有 山 为 副 董 事 长 2011 年 2 月 24 日, 因 工 作 调 动, 黄 强 向 本 公 司 董 事 会 提 交 辞 职 报 告 2011 年 9 月 10 日, 公 司 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 选 举 马 永 强 为 董 事 2012 年 12 月 26 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 选 举 第 二 届 董 事 会 董 事 的 议 案, 决 定 选 举 吉 西 平 彭 长 城 董 有 山 陈 泽 奎 马 永 强 陈 海 平 等 人 为 公 司 董 事, 同 时 聘 任 高 新 才 陈 芳 平 李 宗 义 为 公 司 独 立 董 事, 上 述 九 人 组 成 公 司 第 二 届 董 事 会 2013 年 6 月 15 日, 经 公 司 2012 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 决 定 选 举 王 卫 平 先 生 为 公 司 董 事, 原 董 事 董 有 山 先 生 不 再 担 任 公 司 董 事 2014 年 3 月 18 日, 经 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 刘 立 先 生 为

257 公 司 独 立 董 事, 任 期 与 公 司 第 二 届 董 事 会 全 体 董 事 任 期 相 同 ; 原 独 立 董 事 高 新 才 先 生 因 个 人 原 因, 不 再 担 任 本 公 司 董 事 2 监 事 的 变 动 情 况 2009 年 12 月 24 日, 经 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会 决 议 通 过, 公 司 选 举 钟 青 女 士 吴 万 华 先 生 担 任 公 司 第 一 届 监 事 会 监 事 同 日, 公 司 第 一 次 职 工 代 表 大 会 选 举 李 希 养 和 郭 平 担 任 公 司 职 工 代 表 监 事 2010 年 7 月 12 日, 公 司 2010 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 选 举 徐 生 旺 担 任 公 司 监 事 2012 年 4 月 26 日, 公 司 第 二 届 职 工 代 表 大 会 第 三 次 会 议 选 举 宁 恢 为 公 司 职 工 监 事, 任 期 与 公 司 第 一 届 监 事 会 全 体 监 事 相 同, 李 希 养 不 再 担 任 职 工 监 事 2012 年 12 月 25 日, 公 司 第 二 届 职 工 代 表 大 会 第 七 次 会 议 推 举 郭 平 宁 恢 为 公 司 第 二 届 监 事 会 职 工 代 表 监 事 2012 年 12 月 26 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 选 举 第 二 届 监 事 会 监 事 的 议 案, 决 定 选 举 徐 生 旺 钟 青 赵 金 为 公 司 监 事, 与 职 工 代 表 大 会 选 举 的 职 工 代 表 监 事 郭 平 宁 恢 组 成 公 司 第 二 届 监 事 会 2014 年 3 月 18 日, 经 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 曾 乐 虎 先 生 为 公 司 监 事, 任 期 与 公 司 第 二 届 监 事 会 全 体 监 事 任 期 相 同 ; 原 监 事 钟 青 不 再 担 任 公 司 监 事 2015 年 9 月 17 日, 经 公 司 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 郭 继 荣 先 生 为 公 司 监 事, 任 期 与 公 司 第 二 届 监 事 会 全 体 监 事 任 期 相 同 ; 原 监 事 赵 金 不 再 担 任 公 司 监 事 3 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况 2010 年 9 月 21 日, 黄 强 由 于 工 作 调 动 原 因 不 再 担 任 公 司 副 总 经 理 职 务 2011 年 8 月 16 日, 公 司 第 一 届 董 事 会 第 八 次 会 议 决 定, 聘 任 马 永 强 为 公 司 副 总 经 理 2013 年 5 月 21 日, 公 司 第 二 届 董 事 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过, 聘 任 王 卫 平 先 生 为 公 司 副 总 经 理, 董 有 山 先 生 不 再 担 任 公 司 副 总 经 理

258 第 九 节 公 司 治 理 一 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 本 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 等 相 关 规 定 的 要 求, 确 立 了 由 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 营 管 理 层 组 成 的 公 司 治 理 结 构, 建 立 健 全 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 等 相 关 制 度, 并 在 公 司 董 事 会 下 设 立 了 战 略 审 计 提 名 薪 酬 与 考 核 等 专 门 委 员 会, 形 成 了 权 力 机 构 决 策 机 构 监 督 机 构 和 管 理 层 之 间 权 责 明 确 运 作 规 范 的 相 互 协 调 和 相 互 制 衡 机 制 报 告 期 内, 发 行 人 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 依 法 独 立 运 作, 相 关 人 员 能 切 实 履 行 各 自 的 权 利 义 务 与 职 责 ( 一 ) 股 东 大 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 股 东 大 会 制 度 的 建 立 健 全 公 司 于 2009 年 12 月 24 日 召 开 的 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会 通 过 了 公 司 章 程 及 股 东 大 会 议 事 规 则, 建 立 了 规 范 的 股 东 大 会 制 度 股 东 大 会 议 事 规 则 明 确 了 股 东 大 会 的 职 权 范 围, 并 规 范 了 股 东 大 会 的 召 集 和 表 决 程 序 等, 公 司 的 股 东 大 会 在 公 司 法 和 公 司 章 程 规 定 的 范 围 内 行 使 职 权 公 司 股 东 享 有 法 律 行 政 法 规 和 公 司 章 程 规 定 的 合 法 权 利, 并 承 担 相 应 的 义 务 2 股 东 大 会 的 职 权 根 据 公 司 章 程 和 股 东 大 会 议 事 规 则, 股 东 大 会 的 职 权 如 下 : (1) 决 定 公 司 经 营 方 针 和 投 资 计 划 ; (2) 选 举 和 更 换 非 职 工 代 表 担 任 的 董 事 监 事, 决 定 有 关 董 事 监 事 的 报 酬 事 项 ; (3) 审 议 批 准 董 事 会 的 报 告 ; (4) 审 议 批 准 监 事 会 的 报 告 ; (5) 审 议 批 准 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ; (6) 审 议 批 准 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ;

259 (7) 对 公 司 增 加 或 减 少 注 册 资 本 作 出 决 议 ; (8) 对 发 行 公 司 债 券 作 出 决 议 ; (9) 对 公 司 合 并 分 立 解 散 清 算 或 变 更 公 司 形 式 作 出 决 议 ; (10) 修 改 公 司 章 程 ; (11) 对 公 司 聘 用 解 聘 会 计 师 事 务 所 作 出 决 议 ; (12) 审 议 批 准 以 下 担 保 事 项 : 单 笔 担 保 额 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 10% 的 担 保 ; 公 司 及 其 控 股 子 公 司 的 对 外 担 保 总 额, 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 50% 以 后 提 供 的 任 何 担 保 ; 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 担 保 对 象 提 供 的 担 保 ; 按 照 担 保 金 额 连 续 十 二 个 月 内 累 计 计 算 原 则, 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 30% 的 担 保 ; 按 照 担 保 金 额 连 续 十 二 个 月 内 累 计 计 算 原 则, 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 50%, 且 绝 对 金 额 超 过 5,000 万 元 以 上 ; 对 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 的 担 保 ; 中 国 证 监 会 及 上 海 证 券 交 易 所 规 定 的 其 他 担 保 情 形 (13) 审 议 公 司 在 一 年 内 购 买 出 售 重 大 资 产 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 30% 的 事 项 ; (14) 审 议 股 权 激 励 计 划 ; (15) 审 议 以 下 重 大 交 易 事 项 : 交 易 涉 及 的 资 产 总 额 ( 同 时 存 在 账 面 值 和 评 估 值 的, 以 高 者 为 准 ) 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 的 50% 以 上 ; 交 易 的 成 交 金 额 ( 包 括 承 担 的 债 务 和 费 用 ) 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 50% 以 上, 且 绝 对 金 额 超 过 5,000 万 元 ; 交 易 产 生 的 利 润 占 公 司 最 近 一 个 会 计 年 度 经 审 计 净 利 润 的 50% 以 上, 且 绝 对 金 额 超 过 500 万 元 ; 交 易 标 的 ( 如 股 权 ) 在 最 近 一 个 会 计 年 度 相 关 的 营 业 收 入 占 公 司 最 近 一 个 会 计 年 度 经 审 计 营 业 收 入 的 50% 以 上, 且 绝 对 金 额 超 过 5,000 万 元 ; 交 易 标 的 ( 如 股 权 ) 在 最 近 一 个 会 计 年 度 相 关 的 净 利 润 占 公 司 最 近 一 个 会 计 年 度 经 审 计 净 利 润 的 50% 以 上, 且 绝 对 金 额 超 过 500 万 元 (16) 审 议 单 独 或 者 合 并 享 有 公 司 有 表 决 权 股 份 总 数 3% 以 上 的 股 东 或 者 董 事 会 监 事 会 依 法 提 出 的 议 案 ; (17) 审 议 法 律 法 规 公 司 章 程 及 股 东 大 会 议 事 规 则 规 定 的 应 由 股 东 大 会 决 定 的 其 他 事 项

260 3 股 东 大 会 的 召 集 独 立 董 事 监 事 会 单 独 或 合 计 持 有 公 司 10% 以 上 股 份 的 股 东 有 权 向 董 事 会 请 求 召 开 临 时 股 东 大 会 董 事 会 应 当 根 据 法 律 行 政 法 规 和 本 章 程 的 规 定, 在 生 收 到 提 议 后 10 日 内 提 出 同 意 或 不 同 意 召 开 临 时 股 东 大 会 的 书 面 反 馈 意 见 董 事 会 同 意 召 开 临 时 股 东 大 会 的, 将 在 作 出 董 事 会 决 议 后 的 5 日 内 发 出 召 开 股 东 大 会 的 通 知 ; 董 事 会 不 同 意 召 开 临 时 股 东 大 会, 或 在 收 到 提 案 后 10 日 内 未 作 出 反 馈 的, 视 为 不 能 履 行 或 不 履 行 召 集 股 东 大 会 会 议 职 责, 监 事 会 可 以 自 行 召 集 和 主 持 监 事 会 未 在 规 定 期 限 内 发 出 股 东 大 会 通 知 的, 视 为 监 事 会 不 召 集 和 主 持 股 东 大 会, 连 续 90 日 以 上 单 独 或 合 并 持 有 公 司 10% 以 上 股 份 的 股 东 可 以 自 行 召 集 和 主 持 监 事 会 或 股 东 自 行 召 集 股 东 大 会, 会 议 所 必 需 的 费 用 由 本 公 司 承 担 4 股 东 大 会 的 提 案 与 通 知 提 案 的 内 容 应 当 属 于 股 东 大 会 职 权 范 围, 有 明 确 议 题 和 具 体 决 议 事 项, 并 且 符 合 法 律 行 政 法 规 和 本 章 程 的 有 关 规 定 公 司 召 开 股 东 大 会, 董 事 会 监 事 会 以 及 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 3% 以 上 股 份 的 股 东, 有 权 向 公 司 提 出 提 案 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 3% 以 上 股 份 的 股 东, 可 以 在 股 东 大 会 召 开 10 日 前 提 出 临 时 提 案 并 书 面 提 交 召 集 人 召 集 人 应 当 在 收 到 提 案 后 2 日 内 发 出 股 东 大 会 补 充 通 知 除 前 款 规 定 的 情 形 外, 召 集 人 在 发 出 股 东 大 会 通 知 公 告 后, 不 得 修 改 股 东 大 会 通 知 中 已 列 名 的 提 案 或 增 加 新 的 提 案 召 集 人 将 在 年 度 股 东 大 会 召 开 20 日 前 以 书 面 或 其 他 方 式 通 知 各 股 东, 临 时 股 东 大 会 将 于 会 议 召 开 15 日 前 以 书 面 或 其 他 方 式 通 知 各 股 东 5 股 东 大 会 的 召 开 股 东 大 会 分 为 年 度 会 议 和 临 时 会 议 年 度 股 东 大 会 每 年 至 少 召 开 一 次, 应 当 于 上 一 会 计 年 度 结 束 后 的 6 个 月 内 举 行

261 有 下 列 情 形 之 一 的, 公 司 在 事 实 发 生 之 日 起 2 个 月 内 召 开 临 时 股 东 大 会 : (1) 董 事 人 数 不 足 6 人 时 ; (2) 公 司 未 弥 补 的 亏 损 达 实 收 股 本 总 额 的 三 分 之 一 时 ; (3) 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 10% 以 上 股 份 的 股 东 书 面 请 求 时 ; (4) 董 事 会 认 为 必 要 时 ; (5) 监 事 会 提 议 召 开 时 ; (6) 公 司 章 程 规 定 的 其 他 情 形 股 东 大 会 只 对 会 议 召 开 通 知 中 列 明 的 事 项 或 符 合 公 司 章 程 规 定 的 临 时 提 案 作 出 决 议 股 东 可 以 亲 自 出 席 股 东 大 会, 也 可 以 委 托 代 理 人 代 为 出 席 和 表 决 股 东 大 会 由 董 事 长 主 持, 董 事 长 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 时, 由 副 董 事 长 主 持, 副 董 事 长 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 时, 由 半 数 以 上 董 事 共 同 推 举 的 一 名 董 事 主 持 6 股 东 大 会 提 案 的 表 决 和 决 议 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 以 其 持 股 比 例 行 使 表 决 权, 每 一 股 份 享 有 一 票 表 决 权 股 东 大 会 采 取 记 名 方 式 投 票 表 决 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 关 联 股 东 不 应 当 参 与 投 票 表 决, 其 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 股 东 大 会 决 议 分 为 普 通 决 议 和 特 别 决 议 股 东 大 会 作 出 普 通 决 议, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 二 分 之 一 以 上 通 过 股 东 大 会 作 出 特 别 决 议, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上 通 过 股 东 大 会 审 议 提 案 时, 不 得 对 提 案 进 行 修 改, 否 则, 有 关 变 更 应 当 被 视 为 一 个 新 的 提 案, 不 能 在 本 次 股 东 大 会 上 进 行 表 决 7 股 东 大 会 的 运 行 情 况 公 司 自 设 立 以 来, 共 召 开 15 次 股 东 大 会, 各 次 股 东 大 会 均 按 照 公 司 章 程 及 股 东 大 会 议 事 规 则 规 定 的 程 序 召 开, 公 司 的 股 东 大 会 对 公 司 章 程 修 订 董 事 与 监 事 任 免 利 润 分 配 公 司 重 要 规 章 制 度 的 建 立 等 事 项 作 出 相 关 决 议, 切 实 发 挥 了 股 东 的 作 用 ( 二 ) 董 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况

262 1 董 事 会 制 度 的 建 立 健 全 2009 年 12 月 24 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 选 举 产 生 了 第 一 届 董 事 会 成 员, 并 审 议 通 过 了 董 事 会 议 事 规 则, 明 确 了 公 司 董 事 会 的 职 权 范 围 ; 审 议 通 过 了 关 于 公 司 设 立 董 事 会 各 专 门 委 员 会 的 相 关 议 案, 批 准 设 立 了 董 事 会 战 略 委 员 会 提 名 委 员 会 审 计 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 等 四 个 专 门 委 员 会, 初 步 建 立 了 较 为 规 范 的 董 事 会 制 度 2012 年 12 月 26 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 选 举 了 第 二 届 董 事 会 成 员 根 据 公 司 章 程 及 董 事 会 议 事 规 则 的 规 定, 公 司 董 事 会 由 9 名 董 事 组 成, 其 中 独 立 董 事 3 名, 设 董 事 长 1 名, 副 董 事 长 1 名 目 前 履 行 董 事 职 责 的 为 公 司 第 二 届 董 事 会 成 员, 任 期 三 年 2 董 事 会 的 职 权 本 公 司 董 事 会 对 股 东 大 会 负 责, 根 据 公 司 章 程 和 董 事 会 议 事 规 则, 董 事 会 的 职 权 如 下 : (1) 召 集 股 东 大 会, 并 向 股 东 大 会 报 告 工 作 ; (2) 执 行 股 东 大 会 的 决 议 ; (3) 决 定 公 司 的 经 营 计 划 和 投 资 方 案 ; (4) 制 订 公 司 的 年 度 财 务 预 算 决 算 方 案 ; (5) 制 订 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; (6) 制 订 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 发 行 债 券 或 其 他 证 券 及 上 市 方 案 ; (7) 拟 订 公 司 重 大 收 购 收 购 本 公 司 股 票 或 者 合 并 分 立 解 散 及 变 更 公 司 形 式 的 方 案 ; (8) 在 股 东 大 会 授 权 范 围 内, 决 定 公 司 对 外 投 资 收 购 出 售 资 产 资 产 抵 押 对 外 担 保 事 项 委 托 理 财 关 联 交 易 等 事 项 ; (9) 决 定 公 司 内 部 管 理 机 构 的 设 置 ; (10) 聘 任 或 者 解 聘 公 司 总 经 理 董 事 会 秘 书 ; 根 据 总 经 理 的 提 名, 聘 任 或 者 解 聘 公 司 副 总 经 理 财 务 负 责 人 等 高 级 管 理 人 员, 并 决 定 其 报 酬 事 项 和 奖 惩 事 项 ; (11) 制 定 公 司 的 基 本 管 理 制 度 ; (12) 制 订 本 章 程 的 修 改 方 案 ;

263 (13) 向 股 东 大 会 提 请 聘 请 或 更 换 为 公 司 审 计 的 会 计 师 事 务 所 ; (14) 听 取 公 司 总 经 理 的 工 作 汇 报 并 检 查 总 经 理 的 工 作 ; (15) 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 本 章 程 授 予 的 其 他 职 权 3 董 事 会 的 召 集 与 通 知 董 事 会 每 年 至 少 召 开 两 次 会 议, 由 董 事 长 召 集, 于 会 议 召 开 10 日 前 书 面 通 知 全 体 董 事 和 监 事 代 表 十 分 之 一 以 上 表 决 权 的 股 东 三 分 之 一 以 上 董 事 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事 监 事 会 或 总 经 理, 可 以 提 议 召 开 董 事 会 临 时 会 议 董 事 长 应 当 自 接 到 提 议 后 10 日 内, 召 集 和 主 持 董 事 会 会 议, 并 于 会 议 召 开 5 日 前 通 知 各 董 事 董 事 会 会 议 由 董 事 长 负 责 召 集 并 主 持 董 事 长 不 能 履 行 职 责 时, 由 副 董 事 长 召 集 并 主 持 董 事 会 会 议 ; 副 董 事 长 不 能 履 行 职 责 时, 由 二 分 之 一 以 上 董 事 共 同 推 举 的 一 名 董 事 负 责 召 集 并 主 持 董 事 会 会 议 4 董 事 会 的 表 决 和 决 议 董 事 会 会 议 应 当 由 二 分 之 一 以 上 的 董 事 出 席 方 可 举 行, 每 一 名 董 事 享 有 一 票 表 决 权 董 事 会 作 出 决 议, 必 须 经 全 体 董 事 的 过 半 数 通 过 董 事 与 董 事 会 会 议 决 议 事 项 所 涉 及 的 企 业 有 关 联 关 系 的, 不 得 对 该 项 决 议 行 使 表 决 权, 也 不 得 代 理 其 他 董 事 行 使 表 决 权 5 董 事 会 的 运 行 情 况 自 公 司 设 立 以 来, 共 召 开 30 次 董 事 会, 均 按 照 公 司 章 程 及 董 事 会 议 事 规 则 规 定 的 程 序 召 开 公 司 董 事 会 除 审 议 日 常 事 项 外, 在 高 管 人 员 任 免 重 大 投 资 一 般 性 规 章 制 度 的 制 订 等 方 面 切 实 发 挥 了 重 要 的 作 用 ( 三 ) 监 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 监 事 会 制 度 的 建 立 健 全 2009 年 12 月 24 日, 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会 选 举 产 生 第 一 届 监 事 会 两 名 股 东 代 表 监 事 ;2010 年 7 月 12 日, 经 公 司 2010 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 增 选 徐 生 旺 为 公 司 监 事 ; 上 述 三 名 股 东 代 表 监 事 与 两 名 职 工 代 表 大 会 选 举 产 生 的 职 工 代 表 监 事 共 同 组 成 公 司 第 一 届 监 事 会 同 时, 公 司 创 立 大 会 暨 第

264 一 次 股 东 大 会 审 议 通 过 了 监 事 会 议 事 规 则, 明 确 了 公 司 监 事 会 的 职 权 范 围, 建 立 了 较 为 规 范 的 监 事 会 制 度 2012 年 12 月 26 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 选 举 产 生 第 二 届 监 事 会 股 东 代 表 监 事, 与 职 工 代 表 大 会 选 举 的 两 名 职 工 代 表 监 事 组 成 公 司 第 二 届 监 事 会 根 据 公 司 章 程 及 监 事 会 议 事 规 则 的 规 定, 公 司 监 事 会 由 五 名 监 事 组 成, 设 监 事 会 主 席 一 人 目 前 履 行 监 事 职 责 的 为 公 司 第 二 届 监 事 会 成 员, 任 期 三 年 2 监 事 会 的 职 权 (1) 应 当 对 董 事 会 编 制 的 公 司 定 期 报 告 进 行 审 核 并 提 出 书 面 审 核 意 见 ; (2) 检 查 公 司 财 务 ; (3) 对 董 事 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的 行 为 进 行 监 督, 对 违 反 法 律 行 政 法 规 公 司 章 程 或 者 股 东 大 会 决 议 的 董 事 高 级 管 理 人 员 提 出 罢 免 的 建 议 ; (4) 当 董 事 高 级 管 理 人 员 的 行 为 损 害 公 司 的 利 益 时, 要 求 董 事 高 级 管 理 人 员 予 以 纠 正 ; (5) 提 议 召 开 临 时 股 东 大 会, 在 董 事 会 不 履 行 公 司 法 规 定 的 召 集 和 主 持 股 东 大 会 职 责 时 召 集 和 主 持 股 东 大 会 ; (6) 向 股 东 大 会 提 出 提 案 ; (7) 依 照 公 司 法 第 一 百 五 十 二 条 的 规 定, 对 董 事 高 级 管 理 人 员 提 起 诉 讼 ; (8) 发 现 公 司 经 营 情 况 异 常, 可 以 进 行 调 查 ; 必 要 时, 可 以 聘 请 会 计 师 事 务 所 律 师 事 务 所 等 专 业 机 构 协 助 其 工 作, 费 用 由 公 司 承 担 3 监 事 会 的 召 开 和 决 议 监 事 会 至 少 每 六 个 月 召 开 一 次 会 议, 由 监 事 会 主 席 召 集, 于 会 议 召 开 10 日 以 前 书 面 通 知 全 体 监 事 监 事 可 以 提 议 召 开 临 时 监 事 会 会 议, 监 事 会 主 席 临 时 会 议 召 开 5 日 前 通 知 各 监 事 监 事 会 决 议 应 当 经 半 数 以 上 监 事 通 过

265 4 监 事 会 的 运 行 情 况 自 公 司 设 立 以 来, 共 召 开 18 次 监 事 会, 均 按 照 公 司 章 程 及 监 事 会 议 事 规 则 规 定 的 程 序 召 开 公 司 监 事 会 除 审 议 日 常 事 项 外, 在 检 查 公 司 的 财 务 对 董 事 及 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的 行 为 进 行 监 督 等 方 面 发 挥 了 重 要 作 用 ( 四 ) 独 立 董 事 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 独 立 董 事 制 度 的 建 立 健 全 根 据 公 司 法 中 国 证 监 会 关 于 在 上 市 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 的 指 导 意 见 公 司 章 程 以 及 其 他 相 关 规 定, 公 司 建 立 了 独 立 董 事 制 度 2009 年 12 月 24 日, 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会 审 议 通 过 了 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 工 作 细 则, 明 确 了 公 司 独 立 董 事 的 职 权 范 围 及 其 在 公 司 治 理 结 构 中 应 发 挥 的 作 用 ;2012 年 12 月 26 日, 经 公 司 2012 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 聘 请 高 新 才 陈 芳 平 李 宗 义 为 公 司 独 立 董 事, 该 三 人 分 别 是 经 济 专 业 资 本 运 作 和 会 计 方 面 的 专 家 2014 年 3 月 18 日, 经 公 司 2013 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 决 定 聘 请 刘 立 担 任 公 司 独 立 董 事, 原 独 立 董 事 高 新 才 因 个 人 原 因 不 再 担 任 公 司 独 立 董 事 根 据 独 立 董 事 工 作 细 则, 独 立 董 事 除 应 当 具 有 公 司 法 和 其 他 相 关 法 律 法 规 赋 予 董 事 的 职 权 外, 还 具 有 以 下 特 别 职 权 : (1) 重 大 关 联 交 易 应 由 独 立 董 事 认 可 后, 提 交 董 事 会 讨 论 ; 独 立 董 事 作 出 判 断 前, 可 以 聘 请 中 介 机 构 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告, 作 为 其 判 断 的 依 据 ; (2) 向 董 事 会 提 议 聘 用 或 解 聘 会 计 师 事 务 所 ; (3) 向 董 事 会 提 请 召 开 临 时 股 东 大 会 ; (4) 提 议 召 开 董 事 会 ; (5) 独 立 聘 请 外 部 审 计 机 构 和 咨 询 机 构 独 立 董 事 行 使 上 述 职 权 应 当 取 得 全 体 独 立 董 事 的 二 分 之 一 以 上 同 意 独 立 董 事 应 当 在 董 事 会 提 名 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 审 计 委 员 会 成 员 中 占 有 二 分 之 一 以 上 的 比 例 2 独 立 董 事 实 际 发 挥 作 用 情 况

266 公 司 独 立 董 事 自 接 受 聘 任 以 来, 依 据 有 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 仔 细 审 阅 公 司 年 度 报 告 审 计 报 告 董 事 会 决 议 等 有 关 文 件 资 料, 并 就 相 关 事 项 发 表 了 独 立 意 见 此 外, 独 立 董 事 在 公 司 发 展 战 略 完 善 公 司 的 内 部 控 制 决 策 机 制 等 方 面 提 出 了 很 多 建 设 性 意 见, 发 挥 了 重 要 作 用 ( 五 ) 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 及 运 行 2009 年 12 月 24 日, 公 司 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 了 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 工 作 细 则, 明 确 了 公 司 董 事 会 秘 书 的 工 作 范 围 及 职 权 ; 同 时, 决 定 聘 请 张 晨 先 生 担 任 公 司 董 事 会 秘 书, 任 期 三 年 2012 年 12 月 26 日, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过, 决 定 继 续 聘 请 张 晨 先 生 为 公 司 董 事 会 秘 书, 任 期 三 年 董 事 会 秘 书 的 主 要 工 作 是 负 责 推 动 公 司 提 升 治 理 水 平, 做 好 公 司 信 息 披 露 工 作 根 据 董 事 会 秘 书 工 作 细 则, 董 事 会 秘 书 对 董 事 会 负 责, 履 行 如 下 职 责 : (1) 负 责 公 司 信 息 对 外 公 布, 协 调 公 司 信 息 披 露 事 务, 组 织 制 定 公 司 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度, 督 促 公 司 和 相 关 信 息 披 露 义 务 人 遵 守 信 息 披 露 相 关 规 定 ; (2) 负 责 投 资 者 关 系 管 理, 协 调 公 司 与 证 券 监 管 机 构 投 资 者 证 券 服 务 机 构 媒 体 等 之 间 的 信 息 沟 通 ; (3) 组 织 筹 备 董 事 会 会 议 和 股 东 大 会 会 议, 参 加 股 东 大 会 会 议 董 事 会 会 议 监 事 会 会 议 及 高 级 管 理 人 员 相 关 会 议, 负 责 董 事 会 会 议 记 录 工 作 并 签 字 ; (4) 负 责 公 司 信 息 披 露 的 保 密 工 作, 在 未 公 开 重 大 信 息 泄 露 时, 及 时 向 主 管 证 券 交 易 所 报 告 并 披 露 ; (5) 关 注 媒 体 报 道 并 主 动 求 证 报 道 的 真 实 性, 督 促 公 司 董 事 会 及 时 回 复 主 管 证 券 交 易 所 问 询 ; (6) 组 织 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 进 行 相 关 法 律 行 政 法 规 本 规 则 及 相 关 规 定 的 培 训, 协 助 前 述 人 员 了 解 各 自 在 信 息 披 露 中 的 职 责 ; (7) 知 悉 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 违 反 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 其 他 规 范 性 文 件 本 规 则 主 管 证 券 交 易 所 其 他 规 定 和 公 司 章 程 时, 或 者 公 司 作 出 或 可 能 作 出 违 反 相 关 规 定 的 决 策 时, 应 当 提 醒 相 关 人 员, 并 立 即 向 主 管 证 券 交 易 所 报 告 ;

267 (8) 负 责 公 司 股 权 管 理 事 务, 保 管 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 控 股 股 东 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 本 公 司 股 份 的 资 料, 并 负 责 披 露 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 ; (9) 公 司 法 中 国 证 监 会 和 主 管 证 券 交 易 所 要 求 履 行 的 其 他 职 责 公 司 董 事 会 秘 书 张 晨 先 生 按 照 公 司 章 程 及 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 的 有 关 规 定 开 展 工 作, 出 席 了 公 司 历 次 董 事 会 监 事 会 股 东 大 会, 并 亲 自 记 载 或 安 排 其 他 人 员 记 载 会 议 记 录 ; 历 次 董 事 会 股 东 大 会 召 开 前, 董 事 会 秘 书 均 按 照 公 司 章 程 的 有 关 规 定 为 独 立 董 事 及 其 他 董 事 提 供 会 议 材 料 会 议 通 知 等 相 关 文 件, 较 好 地 履 行 了 公 司 章 程 规 定 的 相 关 职 责 董 事 会 秘 书 在 公 司 法 人 治 理 结 构 的 完 善 与 中 介 机 构 的 配 合 协 调 与 监 管 部 门 的 沟 通 协 调 公 司 重 大 生 产 经 营 决 策 主 要 管 理 制 度 的 制 定 等 方 面 亦 发 挥 了 重 大 作 用 ( 六 ) 董 事 会 专 门 委 员 会 的 设 置 情 况 2009 年 12 月 24 日, 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 设 立 公 司 董 事 会 各 专 门 委 员 会 选 举 各 专 门 委 员 会 委 员 的 议 案, 并 审 议 通 过 了 战 略 委 员 会 工 作 细 则 审 计 委 员 会 工 作 细 则 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 细 则 提 名 委 员 会 工 作 细 则, 对 各 专 门 委 员 会 人 员 组 成 职 责 权 限 决 策 程 序 议 事 规 则 进 行 了 规 定, 以 保 证 专 门 委 员 会 发 挥 其 应 有 的 作 用, 促 进 公 司 完 善 法 人 治 理 结 构 本 公 司 董 事 会 下 设 四 个 专 门 委 员 会 : 战 略 委 员 会 审 计 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 提 名 委 员 会 专 门 委 员 会 根 据 董 事 所 制 定 的 职 权 范 围, 就 专 业 性 事 项 进 行 研 究, 提 出 意 见, 供 董 事 会 决 策 参 考 1 战 略 委 员 会 本 公 司 董 事 会 战 略 委 员 会 主 要 负 责 对 公 司 长 期 发 展 战 略 和 重 大 投 资 决 策 进 行 研 究 并 提 出 建 议 根 据 战 略 委 员 会 工 作 细 则, 战 略 委 员 会 的 主 要 职 责 为 : a. 对 公 司 长 期 发 展 战 略 规 划 进 行 研 究 并 提 出 建 议 ;b. 对 公 司 章 程 董 事 会 议 事 规 则 规 定 须 经 董 事 会 批 准 的 重 大 投 资 融 资 方 案 进 行 研 究 并 提 出 建 议 ;c. 对 公 司 章 程 董 事 会 议 事 规 则 规 定 须 经 董 事 会 批 准 的 重 大 资 本 运 作 资 产 经 营 项 目 进 行 研 究 并 提 出 建 议 ;d. 对 其 他 影 响 公 司 发 展 的 重 大 事 项 进 行 研 究 并 提 出 建

268 议 ;e. 对 以 上 事 项 的 实 施 进 行 检 查 评 价 ;f. 董 事 会 授 权 的 其 他 事 宜 战 略 委 员 会 由 4 名 董 事 组 成, 其 中 应 至 少 包 括 一 名 独 立 董 事 委 员 会 委 员 由 董 事 长 提 名, 董 事 会 选 举 产 生, 并 设 主 任 委 员 一 名, 由 公 司 董 事 长 担 任 2 审 计 委 员 会 本 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 主 要 负 责 代 表 董 事 会 行 使 对 管 理 层 的 经 营 情 况 内 控 制 度 的 制 定 和 执 行 情 况 进 行 监 督 检 查 根 据 公 司 审 计 委 员 会 工 作 细 则 的 规 定, 审 计 委 员 会 的 主 要 职 责 为 :a. 提 议 聘 请 或 更 换 外 部 审 计 单 位 ;b. 监 督 公 司 的 内 部 审 计 制 度 的 建 立 及 实 施 ;c. 负 责 内 部 审 计 与 外 部 审 计 之 间 的 沟 通 ;d. 审 核 公 司 财 务 信 息 ;e. 核 查 公 司 的 内 控 制 度, 对 重 大 关 联 交 易 进 行 审 计 ;f. 董 事 会 授 权 的 其 他 事 项 本 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 由 3 名 董 事 组 成, 其 中 2 名 为 独 立 董 事, 委 员 中 至 少 有 一 名 独 立 董 事 为 会 计 专 业 人 士 委 员 会 设 主 任 委 员 一 名, 由 独 立 董 事 委 员 担 任, 并 主 持 委 员 会 工 作 3 薪 酬 与 考 核 委 员 会 本 公 司 薪 酬 与 考 核 委 员 会 负 责 制 订 公 司 董 事 及 高 管 人 员 的 考 核 标 准 并 进 行 考 核 根 据 公 司 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 细 则 的 规 定, 薪 酬 与 考 核 委 员 会 的 主 要 职 责 为 :a. 根 据 董 事 及 高 级 管 理 人 员 管 理 岗 位 的 主 要 范 围 职 责 重 要 性 以 及 其 他 同 类 企 业 同 类 岗 位 的 薪 酬 水 平 制 订 薪 酬 计 划 或 方 案 ;b. 审 查 公 司 董 事 ( 非 独 立 董 事 ) 及 高 级 管 理 人 员 的 履 行 职 责 情 况, 并 对 其 进 行 年 度 绩 效 考 评 ;c. 负 责 对 公 司 薪 酬 制 度 执 行 情 况 进 行 监 督 ;d. 董 事 会 授 权 的 其 他 事 宜 本 公 司 董 事 会 薪 酬 及 考 核 委 员 会 由 3 名 董 事 组 成, 其 中 2 名 为 独 立 董 事 委 员 会 设 主 任 委 员 一 名, 由 独 立 董 事 担 任 4 提 名 委 员 会 本 公 司 提 名 委 员 会 负 责 对 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 的 提 名 更 换 选 任 标 准 和 程 序 等 事 项 进 行 研 究 并 提 出 建 议, 向 董 事 会 报 告 工 作 并 对 董 事 会 负 责 根 据 公 司 提 名 委 员 会 工 作 细 则 的 规 定, 董 事 会 提 名 委 员 会 主 要 职 责 为 : a. 根 据 公 司 经 营 活 动 情 况 资 产 规 模 和 股 权 结 构 对 董 事 会 经 理 层 的 规 模 和 构 成

269 向 董 事 会 提 出 建 议 ;b. 研 究 董 事 高 级 管 理 人 员 的 选 择 标 准 和 程 序, 并 向 董 事 会 提 出 建 议 ;c. 对 董 事 高 级 管 理 人 员 的 工 作 情 况 进 行 评 估, 并 根 据 评 估 结 果 提 出 更 换 董 事 或 高 级 管 理 人 员 的 意 见 或 建 议 ;d. 在 董 事 会 换 届 选 举 时, 向 本 届 董 事 会 提 出 下 一 届 董 事 会 董 事 候 选 人 的 建 议 ;e. 对 董 事 候 选 人 人 选 进 行 资 格 审 查 并 提 出 建 议 ;f. 对 须 提 请 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员 进 行 资 格 审 查 并 提 出 建 议 ;g. 董 事 会 授 予 的 其 他 职 权 本 公 司 董 事 会 提 名 委 员 会 由 3 名 董 事 组 成, 其 中 2 名 为 独 立 董 事 委 员 会 设 主 任 委 员 一 名, 由 独 立 董 事 担 任 公 司 董 事 会 各 专 门 委 员 会 成 员 组 成 情 况 如 下 表 : 委 员 会 名 称 委 员 审 计 委 员 会 李 宗 义 ( 独 立 董 事 ) 陈 泽 奎 ( 董 事 ) 陈 芳 平 ( 独 立 董 事 ) 薪 酬 与 考 核 委 员 会 刘 立 ( 独 立 董 事 ) 王 卫 平 ( 董 事 ) 李 宗 义 ( 独 立 董 事 ) 提 名 委 员 会 陈 芳 平 ( 独 立 董 事 ) 李 宗 义 ( 独 立 董 事 ) 马 永 强 ( 董 事 ) 战 略 委 员 会 吉 西 平 ( 董 事 ) 彭 长 城 ( 董 事 ) 刘 立 ( 独 立 董 事 ) 陈 芳 平 ( 独 立 董 事 ) 二 发 行 人 近 三 年 违 法 违 规 行 为 情 况 公 司 已 依 法 建 立 健 全 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度, 公 司 及 其 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 严 格 按 照 公 司 章 程 及 相 关 法 律 法 规 的 规 定 开 展 经 营, 公 司 最 近 三 年 不 存 在 重 大 违 法 违 规 行 为 三 发 行 人 近 三 年 资 金 占 用 和 为 控 股 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 担 保 的 情 况 截 止 本 签 署 之 日, 本 公 司 不 存 在 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 的 情 况, 亦 不 存 在 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 担 保 的 情 况 四 公 司 管 理 层 及 会 计 师 对 内 部 控 制 制 度 的 评 价 ( 一 ) 公 司 管 理 层 的 自 我 评 估 意 见

270 公 司 管 理 层 认 为, 公 司 制 订 的 各 项 内 部 控 制 制 度 完 整 合 理 有 效, 执 行 情 况 良 好 公 司 在 内 部 控 制 建 立 过 程 中, 充 分 考 虑 了 行 业 的 特 点 和 公 司 多 年 管 理 经 验, 保 证 了 内 控 制 度 符 合 公 司 生 产 经 营 的 需 要, 对 经 营 风 险 起 到 了 有 效 的 控 制 作 用 截 至 本 签 署 日, 各 项 制 度 均 已 得 到 有 效 的 执 行, 对 于 公 司 加 强 管 理 规 范 运 行 提 高 经 济 效 益 以 及 公 司 的 长 远 发 展 起 到 了 积 极 有 效 的 作 用 ( 二 ) 注 册 会 计 师 意 见 中 喜 会 计 师 事 务 所 出 具 了 中 喜 专 审 字 (2015) 第 0579 号 内 部 控 制 鉴 证 报 告, 认 为 读 者 传 媒 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 相 关 规 定 于 2015 年 6 月 30 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 财 务 报 告 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制

271 第 十 节 财 务 会 计 信 息 本 节 的 财 务 数 据 及 有 关 分 析 反 映 了 公 司 最 近 三 年 经 审 计 的 财 务 报 表 及 有 关 附 注 的 重 要 内 容 以 下 引 用 的 财 务 数 据, 非 经 特 别 说 明, 均 引 自 经 审 计 的 财 务 报 表 公 司 提 醒 投 资 者 关 注 本 所 附 财 务 报 告 和 审 计 报 告 全 文, 以 获 取 全 部 的 财 务 资 料 一 注 册 会 计 师 的 审 计 意 见 及 会 计 报 表 ( 一 ) 审 计 意 见 中 喜 会 计 师 事 务 所 作 为 本 次 发 行 的 财 务 审 计 机 构, 对 公 司 2012 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 及 2015 年 6 月 30 日 的 合 并 资 产 负 债 表 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 及 2015 年 1~6 月 的 合 并 利 润 表 及 母 公 司 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 股 东 权 益 变 动 表 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 中 喜 审 字 (2015) 第 1029 号 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 中 喜 会 计 师 事 务 所 认 为 : 读 者 传 媒 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 读 者 传 媒 2012 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 年 12 月 31 日 及 2015 年 6 月 30 日 的 财 务 状 况 以 及 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 及 2015 年 1~6 月 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 ( 二 ) 合 并 财 务 报 表 1 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 元 资 产 货 币 资 金 600,453, ,835, ,589, ,280, 应 收 票 据 5,521, , ,850, ,519, 应 收 账 款 186,525, ,168, ,447, ,991, 预 付 款 项 33,667, ,903, ,058, ,319, 其 他 应 收 款 11,809, ,720, ,132, ,212,

272 存 货 89,700, ,800, ,354, ,208, 其 他 流 动 资 产 14,173, ,715, 流 动 资 产 合 计 941,851, ,263, ,433, ,531, 可 供 出 售 金 融 资 产 6,124, ,124, ,124, ,124, 长 期 股 权 投 资 32,343, ,889, ,922, ,983, 投 资 性 房 地 产 13,780, ,032, ,536, ,041, 固 定 资 产 302,458, ,245, ,515, ,766, 在 建 工 程 ,183, ,736, 无 形 资 产 28,776, ,491, ,569, ,769, 开 发 支 出 9,837, ,811, 长 期 待 摊 费 用 1,000, , ,626, 递 延 所 得 税 资 产 2,618, , , , 其 他 非 流 动 资 产 28,311, ,028, ,319, ,440, 非 流 动 资 产 合 计 425,251, ,494, ,910, ,499, 资 产 总 计 1,367,102, ,337,758, ,188,343, ,030, 负 债 和 所 有 者 权 益 应 付 账 款 86,529, ,251, ,647, ,531, 预 收 款 项 30,184, ,107, ,051, ,805, 应 付 职 工 薪 酬 7,482, ,567, ,456, ,361, 应 交 税 费 7,271, ,667, ,632, ,507, 应 付 利 息 98, , , 其 他 应 付 款 10,812, ,644, ,516, ,501, 流 动 负 债 合 计 142,379, ,363, ,447, ,708, 长 期 借 款 71,000, ,000, ,000, ,000, 递 延 收 益 69,950, ,954, ,292, ,368, 递 延 所 得 税 负 债 82, , , , 非 流 动 负 债 合 计 141,032, ,037, ,457, ,534, 负 债 合 计 283,412, ,400, ,905, ,242, 股 本 180,000, ,000, ,000, ,000, 资 本 公 积 172,538, ,538, ,456, ,456, 盈 余 公 积 72,467, ,467, ,009, ,382, 未 分 配 利 润 601,981, ,026, ,287, ,016, 归 属 于 母 公 司 所 有 1,026,988, ,033, ,753, ,855,

273 者 权 益 合 计 少 数 股 东 权 益 56,701, ,324, ,684, ,933, 股 东 权 益 合 计 1,083,690, ,003,357, ,437, ,788, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 1,367,102, ,337,758, ,188,343, ,030, 合 并 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 营 业 总 收 入 371,841, ,166, ,671, ,028, 其 中 : 营 业 收 入 371,841, ,166, ,671, ,028, 二 营 业 总 成 本 339,930, ,854, ,057, ,411, 其 中 : 营 业 成 本 291,952, ,752, ,762, ,257, 营 业 税 金 及 附 加 2,340, ,095, ,193, ,426, 销 售 费 用 9,141, ,895, ,871, ,232, 管 理 费 用 34,614, ,329, ,179, ,841, 财 务 费 用 -6,123, ,981, ,450, ,170, 资 产 减 值 损 失 8,003, ,763, ,501, ,825, 投 资 收 益 1,015, ,251, , ,688, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 453, ,967, ,938, ,309, 三 营 业 利 润 32,926, ,564, ,429, ,304, 加 : 营 业 外 收 入 3,830, ,483, ,198, ,142, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 , 减 : 营 业 外 支 出 32, , , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 4, , , , 四 利 润 总 额 36,724, ,781, ,414, ,428, 减 : 所 得 税 费 用 -1,607, , , , 五 净 利 润 38,332, ,837, ,649, ,657, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 41,955, ,197, ,898, ,757, 少 数 股 东 损 益 -3,622, ,359, ,248, ,100, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 38,332, ,837, ,649, ,657,

274 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 41,955, ,197, ,898, ,757, ,622, ,359, ,248, ,100, 八 每 股 收 益 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 274,568, ,840, ,518, ,857, 收 到 的 税 费 返 还 - 11,745, ,637, ,408, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 17,234, ,943, ,623, ,981, 现 金 流 入 小 计 291,802, ,529, ,779, ,247, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 261,490, ,140, ,837, ,054, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 47,346, ,625, ,253, ,272, 支 付 的 各 项 税 费 11,592, ,132, ,479, ,203, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 20,227, ,852, ,205, ,910, 现 金 流 出 小 计 340,656, ,751, ,777, ,441, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -48,853, ,777, ,002, ,806, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 收 回 投 资 收 到 的 现 金 - 61,000, ,000, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 561, ,284, ,877, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 60,178, ,810, 现 金 流 入 小 计 562, ,463, ,687, , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 34,803, ,699, ,812, ,840, 投 资 支 付 的 现 金 5,000, ,000, ,000, ,124, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 ,468, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 426, ,213, ,000, 现 金 流 出 小 计 39,803, ,125, ,025, ,433,

275 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -39,241, ,337, ,338, ,054, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 42,000, ,400, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 42,000, ,400, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 ,000, ,000, 收 到 其 他 与 筹 资 有 关 的 现 金 ,357, 现 金 流 入 小 计 42,000, ,000, ,757, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 3,000, ,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 1,986, ,566, ,328, ,000, 支 付 其 他 与 筹 资 有 关 的 现 金 300, , ,120, ,100, 现 金 流 出 小 计 5,286, ,866, ,448, ,100, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 36,713, ,866, ,551, ,342, 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 -1, , , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -51,382, ,245, ,199, ,590, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 651,724, ,479, ,280, ,871, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 600,342, ,724, ,479, ,280, ( 三 ) 母 公 司 财 务 报 表 1 母 公 司 资 产 负 债 表 单 位 : 元 资 产 货 币 资 金 411,017, ,281, ,962, ,457, 应 收 票 据 5,521, , ,850, ,519, 应 收 账 款 144,870, ,045, ,981, ,862, 预 付 款 项 21,708, ,465, , ,564, 其 他 应 收 款 232,032, ,562, ,014, ,869, 存 货 56,777, ,763, ,505, ,705, 流 动 资 产 合 计 871,927, ,239, ,498, ,980, 可 供 出 售 金 融 资 产 6,124, ,124, ,124, ,124, 长 期 股 权 投 资 219,032, ,481, ,514, ,575, 投 资 性 房 地 产 13,780, ,032, ,536, ,041, 固 定 资 产 44,833, ,826, ,466, ,078,

276 无 形 资 产 19,697, ,172, ,786, ,843, 开 发 支 出 1,985, , 其 他 非 流 动 资 产 15,671, ,388, ,105, ,440, 非 流 动 资 产 合 计 321,125, ,553, ,534, ,102, 资 产 总 计 1,193,053, ,141,792, ,036,032, ,082, 负 债 和 所 有 者 权 益 应 付 账 款 26,015, ,992, ,168, ,316, 预 收 款 项 4,616, ,300, ,044, ,048, 应 付 职 工 薪 酬 11,196, ,689, ,479, ,343, 应 交 税 费 5,725, ,914, ,392, ,487, 其 他 应 付 款 5,591, ,231, ,957, ,998, 流 动 负 债 合 计 53,145, ,128, ,043, ,193, 长 期 借 款 71,000, ,000, ,000, ,000, 递 延 收 益 35,075, ,881, ,782, ,960, 递 延 所 得 税 负 债 82, , , , 非 流 动 负 债 合 计 106,158, ,964, ,948, ,125, 负 债 合 计 159,303, ,092, ,991, ,319, 股 本 180,000, ,000, ,000, ,000, 资 本 公 积 163,023, ,023, ,940, ,940, 盈 余 公 积 72,467, ,467, ,009, ,382, 未 分 配 利 润 618,258, ,209, ,089, ,440, 股 东 权 益 合 计 1,033,749, ,700, ,040, ,763, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 1,193,053, ,141,792, ,036,032, ,082, 母 公 司 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 营 业 收 入 266,079, ,270, ,748, ,527, 减 : 营 业 成 本 189,923, ,090, ,638, ,392, 营 业 税 金 及 附 加 1,389, ,868, ,285, ,195, 销 售 费 用 4,096, ,657, ,396, ,238, 管 理 费 用 15,814, ,659, ,901, ,068, 财 务 费 用 -6,884, ,753, ,774, ,842, 资 产 减 值 损 失 4,401, ,803, ,839, ,763,

277 加 : 投 资 收 益 550, ,088, , ,665, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 550, ,967, ,938, ,309, 二 营 业 利 润 57,888, ,032, ,762, ,378, 加 : 营 业 外 收 入 1,165, ,552, ,717, ,416, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 - - 3, 减 : 营 业 外 支 出 4, , , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2, , , , 三 利 润 总 额 59,049, ,577, ,276, ,691, 减 : 所 得 税 费 用 四 净 利 润 59,049, ,577, ,276, ,691, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 六 综 合 收 益 总 额 59,049, ,577, ,276, ,691, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 母 公 司 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 150,513, ,564, ,024, ,503, 收 到 的 税 费 返 还 - 10,445, ,535, ,408, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 14,430, ,838, ,227, ,348, 现 金 流 入 小 计 164,943, ,848, ,787, ,259, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 149,987, ,807, ,625, ,950, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 27,597, ,191, ,938, ,679, 支 付 的 各 项 税 费 4,659, ,611, ,687, ,500, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 9,719, ,329, ,246, ,998, 现 金 流 出 小 计 191,965, ,939, ,497, ,129, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -27,021, ,908, ,289, ,130, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量

278 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 - 1,120, , , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 60,158, ,750, ,357, 现 金 流 入 小 计 - 61,279, ,113, ,713, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 1,526, ,620, ,453, ,235, 投 资 支 付 的 现 金 24,000, ,000, ,000, ,484, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 ,743, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 47,428, ,378, ,980, ,110, 现 金 流 出 小 计 72,955, ,999, ,433, ,573, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -72,955, ,280, ,320, ,860, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 - 取 得 借 款 收 到 的 现 金 ,000, ,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 3,000, ,000, ,000, 现 金 流 入 小 计 3,000, ,000, ,000, ,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 3,000, ,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 1,986, ,566, ,328, ,000, 支 付 其 他 与 筹 资 有 关 的 现 金 300, , ,120, 现 金 流 出 小 计 5,286, ,866, ,448, ,000, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,286, ,866, ,551, ,000, 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 -1, , , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -102,264, ,319, ,504, ,730, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 513,281, ,962, ,457, ,187, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 411,017, ,281, ,962, ,457, 二 财 务 报 表 编 制 基 础 及 合 并 财 务 报 表 范 围 ( 一 ) 财 务 报 表 编 制 基 础 1 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委

279 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2014 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 2 持 续 经 营 公 司 不 存 在 可 能 导 致 对 公 司 自 报 告 期 末 起 12 个 月 内 的 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 ( 二 ) 合 并 财 务 报 表 范 围 及 变 化 情 况 1 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 公 司 按 企 业 会 计 准 则 第 33 号 - 合 并 财 务 报 表 及 相 关 会 计 准 则 编 制 合 并 财 务 报 表 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 以 母 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 抵 销 公 司 间 内 部 重 大 交 易 内 部 往 来 及 权 益 性 投 资 项 目 后 编 制 而 成 2 报 告 期 内 合 并 范 围 内 子 公 司 情 况 序 号 公 司 名 称 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 1~6 月 备 注 1 飞 天 音 像 - 2 读 者 天 地 - 3 数 码 科 技 2010 年 5 月 新 设 4 读 者 动 漫 2011 年 6 月 新 设 5 读 者 新 媒 体 2012 年 5 月 收 购 6 读 者 文 化 2012 年 5 月 新 设 7 旺 财 传 媒 2012 年 10 月 新 设 8 人 民 社 有 限 - 9 华 夏 理 财 年 5 月 新 设 10 文 艺 社 有 限 年 9 月 新 设 11 教 育 社 有 限 年 9 月 新 设 12 少 儿 社 有 限 年 9 月 新 设 13 民 族 社 有 限 年 9 月 新 设 14 科 技 社 有 限 年 9 月 新 设 15 美 术 社 有 限 年 9 月 新 设 16 天 元 文 化 2014 年 10 月 新 设

280 17 读 者 传 播 年 1 月 新 设 3 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 报 告 期 内, 本 公 司 通 过 投 资 新 设 或 改 制 新 设 等 方 式 取 得 了 12 家 子 公 司, 分 别 是 2011 年 6 月 成 立 的 读 者 动 漫 2012 年 5 月 成 立 的 广 州 文 道 (2014 年 2 月 更 名 为 读 者 文 化 ) 2012 年 10 月 成 立 的 旺 财 传 媒 2013 年 5 月 成 立 的 华 夏 理 财 2013 年 9 月 改 制 设 立 的 文 艺 社 有 限 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 民 族 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 2014 年 10 月 设 立 的 天 元 文 化 及 2015 年 1 月 设 立 的 读 者 传 播 上 述 12 家 子 公 司 自 设 立 当 期 纳 入 合 并 报 表 2012 年 5 月, 本 公 司 受 让 了 读 者 集 团 持 有 的 读 者 新 媒 体 100% 股 权 本 次 企 业 合 并 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 至 此, 读 者 新 媒 体 公 司 成 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 本 公 司 自 报 告 期 初 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 2012 年 7 月, 本 公 司 收 购 原 甘 肃 人 民 出 版 社 净 资 产 并 增 资 设 立 人 民 社 有 限 本 公 司 自 报 告 期 初 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 三 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 一 ) 收 入 确 认 和 计 量 的 具 体 方 法 1 收 入 确 认 政 策 (1) 销 售 商 品 收 入 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; 公 司 不 再 对 该 商 品 实 施 继 续 管 理 权 和 实 际 控 制 权 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 相 关 的 已 发 生 或 将 要 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 收 入 的 实 现 销 售 出 版 物 的 收 入 按 出 版 单 位 与 购 货 方 签 订 的 合 同 ( 协 议 ) 金 额 或 双 方 接 受 的 金 额 确 定 采 取 预 交 定 金 方 式 销 售 出 版 物 时, 以 发 出 出 版 物 进 行 结 算 时 确 认 销 售 收 入 ; 采 取 直 接 收 款 方 式 销 售 出 版 物 时, 以 收 取 货 款 或 取 得 索 取 货 款 的 凭 据, 并 将 提 单 交 给 购 买 方 时 确 认 销 售 出 版 物 收 入 ; 附 有 退 回 条 件 销 售 出 版 物 时, 明 确 退 货 率 及 退 货 期 的, 在 售 出 出 版 物 的 退 货 期 满 进 行 结 算 时 确 认 销 售 收 入, 没 有 明

281 确 退 货 率 及 退 货 期 的, 以 收 取 货 款 或 取 得 索 取 货 款 的 凭 证 确 认 销 售 出 版 物 收 入 (2) 提 供 劳 务 收 入 公 司 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 公 司 采 用 以 下 方 法 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 :1 已 完 工 作 的 测 量 ;2 己 经 提 供 的 劳 务 占 应 提 供 的 劳 务 总 量 的 占 比 ;3 已 发 生 的 成 本 占 估 计 总 成 本 的 占 比 (3) 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 分 别 下 列 情 况 确 定 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 金 额 : 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ; 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 (4) 广 告 收 入 公 司 承 接 业 务 后, 按 照 客 户 要 求 选 择 媒 体 投 放 广 告, 经 与 客 户 确 认 投 放 计 划, 在 广 告 见 诸 媒 体 后 确 认 收 入 2 收 入 确 认 的 时 点 和 金 额 (1) 读 者 发 行 人 读 者 主 要 通 过 遍 布 全 国 的 25 个 省 级 邮 局 实 现 销 售, 邮 政 渠 道 销 售 分 为 订 阅 和 零 售, 均 由 邮 政 系 统 负 责 经 销 每 期 读 者 出 版 后, 待 各 省 邮 局 销 售 完 成 后 向 发 行 人 提 交 销 售 清 单, 发 行 人 按 照 销 售 清 单 的 数 量 和 合 同 约 定 的 价 格 确 认 销 售 收 入 金 额, 同 时 结 转 销 售 成 本 (2) 其 他 期 刊 1 邮 政 渠 道 同 读 者 主 刊 收 入 确 认 时 间 和 金 额 2 渠 道 商 包 销 渠 道 商 以 包 销 形 式 进 行 销 售 的, 在 商 品 发 出, 渠 道 商 确 认 收 货 后 按 照 合 同 约

282 定 的 价 格 和 包 销 数 量 确 认 收 入 金 额 3 渠 道 商 代 销 以 代 销 形 式 销 售 的, 在 取 得 代 销 方 的 销 货 清 单 后, 发 行 人 按 照 合 同 约 定 的 价 格 和 实 际 销 售 数 量 确 认 收 入 金 额 (3) 教 材 发 行 人 教 材 出 版 后 交 至 甘 肃 省 新 华 书 店, 得 到 收 货 确 认 后, 按 照 采 购 合 同 约 定 的 金 额 确 认 收 入 (4) 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 以 包 销 形 式 销 售 的, 在 图 书 发 出 对 方 确 认 收 货 后 按 照 码 洋 和 合 同 约 定 的 折 率 确 认 收 入 以 代 销 形 式 销 售 的, 在 取 得 代 销 方 的 销 货 清 单 后, 按 照 合 同 约 定 的 价 格 和 实 际 销 售 数 量 确 认 收 入 金 额 (5) 广 告 在 发 行 人 将 广 告 内 容 刊 登 在 期 刊 上 市 发 行 后 按 照 合 同 约 定 的 价 款 确 认 收 入 3 发 行 人 收 入 确 认 标 准 的 合 理 性 分 析 根 据 企 业 会 计 准 则 中 收 入 确 认 的 条 件, 发 行 人 出 版 物 的 收 入 确 认 方 式 的 合 理 性 分 析 如 下 : (1) 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 发 行 人 教 材, 以 及 包 销 方 式 销 售 的 期 刊 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 在 发 出 商 品 后 确 认 销 售 收 入, 此 时 产 品 已 交 付 甘 肃 省 新 华 书 店 或 渠 道 商, 得 到 对 方 收 货 确 认, 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 已 随 之 转 移 读 者 和 采 用 代 销 方 式 的 期 刊 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 在 收 到 客 户 提 供 的 销 货 清 单 后 确 认 收 入, 此 时 与 商 品 相 关 的 风 险 及 报 酬 已 转 移 至 各 地 邮 局 和 相 关 渠 道 商 (2) 既 没 有 保 留 与 出 售 商 品 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 通 过 甘 肃 省 新 华 书 店 销 售 教 材 和 采 用 包 销 方 式 售 出 的 商 品, 在 商 品 发 出 并 经 对 方 验 收 确 认 后, 按 照 合 同 约 定 发 行 人 不 再 对 其 有 继 续 管 理 权, 也 不 再 有 控 制 权

283 采 用 邮 政 渠 道 经 销 和 渠 道 商 代 销 方 式 售 出 的 图 书, 在 收 到 经 销 商 的 销 售 清 单 后 确 认 收 入 的, 此 时 已 不 再 对 商 品 有 管 理 和 控 制 权 (3) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 发 行 人 在 与 客 户 签 订 合 同 时 已 经 确 定 了 销 售 价 格, 因 此 在 实 现 销 售 后, 无 论 采 取 通 过 甘 肃 省 新 华 书 店 销 售 教 材 邮 政 渠 道 经 销 渠 道 商 包 销 或 者 代 销, 其 销 售 金 额 均 能 可 靠 计 算 (4) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 发 行 人 在 取 得 对 方 确 认 的 收 货 清 单 或 销 售 清 单 时, 表 明 对 方 已 确 认 交 易 的 实 现, 按 照 合 同 的 约 定, 付 款 义 务 已 产 生, 在 购 买 方 持 续 经 营 能 力 没 有 重 大 变 化 的 情 况 下, 发 行 人 销 售 教 材 图 书 期 刊 等 商 品 产 生 的 收 益 很 可 能 流 入 企 业 (5) 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 发 行 人 在 其 产 品 达 到 可 销 售 状 态 前, 先 将 构 成 其 成 本 要 素 的 内 容 在 生 产 成 本 中 进 行 归 集, 所 有 成 本 要 素 归 集 完 整 后 转 入 库 存 商 品, 在 实 现 销 售 时 结 转 销 售 成 本, 此 时 其 成 本 支 出 已 能 可 靠 计 量 综 上, 发 行 人 收 入 确 认 标 准 符 合 企 业 会 计 准 则 的 规 定 4 退 货 的 会 计 处 理 报 告 期 内, 发 行 人 出 现 退 货 情 形 的 主 要 为 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ), 通 常 有 两 种 情 况 : (1) 确 认 收 入 后 的 退 货 发 行 人 在 确 认 收 入 后 因 图 书 存 在 质 量 问 题 而 产 生 的 退 货, 发 行 人 对 该 笔 收 入 进 行 红 字 冲 销, 同 时 办 理 退 货 入 库, 冲 销 销 售 成 本 核 销 存 货 跌 价 准 备 ( 如 有 ), 并 开 具 红 字 发 票 进 行 处 理 报 告 期 内, 发 行 人 采 用 了 谨 慎 的 收 入 确 认 方 式, 因 此 确 认 收 入 后 的 退 货 少 (2) 未 确 认 收 入 的 退 货 在 代 销 方 式 下 因 滞 销 而 产 生 的 退 货, 发 行 人 在 收 到 退 货 时 无 需 作 红 字 冲 销 售 收 入, 而 是 根 据 退 货 清 单 将 其 从 发 出 商 品 转 入 库 存 商 品, 发 行 人 大 部 分 退 货 属 于 这 一 方 式 5 报 告 期 各 期 期 刊 教 材 退 货 期 预 估 退 货 率 和 实 际 退 货 率, 退 货 计 价 和

284 处 置 计 价 金 额 和 数 量 发 行 人 期 刊 主 要 通 过 邮 局 订 购 和 零 售 渠 道 商 包 销 和 代 销 等 方 式 发 行 并 采 用 以 销 定 产 的 方 式 确 定 印 刷 量 考 虑 到 单 本 杂 志 价 格 较 低, 运 输 费 用 相 对 较 高 且 在 发 运 途 中 会 产 生 一 定 比 率 的 破 损, 因 此, 各 期 刊 出 版 社 对 于 零 售 代 销 产 生 的 少 部 分 滞 销 杂 志 均 不 采 用 退 货 方 式 处 理, 而 是 将 其 计 入 损 耗, 并 按 实 际 销 售 数 量 确 认 收 入, 按 照 销 售 数 量 和 损 耗 数 量 合 计 数 结 转 销 售 成 本 发 行 人 教 材 出 版 业 务 主 要 为 政 府 采 购 的 中 小 学 义 务 教 育 教 材 以 及 高 中 教 材 的 出 版 和 印 刷 代 理 发 行 人 统 一 招 标 采 购 教 材 使 用 用 纸, 并 配 有 对 口 纸 库 向 合 作 印 厂 供 应 纸 张 在 教 材 生 产 期 间 通 过 质 量 抽 检 生 产 协 调 进 度 督 促 等 方 式 进 行 全 流 程 监 管, 确 保 教 材 的 出 版 质 量, 做 到 课 前 到 书 人 手 一 册 实 现 教 材 的 零 退 货 综 上, 报 告 期 内, 发 行 人 各 期 期 刊 教 材 不 存 在 退 货 情 形 ( 二 ) 金 融 工 具 的 核 算 方 法 1 金 融 工 具 的 分 类 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 金 融 资 产 金 融 负 债 的 分 类 确 认 依 据 金 融 工 具 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 四 类 :1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ;2 持 有 至 到 期 投 资 ;3 贷 款 和 应 收 款 项 ;4 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 两 类 :1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ;2 其 他 金 融 负 债 (2) 金 融 工 具 的 计 量 方 法 公 司 在 初 始 确 认 金 融 资 产 时, 均 按 公 允 价 值 计 量, 在 进 行 后 续 计 量 时, 四 类 资 产 的 计 量 方 式 有 所 不 同

285 1 公 司 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 按 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日 以 公 允 价 值 计 量, 因 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 该 金 融 资 产 处 置 时 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 2 公 司 持 有 至 到 期 投 资, 按 取 得 时 该 金 融 资 产 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额, 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 发 放 债 券 利 息 的, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 期 间 按 实 际 利 率 及 摊 余 成 本 计 算 确 认 利 息 收 入 计 入 投 资 收 益 该 金 融 资 产 处 置 时 其 取 得 价 款 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 3 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 款 项 按 双 方 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 收 回 或 处 置 应 收 款 项 时, 取 得 的 价 款 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 4 公 司 可 供 出 售 金 融 资 产, 按 取 得 时 该 金 融 资 产 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 支 付 的 价 款 中 包 含 了 已 宣 告 发 放 的 债 券 利 息 或 现 金 股 利 的, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日 以 公 允 价 值 计 量, 因 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 直 接 计 入 资 本 公 积 该 金 融 资 产 处 置 时 其 取 得 价 款 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 原 计 入 资 本 公 积 的 公 允 价 值 变 动 额 转 入 投 资 收 益 公 司 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 取 得 时 以 公 允 价 值 计 量, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 持 有 期 间 按 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ; 其 他 金 融 负 债, 取 得 时 按 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法, 以 摊 余 成 本 计 量 2 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 在 下 列 情 况 下, 公 司 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 时, 确 认 金 融 资 产 的 转 移, 并 终 止 确 认 该 金 融 资 产 1 企 业 以 不 附 追 索 权 方 式 出 售 金 融 资 产

286 2 将 金 融 资 产 出 售, 同 时 与 买 入 方 签 订 协 议, 在 约 定 期 限 结 束 时 按 当 日 该 金 融 资 产 的 公 允 价 值 回 购 3 将 金 融 资 产 出 售, 同 时 与 买 入 方 签 定 看 跌 期 权 合 约, 但 从 和 约 条 款 判 断, 该 看 跌 期 权 是 一 项 重 大 价 外 期 权 (2) 金 融 资 产 转 移 的 计 量 金 融 资 产 整 体 转 移 时, 按 照 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 及 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 的 差 额 确 认 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 部 分 转 移 时, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 按 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 终 止 确 认 部 分 收 到 的 对 价 和 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额, 应 当 按 照 金 融 资 产 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 对 该 累 计 额 进 行 分 摊 后 确 定 3 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 才 能 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 4 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 认 其 公 允 价 值 ; 不 存 在 活 跃 市 场 的, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 ; 初 始 取 得 或 衍 生 的 金 融 资 产 或 承 担 的 金 融 负 债, 以 市 场 交 易 价 格 为 基 础 确 定 其 公 允 价 值 ; 采 用 未 来 现 金 流 量 折 现 法 确 定 金 融 工 具 公 允 价 值 的, 使 用 合 同 条 款 和 特 征 在 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 市 场 收 益 率 作 为 折 现 率 没 有 标 明 利 率 的 短 期 应 收 款 项 和 应 付 款 项 的 现 值 与 实 际 交 易 价 格 相 差 很 小 的, 按 照 实 际 交 易 价 格 计 量 5 金 融 资 产 减 值 准 备 测 试 及 提 取 资 产 负 债 表 日 公 司 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试, 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 可 以 单 独 进 行 减 值 测 试, 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试

287 对 贷 款 及 应 收 款 项 持 有 至 到 期 投 资 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 与 账 面 价 值 的 差 额 计 提 减 值 准 备 ; 计 提 后 如 有 客 观 证 据 表 明 其 价 值 已 恢 复, 原 确 认 的 减 值 损 失 可 予 以 转 回 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 即 使 该 金 融 资 产 没 有 终 止 确 认, 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失, 应 予 以 转 出 计 入 当 期 损 益 其 中, 属 于 可 供 出 售 债 务 工 具 的, 在 随 后 发 生 公 允 价 值 回 升 时, 原 减 值 准 备 可 转 回 计 入 当 期 损 益, 属 于 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资, 其 减 值 准 备 不 得 通 过 损 益 转 回 ( 三 ) 应 收 款 项 及 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 计 量 方 法 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 期 末 余 额 500 万 元 以 上 的 应 收 款 项 在 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 经 测 试 发 生 了 减 值 的, 按 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 定 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 ; 对 单 项 测 试 未 减 值 的 应 收 款 项, 汇 同 对 单 项 金 额 非 重 大 及 组 合 的 应 收 款 项, 按 类 似 的 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 再 按 这 些 应 收 款 项 组 合 在 资 产 负 债 表 日 余 额 的 一 定 占 比 计 算 确 定 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 确 定 组 合 的 依 据 账 龄 组 合 其 他 组 合 以 除 其 他 组 合 外 的 应 收 款 项 的 账 龄 为 信 用 风 险 特 征 划 分 组 合 合 并 范 围 内 关 联 方 及 本 公 司 之 母 公 司 应 收 款 项 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 账 龄 组 合 其 他 组 合 账 龄 分 析 法 不 计 提 坏 账 准 备 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 账 龄 1 年 以 内 1~2 年 2~3 年 3~4 年 4~5 年 5 年 以 上 占 比 (%) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 单 项 金 额 不 重 大, 但 按 照 组 合 计 提 坏 账 准 备 不 能 反 映 其

288 风 险 特 征 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 坏 账 准 备 ( 四 ) 存 货 的 核 算 方 法 1 存 货 的 分 类 存 货 包 括 原 材 料 在 产 品 库 存 商 品 发 出 商 品 及 周 转 材 料 等 2 存 货 的 计 价 方 法 存 货 采 用 实 际 成 本 计 价 ; 原 材 料 及 库 存 商 品 领 用 或 发 出 时 采 用 加 权 平 均 法 结 转 成 本, 周 转 材 料 采 用 一 次 摊 销 法 进 行 摊 销 3 期 末 存 货 计 价 原 则 及 存 货 跌 价 准 备 确 认 标 准 和 计 提 方 法 出 版 企 业 于 每 期 期 末 终 了 时 对 库 存 出 版 物 存 货 进 行 全 面 清 查 并 实 行 分 年 核 价, 按 以 下 方 法 提 取 跌 价 准 备 : (1) 纸 质 图 书 分 三 年 提 取 图 书 跌 价 准 备, 当 年 出 版 的 不 提 ; 前 一 年 出 版 的, 按 年 末 库 存 图 书 总 定 价 提 取 10%~20%( 含 ); 前 二 年 出 版 的, 按 年 末 库 存 图 书 总 定 价 提 取 20%~30%( 含 ); 前 三 年 及 三 年 以 上 出 版 的, 按 年 末 库 存 图 书 总 定 价 提 取 30%~40% (2) 纸 质 期 刊 ( 包 括 年 鉴 ) 和 挂 历 年 画, 当 年 出 版 的, 按 年 末 库 存 实 际 成 本 全 额 提 取 出 版 物 跌 价 准 备 (3) 音 像 制 品 电 子 出 版 物 和 投 影 片 ( 含 缩 微 制 品 ), 按 年 末 库 存 实 际 成 本 的 10%~30% 提 取 跌 价 准 备, 如 遇 上 述 出 版 物 升 级, 升 级 后 的 原 有 出 版 物 仍 有 市 场 的, 保 留 该 出 版 物 库 存 实 际 成 本 10%, 即 按 年 末 库 存 实 际 成 本 的 90% 计 提 跌 价 准 备 ; 升 级 后 的 原 有 出 版 物 已 无 市 场 的, 全 部 报 废 所 有 各 类 跌 价 准 备 的 累 计 提 取 额 不 得 超 过 实 际 成 本 发 行 单 位 对 正 常 经 营 的 出 版 物, 批 发 公 司 于 每 期 期 末 终 了 按 照 库 存 图 书 总 定 价 的 3% 提 取 准 备 金, 零 售 公 司 计 提 商 品 削 价 准 备 金, 于 每 期 期 末 终 了 按 照 库 存 图 书 总 定 价 的 5% 提 取 4 存 货 的 盘 存 制 度

289 公 司 的 存 货 盘 存 采 用 期 末 永 续 盘 存 制 度 ( 五 ) 划 分 为 持 有 待 售 资 产 本 公 司 将 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ( 或 非 流 动 资 产 ) 确 认 为 持 有 待 售 : 1 该 组 成 部 分 必 须 在 其 当 前 状 况 下 仅 根 据 出 售 此 类 组 成 部 分 的 惯 常 条 款 即 可 立 即 出 售 ; 2 公 司 已 经 就 处 置 该 组 成 部 分 ( 或 非 流 动 资 产 ) 作 出 决 议, 如 按 规 定 需 得 到 股 东 批 准 的, 已 经 取 得 股 东 大 会 或 相 应 权 力 机 构 的 批 准 ; 3 公 司 已 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 ; 4 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成 ( 六 ) 长 期 股 权 投 资 的 核 算 方 法 1 共 同 控 制 重 大 影 响 的 判 断 标 准 共 同 控 制, 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 本 公 司 与 其 他 合 营 方 一 同 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 且 对 被 投 资 单 位 净 资 产 享 有 权 利 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 的 合 营 企 业 重 大 影 响, 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 本 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 联 营 企 业 2 初 始 投 资 成 本 的 确 定 1 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 所 承 担 债 务 账 面 价 值 以 及 发 行 股 份 的 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 ;

290 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 在 合 并 日 根 据 合 并 后 应 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额, 确 定 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 日 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 股 本 溢 价, 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 为 企 业 合 并 而 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 2 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 3 后 续 计 量 及 损 益 确 认

291 1 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 公 司 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 当 期 投 资 收 益 2 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 公 司 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 所 有 者 权 益 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础, 并 按 照 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 在 持 有 投 资 期 间, 被 投 资 单 位 编 制 合 并 财 务 报 表 的, 以 合 并 财 务 报 表 中 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 变 动 中 归 属 于 被 投 资 单 位 的 金 额 为 基 础 进 行 核 算 公 司 与 联 营 企 业 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 应 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 公 司 的 部 分, 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 收 益 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 资 产 减 值 损 失 的, 全 额 确 认 在 公 司 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 企 业 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投

292 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 盈 利 的, 公 司 在 扣 除 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 按 与 上 述 相 反 的 顺 序 处 理, 减 记 已 确 认 预 计 负 债 的 账 面 余 额 恢 复 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 及 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 确 认 投 资 收 益 4 长 期 股 权 投 资 的 处 置 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 在 处 置 该 项 投 资 时, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础, 按 相 应 比 例 对 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 部 分 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 按 比 例 结 转 入 当 期 损 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算, 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 全 部 转 入 当 期 损 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 控 制 权 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 改 按 权 益 法 核 算, 并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理, 其 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 处 置 的 股 权 是 因 追 加 投 资 等 原 因 通 过 企 业 合 并 取 得 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 的, 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 按 比 例 结 转 ; 处 置 后

293 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理 的, 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 全 部 结 转 ( 七 ) 投 资 性 房 地 产 的 核 算 方 法 1 投 资 性 房 地 产 的 确 认 条 件 (1) 与 该 投 资 性 房 地 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 ; (2) 该 投 资 性 房 地 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2 投 资 性 房 地 产 的 初 始 计 量 (1) 外 购 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 和 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 (2) 自 行 建 造 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 (3) 以 其 他 方 式 取 得 的 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 按 照 相 关 会 计 准 则 的 规 定 确 定 (4) 与 投 资 性 房 地 产 有 关 的 后 续 支 出, 满 足 投 资 性 房 地 产 的 确 认 条 件 的, 应 当 计 入 投 资 性 房 地 产 成 本 ; 不 满 足 的 应 当 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 3 公 司 应 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量 投 资 性 房 地 产 转 换 为 其 他 资 产 时, 应 当 将 房 地 产 转 换 前 的 账 面 价 值 作 为 转 换 后 的 入 帐 价 值 4 投 资 性 房 地 产 的 计 提 折 旧 或 摊 销 投 资 性 房 地 产 按 照 固 定 资 产 或 无 形 资 产 的 有 关 规 定, 按 期 计 提 折 旧 或 摊 销, 具 体 如 下 : 类 别 折 旧 年 限 或 摊 销 年 限 ( 年 ) 残 值 率 年 折 旧 率 或 摊 销 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 10~35 3% 2.77~9.7 土 地 按 照 土 地 出 让 合 同 规 定 的 使 用 年 限 - - ( 八 ) 固 定 资 产 的 核 算 方 法 1 固 定 资 产 标 准 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超

294 过 一 个 会 计 期 间 的 有 形 资 产 2 固 定 资 产 的 计 价 固 定 资 产 按 照 成 本 进 行 计 量 ; 股 东 投 入 的 固 定 资 产 按 评 估 确 认 价 值 入 账 3 固 定 资 产 折 旧 公 司 固 定 资 产 按 预 计 使 用 年 限 和 预 计 净 残 值 采 用 直 线 法 计 提 折 旧 分 类 折 旧 年 限 如 下 : 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 年 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 % 2.77%~9.7% 机 器 设 备 % 4.85%~9.7% 交 通 运 输 工 具 % 9.7%~19.4% 电 子 及 其 他 设 备 3-5 3% 19.4%~32.33% 4 固 定 资 产 后 续 支 出 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 且 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 的, 计 入 固 定 资 产 价 值 ( 九 ) 在 建 工 程 核 算 方 法 1 在 建 工 程 指 正 在 兴 建 中 的 资 本 性 资 产, 以 实 际 成 本 入 账 成 本 包 括 建 筑 工 程 安 装 工 程 机 器 设 备 的 购 置 成 本 建 筑 费 用 及 其 他 直 接 费 用, 以 及 资 本 化 利 息 与 汇 兑 损 益 2 在 建 工 程 结 转 固 定 资 产 的 时 限 : 所 购 建 的 固 定 资 产 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起 结 转 固 定 资 产, 次 月 开 始 计 提 折 旧, 若 尚 未 办 理 竣 工 决 算 手 续, 则 先 预 估 价 值 结 转 固 定 资 产 并 计 提 折 旧, 办 理 竣 工 决 算 手 续 后 按 实 际 成 本 调 整 原 估 计 价 值, 但 不 再 调 整 原 已 计 提 折 旧 额 ( 十 ) 无 形 资 产 核 算 方 法 1 无 形 资 产 核 算 内 容 公 司 的 无 形 资 产 指 公 司 拥 有 或 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 包 括 专 利 权 非 专 利 技 术 商 标 权 著 作 权 特 许 权 土 地 使 用 权 等 2 无 形 资 产 计 量

295 公 司 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 按 照 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式, 在 其 使 用 寿 命 内 系 统 合 理 摊 销 ; 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 进 行 摊 销 源 自 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 取 得 的 无 形 资 产, 其 有 用 寿 命 不 超 过 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 的 期 限 没 有 明 确 的 合 同 或 法 律 规 定 的, 公 司 综 合 各 方 面 情 况, 如 聘 请 相 关 专 家 进 行 论 证 或 与 同 行 业 的 情 况 进 行 比 较 以 及 企 业 的 历 史 经 验 等, 来 确 定 无 形 资 产 为 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的 期 限 如 果 经 过 这 些 努 力, 确 实 无 法 合 理 确 定 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限, 将 其 作 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 3 无 形 资 产 使 用 寿 命 的 复 核 企 业 至 少 应 当 于 每 年 年 度 终 了, 对 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 果 有 证 据 表 明 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 不 同 于 以 前 的 估 计, 则 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 应 改 变 其 摊 销 年 限 ; 对 于 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 如 果 有 证 据 表 明 其 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 按 照 使 用 寿 命 有 限 无 形 资 产 的 处 理 原 则 处 理 项 目 摊 销 年 限 ( 年 ) 土 地 使 用 权 土 地 出 让 合 同 规 定 的 使 用 年 限 著 作 权 20 软 件 4~10 4 研 发 费 用 企 业 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出 费 用 化, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 开 发 阶 段 的 支 出 符 合 资 本 化 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 资 本 化 条 件 具 体 为 :1 从 技 术 上 来 讲, 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 具 有 可 行 性 ;2 有 意 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 销 售 它 ;3 该 无 形 资 产 可 以 产 生 可 能 未 来 经 济 利 益 ;4 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;5 对 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出, 可 以 可 靠 地 计 量 5 土 地 使 用 权 的 核 算 公 司 购 入 的 土 地 使 用 权, 或 以 支 付 土 地 出 让 金 方 式 取 得 的 土 地 使 用 权, 按 成 本 进 行 初 始 计 量 ; 股 东 投 入 的 土 地 使 用 权 按 评 估 确 认 价 值 入 账 公 司 购 入 的 土 地

296 使 用 权 用 于 开 发 商 品 房 时, 将 土 地 使 用 权 的 账 面 价 值 全 部 转 入 开 发 成 本 ; 土 地 使 用 权 用 于 建 造 自 用 某 项 目 时, 土 地 使 用 权 的 账 面 价 值 不 与 地 上 建 筑 物 合 并 计 算 成 本, 而 仍 作 为 无 形 资 产 核 算, 单 独 进 行 摊 销 ( 十 一 ) 借 款 费 用 1 借 款 费 用 的 内 容 及 资 本 化 原 则 公 司 借 款 费 用 包 括 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 摊 销 辅 助 费 用 及 外 币 借 款 汇 兑 差 额 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 资 产, 包 括 固 定 资 产 和 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 可 使 用 或 可 销 售 状 态 的 存 货 投 资 性 房 产 等 2 资 本 化 期 间 借 款 费 用 只 有 同 时 满 足 以 下 三 个 条 件 时 开 始 资 本 化 :1 资 产 支 出 已 经 发 生 ; 2 借 款 费 用 已 经 发 生 ;3 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 3 暂 停 资 本 化 期 间 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 如 果 中 断 是 所 购 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 借 款 费 用 的 资 本 化 继 续 进 行 4 借 款 费 用 资 本 化 金 额 及 利 率 的 确 定 公 司 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 ; 公 司 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资

297 产 支 出 加 权 平 均 数 与 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 应 予 资 本 化 利 息 金 额 ( 十 二 ) 长 期 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 等 长 期 资 产, 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 本 公 司 进 行 商 誉 减 值 测 试, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 在 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 时, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 公 允 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 公 允 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 公 允 价 值 难 以 可 靠 计 量 的, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 账 面 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 在 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 并 与 相 关 账 面 价 值 相 比 较, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 再 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 这 些 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 ( 包 括 所 分 摊 的 商 誉 的 账 面 价 值 部 分 ) 与 其 可 收 回 金 额, 如 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 ( 十 三 ) 政 府 补 助

298 公 司 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 且 能 够 收 到 政 府 补 助 时, 确 认 政 府 补 助 货 币 性 资 产 按 照 收 到 或 应 收 到 的 金 额 计 量, 非 货 币 性 政 府 补 助 按 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 以 名 义 金 额 1 元 计 量 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益, 但 以 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助 直 接 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 计 入 当 期 损 益 ( 十 四 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 1 递 延 所 得 税 资 产 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 存 在 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的, 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 但 是, 同 时 具 有 下 列 特 征 的 交 易 中 因 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 所 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 不 予 确 认 : 1 该 项 交 易 不 是 企 业 合 并 ; 2 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 1 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 ; 2 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 转 回 2 递 延 所 得 税 负 债 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 存 在 应 纳 税 暂 时 性 差 异 的, 按 照 预 期

299 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率, 计 算 确 认 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 ( 十 五 ) 职 工 薪 酬 1 短 期 薪 酬 本 公 司 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 本 公 司 为 职 工 缴 纳 的 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 以 及 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 2 辞 退 福 利 本 公 司 在 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时, 或 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 ( 两 者 孰 早 ), 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 3 离 职 后 福 利 1 设 定 提 存 计 划 本 公 司 按 当 地 政 府 的 相 关 规 定 为 职 工 缴 纳 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 按 以 当 地 规 定 的 缴 纳 基 数 和 比 例 计 算 应 缴 纳 金 额, 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 除 基 本 养 老 保 险 外, 本 公 司 还 依 据 国 家 企 业 年 金 制 度 的 相 关 政 策 建 立 了 企 业 年 金 缴 费 制 度 ( 补 充 养 老 保 险 )/ 企 业 年 金 计 划 本 公 司 按 职 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 当 地 社 会 保 险 机 构 缴 费 / 年 金 计 划 缴 费, 相 应 支 出 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 2 设 定 受 益 计 划 本 公 司 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法 确 定 的 公 式 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 福 利 义 务 归 属 于 职 工 提 供 服 务 的 期 间, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本

300 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 本 公 司 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设 定 受 益 计 划 净 资 产 所 有 设 定 受 益 计 划 义 务, 包 括 预 期 在 职 工 提 供 服 务 的 年 度 报 告 期 间 结 束 后 的 十 二 个 月 内 支 付 的 义 务, 根 据 资 产 负 债 表 日 与 设 定 受 益 计 划 义 务 期 限 和 币 种 相 匹 配 的 国 债 或 活 跃 市 场 上 的 高 质 量 公 司 债 券 的 市 场 收 益 率 予 以 折 现 设 定 受 益 计 划 产 生 的 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 ; 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 转 回 至 损 益 在 设 定 受 益 计 划 结 算 时, 按 在 结 算 日 确 定 的 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 和 结 算 价 格 两 者 的 差 额, 确 认 结 算 利 得 或 损 失 ( 十 六 ) 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 指 公 司 已 经 发 生 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 1 年 以 上 的 各 项 费 用, 如 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出 等 公 司 长 期 待 摊 费 用 按 受 益 期 限 平 均 摊 销 ( 十 七 ) 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 企 业 合 并 是 指 将 两 个 或 者 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 分 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 1 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量, 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 计 入 当 期 损 益 对 于 控 股 合 并, 合 并 资 产 负 债 表 中 被 合 并 方 的 各 项 资 产 负 债, 按 其 账 面 价 值 计 量 2 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 合 并 成 本 为 按 照 购 买 日 为 取 得 被 购 买 方 的 控 制 权 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的

301 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 通 过 多 次 交 换 交 易 分 步 实 现 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 每 一 单 项 交 易 成 本 之 和 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 (1) 对 于 吸 收 合 并, 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 (2) 对 于 控 股 合 并, 合 并 资 产 负 债 表 中 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 负 债 按 照 合 并 中 确 定 的 公 允 价 值 列 示, 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 购 买 日 合 并 资 产 负 债 表 中 的 商 誉, 企 业 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 各 项 可 辨 认 可 资 产 负 债 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 合 并 当 期 的 损 益 ( 十 八 ) 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 当 公 司 是 合 营 安 排 的 合 营 方, 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 时, 为 共 同 经 营 公 司 确 认 与 共 同 经 营 中 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目, 并 按 照 相 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定 进 行 会 计 处 理 : 1 确 认 公 司 单 独 所 持 有 的 资 产, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 ; 2 确 认 公 司 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 承 担 的 负 债 ; 3 确 认 出 售 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; 4 按 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 产 出 所 产 生 的 收 入 ; 5 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 四 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 及 前 期 会 计 差 错 更 正 ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更

302 财 政 部 于 2014 年 陆 续 修 订 及 新 颁 布 了 一 系 列 会 计 准 则, 并 要 求 在 所 有 执 行 企 业 会 计 准 则 的 范 围 内 施 行 报 告 期 内, 执 行 修 订 及 新 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 对 公 司 的 主 要 影 响 如 下 : 1 根 据 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ), 公 司 对 财 务 报 表 格 式 的 进 行 了 更 改, 并 相 应 对 本 年 度 财 务 报 表 的 比 较 数 据 进 行 了 调 整 涉 及 的 相 关 财 务 报 表 项 目 及 金 额 如 下 : 单 位 : 万 元 2013 年 12 月 31 日 会 计 政 策 变 更 前 的 余 额 会 计 政 策 变 更 调 整 金 额 会 计 政 策 变 更 后 的 余 额 长 期 股 权 投 资 3, , 可 供 出 售 金 融 资 产 递 延 收 益 - 4, , 其 他 非 流 动 负 债 4, , 年 12 月 31 日 会 计 政 策 变 更 前 的 余 额 会 计 政 策 变 更 调 整 金 额 会 计 政 策 变 更 后 的 余 额 长 期 股 权 投 资 2, , 可 供 出 售 金 融 资 产 递 延 收 益 - 3, , 其 他 非 流 动 负 债 3, , 除 上 述 影 响 外,2012 至 2014 年 度 公 司 财 务 报 表 中 关 于 职 工 薪 酬 合 并 财 务 报 表 公 允 价 值 计 量 合 营 安 排 在 其 他 主 体 中 权 益 长 期 股 权 投 资 金 融 工 具 列 报 的 相 关 业 务 及 事 项, 已 按 新 准 则 的 规 定 进 行 核 算 与 披 露 新 准 则 的 实 施 不 会 对 公 司 2012 至 2014 年 度 的 财 务 报 表 项 目 金 额 产 生 影 响 本 报 告 期 公 司 除 上 述 会 计 政 策 变 更 之 外, 其 他 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 未 发 生 变 更 ( 二 ) 前 期 会 计 差 错 更 正 2014 年 5 月 22 日, 兰 州 市 国 税 局 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 同 意 子 公 司 民 族 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 文 艺 社 有 限 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 自 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 执 行 免 征 企 业 所 得 税 的 税 收 优 惠 规 定 根 据 上 述 规 定, 上 述 子 公 司 2013 年 度 汇 算 清 缴 执

303 行 税 收 优 惠 政 策, 形 成 报 表 差 异, 调 减 2013 年 计 提 的 递 延 所 得 税 资 产 万 元 ; 调 减 应 交 税 金 万 元 ; 调 增 未 分 配 利 润 万 元 ; 调 减 所 得 税 费 用 万 元 五 主 要 税 项 ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 (%) 注 1 增 值 税 图 书 音 像 制 品 电 子 出 版 物 文 化 用 品 和 其 他 商 品 销 售 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 营 业 税 租 金 及 其 他 收 入 5 城 建 税 应 纳 流 转 税 额 7 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 3 地 方 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 2 文 化 事 业 费 广 告 收 入 3 注 2 价 格 调 节 基 金 应 纳 流 转 税 额 1 注 1: 根 据 兰 州 市 国 家 税 务 局 规 定, 自 2013 年 8 月 起 征 收 营 业 税 的 广 告 收 入 版 权 使 用 费 收 入 改 为 征 收 增 值 税, 税 率 6% 注 2: 根 据 兰 州 市 地 方 税 务 局 规 定, 自 2012 年 1 月 起 公 司 按 应 纳 流 转 税 额 的 1% 缴 纳 价 格 调 节 基 金 ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 1 增 值 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 执 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]147 号 财 税 [2011]92 号 ) 及 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ) 的 规 定, 本 公 司 2009 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 享 受 增 值 税 优 惠 政 策, 本 公 司 出 版 业 务 属 于 该 文 件 规 定 范 围 内 的 少 儿 类 出 版 物 中 小 学 学 生 课 本 老 年 类 出 版 物 少 数 民 族 文 字 出 版 物 及 盲 文 图 书 期 刊 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 100% 先 征 后 退 政 策, 除 此 之 外 的 其 他 图 书 和 期 刊 音 像 制 品 在 出 版 环 节 实 行 增 值 税 先 征 后 退 50%

304 的 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ) 文 件 精 神,2014 年 2 月 11 日, 北 京 市 西 城 区 国 家 税 务 局 同 意 读 者 天 地 2013 年 ~2017 年 按 照 相 关 规 定 进 行 纳 税 申 报, 主 管 税 务 机 关 将 对 其 减 免 税 备 案 进 行 核 实 2014 年 4 月 11 日, 经 财 政 部 驻 甘 肃 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 财 驻 甘 监 [2014]32 号 文 确 认, 本 公 司 及 子 公 司 人 民 社 有 限 民 族 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 文 艺 社 有 限 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 享 受 2013 年 ~ 2017 年 增 值 税 先 征 后 退 的 税 收 优 惠 政 策 2 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 及 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 关 于 转 制 文 化 企 业 名 单 及 认 定 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2009]105 号 ), 经 甘 肃 省 委 宣 传 部 财 政 厅 国 税 局 地 税 局 ( 甘 宣 通 字 [2010]31 号 ) 联 合 认 定, 读 者 传 媒 属 转 制 的 文 化 企 业,2010 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 免 征 企 业 所 得 税 兰 州 市 国 家 税 务 局 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 财 税 [2009]34 号 文 件 规 定, 同 意 本 公 司 所 属 子 公 司 人 民 社 有 限 自 2012 年 1 月 1 日 起 至 2013 年 12 月 31 日 免 征 所 得 税 2012 年 4 月 1 日, 甘 肃 省 科 学 技 术 厅 甘 肃 省 财 政 厅 甘 肃 省 国 家 税 务 局 甘 肃 省 地 方 税 务 局 以 甘 科 高 [2012]8 号 文 联 合 认 定 子 公 司 读 者 数 码 为 高 新 技 术 企 业, 自 2012 年 起 至 2014 年, 享 受 高 新 技 术 企 业 所 得 税 税 率 15% 的 税 收 优 惠 2014 年 5 月 22 日, 兰 州 市 国 税 局 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 文 件 规 定, 子 公 司 民 族 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 文 艺 社 有 限 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 自 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 执 行 免 征 企 业 所 得 税 的 税 收 优 惠 规 定 2014 年 4 月 2 日, 国 务 院 办 公 厅 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单

305 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 [2014]15 号 ), 公 司 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 继 续 适 用 于 转 制 企 业 的 现 行 财 税 优 惠 政 策 依 据 兰 州 市 城 关 地 税 一 局 西 关 十 字 通 [2015]14 号 文 件 通 知, 发 行 人 2014 年 度 可 享 受 免 征 企 业 所 得 税 的 优 惠 政 策 2015 年 2 月 6 日, 兰 州 市 国 税 局 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 关 于 继 续 实 施 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 若 干 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2014]84 号 ) 文 件 规 定, 确 认 子 公 司 人 民 社 有 限 民 族 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 文 艺 社 有 限 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 自 2014 年 度 至 2018 年 度 执 行 免 征 企 业 所 得 税 的 税 收 优 惠 六 最 近 一 年 及 一 期 内 收 购 兼 并 情 况 公 司 最 近 一 年 及 一 期 无 收 购 兼 并 行 为 七 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 单 位 : 万 元 明 细 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 益 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 , , , 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 , 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 其 他 营 业 外 收 支 净 额 非 经 常 性 损 益 合 计 , , , 减 : 企 业 所 得 税 影 响 数 非 经 常 性 损 益 净 额 , , , 归 属 少 数 股 东 的 部 分 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 非 经 常 性 损 益 , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 4, , , , 非 经 常 性 损 益 占 净 利 润 的 比 重 7.74% 16.34% 12.91% 8.90% 八 最 近 一 期 末 主 要 资 产 情 况

306 ( 一 ) 流 动 资 产 1 货 币 资 金 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 6 月 30 日 现 金 银 行 存 款 60, 其 他 货 币 资 金 合 计 60, 截 止 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 货 币 资 金 余 额 为 60, 万 元, 其 中 包 括 美 元 活 期 存 款 万 美 元, 主 要 是 用 于 开 拓 海 外 市 场 的 备 用 金 公 司 无 因 抵 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 存 放 在 境 外 有 潜 在 回 收 风 险 的 款 项 2 应 收 账 款 截 止 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 应 收 账 款 账 面 余 额 为 20, 万 元, 其 中 公 司 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 一 年 以 内 的 应 收 账 款 占 80.93% 公 司 主 要 应 收 账 款 对 象 为 长 期 合 作 的 新 华 书 店 和 各 省 市 邮 局, 货 款 回 收 风 险 较 小 3 存 货 项 目 2015 年 6 月 30 日 单 位 : 万 元 账 面 余 额 存 货 跌 价 账 面 价 值 原 材 料 4, , 在 产 品 库 存 商 品 2, , 发 出 商 品 3, , 合 计 10, , , ( 二 ) 非 流 动 资 产 1 长 期 股 权 投 资 单 位 : 万 元 被 投 资 单 位 核 算 方 法 初 始 投 资 成 本 持 股 占 比 2015 年 6 月 30 日 投 资 额 新 星 出 版 权 益 法 2, % 2,

307 爱 财 科 技 权 益 法 % 合 计 - 2, , 年, 公 司 对 新 星 出 版 投 资 2, 万 元, 占 该 公 司 注 册 资 本 的 30%, 按 权 益 法 核 算 2011 年 实 现 投 资 收 益 万 元,2012 年 实 现 投 资 收 益 元,2013 年 度 实 现 投 资 收 益 万 元 2013 年 12 月 31 日 建 投 华 文 传 媒 投 资 有 限 责 任 公 司 对 新 星 出 版 进 行 增 资, 增 资 后 公 司 持 有 新 星 出 版 18% 股 权 公 司 在 新 星 出 版 董 事 会 派 有 一 名 董 事, 对 其 施 加 重 大 影 响,2014 年 仍 按 权 益 法 核 算 此 项 股 权 投 资, 当 期 实 现 投 资 收 益 万 元,2015 年 1-6 月 实 现 投 资 收 益 万 元 爱 财 科 技 2014 年 12 月 31 日 经 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 海 淀 分 局 注 册 成 立, 注 册 资 本 1,500 万 元, 旺 财 传 媒 对 爱 财 科 技 投 资 500 万 元, 按 照 协 议 持 股 比 例 为 30%, 按 权 益 法 核 算,2015 年 1-6 月 实 现 投 资 收 益 万 元 2 投 资 性 房 地 产 公 司 投 资 性 房 地 产, 主 要 是 已 出 租 的 位 于 兰 州 市 七 里 河 区 西 湖 街 道 硷 沟 沿 121 号 一 处 仓 库 用 房 产 此 项 投 资 性 房 地 产 的 初 始 投 资 成 本 为 1, 万 元 3 固 定 资 产 公 司 固 定 资 产 原 值 按 实 际 成 本 计 价, 固 定 资 产 折 旧 采 用 平 均 年 限 法 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 固 定 资 产 原 值 为 34, 万 元, 累 计 折 旧 为 4, 万 元, 净 值 为 30, 万 元, 且 不 存 在 减 值 情 形 2015 年 6 月 30 日, 固 定 资 产 构 成 情 况 如 下 表 : 固 定 资 产 折 旧 年 限 ( 年 ) 资 产 原 值 ( 万 元 ) 资 产 净 值 ( 万 元 ) 房 屋 建 筑 物 10~35 30, , 机 器 设 备 10~ 运 输 设 备 5~ 电 子 及 其 他 设 备 3~5 3, , 合 计 -- 34, , 无 形 资 产 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 无 形 资 产 原 值 为 3, 万 元, 累 计 摊 销

308 万 元, 无 形 资 产 净 值 为 2, 万 元 公 司 无 形 资 产 主 要 为 经 营 用 土 地 使 用 权, 占 比 89.81% 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 的 无 形 资 产 不 存 在 账 面 价 值 低 于 其 可 回 收 金 额 的 情 况, 因 此 未 计 提 减 值 准 备 九 最 近 一 期 末 的 主 要 债 项 ( 一 ) 银 行 借 款 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 银 行 借 款 余 额 为 7,100 万 元, 为 向 国 家 开 发 银 行 甘 肃 省 分 行 借 入 的 款 项, 用 于 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 项 目 借 款 期 限 为 8 年, 借 款 利 率 为 中 国 人 民 银 行 公 布 的 五 年 以 上 人 民 币 贷 款 基 准 利 率 基 础 下 浮 10%, 每 年 定 期 偿 还 部 分 本 金 ( 二 ) 对 内 部 人 员 的 负 债 截 止 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 对 内 部 人 员 的 负 债 主 要 为 应 付 职 工 薪 酬 万 元, 其 中 无 拖 欠 性 质 的 工 资 ( 三 ) 应 付 账 款 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 付 账 款 余 额 为 8, 万 元, 其 中 应 付 账 款 前 五 名 单 位 余 额 合 计 4, 万 元, 占 总 额 占 比 为 56.11%; 对 公 司 控 股 股 东 读 者 集 团 的 应 付 账 款 余 额 为 万 元 ( 四 ) 预 收 款 项 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 预 收 款 项 余 额 为 3, 万 元, 其 中 预 收 款 项 前 五 名 单 位 余 额 合 计 万 元, 占 总 额 占 比 为 13.68% 公 司 无 对 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 的 预 收 款 项 ( 五 ) 应 交 税 费 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 交 税 费 明 细 如 下 : 项 目 余 额 ( 万 元 ) 增 值 税 所 得 税

309 营 业 税 0.49 城 市 维 护 建 设 税 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 土 地 使 用 税 1.29 房 产 税 6.40 文 化 事 业 费 教 育 费 附 加 地 方 教 育 费 附 加 价 格 调 节 基 金 5.45 合 计 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 交 税 费 余 额 主 要 为 尚 未 缴 纳 的 增 值 税 款 ( 六 ) 主 要 合 同 承 诺 的 债 务 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 无 重 大 财 务 承 诺, 亦 不 存 在 逾 期 未 偿 还 债 务 十 股 东 权 益 变 动 情 况 截 止 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 的 所 有 者 权 益 合 计 为 108, 万 元 报 告 期 内, 公 司 所 有 者 权 益 的 构 成 及 变 动 情 况 如 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 6 月 30 日 股 本 18, , , , 资 本 公 积 17, , , , 盈 余 公 积 7, , , , 未 分 配 利 润 60, , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 102, , , , 少 数 股 东 权 益 5, , , , 股 东 权 益 合 计 108, , , , 十 一 现 金 流 量 情 况 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -4, , , ,

310 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3, , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 3, , , , 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -5, , , , 十 二 财 务 报 表 附 注 中 期 后 事 项 或 有 事 项 和 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 期 后 事 项 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 期 后 事 项 ( 二 ) 或 有 事 项 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 或 有 事 项 ( 三 ) 承 诺 事 项 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 承 诺 事 项 ( 四 ) 其 他 重 要 事 项 2014 年 5 月 22 日, 兰 州 市 国 税 局 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 同 意 子 公 司 民 族 社 有 限 科 技 社 有 限 美 术 社 有 限 文 艺 社 有 限 教 育 社 有 限 少 儿 社 有 限 自 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 执 行 免 征 企 业 所 得 税 的 税 收 优 惠 规 定 根 据 上 述 规 定, 上 述 子 公 司 2013 年 度 汇 算 清 缴 执 行 税 收 优 惠 政 策, 形 成 报 表 差 异, 调 减 2013 年 计 提 的 递 延 所 得 税 资 产 万 元 ; 调 减 应 交 税 金 万 元 ; 调 增 未 分 配 利 润 万 元 ; 调 减 所 得 税 费 用 万 元 除 上 述 事 项 外, 报 告 期 内 本 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 十 三 主 要 财 务 指 标 ( 一 ) 基 本 财 务 指 标 财 务 指 标 流 动 比 率 ( 倍 )

311 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 无 形 资 产 占 比 ( 扣 除 土 地 使 用 权 除 外 ) 0.27% 0.34% 0.43% 0.59% 财 务 指 标 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 4, , , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ( 元 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 ) 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 注 : 上 述 财 务 指 标 的 计 算 方 法 如 下 : 流 动 比 率 = 流 动 资 产 / 流 动 负 债 速 动 比 率 =( 流 动 资 产 - 存 货 )/ 流 动 负 债 资 产 负 债 率 = 负 债 总 额 / 资 产 总 额 无 形 资 产 ( 土 地 使 用 权 除 外 ) 占 净 资 产 的 占 比 = 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权, 加 上 开 发 支 出 )/ 期 末 净 资 产 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 = 利 润 总 额 + 利 息 费 用 + 固 定 资 产 折 旧 + 投 资 性 房 地 产 折 旧 及 摊 销 + 无 形 资 产 摊 销 + 长 期 待 摊 费 用 摊 销 利 息 保 障 倍 数 = 息 税 前 利 润 / 利 息 费 用 ( 息 为 利 息 支 出 税 为 所 得 税 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 = 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 / 期 末 股 本 总 额 每 股 净 现 金 流 量 = 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 / 期 末 股 本 总 额 应 收 账 款 周 转 率 = 营 业 收 入 / 应 收 账 款 平 均 余 额 存 货 周 转 率 = 营 业 成 本 / 存 货 平 均 余 额 ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 按 照 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 [2008 年 修 订 ]( 证 监 会 公 告 [2008]43 号 ) 和 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 要 求, 公 司 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 及 2015 年 1~6 月 的 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 如 下 :

312 加 权 平 每 股 收 益 年 度 财 务 指 标 均 净 资 产 收 益 率 (%) ( 元 / 股 ) 基 本 稀 释 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 注 : 上 述 数 据 计 算 公 式 如 下 : 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P 0 /(E 0 +NP 2+E i M i M 0 E j M j M 0 ±E k M k M 0 ) 其 中 :P 0 分 别 对 应 于 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E 0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 ;E i 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ; E j 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;M 0 为 报 告 期 月 份 数 ;M i 为 新 增 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;M j 为 减 少 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;E k 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 净 资 产 增 减 变 动 ;M k 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 基 本 每 股 收 益 =P 0 S S= S 0 +S 1 +S i M i M 0 S j M j M 0 -S k 其 中 :P 0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S 0 为 期 初 股 份 总 数 ;S 1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;S i 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;S j 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;S k 为 报 告 期 缩 股 数 ;M 0 报 告 期 月 份 数 ;M i 为 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;M j 为 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 稀 释 每 股 收 益 =P 1 /(S 0 +S 1 +S i M i M 0 S j M j M 0 S k + 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 )

313 其 中,P 1 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润, 并 考 虑 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 其 影 响, 按 企 业 会 计 准 则 及 有 关 规 定 进 行 调 整 公 司 在 计 算 稀 释 每 股 收 益 时, 应 考 虑 所 有 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 P 1 和 加 权 平 均 股 数 的 影 响, 按 照 其 稀 释 程 度 从 大 到 小 的 顺 序 计 入 稀 释 每 股 收 益, 直 至 稀 释 每 股 收 益 达 到 最 小 值 十 四 公 司 的 资 产 评 估 情 况 ( 一 ) 发 行 人 设 立 时 的 资 产 评 估 情 况 1 资 产 评 估 情 况 本 公 司 设 立 时, 由 读 者 集 团 委 托 中 科 华 以 2009 年 8 月 31 日 为 评 估 基 准 日, 就 读 者 集 团 拟 整 体 重 组 投 资 发 起 设 立 股 份 公 司 所 涉 及 的 纳 入 股 份 公 司 的 资 产 及 相 关 负 债 进 行 了 评 估 2009 年 12 月 6 日, 中 科 华 出 具 了 读 者 集 团 有 限 公 司 部 分 资 产 评 估 项 目 资 产 评 估 报 告 书 ( 中 科 华 评 报 字 [2009] 第 P119 号 ), 其 中 土 地 委 托 甘 肃 方 家 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 进 行 评 估, 中 科 华 评 报 字 [2009] 第 P119 号 评 估 报 告 引 用 了 甘 肃 方 家 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 出 具 的 甘 方 估 字 号 读 者 集 团 有 限 公 司 改 制 涉 及 土 地 使 用 权 价 格 评 估 土 地 估 价 报 告 及 号 读 者 集 团 有 限 公 司 改 制 涉 及 土 地 使 用 权 价 格 评 估 土 地 估 价 报 告 中 的 评 估 值 读 者 集 团 拟 投 入 股 份 公 司 的 资 产 在 评 估 前 总 计 为 18, 万 元, 净 资 产 为 9, 万 元 ; 评 估 后 资 产 总 计 为 23, 万 元, 净 资 产 为 13, 万 元, 净 资 产 较 账 面 值 增 值 4, 万 元, 增 值 率 为 44.65% 上 述 评 估 结 果 业 经 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 读 者 集 团 发 起 设 立 股 份 公 司 资 产 价 值 确 认 的 批 复 ( 甘 财 资 [2009]106 号 ) 确 认 具 体 评 估 结 果 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 价 值 评 估 价 值 增 减 值 增 值 率 (%) 流 动 资 产 9, , 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 , 固 定 资 产 7, , 无 形 资 产 , , , 资 产 总 计 18, , ,

314 流 动 负 债 8, , 非 流 动 负 债 负 债 总 计 9, , 净 资 产 9, , , 资 产 评 估 增 值 原 因 由 上 表 所 示, 净 资 产 评 估 增 值 44.65%, 主 要 原 因 如 下 : (1) 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 减 值 62.64%, 主 要 是 由 于 各 子 公 司 的 整 体 评 估 减 值, 各 子 公 司 减 值 主 要 是 亏 损 所 致 (2) 无 形 资 产 无 形 资 产 增 值 1,547.23%, 主 要 是 因 为 土 地 使 用 权 增 值 3 资 产 评 估 的 主 要 方 法 本 次 评 估 采 用 资 产 基 础 法 对 各 单 项 资 产 负 债 进 行 评 估, 加 和 后 确 定 整 体 资 产 评 估 结 果 其 中 : 流 动 资 产 采 用 历 史 成 本 法 现 行 市 价 法 进 行 评 估 ; 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 或 对 控 股 子 公 司 进 行 整 体 评 估 后 按 股 权 占 比 确 定 评 估 值 ; 固 定 资 产 主 要 采 用 重 置 成 本 法 评 估 ; 对 于 土 地 评 估, 土 地 评 估 机 构 在 估 价 方 法 的 选 择 上 根 据 当 地 地 产 市 场 发 展 情 况 并 结 合 估 价 对 象 的 具 体 特 点 及 估 价 目 的 以 及 所 在 地 收 集 的 资 料 情 况, 对 于 每 一 宗 地 的 评 估 一 般 都 选 择 了 两 种 不 同 估 价 方 法, 然 后 对 两 种 方 法 的 分 别 测 算 结 果 进 行 综 合 分 析 得 到 最 终 能 反 映 当 地 市 场 水 平 的 土 地 价 格 ; 负 债 采 用 历 史 成 本 法 确 定 评 估 值 ( 二 ) 增 资 扩 股 时 的 资 产 评 估 根 据 甘 肃 省 委 文 化 体 制 改 革 工 作 领 导 小 组 办 公 室 于 2010 年 9 月 25 日 出 具 的 关 于 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 请 示 的 批 复 ( 省 委 文 改 办 发 [2010]3 号 ), 本 公 司 向 光 大 资 本 投 资 有 限 公 司 酒 泉 钢 铁 ( 集 团 ) 有 限 公 司 等 9 家 投 资 者 发 行 2,000 万 股 人 民 币 普 通 股, 发 行 价 格 为 每 股 人 民 币 11 元 为 此, 本 公 司 委 托 中 科 华 以 2010 年 6 月 30 日 为 评 估 基 准 日 对 本 公 司 进 行 了 资 产 评 估 2010 年 8 月 6 日, 中 科 华 出 具 了 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 拟 增 资 扩 股 评 估 项 目 资 产 评 估 报 告 书 ( 中 科 华 评 报 字 [2010] 第 P112 号 )

315 本 次 采 用 资 产 基 础 法 进 行 评 估, 采 用 收 益 法 进 行 整 体 验 证 采 用 资 产 基 础 法 的 具 体 评 估 方 法 如 下 : 流 动 资 产 采 用 历 史 成 本 法 现 行 市 价 法 进 行 评 估 ; 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 或 对 控 股 子 公 司 进 行 整 体 评 估 后 按 股 权 占 比 确 定 评 估 值 ; 固 定 资 产 主 要 采 用 重 置 成 本 法 评 估 ; 对 于 土 地 使 用 权 评 估, 采 用 了 基 准 地 价 系 数 修 正 法 和 成 本 逼 近 法, 然 后 对 两 种 方 法 的 分 别 测 算 结 果 进 行 综 合 分 析 得 到 最 终 能 反 映 当 地 市 场 水 平 的 土 地 价 格 ; 对 于 商 标 权 评 估, 主 要 采 用 超 额 收 益 法 ; 负 债 采 用 历 史 成 本 法 确 定 评 估 值 截 至 评 估 基 准 日 2010 年 6 月 30 日, 本 公 司 经 评 估 的 总 资 产 账 面 价 值 为 31, 万 元, 总 负 债 账 面 值 为 8, 万 元, 股 东 全 部 权 益 ( 净 资 产 ) 账 面 价 值 为 22, 万 元 本 公 司 的 股 东 全 部 权 益 价 值 按 成 本 法 ( 资 产 基 础 法 ) 评 估 的 评 估 值 为 65, 万 元, 评 估 增 值 42, 万 元, 增 值 率 为 % 本 公 司 的 股 东 全 部 权 益 价 值 按 收 益 法 评 估 的 评 估 值 为 74, 万 元, 评 估 增 值 52, 万 元, 增 值 率 为 % 收 益 法 结 果 较 资 产 基 础 法 差 异 原 因 主 要 为 两 种 评 估 方 法 考 虑 的 角 度 不 同 收 益 法 是 从 企 业 未 来 盈 利 能 力 的 角 度 衡 量 被 评 估 单 位 股 东 权 益 价 值 的 大 小 ; 成 本 法 ( 资 产 基 础 法 ) 是 从 投 入 的 角 度 估 算 企 业 价 值 的 一 种 基 本 方 法, 虽 然 评 估 机 构 在 利 用 资 产 基 础 法 时, 已 对 公 司 拥 有 的 商 标 权 等 无 形 资 产 进 行 了 评 估, 但 没 有 包 括 被 评 估 单 位 所 拥 有 的 市 场 客 户 资 源 营 销 网 络 特 许 经 营 权 人 力 资 源 等 商 誉 价 值 评 估 机 构 对 上 述 两 种 评 估 结 论 进 行 了 分 析, 认 为 由 于 收 益 法 评 估 各 项 参 数 的 确 定 在 很 大 程 度 上 依 赖 各 项 评 估 假 设 并 受 国 家 政 策 和 宏 观 经 济 变 化 的 影 响, 从 而 使 按 收 益 法 评 估 出 的 结 果 具 有 一 定 的 不 确 定 性, 而 资 产 基 础 受 市 场 波 动 的 影 响 较 小, 且 在 我 国 应 用 较 为 成 熟, 故 本 次 评 估 结 论 最 终 选 用 资 产 基 础 法 的 评 估 结 果, 即 本 公 司 在 持 续 经 营 假 设 前 提 下 的 市 场 价 值 评 估 值 为 65, 万 元 按 照 成 本 法 进 行 评 估 的 增 值 率 为 %, 主 要 由 于 商 标 权 评 估 增 值 1,652.02%, 增 幅 较 大 目 前, 读 者 发 行 量 居 中 国 第 一 世 界 综 合 类 期 刊 第 四, 在 海 内 外 亿 万 读 者 中 产 生 了 深 远 的 影 响, 读 者 品 牌 价 值 巨 大, 读 者 商 标 具 有 很 高 的 知 名 度, 给 公 司 带 来 了 较 高 且 稳 定 的 收 入 和 利 润, 其 价 值 在 收 益 法 评 估 中

316 得 到 了 体 现, 导 致 评 估 增 值 本 次 评 估 结 果 仅 为 增 资 扩 股 确 定 交 易 价 格 提 供 参 考 依 据, 公 司 并 未 因 此 次 评 估 而 调 整 账 目 或 财 务 报 表 本 次 增 资 扩 股 的 程 序 及 结 果 已 于 2010 年 12 月 13 日 经 甘 肃 省 财 政 厅 确 认 2011 年 12 月 14 日 甘 肃 省 人 民 政 府 出 具 甘 肃 省 人 民 政 府 关 于 确 认 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 程 序 和 结 果 的 批 复 ( 甘 政 函 [2011]29 号 ), 原 则 同 意 本 公 司 增 值 扩 股 的 程 序 及 投 资 者 的 入 股 资 格 持 股 数 量 和 股 权 占 比 十 五 历 次 验 资 情 况 发 行 人 自 设 立 以 来 共 进 行 过 四 次 验 资, 具 体 情 况 请 参 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 五 ( 一 ) 历 次 验 资 情 况

317 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 本 公 司 董 事 会 提 请 投 资 者 注 意, 以 下 讨 论 分 析 应 结 合 本 公 司 经 审 计 的 财 务 报 表 及 报 表 附 注 和 本 揭 示 的 其 他 财 务 信 息 一 并 阅 读 非 经 特 别 说 明, 以 下 数 据 均 为 经 审 计 的 合 并 财 务 报 表 口 径, 金 额 以 人 民 币 元 或 万 元 为 单 位 列 示 一 财 务 状 况 分 析 ( 一 ) 资 产 状 况 分 析 1 资 产 构 成 及 其 变 动 情 况 报 告 期 内, 公 司 流 动 资 产 及 非 流 动 资 产 占 总 资 产 的 占 比 如 下 : 项 目 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 流 动 资 产 94, , , , 非 流 动 资 产 42, , , , 资 产 总 计 136, , , , 报 告 期 内, 公 司 资 产 规 模 增 长 较 快, 流 动 资 产 占 比 较 高 2012 年 至 2014 年, 公 司 的 资 产 总 额 年 复 合 增 长 率 达 到 17.31% 公 司 资 产 规 模 大 幅 增 加 的 主 要 是 由 于 公 司 经 营 带 来 的 利 润 积 累 公 司 资 产 的 流 动 性 较 强, 符 合 出 版 发 行 行 业 特 点 2 流 动 资 产 构 成 及 其 变 动 情 况 项 目 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 金 额 (%) ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 货 币 资 金 60, , , , 应 收 票 据 , 应 收 账 款 18, , , , 预 付 款 项 3, , 其 他 应 收 款 1, 存 货 8, , , ,

318 其 他 流 动 资 产 1, , 合 计 94, , , , 报 告 期 内, 公 司 流 动 资 产 主 要 由 货 币 资 金 应 收 账 款 及 存 货 构 成, 流 动 性 较 强 货 币 资 金 占 比 较 高,2012 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日 占 比 分 别 为 65.71% 69.92% 71.14% 及 63.75% 截 至 2015 年 6 月 30 日, 同 行 业 可 比 上 市 公 司 上 述 资 产 项 目 占 流 动 资 产 的 占 比 见 下 表 : 项 目 时 代 出 版 出 版 传 媒 中 南 传 媒 凤 凰 传 媒 本 公 司 货 币 资 金 占 比 22.89% 31.96% 75.97% 53.05% 63.75% 应 收 账 款 占 比 28.95% 22.98% 10.51% 9.33% 19.80% 存 货 占 比 19.97% 23.40% 9.96% 23.12% 9.52% 合 计 71.81% 78.34% 96.45% 85.50% 93.08% 资 料 来 源 : 各 公 司 定 期 报 告 从 上 表 可 以 看 出, 本 公 司 相 关 指 标 与 同 行 业 可 比 上 市 公 司 相 比, 货 币 资 金 和 应 收 账 款 占 比 较 大, 存 货 占 比 较 低, 总 体 流 动 资 产 结 构 符 合 出 版 发 行 行 业 特 点 公 司 期 末 各 项 流 动 资 产 的 具 体 构 成 如 下 : (1) 货 币 资 金 项 目 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 库 存 现 金 银 行 存 款 60, , , , 其 他 货 币 资 金 合 计 60, , , , 公 司 的 货 币 资 金 主 要 为 银 行 存 款, 报 告 期 内, 公 司 货 币 资 金 增 长 较 快,2012 年 至 2014 年, 公 司 的 货 币 资 金 年 复 合 增 长 率 达 到 29.00%, 主 要 原 因 为 公 司 主 刊 读 者 销 售 规 模 大 回 款 周 期 短 ; 中 小 学 义 务 教 育 教 材 由 政 府 采 购, 回 款 良 好, 该 两 项 业 务 经 营 现 金 流 状 况 良 好 ; 同 时, 报 告 期 内 公 司 投 资 谨 慎, 未 发 生 较 大 规 模 的 资 本 性 支 出, 导 致 报 告 期 各 期 末 货 币 资 金 增 幅 较 大 (2) 应 收 账 款

319 1 应 收 账 款 项 目 金 额 ( 万 元 ) 增 长 率 (%) 金 额 ( 万 元 ) 增 长 率 (%) 金 额 ( 万 元 ) 增 长 率 (%) 金 额 ( 万 元 ) 增 长 率 (%) 账 面 余 额 20, , , , 坏 账 准 备 2, , , , 账 面 价 值 18, , , , 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 各 期 末 应 收 账 款 净 值 占 流 动 资 产 比 例 分 别 为 17.88% 17.42% 14.86% 及 19.80% 2013 年 末 应 收 账 款 余 额 较 2012 年 末 增 加 3, 万 元, 主 要 是 应 收 上 海 纽 合 朴 网 络 技 术 有 限 公 司 手 机 销 售 1, 万 元 及 期 刊 图 书 应 收 款 增 加 所 致 2015 年 6 月 30 日 公 司 应 收 账 款 余 额 较 2014 年 末 增 长 5, 万 元, 主 要 系 应 收 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 教 材 教 辅 款 较 2014 年 末 增 长 3, 万 元 所 致 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 收 账 款 中 不 存 在 关 联 方 单 位 欠 款 2 应 收 账 款 构 成 分 析 报 告 期 内, 公 司 按 账 龄 分 类 的 应 收 账 款 情 况 如 下 : 账 龄 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 1 年 以 内 16, , , , 至 2 年 2, , 至 3 年 至 4 年 至 5 年 年 以 上 合 计 19, , , , 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 公 司 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 一 年 以 内 应 收 账 款 占 比 分 别 为 95.90% 93.61% 81.53% 和 80.83%, 公 司 应 收 账 款 账 龄 结 构 合 理, 回 款 情 况 良 好, 产 生 坏 账 损 失 的 风 险 较 小

320 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 对 兰 州 市 邮 政 局 图 书 报 刊 零 售 销 售 总 公 司 金 额 为 万 元 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项, 由 于 其 部 分 欠 款 回 收 的 可 能 性 较 小, 计 提 了 万 元 的 坏 账 准 备 ; 对 北 京 学 友 园 文 化 发 展 有 限 公 司 金 额 为 万 元 单 项 金 额 不 重 大 的 应 收 款 项, 由 于 部 分 回 收 可 能 性 小, 计 提 了 万 元 的 坏 账 准 备 3 发 行 人 按 账 龄 计 提 坏 账 准 备 的 金 额 和 比 例 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 按 账 龄 计 提 坏 账 准 备 的 金 额 和 比 例 如 下 : 2015 年 6 月 30 日 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 ( 万 元 ) 占 总 额 比 例 (%) 金 额 ( 万 元 ) 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 16, ~2 年 2, ~3 年 ~4 年 ~5 年 年 以 上 合 计 19, , 年 12 月 31 日 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 ( 万 元 ) 占 总 额 比 例 (%) 金 额 ( 万 元 ) 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 11, ~2 年 1, ~3 年 ~4 年 ~5 年 年 以 上 合 计 14, 年 12 月 31 日 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 ( 万 元 ) 占 总 额 比 例 (%) 金 额 ( 万 元 ) 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 13,

321 1~2 年 ~3 年 ~4 年 ~5 年 年 以 上 合 计 14, 年 12 月 31 日 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 ( 万 元 ) 占 总 额 比 例 (%) 金 额 ( 万 元 ) 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 10, ~2 年 ~3 年 ~4 年 ~5 年 年 以 上 合 计 11, 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 应 收 账 款 核 销 和 转 回 发 行 人 应 收 账 款 计 提 比 例 与 同 行 业 上 市 公 司 对 比 情 况 如 下 : 应 收 账 款 账 龄 皖 新 传 媒 时 代 出 版 出 版 传 媒 (601801) (600551) (601999) 本 公 司 1 年 以 内 5% 5% 1%~5% 5% 1~2 年 10% 10% 20% 10% 2~3 年 20% 15% 35% 20% 3~4 年 40% 30% 50% 40% 4~5 年 40% 50% 50% 60% 5 年 以 上 100% 100% 100% 100% 发 行 人 按 照 稳 健 性 原 则, 根 据 自 身 特 点 和 资 产 状 况, 制 定 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 政 策, 计 提 减 值 准 备 年 2014 年 末 应 收 账 款 前 20 大 客 户 信 用 期 限 的 情 形 发 行 人 2013 年 应 收 账 款 前 20 大 客 户 信 用 期 限 及 回 收 情 况 如 下 表 所 示 :

322 序 号 客 户 名 称 金 额 ( 万 元 ) 内 容 及 回 款 是 否 过 信 用 期 1 甘 肃 飞 天 传 媒 股 份 有 限 公 司 4, 年 6 月 收 回 否 2 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 1, 年 3 月 收 回 否 3 兰 州 邮 局 发 行 局 北 京 钰 中 兴 文 化 传 播 公 司 其 中 万 元 已 计 提 坏 账 准 备, 其 余 收 回 广 告 代 理 费, 信 用 期 12 个 月 ; 2014 年 收 回 288 万 元 否 是 5 甘 肃 省 旅 游 局 年 2 月 收 回 否 6 上 海 麒 润 正 禾 文 化 传 播 有 限 公 司 年 4 月 8 月 收 回 否 7 天 津 新 华 印 刷 厂 一 厂 业 务 合 作 终 止 ; 邮 局 刊 款 已 付 给 印 厂, 印 厂 未 付 ; 已 采 取 保 是 全 措 施 8 甘 肃 省 出 版 总 社 发 行 公 司 年 12 月 收 回 否 9 北 京 学 友 园 文 化 发 展 有 限 公 司 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 否 10 兰 州 新 华 印 刷 厂 为 纸 款,2014 年 6 月 收 回 否 11 安 徽 经 纶 文 化 传 播 有 限 公 司 该 笔 款 项 为 滚 动 发 生, 内 容 为 书 款, 信 用 期 6 个 月,2014 年 已 陆 续 收 回 否 12 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 活 动 收 入,2014 年 3 月 收 回 否 深 圳 市 中 书 出 版 发 行 事 务 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 甘 肃 分 行 营 业 部 年 6 月 收 回 否 广 告 款 :120 万, 书 款 :80 万 ; 2014 年 3 月 收 回 否 15 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 纸 款,2014 年 5 月 收 回 否 16 江 苏 省 报 刊 发 行 局 年 5 月 收 回 否 17 北 京 时 代 光 华 图 书 有 限 公 司 年 12 月 发 生, 业 务 合 作 终 止, 已 采 取 保 全 措 施 是 18 北 京 博 视 得 广 告 有 限 公 司 年 7 月 收 回 否 19 浙 江 新 华 数 码 印 务 有 限 公 司 纸 款,2014 年 4 月 收 回 否 20 上 海 起 凤 文 化 传 播 有 限 公 司 该 笔 款 项 为 滚 动 发 生, 信 用 期 6 个 月,2014 年 陆 续 收 回 否 发 行 人 2014 年 应 收 账 款 前 20 大 客 户 信 用 期 限 及 回 收 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 客 户 名 称 金 额 ( 万 元 ) 内 容 及 回 款 是 否 过 信 用 期 1 甘 肃 新 华 书 店 飞 天 传 媒 股 份 有 4, 年 2 月 收 回 教 辅 款, 教 材 否

323 限 公 司 2 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 1, 兰 州 邮 局 发 行 局 款 尚 未 收 回, 信 用 期 6 个 月 2015 年 4 月 收 回 810 万 元 ; 信 用 期 6 个 月 其 中 万 元 已 计 提 坏 账 准 备 否 否 4 甘 肃 新 天 地 文 化 发 展 有 限 公 司 年 4 月 收 回 否 5 安 徽 经 纶 文 化 传 播 有 限 公 司 年 4 月 收 回 万 元, 信 用 期 6 个 月 否 6 北 京 博 视 得 广 告 有 限 公 司 年 2 月 收 回 否 7 北 京 钰 中 兴 文 化 传 播 公 司 天 津 新 华 印 刷 厂 一 厂 广 告 代 理 费, 信 用 期 12 个 月 ; 2015 年 3 月 收 到 万 元 业 务 合 作 终 止 ; 邮 局 刊 款 已 付 给 印 厂, 印 厂 未 付 ; 已 采 取 保 全 措 施 否 是 9 北 京 学 友 园 文 化 发 展 有 限 公 司 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 否 10 北 京 蓝 色 光 标 娱 乐 传 媒 咨 询 有 否 年 3 月 收 回 限 公 司 11 深 圳 市 中 书 出 版 发 行 事 务 有 限 2015 年 3 月 收 到 59 万 元 ; 信 否 公 司 用 期 6 个 月 12 越 普 国 际 有 限 公 司 月 5 日 收 到 195 万 元 ; 信 用 否 期 6 个 月 13 北 京 好 利 国 际 文 化 传 媒 有 限 责 否 信 用 期 6 个 月 任 公 司 14 甘 肃 省 报 刊 发 行 局 信 用 期 6 个 月 否 15 安 徽 新 华 印 刷 股 份 有 限 公 司 信 用 期 6 个 月 否 16 北 京 时 代 光 华 图 书 有 限 公 司 业 务 合 作 终 止 ; 已 采 取 保 全 措 施 是 17 甘 肃 省 旅 游 局 信 用 期 6 个 月 否 18 上 海 起 凤 文 化 传 播 有 限 公 司 该 笔 款 项 为 滚 动 发 生, 信 用 期 6 个 月 否 19 天 水 新 华 印 刷 厂 信 用 期 6 个 月 否 20 江 苏 省 邮 政 书 报 刊 销 售 中 心 年 3 月 收 到 9.78 万 元, 信 用 期 6 个 月 否 发 行 人 针 对 客 户 的 不 同 情 况 确 定 不 同 的 信 用 期 限 发 行 人 严 格 按 照 确 定 的 信 用 期 限 考 察 客 户 的 信 用 程 度, 如 发 现 客 户 信 用 水 平 持 续 下 降, 将 终 止 业 务 合 作 关 系, 并 积 极 采 取 措 施 加 强 应 收 账 款 的 催 收 工 作 发 行 人 2013 年 2014 年 前 20 名 应 收 账 款 客 户 中 除 了 终 止 业 务 合 作 的 客 户 应 收 账 款 拖 欠 及 2013 年 北 京 钰 中 兴 文 化 传 播 公 司 因 暂 时 资 金 周 转 困 难 拖 欠 外, 其 他 客 户 还 款 正 常, 均 在 信 用 期 内,

324 发 行 人 报 告 期 内 不 存 在 放 宽 大 客 户 信 用 期 限 的 情 形 (3) 预 付 款 项 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 预 付 款 项 的 账 龄 构 成 情 况 如 下 表 : 账 龄 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 1 年 以 内 3, , 年 年 年 以 上 合 计 3, , 年 末 2013 年 末, 公 司 预 付 款 项 金 额 较 小, 主 要 是 纸 张 采 购 及 数 码 产 品 采 购 预 付 款 2014 年 末, 公 司 预 付 款 项 余 额 较 2013 年 末 增 长 1, 万 元, 主 要 系 子 公 司 读 者 数 码 预 付 深 圳 聚 宝 石 科 技 有 限 公 司 深 圳 市 云 汇 数 码 科 技 有 限 公 司 的 平 板 电 脑 采 购 款 大 幅 增 长 所 致 ;2015 年 6 月 30 日, 公 司 预 付 账 款 余 额 较 2014 年 末 增 长 1, 万 元, 主 要 系 公 司 预 付 广 东 省 出 版 印 刷 物 资 有 限 公 司 岳 阳 林 纸 股 份 有 限 公 司 的 纸 张 采 购 款 增 长 幅 度 较 大 所 致 截 止 2015 年 6 月 30 日, 预 付 款 项 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 (4) 其 他 应 收 款 公 司 其 他 应 收 款 主 要 为 公 司 日 常 经 营 活 动 所 支 出 的 押 金 保 证 金 及 职 工 因 工 作 需 要 向 公 司 暂 借 的 差 旅 费 及 出 口 退 税 款 2015 年 6 月 30 日, 公 司 其 他 应 收 款 余 额 中 不 存 在 关 联 方 单 位 欠 款 报 告 期 内, 公 司 其 他 应 收 款 账 龄 构 成 情 况 如 下 : 账 龄 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 1 年 以 内 至 2 年 至 3 年

325 3 至 4 年 至 5 年 年 以 上 合 计 年 6 月 30 日, 公 司 对 读 者 数 码 出 口 平 板 电 脑 业 务 而 形 成 的 出 口 退 税 款 万 元 按 其 他 组 合 单 项 测 试 减 值, 由 于 没 有 坏 账 风 险, 故 未 计 提 减 值 准 备 (5) 存 货 发 行 人 期 刊 业 务 主 要 产 品 读 者 由 全 国 20 家 印 厂 生 产 印 刷, 为 了 保 证 读 者 期 刊 印 刷 品 质 的 统 一, 发 行 人 向 各 印 厂 销 售 同 一 规 格 型 号 的 纸 张 用 于 读 者 印 刷 生 产 发 行 人 为 各 印 厂 配 备 的 读 者 印 刷 用 纸, 因 使 用 跨 期 形 成 的 存 货, 发 行 人 作 为 发 出 商 品 核 算 ; 另 外, 发 行 人 部 分 图 书 通 过 各 地 新 华 书 店 和 书 商 等 渠 道 商 代 销, 该 部 分 图 书 也 作 为 发 出 商 品 核 算 报 告 期 内 发 行 人 发 出 商 品 库 存 商 品 和 在 产 品 占 期 末 存 货 余 额 的 比 例 见 下 表 : 单 位 : 万 元 年 份 发 出 商 品 库 存 商 品 在 产 品 原 材 料 存 货 余 余 额 占 比 余 额 占 比 余 额 占 比 余 额 占 比 额 2012 年 末 3, % 1, % % 3, % 9, 年 末 2, % 1, % % 4, % 8, 年 末 2, % 1, % % 3, % 9, 年 6 月 30 日 2, % 1, % % 4, % 8, 报 告 期 内, 发 行 人 库 存 商 品 按 照 产 品 种 类 的 期 末 余 额 占 比 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 年 份 类 别 发 出 商 品 库 存 商 品 在 产 品 存 货 减 值 减 值 余 额 占 比 余 额 占 比 余 额 占 比 余 额 余 额 余 额 图 书 1, % % 纸 张 1, % - 3, % 年 期 刊 % % 数 码 % 其 他 % 合 计 3, % , % % 9,

326 图 书 1, % % 纸 张 % - 4, % 年 期 刊 % % 数 码 % 其 他 合 计 2, % , % % 8, 图 书 1, % % 纸 张 1, % - 3, % 年 期 刊 % % 数 码 , % 其 他 % 合 计 2, % , % % 9, 异 地 存 货 及 存 货 控 制 措 施 发 行 人 异 地 存 款 主 要 包 括 存 放 在 各 地 新 华 书 店 和 代 理 销 售 的 渠 道 商 的 发 出 图 书 和 读 者 期 刊 用 纸 在 各 印 厂 的 库 存 A 各 报 告 期 末, 发 行 人 读 者 期 刊 用 纸 在 各 印 厂 的 库 存 情 况 a 2012 年 度 纸 张 库 存 情 况 品 种 55g 胶 版 印 厂 名 称 结 存 数 量 ( 吨 ) 单 价 ( 元 / 吨 ) 金 额 ( 元 ) 安 徽 新 华 印 刷 股 份 有 限 公 司 , , 北 京 凌 奇 印 刷 有 限 公 司 , ,677, 深 圳 大 公 印 刷 有 限 公 司 , , 东 北 印 刷 厂 , , 中 闻 集 团 福 州 印 务 有 限 公 司 , , 广 西 民 族 印 刷 包 装 集 团 有 限 公 司 , , 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 , , 黑 龙 江 龙 江 传 媒 有 限 责 任 公 司 , , 吉 林 省 省 委 机 关 印 刷 厂 , , 中 闻 集 团 济 南 印 务 有 限 公 司 , ,130, 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 , ,842, 山 西 新 华 印 业 有 限 公 司 , , 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 , ,

327 80g 双 铜 120g 双 铜 四 川 新 华 彩 色 印 刷 有 限 公 司 , , 天 津 新 华 一 印 刷 有 限 公 司 , , 深 圳 天 之 彩 印 刷 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 武 汉 印 务 有 限 公 司 , , 浙 江 新 华 数 码 印 务 有 限 公 司 , ,394, 北 京 凌 奇 印 刷 有 限 公 司 , , 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 , , 黑 龙 江 龙 江 传 媒 有 限 责 任 公 司 , , 吉 林 省 省 委 机 关 印 刷 厂 , , 中 闻 集 团 济 南 印 务 有 限 公 司 , , 兰 州 新 华 印 刷 厂 , ,233, 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 , , 山 西 新 华 印 业 有 限 公 司 , , 浙 江 新 华 数 码 印 务 有 限 公 司 , , 北 京 凌 奇 印 刷 有 限 公 司 , , 东 北 印 刷 厂 , , 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 , , 黑 龙 江 龙 江 传 媒 有 限 责 任 公 司 , , 中 闻 集 团 济 南 印 务 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 , , 山 西 新 华 印 业 有 限 公 司 , , 浙 江 新 华 数 码 印 务 有 限 公 司 , , 合 计 3, , ,526, b 2013 年 度 纸 张 库 存 情 况 品 种 55g 胶 版 印 厂 名 称 结 存 数 量 ( 吨 ) 单 价 ( 元 / 吨 ) 金 额 ( 元 ) 安 徽 新 华 印 刷 股 份 有 限 公 司 , , 北 京 凌 奇 印 刷 有 限 公 司 , , 深 圳 大 公 印 刷 有 限 公 司 , , 东 北 印 刷 厂 , , 中 闻 集 团 福 州 印 务 有 限 公 司 , , 广 西 民 族 印 刷 包 装 集 团 有 限 公 司 , , 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 , , 黑 龙 江 龙 江 传 媒 有 限 责 任 公 司 , , 中 闻 集 团 济 南 印 务 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 , , 山 西 新 华 印 业 有 限 公 司 , , 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 , ,

328 80g 双 铜 120g 双 铜 四 川 新 华 彩 色 印 刷 有 限 公 司 , , 天 津 新 华 一 印 刷 有 限 公 司 , , 浙 江 新 华 数 码 印 务 有 限 公 司 , , 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 , , 黑 龙 江 龙 江 传 媒 有 限 责 任 公 司 , , 吉 林 省 省 委 机 关 印 刷 厂 , , 中 闻 集 团 济 南 印 务 有 限 公 司 , , 兰 州 新 华 印 刷 厂 , , 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 , , 山 西 新 华 印 业 有 限 公 司 , , 安 徽 新 华 印 刷 股 份 有 限 公 司 , , 兰 州 新 华 印 刷 厂 , , 山 西 新 华 印 业 有 限 公 司 , , 合 计 1, , ,380, 发 行 人 每 年 采 购 读 者 用 纸 四 次, 备 纸 量 约 为 每 年 总 用 量 的 四 分 之 一 2012 年 总 用 量 为 5, 万 元, 备 纸 量 约 为 1, 万 元 左 右 2011 年 底 及 2102 年, 公 司 按 照 生 产 计 划 为 2012 年 和 2013 年 的 读 者 印 刷 备 纸 较 多,2012 年 期 末 余 额 1, 万 元,2013 年 采 购 5, 万 元 ( 当 期 实 际 用 量 为 5, 万 元 ), 由 于 2013 年 读 者 印 量 下 滑 5.5%, 且 纸 张 市 场 价 格 持 续 小 幅 下 跌, 同 时 备 纸 计 划 是 公 司 与 印 厂 共 同 制 定, 公 司 为 减 少 存 货 占 款, 避 免 损 失 扩 大, 将 其 中 超 过 2013 年 当 期 实 际 用 量 的 库 存 纸 张 1,421.4 万 元 ( 约 为 计 划 的 2014 年 1-3 月 用 纸 量 ) 销 售 给 印 厂 分 担 消 化, 导 致 2013 年 末 读 者 库 存 备 纸 金 额 万 元 低 于 正 常 水 平 c 2014 年 度 纸 张 库 存 情 况 品 种 印 厂 名 称 结 存 数 量 ( 吨 ) 单 价 ( 元 / 吨 ) 金 额 ( 元 ) 90g 双 铜 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 , , g 双 铜 东 北 印 刷 厂 , , 中 闻 集 团 武 汉 印 务 有 限 公 司 , , 广 西 民 族 印 刷 包 装 集 团 有 限 公 司 , , 山 西 新 华 印 业 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 福 州 印 务 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 山 东 印 务 有 限 公 司 , , 浙 江 新 华 数 码 印 务 有 限 公 司 , , 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 , ,

329 157g 双 铜 70 克 胶 版 ( 平 板 ) 70 克 胶 版 ( 卷 筒 ) 深 圳 天 之 彩 印 刷 有 限 公 司 , , 四 川 新 华 彩 色 印 刷 有 限 公 司 , , 贵 州 圣 泉 实 业 发 展 有 限 公 司 , , 兰 州 新 华 印 刷 厂 , , 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 , , 三 友 印 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 , , 安 徽 新 华 印 刷 股 份 有 限 公 司 , , 黑 龙 江 龙 江 传 媒 有 限 责 任 公 司 , , 东 北 印 刷 厂 , , 中 闻 集 团 武 汉 印 务 有 限 公 司 , , 广 西 民 族 印 刷 包 装 集 团 有 限 公 司 , , 山 西 新 华 印 业 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 , , 北 京 盛 通 印 刷 股 份 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 福 州 印 务 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 山 东 印 务 有 限 公 司 , , 浙 江 新 华 数 码 印 务 有 限 公 司 , , 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 , , 深 圳 天 之 彩 印 刷 有 限 公 司 , , 四 川 新 华 彩 色 印 刷 有 限 公 司 , , 贵 州 圣 泉 实 业 发 展 有 限 公 司 , , 兰 州 新 华 印 刷 厂 , , 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 , , 三 友 印 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 , , 安 徽 新 华 印 刷 股 份 有 限 公 司 , , 黑 龙 江 龙 江 传 媒 有 限 责 任 公 司 , , 安 徽 新 华 印 刷 股 份 有 限 公 司 , , 贵 州 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 , , 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 , , 黑 龙 江 龙 江 传 媒 有 限 责 任 公 司 , , 山 西 新 华 印 业 股 份 公 司 , , 安 徽 新 华 印 刷 股 份 有 限 公 司 , , 北 京 盛 通 印 刷 股 份 有 限 公 司 , ,419, 东 北 印 刷 厂 , , 广 西 民 族 印 刷 包 装 集 团 有 限 公 司 , , 贵 州 新 华 印 务 有 限 责 任 公 司 , , 兰 州 新 华 印 刷 厂 , ,192, 三 友 印 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 , , 山 西 新 华 印 业 股 份 公 司 , ,

330 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 , , 深 圳 天 之 彩 印 刷 有 限 公 司 , , 四 川 新 华 彩 色 印 务 有 限 公 司 , , 浙 江 新 华 数 码 印 务 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 福 州 印 务 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 南 京 印 务 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 山 东 印 务 有 限 公 司 , , 中 闻 集 团 武 汉 印 务 有 限 公 司 , , 合 计 3, , ,832, 年 读 者 封 面 用 纸 是 120 克 双 铜 纸, 插 页 用 纸 是 80 克 双 铜 纸, 内 文 用 纸 是 55 克 胶 版 纸 2015 年 起 读 者 改 版, 用 纸 升 级, 封 面 用 纸 是 157 克 双 铜, 插 页 用 纸 是 105 克 双 铜, 内 文 用 纸 是 70 克 胶 版 纸 2014 年 末 的 读 者 库 存 纸 张 是 为 读 者 2015 年 第 1-6 期 印 刷 提 前 采 购 的 纸 张 备 货, 因 此 纸 张 型 号 与 2012 年 和 2013 年 期 末 的 不 同 B 发 行 人 异 地 存 货 控 制 措 施 a 读 者 用 纸 的 流 程 控 制 发 行 人 异 地 存 货 主 要 是 读 者 的 用 纸 印 厂 根 据 单 期 的 印 数, 预 估 一 个 季 度 的 纸 张 用 量, 通 过 传 真 向 发 行 人 各 区 域 经 理 报 送 采 购 计 划, 各 区 域 经 理 将 各 印 厂 的 采 购 计 划 汇 总 后 向 招 标 纸 厂 下 订 单 采 购 纸 张 直 接 由 纸 厂 运 输 至 各 印 厂, 数 量 和 质 量 的 验 收 仓 储 工 作 由 印 厂 执 行 到 货 后, 印 厂 验 收, 填 写 发 行 人 统 一 制 定 的 收 货 单 并 传 真 至 发 行 人, 发 行 人 纸 张 管 理 人 员 汇 总 后 与 纸 厂 开 具 的 纸 张 销 售 发 票 上 的 品 种 数 量 金 额 核 对 无 误 后, 汇 总 制 作 纸 张 付 款 审 批 单 纸 张 发 货 单, 交 由 财 务 部 门 审 核 付 款 ; 财 务 人 员 根 据 纸 张 付 款 审 批 单 纸 张 发 货 单 记 帐 入 库, 依 据 一 定 时 间 内 ( 一 般 为 3 个 月 ) 印 厂 领 用 生 产 量 和 合 同 约 定 的 价 格 确 认 收 入, 并 结 转 纸 张 销 售 成 本 b 纸 张 保 管 及 责 任 认 定 发 行 人 与 印 厂 协 议 约 定 : 纸 张 入 库 后 由 印 厂 负 责 管 理, 如 在 库 存 期 间 出 现 受 潮 火 灾 等 及 人 为 破 坏 导 致 纸 张 受 损 而 不 能 使 用, 损 失 由 印 厂 承 担 为 加 强 该 异 地 纸 张 的 管 控, 发 行 人 大 区 经 理 负 责 定 期 不 定 至 对 应 印 厂 抽 盘 库

331 存 纸 张, 检 查 纸 张 使 用 保 管 情 况, 确 保 纸 张 异 地 存 放 的 安 全 性 c 发 出 图 书 的 控 制 措 施 报 告 期 内, 发 行 人 发 出 图 书 均 制 作 代 销 清 单, 定 期 与 代 销 单 位 结 合 销 售 清 单 核 对 发 出 商 品 的 内 容 和 数 量 对 于 发 出 商 品 的 退 回 作 退 库 处 理, 重 新 发 出 的 制 作 代 销 清 单 发 行 人 期 末 与 代 销 单 位 核 对 发 出 商 品, 并 制 作 盘 点 表 2 原 材 料 库 存 商 品 发 出 商 品 库 龄 和 跌 价 准 备 匹 配 情 况 分 析 报 告 期 内, 发 行 人 的 发 出 商 品 主 要 是 全 国 20 家 读 者 合 作 印 厂 的 印 刷 用 纸 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 及 少 量 期 刊 发 行 人 报 告 期 内 原 材 料 库 存 商 品 发 出 商 品 库 龄 和 跌 价 准 备 匹 配 情 况 如 下 表 所 示 : 项 目 图 书 期 刊 纸 张 数 码 其 他 发 行 人 2012 年 发 出 商 品 及 库 存 商 品 库 龄 和 跌 价 准 备 匹 配 情 况 见 下 表 : 单 位 : 万 元 发 出 商 品 库 存 商 品 库 龄 存 货 余 额 期 末 码 洋 减 值 余 额 减 值 占 比 存 货 余 额 期 末 码 洋 减 值 余 额 减 值 占 比 1 年 内 , , 年 , % , % 2-3 年 % % 3 年 以 上 % % 小 计 1, , % , % 1 年 内 年 小 计 年 以 内 1, , 小 计 1, , 库 龄 金 额 数 量 减 值 减 值 减 值 减 值 金 额 数 量 ( 台 ) 余 额 占 比 余 额 占 比 1 年 以 内 , 年 小 计 , 年 以 内 合 计 3, , 发 行 人 2013 年 发 出 商 品 及 库 存 商 品 库 龄 和 跌 价 准 备 匹 配 情 况 见 下 表 : 单 位 : 万 元

332 项 目 图 书 期 刊 纸 张 数 码 其 他 发 出 商 品 库 存 商 品 库 龄 期 末 余 额 期 末 码 洋 减 值 余 额 减 值 占 比 期 末 余 额 期 末 码 洋 减 值 余 额 减 值 占 比 1 年 内 , 年 , % % 2-3 年 , % % 3 年 以 上 % % 小 计 1, , % , % 1 年 内 年 年 小 计 年 以 内 , 小 计 , 库 龄 金 额 数 量 减 值 减 值 减 值 减 值 占 金 额 数 量 ( 台 ) 余 额 占 比 余 额 比 1 年 以 内 , 年 , 年 小 计 , 合 计 2, , 发 行 人 2014 年 发 出 商 品 及 库 存 商 品 库 龄 和 跌 价 准 备 匹 配 情 况 见 下 表 : 单 位 : 万 元 发 出 商 品 库 存 商 品 项 库 龄 期 末 期 末 减 值 减 值 期 末 期 末 减 值 减 值 目 余 额 码 洋 余 额 占 比 余 额 码 洋 余 额 占 比 1 年 内 , 年 , % % 图 2-3 年 , % % 书 3 年 以 上 , % % 小 计 1, , % , % 1 年 内 年 期 2-3 年 刊 3 年 以 上 小 计 纸 1 年 内 1, , 张 小 计 1, , 数 库 龄 金 额 数 量 减 值 减 值 金 额 数 量 ( 台 ) 减 值 减 值

333 码 余 额 占 比 余 额 占 比 1 年 以 内 , 年 , 年 , 年 以 上 其 他 小 计 , , 合 计 2, , 报 告 期 内, 发 行 人 发 出 商 品 和 库 存 商 品 主 要 包 括 图 书 ( 含 教 辅 ) 数 码 产 品 和 纸 张 原 材 料 按 照 财 政 部 颁 布 的 新 闻 出 版 业 会 计 核 算 办 法 ( 财 会 号 ), 图 书 的 存 货 跌 价 准 备 应 按 照 图 书 总 定 价 ( 即 图 书 总 码 洋 ) 的 一 定 比 例 计 提, 发 行 人 制 定 公 司 的 存 货 跌 价 准 备 计 提 会 计 政 策 : 图 书 ( 含 教 辅 ) 库 龄 1-2 年 按 照 图 书 码 洋 的 10%; 库 龄 2-3 年 按 照 图 书 码 洋 的 20%; 库 龄 3 年 以 上 的 按 照 图 书 码 洋 的 30% 计 提 跌 价 准 备, 跌 价 准 备 计 提 至 图 书 实 际 成 本 后 不 再 继 续 计 提 纸 质 期 刊 当 年 出 版 的, 按 年 末 库 存 实 际 成 本 提 取 上 表 可 以 看 出, 发 行 人 报 告 期 期 末 各 库 龄 图 书 ( 含 教 辅 ) 减 值 余 额 占 期 末 码 洋 的 比 例 不 足 公 司 会 计 政 策 的 计 提 比 例, 主 要 是 因 为 部 分 图 书 如 果 按 对 应 计 提 比 例 计 提 的 跌 价 准 备 将 超 过 其 实 际 成 本, 从 而 导 致 其 实 际 计 提 的 跌 价 准 备 比 例 不 足 会 计 政 策 计 提 比 例 发 行 人 对 一 年 以 内 没 有 实 现 销 售 的 期 刊 按 照 其 实 际 成 本 100% 计 提 了 跌 价 准 备 发 行 人 数 码 产 品 纸 张 原 材 料 各 报 告 期 末 没 有 发 生 减 值 情 形, 未 计 提 跌 价 准 备 3 报 告 期 内 发 行 人 存 货 跌 价 准 备 计 提 核 销 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 存 货 跌 价 准 备 计 提 包 括 对 印 刷 超 过 1 年 的 图 书 ( 含 教 辅 ) 按 照 公 司 会 计 政 策 计 提 跌 价 准 备 ; 对 期 刊 当 年 未 实 现 销 售 的 按 成 本 全 额 计 提 跌 价 准 备, 由 于 印 刷 用 纸 和 数 码 产 品 经 测 试 未 出 现 减 值 情 形, 未 计 提 跌 价 准 备 报 告 期 内 发 行 人 存 货 跌 价 准 备 计 提 核 销 情 况 见 下 表 : A 报 告 期 内, 发 行 人 发 出 商 品 的 跌 价 准 备 计 提 核 销 单 位 : 万 元 类 别 库 龄 2012 年 2013 年 2014 年

334 减 值 余 额 期 初 余 额 本 期 计 提 本 期 核 销 减 值 余 额 期 初 余 额 本 期 计 提 本 期 核 销 减 值 余 额 1 年 内 年 图 书 2-3 年 年 以 上 小 计 年 内 年 期 刊 2-3 年 年 以 上 小 计 合 计 B 报 告 期 内, 发 行 人 库 存 商 品 的 跌 价 准 备 计 提 核 销 情 况 单 位 : 万 元 类 别 图 书 期 刊 2012 年 2013 年 2014 年 库 龄 减 值 余 额 期 初 余 额 本 期 计 提 本 期 核 销 减 值 余 额 期 初 余 额 本 期 计 提 本 期 核 销 减 值 余 额 1 年 内 年 年 年 以 上 小 计 年 内 年 年 年 以 上 小 计 合 计 报 告 期 内, 发 行 人 无 存 货 跌 价 准 备 转 回 ; 存 货 本 期 计 提 按 照 图 书 库 存 库 龄 根 据 会 计 政 策 补 提 跌 价 准 备 ; 计 提 跌 价 准 备 的 图 书 实 现 销 售 后 核 销 原 计 提 的 跌 价 准 备 ; 本 期 计 提 与 核 销 的 差 额 加 上 期 初 余 额 为 期 末 跌 价 准 备 余 额 C 报 告 期 内, 公 司 读 者 品 牌 手 机 平 板 电 脑 和 电 纸 书 的 期 末 存 货 库 龄 及 减 值 情 况

335 库 龄 读 者 手 机 读 者 平 板 电 脑 读 者 电 纸 书 金 额 金 额 金 额 数 量 ( 台 ) 数 量 ( 台 ) 数 量 ( 台 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) 2014 年 末 1 年 以 内 年 1, , 年 , 年 合 计 2, , , 年 末 1 年 以 内 2, 年 1, , 年 合 计 2, , , 年 末 1 年 以 内 , , 年 合 计 , , 报 告 期 内, 公 司 主 要 数 码 产 品 采 购 销 售 和 期 末 结 存 的 平 均 单 价 见 下 表 : 单 位 : 元 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 项 目 采 购 单 价 销 售 单 价 库 存 单 价 采 购 单 价 销 售 单 价 库 存 单 价 采 购 单 价 销 售 单 价 库 存 单 价 手 机 , 平 板 电 纸 书 年, 发 行 人 误 将 研 发 费 用 万 元 研 发 费 用 计 入 手 机 成 本,2013 年 初 发 现 后 将 其 从 手 机 成 本 中 调 入 销 售 费 用 扣 除 该 笔 研 发 费 用 后,2012 年 手 机 库 存 单 价 为 万 元, 低 于 当 期 销 售 价 格 报 告 期 内, 除 2013 年 电 纸 书 销 售 价 格 略 低 于 库 存 单 价 外, 发 行 人 数 码 产 品 销 售 单 价 高 于 期 末 库 存 产 品 单 价, 库 存 产 品 未 发 生 明 显 减 值 迹 象, 因 此 未 对 期 末 库 存 数 码 产 品 计 提 跌 价 准 备

336 公 司 密 切 关 注 滞 销 产 品 的 市 场 情 况, 并 及 时 对 滞 销 产 品 进 行 处 置 另 外,2014 年 末, 公 司 主 要 数 码 产 品 库 存 金 额 为 万 元, 占 公 司 期 末 存 货 的 6.26%, 数 码 产 品 未 计 提 跌 价 准 备 对 公 司 经 营 业 绩 影 响 较 小 4 各 期 末 各 地 仓 库 分 布 存 货 价 值 分 布 以 及 期 末 在 产 品 的 主 要 内 容 报 告 期 内, 发 行 人 各 期 末 库 存 商 品 分 布 情 况 如 下 表 所 示 : 年 份 一 般 图 书 纸 张 数 码 产 品 其 他 余 额 占 比 余 额 占 比 余 额 占 比 余 额 占 比 存 货 余 额 2012 年 % 3, % % % 5, 年 % 4, % % % 5, 年 % 3, % 1, % % 5, A 报 告 期 各 期 末 存 货 的 仓 库 分 布 和 存 货 价 值 分 布 情 况 a 2014 年 期 末 各 地 存 货 价 值 分 布 商 品 分 类 仓 库 名 称 仓 库 地 点 期 末 余 额 单 位 : 元 一 般 图 书 小 西 湖 库 房 兰 州 市 4,720, 教 辅 小 西 湖 库 房 兰 州 市 324, 纸 张 龚 家 湾 库 房 兰 州 市 2,935, 纸 张 兰 州 物 资 局 仓 库 兰 州 市 24,958, 数 码 产 品 及 配 件 数 码 公 司 办 公 室 库 房 兰 州 市 3,942, 一 般 图 书 期 刊 中 心 仓 库 兰 州 市 23, 期 刊 期 刊 中 心 仓 库 兰 州 市 509, 纸 张 天 水 物 资 站 仓 库 天 水 市 10,692, 期 刊 旺 财 传 媒 公 司 办 公 室 库 房 北 京 市 1,322, 工 艺 品 旺 财 传 媒 公 司 办 公 室 库 房 北 京 市 193, 一 般 图 书 读 者 天 地 公 司 办 公 室 库 房 北 京 市 16, 数 码 产 品 及 配 件 读 者 数 码 公 司 深 圳 分 公 司 办 公 室 库 房 深 圳 市 8,245, 一 般 图 书 读 者 文 化 公 司 办 公 室 库 房 广 州 市 519, 合 计 ,404, b 2013 年 期 末 各 地 存 货 价 值 分 布

337 商 品 分 类 仓 库 名 称 仓 库 地 点 期 末 余 额 单 位 : 元 一 般 图 书 小 西 湖 库 房 兰 州 市 3,589, 教 辅 小 西 湖 库 房 兰 州 市 495, 纸 张 兰 州 物 资 站 仓 库 兰 州 市 30,247, 纸 张 龚 家 湾 库 房 兰 州 市 3,027, 数 码 产 品 及 配 件 数 码 公 司 办 公 室 库 房 兰 州 市 3,895, 期 刊 期 刊 中 心 仓 库 兰 州 市 245, 纸 张 天 水 物 资 站 仓 库 天 水 市 9,883, 期 刊 旺 财 传 媒 公 司 办 公 室 库 房 北 京 市 309, 工 艺 品 旺 财 传 媒 公 司 办 公 室 库 房 北 京 市 502, 一 般 图 书 读 者 天 地 公 司 办 公 室 库 房 北 京 市 258, 数 码 产 品 及 配 件 读 者 数 码 公 司 深 圳 分 公 司 办 公 室 库 房 深 圳 市 2,124, 一 般 图 书 读 者 文 化 公 司 办 公 室 库 房 广 州 市 596, 合 计 ,173, c 2012 年 期 末 各 地 存 货 价 值 分 布 单 位 : 元 商 品 分 类 仓 库 名 称 仓 库 地 点 期 末 余 额 一 般 图 书 小 西 湖 库 房 兰 州 市 7,962, 教 辅 小 西 湖 库 房 兰 州 市 311, 纸 张 兰 州 物 资 站 仓 库 兰 州 市 27,720, 原 材 料 龚 家 湾 库 房 兰 州 市 1,731, 数 码 产 品 读 者 数 码 公 司 办 公 室 库 房 兰 州 市 2,330, 原 创 动 画 读 者 动 漫 公 司 办 公 室 兰 州 市 427, 期 刊 期 刊 中 心 仓 库 兰 州 市 71, 纸 张 天 水 物 资 站 仓 库 天 水 市 10,122, 数 码 产 品 读 者 数 码 公 司 深 圳 分 公 司 办 公 室 库 房 深 证 市 2,595, 一 般 图 书 读 者 文 化 公 司 办 公 室 库 房 广 州 市 225, 合 计 ,498, B 报 告 期 各 期 末 的 在 产 品 主 要 内 容 单 位 : 元 项 目 2014 年 末 2013 年 末 2012 年 末 一 般 图 书 4,983, ,248, , 期 刊 335, , 教 辅 2,046, ,368, ,047, 动 漫 329, ,

338 合 计 7,695, ,930, ,622, 发 行 人 报 告 期 期 末 的 一 般 图 书 ( 含 教 辅 ) 期 刊 在 产 品 主 要 是 未 结 转 的 印 制 费 用 制 造 费 用 ; 动 漫 在 产 品 为 未 完 工 结 转 的 动 画 片 宣 传 片 的 制 作 费 用 (6) 其 他 流 动 资 产 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 其 他 流 动 资 产 余 额 为 1, 万 元, 为 预 缴 及 待 抵 扣 的 增 值 税 万 元 和 预 付 万 达 百 货 有 限 公 司 的 场 地 租 赁 费 1,000 万 元 公 司 控 股 子 公 司 旺 财 传 媒 向 万 达 百 货 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 万 达 百 货 ) 租 赁 已 经 开 业 的 100 座 万 达 广 场 ( 每 广 场 2 个 固 定 点 位 ) 及 万 达 百 货 内 收 银 台 LCD 屏 1 小 时 / 每 日 广 告 时 段 租 赁 期 限 为 广 场 固 定 点 位 的 使 用 期 限 为 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 5 月 31 日, 收 银 台 LCD 屏 的 使 用 期 限 为 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 2014 年 9 月 25 日, 旺 财 传 媒 召 开 董 事 会, 审 议 通 过 向 万 达 百 货 租 赁 万 达 广 场 连 廊 资 源 的 决 议 旺 财 传 媒 和 万 达 百 货 签 订 了 万 达 百 货 室 内 步 行 街 及 LCD 屏 宣 传 资 源 有 偿 使 用 合 同, 并 于 2014 年 12 月 31 日 补 充 签 订 了 该 合 同 的 备 忘 录 3 非 流 动 资 产 构 成 及 其 变 动 情 况 项 目 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 占 比 金 额 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) 占 比 (%) 可 供 出 售 金 融 资 产 长 期 股 权 投 资 3, , , , 投 资 性 房 地 产 1, , , , 固 定 资 产 30, , , , 在 建 工 程 , , 无 形 资 产 2, , , , 开 发 支 出 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 2, , , , 合 计 42, , , , 报 告 期 内, 公 司 的 非 流 动 资 产 主 要 由 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 长 期

339 股 权 投 资 及 投 资 性 房 地 产 构 成 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 2012 年 2 月, 公 司 以 万 元 向 读 者 集 团 收 购 其 持 有 的 泰 山 传 媒 10% 股 权, 按 成 本 法 核 算 此 项 长 期 股 权 投 资 2014 年, 公 司 执 行 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ), 对 投 资 泰 山 传 媒 的 万 元 长 期 股 权 投 资 调 整 至 可 供 出 售 金 融 资 产 科 目 核 算 及 列 报, 并 按 成 本 法 进 行 后 续 计 量, 同 时 追 溯 调 整 以 前 年 度 金 额 (2) 长 期 股 权 投 资 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 长 期 股 权 投 资 余 额 为 3, 万 元, 具 体 情 况 如 下 : 年 8 月, 公 司 向 新 星 出 版 投 资 2,060 万 元, 占 其 注 册 资 本 的 30%, 2011 年 度 2012 年 度 及 2013 年 度 分 别 实 现 投 资 收 益 万 元 万 元 和 万 元,2013 年 12 月 31 日 建 投 华 文 传 媒 投 资 有 限 责 任 公 司 对 新 星 出 版 进 行 增 资, 增 资 后 公 司 持 有 新 星 出 版 18% 的 股 权, 公 司 在 新 星 出 版 董 事 会 派 有 一 名 董 事, 对 其 施 加 重 大 影 响,2014 年 仍 按 权 益 法 核 算 此 项 股 权 投 资, 当 期 实 现 投 资 收 益 万 元,2015 年 1~6 月 实 现 投 资 收 益 万 元 2 爱 财 科 技 2014 年 12 月 31 日 经 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 海 淀 分 局 注 册 成 立, 注 册 资 本 1,500 万 2015 年 1 月, 旺 财 传 媒 对 爱 财 科 技 投 资 500 万 元, 按 照 协 议 持 股 比 例 为 30%, 公 司 按 权 益 法 核 算 此 项 股 权 投 资,2015 年 1~6 月 实 现 投 资 收 益 万 元 (3) 投 资 性 房 地 产 公 司 投 资 性 房 地 产 主 要 是 已 出 租 的 位 于 兰 州 市 七 里 河 区 西 湖 街 道 硷 沟 沿 121 号 一 处 仓 库 用 房 产, 此 项 投 资 性 房 地 产 的 初 始 投 资 成 本 为 1, 万 元, 年 计 提 折 旧 和 摊 销 万 元, 截 止 2015 年 6 月 30 日, 共 计 提 折 旧 和 摊 销 万 元 ; 期 末 投 资 性 房 地 产 不 存 在 减 值 情 形, 未 计 提 减 值 准 备 (4) 固 定 资 产 公 司 主 要 固 定 资 产 包 括 生 产 所 需 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 及 办 公 设 备, 资 产 状 况 良 好 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 固 定 资 产 原 值 为 34, 万

340 元, 累 计 折 旧 为 4, 万 元, 净 值 为 30, 万 元, 期 末 固 定 资 产 不 存 在 减 值 情 形, 未 计 提 减 值 准 备 报 告 期 内, 公 司 固 定 资 产 净 值 的 变 动 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 类 别 房 屋 建 筑 物 28, , , , 机 器 设 备 运 输 设 备 电 子 及 其 他 设 备 1, , , 合 计 30, , , , 年 末 比 2013 年 末 原 值 增 加 27, 万 元, 主 要 原 因 为 2014 年 6 月 读 者 新 媒 体 大 厦 项 目 工 程 已 完 工, 但 未 办 理 竣 工 决 算, 暂 估 转 入 固 定 资 产 25, 万 元, 其 中 : 暂 估 转 入 房 屋 建 筑 物 金 额 25, 万 元, 转 入 电 子 及 其 他 设 备 万 元 (5) 在 建 工 程 公 司 在 建 工 程 为 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 项 目, 此 项 目 的 实 施 主 体 为 读 者 新 媒 体 2014 年 6 月, 在 建 工 程 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 项 目 已 经 完 工, 全 额 暂 估 转 入 固 定 资 产 1 新 媒 体 大 厦 项 目 协 议 完 工 时 间 竣 工 验 收 时 间 和 预 计 可 使 用 时 间 2010 年 9 月 20 日, 项 目 管 理 方 天 津 泰 达 创 业 商 业 地 产 开 发 有 限 公 司 编 制 读 者 新 媒 体 大 厦 工 程 总 预 算, 读 者 新 媒 体 大 厦 预 算 总 额 为 24, 万 元 发 行 人 委 托 吉 化 集 团 吉 林 市 北 方 建 设 有 限 公 司 承 担 工 程 总 承 包 施 工, 根 据 读 者 新 媒 体 与 总 承 包 商 于 2010 年 12 月 10 日 签 订 的 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 施 工 总 承 包 工 程 施 工 合 同, 该 工 程 总 承 包 工 程 合 同 价 款 为 16, 元, 协 议 完 工 时 间 为 2012 年 5 月 15 日 新 媒 体 大 厦 于 2010 年 12 月 18 日 正 式 开 工,2011 年 4 月 完 成 桩 基 分 部 验 收 ; 2011 年 9 月 完 成 基 础 分 部 验 收 ;2012 年 5 月 完 成 主 体 结 构 分 部 验 收 ;2013 年 6 月 底 完 成 节 能 分 部 验 收, 设 备 安 装 室 内 外 装 饰 装 修 及 室 外 管 网 景 观 工 程 施 工

341 2014 年 3 月, 正 式 电 源 接 入 工 程 开 始 施 工,2014 年 6 月 20 日 读 者 新 媒 体 大 厦 正 式 电 源 接 入 完 成, 后 期 进 行 了 消 防 联 动 单 机 设 备 和 系 统 调 试 工 作 截 至 2014 年 6 月 底 读 者 天 津 新 媒 体 大 厦 工 程 施 工 内 容 全 部 完 工, 项 目 整 体 达 到 预 定 可 使 用 状 态 目 前, 该 项 目 已 通 过 消 防 验 收, 公 司 正 向 当 地 行 政 主 管 部 门 申 请 办 理 规 划 和 环 保 验 收, 为 最 终 办 理 竣 工 验 收 做 准 备 2 报 告 期 各 期 末 会 计 核 算 使 用 工 程 进 度 和 第 三 方 提 供 工 程 进 度 一 致 报 告 期 内, 发 行 人 读 者 新 媒 体 大 厦 在 建 工 程 各 期 末 会 计 核 算 总 承 包 工 程 进 度 情 况 和 第 三 方 北 京 泛 华 国 金 工 程 咨 询 有 限 公 司 出 具 的 工 程 进 度 审 核 情 况 对 比 如 下 : 时 间 发 行 人 账 务 处 理 第 三 方 审 核 报 告 入 账 金 额 ( 万 元 ) 完 工 产 值 ( 万 元 ) 完 工 月 份 截 至 2012 年 底 16, , 年 3-12 月 ;2012 年 3-12 月 截 至 2013 年 底 17, , 年 3-5 月 截 至 2014 年 底 17, , 年 4 月 一 致 经 对 比, 报 告 期 各 期 末 发 行 人 会 计 核 算 使 用 工 程 进 度 和 第 三 方 提 供 工 程 进 度 报 告 期 内, 发 行 人 读 者 新 媒 体 大 厦 在 建 工 程 除 了 按 照 第 三 方 提 供 的 工 程 进 度 核 算 总 承 包 工 程 价 款 外, 还 对 实 际 发 生 的 评 估 设 计 监 理 勘 测 费 用 和 消 防 工 程 电 梯 景 观 工 程 正 式 电 力 等 辅 助 工 程 按 照 实 际 发 生 金 额 在 在 建 工 程 科 目 归 集 报 告 期 内 发 行 人 在 建 工 程 归 集 内 容 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 6 月 30 日 大 厦 总 承 包 工 程 16, , , 总 包 工 程 土 建 工 程 总 包 工 程 人 工 调 差 - - 1, 总 包 工 程 安 装 费 设 计 监 理 勘 测 等 费 用 1, , , 装 修 和 幕 墙 - - 1, 消 防 工 程 电 梯

342 贷 款 利 息 正 式 电 力 景 观 工 程 防 雷 装 置 等 合 计 19, , , 截 至 2014 年 6 月 30 日, 发 行 人 读 者 新 媒 体 大 厦 工 程 尚 未 办 理 工 程 决 算, 由 于 工 程 已 经 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 因 此 将 在 建 工 程 暂 估 25, 万 元 转 入 固 定 资 产 房 屋 建 筑 物 25, 万 元 ; 转 入 电 子 及 其 他 设 备 24 万 元 3 保 荐 机 构 会 计 师 核 查 情 况 A 发 行 人 新 媒 体 项 目 核 算 使 用 工 程 进 度 确 认 准 确 报 告 期 内, 发 行 人 对 于 新 媒 体 大 厦 项 目 是 依 据 项 目 监 理 单 位 管 理 单 位 及 建 设 单 位 三 方 确 认 形 成 工 程 进 度 审 查 意 见 表, 并 经 项 目 管 理 单 位 委 托 专 业 造 价 咨 询 单 位 审 核 后 的 工 程 进 度 进 行 核 算 的 经 核 对 发 行 人 读 者 新 媒 体 在 建 工 程 各 期 末 会 计 核 算 总 承 包 工 程 进 度 情 况 和 第 三 方 北 京 泛 华 国 金 工 程 咨 询 有 限 公 司 出 具 的 工 程 进 度 审 核 情 况, 发 行 人 报 告 期 各 期 末 对 于 新 媒 体 大 厦 项 目 会 计 核 算 使 用 工 程 进 度 和 第 三 方 提 供 工 程 进 度 一 致, 发 行 人 新 媒 体 项 目 核 算 使 用 工 程 进 度 确 认 准 确 B 新 增 固 定 资 产 在 建 工 程 的 原 始 凭 证 完 整 合 规, 有 明 确 对 应 关 系 发 行 人 会 计 师 对 报 告 期 新 增 固 定 资 产 的 原 始 凭 据, 包 括 购 买 资 产 的 申 请 单 采 购 合 同 发 票 验 收 单 入 账 单 进 行 了 核 查, 并 对 新 增 资 产 一 一 进 行 了 盘 点 与 账 面 及 固 定 资 产 台 账 进 行 核 对 对 在 建 工 程 获 取 项 目 立 项 资 料 查 验 了 合 同 中 有 关 进 度 款 的 结 算 要 求 项 目 进 度 审 查 表 付 款 请 示 报 告 发 票 付 款 单 安 装 合 同 委 托 合 同 施 工 合 同 设 计 合 同 服 务 合 同 等 并 将 这 些 资 料 与 账 面 记 录 一 一 核 对, 同 时 到 现 场 实 地 查 看 工 程 进 度 情 况 经 核 查, 发 行 人 会 计 师 认 为 公 司 新 媒 体 大 厦 项 目 核 算 使 用 工 程 进 度 确 认 准 确, 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 公 司 报 告 期 新 增 固 定 资 产 在 建 工 程 的 原 始 凭 证 完 整 合 规, 具 有 明 确 的 对 应 关 系 保 荐 机 构 核 查 了 发 行 人 报 告 期 新 增 的 固 定 资 产 在 建 工 程 的 原 始 凭 证, 并 逐 一 核 对, 并 对 新 增 的 固 定 资 产 进 行 实 地 察 看 除 对 发 行 人 在 建 工 程 总 承

343 包 工 程 所 附 原 始 凭 证 的 完 整 合 规 性 进 行 核 查 外, 还 对 在 建 工 程 中 的 消 防 工 程 正 式 电 电 梯 等 重 要 新 增 资 产 以 及 设 计 监 理 勘 测 等 费 用 的 发 票 等 原 始 凭 证 进 行 核 验 经 核 查, 发 行 人 报 告 期 新 增 固 定 资 产 在 建 工 程 的 原 始 凭 证 完 整 合 规, 具 有 明 确 的 对 应 关 系 (6) 无 形 资 产 单 位 : 万 元 项 目 原 值 净 值 原 值 净 值 原 值 净 值 原 值 净 值 土 地 使 用 权 2, , , , , , , , 办 公 软 件 著 作 权 非 专 利 技 术 合 计 3, , , , , , , , 公 司 的 无 形 资 产 主 要 包 括 四 宗 土 地 使 用 权 及 公 司 经 营 日 常 所 用 的 财 务 软 件 出 版 软 件 杀 毒 软 件 等 办 公 软 件 著 作 权 主 要 是 读 者 动 漫 于 2011 年 5 月 成 立 时 经 评 估 的 两 部 动 画 片 飞 天 传 奇 和 伏 羲 的 著 作 权 出 资 (7) 开 发 支 出 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 开 发 支 出 余 额 为 万 元, 主 要 为 公 司 开 发 的 云 图 书 馆 一 期 河 西 走 廊 大 遗 址 数 字 化 丝 绸 之 路 移 动 旅 游 服 务 平 台 网 络 有 声 阅 读 等 项 目 形 成 的 资 本 化 支 出, 尚 未 结 转 至 无 形 资 产 上 述 项 目 开 发 成 本 归 集 内 容 及 资 本 化 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 项 目 支 出 情 况 开 发 阶 段 判 断 依 据 资 本 化 条 件 1 云 甘 肃 省 费 用 化 支 出 万 完 成 系 统 测 试, 数 1 项 目 建 设 图 书 财 政 厅 元 ; 开 发 支 出 共 计 据 移 植, 系 统 已 上 目 的 明 确, 馆 专 项 资 万 元, 主 要 为 委 线 将 形 成 云 图 技 术 建 成 后 可 自 一 期 金 支 持 托 技 术 开 发 费 和 研 发 支 撑 平 台 用 或 出 售 ; 项 目 人 员 的 工 资 2 具 备 项 目 河 西 财 政 部 费 用 化 支 出 共 计 完 成 了 嘉 峪 关 长 城 开 发 人 员 及 2 走 廊 专 项 资 万 元 ; 开 发 支 第 一 墩 和 天 水 大 地 技 术 配 置, 大 遗 金 支 持 出 共 计 万 元, 主 湾 遗 址 的 3D 数 字 技 术 可 行 ; 址 数 项 目 要 为 材 料 费 和 技 术 培 建 模 和 微 景 观 拍 3 平 台 以 点 资 本 化 金 额 万 元 万 元

344 3 4 5 字 化 训 费 及 人 工 费 摄, 预 期 形 成 3D 系 列 宣 传 片 击 使 用 收 费 和 收 入 分 丝 绸 成 ; 数 字 化 兰 州 市 费 用 化 支 出 共 计 平 台 和 移 动 AR 导 之 路 产 品 产 生 销 科 技 局 万 元 ; 开 发 支 出 览 系 统 的 功 能 和 界 移 动 售 收 入 ; 专 项 资 共 计 万 元, 主 面 设 计 已 经 完 成 ; 旅 游 4 项 目 均 有 万 元 金 支 持 要 为 软 件 开 发 费 委 硬 件 支 撑 平 台 已 搭 服 务 政 府 转 专 项 项 目 托 制 作 费 和 人 工 费 建 完 成 平 台 资 金 支 持, 开 发 支 出 共 计 承 载 系 统 平 台 的 配 有 能 力 使 用 国 家 科 网 络 万 元, 归 集 内 容 为 任 务 套 机 房 已 建 成 ; 系 或 出 售 ; 技 部 专 有 声 书 中 列 支 项 目, 主 要 统 平 台 开 发 中 ; 有 5 开 发 支 出 项 资 金 万 元 阅 读 为 有 声 杂 志 的 制 作 声 杂 志 制 作 中, 将 已 可 靠 计 项 目 费 劳 务 费 和 测 试 费 形 成 产 品 量 甘 肃 省 四 库 财 政 厅 归 集 项 目 为 工 程 实 施 全 书 华 夏 文 方 案 的 制 作 费 数 字 明 传 承 万 元 化 重 点 项 目 合 计 万 元 发 行 人 会 计 师 经 认 为, 发 行 人 上 述 第 1-4 项 开 发 阶 段 判 断 依 据 充 分 开 发 支 出 满 足 资 本 化 条 件, 符 合 谨 慎 性 要 求 第 5 项 四 库 全 书 数 字 化 项 目 支 出 于 2014 年 7 月 发 生 时, 预 计 项 目 推 进 顺 利, 进 入 制 作 阶 段, 予 以 资 本 化 处 理 但 2015 年 以 来, 由 于 四 库 全 书 的 使 用 需 要 有 关 部 门 审 核, 整 个 项 目 推 进 速 度 放 缓, 发 行 人 资 本 化 该 笔 支 出 谨 慎 性 不 足 因 为 该 笔 支 出 来 源 于 甘 肃 省 财 政 厅 政 府 补 助, 资 本 化 与 费 用 化 ( 相 应 增 加 营 业 外 收 入 ) 会 计 处 理 不 影 响 发 行 人 2014 年 的 经 营 业 绩, 且 金 额 较 小, 发 行 人 决 定 在 2015 年 初 将 其 从 开 发 支 出 调 整 至 管 理 费 用, 予 以 费 用 化 处 理 (8) 长 期 待 摊 费 用 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 长 期 待 摊 费 用 余 额 为 100 万 元, 系 天 津 新 媒 体 与 深 证 市 腾 讯 计 算 机 系 统 有 限 公 司 乐 糖 光 年 ( 北 京 ) 科 技 有 限 公 司 共 同 开 发 CDI( 创 造 力 衍 生 整 合 ) 项 目, 于 2015 年 4 月 支 付 的 100 万 元 项 目 合 作 开 发 及 实 施 费 用 (9) 其 他 非 流 动 资 产

345 2012 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 公 司 其 他 非 流 动 资 产 余 额 分 别 为 5, 万 元 7, 万 元 2, 万 元 及 2, 万 元, 主 要 为 公 司 尝 试 性 影 视 剧 投 资 购 买 信 托 理 财 产 品 及 支 付 上 市 中 介 费 等 形 成 的 款 项 2012 年, 公 司 投 资 3,000 万 元 与 浙 江 唐 德 影 视 股 份 有 限 公 司 联 合 投 资 拍 摄 电 视 剧 广 州 十 三 行 定 远 舰 上 的 男 人 们 和 天 伦,2013 年 收 回 投 资 2,000 万 元 2013 年, 公 司 投 资 5,000 万 元 与 浙 江 唐 德 影 视 股 份 有 限 公 司 联 合 投 资 拍 摄 电 视 剧 武 则 天 孔 雀 公 主 爱 情 万 万 岁 和 恋 恋 不 忘,2014 年 收 回 全 部 投 资 5,000 万 元 报 告 期 内, 发 行 人 影 视 投 资 余 额 占 比 情 况 如 下 : 项 目 金 额 ( 万 元 ) 占 其 他 非 流 动 资 产 比 率 金 额 ( 万 元 ) 占 其 他 非 流 动 资 产 比 率 金 额 ( 万 元 ) 占 其 他 非 流 动 资 产 比 率 金 额 ( 万 元 ) 占 其 他 非 流 动 资 产 比 率 影 视 投 资 1, % 1, % 6, % 5, % 报 告 期 内, 发 行 人 将 影 视 投 资 项 目 支 付 的 款 项 计 入 其 他 非 流 动 资 产 的 原 因 为 : 其 他 非 流 动 资 产 核 算 资 产 负 债 表 上 所 列 非 流 动 资 产 项 目 以 外 的 其 他 周 转 期 超 过 1 年 的 长 期 资 产, 发 行 人 影 视 项 目 投 资 期 限 均 超 过 1 年, 具 有 非 流 动 资 产 占 用 资 金 多 周 转 速 度 慢 变 现 能 力 弱 等 特 点 ; 同 时, 该 影 视 投 资 为 项 目 投 资, 不 具 备 长 期 资 产 中 的 金 融 资 产 长 期 股 权 投 资 的 特 点, 由 于 业 务 的 特 殊 性, 故 将 其 归 入 其 他 非 流 动 资 产 列 示 发 行 人 会 计 师 认 为, 发 行 人 对 影 视 投 资 的 会 计 核 算 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 2013 年 12 月 31 日 公 司 其 他 非 流 动 资 产 余 额 较 2012 年 底 增 加 2, 万 元, 主 要 原 因 是 子 公 司 旺 财 传 媒 购 买 理 财 产 品 1, 万 元 及 当 年 拍 摄 电 视 剧 的 投 资 款 增 加 ;2014 年 12 月 31 日 公 司 其 他 非 流 动 资 产 余 额 较 2013 年 底 减 少 4, 万 元, 主 要 为 2014 年 公 司 收 回 影 视 剧 投 资 款 5,000 万 元 所 致 4 资 产 减 值 分 析 报 告 期 内, 公 司 资 产 减 值 准 备 计 提 情 况 汇 总 表 如 下 :

346 单 位 : 万 元 项 目 本 年 计 提 转 销 本 年 减 少 转 回 一 坏 账 准 备 1, , 二 存 货 跌 价 准 备 1, , 合 计 3, , 项 目 本 年 计 提 转 销 本 年 减 少 转 回 一 坏 账 准 备 1, , 二 存 货 跌 价 准 备 1, , 合 计 2, , 项 目 本 年 计 提 转 销 本 年 减 少 转 回 一 坏 账 准 备 1, , 二 存 货 跌 价 准 备 , 合 计 2, , 项 目 本 年 计 提 转 销 本 年 减 少 转 回 一 坏 账 准 备 , 二 存 货 跌 价 准 备 合 计 1, , , 公 司 已 根 据 实 际 经 营 情 况 制 定 了 各 项 资 产 减 值 准 备 的 会 计 政 策, 并 按 照 相 关 减 值 准 备 计 提 政 策 和 谨 慎 性 要 求, 对 各 类 资 产 的 减 值 情 况 进 行 了 测 试 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 固 定 资 产 无 形 资 产 长 期 股 权 投 资 等 资 产 不 存 在 减 值 情 形, 故 未 计 提 资 产 减 值 准 备 ; 对 应 收 账 款 其 他 应 收 款 足 额 计 提 了 坏 账 准 备, 对 存 货 中 的 库 存 图 书 和 期 刊 足 额 计 提 了 存 货 跌 价 准 备 ( 二 ) 负 债 状 况 分 析 报 告 期 各 期 末 公 司 负 债 构 成 情 况 见 下 表 : 项 目

347 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 应 付 账 款 8, , , , 预 收 款 项 3, , , , 应 付 职 工 薪 酬 , , , 应 缴 税 费 , 应 付 利 息 其 他 应 付 款 1, , , , 流 动 负 债 合 计 14, , , , 长 期 借 款 7, , , , 递 延 收 益 6, , , , 递 延 所 得 税 负 债 非 流 动 负 债 合 计 14, , , , 负 债 合 计 28, , , , 从 负 债 项 目 构 成 分 析, 公 司 负 债 主 要 为 流 动 负 债, 包 括 应 付 账 款 预 收 款 项 及 应 付 职 工 薪 酬 等 2012 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 公 司 流 动 负 债 占 负 债 总 额 的 占 比 分 别 为 78.30% 57.67% 57.82% 及 50.24%, 占 比 相 对 较 高 1 应 付 账 款 公 司 应 付 账 款 主 要 为 应 付 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 项 目 工 程 款 及 应 付 供 应 商 货 款, 其 中 应 付 供 应 商 货 款 主 要 是 教 材 租 型 费 和 纸 张 采 购 应 付 款 2014 年 末 应 付 账 款 余 额 较 2013 年 末 增 长 3, 万 元, 主 要 系 读 者 新 媒 体 大 厦 项 目 按 合 同 约 定 尚 未 支 付 的 工 程 款 增 加 3, 万 元 所 致 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 付 账 款 前 五 名 余 额 合 计 为 4, 万 元, 占 总 额 的 56.11%, 应 付 账 款 前 五 名 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 单 位 名 称 金 额 占 比 (%) 人 民 教 育 出 版 社 有 限 公 司 1, % 吉 化 集 团 吉 林 市 北 方 建 设 有 限 责 任 公 司 1, % 上 海 斐 讯 数 据 通 信 技 术 有 限 公 司 %

348 天 津 生 态 城 产 业 园 运 营 管 理 有 限 公 司 % 甘 肃 新 华 印 刷 厂 % 合 计 4, % 截 至 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 付 账 款 中 欠 付 持 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 读 者 集 团 的 款 项 金 额 为 万 元, 主 要 是 应 付 房 屋 租 赁 费 和 读 者 集 团 代 缴 的 水 电 暖 费 2 预 收 款 项 2012 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 公 司 预 收 款 项 余 额 分 别 为 2, 万 元 2, 万 元 2, 万 元 及 3, 万 元, 主 要 来 源 于 预 收 书 款 及 广 告 发 布 预 收 款 2014 年 末 预 收 款 项 余 额 较 2013 年 增 加 万 元, 主 要 系 公 司 预 收 的 广 告 款 增 加 所 致 报 告 期 末, 公 司 预 收 款 项 余 额 中 无 预 收 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 的 款 项 3 应 付 职 工 薪 酬 报 告 期 内 各 期 末 未 支 付 的 职 工 薪 酬 主 要 为 绩 效 工 资, 无 拖 欠 性 质 的 工 资 4 应 交 税 费 报 告 期 内, 公 司 应 交 税 费 明 细 项 目 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 (%) ( 万 元 )(%) ( 万 元 ) (%) 增 值 税 , 所 得 税 营 业 税 城 市 维 护 建 设 税 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 土 地 使 用 税 房 产 税 车 船 使 用 税 文 化 事 业 费 教 育 费 附 加

349 地 方 教 育 费 附 加 价 格 调 节 基 金 合 计 , 年 末 公 司 应 交 税 费 余 额 较 2012 年 末 减 少 万 元, 主 要 系 当 期 末 应 交 增 值 税 及 营 业 税 减 少 所 致 ;2014 末 公 司 应 交 税 费 余 额 较 2013 年 末 减 少 万 元, 主 要 系 当 期 末 应 交 增 值 税 减 少 万 元 所 致 5 其 他 应 付 款 2012 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 其 他 应 付 款 余 额 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元, 主 要 为 每 年 需 要 支 付 的 甘 肃 省 教 材 编 审 会 教 材 编 审 费 供 应 商 的 保 证 金 和 稿 费 6 长 期 借 款 截 止 2015 年 6 月 30 日, 长 期 借 款 余 额 为 7,100 万 元, 系 本 公 司 为 子 公 司 读 者 新 媒 体 建 设 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 项 目 开 始 向 国 家 开 发 银 行 申 请 的 长 期 贷 款, 贷 款 于 2012 年 12 月 开 始 分 批 发 放, 借 款 期 限 为 8 年, 借 款 利 率 为 中 国 人 民 银 行 公 布 的 五 年 以 上 人 民 币 贷 款 基 准 利 率 基 础 下 浮 10% 7 递 延 所 得 税 负 债 截 止 2015 年 6 月 30 日, 公 司 递 延 所 得 税 负 债 余 额 为 8.28 万 元, 主 要 系 2009 年 底 读 者 集 团 发 起 设 立 本 公 司 时, 投 入 本 公 司 的 经 营 性 用 固 定 资 产 及 无 形 资 产 评 估 增 值 所 致 2014 年 末 公 司 递 延 所 得 税 负 债 余 额 较 2013 年 末 减 少 8.28 万 元, 主 要 原 因 为 根 据 国 务 院 办 公 厅 关 于 印 发 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 [2014]15 号 ) 的 规 定,2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 继 续 适 用 于 转 制 企 业 的 现 行 财 税 优 惠 政 策, 故 公 司 调 减 计 提 的 2014 年 年 递 延 所 得 税 负 债 8.28 万 元 8 递 延 收 益 2014 年, 公 司 执 行 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ), 将 其 他 非 流 动 负 债 科 目 金 额 转 入 递 延 收 益 科 目 进 行 会 计 核 算 及 列 报, 并 追 溯 调 整 以 前 年 度 金 额

350 2012 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 公 司 递 延 收 益 余 额 分 别 为 3, 万 元 4, 万 元 6, 万 元 及 6, 万 元, 主 要 为 出 版 发 展 基 金 数 字 化 出 版 基 金 及 网 络 建 设 专 项 基 金 等 政 府 补 助 款 报 告 期 内, 公 司 收 到 的 政 府 补 助 及 实 际 运 用 情 况 详 见 下 表 : 单 位 : 万 元 2015 年 1~6 月 2014 年 度 项 目 收 到 转 营 业 外 收 入 结 余 收 到 转 营 业 外 收 入 结 余 数 字 化 出 版 , , , 出 版 发 展 基 金 , , 网 络 建 设 资 金 引 导 专 项 资 金 海 外 发 行 能 源 补 贴 资 金 科 技 补 助 资 金 , , , 人 才 工 程 补 助 合 计 , , , , 接 上 表 : 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 项 目 收 到 转 营 业 外 收 入 结 余 收 到 转 营 业 外 收 入 结 余 数 字 化 出 版 , , 出 版 发 展 基 金 , , , 网 络 建 设 资 金 引 导 专 项 资 金 海 外 发 行 能 源 补 贴 资 金 科 技 补 助 资 金 2, , 人 才 工 程 补 助 合 计 3, , , , , , 报 告 期 内 公 司 主 要 政 府 补 助 的 相 关 批 文 见 下 表 :

351 序 号 发 文 单 位 文 件 名 称 文 号 兰 州 市 财 政 局 兰 1 州 市 科 技 局 2 科 技 部 城 关 区 商 务 局 城 3 关 区 税 务 局 全 国 古 籍 整 理 出 4 版 规 划 领 导 小 组 办 公 室 关 于 下 达 2015 年 甘 肃 省 第 一 批 科 技 计 划 ( 结 转 计 划 ) 经 费 的 通 知 兰 财 建 [2015]28 号 科 技 部 关 于 国 家 科 技 支 撑 计 划 生 活 垃 圾 热 解 和 高 温 合 金 废 弃 物 资 源 化 技 术 研 究 与 示 范 等 31 个 项 目 立 项 的 通 知 国 科 发 计 [2013]667 号 关 于 使 用 2014 年 度 现 代 服 务 业 发 展 引 导 资 金 的 通 知 - 关 于 拨 付 2015 年 度 国 家 古 籍 整 理 出 版 专 项 经 费 资 助 项 目 款 项 的 通 知 古 办 发 [2015]19 号 5 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 2014 年 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 的 通 知 甘 财 教 [2014]141 号 甘 肃 省 财 政 厅 甘 6 肃 省 工 业 和 信 息 化 委 员 会 甘 肃 省 财 政 厅 中 7 共 甘 肃 省 委 宣 传 部 8 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 2014 年 第 一 批 工 业 和 信 息 化 专 项 资 金 的 通 知 关 于 下 达 2014 年 文 化 产 业 改 革 发 展 专 项 资 金 的 通 知 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 2014 年 少 数 民 族 文 化 事 业 发 展 补 助 资 金 的 通 知 甘 财 建 [2014]149 号 甘 财 教 [2014]170 号 甘 财 教 [2014]85 号 9 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 拨 付 2014 年 度 外 经 贸 发 展 专 项 资 金 的 通 知 甘 财 企 [2014]54 号 10 甘 肃 省 委 宣 传 部 11 甘 肃 省 财 政 厅 12 甘 肃 省 财 政 厅 13 国 家 出 版 基 金 规 划 管 理 办 公 室 14 甘 肃 省 新 闻 出 版 局 15 兰 州 市 财 政 局 兰 州 市 科 技 局 甘 肃 省 财 政 厅 甘 16 肃 省 发 展 和 改 革 委 员 会 17 中 新 天 津 生 态 城 财 政 局 18 国 家 出 版 基 金 规 划 管 理 办 公 室 19 国 家 出 版 基 金 规 划 管 理 办 公 室 关 于 做 好 文 化 名 家 暨 四 个 一 批 人 才 工 程 自 主 选 题 项 目 资 助 有 关 工 作 的 通 知 甘 肃 省 人 民 政 府 办 公 厅 关 于 印 发 甘 肃 省 优 秀 图 书 音 像 制 品 及 电 子 出 版 物 奖 评 奖 办 法 的 通 知 关 于 下 达 2014 年 省 级 文 化 体 育 与 传 媒 事 业 发 展 专 项 资 金 的 通 知 关 于 拨 付 藏 药 方 剂 宝 库 项 目 首 批 资 助 经 费 的 通 知 关 于 对 对 我 省 获 得 五 个 一 工 程 奖 等 国 家 级 出 版 物 奖 的 出 版 社 给 予 奖 励 的 通 知 关 于 转 下 2014 年 省 下 第 一 批 科 技 计 划 ( 结 转 计 划 ) 经 费 的 通 知 关 于 下 达 2014 年 战 略 性 新 兴 产 业 省 财 政 专 项 投 资 预 算 的 通 知 关 于 拨 付 可 再 生 能 源 建 筑 应 用 示 范 项 目 补 贴 资 金 的 通 知 关 于 2013 年 度 国 家 出 版 基 金 项 目 立 项 的 通 知 关 于 拨 付 手 绘 濒 危 植 物 ( 第 三 第 四 卷 ) 项 目 首 批 资 助 经 费 的 通 知 甘 宣 干 函 字 [2014]40 号 甘 政 办 发 [2014]132 号 甘 财 教 [2014]111 号 基 金 办 [2014]25 号 甘 新 出 发 [2013]288 号 兰 财 建 [2014]17 号 甘 财 建 [2014]111 号 津 生 财 预 [2013]13 号 基 金 办 [2013]3 号 基 金 办 [2013]12 号

352 20 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 教 科 文 单 位 专 项 补 助 经 费 的 通 知 甘 财 教 [2013]258 号 甘 肃 省 财 政 厅 和 21 甘 肃 省 工 业 和 信 关 于 下 达 第 二 批 省 预 算 内 工 业 和 信 息 化 专 项 资 金 的 通 知 甘 财 建 [2013]472 号 息 化 委 员 会 22 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 2013 年 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 的 通 知 甘 财 教 [2013] 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 科 教 文 单 位 专 项 补 助 经 费 的 通 知 甘 财 教 [2013] 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 拨 付 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 专 项 资 金 的 通 知 甘 财 企 [2013]128 号 25 科 学 技 术 部 26 兰 州 市 财 政 局 兰 州 市 科 技 局 27 甘 肃 省 商 务 厅 关 于 国 家 科 技 支 撑 计 划 生 活 垃 圾 热 解 和 高 温 合 金 废 弃 物 资 源 化 技 术 研 究 与 示 范 等 31 个 项 目 立 项 的 通 知 关 于 下 达 兰 州 市 2013 年 科 技 计 划 项 目 经 费 的 通 知 关 于 报 送 2012 年 我 省 国 家 级 经 济 技 术 开 发 区 公 共 服 务 平 台 建 设 项 目 的 通 知 国 科 发 计 [2013]667 号 兰 财 建 [2013]92 号 甘 商 务 外 资 发 [2012]476 号 28 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 2012 年 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 的 通 知 (1) 甘 财 教 [2012]312 号 29 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 2012 年 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 的 通 知 (2) 甘 财 教 [2012]312 号 30 甘 肃 省 财 政 厅 甘 肃 省 宣 传 部 关 于 下 达 2012 年 文 化 产 业 改 革 发 展 专 项 资 金 的 通 知 甘 财 教 [2012]246 号 31 兰 州 市 财 政 局 兰 州 市 科 学 技 术 局 关 于 下 达 兰 州 市 2012 年 第 二 批 科 技 计 划 项 目 经 费 的 通 知 兰 财 建 [2012]151 号 32 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 2012 年 教 科 文 专 项 补 助 经 费 的 通 知 (1) 甘 教 财 [2012]163 号 33 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 2012 年 教 科 文 专 项 补 助 经 费 的 通 知 (2) 甘 教 财 [2012]163 号 34 兰 州 市 财 政 局 教 科 文 处 2012 年 度 兰 州 市 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 使 用 承 诺 书 兰 州 财 教 [2012]201 号 35 兰 州 市 财 政 局 兰 州 市 专 项 资 金 使 用 责 任 书 兰 财 企 [2012]32 号 36 甘 肃 省 财 政 厅 37 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 下 达 2012 年 电 子 信 息 产 业 振 兴 和 技 术 改 造 项 目 中 央 预 算 内 基 建 支 出 预 算 的 通 知 关 于 拨 付 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 专 项 补 助 资 金 的 通 知 甘 财 建 [2012]224 号 甘 财 企 [2012]140 号 38 财 政 部 关 于 下 达 2012 年 民 族 文 字 出 版 专 项 资 金 预 算 的 通 知 财 教 [2012]170 号 39 国 家 出 版 基 金 规 划 管 理 办 公 室 40 国 家 出 版 基 金 规 划 管 理 办 公 室 41 兰 州 市 财 政 局 关 于 国 家 出 版 基 金 资 助 项 目 立 项 的 通 知 关 于 拨 付 中 国 花 儿 源 流 史 稿 ( 上 下 卷 ) 项 目 首 批 资 助 经 费 的 通 知 关 于 拨 付 2011 年 甘 肃 省 国 家 级 经 济 技 术 开 发 区 公 共 服 务 平 台 建 设 项 目 资 金 的 通 知 基 金 办 [2012]10 号 基 金 办 [2012]11 号 甘 财 企 [2011]102 号 ( 三 ) 所 有 者 权 益 分 析 报 告 期 内, 公 司 所 有 者 权 益 的 总 体 情 况 如 下 :

353 单 位 : 万 元 项 目 股 本 ( 实 收 资 本 ) 18, , , , 资 本 公 积 17, , , , 盈 余 公 积 7, , , , 未 分 配 利 润 60, , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 102, , , , 少 数 股 东 权 益 5, , , , 所 有 者 权 益 合 计 108, , , , 股 本 2012 年 3 月 28 日, 读 者 传 媒 股 东 会 审 议 通 过 关 于 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 方 案 暨 以 资 本 公 积 金 转 增 股 本 并 相 应 修 改 公 司 章 程 的 议 案, 同 意 以 2011 年 末 总 股 本 12,000 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 5 股, 转 增 后 注 册 资 本 增 加 至 18,000 万 元 2 资 本 公 积 报 告 期 内, 公 司 资 本 公 积 构 成 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 资 本 溢 价 ( 或 股 本 溢 价 ) 17, , , , 其 他 资 本 公 积 合 计 17, , , , 报 告 期 内, 公 司 资 本 公 积 主 要 由 股 东 投 入 资 本 溢 价 及 公 司 同 一 控 制 下 合 并 形 成, 其 变 动 情 况 如 下 : (1)2012 年 度 :2012 年 6 月 15 日, 公 司 资 本 公 积 转 增 股 本 使 资 本 公 积 减 少 6, 万 元 ; 收 购 人 民 社 有 限 和 读 者 新 媒 体 增 加 资 本 公 积 万 元 ; 以 上 收 购 为 同 一 控 制 下 合 并, 为 此 合 并 报 表 将 合 并 产 生 的 资 本 公 积 5,000 万 元 抵 消 ; 收 购 读 者 新 媒 体 时 收 购 价 格 高 于 其 账 面 价 值 使 得 资 本 公 积 减 少 2, 万 元 ;2012 年 3 月 公 司 对 读 者 数 码 增 资, 持 股 占 比 由 60% 增 至 85%, 减 少 资 本 公 积 万 元

354 (2)2014 年 度 : 根 据 国 务 院 办 公 厅 印 发 的 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 [2014]15 号 ),2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 继 续 适 用 于 转 制 企 业 的 现 行 财 税 优 惠 政 策 2014 年 年 递 延 所 得 税 负 债 转 回 8.28 万 元 转 入 资 本 公 积 (3)2015 年 1~6 月 : 根 据 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 拨 付 2014 年 度 省 属 国 有 企 业 产 业 转 型 升 级 项 目 资 金 的 通 知 ( 甘 财 企 [2014]73 号 ), 读 者 新 媒 体 收 到 由 读 者 集 团 转 付 的 600 万 元 现 金 计 入 其 资 本 公 积 3 盈 余 公 积 报 告 期 内, 公 司 法 定 盈 余 公 积 按 照 税 后 净 利 润 的 10% 提 取 4 未 分 配 利 润 报 告 期 内, 公 司 未 分 配 利 润 的 变 动 情 况 具 体 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 本 期 期 初 余 额 56, , , , 加 : 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 4, , , , 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 - 1, , , 对 股 东 的 分 配 - 3, , , 本 期 期 末 余 额 60, , , , ( 四 ) 偿 债 能 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 有 关 偿 债 能 力 指 标 如 下 : 指 标 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 )(%) 指 标 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 4, , , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 出 版 发 行 行 业 特 点 决 定 了 公 司 的 轻 资 产 运 营 模 式 报 告 期 内, 公 司 运 营 平 稳,

355 未 展 开 大 规 模 的 业 务 扩 张 投 入, 资 产 负 债 率 处 于 较 低 水 平 ; 流 动 比 率 速 动 比 率 和 利 息 保 障 倍 数 等 偿 债 指 标 较 好 ; 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 和 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 均 保 持 在 较 高 水 平, 具 有 较 强 的 偿 债 能 力 公 司 流 动 资 产 的 质 量 较 高, 主 要 由 货 币 资 金 应 收 账 款 与 存 货 构 成, 变 现 能 力 较 强 公 司 的 主 要 客 户 均 与 公 司 有 长 期 而 稳 定 的 合 作 关 系, 资 信 状 况 良 好, 应 收 账 款 的 回 收 有 保 障, 发 生 坏 账 损 失 的 可 能 性 较 低 此 外, 公 司 期 刊 教 材 教 辅 销 售 情 况 良 好, 期 末 存 货 余 额 较 小, 因 此 存 货 周 转 速 度 较 快, 变 现 能 力 较 强 1 流 动 比 率 与 速 动 比 率 报 告 期 内, 公 司 流 动 比 率 速 动 比 率 与 可 比 上 市 公 司 的 比 较 情 况 如 下 : 公 司 名 称 流 动 比 率 速 动 比 率 时 代 出 版 出 版 传 媒 中 南 传 媒 凤 凰 传 媒 平 均 本 公 司 资 料 来 源 : 各 公 司 定 期 报 告 从 上 表 可 以 看 出, 公 司 流 动 比 率 和 速 动 比 率 均 高 于 可 比 上 市 公 司 公 司 流 动 性 较 好, 不 存 在 短 期 偿 债 风 险 2 资 产 负 债 率 2012 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 公 司 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 分 别 为 15.71% 16.41% 14.63% 和 13.35%, 处 于 较 低 水 平 报 告 期 内, 公 司 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 与 可 比 上 市 公 司 的 比 较 情 况 如 下 : 公 司 名 称 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 时 代 出 版 40.15% 43.35% 41.03% 32.21%

356 出 版 传 媒 13.46% 17.11% 14.08% 11.64% 中 南 传 媒 7.56% 7.32% 13.79% 13.58% 凤 凰 传 媒 36.64% 40.50% 37.78% 35.63% 平 均 24.45% 27.07% 26.67% 23.26% 本 公 司 13.35% 14.63% 16.41% 15.71% 资 料 来 源 : 各 公 司 定 期 报 告 从 上 表 看 出, 公 司 资 产 负 债 率 与 同 行 业 上 市 公 司 出 版 传 媒 和 中 南 传 媒 接 近, 低 于 行 业 平 均 水 平, 总 体 符 合 出 版 发 行 行 业 的 资 产 负 债 率 的 行 业 特 征 ( 五 ) 资 产 周 转 能 力 分 析 报 告 期 内 公 司 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 情 况 如 下 : 财 务 指 标 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 公 司 应 收 账 款 周 转 率 分 别 为 6.55 次 6.37 次 4.95 次 和 2.04 次, 相 对 应 的 应 收 账 款 周 转 天 数 分 别 为 天 天 天 和 天, 公 司 应 收 账 款 周 转 情 况 良 好 2012 年 末 2013 年 末 2014 年 末 及 2015 年 6 月 30 日, 公 司 存 货 周 转 率 分 别 为 6.06 次 7.24 次 6.02 次 和 2.91 次, 处 于 较 高 水 平 随 着 公 司 销 售 规 模 的 持 续 扩 大, 公 司 将 进 一 步 提 高 存 货 管 理 水 平, 减 少 存 货 对 资 金 的 占 用, 提 高 资 金 使 用 效 率 报 告 期 内, 公 司 主 要 资 产 周 转 能 力 指 标 与 可 比 上 市 公 司 的 比 较 情 况 如 下 : 公 司 名 称 2015 年 1~6 月 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 时 代 出 版 出 版 传 媒 中 南 传 媒 凤 凰 传 媒

357 平 均 本 公 司 资 料 来 源 : 各 公 司 定 期 报 告 从 上 表 看 出, 发 行 人 应 收 账 款 周 转 率 低 于 同 行 业 上 市 公 司 平 均 水 平, 主 要 原 因 是 由 于 公 司 通 过 省 级 新 华 书 店 进 行 教 材 的 发 行, 公 司 教 材 款 的 回 款 期 限 一 般 在 6 个 月 左 右, 秋 季 教 材 销 售 形 成 较 大 额 期 末 应 收 账 款, 而 同 行 业 其 他 上 市 公 司 由 于 大 多 包 含 省 级 教 材 发 行 机 构, 因 此 年 末 不 存 在 大 额 的 教 材 发 行 应 收 账 款, 导 致 发 行 人 应 收 账 款 周 转 率 较 低 公 司 存 货 周 转 率 明 显 高 于 同 行 业 可 比 公 司 平 均 水 平, 主 要 是 因 为 公 司 主 要 产 品 读 者 及 教 材 于 当 期 全 部 实 现 销 售, 不 形 成 期 末 存 货 二 盈 利 能 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 的 经 营 业 绩 及 变 化 情 况 如 下 : 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 金 额 金 额 增 长 金 额 增 长 金 额 增 长 ( 万 元 ) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 营 业 收 入 37, , , , 营 业 毛 利 7, , , , 营 业 利 润 3, , , , 利 润 总 额 3, , , , 净 利 润 3, , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 4, , , , 年 度 公 司 实 现 营 业 收 入 87, 万 元, 较 2012 年 度 增 长 了 16.53% 随 着 营 业 收 入 的 增 长, 公 司 利 润 总 额 净 利 润 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 净 利 润 均 有 所 增 长 ;2014 年 度 公 司 实 现 营 业 收 入 75, 万 元, 较 2013 年 度 下 降 12.91%, 净 利 润 也 较 2013 年 下 降 14.73% ( 一 ) 营 业 收 入 的 构 成 及 变 动 分 析 公 司 主 营 业 务 是 营 业 收 入 的 主 要 来 源 本 公 司 主 营 业 务 为 期 刊 教 材 教 辅 和

358 一 般 图 书 的 出 版 发 行 广 告 及 新 媒 体 业 务 ; 其 他 业 务 包 括 纸 张 纸 浆 材 料 销 售 及 房 屋 租 赁 等 业 务 报 告 期 内, 公 司 营 业 收 入 的 构 成 如 下 表 : 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 主 营 业 务 28, , , , 其 他 业 务 8, , , , 合 计 37, , , , 主 营 业 务 收 入 产 品 构 成 分 析 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 的 产 品 构 成 如 下 表 : 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 金 额 占 比 金 额 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 期 刊 10, , , , 教 材 教 辅 9, , , , 一 般 图 书 , , , 广 告 2, , , , 新 媒 体 及 其 他 5, , , , 合 计 28, , , , 报 告 期 内, 公 司 期 刊 销 售 教 材 教 辅 销 售 基 本 保 持 稳 定 且 二 者 销 售 占 比 合 计 在 69-77% 之 间, 是 公 司 主 营 业 务 收 入 的 主 要 来 源 报 告 期 内, 一 般 图 书 收 入 主 要 为 公 司 特 色 图 书 出 版 收 入 ; 广 告 业 务 主 要 是 读 者 实 现 的 广 告 投 放 和 子 公 司 旺 财 传 媒 的 广 告 收 入 ; 新 媒 体 及 其 他 收 入 主 要 是 包 括 读 者 数 字 内 容 销 售 和 读 者 品 牌 移 动 阅 读 终 端 销 售 形 成 的 新 媒 体 收 入, 以 及 数 码 产 品 贸 易 和 会 展 培 训 业 务 实 现 的 其 他 收 入 2 主 营 业 务 收 入 的 变 动 分 析 按 产 品 类 别 划 分, 公 司 主 营 业 务 收 入 的 变 动 情 况 如 下 : 项 目 2015 年 1~6 月 金 额 ( 万 元 ) 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 增 长 金 额 增 长 金 额 增 长 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%)

359 期 刊 10, , , , 教 材 教 辅 9, , , , 一 般 图 书 , , , 广 告 2, , , , 新 媒 体 及 其 他 5, , , , 合 计 28, , , , 公 司 主 营 业 务 收 入 2013 年 较 2012 年 增 加 8, 万 元, 主 要 是 由 于 子 公 司 读 者 数 码 手 机 贸 易 业 务 增 长 所 致 ;2014 年 较 2013 年 减 少 10, 万 元, 主 要 系 子 公 司 读 者 数 码 手 机 销 售 业 务 大 幅 减 少 及 公 司 期 刊 教 材 教 辅 一 般 图 书 销 售 小 幅 减 少 所 致 (1) 期 刊 业 务 公 司 期 刊 业 务 包 括 读 者 及 其 他 期 刊 业 务 报 告 期 内, 公 司 期 刊 年 销 售 额 稳 定 在 2.0 亿 元 左 右, 主 刊 读 者 为 公 司 期 刊 业 务 的 核 心, 贡 献 了 90% 的 期 刊 销 售 收 入 报 告 期 内, 公 司 期 刊 业 务 收 入 分 类 构 成 如 下 : 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 读 者 9, , , , 其 他 期 刊 , , , 总 计 10, , , , 报 告 期 内, 因 为 国 民 阅 读 习 惯 的 转 变 对 传 统 纸 媒 阅 读 造 成 冲 击 及 期 刊 零 售 网 点 减 少, 读 者 的 订 阅 和 零 售 量 小 幅 下 降 公 司 在 保 持 核 心 期 刊 读 者 销 售 收 入 稳 定 的 基 础 上, 利 用 读 者 的 品 牌 影 响 力 积 极 延 伸 期 刊 业 务, 努 力 加 大 刊 群 建 设 力 度, 丰 富 公 司 期 刊 产 品 线, 相 继 推 出 明 周 刊 漫 品 华 夏 理 财, 填 补 公 司 实 事 评 论 动 漫 和 理 财 类 期 刊 空 白 但 公 司 其 他 期 刊 是 尚 不 具 备 读 者 主 刊 的 品 牌 影 响 力 和 市 场 知 名 度, 加 之 网 络 等 新 媒 体 对 传 统 期 刊 带 来 的 冲 击, 公 司 其 他 期 刊 的 销 售 规 模 难 以 取 得 实 质 性 突 破, 公 司 期 刊 总 体 收 入 也 呈 稳 中 有 降 的 趋 势 (2) 教 材 教 辅 业 务

360 2012 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1~6 月, 公 司 教 材 教 辅 业 务 实 现 的 业 务 收 入 分 别 为 23, 万 元 25, 万 元 24, 万 元 及 9, 万 元, 基 本 保 持 稳 定, 其 中 有 利 因 素 为 :1 公 司 中 标 中 小 学 教 材 教 辅 目 录 类 别 增 多, 公 司 教 材 教 辅 业 务 收 入 相 应 增 长 ;2 执 行 教 育 部 门 的 要 求, 黑 白 教 材 改 版 为 彩 色 印 刷, 彩 版 教 材 定 价 提 高, 相 应 增 加 了 教 材 销 售 收 入 ;3 加 大 教 辅 图 书 的 促 销 力 度, 教 辅 图 书 销 售 收 入 实 现 增 长 不 利 因 素 为 :1 由 于 国 内 计 划 生 育 政 策 的 延 续 落 实, 国 内 生 育 率 呈 下 降 趋 势, 导 致 我 国 中 小 学 生 数 量 近 年 来 呈 现 逐 渐 下 降 趋 势 ;2 从 2008 年 开 始 实 施 的 教 材 循 环 使 用 政 策 也 对 公 司 教 材 的 销 售 带 来 一 定 的 冲 击 发 行 人 教 材 招 投 标 的 中 标 金 额 对 销 售 收 入 净 利 润 影 响 请 参 见 本 节 四 ( 五 ) 发 行 人 教 材 招 投 标 的 中 标 金 额 对 销 售 收 入 净 利 润 影 响 (3) 一 般 图 书 业 务 报 告 期 内, 公 司 加 强 图 书 策 划 选 题, 一 般 图 书 业 务 基 本 保 持 稳 定 水 平 公 司 利 用 地 域 文 化 出 版 方 面 的 优 势, 并 积 极 尝 试 将 地 域 文 化 通 俗 化, 推 出 了 一 大 批 选 题 优 秀 的 图 书, 如 甘 肃 藏 敦 煌 文 献 敦 煌 文 学 中 国 石 窟 图 文 志 敦 煌 童 话 陇 原 好 少 年 沙 漠 书 系 等 图 书 报 告 期 内, 公 司 一 般 图 书 业 务 占 主 营 业 务 收 入 的 比 例 在 10% 左 右, 占 比 较 小 (4) 广 告 业 务 公 司 广 告 业 务 主 要 是 读 者 实 现 的 广 告 投 放 及 子 公 司 旺 财 传 媒 2014 年 开 展 的 广 告 业 务 2012 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1~6 月, 公 司 广 告 业 务 实 现 的 业 务 收 入 分 别 为 5, 万 元 4, 万 元 5, 万 元 及 2, 万 元, 基 本 保 持 稳 定 (5) 新 媒 体 及 其 他 业 务 报 告 期 内, 发 行 人 新 媒 体 及 其 他 业 务 包 括 : 一 是 由 子 公 司 读 者 数 码 的 读 者 品 牌 电 纸 书 手 机 及 平 板 电 脑 等 数 字 阅 读 终 端 的 销 售 ( 该 部 分 销 售 包 含 在 业 务 与 技 术 章 节 披 露 的 新 媒 体 统 计 数 据 中 ); 另 一 方 面, 读 者 数 码 也 根 据 市 场 行 情, 经 销 其 他 品 牌 的 手 机 平 板 电 脑 等 电 子 产 品, 该 部 分 销 售 归 入 数 码 产 品 贸 易 中 另 外, 发 行 人 子 公 司 旺 财 传 媒 及 读 者 动 漫 实 现 的 会 展 及 活 动 收 入 培 训 收 入 发 行 人 经 营 读 者 品 牌 和 其 他 电 子 产 品 贸 易 全 部 包 含 在 新 媒 体 及 其

361 他 业 务 收 入 发 行 人 新 媒 体 及 其 他 业 务 的 构 成 及 占 主 营 业 务 收 入 的 比 重 情 况 如 下 : 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 新 媒 体 业 务 ( 读 者 品 牌 数 码 产 品 ) 读 者 手 机 读 者 平 板 读 者 电 纸 书 小 计 其 他 业 务 数 码 产 品 贸 易 2, , , 制 作 费 会 展 业 务 培 训 业 务 活 动 收 入 , 其 他 小 计 3, , , 合 计 3, , , 年 发 行 人 主 营 业 务 收 入 中 的 新 媒 体 及 其 他 10, 万 元 较 2012 年 大 幅 增 长, 主 要 是 子 公 司 读 者 数 码 2013 年 电 子 产 品 贸 易 中 的 手 机 贸 易 业 务 量 增 幅 较 大 及 活 动 收 入 ( 为 子 公 司 旺 财 传 媒 为 机 构 客 户 组 织 汽 车 电 子 产 品 等 的 展 示 会 金 融 产 品 推 介 会 收 入 ) 增 长 所 致 3 其 他 业 务 收 入 构 成 及 变 动 分 析 报 告 期 内, 公 司 其 他 收 入 主 要 包 括 纸 张 和 纸 浆 材 料 销 售 收 入 影 视 剧 投 资 收 益 对 外 出 租 位 于 兰 州 市 七 里 河 区 西 湖 街 道 硷 沟 沿 121 号 一 处 仓 库 用 房 产 形 成 的 租 金 收 入 版 权 和 信 息 费 收 入 及 代 理 印 刷 管 理 费 等 (1) 其 他 业 务 收 入 的 主 要 内 容 和 盈 利 情 况

362 单 位 : 万 元 2014 年 2013 年 2012 年 项 目 金 额 金 额 金 额 占 比 占 比 ( 万 元 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) 占 比 纸 张 6, % 9, % 8, % 纸 浆 10, % 8, % 6, % 影 视 投 资 % % - - 出 租 % % % 版 权 % % % 信 息 费 % % % 代 印 管 理 费 % % % 软 件 销 售 % 其 他 % % % 合 计 18, % 19, % 15, % 其 中, 印 刷 代 理 费 为 发 行 人 受 人 民 教 育 出 版 社 有 限 公 司 委 托, 负 责 其 在 甘 肃 省 内 发 行 的 新 目 标 英 语 教 材 的 印 制 管 理 及 市 场 监 督 而 收 取 的 受 托 管 理 费 用 信 息 费 为 读 者 电 子 版 和 读 者 手 机 报 等 数 字 内 容 在 互 联 网 和 移 动 终 端 阅 读 平 台 实 现 的 销 售 收 入 报 告 期 内, 发 行 人 其 他 业 务 收 入 盈 利 较 小, 对 发 行 人 整 体 业 绩 影 响 较 小 (2) 材 料 销 售 及 影 视 投 资 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 材 料 销 售 及 影 视 投 资 情 况 请 参 见 本 第 六 节 八 其 他 业 务 相 关 内 容 (3) 发 行 人 租 赁 房 屋 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 对 外 出 租 的 房 产 是 位 于 兰 州 市 七 里 河 区 西 湖 街 道 的 自 有 仓 库 该 仓 库 面 积 11, 平 方 米, 发 行 人 除 将 部 分 面 积 作 为 图 书 仓 库 自 用 外, 其 余 闲 置 面 积 对 兰 州 强 生 医 药 有 限 责 任 公 司 甘 肃 中 瑞 医 药 有 限 责 任 公 司 出 租, 供 其 作 为 药 品 仓 储 仓 库 报 告 期 内, 该 处 房 屋 对 外 租 赁 的 情 况 如 下 : 租 赁 期 限 承 租 方 租 赁 面 积 (m2) 合 同 租 赁 单 价 ( 含 税 ) ~ 甘 肃 中 瑞 医 药 有 限 公 司 8, 元 / 月 /m ~ 兰 州 强 生 医 药 有 限 责 任 公 司 元 / 月 /m

363 租 赁 期 限 承 租 方 租 赁 面 积 (m2) 合 同 租 赁 单 价 ( 含 税 ) ~ 甘 肃 中 瑞 医 药 有 限 公 司 9, 元 / 月 /m ~ 甘 肃 中 瑞 医 药 有 限 公 司 9, 元 / 月 /m2 发 行 人 对 外 租 赁 仓 库 基 于 市 场 原 则 协 商 定 价, 租 金 单 价 随 市 场 行 情 逐 年 调 整, 定 价 公 允 报 告 期 内, 发 行 人 其 他 业 务 收 入 主 要 为 材 料 销 售 影 视 投 资 房 屋 出 租 版 权 出 租 及 信 息 费 收 入, 其 他 业 务 收 入 盈 利 较 小, 对 发 行 人 整 体 业 绩 影 响 较 小 4 营 业 收 入 的 地 区 构 成 分 析 公 司 期 刊 业 务 则 在 全 国 范 围 内 开 展, 中 小 学 教 材 教 辅 业 务 全 部 在 甘 肃 省 内 开 展 报 告 期 内, 公 司 业 务 收 入 的 地 区 构 成 情 况 如 下 表 所 示 : 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 地 区 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 西 北 15, , , , 华 东 9, , , , 中 南 7, , , , 华 北 2, , , , 西 南 1, , , , 东 北 1, , , , 台 湾 地 区 合 计 37, , , , 公 司 业 务 遍 布 全 国 各 地 区, 其 中 西 北 华 东 和 中 南 地 区 占 比 较 高, 报 告 期 内 合 计 占 营 业 收 入 的 80% 以 上 ( 二 ) 主 营 业 务 成 本 分 析 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 成 本 的 产 品 构 成 如 下 表 所 示 : 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 期 刊 6, , , , 教 材 教 辅 6, , , ,

364 一 般 图 书 , , , 广 告 1, , 新 媒 体 及 其 他 4, , , , 总 计 21, , , , 报 告 期 内, 公 司 各 业 务 类 型 成 本 占 比 和 其 收 入 占 比 基 本 保 持 一 致, 期 刊 业 务 教 材 教 辅 业 务 成 本 基 本 保 持 稳 定 报 告 期 内, 影 响 公 司 主 营 业 务 成 本 的 主 要 因 素 为 纸 张 材 料 费 印 刷 费 制 版 费 和 稿 费 其 中, 影 响 最 大 的 成 本 项 目 为 纸 张 材 料 费 印 刷 费 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 成 本 波 动 较 大, 主 要 系 子 公 司 读 者 数 码 报 告 期 内 数 码 产 品 销 售 业 务 变 动 幅 度 较 大 所 致 1 发 行 人 报 告 期 内 期 刊 图 书 教 材 及 教 辅 的 进 销 存 情 况 (1)2012 年 度 发 行 人 期 刊 图 书 教 材 和 教 辅 进 销 存 情 况 单 位 : 万 元 万 册 项 目 期 初 期 初 入 库 入 库 结 转 结 转 期 末 期 末 数 量 余 额 数 量 金 额 数 量 金 额 数 量 余 额 期 刊 , , , , 教 材 - - 3, , , , 教 辅 , , , 一 般 图 书 , , , , 合 计 , , , , , (2)2013 年 度 发 行 人 期 刊 图 书 教 材 和 教 辅 进 销 存 情 况 单 位 : 万 元 万 册 项 目 期 初 期 初 入 库 入 库 结 转 结 转 期 末 期 末 数 量 余 额 数 量 金 额 数 量 金 额 数 量 余 额 期 刊 , , , , 教 材 - - 3, , , , 教 辅 , , , , 一 般 图 书 , , , , 合 计 , , , , , ,

365 (3)2014 年 度 发 行 人 期 刊 图 书 教 材 和 教 辅 进 销 存 情 况 单 位 : 万 元 万 册 项 目 期 初 期 初 入 库 入 库 结 转 结 转 期 末 期 末 数 量 余 额 数 量 金 额 数 量 金 额 数 量 余 额 期 刊 , , , , 教 材 - - 3, , , , 教 辅 , , , , 一 般 图 书 , , , , 合 计 , , , , , , 发 行 人 期 刊 图 书 教 材 和 教 辅 结 转 数 量 结 转 金 额 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 结 转 数 量 包 括 销 售 出 库 数 量 及 样 刊 发 货 的 补 损 及 代 销 未 销 售 部 分 等 损 耗 结 转 金 额 列 示 为 期 末 存 货 账 面 余 额, 其 中 部 分 金 额 结 转 到 主 营 业 务 成 本 部 分 金 额 为 减 值 准 备 转 销, 详 细 见 下 表 (1)2012 年 度 结 转 数 量 结 转 金 额 情 况 单 位 : 万 元 万 册 项 目 期 刊 教 材 教 辅 一 般 图 书 合 计 结 转 数 量 9, , , , 其 中 : 销 售 数 量 9, , , , 耗 损 数 量 结 转 金 额 13, , , , , 结 转 主 营 业 务 成 本 13, , , , , 转 销 跌 价 准 备 (2)2013 年 度 结 转 数 量 结 转 金 额 情 况 单 位 : 万 元 万 册 项 目 期 刊 教 材 教 辅 一 般 图 书 合 计 结 转 数 量 9, , , , 其 中 : 销 售 数 量 8, , , , 耗 损 数 量 结 转 金 额 12, , , , , 结 转 主 营 业 务 成 本 12, , , , , 转 销 跌 价 准 备 (3)2014 年 度 结 转 数 量 结 转 金 额 情 况

366 单 位 : 万 元 万 册 项 目 期 刊 教 材 教 辅 一 般 图 书 合 计 结 转 数 量 8, , , , 其 中 : 销 售 数 量 8, , , , 耗 损 数 量 结 转 金 额 12, , , , , 结 转 主 营 业 务 成 本 12, , , , , 转 销 跌 价 准 备 报 告 期 内, 发 行 人 期 刊 图 书 教 材 和 教 辅 进 销 存 勾 稽 关 系 良 好 3 公 司 期 刊 印 刷 成 本 分 析 报 告 期 内 发 行 人 读 者 主 刊 和 其 他 期 刊 的 不 含 税 印 刷 单 价 如 下 表 所 示 : 单 位 : 册 元 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 印 刷 费 70,448, ,263, ,876, 读 者 印 数 69,289, ,679, ,163, 平 均 印 价 印 刷 费 34,792, ,581, ,782, 其 他 期 刊 印 数 16,611, ,763, ,658, 平 均 印 价 印 刷 费 105,240, ,845, ,659, 合 计 印 数 85,900, ,442, ,821, 平 均 印 价 报 告 期 内, 发 行 人 读 者 的 印 刷 单 价 逐 年 下 降,2012 年 至 2014 年 分 别 为 1.18 元 / 册 1.06 元 / 册 及 1.02 元 / 册 其 他 期 刊 印 刷 单 价 逐 年 上 升, 期 刊 总 体 印 刷 单 价 变 动 较 小 发 行 人 每 年 与 印 刷 厂 协 商 签 订 委 托 印 刷 协 议, 读 者 主 刊 2012 年 2013 年 及 2014 年 度 含 税 基 本 协 议 印 刷 单 价 分 别 为 1.42 元 / 册 1.35 元 / 册 及 1.39 元 / 册 基 本 印 刷 单 价 包 括 期 刊 中 4 个 插 页, 实 际 印 制 时, 每 增 减 一 个 插 页, 印 刷 工 价 增 减 0.11 元 / 册, 读 者 实 际 支 付 的 平 均 印 刷 单 价 低 于 合 同 定 价, 主 要 是 实 际 插 页 数 低 于 标 准 插 页 数 所 致 4 生 产 成 本 中 制 造 费 用 的 主 要 归 集 内 容 报 告 期 内, 发 行 人 期 刊 教 材 教 辅 及 一 般 图 书 制 造 费 用 归 集 的 内 容 见 下 表 :

367 单 位 : 元 产 品 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 人 工 费 6,367, ,037, ,579, 办 公 费 365, , , 期 刊 交 通 差 旅 会 议 费 153, , , 折 旧 费 220, , , 运 费 - 168, , 其 他 91, , , 合 计 7,199, ,807, ,716, 人 工 费 2,952, ,093, ,995, 办 公 费 30, , 教 材 教 辅 交 通 差 旅 会 议 费 70, , , 折 旧 费 33, , , 运 费 - 3, 其 他 109, , , 合 计 3,196, ,214, ,152, 人 工 费 7,464, ,986, ,554, 办 公 费 35, , , 一 般 图 书 交 通 差 旅 会 议 费 109, , , 折 旧 费 285, , , 运 费 4, , , 其 他 95, , , 合 计 7,993, ,959, ,510, 发 行 人 教 材 教 辅 定 价 模 式 分 析 (1) 发 行 人 教 材 教 辅 的 定 价 模 式 和 成 本 加 成 率 制 定 依 据 1 发 行 人 教 材 的 定 价 模 式 发 行 人 教 材 的 印 张 价 格 按 照 2006 年 甘 肃 省 物 价 局 和 甘 肃 省 新 闻 出 版 局 下 发 的 转 发 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 新 闻 出 版 总 署 < 关 于 进 一 步 加 强 中 小 学 教 材 价 格 管 理 有 关 事 项 的 通 知 > 的 通 知 ( 甘 价 商 [2006]162 号 ) 中 规 定 的 各 种 规 格 教 材 的 正 文 封 面 和 插 页 的 印 张 价 格 执 行, 没 有 浮 动 2 发 行 人 教 辅 的 定 价 模 式 教 辅 定 价 按 照 出 版 的 品 种 分 为 两 种 方 式 : 被 列 为 政 府 采 购 目 录 的 教 辅 品 种, 其 印 张 定 价 方 式 参 照 中 小 学 教 材, 按 照 甘 肃 省 物 价 局 和 甘 肃 省 新 闻 出 版 广 电 局 制 定 的 印 张 价 格 确 定 ; 非 政 府 采 购 目 录 内 的 教 辅 图 书, 采 取 市 场 化 的 定 价 模 式

368 2 行 人 教 材 教 辅 成 本 加 成 率 制 定 依 据 发 行 人 出 版 的 教 材 和 政 府 采 购 的 教 辅 按 照 2006 年 甘 肃 省 物 价 局 和 甘 肃 省 新 闻 出 版 局 下 发 的 转 发 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 新 闻 出 版 总 署 < 关 于 进 一 步 加 强 中 小 学 教 材 价 格 管 理 有 关 事 项 的 通 知 > 的 通 知 ( 甘 价 商 [2006]162 号 ) 中 规 定 的 各 种 规 格 教 材 的 正 文 封 面 和 插 页 的 印 张 的 基 准 价 格 执 行, 没 有 浮 动 (2) 教 材 教 辅 生 产 成 本 与 销 售 收 入 变 动 分 析 报 告 期 内, 发 行 人 教 材 教 辅 销 售 收 入 与 生 产 成 本 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 销 售 收 入 生 产 成 本 销 售 收 入 生 产 成 本 销 售 收 入 生 产 成 本 教 材 教 辅 政 府 采 购 或 非 政 府 采 购 16, , , , , , 政 府 采 购 1, , , , , , 非 政 府 采 购 5, , , , , , 小 计 7, , , , , , 合 计 24, , , , , , 报 告 期 内, 发 行 人 教 材 教 辅 销 售 收 入 和 生 产 成 本 变 动 对 比 情 况 如 下 : 教 材 教 辅 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 销 售 增 长 成 本 增 长 销 售 增 长 成 本 增 长 销 售 增 长 成 本 增 长 政 府 采 购 或 非 政 府 采 购 -2.36% -3.85% -3.22% -5.33% - - 政 府 采 购 -8.43% -8.96% -4.12% -4.39% - - 非 政 府 采 购 % % 69.69% 77.96% - - 小 计 % % 43.96% 51.45% - - 合 计 -6.38% -8.96% 8.85% 11.31% 年 发 行 人 教 材 成 本 有 所 下 降, 销 售 收 入 亦 有 所 下 降, 但 教 材 教 辅 总 体 成 本 上 涨 了 11.31%, 销 售 收 入 增 长 了 8.85% 报 告 期 内, 发 行 人 政 府 采 购 的 教 辅 销 售 收 入 和 成 本 变 动 基 本 同 步 ; 因 发 行 人 通 过 招 标 方 式 确 定 教 材 用 纸, 采 购 价 格 有 一 定 的 优 惠, 纸 张 成 本 控 制 较 好, 导 致 发 行 人 教 材 销 售 收 入 变 动 幅 度 小 于 成 本 变 动 幅 度, 但 总 体 变 动 趋 势 一 致 报 告 期 内 发 行 人 出 版 的 教 材 和 政 府 采 购 的 教 辅 销 售 收 入 和 销 售 成 本 变 动 的 同 步 性 反 映

369 了 政 府 采 购 的 出 版 物 成 本 加 成 定 价 模 式 发 行 人 非 政 府 采 购 的 教 辅 销 售 收 入 和 成 本 的 变 动 无 明 显 的 同 步 趋 势 综 上, 发 行 人 出 版 的 教 材 和 由 政 府 采 购 的 教 辅 的 价 格 制 定 依 据 甘 肃 省 教 材 教 辅 政 府 采 购 主 管 部 门 的 基 准 印 张 价 格 执 行, 该 价 格 制 定 过 程 中 不 存 在 非 成 本 波 动 因 素 (3) 发 行 人 成 本 核 算 方 法 和 主 要 产 品 共 同 承 担 费 用 材 料 人 工 的 分 配 方 法, 分 配 系 数 确 定 依 据 和 报 告 期 内 执 行 情 况 1 发 行 人 出 版 物 的 成 本 核 算 方 法 报 告 期 内 发 行 人 出 版 物 期 刊 教 材 教 辅 和 一 般 图 书 的 核 算 方 法 基 本 一 致, 即 将 每 一 个 品 种 作 为 一 个 独 立 的 核 算 对 象, 单 独 建 立 成 本 卡 片 进 行 直 接 成 本 的 归 集 和 制 造 费 用 的 分 配 成 本 中 的 直 接 费 用 包 括 纸 张 材 料 费 ( 期 刊 及 一 般 图 书 教 辅 纸 张 费 含 在 印 制 费 中 ) 稿 酬 版 税 租 型 费 印 刷 费 和 制 版 费 等 ; 间 接 费 用 包 括 生 产 管 理 部 门 发 生 的 人 工 费 办 公 费 会 议 差 旅 费 办 公 设 备 折 旧 费 等 2 主 要 产 品 共 同 承 担 费 用 材 料 人 工 的 分 配 方 法 发 行 人 出 版 物 共 同 承 担 的 间 接 费 用 每 月 按 印 张 分 摊 至 当 月 期 刊 教 材 教 辅 和 一 般 图 书 产 品, 具 体 计 算 方 法 为 : 单 品 种 当 月 分 摊 的 间 接 费 用 = 当 月 间 接 费 用 总 额 分 配 系 数 3 分 配 系 数 确 定 依 据 和 报 告 期 内 执 行 情 况 发 行 人 制 造 费 用 分 配 系 数 按 照 单 品 种 耗 费 的 印 张 数 与 同 类 产 品 总 印 张 数 比 例 确 定 分 配 系 数 = 单 品 种 出 版 物 单 位 印 张 印 刷 册 数 当 月 同 类 产 品 总 印 张 数 在 报 告 期 内, 发 行 人 出 版 物 一 直 执 行 上 述 成 本 核 算 方 法, 直 接 成 本 的 归 集 以 及 间 接 费 用 的 分 配 保 持 一 致, 执 行 情 况 良 好 ( 三 ) 公 司 利 润 的 主 要 来 源 报 告 期 内, 公 司 利 润 主 要 来 源 于 营 业 利 润, 具 体 情 况 如 下 :

370 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 营 业 收 入 37, , , , 其 中 : 主 营 业 务 收 入 28, , , , 营 业 毛 利 7, , , , 其 中 : 主 营 业 务 毛 利 7, , , , 其 他 业 务 毛 利 , , 投 资 收 益 营 业 利 润 3, , , , 营 业 外 收 支 净 额 , , , 利 润 总 额 3, , , , 净 利 润 3, , , , 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1~6 月, 公 司 营 业 利 润 占 利 润 总 额 比 分 别 为 81.35% 77.71% 81.83% 和 89.66% 公 司 利 润 主 要 来 自 于 主 营 业 务 所 产 生 的 毛 利, 包 括 期 刊 类 业 务 教 材 教 辅 业 务 一 般 图 书 业 务 及 广 告 业 务 毛 利 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 所 产 生 的 毛 利 有 所 下 降, 与 收 入 变 化 趋 势 基 本 一 致 1 主 营 业 务 毛 利 分 析 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 毛 利 的 构 成 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 期 刊 3, , , , 教 材 教 辅 2, , , , 广 告 , , , 一 般 图 书 , , 新 媒 体 及 其 他 , 总 计 7, , , , 年, 公 司 主 营 业 务 毛 利 较 2013 年 下 降 2, 万 元, 主 要 系 公 司 当 期 期 刊 业 务 销 售 毛 利 及 新 媒 体 及 其 他 中 的 活 动 收 入 毛 利 减 少 所 致 公 司 主 营 业 务 毛 利 主 要 来 自 于 期 刊 业 务, 占 比 均 在 37% 以 上 ; 其 次 为 教 材 教 辅 业 务 毛 利, 占 比 均 在

371 30% 以 上 ; 广 告 业 务 毛 利 平 均 占 比 在 20% 左 右 (1) 期 刊 业 务 毛 利 分 析 单 位 : 万 元 类 别 2014 年 2013 年 2012 年 读 者 7, , , 其 他 期 刊 合 计 7, , , 报 告 期 内, 发 行 人 期 刊 业 务 毛 利 主 要 由 读 者 贡 献,2013 年 及 2014 年 其 他 期 刊 亏 损 主 要 是 发 行 人 推 出 的 新 刊 物 明 周 刊 漫 品 华 夏 理 财 处 于 发 刊 初 期, 对 邮 政 渠 道 和 渠 道 商 的 铺 货 较 大, 导 致 当 期 损 耗 较 大 所 致 华 夏 理 财 主 要 以 广 告 经 营 收 入 作 为 盈 利 模 式, 不 依 赖 于 发 行 收 入 盈 利, 该 刊 2014 及 2013 年 华 夏 理 财 实 现 的 广 告 收 入 分 别 为 2, 万 元 及 万 元 (2) 教 材 教 辅 毛 利 分 析 报 告 期 内, 发 行 人 教 材 教 辅 销 售 金 额 及 毛 利 额 变 化 情 况 见 下 表 : 单 位 : 万 元 产 品 出 版 品 种 ( 新 品 种 ) 销 售 数 量 销 售 金 额 生 产 成 本 毛 利 额 2014 年 度 教 材 1,358 3, , , , 教 辅 (268) 3, , , , 合 计 7, , , , 年 度 教 材 1,626 3, , , , 教 辅 (240) 3, , , , 合 计 7, , , , 年 度 教 材 1,084 3, , , , 教 辅 (210) 3, , , , 合 计 7, , , , 报 告 期 内, 发 行 人 教 材 销 售 收 入 整 体 呈 下 降 趋 势, 但 由 于 教 材 生 产 成 本 控 制 较 好, 教 材 销 售 收 入 贡 献 毛 利 保 持 小 幅 增 长 发 行 人 教 辅 出 版 品 种 多, 且 每 年 出 版 品 种 变 化 较 大, 报 告 期 内 呈 销 售 波 动 大 而 贡 献 毛 利 相 对 稳 定 态 势 总 体 而 言, 报 告 期 内 发 行 人 教 材 教 辅 收 入 波 动 较 大, 但 因 教 材 印 刷 成 本 控 制 较 好, 教 材 教 辅 贡 献 毛 利 稳 定

372 (3) 广 告 及 一 般 图 书 毛 利 分 析 报 告 期 内, 由 于 读 者 广 告 收 入 受 网 络 广 告 冲 击 持 续 下 降, 其 贡 献 的 毛 利 亦 呈 下 降 趋 势 ; 子 公 司 旺 财 传 媒 广 告 收 入 保 持 增 长 态 势, 但 因 其 广 告 成 本 较 高, 导 致 发 行 人 总 体 广 告 毛 利 呈 下 降 趋 势 公 司 一 般 图 书 出 版 量 较 小, 贡 献 毛 利 占 比 也 较 小 (4) 新 媒 体 及 其 他 毛 利 分 析 报 告 期 内 主 营 业 务 中 的 新 媒 体 及 其 他 的 主 要 内 容 和 盈 利 情 况 见 下 表 : 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 销 售 收 入 毛 利 销 售 收 入 毛 利 销 售 收 入 毛 利 ( 万 元 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) 新 媒 体 读 者 手 机 读 者 平 板 读 者 电 纸 书 小 计 其 他 业 务 数 码 产 品 2, , , 制 作 费 会 展 业 务 培 训 业 务 活 动 收 入 , 其 他 小 计 3, , , , 合 计 3, , , , 报 告 期 内, 发 行 人 主 营 业 务 中 的 其 他 业 务 主 要 是 手 机 平 板 电 脑 等 电 子 产 品 贸 易 收 入 会 展 业 务 培 训 业 务 及 带 来 活 动 收 入 报 告 期 内,2013 年 活 动 收 入 ( 为 子 公 司 旺 财 传 媒 为 机 构 客 户 组 织 汽 车 电 子 产 品 等 的 展 示 会 金 融 产 品 推 介

373 会 收 入 ) 贡 献 万 元 导 致 当 期 末 主 营 业 务 中 新 媒 体 及 其 他 收 入 盈 利 1, 万 元 ;2013 年 数 码 产 品 贸 易 增 长 幅 度 较 大, 主 要 是 当 期 批 发 给 上 海 纽 合 朴 网 络 技 术 有 限 公 司 和 上 海 靓 讯 工 贸 有 限 公 司 的 贸 易 性 质 的 手 机 大 幅 增 长 所 致 2014 年 子 公 司 旺 财 传 媒 未 承 接 到 大 额 的 该 类 代 理 活 动, 当 期 其 他 业 务 微 亏 2014 年 读 者 手 机 的 销 售 毛 利 为 负, 主 要 是 当 期 处 理 老 型 号 读 者 手 机 价 格 较 低 所 致 2 其 他 业 务 毛 利 分 析 报 告 期 内, 公 司 其 他 业 务 毛 利 的 构 成 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 2014 年 2013 年 2012 年 项 目 金 额 金 额 金 额 毛 利 毛 利 ( 万 元 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) 毛 利 纸 张 6, , , 纸 浆 10, , , 影 视 投 资 出 租 版 权 信 息 费 代 印 管 理 费 软 件 销 售 其 他 合 计 18, , , , , 报 告 期 内, 公 司 其 他 业 务 毛 利 持 续 增 长, 主 要 是 公 司 2013 年 2014 年 投 资 影 视 剧 拍 摄 分 别 实 现 投 资 收 益 为 万 元 万 元 及 信 息 数 据 业 务 毛 利 增 长 所 致 ( 四 ) 报 告 期 经 营 成 果 变 动 分 析 报 告 期 内, 公 司 经 营 成 果 变 动 情 况 如 下 : 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 金 额 同 比 增 长 ( 万 元 ) ( 万 元 ) (%) 金 额 同 比 增 长 ( 万 元 ) (%) 金 额 同 比 增 长 ( 万 元 ) (%)

374 一 营 业 收 入 37, , , , 减 : 营 业 成 本 29, , , , 营 业 税 金 及 附 加 销 售 费 用 , , , 管 理 费 用 3, , , , 财 务 费 用 资 产 减 值 损 失 , 加 : 投 资 收 益 二 营 业 利 润 3, , , , 加 : 营 业 外 收 入 , , , 减 : 营 业 外 支 出 , 三 利 润 总 额 3, , , , 减 : 所 得 税 费 用 , 四 净 利 润 3, , , , 期 间 费 用 报 告 期 内, 公 司 期 间 费 用 明 细 及 其 占 营 业 收 入 的 比 重 情 况 如 下 : 年 度 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 占 营 业 收 金 额 占 营 业 收 金 额 占 营 业 收 金 额 占 营 业 收 ( 万 元 ) 入 比 (%)( 万 元 ) 入 比 (%)( 万 元 ) 入 比 (%)( 万 元 ) 入 比 (%) 销 售 费 用 , , , 管 理 费 用 3, , , , 财 务 费 用 合 计 3, , , , 报 告 期 内, 公 司 期 间 费 用 基 本 保 持 稳 定, 占 营 业 收 入 的 比 重 在 10%~12% 之 间 公 司 期 间 费 用 主 要 为 管 理 费 用, 占 期 间 费 用 的 80% 左 右 报 告 期 内, 公 司 期 间 费 用 占 营 业 收 入 的 占 比 与 可 比 上 市 公 司 对 比 如 下 : 可 比 公 司 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 时 代 出 版 (600551) 6.36% 7.39% 7.94% 9.97% 出 版 传 媒 (601999) 17.98% 18.34% 20.36% 22.33%

375 可 比 公 司 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 中 南 传 媒 (601098) 24.05% 23.45% 24.41% 24.06% 凤 凰 传 媒 (601928) 23.45% 24.99% 25.45% 25.59% 平 均 17.96% 18.54% 19.54% 20.49% 本 公 司 10.12% 11.76% 10.51% 11.88% 资 料 来 源 : 各 公 司 定 期 报 告 报 告 期 内, 公 司 期 间 费 用 率 显 著 低 于 可 比 上 市 公 司 平 均 水 平, 主 要 原 因 是 : 在 公 司 营 业 收 入 中, 读 者 与 教 材 业 务 的 销 售 费 用 较 低 读 者 采 用 的 是 分 印 结 合 分 发 运 营 模 式, 能 保 证 业 务 流 程 及 资 金 循 环 顺 畅, 并 大 幅 降 低 了 运 输 成 本 ; 教 材 全 部 由 政 府 采 购, 该 部 分 业 务 的 销 售 费 用 亦 较 低 (1) 管 理 费 用 报 告 期 内, 公 司 管 理 费 用 明 细 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 职 工 薪 酬 1, , , , 办 公 费 交 通 费 业 务 招 待 费 会 议 差 旅 费 修 理 费 折 旧 费 无 形 资 产 摊 销 资 料 费 董 事 会 会 费 税 金 中 介 费 用 物 业 费 房 租 水 电 暖 费

376 付 集 团 房 屋 租 赁 汽 车 费 用 研 发 设 计 费 其 他 合 计 3, , , , 管 理 费 用 主 要 包 括 管 理 人 员 工 资 薪 酬 折 旧 费 管 理 人 员 办 公 费 用 等 报 告 期 内, 管 理 费 用 中 人 员 工 资 薪 酬 平 均 占 比 较 高 2013 年 公 司 管 理 费 用 较 2012 年 增 加 万 元, 主 要 原 因 为 公 司 当 期 收 入 利 润 较 2012 年 均 有 较 大 幅 度 增 长, 员 工 薪 酬 相 应 有 所 增 加 ;2014 年 公 司 管 理 费 用 较 2013 年 减 少 万 元, 主 要 系 当 期 员 工 薪 酬 减 少 所 致 报 告 期 内, 发 行 人 管 理 费 用 中 的 中 介 费 用 主 要 是 上 市 辅 导 费 用 各 项 有 业 务 咨 询 费 新 设 公 司 评 估 审 计 费 天 津 新 媒 体 大 厦 项 目 阶 段 性 验 收 审 计 服 务 费 等 2012 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1~6 月, 中 介 费 用 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元,2013 年 中 介 费 用 下 降 的 主 要 原 因 是 2012 年 发 生 的 辅 导 费 投 资 项 目 审 计 费 发 行 人 办 公 用 地 测 绘 费 和 天 津 新 媒 体 大 厦 项 目 阶 段 性 验 收 审 计 服 务 费 共 计 万 元,2013 年 后 未 再 发 生 报 告 期 内, 发 行 人 与 发 行 上 市 的 相 关 费 用 包 括 支 出 的 保 荐 费 用 300 万 元, 年 报 审 计 费 用 万 元 和 律 师 费 用 40 万 元 已 全 部 在 其 他 应 收 款 科 目 确 认, 待 发 行 人 首 次 发 行 股 票 后, 从 中 股 票 发 行 溢 价 中 扣 除 报 告 期 内, 发 行 人 期 间 费 用 占 营 业 收 入 及 营 业 收 入 ( 扣 除 材 料 销 售 ) 的 比 重 情 况 如 下 : 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 占 营 业 占 营 业 占 营 业 占 营 业 收 入 比 收 入 比 收 入 比 收 入 比 项 目 占 营 业 占 营 业 占 营 业 占 营 业 ( 扣 除 ( 扣 除 ( 扣 除 ( 扣 除 收 入 比 收 入 比 收 入 比 收 入 比 材 料 销 材 料 销 材 料 销 材 料 销 售 ) 售 ) 售 ) 售 ) 销 售 费 用 2.46% 3.14% 2.75% 3.56% 2.62% 3.32% 3.11% 3.89% 管 理 费 用 9.31% 11.90% 9.26% 11.98% 8.40% 10.61% 9.07% 11.35% 财 务 费 用 -1.65% -2.11% -0.26% -0.34% -0.51% -0.65% -0.29% -0.36%

377 合 计 10.12% 12.94% 11.76% 15.20% 10.51% 13.28% 11.88% 14.87% 1 公 司 销 售 费 用 率 与 同 行 业 上 市 公 司 对 比 可 比 公 司 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 时 代 出 版 (600551) 2.36% 2.51% 2.76% 3.75% 出 版 传 媒 (601999) 7.33% 7.60% 8.90% 9.22% 中 南 传 媒 (601098) 12.46% 12.51% 12.72% 12.05% 凤 凰 传 媒 (601928) 12.12% 12.48% 13.97% 14.39% 平 均 8.57% 8.78% 9.59% 9.85% 发 行 人 2.46% 2.75% 2.62% 3.11% 发 行 人 ( 扣 除 材 料 销 售 ) 3.14% 3.56% 3.32% 3.89% 资 料 来 源 : 各 公 司 定 期 报 告 发 行 人 的 销 售 费 用 主 要 包 括 销 售 人 员 的 薪 资 及 奖 金 课 本 培 训 费 业 务 宣 传 费 及 运 杂 费 等 报 告 期 内, 发 行 人 销 售 费 用 率 与 同 行 业 相 比 较 低 主 要 原 因 为 公 司 营 业 收 入 构 成 及 销 售 所 需 投 入 与 同 行 业 可 比 上 市 公 司 存 在 差 异 报 告 期 内, 发 行 人 读 者 及 教 材 销 售 收 入 约 占 公 司 主 营 业 务 收 入 的 60%, 读 者 及 教 材 分 别 主 要 依 托 全 国 邮 政 系 统 和 甘 肃 省 新 华 书 店 销 售 其 中 主 刊 读 者 采 用 的 是 分 印 结 合 分 发 运 营 模 式, 经 过 与 印 厂 邮 局 多 年 的 业 务 合 作, 该 营 运 模 式 能 保 证 业 务 流 程 及 资 金 循 环 顺 畅, 营 销 投 入 少, 运 输 成 本 低 ; 发 行 人 教 材 由 甘 肃 省 新 华 书 店 负 责 全 省 发 行, 运 输 成 本 低 贡 献 发 行 人 业 务 收 入 60% 的 读 者 及 教 材 业 务 所 需 销 售 费 用 少, 导 致 发 行 人 销 售 费 用 率 较 同 行 业 上 市 公 司 低 2 公 司 与 同 行 业 上 市 公 司 管 理 费 用 率 对 比 情 况 可 比 公 司 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 时 代 出 版 (600551) 4.22% 4.95% 5.46% 6.98% 出 版 传 媒 (601999) 11.19% 12.01% 13.65% 15.08% 中 南 传 媒 (601098) 12.91% 13.33% 14.05% 14.67% 凤 凰 传 媒 (601928) 12.35% 13.07% 14.04% 14.08% 平 均 10.17% 10.84% 11.80% 12.70% 发 行 人 9.31% 9.26% 8.40% 9.07% 发 行 人 ( 扣 除 材 料 销 售 ) 11.90% 11.98% 10.61% 11.35% 资 料 来 源 : 各 公 司 定 期 报 告

378 公 司 的 管 理 费 用 包 括 管 理 人 员 工 资 薪 酬 折 旧 费 管 理 人 员 办 公 费 用 等 报 告 期 内, 管 理 费 用 中 人 员 工 资 薪 酬 及 折 旧 费 平 均 占 比 在 70% 以 上, 与 同 行 业 可 比 上 市 公 司 管 理 费 用 结 构 占 比 相 似 报 告 期 内, 发 行 人 管 理 费 用 占 扣 除 材 料 销 售 收 入 营 业 收 入 后 的 管 理 费 用 率 与 同 行 业 上 市 公 司 平 均 水 平 不 存 在 重 大 差 异 (2) 销 售 费 用 报 告 期 内, 公 司 销 售 费 用 明 细 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 职 工 薪 酬 办 公 费 会 议 差 旅 费 业 务 招 待 费 折 旧 费 运 杂 费 广 告 及 业 务 宣 传 费 仓 储 费 租 赁 费 课 本 培 训 费 包 装 费 技 术 服 务 费 其 他 合 计 , , , 发 行 人 销 售 费 用 中 的 其 他 主 要 为 期 刊 杂 志 进 入 空 港 高 铁 高 端 酒 店 等 的 展 示 费 及 渠 道 推 广 费 用 报 告 期 内, 发 行 人 发 生 的 红 字 冲 销 售 收 入 均 为 图 书 退 货 所 致 发 行 人 不 存 在 因 销 售 折 让 情 形, 亦 不 存 在 给 经 销 商 现 金 实 物 返 利 的 情 形 1 仓 储 费 用 2013 年 大 幅 提 高 而 2014 年 大 幅 下 降 的 原 因 发 行 人 2013 年 度 仓 储 费 租 赁 费 为 万 元, 较 2012 年 增 幅 %, 主 要 系 2013 年 度 发 行 人 子 公 司 旺 财 传 媒 向 万 达 商 业 管 理 有 限 公 司 租 赁 部 分 万 达 广 场 LED 屏 广 告 位 及 场 地 总 金 额 400 万 元, 租 赁 期 限 为 2012 年 10 月 22 日 至 2013 年 12 月 31 日, 发 行 人 每 月 摊 销 该 部 分 费 用,2013 年 共 摊 销

379 万 元 随 着 2013 年 底 该 租 赁 费 用 摊 销 完 毕, 发 行 人 2014 年 的 仓 储 费 租 赁 费 大 幅 下 降 2 课 本 培 训 费 归 集 的 主 要 内 容 及 2013 年 大 幅 下 降 的 原 因 报 告 期 内 公 司 课 本 培 训 费 归 集 的 主 要 内 容 为 高 中 课 程 教 材 中 小 学 义 务 教 育 教 材 培 训 费 用 2012 年 度 甘 肃 省 实 行 普 通 高 中 新 课 程 改 革, 发 行 人 作 为 甘 肃 省 高 中 教 材 主 要 代 理 出 版 公 司, 负 责 在 全 省 范 围 内 组 织 对 高 中 教 师 进 行 新 课 程 教 材 培 训 而 2013 年 度 发 行 人 仅 需 在 兰 州 市 范 围 内 对 甘 肃 省 内 骨 干 老 师 进 行 部 分 有 变 动 人 教 版 高 中 教 材 培 训 及 中 小 学 义 务 教 育 教 材 培 训, 课 本 培 训 范 围 内 容 较 2012 年 度 大 幅 减 少, 导 致 发 行 人 2013 年 课 本 培 训 费 降 幅 较 大 (3) 财 务 费 用 公 司 报 告 期 内 财 务 费 用 明 细 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 利 息 支 出 减 : 利 息 收 入 汇 兑 损 益 金 融 机 构 手 续 费 合 计 报 告 期 内, 本 公 司 经 营 活 动 产 生 现 金 流 量 较 好, 在 现 有 业 务 和 经 营 规 模 下, 贷 款 较 少, 利 息 收 入 均 高 于 利 息 支 出 额 2 资 产 减 值 损 失 报 告 期 内, 公 司 资 产 减 值 损 失 情 况 如 下 : 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 资 产 减 值 损 失 合 计 ( 万 元 ) , 其 中 : 坏 账 损 失 ( 万 元 ) 存 货 跌 价 损 失 ( 万 元 ) 利 润 总 额 ( 万 元 ) 3, , , ,

380 占 利 润 总 额 比 (%) 报 告 期 内, 公 司 资 产 减 值 损 失 全 部 为 计 提 的 坏 账 准 备 及 存 货 跌 价 准 备 公 司 资 产 减 值 损 失 计 提 充 足, 占 当 期 利 润 总 额 比 例 较 小, 对 公 司 经 营 业 绩 影 响 较 小 3 投 资 收 益 报 告 期 内, 公 司 实 现 的 投 资 收 益 明 细 如 下 : 项 目 单 位 : 万 元 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 短 期 理 财 产 品 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 投 资 收 益 权 益 法 核 算 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 收 益 合 作 收 益 合 计 报 告 期 内, 公 司 共 实 现 投 资 收 益 万 元, 其 中 : 公 司 购 买 的 理 财 产 品 实 现 投 资 收 益 万 元 ; 投 资 新 星 出 版 及 爱 财 科 技 实 现 投 资 收 益 共 万 元 ; 投 资 泰 山 传 媒 实 现 投 资 收 益 万 元 ;2013 年 公 司 实 现 合 作 收 益 -300 万 元, 系 当 年 影 视 剧 投 资 亏 损 所 致 4 营 业 外 收 入 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 收 入 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 固 定 资 产 处 置 利 得 政 府 补 助 , , , 其 中 : 增 值 税 退 税 - 1, , 其 他 合 计 , , , 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 收 入 主 要 是 按 国 家 税 收 优 惠 政 策 收 到 的 增 值 税 退 税 款 和 出 版 发 展 基 金 数 字 化 出 版 基 金 及 网 络 建 设 专 项 基 金 等 政 府 补 助 款 使 用 转 入 2012 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1~6 月, 公 司 政 府 补 助 款 占 当 期 利 润 总 额

381 的 比 例 分 别 为 18.54% 22.35% 17.72% 和 10.39%, 对 公 司 的 经 营 业 绩 影 响 较 小 5 营 业 外 支 出 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 支 出 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 固 定 资 产 报 废 损 失 捐 赠 支 出 其 他 合 计 ( 五 ) 毛 利 率 分 析 1 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 构 成 及 变 动 分 析 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 构 成 如 下 表 所 示 : 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 期 刊 34.93% 37.22% 38.08% 38.14% 教 材 教 辅 28.76% 28.46% 26.43% 28.06% 一 般 图 书 11.93% 18.12% 21.92% 27.50% 广 告 24.92% 77.05% 92.89% 97.11% 新 媒 体 及 其 他 6.32% -1.81% 10.27% 7.75% 综 合 毛 利 率 26.26% 33.25% 31.63% 36.70% 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 综 合 毛 利 率 保 持 在 30% 左 右 2012 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1~6 月, 剔 除 新 媒 体 及 其 他 业 务 后, 公 司 主 营 业 务 综 合 毛 利 率 分 别 为 37.88% 35.61% 35.39% 及 30.60%;2013 年 度, 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 较 2012 年 度 下 降 5.07 个 百 分 点, 下 降 幅 度 较 大, 主 要 是 因 为 子 公 司 读 者 数 码 开 展 了 大 量 毛 利 率 低 的 手 机 贸 易 业 务, 从 而 拉 低 了 公 司 当 期 综 合 毛 利 率 2014 年 度, 公 司 综 合 毛 利 率 较 2013 年 增 长 1.62%, 主 要 原 因 为 教 材 教 辅 的 毛 利 率 增 加 及 毛 利 率 较 低 的 手 机 贸 易 业 务 大 幅 减 少 所 致 (1) 期 刊 毛 利 率 分 析 发 行 人 期 刊 通 过 邮 政 渠 道 渠 道 商 和 零 售 实 现 销 售 邮 政 渠 道 的 销 售 包 括 订

382 阅 和 通 过 邮 局 订 货 的 报 刊 亭 销 售 终 端 和 民 营 书 商 等 零 售 ; 渠 道 商 包 括 具 有 发 行 资 质 的 图 书 公 司 和 书 商, 通 过 包 销 和 代 销 方 式 实 现 销 售 ; 零 售 主 要 是 机 构 客 户 定 制 的 用 于 向 其 客 户 赠 阅 并 作 宣 传 的 形 象 刊 和 公 司 直 销 部 分 报 告 期 内, 发 行 人 期 刊 收 入 及 毛 利 按 邮 政 渠 道 渠 道 商 零 售 分 类 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 商 品 分 类 销 售 收 入 邮 政 渠 道 渠 道 商 零 售 占 比 毛 利 销 售 毛 利 销 售 占 比 率 收 入 率 收 入 占 比 毛 利 率 合 计 2012 年 17, % 40.08% 1, % 5.61% 1, % 44.37% 21, 年 17, % 43.46% 1, % % 1, % 51.27% 20, 年 15, % 43.27% 1, % % 1, % 51.34% 19, 报 告 期 内, 发 行 人 期 刊 80% 通 过 邮 政 渠 道 实 现 销 售, 其 余 部 分 通 过 渠 道 商 销 售 或 零 售 公 司 零 售 为 直 销 部 分, 销 售 毛 利 率 高 于 邮 政 渠 道 及 渠 道 商 ; 邮 政 渠 道 销 售 毛 利 率 较 为 稳 定, 而 渠 道 商 销 售 毛 利 率 低 发 行 人 各 类 期 刊 按 销 售 渠 道 分 类 的 销 售 收 入 和 毛 利 率 差 异 情 况 分 析 如 下 : 年 度 期 刊 业 务 分 渠 道 列 示 的 销 售 及 毛 利 情 况 单 位 : 万 元 商 品 分 类 邮 政 渠 道 渠 道 商 零 售 销 售 收 入 毛 利 率 销 售 收 入 毛 利 率 销 售 收 入 毛 利 率 读 者 15, % % 1, % 华 夏 理 财 % % % 其 他 期 刊 % 1, % % 合 计 15, % 1, % 1, % 年 度 期 刊 业 务 分 渠 道 列 示 的 销 售 及 毛 利 情 况 单 位 : 万 元 商 品 分 类 邮 政 渠 道 渠 道 商 零 售 销 售 收 销 售 收 销 售 收 入 毛 利 率 毛 利 率 毛 利 率 入 入

383 读 者 16, % % 1, % 华 夏 理 财 % % % 其 他 期 刊 % 1, % % 合 计 17, % 1, % 1, % 年 度 期 刊 业 务 分 渠 道 列 示 的 销 售 及 毛 利 情 况 单 位 : 万 元 商 品 分 类 邮 政 渠 道 渠 道 商 零 售 销 售 收 入 毛 利 率 销 售 收 入 毛 利 率 销 售 收 入 毛 利 率 读 者 17, % % 1, % 其 他 期 刊 % 1, % % 合 计 17, % 1, % 1, % 3 报 告 期 内 发 行 人 期 刊 分 销 售 渠 道 毛 利 率 分 析 报 告 期 内, 发 行 人 读 者 主 要 通 过 邮 政 渠 道 实 现 销 售, 实 现 的 销 售 收 入 占 读 者 销 售 收 入 的 86% 以 上 ; 其 次 是 零 售, 实 现 的 销 售 收 入 约 占 10%, 通 过 渠 道 商 实 现 的 收 入 占 比 在 4% 以 下 A 报 告 期 内 发 行 人 给 于 邮 政 渠 道 的 价 格 折 率 为 63.5%, 代 销 部 分 占 总 量 的 3% 以 内 且 实 际 实 现 销 售 率 在 90% 左 右, 因 此 发 行 人 通 过 邮 政 渠 道 销 售 读 者 的 毛 利 率 较 为 稳 定 ;B 发 行 人 选 择 资 质 较 好 的 渠 道 商 作 为 销 售 渠 道 的 补 充, 价 格 折 率 在 50-65% 左 右 由 于 代 销 部 分 损 耗 较 高, 平 均 损 耗 约 为 代 销 量 5%, 导 致 渠 道 商 的 销 售 毛 利 率 低 于 邮 政 渠 道 ;C 读 者 零 售 收 入 主 要 是 机 构 客 户 订 阅 的 形 象 刊, 给 于 的 价 格 折 率 一 般 在 65-80%, 且 没 有 损 耗, 因 此 该 部 分 销 售 的 毛 利 率 高 于 邮 政 渠 道 发 行 人 其 他 期 刊 ( 除 华 夏 理 财 外 ) 发 行 量 较 小, 通 过 渠 道 商 实 现 的 销 售 收 入 占 比 约 60%; 通 过 邮 政 渠 道 实 现 约 30% 的 销 售 收 入 ; 零 售 实 现 销 售 收 入 约 10% A 公 司 其 他 期 刊 没 有 读 者 的 议 价 能 力 强, 因 此 给 予 邮 政 渠 道 的 价 格 折 率 较 低, 约 为 35-65%, 代 销 部 分 实 际 实 现 销 售 率 在 50-60% 左 右, 导 致 邮 政 渠 道 实 现 的 销 售 毛 利 率 比 读 者 低 另 外, 邮 政 渠 道 较 渠 道 商 稳 定, 铺 货 少, 未

384 实 现 销 售 的 耗 损 亦 相 对 较 少, 因 此 总 体 毛 利 率 要 高 于 渠 道 商 ;B 2013 年, 其 他 期 刊 邮 政 渠 道 实 现 的 销 售 毛 利 率 为 -2.75%, 主 要 是 明 周 刊 和 漫 品 通 过 邮 政 渠 道 铺 货 较 多, 当 期 实 现 的 销 售 较 少, 代 销 部 分 实 际 实 现 销 售 率 在 10% 左 右, 耗 损 大, 导 致 其 他 期 刊 总 体 亏 损 ; 扣 除 该 两 种 刊 物, 其 他 期 刊 邮 政 渠 道 实 现 的 销 售 毛 利 率 为 8.64%;C 2013 年 及 2014 年, 其 他 期 刊 通 过 渠 道 商 销 售 的 毛 利 率 为 负, 主 要 原 因 是 2012 年 明 周 刊 和 漫 品 开 始 试 刊 发 行, 通 过 渠 道 商 铺 货 较 多, 代 销 部 分 实 际 实 现 销 售 率 在 10-15% 左 右, 损 耗 大 ; 其 他 期 刊 价 格 折 率 为 30-62%, 代 销 部 分 实 际 实 现 销 售 率 在 40-50% 左 右, 损 耗 较 大 ;D 零 售 收 入 主 要 是 期 刊 直 销 部 分, 零 售 价 格 折 率 在 50-80%, 报 告 期 内 公 司 其 他 期 刊 零 售 毛 利 率 小 幅 增 长 主 要 是 读 者 原 创 和 读 者 欣 赏 机 构 客 户 订 阅 毛 利 上 升 所 致 华 夏 理 财 在 邮 政 渠 道 渠 道 商 及 零 售 商 销 售 部 分 毛 利 率 均 为 负, 主 要 原 因 为 : 华 夏 理 财 于 2013 年 开 始 发 行, 市 场 定 位 为 都 市 白 领 及 有 理 财 需 求 的 中 等 收 入 以 上 人 群 华 夏 理 财 主 要 以 广 告 经 营 收 入 作 为 盈 利 模 式, 不 依 赖 于 发 行 收 入 盈 利, 大 部 分 通 过 渠 道 商 及 零 售 商 在 ATM 机 银 行 大 厅 高 铁 空 港 高 端 酒 店 各 零 售 网 点 进 行 展 阅, 期 刊 销 售 耗 损 率 高 该 刊 2014 及 2013 年 华 夏 理 财 实 现 的 广 告 收 入 分 别 为 2, 万 元 及 万 元 (2) 教 材 教 辅 毛 利 率 分 析 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 教 材 34.15% 33.13% 31.64% 教 辅 15.79% 13.34% 17.63% 合 计 28.46% 26.43% 28.06% 报 告 期 内, 公 司 教 材 教 辅 业 务 毛 利 率 总 体 保 持 稳 定 2013 年, 公 司 教 辅 新 增 品 种 的 制 版 费 用 增 加, 导 致 教 辅 业 务 毛 利 率 较 2012 年 有 所 下 降 2014 年, 公 司 教 材 教 辅 业 务 毛 利 率 较 2013 年 提 高 2.03 个 百 分 点, 主 要 系 公 司 教 材 教 辅 印 刷 费 成 本 降 低 所 致 (3) 其 他 产 品 毛 利 率 分 析 公 司 一 般 图 书 业 务 毛 利 率 受 每 年 出 版 种 类 数 量 批 次 的 不 同 而 出 现 波 动 报 告 期 内, 随 着 一 般 图 书 稿 酬 和 印 刷 成 本 上 升, 公 司 一 般 图 书 毛 利 率 持 续 降 低

385 报 告 期 内, 公 司 广 告 业 务 毛 利 率 较 高 但 呈 现 下 降 趋 势 2014 年, 公 司 广 告 业 务 毛 利 率 较 2013 年 减 少 个 百 分 点, 主 要 原 因 为 子 公 司 旺 财 传 媒 当 期 开 展 了 毛 利 率 较 低 的 广 告 业 务, 拉 低 了 公 司 广 告 业 务 综 合 毛 利 率 由 于 公 司 新 媒 体 及 其 他 业 务 处 于 起 步 阶 段, 加 之 市 场 竞 争 激 烈, 报 告 期 内, 公 司 新 媒 体 及 其 他 业 务 毛 利 率 处 于 较 低 水 平, 且 业 务 占 比 较 小, 对 公 司 盈 利 能 力 影 响 较 小 根 据 市 场 实 际 情 况, 公 司 按 照 内 容 平 台 + 智 能 终 端 模 式 试 探 性 开 展 数 字 移 动 终 端 的 定 制 及 销 售 业 务 报 告 期 内, 公 司 数 码 产 品 通 过 零 售 和 批 发 的 形 式 直 接 销 售, 客 户 主 要 是 电 子 产 品 零 售 商 及 各 类 企 事 业 单 位 报 告 期 内, 公 司 数 码 产 品 按 销 售 方 式 划 分 的 销 售 毛 利 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 零 售 批 发 项 目 销 售 收 入 销 售 收 入 毛 利 率 金 额 占 比 金 额 占 比 毛 利 率 2012 年 度 读 者 手 机 % 13.75% % -3.51% 读 者 平 板 % 32.54% % 15.38% 读 者 电 纸 书 % 24.18% % 12.00% 手 机 贸 易 1, % 1.05% 合 计 % 26.28% 1, % 1.16% 2013 年 度 读 者 手 机 % 7.03% % 13.30% 读 者 平 板 % 32.31% % 22.44% 读 者 电 纸 书 % 23.11% % 17.60% 手 机 贸 易 8, % 2.22% 合 计 % 21.95% 8, % 2.34% 2014 年 度 读 者 手 机 % % % % 读 者 平 板 % 4.63% 读 者 电 纸 书 % 18.80% % 15.78% 手 机 贸 易 1, % 2.43% 平 板 电 脑 贸 易 1, % 0.35% 合 计 % 1.58% 2, % 0.82% 2014 年 读 者 手 机 销 售 毛 利 率 为 负, 主 要 是 当 期 处 理 老 型 号 读 者 手 机 价 格 较

386 低 所 致 2 同 行 业 上 市 公 司 比 较 分 析 由 于 目 前 我 国 尚 无 完 全 以 期 刊 出 版 及 教 材 教 辅 出 版 为 主 要 业 务 的 上 市 公 司, 因 此 选 取 与 本 公 司 业 务 模 式 及 生 产 模 式 较 为 接 近 的 上 市 公 司 予 以 比 较 本 公 司 与 可 比 上 市 公 司 出 版 业 务 销 售 毛 利 率 的 对 比 情 况 如 下 : 公 司 名 称 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 时 代 出 版 (600551) 33.72% 31.79% 35.82% 34.17% 出 版 传 媒 (601999) 33.84% 31.95% 36.84% 32.92% 中 南 传 媒 (601098) 28.44% 27.50% 27.73% 27.16% 凤 凰 传 媒 (601928) 34.12% 31.37% 26.66% 26.17% 平 均 32.53% 30.65% 31.76% 30.11% 本 公 司 26.26% 33.25% 31.63% 36.70% 资 料 来 源 : 各 公 司 定 期 报 告 公 司 期 刊 出 版 业 务 占 比 较 高, 而 期 刊 出 版 业 务 具 有 较 高 的 毛 利 率, 导 致 与 同 行 业 可 比 上 市 公 司 相 比, 本 公 司 的 产 品 毛 利 率 处 于 相 对 较 高 水 平 ( 六 ) 非 经 常 性 损 益 分 析 报 告 期 内, 公 司 的 非 经 常 性 损 益 情 况 如 下 表 : 单 位 : 万 元 明 细 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 益 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 , , , 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 , 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 其 他 营 业 外 收 支 净 额 非 经 常 性 损 益 合 计 , , , 减 : 企 业 所 得 税 影 响 数 非 经 常 性 损 益 净 额 , , , 归 属 少 数 股 东 的 部 分

387 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 非 经 常 性 损 益 , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 4, , , , 非 经 常 性 损 益 占 净 利 润 的 比 重 (%) 报 告 期 内, 公 司 非 经 常 性 损 益 主 要 来 源 于 当 期 的 政 府 补 助 款 使 用 转 入 2012 年 2013 年 2014 年 及 2015 年 1~6 月, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 分 别 为 1, 万 元 2, 万 元 1, 万 元 和 万 元 报 告 期 内, 公 司 非 经 常 性 损 益 占 净 利 润 的 比 重 较 低, 对 公 司 盈 利 能 力 的 影 响 较 小 ( 七 ) 报 告 期 内 纳 税 情 况 分 析 1 报 告 期 内 增 值 税 缴 纳 情 况 单 位 : 万 元 期 间 期 初 未 交 数 本 期 应 交 数 本 期 已 交 数 期 末 未 交 数 2012 年 1, , , , 年 1, , , 年 , , 年 1~6 月 报 告 期 内 营 业 税 缴 纳 情 况 单 位 : 万 元 期 间 期 初 未 交 数 本 期 应 交 数 本 期 已 交 数 期 末 未 交 数 2012 年 年 年 年 1~6 月 报 告 期 内 文 化 事 业 建 设 费 缴 纳 情 况 单 位 : 万 元 期 间 期 初 未 交 数 本 期 应 交 数 本 期 已 交 数 期 末 未 交 数 2012 年 年

388 期 间 期 初 未 交 数 本 期 应 交 数 本 期 已 交 数 期 末 未 交 数 2014 年 年 1~6 月 报 告 期 内 合 并 报 表 所 得 税 费 用 与 会 计 利 润 的 关 系 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 当 期 所 得 税 费 用 递 延 所 得 税 费 用 所 得 税 费 用 合 计 利 润 总 额 3, , , , 所 得 税 费 用 占 比 -4.38% 0.68% -0.15% 0.53% 5 税 收 优 惠 情 况 报 告 期 内, 公 司 各 项 税 收 优 惠 占 利 润 总 额 的 占 比 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 税 收 优 惠 金 额 1, , , , 其 中 : 增 值 税 退 税 - 1, , 所 得 税 优 惠 1, , , , 利 润 总 额 3, , , , 税 收 优 惠 占 比 40.20% 34.51% 32.65% 31.34% 三 现 金 流 量 分 析 ( 一 ) 报 告 期 内 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内, 公 司 现 金 流 量 总 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -4, , , , 其 中 : 销 售 商 品 收 到 的 现 金 27, , , , 购 买 商 品 支 付 的 现 金 26, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3, , , ,

389 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 3, , , , 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -5, , , , 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 60, , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 分 析 (1) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 分 析 报 告 期 内, 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 27, , , , 收 到 的 税 费 返 还 - 1, , 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1, , , , 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 29, , , , 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 26, , , , 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 4, , , , 支 付 的 各 项 税 费 1, , , , 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2, , , , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 34, , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -4, , , , 公 司 经 营 活 动 现 金 流 总 体 状 况 较 好 2012 年 2013 年 及 2014 年, 公 司 销 售 商 品 所 收 到 的 现 金 分 别 占 当 期 营 业 收 入 总 额 的 87.68% 85.64% 及 88.63%, 占 比 较 高 期 刊 业 务 方 面, 公 司 与 各 业 务 合 作 方 之 间 建 立 了 长 期 稳 定 的 合 作 关 系, 回 款 状 况 良 好 ; 中 小 学 义 务 教 育 教 材 由 政 府 组 织 统 一 采 购, 回 款 有 保 障 2012 至 2014 年 度, 公 司 产 生 的 净 利 润 累 计 为 44, 万 元, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 累 计 为 43, 万 元, 且 2012 年 度 2013 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 均 高 于 当 期 产 生 的 净 利 润 公 司 经 营 业 务 孳 生 现 金 流 量 的 能 力 较 强, 盈 利 质 量 较 高 (2) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 与 净 利 润 的 关 联 关 系 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 净 利 润 3, , , , 加 : 资 产 减 值 准 备 , 固 定 资 产 折 旧 投 资 性 房 地 产 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 ,

390 无 形 资 产 摊 销 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) , 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) , , 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -7, , , , 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -1, , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -4, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内, 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 的 具 体 情 况 如 下 : 项 目 2015 年 1~6 月 单 位 : 万 元 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 收 回 投 资 收 到 的 现 金 - 6, , 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 6, , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 , , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 3, , , , 投 资 支 付 的 现 金 , , 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 , 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 , , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3, , , , 报 告 期 内, 公 司 投 资 活 动 主 要 包 括 公 司 购 买 收 回 七 天 定 期 存 款 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 购 建 支 出 及 对 外 股 权 投 资 产 生 的 现 金 流 入 流 出 其 中 大 额 投 资 活 动 现 金 流 出 流 入 为 : 2012 年, 购 建 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 项 目 流 出 5, 万 元 ;

391 收 购 读 者 新 媒 体 100% 股 权 及 泰 山 传 媒 10% 股 权 流 出 7, 万 元 ; 投 资 拍 摄 电 视 剧 流 出 3, 万 元 2013 年, 收 到 投 资 拍 摄 电 视 剧 本 金 及 收 益 款 4, 万 元 ; 银 行 七 天 定 期 存 款 流 出 23, 万 元 并 于 当 期 收 回 本 金 ; 购 买 信 托 理 财 产 品 1,000 万 元 ; 购 建 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 项 目 流 出 1, 万 元 ; 和 ; 投 资 拍 摄 电 视 剧 流 出 5, 万 元 2014 年, 收 到 投 资 拍 摄 电 视 剧 本 金 及 收 益 款 6, 万 元 ; 银 行 七 天 定 期 存 款 流 出 6,100 万 元 并 于 当 期 收 回 本 金 ; 购 建 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 项 目 流 出 1, 万 元 ; 支 付 北 京 申 安 投 资 集 团 有 限 公 司 讲 文 明 树 新 风 公 益 广 告 灯 箱 制 作 安 装 款 流 出 万 元 2015 年 1~6 月, 偿 还 读 者 ( 天 津 生 态 城 ) 新 媒 体 大 厦 项 目 工 程 款 流 出 3, 万 元 ; 旺 财 传 媒 投 资 参 股 公 司 爱 财 科 技 流 出 500 万 元 3 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 的 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1~6 月 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 4, , 取 得 借 款 收 到 的 现 金 - - 7, , 收 到 其 他 与 筹 资 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 4, , , 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 , , , 支 付 其 他 与 筹 资 有 关 的 现 金 , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 3, , , , 报 告 期 内, 公 司 筹 资 活 动 所 产 生 的 现 金 流 量 主 要 包 括 公 司 的 增 资 扩 股 股 利 支 付 银 行 借 款 及 其 本 息 偿 还 等 其 中 大 额 现 金 流 出 流 入 为 : 2012 年, 广 州 文 道 旺 财 传 媒 成 立 及 读 者 数 码 增 资 分 别 吸 收 投 资 款 600 万 元 2, 万 元 及 万 元 ; 取 得 银 行 借 款 1, 万 元 ; 支 付 2011 年 度 分 红

392 3, 万 元 ; 支 付 读 者 集 团 工 程 代 垫 款 5, 万 元 2013 年, 取 得 银 行 借 款 7, 万 元 ; 支 付 上 市 中 介 费 用 万 元 ; 支 付 股 利 款 2, 万 元 ; 偿 还 银 行 借 款 万 元 2014 年, 支 付 上 市 中 介 费 用 万 元 ; 支 付 股 利 款 3, 万 元 ; 偿 还 银 行 借 款 万 元 2015 年 1~6 月, 读 者 传 播 收 到 北 京 申 安 联 合 有 限 公 司 甘 肃 省 文 化 产 业 发 展 集 团 有 限 公 司 股 款 3,600 万 ; 根 据 甘 肃 省 财 政 厅 关 于 拨 付 2014 年 度 省 属 国 有 企 业 产 业 转 型 升 级 项 目 资 金 的 通 知 ( 甘 财 企 [2014]73 号 ), 读 者 新 媒 体 收 到 由 读 者 集 团 转 付 的 600 万 元 现 金 ; 支 付 上 市 中 介 费 用 万 元 ; 偿 还 银 行 借 款 万 元 ; 支 付 银 行 利 息 万 元 ( 二 ) 资 本 性 支 出 1 报 告 期 内 公 司 重 大 资 本 性 支 出 情 况 报 告 期 内 的 重 大 资 本 性 支 出 主 要 为 开 拓 新 业 务 的 长 期 股 权 投 资 支 出, 是 公 司 现 有 产 业 链 的 延 伸 2012 年 2 月, 公 司 和 读 者 集 团 签 署 股 权 转 让 协 议, 受 让 读 者 集 团 持 有 的 泰 山 传 媒 10% 股 权, 转 让 价 格 为 万 元 2012 年 4 月, 控 股 子 公 司 读 者 数 码 新 增 注 册 资 本 1, 万 元, 公 司 以 货 币 资 金 960 万 元 投 入, 占 其 注 册 资 本 的 85% 2012 年 5 月, 公 司 和 读 者 集 团 签 署 股 权 转 让 协 议, 约 定 将 读 者 集 团 持 有 的 读 者 新 媒 体 100% 股 权 转 让 予 本 公 司, 转 让 价 格 为 7, 万 元 2012 年 5 月, 公 司 与 广 州 白 纸 黑 字 文 化 传 播 有 限 公 司 共 同 设 立 广 州 文 道 公 司 以 货 币 资 金 1, 万 元 投 入, 持 有 其 62.50% 的 股 权 2012 年 7 月, 公 司 在 收 购 原 人 民 社 净 资 产 的 基 础 上 投 入 货 币 资 金 1, 万 元 设 立 人 民 社 有 限, 持 有 其 100% 的 股 权 2012 年 10 月, 公 司 联 合 北 京 华 夏 时 报 传 媒 广 告 有 限 公 司 共 同 发 起 设 立 旺 财 传 媒 公 司 以 货 币 资 金 3, 万 元 投 入, 持 有 60% 的 股 权

393 2013 年 5 月, 公 司 投 资 设 立 华 夏 理 财, 公 司 以 货 币 资 金 万 元 投 入, 持 有 100% 股 权 2014 年 10 月, 公 司 投 资 设 立 天 元 文 化, 公 司 以 货 币 资 金 1, 万 元 投 入, 持 有 100% 的 股 权 2015 年 1 月, 公 司 与 北 京 申 安 联 合 有 限 公 司 甘 肃 省 文 化 产 业 发 展 集 团 有 限 公 司 共 同 出 资 设 立 读 者 传 播, 以 货 币 资 金 2,400 万 元 投 入, 持 有 40% 的 股 权 2015 年 1 月, 旺 财 传 媒 对 爱 财 科 技 投 资 500 万 元, 持 有 30% 的 股 权 2 未 来 可 预 见 的 重 大 资 本 性 支 出 计 划 截 至 本 签 署 之 日, 除 上 述 事 项 及 本 次 募 集 资 金 项 目 外, 公 司 无 未 来 可 预 见 的 重 大 资 本 性 支 出 本 次 募 集 资 金 项 目 对 公 司 主 营 业 务 和 经 营 成 果 的 影 响, 请 详 见 本 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 之 三 募 集 资 金 投 资 项 目 具 体 情 况 四 公 司 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 未 来 发 展 趋 势 分 析 ( 一 ) 读 者 品 牌 影 响 力 是 公 司 持 续 盈 利 能 力 的 保 障 自 创 刊 以 来, 读 者 发 行 量 连 续 多 年 位 居 国 内 期 刊 类 首 位, 读 者 品 牌 获 得 了 市 场 的 充 分 肯 定 和 认 同, 成 为 可 持 续 盈 利 的 重 要 保 障 依 托 读 者 品 牌, 公 司 积 极 拓 展 品 牌 内 涵, 对 公 司 业 务 进 行 品 牌 嫁 接 及 强 化, 增 强 市 场 竞 争 力 ( 二 ) 居 民 收 入 水 平 和 教 育 出 版 政 策 的 影 响 随 着 社 会 经 济 的 发 展, 我 国 城 乡 居 民 收 入 增 长 较 快 中 国 城 乡 居 民 文 教 娱 乐 用 品 及 服 务 类 支 出 逐 年 上 升, 居 民 消 费 结 构 的 升 级 形 成 了 国 内 图 书 期 刊 杂 志 出 版 发 行 行 业 的 增 长 源 泉 新 闻 出 版 业 十 二 五 时 期 发 展 规 划 ( 新 出 政 发 [2011]6 号 ) 中 共 中 央 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 若 干 重 大 问 题 的 决 定 文 化 产 业 振 兴 规 划 关 于 进 一 步 推 进 新 闻 出 版 体 制 改 革 的 指 导 意 见 ( 新 出 产 业 [2009]298 号 ) 等 多 项 产 业 政 策 的 出 台 为 我 国 出 版 发 行 行 业 的 发 展 提 供 了 良 好 的 发 展 环 境, 也 给 本 公 司 带 来 广 阔 的 发 展 空 间

394 ( 三 ) 税 收 优 惠 政 策 的 持 续 性 出 版 发 行 行 业 是 我 国 文 化 产 业 的 重 要 组 成 部 分, 是 国 家 政 策 扶 持 的 重 点 行 业, 长 期 以 来 在 财 政 税 收 等 方 面 享 受 国 家 统 一 制 定 的 优 惠 政 策 报 告 期 内, 公 司 享 受 免 征 所 得 税 和 增 值 税 返 还 税 收 优 惠 政 策 如 果 税 收 优 惠 政 策 到 期 后 本 公 司 不 能 继 续 享 受 有 关 优 惠 政 策, 公 司 的 财 务 状 况 及 营 运 业 绩 将 受 到 不 利 影 响 ( 四 ) 公 司 经 营 优 势 及 困 难 对 公 司 未 来 盈 利 能 力 的 影 响 公 司 形 成 了 以 期 刊 教 材 教 辅 业 务 为 主, 广 告 及 一 般 图 书 业 务 为 支 撑, 新 媒 体 业 务 为 补 充 的 多 产 品 经 营 格 局 报 告 期 内, 公 司 利 用 品 牌 影 响 大 期 刊 发 行 规 模 大 的 优 势, 增 强 议 价 能 力, 并 较 好 地 控 制 了 业 务 成 本, 使 主 营 业 务 盈 利 能 力 突 出, 保 持 了 稳 定 增 长 趋 势 公 司 属 于 轻 资 产 运 行 模 式, 流 动 资 产 占 总 资 产 占 比 高, 资 产 流 动 性 及 偿 债 能 力 较 强 稳 定 的 盈 利 能 力 和 良 好 的 财 务 状 况 为 公 司 未 来 业 务 拓 展 奠 定 良 好 的 基 础 在 公 司 业 务 规 模 增 大 积 极 布 局 数 字 出 版 业 务 的 经 营 压 力 下, 公 司 面 临 融 资 渠 道 单 一 和 吸 引 优 秀 人 才 能 力 不 足 等 经 营 困 难 公 司 将 进 一 步 巩 固 读 者 期 刊 的 市 场 优 势 地 位, 加 大 刊 群 建 设 力 度, 充 分 发 挥 公 司 区 域 特 色 文 化 优 势, 提 升 公 司 多 产 品 竞 争 优 势 在 不 断 提 升 公 司 管 理 水 平 的 同 时, 大 力 引 进 行 业 高 端 人 才, 为 实 现 公 司 全 媒 体 运 营 的 发 展 战 略 提 供 有 力 保 障 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 是 对 公 司 现 有 业 务 的 拓 展, 将 全 面 提 高 公 司 的 运 营 能 力, 拓 宽 公 司 的 业 务 领 域 和 收 入 来 源, 提 高 公 司 的 整 体 盈 利 能 力 ( 五 ) 发 行 人 教 材 招 投 标 的 中 标 金 额 对 销 售 收 入 净 利 润 影 响 1 发 行 人 获 得 甘 肃 省 中 小 学 招 投 标 教 材 出 版 印 刷 代 理 权 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 获 得 人 民 教 育 出 版 社 华 东 师 范 大 学 出 版 社 有 限 公 司 和 中 国 地 图 出 版 社 出 版 的 义 务 教 育 阶 段 ( 政 府 采 购 项 目 ) 和 高 中 阶 段 ( 非 政 府 采 购 项 目 ) 在 甘 肃 省 的 代 理 权 甘 肃 省 中 小 学 义 务 教 育 教 材 由 主 要 以 人 民 教 育 出 版 社 版 教 材 为 重 点 选 用 教 材, 由 甘 肃 省 政 府 采 购 办, 甘 肃 省 农 村 义 务 教 育 经 费 保 障 机 制 改 革 领 导 小 组 办 公 室 组 织 招 标, 中 小 学 义 务 教 育 教 材 招 投 标 合 同 的 主 要 内 容 如 下 : (1) 招 标 合 同 规 定 的 投 标 人 资 质 要 求

395 1 出 版 A 参 加 本 次 投 标 的 教 科 书 及 辅 助 学 习 资 源 和 地 方 课 程 教 材 须 经 全 国 中 小 学 教 材 审 定 委 员 会 或 甘 肃 省 中 小 学 教 材 审 定 委 员 会 审 定 通 过 ; B 国 家 课 程 免 费 教 科 书 及 相 关 课 程 的 学 习 资 源 和 地 方 课 程 教 材 必 须 符 合 甘 肃 省 教 育 厅 颁 布 的 甘 肃 省 义 务 教 育 国 家 课 程 标 准 教 学 用 书 及 相 关 辅 助 学 习 资 源 和 地 方 课 程 教 学 用 书 目 录 2 发 行 A 主 营 图 书 报 刊 或 期 刊 发 行 且 具 有 总 发 行 资 格 的 独 立 企 业 法 人 ; B 具 有 中 小 学 教 材 征 订 储 备 配 送 调 剂 添 货 零 售 及 结 算 能 力, 在 我 省 各 地 区 具 备 有 效 的 配 套 发 行 网 络 ; C 有 健 全 的 组 织 结 构, 管 理 规 章 制 度 及 承 担 中 小 学 教 材 发 行 工 作 相 适 应 的 业 务 人 员 ; D 有 图 书 报 刊 或 期 刊 发 行 经 验 和 良 好 的 社 会 信 誉 ; E 遵 守 国 家 有 关 发 行 的 法 律 法 规 和 相 关 规 定, 年 检 合 格, 最 近 三 年 内 无 违 反 国 家 法 律 及 出 版 管 理 法 规 的 行 为 3 发 行 人 投 标 文 件 主 要 合 同 内 容 发 行 人 以 代 理 的 人 教 版 中 小 学 教 材 为 投 标 核 心, 以 华 东 师 范 大 学 出 版 社 版 和 中 国 地 图 出 版 社 版 中 小 学 教 材 为 辅 助, 从 出 版 印 制 到 发 行 层 层 重 视 质 量, 建 立 了 一 套 系 统 的 质 量 管 理 体 系, 从 制 度 上 保 证 教 材 的 内 在 和 外 在 质 量, 严 格 按 照 中 华 人 民 共 和 国 国 家 标 准 GB/T 中 小 学 教 科 书 用 纸 印 刷 质 量 标 准 和 检 验 方 法 执 行 报 告 期 内 投 标 续 标 主 要 科 目 见 下 表 : 投 标 项 目 投 标 及 续 标 科 目 执 行 标 准 2012 年 度 甘 肃 省 2012 年 度 免 费 教 科 书 政 府 采 购 项 目 语 文 (1-9 年 级 ) 数 学 (1-9 年 级 ) 英 语 (3-6 年 级 )(PEP) 英 语 (1-6 年 级 )( 新 起 点 ) 英 语 (7-9 年 级 )( 新 目 标 ) 物 理 (8-9 年 级 ) 化 学 (9 年 级 ) 地 理 (7-8 年 级 ) 历 史 (7-9 年 级 ) 生 物 (7-8 年 级 ) 思 想 品 德 (7-9 年 级 ) 音 乐 (1-9 年 级 )( 循 环 教 材 ) 美 术 (1-6 年 级 )( 新 版 )( 循 环 教 材 ) 美 术 (7-9 年 级 )( 循 环 教 材 ) 品 德 与 生 活 (1-2 年 级 ) 品 德 与 社 会 (3-6 年 级 ) 体 育 与 健 康 (7-9 甘 肃 省 教 育 厅 关 于 2012 年 义 务 教 育 国 家 课 程 教 学 用 书 有 关 事 项 的

396 年 级 )( 循 环 教 材 ) 历 史 (7-9 年 级 ) 地 理 图 册 数 学 (7-9 年 级 ) 体 育 与 健 康 (7-9 年 级 )( 循 环 教 材 ) 信 息 技 术 (7-8 年 级 )( 循 环 教 材 ) 信 息 技 术 (4-6 年 级 )( 循 环 教 材 ) 通 知 ( 甘 教 基 [2012]19 号 ) 甘 肃 省 2013 年 度 免 费 教 科 书 政 府 采 购 项 目 甘 肃 省 2014 年 免 费 教 科 书 ( 出 版 ) 2013 年 度 语 文 (1-9 年 级 ) 数 学 (1-9 年 级 ) 英 语 (3-6 年 级 )(PEP) 英 语 (1-6 年 级 )( 新 起 点 ) 英 语 (7-9 年 级 )( 新 目 标 ) 物 理 (8-9 年 级 ) 化 学 (9 年 级 ) 地 理 (7-8 年 级 ) 历 史 (7-9 年 级 ) 生 物 (7-8 年 级 ) 思 想 品 德 (7-9 年 级 ) 音 乐 (1-9 年 级 )( 循 环 教 材 ) 美 术 (1-6 年 级 )( 新 版 )( 循 环 教 材 ) 美 术 (7-9 年 级 )( 循 环 教 材 ) 品 德 与 生 活 (1-2 年 级 ) 品 德 与 社 会 (3-6 年 级 ) 体 育 与 健 康 (7-9 年 级 )( 循 环 教 材 ) 历 史 (7-9 年 级 ) 地 理 图 册 数 学 (7-9 年 级 ) 体 育 与 健 康 (7-9 年 级 )( 循 环 教 材 ) 信 息 技 术 (7-8 年 级 )( 循 环 教 材 ) 信 息 技 术 (4-6 年 级 )( 循 环 教 材 ) 2014 年 度 品 德 与 生 活 (1-2 年 级 )( 彩 色 ) 品 德 与 社 会 (3-6 年 级 )( 彩 色 ) 语 文 (1-6 年 级 )( 彩 色 ) 数 学 (1-6 年 级 )( 彩 色 ) 英 语 (1-6 年 级 )( 彩 色 ) 音 乐 (1-6 年 级 )( 彩 色 ) 美 术 (1-6 年 级 )( 彩 色 ) 思 想 品 德 (7-9 年 级 )( 彩 色 ) 语 文 (7-9 年 级 )( 彩 色 ) 数 学 (7-9 年 级 )( 彩 色 ) 英 语 (7-9 年 级 )( 彩 色 ) 音 乐 (7-9 年 级 )( 彩 色 ) 美 术 (7-9 年 级 )( 彩 色 ) 物 理 (8-9 年 级 )( 彩 色 ) 化 学 (9 年 级 ) ( 彩 色 ) 生 物 (7-8 年 级 )( 彩 色 ) 地 理 (7-8 年 级 )( 彩 色 ) 历 史 (7-9 年 级 )( 彩 色 ) 体 育 与 健 康 (7-9 年 级 )( 彩 色 ) 数 学 (7-9 年 级 )( 彩 色 )( 华 东 师 大 版 ) 体 育 与 健 康 (7-9 年 级 )( 彩 色 )( 华 东 师 大 版 ) 历 史 (7-9 年 级 )( 彩 色 ) 地 理 图 册 (7-8 年 级 )( 彩 色 ) 民 族 团 结 ( 小 学 )( 彩 色 ) 名 族 团 结 ( 初 中 )( 彩 色 ) 甘 肃 历 史 (7-8 年 级 )( 黑 白 ) 信 息 技 术 (7-8 年 级 )( 彩 色 ) 绿 色 证 书 (7-8 年 级 ) ( 双 色 ) 信 息 技 术 (4-6 年 级 )( 双 色 ) 甘 肃 省 教 育 厅 关 于 2013 年 义 务 教 育 国 家 课 程 教 学 用 书 有 关 事 项 的 通 知 ( 甘 教 基 [2013]32 号 ) GJ 下 : 2 报 告 期 内 中 标 金 额 及 对 发 行 人 销 售 收 入 净 利 润 的 影 响 发 行 人 中 小 学 义 务 教 材 中 标 销 售 金 额 在 甘 肃 省 采 购 合 同 金 额 的 占 比 情 况 如 年 份 甘 肃 中 小 学 义 教 教 材 采 购 合 同 金 额 ( 万 元 ) 公 司 春 秋 两 季 义 教 教 材 销 售 金 额 ( 万 元 ) 金 额 占 比 2014 年 30, , % 2013 年 31, , % 2012 年 32, , % 甘 肃 省 中 小 学 义 务 教 育 教 材 采 购 金 额 包 含 出 版 印 刷 和 发 行 费 用, 发 行 人 获 得 教 材 出 版 印 刷 代 理 权, 甘 肃 省 新 华 书 店 负 责 在 全 省 内 发 行 报 告 期 内, 发 行 人 中 小 学 义 务 教 育 教 材 销 售 金 额 占 比 稳 定, 但 因 报 告 期 内 甘 肃 省 内 中 小 学 义 务 教

397 材 采 购 合 同 金 额 随 甘 肃 中 小 学 在 校 人 数 的 下 降 而 呈 下 降 趋 势, 发 行 人 该 部 分 教 材 销 售 收 入 亦 呈 稳 中 有 降 态 势 发 行 人 除 代 理 省 内 中 小 学 义 务 教 育 教 材 外, 还 代 理 高 中 阶 段 教 材 报 告 期 内, 发 行 人 教 材 销 售 收 入 及 盈 利 情 况 如 下 : 年 度 销 售 金 额 ( 万 元 ) 生 产 成 本 ( 万 元 ) 毛 利 额 ( 万 元 ) 2014 年 度 16, , , 年 度 17, , , 年 度 17, , , 报 告 期 内, 发 行 人 教 材 销 售 收 入 整 体 呈 下 降 趋 势, 但 由 于 教 材 生 产 成 本 控 制 较 好, 教 材 销 售 收 入 贡 献 毛 利 小 幅 增 长 ( 六 ) 发 行 人 新 媒 体 业 务 发 展 前 景 分 析 数 字 出 版 的 迅 速 发 展 对 传 统 出 版 带 来 巨 大 挑 战 和 机 遇, 传 统 出 版 社 如 何 在 生 产 方 式 运 作 流 程 等 方 面 发 挥 数 字 出 版 的 优 势, 实 现 传 统 出 版 和 数 字 出 版 两 种 业 态 的 相 互 融 合 相 互 促 进, 将 决 定 其 在 未 来 出 版 业 的 地 位 公 司 近 年 来 积 极 探 索 尝 试, 不 断 加 速 发 展 数 字 出 版 网 络 传 媒 动 漫 文 化 创 意 等 新 兴 文 化 业 态 1 新 媒 体 业 务 发 展 概 况 (1) 重 视 在 数 字 出 版 领 域 培 育 新 业 务 近 年 来 公 司 十 分 重 视 在 数 字 出 版 领 域 培 育 新 业 务, 读 者 手 机 报 读 者 APP 客 户 端 等 移 动 终 端 阅 读 产 品 均 已 上 线 运 营 以 移 动 终 端 促 进 读 者 数 字 内 容 出 版 的 读 者 品 牌 电 纸 书 手 机 与 平 板 电 脑 等 移 动 终 端 销 售 和 与 出 版 内 容 有 共 通 性 的 影 视 投 资 成 为 公 司 试 探 性 业 务 尝 试 和 经 营 的 有 益 补 充 (2) 布 局 全 媒 体, 以 多 种 形 式 传 播 优 秀 文 化 公 司 已 经 成 立 读 者 新 媒 体 和 读 者 动 漫, 并 积 极 筹 划 以 投 资 并 购 等 多 种 方 式, 介 入 影 视 剧 制 作 发 行 和 电 影 院 线 业 务, 进 一 步 加 快 全 媒 体 建 设 步 伐, 将 读 者 品 牌 延 伸 到 新 媒 体 领 域, 继 续 扩 大 品 牌 影 响 力 2 发 展 新 媒 体 业 务 的 优 势

398 (1) 品 牌 优 势 读 者 自 创 刊 发 行 以 来, 凭 借 其 人 文 关 怀 的 定 位 及 独 特 的 编 辑 风 格 赢 得 了 一 批 批 忠 实 的 读 者 读 者 发 行 量 持 续 名 列 国 内 期 刊 类 首 位, 读 者 品 牌 获 得 了 广 泛 认 同, 并 不 断 获 得 各 权 威 机 构 的 认 可 读 者 品 牌 的 树 立 不 仅 促 进 了 公 司 现 有 主 营 业 务 的 发 展, 也 契 合 公 司 的 发 展 战 略 公 司 将 借 助 读 者 品 牌 拓 展 品 牌 载 体 的 内 涵, 对 期 刊 以 外 的 图 书 数 字 出 版 及 新 媒 体 等 业 务 进 行 品 牌 嫁 接 及 强 化, 迅 速 打 开 市 场 并 拓 展 产 业 链 (2) 资 源 优 势 公 司 拥 有 丰 富 的 优 质 出 版 资 源, 公 司 将 通 过 建 设 数 字 资 源 库, 结 合 期 刊 图 书 资 源 的 数 字 化 转 型, 扩 大 数 字 化 出 版 内 容 资 源, 丰 富 公 司 的 数 字 产 品 线 ; 打 造 信 息 发 布 平 台 信 息 互 动 平 台 产 品 交 易 平 台 的 数 字 时 代 商 业 模 式, 建 立 以 内 容 资 源 提 供 为 主, 内 容 平 台 终 端 三 位 一 体 的 数 字 出 版 发 展 模 式, 打 造 富 有 特 色 的 数 字 产 品 集 群, 从 而 促 进 公 司 从 传 统 纸 质 出 版 向 数 字 出 版 的 升 级 转 型 3 发 展 新 媒 体 的 劣 势 及 存 在 的 风 险 (1) 竞 争 劣 势 打 造 全 媒 体 经 营 模 式, 对 公 司 期 刊 图 书 的 选 题 内 容 策 划 数 字 化 及 营 销 网 络 建 设 等 方 面 均 提 出 更 高 的 要 求 管 理 水 平 的 同 步 提 升 成 为 公 司 进 一 步 发 展 的 关 键 要 素 面 对 文 化 产 业 大 发 展 大 繁 荣 的 历 史 机 遇, 公 司 亟 需 加 强 直 接 融 资 能 力 与 资 本 运 营 实 力, 提 升 公 司 的 管 理 水 平 与 出 版 策 划 能 力, 完 善 营 销 网 络 与 布 局 的 综 合 经 营 能 力, 最 终 实 现 公 司 的 全 媒 体 运 营 (2) 存 在 的 风 险 虽 然 公 司 已 为 数 字 化 产 业 战 略 奠 定 了 基 础, 但 如 果 不 能 适 应 消 费 者 对 数 字 出 版 的 客 观 需 求, 加 大 数 字 出 版 业 务 投 资 力 度, 将 失 去 拓 展 更 广 阔 市 场 的 时 机, 在 未 来 的 市 场 竞 争 中 处 于 不 利 地 位 4 传 统 出 版 与 新 媒 体 发 展 不 存 在 此 消 彼 涨 情 形 (1) 新 媒 体 的 全 面 发 展 需 要 一 个 过 程, 不 会 颠 覆 传 统 出 版

399 新 技 术 对 传 统 出 版 形 成 了 明 确 的 强 烈 的 冲 击, 但 远 未 构 成 颠 覆 性 影 响 数 字 化 是 一 个 逐 渐 演 化 的 过 程 目 前 国 内 数 字 平 台 还 不 成 熟, 公 司 正 在 不 断 探 索 新 媒 体 领 域 的 布 局, 将 在 做 好 数 字 资 源 库 建 设 数 字 编 撰 平 台 搭 建 等 工 作 的 基 础 上, 着 力 开 发 拥 有 自 主 知 识 产 权 的 数 字 产 品, 推 进 电 子 图 书 手 机 阅 读 网 络 发 布 等 方 面 的 工 作, 建 立 相 应 的 数 字 出 版 商 业 模 式, 培 育 新 的 出 版 业 态 (2) 读 者 期 刊 仍 将 占 有 一 定 市 场 出 版 的 本 质 是 文 化 选 择 和 价 值 选 择, 数 字 化 的 优 势 是 海 量 信 息, 用 户 如 何 选 择 具 有 一 定 的 困 惑 性 另 外 数 字 化 阅 读 形 成 的 阅 读 感 受 比 较 生 硬, 包 括 现 在 最 流 行 的 手 机 阅 读, 仍 然 很 难 像 纸 质 图 书 一 样 带 给 人 亲 近 感 读 者 的 思 想 境 界 和 精 神 品 质 备 受 广 大 读 者 推 崇, 在 长 时 间 内 依 旧 会 赢 得 一 定 的 市 场 (3) 传 统 出 版 与 新 媒 体 相 辅 形 成, 共 同 发 展 作 为 国 内 期 刊 出 版 业 的 领 军 企 业, 公 司 将 一 如 既 往 地 推 广 读 者 品 牌 打 造 一 流 期 刊 建 设 全 媒 体 运 营 企 业 公 司 将 集 中 力 量 完 成 读 者 期 刊 群 及 配 套 营 销 中 心 的 建 设, 进 一 步 拓 展 读 者 期 刊 群 的 市 场 规 模 和 品 牌 影 响 力, 在 强 化 期 刊 发 展 提 高 图 书 出 版 综 合 实 力 的 同 时, 加 快 优 质 资 源 的 数 字 化 转 型, 使 传 统 出 版 与 新 媒 体 发 展 相 辅 相 成, 共 同 发 展, 进 而 实 现 全 媒 体 运 营 五 未 来 分 红 回 报 规 划 关 于 公 司 股 利 分 配 政 策 报 告 期 内 分 红 情 况 及 未 来 分 红 回 报 规 划 的 详 细 内 容, 请 参 见 本 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 六 财 务 报 告 审 计 截 止 日 后 的 主 要 财 务 信 息 及 经 营 状 况 中 喜 会 计 师 事 务 所 对 本 公 司 2015 年 第 三 季 度 财 务 报 告 进 行 了 审 阅, 并 出 具 了 无 保 留 结 论 的 审 阅 报 告 ( 中 喜 专 审 字 [2015] 第 0744 号 ) 发 行 人 董 事 会 监 事 会 及 其 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 已 出 具 专 项 说 明, 保 证 中 财 务 报 告 审 计 截 止 日 后 财 务 报 表 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 及 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带

400 责 任 公 司 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 已 出 具 专 项 声 明, 保 证 本 公 司 2015 年 第 三 季 度 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 以 下 2015 年 第 三 季 度 财 务 报 告 数 据 未 经 审 计 但 已 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 审 阅, 2014 年 三 季 度 数 据 未 经 审 计 或 审 阅 : ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 主 要 财 务 数 据 单 位 : 万 元 资 产 负 债 表 项 目 2015 年 9 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 合 计 142, , 负 债 合 计 32, , 股 东 权 益 合 计 110, , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 104, , ( 二 ) 合 并 利 润 表 主 要 财 务 数 据 利 润 表 项 目 2015 年 1 至 9 月 单 位 : 万 元 2014 年 1 至 9 月 营 业 收 入 55, , 营 业 利 润 4, , 利 润 总 额 5, , 净 利 润 5, , 归 属 于 母 公 司 普 通 股 东 的 净 利 润 6, , 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 5, , ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 主 要 财 务 数 据 单 位 : 万 元 现 金 流 量 表 项 目 2015 年 1 至 9 月 2014 年 1 至 9 月 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2, , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5, , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4, , ( 四 ) 非 经 性 损 益 主 要 项 目

401 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 1-9 月 2014 年 1-9 月 非 流 动 资 产 处 置 损 益 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 - - 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 - - 合 计 减 : 所 得 税 影 响 额 非 经 常 性 损 益 净 额 其 中 : 归 属 于 少 数 股 东 损 益 的 非 经 常 性 损 益 净 额 归 属 于 母 公 司 净 利 润 的 非 经 常 性 损 益 净 额 ( 五 ) 主 要 经 营 情 况 发 行 人 2015 年 9 月 末 相 比 2014 年 末, 总 资 产 增 加 8, 万 元, 增 幅 为 6.55 %, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 权 益 增 加 6, 万 元, 增 幅 7.02%, 主 要 是 公 司 经 营 积 累 的 未 分 配 利 润 增 加 所 致 ; 负 债 总 额 较 2014 年 末 减 少 1, 万 元, 降 幅 为 3.28%, 主 要 是 支 付 经 营 性 的 负 债 所 致 2015 年 1-9 月, 公 司 实 现 营 业 收 入 55, 万 元, 较 上 年 同 期 增 长 9.97%, 主 要 为 期 刊 收 入 增 加 及 平 板 电 脑 贸 易 收 入 增 加 2015 年 1-9 月, 发 行 人 实 现 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 6, 万 元, 较 上 年 同 期 下 降 15.61%, 下 降 的 主 要 原 因 是 :2015 年 1-9 月 公 司 平 板 电 脑 贸 易 收 入 增 加 贡 献 毛 利 较 少 ; 而 2015 年 1 至 9 月 公 司 管 理 费 用 相 比 同 期 增 幅 较 大, 主 要 为 2014 年 6 月 天 津 新 媒 体 大 厦 结 转 固 定 资 产 后,2015 年 1 至 9 月 天 津 新 媒 体 大 厦 发 生 折 旧 费 用 运 营 费 用 增 加 及 房 产 税 增 加 所 致 报 告 期 内 公 司 的 期 刊 及 教 材 教 辅 收 入 占 主 营 业 务 收 入 比 重 在 75% 左 右, 是 公 司 营 业 收 入 及 利 润 的 主 要 来 源 2015 年 1 至 9 月 公 司 期 刊 收 入 相 比 同 期 增 长 18.79%, 主 要 原 因 为 2015 年 1 月 起 提 高 了 读 者 主 刊 价 格 所 致 教 材 教 辅 业 务 2015 年 1 至 9 月 收 入 相 比 同 期 下 降 6.46%, 教 材 教 辅 业 务 较 为 稳 定 2015 年 1 至 9 月, 公 司 主 要 客 户 未 发 生 变 化, 仍 主 要 为 全 国 邮 政 系 统 各 地 新 华 书 店 和

402 书 刊 渠 道 商 ; 主 要 供 应 商 各 纸 厂 和 印 刷 厂 与 公 司 合 作 关 系 紧 密, 结 构 稳 定 2015 年 以 来, 发 行 人 整 体 经 营 环 境 未 发 生 较 大 变 化, 公 司 业 务 发 展 正 常, 继 续 致 力 于 打 造 全 媒 体 运 营 企 业 但 受 到 纸 媒 竞 争 加 剧 和 公 司 数 字 出 版 业 务 发 展 带 来 的 市 场 不 确 定 因 素 的 影 响, 公 司 2015 年 的 营 业 收 入 和 净 利 润 可 能 出 现 一 定 的 波 动, 预 计 公 司 2015 年 度 营 业 收 入 较 上 年 同 期 增 长 0-15%, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 下 降 15-30%

403 一 发 展 战 略 及 经 营 目 标 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 ( 一 ) 发 展 战 略 充 分 发 挥 读 者 品 牌 优 势, 依 靠 机 制 创 新 和 技 术 革 新, 做 大 做 强 期 刊 教 材 教 辅 特 色 图 书 出 版 发 行 主 业 ; 加 速 发 展 数 字 出 版 网 络 传 媒 动 漫 文 化 创 意 等 新 兴 文 化 业 态 ; 塑 造 立 体 化 跨 媒 体 跨 地 区 跨 行 业 跨 所 有 制 的 产 业 格 局 ; 提 升 核 心 竞 争 力, 实 现 跨 越 式 发 展, 打 造 国 内 领 先 的 全 媒 体 运 营 企 业 ( 二 ) 发 行 当 年 及 未 来 二 年 发 展 目 标 作 为 国 内 期 刊 出 版 业 的 领 军 企 业, 公 司 将 一 如 既 往 地 推 广 读 者 品 牌 打 造 一 流 期 刊 建 设 全 媒 体 运 营 企 业 公 司 未 来 2~3 年 的 发 展 目 标 是 : 集 中 力 量 完 成 读 者 期 刊 群 及 配 套 营 销 中 心 的 建 设, 进 一 步 拓 展 读 者 期 刊 群 的 市 场 规 模 和 品 牌 影 响 力 ; 在 做 好 数 字 资 源 库 建 设 数 字 编 撰 平 台 搭 建 等 工 作 的 基 础 上, 着 力 开 发 拥 有 自 主 知 识 产 权 的 数 字 产 品, 推 进 电 子 图 书 手 机 阅 读 网 络 发 布 等 方 面 的 工 作, 建 立 相 应 的 数 字 出 版 商 业 模 式, 培 育 新 的 出 版 业 态 ; 通 过 对 现 有 资 源 的 应 用 和 开 发, 开 展 线 上 教 育 培 训 平 台 云 图 书 馆 及 动 漫 生 产 基 地 等 建 设 项 目, 实 现 产 业 链 的 升 级 和 延 伸 ; 利 用 资 本 市 场 融 资 平 台, 努 力 成 为 出 版 业 跨 地 区 兼 并 重 组 的 力 量, 实 现 集 约 化 经 营 二 发 行 当 年 及 未 来 二 年 的 发 展 计 划 ( 一 ) 具 体 发 展 计 划 1 打 造 中 国 传 媒 产 业 最 具 价 值 最 具 影 响 力 的 驰 名 品 牌 借 助 读 者 知 名 品 牌 优 势, 不 断 加 大 投 资, 发 掘 和 聚 集 优 秀 人 力 资 源, 建 立 人 才 品 牌, 发 挥 专 业 优 势, 继 续 挖 掘 读 者 为 核 心 的 期 刊 方 阵 的 品 牌 潜 力 利 用 读 者 对 公 司 品 牌 的 忠 实 度, 细 化 大 众 期 刊 阅 读 市 场, 增 强 公 司 的 核 心 竞 争 力 公 司 将 继 续 对 现 有 业 务 及 产 品 进 行 品 牌 嫁 接 及 强 化, 利 用 读 者 品 牌 的 影 响 力 对 外 拓 展 产 业 链 进 行 区 域 并 购, 迅 速 扩 大 产 业 规 模 积 极 实 施 走 出 去 战 略, 努 力 打 造 国 际 驰 名 期 刊 品 牌

404 2 做 好 以 读 者 为 核 心 的 刊 群 建 设, 用 先 进 文 化 影 响 更 多 读 者 (1) 形 成 以 读 者 杂 志 为 核 心 的 多 版 本 多 语 种 的 期 刊 群 在 稳 定 读 者 主 刊 发 行 量 的 基 础 上, 形 成 多 版 本 (6 个 版 本 ) 多 语 种 (4 种 语 言 ) 刊 物 出 版 发 行 格 局 (2) 形 成 20 种 左 右 门 类 齐 全 的 期 刊 方 阵 在 现 有 综 合 文 化 类 艺 术 类 科 技 类 少 儿 类 期 刊 的 基 础 上, 逐 步 开 发 动 漫 时 尚 财 经 时 政 保 健 类 期 刊, 通 过 自 创 并 购 等 多 种 方 式 形 成 20 个 种 类 的 期 刊 方 阵 (3) 利 用 多 媒 体 技 术 积 极 开 发 数 字 期 刊 产 品 充 分 利 用 互 联 网 技 术, 积 极 开 发 基 于 网 络 出 版 手 机 出 版 各 种 阅 读 终 端 的 电 子 杂 志 手 机 报 新 媒 体 产 品, 并 加 强 基 于 互 联 网 技 术 的 营 销 和 产 品 销 售 3 推 进 特 色 图 书 出 版 充 分 挖 掘 地 域 资 源 优 势, 围 绕 敦 煌 文 化 丝 绸 之 路 秦 汉 简 牍 以 及 黄 河 文 化, 通 过 系 列 策 划 专 题 研 究, 开 发 具 有 较 高 学 术 价 值 史 料 翔 实, 内 容 涉 及 科 技 学 术 史 语 言 文 学 石 窟 艺 术 宗 教 文 化 历 史 地 理 的 精 品 读 物 人 文 经 典 和 西 部 史 地 类 书 籍, 提 高 图 书 出 版 的 综 合 实 力, 平 衡 图 书 与 期 刊 出 版, 增 强 公 司 抗 风 险 能 力 4 推 动 传 统 出 版 尽 快 向 数 字 出 版 转 型 通 过 建 设 数 字 资 源 库, 结 合 公 司 期 刊 图 书 资 源 的 数 字 化 转 型, 扩 大 数 字 化 出 版 内 容 资 源, 丰 富 公 司 的 数 字 产 品 线 ; 打 造 信 息 发 布 平 台 信 息 互 动 平 台 产 品 交 易 平 台 的 数 字 时 代 商 业 模 式, 建 立 以 内 容 资 源 提 供 为 主, 内 容 平 台 终 端 三 位 一 体 的 数 字 出 版 发 展 模 式, 打 造 富 有 特 色 的 数 字 产 品 集 群 促 进 公 司 从 传 统 纸 质 出 版 向 数 字 出 版 的 升 级 转 型 5 出 版 资 源 信 息 化 管 理 平 台 建 设 新 建 和 升 级 编 辑 编 务 印 务 发 行 仓 储 财 务 核 算 社 务 管 理 系 统, 实 现 纵 向 贯 通 横 向 集 成, 实 现 办 公 系 统 人 力 资 源 管 理 系 统 智 能 决 策 支 持 系 统 企 业 邮 箱 的 协 同 ; 建 设 支 撑 公 司 主 营 业 务 运 作 的 信 息 集 成 管 理 平 台, 优 化

405 业 务 流 程 强 化 公 司 管 控 提 高 公 司 运 营 安 全 性 ; 提 升 信 息 管 理 和 经 营 决 策 效 率 有 效 降 低 公 司 管 理 运 营 成 本 6 人 才 培 养 和 人 员 扩 充 计 划 公 司 计 划 在 未 来 两 到 三 年 内 通 过 内 部 挖 潜 人 员 再 培 训 人 才 引 进 等 多 种 方 式 培 养 出 版 界 复 合 型 人 才 高 端 人 才, 提 高 数 字 产 品 的 自 主 研 发 能 力 同 时, 公 司 将 继 续 完 善 富 有 成 效 的 出 版 企 业 绩 效 考 评 制 度, 通 过 对 员 工 业 绩 的 有 效 评 价 及 反 馈, 激 发 员 工 的 工 作 热 情 和 创 新 精 神, 实 现 绩 效 考 评 管 理 目 标, 确 保 公 司 的 人 才 储 备 与 发 展 战 略 相 配 套, 保 证 公 司 的 长 期 稳 定 发 展 7 业 务 拓 展 与 销 售 网 络 建 设 计 划 为 适 应 战 略 规 划, 公 司 将 遵 循 点 线 面 相 结 合 的 原 则, 在 现 有 营 销 与 发 行 服 务 工 作 的 基 础 上, 计 划 未 来 两 到 三 年 内 在 北 京 武 汉 上 海 与 广 州 四 个 地 区 分 别 设 立 营 销 与 发 行 服 务 分 部 结 合 行 业 业 态 创 新 趋 势, 通 过 现 有 渠 道 辅 助 多 渠 道 开 拓, 实 现 数 字 产 品 与 传 统 产 品 销 售 互 补, 统 筹 公 司 广 告 资 源, 全 面 提 升 公 司 的 营 运 能 力 8 布 局 全 媒 体, 以 多 种 形 式 传 播 优 秀 文 化 随 着 我 国 经 济 的 快 速 发 展, 公 众 对 动 漫 影 视 作 品 的 需 求 和 消 费 能 力 大 为 增 强, 动 漫 影 视 院 线 既 是 文 化 产 品 的 重 要 表 现 形 式 和 消 费 渠 道, 也 是 重 要 的 意 识 形 态 阵 地 本 公 司 已 经 成 立 读 者 新 媒 体 和 读 者 动 漫, 并 积 极 筹 划 以 投 资 并 购 等 多 种 方 式, 介 入 影 视 剧 制 作 发 行 和 电 影 院 线 业 务, 进 一 步 加 快 全 媒 体 建 设 步 伐, 将 读 者 品 牌 延 伸 到 新 媒 体 领 域, 继 续 扩 大 影 响 力 9 实 现 相 关 产 业 跨 越 式 发 展, 推 进 战 略 合 作 以 结 构 调 整 为 重 点, 实 现 出 版 业 务 新 媒 体 和 相 关 产 业 跨 越 式 发 展 的 产 业 格 局 ; 以 资 本 为 纽 带, 推 动 跨 媒 体 跨 地 区 跨 行 业 战 略 合 作 以 数 字 传 媒 转 型 为 契 机, 建 立 面 向 图 书 期 刊 电 子 音 像 互 联 网 移 动 媒 体 动 漫 影 视 的 跨 媒 介 产 业 发 展 集 群 ; 利 用 资 本 市 场 融 资 平 台, 努 力 成 为 我 国 出 版 业 跨 地 区 兼 并 重 组 的 骨 干 力 量, 实 现 集 约 化 经 营 ( 二 ) 拟 定 上 述 计 划 所 依 据 的 假 设 条 件

406 1 公 司 所 处 的 宏 观 经 济 政 治 法 律 和 社 会 环 境 处 于 正 常 发 展 状 态 ; 2 国 家 对 发 行 人 所 处 行 业 的 各 项 鼓 励 和 扶 持 政 策 没 有 重 大 改 变 ; 3 公 司 所 在 行 业 及 市 场 处 于 正 常 发 展 的 状 态, 公 司 所 需 原 材 料 及 产 品 销 售 价 格 均 能 处 于 正 常 变 动 范 围, 没 有 出 现 重 大 市 场 突 变 情 形 ; 4 公 司 能 够 及 时 通 过 各 种 融 资 方 式 获 得 足 够 的 资 金 以 满 足 持 续 发 展 的 需 要 ; 5 公 司 发 展 与 研 究 新 产 品 不 会 出 现 任 何 重 大 困 难, 产 品 不 会 出 现 重 大 替 代 ; 6 不 会 发 生 对 公 司 经 营 业 务 及 公 司 财 产 导 致 重 大 损 失 的 其 他 不 可 预 见 因 素 ( 三 ) 实 施 上 述 计 划 可 能 面 临 的 主 要 困 难 1 资 金 方 面 在 募 集 资 金 到 位 之 前, 公 司 业 务 发 展 所 需 资 金 都 是 通 过 自 有 资 金 和 银 行 贷 款 解 决, 融 资 渠 道 单 一 是 公 司 实 施 上 述 计 划 的 最 大 制 约 因 素 2 管 理 方 面 在 公 司 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 在 战 略 规 划 组 织 安 排 资 源 配 置 人 才 管 理 运 营 管 理 市 场 营 销 等 方 面 将 面 临 更 大 的 挑 战 3 人 才 方 面 为 实 现 上 述 计 划, 公 司 对 中 高 端 人 才 需 求 量 较 大 由 于 公 司 地 处 西 北 地 区, 在 吸 引 中 高 端 人 才 上 有 一 定 的 劣 势 如 何 引 进 适 应 公 司 快 速 发 展 的 优 秀 人 才 对 公 司 现 有 人 力 资 源 管 理 带 来 了 挑 战 4 技 术 方 面 公 司 在 保 持 现 有 生 产 技 术 水 平 的 同 时, 技 术 创 新 能 力 及 数 字 出 版 新 技 术 的 生 产 转 化 程 度 将 影 响 公 司 的 成 本 费 用 及 核 心 竞 争 力, 并 对 公 司 技 术 提 升 提 出 了 新 的 挑 战 ( 四 ) 确 保 实 现 上 述 计 划 拟 采 用 的 方 式 方 法 或 途 径 1 本 次 募 集 资 金 计 划 的 成 功 实 施 是 实 现 上 述 业 务 发 展 目 标 的 重 要 基 础, 公 司 将 认 真 组 织 项 目 的 实 施, 尽 快 实 现 投 产, 促 进 业 务 规 模 的 扩 大 和 数 字 出 版 技 术 水 平 的 提 高

407 2 实 行 自 身 培 养 与 人 才 引 进 相 结 合 的 人 力 资 源 开 发 方 针, 加 强 对 内 部 员 工 的 专 业 培 训, 同 时 适 时 引 进 优 秀 的 专 业 技 术 人 才 营 销 人 才 和 管 理 人 才, 塑 造 公 司 的 人 才 竞 争 优 势 3 加 强 与 新 媒 体 企 业 之 间 的 战 略 合 作, 积 极 推 进 由 单 纯 的 出 版 发 行 企 业 向 全 媒 体 运 营 企 业 的 转 变, 巩 固 和 扩 大 公 司 的 竞 争 优 势 4 以 公 司 实 现 首 发 上 市 为 契 机, 进 一 步 完 善 法 人 治 理 结 构 ; 不 断 强 化 内 部 激 励 与 约 束 机 制, 提 升 管 理 水 平, 强 化 品 牌 建 设 ; 集 合 品 牌 人 才 机 制 市 场 等 方 面 的 优 势, 保 障 公 司 总 体 经 营 目 标 的 实 现 三 上 述 业 务 发 展 计 划 与 现 有 业 务 的 关 系 本 公 司 的 上 述 业 务 发 展 计 划 是 以 公 司 现 有 的 品 牌 市 场 人 员 为 基 础, 通 过 认 真 分 析 自 身 的 优 势 和 劣 势, 充 分 利 用 公 司 发 展 过 程 中 所 积 累 的 资 源 和 经 验, 适 应 出 版 发 行 规 模 化 数 字 化 发 展 方 向, 并 基 于 国 民 消 费 能 力 和 阅 读 率 的 提 升 带 动 出 版 发 行 市 场 需 求 快 速 增 加 的 良 好 发 展 前 景 而 拟 定 的 出 版 发 行 行 业 面 临 良 好 的 发 展 机 遇, 数 字 化 发 展 带 来 了 全 新 挑 战, 上 述 发 展 计 划 将 强 化 公 司 现 有 的 业 务 基 础, 拓 宽 产 品 线, 增 强 现 有 业 务 的 深 度, 进 一 步 发 挥 规 模 效 应, 提 升 公 司 现 有 业 务 的 定 位 和 经 营 理 念, 促 使 公 司 走 上 良 性 循 环 的 发 展 道 路 上 述 发 展 计 划 的 顺 利 实 施, 将 全 面 提 升 公 司 的 综 合 管 理 能 力, 给 本 公 司 带 来 新 的 利 润 增 长 点, 推 动 公 司 现 有 业 务 向 更 高 层 次 发 展, 有 助 于 实 现 公 司 打 造 国 内 领 先 的 全 媒 体 运 营 企 业 的 战 略 目 标 四 本 次 募 集 资 金 运 用 对 实 现 上 述 业 务 发 展 计 划 的 作 用 本 次 募 集 资 金 运 用 对 实 现 上 述 业 务 发 展 计 划 具 有 十 分 重 要 的 作 用 公 司 业 务 的 快 速 发 展 和 募 集 资 金 投 资 项 目 的 顺 利 实 施, 是 实 现 上 述 目 标 的 前 提 公 司 将 通 过 读 者 期 刊 群 特 色 图 书 出 版 及 配 套 营 运 中 心 的 建 设, 提 升 传 统 主 业 的 规 模 及 盈 利 能 力, 充 分 发 挥 读 者 品 牌 的 影 响 力 ; 借 助 出 版 资 源 信 息 化 建 设 项 目 及 数 字 出 版 项 目 的 实 施, 做 好 数 字 资 源 库 建 设 数 字 编 撰 平 台 搭 建 工 作, 着 力 开 发

408 拥 有 自 主 知 识 产 权 并 贴 近 市 场 需 求 的 数 字 产 品, 推 进 电 子 图 书 手 机 阅 读 网 络 发 布 等 方 面 的 工 作 ; 建 立 适 应 公 司 实 际 的 数 字 出 版 商 业 模 式, 培 育 新 的 出 版 业 态, 加 快 公 司 由 传 统 出 版 向 数 字 化 出 版 转 型 的 进 程 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 的 顺 利 实 施 将 大 幅 提 升 公 司 的 运 营 能 力 和 管 理 水 平, 进 一 步 巩 固 公 司 出 版 业 务 及 产 品 的 领 先 优 势, 保 障 公 司 业 务 发 展 目 标 的 顺 利 实 现 本 次 发 行 并 上 市 后, 公 司 将 成 为 一 家 公 众 公 司, 企 业 形 象 品 牌 知 名 度 和 吸 引 优 秀 人 才 的 能 力 进 一 步 提 升 在 不 断 完 善 公 司 治 理 和 内 部 控 制 的 同 时, 外 部 监 督 力 量 的 加 强 也 将 有 利 于 公 司 的 长 远 发 展, 从 而 切 实 保 障 公 司 全 体 股 东 的 利 益

409 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 一 本 次 发 行 募 集 资 金 规 模 及 投 资 项 目 概 述 ( 一 ) 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 概 况 经 发 行 人 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 本 次 发 行 人 拟 向 社 会 公 开 发 行 不 超 过 6,000 万 股 新 股 募 集 资 金 的 具 体 数 额 将 根 据 中 国 证 监 会 核 准 的 发 行 数 量 和 实 际 发 行 时 的 市 场 状 况 询 价 情 况 具 体 确 定 本 公 司 第 二 届 董 事 会 第 二 次 会 议 以 及 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 对 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 进 行 了 审 议, 认 为 本 次 募 集 资 金 的 运 用 具 有 可 行 性 本 次 募 集 资 金 到 位 后, 将 按 轻 重 缓 急 顺 序 投 入 以 下 5 个 项 目 项 目 预 计 总 投 资 50, 万 元, 计 划 全 部 使 用 募 集 资 金 : 序 号 募 集 资 金 项 目 募 集 资 金 使 用 量 1 刊 群 建 设 出 版 项 目 25, 数 字 出 版 项 目 12, 特 色 精 品 图 书 出 版 项 目 4, 营 销 与 发 行 服 务 体 系 建 设 项 目 3, 出 版 资 源 信 息 化 管 理 平 台 建 设 项 目 4, 合 计 50, 上 述 募 集 资 金 投 资 项 目 获 得 核 准 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 项 目 名 称 项 目 立 项 核 准 文 件 核 准 单 位 1 刊 群 建 设 出 版 项 目 甘 发 改 社 会 [2012]875 号 2 数 字 出 版 项 目 甘 发 改 社 会 [2012]871 号 3 特 色 精 品 图 书 出 版 项 目 甘 发 改 社 会 [2012]872 号 甘 肃 省 发 改 委 4 营 销 与 发 行 服 务 体 系 建 设 项 目 甘 发 改 社 会 [2012]873 号 5 出 版 资 源 信 息 化 管 理 平 台 建 设 项 目 甘 发 改 社 会 [2012]874 号 注 :2014 年 5 月 28 日, 甘 肃 省 发 展 和 改 革 委 员 会 出 具 关 于 读 者 出 版 传 媒 股 份 有 限 公 司 营 销 与 发 行 服 务 体 系 等 5 个 项 目 延 期 的 复 函 ( 甘 发 改 社 会 函 [2014]3 号 ), 同 意 上 述 项 目 延 期 实 施 募 集 资 金 投 资 项 目 获 得 环 评 情 况 如 下 表 :

410 序 号 项 目 名 称 环 评 批 复 审 批 机 关 1 刊 群 建 设 出 版 项 目 兰 环 建 审 [2012]110 号 2 数 字 出 版 项 目 兰 环 建 审 [2012]106 号 3 特 色 精 品 图 书 出 版 项 目 兰 环 建 审 [2012]109 号 4 营 销 与 发 行 服 务 体 系 建 设 项 目 兰 环 建 审 [2012]108 号 5 出 版 资 源 信 息 化 管 理 平 台 建 设 项 目 兰 环 建 审 [2012]107 号 兰 州 市 环 境 保 护 局 ( 二 ) 募 集 资 金 的 管 理 本 公 司 制 定 了 严 格 的 募 集 资 金 管 理 制 度, 募 集 资 金 存 放 于 董 事 会 决 定 的 专 户 集 中 管 理, 做 到 专 款 专 用 本 公 司 已 制 定 募 集 资 金 管 理 制 度, 对 募 集 资 金 专 户 存 储 进 行 明 确 规 定, 严 格 使 用 和 管 理 募 集 资 金 ( 三 ) 实 际 募 集 资 金 超 出 项 目 需 求 不 足 时 及 置 换 安 排 如 本 次 发 行 实 际 募 集 资 金 超 出 以 上 预 计 投 资 金 额, 本 公 司 将 按 照 目 前 的 资 金 状 况 和 有 关 的 管 理 制 度, 将 超 出 预 计 需 要 的 部 分 资 金 用 于 补 充 流 动 资 金 或 经 股 东 大 会 批 准 后 投 资 其 他 项 目 若 本 次 股 票 发 行 所 募 集 资 金 无 法 满 足 拟 投 资 项 目 的 建 设 需 求, 公 司 将 对 上 述 募 集 资 金 投 资 项 目 的 拟 投 资 金 额 进 行 调 整, 或 通 过 自 筹 资 金 弥 补 不 足 部 分 本 次 募 集 资 金 到 位 前, 公 司 将 根 据 市 场 情 况 以 自 筹 资 金 对 上 述 拟 投 资 项 目 进 行 先 期 投 入, 并 待 募 集 资 金 到 位 后, 予 以 置 换 二 募 集 资 金 投 资 项 目 的 进 展 情 况 公 司 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 中, 刊 群 建 设 出 版 项 目 和 特 色 精 品 图 书 出 版 项 目 已 经 陆 续 开 始 实 施 ( 一 ) 刊 群 建 设 出 版 项 目 的 进 展 情 况 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 利 用 自 有 资 金 对 该 项 目 进 行 了 前 期 投 入 公 司 已 投 资 设 立 子 公 司 读 者 文 化 和 旺 财 传 媒 负 责 明 周 刊 漫 品 和 华 夏 理 财 的 运 营 综 合 阅 读 类 和 社 会 漫 评 类 期 刊 的 办 公 场 地 及 员 工 招 募 工 作 已 经 完 成, 并 成 功 推 出 综 合 阅 读 类 期 刊 明 周 刊 和 社 会 漫 评 类 期 刊 漫 品 ; 拟 投 资 的 家 庭 理 财 类 报 刊 的 办 公 场 地 和 员 工 招 募 工 作 也 已 经 完 成, 并 成 功 推 出 理 财 类 报 刊

411 华 夏 理 财 目 前, 上 述 三 种 报 刊 处 于 培 育 运 营 阶 段, 公 司 将 根 据 市 场 情 况 稳 步 推 进 项 目 建 设 进 度 ( 二 ) 特 色 精 品 图 书 出 版 项 目 的 进 展 情 况 截 至 2014 年 12 月 31 日, 该 项 目 已 陆 续 出 版 了 9 个 序 列 123 种 图 书 其 余 图 书 的 出 版 工 作 正 在 积 极 筹 备 中, 公 司 将 结 合 募 集 资 金 到 位 情 况 和 图 书 出 版 市 场 变 化 情 况, 适 时 推 进 该 项 目 的 建 设 进 度 三 募 集 资 金 投 资 项 目 分 析 ( 一 ) 刊 群 建 设 出 版 项 目 1 项 目 概 况 刊 群 建 设 出 版 项 目 以 中 等 收 入 阶 层 和 青 少 年 为 目 标 读 者 群 体, 强 化 本 公 司 的 信 息 筛 选 辨 别 能 力 该 项 目 计 划 三 年 内 投 资 25, 万 元 人 民 币, 陆 续 开 发 或 升 级 改 版 6 类 期 刊, 分 别 为 综 合 阅 读 类 社 会 漫 评 类 科 普 探 索 类 家 庭 理 财 类 高 端 时 尚 类 和 健 康 生 活 类 该 项 目 将 迎 合 大 众 期 刊 市 场 小 众 化 深 度 化 专 业 化 的 发 展 趋 势, 优 化 期 刊 发 行 收 入 和 广 告 收 入 的 结 构 该 项 目 的 实 施, 进 一 步 丰 富 公 司 现 有 期 刊 集 群, 扩 展 读 者 覆 盖 面, 巩 固 公 司 在 大 众 期 刊 出 版 领 域 的 市 场 竞 争 地 位, 增 强 整 体 经 济 实 力 和 市 场 竞 争 力 2 项 目 投 资 的 必 要 性 (1) 适 应 广 大 读 者 阅 读 需 求 多 样 化 的 趋 势 读 者 杂 志 创 刊 30 多 年 来, 受 到 高 中 及 以 上 文 化 水 平 读 者 的 广 泛 欢 迎, 重 点 读 者 是 高 中 生 大 学 生 等 群 体 随 着 我 国 经 济 多 年 来 的 高 速 发 展, 当 年 风 华 正 茂 的 高 中 生 大 学 生, 已 经 成 为 我 国 各 行 各 业 的 骨 干 力 量, 他 们 积 累 的 个 人 财 富 不 断 增 加, 构 成 了 社 会 主 要 的 中 高 收 入 群 体 这 部 分 群 体 对 精 神 生 活 社 会 生 活 有 着 更 加 多 样 化 具 体 化 的 需 求, 拥 有 高 雅 审 美 的 阅 读 品 味 他 们 已 经 远 远 不 满 足 于 心 灵 鸡 汤 式 的 文 学 滋 养, 需 要 期 刊 能 够 体 现 出 思 想 深 邃 适 应 社 会 发 展 心 理 疏 导 与 深 层 滋 养 等 多 方 面 的 特 征 为 满 足 广 大 阅 读 群 体 的 新 需 求, 本 项 目 设 计 了 时 事 评 论 家 庭 理 财 养 生 健 康 时 尚 欣 赏 等 方 面 的 新 期 刊, 适 应 读 者 群 体 需 求 多 样 化 的 趋 势, 紧 紧 把 握 市 场

412 脉 搏, 扩 展 本 公 司 期 刊 产 品 在 我 国 新 兴 中 产 阶 层 的 影 响 力 (2) 扩 大 期 刊 产 品 市 场 覆 盖 范 围 提 高 期 刊 出 版 主 业 竞 争 力 围 绕 打 造 国 内 一 流 的 期 刊 出 版 主 业 全 媒 体 运 营 的 出 版 传 媒 企 业 的 战 略 目 标, 公 司 通 过 多 种 手 段 积 极 建 设 定 位 清 晰 布 局 合 理 门 类 专 业 的 立 体 化 期 刊 方 阵 近 年 来, 公 司 以 读 者 为 核 心, 针 对 市 场 需 求 陆 续 开 发 了 多 种 畅 销 期 刊 : 针 对 在 校 学 生 读 者 推 出 的 读 者 校 园 版, 针 对 人 文 期 刊 同 质 化 趋 势 推 出 的 读 者 原 创 版, 针 对 幼 儿 和 在 校 小 学 生 推 出 的 故 事 作 文 等 上 述 期 刊 丰 富 了 公 司 的 产 品 线, 获 得 了 良 好 的 经 济 效 益 本 项 目 将 在 公 司 原 有 期 刊 集 群 的 基 础 上, 进 一 步 扩 大 期 刊 产 品 市 场 覆 盖 范 围, 以 传 播 真 善 美 的 中 国 文 化 为 宗 旨, 用 先 进 文 化 影 响 读 者, 形 成 以 读 者 杂 志 为 核 心 辐 射 不 同 年 龄 阶 层 不 同 阅 读 层 次 需 求 的 文 化 产 品 项 目 建 成 后, 公 司 期 刊 群 将 覆 盖 艺 术 科 技 时 尚 时 评 健 康 动 漫 等 多 个 门 类, 最 终 使 公 司 在 我 国 期 刊 出 版 市 场 占 据 优 势 地 位 (3) 适 应 期 刊 市 场 品 牌 竞 争 的 需 要 随 着 期 刊 出 版 市 场 竞 争 日 益 激 烈, 品 牌 竞 争 成 为 各 出 版 单 位 吸 引 读 者 巩 固 和 扩 大 市 场 份 额 的 关 键 许 多 出 版 单 位 开 始 以 一 个 规 模 化 的 品 牌 群 作 为 其 生 存 和 发 展 的 立 足 之 本, 进 行 品 牌 整 合 延 伸 和 持 续 培 育 目 前, 公 司 已 经 积 累 起 强 大 的 品 牌 优 势, 借 助 读 者 现 有 品 牌, 继 续 开 发 一 些 社 会 效 益 和 经 济 效 益 良 好 的 期 刊, 加 强 公 司 在 期 刊 出 版 领 域 品 牌 集 群 的 建 设 通 过 加 大 品 牌 内 容 的 开 发 力 度, 本 公 司 将 进 一 步 延 伸 服 务 终 端, 不 断 完 善 期 刊 群 建 设, 不 断 提 升 公 司 的 品 牌 竞 争 力, 实 现 可 持 续 快 速 发 展 3 项 目 建 设 内 容 刊 群 建 设 出 版 项 目 计 划 总 投 资 25, 万 元 人 民 币, 将 用 于 综 合 阅 读 社 会 漫 评 科 普 探 索 家 庭 理 财 高 端 时 尚 健 康 生 活 等 6 类 期 刊 的 建 设 刊 群 建 设 出 版 项 目 的 具 体 投 资 情 况 如 下 表 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 投 资 总 额 建 设 方 式 综 合 阅 读 类 3, 新 开 发

413 社 会 漫 评 类 3, 新 开 发 科 普 探 索 类 4, 升 级 改 版 家 庭 理 财 类 4, 新 开 发 高 端 时 尚 类 6, 升 级 改 版 健 康 生 活 类 3, 升 级 改 版 合 计 25, (1) 综 合 阅 读 类 期 刊 该 刊 将 集 聚 一 批 有 一 定 学 术 影 响 力 的 学 者 和 知 名 媒 体 评 论 员, 以 专 业 的 角 度 内 敛 深 刻 的 思 想 中 立 客 观 的 立 场, 探 讨 社 会 文 化 生 活 精 神 思 潮 等 领 域 的 公 共 话 题 该 期 刊 针 对 25~40 岁 左 右 的 知 识 分 子 读 者 群, 强 化 并 发 展 读 者 睿 智 的 办 刊 风 格, 在 坚 守 人 文 情 感 主 题 的 同 时, 融 合 时 尚 理 性 与 专 业 化 的 分 析, 打 造 以 人 文 关 怀 评 时 事, 以 感 性 情 怀 看 天 下 的 刊 物 特 色, 提 升 公 司 产 品 在 知 识 分 子 群 体 中 的 知 名 度 和 影 响 力 该 刊 计 划 每 月 出 版, 将 以 期 刊 发 行 和 广 告 收 入 为 主 要 盈 利 方 式 (2) 社 会 漫 评 类 期 刊 该 期 刊 秉 承 新 锐 主 流 的 漫 画 评 论 刊 物 的 建 刊 目 标, 针 对 喜 爱 漫 画 的 80 后 读 者 群, 开 发 反 映 社 会 热 点 话 题 的 漫 画 期 刊 近 年 来, 我 国 漫 画 产 业 呈 现 出 蓬 勃 发 展 态 势, 漫 画 作 家 画 风 日 渐 成 熟 创 作 量 日 益 增 多, 在 文 化 阅 读 领 域 的 影 响 力 进 一 步 提 升 但 现 有 漫 画 内 容 大 多 局 限 于 情 感 话 题 或 虚 幻 题 材, 对 于 喜 欢 漫 画 表 达 方 式 的 80 后 群 体 而 言 可 选 类 型 不 多 因 此, 该 期 刊 根 据 80 后 的 漫 画 阅 读 习 惯 和 内 容 需 求, 在 保 持 漫 画 传 奇 爱 情 冒 险 惊 悚 等 内 容 的 同 时, 折 射 现 代 人 的 生 活 方 式 和 心 理 状 态, 开 发 反 映 最 新 时 事 关 注 百 姓 民 生 和 文 娱 前 沿 等 方 面 的 现 实 题 材 漫 画, 赋 予 漫 画 期 刊 更 多 深 邃 的 思 想 内 涵 该 期 刊 延 续 了 读 者 有 思 想 有 追 求 有 风 骨 的 办 刊 追 求, 以 漫 画 表 达 形 式 评 时 事 的 刊 物 特 色 弥 补 了 现 有 漫 画 类 期 刊 偏 于 娱 乐 化 浅 阅 读, 缺 少 现 实 评 论 的 缺 憾, 丰 富 了 时 事 评 论 信 息 传 达 方 式, 与 公 司 其 他 时 事 新 闻 刊 物 互 为 补 充 (3) 科 普 探 索 类 期 刊 主 要 内 容 该 期 刊 建 设 目 标 是 最 具 实 践 性 的 科 学 实 验 指 引, 预 定 读 者 群 是 10~18 岁 左 右 的 青 少 年 刊 物 内 容 涉 及 地 理 天 文 数 学 化 学 物 理 等 领 域 的 知 识,

414 以 日 常 生 活 中 发 生 的 各 种 小 事 件 为 研 究 对 象, 指 导 青 少 年 亲 自 动 手 参 与 制 作 各 种 科 学 小 实 验, 阐 释 说 明 各 种 自 然 现 象 乃 至 超 自 然 现 象 背 后 所 蕴 含 的 科 学 知 识 同 时, 该 刊 物 结 合 初 高 中 学 生 基 本 科 学 知 识 予 以 适 当 拓 展, 反 映 科 技 领 域 最 新 研 究 成 果 及 未 来 发 展 趋 势 该 期 刊 融 知 识 趣 味 为 一 体, 图 文 并 茂, 鼓 励 青 少 年 勇 于 探 索 科 学 实 践 期 刊 鼓 励 青 少 年 亲 自 动 手 参 与 科 学 实 践 领 悟 科 学 精 神 的 办 刊 特 色 将 填 补 青 少 年 科 普 期 刊 在 该 领 域 的 空 白, 培 养 他 们 的 创 新 精 神 和 动 手 能 力 该 期 刊 为 月 刊, 为 满 足 期 刊 运 营 需 要, 将 配 置 编 辑 发 行 广 告 等 业 务 在 内 的 工 作 人 员 以 及 相 应 办 公 场 地 该 刊 主 要 盈 利 方 式 为 发 行 收 入, 并 辅 以 广 告 收 入 (4) 家 庭 理 财 类 期 刊 主 要 内 容 家 庭 理 财 类 期 刊 旨 在 打 造 面 向 百 万 家 庭 的 理 财 指 导 期 刊, 预 定 读 者 是 人 均 年 收 入 在 6 万 元 以 上 的 中 等 收 入 家 庭 目 前 我 国 中 等 收 入 阶 层 已 经 成 为 一 个 庞 大 的 社 会 群 体, 他 们 有 一 定 的 理 财 观 念 和 理 财 知 识, 但 没 有 过 多 时 间 用 于 搜 集 筛 选 大 量 的 财 经 信 息 本 刊 物 瞄 准 这 一 群 体 对 财 经 讯 息 精 准 的 特 定 需 求, 倡 导 通 过 合 理 科 学 的 理 财 途 径 增 值 家 庭 财 富 的 观 念, 供 有 价 值 的 理 财 刊 物 该 期 刊 包 括 证 券 投 资 基 金 投 资 珠 宝 投 资 收 藏 投 资 和 理 财 产 品 等 多 个 板 块, 结 合 政 治 经 济 大 环 境, 提 出 有 建 设 性 的 贴 合 家 庭 收 入 实 际 情 况 的 财 经 资 讯 分 析 投 资 指 导 风 险 评 估, 引 领 科 学 投 资 该 期 刊 目 标 市 场 明 确, 项 目 的 实 施 将 使 公 司 由 单 纯 人 文 情 感 的 信 息 筛 选 能 力 向 多 元 化 信 息 筛 选 能 力 转 型 由 单 一 产 品 型 期 刊 社 向 综 合 性 期 刊 社 转 型 由 规 模 型 期 刊 经 营 单 位 向 实 力 型 期 刊 经 营 单 位 转 型 该 期 刊 计 划 以 期 刊 广 告 收 入 为 主 要 盈 利 方 式 (5) 高 端 时 尚 类 期 刊 主 要 内 容 该 期 刊 围 绕 中 高 端 消 费 阅 读 群 体, 打 造 中 国 精 英 阶 层 的 时 尚 期 刊, 定 位 于 突 出 中 国 传 统 文 化 特 色 彰 显 中 国 精 英 阶 层 时 尚 的 高 端 时 尚 刊 物 该 期 刊 将 适 应 中 国 新 精 英 阶 层 的 时 尚 品 味 和 需 求, 区 别 于 现 有 时 尚 类 期 刊 欧 美 化 或 韩 日 化 非 本 土 化 的 趋 势

415 该 期 刊 为 月 刊, 为 满 足 期 刊 运 营 需 要, 将 配 置 包 括 编 辑 发 行 广 告 等 业 务 的 工 作 人 员 及 相 应 办 公 场 地 期 刊 发 行 收 入 和 广 告 收 入 是 其 主 要 的 盈 利 方 式 (6) 健 康 生 活 类 期 刊 主 要 内 容 该 期 刊 旨 在 打 造 城 市 居 民 健 康 生 活 指 导 期 刊, 预 定 读 者 群 是 对 生 活 品 质 有 较 高 需 求 的 城 市 中 等 收 入 居 民 现 代 城 市 居 民 文 化 素 质 高 生 活 节 奏 快 竞 争 压 力 大, 较 以 往 更 加 关 注 自 身 的 心 理 身 体 状 态, 也 更 加 重 视 娱 乐 生 活 该 刊 物 瞄 准 上 述 需 求, 在 版 面 设 计 方 面, 适 应 现 在 城 市 刊 物 精 细 化 实 用 化 的 期 刊 设 计 趋 势, 以 色 彩 艳 丽 的 图 片 言 简 意 赅 的 文 字 简 单 易 行 的 养 生 健 身 方 法 为 主, 为 繁 忙 的 都 市 人 提 供 吃 喝 住 行 等 方 面 的 生 活 指 南 该 期 刊 不 同 于 市 场 上 养 生 刊 物 以 老 年 人 为 主 要 阅 读 群 体, 而 是 将 关 注 点 放 在 繁 忙 的 上 班 族 身 体 心 理 调 养 方 面, 以 差 异 化 的 策 略 适 应 养 生 期 刊 市 场 的 激 烈 竞 争 该 期 刊 为 月 刊, 为 满 足 该 期 刊 运 营 需 要, 将 配 置 编 辑 发 行 广 告 等 业 务 的 工 作 人 员 及 相 应 办 公 场 地 4 项 目 投 资 进 度 计 划 期 刊 群 建 设 项 目 将 在 三 年 内 投 资 25, 万 元, 用 于 6 类 期 刊 的 内 容 生 产 人 员 办 公 设 备 及 办 公 用 房 支 出, 以 及 期 刊 宣 传 推 广 费 用 为 保 证 各 类 期 刊 的 市 场 销 售 情 况, 该 项 目 将 配 备 一 定 数 量 的 市 场 营 销 推 广 人 员, 并 辅 以 广 告 宣 传 费 用 根 据 项 目 进 度 计 划, 第 1 年 投 入 资 金 7, 万 元, 第 2 年 投 入 资 金 8, 万 元, 第 3 年 投 资 资 金 9, 万 元 具 体 投 资 进 度 计 划 见 下 表 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 内 容 生 产 4, , , , 内 容 制 作 , 印 装 费 用 4, , , , 人 员 配 备 1, , , , 办 公 设 备 及 房 租 , 办 公 设 备 购 置 及 维 护 办 公 用 房 租 赁 宣 传 推 广 费 ,

416 合 计 7, , , , 内 容 生 产 费 用 包 括 期 刊 内 容 制 作 和 印 装 费 用, 其 中 内 容 制 作 费 用 主 要 包 括 作 者 稿 酬 费 图 片 使 用 费 和 编 辑 业 务 经 费 三 部 分 5 项 目 的 市 场 前 景 分 析 (1) 期 刊 行 业 市 场 前 景 近 年 来, 随 着 我 国 国 民 文 化 素 质 不 断 提 高, 期 刊 市 场 规 模 稳 步 增 长 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 2013 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 显 示,2013 年 我 国 期 刊 出 版 实 现 营 业 收 入 亿 元, 增 长 0.5%; 利 润 总 额 28.6 亿 元, 增 长 13.1%, 期 刊 出 版 产 品 盈 利 能 力 增 长 迅 速 2013 年 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况 的 数 据 显 示,2013 年 全 国 共 出 版 期 刊 9,877 种, 期 刊 定 价 总 金 额 亿 元, 均 比 上 年 平 稳 增 长 同 时, 国 民 受 教 育 水 平 的 提 高 促 使 人 均 阅 读 期 刊 量 处 于 不 断 上 升 势 头 截 至 2013 年, 我 国 人 均 年 拥 有 期 刊 不 到 3 册, 相 比 世 界 年 人 均 拥 有 期 刊 5.2 册, 仍 有 巨 大 增 长 潜 力 指 标 名 称 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 期 刊 总 印 数 ( 亿 册 ) 期 刊 总 印 张 ( 亿 印 张 ) 期 刊 定 价 总 金 额 ( 亿 元 ) 在 期 刊 发 行 量 稳 步 增 长 的 同 时, 期 刊 广 告 市 场 份 额 也 进 一 步 提 升 广 告 收 入 作 为 期 刊 发 行 的 重 要 组 成 部 分, 近 年 来 也 得 到 快 速 发 展 据 CTR 市 场 研 究 公 司 中 国 广 告 花 费 数 据 显 示,2010 年 我 国 杂 志 广 告 花 费 为 亿 元, 同 比 增 长 19%;2011 年 2012 年 杂 志 广 告 花 费 同 比 涨 幅 分 别 回 落 到 14.4% 和 6.8%, 但 仍 高 于 传 统 媒 体 广 告 市 场 平 均 12.9% 和 4.5% 的 水 平 广 告 业 务 需 求 增 长 为 期 刊 盈 利 能 力 提 供 了 强 有 力 的 支 撑, 广 告 投 放 量 近 年 来 呈 现 出 高 速 增 长 的 态 势, 市 场 潜 力 巨 大, 为 公 司 刊 群 建 设 出 版 项 目 持 续 盈 利 提 供 了 必 要 保 障 (2) 期 刊 行 业 市 场 容 量 公 司 刊 群 建 设 出 版 项 目 主 要 针 对 中 等 收 入 阶 层 和 青 少 年 阅 读 群 体 中 等 收 入 阶 层 普 遍 接 受 良 好 教 育 且 拥 有 较 强 的 消 费 能 力, 对 生 活 品 质 有 较 高 的 追 求, 对 时

417 事 时 尚 健 康 财 经 资 讯 等 期 刊 有 广 泛 需 求, 这 部 分 群 体 有 着 较 强 的 品 牌 忠 实 度 和 依 赖 度, 公 司 的 品 牌 影 响 力 能 够 引 导 其 对 新 开 发 的 期 刊 给 予 广 泛 关 注 与 此 同 时, 青 少 年 由 于 拥 有 良 好 的 阅 读 习 惯 和 强 烈 的 阅 读 需 求, 是 公 司 期 刊 产 品 主 要 的 消 费 群 体 根 据 国 家 统 计 局 数 据,2013 年 我 国 0~14 岁 少 年 儿 童 达 到 22,316 万 人, 庞 大 的 青 少 年 人 口 基 数 为 青 少 年 期 刊 市 场 的 发 展 提 供 广 阔 的 市 场 需 求 6 项 目 投 资 效 益 本 项 目 计 算 期 为 六 年 ( 含 三 年 建 设 期 ), 项 目 总 投 资 额 25, 万 元, 年 均 投 资 净 利 率 25.82%, 内 部 收 益 率 17.30%, 投 资 回 收 期 4.41 年 建 成 后 正 常 经 营 年 份 的 主 要 经 济 效 益 指 标 如 下 : 主 要 经 济 指 标 名 称 数 值 年 均 投 资 净 利 率 25.82% 内 部 收 益 率 17.30% 投 资 回 收 期 4.41 年 ( 二 ) 数 字 出 版 项 目 1 项 目 概 况 本 公 司 数 字 出 版 项 目 将 建 设 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 教 育 平 台 专 题 资 讯 手 机 报 和 数 据 加 工 外 包 服 务 四 个 子 项 目 该 项 目 旨 在 以 读 者 品 牌 和 公 司 的 期 刊 内 容 资 源 为 依 托, 在 建 设 读 者 数 字 化 期 刊 的 基 础 上, 开 发 多 元 化 的 数 字 产 品, 丰 富 公 司 数 字 产 品 线, 促 进 公 司 从 传 统 纸 质 出 版 向 数 字 出 版 升 级 转 型 该 项 目 将 以 内 容 资 源 集 聚 为 基 础, 以 技 术 研 发 和 运 营 为 保 障, 以 全 产 业 链 整 合 多 平 台 复 合 经 营 为 主 线, 以 出 版 主 业 为 依 托, 打 造 内 容 产 品 终 端 三 位 一 体 的 特 色 数 字 产 品 集 群 2 项 目 建 设 的 必 要 性 (1) 顺 应 数 字 出 版 转 型 趋 势, 优 化 公 司 产 品 结 构 近 年 来, 我 国 数 字 出 版 产 业 发 展 日 新 月 异, 数 字 出 版 形 态 与 商 业 模 式 不 断 创 新, 使 得 从 用 户 阅 读 终 端 到 互 联 网 运 营 电 信 运 营 再 到 数 字 内 容 和 作 者 资 源 等 整 个 产 业 链 的 转 型 升 级 步 伐 不 断 加 快, 产 品 种 类 日 益 增 多 数 字 出 版 是 传 统 内 容 媒 介 与 新 型 渠 道 及 终 端 相 结 合 的 新 经 济 模 式, 强 调 服 务

418 增 值 而 不 仅 仅 是 内 容 输 送 公 司 将 在 把 期 刊 和 图 书 出 版 等 平 面 内 容 做 深 做 透 的 同 时, 把 累 积 的 优 势 内 容 资 源 进 行 数 字 转 化, 并 围 绕 核 心 品 牌 逐 步 向 移 动 出 版 在 线 学 习 等 领 域 延 伸 扩 张, 优 化 传 统 出 版 和 数 字 出 版 的 产 品 结 构 (2) 开 拓 移 动 阅 读 市 场, 实 现 全 媒 体 运 营 移 动 媒 体 近 年 发 展 迅 速, 已 经 成 为 最 受 瞩 目 的 新 兴 媒 体 公 司 积 极 介 入 数 字 出 版 领 域, 开 发 适 于 主 流 智 能 手 机 和 平 板 电 脑 用 户 使 用 的 阅 读 客 户 端, 及 时 转 化 品 牌 和 内 容 优 势, 为 用 户 提 供 便 捷 多 样 高 效 的 移 动 阅 读 服 务, 实 现 在 线 阅 读 杂 志 手 机 杂 志 纸 质 杂 志 三 位 一 体 的 联 动 (3) 满 足 教 育 市 场 数 字 化 的 新 需 求 近 年 来, 我 国 的 教 育 信 息 化 得 到 了 快 速 发 展, 各 级 各 类 学 校 现 代 教 育 装 备 水 平 明 显 提 高 目 前, 远 程 教 育 正 逐 渐 向 电 子 学 习 移 动 学 习 方 向 发 展, 越 来 越 多 的 学 校 个 人 使 用 线 上 学 习 本 公 司 积 极 推 动 教 材 和 教 育 读 物 的 数 字 化 网 络 化 建 设, 构 建 教 育 资 源 资 源 平 台 学 习 终 端 为 一 体 的 现 代 信 息 技 术 教 育 平 台 本 公 司 出 版 的 期 刊 如 读 者 和 故 事 作 文 等 内 容 资 源 具 有 可 重 复 利 用 性 和 通 用 性, 可 按 照 教 材 考 纲 用 户 需 求 等 内 容 关 联 性 重 新 整 合, 做 成 各 种 数 据 库 产 品 以 满 足 教 育 机 构 学 校 教 师 学 生 的 个 性 化 需 求, 为 中 小 学 教 师 组 织 作 文 教 学 中 小 学 学 生 提 高 阅 读 写 作 水 平 提 供 帮 助 该 项 目 的 实 施, 将 为 公 司 在 现 有 中 小 学 教 育 市 场 上 开 辟 出 一 块 新 的 领 域 (4) 实 现 公 司 发 展 战 略 目 标 的 需 要 基 于 对 行 业 发 展 趋 势 和 自 身 优 势 的 把 握, 围 绕 公 司 总 体 发 展 目 标, 公 司 积 极 发 展 数 字 出 版 产 业 公 司 对 数 字 出 版 从 内 容 资 源 技 术 研 发 和 产 品 制 作 等 多 方 面 进 行 了 有 益 的 探 索 但 由 于 数 字 出 版 业 务 在 内 容 资 源 与 技 术 平 台 方 面 所 需 投 资 较 大, 公 司 目 前 的 资 金 状 况 使 得 大 范 围 开 拓 数 字 出 版 业 务 拓 展 新 兴 市 场 的 活 动 受 到 制 约 因 此, 通 过 募 集 资 金 加 快 数 字 出 版 项 目 建 设, 是 公 司 发 展 的 必 然 选 择 3 项 目 建 设 内 容 本 项 目 将 投 资 建 设 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 教 育 平 台 专 题 资 讯 手 机 报 和 数 据 加 工 外 包 服 务 四 个 子 项 目, 建 设 内 容 涵 盖 期 刊 产 品 基 础 教 育 资 讯 信 息 和 数 据 加 工 服 务 等 方 面

419 (1) 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 子 项 目 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 子 项 目 是 以 公 司 优 质 内 容 资 源 读 者 杂 志 为 核 心, 针 对 智 能 手 机 平 板 电 脑 和 手 持 阅 读 器 等 多 终 端 的 数 字 资 源 服 务 系 统 平 台 将 按 照 统 一 资 源 一 次 加 工 多 渠 道 跨 平 台 发 布 的 总 体 设 计 方 案, 将 内 容 采 编 内 容 加 工 内 容 管 理 和 动 态 发 布 相 结 合, 为 数 字 出 版 提 供 技 术 支 撑 和 保 障 平 台 将 以 两 部 分 组 成, 即 : 数 字 资 源 加 工 系 统 和 多 终 端 阅 读 客 户 端 的 开 发 数 字 资 源 加 工 系 统 是 从 公 司 ERP 系 统 中 调 用 公 司 期 刊 方 阵 数 据 库 的 内 容 资 源, 按 照 多 终 端 服 务 平 台 产 品 需 求 对 文 本 文 档 排 版 文 件 等 进 行 数 字 化 加 工, 分 门 别 类 进 行 存 储 与 此 同 时, 项 目 将 开 发 适 合 移 动 阅 读 以 智 能 手 机 平 板 电 脑 手 持 阅 读 器 为 主 要 对 象 的 客 户 端 软 件, 实 现 数 字 阅 读 产 品 的 移 动 推 荐 订 制 销 售 和 下 载, 为 用 户 提 供 便 捷 多 样 高 效 的 移 动 阅 读 服 务 该 平 台 将 建 设 包 含 内 容 编 辑 数 字 加 工 产 品 数 据 库 和 客 户 端 在 内 的 四 大 功 能 模 块 ( 见 下 图 ) 内 容 编 辑 系 统 将 实 现 资 源 查 询 资 源 处 理 在 线 编 辑 和 内 容 存 储 等 功 能, 完 成 对 公 司 现 有 内 容 资 源 的 筛 选 和 编 辑 工 作, 实 现 自 有 资 源 数 据 库 的 深 度 挖 掘 和 加 工 ; 数 字 化 加 工 系 统 将 实 现 数 字 化 加 工 质 量 检 测 和 标 准 输 出 等 功 能, 是 数 据 加 工 生 产 的 环 境 和 工 具, 主 要 负 责 内 容 资 源 的 格 式 转 换 标 引 和 标 准 输 出 等 环 节 ; 产 品 数 据 库 主 要 实 现 内 容 资 源 的 数 据 存 储 功 能, 将 整 合 的 内 容 资 源 按 照 产 品 进 行 分 类, 采 取 统 一 的 技 术 标 准 进 行 数 据 存 储 ; 客 户 端 系 统 利 用 现 今 流 行 的 智 能 手 机

420 平 板 电 脑 和 手 持 阅 读 器 等 客 户 端 形 式, 动 态 发 布 内 容, 将 加 工 后 的 数 字 资 源 推 广 至 消 费 者, 能 够 实 现 系 统 开 发 产 品 功 能 检 测 内 容 推 送 移 动 支 付 等 功 能 (2) 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 教 育 平 台 子 项 目 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 教 育 平 台 子 项 目, 旨 在 打 造 以 语 文 教 育 及 作 文 辅 导 为 核 心 以 中 小 学 生 教 师 和 家 长 为 服 务 对 象 以 互 联 网 为 传 播 介 质, 覆 盖 中 小 学 12 个 年 级 的 教 育 平 台 该 平 台 将 优 秀 例 文 讲 解 课 外 作 品 阅 读 课 外 作 文 辅 导 与 作 文 分 享 相 结 合, 汇 集 全 国 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 写 作 的 优 秀 内 容 资 源 该 项 目 包 括 内 容 资 源 集 聚 和 加 工 技 术 平 台 建 设 两 个 方 面 在 内 容 资 源 集 聚 和 加 工 方 面, 将 以 公 司 读 者 系 列 杂 志 和 故 事 作 文 读 者 高 考 作 文 增 刊 等 内 容 为 基 础, 全 面 整 合 公 司 现 有 出 版 资 源, 并 采 购 全 国 知 名 中 小 学 校 语 文 阅 读 与 作 文 写 作 方 面 优 秀 的 课 件 音 视 频 和 示 范 作 文 等, 获 得 相 应 网 络 传 播 权 在 获 取 优 质 内 容 资 源 的 基 础 上, 对 其 进 行 数 字 加 工 和 主 题 分 类 存 储, 建 设 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 数 据 库 根 据 计 划, 项 目 将 汇 集 并 数 字 化 加 工 优 秀 作 文 8 万 篇, 故 事 美 文 4 万 篇, 名 师 作 文 视 频 2,000 集, 名 师 PPT 课 件 1,000 种, 名 家 图 书 作 品 1 万 种, 并 实 现 动 态 更 新 管 理 在 技 术 平 台 建 设 方 面, 公 司 将 建 立 独 具 特 色 的 复 合 型 教 育 出 版 和 服 务 体 系, 实 现 数 字 出 版 与 纸 质 出 版 的 多 层 次 互 动, 线 上 网 络 教 育 服 务 与 线 下 实 体 教 育 服 务 的 综 合 运 营, 以 及 出 版 业 务 与 教 育 服 务 的 深 度 融 合 该 子 项 目 将 建 设 以 数 字 资 源 集 聚 与 多 层 次 互 动 为 主 要 功 能 的 技 术 平 台, 采 取 教 育 网 站 的 表 现 形 式, 对 优 质 语 文 阅 读 与 作 文 资 源 进 行 内 容 聚 集 动 态 发 布 互 动 分 享 该 技 术 平 台 由 安 全 服 务 基 础 服 务 管 理 服 务 业 务 服 务 和 表 现 服 务 共 五 层 逻 辑 结 构 组 成, 拥 有 内 容 采 集 加 工 发 布 互 动 分 享 和 基 础 数 据 服 务 五 大 功 能 模 块 该 平 台 功 能 结 构 图 如 下 :

421 (3) 专 题 资 讯 手 机 报 子 项 目 本 项 目 将 以 手 机 报 的 形 式, 向 客 户 提 供 法 律 法 规 医 药 资 讯 保 健 养 生 幼 儿 启 蒙 和 居 家 生 活 等 五 方 面 专 题 资 讯 项 目 将 组 建 专 门 的 内 容 资 源 采 编 团 队, 通 过 专 题 热 点 追 踪 行 业 最 新 资 讯 整 合 并 结 合 专 家 约 稿 解 读 等 方 式, 编 辑 既 有 行 业 深 度, 又 有 较 强 针 对 性 的 专 题 资 源, 内 容 分 别 针 对 特 定 人 群 专 题 名 称 主 要 内 容 目 标 用 户 法 律 法 规 最 新 法 律 法 规 司 法 解 释 部 门 规 章 和 规 范 性 文 件, 实 例 辨 析, 专 家 法 理 点 评 等 法 律 工 作 者 医 药 资 讯 医 药 管 理 政 策 法 规 及 治 疗 准 则 药 物 研 发 及 审 批 动 态 药 学 文 摘 药 物 安 全 性 监 察 药 物 生 产 和 销 售 等 医 疗 工 作 者 保 健 养 生 生 活 习 惯 和 生 活 常 识 疾 病 预 防 食 疗 食 谱 四 季 保 健 运 动 锻 炼 特 殊 人 群 保 健 等 中 老 年 居 民 家 庭 幼 儿 启 蒙 幼 儿 心 理 儿 歌 童 谣 童 话 寓 言 百 科 常 识 智 力 培 育 等 幼 儿 家 长 居 家 生 活 家 居 装 饰 生 活 妙 招 红 酒 美 食 植 物 花 卉 宠 物 乐 园 等 城 镇 居 民 家 庭 本 项 目 将 建 设 内 容 包 括 专 题 内 容 资 源 的 采 集 与 制 作 网 站 建 设 两 个 方 面, 在 专 题 内 容 资 源 整 合 的 基 础 上, 将 加 工 制 作 多 个 主 题 手 机 报 产 品, 根 据 客 户 预 先 订 制 的 专 题, 通 过 手 机 运 营 商 平 台 主 动 推 送 与 此 同 时, 利 用 自 建 的 网 站 提 供 往 期 回 顾 主 题 检 索 和 专 题 汇 集 等 增 值 服 务 在 获 取 并 加 工 专 题 资 讯 的 同 时, 该 项 目 将 建 设 以 多 层 次 互 动 为 主 要 功 能 的 网 站 网 站 分 为 发 布 系 统 和 数 据 服 务 系 统, 为 客 户 内 容 发 布 和 数 据 服 务 网 站 发 布 系 统 包 括 内 容 发 布 内 容 检 索 和 短 信 认 证 三 个 功 能 模 块, 实 现 专 题 资 讯 动 态 发 布 用 户 短 信 认 证 及 资 讯 查 询 下 载 等 功 能, 提 供 深 层 次 多 元 化 信 息 服 务 ; 网 站 数 据

422 服 务 系 统 按 照 用 户 需 求 及 数 据 服 务 规 范, 将 网 站 内 容 信 息 进 行 数 据 存 储 (4) 数 据 加 工 外 包 服 务 子 项 目 数 据 加 工 外 包 服 务 子 项 目 旨 在 建 设 一 个 高 标 准 优 服 务, 集 海 量 数 据 加 工 处 理 与 终 端 媒 介 技 术 对 接 能 力 于 一 体 的 现 代 化 数 据 加 工 中 心, 努 力 打 造 西 北 地 区 最 大 的 数 据 加 工 基 地 项 目 建 成 后, 公 司 将 面 向 报 刊 社 和 图 书 馆 等 客 户 提 供 一 站 式 数 据 加 工 服 务, 进 行 纸 质 书 刊 和 文 献 资 料 的 数 字 化 加 工 数 据 加 工 服 务 内 容 包 括 : 海 量 数 据 处 理 业 务, 包 括 各 种 文 字 图 形 表 格 的 数 字 化 加 工 ; 数 据 库 存 储 光 盘 检 索 全 文 检 索, 提 供 统 计 分 析 档 案 管 理 等, 并 根 据 客 户 要 求 以 光 盘 Internet 或 其 他 载 体 形 式 提 供 数 据 资 料 ; 提 供 XML HTML PDF TXT DOC 等 文 档 格 式 及 图 文 之 间 的 转 换 等 该 项 目 将 建 设 专 业 的 数 据 加 工 服 务 平 台 平 台 具 备 文 字 自 动 录 入 流 水 线 管 理 质 量 控 制 和 员 工 管 理, 以 及 系 统 管 理 等 四 大 功 能, 由 客 户 端 程 序 和 服 务 器 端 管 理 程 序 两 部 分 组 成 客 户 端 程 序 按 照 扫 描 图 像 预 处 理 版 面 分 析 识 别 纵 向 校 对 横 向 校 对 和 还 原 保 存 七 道 工 序 进 行 操 作 ; 服 务 器 端 管 理 程 序 自 动 给 各 岗 位 分 配 任 务 进 行 任 务 协 调, 并 加 入 科 学 的 质 量 控 制 岗 位 管 理 功 能, 使 各 客 户 端 的 任 务 既 相 互 独 立 又 形 成 完 整 高 效 的 生 产 流 程 ( 如 下 图 )

423 4 项 目 经 营 方 案 项 目 由 本 公 司 数 字 出 版 中 心 负 责 具 体 实 施 根 据 国 内 外 数 字 出 版 市 场 经 营 情 况, 结 合 本 项 目 的 设 计 特 点, 将 通 过 数 字 出 版 产 品 网 络 教 育 服 务 移 动 通 讯 增 值 服 务 和 数 据 加 工 服 务 等 方 式 获 取 收 益 同 时, 针 对 不 同 类 型 用 户 的 需 求 和 支 付 能 力, 项 目 将 采 用 按 月 收 费 按 年 收 费 以 及 按 项 目 制 收 费 等 多 种 销 售 方 案 项 目 名 称 主 要 产 品 目 标 用 户 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 以 读 者 杂 志 为 核 心 多 种 期 刊 组 成 的 数 字 期 刊 产 品 集 群 使 用 安 卓 系 统 IOS 系 统 的 手 机 和 平 台 电 脑 用 户 以 语 文 阅 读 与 作 文 数 据 库 为 核 心, 中 小 学 语 文 阅 读 与 提 供 全 国 优 秀 作 文 名 师 作 文 课 程 作 文 教 育 平 台 视 频 和 讲 解 课 件 中 小 学 校 教 师 及 学 生 用 户 专 题 资 讯 手 机 报 法 律 或 医 学 专 业 工 作 者 和 学 五 类 专 题 资 讯 信 息 手 机 报 以 及 生 学 前 教 育 儿 童 家 庭 以 及 城 网 站 增 值 服 务 镇 居 民 家 庭 用 户 数 据 加 工 外 包 服 务 报 纸 和 图 书 馆 文 献 资 料 数 字 化 加 工 报 刊 图 书 出 版 单 位 及 各 类 图 存 储 服 务 书 馆

424 (1) 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 该 平 台 将 建 设 符 合 本 公 司 实 际 的 数 字 资 源 加 工 系 统, 并 开 发 相 应 的 多 终 端 阅 读 客 户 端 将 为 用 户 提 供 适 用 于 安 卓 系 统 及 IOS 系 统 的 数 字 期 刊 产 品, 通 过 网 上 商 城 及 自 主 开 发 的 网 站 销 售, 手 机 用 户 和 平 板 电 脑 用 户 可 按 月 按 年 订 阅 购 买, 并 在 线 支 付 平 台 建 成 初 期, 将 围 绕 读 者 期 刊 群, 提 供 六 种 期 刊 的 数 字 化 产 品 ; 后 期 将 视 市 场 情 况 及 刊 群 建 设 出 版 项 目 发 行 情 况 逐 渐 增 加 产 品 数 量, 最 终 实 现 公 司 的 期 刊 集 群 全 部 数 字 化 出 版, 形 成 数 字 出 版 与 传 统 出 版 协 同 发 展 的 局 面 (2) 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 教 育 平 台 该 平 台 主 要 服 务 于 全 国 中 小 学 教 师 学 生 及 家 长, 将 由 两 部 分 组 成 : 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 数 据 库, 将 聚 集 全 国 优 秀 的 语 文 教 学 课 件 及 作 文 素 材 ; 教 育 网 站 平 台, 对 优 质 语 文 阅 读 和 作 文 资 源 进 行 内 容 检 索 动 态 发 布 互 动 分 享 配 合 公 司 出 版 的 期 刊 及 图 书 产 品, 平 台 将 建 立 专 注 于 语 文 阅 读 与 作 文 的 复 合 型 教 育 出 版 和 服 务 体 系 为 实 现 预 期 的 销 售 目 标, 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 中 的 营 销 与 发 行 服 务 体 系 项 目 将 配 合 该 平 台 的 推 广, 在 各 营 销 网 点 建 立 销 售 推 广 及 售 后 服 务 部, 尽 快 获 得 教 学 市 场 的 广 泛 认 可 (3) 专 题 资 讯 手 机 报 项 目 将 采 取 定 制 用 户 包 月 付 费 的 方 式, 通 过 通 信 运 营 商 的 网 络 平 台 向 用 户 推 送 手 机 报 产 品 针 对 项 目 五 大 专 题 资 讯, 配 备 各 行 业 专 业 人 员 从 事 内 容 采 编 加 工 工 作 同 时, 本 项 目 将 建 设 专 门 网 站, 为 用 户 提 供 往 期 回 顾 查 询 下 载 全 文 搜 索 等 增 值 服 务 公 司 将 编 辑 加 工 后 的 手 机 报 发 送 到 通 信 运 营 商 的 推 送 平 台 上, 借 助 通 信 运 营 商 的 信 息 发 布 渠 道, 推 送 给 订 阅 用 户 订 阅 用 户 除 阅 览 手 机 报 之 外, 还 可 通 过 网 站 浏 览 相 应 信 息, 并 查 询 下 载 资 料 :

425 (4) 数 据 加 工 服 务 外 包 项 目 数 据 加 工 服 务 外 包 项 目 将 主 要 承 接 报 刊 社 图 书 馆 等 机 构 的 数 据 加 工 外 包 业 务, 按 照 业 内 通 行 做 法, 按 照 项 目 制 收 费 由 于 数 字 文 件 相 比 纸 质 文 件 具 有 存 储 转 移 和 查 询 方 便 等 特 点, 报 刊 社 图 书 馆 等 机 构 基 于 文 献 资 料 长 期 保 存 的 目 的, 对 数 据 加 工 业 务 有 着 持 续 需 求 5 项 目 投 资 计 划 数 字 出 版 项 目 计 划 在 3 年 内 共 投 资 12, 万 元, 具 体 投 资 构 成 见 下 表 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 , 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 教 育 平 台 1, , , , 专 题 资 讯 手 机 报 , 数 据 加 工 外 包 服 务 1, , 合 计 4, , , , 根 据 计 划, 资 金 投 入 将 主 要 集 中 在 内 容 资 源 采 购 和 加 工 系 统 开 发 与 软 件 购 置, 硬 件 设 备 购 置 及 日 常 运 营 费 用 等 几 个 方 面 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 子 项 目 用 于 内 容 资 源 采 购 和 加 工 投 入 万 元, 系 统 开 发 与 软 件 购 置 投 入 1,204.1 万 元, 硬 件 设 备 购 置 投 入 万 元, 配 置 日 常 运 营 所 需 资 金 万 元 ; 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 教 育 平 台 子 项 目 用 于 内 容 资 源 采 购 和 加 工 投 入 3,690.0 万 元, 系 统 开 发 与 软 件 购 置 投 入 万 元, 硬 件 设 备 购 置 万 元, 配 置 日 常 运 营 所 需 资 金 万 元 ; 专 题 资 讯 手 机 报 子 项 目 用 于 内 容 资 源 采 购 和 加 工 万 元, 系 统 开 发 与 软 件 购 置 万 元, 硬 件 设 备 购 置 46.2 万 元, 配 置 日 常 运 营

426 所 需 资 金 万 元 ; 数 据 加 工 服 务 外 包 子 项 目 根 据 实 际 情 况, 拟 投 入 场 地 装 修 费 用 万 元, 软 件 购 置 万 元, 硬 件 设 备 购 置 万 元, 配 置 日 常 运 营 所 需 资 金 2,417.7 万 元 6 项 目 的 市 场 容 量 及 市 场 前 景 分 析 近 年 来, 随 着 国 民 经 济 快 速 增 长, 现 代 信 息 技 术 与 通 信 技 术 的 日 益 普 及, 我 国 数 字 出 版 产 业 规 模 不 断 扩 大 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 2013~2014 中 国 数 字 出 版 产 业 年 度 报 告 指 出,2013 年 我 国 数 字 出 版 全 年 收 入 规 模 达 到 2, 亿 元, 比 2012 年 增 长 了 31.25%, 保 持 了 快 速 增 长 的 势 头 数 字 出 版 营 业 收 入 占 各 类 出 版 物 营 业 收 入 的 比 重, 也 从 2012 年 的 42.9% 增 加 到 2013 年 的 58.47% 2008 年 ~2013 年 我 国 数 字 出 版 营 业 收 入 情 况 如 下 : 单 位 : 亿 元 年 度 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 平 均 增 速 营 业 收 入 , , , , % 数 据 来 源 : 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 历 年 中 国 数 字 出 版 产 业 年 度 报 告 2013 年 我 国 各 类 出 版 物 出 版 业 务 经 济 规 模 如 下 表 : 单 位 : 亿 元 类 别 营 业 收 入 数 值 ( 亿 元 ) 比 重 (%) 图 书 期 刊 报 纸 音 像 制 品 电 子 出 版 物 数 字 出 版 2, 合 计 4, 数 据 来 源 : 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 2013 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 我 国 数 字 出 版 产 业 持 续 快 速 发 展, 拥 有 巨 大 的 市 场 容 量 和 发 展 潜 力 本 公 司 项 目 紧 跟 市 场 发 展 趋 势, 抢 占 市 场 先 机, 是 顺 应 出 版 产 业 发 展 趋 势 进 行 重 大 战 略 部 署 的 必 然 选 择, 对 公 司 长 期 发 展 具 有 重 要 意 义 (1) 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 市 场 前 景

427 读 者 数 字 资 源 多 终 端 服 务 平 台 子 项 目 预 期 用 户 为 手 机 阅 读 个 人 用 户 根 据 中 国 互 联 网 络 信 息 中 心 第 33 次 中 国 互 联 网 络 发 展 状 况 统 计 报 告 显 示, 截 至 2013 年 年 底, 中 国 网 民 规 模 达 6.18 亿, 互 联 网 普 及 率 为 45.8%; 其 中 手 机 网 民 规 模 达 到 近 5 亿, 网 民 中 使 用 手 机 上 网 的 用 户 占 比 由 2011 年 底 的 69.3% 提 升 至 80.91% 手 机 网 民 规 模 的 日 益 扩 大, 为 数 字 阅 读 的 发 展 提 供 了 广 阔 的 市 场 空 间 据 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 发 布 的 第 十 一 次 全 国 国 民 阅 读 调 查 显 示,2013 年 我 国 18 至 70 周 岁 国 民 数 字 化 阅 读 方 式 的 接 触 率 为 50.1%, 比 2012 年 的 40.3% 上 升 了 9.8 个 百 分 点, 人 均 阅 读 电 纸 书 2.48 本 手 机 网 络 市 场 的 快 速 发 展 和 数 字 阅 读 接 触 率 的 逐 步 提 高 为 内 容 资 源 数 字 化 出 版 提 供 了 广 阔 的 市 场 空 间 本 公 司 积 极 应 对 数 字 阅 读 快 速 发 展 带 来 的 市 场 机 遇, 及 时 推 出 针 对 安 卓 IOS 系 统 手 机 和 平 板 电 脑 的 数 字 期 刊 产 品, 实 现 传 统 出 版 与 数 字 出 版 多 层 次 互 动 线 上 线 下 产 品 共 同 发 展 (2) 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 教 育 平 台 市 场 前 景 为 契 合 国 家 教 育 改 革 和 发 展 导 向, 紧 跟 教 育 信 息 化 步 伐, 本 项 目 拟 将 中 小 学 语 文 阅 读 与 作 文 教 育 平 台 建 设 成 为 全 国 具 有 一 定 影 响 力 的 语 文 教 育 数 字 化 平 台 国 家 中 长 期 教 育 改 革 和 发 展 规 划 纲 要 (2010~2020 年 ) 明 确 指 出 : 加 快 教 育 信 息 基 础 设 施 建 设, 把 教 育 信 息 化 纳 入 国 家 信 息 化 发 展 整 体 战 略, 超 前 部 署 教 育 信 息 网 络 ; 到 2020 年, 基 本 建 成 覆 盖 城 乡 各 级 各 类 学 校 的 教 育 信 息 化 体 系, 促 进 教 育 内 容 教 学 手 段 和 方 法 现 代 化 截 至 2013 年, 我 国 共 有 普 通 高 中 13,352 所 普 通 初 中 52,764 所 普 通 小 学 213,529 所 随 着 移 动 互 联 网 的 迅 速 发 展, 数 字 教 育 也 将 向 移 动 化 碎 片 化 发 展, 移 动 互 联 网 的 知 识 学 习 教 育 学 习 类 APP 微 课 堂 等 数 字 产 品 形 式,MOOC 020 等 数 字 教 育 模 式, 有 望 成 为 数 字 出 版 行 业 新 的 利 润 增 长 点 教 育 信 息 化 的 发 展 趋 势 和 我 国 数 量 众 多 的 教 育 机 构 为 本 项 目 的 实 施 提 供 了 广 阔 的 市 场 前 景 (3) 专 题 资 讯 手 机 报 项 目 的 市 场 前 景 我 国 通 讯 行 业 的 发 展 带 动 了 手 机 报 市 场 的 快 速 发 展 根 据 工 信 部 的 数 据 显 示, 截 至 2013 年 底, 我 国 移 动 电 话 用 户 数 量 已 经 达 到 亿 户,3G 上 网 用 户

428 在 移 动 互 联 网 用 户 中 占 比 达 到 36.1% 互 联 网 网 民 人 数 达 6.2 亿, 其 中 手 机 上 网 人 数 达 5.0 亿 人 数 量 众 多 的 手 机 用 户 为 数 字 阅 读 市 场 提 供 了 巨 大 的 市 场 潜 力 根 据 易 观 智 库 发 布 的 中 国 移 动 阅 读 产 业 研 究 报 告 2013 显 示,2012 年 中 国 移 动 阅 读 市 场 规 模 较 2011 年 的 45.7 亿 增 长 18.6%, 达 到 54.2 亿 元, 预 计 2015 年 移 动 阅 读 市 场 规 模 有 望 超 过 100 亿 元 随 着 用 户 对 移 动 阅 读 认 知 度 的 提 高, 用 户 获 取 新 闻 资 讯 的 方 式 不 仅 仅 局 限 在 传 统 运 营 商 手 机 报 业 务 上, 以 手 机 报 模 式 为 主 的 新 闻 客 户 端 获 得 较 大 的 发 展 空 间 用 户 对 手 机 报 形 式 的 资 讯 获 取 方 式 需 求 仍 较 为 旺 盛 持 续 增 长 的 市 场 规 模 为 本 项 目 的 实 施 奠 定 了 坚 实 的 基 础 本 项 目 推 出 五 类 手 机 报 产 品, 分 别 针 对 律 师 医 生, 中 等 以 上 收 入 城 镇 居 民 家 庭 用 户 2012 年 我 国 法 律 工 作 者 达 万 人 ; 执 业 医 师 万 人, 药 师 万 人, 学 前 教 育 在 校 人 数 3, 万 人 ( 国 家 统 计 局 中 国 统 计 年 鉴 ) 本 公 司 专 题 资 讯 手 机 报 项 目 作 为 资 讯 推 送 方 式 上 的 一 种 创 新, 在 各 细 分 领 域 为 不 同 需 求 的 人 群 提 供 及 时 全 面 专 业 的 资 讯 信 息, 满 足 客 户 多 样 化 专 业 需 求 (4) 数 据 加 工 服 务 外 包 项 目 的 市 场 前 景 本 项 目 为 图 书 馆 等 机 构 用 户 提 供 数 据 外 包 加 工 服 务 据 2013 年 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况 显 示,2013 年 我 国 共 出 版 报 纸 1,915 种, 总 印 数 亿 份 与 此 同 时, 截 至 2012 年 我 国 共 有 普 通 高 等 学 校 2,442 所, 公 共 图 书 馆 3,076 家, 数 量 庞 大 的 报 纸 出 版 机 构 和 图 书 馆 对 数 据 加 工 服 务 的 需 求, 为 本 项 目 提 供 了 广 阔 的 市 场 空 间 2011 年 6 月, 文 化 部 财 政 部 联 合 发 布 的 关 于 实 施 数 字 图 书 馆 推 广 工 程 的 通 知, 指 出 数 字 图 书 馆 推 广 工 程 的 核 心 是 建 设 互 联 互 通 的 数 字 图 书 馆 系 统 平 台 和 分 布 式 资 源 库 群, 借 助 全 媒 体 提 供 数 字 文 化 服 务, 通 过 在 十 二 五 期 间 全 面 实 施, 力 争 通 过 五 年 的 建 设, 使 社 会 公 众 能 够 获 得 的 数 字 资 源 总 量 扩 大 十 倍, 达 到 10000TB 本 项 目 针 对 我 国 数 字 图 书 馆 建 设 深 入 开 展 的 趋 势, 凭 借 公 司 品 牌 和 地 域 优 势, 将 陆 续 开 发 出 版 单 位 和 图 书 馆 等 机 构 客 户, 力 争 建 成 西 北 地 区 领 先 的 数 据 加 工 服 务 外 包 基 地

429 7 项 目 主 要 经 济 效 益 指 标 项 目 经 济 计 算 期 按 六 年 计 算 ( 含 三 年 建 设 期 ), 建 成 后 正 常 经 营 年 份 的 主 要 经 济 效 益 指 标 如 下 : 主 要 经 济 指 标 名 称 数 值 年 均 投 资 利 润 率 25.07% 内 部 收 益 率 19.05% 投 资 回 收 期 4.53 年 ( 三 ) 特 色 精 品 图 书 出 版 项 目 1 项 目 概 况 本 公 司 出 版 业 务 目 前 形 成 了 两 大 特 色, 即 以 读 者 杂 志 为 核 心 的 人 文 情 感 类 期 刊 和 以 甘 肃 地 域 文 化 为 代 表 的 西 北 史 地 类 图 书, 上 述 两 大 出 版 特 色 的 深 度 挖 掘 与 持 续 发 展 是 公 司 面 对 市 场 的 核 心 竞 争 力 在 三 年 时 间 内, 特 色 精 品 图 书 出 版 项 目 将 建 设 读 者 传 媒 特 色 精 品 图 书 出 版 基 地, 丰 富 本 公 司 一 般 图 书 出 版 产 品 该 项 目 的 实 施 将 进 一 步 扩 张 公 司 在 一 般 图 书 出 版 领 域 的 产 品 集 群, 形 成 具 有 西 部 风 采 敦 煌 底 蕴 特 色 的 文 化 产 品 体 系, 提 高 公 司 在 图 书 出 版 市 场 的 竞 争 力 本 项 目 计 划 共 投 资 4, 万 元, 出 版 人 文 经 典 类 图 书 6 个 系 列 共 125 种 西 部 文 史 类 图 书 4 个 系 列 共 224 种 青 少 年 启 迪 类 图 书 2 个 系 列 共 239 种, 同 时 并 配 以 一 定 资 金 用 于 该 项 目 相 关 的 管 理 费 用 营 销 物 流 费 用 等 2 项 目 投 资 的 必 要 性 近 年 来, 随 着 我 国 国 民 文 化 素 质 不 断 提 高, 科 学 教 育 事 业 蓬 勃 发 展, 出 版 产 业 规 模 稳 步 增 长 2013 年 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 数 据 显 示,2013 年 我 国 图 书 出 版 实 现 营 业 收 入 亿 元 利 润 总 额 亿 元, 分 别 比 上 年 增 长 6.5% 和 2.9% 在 教 材 教 辅 出 版 受 制 于 我 国 在 校 学 生 数 量 趋 于 下 降 而 增 长 空 间 有 限 的 情 况 下, 一 般 图 书 尤 其 是 特 色 图 书 出 版 仍 是 传 统 出 版 增 长 的 重 要 来 源 (1) 增 强 图 书 出 版 实 力, 提 高 公 司 抵 御 外 部 风 险 的 能 力 本 公 司 的 图 书 出 版 业 务 已 初 步 形 成 了 以 人 文 情 感 和 地 方 史 志 敦 煌 学 西 北 历 史 文 献 古 籍 整 理 历 史 文 化 等 题 材 为 主 的 特 色 优 势, 有 多 部 图 书 获 得 国 家 级

430 出 版 奖 但 目 前 的 图 书 出 版 业 务 与 公 司 专 精 特 新 的 出 版 物 建 设 标 准 仍 有 差 距, 与 期 刊 的 影 响 力 相 比 明 显 不 足 该 项 目 的 实 施 致 力 于 增 强 公 司 图 书 出 版 实 力, 实 现 图 书 出 版 与 期 刊 出 版 并 驾 齐 驱 相 辅 相 成, 增 强 公 司 的 综 合 出 版 能 力 和 抵 御 外 部 竞 争 风 险 的 能 力 (2) 充 分 挖 掘 品 牌 价 值, 强 化 公 司 核 心 竞 争 力 该 项 目 建 成 后 将 充 分 挖 掘 公 司 的 品 牌 价 值, 注 重 出 版 情 感 抒 发 启 人 心 智 方 面 的 图 书, 并 借 助 图 书 的 纸 质 载 体, 弥 补 期 刊 篇 幅 所 限 的 不 足, 巩 固 并 强 化 公 司 在 情 感 类 图 书 作 品 市 场 的 优 势 地 位 同 时, 公 司 还 将 出 版 一 系 列 具 有 西 部 地 域 特 色 典 藏 文 献, 继 续 巩 固 挖 掘 公 司 在 学 术 研 究 方 面 的 市 场 潜 力, 并 开 发 一 系 列 面 向 青 少 年 和 大 众 读 者 的 西 部 史 地 通 俗 类 科 普 类 读 物, 丰 富 公 司 产 品 结 构, 扩 展 读 者 群 体 (3) 充 分 利 用 公 司 地 域 优 势, 巩 固 特 色 图 书 出 版 实 力 公 司 地 处 我 国 古 丝 绸 之 路 重 镇 的 兰 州, 坐 拥 敦 煌 莫 高 窟 天 水 麦 积 山 张 掖 大 佛 寺 永 靖 炳 灵 寺 夏 河 拉 卜 楞 寺 等 重 要 古 文 化 遗 迹 同 时, 该 地 区 也 是 我 国 古 丝 绸 之 路 文 化 研 究 的 重 地, 敦 煌 研 究 院 兰 州 大 学 等 是 我 国 研 究 古 丝 绸 之 路 敦 煌 学 的 知 名 院 所, 汇 集 了 国 内 乃 至 世 界 知 名 敦 煌 学 研 究 学 者 公 司 充 分 利 用 所 处 的 地 域 优 势 和 文 化 优 势, 出 版 涉 及 哲 学 人 类 学 史 学 地 理 学 等 学 科 研 究 的 西 部 文 化 和 科 普 性 书 籍, 有 利 于 巩 固 公 司 特 色 图 书 出 版 的 竞 争 优 势 (4) 扩 张 读 者 阅 读 群 体, 扩 大 品 牌 影 响 力 通 过 青 少 年 启 迪 系 列 图 书 以 及 经 典 儿 童 读 物 和 当 代 优 秀 儿 童 图 书 作 品 的 出 版, 集 中 公 司 的 内 容 资 源 和 渠 道 优 势, 将 图 书 阅 读 群 体 向 少 儿 幼 儿 延 伸, 丰 富 主 营 图 书 出 版 产 品 线, 扩 大 新 的 市 场 份 额, 建 立 并 巩 固 读 者 童 文 馆 读 者 国 文 馆 品 牌 形 象, 提 升 公 司 品 牌 的 市 场 影 响 力 3 项 目 建 设 内 容 本 项 目 以 精 品 特 色 图 书 出 版 为 核 心, 充 分 挖 掘 公 司 已 有 的 品 牌 内 容 地 域 和 作 家 资 源 优 势, 积 极 开 拓 新 的 图 书 市 场 空 间, 培 育 多 领 域 多 层 次 的 读 者 群 体, 提 升 公 司 大 众 图 书 的 整 体 出 版 实 力 在 三 年 时 间 内, 公 司 陆 续 出 版 人 文 精 品 类 图 书 6 个 系 列 125 种 西 部 文 史 类 图 书 4 个 系 列 224 种 青 少 年 启 迪 类 图 书 2 个 系

431 列 239 种, 具 体 建 设 内 容 如 下 : 图 书 类 别 出 版 种 类 ( 种 ) 印 刷 册 数 ( 万 册 ) 人 文 精 品 类 图 书 读 者 文 丛 系 列 国 外 美 文 系 列 电 影 剧 本 系 列 艺 术 大 师 系 列 文 化 读 本 系 列 西 部 文 化 旅 游 系 列 6 30 西 部 文 史 类 图 书 麦 积 山 石 窟 系 列 敦 煌 与 丝 绸 之 路 学 术 文 丛 系 列 港 台 地 区 敦 煌 学 学 术 文 库 系 列 西 北 未 刊 文 献 系 列 青 少 年 启 迪 类 图 书 童 文 系 列 读 者 青 少 年 国 文 阅 读 系 列 合 计 注 : 印 刷 册 数 包 括 首 印 和 重 印 册 数 (1) 人 文 精 品 类 系 列 图 书 人 文 精 品 类 系 列 图 书 出 版 项 目, 将 凭 借 读 者 在 人 文 阅 读 市 场 的 号 召 力 和 期 刊 忠 实 读 者 的 依 赖 度, 展 现 公 司 对 怡 情 促 知 类 信 息 的 辨 别 筛 选 和 组 织 能 力 拟 出 版 的 图 书 将 保 持 读 者 杂 志 业 已 形 成 的 清 新 隽 永 的 文 风, 定 位 为 启 迪 人 们 心 智 弘 扬 真 善 美 等 情 感 类 读 物 该 类 图 书 共 分 为 读 者 文 丛 系 列 国 外 美 文 系 列 电 影 剧 本 系 列 艺 术 大 师 系 列 文 化 读 本 系 列 西 部 文 化 旅 游 系 列 等 六 个 子 系 列 读 者 文 丛 系 列 计 划 出 版 图 书 30 种 共 210 万 册 该 系 列 图 书 将 延 续 读 者 杂 志 一 贯 的 选 题 标 准 和 叙 事 风 格, 内 容 涉 及 当 代 人 着 重 关 注 和 引 导 的 心 灵 问 题, 给 读 者 以 人 性 的 升 华 和 情 志 的 培 养, 弘 扬 珍 爱 生 命 热 爱 生 活 追 求 真 理 的 理 念 外 国 美 文 系 列 计 划 出 版 图 书 20 种 共 60 万 册 该 系 列 图 书 目 标 群 体 是 深 受 国 外 经 典 文 学 影 响 追 求 诗 意 生 活 并 有 意 提 升 自 身 艺 术 修 养 的 读 者 该 套 丛 书

432 以 诗 意 自 然 诗 意 人 生 诗 意 心 灵 和 诗 意 生 活 为 特 色, 精 选 近 年 外 国 文 学 作 品 中 最 优 美 和 最 受 读 者 喜 爱 的 部 分, 展 现 外 国 知 名 作 家 的 优 秀 作 品 电 影 剧 本 系 列 计 划 出 版 图 书 21 种 共 21 万 册, 该 套 丛 书 选 题 新 颖 独 特, 从 电 影 创 作 的 角 度, 挖 掘 具 有 一 定 市 场 潜 力 敏 锐 捕 捉 观 众 眼 球 并 能 积 极 反 应 社 会 现 实 的 电 影 题 材, 将 其 编 撰 成 书 该 系 列 图 书 的 推 出 将 满 足 广 大 电 影 爱 好 者 的 阅 读 需 求, 同 时 为 电 影 从 业 者 提 供 宝 贵 的 剧 本 资 源 艺 术 大 师 系 列 计 划 出 版 图 书 12 种 共 12 万 册, 目 标 读 者 群 体 是 美 术 爱 好 者 艺 术 工 作 者 青 少 年 读 者 和 相 关 艺 术 品 收 藏 者 该 套 丛 书 为 国 内 首 部 集 中 展 示 近 代 以 来 美 术 大 师 艺 术 巨 匠 艺 术 造 诣 人 格 魅 力 的 大 型 系 列 丛 书 通 过 对 大 师 非 凡 人 生 历 程 的 展 示, 突 出 体 现 他 们 对 国 家 民 族 的 重 要 贡 献, 反 映 其 伟 大 的 爱 国 主 义 精 神 文 化 读 本 系 列 计 划 出 版 图 书 36 种 共 36 万 册, 主 要 面 向 对 中 国 文 化 名 胜 古 迹 和 当 代 中 国 风 貌 感 兴 趣 的 外 国 读 者 以 及 需 要 普 及 中 国 文 化 知 识 提 高 英 语 阅 读 应 用 能 力 的 中 学 生 全 书 笔 调 力 求 活 泼 有 趣, 艺 术 性 与 实 用 性 合 为 一 体, 既 可 以 满 足 青 少 年 读 者 对 我 国 优 秀 文 化 传 承, 也 可 为 外 国 友 人 入 境 旅 游 提 供 参 考 西 部 文 化 旅 游 系 列 计 划 出 版 图 书 6 种 共 30 万 册 该 套 丛 书 以 敦 煌 和 丝 绸 之 路 等 西 部 特 色 旅 游 为 主 线, 以 景 点 文 化 为 基 础, 囊 括 食 住 行 等 城 市 文 化 与 风 土 人 情, 使 读 者 按 图 索 骥 畅 游 西 部, 感 受 西 部 之 文 化 魅 力 丛 书 以 几 千 年 文 化 为 传 播 点, 带 领 读 者 寻 找 文 化 之 根, 满 足 读 者 审 美 需 求, 同 时, 挖 掘 人 类 文 明 源 远 流 长 的 脉 络, 让 读 者 从 神 秘 之 旅 中 感 受 历 史 的 厚 度, 在 轻 松 旅 游 中 了 解 体 验 感 受 传 统 文 化 (2) 西 部 文 史 类 系 列 图 书 甘 肃 是 我 国 文 化 资 源 大 省, 历 史 底 蕴 深 厚 多 民 族 文 化 交 融, 特 色 出 版 资 源 优 势 明 显 本 项 目 拟 借 助 本 公 司 在 敦 煌 史 料 出 版 领 域 较 高 的 研 究 水 平 和 学 术 地 位, 通 过 出 版 西 部 文 史 类 系 列 图 书, 推 出 一 批 既 有 西 部 地 域 文 化 特 色, 又 有 较 高 的 学 术 价 值 的 精 品 图 书 具 体 包 括 麦 积 山 石 窟 全 集 敦 煌 与 丝 绸 之 路 学 术 文 丛 港 台 地 区 百 年 敦 煌 学 学 术 文 库 西 北 未 刊 文 献 丛 书 等 4 个 系 列 图 书

433 个 系 列 都 是 专 业 文 献 图 书, 具 有 历 史 保 存 价 值 和 现 实 参 考 价 值, 面 向 的 读 者 群 体 主 要 是 专 业 研 究 工 作 者 和 广 大 美 术 爱 好 者 以 及 图 书 馆 大 学 和 专 业 研 究 机 构 麦 积 山 石 窟 系 列 计 划 推 出 图 书 12 种 共 3.6 万 册 与 已 经 出 版 的 同 类 体 裁 图 书 相 比, 该 套 丛 书 更 加 全 面 翔 实 多 层 次 地 展 现 麦 积 山 石 窟 的 历 史 典 故 艺 术 造 诣 宗 教 价 值, 给 人 以 美 学 的 欣 赏 佛 学 的 感 悟 智 慧 的 启 迪, 具 有 较 强 的 艺 术 魅 力 和 学 术 价 值 敦 煌 与 丝 绸 之 路 学 术 系 列 计 划 出 版 图 书 12 种 共 3.6 万 册 本 套 丛 书 内 容 包 括 丝 绸 之 路 佛 教 石 窟 艺 术 简 牍 研 究 遗 址 考 古 古 代 西 域 宗 教 与 语 言 研 究 敦 煌 文 献 释 读 等, 涉 及 内 容 广 泛, 专 题 研 究 针 对 性 强, 具 有 较 高 的 学 术 价 值 与 出 版 价 值 港 台 地 区 敦 煌 学 学 术 文 丛 系 列 计 划 出 版 图 书 100 种 共 3 万 册, 该 文 库 按 研 究 内 容 分 为 科 技 卷 学 术 史 卷 语 言 文 学 卷 石 窟 艺 术 卷 宗 教 文 化 卷 历 史 地 理 卷 分 类, 精 选 了 近 20 年 来 港 台 地 区 敦 煌 学 的 优 秀 学 术 著 作 100 种, 文 库 史 料 翔 实, 研 究 内 容 丰 富 西 北 未 刊 文 献 系 列 计 划 推 出 图 书 100 种 5 万 册 该 套 丛 书 是 一 部 大 型 原 始 资 料 总 集, 以 发 掘 抢 救 为 手 段, 以 保 护 研 究 为 宗 旨, 在 广 泛 搜 集 中 国 西 北 地 区 方 志 谱 牒 诗 文 集 等 诸 多 方 面 历 史 文 献 的 基 础 上, 进 行 系 统 地 甄 别 整 理 和 编 纂, 形 成 多 方 面 大 范 围 的 概 括 中 国 西 北 地 区 政 治 经 济 文 化 军 事 宗 教 历 史 地 理 面 貌 等 方 面 的 大 型 文 献 丛 书, 为 相 关 研 究 者 提 供 了 重 要 的 文 献 参 考 (3) 青 少 年 启 迪 类 系 列 图 书 近 年 来, 青 少 年 图 书 市 场 保 持 较 快 的 增 长 速 度, 具 有 良 好 的 市 场 前 景 公 司 将 借 助 读 者 的 影 响 力 向 低 幼 读 物 少 儿 读 物 出 版 市 场 扩 展 渗 透, 出 版 面 向 青 少 年 的 读 者 童 文 系 列 和 读 者 青 少 年 国 文 系 列 丛 书 同 时, 公 司 以 独 特 的 选 题 风 格 和 充 满 内 涵 的 故 事 题 材, 培 养 青 少 年 高 尚 的 阅 读 品 味, 引 导 他 们 接 受 正 确 的 文 学 熏 陶, 初 步 领 会 人 类 社 会 的 真 善 美 童 文 系 列 计 划 出 版 图 书 139 种 共 417 万 册, 目 标 阅 读 群 体 是 2~12 岁 的 少 年 儿 童 公 司 将 重 新 整 合 已 有 作 家 资 源 和 儿 童 文 学 作 品, 并 开 发 优 秀 儿 童 作 家

434 新 的 优 秀 儿 童 作 品, 以 生 动 活 泼 的 故 事 形 象 简 单 易 懂 的 故 事 情 节 精 美 有 趣 的 插 图, 深 入 孩 子 心 灵 深 处, 实 现 美 的 体 验 德 的 宣 扬 智 的 开 发 青 少 年 国 文 阅 读 系 列 计 划 出 版 图 书 100 种 共 200 万 册, 目 标 阅 读 群 体 是 10~17 岁 的 青 少 年 丛 书 精 选 适 合 青 少 年 阅 读 的 经 典 古 文 诗 文 和 散 文, 以 培 养 青 少 年 的 阅 读 能 力 文 学 作 品 审 美 能 力 和 写 作 表 达 能 力 为 主, 启 迪 智 慧 开 阔 眼 界 滋 养 心 灵, 提 高 青 少 年 综 合 素 质, 为 今 后 的 学 养 成 才 打 下 坚 实 的 基 础 4 项 目 投 资 进 度 计 划 该 项 目 计 划 在 3 年 建 设 期 内 共 投 资 4, 万 元, 投 资 明 细 见 下 表 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 人 文 精 品 类 1, , 西 部 文 史 类 , 青 少 年 启 迪 类 , 合 计 1, , , , (1) 人 文 精 品 类 图 书 出 版 投 资 计 划 人 文 精 品 类 图 书 出 版 共 投 资 2, 万 元, 投 资 明 细 见 下 表 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 内 容 成 本 版 权 ( 稿 酬 ) 费 编 校 ( 翻 译 ) 费 印 制 加 工 费 , 合 计 1, , (2) 西 部 文 史 类 图 书 出 版 投 资 计 划 西 部 文 史 类 图 书 出 版 共 投 资 1, 万 元, 投 资 明 细 见 下 表 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 内 容 成 本 版 权 ( 稿 酬 ) 费 用 编 校 ( 翻 译 ) 费 用 印 制 加 工 费 合 计 ,

435 (3) 青 少 年 启 迪 类 图 书 出 版 投 资 计 划 青 少 年 启 迪 类 图 书 出 版 共 投 资 1, 万 元, 投 资 明 细 见 下 表 : 单 位 : 万 元 投 资 内 容 第 1 年 第 2 年 第 3 年 合 计 内 容 成 本 版 权 ( 稿 酬 ) 费 用 编 校 ( 翻 译 ) 费 用 印 制 加 工 费 合 计 , 项 目 的 市 场 前 景 分 析 本 项 目 拟 出 版 的 图 书 选 题 都 是 经 公 司 出 版 编 辑 人 员 按 照 市 场 化 的 原 则 精 心 挑 选 的, 具 备 良 好 的 市 场 前 景 (1) 人 文 图 书 市 场 前 景 随 着 我 国 国 民 经 济 快 速 增 长, 人 民 生 活 水 平 持 续 提 高, 受 教 育 人 口 比 重 不 断 上 升, 为 图 书 出 版 提 供 了 重 要 依 托 2007 年 ~2013 年, 全 国 图 书 出 版 品 种 从 24.8 万 种 增 加 到 万 种, 总 印 数 从 62.9 亿 册 增 加 到 亿 册 指 标 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 图 书 出 版 品 种 ( 万 种 ) 总 印 数 ( 亿 册 ) 定 价 总 金 额 ( 亿 元 ) , , , 本 项 目 拟 出 版 的 人 文 图 书 出 版 市 场 一 直 呈 现 出 持 续 稳 定 的 增 长 态 势, 我 国 文 学 类 图 书 出 版 品 种 总 印 数 和 图 书 定 价 总 额 增 长 趋 势 明 显 ( 如 下 图 )

436 数 据 来 源 : 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 历 年 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况 与 此 同 时, 国 民 对 图 书 的 阅 读 需 求 不 断 提 升, 为 图 书 出 版 业 的 继 续 增 长 提 供 了 市 场 基 础 据 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 全 国 国 民 阅 读 调 查 结 果 显 示, 我 国 18 周 岁 至 70 周 岁 国 民 对 传 统 纸 质 媒 介 的 阅 读 率 呈 现 稳 健 增 长 的 态 势 :2013 年 成 年 国 民 图 书 阅 读 率 为 57.8%, 较 2012 年 上 升 2.9 个 百 分 点 相 比 新 的 图 书 阅 读 形 式, 人 们 对 传 统 阅 读 方 式 仍 表 现 出 较 高 的 热 情, 人 均 纸 质 图 书 阅 读 量 为 4.77 本, 超 过 六 成 的 国 民 倾 向 于 拿 一 本 纸 质 图 书 阅 读 本 公 司 广 泛 的 读 者 杂 志 阅 读 群 体 对 公 司 出 版 的 人 文 精 品 图 书 具 备 应 有 的 认 可 度, 读 者 的 品 牌 号 召 力 将 有 效 的 体 现 在 公 司 人 文 精 品 图 书 出 版 上 (2) 文 献 图 书 市 场 前 景 文 献 图 书 具 有 历 史 保 存 和 现 实 应 用 的 双 重 价 值, 其 主 要 销 售 对 象 是 公 共 图 书 馆 大 学 图 书 馆 和 专 业 研 究 机 构 根 据 文 化 部 公 布 的 数 据, 公 共 图 书 馆 对 西 部 文 史 类 图 书 有 着 绝 对 的 消 化 能 力 据 统 计,2012 年 我 国 共 有 公 共 图 书 馆 3,076 个, 总 藏 量 达 到 78,852 万 册 我 国 各 地 图 书 馆 庞 大 的 总 藏 量, 为 公 司 文 献 图 书 的 销 量 提 供 了 必 要 保 障 另 据 教 育 部 公 布 的 数 据, 截 至 2013 年, 我 国 共 有 2,491 所 普 通 高 等 学 校, 其 中 本 科 以 上 的 综 合 类 大 学 1,170 所, 高 职 ( 专 科 ) 院 校 1,321 所 另 外, 世 界 上 也 有 多 所 大 学 及 研 究 机 构 ( 如 京 都 大 学 东 京 大 学 美 国 密 歇 根 大 学 俄 克 拉 荷 马 州 立 大 学 俄 罗 斯 科 学 院 英 国 伦 敦 大 学 韩 国 敦 煌 学 会 等 ) 有 专 门 部 门 及

437 个 人 从 事 敦 煌 学 的 研 究 以 敦 煌 学 为 核 心 的 西 部 史 地 类 文 献 图 书 市 场 需 求 较 大, 其 容 量 足 以 支 撑 本 项 目 (3) 少 儿 图 书 市 场 前 景 我 国 庞 大 的 青 少 年 人 口 基 数 为 少 儿 图 书 出 版 的 持 续 增 长 提 供 坚 实 的 市 场 保 障 据 统 计,2013 年 我 国 0~14 岁 少 年 儿 童 共 有 22,316 万 人, 占 总 人 口 的 16.40% 据 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 的 调 查 数 据 显 示, 我 国 少 年 儿 童 的 阅 读 率 阅 读 量 最 高, 2013 年 我 国 0~17 周 岁 未 成 年 人 图 书 阅 读 率 为 76.1%, 比 成 年 国 民 图 书 阅 读 率 高 出 18.3 个 百 分 点 随 着 国 家 教 育 投 入 的 逐 年 增 加, 社 会 上 对 少 年 儿 童 情 商 智 商 的 开 发 也 日 益 重 视 近 年 来, 我 国 少 儿 读 物 出 版 市 场 持 续 增 长, 图 书 出 版 种 数 总 印 数 和 定 价 总 额 持 续 增 长, 少 儿 图 书 市 场 潜 力 巨 大 数 据 来 源 : 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 全 国 新 闻 出 版 业 基 本 情 况 6 项 目 主 要 经 济 效 益 指 标 该 项 目 经 济 计 算 期 为 六 年 ( 含 三 年 建 设 期 ), 正 常 经 营 年 份 的 主 要 经 济 效 益 指 标 如 下 : 主 要 经 济 指 标 数 值 年 均 投 资 净 利 率 23.91% 内 部 收 益 率 24.16% 投 资 回 收 期 ( 年 )