四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 ) 发 行 股 票 类 型 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 发 行 股 数 股 东 公 开 发 售 股 数 每 股 面 值 每 股 发 行 价 格 预

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1 声 明 : 本 次 股 票 发 行 后 拟 在 创 业 板 市 场 上 市, 该 市 场 具 有 较 高 的 投 资 风 险 创 业 板 公 司 具 有 业 绩 不 稳 定 经 营 风 险 高 退 市 风 险 大 等 特 点, 投 资 者 面 临 较 大 的 市 场 风 险 投 资 者 应 充 分 了 解 创 业 板 市 场 的 投 资 风 险 及 本 公 司 所 披 露 的 风 险 因 素, 审 慎 作 出 投 资 决 定 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 Sichuan Dowell Science and Technology Inc. ( 成 都 市 新 津 县 五 津 镇 希 望 路 555 号 ) 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 ) 本 公 司 的 发 行 申 请 尚 未 得 到 中 国 证 监 会 核 准 本 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 ) 不 具 有 据 以 发 行 股 票 的 法 律 效 力, 仅 供 预 先 披 露 之 用 投 资 者 应 当 以 正 式 公 告 的 招 股 说 明 书 作 为 投 资 决 定 的 依 据 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 北 京 市 东 城 区 东 直 门 南 大 街 3 号 国 华 投 资 大 厦 9 10 层

2 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 ) 发 行 股 票 类 型 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 发 行 股 数 股 东 公 开 发 售 股 数 每 股 面 值 每 股 发 行 价 格 预 计 发 行 日 期 拟 上 市 证 券 交 易 所 发 行 后 总 股 本 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 招 股 说 明 书 签 署 日 期 本 次 拟 公 开 发 行 万 股, 其 中, 公 司 公 开 发 行 新 股 万 股, 股 东 公 开 发 售 股 份 万 股 股 东 公 开 发 售 股 份 所 得 资 金 不 归 公 司 所 有, 请 投 资 者 在 报 价 申 购 过 程 中 考 虑 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 的 因 素 人 民 币 1.00 元 人 民 币 元 年 月 日 深 圳 证 券 交 易 所 万 股 国 都 证 券 股 份 有 限 公 司 2015 年 7 月 3 日 1-1-1

3 发 行 人 声 明 发 行 人 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 招 股 说 明 书 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 及 时 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 发 行 人 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 发 行 人 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 以 及 保 荐 人 承 销 的 证 券 公 司 承 诺 因 发 行 人 招 股 说 明 书 及 其 他 信 息 披 露 资 料 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 发 行 和 交 易 中 遭 受 损 失 的, 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 证 券 服 务 机 构 承 诺 因 其 为 发 行 人 本 次 公 开 发 行 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 给 他 人 造 成 损 失 的, 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 招 股 说 明 书 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 中 国 证 监 会 对 本 次 发 行 所 作 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 发 行 人 的 盈 利 能 力 投 资 价 值 或 者 对 投 资 者 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 股 票 依 法 发 行 后, 发 行 人 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 发 行 人 自 行 负 责 ; 投 资 者 自 主 判 断 发 行 人 的 投 资 价 值, 自 主 作 出 投 资 决 策, 自 行 承 担 股 票 依 法 发 行 后 因 发 行 人 经 营 与 收 益 变 化 或 者 股 票 价 格 变 动 引 致 的 投 资 风 险 1-1-2

4 重 大 事 项 提 示 公 司 特 别 提 请 投 资 者 注 意, 在 作 出 投 资 决 策 之 前, 务 必 仔 细 阅 读 本 招 股 说 明 书 第 四 节 风 险 因 素 章 节 的 全 部 内 容, 并 特 别 关 注 以 下 重 大 事 项 及 公 司 风 险 一 本 次 公 开 发 行 方 案 根 据 发 行 人 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 修 改 < 关 于 公 司 申 请 首 次 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 并 在 创 业 板 上 市 的 议 案 > 的 议 案 ( 以 下 简 称 发 行 方 案 ), 本 次 公 开 发 行 的 股 票 包 括 发 行 人 公 开 发 行 新 股 和 发 行 人 股 东 公 开 发 售 股 份 ( 以 下 简 称 老 股 转 让 ) ( 一 ) 本 次 公 开 发 行 新 股 数 量 股 东 拟 公 开 发 售 股 份 数 量 和 上 限 本 次 公 开 发 行 股 票 总 数 包 括 发 行 人 公 开 发 行 新 股 和 发 行 人 股 东 公 开 发 售 股 份, 上 限 为 1,494 万 股 发 行 人 公 开 发 行 新 股 数 量 由 发 行 人 和 主 承 销 商 根 据 发 行 价 格 发 行 人 实 际 的 资 金 需 求 发 行 费 用 等 综 合 确 定, 上 限 为 1,494 万 股 发 行 人 股 东 公 开 发 售 股 份 数 量 为 本 次 公 开 发 行 股 票 数 量 扣 除 发 行 人 公 开 发 行 新 股 数 量, 上 限 为 448 万 股, 且 不 得 超 过 自 愿 设 定 12 个 月 及 以 上 限 售 期 的 投 资 者 获 得 配 售 股 份 的 数 量 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 所 得 资 金 不 归 公 司 所 有, 归 出 售 股 份 的 公 司 股 东 所 有 请 投 资 者 在 报 价 申 购 过 程 中 考 虑 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 的 因 素 ( 二 ) 本 次 预 计 公 开 发 售 股 份 的 股 东 情 况 及 其 数 量 确 定 原 则 截 至 股 东 大 会 通 过 本 次 发 行 方 案 之 日, 发 行 人 全 体 股 东 持 有 公 司 股 份 时 间 均 超 过 三 十 六 个 月 各 股 东 遵 循 平 等 自 愿 原 则 协 商 确 定 本 次 发 行 时 各 自 公 开 发 售 股 份 的 数 量 经 预 计 公 开 发 售 股 份 的 股 东 向 发 行 人 董 事 会 提 出 申 请, 并 经 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 批 准, 各 股 东 预 计 公 开 发 售 股 份 的 具 体 数 量 按 以 下 原 则 确 定 ( 计 算 得 出 的 各 股 东 公 开 发 售 股 份 数 量 的 尾 数 按 照 相 关 规 定 处 理 ): 1-1-3

5 根 据 询 价 结 果 和 发 行 方 案, 预 计 公 开 发 售 股 份 数 量 各 股 东 按 所 持 本 次 公 开 发 行 前 的 公 司 股 份 比 例 公 开 发 售 股 份 公 司 单 一 股 东 可 公 开 发 售 股 份 的 数 量 = 该 股 东 发 行 前 持 有 公 司 股 份 的 数 量 拟 公 开 发 售 股 份 的 股 东 发 行 前 持 股 总 数 预 计 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 的 数 量 ( 三 ) 发 行 费 用 分 摊 原 则 若 本 次 公 开 发 行 股 份 均 为 公 司 公 开 发 行 新 股, 则 发 行 费 用 由 公 司 全 部 承 担 若 本 次 公 开 发 行 股 票 包 含 公 司 公 开 发 行 新 股 及 股 东 公 开 发 售 股 份, 则 其 承 销 费 由 发 行 人 和 公 开 发 售 股 份 的 股 东 按 照 各 自 公 开 发 行 或 发 售 股 份 数 量 占 本 次 公 开 发 行 股 票 数 量 的 比 例 进 行 分 摊 ; 此 外, 本 次 发 行 的 保 荐 费 审 计 费 律 师 费 等 其 他 发 行 费 用 由 发 行 人 承 担 ( 四 ) 股 东 公 开 发 售 股 份 对 发 行 人 控 制 权 治 理 结 构 及 生 产 经 营 等 产 生 的 影 响 发 行 人 股 东 公 开 发 售 股 份 前, 发 行 人 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 分 别 直 接 持 有 发 行 人 1, 万 股 万 股 股 份, 通 过 展 翔 投 资 间 接 持 有 发 行 人 万 股 股 份, 合 计 持 有 发 行 人 2, 万 股 股 份, 占 发 行 前 总 股 本 的 62.54%; 自 然 人 吴 冬 梅 持 有 发 行 人 万 股 股 份, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 22.29%; 除 此 之 外 无 其 他 持 有 10% 以 上 股 份 的 股 东, 除 严 建 林 外 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 均 未 持 有 发 行 人 股 份 按 照 本 次 发 行 方 案, 在 考 虑 发 行 人 各 股 东 按 照 上 限 公 开 发 售 股 份 的 情 况 下, 发 行 人 股 东 公 开 发 售 股 份 不 会 导 致 发 行 人 控 股 股 东 实 际 控 制 人 发 生 变 更 综 上 所 述, 发 行 人 股 东 公 开 发 售 股 份 事 项 不 会 对 发 行 人 控 制 权 治 理 结 构 及 生 产 经 营 等 产 生 实 质 性 影 响 ( 五 ) 关 于 股 东 公 开 发 售 股 份 的 其 他 事 项 1 本 次 发 行 方 案 已 经 拟 公 开 发 售 股 份 的 股 东 提 出 书 面 申 请, 并 经 发 行 人 2014 年 3 月 26 日 召 开 的 第 二 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 和 2014 年 4 月 10 日 召 开 的 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 因 此, 发 行 人 股 东 拟 公 开 发 售 股 份 事 1-1-4

6 项 已 履 行 必 要 的 决 策 程 序 2 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 应 当 遵 守 证 券 发 行 与 承 销 管 理 办 法 首 次 公 开 发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 暂 行 规 定 等 相 关 法 律 法 规 规 章 和 政 策 性 文 件 的 规 定 发 行 人 股 东 公 开 发 售 股 份 的 每 股 发 行 价 格 应 当 与 发 行 人 公 开 发 行 新 股 的 每 股 发 行 价 格 相 同 3 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 所 得 资 金 不 归 公 司 所 有, 归 出 售 股 份 的 公 司 股 东 所 有 ( 六 ) 中 介 机 构 关 于 股 东 公 开 发 售 股 份 的 核 查 经 核 查, 保 荐 机 构 及 发 行 人 律 师 认 为, 公 司 公 开 发 售 股 份 符 合 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 已 履 行 相 关 决 策 程 序, 所 公 开 发 售 股 份 不 存 在 权 属 纠 纷 或 存 在 质 押 冻 结 等 依 法 不 得 转 让 的 情 况, 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 后 公 司 股 权 结 构 不 会 发 生 重 大 变 化 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更, 公 司 股 东 股 份 公 开 发 售 事 项 对 公 司 治 理 结 构 及 生 产 经 营 不 产 生 重 大 影 响 二 发 行 人 发 行 前 股 东 股 份 锁 定 承 诺 及 锁 定 期 届 满 后 减 持 价 格 的 承 诺 1 本 公 司 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 夫 妇 及 展 翔 投 资 承 诺 : 本 人 / 本 企 业 自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 人 / 本 企 业 直 接 或 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 该 部 分 股 份 2 本 公 司 其 他 股 东 成 都 亚 商 嘉 禾 九 鼎 上 海 融 高 成 都 易 高 及 吴 冬 梅 承 诺 : 自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 企 业 / 本 人 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 该 部 分 股 份 3 本 公 司 董 事 长 严 建 林 严 建 林 配 偶 栗 工 及 其 控 制 的 展 翔 投 资 承 诺 : 除 上 述 锁 定 期 外, 在 严 建 林 在 发 行 人 处 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 不 超 过 本 人 / 本 企 业 直 接 或 间 接 持 有 发 行 人 股 份 总 数 的 25%; 严 建 林 离 职 后 半 年 内, 不 转 让 本 人 / 本 企 业 直 接 或 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份 1-1-5

7 4 本 公 司 控 股 股 东 严 建 林 栗 工 夫 妇 及 其 控 制 的 展 翔 投 资 同 时 承 诺 : 所 持 股 票 在 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 其 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 ; 公 司 上 市 后 6 个 月 内 如 公 司 股 票 连 续 20 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 6 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价, 持 有 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 至 少 6 个 月 上 述 发 行 价 格 指 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 的 发 行 价 格 公 司 上 市 后, 如 有 派 息 送 股 资 本 公 积 转 增 股 本 配 股 及 增 发 等 除 权 除 息 事 项, 上 述 减 持 价 格 和 收 盘 价 等 将 相 应 进 行 调 整 如 其 未 能 履 行 关 于 股 份 锁 定 期 的 所 有 承 诺, 则 违 规 减 持 公 司 的 股 票 收 入 将 归 公 司 所 有 如 果 未 将 违 规 减 持 公 司 股 票 收 入 在 减 持 之 日 起 10 个 交 易 日 内 交 付 公 司, 则 公 司 将 于 上 述 所 得 相 等 金 额 的 应 付 股 东 现 金 分 红 予 以 截 留, 直 至 其 将 违 规 减 持 公 司 股 票 收 入 交 付 公 司 上 述 承 诺 主 体 不 因 职 务 变 更 离 职 等 原 因 而 放 弃 履 行 承 诺 承 诺 期 限 届 满 后, 上 述 股 份 可 以 上 市 流 通 和 转 让 三 本 次 公 开 发 行 前 持 股 5% 以 上 股 东 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向 本 次 公 开 发 行 前 持 股 5% 以 上 股 东 包 括 严 建 林 ( 直 接 持 股 30.84%) 栗 工 ( 直 接 持 股 20.56%) 吴 冬 梅 ( 持 股 22.29%) 展 翔 投 资 ( 持 股 11.14%) 成 都 亚 商 ( 持 股 6.25%), 其 持 股 意 向 及 减 持 意 向 分 别 如 下 : 1 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 及 其 控 制 的 展 翔 投 资 本 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 后, 控 股 股 东 严 建 林 栗 工 及 其 控 制 的 展 翔 投 资 将 通 过 长 期 持 有 发 行 人 股 份 以 确 保 和 实 现 其 对 发 行 人 的 控 股 地 位 如 果 在 锁 定 期 ( 包 括 延 长 锁 定 期 的 情 形, 下 同 ) 届 满 后, 严 建 林 栗 工 及 其 控 制 的 展 翔 投 资 拟 减 持 股 票 的, 将 认 真 遵 守 证 监 会 交 易 所 关 于 股 东 减 持 的 相 关 规 定, 结 合 公 司 稳 定 股 价 生 产 经 营 和 资 本 运 作 的 需 要, 审 慎 制 定 减 持 计 划 严 建 林 栗 工 及 其 控 制 的 展 翔 投 资 自 锁 定 期 满 之 日 起 两 年 内 减 持 股 份 的 具 体 安 排 如 下 : (1) 减 持 数 量 : 本 人 / 本 企 业 在 所 持 发 行 人 股 份 锁 定 期 届 满 后 二 十 四 个 月 内, 本 人 / 本 企 业 每 年 减 持 所 持 有 的 发 行 人 股 份 数 量 合 计 不 超 过 上 一 年 度 最 后 一 个 交 易 日 登 记 在 本 人 名 下 的 股 份 总 数 的 25% 因 公 司 进 行 权 益 分 派 减 资 缩 股 等 导 致 本 人 所 持 公 司 股 份 变 化 的, 相 应 年 度 可 转 让 股 份 额 度 做 相 应 调 整 1-1-6

8 (2) 减 持 方 式 : 本 人 / 本 企 业 将 通 过 证 券 交 易 所 集 中 竞 价 交 易 系 统 大 宗 交 易 系 统 进 行, 或 通 过 协 议 等 其 他 方 式 依 法 进 行 转 让 (3) 减 持 价 格 : 本 人 / 本 企 业 在 所 持 发 行 人 股 份 锁 定 期 届 满 后 两 年 内 拟 进 行 股 份 减 持 的, 减 持 价 格 不 低 于 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 的 发 行 价 格 如 果 因 公 司 上 市 后 派 息 送 股 资 本 公 积 金 转 增 股 本 等 原 因 进 行 除 权 除 息 的, 发 行 价 则 将 按 照 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 作 除 权 除 息 处 理 (4) 减 持 期 限 和 信 息 披 露 : 若 本 人 / 本 企 业 拟 减 持 发 行 人 股 份, 将 在 减 持 前 3 个 交 易 日 公 告 减 持 计 划 减 持 股 份 行 为 的 期 限 为 减 持 计 划 公 告 后 六 个 月, 减 持 期 限 届 满 后, 若 拟 继 续 减 持 股 份, 则 需 按 照 上 述 安 排 再 次 履 行 减 持 公 告 2 吴 冬 梅 成 都 亚 商 (1) 减 持 数 量 : 本 人 / 本 机 构 在 所 持 发 行 人 股 份 锁 定 期 ( 包 括 延 长 锁 定 期 的 情 形, 下 同 ) 届 满 后 的 二 十 四 个 月 内, 计 划 减 持 所 持 有 的 全 部 发 行 人 股 份 (2) 减 持 方 式 : 本 人 / 本 机 构 减 持 发 行 人 股 份 将 通 过 证 券 交 易 所 集 中 竞 价 交 易 系 统 大 宗 交 易 系 统 进 行, 或 通 过 协 议 等 其 他 方 式 依 法 进 行 转 让 (3) 减 持 价 格 : 本 人 / 本 机 构 在 所 持 发 行 人 股 份 锁 定 期 满 后 二 十 四 月 内 拟 进 行 股 份 减 持 的, 则 届 时 减 持 价 格 将 不 低 于 发 行 人 每 股 净 资 产 ( 最 近 一 期 发 行 人 经 审 计 的 合 并 报 表 每 股 净 资 产 ) 的 100% 如 果 因 公 司 上 市 后 派 息 送 股 资 本 公 积 金 转 增 股 本 等 原 因 进 行 除 权 除 息 的, 发 行 价 则 将 按 照 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 作 除 权 除 息 处 理 最 近 一 期 审 计 基 准 日 后, 因 利 润 分 配 资 本 公 积 金 转 增 股 本 增 发 配 股 等 情 况 导 致 公 司 净 资 产 或 股 份 总 数 出 现 变 化 的, 每 股 净 资 产 相 应 进 行 调 整 (4) 信 息 披 露 义 务 和 减 持 期 限 : 本 人 / 本 机 构 若 拟 减 持 发 行 人 股 份, 将 在 减 持 前 3 个 交 易 日 公 告 减 持 计 划 减 持 股 份 行 为 的 期 限 为 减 持 计 划 公 告 后 六 个 月, 减 持 期 限 届 满 后, 若 拟 继 续 减 持 股 份, 则 需 按 照 上 述 安 排 再 次 履 行 减 持 公 告 本 人 / 本 机 构 持 有 发 行 人 股 份 低 于 5% 时 除 外 若 严 建 林 栗 工 吴 冬 梅 展 翔 投 资 成 都 亚 商 未 履 行 上 述 关 于 股 份 减 持 的 1-1-7

9 承 诺, 其 减 持 公 司 股 份 所 得 收 益 归 本 公 司 所 有 四 上 市 后 三 年 内 公 司 股 价 低 于 每 股 净 资 产 时 稳 定 公 司 股 价 的 预 案 为 维 护 公 众 投 资 者 的 利 益, 公 司 及 其 控 股 股 东 董 事 ( 不 含 独 立 董 事 ) 及 高 级 管 理 人 员 承 诺, 如 果 首 次 公 开 发 行 上 市 后 三 年 内 公 司 股 价 出 现 低 于 每 股 净 资 产 ( 最 近 一 期 审 计 基 准 日 后, 因 利 润 分 配 资 本 公 积 金 转 增 股 本 增 发 配 股 等 情 况 导 致 公 司 净 资 产 或 股 份 总 数 出 现 变 化 的, 每 股 净 资 产 相 应 进 行 调 整, 下 同 ) 的 情 况 时, 将 启 动 稳 定 股 价 的 预 案, 具 体 如 下 : ( 一 ) 启 动 股 价 稳 定 预 案 的 具 体 条 件 1 预 警 条 件 : 当 公 司 股 票 连 续 5 个 交 易 日 的 收 盘 价 低 于 每 股 净 资 产 的 120% 时, 在 10 个 工 作 日 内 召 开 投 资 者 见 面 会, 与 投 资 者 就 上 市 公 司 经 营 状 况 财 务 指 标 发 展 战 略 进 行 深 入 沟 通 ; 2 触 发 条 件 : 当 公 司 股 票 连 续 20 个 交 易 日 的 收 盘 价 低 于 每 股 净 资 产 时, 本 公 司 董 事 会 将 在 五 个 交 易 日 内 制 订 或 要 求 公 司 控 股 股 东 提 出 稳 定 公 司 股 价 具 体 方 案, 并 在 履 行 完 毕 相 关 内 部 决 策 程 序 和 外 部 审 批 / 备 案 程 序 ( 如 需 ) 后 实 施, 且 按 照 上 市 公 司 信 息 披 露 要 求 予 以 公 告 公 司 稳 定 股 价 措 施 实 施 完 毕 及 承 诺 履 行 完 毕 后, 如 公 司 股 票 价 格 再 度 触 发 启 动 股 价 稳 定 措 施 的 条 件, 则 本 公 司 控 股 股 东 董 事 高 级 管 理 人 员 等 相 关 责 任 主 体 将 继 续 按 照 上 述 承 诺 履 行 相 关 义 务 自 股 价 稳 定 方 案 公 告 之 日 起 60 个 交 易 日 内, 若 股 价 稳 定 方 案 终 止 的 条 件 未 能 实 现, 则 公 司 董 事 会 制 定 的 股 价 稳 定 方 案 即 刻 自 动 重 新 生 效, 本 公 司 控 股 股 东 董 事 高 级 管 理 人 员 等 相 关 责 任 主 体 继 续 履 行 股 价 稳 定 措 施 ; 或 者 公 司 董 事 会 即 刻 提 出 并 实 施 新 的 股 价 稳 定 方 案, 直 至 股 价 稳 定 方 案 终 止 的 条 件 实 现 ( 二 ) 稳 定 股 价 预 案 的 具 体 措 施 当 上 述 启 动 股 价 稳 定 措 施 的 条 件 成 就 时, 公 司 及 相 关 主 体 将 及 时 采 取 以 下 部 分 或 全 部 措 施 稳 定 公 司 股 价 : 1-1-8

10 1 公 司 回 购 公 司 股 票 ; 2 公 司 控 股 股 东 增 持 公 司 股 票 ; 3 董 事 ( 不 含 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 增 持 公 司 股 票 ; 4 其 他 证 券 监 督 管 理 部 门 认 可 的 方 式 公 司 稳 定 股 价 措 施 实 施 完 毕 及 承 诺 履 行 完 毕 之 日 起 两 个 交 易 日 内, 公 司 应 将 稳 定 股 价 措 施 实 施 情 况 予 以 公 告 ( 三 ) 公 司 回 购 公 司 股 票 的 具 体 安 排 1 发 行 人 拟 采 用 回 购 股 票 的 方 式 稳 定 股 价 的, 应 根 据 公 司 法 上 市 公 司 回 购 社 会 公 众 股 份 管 理 办 法 ( 试 行 ) 和 关 于 上 市 公 司 以 集 中 竞 价 交 易 方 式 回 购 股 份 的 补 充 规 定 等 法 律 法 规 规 定 的 方 式, 以 要 约 或 者 集 中 竞 价 等 方 式 向 社 会 公 众 回 购 股 票 回 购 后 公 司 的 股 权 分 布 应 当 符 合 上 市 条 件, 回 购 行 为 及 信 息 披 露 回 购 后 的 股 份 处 置 应 当 符 合 公 司 法 证 券 法 及 其 他 相 关 法 律 行 政 法 规 的 规 定 发 行 人 应 当 聘 请 独 立 财 务 顾 问 及 律 师 事 务 所 就 发 行 人 回 购 股 份 事 宜 进 行 尽 职 调 查, 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告 和 法 律 意 见 书 2 公 司 为 稳 定 股 价 之 目 的 进 行 回 购 的, 除 应 符 合 相 关 法 律 法 规 之 要 求 外, 还 应 符 合 以 下 事 项 : (1) 公 司 用 于 回 购 股 份 的 资 金 总 额 累 计 不 超 过 公 司 首 次 公 开 发 行 新 股 所 募 集 资 金 的 总 额 (2) 在 每 轮 股 价 稳 定 措 施 中, 公 司 用 于 回 购 的 资 金, 与 控 股 股 东 董 事 及 高 级 管 理 人 员 用 于 增 持 的 资 金 合 计 不 低 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 的 5 ; 且 公 司 回 购 股 份 数 量, 与 公 司 控 股 股 东 董 事 及 高 级 管 理 人 员 增 持 股 份 数 量 合 计 不 低 于 本 轮 稳 定 股 价 方 案 实 施 前 总 股 本 的 1% 上 文 中 的 每 轮 系 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 触 发 条 件 时, 为 稳 定 股 价 而 在 实 施 期 限 内 采 取 的 各 项 措 施, 包 括 在 该 等 实 施 期 限 内 单 次 或 多 次, 回 购 增 持 或 其 他 措 施 等 1-1-9

11 (3) 公 司 回 购 股 份 价 格 不 高 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 3 公 司 董 事 会 应 在 做 出 回 购 决 议 的 2 个 交 易 日 内 公 告 董 事 会 决 议 回 购 股 份 预 案 ( 应 包 括 拟 回 购 股 份 数 量 范 围 价 格 区 间 完 成 时 间 等 信 息 ) 发 行 人 全 体 董 事 ( 除 独 立 董 事 外 ) 承 诺, 在 本 公 司 就 回 购 股 份 事 宜 召 开 的 董 事 会 上, 对 公 司 承 诺 的 回 购 股 份 方 案 的 相 关 决 议 投 赞 成 票 4 经 股 东 大 会 决 议 决 定 实 施 回 购 的, 公 司 应 在 股 东 大 会 决 议 作 出 之 日 起 下 一 个 交 易 日 开 始 启 动 回 购, 并 应 在 履 行 完 毕 法 律 法 规 规 定 的 程 序 后 30 日 内 实 施 完 毕 5 公 司 回 购 方 案 实 施 完 毕 后, 应 在 2 个 交 易 日 内 公 告 公 司 股 份 变 动 报 告, 并 依 法 注 销 所 回 购 的 股 份, 办 理 工 商 变 更 登 记 手 续 其 他 未 尽 事 宜 依 照 相 关 法 律 规 定 执 行 ( 四 ) 公 司 控 股 股 东 董 事 ( 不 含 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 增 持 公 司 股 票 的 具 体 安 排 1 发 行 人 控 股 股 东 董 事 ( 不 含 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 将 根 据 公 司 法 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 及 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 等 法 律 法 规 的 规 定, 通 过 要 约 收 购 或 集 中 竞 价 等 方 式 依 法 增 持 发 行 人 股 票, 实 现 稳 定 股 价 的 目 的 发 行 人 控 股 股 东 董 事 和 高 级 管 理 人 员 将 严 格 遵 守 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 履 行 增 持 股 票 的 要 约 禁 止 交 易 和 公 告 等 法 定 义 务 2 发 行 人 控 股 股 东 董 事 ( 不 含 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 为 稳 定 股 价 之 目 的 进 行 增 持 的, 除 应 符 合 相 关 法 律 法 规 之 要 求 外, 还 应 同 时 符 合 以 下 事 项 : (1) 在 每 轮 股 价 稳 定 措 施 中, 公 司 控 股 股 东 有 增 持 义 务 的 董 事 及 高 级 管 理 人 员 用 于 增 持 的 资 金 不 低 于 其 上 年 度 自 公 司 领 取 薪 酬 总 和 的 50%, 且 与 公 司 用 于 回 购 的 资 金 合 计 不 低 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 的 5 (2) 在 每 轮 股 价 稳 定 措 施 中, 公 司 控 股 股 东 有 增 持 义 务 的 董 事 及 高 级 管 理 人 员 增 持 股 份 数 量, 与 公 司 回 购 股 份 数 量 合 计 不 低 于 本 轮 稳 定 股 价 方 案 实 施 前

12 总 股 本 的 1% 每 轮 指 出 现 本 预 案 规 定 的 稳 定 股 价 措 施 触 发 条 件 时, 为 稳 定 股 价 而 在 实 施 期 限 内 采 取 的 各 项 措 施, 包 括 在 该 等 实 施 期 限 内 单 次 或 多 次, 回 购 增 持 或 其 他 措 施 等 (3) 控 股 股 东 有 增 持 义 务 的 董 事 及 高 级 管 理 人 员 增 持 股 份 价 格 不 高 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 3 公 司 在 未 来 聘 任 新 的 董 事 ( 除 独 立 董 事 外 ) 高 级 管 理 人 员 前, 将 要 求 其 签 署 承 诺 书, 保 证 其 履 行 公 司 首 次 公 开 发 行 上 市 时 董 事 高 级 管 理 人 员 已 做 出 的 相 应 承 诺 ( 五 ) 稳 定 股 价 预 案 的 终 止 措 施 自 股 价 稳 定 方 案 公 告 之 日 起 60 个 交 易 日 内, 若 出 现 以 下 任 一 情 形, 则 视 为 本 次 稳 定 股 价 措 施 实 施 完 毕 及 承 诺 履 行 完 毕, 已 公 告 的 稳 定 股 价 方 案 终 止 执 行 : 1 公 司 股 票 连 续 10 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 高 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 ; 2 继 续 回 购 或 增 持 公 司 股 份 将 导 致 公 司 股 权 分 布 不 符 合 上 市 条 件 五 首 次 公 开 发 行 股 票 相 关 文 件 真 实 性 准 确 性 完 整 性 的 承 诺 1 发 行 人 承 诺 : 本 公 司 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 对 判 断 公 司 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 本 公 司 董 事 会 将 在 证 券 监 管 部 门 依 法 对 上 述 事 实 作 出 认 定 或 处 罚 决 定 后 五 个 工 作 日 内, 制 订 股 份 回 购 方 案 并 提 交 股 东 大 会 审 议 批 准, 本 公 司 将 依 法 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股, 回 购 价 格 为 发 行 价 格 加 上 同 期 银 行 存 款 利 息 ( 若 公 司 股 票 有 派 息 送 股 资 本 公 积 金 转 增 股 本 等 除 权 除 息 事 项 的, 回 购 的 股 份 包 括 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 及 其 派 生 股 份, 发 行 价 格 将 相 应 进 行 除 权 除 息 调 整 ) 对 于 首 次 公 开 发 行 股 票 时 公 司 股 东 发 售 的 原 限 售 股 份, 本 公 司 将 在 证 券 监 管 部 门 依 法 对 上 述 事 实 作 出 认 定 或 处 罚 决 定 后 五 个 工 作 日 内, 要 求 公 司 控 股 股 东 制

13 订 股 份 回 购 方 案 并 予 以 公 告 2 控 股 股 东 严 建 林 栗 工 承 诺 : 发 行 人 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 对 判 断 发 行 人 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 本 人 将 在 证 券 监 管 部 门 依 法 对 上 述 事 实 作 出 认 定 或 处 罚 决 定 后 五 个 工 作 日 内, 制 订 股 份 回 购 方 案 并 予 以 公 告, 依 法 购 回 首 次 公 开 发 行 股 票 时 发 行 人 股 东 发 售 的 原 限 售 股 份, 回 购 价 格 为 发 行 价 格 加 上 同 期 银 行 存 款 利 息 ( 若 公 司 股 票 有 派 息 送 股 资 本 公 积 金 转 增 股 本 等 除 权 除 息 事 项 的, 回 购 的 股 份 包 括 原 限 售 股 份 及 其 派 生 股 份, 发 行 价 格 将 相 应 进 行 除 权 除 息 调 整 ) 本 人 作 为 发 行 人 的 控 股 股 东, 将 督 促 发 行 人 依 法 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 3 发 行 人 及 其 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 等 相 关 责 任 主 体 承 诺 : 本 公 司 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 4 发 行 人 保 荐 机 构 会 计 师 事 务 所 律 师 事 务 所 承 诺 : 因 本 机 构 ( 本 所 ) 为 发 行 人 本 次 公 开 发 行 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 给 投 资 者 造 成 损 失 的, 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 上 述 承 诺 事 项 中 的 第 3 项 和 第 4 项 涉 及 的 有 权 获 得 赔 偿 的 投 资 者 资 格 投 资 者 损 失 的 范 围 认 定 赔 偿 主 体 之 间 的 责 任 划 分 和 免 责 事 由 按 照 证 券 法 最 高 人 民 法 院 关 于 审 理 证 券 市 场 因 虚 假 陈 述 引 发 的 民 事 赔 偿 案 件 的 若 干 规 定 ( 法 释 [2003]2 号 ) 等 相 关 法 律 法 规 的 规 定 执 行, 如 相 关 法 律 法 规 相 应 修 订, 则 按 届 时 有 效 的 法 律 法 规 执 行 各 承 诺 主 体 将 严 格 履 行 生 效 司 法 文 书 认 定 的 赔 偿 方 式 和 赔 偿 金 额, 并 接 受 社 会 监 督, 确 保 投 资 者 合 法 权 益 得 到 有 效 保 护 六 相 关 主 体 未 能 履 行 承 诺 时 的 约 束 措 施 在 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 的 过 程 中, 发 行 人 发 行 人 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 持 股 5% 以 上 的 股 东 发 行 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 等 在 招 股 说 明 书 中 做 出 了 相 关 公 开 承 诺, 并 已 承 诺 将 严 格 履 行 公 开 承 诺 中 的 各 项 义 务 和 责 任 如 在 实 际 执 行 过 程 中, 上 述 责 任 主 体 违 反 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 时 已 作 出 的 公 开 承 诺, 未 能 履 行 确 已 无 法 履 行 无 法 按 期 履 行, 或 者 履 行 承 诺

14 不 利 于 维 护 上 市 公 司 权 益 的 ( 以 下 简 称 违 反 承 诺 ), 则 采 取 或 接 受 以 下 约 束 措 施 : 1 承 诺 相 关 方 所 作 出 的 承 诺 应 符 合 上 市 公 司 监 管 指 引 第 4 号 上 市 公 司 实 际 控 制 人 股 东 关 联 方 收 购 人 以 及 上 市 公 司 承 诺 及 履 行 的 规 定, 相 关 承 诺 事 项 应 由 上 市 公 司 进 行 信 息 披 露 上 市 公 司 应 在 定 期 报 告 中 披 露 报 告 期 内 发 生 或 正 在 履 行 中 的 承 诺 事 项 及 进 展 情 况 2 因 相 关 法 律 法 规 政 策 变 化 自 然 灾 害 等 自 身 无 法 控 制 的 客 观 原 因 导 致 承 诺 无 法 履 行 或 无 法 按 期 履 行 的, 承 诺 相 关 方 应 及 时 披 露 相 关 信 息 除 因 相 关 法 律 法 规 政 策 变 化 自 然 灾 害 等 自 身 无 法 控 制 的 客 观 原 因 外, 承 诺 确 已 无 法 履 行 或 者 履 行 承 诺 不 利 于 维 护 上 市 公 司 权 益 的, 承 诺 相 关 方 应 充 分 披 露 原 因, 并 向 上 市 公 司 或 其 他 投 资 者 提 出 用 新 承 诺 替 代 原 有 承 诺 或 者 提 出 豁 免 履 行 承 诺 义 务 上 述 变 更 方 案 应 提 交 股 东 大 会 审 议, 上 市 公 司 应 向 股 东 提 供 网 络 投 票 方 式, 承 诺 相 关 方 及 关 联 方 应 回 避 表 决 独 立 董 事 监 事 会 应 就 承 诺 相 关 方 提 出 的 变 更 方 案 是 否 合 法 合 规 是 否 有 利 于 保 护 上 市 公 司 或 其 他 投 资 者 的 利 益 发 表 意 见 变 更 方 案 未 经 股 东 大 会 审 议 通 过 且 承 诺 到 期 的, 视 同 超 期 未 履 行 承 诺 3 公 司 违 反 承 诺 给 投 资 者 造 成 损 失 的, 将 以 自 有 资 金 赔 偿 投 资 者 因 依 赖 相 关 承 诺 实 施 交 易 而 遭 受 的 直 接 损 失, 补 偿 金 额 依 据 发 行 人 与 投 资 者 协 商 确 定 的 金 额, 或 证 券 监 督 管 理 部 门 司 法 机 关 认 定 的 方 式 或 金 额 确 定 自 发 行 人 完 全 消 除 其 未 履 行 相 关 承 诺 事 项 所 有 不 利 影 响 之 日 起 12 个 月 内, 发 行 人 将 不 得 公 开 发 行 证 券, 包 括 但 不 限 于 股 票 公 司 债 券 可 转 换 的 公 司 证 券 及 证 券 监 督 管 理 部 门 认 定 的 其 他 品 种 等 4 其 他 责 任 主 体 违 反 承 诺 而 获 得 的 收 益 的 归 公 司 所 有, 因 此 给 公 司 或 投 资 者 造 成 损 失 的, 将 依 法 对 公 司 或 投 资 者 进 行 赔 偿 在 完 全 消 除 其 未 履 行 相 关 承 诺 事 项 所 有 不 利 影 响 前, 持 有 发 行 人 股 份 的 相 关 责 任 主 体 不 得 转 让 公 司 股 份 ( 因 继 承 被 强 制 执 行 上 市 公 司 重 组, 未 履 行 保 护 投 资 者 利 益 承 诺 等 必 须 转 让 的 情 形 除 外 ), 且 暂 不 领 取 公 司 现 金 分 红 中 归 属 于 其 的 部 分

15 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 如 果 出 现 违 反 承 诺 的 情 形, 发 行 人 将 延 期 向 其 发 放 除 基 本 工 资 外 的 其 他 奖 金 或 津 贴 等 报 酬, 直 至 其 违 反 承 诺 事 项 的 所 有 不 利 影 响 已 完 全 消 除 之 日 止 ; 控 股 股 东 董 事 会 监 事 会 半 数 以 上 独 立 董 事 有 权 提 请 股 东 大 会 审 议 更 换 相 关 董 事, 公 司 董 事 会 有 权 解 聘 相 关 高 级 管 理 人 员 发 行 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 不 因 职 务 变 更 离 职 等 原 因 而 放 弃 履 行 已 作 出 的 承 诺 七 填 补 被 摊 薄 即 期 回 报 的 措 施 及 承 诺 本 次 发 行 完 成 后, 随 着 募 集 资 金 的 到 位, 公 司 净 资 产 规 模 将 大 幅 提 高, 而 募 集 资 金 投 资 项 目 从 实 施 到 产 生 效 益 需 要 一 定 的 周 期, 因 此 公 司 存 在 短 期 内 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险, 从 而 导 致 公 司 即 期 回 报 被 摊 薄 为 了 填 补 被 摊 薄 的 即 期 回 报, 本 公 司 在 募 集 资 金 到 位 后 拟 采 取 如 下 措 施 : 1 加 强 募 集 资 金 的 监 管 措 施, 保 证 募 集 资 金 的 合 理 规 范 使 用 为 了 规 范 募 集 资 金 的 管 理 和 使 用, 发 行 人 已 经 根 据 相 关 法 律 法 规 及 相 关 规 定 的 要 求, 结 合 公 司 的 实 际 情 况, 制 订 了 募 集 资 金 管 理 制 度, 公 司 募 集 资 金 存 放 于 专 户 集 中 管 理, 做 到 专 款 专 用 公 司 将 与 保 荐 机 构 及 存 放 募 集 资 金 的 商 业 银 行 签 订 三 方 监 管 协 议 公 司 将 严 格 遵 循 专 户 存 放 规 范 使 用 严 格 监 督 的 原 则 进 行 募 集 资 金 的 使 用 和 管 理 2 加 快 募 投 项 目 建 设 进 度, 争 取 早 日 实 现 项 目 预 期 效 益 本 次 募 集 资 金 全 部 用 于 公 司 主 营 业 务 相 关 的 项 目, 募 集 资 金 投 资 项 目 符 合 国 家 相 关 产 业 政 策, 有 利 于 公 司 突 出 主 业 发 展 增 强 自 主 创 新 能 力 在 本 次 募 集 资 金 到 位 前, 为 适 应 业 务 需 求, 抓 住 市 场 契 机, 公 司 将 以 自 有 资 金 先 行 投 入 上 述 项 目 的 建 设, 募 集 资 金 到 位 后, 由 募 集 资 金 置 换 公 司 预 先 已 投 入 该 等 项 目 的 自 筹 资 金 在 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 将 加 快 推 进 募 投 项 目 建 设, 争 取 募 投 项 目 早 日 投 产 并 实 现 预 期 效 益 3 强 化 投 资 者 分 红 回 报 公 司 详 细 制 定 了 发 行 上 市 后 的 股 利 分 配 政 策, 进 一 步 确 定 了 公 司 股 利 分 配 的

16 原 则, 明 确 了 利 润 分 配 的 条 件 及 形 式, 制 定 了 现 金 分 红 的 具 体 条 件 比 例, 完 善 了 公 司 利 润 分 配 的 决 策 程 序 和 利 润 分 配 政 策 调 整 的 决 策 程 序, 健 全 了 公 司 分 红 政 策 的 监 督 约 束 机 制 同 时, 公 司 制 定 了 发 行 人 未 来 三 年 分 红 回 报 规 划, 保 障 投 资 者 合 理 投 资 的 回 报, 保 持 发 行 人 利 润 分 配 政 策 的 连 续 性 和 稳 定 性 4 提 升 公 司 的 竞 争 优 势 和 盈 利 水 平 公 司 将 以 本 次 发 行 上 市 为 契 机, 充 分 利 用 自 身 在 研 发 生 产 管 理 销 售 品 牌 等 方 面 的 优 势, 不 断 创 新 产 品 工 艺, 扩 大 生 产 规 模, 提 高 市 场 占 有 率, 进 一 步 提 升 公 司 的 竞 争 优 势 和 盈 利 水 平, 推 动 公 司 持 续 稳 定 快 速 发 展 5 其 他 方 式 公 司 承 诺 未 来 将 根 据 中 国 证 监 会 深 圳 证 券 交 易 所 等 监 管 机 构 出 台 的 具 体 细 则 及 要 求, 并 参 照 上 市 公 司 较 为 通 行 的 惯 例, 继 续 补 充 修 订 完 善 公 司 填 补 被 摊 薄 即 期 回 报 的 各 项 措 施 并 予 以 实 施 八 本 次 发 行 上 市 后 利 润 分 配 政 策 现 金 分 红 比 例 规 定 1 股 利 分 配 原 则 公 司 的 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 的 长 远 和 可 持 续 发 展, 利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和 稳 定 性, 并 坚 持 如 下 原 则 :(1) 按 法 定 顺 序 分 配 的 原 则 ;(2) 存 在 未 弥 补 亏 损 不 得 向 股 东 分 配 利 润 的 原 则 ;(3) 同 股 同 权 同 股 同 利 的 原 则 ;(4) 公 司 持 有 的 本 公 司 股 份 不 得 参 与 分 配 利 润 的 原 则 公 司 董 事 会 监 事 会 和 股 东 大 会 对 利 润 分 配 政 策 的 决 策 和 论 证 应 当 充 分 考 虑 独 立 董 事 监 事 和 公 众 投 资 者 的 意 见 2 利 润 分 配 形 式 及 期 间 公 司 在 盈 利 且 符 合 公 司 法 规 定 的 分 红 条 件 下, 公 司 采 取 现 金 股 票 或 两 者 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利 相 对 于 股 票 股 利, 公 司 优 先 采 取 现 金 分 红 的 方 式 公 司 具 备 现 金 分 红 条 件 的, 应 当 采 用 现 金 分 红 进 行 利 润 分 配 在 保 证 公 司 股 本 规 模 和 股 权 结 构 合 理 的 前 提 下, 基 于 回 报 投 资 者 和 分 享 企 业 价 值 的 考 虑, 从 公 司 成 长 性 每 股 净 资 产 的 摊 薄 公 司 股 价 与 公 司 股 本 规 模 的 匹 配 性 等 真 实 合 理 因 素 出 发,

17 当 公 司 股 票 估 值 处 于 合 理 范 围 内, 公 司 可 以 在 实 施 现 金 分 红 的 同 时 进 行 股 票 股 利 分 配 利 润 分 配 不 得 超 过 累 计 可 分 配 利 润 的 范 围, 不 得 损 害 公 司 持 续 经 营 能 力 公 司 一 般 按 照 年 度 进 行 现 金 分 红, 公 司 董 事 会 可 以 根 据 公 司 发 展 需 要 进 行 中 期 现 金 分 红 3 利 润 分 配 的 条 件 和 具 体 比 例 综 合 考 虑 所 处 行 业 特 点 发 展 阶 段 自 身 经 营 模 式 盈 利 水 平 以 及 是 否 有 重 大 资 金 支 出 安 排 等 因 素, 公 司 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 百 分 之 二 十 公 司 当 年 度 实 现 盈 利, 应 当 采 取 现 金 方 式 分 配 股 利 公 司 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 度 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 二 十 公 司 应 当 采 取 有 效 措 施 保 障 公 司 具 备 现 金 分 红 能 力 若 公 司 有 扩 大 股 本 规 模 需 要, 或 者 公 司 董 事 会 认 定 的 其 他 理 由, 在 确 保 公 司 当 年 累 计 可 分 配 利 润 满 足 上 述 现 金 股 利 分 配 之 余, 董 事 会 可 提 出 股 票 股 利 分 配 预 案 存 在 股 东 违 规 占 用 公 司 资 金 情 况 的, 公 司 应 当 扣 减 该 股 东 所 分 配 的 现 金 红 利, 以 偿 还 其 占 用 的 资 金 4 全 资 或 控 股 子 公 司 的 股 利 分 配 公 司 应 当 及 时 行 使 对 全 资 或 控 股 子 公 司 的 股 东 权 利, 根 据 全 资 或 控 股 子 公 司 公 司 章 程 的 规 定, 促 成 全 资 或 控 股 子 公 司 向 公 司 进 行 现 金 分 红, 并 确 保 该 等 分 红 款 在 公 司 向 股 东 进 行 分 红 前 支 付 给 公 司 公 司 确 保 控 股 子 公 司 在 其 适 用 的 公 司 章 程 中 应 做 出 如 下 规 定 : 除 非 当 年 亏 损, 否 则 应 当 根 据 股 东 会 决 议 及 时 向 股 东 分 配 现 金 红 利, 每 年 现 金 分 红 不 低 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 70% 5 利 润 分 配 应 履 行 的 程 序 公 司 利 润 分 配 决 策 程 序 应 充 分 考 虑 独 立 董 事 监 事 和 公 众 投 资 者 的 意 见, 公 司 利 润 分 配 决 策 程 序 具 体 如 下 :

18 (1) 在 公 司 实 现 盈 利 符 合 利 润 分 配 条 件 时, 公 司 董 事 会 应 当 根 据 公 司 的 具 体 经 营 情 况 和 市 场 环 境, 制 订 中 期 利 润 分 配 方 案 ( 拟 进 行 中 期 分 配 的 情 况 下 ) 年 度 利 润 分 配 方 案, 利 润 分 配 方 案 中 应 说 明 当 年 未 分 配 利 润 的 使 用 计 划 (2) 董 事 会 制 订 利 润 分 配 方 案 时 应 当 认 真 研 究 和 论 证 公 司 现 金 分 红 的 时 机 条 件 和 比 例 调 整 的 条 件 及 其 决 策 程 序 要 求 等 事 宜, 利 润 分 配 方 案 需 经 董 事 会 过 半 数 以 上 表 决 通 过, 独 立 董 事 应 当 对 利 润 分 配 政 策 进 行 审 核 并 发 表 明 确 审 核 意 见, 独 立 董 事 可 以 征 集 中 小 股 东 的 意 见, 提 出 分 红 提 案, 并 直 接 提 交 董 事 会 审 议 监 事 会 应 对 董 事 会 制 订 的 利 润 分 配 方 案 进 行 审 核 并 发 表 审 核 意 见 公 告 董 事 会 决 议 时 应 同 时 披 露 独 立 董 事 监 事 会 的 审 核 意 见 (3) 董 事 会 审 议 通 过 利 润 分 配 方 案 后 应 提 交 股 东 大 会 审 议 批 准, 股 东 大 会 审 议 时, 公 司 应 当 提 供 网 络 投 票 等 方 式 以 方 便 社 会 公 众 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 股 东 大 会 对 现 金 分 红 具 体 方 案 进 行 审 议 前, 公 司 应 当 通 过 接 听 投 资 者 电 话 公 司 公 共 邮 箱 网 络 平 台 召 开 投 资 者 见 面 会 等 多 种 渠 道 主 动 与 股 东 特 别 是 中 小 股 东 进 行 沟 通 和 交 流, 充 分 听 取 中 小 股 东 的 意 见 和 诉 求, 及 时 答 复 中 小 股 东 关 心 的 问 题 公 司 董 事 会 应 在 年 度 报 告 中 披 露 利 润 分 配 方 案 (4) 如 公 司 在 上 一 会 计 年 度 实 现 盈 利, 但 公 司 董 事 会 在 上 一 会 计 年 度 结 束 后 未 制 订 现 金 利 润 分 配 方 案 或 者 按 低 于 本 章 程 规 定 的 现 金 分 红 比 例 进 行 利 润 分 配 的, 应 当 在 定 期 报 告 中 详 细 说 明 不 分 配 或 者 按 低 于 本 章 程 规 定 的 现 金 分 红 比 例 进 行 分 配 的 原 因 未 用 于 分 配 的 未 分 配 利 润 留 存 公 司 的 用 途 ; 独 立 董 事 监 事 会 应 当 对 此 发 表 审 核 意 见 (5) 公 司 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 作 出 决 议 后, 公 司 董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 2 个 月 内 完 成 股 利 派 发 事 项 6 利 润 分 配 政 策 的 调 整 公 司 因 生 产 经 营 情 况 发 生 重 大 变 化 投 资 规 划 和 长 期 发 展 的 需 要 等 原 因 需 调 整 本 章 程 确 定 的 利 润 分 配 政 策 的, 应 以 股 东 权 益 保 护 为 出 发 点, 由 董 事 会 在 股 东 大 会 提 案 中 详 细 论 证 和 说 明 原 因 ; 调 整 后 的 利 润 分 配 政 策 不 得 违 反 中 国 证 监 会 和 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 ; 有 关 调 整 利 润 分 配 政 策 的 议 案, 须 经 董 事 会 审 议 后 提 交

19 股 东 大 会 批 准, 有 关 决 策 和 论 证 过 程 中 应 当 充 分 考 虑 独 立 董 事 监 事 和 公 众 投 资 者 的 意 见 ; 公 司 应 当 提 供 网 络 投 票 等 方 式 以 方 便 社 会 公 众 股 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 如 公 司 需 调 整 利 润 分 配 政 策, 应 由 公 司 董 事 会 根 据 实 际 情 况 提 出 利 润 分 配 政 策 调 整 议 案 利 润 分 配 政 策 调 整 议 案 需 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 表 决 通 过 并 经 半 数 以 上 监 事 表 决 通 过 方 可 提 交 股 东 大 会 审 议 董 事 会 需 在 股 东 大 会 提 案 中 详 细 论 证 和 说 明 原 因, 独 立 董 事 监 事 会 应 当 对 利 润 分 配 政 策 调 整 方 案 发 表 意 见 公 司 利 润 分 配 政 策 调 整 方 案 需 提 交 公 司 股 东 大 会 审 议, 并 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过, 还 应 当 经 出 席 股 东 大 会 的 社 会 公 众 股 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 半 数 以 上 通 过 7 发 行 人 未 来 三 年 分 红 回 报 规 划 公 司 在 依 照 公 司 法 等 法 律 法 规 规 范 性 文 件 公 司 章 程 的 规 定 足 额 提 取 法 定 公 积 金 任 意 公 积 金 之 后, 如 公 司 外 部 经 营 环 境 和 经 营 状 况 未 发 生 重 大 不 利 变 化, 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 二 十 在 确 保 足 额 现 金 股 利 分 配 的 前 提 下, 公 司 可 以 另 行 增 加 股 票 股 利 分 配 和 公 积 金 转 增 方 案 目 前 公 司 正 处 于 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出, 如 公 司 采 取 现 金 及 股 票 股 利 结 合 的 方 式 分 配 利 润 的, 现 金 分 红 在 当 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20% 未 来 董 事 会 将 根 据 公 司 发 展 情 况 及 重 大 资 金 支 出 的 安 排, 按 公 司 章 程 的 规 定 适 时 调 整 现 金 与 股 票 股 利 分 红 的 比 例 九 本 次 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 安 排 和 已 履 行 的 决 策 程 序 根 据 发 行 人 2013 年 9 月 27 日 召 开 的 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 前 形 成 的 公 司 滚 存 的 未 分 配 利 润, 全 部 由 本 次 股 票 发 行 后 的 新 老 股 东 共 享 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 ( 母 公 司 口 径 ) 未 分 配 利 润 为 13, 万 元

20 十 对 公 司 持 续 盈 利 能 力 产 生 重 大 不 利 影 响 的 因 素 及 保 荐 机 构 对 公 司 持 续 盈 利 能 力 的 核 查 结 论 意 见 报 告 期 内 公 司 经 营 模 式 和 产 品 品 种 结 构 未 发 生 重 大 变 化 ; 行 业 地 位 未 发 生 或 将 要 发 生 重 大 变 化, 且 所 处 行 业 受 到 国 家 产 业 政 策 的 支 持 和 鼓 励, 近 年 来 发 展 较 快, 市 场 需 求 持 续 增 长, 行 业 经 营 环 境 未 发 生 重 大 不 利 变 化 ; 公 司 在 用 的 商 标 专 利 专 有 技 术 等 重 要 资 产 或 者 技 术 的 权 属 清 晰, 不 存 在 重 大 纠 纷, 未 发 生 重 大 不 利 变 化 ; 公 司 下 游 客 户 较 为 分 散, 发 行 人 营 业 收 入 和 净 利 润 未 对 关 联 方 或 重 大 不 确 定 客 户 存 在 重 大 依 赖 ; 发 行 人 不 存 在 最 近 一 年 净 利 润 主 要 来 自 合 并 财 务 报 表 范 围 以 外 的 投 资 收 益 的 情 形 可 能 影 响 发 行 人 盈 利 能 力 连 续 性 和 稳 定 性 的 主 要 因 素 包 括 宏 观 经 济 环 境 变 化 引 致 的 业 绩 波 动 主 要 原 材 料 价 格 波 动 行 业 竞 争 加 剧 风 险 等, 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 四 节 风 险 因 素 之 相 关 内 容 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为 : 公 司 所 处 的 行 业 发 展 前 景 良 好, 公 司 自 主 创 新 能 力 较 强 若 公 司 所 处 行 业 及 公 司 经 营 未 出 现 重 大 不 利 变 化, 公 司 具 有 良 好 的 持 续 盈 利 能 力 十 一 本 公 司 特 别 提 醒 投 资 者 关 注 发 行 人 的 下 列 成 长 性 风 险 ( 一 ) 宏 观 经 济 环 境 变 化 引 致 的 业 绩 波 动 风 险 皮 革 作 为 一 种 重 要 的 材 料, 广 泛 应 用 于 制 作 汽 车 坐 垫 沙 发 箱 包 衣 饰 鞋 靴 体 育 用 具 等 我 国 皮 革 行 业 经 过 多 年 的 积 累 和 发 展, 目 前 已 经 形 成 和 拥 有 全 球 最 完 整 最 庞 大 的 产 业 链, 皮 革 化 学 品 作 为 皮 革 行 业 的 重 要 一 环, 亦 随 之 发 展 壮 大, 产 品 品 质 不 断 提 升, 产 品 种 类 日 益 完 善 目 前 全 球 经 济 大 势 呈 现 出 缓 慢 复 苏 的 迹 象, 经 济 宏 观 层 面 的 改 善 将 逐 步 传 导 至 终 端 消 费, 对 于 皮 革 主 体 行 业 稳 步 发 展 具 备 外 部 条 件 支 撑 作 用 但 是, 全 球 经 济 复 苏 存 在 一 定 的 不 确 定 性, 加 之 生 态 环 保 愈 发 严 格 贸 易 保 护 手 段 频 出 劳 动 力 和 原 皮 等 主 要 要 素 成 本 居 高 不 下 等 复 杂 局 面, 给 皮 革 行 业 带 来 严 峻 挑 战 的 同 时, 也 促 使 行 业 寻 求 转 移 升 级 转 型 的 变 革 机 遇 总 体 来 看,2013 年 以 来 全

21 国 皮 革 主 体 行 业 承 压 前 行 总 体 平 稳, 基 本 有 效 克 服 了 宏 观 经 济 减 速 外 需 增 长 缓 慢 生 产 成 本 上 升 等 多 重 外 部 压 力, 销 售 利 润 及 出 口 等 主 要 指 标 均 保 持 增 长, 销 售 出 口 增 速 回 落, 产 量 指 标 出 现 波 动 根 据 中 国 皮 革 协 会 的 数 据,2013 年 全 国 规 模 以 上 皮 革 主 体 行 业 完 成 销 售 收 入 11,682.7 亿 元, 同 比 增 长 10.6%; 利 润 总 额 亿 元, 同 比 增 长 13.4%;2013 年 全 国 规 上 制 革 行 业 占 皮 革 主 体 行 业 销 售 收 入 的 13.8%, 实 现 收 入 1, 亿 元, 同 比 增 长 9.3%; 同 时, 我 国 轻 革 产 量 受 到 制 革 企 业 去 库 存 化 原 料 皮 革 市 场 供 给 不 足 等 因 素 影 响, 产 量 由 2012 年 7.5 亿 平 方 米 下 滑 至 5.5 亿 平 方 米 2014 年, 中 国 皮 革 主 体 行 业 经 济 运 行 呈 现 出 增 速 放 缓, 平 稳 增 长 的 态 势, 但 增 速 回 落, 未 来 发 展 恐 仍 持 续 缓 增 长 的 态 势 根 据 中 国 皮 革 协 会 的 数 据,2014 年 全 国 规 模 以 上 皮 革 主 体 行 业 完 成 销 售 收 入 1.3 万 亿 元, 同 比 增 长 9.1%;2014 年 全 国 规 上 制 革 行 业 占 皮 革 主 体 行 业 销 售 收 入 的 13.2%, 同 比 增 长 5.9%;2014 年 规 上 轻 革 产 量 累 计 5.9 亿 平 方 米 综 上 所 述, 在 全 球 经 济 复 苏 不 确 定 性, 生 态 环 保 愈 发 严 格 贸 易 保 护 手 段 频 出 劳 动 力 和 原 皮 等 主 要 要 素 成 本 居 高 不 下 等 复 杂 局 面 下, 皮 革 化 学 品 企 业 的 业 绩 也 可 能 将 随 着 宏 观 经 济 形 势 变 化 和 皮 革 主 体 行 业 起 伏 而 产 生 波 动 ( 二 ) 行 业 集 中 度 低 导 致 无 序 竞 争 的 风 险 皮 革 化 学 品 行 业 属 于 充 分 竞 争 行 业, 市 场 竞 争 激 烈 我 国 国 内 皮 革 化 学 品 行 业 集 中 度 较 低, 皮 革 化 学 品 企 业 规 模 普 遍 较 小 经 营 方 式 粗 放, 多 数 企 业 的 产 品 性 能 与 国 外 巨 头 有 一 定 的 差 距 除 国 际 化 工 巨 头 外, 国 内 众 多 皮 革 化 学 品 生 产 贸 易 企 业 中, 多 数 属 于 营 业 规 模 较 小 的 小 / 微 型 企 业, 且 大 部 分 为 不 具 备 自 主 生 产 能 力 的 贸 易 类 公 司, 品 种 雷 同, 质 量 相 近, 形 成 了 低 水 平 的 重 复 竞 争 皮 革 化 学 品 行 业 的 完 全 竞 争 性 和 皮 革 化 学 品 本 身 应 用 的 复 杂 性 使 得 任 何 一 家 厂 商 都 不 能 够 占 据 绝 对 的 垄 断 地 位, 皮 革 化 学 品 企 业 必 须 时 刻 保 持 产 品 性 能 价 格 技 术 水 平 服 务 能 力 等 方 面 的 优 势, 才 能 够 维 持 理 想 的 市 场 份 额 众 多 中 小 企 业 由 于 缺 乏 技 术 和 产 品 优 势, 其 产 品 主 要 面 向 低 端 市 场, 并 主 要 采 用 价 格 竞 争 策 略, 利 润 水 平 较 低, 持 续 发 展 能 力 差 发 行 人 自 成 立 以 来 一 直 面 临 与 国 内 外 皮 革 化 学 品 企 业 激 烈 竞 争 的 局 面 发 行 人 主 要 通 过 技 术 创 新 新 产 品 研 发 技 术 服 务 等 手 段, 不 断 获 取 皮 革 化 学 品 中 高

22 端 市 场 的 份 额 当 市 场 需 求 发 生 变 化 或 出 现 供 大 于 求 等 状 况 时, 往 往 引 发 低 端 产 品 市 场 剧 烈 的 价 格 竞 争, 这 种 非 理 性 的 价 格 竞 争 可 能 对 整 个 行 业 的 正 常 生 产 秩 序 造 成 一 定 的 负 面 影 响, 如 价 格 战 模 仿 战 专 利 侵 权 商 标 侵 权 企 业 名 称 侵 权 等 如 果 同 行 业 其 他 企 业 采 取 低 价 倾 销 等 手 段 扰 乱 市 场, 将 降 低 本 公 司 的 利 润 空 间, 从 而 对 公 司 的 收 益 产 生 一 定 的 影 响 ( 三 ) 生 产 经 营 的 季 节 性 风 险 由 于 下 游 皮 革 加 工 和 皮 革 消 费 存 在 一 定 的 季 节 性, 因 此 皮 革 化 学 品 行 业 亦 存 在 季 节 性 特 征 首 先, 皮 革 在 生 产 过 程 中 会 受 到 气 温 的 影 响, 因 此 在 气 温 过 高 或 过 低 时 皮 革 行 业 内 都 会 避 免 大 量 生 产, 以 免 影 响 皮 革 质 量, 从 而 导 致 制 革 行 业 具 有 一 定 的 季 节 性 特 征 其 次, 制 革 行 业 下 游 产 业 是 皮 鞋 服 装 箱 包 等 行 业, 其 中 制 鞋 和 服 装 需 求 存 在 明 显 的 季 节 性, 上 述 产 品 在 秋 冬 季 节 销 量 往 往 大 于 其 他 季 节, 因 此 皮 革 加 工 企 业 在 秋 冬 季 节 到 来 之 前 通 常 加 紧 生 产 备 货, 导 致 下 半 年 的 产 量 大 于 上 半 年 再 次, 中 国 的 传 统 节 日 春 节 在 一 季 度, 受 节 假 日 影 响, 制 革 行 业 在 一 季 度 为 生 产 淡 季 皮 革 化 学 品 销 售 与 制 革 行 业 的 生 产 紧 密 相 连, 因 此 皮 革 化 学 品 的 生 产 销 售 企 业 每 年 下 半 年 的 销 售 量 也 均 大 于 上 半 年 销 售 的 季 节 性 导 致 公 司 收 入 利 润 在 年 度 内 分 布 不 均 衡, 上 半 年 度 主 营 业 务 收 入 不 足 全 年 50%, 利 润 规 模 约 占 全 年 的 30%-40% 此 外, 由 于 客 户 的 结 算 习 惯 使 得 年 末 前 的 回 款 金 额 相 对 较 少, 应 收 账 款 规 模 较 大 单 位 : 万 元 % 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 主 营 业 务 收 入 占 比 主 营 业 务 收 入 占 比 主 营 业 务 收 入 占 比 一 季 度 5, , , 二 季 度 7, , , 三 季 度 6, , , 四 季 度 7, , , 合 计 27, , , 鉴 于 公 司 生 产 经 营 的 季 节 性 波 动 特 点 客 户 回 款 习 惯 的 不 同, 投 资 者 不 能 简 单 地 以 公 司 某 季 度 或 中 期 的 财 务 数 据 来 推 算 公 司 全 年 的 经 营 成 果 现 金 流 量 及 财 务 状 况

23 ( 四 ) 核 心 技 术 泄 密 和 核 心 技 术 人 员 流 失 的 风 险 公 司 一 直 致 力 于 清 洁 绿 色 高 档 时 尚 皮 革 化 学 品 的 研 发 和 创 新, 目 前 部 分 产 品 质 量 和 技 术 水 平 已 处 于 国 内 领 先 或 国 际 先 进 水 平 公 司 近 年 来 取 得 了 大 量 的 研 发 成 果, 部 分 研 发 成 果 已 经 通 过 申 请 专 利 的 方 式 获 得 了 保 护, 部 分 研 发 成 果 尚 处 于 专 利 的 申 请 过 程 中, 还 有 部 分 研 发 成 果 和 工 艺 诀 窍 是 公 司 多 年 来 积 累 的 非 专 利 技 术 核 心 技 术 和 核 心 技 术 人 员 是 公 司 生 存 和 发 展 的 根 本 为 了 防 止 核 心 技 术 泄 密 和 核 心 技 术 人 员 流 失, 公 司 与 相 关 技 术 人 员 签 订 了 保 密 协 议, 不 仅 严 格 规 定 了 技 术 人 员 的 权 利 和 责 任, 而 且 对 相 关 技 术 人 员 离 职 后 做 了 严 格 的 竞 业 限 制 规 定 ; 公 司 加 强 核 心 技 术 成 果 电 子 化 书 面 化 标 准 化 及 保 密 化 制 度 的 建 设, 注 重 技 术 档 案 的 整 理 与 归 档, 实 施 研 发 人 员 和 团 队 的 内 部 隔 离 制 度, 防 止 核 心 技 术 的 流 失 目 前, 尚 未 发 生 因 技 术 人 员 流 失 导 致 技 术 泄 密 的 情 况 但 在 市 场 竞 争 日 益 激 烈 的 行 业 背 景 下, 不 排 除 核 心 技 术 人 员 流 失 的 可 能 性, 若 核 心 技 术 人 员 流 失, 公 司 技 术 保 密 和 生 产 经 营 将 受 到 不 利 影 响

24 目 录 第 一 节 释 义 一 常 用 词 语 释 义 二 专 业 术 语 释 义 第 二 节 概 览 一 发 行 人 概 况 二 发 行 人 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 三 发 行 人 主 要 财 务 数 据 与 财 务 指 标 四 募 集 资 金 用 途 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 二 与 本 次 发 行 有 关 的 当 事 人 三 本 次 发 行 的 相 关 人 员 之 间 的 利 益 关 系 四 与 本 次 发 行 上 市 有 关 的 重 要 日 期 第 四 节 风 险 因 素 一 宏 观 经 济 环 境 变 化 引 致 的 业 绩 波 动 风 险 二 行 业 集 中 度 低 导 致 无 序 竞 争 的 风 险 三 生 产 经 营 的 季 节 性 风 险 四 核 心 技 术 泄 密 和 核 心 技 术 人 员 流 失 的 风 险 五 主 要 原 材 料 价 格 变 动 风 险 六 企 业 所 得 税 税 收 优 惠 的 风 险 七 出 口 退 税 政 策 变 化 风 险 八 应 收 账 款 回 收 的 风 险 九 存 货 金 额 较 大 的 风 险 十 募 集 资 金 运 用 的 风 险 十 一 产 品 创 新 与 技 术 进 步 的 风 险 十 二 环 境 保 护 风 险 十 三 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 十 四 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 控 制 风 险 十 五 管 理 能 力 制 约 公 司 快 速 发 展 的 风 险 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 二 发 行 人 的 设 立 情 况 及 设 立 方 式 三 发 行 人 资 产 重 组 情 况 四 发 行 人 的 股 权 结 构 图

25 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 ) 五 发 行 人 控 股 子 公 司 参 股 子 公 司 情 况 六 主 要 股 东 及 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 七 发 行 人 股 本 情 况 八 发 行 人 的 股 权 激 励 及 其 他 制 度 安 排 和 执 行 情 况 九 发 行 人 员 工 情 况 十 发 行 人 发 行 人 的 股 东 实 际 控 制 人 发 行 人 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 以 及 本 次 发 行 的 中 介 机 构 作 出 的 重 要 承 诺 履 行 情 况 以 及 约 束 措 施 第 六 节 业 务 和 技 术 一 发 行 人 主 营 业 务 主 要 产 品 的 情 况 二 发 行 人 所 处 行 业 基 本 情 况 及 其 竞 争 状 况 三 发 行 人 的 主 要 资 产 情 况 四 特 许 经 营 权 五 境 外 经 营 情 况 六 公 司 技 术 和 研 发 情 况 七 环 境 保 护 和 污 染 治 理 情 况 八 未 来 发 展 与 规 划 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 同 业 竞 争 二 关 联 方 及 关 联 关 系 三 关 联 交 易 四 发 行 人 报 告 期 内 关 联 交 易 决 策 程 序 履 行 情 况 及 独 立 董 事 意 见 五 发 行 人 减 少 规 范 关 联 交 易 已 经 采 取 或 拟 采 取 的 措 施 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 公 司 治 理 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 其 他 核 心 人 员 简 介 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 及 其 近 亲 属 持 股 情 况 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 的 薪 酬 情 况 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 与 公 司 签 订 的 协 议 及 协 议 的 履 行 情 况 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 近 两 年 变 动 情 况 及 原 因 七 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 以 及 审 计 委 员 会 等 机 构 和 人 员 的 运 行 及 履 职 情 况 八 发 行 人 管 理 层 对 内 部 控 制 制 度 自 我 评 估 意 见 九 注 册 会 计 师 对 公 司 内 部 控 制 的 鉴 证 意 见 十 发 行 人 最 近 三 年 违 法 违 规 行 为 情 况 十 一 发 行 人 最 近 三 年 资 金 占 用 和 对 外 担 保 情 况 十 二 资 金 管 理 对 外 投 资 担 保 事 项 的 政 策 及 制 度 安 排 十 三 投 资 者 权 益 保 护 情 况 第 九 节 财 务 会 计 信 息 与 管 理 层 分 析 一 近 三 年 经 审 计 的 会 计 报 表

26 二 审 计 意 见 三 影 响 公 司 收 入 成 本 费 用 和 利 润 的 主 要 因 素, 以 及 对 公 司 具 有 核 心 意 义 或 其 变 动 对 业 绩 变 动 具 有 较 强 预 示 作 用 的 财 务 或 非 财 务 分 析 四 报 告 期 内 采 用 的 主 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 五 主 要 税 项 及 税 收 优 惠 六 分 部 信 息 七 非 经 常 性 损 益 明 细 表 八 发 行 人 主 要 财 务 指 标 九 财 务 状 况 分 析 十 盈 利 能 力 分 析 十 一 现 金 流 量 分 析 十 二 重 大 资 本 性 支 出 十 三 发 行 人 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 未 来 趋 势 分 析 十 四 财 务 报 表 附 注 中 的 日 后 事 项 或 有 事 项 承 诺 事 项 及 其 他 重 要 事 项 十 五 股 利 分 配 政 策 第 十 节 募 集 资 金 运 用 一 募 集 资 金 运 用 概 况 二 募 集 资 金 投 资 项 目 必 要 性 和 可 行 性 分 析 三 募 集 资 金 投 资 项 目 介 绍 四 募 集 资 金 项 目 新 增 固 定 资 产 情 况 五 募 集 资 金 运 用 对 公 司 财 务 状 况 及 经 营 成 果 的 影 响 第 十 一 节 其 他 重 要 事 项 一 重 大 合 同 二 对 外 担 保 事 项 三 诉 讼 和 仲 裁 事 项 第 十 二 节 有 关 声 明 一 发 行 人 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 二 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 声 明 三 发 行 人 律 师 声 明 四 承 担 审 计 业 务 的 会 计 师 事 务 所 声 明 五 评 估 机 构 声 明 六 验 资 机 构 声 明 第 十 三 节 附 件 一 附 件 内 容 二 查 阅 地 点 及 时 间

27 第 一 节 释 义 在 本 招 股 说 明 书 中, 除 非 文 意 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 一 常 用 词 语 释 义 发 行 人 本 公 司 公 司 股 份 公 司 达 威 科 技 指 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 达 威 有 限 指 发 行 人 前 身 四 川 达 威 科 技 有 限 公 司, 曾 用 名 四 川 展 翔 生 化 科 技 有 限 公 司 成 都 达 威 晋 江 莱 比 克 海 宁 达 威 温 州 达 诺 辛 集 达 威 指 成 都 达 威 化 工 科 技 有 限 公 司, 发 行 人 之 全 资 子 公 司 指 晋 江 莱 比 克 贸 易 有 限 公 司, 发 行 人 之 全 资 子 公 司 指 海 宁 市 达 威 贸 易 有 限 公 司, 发 行 人 之 全 资 子 公 司 指 温 州 达 诺 贸 易 有 限 公 司, 发 行 人 之 全 资 子 公 司 指 辛 集 市 达 威 贸 易 有 限 公 司, 发 行 人 之 全 资 子 公 司 长 沙 达 诺 达 威 国 际 指 指 长 沙 达 诺 化 工 贸 易 有 限 公 司 ( 曾 用 名 长 沙 展 威 化 工 产 品 有 限 公 司 ), 发 行 人 之 全 资 子 公 司 达 威 国 际 ( 香 港 ) 有 限 公 司,DOWELL INTERNATIONAL(HONGKONG)LIMITED, 发 行 人 之 全 资 子 公 司 淄 博 达 威 上 海 金 狮 指 淄 博 达 威 贸 易 有 限 公 司, 发 行 人 之 全 资 子 公 司 指 上 海 金 狮 化 工 有 限 公 司, 发 行 人 之 全 资 子 公 司 金 狮 科 技 指 上 海 金 狮 化 工 科 技 有 限 公 司, 上 海 金 狮 之 控 股 子 公 司 江 门 达 威 四 川 盈 创 展 翔 投 资 指 江 门 达 威 贸 易 有 限 公 司, 发 行 人 之 全 资 子 公 司 指 四 川 盈 创 创 业 投 资 有 限 公 司 指 成 都 展 翔 投 资 有 限 公 司, 发 行 人 股 东 之 一

28 成 都 亚 商 上 海 融 高 成 都 易 高 指 成 都 亚 商 富 易 投 资 有 限 公 司, 发 行 人 股 东 之 一 指 上 海 融 高 创 业 投 资 有 限 公 司, 发 行 人 股 东 之 一 指 成 都 易 高 成 长 创 业 投 资 有 限 公 司, 发 行 人 股 东 之 一 嘉 禾 九 鼎 指 嘉 兴 嘉 禾 九 鼎 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ), 发 行 人 股 东 之 一 展 翔 实 业 指 成 都 展 翔 科 技 实 业 有 限 公 司 力 翔 贸 易 指 成 都 力 翔 进 出 口 贸 易 有 限 公 司, 已 更 名 为 成 都 纵 益 化 工 有 限 公 司 四 川 力 翔 指 四 川 省 力 翔 化 工 实 业 有 限 责 任 公 司 琪 林 置 业 指 成 都 琪 林 置 业 有 限 公 司, 曾 用 名 四 川 旖 旎 皮 具 服 饰 有 限 公 司 成 都 克 莱 莎 南 京 克 莱 莎 澳 洲 克 莱 莎 香 港 莱 比 克 南 通 达 威 成 都 展 威 江 门 旗 正 厚 街 经 营 部 保 康 兴 泰 中 国 证 监 会 证 监 会 财 政 部 指 成 都 克 莱 莎 酒 业 有 限 公 司 指 南 京 克 莱 莎 酒 业 有 限 公 司 指 KARASSA AUSTRALIA PTY LTD 指 莱 比 克 ( 香 港 ) 有 限 公 司 指 南 通 达 威 化 工 有 限 公 司 指 成 都 展 威 新 材 料 有 限 公 司 指 江 门 市 旗 正 贸 易 有 限 公 司 指 东 莞 市 厚 街 景 胜 鞋 材 经 营 部 指 保 康 兴 泰 钛 业 有 限 公 司 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 指 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 保 荐 机 构 主 承 销 商 国 都 证 券 指 国 都 证 券 股 份 有 限 公 司, 系 由 国 都 证 券 有 限 责 任 公 司 整 体 变 更 设 立 发 行 人 律 师 康 达 所 指 北 京 市 康 达 律 师 事 务 所 发 行 人 会 计 师 瑞 华 指 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 瑞 岳 华 指 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司, 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )

29 中 水 评 估 评 估 机 构 指 中 水 致 远 资 产 评 估 有 限 公 司, 曾 用 名 中 水 资 产 评 估 有 限 公 司 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 本 次 发 行 首 次 公 开 发 行 指 公 司 本 次 公 开 发 行 不 超 过 1,494 万 股 人 民 币 普 通 股 的 行 为, 既 包 括 公 开 发 行 新 股, 也 包 括 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 股 票 (A 股 ) 公 司 章 程 指 本 次 发 行 每 股 面 值 1.00 元 的 人 民 币 普 通 股 股 票 指 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 章 程 公 司 章 程 ( 草 案 ) 指 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 章 程 ( 草 案 ) 本 招 股 说 明 书 指 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 招 股 说 明 书 报 告 期 最 近 三 年 元 万 元 指 2012 年 2013 年 及 2014 年 指 人 民 币 元 万 元 二 专 业 术 语 释 义 精 细 化 工 精 细 化 学 工 业 精 细 化 学 品 皮 革 化 学 品 指 指 指 生 产 精 细 化 学 品 的 工 业 其 生 产 过 程 与 一 般 化 工 生 产 不 同, 它 是 由 化 学 合 成 ( 或 从 天 然 物 质 中 分 离 提 取 ) 制 剂 加 工 和 商 品 化 等 三 个 部 分 组 成 大 多 以 灵 活 性 较 大 的 多 功 能 装 置 和 间 歇 方 式 进 行 小 批 量 生 产 我 国 把 产 量 小 组 成 明 确, 可 按 规 格 说 明 书 进 行 小 批 量 生 产 和 小 包 装 销 售 的 化 学 品, 以 及 产 量 小, 经 过 加 工 配 制 具 有 专 门 功 能, 既 按 其 规 格 说 明 书 又 根 据 其 使 用 效 果 进 行 小 批 量 生 产 和 小 包 装 销 售 的 化 学 品, 统 称 为 精 细 化 学 品 在 将 各 种 动 物 皮 加 工 成 经 久 耐 用 美 观 的 皮 革 过 程 中 所 添 加 的 专 用 的 化 学 药 剂 包 括 鞣 剂 加 脂 剂 涂 饰 剂 皮 革 专 用 染 料 以 及 皮 革 助 剂 皮 革 主 体 行 业 指 皮 革 毛 皮 及 制 品 和 制 鞋 业 的 总 称, 其 子 行 业 主 要 包 括 皮 鞋 制 革 箱 包 橡 胶 鞋 其 他 皮 革 制 品 皮 革 服 装 塑 料 鞋 等 原 皮 生 皮 指 从 屠 宰 后 动 物 胴 体 上 剥 下 的 未 经 鞣 制 成 革 的 皮, 又 称 毛

30 鞣 制 鞣 剂 铬 鞣 剂 非 铬 鞣 剂 轻 革 重 革 水 场 助 剂 指 指 指 指 指 指 皮 ; 毛 皮 用 盐 腌 制 起 来 即 为 盐 湿 皮 ; 毛 皮 和 盐 湿 皮 统 称 为 生 皮 ; 生 皮 通 常 分 为 制 革 原 料 皮 和 毛 皮 原 料 皮 将 生 皮 变 成 皮 革 的 过 程 用 鞣 剂 和 皮 胶 原 蛋 白 质 结 合, 在 胶 原 分 子 间 形 成 交 联, 提 高 皮 的 稳 定 性 的 过 程 具 有 鞣 革 性 能, 可 与 生 皮 中 的 胶 原 相 结 合, 使 生 皮 变 化 成 皮 革 的 皮 革 化 学 品, 按 照 鞣 剂 的 化 学 组 份 可 以 分 为 铬 鞣 剂 和 非 铬 鞣 剂 铬 鞣 剂 的 主 要 成 分 为 碱 式 硫 酸 铬, 是 最 主 要 的 鞣 剂 用 铬 鞣 剂 鞣 制 成 的 皮 革 具 有 耐 湿 热 稳 定 性 强 机 械 强 度 高 耐 贮 存 染 色 性 能 好 手 感 柔 软 丰 满 等 优 良 性 能 铬 鞣 剂 之 外 的 鞣 剂 可 以 统 称 为 非 铬 鞣 剂, 主 要 有 非 铬 类 金 属 鞣 剂 多 金 属 鞣 剂 ( 包 括 含 铬 多 金 属 鞣 剂 ) 植 物 鞣 剂 和 合 成 鞣 剂 等 皮 革 产 品 的 两 大 分 类, 轻 革 英 文 名 称 为 light leather, 产 量 最 大 品 种 最 多, 在 皮 革 生 产 中 占 主 要 地 位 ; 轻 革 厚 度 较 小, 质 量 较 轻 ; 主 要 品 种 有 鞋 面 革 汽 车 革 服 装 革 手 套 革 沙 发 革 等 ; 制 造 过 程 较 重 革 复 杂, 要 求 具 有 较 高 收 缩 温 度 和 良 好 的 柔 软 性 丰 满 度 弹 性 和 适 当 的 延 伸 性 重 革 英 文 名 称 为 heavy leather, 用 较 大 而 厚 重 的 原 料 皮 制 成 的 革, 一 般 用 于 皮 鞋 内 外 底 及 工 业 配 件 等, 商 业 上 按 重 量 出 售, 加 工 过 程 较 轻 革 更 为 简 单 在 皮 革 生 产 过 程 的 水 场 ( 以 水 为 介 质 的 各 工 序 总 称 ) 中 使 用 的 化 学 助 剂 的 统 称 皮 革 水 性 助 剂 指 生 产 过 程 中, 用 水 作 为 溶 解 和 分 散 介 质 的 制 革 助 剂 的 总 称 酶 制 剂 清 洁 制 革 化 工 材 料 清 洁 制 革 材 料 指 指 皮 革 生 产 中 使 用 的 以 生 物 酶 为 主 要 有 效 成 分 的 产 品 的 总 称, 根 据 使 用 的 工 序 分 为 浸 水 酶 脱 毛 酶 软 化 酶 脱 脂 酶 和 酸 性 软 化 酶 等, 不 同 的 品 种 根 据 要 求, 采 用 不 同 的 配 方 与 制 革 清 洁 技 术 配 套 的 材 料 ( 化 学 品 ), 主 要 包 括 酶 制 剂 无 硫 脱 毛 剂 无 灰 分 散 剂 无 铵 脱 灰 剂 无 盐 浸 酸 助 剂 高 吸 收 铬 鞣 助 剂 无 铬 鞣 剂 和 环 保 脱 脂 剂 等, 在 制 革 过 程 中 替 代 传 统 的 污 染 性 材 料 的 使 用, 大 幅 降 低 制 革 过 程 中 污 染 物 的 产 生 简 称 清 洁 制 革 材 料

31 环 保 浸 水 脱 脂 剂 无 硫 脱 毛 助 剂 无 灰 膨 胀 剂 无 / 低 氨 脱 灰 剂 无 盐 铬 高 吸 收 助 剂 复 鞣 剂 加 脂 剂 涂 饰 剂 丙 烯 酸 树 脂 聚 氨 酸 树 脂 着 色 剂 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 符 合 欧 盟 等 相 关 标 准 的 皮 革 脱 脂 和 浸 水 用 产 品, 主 要 指 不 含 APEO 和 溶 剂 等 欧 盟 限 用 成 分 的 产 品 在 制 革 过 程 中, 通 常 使 用 硫 化 钠 和 硫 氢 化 钠 来 脱 去 动 物 皮 上 的 毛 无 硫 脱 毛 剂 就 是 指 不 含 硫 化 物 的 脱 毛 材 料 在 皮 革 生 产 过 程 中, 常 用 石 灰 来 分 散 皮 革 纤 维, 使 皮 膨 胀 无 灰 膨 胀 剂 即 不 含 石 灰 使 皮 革 膨 胀 的 化 学 品 在 制 革 过 程 中, 通 常 使 用 氯 化 铵 硫 酸 铵 来 脱 去 皮 中 的 石 灰 等 碱 性 物 质, 但 存 在 铵 盐 的 污 染 无 / 低 氨 脱 灰 剂, 就 是 不 含 铵 盐 或 少 含 铵 盐 的 脱 灰 用 化 学 品 在 传 统 制 革 铬 鞣 过 程 中, 浸 酸 是 要 加 入 较 大 量 的 食 盐 无 盐 铬 高 吸 收 助 剂, 就 是 在 浸 酸 中 不 需 加 食 盐, 并 能 提 高 铬 的 结 合 率 吸 收 的 化 学 品, 可 以 避 免 或 减 少 食 盐 和 铬 的 污 染 用 于 皮 革 复 鞣 的 化 学 品, 可 以 提 高 皮 革 的 物 理 化 学 性 能 指 标, 改 善 皮 革 的 耐 光 耐 湿 热 耐 老 化 和 耐 机 械 性 能 根 据 根 化 学 结 构 分 为 无 机 鞣 剂 醛 鞣 剂 芳 香 族 合 成 鞣 剂 丙 烯 酸 树 脂 复 鞣 剂 和 氨 基 树 脂 复 鞣 剂 等 皮 革 加 脂 中 使 用 的 化 学 品 的 总 称 主 要 是 天 然 和 合 成 油 脂 的 改 性 产 品, 能 赋 予 皮 革 柔 软 性 及 一 定 的 物 理 机 械 性 能 和 使 用 性 能 用 于 皮 革 表 面 美 化 提 高 耐 用 性 修 正 粒 面 缺 陷 提 高 商 用 价 值, 同 时 增 加 花 色 品 种 的 各 色 浆 液 由 成 膜 剂 着 色 剂 涂 饰 助 剂 和 介 质 等 组 成 基 于 丙 烯 酸 等 乙 烯 基 单 体 通 过 自 由 基 聚 合 形 成 的 高 分 子 化 合 物 根 据 聚 合 方 式 的 不 同, 主 要 分 为 水 性 丙 烯 酸 树 脂 和 丙 烯 酸 树 脂 乳 液 水 性 丙 烯 酸 树 脂 的 水 溶 性 好, 主 要 作 为 皮 革 的 复 鞣 剂, 赋 予 皮 革 较 好 的 弹 性 丙 烯 酸 乳 液 是 皮 革 涂 饰 的 主 要 成 膜 材 料 之 一 具 有 氨 基 甲 酸 酯 结 构 的 一 类 高 分 子 材 料 皮 革 用 的 此 类 产 品 主 要 是 以 其 水 分 散 液 的 形 式, 外 观 为 乳 液 状, 又 称 聚 氨 酯 乳 液, 是 皮 革 涂 饰 的 主 要 成 膜 材 料 之 一 赋 予 皮 革 特 定 颜 色 的 材 料, 主 要 包 括 染 料 颜 料 和 染 料 水 等 产 品

32 颜 料 膏 复 合 树 脂 指 指 颜 料 通 过 分 散 研 磨 和 调 节 等 工 序, 形 成 具 有 一 定 细 度 和 粘 度 的 均 匀 膏 状 物, 用 于 皮 革 涂 饰 过 程, 赋 予 皮 革 表 面 特 定 的 颜 色 根 据 色 调 分 为 白 色 黄 色 红 色 紫 色 棕 色 绿 色 蓝 色 黑 色 等 种 类 ; 根 据 分 散 体 系, 分 为 有 酪 ( 酪 素 ) 和 无 酪 ( 酪 素 ) 颜 料 膏 等 用 于 皮 革 涂 饰, 由 聚 氨 酯 树 脂 分 散 液 丙 烯 酸 树 脂 乳 液 消 光 粉 和 涂 饰 助 剂 等 复 配 而 成 的 化 学 材 料 补 伤 膏 指 皮 革 涂 饰 时, 修 补 皮 革 表 面 伤 残 用 的 膏 状 化 学 材 料 蛋 白 涂 饰 剂 指 用 于 皮 革 涂 饰, 含 有 蛋 白 质 如 酪 素 的 涂 饰 剂 消 光 填 料 柔 软 助 剂 指 指 皮 革 涂 饰 时, 用 于 减 小 皮 革 涂 层 光 泽 度, 具 有 遮 盖 皮 革 伤 残 作 用 的 化 学 材 料 皮 革 涂 饰 时, 改 善 皮 革 涂 层 手 感, 使 皮 革 涂 饰 柔 软 舒 适 的 化 学 助 剂 水 性 涂 饰 ( 助 ) 剂 指 用 于 皮 革 涂 饰, 以 水 作 为 分 散 介 质 和 稀 释 剂 的 助 剂 硝 化 棉 乳 液 指 用 于 皮 革 涂 饰 光 亮 层 的 硝 化 棉 纤 维 分 散 液 手 感 剂 皮 革 功 能 助 剂 指 指 用 于 改 善 皮 革 表 面 涂 层 手 感 的 化 学 助 剂, 主 要 以 有 机 硅 蜡 和 特 殊 油 脂 为 主 要 成 分 在 皮 革 生 产 过 程 中 使 用, 赋 予 皮 革 一 些 特 殊 性 能 的 产 品 的 总 称, 包 括 鞣 剂 复 鞣 剂 加 脂 剂 防 水 剂 防 霉 剂 等 产 品 本 招 股 说 明 书 除 特 别 说 明 外 所 有 数 值 均 保 留 2 位 小 数, 若 出 现 总 数 与 各 分 项 数 值 之 和 尾 数 不 符 的 情 况, 均 为 四 舍 五 入 原 因 造 成

33 第 二 节 概 览 本 概 览 仅 对 招 股 说 明 书 全 文 做 扼 要 提 示 投 资 者 作 出 投 资 决 策 前, 应 认 真 阅 读 招 股 说 明 书 全 文 一 发 行 人 概 况 ( 一 ) 发 行 人 基 本 情 况 中 文 名 称 : 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 :Sichuan Dowell Science and Technology Inc. 注 册 资 本 :4,480 万 元 法 定 代 表 人 : 严 建 林 成 立 日 期 :2003 年 11 月 13 日 股 份 公 司 设 立 日 期 :2008 年 7 月 7 日 注 册 地 址 : 成 都 市 新 津 县 五 津 镇 希 望 路 555 号 经 营 范 围 : 生 产 销 售 : 精 细 化 工 产 品 ( 不 含 化 学 危 险 品 ) 皮 件 ; 销 售 : 化 工 原 料 ( 不 含 化 学 危 险 品 ) 金 属 材 料 ( 不 含 稀 贵 金 属 ) 建 筑 材 料 日 用 百 货 针 纺 织 品 电 线 电 缆 计 算 机 及 家 电 农 副 产 品 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 品 种 除 外 ); 计 算 机 软 件 开 发 ; 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 ( 以 上 经 营 范 围 国 家 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 限 制 或 禁 止 的 除 外 ) ( 二 ) 主 营 业 务 概 述 本 公 司 自 成 立 以 来 一 直 坚 持 打 造 中 国 皮 革 化 学 品 的 自 主 品 牌, 秉 承 以 客 为 友, 创 新 服 务, 为 客 户 创 造 价 值 的 经 营 理 念, 致 力 于 清 洁 绿 色 高 档 时 尚 的 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 和 销 售 业 务 公 司 多 年 在 皮 革 化 学 品 市 场 精 耕 细

34 作, 专 注 于 为 客 户 提 供 满 足 不 同 类 型 制 革 需 求 的 整 体 解 决 方 案, 不 仅 为 制 革 企 业 提 供 适 用 其 所 需 的 清 洁 绿 色 的 皮 革 化 学 品, 更 为 客 户 提 供 包 括 应 用 技 术 服 务 以 及 不 同 皮 革 处 理 工 艺 的 整 体 解 决 方 案 公 司 目 前 已 在 四 川 和 上 海 建 立 了 专 业 化 的 生 产 及 研 发 基 地, 凭 借 以 市 场 为 导 向 和 前 瞻 式 的 研 发 模 式, 打 造 了 全 系 列 多 层 次 的 产 品 体 系, 目 前 已 形 成 了 包 括 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 和 着 色 剂 等 4 大 类 17 小 类 200 余 个 种 类 产 品 的 生 产 能 力, 产 品 覆 盖 了 皮 革 生 产 的 全 过 程, 是 目 前 国 内 皮 革 化 学 品 品 种 系 列 最 齐 全 的 公 司 之 一 公 司 核 心 管 理 团 队 具 有 皮 革 化 工 专 业 背 景 和 多 年 行 业 工 作 经 验, 自 创 业 初 期 就 十 分 重 视 核 心 技 术 的 研 究 与 开 发, 经 过 多 年 的 技 术 研 发 创 新 和 积 累, 取 得 了 一 系 列 具 有 国 际 先 进 或 国 内 领 先 水 平 技 术 成 果, 且 系 统 地 掌 握 了 皮 革 化 学 品 制 造 的 关 键 技 术 与 工 艺 公 司 目 前 已 拥 有 9 项 发 明 专 利 29 项 实 用 新 型 专 利, 并 获 得 了 国 家 高 新 技 术 企 业 认 定 公 司 设 有 中 国 工 程 院 院 士 达 威 工 作 站 和 制 革 清 洁 技 术 国 家 工 程 实 验 室 达 威 研 究 所, 公 司 技 术 中 心 被 认 定 为 四 川 省 企 业 技 术 中 心 公 司 核 心 技 术 先 后 获 得 了 2005 年 四 川 省 科 学 技 术 进 步 二 等 奖 2011 年 段 镇 基 皮 革 和 制 鞋 科 学 技 术 三 等 奖 2011 年 成 都 市 科 技 进 步 三 等 奖 2012 年 中 国 皮 革 行 业 节 能 减 排 环 保 创 新 奖 和 2013 年 教 育 部 技 术 发 明 一 等 奖 公 司 具 有 专 业 的 应 用 技 术 服 务 能 力 和 覆 盖 国 内 主 要 制 革 基 地 的 销 售 渠 道 公 司 已 建 立 了 一 支 专 业 的 技 术 型 销 售 队 伍, 所 有 销 售 人 员 均 具 有 在 皮 革 行 业 的 专 业 从 业 经 历 销 售 团 队 的 专 业 素 质 和 服 务 理 念 使 得 公 司 与 下 游 客 户 建 立 起 稳 固 的 业 务 关 系, 保 证 了 公 司 及 其 产 品 在 业 界 的 良 好 声 誉 公 司 目 前 已 在 四 川 湖 南 海 宁 广 东 无 极 福 建 河 南 山 东 广 西 温 州 江 苏 辛 集 等 地 建 立 了 10 余 个 子 公 司 和 办 事 处, 销 售 区 域 覆 盖 了 国 内 主 要 的 皮 革 生 产 加 工 基 地 ; 以 国 内 市 场 为 基 础, 公 司 积 极 开 拓 国 际 市 场, 公 司 产 品 已 销 往 东 南 亚 欧 洲 等 多 个 国 家 和 地 区, 国 际 市 场 拓 展 初 见 成 效

35 二 发 行 人 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 发 行 人 控 股 股 东 实 际 控 制 人 为 严 建 林 栗 工 夫 妇 本 次 发 行 前, 严 建 林 栗 工 分 别 直 接 持 有 发 行 人 1, 万 股 万 股 股 份, 通 过 展 翔 投 资 间 接 持 有 发 行 人 万 股 股 份, 合 计 持 有 发 行 人 2, 万 股 股 份, 占 发 行 前 总 股 本 的 62.54% 其 基 本 情 况 如 下 : 严 建 林, 男,1968 年 3 月 生, 中 国 国 籍, 澳 大 利 亚 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 XXXX, 四 川 大 学 皮 革 工 程 专 业 本 科 学 历,EMBA 1991 年 7 月 至 1998 年 3 月 任 成 都 化 工 五 厂 技 术 员,1998 年 3 月 起 先 后 创 立 四 川 力 翔 展 翔 实 业 等 公 司, 并 任 执 行 董 事 总 经 理 等 职 务,2003 年 11 月 至 2008 年 7 月 任 达 威 有 限 执 行 董 事 兼 总 经 理,2008 年 7 月 至 今 任 发 行 人 董 事 长 兼 总 经 理, 现 兼 任 成 都 市 政 协 委 员 其 发 行 人 董 事 长 兼 总 经 理 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 曾 参 与 国 家 863 项 目 - 制 革 生 物 材 料 研 究, 并 申 报 相 关 发 明 专 利 2 项 (ZL , 制 革 加 工 动 物 皮 毛 清 洁 化 脱 毛 和 皮 纤 维 松 散 方 法 及 其 应 用 ;ZL , 动 物 皮 复 合 酶 脱 毛 剂 及 其 应 用 ); 参 与 制 革 清 洁 技 术 配 套 的 关 键 酶 制 剂 产 品 的 研 发, 并 于 2011 年 6 月 获 得 段 镇 基 皮 革 和 制 鞋 科 学 技 术 奖 三 等 奖 ; 曾 于 2011 年 8 月 获 得 第 十 四 届 中 国 科 学 技 术 协

36 会 求 是 杰 出 青 年 成 果 转 化 奖, 是 迄 今 为 止 皮 革 行 业 该 奖 项 的 唯 一 获 奖 者 栗 工, 女,1969 年 10 月 生, 中 国 国 籍, 澳 大 利 亚 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 XXXX, 大 学 本 科 学 历, 目 前 为 成 都 展 翔 科 技 实 业 有 限 公 司 和 成 都 展 翔 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事, 其 与 严 建 林 为 夫 妻 关 系, 共 同 为 发 行 人 控 股 股 东 实 际 控 制 人 三 发 行 人 主 要 财 务 数 据 与 财 务 指 标 根 据 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 次 发 行 出 具 的 瑞 华 审 字 [2015] 号 审 计 报 告, 发 行 人 报 告 期 主 要 财 务 数 据 及 财 务 指 标 如 下 : ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 资 产 总 计 39, , , 负 债 合 计 11, , , 所 有 者 权 益 合 计 27, , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 27, , , ( 二 ) 合 并 利 润 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 营 业 收 入 27, , , 营 业 利 润 4, , , 利 润 总 额 4, , , 净 利 润 3, , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 4, , , 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 所 有 者 净 利 润 3, , , ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1, , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, ,

37 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 ( 四 ) 主 要 财 务 指 标 财 务 指 标 年 2013 年 2012 年 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 22.67% 23.17% 25.45% 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 6, , , 归 属 于 发 行 人 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 4, , , 归 属 于 发 行 人 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 3, , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 归 属 于 发 行 人 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ( 元 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 四 募 集 资 金 用 途 本 次 公 开 发 行 股 票 成 功 后, 公 司 发 行 新 股 实 际 募 集 资 金 扣 除 发 行 费 用 后 的 募 集 资 金 净 额 拟 投 资 项 目 情 况 如 下 表 所 示, 详 见 招 股 说 明 书 第 十 节 募 集 资 金 运 用 项 目 名 称 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a 规 模 ) 项 目 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 总 部 基 地 和 皮 革 绿 色 化 学 品 及 制 革 清 洁 技 术 研 究 开 发 中 心 募 集 资 金 投 资 金 额 ,000 6,000 4,000 项 目 备 案 情 况 单 位 : 万 元 川 投 资 备 [ ]0010 号 金 经 备 金 经 备 成 高 经 审 [2011]67 号 成 高 经 审 [2011]214 号 成 高 经 审 [2013]271 号 注 : 新 津 县 经 济 和 发 展 局 于 2015 年 1 月 9 日 出 具 企 业 投 资 项 目 备 案 延 期 通 知 书, 清 洁

38 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a 规 模 ) 项 目 备 案 有 效 期 延 至 2016 年 1 月 8 日

39 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 1 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 2 每 股 面 值 : 1.00 元 3 发 行 股 数 股 东 公 开 发 售 股 数 占 发 行 后 总 股 本 的 比 例 : 本 次 拟 公 开 发 行 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 % 其 中, 公 司 公 开 发 行 新 股 万 股, 股 东 公 开 发 售 股 份 万 股 股 东 公 开 发 售 股 份 所 得 资 金 不 归 公 司 所 有 4 每 股 发 行 价 格 : 元 / 股, 公 司 和 主 承 销 商 根 据 相 关 规 定, 根 据 询 价 结 果 并 综 合 参 考 公 司 基 本 面 本 次 发 行 募 集 资 金 需 求 总 量 可 比 上 市 公 司 和 市 场 环 境 等 因 素, 协 商 确 定 本 次 发 行 的 每 股 发 行 价 格 发 行 人 股 东 公 开 发 售 股 份 的 价 格 与 发 行 人 发 行 新 股 的 价 格 相 同 5 发 行 市 盈 率 : 倍 ( 每 股 收 益 按 照 年 经 审 计 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 的 净 利 润 除 以 本 次 发 行 后 总 股 本 计 算 ) 倍 ( 每 股 收 益 按 照 年 经 审 计 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 的 净 利 润 除 以 本 次 发 行 前 总 股 本 计 算 ) 6 发 行 前 每 股 净 资 产 : 元 / 股 ( 按 截 至 年 月 日 经 审 计 净 资 产 全 面 摊 薄 计 算 ) 7 发 行 后 每 股 净 资 产 : 元 / 股 ( 按 截 至 年 月 日 经 审 计 的 净 资 产 加 上 本 次 预 计 募 集 资 金 净 额 全 面 摊 薄 计 算 ) 8 发 行 市 净 率 : 倍 ( 按 每 股 发 行 价 格 除 以 发 行 前 每 股 净 资 产 )

40 倍 ( 按 每 股 发 行 价 格 除 以 发 行 后 每 股 净 资 产 ) 9 发 行 方 式 : 采 用 网 下 向 询 价 对 象 配 售 与 网 上 向 社 会 公 众 投 资 者 资 金 申 购 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式 10 发 行 对 象 : 符 合 资 格 的 询 价 对 象 和 在 深 圳 证 券 交 易 所 开 户 的 符 合 创 业 板 市 场 投 资 者 适 当 性 管 理 暂 行 规 定 要 求 的 境 内 自 然 人 法 人 等 投 资 者 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 购 买 者 除 外 ) 11 承 销 方 式 : 余 额 包 销 12 发 行 新 股 募 集 资 金 总 额 : 万 元 13 发 行 新 股 募 集 资 金 净 额 : 万 元 14 发 行 费 用 概 算 : 万 元 其 中 : 承 销 费 用 保 荐 费 用 审 计 费 用 律 师 费 用 发 行 手 续 等 费 用 万 元 万 元 万 元 万 元 万 元 本 次 公 开 发 售 股 份 的 具 体 方 案 详 见 招 股 说 明 书 重 大 事 项 提 示 之 一 本 次 公 开 发 行 方 案 相 关 内 容 二 与 本 次 发 行 有 关 的 当 事 人 ( 一 ) 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ): 国 都 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 常 喆 地 址 : 北 京 市 东 城 区 东 直 门 南 大 街 3 号 国 华 投 资 大 厦 9 10 层 电 话 : 传 真 : 保 荐 代 表 人 : 蒲 江 许 捷

41 项 目 协 办 人 : 赵 英 阳 项 目 经 办 人 : 周 碧 李 志 杰 岳 东 霖 潘 绍 明 陈 登 攀 ( 二 ) 发 行 人 律 师 : 北 京 市 康 达 律 师 事 务 所 负 责 人 : 付 洋 地 址 : 北 京 市 建 国 门 外 大 街 19 号 国 际 大 厦 2301 室 电 话 : 传 真 : 经 办 律 师 : 周 延 王 宇 坤 龚 星 铭 ( 三 ) 审 计 验 资 机 构 : 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 执 行 事 务 合 伙 人 : 顾 仁 荣 地 址 : 北 京 市 东 城 区 永 定 门 西 滨 河 路 中 海 地 产 广 场 西 塔 5-11 层 电 话 : 传 真 : 经 办 注 册 会 计 师 : 刘 贵 彬 王 庆 张 卓 陈 清 胜 ( 四 ) 资 产 评 估 机 构 : 中 水 致 远 资 产 评 估 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 肖 力 地 址 : 北 京 市 海 淀 区 大 钟 寺 13 号 华 杰 大 厦 6 层 C9 电 话 : 传 真 : 经 办 评 估 师 : 马 松 青 王 怀 饶 洁 廖 磊 陈 中 柘 ( 五 ) 股 票 登 记 机 构 : 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 地 址 : 深 圳 市 深 南 中 路 1093 号 中 信 大 厦 18 楼

42 电 话 : 传 真 : ( 六 ) 收 款 银 行 : 户 名 : 账 号 : 电 话 : 传 真 : ( 七 ) 申 请 上 市 证 券 交 易 所 : 深 圳 证 券 交 易 所 住 所 : 深 圳 市 深 南 东 路 5045 号 电 话 : 传 真 : 三 本 次 发 行 的 相 关 人 员 之 间 的 利 益 关 系 与 本 次 发 行 有 关 的 各 中 介 机 构 及 其 负 责 人 高 级 管 理 人 员 经 办 人 员 与 发 行 人 之 间 不 存 在 直 接 或 间 接 的 股 权 关 系 或 其 他 权 益 关 系 四 与 本 次 发 行 上 市 有 关 的 重 要 日 期 事 项 刊 登 发 行 公 告 日 期 开 始 询 价 推 介 日 期 刊 登 定 价 公 告 日 期 申 购 日 期 和 缴 款 日 期 预 计 股 票 上 市 日 期 日 期 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日

43 第 四 节 风 险 因 素 投 资 者 在 评 价 发 行 人 本 次 发 行 的 股 票 时, 除 本 招 股 说 明 书 提 供 的 其 他 资 料 外, 应 特 别 考 虑 下 述 各 项 风 险 因 素 下 述 风 险 因 素 是 根 据 重 要 性 原 则 和 可 能 影 响 投 资 者 决 策 的 程 度 大 小 排 序, 但 并 不 表 示 风 险 因 素 依 次 发 生 一 宏 观 经 济 环 境 变 化 引 致 的 业 绩 波 动 风 险 皮 革 作 为 一 种 重 要 的 材 料, 广 泛 应 用 于 制 作 汽 车 坐 垫 沙 发 箱 包 衣 饰 鞋 靴 体 育 用 具 等 我 国 皮 革 行 业 经 过 多 年 的 积 累 和 发 展, 目 前 已 经 形 成 和 拥 有 全 球 最 完 整 最 庞 大 的 产 业 链, 皮 革 化 学 品 作 为 皮 革 行 业 的 重 要 一 环, 亦 随 之 发 展 壮 大, 产 品 品 质 不 断 提 升, 产 品 种 类 日 益 完 善 目 前 全 球 经 济 大 势 呈 现 出 缓 慢 复 苏 的 迹 象, 经 济 宏 观 层 面 的 改 善 将 逐 步 传 导 至 终 端 消 费, 对 于 皮 革 主 体 行 业 稳 步 发 展 具 备 外 部 条 件 支 撑 作 用 但 是, 全 球 经 济 复 苏 存 在 一 定 的 不 确 定 性, 加 之 生 态 环 保 愈 发 严 格 贸 易 保 护 手 段 频 出 劳 动 力 和 原 皮 等 主 要 要 素 成 本 居 高 不 下 等 复 杂 局 面, 给 皮 革 行 业 带 来 严 峻 挑 战 的 同 时, 也 促 使 行 业 寻 求 转 移 升 级 转 型 的 变 革 机 遇 总 体 来 看,2013 年 以 来 全 国 皮 革 主 体 行 业 承 压 前 行 总 体 平 稳, 基 本 有 效 克 服 了 宏 观 经 济 减 速 外 需 增 长 缓 慢 生 产 成 本 上 升 等 多 重 外 部 压 力, 销 售 利 润 及 出 口 等 主 要 指 标 均 保 持 增 长, 销 售 出 口 增 速 回 落, 产 量 指 标 出 现 波 动 根 据 中 国 皮 革 协 会 的 数 据,2013 年 全 国 规 模 以 上 皮 革 主 体 行 业 完 成 销 售 收 入 11,682.7 亿 元, 同 比 增 长 10.6%; 利 润 总 额 亿 元, 同 比 增 长 13.4%;2013 年 全 国 规 上 制 革 行 业 占 皮 革 主 体 行 业 销 售 收 入 的 13.8%, 实 现 收 入 1, 亿 元, 同 比 增 长 9.3%; 同 时, 我 国 轻 革 产 量 受 到 制 革 企 业 去 库 存 化 原 料 皮 革 市 场 供 给 不 足 等 因 素 影 响, 产 量 由 2012 年 7.5 亿 平 方 米 下 滑 至 5.5 亿 平 方 米 2014 年, 中 国 皮 革 主 体 行 业 经 济 运 行 呈 现 出 增 速 放 缓, 平 稳 增 长 的 态 势, 但 增 速 回 落, 未 来 发 展 恐 仍 持 续 缓 增 长 的 态 势 根 据 中 国 皮 革 协 会 的 数 据,2014 年 全 国 规 模 以 上 皮 革 主 体 行 业 完 成 销 售 收 入 1.3 万 亿 元, 同 比 增 长 9.1%;2014 年 全 国 规 上 制 革 行 业 占 皮 革 主 体 行 业 销 售 收 入 的

44 13.2%, 同 比 增 长 5.9%;2014 年 规 上 轻 革 产 量 累 计 5.9 亿 平 方 米 综 上 所 述, 在 全 球 经 济 复 苏 不 确 定 性, 生 态 环 保 愈 发 严 格 贸 易 保 护 手 段 频 出 劳 动 力 和 原 皮 等 主 要 要 素 成 本 居 高 不 下 等 复 杂 局 面 下, 皮 革 化 学 品 企 业 的 业 绩 也 可 能 将 随 着 宏 观 经 济 形 势 变 化 和 皮 革 主 体 行 业 起 伏 而 产 生 波 动 二 行 业 集 中 度 低 导 致 无 序 竞 争 的 风 险 皮 革 化 学 品 行 业 属 于 充 分 竞 争 行 业, 市 场 竞 争 激 烈 我 国 国 内 皮 革 化 学 品 行 业 集 中 度 较 低, 皮 革 化 学 品 企 业 规 模 普 遍 较 小 经 营 方 式 粗 放, 多 数 企 业 的 产 品 性 能 与 国 外 巨 头 有 一 定 的 差 距 除 国 际 化 工 巨 头 外, 国 内 众 多 皮 革 化 学 品 生 产 贸 易 企 业 中, 多 数 属 于 营 业 规 模 较 小 的 小 / 微 型 企 业, 且 大 部 分 为 不 具 备 自 主 生 产 能 力 的 贸 易 类 公 司, 品 种 雷 同, 质 量 相 近, 形 成 了 低 水 平 的 重 复 竞 争 皮 革 化 学 品 行 业 的 完 全 竞 争 性 和 皮 革 化 学 品 本 身 应 用 的 复 杂 性 使 得 任 何 一 家 厂 商 都 不 能 够 占 据 绝 对 的 垄 断 地 位, 皮 革 化 学 品 企 业 必 须 时 刻 保 持 产 品 性 能 价 格 技 术 水 平 服 务 能 力 等 方 面 的 优 势, 才 能 够 维 持 理 想 的 市 场 份 额 众 多 中 小 企 业 由 于 缺 乏 技 术 和 产 品 优 势, 其 产 品 主 要 面 向 低 端 市 场, 并 主 要 采 用 价 格 竞 争 策 略, 利 润 水 平 较 低, 持 续 发 展 能 力 差 发 行 人 自 成 立 以 来 一 直 面 临 与 国 内 外 皮 革 化 学 品 企 业 激 烈 竞 争 的 局 面 发 行 人 主 要 通 过 技 术 创 新 新 产 品 研 发 技 术 服 务 等 手 段, 不 断 获 取 皮 革 化 学 品 中 高 端 市 场 的 份 额 当 市 场 需 求 发 生 变 化 或 出 现 供 大 于 求 等 状 况 时, 往 往 引 发 低 端 产 品 市 场 剧 烈 的 价 格 竞 争, 这 种 非 理 性 的 价 格 竞 争 可 能 对 整 个 行 业 的 正 常 生 产 秩 序 造 成 一 定 的 负 面 影 响, 如 价 格 战 模 仿 战 专 利 侵 权 商 标 侵 权 企 业 名 称 侵 权 等 如 果 同 行 业 其 他 企 业 采 取 低 价 倾 销 等 手 段 扰 乱 市 场, 将 降 低 本 公 司 的 利 润 空 间, 从 而 对 公 司 的 收 益 产 生 一 定 的 影 响 三 生 产 经 营 的 季 节 性 风 险 由 于 下 游 皮 革 加 工 和 皮 革 消 费 存 在 一 定 的 季 节 性, 因 此 皮 革 化 学 品 行 业 亦 存 在 季 节 性 特 征 首 先, 皮 革 在 生 产 过 程 中 会 受 到 气 温 的 影 响, 因 此 在 气 温 过 高 或 过 低 时 皮 革 行 业 内 都 会 避 免 大 量 生 产, 以 免 影 响 皮 革 质 量, 从 而 导 致 制 革 行 业 具 有 一 定 的 季 节 性 特 征 其 次, 制 革 行 业 下 游 产 业 是 皮 鞋 服 装 箱 包 等 行 业, 其

45 中 制 鞋 和 服 装 需 求 存 在 明 显 的 季 节 性, 上 述 产 品 在 秋 冬 季 节 销 量 往 往 大 于 其 他 季 节, 因 此 皮 革 加 工 企 业 在 秋 冬 季 节 到 来 之 前 通 常 加 紧 生 产 备 货, 导 致 下 半 年 的 产 量 大 于 上 半 年 再 次, 中 国 的 传 统 节 日 春 节 在 一 季 度, 受 节 假 日 影 响, 制 革 行 业 在 一 季 度 为 生 产 淡 季 皮 革 化 学 品 销 售 与 制 革 行 业 的 生 产 紧 密 相 连, 因 此 皮 革 化 学 品 的 生 产 销 售 企 业 每 年 下 半 年 的 销 售 量 也 均 大 于 上 半 年 销 售 的 季 节 性 导 致 公 司 收 入 利 润 在 年 度 内 分 布 不 均 衡, 上 半 年 度 主 营 业 务 收 入 不 足 全 年 50%, 利 润 规 模 约 占 全 年 的 30%-40% 此 外, 由 于 客 户 的 结 算 习 惯 使 得 年 末 前 的 回 款 金 额 相 对 较 少, 应 收 账 款 规 模 较 大 单 位 : 万 元 % 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 主 营 业 务 收 入 占 比 主 营 业 务 收 入 占 比 主 营 业 务 收 入 占 比 一 季 度 5, , , 二 季 度 7, , , 三 季 度 6, , , 四 季 度 7, , , 合 计 27, , , 鉴 于 公 司 生 产 经 营 的 季 节 性 波 动 特 点 客 户 回 款 习 惯 的 不 同, 投 资 者 不 能 简 单 地 以 公 司 某 季 度 或 中 期 的 财 务 数 据 来 推 算 公 司 全 年 的 经 营 成 果 现 金 流 量 及 财 务 状 况 四 核 心 技 术 泄 密 和 核 心 技 术 人 员 流 失 的 风 险 公 司 一 直 致 力 于 清 洁 绿 色 高 档 时 尚 皮 革 化 学 品 的 研 发 和 创 新, 目 前 部 分 产 品 质 量 和 技 术 水 平 已 处 于 国 内 领 先 或 国 际 先 进 水 平 公 司 近 年 来 取 得 了 大 量 的 研 发 成 果, 部 分 研 发 成 果 已 经 通 过 申 请 专 利 的 方 式 获 得 了 保 护, 部 分 研 发 成 果 尚 处 于 专 利 的 申 请 过 程 中, 还 有 部 分 研 发 成 果 和 工 艺 诀 窍 是 公 司 多 年 来 积 累 的 非 专 利 技 术 核 心 技 术 和 核 心 技 术 人 员 是 公 司 生 存 和 发 展 的 根 本 为 了 防 止 核 心 技 术 泄 密 和 核 心 技 术 人 员 流 失, 公 司 与 相 关 技 术 人 员 签 订 了 保 密 协 议, 不 仅 严 格 规 定 了 技 术 人 员 的 权 利 和 责 任, 而 且 对 相 关 技 术 人 员 离 职 后 做 了 严 格 的 竞 业 限 制 规 定 ; 公 司 加 强 核 心 技 术 成 果 电 子 化 书 面 化 标 准 化 及 保 密 化 制 度 的 建 设, 注 重 技 术 档 案 的 整 理 与 归 档, 实 施 研 发 人 员 和 团 队 的 内 部 隔 离 制

46 度, 防 止 核 心 技 术 的 流 失 目 前, 尚 未 发 生 因 技 术 人 员 流 失 导 致 技 术 泄 密 的 情 况 但 在 市 场 竞 争 日 益 激 烈 的 行 业 背 景 下, 不 排 除 核 心 技 术 人 员 流 失 的 可 能 性, 若 核 心 技 术 人 员 流 失, 公 司 技 术 保 密 和 生 产 经 营 将 受 到 不 利 影 响 五 主 要 原 材 料 价 格 变 动 风 险 公 司 产 品 生 产 成 本 主 要 是 直 接 材 料, 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 生 产 成 本 中 直 接 材 料 的 占 比 85% 左 右 公 司 生 产 需 要 的 主 要 原 材 料 分 为 原 料 酶 油 脂 类 颜 料 类 无 机 化 学 品 有 机 化 学 品 等 几 大 类, 价 格 受 石 油 等 基 础 原 料 价 格 和 市 场 供 需 关 系 影 响, 呈 现 不 同 程 度 的 波 动 报 告 期 公 司 原 材 料 构 成 较 为 分 散, 主 要 原 材 料 平 均 采 购 价 格 及 变 动 情 况 如 下 表 : 序 号 原 材 料 名 称 单 位 : 万 元 / 吨 2014 年 2013 年 2012 年 平 均 价 格 变 动 率 (%) 平 均 价 格 变 动 率 (%) 平 均 价 格 1 钛 白 粉 R 硼 酸 号 白 油 NOVOBATEWB 酶 钛 白 粉 TR 丙 烯 酸 乙 酯 增 稠 剂 TT GREASEX200MG 酶 甲 氧 基 聚 乙 二 醇 甲 基 丙 烯 酸 酯 MPEG1005MAW 氢 蒽 高 级 色 素 炭 黑 特 黑 磺 化 油 SS 中 铬 黄 钛 白 粉 (CR-510) 异 佛 尔 酮 二 异 氰 酸 酯 (IPDI) 颜 料 紫 201VIOLET NOVOCORABG 酸 性 蛋 白 酶 酪 蛋 白 WE20D36 微 球 膨 胀 剂 丙 烯 酸 NOVEPERMHR 报 告 期 内, 公 司 主 要 原 材 料 价 格 主 要 呈 下 降 趋 势 原 材 料 的 价 格 直 接 影 响 了 公 司 产 品 生 产 成 本 和 毛 利 率 水 平 未 来 上 述 原 材 料 价 格 波 动 仍 将 存 在, 这 将 对 公

47 司 经 营 业 绩 产 生 一 定 程 度 的 影 响 六 企 业 所 得 税 税 收 优 惠 的 风 险 目 前 公 司 按 西 部 大 开 发 享 受 15% 的 企 业 所 得 税 税 收 优 惠 经 四 川 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会 关 于 确 认 四 川 公 用 信 息 产 业 有 限 责 任 公 司 等 15 户 企 业 主 营 业 务 为 国 家 鼓 励 类 产 业 项 目 的 批 复 ( 川 经 信 产 业 函 [2013]477 号 ), 公 司 主 营 业 务 为 国 家 鼓 励 类 产 业 项 目 经 新 津 地 方 税 务 局 出 具 的 税 务 事 项 通 知 书 ( 新 地 税 通 [2013]( 西 开 )5 号 ) ( 新 地 税 通 [2014]2 号 ) 确 认, 公 司 2012 年 度 2013 年 度 企 业 所 得 税 减 按 15% 税 率 计 缴,2014 年 度 暂 按 15% 税 率 计 缴 2014 年 8 月 20 日, 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 目 录 正 式 发 布, 公 司 属 于 国 家 现 有 的 鼓 励 类 产 业 但 若 公 司 主 营 业 务 在 以 后 年 度 不 属 于 目 录 规 定 的 产 业 项 目 或 当 年 度 符 合 目 录 规 定 的 主 营 业 务 收 入 未 达 到 企 业 收 入 总 额 的 70%, 公 司 将 按 25% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税, 从 而 对 公 司 经 营 业 绩 产 生 一 定 影 响 按 25% 税 率 模 拟 测 算, 报 告 期 内 公 司 所 享 受 的 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 减 免 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 对 各 期 利 润 总 额 的 比 例 分 别 为 10.46% 7.44% 和 8.56% 此 外, 公 司 分 别 于 2009 年 2012 年 被 四 川 省 科 学 技 术 厅 四 川 省 财 政 厅 四 川 省 国 家 税 务 局 四 川 省 地 方 税 务 局 联 合 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 公 司 亦 可 按 高 新 技 术 企 业 的 相 关 规 定 享 受 15% 的 企 业 所 得 税 税 收 优 惠, 若 公 司 既 不 符 合 西 部 大 开 发 优 惠 政 策 又 不 符 合 高 新 技 术 企 业 认 定 要 求, 将 按 25% 缴 纳 企 业 所 得 税, 将 对 公 司 利 润 产 生 一 定 的 影 响 七 出 口 退 税 政 策 变 化 风 险 公 司 出 口 产 品 按 照 国 家 有 关 规 定 执 行 增 值 税 免 抵 退 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 调 低 部 分 商 品 出 口 退 税 率 的 通 知 ( 财 税 [2007]90 号 文 ) 财 政 部 国 税 总 局 关 于 提 高 轻 纺 电 子 信 息 等 商 品 出 口 退 税 率 的 通 知 ( 财 税 [2009]43 号 ) 等 有 关 文 件, 公 司 产 品 的 出 口 退 税 率 为 5% 9% 13% 等 增 值 税 属 于 价 外 税, 增 值 税 免 抵 退 税 额 并 不 直 接 影 响 企 业 损 益, 但 其 中 不 予 抵 扣 部 分 会 作 为 增 值 税 进 项 税 额 转 出 而 增 加 企 业 的 营 业 成 本 报 告 期 公 司 因 进 项 税 额 转 出 而 计 入 营 业 成 本 的 不 予 抵 扣 部 分 金 额 分 别 为 万 元 万 元

48 和 万 元, 占 当 年 营 业 利 润 的 比 例 分 别 为 4.62% 5.27% 和 3.73%, 对 经 营 业 绩 的 影 响 较 小 另 外, 报 告 期 公 司 取 得 退 税 额 分 别 为 0 万 元 万 元 和 万 元, 金 额 较 小 报 告 期 内, 前 述 税 收 优 惠 政 策 对 公 司 经 营 业 绩 的 影 响 较 小 未 来 如 果 前 述 出 口 退 税 政 策 发 生 变 化, 将 对 公 司 的 经 营 业 绩 产 生 一 定 的 影 响 八 应 收 账 款 回 收 的 风 险 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 8, 万 元 9, 万 元 和 11, 万 元, 占 总 资 产 的 比 例 分 别 为 24.53% 26.43% 和 28.88%, 占 同 期 主 营 业 务 收 入 的 比 例 分 别 为 34.19% 34.78% 和 42.02% 2012 年 和 2013 年 公 司 应 收 账 款 规 模 同 主 营 业 务 收 入 的 增 长 趋 势 基 本 匹 配 ;2014 年 末 应 收 账 款 同 比 增 加 2, 万 元, 增 长 22.36%, 其 主 要 原 因 系 : 目 前 针 对 或 涉 及 制 革 和 毛 皮 环 保 方 面 的 标 准 密 集 出 台 和 实 施, 国 家 的 环 境 保 护 措 施 日 渐 严 格 完 善, 对 企 业 节 能 减 排 清 洁 生 产 的 要 求 不 断 提 高 下 游 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 节 能 环 保 投 入 大 幅 增 加, 加 之 公 司 客 户 以 中 小 民 营 企 业 为 主, 在 目 前 的 宏 观 经 济 环 境 和 货 币 信 贷 政 策 下 取 得 银 行 贷 款 较 为 困 难, 造 成 流 动 资 金 较 为 紧 张 随 着 公 司 业 务 规 模 的 扩 大, 公 司 应 收 账 款 可 能 保 持 在 较 高 水 平, 影 响 公 司 的 资 金 周 转 速 度 和 经 营 活 动 的 现 金 流 量 发 行 人 采 取 了 多 种 方 式 保 障 和 加 速 应 收 账 款 的 回 收 公 司 通 过 制 定 合 理 的 信 用 政 策 加 强 应 收 账 款 内 部 控 制 建 立 和 完 善 应 收 账 款 工 作 责 任 制 度, 以 回 款 率 和 坏 账 率 作 为 销 售 部 门 的 主 要 考 核 指 标, 每 个 销 售 人 员 必 须 对 每 一 项 销 售 业 务 从 签 订 合 同 到 回 收 资 金 全 过 程 负 责, 以 推 动 各 销 售 人 员 积 极 地 加 大 应 收 账 款 的 回 收 力 度 报 告 期 内, 公 司 应 收 账 款 回 收 情 况 良 好, 实 际 核 销 呆 坏 账 金 额 为 万 元, 报 告 期 末 全 额 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 面 余 额 万 元, 实 际 坏 账 率 较 低, 且 公 司 采 取 了 必 要 的 措 施 保 证 公 司 财 产 免 于 损 失 若 催 收 不 力 或 下 游 客 户 经 营 出 现 问 题, 公 司 将 面 临 一 定 的 呆 坏 账 风 险 九 存 货 金 额 较 大 的 风 险 公 司 存 货 主 要 为 库 存 商 品 原 材 料 自 制 半 成 品 和 周 转 材 料 存 货 是 公 司 资 产 的 主 要 构 成 部 分 之 一, 报 告 期 各 期 末 存 货 账 面 价 值 分 别 为 6, 万 元

49 5, 万 元 和 6, 万 元, 占 总 资 产 的 比 例 分 别 为 19.04% 16.81% 和 15.52% 在 公 司 生 产 规 模 扩 大 产 量 上 升 的 同 时, 公 司 存 货 规 模 可 能 保 持 较 高 水 平 随 着 公 司 新 增 产 能 的 逐 步 到 位 和 生 产 规 模 的 不 断 扩 大, 公 司 原 材 料 备 货 产 成 品 的 生 产 将 快 速 增 加 公 司 已 制 订 了 完 善 的 存 货 管 理 制 度, 公 司 管 理 层 也 制 定 了 库 存 商 品 和 原 材 料 的 预 算 计 划 如 果 前 述 宏 观 经 济 波 动 市 场 需 求 变 化 等 因 素 导 致 皮 革 化 学 品 销 量 下 滑 价 格 下 降, 公 司 存 货 存 在 减 值 的 风 险 十 募 集 资 金 运 用 的 风 险 随 着 发 行 人 销 售 市 场 迅 速 拓 展, 客 户 对 于 公 司 高 质 量 绿 色 清 洁 环 保 的 皮 革 化 学 品 需 求 不 断 增 长 发 行 人 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 : 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a) 项 目 和 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 均 具 有 核 心 技 术, 项 目 筹 建 生 产 的 产 品 具 备 绿 色 清 洁 环 保 特 性, 市 场 前 景 良 好 预 计 项 目 建 设 完 成 后, 公 司 皮 革 化 学 品 总 生 产 能 力 将 大 幅 提 升, 生 产 自 动 化 程 度 进 一 步 增 强 需 要 注 意 的 是, 募 投 项 目 实 施 之 后, 公 司 生 产 能 力 扩 大, 公 司 的 销 售 如 果 不 能 同 步 扩 张, 将 造 成 产 能 部 分 闲 置, 影 响 公 司 经 营 业 绩 因 此, 投 资 者 应 当 适 度 关 注 公 司 产 能 扩 张 带 来 的 风 险 十 一 产 品 创 新 与 技 术 进 步 的 风 险 公 司 下 游 制 革 行 业 花 样 款 式 品 种 繁 多 变 化 速 度 快, 客 观 上 不 仅 要 求 公 司 适 应 其 高 品 质 多 品 种 的 特 性, 还 要 求 公 司 必 须 具 备 快 速 研 发 全 面 技 术 服 务 的 能 力, 尽 可 能 的 提 供 从 生 皮 到 制 革 全 流 程 的 皮 革 化 学 品 及 服 务 公 司 始 终 坚 持 科 技 创 新 的 发 展 道 路, 技 术 创 新 和 产 品 创 新 是 公 司 保 持 核 心 竞 争 优 势 的 一 个 重 要 手 段 目 前, 公 司 已 具 备 国 内 领 先 国 际 先 进 的 技 术 水 平, 部 分 产 品 质 量 已 达 到 或 超 过 国 外 化 工 巨 头, 在 国 内 皮 革 化 学 品 市 场 享 有 较 高 的 美 誉 度 如 果 公 司 的 技 术 研 发 和 产 品 升 级 换 代 不 能 持 续 及 时 的 把 握 下 游 产 业 和 最 终 消 费 者 需 求 的 变 化 趋 势, 并 紧 跟 市 场 发 展 的 热 点, 公 司 的 新 产 品 设 计 和 开 发 能 力 不 能 够 满 足 客 户 的 需 求, 将 不 能 在 行 业 中 继 续 取 得 竞 争 优 势, 进 而 影 响 公 司 的 市 场 地 位 和 可 持 续 发

50 展 能 力 十 二 环 境 保 护 风 险 公 司 属 皮 革 化 学 品 行 业, 在 生 产 经 营 中 存 在 着 三 废 排 放 与 综 合 治 理 问 题 公 司 一 直 注 重 环 境 保 护, 近 年 来 大 力 发 展 清 洁 生 产 和 循 环 经 济, 保 证 三 废 排 放 符 合 国 家 和 地 方 环 境 质 量 标 准 和 排 放 标 准, 并 且 通 过 生 产 清 洁 化 制 革 产 品, 向 下 游 制 革 行 业 推 广 保 毛 脱 毛 无 灰 浸 灰 生 态 鞣 制 等 清 洁 生 产 技 术, 取 得 了 良 好 的 经 济 效 益 和 社 会 效 益 公 司 具 有 完 善 的 环 保 设 施 和 管 理 措 施, 已 通 过 上 市 环 保 核 查 随 着 国 家 的 环 境 保 护 措 施 日 渐 严 格 完 善, 对 企 业 节 能 减 排 清 洁 生 产 的 要 求 不 断 提 高, 可 能 在 未 来 出 台 更 为 严 格 的 环 保 标 准, 对 化 工 生 产 企 业 提 出 更 高 的 环 保 要 求 环 保 标 准 的 提 高 需 要 公 司 进 一 步 加 大 环 保 投 入, 提 高 运 营 成 本, 可 能 会 给 公 司 盈 利 水 平 带 来 一 定 影 响 十 三 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 报 告 期 内, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 公 司 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 分 别 为 14.22% 14.23% 和 14.92% 本 次 发 行 完 成 后, 随 着 募 集 资 金 的 到 位, 公 司 净 资 产 规 模 将 大 幅 提 高, 而 募 集 资 金 投 资 项 目 从 实 施 到 产 生 效 益 需 要 一 定 的 周 期, 因 此 公 司 存 在 短 期 内 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 十 四 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 控 制 风 险 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 为 严 建 林 和 栗 工 夫 妇, 严 建 林 栗 工 夫 妇 分 别 直 接 持 有 公 司 13,815,790 股 9,210,526 股 股 份, 通 过 展 翔 投 资 持 有 公 司 4,989,035 股 股 份, 合 计 持 有 公 司 28,015,351 股 股 份, 占 发 行 前 总 股 本 的 62.54%, 本 次 股 票 成 功 发 行 后 其 持 有 本 公 司 的 股 份 比 例 会 相 应 降 低, 仍 处 于 相 对 控 股 地 位 虽 然 本 公 司 建 立 了 完 善 的 法 人 治 理 结 构, 从 制 度 安 排 上 避 免 控 股 股 东 操 纵 现 象 的 发 生, 但 在 公 司 利 益 与 控 股 股 东 利 益 发 生 冲 突 时, 控 股 股 东 可 以 利 用 其 控 股 地 位 优 势, 通 过 行 使 表 决 权 对 本 公 司 股 东 选 任 的 董 事 监 事 人 选 经 营 方 针 投 资 决 策 和 股 利 分 配 等 重 大 事 项 施 加 控 制 或 重 大 影 响, 从 而 有 可 能 影 响 甚 至 损 害 公 司 及 公

51 众 股 东 的 利 益 十 五 管 理 能 力 制 约 公 司 快 速 发 展 的 风 险 近 年 来 公 司 业 务 快 速 扩 张, 经 营 规 模 不 断 扩 大, 部 门 机 构 和 人 员 也 在 增 加 业 务 的 高 速 发 展 对 公 司 的 研 发 管 理 生 产 运 营 营 销 采 购 物 流 等 部 门 提 出 了 更 高 的 要 求, 公 司 改 善 人 力 资 源 管 理 加 强 企 业 文 化 塑 造 等 显 得 越 来 越 有 必 要 公 司 以 上 管 理 职 能 如 果 不 能 够 迅 速 提 升, 将 严 重 影 响 公 司 的 运 营 效 率, 制 约 公 司 业 务 的 进 一 步 扩 张, 甚 至 造 成 经 营 管 理 方 面 的 风 险

52 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 发 行 人 中 文 名 称 : 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 发 行 人 英 文 名 称 :Sichuan Dowell Science and Technology Inc. 注 册 资 本 :4,480 万 元 法 定 代 表 人 : 严 建 林 成 立 日 期 :2003 年 11 月 13 日 股 份 公 司 设 立 日 期 :2008 年 7 月 7 日 住 所 : 成 都 市 新 津 县 五 津 镇 希 望 路 555 号 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 号 码 : 公 司 网 址 : 电 子 邮 箱 :dowell@dowellchem.cn 负 责 信 息 披 露 和 投 资 者 关 系 的 部 门 : 董 事 会 办 公 室 信 息 披 露 负 责 人 : 李 红 信 息 披 露 负 责 人 电 话 : 二 发 行 人 的 设 立 情 况 及 设 立 方 式

53 ( 一 ) 有 限 公 司 的 设 立 情 况 2003 年 11 月 13 日, 公 司 前 身 四 川 展 翔 生 化 科 技 有 限 公 司 (2005 年 12 月 30 日, 更 名 为 四 川 达 威 科 技 有 限 公 司 ) 设 立, 注 册 资 本 300 万 元, 其 中 严 建 林 栗 工 分 别 以 货 币 资 金 出 资 180 万 元 和 120 万 元 四 川 万 方 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 出 具 川 万 会 验 [2003] 第 058 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 情 况 予 以 验 证 2008 年 7 月 7 日, 成 都 市 新 津 工 商 行 政 管 理 局 为 公 司 颁 发 注 册 号 为 津 工 商 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 二 ) 股 份 公 司 的 设 立 情 况 及 方 式 发 行 人 系 由 达 威 有 限 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限 公 司 2008 年 4 月 10 日, 达 威 有 限 召 开 临 时 股 东 会, 全 体 股 东 一 致 同 意 达 威 有 限 以 整 体 变 更 方 式 设 立 为 股 份 有 限 公 司, 即 以 达 威 有 限 全 体 股 东 作 为 发 起 人, 以 经 中 瑞 岳 华 审 计 的 截 至 2008 年 3 月 31 日 的 净 资 产 3, 万 元, 按 1: 的 比 例 折 为 股 份 有 限 公 司 股 本 3,500 万 股, 每 股 面 值 1 元, 净 资 产 超 过 股 本 总 额 的 部 分 万 元 计 入 资 本 公 积 2008 年 7 月 7 日, 公 司 在 成 都 市 工 商 行 政 管 理 局 完 成 工 商 设 立 登 记, 取 得 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 资 本 3,500 万 元 三 发 行 人 资 产 重 组 情 况 为 扩 大 经 营 规 模 提 高 市 场 占 有 率, 避 免 同 业 竞 争 减 少 关 联 交 易, 发 行 人 先 后 进 行 了 资 产 置 换 和 收 购 上 海 金 狮 长 沙 达 诺 股 权, 具 体 情 况 如 下 : ( 一 ) 资 产 置 换 1 基 本 情 况 2010 年 8 月, 发 行 人 成 都 达 威 与 展 翔 实 业 签 订 资 产 置 换 协 议, 协 议 约 定 如 下 : (1) 达 威 科 技 将 位 于 成 都 市 航 空 路 6 号 丰 德 国 际 广 场 2 栋 2 单 元 10 层 的 房 屋 置 换 给 展 翔 实 业, 截 止 2010 年 7 月 31 日, 该 房 屋

54 的 账 面 价 值 为 万 元, 转 让 价 格 为 万 元 (2) 展 翔 实 业 将 位 于 成 都 市 高 新 区 新 园 南 四 路 89 号 的 办 公 楼 等 置 换 给 成 都 达 威, 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 名 称 产 权 证 号 面 积 ( 平 方 米 ) 用 途 1 办 公 楼 成 房 权 监 证 字 第 办 公 储 藏 室 厨 房 餐 厅 及 非 3, 号 机 动 车 车 库 2 研 发 楼 成 房 权 监 证 字 第 号 3, 办 公 及 研 发 中 心 3 锅 炉 房 成 房 权 监 证 字 第 号 锅 炉 房 4 办 公 大 门 成 房 权 监 证 字 第 号 办 公 大 门 合 计 6, 上 述 房 产 坐 落 的 土 地 国 有 土 地 使 用 权 证 书 编 号 为 成 高 用 (2010) 第 5183 号 截 止 2010 年 7 月 31 日, 该 项 物 业 的 账 面 价 值 为 万 元, 转 让 价 格 为 1,119 万 元 2 本 次 交 易 履 行 的 程 序 2010 年 8 月 5 日, 展 翔 实 业 召 开 股 东 会, 同 意 将 上 述 四 项 房 产 及 土 地 使 用 权 转 让 给 成 都 达 威 2010 年 8 月 10 日 和 8 月 25 日, 达 威 科 技 先 后 召 开 第 一 届 董 事 会 第 八 次 会 议 和 2010 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 对 本 次 交 易 进 行 了 表 决 关 联 董 事 和 关 联 股 东 回 避 表 决 2010 年 9 月 19 日, 上 述 四 项 房 产 在 成 都 市 房 屋 产 权 监 理 处 办 理 完 成 过 户 登 记 手 续 2010 年 12 月 30 日, 达 威 科 技 在 成 都 市 国 土 资 源 局 办 理 完 成 该 项 土 地 使 用 权 过 户 登 记 手 续 3 本 次 交 易 的 定 价 依 据 2010 年 8 月 6 日, 中 水 评 估 采 用 成 本 法 对 成 都 市 航 空 路 6 号 丰 德 国 际 广 场 的 房 屋 进 行 评 估, 并 出 具 中 水 评 报 字 [2010] 第 号 资 产 评 估 报 告 ; 根 据 评 估 结 果, 上 述 资 产 在 评 估 基 准 日 2010 年 7 月 31 日, 评 估 前 账 面 价 值 为 万 元, 评 估 后 价 值 为 万 元, 评 估 增 值 万 元, 增 值 率 为 69.99%; 2010 年 8 月, 中 水 评 估 采 用 成 本 法 对 新 园 南 四 路 的 4 项 房 产 及 土 地 使 用 权 进 行 了 评 估, 并 出 具 中 水 评 报 字 [2010] 第 号 资 产 评 估 报 告 ; 根 据 评 估 结 果, 上 述 资 产 在 评 估 基 准 日 2010 年 7 月 31 日, 评 估 前 账 面 价 值 为 万 元, 评

55 估 后 价 值 为 1, 万 元, 评 估 增 值 万 元, 增 值 率 为 65.31% 本 次 交 易 以 上 述 资 产 的 评 估 价 值 账 面 价 值 为 参 考, 根 据 政 府 指 导 价 进 行 协 议 定 价, 发 行 人 置 换 给 展 翔 实 业 的 资 产 置 换 价 为 万 元, 展 翔 实 业 置 换 给 成 都 达 威 的 资 产 置 换 价 为 1,119 万 元, 互 换 价 差 另 行 补 足 ( 二 ) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 收 购 上 海 金 狮 全 部 股 权 1 交 易 基 本 情 况 2010 年 10 月 18 日, 达 威 科 技 与 上 海 金 狮 原 股 东 周 嘉 婕 缪 建 明 签 订 上 海 金 狮 化 工 有 限 公 司 股 权 收 购 协 议, 周 嘉 婕 缪 建 明 分 别 将 所 持 上 海 金 狮 50.51% 49.49% 的 股 权 转 让 给 达 威 科 技, 周 嘉 婕 缪 建 明 不 再 持 有 上 海 金 狮 股 权, 上 海 金 狮 成 为 达 威 科 技 全 资 子 公 司 2 本 次 合 并 履 行 的 程 序 2010 年 10 月 18 日, 上 海 金 狮 召 开 股 东 会, 同 意 本 次 股 权 转 让 2010 年 9 月 24 日 和 10 月 28 日, 达 威 科 技 先 后 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 次 会 议 和 2010 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 对 本 次 交 易 进 行 了 表 决 2010 年 11 月 8 日, 上 海 金 狮 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 成 此 次 股 东 变 更 工 商 登 记 手 续 3 本 次 交 易 的 定 价 依 据 2010 年 10 月, 达 威 科 技 委 托 中 水 评 估 对 上 海 金 狮 截 止 2010 年 9 月 30 日 全 部 资 产 负 债 情 况 进 行 了 评 估 2010 年 10 月 26 日, 中 水 评 估 出 具 了 中 水 评 报 字 [2010] 第 115 号 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 拟 收 购 上 海 金 狮 化 工 有 限 公 司 部 分 股 权 项 目 资 产 评 估 报 告 本 次 资 产 评 估 是 以 为 达 威 科 技 收 购 上 海 金 狮 股 权 提 供 价 值 参 考 依 据 为 目 的, 采 用 资 产 基 础 法 和 收 益 法 两 种 评 估 方 法 对 上 海 金 狮 市 场 价 值 进 行 评 估, 评 估 结 果 如 下 : (1) 资 产 基 础 法 : 在 评 估 基 准 日, 资 产 账 面 价 值 5, 万 元, 评 估 值 6, 万 元, 评 估 增 值 1, 万 元, 增 值 率 19.84% 负 债 账 面 价 值 3, 万 元, 评 估 值 3, 万 元, 无 评 估 增 减 值 净 资 产 账 面 价 值 2, 万 元, 评 估 值 3, 万 元, 评 估 增 值 1, 万 元, 增 值 率 47.64%

56 (2) 收 益 法 : 在 评 估 基 准 日 持 续 经 营 前 提 下, 采 用 收 益 法 评 估 后 的 股 东 权 益 价 值 为 3, 万 元, 较 评 估 基 准 日 账 面 价 值 2, 万 元 增 值 1, 万 元, 增 值 率 53.80% 本 次 评 估 采 用 收 益 法 作 为 最 终 评 估 结 果, 即 于 评 估 基 准 日 2010 年 9 月 30 日, 上 海 金 狮 股 东 权 益 的 市 场 价 值 为 3, 万 元 参 考 上 述 评 估 结 果, 经 交 易 双 方 协 商, 本 次 交 易 以 2010 年 9 月 30 日 上 海 金 狮 经 评 估 后 股 东 权 益 ( 净 资 产 ) 价 值 为 3, 万 元 为 基 准, 双 方 约 定 本 次 交 易 定 价 为 2,800 万 元, 同 时 截 止 2010 年 9 月 30 日 上 海 金 狮 未 分 配 利 润 900 万 元 归 原 股 东 所 有 4 历 史 沿 革 (1)2004 年 5 月, 设 立 情 况 上 海 金 狮 由 自 然 人 倪 志 芳 吴 基 军 郁 联 华 周 嘉 婕 陈 广 平 以 及 上 海 金 狮 皮 革 涂 饰 剂 厂 于 2004 年 5 月 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )500 万 元 2004 年 5 月 21 日, 上 海 常 宁 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 常 会 验 字 [2004] 第 2011 号 验 资 报 告, 确 认 截 止 2004 年 5 月 21 日 上 述 出 资 已 全 部 到 位 上 海 金 狮 成 立 时, 各 股 东 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 1 周 嘉 婕 % 2 陈 广 平 % 3 郁 联 华 % 4 倪 志 芳 % 5 上 海 金 狮 皮 革 涂 饰 剂 厂 % 6 吴 基 军 % 合 计 % 2004 年 5 月 28 日, 上 海 金 狮 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册, 工 商 注 册 号 为 , 注 册 资 本 为 500 万 元 (2)2005 年 4 月, 第 一 次 股 权 转 让 2005 年 4 月 26 日, 上 海 金 狮 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 股 东 倪 志 芳 将 持 有 上 海 金 狮 11% 的 股 权 转 让 给 葛 红 梅, 倪 志 芳 不 再 持 有 上 海 金 狮 股 权 同 日, 上 述 股 权 转 让 双 方 分 别 签 订 了 股 权 转 让 协 议 2005 年 4 月 30 日, 上 海 金 狮 在 上 海

57 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 成 此 次 股 东 变 更 工 商 登 记 手 续 (3)2006 年 3 月, 第 一 次 增 资 2006 年 3 月 30 日, 上 海 金 狮 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 股 东 周 嘉 婕 陈 广 平 郁 联 华 葛 红 梅 和 吴 基 军 向 上 海 金 狮 增 资 500 万 元, 上 海 金 狮 皮 革 涂 饰 剂 厂 放 弃 本 次 增 资 2006 年 4 月 17 日, 万 隆 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 上 海 分 所 出 具 万 会 验 字 [2006] 第 1537 号 验 资 报 告, 确 认 截 止 2006 年 4 月 17 日 上 述 出 资 已 全 部 到 位 增 资 后 上 海 金 狮 各 股 东 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 1 周 嘉 婕 % 2 陈 广 平 % 3 郁 联 华 % 4 葛 红 梅 % 5 上 海 金 狮 皮 革 涂 饰 剂 厂 % 6 吴 基 军 % 合 计 1, % 2006 年 4 月 27 日, 上 海 金 狮 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 金 山 分 局 办 理 完 成 此 次 增 资 变 更 工 商 登 记 手 续 (4)2007 年 5 月, 上 海 金 狮 减 资 2007 年 5 月 24 日, 上 海 金 狮 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 股 东 上 海 金 狮 皮 革 涂 饰 剂 厂 退 出, 上 海 金 狮 的 注 册 资 本 减 少 至 990 万 元 本 次 减 资 经 上 海 中 鉴 会 计 师 有 限 公 司 2007 年 7 月 18 日 出 具 中 鉴 验 字 [2007] 第 0707 号 验 资 报 告 审 验 2007 年 8 月 9 日, 上 海 金 狮 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 金 山 分 局 办 理 完 成 此 次 减 资 变 更 工 商 登 记 手 续 2007 年 8 月 3 日 上 海 金 狮 工 商 注 册 号 变 更 为 (5)2008 年 5 月, 第 二 次 增 资 2008 年 5 月 30 日, 上 海 金 狮 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 上 海 金 狮 以 盈 余 公 积 135 万 元 转 增 注 册 资 本 增 资 后 上 海 金 狮 注 册 资 本 变 更 为 1,125 万 元 2008 年 6 月 27 日, 上 海 中 鉴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 中 鉴 验 字 [2008] 第 1347 号 验 资 报 告, 确 认 截 止 2008 年 5 月 31 日 上 述 出 资 已 全 部 到 位 增 资 后 上 海 金 狮 各

58 股 东 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 1 周 嘉 婕 % 2 陈 广 平 % 3 郁 联 华 % 4 葛 红 梅 % 5 吴 基 军 % 合 计 1, % 2008 年 7 月 10 日, 上 海 金 狮 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 金 山 分 局 办 理 完 成 此 次 增 资 变 更 工 商 登 记 手 续 (6)2010 年 1 月, 第 二 次 股 权 转 让 2010 年 1 月 9 日, 上 海 金 狮 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 股 东 陈 广 平 郁 联 华 葛 红 梅 吴 基 军 将 其 持 有 上 海 金 狮 全 部 股 权 按 原 始 出 资 额 转 让 给 缪 建 明, 陈 广 平 郁 联 华 葛 红 梅 吴 基 军 不 再 持 有 上 海 金 狮 股 权 同 日, 上 述 股 权 转 让 双 方 分 别 签 订 了 股 权 转 让 协 议 此 次 股 权 转 让 完 成 后, 上 海 金 狮 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 1 周 嘉 婕 % 2 缪 建 明 % 合 计 1, % 2010 年 1 月 12 日, 上 海 金 狮 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 金 山 分 局 办 理 完 成 此 次 股 东 变 更 工 商 登 记 手 续 (7)2010 年 10 月, 第 三 次 股 权 转 让 本 次 股 权 转 让 具 体 情 况 详 见 本 节 前 文 ( 三 ) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 收 购 长 沙 达 诺 全 部 股 权 1 交 易 基 本 情 况 及 相 关 说 明 2012 年 7 月 9 日, 达 威 科 技 与 长 沙 达 诺 原 股 东 董 克 飞 谢 红 梅 签 订 股 权 转 让 协 议, 董 克 飞 谢 红 梅 分 别 将 所 持 长 沙 达 诺 50.00% 的 股 权 转 让 给 达 威 科 技, 股 权 转 让 后 董 克 飞 谢 红 梅 不 再 持 有 长 沙 达 诺 股 权, 长 沙 达 诺 成 为 达 威 科 技 全 资 子 公 司

59 2 本 次 合 并 履 行 的 程 序 2012 年 7 月 24 日, 长 沙 达 诺 召 开 股 东 会, 同 意 本 次 股 权 转 让 2012 年 5 月 9 日 和 5 月 10 日, 达 威 科 技 先 后 召 开 2012 年 战 略 委 员 会 第 一 次 会 议 和 第 二 届 董 事 会 第 四 次 会 议 对 本 次 交 易 表 决 通 过 2012 年 7 月 30 日, 长 沙 达 诺 在 长 沙 市 工 商 行 政 管 理 局 雨 花 分 局 办 理 完 成 此 次 股 东 变 更 工 商 登 记 手 续 3 本 次 交 易 的 定 价 依 据 中 瑞 岳 华 于 2012 年 7 月 18 日 出 具 了 中 瑞 岳 华 川 专 审 字 [2012] 第 062 号 专 项 审 计 报 告, 长 沙 达 诺 截 至 2012 年 6 月 30 日 的 净 资 产 值 为 813, 元 ; 2012 年 7 月 20 日, 中 水 评 估 出 具 了 中 水 致 远 评 报 字 [2012] 第 3007 号 评 估 报 告, 本 次 资 产 评 估 是 以 为 发 行 人 收 购 长 沙 达 诺 股 权 提 供 价 值 参 考 依 据 为 目 的, 采 用 资 产 基 础 法 和 收 益 法 两 种 评 估 方 法 对 长 沙 达 诺 市 场 价 值 进 行 评 估, 评 估 结 果 如 下 : (1) 资 产 基 础 法 : 在 评 估 基 准 日, 资 产 账 面 价 值 万 元, 评 估 值 万 元, 评 估 增 值 5.47 万 元, 增 值 率 1.12% 负 债 账 面 价 值 万 元, 评 估 值 万 元, 无 评 估 增 减 值 净 资 产 账 面 价 值 万 元, 评 估 值 万 元, 评 估 增 值 5.47 万 元, 增 值 率 6.72% (2) 收 益 法 : 在 评 估 基 准 日 持 续 经 营 前 提 下, 采 用 收 益 法 评 估 后 的 股 东 权 益 价 值 为 万 元, 较 评 估 基 准 日 账 面 价 值 万 元 减 值 万 元, 减 值 率 49% 本 次 评 估 采 用 资 产 基 础 法 作 为 最 终 评 估 结 果, 即 于 评 估 基 准 日 2012 年 6 月 30 日, 长 沙 达 诺 股 东 权 益 的 市 场 价 值 为 万 元 参 考 上 述 审 计 评 估 结 果, 本 次 股 权 转 让 按 净 资 产 值 万 元 定 价 4 历 史 沿 革 (1)2010 年 5 月, 长 沙 达 诺 设 立 长 沙 达 诺 由 自 然 人 董 克 飞 谢 红 梅 ( 当 时 均 系 公 司 员 工 ) 于 2010 年 5 月 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )100 万 元 2010 年 5 月 14 日, 湖 南 湘 诚 联

60 达 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 湘 诚 验 字 2010(Y-A063) 验 资 报 告, 确 认 截 止 2010 年 5 月 13 日 上 述 出 资 已 全 部 到 位 长 沙 达 诺 成 立 时, 各 股 东 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 1 董 克 飞 50 50% 2 谢 红 梅 50 50% 合 计 % 2010 年 5 月 26 日, 长 沙 达 诺 在 长 沙 市 工 商 行 政 管 理 局 雨 花 分 局 登 记 注 册, 工 商 注 册 号 为 , 注 册 资 本 为 100 万 元 (2)2012 年 7 月, 股 权 转 让 本 次 股 权 转 让 具 体 情 况 详 见 本 节 前 文 ( 四 ) 发 行 人 收 购 上 海 金 狮 长 沙 达 诺 对 发 行 人 的 具 体 影 响 1 对 发 行 人 业 务 结 构 的 影 响 上 海 金 狮 主 要 从 事 皮 革 化 学 品 的 生 产 销 售, 地 理 位 置 优 越, 在 颜 料 膏 领 域 具 有 一 定 的 优 势 首 先, 本 次 收 购 有 利 于 发 挥 双 方 的 协 同 效 应, 巩 固 和 提 高 公 司 在 皮 革 化 学 品 颜 料 膏 领 域 的 优 势 地 位 ; 其 次, 有 利 于 完 善 发 行 人 的 产 业 布 局, 形 成 四 川 和 上 海 两 个 生 产 及 研 发 基 地, 更 能 有 效 覆 盖 主 要 制 革 区 域, 提 高 公 司 市 场 份 额 ; 最 后, 在 收 购 完 成 后, 通 过 对 上 海 金 狮 的 技 术 改 造 产 业 升 级, 进 一 步 提 升 公 司 的 品 牌 影 响 力, 为 公 司 走 向 海 外 市 场 奠 定 坚 实 的 基 础 长 沙 达 诺 主 要 从 事 化 工 产 品 化 工 原 料 的 销 售, 本 次 收 购 彻 底 解 决 公 司 与 长 沙 达 诺 的 关 联 交 易 问 题, 并 完 善 了 公 司 的 营 销 网 络 2 对 发 行 人 财 务 状 况 及 经 营 业 绩 的 影 响 根 据 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 及 其 解 释 证 券 期 货 法 律 适 用 意 见 [2008] 第 3 号 的 相 关 规 定, 公 司 将 收 购 上 海 金 狮 长 沙 达 诺 100% 股 权 按 照 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 进 行 会 计 处 理

61 (1) 收 购 上 海 金 狮 合 并 前 后 一 年 ( 末 ) 上 海 金 狮 的 资 产 总 额 营 业 收 入 和 利 润 总 额 占 达 威 科 技 相 应 项 目 的 比 例 如 下 : 单 位 : 万 元 资 产 总 额 营 业 收 入 利 润 总 额 项 目 2010/12/ /12/ 上 海 金 狮 (A) 6, , , , 达 威 科 技 (B) 24, , , , , , A/B 13.82% 48.84% 27.24% 46.56% 10.61% 21.73% 由 上 表 可 知, 发 行 人 收 购 上 海 金 狮, 收 购 前 资 产 总 额 营 业 收 入 以 及 利 润 总 额 指 标 占 比 均 未 超 过 50%, 本 次 收 购 完 成 后 发 行 人 已 完 整 运 行 三 个 会 计 年 度 (2) 收 购 长 沙 达 诺 合 并 前 后 一 年 ( 末 ) 长 沙 达 诺 的 资 产 总 额 营 业 收 入 和 利 润 总 额 占 达 威 科 技 相 应 项 目 的 比 例 如 下 ( 剔 除 关 联 交 易 影 响 ): 单 位 : 万 元 项 目 资 产 总 额 营 业 收 入 利 润 总 额 2012/12/ /12/ 长 沙 达 诺 (A) 发 行 人 (B) 33, , , , , , A/B 1.28% 1.37% 3.07% 3.50% 0.16% -0.96% 由 上 表 可 知, 达 威 科 技 收 购 长 沙 达 诺 时, 长 沙 达 诺 的 相 关 指 标 占 比 较 小, 因 此 本 次 收 购 对 达 威 科 技 财 务 状 况 及 经 营 业 绩 的 影 响 较 小 四 发 行 人 的 股 权 结 构 图

62 嘉 禾 九 鼎 成 都 亚 商 严 建 林 60% 展 翔 投 资 40% 栗 工 吴 冬 梅 上 海 融 高 成 都 易 高 4.91% 6.25% 30.84% 11.14% 20.56% 22.29% 2.90% 1.11% 40% 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 70% 60% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 30% 40% 琪 林 置 业 江 门 达 威 温 州 达 诺 海 宁 达 威 辛 集 达 威 长 沙 达 诺 上 海 金 狮 成 都 达 威 晋 江 莱 比 克 达 威 国 际 淄 博 达 威 展 翔 实 业 成 都 克 莱 莎 60% 金 狮 科 技

63 五 发 行 人 控 股 子 公 司 参 股 子 公 司 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 共 拥 有 上 海 金 狮 海 宁 达 威 及 成 都 达 威 等 十 家 全 资 子 公 司, 并 通 过 子 公 司 上 海 金 狮 持 有 金 狮 科 技 60% 股 权 发 行 人 设 立 或 收 购 的 前 述 子 公 司 集 中 在 下 游 皮 革 制 品 客 户 密 集 的 江 浙 冀 闽 等 地, 设 立 原 因 系 基 于 销 售 渠 道 的 建 立 健 全 及 企 业 所 得 税 缴 纳 的 相 关 要 求 上 海 金 狮 主 营 颜 料 膏 皮 革 功 能 助 剂 及 其 他 涂 饰 剂 产 品 的 生 产 和 销 售 ; 除 上 海 金 狮 外, 其 他 各 子 公 司 主 要 承 担 销 售 采 购 客 户 服 务 职 能 ; 并 且, 除 达 威 国 际 外, 近 年 各 子 公 司 均 处 于 微 利 或 微 亏 状 态 报 告 期 内 收 购 上 海 金 狮 和 长 沙 达 诺 的 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 三 发 行 人 资 产 重 组 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 之 日, 发 行 人 各 控 股 子 公 司 的 基 本 情 况 如 下 : 序 号 公 司 简 称 上 海 金 狮 海 宁 达 威 成 都 达 威 基 本 情 况 经 营 范 围 皮 革 化 工 原 料 及 产 品 纺 织 助 剂 水 性 内 外 墙 涂 料 涂 料 用 色 浆 ( 除 危 险 品 ), 包 装 桶 生 法 定 代 表 人 : 严 建 林 ; 成 立 时 产 加 工, 化 工 原 料 及 产 品 ( 除 危 险 化 学 品 间 : ; 注 册 资 本 ( 实 监 控 化 学 品 烟 花 爆 竹 民 用 爆 炸 物 品 易 收 资 本 ):2,000 万 元 ; 住 所 : 制 毒 化 学 品 ) 销 售, 室 内 外 装 潢, 商 品 信 息 上 海 市 金 山 区 金 山 卫 镇 第 二 工 咨 询 ( 除 经 纪 ), 自 有 叉 车 租 赁, 从 事 货 物 进 业 区 ; 主 要 经 营 地 : 上 海 出 口 及 技 术 进 出 口 业 务, 从 事 化 工 领 域 内 的 技 术 开 发 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 法 定 代 表 人 : 曾 纪 兴 ; 成 立 时 许 可 经 营 项 目 : 无 一 般 经 营 项 目 : 日 用 百 间 : ; 注 册 资 本 ( 实 货 建 筑 材 料 五 金 交 电 其 他 化 工 原 料 ( 不 收 资 本 ):200 万 元 ; 住 所 : 海 含 危 险 化 学 品 易 制 毒 化 学 品 和 化 学 试 剂 等 ) 宁 市 硖 石 碧 海 路 63 号 ; 主 要 经 批 发 零 售 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 营 地 : 浙 江 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 研 发 销 售 : 化 工 产 品 化 工 原 料 ( 以 上 不 法 定 代 表 人 : 严 建 林 ; 成 立 时 含 危 险 化 学 品 ) 皮 革 制 品 并 提 供 技 术 推 广 服 间 : ; 注 册 资 本 ( 实 务 ; 化 工 产 品 技 术 咨 询 及 技 术 转 让 ; 电 子 信 收 资 本 ):100 万 元 ; 住 所 : 成 息 技 术 的 研 发 技 术 咨 询 服 务 及 技 术 转 让 ; 都 高 新 区 新 加 坡 工 业 园 新 园 南 技 术 进 出 口 ; 房 屋 租 赁 ( 以 上 经 营 范 围 国 家 四 路 89 号 ; 主 要 经 营 地 : 成 都 法 律 行 政 法 规 禁 止 的 除 外 ; 法 律 行 政 法 规 限 制 的 取 得 许 可 后 方 可 经 营 )

64 晋 江 莱 比 克 达 威 国 际 长 沙 达 诺 江 门 达 威 淄 博 达 威 温 州 达 诺 法 定 代 表 人 : 陈 田 ; 成 立 时 间 : ; 注 册 资 本 ( 实 收 资 销 售 : 工 业 用 酵 母 化 工 产 品 ( 不 含 化 学 危 本 ):50 万 元 ; 住 所 : 福 建 省 险 品 ) 金 属 材 料 ( 不 含 稀 贵 金 属 ) 建 筑 材 泉 州 市 晋 江 市 罗 山 街 道 福 埔 工 料 日 用 百 货 针 纺 织 品 电 线 电 缆 ( 以 上 业 综 合 开 发 区 华 泰 国 际 新 城 八 经 营 范 围 涉 及 许 可 经 营 项 目 的, 应 在 取 得 有 期 83 幢 602; 主 要 经 营 地 : 晋 关 部 门 的 许 可 后 方 可 经 营 ) 江 法 定 代 表 人 : 严 建 林 ; 成 立 时 间 : ; 注 册 资 本 : HK$10 万 元 ; 住 所 :ROOM 1611B, 16/F, HO KING COMMERCIAL CENTRE, 贸 易 制 造 投 资 2-16 FA YUEN STREET, MONGKOK, KOWLOON, HONGKONG; 主 要 经 营 地 : 离 岸 经 营 法 定 代 表 人 : 刘 红 平 ; 成 立 时 间 : ; 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 ):100 万 元 ; 住 所 : 长 化 工 产 品 化 工 原 料 金 属 材 料 建 筑 材 料 沙 市 雨 花 区 长 沙 大 道 与 沙 湾 路 电 线 电 缆 针 纺 织 品 日 用 百 货 的 销 售 ( 涉 交 汇 处 东 北 角 盛 世 华 章 小 区 及 行 政 许 可 的 凭 行 政 许 可 证 经 营 ) A4 栋 3 单 元 305 号 ; 主 要 经 营 地 : 湖 南 化 工 产 品 化 工 原 料 ( 不 含 化 学 危 险 品 ), 皮 法 定 代 表 人 : 舒 适 ; 成 立 时 间 : 件, 金 属 材 料, 建 筑 材 料, 日 用 百 货, 针 ; 注 册 资 本 ( 实 收 资 纺 织 品, 电 线 电 缆, 计 算 机, 家 用 电 器, 食 本 ):50 万 元 ; 住 所 : 江 门 市 用 农 副 产 品 ( 不 含 鲜 肉 鲜 活 水 产 品 ); 计 算 蓬 江 区 港 口 一 路 183 号 新 隆 基 机 软 件 开 发 ; 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 ( 法 大 厦 802 室 ; 主 要 经 营 地 : 广 律 行 政 法 规 禁 止 的 除 外 ; 法 律 行 政 法 规 东 限 制 的 项 目 需 取 得 许 可 证 后 方 可 经 营 ) 法 定 代 表 人 : 杨 希 军 ; 成 立 时 化 工 原 料 ( 不 含 危 险 监 控 及 易 制 毒 化 学 品 ) 间 : ; 注 册 资 本 ( 实 金 属 材 料 建 筑 材 料 日 用 百 货 计 算 机 及 收 资 本 ):50 万 元 ; 住 所 : 张 家 电 销 售 ; 货 物 技 术 进 出 口 ( 依 法 须 经 批 店 区 杏 园 东 路 58 号 1 号 商 务 办 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 公 楼 室 ; 主 要 经 营 活 动 ) 地 : 山 东 法 定 代 表 人 : 戴 书 平 ; 成 立 时 间 : ; 注 册 资 本 ( 实 销 售 精 细 化 工 产 品 ( 不 含 化 学 危 险 品 ) 化 工 收 资 本 ):50 万 元 ; 住 所 : 温 原 料 ( 不 含 化 学 危 险 品 ) 州 市 瓯 海 瞿 溪 街 道 河 头 村 信 达 街 60 号 ; 主 要 经 营 地 : 浙 江

65 法 定 代 表 人 : 马 长 彬 ; 成 立 时 10 辛 集 达 威 间 : ; 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 ):50 万 元 ; 住 所 : 辛 集 市 辛 集 镇 安 古 城 村 ; 主 要 经 精 细 化 工 产 品 化 工 原 料 ( 危 险 化 学 品 除 外 ) 的 销 售 营 地 : 河 北 11 金 狮 科 技 法 定 代 表 人 : 孔 祥 华 ; 成 立 时 间 : ; 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 ):200 万 元 ; 住 所 : 上 海 市 金 山 区 金 山 卫 镇 金 瓯 路 88 号 1 幢 306 室 ; 主 要 经 营 地 : 上 海 股 东 : 上 海 金 狮 持 股 60%, 孔 祥 华 持 股 40% 从 事 化 工 领 域 内 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 服 务, 商 务 信 息 咨 询 ( 除 经 纪 ), 水 性 涂 料, 化 工 原 料 及 产 品 ( 除 危 险 化 学 品 监 控 化 学 品 烟 花 爆 竹 民 用 爆 炸 物 品 易 制 毒 化 学 品 ), 机 械 设 备, 计 算 机 软 件 及 辅 助 设 备 ( 除 计 算 机 信 息 系 统 安 全 专 用 产 品 ) 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) ( 二 ) 基 本 财 务 状 况 公 司 的 子 公 司 最 近 一 年 基 本 财 务 状 况 如 下 ( 以 下 财 务 数 据 均 已 经 瑞 华 会 计 师 事 务 所 审 计 ): 单 位 : 万 元 序 号 公 司 简 称 2014 年 度 / 总 资 产 净 资 产 净 利 润 1 上 海 金 狮 11, , 海 宁 达 威 1, 成 都 达 威 1, 晋 江 莱 比 克 1, 达 威 国 际 1, , 长 沙 达 诺 江 门 达 威 淄 博 达 威 温 州 达 诺 辛 集 达 威 金 狮 科 技 注 : 上 海 金 狮 系 合 并 报 表 数 据 六 主 要 股 东 及 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 ( 一 ) 主 要 股 东 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 股 东 为 严 建 林 栗 工 吴 冬 梅 展 翔 投 资 成 都 亚 商 上 海 融 高 嘉 禾 九 鼎 成 都 易 高, 其 中 严 建 林 吴 冬 梅 栗 工 展 翔

66 投 资 和 成 都 亚 商 为 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 严 建 林 栗 工 分 别 直 接 持 有 达 威 科 技 1, 万 股 万 股 股 份, 并 通 过 展 翔 投 资 间 接 持 有 发 行 人 万 股 股 份, 为 公 司 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 法 人 股 东 展 翔 投 资 成 都 亚 商 上 海 融 高 嘉 禾 九 鼎 成 都 易 高 均 主 要 从 事 股 权 投 资 相 关 业 务, 除 持 有 本 公 司 股 权 外, 该 等 法 人 股 东 与 公 司 主 营 业 务 不 存 在 其 他 相 同 或 相 似 关 系 上 述 股 东 情 况 如 下 : 1 严 建 林 严 建 林, 男,1968 年 3 月 生, 中 国 国 籍, 澳 大 利 亚 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 XXXX, 四 川 大 学 皮 革 工 程 专 业 本 科 学 历,EMBA 1991 年 7 月 至 1998 年 3 月 任 成 都 化 工 五 厂 技 术 员,1998 年 3 月 起 先 后 创 立 四 川 力 翔 展 翔 实 业 等 公 司, 并 任 执 行 董 事 总 经 理 等 职 务,2003 年 11 月 至 2008 年 7 月 任 达 威 有 限 执 行 董 事 兼 总 经 理,2008 年 7 月 至 今 任 发 行 人 董 事 长 兼 总 经 理, 现 兼 任 成 都 市 政 协 委 员 其 发 行 人 董 事 长 兼 总 经 理 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 其 与 栗 工 为 夫 妻 关 系, 共 同 为 发 行 人 控 股 股 东 实 际 控 制 人 2 栗 工 栗 工, 女,1969 年 10 月 生, 中 国 国 籍, 澳 大 利 亚 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 XXXX, 大 学 本 科 学 历, 目 前 为 展 翔 实 业 和 展 翔 投 资 执 行 董 事, 其 与 严 建 林 为 夫 妻 关 系, 共 同 为 发 行 人 控 股 股 东 实 际 控 制 人 3 吴 冬 梅 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 吴 冬 梅 持 有 发 行 人 万 股 股 份, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 22.29%, 其 基 本 情 况 如 下 : 吴 冬 梅, 女,1973 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 XXXX, 大 学 专 科 学 历, 曾 任 职 于 四 川 省 岳 池 县 粮 食 局, 目 前 任 云 南 宏 基 岩 土 工 程 有 限 公 司 董 事, 任 成 都 道 奇 投 资 管 理 有 限 公 司 监 事 4 展 翔 投 资 (1) 基 本 情 况

67 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 展 翔 投 资 持 有 公 司 万 股 股 份, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 11.14%, 其 基 本 情 况 如 下 : 项 目 基 本 情 况 企 业 名 称 成 都 展 翔 投 资 有 限 公 司 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 成 立 时 间 2008 年 1 月 30 日 注 册 资 本 500 万 元 实 收 资 本 500 万 元 法 人 代 表 栗 工 住 所 成 都 高 新 区 新 园 南 四 路 75 号 项 目 投 资 及 投 资 咨 询 ( 不 含 金 融 证 券 期 货 及 国 家 有 专 项 经 营 范 围 规 定 的 项 目 ); 财 务 咨 询 ; 企 业 管 理 咨 询 ( 以 上 经 营 项 目 不 含 法 律 法 规 和 国 务 院 决 定 需 要 前 置 审 批 或 许 可 的 合 法 项 目 ) 项 目 /2014 年 度 最 近 一 年 主 要 财 务 数 总 资 产 ( 万 元 ) 1, 据 ( 未 经 审 计 ) 净 资 产 ( 万 元 ) 净 利 润 ( 万 元 ) (2) 展 翔 投 资 股 东 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 展 翔 投 资 各 股 东 的 出 资 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 序 号 股 东 名 称 出 资 额 出 资 比 例 出 资 方 式 1 严 建 林 % 货 币 2 栗 工 % 货 币 5 成 都 亚 商 (1) 基 本 情 况 合 计 % 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 成 都 亚 商 持 有 发 行 人 280 万 股 股 份, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 6.25%, 其 基 本 情 况 如 下 : 项 目 企 业 名 称 公 司 类 型 成 立 时 间 注 册 资 本 实 收 资 本 基 本 情 况 成 都 亚 商 富 易 投 资 有 限 公 司 其 它 有 限 责 任 公 司 2010 年 9 月 1 日 17,000 万 元 17,000 万 元

68 法 人 代 表 住 所 经 营 范 围 最 近 一 年 主 要 财 务 数 据 ( 未 经 审 计 ) (2) 成 都 亚 商 股 东 情 况 张 学 果 成 都 高 新 区 天 府 大 道 北 段 20 号 项 目 投 资 投 资 咨 询 ( 不 含 金 融 期 货 证 券 及 国 家 有 专 项 规 定 的 项 目 ) 企 业 管 理 服 务 项 目 /2014 年 度 总 资 产 ( 万 元 ) 23, 净 资 产 ( 万 元 ) 19, 净 利 润 ( 万 元 ) 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 成 都 亚 商 各 股 东 的 出 资 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 序 号 股 东 名 称 出 资 额 出 资 比 例 出 资 方 式 1 山 东 东 阿 阿 胶 股 份 有 限 公 司 3,400 20% 货 币 2 南 通 国 泰 创 业 投 资 有 限 公 司 1,700 10% 货 币 3 李 明 1,700 10% 货 币 4 陆 金 龙 1,700 10% 货 币 5 刘 永 兴 1, % 货 币 6 郭 军 1, % 货 币 7 刘 玉 霞 850 5% 货 币 8 四 川 爱 德 龙 投 资 发 展 有 限 公 司 850 5% 货 币 9 张 伟 光 850 5% 货 币 10 阮 如 新 850 5% 货 币 11 杨 凯 850 5% 货 币 12 任 宝 根 850 5% 货 币 13 奉 光 平 850 5% 货 币 6 上 海 融 高 (1) 基 本 情 况 合 计 17, % 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 上 海 融 高 持 有 发 行 人 130 万 股 股 份, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 2.90%, 其 基 本 情 况 如 下 : 项 目 基 本 情 况 企 业 名 称 上 海 融 高 创 业 投 资 有 限 公 司 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 国 内 合 资 ) 成 立 时 间 2009 年 7 月 3 日 注 册 资 本 12,000 万 元 实 收 资 本 12,000 万 元

69 法 人 代 表 住 所 经 营 范 围 最 近 一 年 主 要 财 务 数 据 ( 未 经 审 计 ) (2) 上 海 融 高 股 东 情 况 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 ) 孔 鑫 明 上 海 市 金 山 区 朱 泾 镇 金 龙 新 街 528 弄 1112 号 股 权 投 资, 实 业 投 资, 资 产 管 理 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 项 目 /2014 年 度 总 资 产 ( 万 元 ) 44, 净 资 产 ( 万 元 ) 25, 净 利 润 ( 万 元 ) 3, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 上 海 融 高 各 股 东 的 出 资 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 序 号 股 东 名 称 出 资 额 出 资 比 例 出 资 方 式 1 浙 江 奥 鑫 控 股 集 团 有 限 公 司 2, % 货 币 2 上 海 坤 维 实 业 有 限 公 司 1, % 货 币 3 桐 庐 绫 绣 投 资 有 限 公 司 1, % 货 币 4 苏 州 中 驰 投 资 有 限 公 司 % 货 币 5 信 雅 达 系 统 工 程 股 份 有 限 公 司 % 货 币 6 何 晓 华 % 货 币 7 新 昌 县 金 牛 投 资 咨 询 有 限 公 司 % 货 币 8 新 昌 县 天 烛 科 技 咨 询 有 限 公 司 % 货 币 9 双 林 集 团 股 份 有 限 公 司 % 货 币 10 浙 江 积 派 服 饰 有 限 公 司 % 货 币 11 上 海 东 博 会 展 服 务 有 限 公 司 % 货 币 12 浙 江 星 火 化 工 有 限 公 司 % 货 币 13 浙 江 龙 灿 实 业 有 限 公 司 % 货 币 14 上 海 融 玺 创 业 投 资 管 理 有 限 公 司 % 货 币 15 周 庆 % 货 币 合 计 12, % 7 成 都 易 高 (1) 基 本 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 成 都 易 高 持 有 发 行 人 50 万 股 股 份, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 1.11%, 其 基 本 情 况 如 下 : 项 目 基 本 情 况 企 业 名 称 成 都 易 高 成 长 创 业 投 资 有 限 公 司 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 成 立 时 间 2010 年 9 月 19 日

70 注 册 资 本 实 收 资 本 法 人 代 表 住 所 经 营 范 围 最 近 一 年 主 要 财 务 数 据 ( 未 经 审 计 ) (2) 成 都 易 高 股 东 情 况 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 ) 3,000 万 元 3,000 万 元 陈 秀 华 成 都 高 新 区 天 府 大 道 北 路 20 号 1 幢 8 楼 10 号 创 业 投 资 业 务 ; 代 理 其 他 创 业 投 资 企 业 等 机 构 或 个 人 的 创 业 投 资 业 务 ; 创 业 投 资 咨 询 业 务 ; 为 创 业 企 业 提 供 创 业 管 理 服 务 业 务 ; 参 与 设 立 创 业 投 资 企 业 与 创 业 投 资 管 理 顾 问 机 构 项 目 /2014 年 度 总 资 产 ( 万 元 ) 2, 净 资 产 ( 万 元 ) 2, 净 利 润 ( 万 元 ) 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 成 都 易 高 各 股 东 的 出 资 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 序 号 股 东 名 称 出 资 额 出 资 比 例 出 资 方 式 1 陈 秀 华 1, % 货 币 2 杨 昌 莉 % 货 币 3 宋 烊 % 货 币 4 齐 锡 禄 % 货 币 8 嘉 禾 九 鼎 (1) 基 本 情 况 合 计 3, % 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 嘉 禾 九 鼎 持 有 发 行 人 万 股 股 份, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 4.91%, 其 基 本 情 况 如 下 : 项 目 基 本 情 况 企 业 名 称 嘉 兴 嘉 禾 九 鼎 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 成 立 时 间 2010 年 10 月 12 日 企 业 类 型 有 限 合 伙 企 业 出 资 额 22,000 万 元 执 行 事 务 合 伙 人 苏 州 鸿 仁 九 鼎 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 委 托 代 表 康 青 山 ) 主 要 经 营 场 所 嘉 兴 市 中 环 南 路 与 富 润 路 交 叉 口 北 幢 商 办 综 合 楼 ( 富 润 路 101 号 502 室 ) 普 通 合 伙 人 1 名 苏 州 鸿 仁 九 鼎 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ), 有 合 伙 人 构 成 限 合 伙 人 2 名 浙 江 嘉 洲 控 股 集 团 有 限 公 司 拉 萨 昆 吾 九 鼎 产 业 投 资 管 理 有 限 公 司 经 营 范 围 股 权 投 资 及 相 关 咨 询 服 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部

71 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 项 目 /2014 年 度 最 近 一 年 主 要 财 务 数 总 资 产 ( 万 元 ) 30, 据 ( 未 经 审 计 ) 净 资 产 ( 万 元 ) 30, 净 利 润 ( 万 元 ) (2) 嘉 禾 九 鼎 合 伙 人 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 嘉 禾 九 鼎 各 合 伙 人 的 出 资 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 合 伙 人 名 称 出 资 方 式 出 资 额 出 资 比 例 合 伙 人 性 质 苏 州 鸿 仁 九 鼎 投 资 中 心 货 币 % 普 通 合 伙 人 浙 江 嘉 洲 控 股 集 团 有 限 公 司 货 币 3, % 有 限 合 伙 人 拉 萨 昆 吾 九 鼎 产 业 投 资 管 理 有 限 公 司 货 币 18, % 有 限 合 伙 人 合 计 22, % 1 普 通 合 伙 人 基 本 情 况 嘉 禾 九 鼎 普 通 合 伙 人 为 苏 州 鸿 仁 九 鼎 投 资 中 心, 其 基 本 情 况 如 下 : 项 目 基 本 情 况 企 业 名 称 苏 州 鸿 仁 九 鼎 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 成 立 时 间 2011 年 12 月 30 日 企 业 类 型 有 限 合 伙 企 业 出 资 额 1,000 万 元 执 行 事 务 合 伙 人 北 京 惠 通 九 鼎 投 资 有 限 咨 询 公 司 ( 委 托 代 表 康 青 山 ) 主 要 经 营 场 所 苏 州 工 业 园 区 苏 州 大 道 东 381 号 商 旅 大 厦 6 幢 1105 室 普 通 合 伙 人 1 名 北 京 惠 通 九 鼎 投 资 有 限 公 司, 出 资 占 比 合 伙 人 构 成 0.1%; 有 限 合 伙 人 1 名 苏 州 和 聚 九 鼎 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ), 出 资 占 比 99.9% 经 营 范 围 从 事 非 证 券 股 权 投 资 活 动 及 相 关 咨 询 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 2 有 限 合 伙 人 嘉 兴 九 鼎 共 有 2 名 有 限 合 伙 人 : 浙 江 嘉 洲 控 股 集 团 有 限 公 司 拉 萨 昆 吾 九 鼎 产 业 投 资 管 理 有 限 公 司, 其 基 本 情 况 如 下 : A. 浙 江 嘉 洲 控 股 集 团 有 限 公 司 项 目 基 本 情 况

72 名 称 浙 江 嘉 洲 控 股 集 团 有 限 公 司 成 立 时 间 注 册 资 本 15,000 万 元 法 定 代 表 人 李 蒙 兴 住 所 嘉 兴 市 富 润 路 101 号 516 室 李 蒙 兴 认 缴 出 资 7,500 万 元, 占 注 册 资 本 50%; 陈 正 华 认 缴 出 股 东 构 成 资 4,500 万 元, 占 注 册 资 本 30%; 沈 年 福 认 缴 出 资 3,000 万 元, 占 注 册 资 本 20% 经 营 范 围 许 可 经 营 项 目 : 无 ; 一 般 经 营 项 目 : 实 业 投 资, 投 资 管 理, 资 产 管 理 咨 询 服 务 B. 拉 萨 昆 吾 九 鼎 产 业 投 资 管 理 有 限 公 司 项 目 名 称 成 立 时 间 注 册 资 本 法 定 代 表 人 住 所 股 东 构 成 经 营 范 围 基 本 情 况 拉 萨 昆 吾 九 鼎 产 业 投 资 管 理 有 限 公 司 2012 年 11 月 8 日 200 万 元 吴 强 达 孜 县 工 业 园 区 北 京 同 创 九 鼎 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 持 有 100% 股 权 产 业 投 资 ( 二 ) 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 发 行 人 控 股 股 东 实 际 控 制 人 为 严 建 林 栗 工 夫 妇 本 次 发 行 前, 严 建 林 栗 工 分 别 直 接 持 有 发 行 人 1, 万 股 万 股 股 份, 通 过 展 翔 投 资 间 接 持 有 发 行 人 万 股 股 份, 合 计 持 有 发 行 人 2, 万 股 股 份, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 62.54% 其 基 本 情 况 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 六 ( 一 ) 主 要 股 东 情 况 的 相 关 内 容 ( 三 ) 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 夫 妇 除 持 有 本 公 司 股 权 外, 还 直 接 控 制 或 投 资 展 翔 实 业 展 翔 投 资 成 都 克 莱 莎 琪 林 置 业, 其 历 史 沿 革 等 资 料 详 见 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 二 ( 三 ) 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 1 展 翔 实 业 公 司 名 称 成 都 展 翔 科 技 实 业 有 限 公 司

73 成 立 时 间 2001 年 9 月 21 日 法 定 代 表 人 栗 工 注 册 资 本 500 万 元 实 收 资 本 500 万 元 住 所 成 都 市 高 新 区 新 园 南 四 路 75 号 股 东 构 成 严 建 林 出 资 300 万 元, 占 注 册 资 本 60%; 栗 工 出 资 200 万 元, 占 注 册 资 本 40% 营 业 范 围 新 材 料 研 发 ; 房 屋 租 赁 ; 仓 储 服 务 ( 不 含 危 险 品 ) 项 目 /2014 年 度 最 近 一 年 主 要 财 务 数 总 资 产 ( 万 元 ) 1, 据 ( 未 经 审 计 ) 净 资 产 ( 万 元 ) 净 利 润 ( 万 元 ) 展 翔 投 资 公 司 名 称 成 立 时 间 法 定 代 表 人 注 册 资 本 实 收 资 本 住 所 股 东 构 成 营 业 范 围 最 近 一 年 主 要 财 务 数 据 ( 未 经 审 计 ) 成 都 展 翔 投 资 有 限 公 司 2008 年 1 月 30 日 栗 工 500 万 元 500 万 元 成 都 高 新 区 新 园 南 四 路 75 号 严 建 林 出 资 300 万 元, 占 注 册 资 本 60%; 栗 工 出 资 200 万 元, 占 注 册 资 本 40% 项 目 投 资 及 投 资 咨 询 ( 不 含 金 融 证 券 期 货 及 国 家 有 专 项 规 定 的 项 目 ); 财 务 咨 询 ; 企 业 管 理 咨 询 项 目 /2014 年 度 总 资 产 ( 万 元 ) 1, 净 资 产 ( 万 元 ) 净 利 润 ( 万 元 ) 成 都 克 莱 莎 公 司 名 称 成 立 时 间 法 定 代 表 人 注 册 资 本 实 收 资 本 注 所 股 东 构 成 营 业 范 围 成 都 克 莱 莎 酒 业 有 限 公 司 2006 年 9 月 29 日 孙 友 国 100 万 元 100 万 元 成 都 高 新 区 新 园 南 四 路 75 号 严 建 林 出 资 70 万 元, 占 注 册 资 本 70%; 栗 工 出 资 30 万 元, 占 注 册 资 本 30% 销 售 预 包 装 食 品 ( 凭 食 品 流 通 许 可 证 核 定 的 范 围, 在 有 效 期 内 经 营 ); 日 用 百 货 服 装 鞋 家 具 农 副 产 品 ( 不 含 粮 油 棉 生 丝 蚕 茧 及 其 它 国 家 有 专

74 最 近 一 年 主 要 财 务 数 据 ( 未 经 审 计 ) 项 规 定 的 项 目 ) 建 材 ( 不 含 危 险 化 学 品 ); 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 ( 以 上 经 营 范 围, 国 家 法 律 法 规 禁 止 的 除 外 ; 限 制 的 取 得 许 可 后 方 可 经 营 ) 项 目 /2014 年 度 总 资 产 ( 万 元 ) 净 资 产 ( 万 元 ) 净 利 润 ( 万 元 ) 琪 林 置 业 公 司 名 称 成 立 时 间 法 定 代 表 人 注 册 资 本 实 收 资 本 注 所 股 东 构 成 营 业 范 围 最 近 一 年 主 要 财 务 数 据 ( 未 经 审 计 ) 成 都 琪 林 置 业 有 限 公 司 2004 年 3 月 10 日 张 楠 350 万 元 350 万 元 成 都 市 新 津 县 五 津 镇 平 岗 村 严 建 林 出 资 140 万 元, 占 注 册 资 本 40%; 张 楠 出 资 105 万 元, 占 注 册 资 本 30%; 叶 坚 立 出 资 105 万 元, 占 注 册 资 本 30% 项 目 投 资 及 咨 询 ( 不 含 金 融 证 券 期 货 ); 仓 储 服 务 ( 不 含 危 险 化 学 品 ); 经 营 本 企 业 所 需 的 机 械 设 备 零 配 件 原 辅 材 料 的 进 口 业 务, 但 国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 项 目 /2014 年 度 总 资 产 ( 万 元 ) 净 资 产 ( 万 元 ) 净 利 润 ( 万 元 ) ( 四 ) 报 告 期 内 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 投 资 的 其 他 企 业 情 况 报 告 期 内, 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 夫 妇 还 曾 投 资 南 京 克 莱 莎 四 川 力 翔 南 通 达 威 保 康 兴 泰 及 澳 洲 克 莱 莎, 其 历 史 沿 革 等 资 料 详 见 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 二 ( 三 ) 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 1 曾 投 资 企 业 南 京 克 莱 莎 ( 已 注 销 ) 公 司 名 称 成 立 时 间 注 销 登 记 时 间 原 法 定 代 表 人 注 册 资 本 南 京 克 莱 莎 酒 业 有 限 公 司 2006 年 12 月 11 日 2012 年 2 月 24 日 严 建 林 100 万 元

75 实 收 资 本 100 万 元 注 所 南 京 市 玄 武 区 珠 江 路 222 号 长 发 科 技 大 厦 9-G 座 原 股 东 构 成 严 建 林 出 资 100 万 元, 占 注 册 资 本 100% 主 营 业 务 酒 类 销 售, 未 实 际 开 展 经 营 活 动 2 曾 投 资 企 业 四 川 力 翔 ( 已 注 销 ) 公 司 名 称 成 立 时 间 注 销 登 记 时 间 原 法 定 代 表 人 注 册 资 本 实 收 资 本 注 册 地 与 主 要 生 产 经 营 地 原 股 东 构 成 主 营 业 务 四 川 省 力 翔 化 工 实 业 有 限 责 任 公 司 1998 年 9 月 23 日 2014 年 1 月 2 日 严 建 林 50 万 50 万 四 川 成 都 严 建 林 出 资 32 万 元, 占 注 册 资 本 64%; 栗 工 出 资 15 万 元, 占 注 册 资 本 30%; 四 川 省 云 帆 化 工 物 资 有 限 公 司 出 资 3 万 元, 占 注 册 资 本 6% 化 工 原 料 贸 易 3 曾 投 资 企 业 南 通 达 威 ( 已 注 销 ) 公 司 名 称 南 通 达 威 化 工 有 限 公 司 成 立 时 间 2008 年 9 月 26 日 注 销 登 记 时 间 2010 年 12 月 31 日 原 法 定 代 表 人 严 建 林 注 册 资 本 $1,980 万 实 收 资 本 注 册 地 与 主 要 生 产 经 营 地 江 苏 南 通 原 股 东 构 成 澳 洲 克 莱 莎 持 股 100% 主 营 业 务 生 产 销 售 离 子 浆 料 4 曾 投 资 企 业 保 康 兴 泰 ( 已 转 让 ) 公 司 名 称 保 康 兴 泰 钛 业 有 限 公 司 成 立 时 间 2011 年 5 月 6 日 法 定 代 表 人 范 先 国 注 册 资 本 2,000 万 元 实 收 资 本 2,000 万 元 住 所 保 康 县 城 关 镇 清 溪 南 路 339 号 股 东 构 成 襄 阳 龙 蟒 钛 业 有 限 公 司 持 股 100% 营 业 范 围 钛 白 粉 生 产 销 售 ( 涉 及 前 置 审 批 的 项 目 除 外 ) 5 曾 投 资 企 业 澳 洲 克 莱 莎 ( 已 注 销 )

76 公 司 名 称 成 立 时 间 注 销 登 记 时 间 原 法 定 代 表 人 注 册 资 本 注 册 地 与 生 产 经 营 地 原 股 东 构 成 及 控 制 情 况 主 营 业 务 KARASSA AUSTRALIA PTY LTD 2006 年 8 月 8 日 2014 年 4 月 25 日 严 建 林 2 澳 元 澳 大 利 亚 严 建 林 栗 工 各 持 有 1 澳 元 酒 类 贸 易 ( 五 ) 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 直 接 或 间 接 持 有 发 行 人 的 股 份 是 否 存 在 质 押 和 其 他 有 争 议 的 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 持 有 公 司 的 股 份 不 存 在 质 押 或 其 他 有 争 议 的 情 况 七 发 行 人 股 本 情 况 ( 一 ) 发 行 人 本 次 发 行 前 后 股 本 情 况 本 公 司 本 次 发 行 前 总 股 本 为 4,480 万 股, 本 次 拟 向 社 会 公 开 发 行 不 超 过 1,494 万 股, 其 中 拟 公 开 发 行 新 股 数 量 上 限 为 1,494 万 股, 拟 公 开 发 售 股 份 数 量 上 限 为 448 万 股 按 拟 公 开 发 行 新 股 数 量 上 限 1,494 万 股 预 计, 本 次 发 行 前 后 公 司 股 本 结 构 如 下 表 所 示 : 股 东 发 行 前 发 行 后 持 股 数 ( 万 股 ) 持 股 比 例 持 股 数 ( 万 股 ) 持 股 比 例 严 建 林 1, % 1, % 吴 冬 梅 % % 栗 工 % % 展 翔 投 资 % % 成 都 亚 商 % % 嘉 禾 九 鼎 % % 上 海 融 高 % % 成 都 易 高 % % 社 会 公 众 股 - - 1, % 合 计 4, % 5, %

77 ( 二 ) 前 十 名 股 东 情 况 本 次 发 行 前, 本 公 司 共 有 股 东 8 名, 持 股 情 况 如 上 表 所 示 ( 三 ) 前 十 名 自 然 人 股 东 及 其 在 发 行 人 处 担 任 的 职 务 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 公 司 共 有 自 然 人 股 东 三 名, 在 公 司 的 任 职 情 况 具 体 如 下 : 序 号 股 东 名 称 股 份 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 公 司 职 务 1 严 建 林 1, % 董 事 长 总 经 理 2 吴 冬 梅 % 无 3 栗 工 % 无 ( 四 ) 最 近 一 年 新 增 股 东 情 况 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 首 次 申 报 日 的 最 近 一 年 内, 发 行 人 无 最 近 一 年 新 增 股 东 的 ( 五 ) 本 次 发 行 前 各 股 东 间 的 关 联 关 系 及 关 联 股 东 的 各 自 持 股 比 例 本 公 司 8 名 股 东 中,3 名 自 然 人 股 东, 其 中 严 建 林 栗 工 为 夫 妻 关 系 ; 展 翔 投 资 的 股 东 为 严 建 林 栗 工, 因 此 展 翔 投 资 与 自 然 人 股 东 严 建 林 栗 工 三 者 间 构 成 关 联 关 系 ; 陈 秀 华 直 接 或 间 接 持 有 机 构 投 资 者 中 的 成 都 易 高 与 成 都 亚 商 股 权, 成 都 易 高 与 成 都 亚 商 构 成 关 联 关 系 除 此 之 外, 本 次 发 行 前 各 股 东 间 不 存 在 其 他 关 联 关 系 各 股 东 具 体 持 股 情 况 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 七 ( 一 ) 发 行 人 本 次 发 行 前 后 股 本 情 况 的 相 关 内 容 ( 六 ) 股 东 公 开 发 售 股 份 对 发 行 人 的 影 响 发 行 人 股 东 公 开 发 售 股 份 对 发 行 人 产 生 的 影 响 详 见 招 股 说 明 书 之 重 大 事 项 提 示 之 一 ( 四 ) 股 东 公 开 发 售 股 份 对 发 行 人 控 制 权 治 理 结 构 及 生 产 经 营 等 产 生 的 影 响 相 关 内 容, 请 投 资 者 关 注 上 述 事 项 八 发 行 人 的 股 权 激 励 及 其 他 制 度 安 排 和 执 行 情 况

78 截 至 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 对 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 员 工 无 正 在 执 行 的 股 权 激 励 及 其 他 制 度 安 排 九 发 行 人 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 人 数 及 变 化 情 况 截 至 2012 年 底 2013 年 底 和 2014 年 底, 本 公 司 及 控 股 子 公 司 在 册 职 工 总 数 分 别 为 379 人 374 人 和 362 人 ( 二 ) 员 工 专 业 结 构 如 下 : 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 及 控 股 子 公 司 在 册 员 工 具 体 专 业 结 构 情 况 项 目 人 数 ( 人 ) 占 比 (%) 研 发 人 员 生 产 人 员 采 购 及 销 售 人 员 管 理 人 员 合 计 十 发 行 人 发 行 人 的 股 东 实 际 控 制 人 发 行 人 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 以 及 本 次 发 行 的 中 介 机 构 作 出 的 重 要 承 诺 履 行 情 况 以 及 约 束 措 施 ( 一 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 自 愿 锁 定 股 份 延 长 锁 定 期 限 以 及 相 关 股 东 持 股 及 减 持 意 向 等 承 诺 详 见 招 股 说 明 书 重 大 事 项 提 示 之 二 发 行 人 发 行 前 股 东 股 份 锁 定 承 诺 及 锁 定 期 届 满 后 减 持 价 格 的 承 诺 三 本 次 公 开 发 行 前 持 股 5% 以 上 股 东 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向

79 ( 二 ) 稳 定 股 价 的 承 诺 和 股 份 回 购 的 承 诺 详 见 招 股 说 明 书 重 大 事 项 提 示 之 四 上 市 后 三 年 内 公 司 股 价 低 于 每 股 净 资 产 时 稳 定 公 司 股 价 的 预 案 ( 三 ) 依 法 承 担 赔 偿 或 者 补 偿 责 任 的 承 诺 详 见 招 股 说 明 书 重 大 事 项 提 示 之 五 首 次 公 开 发 行 股 票 相 关 文 件 真 实 性 准 确 性 完 整 性 的 承 诺 六 相 关 主 体 未 能 履 行 承 诺 时 的 约 束 措 施 ( 四 ) 填 补 被 摊 薄 即 期 回 报 的 措 施 及 承 诺 诺 详 见 招 股 说 明 书 重 大 事 项 提 示 之 七 填 补 被 摊 薄 即 期 回 报 的 措 施 及 承 ( 五 ) 利 润 分 配 政 策 的 承 诺 详 见 招 股 说 明 书 重 大 事 项 提 示 之 八 本 次 发 行 上 市 后 股 利 分 配 政 策 现 金 分 红 比 例 规 定 ( 六 ) 关 于 避 免 同 业 竞 争 减 少 和 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 为 避 免 同 业 竞 争 损 害 公 司 及 其 他 股 东 的 利 益, 公 司 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 夫 妇 出 具 了 避 免 同 业 竞 争 减 少 和 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 函 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 一 ( 二 ) 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 和 五 发 行 人 减 少 规 范 关 联 交 易 已 经 采 取 或 拟 采 取 的 措 施 ( 七 ) 关 于 发 行 人 租 赁 物 业 风 险 的 相 关 承 诺 发 行 人 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 夫 妇 已 做 出 相 关 承 诺 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 六 节 业 务 和 技 术 之 三 ( 一 )4 公 司 租 赁 物 业 情 况 截 止 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 上 述 承 诺 均 严 格 履 行, 未 出 现 违 反 承 诺 的 情 形

80 第 六 节 业 务 和 技 术 一 发 行 人 主 营 业 务 主 要 产 品 的 情 况 ( 一 ) 发 行 人 主 营 业 务 主 要 产 品 的 基 本 情 况 1 主 营 业 务 的 基 本 情 况 本 公 司 自 成 立 以 来 一 直 坚 持 打 造 中 国 皮 革 化 学 品 的 自 主 品 牌, 秉 承 以 客 为 友, 创 新 服 务, 为 客 户 创 造 价 值 的 经 营 理 念, 致 力 于 清 洁 绿 色 高 档 时 尚 的 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 和 销 售 业 务 公 司 多 年 在 皮 革 化 学 品 市 场 精 耕 细 作, 专 注 于 为 客 户 提 供 满 足 不 同 类 型 制 革 需 求 的 整 体 解 决 方 案, 不 仅 为 制 革 企 业 提 供 适 用 其 所 需 的 清 洁 绿 色 的 皮 革 化 学 品, 更 为 客 户 提 供 包 括 应 用 技 术 服 务 以 及 不 同 皮 革 处 理 工 艺 的 整 体 解 决 方 案 公 司 目 前 已 在 四 川 和 上 海 建 立 了 专 业 化 的 生 产 及 研 发 基 地, 凭 借 以 市 场 为 导 向 和 前 瞻 式 的 研 发 模 式, 打 造 了 全 系 列 多 层 次 的 产 品 体 系, 目 前 已 形 成 了 包 括 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 和 着 色 剂 等 4 大 类 17 小 类 200 余 个 种 类 产 品 的 生 产 能 力, 产 品 覆 盖 了 皮 革 生 产 的 全 过 程, 是 目 前 国 内 皮 革 化 学 品 品 种 系 列 最 齐 全 的 公 司 之 一 公 司 核 心 管 理 团 队 具 有 皮 革 化 工 专 业 背 景 和 多 年 行 业 工 作 经 验, 自 创 业 初 期 就 十 分 重 视 核 心 技 术 的 研 究 与 开 发, 经 过 多 年 的 技 术 研 发 创 新 和 积 累, 取 得 了 一 系 列 具 有 国 际 先 进 或 国 内 领 先 水 平 技 术 成 果, 且 系 统 地 掌 握 了 皮 革 化 学 品 制 造 的 关 键 技 术 与 工 艺 公 司 目 前 已 拥 有 9 项 发 明 专 利 29 项 实 用 新 型 专 利, 并 获 得 了 国 家 高 新 技 术 企 业 认 定, 公 司 设 有 中 国 工 程 院 院 士 达 威 工 作 站 和 制 革 清 洁 技 术 国 家 工 程 实 验 室 达 威 研 究 所, 公 司 技 术 中 心 被 认 定 为 四 川 省 企 业 技 术 中 心 公 司 核 心 技 术 先 后 获 得 了 2005 年 四 川 省 科 学 技 术 进 步 二 等 奖 2011 年 段 镇 基 皮 革 和 制 鞋 科 学 技 术 三 等 奖 2011 年 成 都 市 科 技 进 步 三 等 奖 2012 年 中 国 皮 革 行 业 节 能 减 排 环 保 创 新 奖 和 2013 年 教 育 部 技 术 发 明 一 等 奖

81 公 司 具 有 专 业 的 应 用 技 术 服 务 能 力 和 覆 盖 国 内 主 要 制 革 基 地 的 销 售 渠 道 公 司 已 建 立 了 一 支 专 业 的 技 术 型 销 售 队 伍, 所 有 销 售 人 员 均 具 有 在 皮 革 行 业 的 专 业 从 业 经 历 销 售 团 队 的 专 业 素 质 和 服 务 理 念 使 得 公 司 与 下 游 客 户 建 立 起 稳 固 的 业 务 关 系, 保 证 了 公 司 及 其 产 品 在 业 界 的 良 好 声 誉 公 司 目 前 已 在 四 川 湖 南 海 宁 广 东 无 极 福 建 河 南 山 东 广 西 温 州 江 苏 辛 集 等 地 建 立 了 10 余 个 子 公 司 和 办 事 处, 销 售 区 域 覆 盖 了 国 内 主 要 的 皮 革 生 产 加 工 基 地 ; 以 国 内 市 场 为 基 础, 公 司 积 极 开 拓 国 际 市 场, 公 司 产 品 已 销 往 东 南 亚 欧 洲 等 多 个 国 家 和 地 区, 国 际 市 场 拓 展 初 见 成 效 公 司 自 设 立 以 来 主 营 业 务 未 发 生 重 大 变 化 2 主 要 产 品 的 基 本 情 况 目 前, 公 司 生 产 的 皮 革 精 细 化 工 产 品 涵 盖 了 皮 革 毛 皮 加 工 全 过 程 所 需 的 各 类 化 工 材 料, 共 有 4 大 类 17 小 类 200 余 个 种 类 主 要 产 品 类 别 及 用 途 性 能 如 下 表 : 产 品 大 类 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 产 品 小 类 产 品 功 能 产 品 先 进 程 度 酶 制 剂 环 保 浸 水 脱 脂 剂 无 硫 无 灰 脱 毛 助 剂 无 / 低 氨 脱 灰 剂 制 革 酶 处 理 工 序 的 关 键 材 料, 减 少 或 消 除 污 染 材 料 的 使 用, 提 高 效 率, 提 高 产 品 品 质 加 速 浸 水 脱 脂, 溶 解 纤 维 间 质 辅 助 脱 毛, 减 少 硫 化 物 和 石 灰 的 污 染 使 脱 灰 均 匀 彻 底, 减 少 氨 氮 排 放 产 品 性 能 国 内 领 先 产 品 性 能 国 内 领 先 产 品 性 能 国 内 领 先 产 品 性 能 国 内 领 先 无 盐 铬 高 吸 收 助 剂 减 少 铬 用 量, 减 少 铬 污 染 产 品 性 能 国 内 领 先 非 铬 鞣 剂 减 少 或 消 除 铬 污 染 产 品 性 能 国 内 领 先 杀 菌 防 霉 剂 抑 制 细 菌 生 长, 使 裸 皮 不 受 细 菌 损 害 产 品 性 能 国 内 领 先 浸 灰 助 剂 协 助 脱 毛, 减 少 硫 化 物 用 量, 抑 制 裸 皮 膨 胀, 减 少 硫 化 物 排 放 产 品 性 能 国 内 领 先 复 鞣 剂 加 脂 / 防 水 剂 增 加 成 品 革 的 柔 软 度 及 丰 满 度 ; 增 强 耐 光 耐 酸 碱 耐 汗 性 能 加 脂 剂 : 保 持 及 增 加 皮 革 柔 软 度 / 防 水 剂 : 增 加 皮 革 的 防 水 性 能 产 品 包 含 七 大 系 列, 覆 盖 从 经 济 型 到 高 端 产 品 的 多 个 种 类, 产 品 类 别 齐 全 ; 其 中 高 端 产 品 性 能 完 全 达 到 国 外 同 类 先 进 产 品 水 平 加 脂 剂 产 品 包 含 七 大 系 列, 覆 盖 从 经 济 型 到 高 端 产 品 的 多

82 涂 饰 材 料 着 色 剂 其 他 水 场 助 剂 丙 烯 酸 树 脂 乳 液 聚 氨 酯 树 脂 分 散 液 复 合 树 脂 在 皮 革 加 工 过 程 中 加 速 处 理 过 程, 提 高 效 率 皮 革 表 面 修 饰, 美 化 皮 革 表 面, 改 善 皮 革 性 能 和 手 感 皮 革 表 面 修 饰, 美 化 皮 革 表 面, 改 善 皮 革 性 能 和 手 感 皮 革 表 面 修 饰, 使 得 皮 革 化 学 品 使 用 程 序 简 化, 提 高 皮 革 加 工 效 率 个 种 类, 产 品 类 别 齐 全 ; 其 中 高 端 产 品 性 能 完 全 达 到 国 外 同 类 先 进 产 品 水 平 / 防 水 剂 : 产 品 性 能 国 内 领 先 水 场 助 剂 所 包 含 的 产 品 类 别 丰 富, 覆 盖 皮 革 加 工 多 个 过 程 ; 技 术 水 平 国 内 领 先 产 品 性 能 达 到 国 际 先 进 水 平 产 品 性 能 达 到 国 际 先 进 水 平 产 品 性 能 达 到 国 际 先 进 水 平 补 伤 膏 皮 革 表 面 补 残, 提 高 皮 革 利 用 率 产 品 性 能 达 到 国 际 先 进 水 平 涂 饰 助 剂 改 善 皮 革 手 感 和 舒 适 度 产 品 性 能 达 到 国 际 先 进 水 平 颜 料 膏 : 产 品 包 含 七 大 系 列, 覆 盖 从 经 济 型 到 高 端 产 品 的 颜 料 膏 等 赋 予 皮 革 多 种 鲜 艳 色 彩 多 个 种 类, 产 品 类 别 齐 全 ; 其 中 高 端 产 品 性 能 完 全 达 到 国 外 同 类 先 进 产 品 水 平 发 行 人 各 产 品 在 皮 革 加 工 各 流 程 中 的 具 体 应 用 如 下 :

83 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 )

84 3 主 营 业 务 收 入 的 主 要 构 成 公 司 报 告 期 内 主 营 业 务 收 入 按 产 品 类 别 的 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 /% 产 品 名 称 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 清 洁 制 革 材 料 6, , , 皮 革 功 能 助 剂 5, , , 涂 饰 材 料 4, , , 着 色 剂 8, , , 化 工 贸 易 1, , , 主 营 业 务 收 入 27, , , ( 二 ) 发 行 人 主 要 经 营 模 式 1 采 购 模 式 公 司 的 采 购 主 要 分 原 材 料 采 购 和 贸 易 品 采 购 (1) 原 材 料 采 购 根 据 采 购 原 材 料 的 种 类 及 规 模 的 不 同, 原 材 料 采 购 主 要 分 三 种 方 式 : 通 用 性 物 料 的 采 购 主 要 以 集 中 采 购 为 主 ; 经 常 性 物 料 的 采 购 为 确 保 货 源 与 价 格 的 稳 定, 主 要 采 用 合 约 采 购 方 式 ; 其 他 物 料 采 购 一 般 根 据 需 求 随 时 采 购 为 建 立 高 效 合 理 的 采 购 体 系, 保 障 正 常 的 生 产 运 营, 公 司 制 定 了 一 系 列 采 购 管 理 流 程 和 规 章 制 度 1 合 理 的 采 购 需 求 计 划 公 司 为 所 有 物 品 采 购 制 定 相 应 的 规 范 操 作 流 程 由 销 售 部 根 据 市 场 情 况 每 月 制 定 出 后 3 个 月 的 产 品 销 售 计 划, 由 物 控 计 划 员 根 据 销 售 计 划 制 定 原 材 料 需 求 计 划 提 供 给 采 购 部 作 为 近 3 个 月 的 采 购 需 求 参 考 生 产 部 的 原 材 料 实 际 需 求 状 况 由 物 控 计 划 员 根 据 产 成 品 实 际 销 售 情 况 和 最 高 最 低 库 存 情 况 提 出 请 购 申 请, 请 购 信 息 随 后 传 递 到 采 购 部, 请 购 信 息 须 经 审 核 人 审 核, 同 意 后 方 可 执 行 2 科 学 的 供 应 商 评 价 体 系

85 首 先, 公 司 原 材 料 采 购 供 应 商 选 择 在 产 品 研 发 选 料 阶 段 进 行 其 次, 公 司 在 供 应 商 的 选 择 上 形 成 了 一 套 规 范 的 评 选 条 件, 包 括 对 供 应 商 的 领 导 层 管 理 人 员 固 定 资 产 技 术 等 指 标 进 行 比 较, 获 取 供 应 商 的 营 业 执 照 等 证 件 ISO 等 资 质 证 明, 取 得 样 品 及 质 检 报 告 等, 通 过 审 批 后 确 定 是 否 为 公 司 合 格 供 应 商 再 次, 公 司 每 年 组 织 一 次 对 过 去 一 年 长 期 合 作 的 主 要 供 应 商 进 行 评 审, 对 于 不 合 格 的 供 应 商 予 以 淘 汰, 并 重 新 开 发 符 合 要 求 的 供 应 商 进 行 补 充 最 后, 为 了 确 保 原 材 料 的 稳 定 供 应, 采 购 部 会 同 质 量 管 理 部 和 技 术 中 心, 对 于 大 部 分 的 原 材 料 进 行 评 价, 进 而 选 择 至 少 两 家 供 应 商 作 为 备 选, 既 防 止 公 司 产 品 由 于 原 材 料 供 应 商 的 断 货 而 停 产, 又 避 免 原 材 料 采 购 由 于 供 应 商 单 一 而 导 致 的 价 格 虚 高 3 严 格 的 采 购 定 价 程 序 为 了 做 好 原 材 料 价 格 控 制, 公 司 制 定 了 完 善 的 询 价 议 价 机 制 每 种 原 材 料 的 询 价 分 别 由 两 个 采 购 人 员 独 立 完 成, 采 购 人 员 的 业 绩 与 其 负 责 采 购 的 品 种 价 格 等 挂 钩, 一 般 采 购 询 价 不 得 低 于 3 家 公 司 通 过 公 司 内 部 人 员 的 竞 争 达 到 原 材 料 采 购 价 格 的 合 理 化 同 时, 公 司 根 据 采 购 部 分 析 上 下 游 供 求 关 系 变 化 原 材 料 的 成 本 构 成, 动 态 掌 握 原 材 料 价 格 变 动 的 主 要 趋 势, 根 据 需 求 计 划 低 价 时 选 择 备 货, 高 价 时 按 需 采 购 的 原 则, 有 效 控 制 采 购 成 本 公 司 审 计 部 定 期 对 公 司 采 购 进 行 专 项 审 计 4 完 善 的 质 量 控 制 流 程 在 采 购 产 品 质 量 控 制 方 面, 公 司 投 入 了 大 量 的 人 力 和 物 力 公 司 成 立 了 质 量 管 理 部, 从 研 发 阶 段 开 始 介 入 原 材 料 的 品 质 控 制, 包 括 原 材 料 检 测 指 标 各 指 标 检 测 方 法 ; 对 于 一 些 特 别 重 要 的 原 材 料, 除 了 正 常 的 理 化 指 标 检 测 外, 还 要 通 过 产 品 应 用 检 测 以 确 保 其 质 量 的 可 靠 性 为 此, 公 司 购 买 了 各 种 检 测 仪 器 和 应 用 设 备, 建 立 了 先 进 的 检 测 和 应 用 中 心 具 体 采 购 流 程 图 如 下 :

86 (2) 贸 易 品 采 购 受 产 能 规 模 和 技 术 水 平 的 限 制, 公 司 还 通 过 直 接 向 国 内 外 化 工 企 业 采 购 产 成 品, 为 下 游 客 户 提 供 多 样 化 产 品 服 务 对 于 贸 易 类 产 品 的 采 购, 公 司 根 据 下 游 客 户 的 需 求 制 定 贸 易 品 的 采 购 数 量 对 于 贸 易 产 品 的 质 量 标 准, 公 司 首 先 根 据 下 游 客 户 的 需 求, 参 照 供 应 商 的 样 品, 由 质 量 管 理 部 和 技 术 中 心 制 定 该 产 品 检 测 项 目 及 标 准, 采 购 入 库 前, 严 格 按 照 质 量 指 标 进 行 检 测 验 收 报 告 期 内, 随 着 公 司 技 术 实 力 的 提 升, 公 司 自 产 产 品 种 类 增 多, 贸 易 品 采 购 规 模 有 所 下 降 2 生 产 模 式 公 司 主 要 采 用 MRP 即 物 料 需 求 计 划 生 产 模 式 : 销 售 部 门 根 据 客 户 订 单 并 结 合 市 场 需 求 分 析 数 据 对 销 售 规 模 进 行 预 测, 并 结 合 库 存 规 模 和 经 济 订 货 的 情 况 形

87 成 年 度 销 售 计 划 销 售 计 划 发 送 至 生 产 部, 生 产 部 根 据 库 存 量 历 史 遗 留 订 单 产 能 均 衡 计 划 等 制 定 出 主 生 产 计 划 生 产 计 划 包 括 生 产 产 品 的 品 种 规 格 数 量 和 交 货 日 期 等 信 息, 分 解 到 各 生 产 车 间 进 行 生 产 具 体 流 程 图 如 下 : 3 销 售 模 式 及 销 售 政 策 公 司 采 取 直 销 模 式 为 主 经 销 商 模 式 为 辅 的 销 售 模 式, 对 于 不 同 产 品 采 用 不 同 的 销 售 战 略 同 时, 公 司 在 销 售 过 程 中 会 为 客 户 提 供 全 流 程 的 产 品 应 用 技 术 服 务 (1) 直 销 模 式 1 完 善 的 市 场 营 销 网 络 公 司 合 理 进 行 市 场 布 局, 不 断 完 善 销 售 网 络 渠 道, 已 在 华 南 华 北 华 东 华 中 西 南 建 立 了 10 余 个 分 支 销 售 机 构, 涵 盖 了 全 国 主 要 的 制 革 集 中 区 域 在

88 这 些 销 售 区 域 都 建 立 有 仓 储 和 销 售 团 队 及 技 术 服 务 队 伍, 能 为 客 户 提 供 方 便 快 捷 的 供 货 渠 道 及 技 术 服 务 2 专 业 的 销 售 和 技 术 服 务 团 队, 为 客 户 量 身 定 制 产 品 公 司 成 立 以 来 一 直 秉 承 专 业 的 销 售 和 专 业 的 服 务 通 过 专 业, 发 现 客 户 的 需 求 了 解 客 户 的 诉 求 被 客 户 认 可 和 接 纳, 最 终 为 客 户 创 造 价 值 因 此, 公 司 吸 纳 了 人 数 众 多 的 皮 革 专 业 学 生 进 入 公 司 的 销 售 和 技 术 服 务 队 伍 公 司 通 过 应 用 技 术 服 务 支 持, 为 客 户 提 供 产 品 咨 询 技 术 指 导 工 艺 改 善 产 品 开 发 打 样 等 个 性 化 服 务, 帮 助 客 户 降 低 产 品 成 本 改 善 质 量 和 提 升 附 加 值 ; 目 前 为 止, 公 司 建 立 了 国 内 高 水 平 的 技 术 服 务 队 伍, 先 后 为 近 千 家 的 客 户 提 供 技 术 服 务 支 持 同 时, 公 司 不 断 加 强 与 重 点 客 户 的 战 略 合 作 关 系, 打 造 达 威 大 客 户 战 略 合 作 伙 伴, 提 高 客 户 稳 定 性 和 忠 诚 度 与 大 客 户 一 起, 针 对 其 自 身 的 原 皮 和 产 品 风 格 及 工 艺 流 程, 研 发 生 产 与 之 配 套 的 皮 革 化 学 品, 一 方 面 减 少 工 人 的 劳 动 强 度 降 低 工 厂 的 生 产 成 本, 另 一 方 面 确 保 工 厂 不 会 因 为 工 程 技 术 人 员 的 流 动 造 成 技 术 的 泄 密 和 产 品 风 格 被 其 竞 争 对 手 所 模 仿 真 正 做 到 了 与 客 户 的 互 利 共 赢 3 科 学 的 产 品 定 价 策 略 在 销 售 的 定 价 上, 公 司 坚 持 以 市 场 为 导 向 以 成 本 为 指 导 的 策 略 对 于 市 场 竞 争 激 烈 销 售 量 大 的 产 品, 公 司 采 取 让 利 客 户 的 原 则, 逐 步 扩 大 产 品 的 销 量 和 市 场 占 有 率 ; 对 于 公 司 技 术 含 量 高 的 优 势 产 品, 公 司 采 取 最 大 限 度 帮 助 客 户 提 高 其 附 加 值 从 而 提 高 公 司 自 身 利 润 空 间 的 策 略 4 严 格 的 信 用 评 价 系 统 为 保 证 公 司 销 售 回 款 的 及 时 性, 公 司 对 客 户 的 销 售 信 用 进 行 严 格 的 控 制 根 据 皮 革 终 端 产 品 订 单 的 批 量 性 和 销 售 季 节 性, 公 司 对 下 游 皮 革 制 造 商 制 定 了 相 应 的 信 用 政 策 分 别 根 据 客 户 的 注 册 资 本 固 定 资 产 产 品 生 命 周 期 产 品 质 量 历 史 信 誉 等 方 面 对 客 户 进 行 评 估, 制 定 每 个 客 户 的 信 用 期 公 司 对 长 期 合 作 客 户 及 优 质 客 户 一 般 将 回 款 信 用 期 控 制 在 4 个 月 左 右, 超 过 信 用 期 需 上 报 总 经 理 审 批, 对 信 用 不 佳 风 险 较 大 的 客 户 一 般 采 取 款 到 提 货 的 方 式 同 时, 公 司 将 回 款

89 情 况 作 为 销 售 部 门 的 重 要 考 核 指 标, 销 售 人 员 定 期 对 客 户 进 行 催 收 对 账, 以 保 证 信 用 政 策 的 有 效 实 施 (2) 经 销 商 模 式 公 司 下 属 子 公 司 上 海 金 狮 主 要 采 用 经 销 商 销 售 的 模 式, 通 过 经 销 商 原 有 的 客 户 资 源, 配 合 公 司 的 技 术 服 务 支 持, 在 短 时 间 内 为 公 司 的 产 品 打 开 了 销 路 同 时, 对 于 境 外 市 场, 由 于 人 员 资 金 文 化 客 户 资 源 销 售 渠 道 等 原 因, 公 司 也 是 采 用 经 销 商 销 售 的 模 式 (3) 发 行 人 报 告 期 内 使 用 个 人 账 户 收 款 情 况 A. 报 告 期 内 采 用 个 人 账 户 收 取 货 款 的 情 况 为 满 足 客 户 付 款 便 利 和 公 司 回 款 及 时 性 的 要 求, 报 告 期 内 发 行 人 存 在 通 过 严 建 林 个 人 账 户 代 收 货 款 的 情 形 该 等 账 户 2011 年 年 6 月 收 取 货 款 金 额 分 别 为 1, 万 元 2, 万 元 和 万 元, 分 别 占 各 年 营 业 收 入 的 比 例 为 7.25% 8.44% 和 1.77% 截 止 2013 年 6 月 30 日, 发 行 人 已 停 止 使 用 个 人 卡 代 收 公 司 货 款 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 农 行 卡 ( 尾 号 4811) , , 个 人 账 户 农 行 卡 ( 尾 号 6618) 代 收 货 款 小 计 , , 当 期 营 业 收 入 26, , , 个 人 代 收 货 款 回 款 1.77% 8.44% 7.25% 占 当 期 营 业 收 入 比 例 B. 报 告 期 内 发 行 人 采 用 个 人 账 户 收 取 货 款 对 应 的 主 要 客 户 情 况 总 体 来 看, 报 告 期 内 发 行 人 采 用 个 人 账 户 收 取 货 款 对 应 的 客 户 较 为 分 散, 发 行 人 选 取 了 各 期 个 人 账 户 回 款 额 前 十 大 客 户 进 行 分 析 说 明, 该 等 客 户 个 人 收 款 金 额 合 计 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 该 类 各 期 个 人 账 户 回 款 的 比 重 分 别 为 38.42% 36.63% 和 41.89%, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2011 年 客 户 名 称 交 易 发 生 额 个 人 账 户 回 款 额 本 期 总 回 款 是 否 关 联 关 系

90 成 都 荣 泰 昌 皮 革 有 限 公 司 否 石 家 庄 市 嘉 利 皮 革 有 限 公 司 否 崇 州 市 胜 利 制 革 厂 否 成 都 市 远 翔 皮 革 有 限 公 司 否 河 南 博 奥 皮 业 有 限 公 司 否 无 极 县 远 发 皮 革 有 限 公 司 否 四 川 省 内 江 立 爽 皮 革 有 限 公 司 温 江 分 公 司 否 王 思 荣 否 河 南 明 达 畜 产 品 发 展 有 限 公 司 否 河 南 孟 州 市 信 慧 畜 产 品 有 限 公 司 否 合 计 1, 年 客 户 名 称 交 易 发 生 额 个 人 账 户 回 款 额 本 期 总 回 款 是 否 关 联 关 系 无 极 县 奥 凯 皮 革 制 品 有 限 公 司 否 无 极 县 华 丰 皮 革 有 限 公 司 否 石 家 庄 市 嘉 利 皮 革 有 限 公 司 否 石 家 庄 市 宏 泰 皮 革 化 工 有 限 公 司 否 焦 作 市 信 慧 实 业 有 限 公 司 否 成 都 荣 泰 昌 皮 革 有 限 公 司 否 察 右 后 旗 冀 蒙 皮 毛 化 工 有 限 公 司 否 王 思 荣 否 重 庆 端 木 赐 商 贸 有 限 公 司 否 河 南 明 达 畜 产 品 发 展 有 限 公 司 否 合 计 1, , 年 1-6 月 客 户 名 称 交 易 发 生 额 个 人 账 户 回 款 额 本 期 总 回 款 是 否 关 联 关 系 无 极 县 奥 凯 皮 革 制 品 有 限 公 司 否 石 家 庄 市 宏 泰 皮 革 化 工 有 限 公 司 否 无 极 县 华 丰 皮 革 有 限 公 司 否 四 川 省 蓬 溪 县 自 强 皮 业 有 限 公 司 否 无 极 县 广 通 皮 革 有 限 公 司 否 金 法 明 否 浙 江 兴 华 皮 件 有 限 公 司 否 河 南 周 口 地 区 项 城 市 奔 马 皮 业 有 限 公 司 否 无 极 县 轩 宇 皮 革 有 限 公 司 否 杨 工 否 合 计 注 : 发 行 人 个 人 卡 账 户 涉 及 的 客 户 除 通 过 发 行 人 个 人 账 户 付 款 外, 还 包 括 银 行 转 账 银 行 承 兑 汇 票 信 用 证 支 票 等 方 式 因 此, 由 于 该 等 客 户 通 过 个 人 账 户 付 款 仅 为 其 中 一 种 的 结 算 方 式, 发 行 人 个 人 卡 账 户 所 涉 及 的 客 户 本 期 总 回 款 大 于 / 等 于 本 期 个 人 卡 账 户 回 款 额

91 C. 交 易 及 回 款 金 额 在 各 季 度 的 分 布 情 况 发 行 人 与 涉 及 个 人 账 户 收 款 的 客 户 交 易 额 及 通 过 个 人 账 户 回 款 金 额 如 下 : 单 位 : 万 元 年 度 第 一 季 度 第 二 季 度 第 三 季 度 第 四 季 度 交 易 额 回 款 额 交 易 额 回 款 额 交 易 额 回 款 额 交 易 额 回 款 额 2013 年 1-6 月 1, , 年 1, , , , 年 , , , 注 :(1) 上 表 中 各 期 的 回 款 金 额 系 根 据 发 行 人 现 金 日 记 账 取 得, 与 各 期 银 行 卡 代 收 货 款 额 分 期 数 据 存 在 一 定 差 异 ;(2) 发 行 人 个 人 账 户 涉 及 的 客 户 对 应 的 结 算 方 式 除 现 金 外, 还 包 括 银 行 转 账 银 行 承 兑 汇 票 信 用 证 支 票 等 方 式 因 此, 上 表 统 计 数 据 交 易 额 为 该 等 客 户 各 结 算 方 式 下 的 交 易 总 额, 而 回 款 额 为 其 通 过 发 行 人 个 人 账 户 代 收 货 款 的 回 款 金 额 D. 对 该 部 分 客 户 增 值 税 专 用 发 票 开 具 情 况 年 6 月, 经 统 计 发 行 人 个 人 卡 收 款 开 票 合 计 金 额 为 3, 万 元, 未 开 票 金 额 为 万 元, 开 票 金 额 占 个 人 卡 收 款 金 额 的 81.98% 发 行 人 存 在 少 量 客 户 未 开 具 增 值 税 发 票 情 形, 主 要 系 该 部 分 客 户 主 要 属 于 个 人 客 户 以 及 小 规 模 纳 税 人, 毋 需 取 得 增 值 税 发 票 进 行 进 项 抵 扣 经 查 未 开 票 交 易 金 额 已 全 额 及 时 申 报 纳 税 E. 相 关 财 务 管 理 制 度 及 保 证 内 控 制 度 有 效 性 的 相 关 措 施 为 杜 绝 个 人 账 户 收 取 货 款 的 不 规 范 行 为, 公 司 于 2013 年 6 月 25 日 修 订 资 金 管 理 制 度, 增 加 相 应 条 款, 严 禁 使 用 员 工 及 管 理 人 员 的 个 人 银 行 卡 收 取 客 户 货 款, 具 体 包 括 如 下 措 施 : 第 一 替 代 个 人 账 户 收 取 货 款 的 具 体 结 算 措 施 : 停 止 使 用 个 人 卡 收 取 货 款 后 发 行 人 通 过 增 加 或 给 客 户 重 申 了 以 下 结 算 方 式 或 账 户 : (1) 通 过 公 司 的 对 公 结 算 账 户 接 受 客 户 货 款, 客 户 可 以 通 过 网 上 银 行 及 银 行 柜 台 办 理 转 账 支 付 ; (2) 以 公 司 名 义 在 银 联 机 构 申 请 添 置 了 4 台 移 动 POS 机, 分 别 为 母 公 司 申 请 了 1 台 放 成 都 供 业 务 员 收 取 货 款 使 用 ; 母 公 司 为 无 极 办 事 处 申 请 了 1 台 放 河 北 无 极 供 业 务 员 收 款 使 用 ; 江 门 达 威 申 请 了 2 台 放 江 门 供 业 务 员 收 款 使 用

92 (3) 通 过 跟 农 业 银 行 沟 通, 开 通 了 农 业 银 行 的 付 款 通 业 务 账 户, 与 公 司 对 公 账 户 进 行 关 联, 该 付 款 通 账 户 所 有 的 入 账 都 会 实 时 自 动 归 集 到 公 司 关 联 的 对 公 户 上 发 行 人 所 建 立 的 关 联 账 户 如 下 : 对 公 账 号 : , 户 名 : 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司, 开 户 行 : 农 行 锦 城 支 行 西 安 路 分 理 处 公 司 卡 账 户 : , 户 名 : 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司, 开 户 行 : 农 行 锦 城 支 行 西 安 路 分 理 处 (4) 无 极 地 区 的 个 人 客 户 较 多, 且 无 极 当 地 的 农 业 银 行 对 个 人 账 户 汇 入 对 公 账 户 限 制 了 跨 省 汇 出, 所 以 在 无 极 办 事 处 当 地 的 农 行 无 极 支 行 开 设 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 远 程 对 公 账 户 第 二 出 纳 环 节 : 出 纳 随 时 监 控 销 售 人 员 是 否 存 在 使 用 个 人 银 行 卡 收 取 货 款 情 况, 如 发 现 存 在 个 人 卡 收 取 货 款 情 况 须 第 一 时 间 通 知 财 务 总 监, 将 对 销 售 经 理 进 行 处 罚 ; 若 出 纳 隐 瞒 上 报, 将 对 出 纳 进 行 处 罚 ; 若 业 务 人 员 和 经 理 私 自 使 用 个 人 卡 收 取 货 款 后 再 取 出 冒 充 现 金 收 款 的, 一 旦 发 现, 给 与 经 办 人 员 处 罚 第 三 内 审 部 门 检 查 : 公 司 内 审 部 门 会 定 期 进 行 实 地 检 查, 以 保 证 制 度 能 被 有 效 执 行 4 发 行 人 经 营 模 式 的 成 因 影 响 因 素 及 其 变 化 情 况 发 行 人 结 合 主 营 业 务 产 品 特 点 及 生 产 的 实 际 情 况 所 处 上 下 游 发 展 情 况 等 综 合 因 素, 形 成 了 目 前 的 经 营 模 式 公 司 自 设 立 以 来 一 直 专 注 于 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 和 销 售, 主 营 业 务 及 主 要 经 营 模 式 未 发 生 重 大 变 化 报 告 期 内, 上 述 影 响 发 行 人 经 营 模 式 的 关 键 因 素 未 发 生 重 大 变 化, 预 计 在 可 预 见 的 一 定 时 期 内 公 司 的 经 营 模 式 不 会 发 生 重 大 变 化 ( 三 ) 发 行 人 主 营 业 务 主 要 产 品 主 要 经 营 模 式 的 变 化 情 况 从 2003 年 成 立 至 今, 公 司 一 直 专 注 于 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 和 销 售, 伴 随 着 新 技 术 的 发 展 与 应 用 以 及 我 国 皮 革 化 学 品 产 业 的 逐 步 发 展, 公 司 的 主 营 业 务

93 发 展 历 程 可 大 致 划 分 为 三 个 阶 段 : 年 : 公 司 初 创 阶 段 这 一 时 期, 公 司 一 方 面 加 强 基 础 设 施 和 工 厂 的 建 设, 另 一 方 面 积 极 开 展 新 产 品 的 研 发 在 发 展 初 期, 公 司 选 择 了 制 革 专 用 酶 制 剂 为 突 破 口, 在 国 内 主 要 制 革 区 域 发 展 经 销 商, 公 司 酶 制 剂 成 为 国 内 知 名 产 品 以 此 为 基 础, 公 司 陆 续 进 入 了 着 色 剂 皮 革 功 能 助 剂 市 场, 形 成 了 三 大 类 共 30 余 种 产 品 的 生 产 能 力 年 : 公 司 成 长 阶 段 该 阶 段 公 司 产 品 核 心 竞 争 力 逐 渐 构 筑, 公 司 经 营 理 念 也 日 趋 完 善 在 此 阶 段, 为 了 满 足 销 售 的 需 要, 公 司 对 原 有 的 三 大 系 列 产 品 进 行 了 丰 富, 新 开 发 了 补 伤 膏 复 合 树 脂 涂 饰 助 剂 等 皮 革 涂 饰 材 料 产 品, 形 成 了 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 四 大 类 的 产 品 架 构, 产 品 数 量 增 加 到 100 多 种 同 时 为 减 少 单 一 经 销 商 模 式 可 能 对 公 司 未 来 发 展 带 来 的 制 约, 先 后 在 国 内 的 主 要 制 革 区 域 成 立 了 河 南 山 东 福 建 广 东 广 西 温 州 江 苏 无 极 辛 集 等 分 子 公 司 和 办 事 处 同 时 公 司 于 2010 年 全 资 收 购 了 上 海 金 狮 通 过 此 次 收 购, 一 方 面 完 成 了 公 司 的 战 略 布 局 ; 另 一 方 面, 又 充 分 发 挥 双 方 的 协 同 效 应, 加 强 和 巩 固 了 公 司 在 颜 料 膏 领 域 的 优 势 地 位 年 至 今 : 公 司 稳 步 发 展 阶 段 在 这 一 阶 段, 公 司 基 本 完 成 了 新 津 和 上 海 生 产 线 的 技 改 扩 产, 进 一 步 健 全 了 销 售 网 络, 丰 富 了 产 品 品 种 公 司 业 已 形 成 了 包 括 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 等 4 大 类 17 小 类 200 余 个 种 类 产 品 的 生 产 能 力, 产 品 能 够 满 足 皮 革 毛 皮 加 工 过 程 中 各 个 工 序 对 皮 革 化 学 品 不 同 品 质 的 需 求, 成 为 国 内 皮 革 化 学 品 品 种 系 列 最 齐 全 的 公 司 之 一

94 ( 四 ) 发 行 人 主 要 产 品 的 工 艺 流 程 图 根 据 实 际 生 产 的 特 点, 可 以 将 公 司 的 生 产 工 艺 分 为 四 大 类 分 别 是 : 反 应 型 反 应 分 散 型 混 合 分 散 型 和 混 合 型 1 反 应 型 生 产 工 艺 流 程 该 工 艺 流 程 主 要 应 用 于 加 脂 剂 生 产 线 复 鞣 剂 生 产 线 丙 烯 酸 树 脂 ( 水 性 树 脂 / 乳 液 ) 生 产 线 主 要 是 指 在 生 产 的 过 程 中 有 一 系 列 的 化 学 反 应 发 生, 各 系 列 中 复 杂 的 需 要 多 次 反 应 的 产 品 占 多 数 其 中 复 鞣 剂 系 列 在 生 产 完 成 后, 部 分 产 品 还 有 喷 雾 干 燥 的 工 艺 过 程 该 类 产 品 工 艺 流 程 图 如 下 :

95 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 )

96 2 反 应 分 散 型 生 产 工 艺 流 程 该 工 艺 流 程 主 要 应 用 于 聚 氨 酯 生 产 线 该 工 艺 流 程 在 生 产 的 过 程 中 有 一 系 列 化 学 反 应 发 生, 反 应 完 成 后 加 水 进 行 高 速 分 散 该 类 产 品 工 艺 流 程 图 如 下 :

97 3 混 合 分 散 型 生 产 工 艺 流 程 该 工 艺 流 程 主 要 应 用 于 颜 料 膏 生 产 线 涂 饰 剂 复 配 生 产 线 主 要 是 指 在 生 产 的 过 程 中 无 化 学 反 应 发 生, 但 生 产 过 程 需 要 较 复 杂 的 物 理 分 散 和 混 合 过 程 该 类 产 品 简 单 的 工 艺 流 程 图 如 下 :

98 4 混 合 型 生 产 工 艺 流 程 该 工 艺 流 程 主 要 应 用 于 粉 剂 生 产 线 水 场 助 剂 生 产 线 主 要 是 指 在 生 产 的 过 程 中 无 化 学 反 应 发 生, 通 过 简 单 的 物 理 混 合 过 程 完 成 生 产 该 类 产 品 的 工 艺 流 程 图 如 下 : 二 发 行 人 所 处 行 业 基 本 情 况 及 其 竞 争 状 况 根 据 中 国 证 监 会 2012 年 颁 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引 的 规 定, 发 行 人 所 处 行 业 为 化 学 原 料 及 化 学 制 品 制 造 业 ( 分 类 代 码 为 C26); 根 据 国 民 经 济 行 业 分 类 (GB/T ), 发 行 人 业 务 范 围 为 专 用 化 学 用 品 制 造 ( 分 类 代 码 为 C2662) 的 皮 革 化 学 品 生 产, 属 精 细 化 工 领 域 精 细 化 工 产 业 根 据 生 产 工 艺 与 技 术 的 先 进 程 度 产 品 的 多 元 化 程 度 等 又 可 以 划 分 为 传 统 领 域 精 细 化 工 与 新 领 域 精 细 化 工 两 大 类 传 统 领 域 包 括 医 药 染 料 农 药 涂 料 表 面 活 性 剂 催 化 剂 助 剂 和 化 学 试 剂 ; 新 领 域 包 括 食 品 添 加 剂 饲 料 添 加 剂 油 田 化 学 品 电 子 工 业 用 化 学 品 皮 革 化 学 品 功 能 高 分 子 材 料 和 生 命 科 学 用 材 料 等 而 皮 革 化 学 品 行 业 可 以 认 为 是 除 原 料 皮 以 外 的 一 切 制 革 生 产 用 的 化 工 材 料 加 工 行 业, 即 皮 革 用 的 基 本 化 工 材 料, 包 括 皮 革 用 的 酶 制 剂 皮 革 用 的 表 面 活 性 剂 皮 革 助 剂 皮 革 鞣 剂 及 复 鞣 剂 皮 革 用 的 染 料 皮 革 加 脂 剂 和 皮 革 涂 饰 剂 等 的 生 产 和 加 工 因 此 发 行 人 主 营 业 务 产 品 隶 属 于 新 精 细 化 工 领 域 中 的 皮 革 化 学 品 行 业

99 公 司 主 营 业 务 所 处 产 业 链 位 置 示 意 图

100 ( 一 ) 行 业 监 管 体 系 1 行 业 主 管 部 门 及 监 管 体 制 皮 革 化 学 品 行 业 属 于 精 细 化 工 行 业, 其 行 业 管 理 体 制 为 国 家 宏 观 调 控 下 的 市 场 调 节 管 理 体 制, 由 政 府 部 门 进 行 产 业 宏 观 调 控, 行 业 协 会 进 行 自 律 规 范 部 门 主 要 职 能 国 家 发 展 和 其 主 要 承 担 宏 观 管 理 职 能, 如 制 定 产 业 政 策 进 行 项 目 审 批 指 导 改 革 委 员 会 技 术 改 造 等 管 理 工 作 国 家 工 业 与 信 息 化 部 负 责 行 业 管 理 职 能, 研 究 战 略, 拟 订 规 划 和 政 策 并 组 织 实 施 等 皮 革 行 业 的 自 律 性 组 织, 成 立 于 1988 年, 是 以 制 革 毛 皮 皮 鞋 皮 革 制 品 和 皮 革 化 工 皮 革 机 械 皮 革 五 金 鞋 用 材 料 为 基 础, 由 企 事 业 单 位 科 研 院 所 以 及 个 人 自 愿 组 成 的 社 会 经 济 团 体 其 主 要 中 国 皮 革 协 会 任 务 是 : 受 政 府 主 管 部 门 委 托, 做 好 行 业 的 协 调 和 管 理 工 作, 在 政 府 部 门 指 导 和 企 业 的 支 持 下, 在 政 府 与 企 业 之 间 发 挥 桥 梁 和 纽 带 作 用, 传 达 政 府 有 关 行 业 的 方 针 政 策 法 规, 反 映 会 员 单 位 愿 望 和 要 求, 促 进 本 行 业 的 健 康 发 展 中 国 皮 革 协 会 下 设 的 分 支 机 构, 主 要 由 皮 革 协 会 会 员 单 位 中 的 皮 革 中 国 皮 革 协 会 皮 革 化 工 生 产 经 销 企 业, 以 及 相 关 单 位 组 成 其 主 要 任 务 是 : 更 好 地 化 工 专 业 委 员 会 为 皮 革 化 工 行 业 服 务, 提 高 我 国 皮 革 化 工 整 体 水 平 发 行 人 为 中 国 皮 革 协 会 常 务 理 事 单 位 中 国 皮 革 协 会 皮 革 化 工 专 业 委 员 会 副 会 长 单 位 2 行 业 主 要 法 律 法 规 及 政 策 根 据 2011 年 3 月 27 日 公 布 的 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2011 年 本 ) ( 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 第 9 号 令 ) 和 2013 年 2 月 16 日 公 布 的 国 家 发 展 改 革 委 关 于 修 改 < 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2011 年 本 )> 有 关 条 款 的 决 定 ( 国 家 发 展 改 革 委 第 21 号 令 ), 国 家 鼓 励 无 灰 膨 胀 ( 助 ) 剂 无 氨 脱 灰 ( 助 ) 剂 无 盐 浸 酸 ( 助 ) 剂 高 吸 收 铬 鞣 ( 助 ) 剂 水 性 涂 饰 ( 助 ) 剂 等 高 档 皮 革 用 功 能 性 化 工 产 品 开 发 生 产 与 应 用 公 司 的 主 要 产 品 大 多 在 国 家 发 改 委 鼓 励 发 展 的 产 业 目 录 之 列 皮 革 化 学 品 行 业 的 生 产 销 售 所 需 遵 循 的 法 律 法 规 及 政 策 主 要 有 : 序 号 法 律 法 规 颁 布 部 门 施 行 / 修 订 日 期 1 中 华 人 民 共 和 国 环 境 保 护 法 全 国 人 大 常 委 会 1989 年 12 月 26 日 2 中 华 人 民 共 和 国 产 品 质 量 法 全 国 人 大 常 委 会 2000 年 9 月 1 日 3 中 华 人 民 共 和 国 大 气 污 染 防 治 法 全 国 人 大 常 委 会 2000 年 9 月 1 日 4 中 华 人 民 共 和 国 安 全 生 产 法 全 国 人 大 常 委 会 2002 年 11 月 1 日

101 5 中 华 人 民 共 和 国 固 体 废 弃 物 污 染 环 境 防 治 法 全 国 人 大 常 委 会 2005 年 4 月 1 日 6 制 革 毛 皮 工 业 污 染 防 治 技 术 政 策 国 家 环 保 总 局 国 家 发 改 委 国 家 科 2006 年 2 月 21 日 技 部 7 中 华 人 民 共 和 国 水 污 染 防 治 法 全 国 人 大 常 委 会 2008 年 6 月 1 日 8 中 华 人 民 共 和 国 循 环 经 济 促 进 法 全 国 人 大 常 委 会 2009 年 1 月 1 日 9 工 业 和 信 息 化 部 关 于 制 革 行 业 结 构 调 整 的 指 导 意 见 工 业 和 信 息 化 部 2009 年 12 月 3 日 10 皮 革 行 业 十 二 五 规 划 指 导 意 见 中 国 皮 革 协 会 2011 年 9 月 11 中 华 人 民 共 和 国 清 洁 生 产 促 进 法 全 国 人 大 常 委 会 2012 年 7 月 1 日 12 国 家 环 境 保 护 标 准 十 二 五 发 展 规 划 环 境 保 护 部 2013 年 2 月 17 日 13 制 革 及 毛 皮 加 工 工 业 水 污 染 物 排 放 标 准 环 境 保 护 局 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2013 年 12 月 27 日 14 制 革 行 业 规 范 条 件 工 业 和 信 息 化 部 2014 年 6 月 1 日 ( 二 ) 精 细 化 工 行 业 基 本 情 况 1 世 界 精 细 化 工 发 展 现 状 及 趋 势 随 着 经 济 的 发 展 和 科 技 的 进 步, 世 界 精 细 化 工 已 进 入 成 熟 期 精 细 化 工 的 发 展 速 度 高 于 一 般 化 工 产 品, 精 细 化 工 率 不 断 提 高 八 十 年 代 发 达 国 家 精 细 化 工 率 为 45~55%, 九 十 年 代 达 到 55~63%, 二 十 一 世 纪 初 即 达 到 了 60~67% 1 世 界 各 国, 尤 其 是 美 国 欧 洲 日 本 等 化 学 工 业 发 达 国 家 及 其 著 名 的 跨 国 化 工 公 司, 都 十 分 重 视 发 展 精 细 化 工, 把 精 细 化 工 作 为 调 整 化 工 产 业 结 构 提 高 产 品 附 加 值 增 强 国 际 竞 争 力 的 有 效 举 措 目 前 世 界 精 细 化 工 发 展 已 呈 现 出 产 业 集 群 化, 工 艺 清 洁 化 节 能 化, 产 品 多 样 化 专 用 化 高 性 能 化 等 显 著 特 征 近 几 年, 全 世 界 化 工 产 品 年 总 销 售 额 约 为 1.5 万 亿 美 元, 其 中 精 细 化 学 品 和 专 用 化 学 品 约 为 3,800 亿 美 元, 年 均 增 长 率 在 5%-6%, 高 于 化 学 工 业 2-3 个 百 分 点 2008 年, 世 界 精 细 化 学 品 市 场 规 模 已 达 到 4,500 亿 美 元, 世 界 精 细 化 学 品 品 种 已 超 过 10 万 种 2 与 基 础 的 石 油 和 化 工 原 材 料 工 业 相 比, 精 细 化 工 产 业 与 经 济 规 模 特 别 是 经 济 质 量 密 切 相 关, 因 此 未 来 全 球 精 细 化 工 产 品 消 费 将 继 续 呈 健 康 发 展 态 势, 特 别 是 1 资 料 来 源 : 论 我 国 精 细 化 工 的 发 展 现 状 与 趋 势, 黑 龙 江 科 技 信 息, 李 秀 2 资 料 来 源 : 国 内 外 精 细 化 工 总 体 发 展 趋 势 浅 析, 中 国 科 学 技 术 信 息 研 究 所, 陈 文 龙

102 随 着 技 术 创 新 和 精 细 化 工 产 品 结 构 的 优 化 以 及 广 大 发 展 中 国 家 工 业 化 程 度 的 提 高, 精 细 化 工 产 品 的 市 场 需 求 将 越 来 越 大 其 中, 作 为 精 细 化 工 产 业 的 细 分 行 业 皮 革 化 学 品 行 业 也 将 面 临 快 速 发 展 的 良 好 态 势 2 我 国 精 细 化 工 行 业 发 展 现 状 及 趋 势 近 十 多 年 来, 我 国 十 分 重 视 精 细 化 工 的 发 展, 把 精 细 化 工, 特 别 是 新 领 域 精 细 化 工 作 为 化 学 工 业 发 展 的 战 略 重 点 之 一 和 新 材 料 的 重 要 组 成 部 分, 并 列 入 多 项 国 家 计 划 中, 从 政 策 和 资 金 上 予 以 重 点 支 持 目 前, 精 细 化 工 业 已 成 为 我 国 化 学 工 业 中 一 个 重 要 的 独 立 分 支 和 新 的 经 济 效 益 增 长 点, 形 成 了 科 研 生 产 和 应 用 基 本 配 套 的 工 业 体 系 目 前, 我 国 精 细 化 工 的 发 展, 已 经 取 得 了 令 人 瞩 目 的 成 绩, 不 仅 基 本 满 足 了 国 民 经 济 发 展 的 需 要, 而 且 部 分 精 细 化 工 产 品, 还 具 有 一 定 的 国 际 竞 争 能 力 我 国 已 经 成 为 世 界 上 重 要 的 精 细 化 工 原 料 及 中 间 体 的 加 工 地 与 出 口 地, 精 细 化 工 产 品 已 被 广 泛 应 用 到 国 民 经 济 的 各 个 领 域 和 人 们 日 常 生 活 中 我 国 精 细 化 工 产 品 品 种 达 3 万 多 种, 已 建 成 精 细 化 工 技 术 开 发 中 心 10 个, 总 体 精 细 化 工 率 已 达 45% 左 右 多 种 产 品 产 量 已 位 居 世 界 前 列, 其 中 染 料 产 量 已 跃 居 世 界 首 位, 农 药 产 量 居 世 界 第 二 位 3 3 数 据 来 源 : 世 界 精 细 化 工 总 体 发 展 现 状 及 趋 势, 艾 凯 数 据 研 究 中 心

103 但 是, 由 于 精 细 化 工 门 类 多 品 种 复 杂 生 产 技 术 难 度 大 科 研 经 费 高, 与 发 达 国 家 相 比, 我 国 在 科 研 开 发 和 应 用 研 究 方 面 还 有 很 大 差 距, 很 多 领 域 的 精 细 化 工 产 品 还 处 在 发 展 的 初 级 阶 段, 在 新 产 品 开 发 和 市 场 开 拓 方 面 的 差 距 则 更 明 显 因 此, 目 前 很 多 产 品 还 难 以 满 足 国 民 经 济 各 部 门 发 展 的 要 求 与 发 达 国 家 相 比, 中 国 当 前 精 细 化 工 行 业 产 品 种 类 少 精 细 化 率 低 技 术 水 平 落 后, 与 世 界 先 进 水 平 的 差 距 大 约 在 15 至 20 年 随 着 我 国 产 业 结 构 由 粗 放 型 向 精 细 化 方 向 发 展, 以 及 高 新 技 术 的 广 泛 应 用, 我 国 精 细 化 工 自 主 创 新 能 力 和 产 业 技 术 能 级 将 得 到 显 著 提 高, 成 为 世 界 精 细 化 工 产 品 生 产 和 消 费 大 国 ( 三 ) 皮 革 化 学 品 行 业 概 况 1 皮 革 工 业 概 述 (1) 皮 革 定 义 : 广 义 的 皮 革 有 天 然 革 和 非 天 然 革 ( 包 括 合 成 革 和 人 造 革 ) 两 大 类 天 然 皮 革 主 要 指 的 是 由 动 物 原 皮 经 过 鞣 制 等 加 工 处 理 而 成 的 真 皮 一 般 情 况 下 皮 革 鞣 制 革 均 指 天 然 革, 归 中 国 皮 革 协 会 管 理 非 天 然 革 采 取 化 学 的 方 法 是 由 纺 织 布 底 基 或 无 纺 布 底 基, 分 别 用 聚 氨 酯 涂 复 并 采 用 特 殊 发 泡 处 理 制 成, 是 基 于 石 化 产 品 加 工 而 成, 属 于 化 工 行 业 的 塑 料 制 品, 归 中 国 塑 料 协 会 管 理 天 然 皮 革 与 人 造 合 成 革 相 比, 由 于 其 拥 有 生 物 特 性, 具 有 优 越 的 透 气 性 透 湿 性 耐 磨 性 吸 潮 性 耐 寒 性, 以 及 自 然 舒 适 的 手 感, 因 此 在 人 们 的 日 常 生 活 中, 皮 革 制 品 具 有 不 可 替 代 性 本 公 司 生 产 销 售 的 皮 革 化 学 品 绝 大 部 分 应 用 于 天 然 皮 革 或 真 皮 皮 革, 因 此 除 非 有 特 别 说 明, 本 招 股 说 明 书 中 所 称 皮 革 均 指 天 然 皮 革 或 真 皮 皮 革 (2) 皮 革 工 业 定 义 : 皮 革 工 业 是 以 动 物 生 皮 为 主 要 原 料 进 行 系 列 加 工 的 工 业 涵 盖 了 制 革 制 鞋 皮 衣 皮 件 毛 ( 裘 ) 皮 及 其 制 品 等 主 体 行 业, 以 及 皮 革 化 学 品 皮 革 五 金 皮 革 机 械 辅 料 等 配 套 行 业 2 皮 革 化 学 品 行 业 概 述

104 皮 革 化 学 品 行 业 的 广 义 概 念, 是 指 除 原 料 皮 以 外 的 一 切 制 革 生 产 用 的 化 工 材 料, 主 要 包 括 鞣 剂 复 鞣 剂 染 料 加 脂 剂 涂 饰 剂 和 制 革 助 剂 等 鞣 剂 是 生 皮 变 为 革 的 关 键 化 学 品 ; 复 鞣 剂 用 于 对 皮 革 进 行 鞣 制, 通 过 不 同 复 鞣 剂 的 配 合 使 用, 赋 予 皮 革 不 同 的 特 性, 满 足 不 同 类 型 皮 革 的 要 求 ; 加 脂 剂 主 要 赋 予 皮 革 的 柔 软 性 ; 染 料 赋 予 皮 革 特 定 的 颜 色 ; 涂 饰 剂 用 于 皮 革 表 面 的 修 饰 ; 制 革 助 剂 主 要 用 于 促 进 制 革 工 序 的 处 理 效 果 ; 功 能 助 剂 赋 予 皮 革 一 些 特 殊 的 性 能, 如 防 水 性 防 油 性 等 皮 革 化 学 品 行 业 与 皮 革 工 业 发 展 是 密 不 可 分 的 制 革 过 程 是 以 化 学 处 理 为 主, 机 械 处 理 为 辅 的 多 工 序 处 理 过 程 从 生 皮 到 成 革 的 过 程 中, 至 少 需 要 经 过 数 十 道 化 学 处 理 工 序, 其 间 会 运 用 到 各 种 各 样 的 皮 革 化 学 品, 不 同 的 皮 革 化 学 品 不 仅 直 接 影 响 着 各 工 序 的 处 理 效 果, 更 决 定 着 皮 革 产 品 最 终 的 性 能 此 外, 皮 革 新 产 品 的 开 发 制 革 工 艺 过 程 的 优 化 以 及 制 革 过 程 的 清 洁 化 水 平 的 提 高 等 都 依 赖 于 新 的 皮 革 化 学 品 的 开 发 随 着 经 济 发 展 和 人 们 不 断 追 求 更 高 的 生 活 品 质, 各 类 皮 革 毛 皮 制 品 的 市 场 需 求 不 断 扩 大 皮 革 服 装 皮 鞋 箱 包 配 饰 家 具 汽 车 座 垫 和 内 饰 等 产 品 的 销 量 保 持 持 续 稳 定 增 长, 品 质 不 断 提 高, 有 力 地 促 进 了 制 革 毛 皮 加 工 及 皮 革 化 学 品 行 业 的 发 展, 尤 其 是 随 着 国 内 市 场 对 中 高 档 皮 革 制 品 需 求 的 日 益 扩 大, 极 大 提 升 了 我 国 中 高 档 皮 革 化 学 品 的 市 场 发 展 空 间 3 世 界 皮 革 化 学 品 行 业 的 发 展 概 况 随 着 全 球 经 济 一 体 化 程 度 的 加 深 产 业 结 构 调 整 步 伐 的 加 快 以 及 世 界 皮 革 工 业 中 心 向 亚 太 地 区 转 移, 对 世 界 皮 革 化 学 品 行 业 的 发 展 产 生 了 深 远 的 影 响 特 别 是 随 着 2008 年 金 融 危 机 的 蔓 延, 美 日 欧 三 大 贸 易 伙 伴 对 高 价 值 的 皮 革 及 制 品 的 需 求 急 剧 减 少 受 下 游 市 场 的 影 响, 世 界 各 大 化 工 巨 头 纷 纷 裁 员 减 薪 调 整 组 织 架 构, 目 前 国 际 皮 革 化 学 品 行 业 发 展 重 心 已 由 欧 美 转 移 至 亚 太 地 区 而 随 着 我 国 皮 革 工 业 多 年 来 的 快 速 发 展, 越 来 越 多 的 国 际 知 名 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 不 断 涌 入 中 国 4 我 国 皮 革 化 学 品 行 业 的 发 展 情 况

105 我 国 的 皮 革 化 学 品 行 业 起 步 较 晚,50 年 代 我 国 只 能 生 产 硫 酸 化 蓖 麻 油 揩 光 浆 和 鞋 油,60 年 代 上 海 皮 化 厂 生 产 出 了 丙 烯 酸 树 脂 涂 饰 剂 酚 醛 类 树 脂 鞣 剂 以 及 合 成 加 脂 剂 等 少 数 产 品,70 年 代 末 生 产 皮 革 化 学 品 的 厂 家 大 约 仅 有 10 个 随 着 改 革 开 放, 特 别 是 通 过 国 家 重 点 科 技 攻 关, 皮 革 化 学 品 的 研 究 开 发 和 生 产 均 得 到 快 速 发 展 中 国 皮 革 化 学 品 产 品 供 应 商 约 有 1,000 多 家, 规 模 以 上 企 业 约 有 30 家, 主 要 分 布 在 浙 江 广 东 上 海 四 川 等 皮 革 产 业 较 为 发 达 的 区 域 2012 年, 中 国 皮 革 化 学 品 年 销 售 额 已 经 超 过 100 亿 元, 其 中 国 内 公 司 约 占 60%, 产 能 也 达 到 了 60 万 吨 / 年 4 目 前, 我 国 皮 革 化 学 品 行 业 发 展 呈 现 出 以 下 特 征 : (1) 产 品 结 构 变 化 较 大 我 国 皮 革 化 学 品 的 研 究 开 发 不 仅 只 集 中 在 鞣 剂 涂 饰 剂 加 脂 剂 等 大 品 种 上, 对 一 些 助 剂 亦 给 予 了 应 有 的 重 视 例 如 皮 革 专 用 染 料 过 去 基 本 上 是 空 白, 低 档 制 品 就 借 用 纺 织 品 的 酸 性 染 料 直 接 染 料 和 活 性 染 料, 高 档 革 则 依 赖 进 口 染 料 近 年 来 由 于 皮 革 工 业 的 发 展, 对 皮 革 化 学 助 剂 的 要 求 日 渐 迫 切, 除 原 有 的 渗 透 剂 增 稠 剂 稀 释 剂 外, 还 出 现 了 手 感 剂 蜡 乳 液 补 伤 剂 酶 制 剂 流 平 剂 脱 脂 剂 防 静 电 处 理 剂 等 新 品 种 (2) 行 业 竞 争 加 剧 随 着 中 国 加 入 WTO, 越 来 越 多 的 世 界 著 名 化 工 企 业 采 取 独 资 或 合 资 建 厂 的 方 式 进 入 中 国 市 场 ; 同 时, 国 外 知 名 的 皮 革 化 学 品 的 经 销 商 也 开 始 云 集 上 海 广 州 北 京 成 都 等 城 市 这 些 独 资 合 资 企 业 以 及 皮 革 化 学 品 的 销 售 经 销 商 为 中 国 的 制 革 企 业 提 供 了 更 多 的 选 择, 也 为 中 国 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 带 来 了 更 加 激 烈 的 市 场 竞 争 (3) 整 体 品 质 有 待 提 高 随 着 皮 革 工 业 的 快 速 发 展, 皮 革 化 学 品 无 论 在 品 种 质 量 性 能 上 都 有 了 较 大 的 发 展 虽 然 有 些 已 达 到 或 接 近 国 外 同 类 产 品 水 平, 但 大 多 属 中 低 档 产 品 4 资 料 来 源 : 皮 化 市 场 现 状 新 调 查, 中 国 皮 革, 陈 国 平

106 且 我 国 皮 革 化 学 品 的 整 体 技 术 水 平 与 国 际 先 进 水 平 相 比 仍 存 在 较 大 差 距, 突 出 表 现 在 产 品 应 用 性 能 不 突 出 功 能 性 不 强 配 套 性 不 够 清 洁 化 水 平 较 低 产 品 更 新 慢 研 制 周 期 长 随 着 世 界 皮 革 化 学 品 制 造 业 的 重 心 转 向 亚 太 地 区, 为 中 国 皮 革 化 学 品 行 业 进 一 步 发 展 与 产 业 结 构 升 级 带 来 了 重 大 机 遇 在 市 场 竞 争 加 剧 和 环 保 要 求 日 趋 严 格 的 环 境 下, 国 内 皮 革 化 学 品 行 业 的 内 部 整 合 和 结 构 调 整 将 不 可 避 免, 具 有 产 品 技 术 和 市 场 优 势 的 大 型 企 业 将 进 一 步 整 合 行 业 资 源, 提 升 其 全 球 市 场 竞 争 力, 并 推 动 中 国 皮 革 化 学 品 产 业 的 稳 步 增 长 (4) 我 国 皮 革 化 学 品 行 业 未 来 发 展 趋 势 未 来 我 国 皮 革 化 学 品 行 业 将 主 要 呈 现 以 下 发 展 趋 势 : 第 一, 产 品 向 精 细 化 功 能 化 发 展, 以 更 好 地 满 足 下 游 皮 革 工 业 的 需 求, 提 高 皮 革 产 品 的 质 量 和 性 能 ; 第 二, 不 断 提 升 对 新 型 皮 革 化 学 品, 尤 其 是 绿 色 皮 革 化 学 品 的 开 发 要 求, 满 足 制 革 行 业 清 洁 化 技 术 发 展 的 要 求 ; 第 三, 加 快 成 套 皮 革 化 学 品 的 研 究 开 发, 突 出 产 品 技 术 与 制 革 应 用 技 术 的 有 机 结 合, 更 好 地 为 制 革 工 业 的 产 品 质 量 与 技 术 进 步 服 务 ; 第 四, 加 强 安 全 环 保 皮 革 化 学 品 的 研 究 开 发, 全 面 推 行 清 洁 生 产 和 节 能 减 排 技 术, 实 现 可 持 续 发 展 5 行 业 竞 争 格 局 我 国 皮 革 化 学 品 行 业 总 体 来 看 可 分 为 三 个 层 次 : (1) 第 一 层 次 主 要 是 朗 盛 集 团 巴 斯 夫 股 份 公 司 斯 塔 尔 集 团 (2014 年 收 购 科 莱 恩 集 团 的 皮 革 服 务 业 务 ) 德 瑞 集 团 等 四 大 皮 革 化 学 品 行 业 巨 头 为 代 表 的 跨 国 企 业, 其 皮 革 化 学 品 产 品 丰 富 技 术 先 进, 占 据 了 我 国 皮 革 化 学 品 市 场 近 40% 的 份 额 (2) 第 二 层 次 主 要 是 近 年 来 在 我 国 的 主 要 皮 革 生 产 集 中 地 涌 现 出 的 一 批 生 产 规 模 大 研 发 能 力 强 产 品 质 量 好 性 能 稳 定 的 本 土 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 由 于 国 内 基 础 化 工 的 不 断 发 展, 国 内 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 在 所 使 用 的 基 础 材 料 的 质 量 稳 定 性 可 选 择 性 等 方 面 都 有 很 大 提 升 ; 且 这 些 企 业 开 发 的 产 品 对 国 内 市 场 的 针 对 性 强, 配 送 服 务 及 时, 性 价 比 高, 部 分 产 品 完 全 可 替 代 进 口, 目 前 在 中

107 高 档 皮 革 化 学 品 市 场, 业 已 形 成 一 定 的 竞 争 优 势 上 述 企 业 凭 借 日 益 提 升 的 技 术 水 平 和 销 售 能 力, 正 不 断 占 领 各 大 皮 革 化 学 品 行 业 巨 头 的 原 有 市 场 份 额 (3) 第 三 层 次 主 要 是 其 他 为 数 众 多 的 中 小 皮 革 化 学 品 生 产 厂 商 受 到 规 模 的 限 制, 这 部 分 企 业 设 备 老 旧 自 控 水 平 低 产 品 性 能 不 稳 定, 其 产 品 主 要 面 向 低 端 市 场, 并 主 要 采 用 价 格 竞 争 策 略 总 体 而 言, 我 国 国 内 市 场 的 皮 革 化 学 品 总 体 需 求 在 不 断 增 加, 特 别 是 随 着 我 国 皮 革 工 业 的 不 断 发 展, 国 内 市 场 对 于 功 能 性 突 出 清 洁 环 保 的 中 高 档 皮 革 化 学 品 的 需 求 量 不 断 增 大 同 时, 随 着 国 内 制 革 企 业 对 生 产 成 本 的 控 制 日 趋 严 格, 给 国 内 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 提 供 了 发 展 良 机 ( 四 ) 发 行 人 的 市 场 竞 争 地 位 1 市 场 占 有 率 目 前, 我 国 的 皮 革 化 学 品 行 业 中 大 中 型 企 业 较 少, 小 型 企 业 众 多, 生 产 集 中 度 较 低, 尚 无 一 家 以 皮 革 化 学 品 为 唯 一 主 营 业 务 的 企 业 在 中 国 境 内 上 市 行 业 内 各 企 业 的 业 态 和 盈 利 模 式 不 一, 任 何 一 家 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 都 不 足 以 影 响 市 场, 也 不 可 能 做 到 垄 断 经 营, 各 规 模 以 上 企 业 市 场 占 有 率 均 较 低 2012~2014 年, 公 司 皮 革 化 学 品 销 量 及 市 场 占 有 率 变 动 情 况 如 下 : 年 份 2012 年 2013 年 2014 年 全 国 皮 革 化 学 品 市 场 容 量 ( 亿 元 ) 公 司 主 要 产 品 销 量 ( 亿 元 ) 市 场 占 有 率 (%) 注 : 皮 革 化 学 品 市 场 容 量 以 2011 年 为 基 数 年 均 8% 增 长 率 为 参 数 测 算 得 出 2 行 业 地 位 和 主 要 荣 誉 公 司 作 为 中 国 皮 革 协 会 常 务 理 事 单 位 中 国 皮 革 协 会 皮 革 化 工 专 业 委 员 会 副 会 长 单 位, 经 过 多 年 发 展, 已 经 在 皮 革 化 学 品 领 域 取 得 了 较 为 突 出 的 行 业 地 位, 是 国 内 皮 革 化 学 品 品 种 系 列 最 齐 备 的 公 司 之 一

108 公 司 被 中 国 轻 工 业 联 合 会 认 定 为 2012 年 度 中 国 轻 工 业 价 值 和 成 长 分 项 百 强 企 业, 被 慧 聪 网 评 选 为 年 度 中 国 皮 革 与 制 鞋 行 业 十 佳 皮 化 企 业 同 时, 公 司 自 设 立 以 来 还 获 得 如 下 资 质 和 荣 誉 : 序 号 所 获 资 质 和 荣 誉 1 制 革 用 系 列 酶 制 剂 产 品 的 研 制, 获 2005 年 四 川 省 科 技 进 步 二 等 奖 基 于 酶 作 用 的 制 革 污 染 物 源 头 控 制 技 术 及 关 键 酶 制 剂 创 制 获 2013 年 教 育 部 科 2 技 发 明 一 等 奖 2011 年 8 月, 董 事 长 严 建 林 获 得 第 十 四 届 中 国 科 学 技 术 协 会 求 是 杰 出 青 年 成 果 转 3 化 奖 4 与 制 革 清 洁 技 术 配 套 的 关 键 酶 制 剂 产 品 的 开 发, 获 得 2011 年 段 镇 基 皮 革 和 制 鞋 科 学 技 术 三 等 奖 和 2012 年 中 国 皮 革 行 业 节 能 减 排 环 保 创 新 奖 5 汽 车 革 用 水 性 聚 氨 酯 成 膜 剂 的 开 发, 获 得 2011 年 成 都 市 科 技 进 步 三 等 奖 6 揩 光 浆 颜 料 膏 QB/T 行 业 标 准 起 草 单 位 ( 唯 一 起 草 单 位 ) 7 揩 光 浆 颜 料 膏 测 试 方 法 QB/T 行 业 标 准 起 草 单 位 ( 唯 一 起 草 单 位 ) 8 高 新 技 术 企 业, 证 书 编 号 :GF 四 川 省 企 业 技 术 中 心 10 技 术 开 发 平 台 : 中 国 工 程 院 院 士 - 达 威 工 作 站 ( 石 碧 院 士 ) 11 技 术 开 发 平 台 : 制 革 清 洁 技 术 国 家 工 程 实 验 室 - 达 威 研 究 所 3 主 要 竞 争 对 手 (1) 主 要 竞 争 对 手 概 况 目 前, 国 内 皮 革 化 学 品 行 业 的 竞 争 态 势 为 国 外 知 名 品 牌 厂 商 占 据 着 主 要 市 场 份 额, 国 内 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 通 过 不 断 研 发 创 新, 逐 步 抢 占 市 场 份 额 目 前, 与 本 公 司 形 成 竞 争 关 系 的 企 业 主 要 有 : 朗 盛 集 团 企 业 名 称 巴 斯 夫 股 份 公 司 公 司 概 况 朗 盛 集 团 是 一 家 德 国 特 殊 化 学 品 集 团, 总 部 及 主 要 业 务 运 营 位 于 科 隆, 系 2004 年 从 德 国 拜 耳 集 团 的 化 学 品 业 务 和 部 分 聚 合 物 业 务 中 剥 离 诞 生 的, 是 德 国 第 四 大 化 学 品 集 团, 公 司 的 产 品 主 要 集 中 在 特 殊 化 学 品 基 础 化 学 品 精 细 化 学 品 橡 胶 和 塑 料 等 领 域 集 团 创 新 与 技 术 部 专 注 于 新 的 长 期 的 跨 业 务 部 项 目, 与 业 务 部 的 现 有 研 发 活 动 互 为 补 充 2014 年 实 现 销 售 收 入 80 亿 欧 元, 目 前 在 29 个 国 家 设 有 生 产 设 施 或 办 事 机 构, 在 全 球 的 生 产 基 地 共 有 52 处, 全 球 员 工 16,300 人 朗 盛 大 中 华 区 总 部 设 立 在 上 海, 员 工 人 数 已 超 过 1,300 名, 拥 有 10 家 下 属 企 业 ( 含 2 家 合 资 公 司 ), 7 个 研 发 中 心 2013 朗 盛 大 中 华 区 全 年 销 售 额 突 破 亿 欧 元 巴 斯 夫 股 份 公 司 是 一 家 德 国 的 化 学 公 司, 也 是 世 界 最 大 的 化 工 康 采 恩 巴 斯 夫 集 团 在 欧 洲 亚 洲 南 北 美 洲 的 41 个 国 家 拥 有 超 过 160 家 全 资 子 公 司 或 者 合 资 公 司 巴 斯 夫 生 产 种 类 丰 富 的 功 能 性 化 学 品 涂 料 以 及 功 能 性 聚 合 物, 包 括 了 洗 涤 剂 纺 织 加 工 皮 革 化 学 品 颜 料 和 胶 粘 剂 的 原 材 料 客 户 来 自 于 汽 车 油 造 纸 包 装 纺 织 卫 生 用 品 洗 涤 剂 建 筑 材 料 涂 料 印 刷 和 皮 革

109 斯 塔 尔 集 团 德 瑞 集 团 科 莱 恩 集 团 四 川 德 赛 尔 化 工 实 业 有 限 公 司 四 川 亭 江 新 材 料 股 份 有 限 公 司 兄 弟 科 技 股 份 有 限 公 司 工 业 巴 斯 夫 集 团 重 视 研 究 开 发, 每 年 投 资 约 20 亿 马 克 2012 年, 巴 斯 夫 的 销 售 额 达 亿 欧 元, 在 全 球 拥 有 超 过 111,000 名 员 工 巴 斯 夫 中 国 区 雇 员 已 经 超 过 6,000 人, 并 拥 有 23 个 全 资 子 公 司 和 10 个 合 资 公 司 斯 塔 尔 集 团 总 部 位 于 荷 兰, 属 于 Wendel 集 团, 是 专 门 为 皮 革 提 供 高 品 质 的 化 学 品 染 料 和 涂 料, 以 及 弹 性 和 非 弹 性 基 材, 用 于 纺 织 品 及 相 关 产 品 的 高 性 能 涂 料 的 公 司, 产 品 广 泛 应 用 于 汽 车 家 具 和 时 尚 产 品 以 及 工 业 应 用 当 中 在 全 球 共 设 有 8 个 生 产 基 地 和 30 个 左 右 的 技 术 服 务 实 验 室 设 施, 在 超 过 28 个 国 家 拥 有 约 1,250 名 员 工, 其 中 四 分 之 一 以 上 的 人 员 属 于 专 职 的 实 验 室 技 术 专 家 2014 年 成 功 收 购 科 莱 恩 集 团 的 皮 革 服 务 业 务 德 瑞 集 团 是 全 球 的 跨 国 皮 革 化 学 品 生 产 专 业 公 司, 成 立 于 1996 年 1 月 1 日, 总 部 设 在 德 国 目 前 公 司 在 三 大 洲 有 15 家 分 子 公 司, 服 务 覆 盖 90 个 国 家 公 司 的 产 品 和 技 术 可 以 向 全 球 的 皮 革 业 提 供 从 水 场 复 鞣 染 色 到 涂 饰 全 套 的 高 档 技 术 的 解 决 方 案, 产 品 共 有 几 十 大 类,2,000 多 个 品 种 科 莱 恩 集 团 是 全 球 处 于 领 先 地 位 的 特 种 化 工 产 品 公 司 公 司 全 球 组 织 网 络 分 布 于 五 大 洲, 由 超 过 100 个 公 司 组 成, 公 司 总 部 设 在 ( 瑞 士 ) 巴 塞 尔 附 近 的 Muttenz 现 有 员 工 23,000 名, 年 销 售 额 超 过 70 亿 瑞 士 法 郎 公 司 纺 织 皮 革 和 造 纸 业 务 部 门 为 世 界 顶 尖 的 纺 织 皮 革 和 造 纸 特 种 化 工 及 染 料 供 应 商 之 一 2013 年 10 月 30 日, 科 莱 恩 集 团 宣 布 将 旗 下 皮 革 服 务 业 务 出 售 给 斯 塔 尔 集 团 公 司 成 立 于 1996 年, 总 部 位 于 四 川 省 德 阳 市, 是 一 家 集 研 发 生 产 销 售 于 一 体 的 精 细 化 学 品 专 业 公 司, 目 前 注 册 资 本 2,016 万 元 公 司 占 地 15 万 平 方 米, 现 有 员 工 近 200 人, 企 业 主 要 生 产 皮 革 专 用 助 剂 加 脂 剂 复 鞣 剂 染 料 等 四 大 系 列 百 余 个 品 种, 年 生 产 能 力 30,000 吨, 其 作 为 国 家 级 高 新 技 术 企 业 全 国 十 佳 皮 化 企 业 中 国 皮 化 基 地 牵 头 建 设 单 位 中 国 绿 色 高 新 精 细 化 工 技 术 创 新 示 范 基 地, 是 中 国 皮 革 和 毛 皮 化 学 品 的 重 要 制 造 商 之 一 公 司 建 有 国 内 一 流 的 皮 化 材 料 研 发 创 新 中 心, 在 公 司 本 部 创 立 省 级 企 业 技 术 中 心 和 四 川 省 皮 革 化 工 材 料 工 程 技 术 研 究 中 心, 并 建 有 中 英 皮 革 化 学 品 产 业 化 创 新 中 心 企 业 设 立 于 2010 年, 前 身 为 始 创 于 1983 年 的 亭 江 皮 化, 位 于 四 川 省 什 邡 市, 目 前 注 册 资 本 6,000 万 元, 在 全 国 设 有 多 个 子 公 司 企 业 主 要 生 产 皮 革 专 用 助 剂 加 脂 剂 鞣 剂 涂 饰 剂 等 皮 革 化 学 品, 先 后 获 得 中 国 皮 革 和 制 鞋 行 业 科 技 示 范 企 业 2011 年 度 中 国 皮 化 绿 色 环 保 品 牌 2011 年 度 中 国 皮 化 最 具 影 响 力 十 强 企 业 等 荣 誉 企 业 建 有 国 内 设 施 完 备 先 进 的 新 材 料 化 学 品 研 发 技 术 中 心 和 应 用 技 术 研 究 中 心, 其 技 术 中 心 被 认 定 为 四 川 省 企 业 技 术 中 心 成 立 于 2001 年, 目 前 注 册 资 本 21, 万 元, 下 属 1 个 控 股 子 公 司 及 6 个 全 资 子 公 司 企 业 主 要 从 事 维 生 素 和 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 与 销 售 等 业 务 其 中, 维 生 素 产 品 包 括 维 生 素 K3 和 维 生 素 B1 系 列 产 品, 主 要 用 作 饲 料 添 加 剂 食 品 添 加 剂 ; 皮 革 化 学 品 主 要 包 括 铬 鞣 剂 和 皮 革 助 剂 等 系 列 产 品, 广 泛 用 于 皮 革 毛 皮 的 鞣 制 和 加 工 于 2011 年 3 月 10 日 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 其 生 产 的 铬 鞣 剂 和 维 生 素 K3 在 全 球 细 分 市 场 处 于 国 内 乃 至 全 球 领 先 的 市 场 地 位, 现 已 成 为 全 球 最 大 的 维 生 素 K3 供 应 商, 全 球 第 三 中 国 最 大 的 铬 鞣 剂 供 应 商 和 国 内 著 名 的 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 2014 年 期 末 企 业 总 资 产 亿 元, 净 资 产 8.39 亿 元, 固 定 资 产 4.58 亿 元 ;2014 年 企 业 实 现 营 业 收 入 80, 万 元, 净 利

110 润 4, 万 元 ;2014 年 企 业 研 发 投 入 2, 万 元 资 料 来 源 : 上 述 公 司 网 站 公 开 信 息 等 (2) 发 行 人 主 要 产 品 与 竞 争 对 手 的 对 比 分 析 目 前, 公 司 生 产 的 皮 革 精 细 化 工 产 品 涵 盖 了 皮 革 毛 皮 加 工 全 过 程 所 需 的 各 类 化 工 材 料, 共 有 4 大 类 17 小 类 200 个 种 类 公 司 主 要 产 品 的 性 能 产 品 先 进 程 度 等 情 况 详 见 本 节 之 一 ( 一 )2 主 要 产 品 的 基 本 情 况 本 公 司 主 要 产 品 的 竞 争 对 手 主 要 包 括 以 朗 盛 集 团 巴 斯 夫 股 份 公 司 斯 塔 尔 集 团 (2014 年 收 购 科 莱 恩 集 团 的 皮 革 服 务 业 务 ) 德 瑞 集 团 等 四 大 皮 革 化 学 品 行 业 巨 头 为 代 表 的 跨 国 企 业 和 国 内 优 秀 企 业 国 际 行 业 巨 头 皮 革 化 学 品 产 品 丰 富 技 术 先 进, 占 据 了 我 国 皮 革 化 学 品 市 场 近 40% 的 份 额 ; 国 内 优 秀 的 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 对 国 内 市 场 的 针 对 性 强, 配 送 服 务 及 时, 性 价 比 高, 部 分 产 品 完 全 可 替 代 进 口, 正 不 断 占 领 各 大 皮 革 化 学 品 行 业 巨 头 的 原 有 市 场 份 额 但 是, 国 内 行 业 内 各 企 业 的 业 态 和 盈 利 模 式 不 一, 任 何 一 家 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 都 不 足 以 影 响 市 场, 也 不 可 能 做 到 垄 断 经 营, 各 规 模 以 上 企 业 市 场 占 有 率 均 较 低 经 测 算, 本 公 司 皮 革 化 学 品 的 市 场 占 有 率 约 为 2% 作 为 国 内 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 的 代 表, 本 公 司 产 品 涵 盖 了 皮 革 毛 皮 加 工 全 过 程 所 需 的 各 类 化 工 材 料, 公 司 已 在 四 川 湖 南 海 宁 广 东 无 极 福 建 河 南 山 东 广 西 温 州 江 苏 辛 集 等 地 建 立 了 10 余 个 子 公 司 和 办 事 处, 销 售 区 域 覆 盖 了 国 内 主 要 的 皮 革 生 产 加 工 基 地, 报 告 期 内 公 司 产 能 稳 定, 销 量 逐 年 增 加, 历 年 产 销 率 处 于 较 高 水 平, 接 近 100% 4 发 行 人 的 竞 争 优 势 (1) 创 新 性 的 业 务 模 式 和 前 瞻 性 的 研 发 模 式 1 为 客 户 提 供 整 体 解 决 方 案 的 业 务 模 式 与 其 他 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 仅 向 下 游 制 革 企 业 销 售 产 品 和 提 供 有 限 的 售 后 服 务 的 业 务 模 式 不 同, 公 司 专 注 于 为 客 户 提 供 满 足 不 同 类 型 制 革 需 求 的 整 体 解 决 方 案, 不 仅 为 制 革 企 业 提 供 适 用 其 所 需 的 清 洁 绿 色 的 皮 革 化 学 品, 更 为 客 户 提 供 包 括 应 用 技 术 服 务 以 及 特 殊 皮 革 处 理 工 艺 的 整 体 解 决 方 案

111 随 着 科 学 技 术 的 不 断 进 步 和 人 民 生 活 水 平 的 日 益 提 高, 人 们 对 皮 革 制 品 的 性 状 质 感 颜 色 等 各 个 方 面 提 出 了 越 来 越 多 的 个 性 化 要 求, 制 革 企 业 很 难 依 靠 自 己 的 技 术 力 量 加 以 解 决 和 满 足 公 司 多 年 来 专 注 于 皮 革 化 学 品 的 研 发, 依 靠 自 身 较 强 的 技 术 优 势, 能 够 在 第 一 时 间 为 客 户 提 供 包 括 皮 革 化 学 品 选 择 化 学 品 应 用 方 案 处 置 工 艺 等 方 面 的 整 体 解 决 方 案, 帮 助 制 革 企 业 大 幅 缩 短 生 产 时 间 降 低 成 本, 增 强 市 场 竞 争 力 对 于 一 些 有 特 殊 技 术 要 求 的 课 题, 公 司 技 术 中 心 能 迅 速 建 立 起 课 题 攻 关 组, 集 中 公 司 对 相 关 领 域 拥 有 丰 富 经 验 的 研 发 人 员, 以 最 快 的 速 度 研 制 出 适 用 的 皮 革 化 学 品 和 相 应 的 处 置 方 案 以 满 足 客 户 要 求 同 时, 公 司 主 要 技 术 服 务 人 员 拥 有 丰 富 的 皮 革 处 理 技 术 经 验, 加 上 其 对 公 司 产 品 性 能 和 特 点 的 深 刻 了 解, 使 得 公 司 能 对 产 品 在 制 革 过 程 中 出 现 的 一 些 疑 难 技 术 问 题 快 速 做 出 反 应, 并 迅 速 提 供 解 决 方 法, 提 高 客 户 生 产 效 率 整 体 解 决 方 案 的 业 务 模 式 使 得 公 司 与 其 他 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 形 成 差 异 化 竞 争, 形 成 了 公 司 独 特 的 核 心 竞 争 力 2 以 市 场 为 导 向 和 前 瞻 式 的 研 发 模 式 公 司 坚 持 以 直 销 为 主, 与 下 游 制 革 客 户 保 持 紧 密 联 系, 能 够 第 一 时 间 了 解 客 户 需 求 和 市 场 信 息 公 司 技 术 服 务 人 员 均 具 有 在 皮 革 工 业 的 从 业 经 历, 其 技 术 背 景, 使 其 能 够 及 时 有 效 的 向 公 司 反 馈 详 细 的 市 场 需 求 公 司 技 术 中 心 根 据 反 馈 回 来 的 信 息 针 对 性 的 进 行 研 发 以 市 场 为 导 向 的 研 发 保 证 公 司 产 品 能 够 有 效 地 针 对 客 户 和 市 场 的 需 求, 一 经 推 出 便 能 够 迅 速 被 市 场 所 接 受, 并 及 时 根 据 市 场 反 应 情 况 对 公 司 产 品 进 行 完 善 同 时, 公 司 与 下 游 的 制 革 企 业 以 及 皮 制 消 费 品 制 造 企 业 均 建 立 了 合 作 交 流 关 系 公 司 能 够 第 一 时 间 了 解 市 场 动 态 和 时 尚 风 向, 根 据 公 司 多 年 市 场 经 验, 前 瞻 性 的 对 具 有 市 场 前 景 的 皮 革 化 学 品 及 相 关 应 用 技 术 处 置 工 艺 进 行 研 究 开 发 前 瞻 式 研 发 模 式 使 公 司 能 够 领 先 竞 争 对 手 率 先 开 发 出 满 足 最 终 消 费 者 时 尚 需 求 和 个 性 化 要 求 的 皮 革 处 置 整 体 解 决 方 案 3 以 客 户 导 向 为 基 础 所 打 造 的 全 系 列 多 层 次 产 品 体 系 公 司 主 要 产 品 从 最 开 始 的 酶 制 剂 为 突 破 口, 陆 续 进 入 了 着 色 剂 皮 革 功 能 助 剂 皮 革 涂 饰 材 料 等 市 场, 形 成 了 4 大 类 17 小 类 200 余 个 种 类 产 品 的 生 产 能 力 同 时, 公 司 以 客 户 需 求 作 为 产 品 开 发 核 心, 对 不 同 客 户 的 不 同 需 求 进 行 归 纳 分 析,

112 并 相 对 应 地 开 发 出 配 套 的 产 品 应 用 体 系, 涵 盖 了 皮 革 生 产 的 全 过 程, 为 公 司 迅 速 拓 展 市 场 占 得 了 先 机 全 系 列 多 层 次 的 产 品 结 构 可 以 有 效 减 少 单 一 类 别 产 品 对 下 游 行 业 需 求 的 依 赖, 有 效 避 免 某 类 产 品 价 格 的 波 动 或 产 品 结 构 升 级 所 带 来 的 业 绩 波 动, 有 力 地 保 证 了 公 司 的 持 续 盈 利 和 业 绩 稳 定 (2) 行 业 领 先 的 研 发 实 力 和 多 年 的 技 术 积 累 优 势 公 司 核 心 管 理 团 队 具 备 皮 革 工 程 专 业 背 景 和 多 年 行 业 工 作 经 验, 自 创 业 初 期 就 十 分 重 视 核 心 技 术 的 研 究 与 开 发, 分 别 在 成 都 和 上 海 建 立 了 两 个 技 术 中 心 经 过 多 年 的 技 术 研 发 创 新 和 积 累, 公 司 已 取 得 了 一 系 列 具 有 国 际 先 进 或 国 内 领 先 水 平 技 术 成 果, 并 系 统 地 掌 握 了 皮 革 化 学 品 制 造 的 关 键 技 术 与 工 艺 公 司 目 前 已 拥 有 9 项 发 明 专 利 29 项 实 用 新 型 专 利, 并 获 得 了 国 家 高 新 技 术 企 业 认 定 ; 公 司 设 有 中 国 工 程 院 院 士 达 威 工 作 站 和 制 革 清 洁 技 术 国 家 工 程 实 验 室 达 威 研 究 所 ; 公 司 技 术 中 心 被 认 定 为 四 川 省 企 业 技 术 中 心 公 司 核 心 技 术 先 后 获 得 了 2005 年 四 川 省 科 学 技 术 进 步 二 等 奖 2011 年 段 镇 基 皮 革 和 制 鞋 科 学 技 术 三 等 奖 2011 年 成 都 市 科 技 进 步 三 等 奖 2012 年 中 国 皮 革 行 业 节 能 减 排 环 保 创 新 奖 和 2013 年 教 育 部 技 术 发 明 一 等 奖 行 业 领 先 的 研 发 实 力 和 多 年 来 在 皮 革 化 学 品 应 用 技 术 方 面 积 累 的 经 验 保 证 了 公 司 为 制 革 客 户 提 供 最 合 适 的 皮 革 化 学 品 和 处 置 工 艺, 是 公 司 业 务 发 展 的 有 力 支 撑 (3) 专 业 的 应 用 技 术 服 务 能 力 和 覆 盖 国 内 主 要 制 革 基 地 的 销 售 渠 道 公 司 拥 有 一 支 专 业 的 技 术 型 销 售 队 伍, 所 有 销 售 人 员 均 具 有 在 皮 革 行 业 的 从 业 经 历 由 于 皮 革 化 学 品 行 业 产 品 种 类 繁 多, 相 关 皮 革 行 业 的 从 业 背 景 使 得 公 司 的 销 售 人 员 能 够 针 对 客 户 的 要 求 帮 助 客 户 初 步 选 定 公 司 产 品, 并 将 客 户 的 需 求 以 及 客 户 的 工 艺 技 术 水 平 等 信 息 及 时 反 馈 给 公 司 的 技 术 中 心, 为 公 司 整 体 解 决 方 案 业 务 模 式 的 实 现 奠 定 了 基 础 同 时, 公 司 定 期 对 销 售 人 员 进 行 技 术 培 训, 使 销 售 人 员 能 够 详 细 了 解 公 司 产 品 的 性 能 特 点 以 及 最 新 的 相 关 应 用 技 术 在 产 品 使 用 过 程 中, 公 司 销 售 人 员 利 用 其 专 业 知 识 和 对 公 司 产 品 的 深 刻 了 解 能 够 指 导 和 协 助 客 户 解 决 生 产 中 出 现 的 难 题, 帮 助 客 户 减 少 次 品 率, 消 减 原 料 和 能 源 消 耗, 降 低 生 产 成 本 销 售 团 队 的 技 术 素 质 和 服 务 理 念 使 得 公 司 与 下 游 客 户 建 立 起 稳 固 的 业 务 关 系, 保 证 了 公 司 及

113 其 产 品 在 业 界 的 良 好 声 誉, 为 公 司 继 续 开 拓 市 场 和 扩 大 市 场 份 额 提 供 了 有 力 保 障 目 前, 公 司 已 在 四 川 湖 南 海 宁 广 东 无 极 福 建 河 南 山 东 广 西 温 州 江 苏 辛 集 等 地 建 立 了 10 余 个 子 公 司 和 办 事 处, 销 售 区 域 覆 盖 了 国 内 主 要 的 皮 革 生 产 加 工 基 地, 完 善 的 销 售 渠 道 促 使 公 司 更 贴 近 客 户, 从 而 更 好 的 实 现 产 品 销 售 和 应 用 技 术 服 务 (4) 专 业 的 管 理 团 队 和 积 极 向 上 的 企 业 文 化 公 司 的 核 心 管 理 团 队 具 有 多 年 的 皮 革 化 学 品 行 业 工 作 经 验, 平 均 从 业 年 限 超 过 10 年, 其 中 包 括 数 名 在 皮 革 化 学 品 清 洁 制 革 技 术 及 材 料 和 酶 工 程 等 领 域 具 有 较 强 创 新 能 力 的 专 家 和 业 务 骨 干 公 司 董 事 长 总 经 理 严 建 林 于 2011 年 8 月 获 得 第 十 四 届 中 国 科 学 技 术 协 会 求 是 杰 出 青 年 成 果 转 化 奖, 是 迄 今 为 止 皮 革 行 业 该 奖 项 的 唯 一 获 奖 者 公 司 持 续 稳 定 的 发 展 离 不 开 公 司 管 理 团 队 卓 越 的 经 营 能 力 以 及 对 皮 革 化 学 品 市 场 发 展 趋 势 的 前 瞻 判 断 能 力 公 司 管 理 团 队 始 终 坚 持 要 把 公 司 打 造 成 为 国 内 皮 革 化 学 品 行 业 的 领 导 者, 将 达 威 品 牌 打 造 成 具 有 国 际 视 野 的 中 国 皮 革 化 学 品 自 主 品 牌 公 司 作 为 一 家 科 技 创 新 型 企 业, 在 发 展 阶 段 逐 渐 形 成 了 一 套 符 合 公 司 实 际 情 况 反 映 现 代 管 理 理 念 和 公 司 现 实 的 企 业 文 化 体 系, 以 创 新 高 效 责 任 关 爱 为 企 业 文 化 的 核 心 价 值 观 公 司 十 分 重 视 员 工 的 宣 传 与 沟 通, 并 通 过 组 织 和 制 度 建 设 保 障 员 工 的 利 益 公 司 制 定 了 完 善 的 绩 效 考 核 和 薪 酬 管 理 制 度, 提 升 员 工 的 工 作 积 极 性 ; 公 司 还 建 立 了 良 好 的 福 利 体 系, 包 括 法 定 社 保 和 公 积 金 带 薪 年 假 工 作 餐 节 日 礼 品 等 ; 公 司 还 定 期 组 织 公 司 年 会 职 工 运 动 会 各 类 知 识 竞 赛 等 各 种 员 工 活 动 这 些 企 业 文 化 举 措 获 得 了 员 工 的 认 同, 增 强 了 员 工 归 属 感, 也 有 利 于 留 住 公 司 核 心 人 才 积 极 向 上 的 团 队 氛 围 成 为 公 司 成 长 的 重 要 助 推 力 5 发 行 人 的 竞 争 劣 势 (1) 公 司 规 模 偏 小, 主 导 产 品 的 产 能 不 足 经 过 多 年 的 发 展, 公 司 已 形 成 一 定 的 业 务 规 模, 从 一 个 仅 生 产 酶 制 剂 单 一 类 别 10 余 个 品 种 产 品 的 小 厂, 成 长 为 年 销 售 收 入 超 过 2 亿 元, 能 够 生 产 4 大 类

114 余 个 品 种 的 较 大 规 模 企 业, 公 司 的 市 场 竞 争 力 和 品 牌 影 响 力 都 与 日 俱 增, 但 整 体 规 模 与 国 际 大 型 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 相 比, 仍 有 一 定 差 距 随 着 公 司 业 务 的 迅 速 发 展, 市 场 进 一 步 开 拓, 产 品 销 量 和 品 种 增 加, 公 司 现 有 生 产 能 力 难 以 满 足 市 场 订 单 需 求 (2) 融 资 渠 道 有 限 相 对 于 国 内 同 行 业 上 市 公 司 而 言, 公 司 融 资 渠 道 有 限, 资 金 实 力 较 弱 公 司 主 要 通 过 自 身 积 累 及 银 行 贷 款 以 满 足 发 展 的 需 要, 随 着 公 司 近 年 来 业 务 快 速 增 长, 融 资 渠 道 单 一 对 公 司 规 模 化 发 展 产 生 制 约, 新 建 厂 房 增 置 设 备 拓 展 营 销 网 络 加 快 新 产 品 研 发 等 均 迫 切 需 要 资 金 的 支 持 ( 五 ) 影 响 行 业 发 展 的 有 利 因 素 和 不 利 因 素 1 有 利 因 素 (1) 国 家 产 业 政 策 支 持 国 务 院 颁 布 的 轻 工 业 调 整 和 振 兴 规 划 (2009 年 ) 提 出 多 项 与 皮 革 工 业 相 关 的 发 展 要 求 该 规 划 支 持 建 立 皮 革 行 业 国 家 工 程 技 术 研 究 中 心 和 皮 革 技 术 创 新 联 盟, 支 持 推 广 皮 革 行 业 节 能 减 排 记 录 统 计 检 测 体 系 建 设, 加 快 行 业 标 准 制 定 和 修 订 工 作, 加 快 皮 革 行 业 节 能 减 排 设 施 改 造 ; 支 持 皮 革 行 业 加 快 推 广 保 毛 脱 毛 无 灰 浸 灰 生 态 鞣 制 等 清 洁 生 产 技 术 和 固 体 废 弃 物 资 源 化 利 用 技 术 这 一 规 划 既 是 对 皮 革 工 业 发 展 方 向 进 行 引 导, 也 是 对 皮 革 工 业 环 保 提 出 更 高 要 求, 优 质 清 洁 皮 革 化 学 品 的 生 产 企 业 将 获 得 宝 贵 的 发 展 机 遇 工 业 和 信 息 化 部 关 于 制 革 行 业 结 构 调 整 的 指 导 意 见 ( 工 信 部 消 费 [2009]605 号 ) 提 出 要 推 进 制 革 机 械 皮 革 化 工 等 配 套 行 业 的 快 速 发 展, 优 化 提 升 制 革 技 术, 丰 富 花 色 品 种, 提 高 产 品 附 加 值, 明 确 指 出 要 加 快 皮 革 化 工 行 业 发 展 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2011 年 本 ) ( 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 第 9 号 令 ) 明 确 指 出, 以 下 行 业 属 于 国 家 鼓 励 发 展 的 行 业 : 用 于 聚 酰 胺 纤 维 羊 毛 和 皮 革 染 色 的 不 含 金 属 的 弱 酸 性 染 料, 高 耐 晒 牢 度 高 耐 气 候 牢 度 有 机 颜 料 的 开 发 与 生

115 产 ; 无 灰 膨 胀 ( 助 ) 剂 无 氨 脱 灰 ( 助 ) 剂 无 盐 浸 酸 ( 助 ) 剂 高 吸 收 铬 鞣 ( 助 ) 剂 天 然 植 物 鞣 剂 水 性 涂 饰 ( 助 ) 剂 等 高 档 皮 革 用 功 能 性 化 工 产 品 开 发 生 产 与 应 用 (2) 中 国 皮 革 工 业 兴 盛 将 带 动 皮 革 化 学 品 行 业 繁 荣 我 国 皮 革 工 业 经 过 半 个 世 纪 的 发 展, 已 经 度 过 了 原 始 积 累 迅 猛 扩 张 的 第 一 次 创 业 阶 段, 成 为 了 皮 革 皮 鞋 的 生 产 大 国 但 我 国 虽 为 世 界 皮 革 生 产 大 国, 却 并 非 皮 革 强 国, 我 国 皮 革 产 品 在 品 质 价 值 方 面 仍 处 于 弱 势 地 位, 需 要 进 一 步 改 进 未 来 我 国 皮 革 产 业 发 展 将 采 取 优 化 产 业 结 构 加 快 产 品 升 级 强 化 节 能 减 排 与 环 保 推 广 等 方 式, 推 动 我 国 从 皮 革 制 造 大 国 走 向 皮 革 品 牌 强 国 目 前 业 界 普 遍 认 为, 二 十 一 世 纪 前 二 十 年 甚 至 更 长 时 间, 仍 是 中 国 皮 革 行 业 发 展 的 大 好 时 机, 皮 革 行 业 总 体 向 好 将 带 来 皮 革 化 学 品 需 求 的 稳 步 增 长, 特 别 是 伴 随 着 中 国 从 皮 革 产 业 大 国 向 皮 革 产 业 强 国 转 变 的 过 程 中, 对 皮 革 化 学 品 的 产 品 质 量 功 能 环 保 等 各 方 面 都 将 提 出 更 高 要 求, 皮 革 化 学 品 行 业 面 临 着 淘 汰 落 后 产 能 优 化 产 品 结 构 推 动 产 业 不 断 升 级 的 发 展 机 遇, 有 利 于 提 升 我 国 皮 革 化 学 品 行 业 的 整 体 竞 争 力 (3) 皮 革 毛 皮 市 场 消 费 需 求 变 化 带 动 皮 革 化 学 品 行 业 发 展 随 着 经 济 发 展, 人 均 收 入 水 平 提 高, 人 们 的 消 费 能 力 和 消 费 观 念 升 级 人 们 对 高 品 质 环 保 性 的 皮 革 毛 皮 产 品 需 求 大 幅 增 加, 将 促 使 皮 衣 箱 包 等 皮 革 毛 皮 制 品 的 供 应 数 量 质 量 与 环 保 性 能 都 必 须 随 之 提 升 而 只 有 皮 革 化 学 品 不 断 更 新 换 代 提 升 产 品 原 有 品 质, 才 能 够 满 足 人 们 日 益 增 长 的 对 高 品 质 皮 革 毛 皮 制 品 需 求 (4) 皮 革 工 业 节 能 环 保 要 求 趋 严 使 得 环 保 型 清 洁 化 的 皮 革 化 学 品 前 景 广 阔 随 着 社 会 整 体 环 保 意 识 提 高 和 环 境 保 护 相 关 法 律 法 规 健 全, 未 来 中 国 皮 革 化 学 品 行 业 必 定 沿 着 清 洁 生 产 技 术 节 能 减 排 环 境 友 好 方 向 发 展 无 论 是 在 皮 革 加 工 过 程, 还 是 在 皮 革 化 学 品 自 身 生 产 过 程, 企 业 所 需 遵 循 的 环 境 标 准 都 在 提 升 规 模 较 小 在 皮 革 化 学 品 生 产 过 程 中 环 境 标 准 不 达 标 及 无 法 生 产 绿 色 皮 革 化 学 品

116 的 企 业 将 被 整 合 淘 汰, 而 规 模 较 大, 节 能 环 保 型 的 绿 色 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 将 迎 来 历 史 性 的 发 展 机 遇 2 不 利 因 素 (1) 行 业 集 中 度 低, 大 多 数 企 业 规 模 小 实 力 弱 国 内 众 多 皮 革 化 学 品 生 产 贸 易 企 业 中, 多 数 属 于 营 业 规 模 较 小 的 小 / 微 型 企 业, 且 大 部 分 为 不 具 备 自 主 生 产 能 力 的 贸 易 类 公 司, 年 营 业 额 达 亿 元 的 生 产 型 企 业 更 屈 指 可 数 受 到 规 模 的 限 制, 国 内 大 部 分 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 增 长 方 式 粗 放 设 备 老 旧 自 控 水 平 低 产 品 性 能 不 稳 定, 行 业 内 企 业 的 整 体 水 平 有 待 提 升 众 多 中 小 企 业 由 于 缺 乏 技 术 和 产 品 优 势, 其 产 品 主 要 面 向 低 端 市 场, 并 主 要 采 用 价 格 竞 争 策 略 当 市 场 需 求 发 生 变 化 或 出 现 供 大 于 求 等 状 况 时, 往 往 引 发 低 端 产 品 市 场 剧 烈 的 价 格 竞 争, 这 种 非 理 性 的 价 格 竞 争 可 能 对 整 个 行 业 的 正 常 生 产 秩 序 造 成 一 定 的 负 面 影 响 (2) 企 业 技 术 创 新 能 力 较 弱, 技 术 创 新 动 力 不 足 国 内 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 的 研 发 费 用 投 入 普 遍 在 3% 以 下, 从 而 导 致 整 个 行 业 基 础 研 究 前 瞻 性 研 究 欠 缺, 原 创 性 成 果 少, 产 品 同 质 化 严 重 ; 同 时, 国 家 在 皮 革 化 学 品 方 面 的 技 术 创 新 投 入 不 够, 部 分 大 专 院 校 科 研 院 所 的 技 术 创 新 体 制 还 不 利 于 科 研 成 果 的 快 速 市 场 化 (3) 营 销 理 念 不 到 位, 服 务 意 识 普 遍 较 差 由 于 皮 革 化 学 品 的 使 用 有 其 特 殊 性, 同 样 的 皮 革 化 学 品 在 不 同 的 制 革 厂 使 用 时, 会 受 到 具 体 使 用 环 境 的 影 响, 导 致 成 品 革 的 实 际 效 果 会 有 所 差 别 ; 同 时, 国 内 制 革 企 业 目 前 的 技 术 开 发 力 量 还 比 较 薄 弱, 对 于 皮 革 新 产 品 的 开 发 和 技 术 改 进, 在 很 大 程 度 上 还 依 靠 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 提 供 的 技 术 服 务 因 此 皮 革 化 学 品 的 主 要 销 售 方 式 是 通 过 为 客 户 提 供 技 术 服 务 而 带 来 的 销 售, 在 整 个 销 售 环 节 中, 技 术 服 务 非 常 重 要 目 前, 国 内 大 多 数 的 皮 革 化 学 品 生 产 企 业, 由 于 受 自 身 生 产 规 模 及 人 力 配 置 的 限 制, 在 技 术 应 用 服 务 上 力 不 从 心 即 便 其 生 产 的 皮 革 化 学 品 质 量 与 进 口 产 品 没 有 差 别, 国 外 大 型 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 优 良 的 技 术 服 务 也 会 使 其 在 竞 争 中 占 优

117 ( 五 ) 皮 革 化 学 品 行 业 的 进 入 壁 垒 1 技 术 与 人 才 壁 垒 皮 革 化 学 品 从 研 发, 到 生 产 应 用 服 务 的 各 个 环 节, 都 需 要 遵 循 严 格 的 技 术 规 程 随 着 市 场 对 皮 革 产 品 多 样 化 个 性 化 和 时 尚 化 的 需 求 不 断 增 加, 以 及 环 保 要 求 的 日 趋 严 格, 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 只 有 不 断 加 大 研 发 投 入, 适 时 推 出 符 合 市 场 需 要 的 新 型 产 品, 才 能 在 竞 争 中 占 据 优 势 同 时, 由 于 皮 革 化 学 品 种 类 繁 多, 其 技 术 研 究 和 开 发 涉 及 到 多 个 学 科 的 交 叉, 要 求 研 发 人 员 不 仅 需 具 备 坚 实 的 化 学 化 工 知 识, 还 需 要 具 备 制 革 方 面 的 知 识 和 经 验, 能 胜 任 高 水 平 皮 革 化 学 品 开 发 的 人 员 总 体 比 较 缺 乏 除 此 之 外, 由 于 皮 革 在 不 同 的 水 质 气 候 环 境 下 使 用 皮 革 化 学 品 后 的 效 果 不 尽 相 同, 皮 革 化 学 品 生 产 商 往 往 在 销 售 商 品 的 同 时, 还 需 要 派 出 技 术 服 务 人 员 到 客 户 现 场 去 调 试 应 用 工 艺, 以 达 到 客 户 所 需 要 的 效 果 为 此, 皮 革 化 学 品 企 业 需 招 聘 大 量 的 制 革 工 艺 技 术 人 员, 从 而 为 客 户 提 供 满 意 的 产 品 应 用 技 术 服 务 2 销 售 渠 道 壁 垒 由 于 皮 革 化 学 品 的 使 用 专 业 性 较 强, 皮 革 化 学 品 质 量 品 质 的 稳 定 性 安 全 性 等 直 接 关 系 到 下 游 制 革 企 业 产 品 的 综 合 性 能 因 此 制 革 企 业 对 皮 革 化 学 品 供 应 商 的 要 求 很 高, 其 往 往 对 产 品 质 量 可 靠 技 术 领 先 服 务 到 位 的 优 势 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 形 成 一 定 的 依 赖 性 但 是 成 为 下 游 制 革 企 业 的 合 格 供 应 商 一 方 面 需 要 过 硬 的 产 品 质 量, 另 一 方 面 也 需 要 通 过 长 期 合 作 建 立 互 信 关 系 而 新 进 入 者 难 以 在 短 期 内 建 立 完 善 的 客 户 网 络 并 突 破 现 有 市 场 竞 争 格 局 3 规 模 和 资 金 壁 垒 随 着 皮 革 下 游 企 业 品 牌 集 中 度 的 不 断 提 高, 对 上 游 配 套 的 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 的 规 模 与 产 品 质 量 也 提 出 更 高 的 要 求 同 时, 随 着 我 国 对 环 保 的 日 益 重 视 以 及 发 达 国 家 对 皮 革 制 品 化 学 物 标 准 的 严 格 限 制, 均 会 促 使 皮 革 化 学 品 行 业 的 准 入 门 槛 越 来 越 高 从 发 展 趋 势 看, 由 于 相 关 成 本 投 入 逐 步 加 大, 不 具 规 模 和 技 术 优 势 的 小 型 企 业 将 逐 步 被 淘 汰 新 建 企 业 必 须 达 到 一 定 的 生 产 规 模 且 环 保 达 标 的 情 况

118 下, 才 能 与 现 有 企 业 在 人 才 设 备 技 术 等 方 面 展 开 竞 争 一 定 的 生 产 规 模 必 须 以 大 量 的 资 金 投 入 作 为 保 障, 从 而 构 成 了 进 入 行 业 的 资 金 壁 垒 4 环 境 保 护 壁 垒 皮 革 毛 皮 加 工 业 是 国 家 污 染 治 理 重 点 监 控 行 业 皮 革 化 学 品 行 业 作 为 精 细 化 工 的 一 个 重 要 分 支 以 及 皮 革 毛 皮 加 工 业 的 上 游 行 业, 也 逐 渐 成 为 预 防 治 理 污 染 需 要 重 点 关 注 的 领 域 国 家 法 律 法 规 和 各 级 政 府 部 门 对 于 皮 革 化 学 品 生 产 工 艺 发 展 中 环 境 保 护 和 污 染 防 治 的 要 求 日 益 提 高 ; 同 时, 下 游 行 业 为 了 符 合 国 家 环 保 政 策 的 要 求, 对 于 制 革 过 程 中 所 需 使 用 的 皮 革 化 学 品 的 环 保 指 标 要 求 也 不 断 提 高 这 些 均 要 求 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 要 不 断 加 大 节 能 环 保 投 入, 不 断 优 化 提 升 生 产 工 艺 水 平, 减 少 废 弃 物 排 放, 并 且 企 业 还 需 不 断 优 化 产 品 结 构 提 高 产 品 环 保 性 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 在 环 保 上 所 必 须 遵 循 的 严 格 要 求, 将 对 行 业 新 进 入 者 构 筑 较 高 壁 垒 ( 六 ) 行 业 技 术 水 平 及 经 营 特 点 1 行 业 技 术 水 平 近 年 来, 伴 随 科 学 技 术 发 展, 以 及 对 外 技 术 交 流 的 日 益 广 泛 和 深 入, 我 国 皮 革 化 学 品 技 术 水 平 不 断 提 高, 皮 革 化 学 品 的 原 料 来 源 质 量 标 准 和 检 测 手 段 已 与 国 际 先 进 水 平 同 步, 部 分 重 视 科 研 环 保 的 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 的 技 术 水 平 已 达 到 国 际 先 进 水 平 但 是 皮 革 化 学 品 行 业 的 整 体 技 术 水 平 与 国 际 先 进 水 平 相 比 仍 存 在 差 距, 突 出 表 现 在 一 些 时 尚 皮 革 生 产 所 需 的 皮 革 化 学 品 还 依 赖 于 进 口 2 季 节 性 特 点 由 于 下 游 皮 革 加 工 和 皮 革 消 费 存 在 一 定 的 季 节 性, 因 此 皮 革 化 学 品 行 业 亦 存 在 季 节 性 特 征 首 先, 皮 革 在 生 产 过 程 中 会 受 到 温 度 的 影 响, 因 此 在 温 度 过 高 或 过 低 时 皮 革 行 业 内 都 会 避 免 大 量 生 产, 以 免 影 响 皮 革 质 量, 从 而 导 致 制 革 行 业 具 有 一 定 的 季 节 性 特 征 其 次, 制 革 行 业 下 游 产 业 是 皮 鞋 服 装 箱 包 等 行 业, 其 中 制 鞋 和 服 装 需 求 存 在 明 显 的 季 节 性, 上 述 产 品 在 秋 冬 季 节 销 量 往 往 大 于 其 他 季 节, 因 此 皮

119 革 加 工 企 业 在 秋 冬 季 节 到 来 之 前 通 常 加 紧 生 产 备 货, 导 致 下 半 年 的 产 量 大 于 上 半 年 再 次, 中 国 的 传 统 节 日 春 节 在 一 季 度, 受 节 假 日 影 响, 制 革 行 业 在 一 季 度 为 生 产 淡 季 皮 革 化 学 品 销 售 与 制 革 行 业 的 生 产 紧 密 相 连, 因 此 皮 革 化 学 品 的 生 产 销 售 企 业 每 年 下 半 年 的 销 售 量 也 均 大 于 上 半 年 3 区 域 性 特 点 公 司 下 游 的 制 革 行 业 区 域 性 明 显 近 年 来 我 国 制 革 行 业 步 入 新 一 轮 发 展 阶 段, 行 业 结 构 调 整 出 现 了 新 变 化, 制 革 企 业 出 现 了 由 资 本 型 向 技 术 型 由 产 品 数 量 型 向 品 牌 型 由 分 散 粗 放 经 营 向 产 业 集 群 方 式 由 大 中 型 发 达 城 市 向 次 小 城 市 和 乡 镇 等 次 发 达 地 区 渐 进 式 转 移 的 态 势 目 前, 全 国 已 初 步 形 成 了 一 批 专 业 化 分 工 明 确 特 色 突 出 对 拉 动 当 地 经 济 起 着 举 足 轻 重 作 用 的 皮 革 生 产 特 色 区 域 和 专 业 市 场, 主 要 分 布 在 浙 江 四 川 福 建 山 东 广 东 湖 南 河 北 河 南 甘 肃 等 区 域 而 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 从 区 位 因 素 销 售 半 径 等 考 虑, 也 主 要 分 布 在 上 述 区 域 中 4 周 期 性 特 点 皮 革 化 学 产 品 的 周 期 性 主 要 体 现 在 产 品 销 售 的 顺 经 济 周 期 性, 皮 革 化 学 品 销 量 随 着 经 济 增 长 而 上 升, 随 着 经 济 衰 退 而 减 少 在 经 济 繁 荣 时 期, 人 们 对 皮 革 毛 皮 制 品 等 的 消 费 需 求 显 著 增 加 皮 革 毛 皮 制 品 销 售 市 场 繁 荣, 皮 革 加 工 所 需 的 皮 革 化 学 品 增 多 反 之, 经 济 处 于 下 行 周 期 时, 皮 革 毛 皮 制 品 消 费 市 场 紧 缩, 皮 革 加 工 企 业 对 皮 革 化 学 品 的 购 买 量 自 然 降 低 ( 七 ) 发 行 人 所 处 行 业 与 上 下 游 行 业 之 间 的 关 联 性 发 行 人 所 处 行 业 为 皮 革 化 学 品 加 工 业, 属 于 精 细 化 学 工 业 的 一 部 分

120 1 公 司 所 处 行 业 与 上 游 行 业 的 关 系 及 其 对 本 行 业 的 影 响 皮 革 化 学 品 的 生 产 原 料 来 自 于 有 机 无 机 化 工 原 料 行 业, 经 过 几 十 年 的 发 展, 我 国 已 形 成 较 为 完 整 的 化 工 工 业 体 系, 主 要 化 工 产 品 的 产 量 均 居 世 界 前 列, 且 具 有 较 低 的 生 产 成 本 但 上 游 基 础 化 工 原 材 料 的 产 量 和 价 格 发 生 变 化 亦 将 直 接 影 响 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 的 成 本 和 利 润 状 况, 不 过 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 可 以 通 过 提 前 备 货 向 下 游 转 嫁 成 本 等 方 式 减 少 原 材 料 供 应 的 影 响 或 成 本 上 升 对 利 润 的 侵 蚀, 且 若 上 游 企 业 产 品 更 新 和 技 术 进 步 亦 将 有 利 于 提 高 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 的 产 品 品 质, 降 低 生 产 成 本, 促 进 行 业 的 发 展 2 公 司 所 处 行 业 与 下 游 行 业 的 关 系 及 其 对 本 行 业 的 影 响 制 革 行 业 是 本 行 业 的 下 游 行 业 制 革 行 业 是 我 国 轻 工 业 中 的 支 柱 产 业, 我 国 也 是 全 球 制 革 生 产 大 国 而 在 制 革 的 全 过 程 中 主 要 通 过 化 学 的 方 式 促 使 动 物 毛 皮 发 生 性 状 改 变, 从 而 适 用 于 人 们 需 求 因 此 下 游 制 革 行 业 的 发 展 情 况 将 直 接 影 响 本 行 业 的 发 展 方 向 和 利 润 水 平 随 着 经 济 的 快 速 发 展, 人 们 收 入 水 平 的 不 断 提 高, 对 于 皮 革 产 品 的 需 求 也 在 迅 速 增 加, 据 统 计 数 据 显 示,2006 年 年 制 革 行 业 工 业 总 产 值 年 复 合 增 长 率 为 13.92%, 而 同 期 GDP 的 增 长 速 度 为 8.93% 我 国 皮 革 行 业 经 过 多 年 的 积

121 累 和 发 展, 目 前 已 经 形 成 和 拥 有 全 球 最 完 整 最 庞 大 的 产 业 链, 行 业 已 进 入 结 构 调 整 和 转 型 升 级 的 攻 坚 期 全 球 经 济 复 苏 的 不 确 定 性 生 态 环 保 愈 发 严 格 贸 易 保 护 手 段 频 出 及 要 素 成 本 居 高 不 下 等 复 杂 局 面, 给 皮 革 行 业 带 来 严 峻 挑 战 的 同 时, 也 促 使 行 业 寻 求 转 移 升 级 转 型 的 变 革 机 遇 5 总 体 来 看,2013 年 以 来 全 国 皮 革 主 体 行 业 ( 皮 鞋 制 革 箱 包 行 业 系 排 名 前 三 的 子 行 业 ) 承 压 前 行 总 体 平 稳, 基 本 有 效 克 服 了 宏 观 经 济 减 速 外 需 增 长 缓 慢 生 产 成 本 上 升 等 多 重 外 部 压 力, 销 售 利 润 及 出 口 等 主 要 指 标 均 保 持 增 长, 销 售 出 口 增 速 回 落, 产 量 指 标 出 现 波 动 根 据 中 国 皮 革 协 会 的 数 据,2013 年 全 国 规 模 以 上 皮 革 主 体 行 业 完 成 销 售 收 入 11,682.7 亿 元, 同 比 增 长 10.6%; 利 润 总 额 亿 元, 同 比 增 长 13.4%;2013 年 全 国 规 上 制 革 行 业 占 皮 革 主 体 行 业 销 售 收 入 的 13.8%, 实 现 收 入 1, 亿 元, 同 比 增 长 9.3%; 同 时, 我 国 轻 革 产 量 受 到 制 革 企 业 去 库 存 化 原 料 皮 革 市 场 供 给 不 足 等 因 素 影 响, 产 量 由 2012 年 7.5 亿 平 方 米 下 滑 至 5.5 亿 平 方 米 2014 年, 中 国 皮 革 主 体 行 业 经 济 运 行 呈 现 出 增 速 放 缓, 平 稳 增 长 的 态 势, 但 增 速 回 落, 未 来 发 展 恐 仍 持 续 缓 增 长 的 态 势 根 据 中 国 皮 革 协 会 的 数 据,2014 年 全 国 规 模 以 上 皮 革 主 体 行 业 完 成 销 售 收 入 1.3 万 亿 元, 同 比 增 长 9.1%;2014 年 全 国 规 上 制 革 行 业 占 皮 革 主 体 行 业 销 售 收 入 的 13.2%, 同 比 增 长 5.9%; 资 料 来 源 : 中 国 皮 革 协 会

122 年 规 上 轻 革 产 量 累 计 5.9 亿 平 方 米 近 年 来 制 革 行 业 的 快 速 发 展 也 促 使 皮 革 化 学 品 行 业 发 展 迅 速 但 是 随 着 人 们 生 活 水 平 提 高 和 审 美 观 念 的 变 化, 对 中 高 端 的 皮 革 和 毛 皮 消 费 品 的 市 场 需 求 持 续 增 长, 制 革 企 业 对 中 高 档 的 环 保 型 的 皮 革 化 学 品 需 求 也 在 持 续 增 加 因 此 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 需 进 一 步 开 发 清 洁 高 档 的 皮 革 化 学 品, 从 而 适 应 市 场 的 发 展 趋 势 ( 八 ) 皮 革 化 学 品 行 业 的 市 场 容 量 分 析 皮 革 产 品 主 要 分 为 轻 革 和 重 革 两 大 类 轻 革 在 皮 革 生 产 中 产 量 最 大 品 种 最 多, 是 主 要 的 消 费 用 品, 占 市 场 的 主 要 地 位, 主 要 品 种 有 鞋 面 革 汽 车 革 服 装 革 手 套 革 沙 发 革 等, 由 于 其 制 造 过 程 较 重 革 复 杂, 要 求 具 有 较 高 收 缩 温 度 和 良 好 的 柔 软 丰 满 弹 性 和 适 当 的 延 伸 性 因 此 业 内 往 往 将 轻 革 产 量 作 为 皮 革 行 业 发 展 的 重 要 指 标 皮 革 化 学 品 行 业 的 市 场 容 量 与 下 游 制 革 行 业 皮 革 生 产 量 及 单 位 皮 革 所 需 皮 革 化 学 品 呈 正 相 关 关 系, 皮 革 生 产 量 越 大, 单 位 皮 革 所 需 皮 革 化 学 品 越 多, 皮 革 化 学 品 行 业 的 市 场 容 量 越 大 一 方 面, 根 据 皮 革 协 会 资 料 显 示, 皮 革 主 体 行 业 的 销 售 利 润 及 出 口 等 主 要 指 标 均 保 持 增 长, 但 是 近 年 我 国 轻 革 产 量 指 标 出 现 波 动, 2008 年 年 我 国 轻 革 产 量 分 别 为 6.4 亿 平 方 米 6.9 亿 平 方 米 7.5 亿 平 方 米 6.9 亿 平 方 米 7.5 亿 平 方 米 5.5 亿 平 方 米 和 5.9 亿 平 方 米 ; 其 中 受 到 制 革 企 业 去 库 存 化 原 料 皮 革 市 场 供 给 不 足 等 因 素 影 响 2013 年 产 量 出 现 较 大 幅 度 下 降 ;2014 年 我 国 轻 革 产 量 为 5.9 亿 平 方 米, 较 上 年 度 有 所 增 长 另 一 方 面, 国 家 标 准 制 革 及 毛 皮 加 工 工 业 水 污 染 排 放 标 准 以 及 工 信 部 制 革 行 业 规 范 条 件 等 针 对 或 涉 及 制 革 和 毛 皮 环 保 方 面 的 标 准 密 集 出 台 和 实 施, 政 府 对 皮 革 企 业 环 保 标 准 不 断 提 升 并 且, 国 际 贸 易 保 护 行 为 由 边 境 控 制 转 变 为 对 生 产 过 程 的 限 定 和 控 制, 新 贸 易 保 护 手 段 正 发 生 着 变 化, 以 提 升 技 术 水 平 和 维 护 消 费 者 利 益 为 借 口 的 技 术 贸 易 壁 垒 以 保 护 生 态 环 境 和 安 全 消 费 为 借 口 的 绿 色 贸 易 壁 垒 等 层 出 不 穷 因 此, 制 革 企 业 需 不 断 加 大 对 高 档 环 保 皮 化 产 品 的 使 用, 单 位 皮 革 消 耗 的 皮 革 化 学 品 成 本 将 不 断 上 升

123 根 据 皮 革 协 会 统 计,2012 年, 中 国 皮 革 化 学 品 年 销 售 额 已 经 超 过 100 亿 元, 其 中 国 内 公 司 约 占 60%, 产 能 也 达 到 了 60 万 吨 / 年 6 考 虑 到 中 国 皮 革 行 业 十 二 五 发 展 规 划 对 十 二 五 期 间 制 革 工 业 增 长 目 标 为 10%, 十 一 五 期 间 制 革 行 业 工 业 总 产 值 年 均 复 合 增 长 率 为 14.25%, 根 据 轻 革 产 量 及 单 位 皮 革 所 需 皮 革 化 学 品 推 算 2011 年 我 国 皮 革 化 学 品 的 需 求 总 量 为 102 亿 元, 审 慎 采 用 2011 年 皮 革 化 学 品 销 售 额 102 亿 元 为 基 数 年 均 8% 增 长 率 为 参 数, 预 测 2012 年 年 皮 革 化 学 品 市 场 容 量 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元 未 来 我 国 的 皮 革 化 学 品 市 场 需 求 仍 十 分 巨 大, 特 别 是 随 着 人 们 对 中 高 档 环 保 的 皮 革 需 求 的 增 加, 环 保 型 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 将 面 临 着 巨 大 的 发 展 机 会 ( 九 ) 行 业 利 润 水 平 的 变 动 趋 势 及 变 动 原 因 皮 革 化 学 品 行 业 的 总 体 利 润 水 平 主 要 受 上 游 原 材 料 价 格 和 下 游 需 求 的 影 响 由 于 皮 革 化 学 品 行 业 内 生 产 企 业 众 多, 行 业 集 中 度 较 低, 行 业 内 企 业 的 利 润 水 平 差 异 较 大 如 受 2008 年 下 半 年 开 始 的 国 际 金 融 危 机 的 影 响, 一 些 规 模 较 小 环 保 不 过 关 的 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 订 单 减 少, 很 多 中 小 型 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 处 于 停 产 或 半 停 产 状 态, 而 拥 有 较 强 的 研 发 和 生 产 能 力, 渠 道 优 势 明 显 的 生 产 企 业 在 行 业 中 拥 有 较 高 的 利 润 水 平 ( 十 ) 主 要 产 品 的 产 能 产 量 及 产 销 情 况 发 行 人 产 品 包 括 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 四 大 类 产 品 及 化 工 贸 易 类 产 品 以 下 若 无 特 殊 说 明, 发 行 人 主 要 产 品 均 指 四 大 类 产 品 1 报 告 期 内 产 品 产 能 产 量 及 产 能 利 用 情 况 (1) 总 体 情 况 单 位 : 吨 % 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 项 目 产 能 产 量 利 用 率 产 能 产 量 利 用 率 产 能 产 量 利 用 率 新 津 厂 区 16, , , , , , 资 料 来 源 : 皮 化 市 场 现 状 新 调 查, 中 国 皮 革, 陈 国 平

124 上 海 厂 区 6, , , , , , 合 计 22, , , , , , (2) 上 海 厂 区 产 能 利 用 率 较 低 的 原 因 报 告 期 内, 新 津 厂 区 系 公 司 本 部 厂 区, 产 能 利 用 率 持 续 提 升,2013 年 度 和 2014 年 度 产 能 利 用 率 分 别 为 94.29% 和 %, 生 产 处 于 高 度 饱 和 状 态 而 上 海 厂 区 产 能 利 用 率 较 低, 报 告 期 各 年 度 分 别 为 57.04% 51.63% 和 42.25%, 主 要 系 发 行 人 在 收 购 完 成 后 对 产 品 结 构 进 行 了 较 大 调 整, 原 有 生 产 设 备 设 施 及 生 产 场 地 已 难 以 满 足 需 求, 需 要 通 过 技 改 扩 建 等 方 式 对 原 有 生 产 车 间 和 老 化 设 备 进 行 升 级 换 代, 但 实 际 技 改 进 度 低 于 计 划 进 度 具 体 情 况 如 下 : 上 海 厂 区 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 单 位 : 吨 产 能 产 量 利 用 率 产 能 产 量 利 用 率 产 能 产 量 利 用 率 颜 料 膏 生 产 线 4, , % 4, , % 4, , % 水 场 助 剂 生 产 线 1, % 1, % 1, % 合 计 6, , % 6, , % 6, , % 首 先, 颜 料 膏 生 产 线 尚 未 完 全 投 入 使 用 尽 管 2012 年 上 海 厂 区 颜 料 膏 生 产 线 已 转 固 完 工, 但 由 于 生 产 所 需 中 间 体 生 产 线 未 及 时 建 设 到 位, 现 使 用 的 中 间 体 系 由 新 津 厂 区 生 产 后 发 送 至 上 海 厂 区 ; 同 时, 新 产 品 配 方 使 用 代 码 产 品 来 进 行 组 织 生 产, 但 其 建 设 尚 未 完 成, 保 密 措 施 亦 不 能 满 足 要 求 因 此, 发 行 人 只 能 增 加 新 津 厂 区 的 生 产 负 荷 来 满 足 市 场 需 求, 报 告 期 内 新 津 厂 区 颜 料 膏 生 产 线 产 能 为 1,500 吨, 产 量 分 别 为 1, 吨 2, 吨 2, 吨, 产 能 利 用 率 分 别 为 % % 和 %, 已 处 于 超 负 荷 生 产 的 状 态 其 次, 水 场 助 剂 生 产 线 产 品 结 构 调 整, 在 技 改 前 已 逐 步 停 止 生 产 该 生 产 线 用 丙 烯 腈 为 原 料 的 相 关 产 品 已 不 再 生 产, 拟 通 过 本 次 募 集 资 金 技 改 将 其 生 产 规 模 由 原 来 1,500t/a 增 加 为 3,000t/a, 但 该 生 产 线 尚 未 投 入 改 造, 而 在 技 改 前 原 有 生 产 设 备 设 施 及 生 产 场 地 已 难 以 满 足 生 产 要 求, 因 此 报 告 期 内 该 生 产 线 已 逐 步 停 止 生 产 2 报 告 期 内 产 品 的 销 量 状 况 单 位 : 吨 % 时 间 项 目 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 合 计

125 2014 年 2013 年 2012 年 产 量 6, , , , , 销 量 6, , , , , 产 销 率 产 量 5, , , , , 销 量 5, , , , , 产 销 率 产 量 4, , , , , 销 量 5, , , , , 产 销 率 报 告 期 内, 公 司 各 产 品 产 量 略 有 波 动, 但 总 产 量 持 续 增 长, 主 要 原 因 系 公 司 生 产 线 多 为 通 用 生 产 线, 公 司 根 据 市 场 需 求 灵 活 安 排 各 类 产 品 生 产 上 述 产 品 销 量 持 续 增 长, 历 年 产 销 率 处 于 较 高 水 平, 接 近 100% 产 品 名 称 3 报 告 期 内 公 司 主 要 产 品 销 售 收 入 情 况 单 位 : 万 元 % 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 收 入 比 重 收 入 比 重 收 入 比 重 清 洁 制 革 材 料 6, , , 皮 革 功 能 助 剂 5, , , 涂 饰 材 料 4, , , 着 色 剂 8, , , 化 工 贸 易 1, , , 合 计 27, , , 报 告 期 内, 受 益 于 下 游 行 业 需 求 以 及 公 司 营 销 的 不 断 加 强, 公 司 主 要 产 品 销 售 收 入 均 持 续 增 长 其 中, 涂 饰 材 料 收 入 增 长 较 快 主 要 原 因 系 销 量 较 大 幅 度 增 长, 着 色 剂 收 入 增 长 较 快 主 要 原 因 系 销 量 增 加 及 平 均 销 售 单 价 提 升 4 报 告 期 内 公 司 主 要 产 品 的 平 均 销 售 价 格 变 动 情 况 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 的 平 均 销 售 价 格 总 体 基 本 稳 定, 具 体 如 下 : 分 类 单 位 : 万 元 / 吨 % 2014 年 2013 年 2012 年 平 均 价 格 变 动 率 平 均 价 格 变 动 率 平 均 价 格 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 报 告 期 内 公 司 主 要 产 品 ( 品 种 ) 的 平 均 销 售 价 格 变 动 情 况

126 序 号 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 ( 品 种 ) 销 售 价 格 波 动 幅 度 较 小, 具 体 如 下 : 名 称 平 均 价 格 单 位 : 万 元 / 吨 % 2014 年 2013 年 2012 年 变 动 率 平 均 价 格 变 动 率 平 均 价 格 1 NOWOLASE-WB 酸 性 蛋 白 酶 无 酪 特 白 W 达 威 乐 HF 磺 化 加 脂 剂 达 威 力 斯 RC3060 复 合 树 脂 达 威 蓝 德 STUCCO9308 补 伤 膏 达 威 乐 FS-90 高 柔 软 度 卵 磷 脂 加 脂 剂 达 威 乐 FS-80 柔 软 泡 感 加 脂 剂 多 维 信 特 白 H 多 维 信 白 色 H 达 威 利 卡 DLA 无 氨 脱 灰 剂 NOWOLASE-NG 软 化 酶 NOWOLASE-WA 酸 性 酶 无 酪 金 黄 W 达 威 诺 FILLER4683 消 光 填 料 多 维 信 白 色 N NOWOLASE-DG 碱 性 脂 肪 酶 达 威 坦 618 脂 肪 醛 鞣 剂 SETA-SUN 栲 胶 达 威 蓝 德 STUCCO9302 补 伤 膏 NOWOLASE-NS 软 化 酶 达 威 蓝 德 STUCCO 报 告 期 内 主 要 产 品 分 区 域 销 售 情 况 单 位 : 万 元 区 域 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 华 东 地 区 12, , , 西 南 地 区 3, , , 华 北 地 区 4, , , 华 南 地 区 3, , , 华 中 地 区 2, , , 西 北 地 区 东 北 地 区 境 外 合 计 27, , , 注 : 华 东 地 区 包 括 安 徽 福 建 江 苏 山 东 上 海 浙 江 ; 华 北 地 区 包 括 北 京 天 津 河 北 山 西 内 蒙 古 ; 西 南 地 区 包 括 四 川 云 南 重 庆 贵 州 西 藏 ; 华 南 地 区 包 括 广 东 广 西

127 海 南 ; 华 中 地 区 包 括 河 南 湖 北 湖 南 江 西 ; 东 北 地 区 包 括 黑 龙 江 吉 林 辽 宁 ; 西 北 地 区 包 括 陕 西 宁 夏 新 疆 青 海 甘 肃 总 体 来 看, 公 司 在 华 东 地 区 收 入 占 比 较 高, 占 主 营 业 务 收 入 比 例 接 近 50%; 由 于 公 司 在 华 东 西 南 成 立 公 司 较 早, 渠 道 比 较 成 熟, 市 场 份 额 相 对 较 高, 报 告 期 内 在 该 等 区 域 收 入 规 模 较 为 稳 定 ; 华 南 华 中 等 其 他 区 域 公 司 设 立 子 公 司 或 办 事 处 时 间 较 晚, 市 场 份 额 较 低, 随 着 渠 道 不 断 完 善, 销 售 规 模 总 体 呈 增 长 趋 势

128 7 报 告 期 内 公 司 主 要 客 户 销 售 情 况 (1) 前 五 大 客 户 基 本 情 况 时 间 2014 序 号 客 户 名 称 注 册 地 类 型 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 石 家 庄 金 津 商 贸 有 限 公 司 成 都 岚 牌 - 辛 普 皮 业 有 限 公 司 佛 山 市 乡 草 园 贸 易 有 限 公 司 浙 江 衢 州 河 北 省 石 家 庄 市 四 川 省 成 都 市 广 东 省 佛 山 市 股 份 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 有 限 责 任 公 司 ( 台 港 澳 与 境 内 合 作 ) 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 注 册 资 本 12,652 万 元 50 万 元 160 万 美 元 300 万 元 经 营 范 围 一 般 经 营 项 目 : 皮 革 及 制 品 包 装 下 造 纸 材 料 机 械 及 配 件 化 工 ( 不 含 危 险 品 ) 建 筑 材 料 的 生 产 销 售 包 装 材 料 化 工 产 品 ( 危 险 化 学 品 民 用 爆 炸 品 第 一 类 易 制 毒 化 学 品 和 需 专 项 审 批 的 除 外 ) 五 金 电 料 ( 民 爆 器 材 除 外 ) 销 售 ( 法 律 法 规 和 国 家 政 策 禁 止 限 制 的 除 外, 需 专 项 审 批 的 项 目 未 得 批 准 不 得 经 营 ) 生 产 天 然 皮 革 及 其 制 品, 销 售 本 公 司 产 品 ( 以 上 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 限 制 或 禁 止 的 项 目, 涉 及 许 可 的 凭 相 关 许 可 证 开 展 经 营 活 动 ) 销 售 : 农 产 品 水 产 品 皮 革 制 品 及 皮 革 助 剂 ( 危 险 化 学 品 及 剧 毒 品 除 外 ); 国 内 贸 易 销 售 的 主 要 内 容 涂 饰 材 料 ( 达 威 力 斯 RC3060 达 威 蓝 德 STUCCO9308 达 威 力 克 RA1302 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 达 威 乐 FS-90 达 威 坦 EL56-L 达 威 乐 FS-80 等 ) 清 洁 制 革 材 料 ( 酸 性 蛋 白 酶 WB 达 威 澜 HS 达 威 利 卡 DLA 等 ) 着 色 剂 ( 多 维 信 白 色 H151 多 维 信 驼 黄 N232 多 维 信 黑 色 H953 等 ) 化 工 贸 易 (SETA-SUN 栲 胶 达 威 坦 NB) 着 色 剂 ( 无 酪 特 白 W-9161 无 酪 金 黄 W-9250( 含 重 金 属, 不 耐 迁 移 ) 无 酪 特 黑 W-9963 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 树 脂 鞣 剂 -RE 合 成 鞣 剂 -MR-102) 涂 饰 材 料 (GOLDENLUX CASEIN 7610 中 硬 酪 素 GOLDENLUX WAX 7520 中 硬 蜡 乳 液 ) 着 色 剂 ( 多 维 信 白 色 N131 SC-XP 颜 料 膏 多 维 信 紫 红 H451 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 达 威 乐 FS-80 达 威 坦 DL57-L 达 威 坦 A33 等 ) 化 工 贸 易 ( 达 威 丽 诗 M 7305 甲 酸 ( 原 装 ) 钛 白 粉 R-706 等 ) 涂 饰 材 料 ( 达 威 诺 WAX 5050 达 威 力 斯 RC3861 达 威 力 斯 RC3070 等 ) 清 洁 制 革 材 料 ( 酸 性 蛋 白 酶 WB 达 威 澜 HS 达 威 拉 托 SLB) 着 色 剂 ( 无 酪 特 白 W-9161 无 酪 金 黄 W-9250( 含 重 金 属, 不 耐 迁 移 ) 无 酪 特 黑 W-9961( 不 宜 调 色 ) 等 ) 涂 饰 材 料 (GOLDENLUX CASEIN 7610 中 硬 酪 素 )

129 桐 乡 市 高 桥 皮 革 有 限 责 任 公 司 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 石 家 庄 金 津 商 贸 有 限 公 司 桐 乡 市 高 桥 皮 革 有 限 责 任 公 司 四 川 乐 山 振 静 皮 革 制 品 有 限 公 司 浙 江 省 桐 乡 市 浙 江 衢 州 河 北 省 石 家 庄 市 浙 江 省 桐 乡 市 四 川 省 乐 山 市 私 营 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 控 股 或 私 营 性 质 企 业 控 股 ) 股 份 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 私 营 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 控 股 或 私 营 性 质 企 业 控 股 ) 有 限 责 任 公 司 ( 中 外 合 资 ) 3,000 万 元 12,652 万 元 50 万 元 3,000 万 元 1,600 万 美 元 一 般 经 营 项 目 : 制 革 及 皮 革 制 品 的 生 产 销 售 ; 畜 产 品 收 购 ; 经 营 本 企 业 自 产 产 品 的 出 口 业 务 和 进 口 本 企 业 所 需 的 设 备 原 辅 料 零 配 件 见 上 见 上 见 上 生 产 猪 皮 革 牛 皮 革 及 其 制 品, 羊 皮 革 及 羊 皮 革 制 品 ; 销 售 本 公 司 产 品 ; 研 究 开 发 生 产 销 售 新 产 品 ; 提 供 技 术 咨 询 及 售 后 服 务 ; 经 营 本 公 司 产 品 的 运 输, 保 管 和 进 出 口 业 务 清 洁 制 革 材 料 ( 酸 性 蛋 白 酶 WB 酸 性 酶 WA) 着 色 剂 ( 多 维 信 ZJ-GQ 多 维 信 ZJ-GQ 多 维 信 ZJ-GQ-1015) 化 工 贸 易 (SETA SF1 蛋 白 填 料 ) 涂 饰 材 料 ( 达 威 力 斯 RC3060 复 合 树 脂 达 威 蓝 德 STUCCO 9308 补 伤 膏 达 威 力 克 RA1302 丙 烯 酸 树 脂 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 达 威 乐 FS-90 高 柔 软 度 卵 磷 脂 加 脂 剂 达 威 坦 122 丙 烯 酸 树 脂 复 鞣 剂 达 威 乐 PF 特 殊 合 成 加 脂 剂 等 ) 清 洁 制 革 材 料 (NOWOLASE-WB 酸 性 蛋 白 酶 达 威 澜 HS 等 ) 着 色 剂 ( 多 维 信 白 色 H151 多 维 信 驼 黄 N232 多 维 信 黑 色 H953 等 ) 化 工 贸 易 (SETA-SUN 栲 胶 BROWN-NK 棕 色 染 料 BEIGE-EN 米 色 染 料 等 ) 着 色 剂 ( 无 酪 特 白 W-9161 无 酪 金 黄 W-9250( 含 重 金 属, 不 耐 迁 移 ) 无 酪 特 黑 W-9963( 不 宜 调 色 ) 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 树 脂 鞣 剂 -RE 合 成 鞣 剂 -MR-102) 涂 饰 材 料 (GOLDENLUXWAX 7520 中 硬 蜡 乳 液 GOLDENLUXCASEIN 7610 中 硬 酪 素 ) 清 洁 制 革 材 料 (NOWOLASE-WB 酸 性 蛋 白 酶 NOWOLASE-WA 酸 性 酶 ) 化 工 贸 易 (SETA-DEBLANK 漂 白 剂 SETASF1 蛋 白 填 料 ) 着 色 剂 ( 多 维 信 ZJ-GQ 多 维 信 ZJ-GQ-42000) 皮 革 功 能 助 剂 ( 达 威 坦 122 丙 烯 酸 树 脂 复 鞣 剂 ) 涂 饰 材 料 ( 达 威 诺 FILLER 4683 消 光 填 料 ) 化 工 贸 易 ( 甲 酸 ( 原 装 ) 硫 氢 化 钠 ( 南 风 ) 硫 化 碱 ( 丹 棱 ) 等 ) 着 色 剂 ( 多 维 信 白 色 N131 多 维 信 黑 色 H952 多 维 信 驼 黄 N232 等 ) 清 洁 制 革 材 料 (NOWOLASE-NG 软 化 酶 NOWOLASE-DG 碱 性 脂 肪 酶 NOWOLASE-NS 软 化 酶 等 ) 涂 饰 材 料 ( 达 威 力 斯 RC3061 复 合 树 脂

130 蠡 县 鑫 达 皮 革 化 工 有 限 公 司 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 桐 乡 市 高 桥 皮 革 有 限 责 任 公 司 石 家 庄 金 津 商 贸 有 限 公 司 河 北 省 蠡 县 浙 江 衢 州 浙 江 省 桐 乡 市 河 北 省 石 家 庄 市 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 股 份 有 限 公 司 私 营 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 控 股 或 私 营 性 质 企 业 控 股 ) 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 50 万 元 12,652 万 元 3,000 万 元 50 万 元 购 销 制 革 材 料 ( 不 含 危 毒 品, 国 家 禁 止 的 除 外 ) 见 上 见 上 见 上 达 威 蓝 德 STUCCO 9305 补 伤 膏 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 达 威 力 特 FMN 杀 菌 剂 达 威 乐 AF 丰 满 型 加 脂 剂 达 威 乐 JM 磺 化 加 脂 剂 等 ) 着 色 剂 ( 无 酪 特 白 W-9161 无 酪 特 黑 W-9962( 不 宜 调 色 ) 无 酪 金 黄 W-9250( 含 重 金 属, 不 耐 迁 移 ) 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 (GOLDENLOR3208 亚 硫 酸 化 加 脂 剂 磺 化 加 脂 剂 GOLDENLTAN2116 中 分 子 丙 烯 酸 复 鞣 剂 等 ) 涂 饰 材 料 ( 达 威 力 斯 RC3060 复 合 树 脂 达 威 蓝 德 STUCCO 9302 补 伤 膏 DOWELLER FILLER 4683 消 光 填 料 ( 出 口 型 ) 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 达 威 乐 FS-90 高 柔 软 度 卵 磷 脂 加 脂 剂 达 威 坦 122 丙 烯 酸 树 脂 复 鞣 剂 达 威 坦 EL56-L 等 ) 清 洁 制 革 材 料 (NOWOLASE-WB 酸 性 蛋 白 酶 达 威 利 卡 DLA 无 氨 脱 灰 剂 NOWOLASE-GOB 软 化 酶 等 ) 化 工 贸 易 (SETA-SUN 栲 胶 BROWN-NK 棕 色 染 料 BEIGE-EN 米 色 染 料 等 ) 着 色 剂 ( 多 维 信 白 色 H151 多 维 信 驼 黄 N232 多 维 信 黑 色 H953 等 ) 清 洁 制 革 材 料 (NOWOLASE-WB 酸 性 蛋 白 酶 NOWOLASE-WA 酸 性 酶 ) 化 工 贸 易 (SETA-SUN 栲 胶 SETA SF1 蛋 白 填 料 等 ) 涂 饰 材 料 (DOWELLER FILLER 4683 消 光 填 料 ( 出 口 型 ) 达 威 诺 FILLER 4683 消 光 填 料 达 威 力 克 RA1300 丙 烯 酸 树 脂 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 达 威 坦 122 丙 烯 酸 树 脂 复 鞣 剂 ) 着 色 剂 ( 无 酪 特 白 W-9161 无 酪 金 黄 W-9250( 含 重 金 属, 不 耐 迁 移 ) 无 酪 特 黑 W-9962( 不 宜 调 色 ) 等 ) 涂 饰 材 料 (GOLDENLUXFEEL 7860 手 感 剂 GOLDENLUXWAX 7520 中 硬 蜡 乳 液 GOLDENLICRA 4100 软 性 丙 烯 酸 树 脂 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 树 脂 鞣 剂 -RE 合 成 加 脂 剂 SE-W)

131 4 5 成 都 岚 牌 - 辛 普 皮 业 有 限 公 司 四 川 乐 山 振 静 皮 革 制 品 有 限 公 司 四 川 省 成 都 市 四 川 省 乐 山 市 有 限 责 任 公 司 ( 台 港 澳 与 境 内 合 作 ) 有 限 责 任 公 司 ( 中 外 合 资 ) 160 万 美 元 1,600 万 美 元 见 上 见 上 化 工 贸 易 (SETA SF1 蛋 白 填 料 甲 酸 ( 原 装 ) 硫 氢 化 钠 ( 南 风 ) 等 ) 着 色 剂 (SC-XP-9015 颜 料 膏 SC-XP2055 颜 料 膏 多 维 信 白 色 N131 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 达 威 坦 RE12 达 威 乐 PF 特 殊 合 成 加 脂 剂 达 威 乐 FS-80 柔 软 泡 感 加 脂 剂 等 ) 涂 饰 材 料 ( 达 威 力 斯 RC3070 达 威 诺 WAX 5050 复 合 蜡 乳 液 达 威 力 斯 RC3061 复 合 树 脂 等 ) 清 洁 制 革 材 料 (NOWOLASE-XL 浸 灰 酶 NOWOLASE-GB 软 化 酶 达 威 利 卡 DLA 无 氨 脱 灰 剂 等 ) 化 工 贸 易 ( 甲 酸 ( 原 装 ) 硫 氢 化 钠 ( 南 风 ) 硫 酸 铵 ( 重 钢 ) 等 ) 皮 革 功 能 助 剂 ( 达 威 力 特 FMN 杀 菌 剂 达 威 乐 LCM 高 含 量 卵 磷 脂 加 脂 剂 达 威 乐 AF 丰 满 型 加 脂 剂 等 ) 着 色 剂 ( 多 维 信 白 色 N131 多 维 信 黑 色 H952 多 维 信 驼 黄 N232 等 ) 涂 饰 材 料 ( 达 威 力 斯 RC3061 复 合 树 脂 等 ) 清 洁 制 革 材 料 (NOWOLASE-DG 碱 性 脂 肪 酶 等 ) (2) 报 告 期 前 五 大 客 户 具 体 销 售 情 况 时 间 序 号 客 户 名 称 销 售 情 况 单 位 : 万 元 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 化 工 贸 易 合 计 占 营 业 收 入 比 例 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 , , % 2 石 家 庄 金 津 商 贸 有 限 公 司 % 3 成 都 岚 牌 - 辛 普 皮 业 有 限 公 司 % 4 佛 山 市 乡 草 园 贸 易 有 限 公 司 % 5 桐 乡 市 高 桥 皮 革 有 限 责 任 公 司 % 小 计 1, , , , , %

132 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 , , , % 2 石 家 庄 金 津 商 贸 有 限 公 司 % 3 桐 乡 市 高 桥 皮 革 有 限 责 任 公 司 % 4 四 川 乐 山 振 静 皮 革 制 品 有 限 公 司 % 5 蠡 县 鑫 达 皮 革 化 工 有 限 公 司 % 小 计 1, , , , , % 1 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 , , % 2 桐 乡 市 高 桥 皮 革 有 限 责 任 公 司 % 3 石 家 庄 金 津 商 贸 有 限 公 司 % 4 成 都 岚 牌 - 辛 普 皮 业 有 限 公 司 % 5 四 川 乐 山 振 静 皮 革 制 品 有 限 公 司 % 小 计 1, , , , , % 报 告 期 内, 本 公 司 不 存 在 向 单 个 客 户 的 销 售 比 例 超 过 总 额 的 50% 或 严 重 依 赖 于 少 数 客 户 的 情 况, 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 其 他 核 心 人 员 及 主 要 关 联 方 或 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 均 未 在 上 述 客 户 中 拥 有 权 益 上 述 主 要 销 售 客 户 中 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 的 客 户 已 合 并 计 算 销 售 额

133 (3) 发 行 人 产 品 竞 争 优 势 与 主 要 客 户 交 易 的 可 持 续 性 情 况 A. 发 行 人 产 品 竞 争 优 势 首 先, 产 品 组 合 的 宽 度 与 深 度 发 行 人 主 要 产 品 从 最 开 始 的 酶 制 剂 为 突 破 口, 陆 续 进 入 了 着 色 剂 皮 革 功 能 助 剂 皮 革 涂 饰 材 料 等 市 场, 形 成 了 4 大 类 17 小 类 200 个 余 种 类 产 品 的 生 产 能 力 除 基 础 化 学 品 外, 几 乎 覆 盖 了 制 革 工 艺 所 需 的 所 有 化 料, 能 满 足 客 户 各 方 面 的 产 品 需 求, 提 供 全 面 的 技 术 服 务, 并 为 客 户 带 来 最 大 的 采 购 效 益 化 在 增 加 产 品 组 合 宽 度 的 同 时, 发 行 人 也 非 常 注 重 提 高 产 品 组 合 的 深 度, 适 应 不 同 顾 客 的 需 求, 吸 引 更 多 的 买 主 发 行 人 自 创 业 初 期 就 十 分 重 视 核 心 技 术 的 研 究 与 开 发, 分 别 在 成 都 和 上 海 建 立 了 两 个 技 术 中 心 经 过 多 年 的 技 术 研 发 创 新 和 积 累, 发 行 人 已 取 得 了 一 系 列 具 有 国 际 先 进 或 国 内 领 先 水 平 技 术 成 果 发 行 人 具 有 行 业 领 先 水 平 的 研 发 团 队, 目 前 已 获 得 9 项 发 明 专 利 29 项 实 用 新 型 专 利, 并 获 得 了 国 家 高 新 技 术 企 业 认 定 在 坚 持 以 市 场 为 导 向 的 产 品 策 略 下, 公 司 产 品 一 经 推 出 便 能 够 迅 速 被 市 场 所 接 受, 并 及 时 根 据 市 场 反 应 情 况 对 公 司 产 品 进 行 完 善 其 次, 产 品 突 出 的 性 价 比 发 行 人 主 要 销 售 的 产 品 性 能 均 处 于 国 内 领 先 水 平, 着 色 剂 等 部 分 产 品 性 能 可 达 或 超 过 国 际 知 名 品 牌 同 类 产 品 在 保 证 优 异 性 能 的 前 提 下, 产 品 价 格 具 有 本 土 化 的 优 势 在 销 售 的 定 价 上, 发 行 人 坚 持 以 市 场 为 导 向 以 成 本 为 指 导 的 策 略 对 于 市 场 竞 争 激 烈 销 售 量 大 的 产 品, 采 取 让 利 客 户 的 原 则, 逐 步 扩 大 产 品 的 销 量 和 市 场 占 有 率 ; 对 于 发 行 人 技 术 含 量 高 的 优 势 产 品, 发 行 人 采 取 最 大 限 度 帮 助 客 户 提 高 其 附 加 值 从 而 提 高 发 行 人 自 身 利 润 空 间 的 策 略 发 行 人 在 充 分 发 挥 产 品 优 势 的 基 础 上, 提 供 完 善 的 技 术 服 务 及 售 后 服 务, 进 一 步 促 进 与 客 户 的 可 持 续 发 展 B. 发 行 人 与 主 要 客 户 交 易 的 可 持 续 性 首 先, 报 告 期 内 各 类 客 户 结 构 保 持 稳 定 发 行 人 销 售 模 式 以 直 销 为 主 经 销 为 辅 ( 1) 直 销 客 户 : 根 据 财 务 状 况 注 册 资 本 销 售 规 模 区 域 覆 盖 能 力 基

134 础 设 施 及 设 备 条 件 历 史 回 款 信 用 采 购 状 况 业 内 评 价 生 产 饱 和 度 对 新 产 品 开 发 的 接 受 度 等 标 准, 划 分 为 特 大 型 大 型 中 型 小 型 四 类 年 期 间, 四 类 直 销 客 户 销 售 金 额 合 计 分 比 为 20, 万 元 22, 万 元 和 22, 万 元, 占 主 营 业 务 收 入 比 例 分 别 为 85.01% 84.93% 和 83.60% 从 客 户 分 布 结 构 来 看, 报 告 期 各 年 度 各 类 客 户 销 售 收 入 占 比 相 对 稳 定, 存 在 小 幅 波 动 ( 2) 经 销 客 户 : 报 告 期 内 经 销 商 家 数 分 别 为 34 家 37 家 和 37 家, 经 销 商 销 售 金 额 占 比 分 别 为 14.99% 15.07% 和 16.40% 其 中 与 发 行 人 持 续 存 在 业 务 往 来 的 经 销 商 数 量 及 销 售 收 入 较 为 稳 定 且 占 比 较 高, 近 三 年 持 续 存 在 业 务 往 来 的 经 销 商 数 量 为 26 家, 销 售 收 入 3, 万 元 3, 万 元 和 3, 万 元, 分 别 占 各 期 经 销 商 收 入 合 计 的 比 例 为 92.65% 84.37% 和 77.44% 报 告 期 内 直 销 客 户 与 经 销 客 户 销 售 情 况 如 下 表 所 示 : 直 销 客 户 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 单 位 : 万 元 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 特 大 型 5, % 6, % 5, % 大 型 2, % 1, % 1, % 中 型 3, % 3, % 2, % 小 型 11, % 11, % 11, % 小 计 22, % 22, % 20, % 经 销 4, % 4, % 3, % 合 计 27, % 26, % 23, % 其 次, 从 发 行 人 报 告 期 各 期 前 十 名 客 户 销 售 情 况 来 看, 该 等 客 户 销 售 金 额 合 计 分 别 为 8, 万 元 10, 万 元 及 9, 万 元, 占 各 期 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 36.05% 37.90% 和 34.33% 该 等 客 户 报 告 期 内 均 持 续 与 公 司 发 生 业 务 往 来, 表 明 发 行 人 与 主 要 客 户 保 持 了 良 好 的 合 作 关 系, 产 品 销 售 整 体 趋 势 较 好 具 体 的 交 易 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 序 号 客 户 名 称 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 2, , , 石 家 庄 金 津 商 贸 有 限 公 司 成 都 岚 牌 - 辛 普 皮 业 有 限 公 司 佛 山 市 乡 草 园 贸 易 有 限 公 司 ( 佛 山 市 埃 克 贸 易 有 限 公 司 )

135 5 桐 乡 市 高 桥 皮 革 有 限 责 任 公 司 四 川 振 静 股 份 有 限 公 司 ( 四 川 乐 山 振 静 皮 革 制 品 有 限 公 司 ) 玉 林 市 富 英 制 革 有 限 公 司 ( 玉 林 市 富 英 皮 业 有 限 公 司 ) 蠡 县 鑫 达 皮 革 化 工 有 限 公 司 兴 业 皮 革 科 技 股 份 有 限 公 司 峰 安 皮 业 股 份 有 限 公 司 海 宁 森 德 皮 革 有 限 公 司 成 都 立 申 实 业 有 限 公 司 浙 江 开 元 皮 革 有 限 公 司 合 计 8, , , 注 : 佛 山 市 乡 草 园 贸 易 有 限 公 司 与 佛 山 市 埃 克 贸 易 有 限 公 司, 四 川 振 静 股 份 有 限 公 司 股 东 为 四 川 乐 山 振 静 皮 革 制 品 有 限 公 司, 玉 林 市 富 英 制 革 有 限 公 司 与 玉 林 市 富 英 皮 业 有 限 公 司 存 在 控 制 或 关 联 关 系, 相 关 交 易 金 额 已 合 并 计 算 综 上, 报 告 期 内 发 行 人 各 类 客 户 的 销 售 情 况 良 好, 且 较 为 稳 定, 具 有 良 好 的 可 持 续 性 8 公 司 报 告 期 各 期 不 同 销 售 模 式 相 应 收 入 的 比 重 销 售 模 式 单 位 : 万 元 % 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 直 销 模 式 22, , , 经 销 模 式 4, , , 主 营 业 务 收 入 27, , , (1) 发 行 人 部 分 客 户 为 贸 易 公 司 的 原 因 及 合 理 性 报 告 期 内, 发 行 人 产 品 的 销 售 模 式 如 下 : 产 品 NOWOLASE 系 列 的 酶 制 剂 产 品 上 海 金 狮 的 颜 料 膏 产 品 DOWELL 系 列 产 品 经 销 情 况 四 川 浙 江 区 域 采 取 直 销 模 式, 除 四 川 浙 江 区 域 的 其 他 地 区 采 取 经 销 模 式 采 取 经 销 模 式 国 内 采 取 直 销 模 式, 国 外 采 取 经 销 模 式 报 告 期 内 发 行 人 系 以 直 销 为 主 经 销 为 辅 的 销 售 模 式 由 于 部 分 产 品 采 取 经 销 模 式, 因 此 部 分 客 户 为 贸 易 公 司 即 经 销 商 报 告 期 内 经 销 商 区 域 布 局 合 理 收 入 稳 定, 与 发 行 人 持 续 存 在 业 务 往 来 的 经 销 商 数 量 及 销 售 收 入 较 为 稳 定 且 占 比 较 高 ( 超 过 90%) 发 行 人 部 分 客 户 为 贸 易 公 司, 具 体 原 因 及 合 理 性 如 下 :

136 A. 公 司 创 建 初 期 ( ) 以 生 产 NOWOLASE 品 牌 的 系 列 酶 制 剂 ( 清 洁 制 革 材 料 ) 为 主, 在 四 川 浙 江 地 区 采 用 直 销 模 式, 在 其 他 区 域 采 用 经 销 模 式, 具 体 情 况 如 下 :(1) 由 于 发 行 人 实 际 控 制 人 在 2003 年 以 前 主 要 代 理 国 外 皮 革 化 工 产 品 贸 易 业 务, 代 理 区 域 主 要 为 四 川 浙 江 等 地, 在 代 理 过 程 中 积 累 了 一 定 的 客 户 资 源 和 客 户 基 础, 在 该 等 区 域 形 成 了 较 为 完 整 营 销 渠 道, 所 以 在 四 川 浙 江 等 地 主 要 采 取 直 销 模 式 (2) 同 时, 在 初 创 期 受 限 于 产 品 品 种 单 一 营 销 渠 道 建 设 缺 乏 客 户 资 源 等 因 素, 公 司 为 快 速 开 拓 市 场, 在 国 内 其 它 区 域 寻 找 合 格 经 销 商 销 售 产 品, 从 而 形 成 NOWOLASE 品 牌 的 系 列 酶 制 剂 在 国 内 其 他 主 要 制 革 区 域 内 采 用 经 销 模 式 B.2007 年 以 后, 公 司 逐 步 形 成 四 大 类 的 产 品 结 构, 并 形 成 了 直 销 为 主 经 销 为 辅 的 销 售 模 式, 具 体 过 程 如 下 :(1) 在 代 理 过 程 中, 发 行 人 发 现 经 销 商 在 开 拓 渠 道 及 时 满 足 客 户 需 求 等 方 面 受 限, 而 四 川 浙 江 等 地 的 直 销 模 式 可 以 更 好 的 了 解 市 场 信 息, 发 现 客 户 的 需 求 了 解 客 户 的 诉 求 被 客 户 认 可 和 接 纳, 利 于 公 司 开 拓 市 场, 进 行 技 术 创 新 所 以 在 权 衡 直 销 和 经 销 的 模 式 利 弊 优 劣 后, 公 司 决 定 在 全 国 推 行 直 销 模 式, 但 是 基 于 商 业 信 用 及 销 售 渠 道 的 延 续 性, 公 司 原 有 NOWOLASE 品 牌 的 酶 制 剂 产 品 在 除 四 川 浙 江 区 域 继 续 沿 用 代 理 模 式 ; 公 司 2006 年 新 推 出 的 DOWELL 品 牌 系 列 产 品 在 国 内 采 取 直 销 模 式 (2) 此 外, 发 行 人 于 2010 年 收 购 上 海 金 狮 后, 基 于 上 海 金 狮 与 原 经 销 商 的 良 好 合 作, 原 金 狮 品 牌 的 产 品 继 续 延 续 之 前 的 经 销 模 式 C. 对 于 境 外 市 场, 由 于 人 员 资 金 文 化 客 户 资 源 销 售 渠 道 等 原 因, 发 行 人 采 用 经 销 模 式 在 该 模 式 下, 经 销 商 能 够 发 挥 其 本 地 化 专 业 化 分 销 优 势, 为 境 外 客 户 提 供 相 应 的 技 术 服 务, 弥 补 发 行 人 在 此 方 面 的 短 板 区 域 (2) 报 告 期 各 期 末 经 销 商 的 区 域 分 布 情 况 单 位 : 家 万 元 年 年 年 经 销 商 数 量 销 售 额 经 销 商 数 量 销 售 额 经 销 商 数 量 销 售 额 华 北 地 区 5 1, , , 华 东 地 区 13 1, , , 华 南 地 区 华 中 地 区

137 西 北 地 区 西 南 地 区 境 外 合 计 37 4, , , 由 上 表 可 见, 报 告 期 内 与 发 行 人 持 续 存 在 业 务 往 来 的 经 销 商 数 量 及 销 售 收 入 较 为 稳 定 且 占 比 较 高, 近 三 年 持 续 存 在 业 务 往 来 的 经 销 商 数 量 为 26 家 销 售 收 入 3, 万 元 3, 万 元 和 3, 万 元, 分 别 占 各 期 经 销 商 收 入 合 计 的 比 例 为 92.65% 84.37% 和 77.44% 9 发 行 人 报 告 期 内 主 要 代 理 产 品 的 种 类 代 理 品 牌 报 告 期 内, 发 行 人 主 要 代 理 的 品 牌 为 SETA 虹 光 和 Chimont ( 合 计 销 售 占 比 约 50%-70%), 其 余 较 为 分 散, 主 要 代 理 产 品 种 类 代 理 品 牌 如 下 : 品 牌 公 司 产 品 种 类 SETA SETAS.A. EXTRATIVATANINODEACACIA 栲 胶 类 虹 光 宿 迁 虹 光 化 学 工 业 有 限 公 司 染 料 类 Chimont CHIMONT INTERNATIONAL SPA 鞋 用 革 特 殊 化 学 品 国 内 普 通 化 学 品 及 其 它 - - ( 十 一 ) 主 要 产 品 的 原 材 料 能 源 及 其 供 应 情 况 1 报 告 期 内 主 要 原 材 料 及 供 应 情 况 (1) 报 告 期 内 主 要 原 材 料 采 购 情 况 公 司 生 产 所 需 的 主 要 原 材 料 有 原 料 酶 油 脂 类 颜 料 类 无 机 化 学 品 有 机 化 学 品 等 几 大 类 原 料 酶 主 要 有 酸 性 蛋 白 酶 碱 性 蛋 白 酶 脂 肪 酶, 油 脂 类 主 要 有 植 物 油 磺 化 油 和 矿 物 油 等, 颜 料 类 主 要 有 钛 白 粉, 无 机 化 学 品 和 有 机 化 学 品 主 要 有 甲 酸 丙 烯 酸 硼 酸 等 报 告 期 内, 公 司 主 要 原 材 料 采 购 情 况 如 下 : 原 材 料 名 称 单 位 : 万 元 吨 2014 年 2013 年 2012 年 金 额 数 量 金 额 数 量 金 额 数 量 钛 白 粉 R-706 1, , 硼 酸 号 白 油

138 NOVOBATEWB 酶 钛 白 粉 TR 丙 烯 酸 乙 酯 增 稠 剂 TT GREASEX200MG 酶 甲 氧 基 聚 乙 二 醇 甲 基 丙 烯 酸 酯 MPEG1005MAW 氢 蒽 高 级 色 素 炭 黑 特 黑 磺 化 油 SS 中 铬 黄 钛 白 粉 (CR-510) 异 佛 尔 酮 二 异 氰 酸 酯 (IPDI) 颜 料 紫 201VIOLET NOVOCORABG 酸 性 蛋 白 酶 酪 蛋 白 WE20D36 微 球 膨 胀 剂 丙 烯 酸 NOVEPERMHR 合 计 4, , , , , , 报 告 期 内, 随 着 生 产 及 销 售 规 模 的 扩 大, 公 司 主 要 原 材 料 采 购 金 额 及 数 量 总 体 呈 上 升 趋 势 ; 公 司 对 钛 白 粉 R-706 采 购 增 幅 较 大, 主 要 原 因 系 报 告 期 内 白 色 颜 料 膏 等 产 销 量 增 幅 较 大 序 号 (2) 主 要 原 材 料 价 格 变 动 趋 势 原 材 料 名 称 单 位 : 万 元 / 吨 2014 年 2013 年 2012 年 平 均 价 格 变 动 率 (%) 平 均 价 格 变 动 率 (%) 平 均 价 格 1 钛 白 粉 R 硼 酸 号 白 油 NOVOBATEWB 酶 钛 白 粉 TR 丙 烯 酸 乙 酯 增 稠 剂 TT GREASEX200MG 酶 甲 氧 基 聚 乙 二 醇 甲 基 丙 烯 酸 酯 MPEG1005MAW 氢 蒽 高 级 色 素 炭 黑 特 黑 磺 化 油 SS 中 铬 黄

139 13 钛 白 粉 (CR-510) 异 佛 尔 酮 二 异 氰 酸 酯 (IPDI) 颜 料 紫 201VIOLET NOVOCORABG 酸 性 蛋 白 酶 酪 蛋 白 WE20D36 微 球 膨 胀 剂 丙 烯 酸 NOVEPERMHR 由 于 2012 年 上 半 年 国 内 化 工 产 品 价 格 普 遍 处 于 历 史 高 位, 因 此 2012 年 公 司 原 材 料 的 采 购 价 格 相 对 较 高 2012 年 下 半 年 以 来, 化 工 产 品 价 格 下 降, 公 司 原 材 料 采 购 的 平 均 价 格 呈 下 降 趋 势 2 公 司 主 要 产 品 的 主 营 业 务 成 本 构 成 情 况 产 品 类 型 自 产 产 品 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 的 主 营 业 务 成 本 构 成 情 况 如 下 : 成 本 构 成 单 位 : 万 元 % 2014 年 2013 年 2012 年 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 原 材 料 11, , , 包 装 材 料 人 工 费 制 造 费 用 小 计 13, , , 化 工 贸 易 品 1, , , 主 营 业 务 成 本 合 计 14, , , 公 司 自 产 产 品 成 本 中, 原 材 料 占 比 较 高, 其 次 为 制 造 费 用, 包 装 材 料 和 人 工 费 均 占 有 较 小 比 例, 其 中 报 告 期 内 原 材 料 成 本 分 别 为 10, 万 元 11, 万 元 和 11, 万 元, 占 同 期 主 营 业 务 成 本 的 比 重 分 别 为 86.53% 85.30% 和 84.05%; 报 告 期 内 公 司 自 产 产 品 成 本 结 构 基 本 保 持 稳 定

140 3 报 告 期 内 公 司 主 要 供 应 商 情 况 (1) 前 五 大 供 应 商 的 基 本 情 况 时 间 2014 序 号 1 2 供 应 商 名 称 注 册 地 类 型 注 册 资 本 经 营 范 围 采 购 的 主 要 内 容 怡 昌 化 工 有 限 公 司 诺 维 信 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 香 港 北 京 市 私 人 股 份 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 ( 台 港 澳 法 人 独 资 ) 万 元 美 元 公 司 主 要 代 理 产 品 如 下 :1.SURLYN 沙 林 离 子 化 树 脂 规 格 : PC2000 等 2.TI-PURE 二 氧 化 钛 ( 钛 白 粉 ) 规 格 :R-103 R-104 R-105R-706 R-902 R-703.ELVALOY-AC 工 程 塑 料 (PC/ABS PC+GF,PBT,PA) 改 性 剂, 规 格 :741 HP4051 PTW,1125AC/3427AC/1820AC4.ELVAX 乙 烯 --- 醋 酸 乙 烯 共 聚 物 规 格 :EVA 等 5.ENGAGE-POE, 各 种 型 号 聚 烯 烃 弹 性 体 规 格 : 等 ( 一 ) 在 国 家 鼓 励 和 允 许 外 商 投 资 的 酶 制 剂 健 康 保 健 以 及 其 他 生 物 技 术 等 领 域 进 出 投 资 ( 二 ) 受 其 所 投 资 企 业 的 书 面 委 托 ( 经 董 事 会 一 致 通 过 ), 为 其 提 供 下 列 服 务 :1 协 助 或 代 理 所 投 资 企 业 从 国 内 外 采 购 该 企 业 自 用 的 机 器 设 备 和 办 公 设 备 及 生 产 所 需 的 原 材 料 元 器 件 零 部 件 备 件 ;2 以 代 理 或 经 销 方 式 在 国 内 外 销 售 所 投 资 企 业 生 产 的 产 品, 并 提 供 售 后 服 务 ;3 向 所 投 资 企 业 提 供 咨 询 和 市 场 开 发 服 务 ;4 为 所 投 资 企 业 提 供 运 输 仓 储 等 综 合 服 务 ;5 协 助 所 投 资 企 业 的 人 员 招 聘 雇 佣 和 培 训 ;6 经 外 汇 管 理 部 门 的 批 准 并 在 其 监 督 下, 协 助 所 投 资 企 业 之 间 外 汇 平 衡 ;7 协 助 所 投 资 企 业 寻 求 贷 款 并 提 供 还 贷 担 保 ;8 为 所 投 资 企 业 提 供 机 器 和 办 公 设 备 的 经 营 性 租 赁 业 务 ( 三 ) 在 公 司 内 部 设 立 研 究 与 开 发 中 心, 从 事 其 投 资 领 域 内 的 技 术 研 究 与 开 发 工 作, 转 让 其 研 究 成 果 并 提 供 相 应 的 技 术 服 务 ( 四 ) 在 其 所 投 资 企 业 投 产 前 或 其 所 投 资 企 业 新 产 品 投 产 前, 进 口 相 关 产 品 在 国 内 试 销 ( 五 ) 在 国 内 销 售 其 进 口 及 在 国 内 采 购 的 产 品 ( 六 ) 收 购 不 涉 及 出 口 配 额 出 口 许 可 证 管 理 的 商 品 出 口 ( 七 ) 为 其 所 投 资 企 业 的 产 品 的 国 内 经 销 商 代 理 商 以 及 与 钛 白 粉 R-706 NOVOBATE WB 酶 GREASEX 200 MG 酶 NOVOCOR ABG 酸 性 蛋 白 酶 NOVOCOR AX 酶 NUE 12MG 酶 ULTRA G 脂 肪 酶 等

141 成 都 楚 阳 贸 易 有 限 公 司 成 都 顺 和 化 工 有 限 责 任 公 司 青 海 省 大 柴 旦 中 天 资 源 开 发 有 限 公 司 四 川 省 成 都 市 四 川 省 成 都 市 青 海 省 海 西 州 大 柴 旦 镇 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 50 万 元 200 万 元 1,000 万 元 投 资 性 公 司 其 母 公 司 或 其 关 联 公 司 签 有 技 术 转 让 协 议 的 国 内 公 司 企 业 提 供 相 关 的 技 术 培 训 ( 八 ) 为 投 资 者 提 供 咨 询 服 务 ( 九 ) 为 母 公 司 生 产 的 产 品 提 供 售 后 服 务 ( 十 ) 承 接 母 公 司 和 关 联 公 司 以 及 境 外 公 司 的 服 务 外 包 业 务 ( 十 一 ) 委 托 境 内 其 他 企 业 生 产 / 加 工 其 产 品 或 母 公 司 产 品 并 在 国 内 外 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 依 批 准 的 内 容 开 展 经 营 活 动 ) 销 售 : 化 工 原 料 及 产 品 ( 不 含 危 险 化 学 品 ) 塑 料 制 品 橡 胶 制 品 包 装 制 品 ( 以 上 范 围 不 含 国 家 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 限 制 或 禁 止 的 项 目 ) 批 发 零 售 : 化 工 原 料 及 产 品 ( 按 危 险 化 学 品 及 易 制 毒 品 经 营 许 可 证 许 可 的 项 目 经 营 ) 塑 料 及 制 品 橡 胶 通 讯 器 材 ( 不 含 无 线 电 发 射 设 备 ) 建 筑 材 料 五 金 交 电 办 公 用 品 ( 不 含 彩 色 复 印 机 ) 机 电 产 品 ( 不 含 汽 车 ); 仓 储 服 务 ( 不 含 危 险 品 ); 人 力 装 卸 服 务 钠 硼 解 石 柱 硼 镁 石 硼 酸 金 属 锂 氧 化 硼 碳 酸 硼 深 加 工 ; 凝 固 剂 半 成 品 加 工 ; 商 务 代 理 硼 矿 开 发 工 业 盐 销 售 ( 以 上 项 目 须 经 审 批 的 按 审 批 规 定 执 行 )*** 120L 包 装 桶 35L 包 装 桶 60L 包 装 桶 ( 蓝 色 ) 135L 包 装 桶 桶 铁 箍 35L 丙 烯 酸 丁 酯 丙 烯 酸 ( 兰 化 ) 丙 烯 酸 乙 酯 苯 酚 甲 基 丙 烯 酸 甲 酯 等 NOVOBATE WB 酶 有 限 责 任 GREASEX 200 MG 酶 诺 维 信 ( 中 国 ) 公 司 ( 台 港 北 京 市 见 上 NOVOCOR ABG 酸 性 蛋 白 投 资 有 限 公 司 澳 法 人 独 3 万 美 元 酶 NUE 12MG 酶 资 ) NOVOCOR AX 酶 等 怡 昌 化 工 有 限 私 人 股 份 2 香 港 - 见 上 钛 白 粉 R-706 公 司 有 限 公 司 有 限 责 任 120L 包 装 桶 35L 包 装 桶 60L 四 川 省 公 司 ( 自 然 3 成 都 展 威 800 万 元 生 产 销 售 : 塑 料 塑 料 制 品 包 装 桶 ( 蓝 色 ) 135L 包 装 桶 成 都 市 人 投 资 或 桶 铁 箍 35L 等 控 股 ) 4 科 莱 恩 化 工 上 海 市 有 限 责 任 1,000.0 万 受 母 公 司 和 所 投 资 企 业 的 委 托, 为 母 公 司 及 其 所 投 资 企 业 或 关 联 NOVE PERM HR02 PINK-E 硼 酸

142 ( 中 国 ) 有 限 公 司 Clariant(Chin a)limited 宿 迁 虹 光 化 学 工 业 有 限 公 司 SETAS.A. E XTRATIVAT ANINODEAC A / CIA 诺 维 信 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 宿 迁 虹 光 化 学 工 业 有 限 公 司 江 苏 省 宿 迁 市 公 司 ( 台 港 澳 法 人 独 资 ) 有 限 责 任 公 司 ( 外 国 法 人 独 资 ) 美 元 750 万 美 元 巴 西 - - 北 京 市 江 苏 省 宿 迁 市 有 限 责 任 公 司 ( 台 港 澳 法 人 独 资 ) 有 限 责 任 公 司 ( 外 国 法 人 独 资 ) 万 美 元 750 万 美 元 企 业 提 供 以 下 管 理 和 服 务 : 投 资 经 营 决 策 市 场 营 销 服 务 资 金 运 作 与 财 务 管 理 技 术 支 持 和 研 究 开 发 信 息 技 术 服 务 员 工 培 训 和 管 理 ; 化 工 产 品 包 装 材 料 以 及 机 械 设 备 和 精 密 仪 器 及 设 备 的 批 发 佣 金 代 理 ( 拍 卖 除 外 ) 进 出 口 并 提 供 技 术 咨 询 售 后 等 相 关 配 套 服 务 ; 承 接 母 公 司 集 团 内 部 的 共 享 服 务 及 境 外 公 司 的 服 务 外 包 ( 以 上 商 品 进 出 口 不 涉 及 国 营 贸 易 进 出 口 配 额 许 可 证 出 口 配 额 招 标 出 口 许 可 证 等 专 项 管 理 的 商 品 ) 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 许 可 经 营 项 目 : 无 一 般 经 营 项 目 : 生 产 加 工 纺 织 染 料 皮 革 染 料, 销 售 本 公 司 所 生 产 产 品 ; 销 售 染 料 ; 销 售 染 料 中 间 体 助 剂 ( 仅 限 销 售 下 列 化 学 品 :2- 氨 基 -1-5 苯 双 磺 酸 1- 氨 基 -8 氢 氧 基 3-6 萘 双 磺 酸 2- 氨 基 -1-5 萘 双 磺 酸 2- 氨 基 -4-8 萘 双 磺 酸 2- 氨 基 -8- 氢 氧 基 6- 萘 磺 酸 2- 氨 基 -3,6,8 萘 三 磺 酸 ) ( 经 营 范 围 中 凡 涉 及 国 家 限 制 类 和 禁 止 类 项 目 除 外 ) SETA 主 要 为 以 下 四 个 方 向 提 供 专 业 服 务 : 森 林 ;Mita 木 片 (MITALTDA 成 立 于 1999 年, 主 要 生 产 和 出 口 木 片 / 木 屑 为 全 球 纤 维 素 市 场 提 供 产 品 ); 饮 用 水 和 废 水 ( 生 产 以 单 宁 为 基 础 的 污 水 处 理 产 品, 服 务 行 业 有 糖 类 和 酒 类, 石 油 和 饮 用 水 和 污 水 ); 皮 革 ( 生 产 单 宁 化 工 产 品 和 提 供 对 皮 革 产 业 生 产 的 服 务 ) 见 上 见 上 桃 红 颜 料 紫 201VIOLET 201 RL 70 橙 色 颜 料 PIGMENT ORANGE 颜 料 黄 H4G 70 等 BROWN D2R 棕 色 染 料 BROWN-SG 棕 色 染 料 BLACK-815 黑 色 染 料 Brown-BTS 棕 色 染 料 L545 BROWN-DR 棕 色 染 料 等 SETA-SUN 栲 胶 栲 胶 SETASYNSRT SETASF1 蛋 白 填 料 SETA-DEBLANK 漂 白 剂 SETA-SUFEROSL-LIGHT 栲 胶 等 NOVOBATEWB 酶 NOVOCORABG 酸 性 蛋 白 酶 GREASEX200MG 酶 NUE12MG 酶 NOVOCORAX 酶 等 BROWND2R 棕 色 染 料 BLACK-816 黑 色 染 料 BROWN-SG 棕 色 染 料 BROWN-SR 棕 色 染 料 BROWN-4B 棕 色 染 料 等 4 成 都 展 威 四 川 省 有 限 责 任 800 万 元 见 上 120L 包 装 桶 35L 包 装 桶 60L

143 5 常 熟 市 金 丰 化 工 有 限 公 司 成 都 市 江 苏 省 常 熟 市 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 独 资 ) 500 万 元 危 险 化 学 品 批 发 ( 按 危 险 品 经 营 许 可 证 所 列 项 目 经 营, 不 得 储 存 ); 已 二 酸 丙 烯 酸 异 辛 酯 对 苯 二 甲 酸 辛 戊 二 醇 壬 基 酚 杀 菌 剂 ( 异 噻 唑 啉 酮 ) 甲 基 丙 烯 酸 缩 水 甘 油 酯 N- 羟 甲 基 丙 烯 酰 胺 十 二 烷 基 硫 酸 钠 丙 烯 酸 羟 乙 酯 间 苯 二 甲 酸 甲 基 丙 烯 酸 十 八 酯 甲 基 丙 烯 酸 月 桂 酯 棕 榈 蜡 水 性 乳 化 剂 ( 闪 点 61 ) 甲 基 丙 烯 酸 羟 丙 酯 甲 基 丙 烯 酸 叔 丁 酯 表 面 活 性 剂 -S400 聚 甲 基 丙 烯 酸 甲 酯 水 性 丙 烯 酸 树 脂 ( 闪 点 61 ) 新 癸 酸 缩 水 甘 油 酯 丙 烯 酸 羟 丙 酯 甲 基 丙 烯 酸 异 冰 片 酯 磷 酸 二 氢 钠 丙 烯 酸 -4- 羟 基 丁 酯 黑 色 金 属 材 料 建 筑 材 料 木 材 化 纤 机 电 产 品 ( 不 含 汽 车 ) 塑 料 及 其 制 品 橡 胶 及 其 制 品 销 售 ( 除 危 险 化 学 品 监 控 化 学 品 易 制 毒 化 学 品 民 用 爆 炸 物 品 并 不 得 储 存 ); 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务, 但 国 家 限 定 企 业 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 包 装 桶 ( 蓝 色 ) 135L 包 装 桶 桶 铁 箍 35L 等 丙 烯 酸 丙 烯 酸 丁 酯 丙 烯 酸 甲 酯 丙 烯 酸 乙 酯

144 (2) 报 告 期 前 五 大 供 应 商 具 体 采 购 情 况 公 司 采 购 总 额 包 括 原 材 料 包 装 物 和 成 品 等 采 购,2012 年 2013 年 和 2014 年 公 司 采 购 入 库 总 额 分 别 为 13, 万 元 14, 万 元 和 14, 万 元 时 间 序 号 供 应 商 名 称 采 购 种 类 采 购 金 额 ( 万 元 ) 占 采 购 总 额 比 例 1 怡 昌 化 工 有 限 公 司 颜 料 类 ( 钛 白 粉 ) 1, % 2 诺 维 信 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 原 料 酶 % 3 成 都 楚 阳 贸 易 有 限 公 司 包 装 桶 % 4 成 都 顺 和 化 工 有 限 责 任 公 司 有 机 化 学 品 ( 丙 烯 酸 等 ) % 5 青 海 省 大 柴 旦 中 天 资 源 开 发 有 限 公 司 无 机 化 学 品 ( 硼 酸 ) % 小 计 3, % 1 诺 维 信 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 原 料 酶 % 2 怡 昌 化 工 有 限 公 司 颜 料 类 ( 钛 白 粉 ) % 3 成 都 展 威 包 装 桶 % 4 科 莱 恩 化 工 ( 中 国 ) 有 限 公 司 Clariant(China)Limited 颜 料 类 % 5 宿 迁 虹 光 化 学 工 业 有 限 公 司 染 料 类 % 小 计 3, % 1 SETAS.A. EXTRATIVATANINODEACA / CIA 栲 胶 等 % 2 诺 维 信 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 原 料 酶 % 3 宿 迁 虹 光 化 学 工 业 有 限 公 司 染 料 类 % 4 成 都 展 威 包 装 桶 % 5 常 熟 市 金 丰 化 工 有 限 公 司 有 机 化 学 品 ( 丙 烯 酸 等 ) % 小 计 3, % 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 向 单 个 供 应 商 的 采 购 比 例 超 过 总 额 的 50% 或 严 重 依 赖 于 少 数 供 应 商 的 情 况 上 述 供 应 商 中, 成 都 展 威 为 公 司 关 联 方 ; 除 此 之 外, 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 其 他 核 心 人 员 及 主 要 关 联 方 或 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 均 未 在 上 述 供 应 商 中 拥 有 权 益 上 述 主 要 供 应 商 中 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 的 供 应 商 已 合 并 计 算 采 购 额 (3) 发 行 人 报 告 期 各 年 度 前 五 大 供 应 商 变 化 较 多 的 原 因 及 其 合 理 性 发 行 人 依 据 原 材 料 采 购 流 程 原 材 料 供 应 商 开 发 流 程 采 购 分 析 及 评 价

145 流 程 供 应 商 评 估 管 理 流 程 等 相 关 规 范 对 原 材 采 购 和 供 应 商 选 择 进 行 管 理, 除 专 用 原 材 料 外, 其 余 主 要 原 材 料 均 由 3 家 供 应 商 提 供 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 之 第 六 节 业 务 和 技 术 之 一 ( 二 ) 1 采 购 模 式 发 行 人 报 告 期 各 年 度 前 五 大 供 应 商 变 化 较 多 的 原 因 及 其 合 理 性 如 下 : A. 销 售 结 构 变 化 : 报 告 期 内 发 行 人 化 工 贸 易 业 务 收 入 占 比 持 续 下 降,2012 年 年 占 主 营 业 务 收 入 的 比 例 分 别 为 12.09% 9.01% 和 6.66% 其 原 因 为 : 一 方 面 公 司 致 力 于 皮 革 化 学 品 自 主 品 牌, 贸 易 产 品 销 售 逐 年 减 少 ; 另 一 方 面, 公 司 代 理 的 主 要 产 品 ( 如 栲 胶 染 料 ) 竞 争 优 势 逐 步 减 弱 具 体 来 看,2012 年 至 2014 年 期 间, 公 司 向 代 理 产 品 供 应 商 SETA S.A EXTRATIVA TANINO DE ACA CIA 宿 迁 虹 光 化 学 工 业 有 限 公 司 采 购 金 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 万 元 万 元 和 万 元, 采 购 金 额 逐 年 下 降 B. 采 购 策 略 变 化 :(1) 钛 白 粉 :2012 年 钛 白 粉 采 购 通 过 合 记 贸 易 股 份 有 限 公 司 怡 昌 化 工 有 限 公 司 上 海 元 鑫 进 出 口 贸 易 有 限 公 司 上 海 翔 杰 进 出 口 贸 易 有 限 公 司 及 上 海 中 庸 贸 易 有 限 公 司 等 五 家 供 应 商 分 散 采 购, 结 算 方 式 包 括 美 元 和 人 民 币 结 算 2013 年 起, 鉴 于 美 元 结 算 方 式 采 购 价 格 更 低, 且 集 中 批 量 采 购 更 具 有 议 价 能 力, 公 司 钛 白 粉 采 购 主 要 集 中 到 怡 昌 化 工 有 限 公 司 ( 报 告 期 采 购 金 额 为 万 元 万 元 和 1, 万 元 ) 因 此,2013 年 2014 年 公 司 向 怡 昌 化 工 有 限 公 司 采 购 的 金 额 增 大 (2) 硼 酸 :2012 年 2013 年 公 司 分 别 从 两 家 和 四 家 合 格 供 应 商 采 购 硼 酸, 而 2014 年 与 其 他 供 应 商 相 比, 青 海 省 大 柴 旦 中 天 资 源 开 发 有 限 公 司 给 予 公 司 更 大 的 价 格 优 惠, 硼 酸 采 购 进 行 了 相 应 集 中, 加 之 公 司 硼 酸 用 量 也 略 有 增 长, 因 此 该 公 司 当 期 采 购 金 额 较 大 C. 为 节 约 成 本 更 换 供 应 商 :2012 年 公 司 向 常 熟 市 金 丰 化 工 有 限 公 司 采 购 丙 烯 酸 及 丙 烯 酸 酯 产 品, 但 由 于 2013 年 和 2014 年 成 都 顺 和 化 工 有 限 责 任 公 司 同 类 产 品 采 购 价 格 更 低, 因 此 公 司 在 此 期 间 更 换 了 该 产 品 的 供 应 商 ; D. 规 范 和 减 少 关 联 交 易 :2014 年 不 再 向 关 联 方 成 都 展 威 新 材 料 有 限 公 司 进 行 采 购, 包 装 桶 改 由 新 供 应 商 成 都 楚 阳 贸 易 有 限 公 司 和 四 川 广 汉 锐 星 塑 胶 有 限 公 司 提 供,2014 年 采 购 金 额 分 别 为 万 元 和 万 元 ;

146 E. 原 材 料 用 量 变 化 : 公 司 向 科 莱 恩 采 购 的 主 要 为 颜 料, 因 公 司 2013 年 着 色 剂 产 品 销 量 增 加, 作 为 主 要 原 材 料 的 颜 料 需 求 也 相 应 增 加, 从 而 采 购 金 额 增 加 2014 年 由 于 市 场 价 格 原 因, 导 致 部 分 产 品 的 性 价 比 不 具 备 优 势, 公 司 选 用 其 他 供 应 商 的 产 品 进 行 了 替 代, 导 致 采 购 金 额 下 降 4 主 要 能 源 供 应 情 况 公 司 生 产 中 消 耗 的 主 要 能 源 为 电 天 然 气 水 蒸 汽 报 告 期 公 司 能 源 消 耗 情 况 如 下 表 所 示 : 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 数 量 金 额 数 量 金 额 数 量 金 额 电 ( 万 度 万 元 ) 天 然 气 ( 万 立 方 米 万 元 ) 水 蒸 气 ( 立 方 万 元 ) 1, , , 产 量 ( 吨 ) 19, , , 销 量 ( 吨 ) 19, , , 电 耗 用 量 / 产 量 ( 度 / 吨 ) 天 然 气 耗 用 量 / 产 量 ( 立 方 米 / 吨 ) 水 蒸 气 耗 用 量 / 产 量 报 告 期 内, 公 司 产 品 的 产 量 与 销 量 均 逐 年 增 长, 且 产 销 率 始 终 维 持 在 较 高 水 平, 分 别 为 93.73% 99.47% 和 99.68%, 公 司 单 位 能 源 耗 用 情 况 变 动 如 下 :(1) 公 司 单 位 产 量 水 蒸 汽 消 耗 数 量 逐 年 下 降, 主 要 原 因 系 上 海 金 狮 生 产 的 需 采 用 水 蒸 汽 作 为 热 能 的 部 分 产 品 产 量 逐 年 减 少, 例 如 高 耗 能 的 有 酪 颜 料 膏 和 复 鞣 剂 产 量 下 降 或 逐 步 停 止 生 产, 另 外 上 海 金 狮 更 换 的 新 水 蒸 汽 疏 水 阀 具 有 一 定 节 能 作 用 ;(2) 公 司 单 位 产 量 天 然 气 消 耗 量 有 所 上 升, 主 要 原 因 系 新 津 厂 区 生 产 所 需 热 能 全 部 由 天 然 气 锅 炉 提 供, 而 上 海 厂 区 不 需 使 用 天 然 气,2012 年 至 2014 年, 新 津 厂 区 产 量 逐 年 提 高, 而 上 海 厂 区 产 量 则 有 所 下 降, 因 此 在 计 算 单 位 消 耗 量 时 会 呈 上 升 趋 势 (3) 另 外,2014 年 度 公 司 单 位 产 量 电 消 耗 有 所 下 降, 主 要 原 因 系 更 换 变 频 空 气 压 缩 机 后 能 耗 降 低 三 发 行 人 的 主 要 资 产 情 况

147 ( 一 ) 主 要 固 定 资 产 1 固 定 资 产 基 本 情 况 公 司 的 固 定 资 产 主 要 为 生 产 经 营 所 需 的 房 屋 及 建 筑 物 和 机 械 设 备 由 于 生 产 经 营 扩 展 迅 速, 公 司 的 固 定 资 产 成 新 率 较 高, 占 总 资 产 比 重 较 大 截 止 2014 年 12 月 31 日, 公 司 的 固 定 资 产 原 值 为 13, 万 元, 净 值 为 8, 万 元, 综 合 成 新 率 为 64.63% 公 司 的 固 定 资 产 成 新 率 较 高 使 用 状 况 良 好, 不 存 在 闲 置 提 前 报 废 等 减 值 现 象, 故 未 对 其 计 提 减 值 准 备 各 类 固 定 资 产 的 基 本 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 原 值 累 计 折 旧 净 值 成 新 率 占 比 房 屋 及 建 筑 物 7, , , % 66.01% 机 器 设 备 4, , , % 26.71% 运 输 设 备 % 3.44% 办 公 设 备 及 其 他 % 3.83% 合 计 13, , , % % 2 主 要 生 产 设 备 情 况 生 产 车 间 设 备 名 称 数 量 成 新 率 锥 形 双 螺 旋 混 合 机 % 新 津 一 车 间 微 型 粉 碎 机 % 高 速 粉 碎 机 % 螺 旋 输 送 机 % 卧 式 砂 磨 机 6L % 卧 式 砂 磨 机 % 2000L 分 散 釜 % 5T 调 色 釜 % 耐 驰 卧 式 砂 磨 机 % 2000L 中 转 罐 % 卧 式 砂 磨 机 20L % 新 津 二 车 间 5000L 不 锈 钢 釜 % 5000L 同 轴 分 散 搅 拌 釜 (304 材 质 ) % 砂 磨 机 % 同 心 双 轴 搅 拌 机 % 高 速 分 散 机 % 氨 水 系 统 % 2000L304 高 速 分 散 釜 % 增 稠 釜 %

148 稠 浆 式 搅 拌 釜 % 立 式 容 器 (304 不 锈 钢 ) % 高 位 容 器 % 15000L 搪 瓷 釜 % 三 车 间 自 控 系 统 % 不 锈 钢 2000L 反 应 釜 % 8000L316L 反 应 釜 % 5000L 搪 瓷 釜 % 16000L316L 反 应 釜 % 不 锈 钢 15T 反 应 釜 % 50 立 方 油 罐 % 30m³ 发 烟 硫 酸 储 罐 ( 碳 钢 ) % 冷 水 机 组 % 真 空 机 组 % 树 脂 储 存 系 统 % 半 自 动 罐 装 机 % 新 津 三 车 间 1000L 搪 瓷 釜 % 2500L 搪 瓷 釜 % 2000L 搪 瓷 釜 % 15000L 搅 拌 釜 % 氧 化 塔 DN900*7000(304) % 真 空 系 统 % 2000L 分 散 釜 % 导 热 油 加 热 系 统 % 2000L304 高 速 分 散 釜 % 2000L 反 应 釜 % 2000L316L 反 应 釜 % 304 高 位 槽 2000L % 500L 反 应 釜 % 立 式 砂 磨 机 % 普 通 变 频 调 速 分 散 机 % 变 频 调 速 分 散 搅 拌 机 % 水 性 色 浆 生 产 线 1- 白 色 % 水 性 色 浆 生 产 线 2- 红 色 % 水 性 色 浆 生 产 线 3- 黄 色 / 橙 色 % 上 海 金 狮 一 车 间 水 性 色 浆 生 产 线 4- 棕 色 % 水 性 色 浆 生 产 线 5- 蓝 色 / 绿 色 % 水 性 色 浆 生 产 线 6- 黑 色 % 搪 玻 璃 反 应 釜 % 搪 玻 璃 反 应 锅 % 卧 式 砂 磨 机 % 真 空 系 统 % 上 海 金 狮 二 车 间 顺 流 压 力 喷 雾 干 燥 机 %

149 3 自 有 房 屋 及 建 筑 物 情 况 搪 玻 璃 反 应 釜 % 非 标 反 应 釜 % 旧 搪 瓷 反 应 锅 % 搪 玻 璃 反 应 锅 % 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 取 得 房 屋 所 有 权 证 的 各 类 建 筑 物 面 积 合 计 41, 平 方 米, 主 要 用 于 生 产 研 发 办 公 及 仓 储 等 各 项 房 产 通 过 自 建 或 买 卖 取 得, 手 续 齐 全, 不 存 在 因 产 权 不 明 晰 而 导 致 的 法 律 纠 纷 及 其 他 或 有 事 项 各 项 房 产 情 况 如 下 : 序 号 1 权 利 人 达 威 科 技 权 证 号 津 房 权 证 监 证 字 第 号 坐 落 地 新 津 县 五 津 镇 希 望 路 555 号 建 筑 面 积 M 2 3, 规 划 用 途 办 公 ; 四 车 间 ; 配 电 房 ; 锅 炉 房 实 验 楼 ; 库 房 ; 一 车 间 取 得 方 式 自 建 2 达 威 津 房 权 证 监 证 字 新 津 县 五 津 镇 希 科 技 第 号 望 路 555 号 3, 自 建 3 新 津 县 五 津 镇 希 达 威 津 房 权 证 监 证 字 望 路 555 号 9 栋 1 科 技 第 号 层 危 险 品 库 自 建 4 新 津 县 五 津 镇 希 达 威 津 房 权 证 监 证 字 望 路 555 号 8 栋 1 科 技 第 号 层 4, 二 车 间 自 建 5 达 威 津 房 权 证 监 证 字 五 津 镇 希 望 路 科 技 第 号 555 号 10 栋 1 层 4, 扩 建 仓 库 自 建 6 成 都 市 高 新 区 新 成 都 成 房 权 证 监 证 字 研 发 中 心 ; 园 南 四 路 89 号 2 3, 达 威 第 号 办 公 栋 受 让 7 成 都 成 房 权 证 监 证 字 成 都 市 高 新 区 新 非 机 动 车 3, 达 威 第 号 园 南 四 路 89 号 库 ; 办 公 受 让 8 成 都 市 高 新 区 新 成 都 成 房 权 证 监 证 字 园 南 四 路 89 号 6 达 威 第 号 栋 1 层 1 号 办 公 大 门 受 让 9 成 都 市 高 新 区 新 成 都 成 房 权 证 监 证 字 园 南 四 路 89 号 8 达 威 第 号 栋 1 层 1 号 锅 炉 房 受 让 10 海 宁 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 达 威 字 第 号 碧 海 路 63 号 工 业 受 让 11 海 宁 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 达 威 字 第 号 碧 海 路 63 号 工 业 受 让 12 海 宁 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 达 威 字 第 号 碧 海 路 63 号 工 业 受 让 13 海 宁 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 达 威 字 第 号 碧 海 路 63 号 工 业 受 让 14 海 宁 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 工 业 受 让

150 达 威 海 宁 达 威 海 宁 达 威 海 宁 达 威 海 宁 达 威 海 宁 达 威 上 海 金 狮 晋 江 莱 比 克 晋 江 莱 比 克 字 第 号 碧 海 路 63 号 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 字 第 号 碧 海 路 63 号 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 字 第 号 碧 海 路 63 号 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 字 第 号 碧 海 路 63 号 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 字 第 号 碧 海 路 63 号 海 宁 房 权 证 海 房 海 宁 市 海 昌 街 道 字 第 号 碧 海 路 63 号 沪 房 地 金 字 上 海 市 金 山 卫 镇 (2011) 第 金 瓯 路 88 号 号 晋 房 权 证 罗 山 字 第 号 晋 房 权 证 罗 山 字 第 号 晋 江 福 埔 工 业 综 合 开 发 区 华 泰 国 际 新 城 10 栋 1 区 504 室 晋 江 市 罗 山 街 道 福 埔 工 业 综 合 开 发 区 华 泰 国 际 新 城 八 期 83 幢 工 业 受 让 工 业 受 让 工 业 受 让 工 业 受 让 工 业 受 让 15, 工 业 自 建 住 宅 受 让 住 宅 受 让 注 : 截 至 2014 年 12 月 31 日, 上 述 第 5-7 项 第 9 项 和 第 20 项 的 房 产 已 签 署 抵 押 合 同 除 此 之 外, 公 司 及 子 公 司 的 其 他 自 有 房 产 均 无 抵 押 情 况 4 公 司 租 赁 物 业 情 况 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 及 子 公 司 在 上 海 温 州 郑 州 晋 江 江 门 辛 集 无 极 县 等 主 要 皮 革 生 产 加 工 区 域 租 赁 房 屋 37 处 其 中 :30 项 出 租 方 有 房 屋 所 有 权 证 或 其 他 能 够 证 明 其 拥 有 房 屋 所 有 权 或 租 赁 权 的 资 料, 剩 余 7 项 租 赁 房 屋 的 出 租 方 均 未 提 供 上 述 权 证 或 资 料, 对 于 未 能 提 供 出 租 房 屋 权 证 或 资 料 的 租 赁 合 同, 存 在 因 出 租 人 权 利 瑕 疵 而 影 响 租 赁 合 同 效 力 的 法 律 风 险 公 司 及 子 公 司 租 赁 上 述 物 业 主 要 用 作 外 地 办 事 处 产 品 转 运 临 时 存 放 和 职 工 宿 舍, 其 对 上 述 租 赁 房 屋 配 套 建 设 性 投 入 较 少, 主 要 为 办 公 设 备, 租 金 一 般 为 季 付 或 年 付 如 果 未 来 因 为 权 属 瑕 疵 确 需 更 换 租 赁 物 业 的, 公 司 及 子 公 司 可 在 较 短 时 间 内 找 到 可 替 代 的 租 赁 物 业, 上 述 瑕 疵 不 会 对 公 司 及 子 公 司 的 正 常 经 营 活 动 构 成 实 质 性 影 响 公 司 及 子 公 司 的 上 述 租 赁 合 同 均 未 办 理 租 赁 登 记 备 案 手 续 根 据 中 华 人 民 共 和 国 合 同 法 及 最 高 人 民 法 院 关 于 适 用 < 中 华 人 民 共 和 国 合 同 法 > 若 干 问 题 的 解 释 ( 一 ) 等 相 关 规 定, 房 屋 租 赁 合 同 并 不 以 登 记 备 案 作 为 生 效 要 件, 未 办 理 租 赁 登 记 备 案 手 续 不 会 影 响 房 屋 租 赁 合 同 的 法 律 效 力, 公 司 及 子 公 司 可 依 据 租

151 赁 合 同 使 用 该 等 房 产 为 避 免 所 租 赁 物 业 的 权 属 瑕 疵 和 未 办 理 登 记 备 案 事 宜 给 公 司 及 子 公 司 造 成 任 何 损 害, 公 司 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 严 建 林 和 栗 工 夫 妇 已 出 具 承 诺 函, 承 诺 如 果 因 第 三 人 主 张 权 利 或 行 政 机 关 行 使 职 权 而 致 使 上 述 房 屋 关 系 无 效 或 者 出 现 任 何 纠 纷, 导 致 公 司 及 子 公 司 需 要 另 租 其 他 房 屋 而 进 行 搬 迁 并 遭 受 经 济 损 失 被 有 权 的 政 府 部 门 罚 款 或 者 被 有 关 当 事 人 追 索 的, 严 建 林 和 栗 工 夫 妇 将 承 担 连 带 赔 偿 责 任, 对 公 司 及 子 公 司 所 遭 受 的 一 切 经 济 损 失 予 以 足 额 补 偿 ( 二 ) 主 要 无 形 资 产 情 况 序 号 土 地 使 用 权 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 共 拥 有 7 宗 国 有 土 地 使 用 权, 具 体 情 况 如 下 : 证 书 号 码 土 地 使 用 权 人 新 津 国 用 (2008) 达 威 第 1987 号 科 技 新 津 国 用 (2010) 达 威 第 6377 号 科 技 新 津 国 用 (2012) 达 威 第 5288 号 科 技 新 津 国 用 (2012) 达 威 第 5289 号 科 技 成 高 国 用 (2010) 成 都 第 号 达 威 沪 房 地 金 字 (2011) 上 海 第 号 金 狮 海 国 用 (2011) 第 海 宁 号 达 威 座 落 新 津 工 业 园 区 希 望 路 555 号 新 津 县 五 津 镇 文 武 村 11 组 新 津 县 金 华 镇 云 峰 村 二 组 新 津 县 金 华 镇 云 峰 村 二 组 成 都 高 新 区 新 园 南 四 路 89 号 上 海 市 金 山 卫 镇 金 瓯 路 88 号 海 宁 市 海 昌 街 道 碧 海 路 63 号 使 用 权 面 积 (M 2 ) 用 途 取 得 方 式 27, 工 业 出 让 7, 工 业 出 让 37, 工 业 出 让 29, 工 业 出 让 5, 工 业 购 买 39, 工 业 出 让 7, 工 业 购 买 权 利 期 限 至 2056 年 4 月 11 日 2060 年 9 月 29 日 2062 年 5 月 1 日 2062 年 6 月 10 日 2057 年 7 月 30 日 2056 年 12 月 30 日 2048 年 5 月 2 日 注 : 截 至 2014 年 12 月 31 日, 上 述 2-6 项 土 地 使 用 权 已 签 署 抵 押 合 同 除 此 之 外, 公 司 及 子 公 司 的 其 他 土 地 使 用 权 均 无 抵 押 情 况 2 商 标 (1) 基 本 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 及 下 属 子 公 司 共 拥 有 国 内 商 标 25 项 具 体 情 况 如 下 : 序 号 注 册 号 / 申 请 号 商 标 文 样 有 效 期 限 取 得 方 式 所 有 权 人

152 受 让 上 海 金 狮 受 让 达 威 科 技 此 外,2014 年 11 月 3 日, 公 司 在 欧 共 体 内 部 市 场 协 调 局 (OHIM) 取 得 了 证 书 号 为 的 欧 盟 商 标 证 书, 有 效 期 至 2024 年 6 月 23 日 受 让 达 威 科 技 受 让 达 威 科 技 多 维 尔 受 让 达 威 科 技 DOWELLIT 达 威 力 特 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLAN 达 威 澜 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLIM 达 威 利 姆 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLATOL 达 威 拉 托 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLASOL 达 威 拉 索 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLZYM 达 威 兹 姆 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLTAN 达 威 坦 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLOR 达 威 乐 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLON 达 威 隆 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLICAL 达 威 利 卡 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLIC 达 威 力 克 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLIU 达 威 力 优 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLEX 达 威 力 斯 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLER 达 威 诺 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLCAT 达 威 凯 特 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLFEL 达 威 菲 尔 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLEND 达 威 蓝 德 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLSION 多 维 信 原 始 取 得 达 威 科 技 DOWELLISH 达 威 丽 诗 原 始 取 得 达 威 科 技 达 威 受 让 达 威 科 技 发 行 人 自 设 立 以 来 不 存 在 任 何 因 在 相 同 或 相 似 商 品 或 服 务 上 使 用 相 同 或 近 似 商 标 而 被 指 控 侵 权 诉 讼 的 情 形 (2) 关 于 达 威 商 标 的 受 让 说 明 2013 年 11 月 3 日, 发 行 人 ( 作 为 受 让 方 ) 与 辛 集 市 三 川 皮 革 有 限 公 司 ( 作 为 转 让 方 ) 签 订 了 注 册 商 标 转 让 协 议, 就 转 让 方 向 受 让 方 转 让 达 威 商 标 的 相 关 事 宜 作 出 了 约 定, 主 要 内 容 为 : 转 让 方 向 受 让 方 转 让 注 册 号 为 的 达 威 商 标, 于 协 议 签 署 之 日 即 将 商 标 权 永 久 性 转 让 给 受 让 方,

153 转 让 价 款 为 88 万 元, 经 国 家 商 标 局 受 理 该 商 标 转 让 申 请 至 转 让 完 成 的 时 段 内, 由 受 让 方 分 三 次 支 付 ; 转 让 方 保 证 该 转 让 的 注 册 商 标 无 任 何 权 利 瑕 疵 不 存 在 权 属 共 有 未 许 可 他 人 使 用 或 者 设 置 质 押 ; 转 让 方 并 保 证 在 国 际 分 类 第 1 类 相 同 或 者 相 似 的 商 品 上, 转 让 方 没 有 任 何 与 该 转 让 的 商 标 相 同 或 相 似 的 商 标 获 得 注 册 或 提 出 申 请 注 册, 否 则 一 并 无 偿 全 部 转 让 给 受 让 方 ; 协 议 签 订 后, 转 让 方 同 时 保 证 将 不 以 任 何 方 式 谋 求 对 该 转 让 商 标 或 与 其 类 似 的 商 标 的 包 括 所 有 权 使 用 权 收 益 权 处 分 权 追 偿 权 在 内 的 任 何 权 益, 且 前 述 所 有 权 利 均 将 由 受 让 方 行 使 ; 无 论 约 定 的 商 标 转 让 事 项 是 否 最 终 获 得 国 家 商 标 局 的 核 准 而 实 施 完 毕, 转 让 方 不 向 受 让 方 主 张 任 何 因 该 商 标 使 用 而 涉 及 的 权 利 ; 协 议 经 双 方 代 表 签 字 并 加 盖 公 章 后 生 效 2015 年 1 月 13 日, 国 家 工 商 总 局 商 标 局 出 具 了 商 标 转 让 证 明, 核 准 第 号 注 册 商 标 转 让 给 发 行 人 由 此, 达 威 商 标 的 转 让 手 续 已 经 办 理 完 毕 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 已 按 约 向 辛 集 市 三 川 皮 革 有 限 公 司 支 付 完 毕 了 转 让 价 款 3 专 利 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 拥 有 发 明 专 利 9 项 : 其 中 独 有 发 明 专 利 7 项, 与 四 川 大 学 共 同 拥 有 发 明 专 利 2 项 ; 实 用 新 型 专 利 29 项, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 专 利 号 专 利 名 称 专 利 权 人 类 型 申 请 日 有 效 期 1 ZL ZL ZL ZL ZL 丙 烯 酸 树 脂 复 鞣 剂 及 其 制 备 方 法 水 性 高 分 子 颜 料 分 散 剂 及 由 其 制 备 的 皮 革 阳 离 子 颜 料 膏 动 物 皮 复 合 酶 脱 毛 剂 及 其 应 用 制 革 加 工 动 物 皮 清 洁 化 脱 毛 和 皮 纤 维 松 散 方 法 及 其 应 用 阳 离 子 水 性 聚 氨 酯 皮 革 涂 饰 剂 及 其 制 备 方 法 发 行 人 发 明 年 成 都 达 威 发 明 年 四 川 大 学 发 行 人 四 川 大 学 发 行 人 发 明 年 发 明 年 发 行 人 发 明 年 6 ZL 一 种 皮 革 涂 饰 用 水 发 行 人 发 明 年

154 7 ZL X 8 ZL X 9 ZL ZL ZL ZL X 性 聚 氨 酯 及 其 制 备 方 法 改 性 酪 素 皮 革 涂 饰 剂 及 其 制 备 方 法 阳 离 子 聚 丙 烯 酸 酯 皮 革 涂 饰 剂 及 其 制 备 方 法 一 种 低 甲 醛 三 聚 氰 胺 树 脂 复 鞣 剂 的 制 备 方 法 一 种 密 封 液 自 动 补 偿 装 置 的 安 装 结 构 一 种 放 料 阀 安 装 结 构 一 种 用 于 跌 落 试 验 的 提 升 装 置 发 行 人 发 明 年 发 行 人 发 明 年 发 行 人 发 明 年 发 行 人 发 行 人 发 行 人 13 ZL 一 种 搅 拌 装 置 发 行 人 14 ZL 一 种 台 面 称 发 行 人 15 ZL 一 种 电 机 转 速 系 统 发 行 人 16 ZL 一 种 混 合 机 发 行 人 17 ZL 一 种 截 止 阀 发 行 人 18 ZL 一 种 袋 式 过 滤 器 发 行 人 19 ZL 一 种 恒 压 循 环 供 水 控 制 系 统 发 行 人 20 ZL 防 爆 插 座 和 防 爆 插 头 发 行 人 21 ZL 一 种 反 应 釜 发 行 人 22 ZL 一 种 控 制 电 路 发 行 人 23 ZL X 一 种 空 气 压 缩 机 发 行 人 24 ZL ZL 一 种 变 频 器 的 运 行 保 护 电 路 一 种 锅 炉 尾 气 处 理 系 统 发 行 人 发 行 人 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 26 ZL 一 种 水 喷 射 机 组 发 行 人 实 用 年

155 27 ZL 一 种 物 料 输 送 系 统 发 行 人 28 ZL X 一 种 无 氧 反 应 釜 发 行 人 29 ZL 一 种 变 频 器 散 热 装 置 发 行 人 30 ZL 一 种 自 动 门 轮 子 发 行 人 31 ZL 一 种 行 车 减 速 机 构 发 行 人 32 ZL ZL ZL X 35 ZL 一 种 带 取 样 阀 的 反 应 釜 一 种 发 电 机 启 动 电 源 接 入 结 构 一 种 搪 瓷 釜 降 温 结 构 一 种 反 应 釜 尾 气 处 理 结 构 发 行 人 发 行 人 发 行 人 发 行 人 36 ZL X 一 种 储 料 罐 发 行 人 37 ZL 一 种 木 粉 机 发 行 人 38 ZL 一 种 粉 碎 机 出 料 结 构 发 行 人 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 实 用 新 型 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 实 用 新 型 年 其 中, 发 明 专 利 水 性 高 分 子 颜 料 分 散 剂 及 由 其 制 备 的 皮 革 阳 离 子 颜 料 膏, 成 都 达 威 于 2013 年 7 月 4 日 授 权 上 海 金 狮 独 家 实 施 该 专 利, 上 海 金 狮 支 付 使 用 费 20 万 元, 许 可 实 施 有 效 期 限 5 年 ; 发 明 专 利 阳 离 子 水 性 聚 氨 酯 皮 革 涂 饰 剂 及 其 制 备 方 法 改 性 酷 素 皮 革 涂 饰 剂 及 其 制 备 方 法, 公 司 于 2014 年 7 月 1 日 授 权 上 海 金 狮 独 家 实 施 该 专 利, 上 海 金 狮 支 付 使 用 费 40 万 元, 许 可 实 施 有 限 期 限 5 年 ; 公 司 与 四 川 大 学 共 同 拥 有 的 发 明 专 利 动 物 皮 复 合 酶 脱 毛 剂 及 其 应 用 制 革 加 工 动 物 皮 清 洁 化 脱 毛 和 皮 纤 维 松 散 方 法 及 其 应 用, 四 川 大 学 于 2011 年 4 月 25 日 授 权 达 威 科 技 独 家 实 施 该 等 专 利, 达 威 科 技 分 别 支 付 实 施 使 用 费 10 万 元, 许 可 实 施 有 效 期 限 5 年 4 经 营 资 质

156 序 号 持 有 人 证 书 名 称 证 书 编 号 发 证 机 关 发 证 日 期 有 效 期 具 体 要 求 1 达 威 科 技 高 新 技 术 企 业 证 书 GF 四 川 省 科 技 厅 / 财 政 局 / 国 家 税 务 局 / 地 方 税 务 局 2 达 威 科 技 海 关 报 关 单 位 注 册 中 华 人 民 共 和 国 登 记 证 书 成 都 海 关 长 期 进 出 口 货 物 收 发 货 人 所 需 办 理 的 注 册 登 记 排 放 主 要 污 染 物 种 类 : 废 水 : 化 学 需 氧 量 3 达 威 科 技 排 放 污 染 物 许 可 证 川 环 评 A 津 0051 氨 氮 ; 废 气 : 二 氧 化 硫 氮 氧 化 物 ; 排 放 主 新 津 县 环 境 保 护 要 污 染 物 浓 度 : 化 学 需 氧 量 500mg/L 氨 局 氮 45mg/L 二 氧 化 硫 100mg/m3 氮 氧 化 物 400mg/m3 4 达 威 科 技 危 险 化 学 品 经 营 许 川 蓉 安 监 经 ( 乙 ) 字 可 证 (2012)00854 号 5 达 威 科 技 质 量 管 理 体 系 认 证 证 书 01914Q10569R1M 6 达 威 科 技 环 境 管 理 体 系 认 证 证 书 01914E10570R0M 经 营 销 售 除 剧 毒 化 学 品 成 品 油 ( 含 一 级 加 成 都 市 安 全 生 产 油 站,V 120m3 下 同 ) 以 外 的 危 险 化 学 监 督 管 理 局 品 认 证 范 围 : 位 于 成 都 市 高 新 区 新 加 坡 工 业 园 南 四 路 89 号 的 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 总 部 和 位 于 成 都 市 新 津 县 希 望 路 555 号 生 四 川 三 峡 认 证 有 产 基 地 的 皮 革 用 酶 制 剂 颜 料 膏 亚 硫 酸 化 限 公 司 加 脂 剂 皮 革 助 剂 涂 饰 树 脂 的 研 发 生 产 和 售 后 服 务 及 相 关 管 理 活 动 所 涉 及 的 质 量 管 理 认 证 范 围 : 位 于 成 都 市 高 新 区 新 加 坡 工 业 园 四 川 三 峡 认 证 有 南 四 路 89 号 的 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 限 公 司 总 部 和 位 于 成 都 市 新 津 县 希 望 路 555 号 生 产 基 地 的 皮 革 用 酶 制 剂 颜 料 膏 亚 硫 酸 化

157 7 达 威 科 技 8 达 威 科 技 9 成 都 达 威 10 成 都 达 威 加 脂 剂 皮 革 助 剂 涂 饰 树 脂 的 研 发 生 产 和 售 后 服 务 及 相 关 管 理 活 动 所 涉 及 的 环 境 管 理 对 外 贸 易 经 营 者 备 从 事 货 物 进 出 口 或 者 技 术 进 出 口 所 需 办 理 成 都 市 商 务 局 案 登 记 表 的 备 案 登 记 自 理 报 检 单 位 备 案 四 川 出 入 境 检 验 可 以 自 行 办 理 进 出 口 收 发 货 的 报 检 手 续 登 记 证 明 书 检 疫 局 对 外 贸 易 经 营 者 备 从 事 货 物 进 出 口 或 者 技 术 进 出 口 所 需 办 理 成 都 市 商 务 局 案 登 记 表 的 备 案 登 记 海 关 报 关 单 位 注 册 中 华 人 民 共 和 国 从 事 货 物 进 出 口 或 者 技 术 进 出 口 所 需 办 理 长 期 登 记 证 书 成 都 海 关 的 备 案 登 记 11 达 威 科 技 企 业 境 外 投 资 证 书 商 境 外 投 资 证 第 中 华 人 民 共 和 国 号 商 务 部 从 事 证 书 所 列 境 外 投 资 上 海 市 科 学 技 术 12 上 海 金 狮 高 新 技 术 企 业 证 书 GR 委 员 会 / 财 政 局 / 国 家 税 务 局 / 地 方 税 务 局 13 上 海 金 狮 进 出 口 货 物 收 发 货 中 华 人 民 共 和 国 人 报 关 注 册 登 记 证 金 山 海 关 书 进 出 口 货 物 收 发 货 人 所 需 办 理 的 注 册 登 记 14 上 海 金 狮 对 外 贸 易 经 营 者 备 从 事 货 物 进 出 口 或 者 技 术 进 出 口 所 需 办 理 上 海 市 商 务 局 案 登 记 表 的 备 案 登 记

158 四 特 许 经 营 权 发 行 人 不 存 在 特 许 经 营 情 形 五 境 外 经 营 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 之 日, 发 行 人 在 香 港 设 立 了 子 公 司 达 威 国 际, 该 公 司 从 事 离 岸 贸 易 业 务, 主 营 化 工 产 品 的 进 出 口 业 务 该 子 公 司 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 五 发 行 人 控 股 子 公 司 参 股 子 公 司 情 况 六 公 司 技 术 和 研 发 情 况 自 成 立 以 来, 公 司 秉 承 以 客 为 友, 创 新 服 务, 为 客 户 创 造 价 值 经 营 理 念, 凭 借 对 皮 革 化 学 品 应 用 技 术 现 状 及 其 发 展 趋 势 的 深 刻 理 解, 密 切 关 注 皮 革 化 学 品 市 场 与 技 术 的 发 展 动 向, 以 为 客 户 提 供 高 性 价 比 产 品 为 核 心 目 标, 持 续 研 发 出 顺 应 市 场 需 求 变 化 趋 势 的 新 产 品 新 工 艺 ; 新 产 品 及 其 技 术 工 艺 研 发 成 熟 后, 在 深 入 研 析 市 场 前 景 的 基 础 上, 公 司 集 中 优 势 资 源 使 其 快 速 规 模 化 生 产, 并 进 而 逐 步 引 导 客 户 需 求 的 变 化 ( 一 ) 主 要 产 品 的 核 心 技 术 情 况 1 核 心 技 术 来 源 及 技 术 水 平 情 况 本 公 司 围 绕 着 制 革 过 程 清 洁 化 和 皮 革 产 品 功 能 化 和 时 尚 化 等 主 题, 开 展 了 关 键 皮 革 化 学 品 生 产 技 术 及 其 应 用 技 术 的 研 究 和 开 发 经 过 多 年 的 发 展, 在 皮 革 化 学 品 领 域, 特 别 是 在 清 洁 制 革 配 套 化 学 品 和 高 性 能 的 功 能 皮 革 化 学 品 及 其 应 用 技 术 等 方 面, 形 成 了 一 批 达 到 国 内 及 国 际 先 进 水 平 的 核 心 技 术, 建 立 了 较 完 整 的 产 品 体 系, 能 够 为 清 洁 绿 色 高 档 时 尚 的 皮 革 产 品 生 产 提 供 整 套 的 化 学 品 及 应 用 技 术 服 务 目 前 公 司 掌 握 的 主 要 核 心 技 术 均 处 于 成 熟 阶 段 公 司 的 优 势 在 于 为 客 户 提 供 全 套 制 革 解 决 方 案, 即 可 以 根 据 客 户 的 需 求, 熟 练 运 用 公 司 的 核 心 技 术, 结 合 公 司 各 类 产 品 的 不 同 特 性, 迅 速 找 到 合 适 的 产 品 并 研 发 出 配 套 的 制 革 工 艺, 为 客 户 提 供 从 产 品 到 制 革 技 术 服 务 的 全 套 解 决 方 案 公 司 主 要 核 心 技 术 的 成 熟 运 用, 为

159 整 体 解 决 方 案 提 供 了 良 好 的 支 持 本 公 司 拥 有 的 主 要 核 心 技 术 情 况 如 下 : 核 心 技 术 名 称 制 革 关 键 生 物 技 术 及 酶 制 剂 低 硫 少 灰 保 毛 脱 毛 技 术 无 铵 盐 脱 灰 和 软 化 技 术 无 盐 浸 酸 助 剂 合 成 技 术 及 无 盐 浸 酸 工 艺 无 铬 鞣 剂 生 产 技 术 及 无 铬 鞣 技 术 芳 香 族 系 列 合 成 鞣 剂 的 生 产 技 术 聚 合 物 类 鞣 剂 生 产 技 术 天 然 油 脂 改 性 及 亚 硫 酸 化 生 产 加 脂 剂 技 术 消 光 填 充 技 术 柔 软 防 粘 技 术 皮 革 表 面 处 理 技 术 丙 烯 酸 酯 乳 液 改 性 技 术 蛋 白 涂 饰 剂 改 性 技 术 皮 革 用 水 性 着 色 剂 生 产 技 术 水 性 聚 氨 酯 涂 饰 剂 生 产 技 术 技 术 来 源 创 新 类 型 对 应 的 专 利 应 用 产 品 合 作 开 发 ; 国 家 863 计 划 项 目 成 果 转 化 ; 专 利 权 公 司 独 占 合 作 开 发 ; 国 家 863 计 划 项 目 成 果 转 化 ; 专 利 权 公 司 独 占 引 进 消 化 吸 收 再 创 新 引 进 消 化 吸 收 再 创 新 动 物 皮 复 合 酶 脱 毛 剂 及 其 应 用 (ZL ) 制 革 加 工 动 物 皮 清 洁 化 脱 毛 和 皮 纤 维 松 散 方 法 及 其 应 用 (ZL ) 酶 制 剂, 杀 菌 防 霉 剂 无 硫 无 灰 脱 毛 助 剂, 环 保 浸 水 脱 脂 剂, 浸 灰 助 剂 自 主 开 发 集 成 创 新 无 / 低 氨 脱 灰 剂 自 主 开 发 集 成 创 新 无 盐 铬 高 吸 收 助 剂 自 主 开 发 集 成 创 新 非 铬 鞣 剂 自 主 开 发 集 成 创 新 自 主 开 发 专 利 技 术 原 始 创 新 丙 烯 酸 树 脂 复 鞣 剂 及 其 制 备 方 法 (ZL ) 复 鞣 剂, 其 他 水 场 助 剂 复 鞣 剂, 其 他 水 场 助 剂 自 主 开 发 集 成 创 新 加 脂 / 防 水 剂 自 主 开 发 原 始 创 新 正 在 申 请 专 利 涂 饰 助 剂 自 主 开 发 原 始 创 新 涂 饰 助 剂 自 主 开 发 原 始 创 新 复 合 树 脂, 补 伤 膏, 涂 饰 助 剂 自 主 开 发 原 始 创 新 正 在 申 请 专 利 丙 烯 酸 树 脂 乳 液 自 主 开 发 自 主 开 发 自 主 开 发 原 始 创 新 原 始 创 新 原 始 创 新 改 性 酪 素 皮 革 涂 饰 剂 及 其 制 备 方 法 (ZL X) 水 性 高 分 子 颜 料 分 散 剂 及 由 其 制 备 的 皮 革 阳 离 子 颜 料 膏 (ZL ) 一 种 皮 革 涂 饰 用 水 性 聚 氨 酯 及 其 制 备 方 法 (ZL ) 涂 饰 助 剂 颜 料 膏 等 聚 氨 酯 树 脂 分 散 液

160 低 残 余 甲 醛 氨 基 树 脂 合 成 工 艺 自 主 开 发 原 始 创 新 正 在 申 请 专 利 复 鞣 剂, 其 他 水 场 助 剂 本 公 司 拥 有 的 上 述 核 心 技 术 均 不 存 在 技 术 纠 纷, 其 主 要 内 容 及 技 术 特 点 形 成 过 程 如 下 : 核 心 技 术 名 称 制 革 关 键 生 物 技 术 及 酶 制 剂 低 硫 少 灰 保 毛 脱 毛 技 术 无 铵 盐 脱 灰 和 软 化 技 术 无 盐 浸 酸 助 剂 合 成 技 术 及 无 盐 浸 酸 工 艺 无 铬 鞣 剂 生 产 技 术 及 无 铬 鞣 技 术 芳 香 族 系 列 合 成 鞣 剂 的 生 产 技 术 主 要 内 容 及 技 术 特 点 根 据 动 物 皮 的 组 织 结 构 和 成 分 特 点, 开 发 了 基 于 蛋 白 酶 脂 肪 酶 和 糖 酶 等 多 酶 协 同 作 用 的 酶 助 浸 水 酶 脱 脂 酶 脱 毛 和 酶 软 化 等 技 术, 有 效 的 降 低 了 制 革 过 程 中 污 染 物 的 使 用, 并 改 善 皮 革 加 工 过 程, 提 高 皮 革 性 能 通 过 对 酶 的 优 选, 并 复 合 特 殊 助 剂, 形 成 了 系 列 制 革 酶 制 剂 产 品 的 复 配 技 术 和 低 尘 工 业 生 产 技 术, 为 制 革 关 键 生 物 技 术 的 实 施 提 供 了 关 键 材 料 针 对 传 统 的 制 革 脱 毛 过 程 中 硫 化 物 和 石 灰 用 量 大, 污 染 严 重 的 问 题, 开 发 了 基 于 复 合 酶 和 低 污 染 的 化 学 助 剂 协 同 作 用 的 保 毛 脱 毛 技 术, 使 脱 毛 过 程 中 硫 化 物 和 石 灰 的 用 量 降 低 70% 以 上 针 对 传 统 制 革 脱 灰 和 软 化 过 程 中 铵 盐 用 量 大, 废 水 中 氨 氮 浓 度 高 的 问 题, 开 发 了 适 合 脱 灰 和 软 化 的 非 铵 盐 缓 冲 体 系, 替 代 铵 盐 的 使 用 使 皮 革 生 产 中 氨 氮 的 产 生 量 减 低 了 80% 以 上 针 对 传 统 制 革 浸 酸 过 程 中, 氯 化 钠 用 量 大 的 问 题, 开 发 了 砜 磺 酸 等 不 膨 胀 酸 的 高 效 合 成 技 术, 产 率 达 99%, 无 废 水 产 生 开 发 了 基 于 不 膨 胀 酸 的 制 革 无 盐 浸 酸 技 术, 消 除 了 浸 酸 中 氯 化 钠 的 使 用, 并 降 低 铬 鞣 中 铬 的 使 用 ( 减 少 20% 铬 ) 针 对 传 统 铬 鞣 过 程 中 铬 污 染 问 题, 开 发 了 基 于 多 醛 结 构 的 高 效 鞣 剂 及 无 铬 鞣 技 术, 鞣 革 的 收 缩 温 度 达 85 以 上 可 以 消 除 皮 革 鞣 制 过 程 中 铬 的 使 用 开 发 了 基 于 酚 磺 酸 甲 醛 缩 合 物 低 甲 醛 合 成 鞣 剂 的 生 产 技 术, 无 废 水 排 放 系 列 产 品 能 满 足 高 档 皮 革 的 要 求, 产 品 的 甲 醛 含 量 达 欧 盟 标 准 技 术 形 成 过 程 2003 年 10 月 年 10 月 完 成 了 制 革 用 软 化 酶 技 术 研 究, 并 形 成 了 系 列 软 化 酶 产 品 ;2005 年 7 月 年 10 月 完 成 了 酸 性 酶 技 术 研 究 ;2007 年 8 月 年 5 月 完 成 了 制 革 用 脂 肪 酶 技 术 研 究 ; 2008 年 8 月 年 9 月 完 成 了 浸 灰 酶 的 技 术 研 究 ;2006 年 10 月 年 9 月 完 成 了 脱 毛 酶 技 术 研 究 ;2011 年 8 月 年 5 月 完 成 了 浸 水 酶 技 术 研 究 2008 年 6 月 年 10 月, 完 成 了 无 硫 无 灰 脱 毛 助 剂 技 术 研 究 ; 2009 年 10 月 年 11 月, 完 成 了 纤 维 分 散 剂 技 术 研 究 ;2011 年 7 月 年 9 月, 完 成 了 浸 水 助 剂 技 术 研 究 ;2008 年 6 月 年 9 月, 完 成 了 保 毛 脱 毛 工 艺 技 术 研 究 2010 年 7 月 年 5 月, 完 成 了 无 铵 脱 灰 技 术 研 究 ;2009 年 11 月 年 10 月, 完 成 了 无 铵 软 化 酶 技 术 研 究 2009 年 6 月 年 10 月, 完 成 了 非 膨 胀 酸 的 合 成 技 术 研 究, 并 形 成 了 制 革 无 盐 浸 酸 技 术 ;2010 年 6 月 年 1 月, 完 成 了 高 铬 吸 收 技 术 研 究 2010 年 12 月 年 9 月, 完 成 了 无 铬 鞣 剂 及 配 套 应 用 技 术 研 究 2010 年 9 月 年 8 月, 完 成 了 替 代 型 合 成 单 宁 技 术 研 究 ;2010 年 9 月 年 12 月, 完 成 了 分 散 型 合 成 单 宁 技 术 研 究 ;2011 年 1 月 年 12 月, 完 成 了 中 和 单 宁 的 技 术 研 究

161 聚 合 物 类 鞣 剂 生 产 技 术 天 然 油 脂 改 性 及 亚 硫 酸 化 生 产 加 脂 剂 技 术 消 光 填 充 技 术 柔 软 防 粘 技 术 皮 革 表 面 处 理 技 术 丙 烯 酸 酯 乳 液 改 性 技 术 蛋 白 涂 饰 剂 改 性 技 术 皮 革 用 水 性 着 色 剂 生 产 技 术 水 性 聚 氨 酯 涂 饰 剂 生 产 技 术 形 成 了 基 于 乙 烯 基 单 体 的 聚 合 物 类 系 列 鞣 剂 的 生 产 技 术, 采 用 环 保 型 水 性 聚 合 和 分 子 量 控 制 技 术, 满 足 不 同 类 型 皮 革 的 需 要 以 易 生 物 降 解 的 天 然 油 脂 为 原 料, 采 用 特 殊 的 亚 硫 酸 化 技 术, 有 效 地 提 高 了 油 脂 的 亚 硫 酸 化 程 度, 改 善 了 加 脂 剂 的 性 能, 满 足 高 档 皮 革 的 性 能 要 求, 达 到 生 产 过 程 中 无 废 水 产 生 通 过 将 有 机 无 机 填 充 乳 化 分 散 与 共 混 处 理, 形 成 独 特 产 品, 能 有 效 提 升 制 革 工 作 效 率, 降 低 制 革 成 本 将 无 机 填 充 物 石 蜡 动 植 物 油 脂 脂 肪 醇 酪 素 等 通 过 乳 化 分 散 与 共 混 处 理, 解 决 了 生 物 降 解 难 题, 降 低 制 革 成 本 通 过 乳 液 聚 合 自 制 粘 合 剂 与 消 光 微 球 进 行 共 混 处 理, 使 用 后 不 影 响 皮 革 的 本 身 质 感, 能 有 效 提 升 皮 革 等 级, 同 时 降 低 制 革 成 本 应 用 了 氧 化 还 原 引 发 混 合 交 联 和 核 壳 聚 合 技 术, 使 产 品 具 有 成 膜 无 色 透 明 不 黄 变 热 不 粘 冷 不 脆 软 而 不 粘 硬 而 不 脆 物 理 性 能 可 与 聚 氨 酯 媲 美 等 特 点 用 多 种 乙 烯 基 类 化 合 物 对 酪 素 接 枝 改 性, 解 决 了 酪 素 涂 饰 剂 不 耐 水 不 耐 干 湿 擦 等 缺 点, 合 成 了 满 足 不 同 类 型 皮 革 的 产 品 通 过 分 子 结 构 设 计 技 术 自 主 开 发 出 适 用 于 各 系 颜 料 的 高 分 子 分 散 剂, 从 而 有 效 降 低 了 产 品 成 本 并 通 过 引 进 德 国 进 口 机 器 进 行 分 散 研 磨, 最 终 经 过 消 泡 助 剂 润 湿 助 剂 的 筛 选 合 理 搭 配 及 流 变 性 能 的 研 究 完 成 高 性 能 产 品 的 生 产 通 过 聚 合 反 应 体 系 粘 度 控 制 技 术 在 无 有 机 溶 剂 条 件 下 合 成 聚 氨 酯 预 聚 体, 再 通 过 乳 液 扩 链 技 术 在 预 聚 体 分 散 时 进 行 扩 链, 通 过 大 分 子 扩 链 剂 控 制 树 脂 的 柔 顺 性, 从 而 解 决 有 机 溶 剂 的 挥 发 问 题, 达 到 绿 色 环 保 2011 年 3 月 年 5 月, 完 成 了 小 分 子 丙 烯 酸 复 鞣 剂 技 术 研 究 ; 2009 年 5 月 年 10 月, 完 成 了 系 列 填 充 型 丙 烯 酸 复 鞣 剂 技 术 研 究 2007 年 1 月 年 12 月, 完 成 了 天 然 油 改 性 用 于 皮 革 加 脂 的 技 术 研 究, 形 成 了 系 列 皮 革 加 脂 剂 产 品 2007 年 5 月 年 10 月, 完 成 了 制 革 用 消 光 填 料 的 研 究 2011 年 2 月 年 5 月, 完 成 了 制 革 用 柔 软 防 粘 多 功 能 助 剂 的 研 究 2007 年 8 月 年 7 月, 完 成 了 皮 革 补 伤 技 术 研 究, 开 发 了 系 列 刮 补 补 伤 膏 产 品 ;2010 年 1 月 年 1 月, 完 成 了 辊 涂 补 伤 技 术 研 究, 开 发 了 系 列 辊 涂 补 伤 膏 产 品 ;2008 年 1 月 年 2 月 完 成 了 涂 饰 多 功 能 复 合 树 脂 的 研 究, 在 此 基 础 上 开 发 了 系 列 复 合 树 脂 产 品 2009 年 1 月 年 12 月, 开 展 了 丙 烯 酸 酯 类 乳 液 皮 革 涂 饰 剂 项 目 研 究, 其 中 于 2010 年 10 月 完 成 了 氧 化 还 原 低 温 聚 合 技 术 研 究, 于 2011 年 4 月 完 成 了 自 交 联 技 术 研 究,2012 年 12 月 完 成 了 耐 寒 型 丙 烯 酸 技 术 研 究, 形 成 了 系 列 丙 烯 酸 涂 饰 剂 产 品 2010 年 5 月 年 12 月, 完 成 了 改 性 酪 素 涂 饰 剂 技 术 研 究 2006 年 1 月 年 12 月, 开 展 了 皮 革 用 颜 料 膏 项 目 研 究, 于 2006 年 12 月 完 成 了 阴 离 子 水 性 高 分 子 分 散 剂 研 究,2007 年 5 月 完 成 了 水 性 阴 离 子 皮 革 颜 料 膏 开 发 工 作, 于 2010 年 10 月 完 成 了 水 性 阳 离 子 高 分 子 分 散 剂 的 开 发 工 作,2011 年 1 月 完 成 了 水 性 阳 离 子 颜 料 膏 的 研 究 2008 年 6 月 年 10 月, 完 成 了 耐 低 温 曲 折 型 水 性 聚 氨 酯 技 术 研 究 ;2009 年 4 月 年 5 月, 完 成 了 无 溶 剂 型 水 性 聚 氨 酯 研 究 ; 2010 年 6 月 年 6 月, 完 成

162 低 残 余 甲 醛 氨 基 树 脂 合 成 工 艺 的 性 能 特 点 了 高 光 型 水 性 聚 氨 酯 研 究 通 过 选 择 合 适 的 封 端 单 体, 封 闭 传 统 氨 基 树 脂 中 产 生 游 离 甲 醛 的 官 能 团, 阻 止 游 离 甲 醛 的 产 生 ; 同 时 又 要 保 证 树 脂 的 性 能 不 2012 年 7 月 年 2 月, 完 成 变 目 前 通 过 该 工 艺 制 备 的 三 聚 氰 胺 树 脂 了 低 甲 醛 氨 基 树 脂 合 成 技 术 研 究 复 鞣 剂, 在 性 能 优 异 的 情 况 下, 其 使 用 后 的 游 离 甲 醛 水 平 远 优 于 国 外 进 口 同 类 产 品 2 核 心 技 术 产 品 收 入 占 营 业 收 入 比 重 单 位 : 万 元 年 度 核 心 产 品 收 入 营 业 收 入 核 心 产 品 收 入 占 比 2014 年 度 25, , % 2013 年 度 24, , % 2012 年 度 20, , % ( 二 ) 研 究 与 开 发 1 研 发 机 构 设 置 公 司 下 设 成 都 技 术 中 心 和 上 海 技 术 中 心, 主 要 负 责 皮 革 化 学 品 领 域 的 新 产 品 新 技 术 新 材 料 新 工 艺 的 开 发 研 究 ; 负 责 为 产 品 的 销 售 客 户 服 务 提 供 技 术 支 持 ; 负 责 产 品 专 利 商 标 等 知 识 产 权 的 申 请 和 各 类 技 术 档 案 的 编 制 等 其 中 成 都 技 术 中 心 被 评 为 四 川 省 企 业 技 术 中 心 公 司 技 术 中 心 机 构 设 置 情 况 如 下 :

163 2 研 发 人 员 情 况 公 司 拥 有 一 支 在 皮 革 化 学 品 清 洁 制 革 技 术 及 材 料 和 酶 工 程 等 领 域 具 有 较 强 的 创 新 能 力 和 国 内 领 先 水 平 的 研 发 团 队, 专 业 素 质 硬 技 术 水 平 高 截 至 2014 年 12 月 底, 公 司 拥 有 研 发 技 术 人 员 67 人, 占 员 工 总 数 的 18.51%, 其 中 核 心 技 术 人 员 6 人 公 司 核 心 技 术 人 员 和 研 发 人 员 取 得 的 专 业 资 质 及 重 要 科 研 成 果 和 获 得 的 奖 项 如 下 : (1) 严 建 林 : 简 历 详 见 本 招 股 说 明 书 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 公 司 治 理 之 一 ( 一 ) 董 事 擅 长 技 术 领 域 : 酶 制 剂 及 应 用 主 要 研 究 成 果 : 曾 参 与 国 家 863 项 目 - 制 革 生 物 材 料 研 究, 并 申 报 相 关 发 明 专 利 2 项 (ZL , 制 革 加 工 动 物 皮 毛 清 洁 化 脱 毛 和 皮 纤 维 松 散 方 法 及 其 应 用 ;ZL , 动 物 皮 复 合 酶 脱 毛 剂 及 其 应 用 ); 参 与 制 革 清 洁 技 术 配 套 的 关 键 酶 制 剂 产 品 的 研 发, 并 于 2011 年 6 月 获 得 段 镇 基 皮 革 和 制 鞋 科 学 技 术 奖 三 等 奖 ; 曾 于 2011 年 8 月 获 得 第 十 四 届 中 国 科 学 技 术 协 会 求 是 杰 出 青 年 成 果 转 化 奖 (2) 彭 必 雨 : 简 历 详 见 本 招 股 说 明 书 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 公 司 治 理 之 一 ( 一 ) 董 事 擅 长 技 术 领 域 : 制 革 化 学 主 要 研 究 成 果 : 曾 作 为 负 责 人 或 主 要 研 究 人 员 承 担 国 家 级 和 省 部 级 项 目 十 多 项, 获 四 川 省 科 技 进 步 二 等 奖 两 项, 获 教 育 部 科 学 技 术 发 明 奖 一 等 奖 一 项, 在 权 威 学 术 期 刊 上 发 表 文 章 百 余 篇 (3) 杨 斯 盛 : 男,1968 年 9 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 四 川 大 学 皮 革 工 程 专 业 本 科 学 历, 工 程 师 1991 年 至 2001 年, 任 安 庆 皮 革 总 厂 制 革 厂 生 产 科 长,2001 年 至 2005 年 任 安 庆 月 山 化 工 有 限 公 司 技 术 经 理 董 事 ;2006 年 至 2010 年 任 达 威 科 技 研 发 中 心 主 任,2011 年 至 2013 年 自 主 创 业,2014 年 3 月 至 今 在 达 威 科 技 工 作, 现 任 达 威 科 技 研 发 副 总 监

164 擅 长 技 术 领 域 : 高 分 子 合 成 颜 料 膏 及 涂 饰 助 剂 主 要 研 究 成 果 : 安 徽 省 科 技 进 步 二 等 奖 ; 水 性 高 分 子 颜 料 分 散 剂 及 由 其 制 备 的 皮 革 阳 离 子 颜 料 膏 (ZL ) (4) 李 林 : 男,1966 年 6 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 四 川 大 学 皮 革 工 程 专 业 本 科 学 历 1988 年 7 月 至 2009 年 9 月, 历 任 成 都 制 革 总 厂 技 术 员 温 州 市 第 二 制 革 厂 工 程 师 以 及 浙 江 河 北 四 川 等 地 多 家 制 革 厂 总 工 程 师 ; 2009 年 10 月 至 今 在 发 行 人 处 工 作, 现 任 成 都 应 用 技 术 开 发 及 服 务 部 经 理 擅 长 技 术 领 域 : 制 革 应 用 技 术 主 要 研 究 成 果 : 曾 组 织 汽 车 革 用 水 性 聚 氨 酯 成 膜 剂 的 开 发 项 目 的 成 果 认 定, 该 项 目 获 得 成 都 市 科 技 进 步 奖 三 等 奖, 成 都 新 津 县 科 技 进 步 奖 一 等 奖 (5) 陈 华 : 男,1967 年 1 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 四 川 大 学 皮 革 工 程 专 业 本 科 学 历 1988 年 7 月 至 2013 年 2 月 历 任 丹 东 轻 化 工 研 究 院 研 究 员 嘉 兴 宏 鳞 皮 化 有 限 公 司 研 发 主 管 ;2013 年 3 月 至 今 在 上 海 金 狮 工 作, 现 任 上 海 技 术 中 心 经 理 擅 长 技 术 领 域 : 皮 革 加 脂 剂 及 复 鞣 剂 主 要 研 究 成 果 : 曾 作 为 皮 革 黑 GN 合 成 工 艺 研 究 项 目 主 要 负 责 人, 取 得 丹 东 市 科 技 进 步 二 等 奖 (6) 陈 昌 勇 : 男,1966 年 10 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 四 川 大 学 皮 革 工 程 专 业 本 科 学 历 1987 年 至 2010 年, 历 任 上 海 3516 工 厂 技 术 员 乐 山 市 瑞 鸽 皮 革 工 业 有 限 公 司 技 术 副 总 ;2010 年 至 今 在 发 行 人 处 工 作, 现 任 成 都 技 术 中 心 经 理 擅 长 技 术 领 域 : 制 革 应 用 技 术 主 要 研 究 成 果 : 曾 组 织 皮 革 用 水 性 超 细 阳 离 子 颜 料 膏 成 果 认 定 ; 曾 组 织 成 都 市 科 技 计 划 立 项 项 目 合 成 革 用 生 态 水 性 聚 氨 酯 (PU) 树 脂 系 列 产 品 的 研 发

165 最 近 两 年 公 司 核 心 技 术 人 员 除 新 增 陈 华 (2013 年 进 入 上 海 金 狮 担 任 技 术 中 心 经 理 ) 杨 斯 盛 (2014 年 进 入 达 威 科 技 担 任 研 发 副 总 监 ) 外, 未 发 生 重 大 变 动 公 司 通 过 引 进 核 心 技 术 人 员, 进 一 步 提 升 了 公 司 的 研 发 技 术 水 平 3 研 发 费 用 投 入 情 况 发 行 人 在 研 发 方 面 的 投 入 主 要 包 括 : 研 发 材 料 费 研 发 人 员 工 资 性 支 出 研 发 设 备 的 维 修 费 研 发 设 备 折 旧 费 研 发 人 员 差 旅 费 及 其 他 相 关 费 用 等 报 告 期 内, 公 司 研 发 费 用 支 出 及 占 营 业 收 入 比 重 情 况 如 下 : 年 度 研 发 投 入 ( 万 元 ) 营 业 收 入 ( 万 元 ) 研 发 投 入 占 比 2012 年 , % 2013 年 1, , % 2014 年 1, , % 4 新 产 品 研 发 情 况 序 号 项 目 名 称 拟 达 到 目 标 进 展 情 况 研 发 方 式 一 清 洁 制 革 材 料 1 无 铬 鞣 剂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 2 应 用 于 牛 二 层 软 化 的 纤 维 分 散 剂 研 发 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 3 牛 皮 二 层 蓝 湿 革 软 化 酶 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 测 试 阶 段 自 主 研 发 二 皮 革 功 能 助 剂 4 阴 离 子 聚 氨 酯 复 鞣 剂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 测 试 阶 段 自 主 研 发 5 酸 性 丙 烯 酸 复 鞣 剂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 6 芳 香 族 合 成 复 鞣 剂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 7 低 甲 醛 三 聚 氰 胺 树 脂 复 鞣 剂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 8 无 甲 醛 双 氰 胺 树 脂 系 列 复 鞣 剂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 9 毛 蛋 白 填 料 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 完 成 自 主 研 发 10 废 铬 革 渣 制 备 复 鞣 填 充 剂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 11 氧 化 亚 硫 酸 化 加 脂 剂 的 制 备 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 试 生 产 自 主 研 发 12 氯 磺 化 天 然 改 性 油 脂 的 制 备 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 测 试 阶 段 自 主 研 发 13 汽 车 坐 垫 革 加 脂 剂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 三 涂 饰 材 料 14 抛 光 补 伤 膏 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 测 试 阶 段 自 主 研 发 15 皮 边 油 用 丙 烯 酸 树 脂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 16 边 油 用 水 性 聚 氨 酯 树 脂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 17 皮 革 用 非 离 子 聚 氨 酯 树 脂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 18 皮 革 填 充 用 水 性 聚 氨 酯 - 聚 丙 烯 酸 酯 互 穿 网 络 树 脂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 完 成 自 主 研 发

166 19 皮 革 涂 饰 用 水 性 聚 氨 酯 - 聚 丙 烯 酸 酯 互 穿 网 络 树 脂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 20 汽 车 坐 垫 革 用 系 列 水 性 聚 氨 酯 产 品 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 21 二 层 革 用 抗 切 移 膜 水 性 聚 氨 酯 树 脂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 22 服 装 鞋 面 革 用 软 薄 透 型 水 性 聚 氨 酯 树 脂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 完 成 自 主 研 发 23 边 油 树 脂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 测 试 阶 段 自 主 研 发 24 膨 胀 微 球 的 合 成 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 25 硬 酪 素 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 26 硬 阳 离 子 酪 素 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 27 聚 氨 酯 消 光 光 油 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 28 聚 氨 酯 中 光 光 油 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 29 聚 氨 酯 软 顶 光 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 30 变 色 蜡 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 31 建 筑 涂 料 水 性 色 浆 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 32 造 纸 水 性 色 浆 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 33 聚 氨 酯 高 光 光 亮 剂 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 中 试 阶 段 自 主 研 发 四 着 色 剂 序 号 1 34 水 油 两 性 染 料 水 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 测 试 阶 段 自 主 研 发 35 高 物 性 水 性 皮 革 颜 料 膏 产 业 化 生 产 及 推 广 应 用 小 试 阶 段 自 主 研 发 5 合 作 研 发 情 况 研 发 内 容 合 作 方 合 作 方 式 清 洁 生 产 与 循 环 经 济 的 关 键 技 术 与 示 范 研 究 主 题, 清 洁 制 革 过 程 与 绿 色 产 业 链 接 集 成 技 术 及 工 程 示 范 课 题 的 研 究 开 发 任 务 四 川 大 学 国 家 科 技 支 撑 计 划 课 题 清 洁 制 革 过 程 与 绿 色 产 业 链 接 集 成 技 术 及 工 程 示 范 协 作 实 施 研 究 成 果 分 配 共 同 拥 有 2 纳 米 复 合 鞣 剂 的 开 发 四 川 大 学 技 术 开 发 合 同 书 共 同 拥 有 3 制 革 无 铬 有 机 鞣 剂 及 其 应 用 技 术 的 开 发 四 川 大 学 技 术 开 发 合 同 书 共 同 拥 有 4 制 革 准 备 工 段 清 洁 生 产 关 键 化 学 品 的 开 发 四 川 大 学 技 术 开 发 合 同 书 共 同 拥 有 5 氧 化 亚 硫 酸 及 氯 化 天 然 油 脂 的 开 发 四 川 大 学 技 术 开 发 合 同 书 共 同 拥 有 6 动 物 皮 复 合 酶 脱 毛 剂 及 其 应 公 司 独 占 四 川 大 学 专 利 用 许 可 使 用 7 制 革 加 工 动 物 皮 清 洁 化 脱 毛 公 司 独 占 四 川 大 学 专 利 和 皮 纤 维 松 散 方 法 及 其 应 用 许 可 使 用 8 清 洁 脱 毛 及 无 铬 鞣 制 关 键 材 料 的 开 发 及 产 业 化 四 川 大 学 温 州 大 学 四 川 德 赛 尔 化 工 实 业 有 限 公 司 四 川 亭 江 新 材 料 股 国 家 科 技 计 划 支 撑 项 目 共 同 拥 有

167 9 制 革 无 灰 ( 石 灰 ) 皮 膨 胀 剂 的 开 发 份 有 限 公 司 四 川 大 学 技 术 开 发 合 同 书 共 同 拥 有 ( 三 ) 公 司 技 术 创 新 机 制 技 术 创 新 的 安 排 及 技 术 保 护 措 施 1 技 术 创 新 机 制 (1) 人 才 队 伍 建 设 及 奖 惩 机 制 : 公 司 建 立 了 严 格 的 研 发 人 员 聘 用 选 拔 体 系, 研 发 中 心 技 术 人 员 均 来 自 国 内 知 名 的 化 工 类 院 校, 具 备 较 强 的 科 研 创 新 能 力 公 司 研 发 以 项 目 为 中 心, 建 立 了 科 学 的 研 发 流 程 体 系, 从 制 度 上 保 证 技 术 中 心 工 作 的 开 展 ; 根 据 项 目 需 要, 公 司 还 聘 请 行 业 专 家 参 与 新 产 品 研 发 的 指 导 工 作 公 司 为 研 发 人 员 提 供 较 高 的 薪 酬, 制 订 了 合 理 的 晋 升 及 奖 惩 机 制, 努 力 提 高 研 发 人 员 创 新 积 极 性 公 司 在 技 术 研 发 外, 还 注 重 对 研 发 人 员 的 技 术 培 训, 提 供 学 习 培 训 机 会, 提 高 研 发 人 员 的 整 体 素 质 (2) 合 作 研 发 机 制 : 公 司 先 后 与 四 川 大 学 共 同 建 立 院 士 工 作 站 制 革 清 洁 技 术 国 家 工 程 实 验 室 两 个 科 技 创 新 平 台, 利 用 四 川 大 学 的 基 础 研 究 成 果, 结 合 公 司 产 品 结 构 及 材 料 等 应 用 情 况, 顺 利 实 现 成 果 转 化, 技 术 水 平 处 于 国 内 领 先 水 平, 确 保 了 公 司 的 研 发 方 向 的 准 确 性 和 前 瞻 性 (3) 加 大 研 发 投 入 : 公 司 报 告 期 内 研 发 投 入 分 别 为 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 例 为 4.19% 5.55% 和 5.60% 公 司 计 划 在 未 来 三 年 内 进 一 步 加 大 研 发 投 入, 为 公 司 的 自 主 创 新 提 供 有 力 的 资 金 保 障 2 技 术 创 新 安 排 暨 研 发 模 式 及 实 施 方 式 公 司 坚 持 自 主 创 新 为 主, 产 学 研 合 作 与 产 品 引 进 相 结 合 的 研 发 方 式, 保 持 研 发 工 作 的 连 续 性 和 前 瞻 性 公 司 自 主 研 发 主 要 通 过 以 下 三 个 方 式 : 一 是 根 据 市 场 需 求 信 息, 经 过 科 学 论 证, 自 主 立 项 开 发 ; 二 是 借 鉴 国 内 外 先 进 技 术, 结 合 公 司 多 年 来 形 成 的 技 术 设 计 理 念 进 行 技 术 创 新 ; 三 是 根 据 市 场 和 行 业 发 展 状 况, 对 公 司 的 传 统 产 品 进 行 品 质 提 升 同 时 根 据 公 司 研 发 需 要, 公 司 拟 通 过 发 行 上 市 募 集 资 金 进 行 总 部 基 地 和 皮 革 绿 色 化 学 品 及 制 革 清 洁 技 术 研 究 开 发 中 心 建 设, 包 括 新 增 项 目 研 究 室 分 析 测 试 室 和 产 品 应 用 实 验 室 等 平 台 建 设, 并 以 该 平 台 为 基

168 础, 不 断 地 提 高 产 品 工 艺 技 术 水 平, 从 而 提 升 产 品 质 量 降 低 生 产 成 本, 增 强 产 品 的 市 场 竞 争 优 势, 提 高 市 场 占 有 率 3 核 心 技 术 人 员 的 稳 定 措 施 公 司 建 立 了 完 善 的 专 业 技 术 人 员 的 岗 位 和 职 称 晋 升 通 道, 确 保 核 心 技 术 人 员 随 着 能 力 的 提 高 获 得 相 应 的 工 资 福 利 和 荣 誉 待 遇 ; 研 发 人 员 在 获 得 稳 定 的 薪 酬 前 提 下, 公 司 建 立 了 新 产 品 提 成 奖 励 制 度, 使 研 发 人 员 的 收 入 与 其 贡 献 挂 钩, 提 高 研 发 人 员 的 稳 定 性 和 工 作 积 极 性 4 技 术 保 护 措 施 (1) 技 术 保 密 协 议 : 公 司 已 制 定 技 术 中 心 保 密 守 则, 对 保 密 机 构 保 密 文 件 涉 密 人 员 以 及 涉 密 区 域 作 出 详 细 的 规 定 并 与 所 有 技 术 人 员 签 订 保 密 协 议, 涉 及 保 密 责 任 保 密 期 限 竞 业 禁 止 技 术 秘 密 和 商 业 秘 密 等 条 款, 以 保 证 公 司 核 心 技 术 的 安 全 (2) 生 产 过 程 中 的 保 密 措 施 : 为 了 从 生 产 环 节 加 强 对 企 业 生 产 技 术 和 工 艺 的 保 护, 保 障 企 业 核 心 竞 争 力, 公 司 采 取 了 多 项 切 实 有 效 的 措 施 例 如 在 生 产 中 使 用 代 码 代 替 实 际 产 品 名 称, 提 高 产 品 开 发 的 保 密 性 ; 在 条 件 允 许 的 情 况 下, 同 一 产 品 安 排 在 不 同 生 产 基 地 协 调 生 产, 最 大 限 度 地 降 低 泄 密 的 可 能 性 (3) 知 识 产 权 保 护 : 公 司 通 过 申 请 专 利 保 障 公 司 的 知 识 产 权 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 之 日, 发 行 人 已 拥 有 专 利 权 38 项, 具 体 见 本 节 之 五 发 行 人 的 主 要 资 产 情 况 之 ( 二 ) 主 要 无 形 资 产 情 况 (4) 在 与 高 等 院 校 科 研 院 所 及 其 他 企 业 联 合 进 行 项 目 攻 关 时, 对 项 目 实 施 过 程 所 取 得 的 知 识 产 权 归 属 进 行 严 格 界 定 七 环 境 保 护 和 污 染 治 理 情 况 公 司 一 直 高 度 重 视 环 境 保 护 和 污 染 治 理, 认 真 进 行 污 染 物 末 端 治 理, 对 治 理 设 施 的 运 行 情 况 加 强 监 管, 从 源 头 上 对 污 染 源 进 行 控 制, 减 少 污 染 物 的 排 放 ; 加 强 对 各 类 污 染 物 治 理 的 中 控 控 制 和 过 程 监 测, 定 期 对 治 理 设 施 进 行 维 护 保 养, 确 保 各 污 染 物 达 标 排 放

169 ( 一 ) 公 司 主 要 污 染 物 及 治 理 措 施 1 废 气 及 处 置 情 况 达 威 科 技 的 废 气 主 要 包 括 锅 炉 废 气 工 艺 粉 尘 食 堂 油 烟 工 艺 废 气 等, 其 排 放 与 处 置 方 式 如 下 : 主 要 污 染 物 粉 尘 少 量 油 脂 的 氧 化 物 气 体 不 凝 气 甲 醛 氨 丙 烯 酸 等 SO2 NOX 烟 尘 油 烟 设 施 名 称 旋 风 式 布 袋 除 尘 器 并 经 15m 烟 囱 排 放 酸 碱 液 洗 涤 塔 + 活 性 炭 吸 附 燃 用 天 然 气,15m 烟 囱 直 接 排 放 YJ/JD 油 烟 净 化 器 净 化 废 气 污 染 防 治 设 施 台 ( 套 ) 数 1 1 工 艺 类 型 旋 风 布 袋 除 尘 吸 收 溶 解 吸 附 处 理 能 力 年 运 行 时 间 (h) 排 气 筒 高 度 (m) 30000m 3 /h m 3 /h 上 海 金 狮 生 产 过 程 中 产 生 废 气 分 别 为 颜 料 膏 生 产 车 间 投 料 工 段 固 体 原 料 投 加 过 程 中 的 粉 尘 污 染 和 水 场 系 列 产 品 生 产 车 间 在 投 加 原 料 过 程 中 产 生 挥 发 性 废 气, 其 中 在 颜 料 膏 生 产 中 投 料 工 段 的 粉 尘 污 染 通 过 水 喷 淋 系 统 除 尘 后 排 放, 水 场 系 列 产 品 车 间 产 生 的 挥 发 性 废 气 通 过 活 性 炭 净 化 处 理 器 处 置 后 排 放 2 废 水 及 处 置 情 况 达 威 科 技 的 废 水 主 要 包 括 生 产 废 水 实 验 室 废 水 原 辅 材 料 包 装 桶 清 洗 水 生 活 污 水 等, 其 排 放 与 处 置 方 式 如 下 : 废 水 类 型 主 要 污 染 物 产 生 设 施 或 工 序 颜 料 膏 工 段 加 脂 剂 工 段 生 产 废 水 皮 革 助 剂 工 段 COD 皮 革 涂 饰 剂 BOD5 SS 等 丙 烯 酸 系 列 工 段 聚 氨 酯 系 列 工 段 复 鞣 剂 系 列 工 段 实 验 室 废 水 清 洗 废 水 实 验 室 清 洗 废 水 原 辅 材 料 包 COD 装 桶 清 洗 水 BOD5 SS 等 原 辅 材 料 包 装 桶 清 洗 生 活 污 水 COD BOD5 SS 等 生 活 污 水 设 施 名 称 污 水 处 理 站 废 水 污 染 防 治 设 施 工 艺 类 型 絮 凝 沉 淀 + 活 性 污 泥 处 理 能 力 年 运 行 时 间 (h) 100m 3 /h

170 上 海 金 狮 的 废 水 主 要 包 括 生 产 废 水 生 活 污 水 等, 其 排 放 与 处 置 方 式 如 下 : 废 水 类 型 主 要 污 染 物 产 生 设 施 或 工 序 设 施 名 称 废 水 污 染 防 治 设 施 工 艺 类 型 处 理 能 力 年 运 行 时 间 (h) 生 产 废 水 CODcr SS 生 产 设 备 清 洗 废 水 地 面 冲 洗 废 CODcr 石 油 类 生 产 车 间 地 面 冲 洗 水 SS 废 气 处 理 废 CODcr 颜 料 膏 车 间 粉 尘 处 理 水 SS 色 度 真 空 泵 排 污 CODcr 石 油 类 配 套 生 产 设 施 水 循 环 排 污 水 CODcr 冷 却 循 环 系 统 排 污 去 离 子 水 生 产 系 统 反 反 冲 洗 水 浓 盐 水 冲 洗 水 COD 氨 生 活 污 水 生 活 污 水 氮 SS 等 污 水 处 理 站 物 化 生 化 处 理 72m 3 /h 固 体 废 弃 物 及 处 置 情 况 达 威 科 技 固 废 类 型 一 般 工 业 固 体 废 物 危 险 废 物 上 海 金 狮 固 废 类 型 一 般 工 业 固 体 废 物 危 险 废 物 产 生 固 体 废 物 设 施 或 工 序 名 称 生 产 过 程 废 水 处 理 站 污 泥 生 产 过 程 产 生 固 体 废 物 设 施 或 工 序 名 称 固 体 废 物 名 称 处 理 处 置 方 式 综 合 利 用 方 式 废 包 装 袋 污 泥 含 酚 废 水 染 料 涂 料 废 物 有 机 树 脂 类 废 物 废 活 性 炭 由 生 产 厂 家 自 行 回 收 或 委 托 处 置 专 用 危 废 储 存 区 重 复 使 用 委 外 处 理 固 体 废 物 名 称 处 理 处 置 方 式 综 合 利 用 方 式 无 投 料 及 分 散 污 水 处 理 包 装 用 塑 料 桶 原 料 废 包 装 袋 染 料 涂 料 废 物 污 泥 专 用 危 废 弃 物 间 厂 家 回 收 综 合 利 用 委 外 处 理 达 威 科 技 4 噪 声 及 处 置 情 况 产 生 高 噪 声 设 施 或 工 序 主 要 噪 声 源 设 备 降 噪 方 式 水 泵 房 水 泵 皮 革 用 酶 制 剂 工 段 混 合 机 厂 房 隔 声 距 离 衰 减 高 速 粉 碎 机

171 分 散 釜 砂 磨 机 锅 炉 房 风 机 循 环 水 系 统 循 环 泵 污 水 处 理 站 罗 茨 风 机 空 压 机 房 空 压 机 真 空 泵 油 烟 分 机 风 机 距 离 衰 减 上 海 金 狮 产 生 高 噪 声 设 施 或 工 序 主 要 噪 声 源 设 备 降 噪 方 式 颜 料 膏 研 磨 砂 磨 机 使 用 低 噪 设 备, 础 采 减 振, 实 水 场 产 品 搅 拌 搅 拌 机 体 建 筑 内 室 内 错 开 生 产 空 压 机 房 空 压 机 ( 二 ) 公 司 主 要 污 染 物 情 况 1 达 威 科 技 公 司 每 年 均 向 新 津 县 环 境 保 护 局 进 行 排 污 申 报 登 记, 现 持 有 该 局 颁 发 的 排 放 污 染 物 许 可 证 ( 证 书 编 号 : 川 环 许 字 A13981), 并 按 时 缴 纳 排 污 费 公 司 报 告 期 内 主 要 污 染 物 包 括 COD 氨 氮 SO2 烟 尘 NOX 等, 其 排 放 量 符 合 总 量 指 标 控 制 要 求 2 上 海 金 狮 上 海 金 狮 每 年 均 向 上 海 市 金 山 区 环 境 保 护 局 进 行 排 污 申 报 登 记 上 海 金 狮 报 告 期 内 主 要 污 染 物 COD 氨 氮 等, 其 排 放 量 符 合 总 量 指 标 控 制 要 求 ( 三 ) 环 保 投 入 情 况 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 费 用 支 出 固 定 资 产 支 出 合 计 公 司 历 来 十 分 重 视 环 境 保 护 工 作, 投 入 了 大 量 物 力 用 于 环 境 保 护, 使 得 废 水 废 气 的 排 放 达 到 国 家 和 地 方 规 定 的 排 放 标 准 未 来 公 司 将 继 续 加 大 环 保 投 入, 预 计 2015 年 公 司 在 环 保 方 面 的 支 出 情 况 如 下 : 年 度 项 目 名 称 费 用 估 测 单 位 : 万 元

172 2015 年 度 排 污 费 用 6.00 废 弃 物 处 置 费 用 危 险 化 学 品 库 房 有 毒 气 体 探 测 报 警 装 置 2.00 环 保 设 施 维 修 费 1.50 人 员 工 资 危 险 化 学 品 库 房 在 线 监 测 平 台 5.13 设 备 折 旧 费 用 压 滤 机 1.70 合 计 根 据 募 集 资 金 投 资 计 划, 公 司 本 次 发 行 股 票 募 集 资 金 拟 投 资 项 目 已 按 照 现 行 环 保 法 规 的 要 求 进 行, 募 投 项 目 在 环 保 方 面 的 固 定 资 产 投 入 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 十 一 节 募 集 资 金 运 用 相 关 内 容 ( 四 ) 环 保 达 标 情 况 2012 年 4 月 23 日, 四 川 省 环 境 保 护 厅 出 具 的 关 于 公 布 2011 年 度 清 洁 生 产 审 核 评 估 结 果 ( 第 二 批 ) 的 通 报 ( 川 环 发 [2012]29 号 ), 公 司 成 为 四 川 省 2011 年 度 第 二 批 通 过 清 洁 生 产 审 核 评 估 的 70 家 重 点 企 业 之 一 2011 年 12 月, 上 海 市 清 洁 生 产 中 心 出 具 重 点 企 业 清 洁 生 产 审 核 验 收 证 明 ( 沪 清 产 验 收 号 ), 确 认 上 海 金 狮 通 过 了 清 洁 生 产 审 核 评 估 和 验 收 ( 五 ) 环 保 核 查 情 况 及 环 保 合 法 合 规 性 成 都 市 环 境 保 护 局 2012 年 3 月 6 日 出 具 了 关 于 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 上 市 环 保 核 查 报 告, 认 为 : 达 威 科 技 的 环 保 行 为 符 合 关 于 对 申 请 上 市 的 企 业 和 申 请 再 融 资 的 上 市 企 业 进 行 环 境 保 护 核 查 的 通 知 ( 环 发 [2003]101 号 ) 关 于 进 一 步 规 范 重 污 染 行 业 生 产 经 营 公 司 申 请 上 市 或 再 融 资 环 境 保 护 核 查 工 作 的 通 知 ( 环 办 [2007]105 号 ) 关 于 加 强 上 市 公 司 环 境 保 护 监 督 管 理 工 作 的 指 导 意 见 ( 环 办 函 [2008]24 号 ) 要 求, 建 议 通 过 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 本 次 上 市 环 保 核 查 四 川 省 环 境 保 护 厅 2012 年 4 月 24 日 出 具 了 关 于 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 在 川 企 业 有 关 环 保 情 况 的 函, 认 为 : 我 厅 原 则 同 意 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 本 部 ) 通 过 初 步 审 查, 并 报 请 环 境 保 护 部 进 行 上 市 企 业 环 保 核 查

173 上 海 市 环 境 保 护 局 2012 年 3 月 26 日 出 具 了 关 于 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 环 保 核 查 上 海 地 区 初 审 情 况 的 报 告, 认 为 : 上 海 金 狮 基 本 符 合 上 市 公 司 环 保 核 查 有 关 要 求, 我 局 原 则 同 意 该 公 司 通 过 本 次 环 保 核 查 国 家 环 保 部 于 2012 年 11 月 21 日 出 具 了 关 于 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 上 市 环 保 核 查 情 况 的 函, 认 为 : 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 目 前 基 本 符 合 上 市 环 保 核 查 有 关 要 求 八 未 来 发 展 与 规 划 公 司 致 力 于 对 环 保 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 和 销 售, 打 造 国 际 知 名 的 中 国 皮 革 化 学 品 自 主 品 牌, 力 争 5 年 内 成 为 具 有 国 际 影 响 力 的 皮 革 化 学 品 品 牌, 为 中 国 皮 革 化 学 品 事 业 的 发 展 贡 献 力 量 在 巩 固 现 有 产 品 结 构, 不 断 增 强 和 提 高 公 司 在 皮 革 化 学 品 行 业 实 力 和 影 响 力 的 同 时, 公 司 还 将 尝 试 向 其 他 相 关 行 业 延 伸, 努 力 扩 大 业 务 规 模, 促 进 科 研 成 果 向 新 产 品 新 工 艺 的 转 化 基 于 公 司 所 处 的 皮 革 化 学 品 行 业 发 展 特 点 和 发 展 趋 势, 并 结 合 公 司 的 竞 争 优 势, 充 分 利 用 本 次 在 创 业 板 上 市 的 良 好 机 遇, 公 司 制 定 了 切 实 可 行 的 发 展 目 标 与 发 展 规 划 ( 一 ) 公 司 未 来 发 展 目 标 公 司 将 以 本 次 发 行 上 市 为 契 机, 充 分 利 用 自 身 在 研 发 生 产 管 理 销 售 品 牌 等 方 面 的 优 势, 不 断 创 新 产 品 工 艺, 扩 大 生 产 规 模, 提 高 市 场 占 有 率, 推 动 公 司 持 续 稳 定 快 速 发 展 力 争 未 来 两 年 营 业 收 入 平 均 增 速 达 到 15%-20%, 并 进 入 其 他 相 关 行 业 ( 二 ) 公 司 未 来 发 展 规 划 1 研 发 规 划 公 司 将 持 续 加 大 科 研 投 入, 继 续 致 力 于 环 保 皮 革 化 学 品 的 研 发, 不 断 提 升 公 司 的 技 术 创 新 能 力 和 产 品 的 核 心 竞 争 力, 确 立 及 加 强 公 司 在 皮 革 化 学 品 领 域 的 技

174 术 领 先 地 位, 并 在 此 基 础 上, 不 断 提 高 在 其 他 相 关 行 业 的 研 发 实 力 和 技 术 水 平 第 一, 坚 持 自 主 研 发 自 主 创 新 的 发 展 道 路 公 司 将 加 大 研 发 投 入, 提 升 现 有 产 品 的 技 术 和 工 艺 水 平, 巩 固 市 场 领 先 地 位 和 核 心 竞 争 优 势 在 此 基 础 上, 开 展 新 皮 革 化 学 品 和 其 他 相 关 行 业 产 品 研 发 工 作, 创 造 新 的 利 润 增 长 点, 提 升 公 司 市 场 占 有 率 和 盈 利 能 力 公 司 将 继 续 重 视 对 高 科 技 高 附 加 值 产 品 的 开 发 投 入, 不 断 加 强 技 术 中 心 研 发 平 台 的 建 设, 扩 大 研 发 中 心 检 测 中 心 和 应 用 中 心 规 模, 实 现 公 司 研 发 实 力 的 持 续 全 面 提 升, 从 而 巩 固 和 提 高 公 司 核 心 竞 争 力, 创 造 引 领 市 场 潮 流 的 时 尚 环 保 型 皮 革 化 学 系 列 产 品, 推 动 皮 革 行 业 清 洁 生 产 技 术 的 进 步 和 革 新 第 二, 加 强 校 企 合 作 及 科 研 平 台 建 设 目 前, 公 司 已 与 多 家 科 研 单 位 建 立 了 广 泛 深 入 的 合 作 关 系, 成 立 了 清 洁 制 革 技 术 国 家 工 程 实 验 室 达 威 研 究 所 中 国 工 程 院 院 士 达 威 工 作 站 等 多 个 研 究 站 点, 今 后, 公 司 将 在 此 基 础 上 继 续 深 化 合 作, 参 与 更 多 的 国 家 级 省 部 级 科 研 计 划 项 目, 并 努 力 推 动 相 关 研 究 成 果 向 生 产 技 术 的 转 化 通 过 更 多 的 产 学 研 项 目, 公 司 将 进 一 步 推 动 科 技 创 新, 提 高 研 发 能 力, 不 断 扩 展 优 化 公 司 的 产 品 结 构, 提 高 公 司 的 竞 争 力 第 三, 通 过 多 种 方 式, 切 实 保 护 知 识 产 权 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 共 拥 有 专 利 38 项, 国 内 注 册 商 标 25 项 国 外 注 册 商 标 1 项 公 司 将 继 续 加 强 知 识 产 权 的 保 护 工 作, 通 过 多 种 手 段, 保 障 公 司 的 稳 定 发 展 和 技 术 进 步 2 品 牌 规 划 公 司 将 以 清 洁 和 时 尚 制 革 技 术 为 核 心, 在 不 断 提 升 公 司 产 品 和 工 艺 的 基 础 上, 通 过 多 种 手 段 推 广 明 星 产 品, 扩 大 企 业 知 名 度, 提 升 品 牌 价 值 公 司 计 划 在 三 年 内, 巩 固 和 强 化 国 内 皮 革 化 学 品 行 业 的 优 势 地 位 ; 计 划 在 五 年 内, 成 为 具 有 国 际 影 响 力 的 皮 革 化 学 品 品 牌 ; 并 计 划 在 拓 展 其 他 相 关 行 业 和 市 场 的 过 程 中, 努 力 打 造 相 关 行 业 国 内 一 流 品 牌 3 市 场 规 划 公 司 将 在 现 有 市 场 占 有 率 的 基 础 上, 进 一 步 完 善 销 售 体 系, 实 现 对 全 国 主 要 制 革 基 地 的 全 面 及 深 入 覆 盖, 以 便 于 更 加 便 捷 高 效 地 为 当 地 制 革 企 业 提 供 优 质

175 服 务 公 司 将 大 力 发 展 国 际 业 务 部, 在 多 个 国 家 和 地 区 建 立 销 售 分 支 机 构, 建 立 健 全 全 球 市 场 营 销 体 系, 致 力 于 国 际 市 场 的 开 发 和 深 入 公 司 将 在 稳 定 现 有 市 场 的 基 础 上, 优 化 营 销 策 略, 依 托 多 渠 道 多 手 段, 开 展 多 元 化 营 销 工 作, 通 过 参 加 展 会, 加 强 与 各 协 会 组 织 国 际 研 发 机 构 的 合 作 等 方 式, 全 方 位 多 角 度 展 示 公 司 实 力, 推 介 公 司 产 品, 不 断 扩 大 市 场 占 有 率 4 生 产 规 划 公 司 将 开 展 募 集 资 金 项 目 建 设, 扩 建 生 产 基 地, 加 强 在 生 产 设 备 升 级 技 术 改 造 和 生 产 工 艺 改 进 等 方 面 的 投 入, 进 一 步 提 升 生 产 能 力 ; 继 续 严 格 遵 循 ISO9001 质 量 管 理 体 系 和 ISO14001 环 境 管 理 体 系, 遵 守 生 产 和 设 备 操 作 流 程, 控 制 产 品 质 量, 降 低 生 产 成 本, 保 障 公 司 业 务 的 快 速 增 长 ; 不 断 加 强 仓 储 物 流 等 配 套 设 施 建 设, 保 障 生 产 工 作 稳 定 有 序 安 全 高 效 地 开 展 5 人 力 资 源 规 划 现 代 企 业 的 竞 争, 归 根 结 底 是 人 才 的 竞 争 公 司 将 坚 持 企 业 为 我 创 平 台, 我 为 企 业 促 发 展, 人 才 是 企 业 的 核 心 资 本 的 人 才 战 略, 继 续 完 善 包 括 引 才 激 励 留 才 激 励 和 用 才 激 励 等 措 施 在 内 的 一 整 套 激 励 方 式, 更 好 地 吸 引 人 才 留 住 人 才, 不 断 增 强 员 工 对 企 业 的 忠 诚 度 和 归 属 感, 提 高 企 业 的 核 心 竞 争 力 公 司 将 不 断 完 善 和 加 强 企 业 员 工 培 训 工 作, 通 过 多 种 手 段, 着 力 提 升 企 业 员 工 的 业 务 水 平 管 理 水 平, 实 现 企 业 和 员 工 的 共 同 进 步 公 司 将 继 续 与 国 内 知 名 高 校 合 作, 通 过 设 立 奖 学 金, 签 署 卓 越 工 程 师 教 育 培 养 计 划 建 立 行 业 卓 越 计 划 工 程 实 践 教 育 基 地 等 方 式, 着 力 培 养 造 就 一 大 批 创 新 能 力 强 适 应 经 济 社 会 发 展 需 要 的 高 质 量 工 程 技 术 人 才, 为 企 业 的 持 续 稳 定 发 展 积 蓄 人 才 力 量 ( 三 ) 拟 定 目 标 和 规 划 所 依 据 的 假 设 条 件 及 主 要 困 难 1 假 设 条 件 (1) 本 次 股 票 发 行 计 划 能 够 如 期 完 成, 募 集 资 金 能 够 顺 利 到 位 并 投 入 使 用 ;

176 (2) 本 公 司 所 在 行 业 及 领 域 的 市 场 处 于 正 常 发 展 状 态 下, 不 会 出 现 重 大 不 利 变 化 ; (3) 本 公 司 所 处 的 宏 观 经 济 政 治 法 律 和 社 会 环 境 处 于 正 常 发 展 状 态, 没 有 对 本 公 司 发 展 产 生 重 大 影 响 的 不 可 抗 力 的 现 象 发 生 ; (4) 公 司 执 行 的 财 务 税 收 政 策 无 重 大 改 变 ; (5) 公 司 现 有 的 经 营 管 理 人 员 不 会 出 现 较 大 变 动 2 主 要 困 难 随 着 公 司 业 务 不 断 发 展 及 公 司 规 模 不 断 扩 大, 尤 其 是 本 次 募 集 资 金 到 位 后 公 司 净 资 产 规 模 将 大 幅 上 升, 公 司 在 战 略 规 划 组 织 管 理 资 源 配 置 人 才 结 构 内 部 控 制 等 方 面 将 面 临 更 大 的 挑 战 公 司 必 须 加 快 提 升 各 方 面 的 应 对 能 力, 才 能 保 持 持 续 稳 健 发 展, 顺 利 实 现 公 司 各 项 业 务 发 展 规 划 和 发 展 目 标 同 时, 公 司 品 牌 影 响 力 同 国 际 知 名 厂 商 相 比 仍 显 不 足, 尤 其 是 在 公 司 与 国 际 品 牌 竞 争 时, 品 牌 影 响 力 对 公 司 实 现 上 述 发 展 规 划 会 造 成 一 定 影 响 此 外, 公 司 发 展 规 划 的 实 施 必 须 有 相 应 的 人 才 支 持, 公 司 在 人 才 的 数 量 和 结 构 方 面 需 要 进 一 步 调 整 和 完 善, 不 仅 需 要 大 量 本 行 业 的 专 业 人 才, 而 且 需 要 有 丰 富 经 验 的 项 目 管 理 和 市 场 营 销 人 才, 否 则 将 可 能 影 响 公 司 上 述 发 展 计 划 的 顺 利 实 施 ( 四 ) 确 保 实 现 发 展 目 标 和 发 展 规 划 拟 采 取 的 措 施 1 研 发 计 划 公 司 将 进 一 步 建 设 以 制 革 绿 色 化 学 品 和 制 革 清 洁 生 产 核 心 技 术 和 材 料 为 中 心 的 研 发 创 新 平 台, 持 续 开 发 具 有 自 主 知 识 产 权 的 高 性 能 绿 色 皮 革 化 学 品 和 高 效 节 能 资 源 综 合 利 用 率 高 的 制 革 清 洁 生 产 核 心 技 术, 为 公 司 的 发 展 提 供 源 动 力, 为 行 业 的 发 展 和 进 步 贡 献 力 量 (1) 建 设 高 水 平 研 发 队 伍 建 立 和 实 施 公 司 的 人 才 战 略, 通 过 高 水 平 人 才 的 引 进 和 公 司 内 部 的 人 才 培 养, 围 绕 公 司 发 展 战 略 和 行 业 的 核 心 共 性 问 题, 在 主 要 技 术 研 发 方 向 上 打 造 国 内 一 流 的 研 发 团 队, 在 一 些 关 键 的 研 发 方 向 上 打 造 具 有 国 际 先 进 水 平 的 团 队

177 (2) 升 级 研 发 平 台 第 一, 公 司 将 进 一 步 加 大 科 技 活 动 资 金 投 入, 结 合 研 发 方 向 的 需 要 购 置 先 进 的 研 发 仪 器, 并 通 过 设 备 配 套, 建 立 健 全 能 够 覆 盖 皮 革 化 学 品 研 发 中 试 应 用 技 术 及 先 进 制 革 技 术 开 发 和 分 析 检 测 等 需 要 的 以 产 业 发 展 需 求 为 导 向 面 向 长 远 设 备 先 进 的 研 发 中 心 同 时, 公 司 将 加 大 投 入, 完 成 成 都 研 发 中 心 的 改 造 升 级 和 上 海 新 研 发 大 楼 的 投 入 使 用, 不 断 升 级 公 司 的 研 发 平 台, 提 高 研 发 实 力 第 二, 在 未 来 五 年 内, 公 司 还 将 搭 建 中 国 一 流 的 皮 革 化 学 新 产 品 新 材 料 新 工 艺 研 发 基 地, 不 断 研 制 开 发 科 技 含 量 高 附 加 值 大 具 有 市 场 前 景 的 高 品 质 产 品 第 三, 在 现 有 主 营 业 务 基 础 上, 公 司 将 在 上 海 建 立 造 纸 纺 织 人 造 革 和 涂 料 等 相 关 行 业 的 研 发 基 地, 致 力 于 相 关 产 品 和 工 艺 的 研 发 工 作, 为 公 司 的 相 关 多 元 化 战 略 提 供 有 力 的 技 术 支 持 (3) 加 强 与 科 研 机 构 的 合 作 公 司 将 进 一 步 与 国 内 知 名 高 校 和 研 究 机 构 加 强 合 作, 通 过 更 多 的 国 家 级 省 部 级 科 研 项 目, 进 一 步 提 升 企 业 的 核 心 竞 争 力 和 技 术 优 势, 实 现 科 研 项 目 向 新 技 术 新 材 料 新 工 艺 的 转 化, 为 客 户 提 供 更 加 环 保 更 加 高 效 的 皮 革 化 学 品 (4) 增 强 技 术 创 新 能 力, 着 力 开 发 新 产 品 根 据 行 业 的 需 求 和 公 司 的 发 展 规 划, 研 发 中 心 将 建 设 主 要 包 括 绿 色 功 能 皮 革 化 学 品 研 发 平 台 制 革 生 物 技 术 及 配 套 材 料 研 发 平 台 制 革 清 洁 过 程 技 术 及 配 套 材 料 研 发 平 台 制 革 废 弃 物 资 源 化 利 用 技 术 研 发 平 台 和 高 性 能 生 态 皮 革 的 制 造 技 术 及 配 套 材 料 研 发 平 台 等 五 个 技 术 创 新 平 台 通 过 关 键 技 术 的 开 发, 为 清 洁 绿 色 高 档 时 尚 和 生 态 的 皮 革 产 品 生 产 提 供 整 套 的 皮 革 化 学 品 及 配 套 的 制 革 技 术 预 计 在 未 来 三 年 内, 公 司 将 开 发 多 个 具 有 自 主 知 识 产 权 的 新 产 品 系 列, 通 过 更 高 品 质 更 高 效 能 的 产 品, 进 一 步 增 强 市 场 竞 争 力 2 市 场 拓 展 计 划 目 前 公 司 在 全 国 设 有 10 余 个 销 售 机 构, 已 经 基 本 覆 盖 了 全 国 主 要 的 制 革 基 地 和 客 户 目 标 市 场 未 来 几 年, 基 于 公 司 的 发 展 规 划, 公 司 将 进 一 步 加 强 市 场 开 发 力 度 及 营 销 网 络 布 局 关 于 公 司 市 场 拓 展 计 划 详 见 本 招 股 说 明 书 第 十 节 募 集 资 金 运 用 之 二 ( 四 ) 募 投 项 目 的 可 行 性 分 析 3 产 能 扩 张 计 划

178 (1) 建 设 新 的 生 产 基 地 公 司 将 在 成 都 新 津 新 建 占 地 100 亩 年 产 量 达 到 5.3 万 吨 的 生 产 基 地, 总 建 筑 面 积 达 45,000 平 方 米, 包 括 6 个 生 产 车 间 新 的 生 产 基 地 将 实 现 生 产 线 的 自 动 控 制, 可 以 进 行 五 大 系 列 皮 革 化 学 品 的 生 产, 并 将 建 设 大 宗 原 料 的 储 罐 储 存 和 自 动 输 送, 保 证 生 产 效 率 质 量 和 安 全 新 的 基 地 将 拥 有 规 模 化 生 产 的 优 势, 能 够 明 显 降 低 生 产 成 本 (2) 改 扩 建 原 有 生 产 工 厂 公 司 将 对 子 公 司 上 海 金 狮 的 生 产 工 厂 进 行 升 级 改 造, 并 实 现 生 产 线 的 自 动 控 制 改 扩 建 完 成 后, 预 计 上 海 金 狮 的 年 生 产 能 力 将 达 到 1.8 万 吨, 能 够 更 好 地 满 足 市 场 需 求 新 建 和 改 扩 建 项 目 完 成 后, 公 司 年 生 产 能 力 预 计 将 达 到 8.7 万 吨 ( 未 合 并 抵 消 ), 可 以 生 产 全 系 列 的 皮 革 用 化 学 品 新 建 和 改 扩 建 计 划 还 同 时 考 虑 了 项 目 建 成 后 三 个 生 产 基 地 分 工 的 需 要, 根 据 原 材 料 供 应 情 况 市 场 实 际 需 求 和 人 力 资 源 供 应 等 情 况, 对 三 个 基 地 进 行 了 合 理 的 布 局 和 调 整 这 些 项 目 的 完 成 将 为 公 司 的 快 速 发 展 进 一 步 全 方 位 地 满 足 市 场 需 求 提 供 有 力 的 保 证 上 述 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 十 节 募 集 资 金 运 用 相 关 内 容 4 人 力 资 源 发 展 计 划 在 未 来 人 力 资 源 开 发 过 程 中, 公 司 将 根 据 战 略 发 展 需 要, 合 理 配 置 资 源, 重 点 培 养 一 大 批 优 秀 的 专 业 技 术 和 管 理 人 才, 使 之 成 为 公 司 实 现 中 长 期 战 略 规 划 的 中 坚 力 量 (1) 加 强 人 力 资 源 六 个 模 块 管 理, 明 确 相 关 负 责 人 员 职 权 和 责 任 ; 构 建 与 优 化 公 司 核 心 胜 任 力 领 导 者 胜 任 力 和 岗 位 胜 任 力, 作 为 人 力 资 源 六 个 模 块 的 发 展 基 石 (2) 重 视 人 才 引 进 与 培 养 工 作 在 未 来 几 年, 公 司 将 在 现 有 人 员 的 基 础 上, 吸 纳 精 细 化 工 行 业 高 水 平 的 专 业 技 术 人 才, 以 及 优 秀 的 经 营 管 理 营 销 财 会 法 律 方 面 的 人 才, 以 适 应 公 司 不 断 扩 展 的 业 务 需 要 在 此 基 础 上, 通 过 内 部 培 养 外 部 引 进 等 多 种 手 段, 吸 收 技 术 管 理 营 销 等 方 面 的 复 合 型 人 才, 同 时, 通 过 企 业 储 备 干 部 体 系 等 方 式, 建 立 干 部 和 员 工 的 长 效 培 养 机 制, 造 就 一 批 技 术 过 硬 的 具 有 优 秀 管 理 水 平 的 高 素 质 人 才 队 伍

179 (3) 加 强 与 科 研 院 校 的 合 作 公 司 将 进 一 步 深 化 与 四 川 大 学 陕 西 科 技 大 学 等 高 水 平 院 校 和 科 研 机 构 的 合 作, 通 过 建 立 卓 越 工 程 师 培 养 基 地 设 立 各 类 奖 学 金 项 目 等 方 式, 为 皮 革 行 业 大 学 生 提 供 学 习 成 长 的 良 好 平 台 和 资 源, 同 时 也 为 公 司 的 发 展 提 供 良 好 的 人 才 培 养 条 件, 为 皮 革 行 业 的 可 持 续 发 展 积 蓄 力 量 (4) 加 强 人 员 架 构 的 稳 定 性 在 薪 资 福 利 层 面 上, 进 一 步 优 化 薪 资 福 利 体 系, 从 股 权 假 期 社 保 公 积 金 员 工 医 疗 餐 饮 交 通 和 出 差 补 贴 等 维 度 进 行 提 升, 促 进 人 员 架 构 和 队 伍 的 稳 定 性 ; 在 绩 效 层 面 上, 进 一 步 完 善 绩 效 考 核 体 系, 为 员 工 提 供 一 个 公 平 公 正 客 观 具 体 的 业 绩 评 价 标 准, 构 建 一 个 员 工 能 够 充 分 发 挥 才 能 实 现 职 业 规 划 的 平 台, 从 而 真 正 地 吸 引 人 才 留 住 人 才 5 组 织 结 构 调 整 计 划 为 配 合 公 司 不 断 扩 展 的 战 略 步 伐, 公 司 将 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 等 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 进 一 步 规 范 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构, 完 善 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 制 度, 切 实 履 行 作 为 公 众 上 市 公 司 的 信 息 披 露 义 务, 积 极 做 好 投 资 者 关 系 管 理 工 作, 拓 宽 与 投 资 者 的 沟 通 渠 道, 培 育 有 利 于 上 市 公 司 健 康 发 展 的 股 权 文 化 公 司 将 进 一 步 完 善 公 司 内 部 控 制 制 度 和 决 策 制 度, 保 障 公 司 财 务 运 作 合 理 合 法 有 效, 最 大 限 度 避 免 决 策 失 误, 规 避 投 资 风 险 公 司 将 根 据 客 观 条 件 和 业 务 发 展 等 状 况 对 内 部 组 织 结 构 适 时 进 行 调 整, 以 岗 位 规 范 化 和 业 务 流 程 标 准 化 为 重 点, 完 善 目 标 管 理 和 绩 效 考 核 制 度, 明 确 岗 位 职 责 和 工 作 流 程, 加 强 部 门 之 间 的 沟 通 和 协 作, 合 理 发 挥 ERP 系 统 的 促 进 作 用, 建 立 合 理 高 效 务 实 的 标 准 化 管 理 体 系, 不 断 提 高 整 个 团 队 的 管 理 水 平 和 工 作 效 率 在 统 一 财 务 的 政 策 下, 对 公 司 总 部 和 各 子 公 司 实 行 统 一 时 间 统 一 口 径 预 算 决 算, 统 一 派 驻 财 务 人 员, 进 一 步 完 善 财 务 内 控 制 度, 优 化 成 本 和 费 用 控 制 6 融 资 及 并 购 计 划 本 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 后, 将 集 中 精 力 重 点 做 好 募 集 资 金 项 目 的 建 设, 规 范 运 作, 科 学 管 理, 运 营 好 募 集 资 金 项 目, 以 优 良 的 经 营 业 绩 回 报 投 资 者 同 时, 公 司 将 根 据 业 务 实 际 发 展 状 况 和 资 金 需 求, 以 股 东 利 益 最 大 化 的 原 则, 合 理 使 用 直 接 融 资 间 接 融 资 等 手 段, 保 持 公 司 健 康 合 理 的 资 本 结 构,

180 为 实 现 公 司 持 续 快 速 发 展 提 供 资 金 保 障 公 司 将 进 一 步 扩 大 产 业 布 局, 计 划 在 皮 革 行 业 集 中 的 地 区, 通 过 收 购 等 方 式 不 断 扩 大 企 业 规 模, 扩 展 产 品 线, 拓 展 其 他 相 关 行 业 市 场, 实 现 公 司 的 不 断 发 展 壮 大 ( 五 ) 上 述 业 务 发 展 规 划 与 现 有 业 务 的 关 系 公 司 发 展 规 划 是 综 合 考 虑 公 司 现 有 产 品 技 术 优 势 及 研 发 优 势 并 结 合 皮 革 化 工 行 业 的 未 来 发 展 趋 势 制 定 的 发 展 规 划 是 公 司 现 有 业 务 的 深 化 和 拓 展, 现 有 业 务 是 公 司 未 来 发 展 的 重 要 基 石 近 年 来, 公 司 在 皮 革 化 工 领 域 积 累 的 产 品 技 术 和 市 场 优 势 为 公 司 的 发 展 奠 定 了 坚 实 的 基 础, 上 述 发 展 规 划 的 实 施 将 有 效 扩 大 公 司 的 生 产 能 力 研 发 能 力, 丰 富 产 品 结 构, 完 善 营 销 网 络, 从 而 有 效 提 升 公 司 的 核 心 竞 争 优 势 和 持 续 发 展 能 力 ( 六 ) 公 司 关 于 未 来 发 展 规 划 的 声 明 本 次 成 功 发 行 并 上 市 后, 公 司 将 根 据 法 律 法 规 及 中 国 证 监 会 相 关 规 范 性 文 件 的 要 求, 通 过 定 期 报 告 公 告 上 述 发 展 规 划 的 实 施 情 况

181 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 同 业 竞 争 本 公 司 主 营 业 务 是 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 与 销 售 截 止 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 公 司 不 存 在 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 从 事 相 同 或 相 近 业 务 的 情 况 ( 一 ) 同 业 竞 争 情 况 严 建 林 栗 工 夫 妇 合 计 直 接 持 有 公 司 51.40% 的 股 份, 并 通 过 展 翔 投 资 间 接 持 有 公 司 11.14% 的 股 份, 是 公 司 的 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 业 1 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 公 司 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 的 详 细 情 况 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 二 ( 三 ) 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 除 本 公 司 外, 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 基 本 情 况 如 下 : 序 号 公 司 名 称 与 公 司 的 关 联 关 系 经 营 范 围 目 前 从 事 的 主 要 业 务 是 否 从 事 与 本 公 司 相 同 或 相 似 业 务 新 材 料 研 发 ; 房 屋 租 赁 ; 仓 储 服 务 ( 不 1 展 翔 实 业 同 一 实 际 控 制 人 含 危 险 品 ) ( 以 上 经 营 范 围 国 家 法 律 法 规 禁 止 的 除 外, 限 制 的 取 得 许 可 后 方 仓 储 租 赁 否 可 经 营 ) 2 展 翔 投 资 同 一 实 际 控 制 人 公 司 股 东 项 目 投 资 及 投 资 咨 询 ; 财 务 咨 询 ; 企 业 管 理 咨 询 股 权 投 资 否 销 售 预 包 装 食 品 ( 凭 食 品 流 通 许 可 证 核 3 成 都 克 莱 莎 同 一 实 际 控 制 人 定 的 范 围, 在 有 效 期 内 经 营 ); 日 用 百 货 服 装 鞋 家 具 农 副 产 品 ( 不 含 粮 棉 油 生 丝 蚕 茧 及 其 他 国 家 有 酒 类 销 售 否 专 项 规 定 的 项 目 ) 建 材 ( 不 含 危 险 化

182 学 品 ); 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 ( 以 上 经 营 范 围, 国 家 法 律 法 规 禁 止 的 除 外 ; 限 制 的 取 得 许 可 后 方 可 经 营 ) 项 目 投 资 及 咨 询 ( 不 含 金 融 证 券 期 4 琪 林 置 业 严 建 林 持 股 40% 货 ); 仓 储 服 务 ( 不 含 危 险 化 学 品 ); 经 营 本 企 业 所 需 的 机 械 设 备 零 配 件 原 辅 材 料 的 进 口 业 务, 但 国 家 限 定 公 司 物 业 租 赁 否 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 如 上 表 所 示, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 的 经 营 范 围 实 际 从 事 的 主 营 业 务 不 存 在 相 同 或 相 似 的 情 形 公 司 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 所 控 制 其 他 企 业 不 存 在 同 业 竞 争 2 报 告 期 内, 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 曾 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 报 告 期 内, 公 司 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 的 详 细 情 况 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 二 ( 三 ) 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 除 本 公 司 外, 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 基 本 情 况 如 下 : 序 号 公 司 名 称 与 公 司 的 关 联 关 系 ( 原 ) 经 营 范 围 报 告 期 内 业 务 开 展 情 况 截 至 招 股 说 明 书 签 署 日 状 态 生 产 销 售 化 工 原 料 ( 不 含 危 险 化 1 四 川 力 翔 曾 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 学 品 ); 批 发 零 售 金 属 材 料 ( 不 含 稀 贵 金 属 ), 建 筑 材 料, 日 用 百 货, 针 纺 织 品, 皮 革 制 品, 电 线 电 缆, 计 算 机, 交 电, 农 副 产 品 ( 不 未 实 际 开 展 经 营 已 注 销 含 棉 花 烟 叶 蚕 茧 粮 油 ) 定 型 包 装 酒 类 日 用 百 货 服 装 2 南 京 克 莱 莎 曾 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 鞋 家 具 建 材 销 售 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务 ( 国 家 限 定 企 业 经 营 或 禁 止 进 出 口 商 品 未 实 际 开 展 经 营 已 注 销 和 技 术 的 除 外 ) 曾 为 受 同 一 3 南 通 达 威 实 际 控 制 人 控 制 的 澳 洲 克 莱 莎 之 子 许 可 经 营 项 目 : 无 一 般 经 营 项 目 : 生 产 销 售 离 子 浆 料 未 实 际 开 展 经 营 已 注 销 公 司 曾 为 受 同 一 4 保 康 兴 泰 实 际 控 制 人 控 制 的 展 翔 钛 白 粉 生 产 销 售 ( 涉 及 前 置 审 批 的 项 目 除 外 ) 未 实 际 开 展 经 营 已 转 让 实 业 之 子 公

183 司 5 澳 洲 克 莱 莎 同 一 实 际 控 制 人 酒 类 贸 易 未 实 际 开 展 经 营 已 注 销 四 川 力 翔 南 京 克 莱 莎 南 通 达 威 和 澳 洲 克 莱 莎 报 告 期 内 未 实 际 开 展 经 营, 四 川 力 翔 已 于 2014 年 1 月 2 日 办 理 完 毕 注 销 登 记 手 续, 南 京 克 莱 莎 已 于 2012 年 2 月 24 日 办 理 完 毕 注 销 登 记 手 续, 南 通 达 威 已 于 2011 年 2 月 22 日 办 理 完 毕 注 销 登 记 手 续, 澳 洲 克 莱 莎 已 于 2014 年 4 月 25 日 完 成 注 销 保 康 兴 泰 已 于 2012 年 8 月 转 让 给 第 三 方, 转 让 前 未 实 际 开 展 经 营 活 动 综 上 所 述, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 和 参 股 的 其 他 企 业 没 有 从 事 与 本 公 司 相 同 或 相 似 的 业 务, 与 本 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 公 司 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 均 为 目 前 主 营 业 务 的 延 续, 不 会 改 变 公 司 主 营 业 务, 亦 不 会 产 生 同 业 竞 争 ( 二 ) 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 为 避 免 同 业 竞 争 损 害 公 司 及 其 他 股 东 的 利 益, 公 司 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 严 建 林 和 栗 工 夫 妇 出 具 承 诺 函 : 本 人 及 本 人 直 系 亲 属 目 前 未 自 营 或 与 他 人 合 作 或 为 他 人 经 营 与 发 行 人 及 其 子 公 司 生 产 经 营 相 同 相 似 构 成 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 本 人 承 诺 在 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 权 的 相 关 期 间 内, 本 人 及 本 人 直 系 亲 属 将 不 在 任 何 地 方 ( 包 括 但 不 限 于 在 中 国 境 内 或 境 外 ), 以 任 何 方 式 ( 包 括 但 不 限 于 独 资 合 资 合 作 经 营 或 者 承 包 租 赁 经 营 ) 直 接 或 者 间 接 从 事 与 发 行 人 及 其 子 公 司 生 产 经 营 相 同 相 似 构 成 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 及 活 动, 或 拥 有 与 发 行 人 及 子 公 司 存 在 竞 争 关 系 的 任 何 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 的 权 益, 或 在 其 中 担 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 或 核 心 技 术 人 员, 从 而 确 保 避 免 对 发 行 人 及 其 子 公 司 的 生 产 经 营 构 成 任 何 直 接 或 间 接 的 业 务 竞 争 二 关 联 方 及 关 联 关 系 根 据 公 司 法 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 ( 证 监 会 令 第 40 号 ) 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 股 票 上 市 规 则 (2014 年 修 订 ) 和 企 业 会 计 准 则 第 36 号 关 联 方 披 露 ( 财 会 [2006]3 号 ) 等 法 律 法 规 的 相 关 规 定, 对 照 公 司 实

184 际 情 况, 报 告 期 内, 本 公 司 存 在 的 关 联 方 及 关 联 关 系 如 下 : 关 联 方 名 称 关 联 关 系 1 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 公 司 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人, 分 别 直 接 持 有 公 司 30.84% 20.56% 的 股 份 2 持 有 公 司 股 份 5% 以 上 的 其 他 股 东 吴 冬 梅 公 司 股 东, 持 有 公 司 22.29% 的 股 份 展 翔 投 资 公 司 股 东, 持 有 公 司 11.14% 的 股 份 成 都 亚 商 公 司 股 东, 持 有 公 司 6.25% 的 股 份 3 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 7 展 翔 实 业 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 合 计 持 有 100% 股 权 展 翔 投 资 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 合 计 持 有 100% 股 权 成 都 克 莱 莎 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 合 计 持 有 100% 股 权 澳 洲 克 莱 莎 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 曾 合 计 持 有 100% 股 权, 已 注 销 琪 林 置 业 实 际 控 制 人 严 建 林 持 有 40% 股 权 力 翔 贸 易 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 曾 合 计 持 有 100% 股 权, 已 转 让 四 川 力 翔 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 曾 分 别 持 有 64% 30% 股 权, 已 注 销 香 港 莱 比 克 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 曾 分 别 持 有 60% 40% 股 权, 已 注 销 南 京 克 莱 莎 实 际 控 制 人 严 建 林 持 有 100% 股 权, 已 注 销 南 通 达 威 实 际 控 制 人 严 建 林 和 栗 工 曾 间 接 持 有 100% 股 权 ( 系 澳 洲 克 莱 莎 全 资 子 公 司 ), 已 注 销 保 康 兴 泰 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 曾 间 接 持 有 100% 股 权 ( 系 关 联 方 展 翔 实 业 全 资 子 公 司 ), 已 转 让 4 公 司 子 公 司 成 都 达 威 公 司 的 全 资 子 公 司 上 海 金 狮 公 司 的 全 资 子 公 司 海 宁 达 威 公 司 的 全 资 子 公 司 江 门 达 威 公 司 的 全 资 子 公 司 淄 博 达 威 公 司 的 全 资 子 公 司 辛 集 达 威 公 司 的 全 资 子 公 司 达 威 国 际 公 司 的 全 资 子 公 司 晋 江 莱 比 克 公 司 的 全 资 子 公 司 温 州 达 诺 公 司 的 全 资 子 公 司 长 沙 达 诺 公 司 的 全 资 子 公 司 金 狮 科 技 上 海 金 狮 的 控 股 子 公 司 5 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 严 建 林 曾 晓 林 范 捷 彭 必 雨 贺 玻 白 斌 谢 衡 逯 东 唐 清 利 公 司 董 事 余 平 昌 庄 美 芳 李 铭 公 司 监 事 李 红 非 董 事 高 级 管 理 人 员 6 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 自 然 人 股 东 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 ( 根 据 重 要 性 原 则 确 定 亲 属 包 括 : 严 建 军, 严 建 林 之 兄 弟, 男,1962 年 10 月 14 日, 住 址 7 注 1: 根 据 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 股 票 上 市 规 则 (2014 年 修 订 ) 有 关 规 定, 过 去 十 二 个 月 曾 经 具 有 关 联 关 系 的 法 人 仍 认 定 为 关 联 方 注 2: 力 翔 贸 易 已 更 名 为 成 都 纵 益 化 工 有 限 公 司, 下 同

185 为 成 都 市 武 侯 区 桐 梓 林 中 路, 身 份 证 号 为 XXXX; 严 秀 银, 严 建 林 之 姐 姐, 女,1956 年 6 月 15 日, 住 址 为 江 苏 省 如 东 县 岔 河 镇 五 里 墩 路, 身 份 证 号 为 XXXX; 孙 友 国, 严 建 林 姐 姐 的 配 偶, 男,1968 年 1 月 23 日, 住 址 为 四 川 省 新 津 县 五 津 镇 正 东 街, 身 份 证 号 为 XXXX) 7 持 股 5% 以 上 股 东 控 制 或 参 股 的 企 业 成 都 道 奇 投 资 管 理 有 限 公 司 吴 冬 梅 持 有 95% 股 权 云 南 宏 基 岩 土 工 程 有 限 公 司 吴 冬 梅 持 有 49% 股 权 阿 坝 州 安 泰 矿 业 有 限 公 司 成 都 亚 商 持 有 7.07% 股 权 东 方 时 尚 驾 驶 学 校 股 份 有 限 公 司 成 都 亚 商 持 有 1.875% 股 权 浙 江 德 斯 泰 塑 胶 有 限 公 司 成 都 亚 商 持 有 8.70% 股 权 四 川 国 理 锂 材 料 有 限 公 司 成 都 亚 商 持 有 7.07% 股 权 深 圳 市 骏 达 光 电 股 份 有 限 公 司 成 都 亚 商 持 有 % 股 权 深 圳 市 洁 驰 科 技 有 限 公 司 成 都 亚 商 持 有 % 股 权 成 都 川 科 化 工 有 限 公 司 成 都 亚 商 持 有 3.77% 股 权 光 为 绿 色 新 能 源 股 份 有 限 公 司 成 都 亚 商 持 有 2% 股 权 8 报 告 期 内 存 在 其 他 关 联 关 系 的 关 联 方 成 都 展 威 实 际 控 制 人 之 兄 弟 严 建 军 曾 任 生 产 主 管 长 沙 达 诺 (2010 年 5 月 年 7 月 ) 原 股 东 曾 系 发 行 人 员 工 江 门 旗 正 董 事 范 捷 曾 持 股 50% 成 都 凯 艺 建 筑 劳 务 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 兄 弟 严 建 军 为 控 股 股 东 成 都 天 烽 科 技 有 限 公 司 董 事 曾 晓 林 之 兄 弟 曾 志 明 投 资 控 制 的 企 业 四 川 法 为 律 师 事 务 所 董 事 曾 晓 林 之 兄 弟 曾 志 明 任 负 责 人 厚 街 经 营 部 实 际 控 制 人 严 建 林 之 侄 子 严 喆 的 配 偶 黄 梅 曾 任 负 责 人 ( 一 ) 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 基 本 情 况 公 司 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 相 关 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 六 ( 二 ) 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 ( 二 ) 持 有 公 司 股 份 5% 以 上 的 其 他 股 东 持 有 公 司 股 份 5% 以 上 的 其 他 股 东 相 关 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 六 ( 一 ) 主 要 股 东 情 况 ( 三 ) 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 除 展 翔 投 资 为 发 行 人 股 东 外, 首 次 申 报 时 的 报 告 期 内, 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 公 司 还 包 括 展 翔 实 业 成 都 克 莱 莎 澳 洲 克 莱 莎 琪 林 置 业 力 翔 贸 易 四 川 力 翔 香 港 莱 比 克 南 京 克 莱 莎 南 通 达 威 保 康 兴 泰 上 述 公 司 中 除 展 翔 实 业 成 都 克 莱 莎 2 家 公 司 在 报 告 期 内 与 发 行 人 存 在 关 联 交 易 外, 其

186 余 公 司 与 发 行 人 及 其 子 公 司 均 未 发 生 交 易 资 金 或 其 他 商 业 往 来 前 述 公 司 的 历 史 沿 革 主 要 财 务 状 况 未 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 等 详 细 情 况 如 下 : 1 展 翔 实 业 (1) 历 史 沿 革 展 翔 实 业 由 自 然 人 严 建 林 栗 工 于 2001 年 9 月 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )300 万 元 严 建 林 和 栗 工 分 别 出 资 180 万 元 和 120 万 元 2004 年 1 月 8 日, 展 翔 实 业 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 股 东 严 建 林 栗 工 向 展 翔 实 业 增 资 200 万 元, 增 资 后 展 翔 实 业 注 册 资 本 为 500 万 元, 严 建 林 和 栗 工 分 别 出 资 300 万 元 和 200 万 元 (2) 未 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 展 翔 实 业 拥 有 一 定 土 地 储 备, 拟 从 事 房 地 产 开 发 业 务 该 公 司 在 停 止 经 营 化 工 贸 易 业 务 后, 目 前 主 要 从 事 仓 储 租 赁 业 务 而 发 行 人 主 营 业 务 为 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 和 销 售, 两 个 公 司 的 业 务 定 位 不 同, 因 此 未 将 展 翔 实 业 纳 入 发 行 人 体 系 (3) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 目 前 展 翔 实 业 的 经 营 范 围 为 新 材 料 研 发 ; 房 屋 租 赁 ; 仓 储 服 务 ( 不 含 危 险 品 ), 主 要 从 事 仓 储 租 赁 业 务 (4) 主 要 财 务 状 况 项 目 / 2014 年 / 2013 年 单 位 : 万 元 / 2012 年 总 资 产 1, , , 净 资 产 营 业 收 入 利 润 总 额 净 利 润 注 : 以 上 数 据 未 经 审 计 (5) 合 法 合 规 情 况 成 都 市 高 新 工 商 行 政 管 理 局 四 川 省 成 都 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 家 税 务 局

187 四 川 省 成 都 高 新 技 术 产 业 开 发 区 地 方 税 务 局 第 一 直 属 分 局 分 别 于 2015 年 1 月 7 日 2015 年 1 月 21 日 2015 年 1 月 21 日 出 具 的 证 明 文 件, 展 翔 实 业 报 告 期 内 不 存 在 因 违 反 工 商 税 务 等 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形 (6) 报 告 期 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 关 联 方 展 翔 实 业 与 发 行 人 之 间 的 交 易 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 三 ( 一 )4 关 联 租 赁 部 分 报 告 期 内, 关 联 方 展 翔 实 业 与 发 行 人 之 间 不 存 在 非 经 营 性 资 金 往 来 2 成 都 克 莱 莎 (1) 历 史 沿 革 成 都 克 莱 莎 由 自 然 人 严 建 林 栗 工 于 2006 年 9 月 29 日 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )100 万 元, 严 建 林 和 栗 工 分 别 出 资 70 万 元 和 30 万 元 (2) 未 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 成 都 克 莱 莎 主 要 经 营 酒 类 贸 易 业 务, 与 发 行 人 主 营 业 务 范 围 和 业 务 发 展 定 位 不 同, 故 未 纳 入 发 行 人 体 系 (3) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 该 公 司 为 发 行 人 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 夫 妇 创 立 的 酒 类 业 务 经 营 平 台 报 告 期 内, 成 都 克 莱 莎 主 营 酒 类 销 售 业 务, 主 要 负 责 代 理 销 售 澳 洲 红 酒 和 国 内 知 名 品 牌 白 酒 (4) 主 要 财 务 状 况 项 目 / 2014 年 / 2013 年 单 位 : 万 元 / 2012 年 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 利 润 总 额 净 利 润 注 : 以 上 数 据 未 经 审 计

188 (5) 合 法 合 规 性 成 都 市 高 新 工 商 行 政 管 理 局 四 川 省 成 都 高 新 技 术 产 业 开 发 区 地 方 税 务 局 第 一 直 属 分 局 和 四 川 省 成 都 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 家 税 务 局 分 别 于 2015 年 1 月 7 日 2015 年 1 月 22 日 和 2015 年 1 月 21 日 出 具 证 明 文 件, 证 明 成 都 克 莱 莎 报 告 期 内 不 存 在 因 违 反 工 商 税 务 等 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形 (6) 报 告 期 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 关 联 方 成 都 克 莱 莎 与 发 行 人 之 间 的 交 易 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 三 ( 一 )5 其 他 经 常 性 关 联 交 易 部 分 报 告 期 内, 关 联 方 成 都 克 莱 莎 与 发 行 人 之 间 不 存 在 非 经 营 性 资 金 往 来 3 澳 洲 克 莱 莎 (1) 历 史 沿 革 澳 洲 克 莱 莎 持 有 澳 大 利 亚 证 券 和 投 资 委 员 会 签 发 的 公 司 注 册 证 书, 公 司 注 册 号 为 , 公 司 税 号 为 , 公 司 类 型 为 股 份 有 限 公 司, 公 司 成 立 日 期 为 2006 年 5 月 4 日, 澳 洲 克 莱 莎 现 已 发 行 2 股 普 通 股, 每 股 面 值 1 澳 元, 总 股 本 为 2 澳 元 严 建 林 和 栗 工 各 持 有 1 股 2014 年 2 月 25 日, 澳 洲 克 莱 莎 向 澳 大 利 亚 证 券 和 投 资 委 员 会 递 交 注 销 申 请 ; 根 据 澳 大 利 亚 证 券 和 投 资 委 员 会 网 站 公 示 的 信 息, 澳 洲 克 莱 莎 已 于 2014 年 4 月 25 日 办 理 完 毕 注 销 登 记 手 续 (2) 未 纳 入 发 行 人 体 系 原 因 澳 洲 克 莱 莎 原 主 要 经 营 酒 类 贸 易 业 务 ( 报 告 期 内 未 开 展 经 营 活 动 ), 与 发 行 人 主 营 业 务 范 围 和 业 务 发 展 定 位 不 同, 故 未 纳 入 发 行 人 体 系 (3) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 报 告 期 内, 澳 洲 克 莱 莎 未 开 展 实 际 经 营 活 动 (4) 注 销 情 况 澳 洲 克 莱 莎 报 告 期 内 未 开 展 实 际 经 营 活 动, 注 销 前 无 任 何 资 产 业 务 和 人 员,

189 报 告 期 初 至 注 销 前 与 发 行 人 不 存 在 应 收 应 付 情 况 该 公 司 注 销 程 序 合 法 合 规, 不 存 在 未 清 偿 的 债 务, 不 存 在 纠 纷 或 者 潜 在 纠 纷 (5) 报 告 期 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 关 联 方 澳 洲 克 莱 莎 与 发 行 人 之 间 不 存 在 业 务 往 来 或 资 金 往 来 情 况 (6) 报 告 期 与 发 行 人 同 业 竞 争 情 况 澳 洲 克 莱 莎 营 业 范 围 为 经 营 酒 类 贸 易 业 务, 报 告 期 内 未 开 展 经 营 活 动, 与 发 行 人 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 或 潜 在 同 业 竞 争, 与 发 行 人 之 间 在 业 务 资 产 人 员 技 术 等 方 面 不 存 在 其 他 往 来, 与 发 行 人 不 存 在 拥 有 共 同 的 供 应 商 或 客 户 情 形, 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 4 琪 林 置 业 (1) 历 史 沿 革 琪 林 置 业 由 自 然 人 王 大 云 李 雪 梅 于 2004 年 3 月 10 日 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )150 万 元, 王 大 云 和 李 雪 梅 分 别 出 资 105 万 元 和 45 万 元 2010 年 2 月 24 日, 该 公 司 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 李 雪 梅 将 所 持 30% 股 权 转 让 给 自 然 人 张 楠 ; 同 日, 双 方 签 订 股 权 转 让 协 议 转 让 完 成 后, 股 权 结 构 变 更 为 : 王 大 云 出 资 105 万 元 占 比 70%, 张 楠 出 资 45 万 元 占 比 30% 2010 年 4 月 10 日, 该 公 司 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 增 加 新 股 东 严 建 林 并 增 加 注 册 资 本 200 万 元, 其 中, 新 股 东 严 建 林 以 货 币 增 资 140 万 元, 张 楠 以 货 币 增 资 60 万 元 本 次 增 资 完 成 后, 股 权 结 构 变 更 为 : 严 建 林 出 资 140 万 元 占 比 40%, 王 大 云 出 资 105 万 元 占 比 30%, 张 楠 出 资 105 万 元 占 比 30% 2013 年 6 月 13 日, 该 公 司 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 增 加 新 股 东 叶 坚 立, 同 意 王 大 云 将 所 持 30% 股 权 转 让 给 自 然 人 叶 坚 立, 其 他 股 东 放 弃 优 先 购 买 权 ; 同 日, 双 方 签 订 股 权 转 让 协 议 本 次 转 让 完 成 后, 股 权 结 构 变 更 为 : 严 建 林 出 资 140 万 元 占 比 40%, 叶 坚 立 出 资 105 万 元 占 比 30%, 张 楠 出 资 105 万 元 占 比 30%

190 (2) 未 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 该 公 司 报 告 期 内 主 要 从 事 物 业 租 赁 业 务, 与 发 行 人 主 营 业 务 范 围 和 业 务 发 展 定 位 不 同, 故 未 纳 入 发 行 人 体 系 (3) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 报 告 期 内, 琪 林 置 业 主 要 从 事 仓 储 服 务 业 务 (4) 主 要 财 务 状 况 项 目 / 2014 年 / 2013 年 单 位 : 万 元 / 2012 年 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 利 润 总 额 净 利 润 注 : 以 上 数 据 未 经 审 计 (5) 合 法 合 规 性 根 据 四 川 省 新 津 县 国 家 税 务 局 2015 年 2 月 5 日 出 具 的 证 明 文 件, 报 告 期 内 该 公 司 依 法 履 行 纳 税 义 务, 无 违 反 税 收 法 律 法 规 行 为 ; 根 据 成 都 市 新 津 工 商 行 政 管 理 局 2015 年 2 月 出 具 的 证 明 文 件, 报 告 期 内 该 公 司 严 格 遵 守 有 关 工 商 行 政 管 理 法 律 法 规, 守 法 经 营, 无 因 违 反 有 关 工 商 行 政 管 理 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形 (6) 报 告 期 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 关 联 方 琪 林 置 业 与 发 行 人 之 间 不 存 在 业 务 往 来 或 资 金 往 来 情 况 5 力 翔 贸 易 (1) 历 史 沿 革 力 翔 贸 易 由 自 然 人 严 建 林 栗 工 于 2006 年 9 月 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )200 万 元, 严 建 林 和 栗 工 分 别 出 资 140 万 元 和 60 万 元 2006 年 10 月 30 日, 力 翔 贸 易 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 股 东 严 建 林 栗 工 向

191 力 翔 贸 易 增 资 300 万 元, 增 资 后 力 翔 贸 易 注 册 资 本 为 500 万 元 增 资 完 成 后, 股 权 结 构 变 更 为 : 严 建 林 出 资 320 万 元 占 比 64%, 栗 工 出 资 180 万 元 占 比 36% 2009 年 8 月 8 日, 力 翔 贸 易 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 新 股 东 徐 旭 明 赵 艳 秋 向 力 翔 贸 易 分 别 增 资 80 万 元 和 20 万 元, 同 时 严 建 林 将 持 有 力 翔 贸 易 200 万 元 出 资 额 转 让 给 徐 旭 明 赵 艳 秋, 此 次 增 资 及 股 权 转 让 完 成 后, 力 翔 贸 易 的 股 权 变 更 为 : 栗 工 出 资 180 万 元 占 比 30%, 徐 旭 明 出 资 180 万 元 占 比 30%, 严 建 林 出 资 120 万 元 占 比 20%, 赵 艳 秋 出 资 120 万 元 占 比 20% 2010 年 4 月 8 日, 力 翔 贸 易 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 严 建 林 将 持 有 力 翔 贸 易 120 万 元 出 资 额 转 让 给 徐 旭 明, 栗 工 将 持 有 力 翔 贸 易 180 万 元 出 资 额 转 让 给 徐 旭 明, 此 次 股 权 转 让 完 成 后, 严 建 林 栗 工 均 不 再 持 有 力 翔 贸 易 的 股 权, 力 翔 贸 易 的 股 权 结 构 变 更 为 : 徐 旭 明 出 资 480 万 元 占 比 80%, 赵 艳 秋 出 资 120 万 元 占 比 20% 2012 年 3 月 15 日, 力 翔 贸 易 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 赵 艳 秋 将 持 有 力 翔 贸 易 120 万 元 出 资 额 转 让 给 汪 星 宇, 此 次 股 权 转 让 完 成 后, 力 翔 贸 易 的 股 权 结 构 变 更 为 : 徐 旭 明 出 资 480 万 元 占 比 80%, 汪 星 宇 出 资 120 万 元 占 比 20% (2) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 报 告 期 内, 力 翔 贸 易 主 要 从 事 化 工 产 品 贸 易 业 务, 代 理 国 际 知 名 品 牌 产 品, 经 营 区 域 主 要 为 四 川 湖 南 等 地 区 (3) 主 要 财 务 状 况 项 目 / 2014 年 / 2013 年 单 位 : 万 元 / 2012 年 总 资 产 1, , , 净 资 产 营 业 收 入 , 利 润 总 额 净 利 润 注 : 以 上 数 据 未 经 审 计 (4) 未 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 暨 股 权 转 让 相 关 说 明

192 力 翔 贸 易 自 成 立 以 来 主 要 经 营 代 理 销 售 化 工 产 品 业 务, 与 达 威 科 技 主 营 业 务 存 在 同 业 竞 争 的 情 形 为 彻 底 消 除 同 业 竞 争 的 情 形,2009 年 8 月 2010 年 4 月, 公 司 实 际 控 制 人 先 后 将 持 有 力 翔 贸 易 的 全 部 股 权 转 让 给 徐 旭 明 和 赵 艳 秋 徐 旭 明 系 发 行 人 原 成 都 销 售 部 经 理, 达 威 科 技 第 一 届 监 事 会 职 工 监 事, 已 于 2009 年 8 月 1 日 离 职 赵 艳 秋 原 系 发 行 人 质 量 管 理 部 员 工, 现 任 发 行 人 质 量 管 理 部 副 经 理 1 实 际 控 制 人 转 让 股 权 原 因 首 先, 代 理 国 外 产 品 与 发 行 人 打 造 中 国 皮 革 化 学 品 的 自 主 品 牌 存 在 战 略 冲 突 发 行 人 实 际 控 制 人 控 制 的 力 翔 贸 易 原 主 要 代 理 朗 盛 ( 无 锡 ) 化 工 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 朗 盛 公 司 ) 等 国 外 知 名 企 业 的 进 口 化 工 产 品 发 行 人 自 成 立 以 来, 定 位 于 自 主 研 发 生 产 销 售 皮 革 化 学 品, 致 力 于 打 造 中 国 皮 革 化 学 品 的 自 主 品 牌 随 着 发 行 人 业 务 规 模 的 扩 大, 其 与 贸 易 代 理 业 务 出 现 冲 突, 亦 不 符 合 公 司 发 展 战 略 其 次, 解 决 同 业 竞 争 及 关 联 交 易 为 了 彻 底 解 决 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 问 题, 实 际 控 制 人 将 所 持 力 翔 贸 易 股 权 转 让 给 第 三 方 因 受 让 方 支 付 能 力 有 限, 实 际 控 制 人 为 确 保 股 权 转 让 款 顺 利 收 回, 分 两 次 进 行 股 权 转 让 ; 在 2009 年 8 月 第 一 次 股 权 转 让 后, 受 让 方 即 取 得 该 公 司 实 际 控 制 权 2 受 让 方 受 让 股 权 原 因 首 先, 在 前 述 利 益 冲 突 背 景 下, 朗 盛 公 司 看 中 主 要 受 让 方 徐 旭 明 具 备 相 关 工 作 经 验 ( 曾 任 发 行 人 成 都 销 售 部 经 理, 长 期 负 责 代 理 销 售 工 作 ), 拟 将 四 川 地 区 代 理 权 交 予 其 经 营 徐 旭 明 准 备 从 公 司 辞 职, 筹 划 成 立 公 司 从 事 该 项 业 务 另 一 受 让 方 赵 艳 秋 亲 属 亦 具 有 相 关 工 作 经 验, 拟 投 资 该 项 业 务 其 次, 力 翔 贸 易 具 备 进 出 口 贸 易 资 质 受 让 方 从 事 该 项 业 务 需 要 具 备 进 出 口 资 质, 在 此 背 景 下 选 择 受 让 力 翔 贸 易 作 为 代 理 业 务 平 台 再 次, 本 次 转 让 按 注 册 资 本 的 1:1 进 行 定 价, 受 让 方 认 为 转 让 价 格 较 为 合 理 (5) 受 让 方 的 基 本 情 况 及 其 关 联 关 系 履 历 姓 名 时 间 工 作 单 位 职 位 徐 旭 明 1999 年 年 圣 马 可 ( 东 莞 ) 制 革 皮 草 有 限 公 司 技 术 员

193 2000 年 年 发 行 人 及 关 联 企 业 销 售 经 理 监 事 2009 年 至 今 力 翔 贸 易 总 经 理 2012 年 至 今 成 都 睿 琦 化 工 有 限 公 司 总 经 理 年 什 邡 制 革 厂 检 验 1993 年 年 双 流 物 华 制 革 厂 技 术 员 1996 年 年 浙 江 桐 庐 皮 革 厂 技 术 员 赵 艳 秋 1997 年 年 待 业 年 年 展 翔 实 业 检 验 员 2008 年 至 今 发 行 人 质 量 管 理 部 副 经 理 汪 星 宇 - 北 京 大 学 学 生 如 上 表 所 示, 徐 旭 明 原 系 发 行 人 销 售 经 理 及 第 一 届 监 事 会 职 工 监 事, 已 于 2009 年 8 月 辞 职 ; 赵 艳 秋 系 发 行 人 质 量 管 理 部 员 工, 现 任 发 行 人 质 量 管 理 部 副 经 理, 汪 星 宇 系 其 子 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 徐 旭 明 赵 艳 秋 及 汪 星 宇 与 发 行 人 发 行 人 实 际 控 制 人 主 要 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 不 存 在 关 联 关 系 (6) 股 权 转 让 定 价 依 据 及 付 款 情 况 本 次 股 权 转 让 以 力 翔 贸 易 的 注 册 资 本 为 定 价 依 据, 受 让 方 已 足 额 支 付 了 股 权 转 让 款 就 本 次 股 权 转 让, 交 易 双 方 不 存 在 纠 纷 或 潜 在 纠 纷, 亦 不 存 在 委 托 持 股 的 情 形 (7) 合 法 合 规 性 成 都 市 高 新 工 商 行 政 管 理 局 四 川 省 成 都 高 新 技 术 产 业 开 发 区 国 家 税 务 局 四 川 省 成 都 高 新 技 术 产 业 开 发 区 地 方 税 务 局 第 一 直 属 分 局 分 别 于 2015 年 2 月 10 日 2015 年 2 月 10 日 2015 年 2 月 11 日 出 具 证 明 文 件, 证 明 力 翔 贸 易 报 告 期 内 不 存 在 因 违 反 工 商 税 务 等 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形 (8) 报 告 期 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 关 联 方 力 翔 贸 易 与 发 行 人 之 间 不 存 在 业 务 往 来 或 资 金 往 来 情 况 (9) 报 告 期 与 发 行 人 同 业 竞 争 情 况 力 翔 贸 易 自 成 立 以 来 主 要 经 营 代 理 销 售 化 工 产 品 业 务, 与 达 威 科 技 主 营 业 务 存 在 同 业 竞 争 的 情 形, 为 彻 底 消 除 同 业 竞 争 的 情 形,2009 年 8 月 2010 年

194 月, 公 司 实 际 控 制 人 先 后 将 持 有 力 翔 贸 易 的 全 部 股 权 进 行 转 让 报 告 期 内, 力 翔 贸 易 与 发 行 人 之 间 在 业 务 资 产 人 员 技 术 等 方 面 不 存 在 其 他 往 来, 转 让 完 成 后 力 翔 贸 易 独 立 运 行, 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 6 四 川 力 翔 (1) 历 史 沿 革 1998 年 9 月 10 日, 四 川 力 翔 由 自 然 人 严 建 林 栗 工 及 法 人 四 川 省 云 帆 化 工 物 资 有 限 公 司 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )50 万 元 其 中, 严 建 林 以 实 物 和 货 币 出 资 32 万 元, 占 注 册 资 本 的 64%; 栗 工 以 实 物 和 货 币 出 资 15 万 元, 占 注 册 资 本 的 30%; 四 川 省 云 帆 化 工 物 资 有 限 公 司 以 实 物 出 资 3 万 元, 占 注 册 资 本 的 6% 2010 年 3 月 10 日, 四 川 力 翔 收 到 四 川 省 工 商 行 政 管 理 局 行 政 处 罚 决 定 书, 由 于 未 在 规 定 时 间 内 参 加 2005 至 2007 年 度 企 业 年 检, 根 据 有 关 规 定, 吊 销 四 川 力 翔 的 营 业 执 照 2014 年 1 月 2 日, 四 川 省 工 商 行 政 管 理 局 向 四 川 力 翔 下 发 公 司 注 销 登 记 核 准 通 知 书, 四 川 力 翔 已 办 理 完 毕 注 销 手 续 (2) 未 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 四 川 力 翔 成 立 初 主 要 从 事 批 发 零 售 化 工 原 料 业 务, 由 于 搬 迁 需 要, 股 东 于 2001 年 后 决 定 停 止 经 营, 目 前 已 注 销, 故 未 将 其 纳 入 发 行 人 体 系 (3) 报 告 期 内 经 营 状 况 财 务 数 据 主 要 业 务 情 况 报 告 期 内 未 实 际 开 展 经 营 活 动 (4) 注 销 情 况 2013 年 9 月 27 日, 成 都 市 锦 江 区 国 家 税 务 局 向 四 川 力 翔 下 发 税 务 事 项 通 知 书 ( 锦 国 税 通 [2013]80285 号 ), 同 意 四 川 力 翔 的 税 务 注 销 申 请, 四 川 力 翔 不 存 在 未 缴 纳 税 收 的 情 形 2014 年 1 月 2 日, 四 川 省 工 商 行 政 管 理 局 向 四 川 力 翔 下 发 公 司 注 销 登 记 核 准 通 知 书, 四 川 力 翔 已 办 理 完 毕 注 销 手 续

195 四 川 力 翔 已 停 止 经 营 多 年, 注 销 前 无 任 何 资 产 业 务 和 人 员, 报 告 期 初 至 注 销 前 与 发 行 人 不 存 在 应 收 应 付 情 况 该 公 司 注 销 程 序 合 法 合 规, 不 存 在 未 清 偿 的 债 务, 不 存 在 纠 纷 或 者 潜 在 纠 纷 (5) 报 告 期 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 该 公 司 与 发 行 人 之 间 不 存 在 业 务 往 来 或 资 金 往 来 情 况 (6) 报 告 期 与 发 行 人 同 业 竞 争 情 况 四 川 力 翔 已 停 止 经 营 多 年, 未 开 展 经 营 活 动, 与 发 行 人 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 或 潜 在 同 业 竞 争, 与 发 行 人 之 间 在 业 务 资 产 人 员 技 术 等 方 面 不 存 在 其 他 往 来, 与 发 行 人 不 存 在 拥 有 共 同 的 供 应 商 或 客 户 情 形, 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 7 香 港 莱 比 克 (1) 历 史 沿 革 2005 年 4 月 11 日, 香 港 莱 比 克 依 法 在 香 港 注 册 成 立, 注 册 资 本 10,000 港 元 其 中, 严 建 林 出 资 6,000 港 元, 占 注 册 资 本 的 60%; 栗 工 出 资 4,000 港 元, 占 注 册 资 本 的 40% 2010 年 4 月 16 日, 栗 工 严 建 林 分 别 与 孙 友 国 签 署 股 权 转 让 协 议, 将 所 持 香 港 莱 比 克 股 份 全 部 转 让 给 孙 友 国 2012 年 5 月 25 日, 香 港 莱 比 克 根 据 香 港 公 司 条 例 第 291AA(9) 条 经 当 日 刊 登 的 第 3576 号 宪 报 公 告 宣 布 撤 销, 并 于 公 告 刊 登 当 日 予 以 解 散 (2) 未 纳 入 发 行 人 体 系 原 因 未 将 香 港 莱 比 克 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 主 要 是 境 外 收 购 程 序 较 为 复 杂, 涉 及 手 续 较 为 繁 琐, 且 为 了 提 升 发 行 人 达 威 系 列 产 品 的 品 牌 价 值, 故 发 行 人 决 定 新 设 立 离 岸 公 司 达 威 国 际 承 接 其 转 口 贸 易 业 务 (3) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 香 港 莱 比 克 系 离 岸 贸 易 企 业, 主 要 从 事 化 工 产 品 的 进 出 口 业 务 2011 年 末 香 港 莱 比 克 总 资 产 万 美 元,2011 年 实 现 营 业 收 入 万 美 元, 实 现 净 利 润 4.12 万 美 元 ( 未 经 审 计 )

196 (4) 合 法 合 规 情 况 根 据 香 港 劉 大 潛 律 師 行 2013 年 11 月 7 日 出 具 的 法 律 意 见 书, 该 公 司 自 设 立 至 撤 销 及 解 散 日 2012 年 5 月 25 日 止, 没 有 因 为 外 汇 质 量 环 境 保 护 等 规 定 受 到 处 罚, 没 有 欠 税 或 违 税 行 为, 不 存 在 环 境 保 护 知 识 产 权 等 原 因 产 生 的 侵 权 之 债, 没 有 任 何 官 司 案 件 ( 包 括 原 告 或 被 告 ) (5) 注 销 情 况 香 港 莱 比 克 系 离 岸 贸 易 企 业, 主 要 从 事 进 出 口 业 务 香 港 莱 比 克 存 续 期 间 的 资 产 主 要 为 应 收 账 款 现 金 和 银 行 存 款, 公 司 实 际 控 制 人 决 定 将 其 转 让 后, 新 设 达 威 国 际 承 接 其 业 务 香 港 莱 比 克 自 实 际 控 制 人 转 让 股 权 后, 于 2012 年 5 月 予 以 注 销, 注 销 当 年 未 再 开 展 经 营 活 动, 注 销 前 无 任 何 资 产 业 务 和 人 员, 与 发 行 人 不 存 在 应 收 应 付 情 况 该 公 司 注 销 程 序 合 法 合 规, 不 存 在 未 清 偿 的 债 务, 不 存 在 纠 纷 或 者 潜 在 纠 纷 (6) 报 告 期 内 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 香 港 莱 比 克 与 发 行 人 之 间 不 存 在 业 务 往 来 或 资 金 往 来 情 况 (7) 报 告 期 与 发 行 人 同 业 竞 争 情 况 香 港 莱 比 克 系 离 岸 贸 易 企 业, 主 要 从 事 化 工 产 品 的 进 出 口 业 务, 与 达 威 科 技 主 营 业 务 存 在 同 业 竞 争 的 情 形, 为 彻 底 消 除 同 业 竞 争 的 情 形,2010 年 4 月, 公 司 实 际 控 制 人 将 所 持 香 港 莱 比 克 股 份 全 部 转 让 给 孙 友 国, 并 于 2012 年 5 月 予 以 注 销 香 港 莱 比 克 自 实 际 控 制 人 转 让 股 权 后 业 务 逐 渐 停 滞, 至 2011 年 底 已 未 再 实 际 开 展 业 务, 与 发 行 人 之 间 在 业 务 资 产 人 员 技 术 等 方 面 不 存 在 其 他 往 来, 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 8 南 京 克 莱 莎 (1) 历 史 沿 革 南 京 克 莱 莎 由 自 然 人 严 建 林 于 2006 年 12 月 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )100 万 元, 占 注 册 资 本 的 100% 2011 年 11 月 17 日, 经 南 京 市 玄 武 地 方 税 务 局 批 准, 南 京 克 莱 莎 注 销 税 务 登 记 ;2012 年 2 月 24 日, 经 南 京 市 工 商 行

197 政 管 理 局 玄 武 分 局 批 准, 南 京 克 莱 莎 完 成 公 司 注 销 手 续 (2) 未 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 该 公 司 报 告 期 内 未 实 际 开 展 经 营, 且 与 发 行 人 主 营 业 务 范 围 和 业 务 发 展 定 位 不 同, 故 未 纳 入 发 行 人 体 系 (3) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 报 告 期 内 南 京 克 莱 莎 未 开 展 实 际 经 营 活 动 (4) 注 销 情 况 南 京 克 莱 莎 报 告 期 内 未 实 际 开 展 经 营, 注 销 前 无 任 何 资 产 业 务 和 人 员, 报 告 期 初 至 注 销 前 与 发 行 人 不 存 在 应 收 应 付 情 况 该 公 司 注 销 程 序 合 法 合 规, 不 存 在 未 清 偿 的 债 务, 不 存 在 纠 纷 或 者 潜 在 纠 纷 (5) 报 告 期 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 该 公 司 与 发 行 人 之 间 不 存 在 业 务 往 来 或 资 金 往 来 情 况 (6) 报 告 期 与 发 行 人 同 业 竞 争 情 况 南 京 克 莱 莎 拟 从 事 酒 类 业 务, 未 实 际 开 展 经 营 活 动, 与 发 行 人 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 或 潜 在 同 业 竞 争, 与 发 行 人 之 间 在 业 务 资 产 人 员 技 术 等 方 面 不 存 在 其 他 往 来, 与 发 行 人 不 存 在 拥 有 共 同 的 供 应 商 或 客 户 情 形, 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 9 南 通 达 威 (1) 历 史 沿 革 南 通 达 威 化 工 有 限 公 司 由 法 人 澳 洲 克 莱 莎 于 2008 年 9 月 26 日 出 资 设 立, 注 册 资 本 1,980 万 美 元 ( 实 收 资 本 0 万 美 元 ), 企 业 性 质 为 有 限 责 任 公 司 ( 外 国 法 人 独 资 ) 2008 年 9 月, 江 苏 省 如 东 县 对 外 贸 易 经 济 合 作 局 江 苏 省 人 民 政 府 先 后 批 准 成 立 外 商 投 资 企 业 南 通 达 威 2008 年 9 月 26 日, 南 通 达 威 在 江 苏 省 南 通 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 成 工 商 注 册 手 续 2010 年 12 月 1 日, 江 苏 省 如 东 县 商 务 局 下 发 关 于 同 意 南 通 达 威 化 工 有

198 限 公 司 提 前 终 止 的 批 复 ;2011 年 2 月 22 日, 南 通 达 威 依 法 在 江 苏 省 南 通 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 成 注 销 登 记 手 续 (2) 未 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 南 通 达 威 成 立 于 2008 年 9 月, 由 于 经 营 战 略 的 调 整, 股 东 于 2010 年 11 月 19 日 决 定 解 散 并 注 销 该 公 司,2011 年 2 月 22 日 办 理 完 毕 注 销 手 续 (3) 报 告 期 内 经 营 状 况 财 务 数 据 主 要 业 务 情 况 自 成 立 日 至 注 销 日, 南 通 达 威 未 实 际 开 展 经 营 活 动 (4) 注 销 情 况 2010 年 11 月 19 日, 南 通 达 威 股 东 决 定 注 销 该 公 司 并 成 立 清 算 组 ;2010 年 11 月 23 日, 清 算 组 成 员 向 江 苏 省 南 通 工 商 行 政 管 理 局 备 案 ;2010 年 11 月 19 日 南 通 达 威 通 过 公 司 债 权 人 申 请 债 权, 并 于 11 月 24 日 在 扬 子 晚 报 进 行 公 告 ;2010 年 12 月 1 日, 江 苏 省 如 东 县 商 务 局 下 发 关 于 同 意 南 通 达 威 化 工 有 限 公 司 提 前 终 止 的 批 复 ;2011 年 2 月 22 日, 南 通 达 威 依 法 在 江 苏 省 南 通 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 成 注 销 登 记 手 续 自 成 立 日 至 注 销 日, 南 通 达 威 未 实 际 开 展 经 营, 注 销 前 无 任 何 资 产 业 务 和 人 员, 报 告 期 初 至 注 销 前 与 发 行 人 不 存 在 应 收 应 付 情 况 该 公 司 注 销 程 序 合 法 合 规, 不 存 在 未 清 偿 的 债 务, 不 存 在 纠 纷 或 者 潜 在 纠 纷 (5) 报 告 期 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 该 公 司 与 发 行 人 之 间 不 存 在 业 务 往 来 或 资 金 往 来 情 况 (6) 报 告 期 与 发 行 人 同 业 竞 争 情 况 南 通 达 威 的 营 业 范 围 为 销 售 离 子 浆 料 业 务, 未 实 际 开 展 经 营 活 动, 与 发 行 人 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 或 潜 在 同 业 竞 争, 与 发 行 人 之 间 在 业 务 资 产 人 员 技 术 等 方 面 不 存 在 其 他 往 来, 与 发 行 人 不 存 在 拥 有 共 同 的 供 应 商 或 客 户 情 形, 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 10 保 康 兴 泰

199 (1) 历 史 沿 革 2011 年 5 月 6 日, 四 川 龙 蟒 钛 业 股 份 有 限 公 司 投 资 设 立 全 资 子 公 司 保 康 兴 泰 2011 年 6 月 21 日, 四 川 龙 蟒 钛 业 股 份 有 限 公 司 将 所 持 股 权 转 让 给 展 翔 实 业 ;2012 年 8 月 28 日, 展 翔 实 业 将 所 持 股 权 转 让 给 四 川 龙 蟒 钛 业 股 份 有 限 公 司 全 资 子 公 司 襄 阳 龙 蟒 钛 业 有 限 公 司 (2) 股 权 转 让 相 关 说 明 展 翔 实 业 拟 以 保 康 兴 泰 作 为 主 体, 在 湖 北 保 康 县 进 行 矿 产 开 发, 因 此 2011 年 6 月 受 让 其 股 权 ; 受 让 后 因 保 康 兴 泰 相 关 业 务 资 质 未 得 到 批 复, 因 此, 展 翔 实 业 2012 年 8 月 又 将 其 股 权 转 回 报 告 期 内, 发 行 人 曾 向 其 股 东 四 川 龙 蟒 钛 业 股 份 有 限 公 司 采 购 化 工 原 料, 除 此 之 外, 发 行 人 与 相 关 受 让 方 不 存 在 任 何 关 联 关 系 (3) 未 纳 入 发 行 人 体 系 的 原 因 该 公 司 报 告 期 内 未 实 际 开 展 经 营, 且 与 发 行 人 主 营 业 务 范 围 和 业 务 发 展 定 位 不 同, 故 未 纳 入 发 行 人 体 系 (4) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 保 康 兴 泰 成 立 于 2011 年 5 月 6 日, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )2,000 万 元, 经 营 范 围 为 钛 白 粉 生 产 销 售 ( 涉 及 前 置 审 批 的 项 目 除 外 ), 主 要 经 营 地 为 湖 北 省 保 康 县 自 成 立 之 日 起 至 展 翔 实 业 转 让 前 保 康 兴 泰 未 实 际 开 展 经 营 活 动 (5) 报 告 期 与 发 行 人 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 该 公 司 与 发 行 人 之 间 不 存 在 业 务 往 来 或 资 金 往 来 情 况 (6) 报 告 期 与 发 行 人 同 业 竞 争 情 况 保 康 兴 泰 经 营 范 围 为 钛 白 粉 生 产 销 售, 自 成 立 之 日 起 至 展 翔 实 业 转 让 前 保 康 兴 泰 未 实 际 开 展 经 营 活 动, 与 发 行 人 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 或 潜 在 同 业 竞 争, 与 发 行 人 之 间 在 业 务 资 产 人 员 技 术 等 方 面 不 存 在 其 他 往 来, 与 发 行 人 不 存 在 拥 有 共 同 的 供 应 商 或 客 户 情 形, 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形

200 ( 四 ) 公 司 子 公 司 公 司 子 公 司 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 五 发 行 人 控 股 子 公 司 参 股 子 公 司 情 况 的 相 关 内 容 ( 五 ) 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 其 他 核 心 人 员 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 其 他 核 心 人 员 相 关 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 公 司 治 理 之 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 其 他 核 心 人 员 简 介 的 相 关 内 容 ( 六 ) 报 告 期 存 在 关 联 交 易 的 其 他 关 联 方 报 告 期 内, 下 述 关 联 方 与 发 行 人 之 间 的 交 易 具 体 情 况 及 其 交 易 的 原 因 和 背 景 交 易 的 公 允 性 交 易 的 必 要 性 和 持 续 性 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 三 ( 一 ) 经 常 性 关 联 交 易 部 分 1 长 沙 达 诺 ( 认 定 为 关 联 交 易 期 间 2011 年 1 月 年 7 月 ) (1) 历 史 沿 革 长 沙 达 诺 的 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 ( 三 )4 历 史 沿 革 的 相 关 内 容 (2) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 长 沙 达 诺 成 立 于 2010 年 5 月 26 日, 自 成 立 之 日 起 至 2012 年 7 月 被 合 并 前, 长 沙 达 诺 主 营 业 务 为 销 售 皮 革 及 其 制 品 化 工 产 品 目 前 该 公 司 的 经 营 范 围 为 化 工 产 品 化 工 原 料 金 属 材 料 建 筑 材 料 电 线 电 缆 针 纺 织 品 日 用 百 货 的 销 售 (3) 主 要 财 务 状 况 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 2011 年 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入

201 利 润 总 额 净 利 润 成 都 展 威 (1) 历 史 沿 革 成 都 展 威 由 自 然 人 张 楠 黄 敏 于 2011 年 1 月 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )800 万 元 其 中, 张 楠 以 货 币 出 资 760 万 元, 占 注 册 资 本 的 95%; 黄 敏 以 货 币 出 资 40 万 元, 占 注 册 资 本 的 5% (2) 报 告 期 内 经 营 状 况 与 主 要 业 务 情 况 自 成 立 至 今, 成 都 展 威 的 经 营 范 围 为 生 产 销 售 塑 料 塑 料 制 品, 主 营 业 务 为 生 产 销 售 包 装 桶 发 行 人 实 际 控 制 人 严 建 林 之 兄 弟 曾 在 该 公 司 负 责 生 产 管 理, 因 此 该 公 司 与 发 行 人 间 构 成 关 联 关 系 (3) 主 要 财 务 状 况 项 目 / / 2013 年 单 位 : 万 元 / 2012 年 总 资 产 1, , , 净 资 产 营 业 收 入 利 润 总 额 净 利 润 注 : 以 上 数 据 未 经 审 计 3 江 门 旗 正 (1) 历 史 沿 革 江 门 旗 正 由 自 然 人 陈 王 根 范 捷 于 2008 年 3 月 11 日 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 )50 万 元 其 中, 陈 王 根 以 货 币 出 资 25 万 元, 占 注 册 资 本 的 50%; 范 捷 以 货 币 出 资 25 万 元, 占 注 册 资 本 的 50% 2013 年 8 月 27 日, 江 门 旗 正 召 开 股 东 会, 决 议 同 意 股 东 范 捷 将 其 所 持 50% 股 权 转 让 给 陈 王 根 本 次 转 让 完 成 后, 陈 王 根 持 有 该 公 司 100% 股 权 (2) 报 告 期 内 主 要 业 务 情 况

202 报 告 期 内, 江 门 旗 正 的 经 营 范 围 及 主 营 业 务 为 销 售 皮 革 及 其 制 品 化 工 产 品 (3) 主 要 财 务 状 况 项 目 / 2014 年 / 2013 年 单 位 : 万 元 / 2012 年 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 利 润 总 额 净 利 润 注 : 以 上 数 据 未 经 审 计 4 厚 街 经 营 部 厚 街 经 营 部 于 2010 年 10 月 27 日 成 立, 系 个 体 工 商 户, 经 营 者 姓 名 黄 梅 ( 系 发 行 人 实 际 控 制 人 严 建 林 侄 子 严 喆 之 配 偶 ), 经 营 范 围 为 销 售 鞋 材 水 性 材 料 ( 不 含 危 险 化 学 品 ) 报 告 期 内, 厚 街 经 营 部 作 为 经 销 商, 主 要 销 售 上 海 金 狮 及 达 威 科 技 的 皮 革 化 学 品 2013 年 10 月 17 日, 厚 街 经 营 部 依 法 在 东 莞 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 成 注 销 登 记 手 续 5 四 川 法 为 律 师 事 务 所 四 川 法 为 律 师 事 务 所 于 2006 年 12 月 15 日 被 四 川 省 司 法 厅 准 予 登 记, 曾 志 明 ( 系 发 行 人 董 事 兼 副 总 经 理 曾 晓 林 之 弟 ) 任 单 位 负 责 人 2012 年 年, 四 川 法 为 律 师 事 务 所 作 为 发 行 人 的 常 年 法 律 顾 问, 为 发 行 人 提 供 法 律 方 面 服 务, 每 年 收 取 4 万 元 费 用 6 成 都 天 烽 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 烽 科 技 ) 天 烽 科 技 由 自 然 人 曾 志 明 ( 系 发 行 人 董 事 兼 副 总 经 理 曾 晓 林 之 弟 ) 彭 露 于 2011 年 8 月 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 6 万 元, 其 中, 曾 志 明 彭 露 分 别 货 币 出 资 3 万 元, 分 别 占 注 册 资 本 的 50%, 经 营 范 围 为 研 发 安 装 通 信 设 备 电 子 产 品 并 提 供 技 术 服 务 2013 年 11 月 28 日, 成 都 市 高 新 工 商 行 政 管 理 局 向 天 烽 科 技 下 发 准 予 注 销 登 记 通 知 书, 天 烽 科 技 已 办 理 完 毕 注 销 手 续 三 关 联 交 易

203 发 行 人 具 有 独 立 完 整 的 产 供 销 体 系, 对 控 股 股 东 及 其 关 联 方 不 存 在 依 赖 关 系, 报 告 期 存 在 如 下 关 联 交 易 : ( 一 ) 经 常 性 关 联 交 易 1 报 告 期 内 关 联 采 购 和 关 联 销 售 的 背 景 和 内 容 及 持 续 性 和 必 要 性 公 司 长 沙 达 诺 成 都 展 威 江 门 旗 正 厚 街 经 营 部 具 体 情 况 长 沙 达 诺 自 成 立 之 日 起 至 被 收 购 前, 主 要 从 事 化 工 产 品 代 理 业 务 (1) 关 联 采 购 情 况 :2012 年 发 行 人 向 长 沙 达 诺 采 购 部 分 进 口 化 工 产 品 ; (2) 关 联 销 售 情 况 : 发 行 人 在 收 购 长 沙 达 诺 前 未 在 湖 南 设 立 销 售 渠 道, 从 而 通 过 其 在 湖 南 及 周 边 地 区 的 销 售 渠 道 拓 展 当 地 市 场 2012 年, 发 行 人 收 购 长 沙 达 诺 100% 股 权, 将 其 纳 入 发 行 人 体 系 报 告 期 内, 发 行 人 与 成 都 展 威 之 间 的 关 联 交 易 为 化 工 原 料 包 装 桶 的 采 购 成 都 展 威 可 以 保 证 及 时 充 足 的 向 发 行 人 提 供 质 量 可 靠 的 产 品 ; 且 其 生 产 经 营 地 与 发 行 人 的 主 要 生 产 车 间 同 处 成 都 市 新 津 县, 地 缘 优 势 为 公 司 节 约 运 输 成 本 及 其 他 费 用 发 行 人 实 际 控 制 人 严 建 林 之 兄 弟 严 建 军 曾 在 该 公 司 负 责 生 产 管 理, 因 此 该 公 司 与 发 行 人 构 成 关 联 关 系 2014 年 1 月 1 日 起, 发 行 人 与 成 都 展 威 不 再 发 生 新 的 业 务 往 来 江 门 旗 正 系 由 自 然 人 陈 王 根 范 捷 于 2008 年 3 月 共 同 出 资 设 立, 主 营 业 务 为 销 售 皮 革 及 其 制 品 化 工 产 品, 自 报 告 期 外 即 开 始 代 理 发 行 人 的 产 品 与 发 行 人 形 成 关 联 交 易 系 其 股 东 范 捷 2012 年 和 2013 年 先 后 被 公 司 聘 任 为 营 销 总 监 和 董 事 所 致 (1) 关 联 采 购 情 况 : 由 于 范 捷 具 有 多 年 皮 革 化 学 品 的 销 售 经 验, 发 行 人 拟 聘 任 其 负 责 营 销 工 作, 范 捷 提 出 受 聘 条 件 之 一 为 发 行 人 协 助 其 消 化 所 投 资 的 江 门 旗 正 库 存 商 品 在 此 背 景 下, 报 告 期 内 发 行 人 向 江 门 旗 正 采 购 化 工 原 材 料, 帮 助 其 消 化 库 存 商 品 (2) 关 联 销 售 情 况 : 该 公 司 在 关 联 关 系 形 成 前 即 为 发 行 人 客 户, 报 告 期 内 发 行 人 主 要 向 其 销 售 自 产 皮 革 化 学 品 中 的 颜 料 膏 产 品 2013 年 后 范 捷 已 将 其 股 权 转 让 给 另 一 投 资 者 陈 王 根, 自 2014 年 1 月 1 日 起 发 行 人 不 再 与 其 发 生 新 的 业 务 往 来 报 告 期 内, 厚 街 经 营 部 主 要 系 发 行 人 子 公 司 上 海 金 狮 经 销 商, 上 海 金 狮 主 要 向 其 销 售 自 产 皮 革 化 学 品 中 的 颜 料 膏 产 品 2013 年 10 月 厚 街 经 营 部 已 注 销, 未 来 将 不 存 在 关 联 交 易 2 采 购 货 物 (1) 报 告 期 内 关 联 采 购 概 况 2012 年 年, 公 司 曾 向 长 沙 达 诺 成 都 展 威 江 门 旗 正 等 关 联 方 采 购 原 材 料 等 货 物,2014 年 公 司 未 再 向 上 述 关 联 方 采 购 货 物 公 司 向 关 联 方 采 购 的 金 额 及 占 公 司 同 期 营 业 成 本 的 比 例 如 下 :

204 关 联 方 名 称 单 位 : 万 元 /% 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 长 沙 达 诺 成 都 展 威 江 门 旗 正 合 计 由 上 表 可 见,2012 年 年, 公 司 向 关 联 方 的 采 购 交 易 金 额 及 在 公 司 营 业 成 本 总 额 中 占 比 较 低 公 司 向 上 述 关 联 方 采 购 的 金 额 及 占 关 联 方 同 期 营 业 收 入 的 比 例 如 下 : 关 联 方 名 称 单 位 : 万 元 /% 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 长 沙 达 诺 成 都 展 威 江 门 旗 正 合 计 年, 公 司 向 江 门 旗 正 的 采 购 金 额 占 江 门 旗 正 同 期 营 业 收 入 比 例 较 高, 主 要 原 因 系 公 司 2012 年 拟 聘 任 范 捷 负 责 营 销 工 作, 范 捷 提 出 受 聘 条 件 之 一 为 发 行 人 协 助 其 消 化 所 投 资 的 江 门 旗 正 库 存 商 品, 在 此 背 景 下,2012 年 发 行 人 向 江 门 旗 正 采 购 了 较 多 的 库 存 商 品 2012 年 2013 年, 公 司 向 成 都 展 威 的 采 购 金 额 占 成 都 展 威 同 期 营 业 收 入 的 比 例 达 90% 以 上, 主 要 原 因 系 成 都 展 威 成 立 于 2011 年, 成 立 初 期 开 发 的 客 户 有 限, 因 地 缘 优 势 产 品 质 量 等 原 因 公 司 与 成 都 展 威 建 立 了 良 好 的 合 作 关 系 发 行 人 于 2014 年 1 月 1 日 起, 与 成 都 展 威 不 再 发 生 新 的 业 务 往 来, 发 行 人 对 成 都 展 威 不 存 在 依 赖 (2) 向 关 联 方 采 购 定 价 公 允 性 分 析 1 向 长 沙 达 诺 采 购 报 告 期 内, 发 行 人 于 2012 年 向 长 沙 达 诺 采 购 化 工 产 品, 由 于 前 述 交 易 具 有 品 种 多 数 量 少 金 额 低 的 特 点, 因 此 发 行 人 向 关 联 方 采 购 定 价 的 公 允 性 分 析 采 取 了 抽 样 比 较 的 方 法 发 行 人 分 别 选 取 了 向 长 沙 达 诺 关 联 采 购 金 额 较 大 的 几 类 产 品, 合 计 采 购 金 额 占 向 其 当 期 采 购 总 金 额 的 82.08%, 并 与 长 沙 达 诺 向 供 应

205 商 采 购 单 价 进 行 比 较, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 2012 年 1 月 -7 月 1 产 品 名 称 EUDERM NAPPA SOFT S-C01 柔 软 助 剂 单 位 : 数 量 (kg) 金 额 ( 万 元 ) 单 价 ( 元 /kg) 向 长 沙 达 诺 采 购 长 沙 达 诺 采 购 单 价 价 格 差 异 数 量 金 额 单 价 A 数 量 单 价 B (A-B)/B 11, , % 2 BAYDERM BOTTOM UTN100-C % 3 利 华 坦 PS % 合 计 A. 关 联 采 购 定 价 原 则 按 交 易 对 方 采 购 成 本 价 定 价 B. 关 联 采 购 价 格 差 异 说 明 由 于 发 行 人 报 告 期 内 向 长 沙 达 诺 采 购 的 化 工 产 品 均 系 独 家 产 品, 即 上 述 产 品 发 行 人 独 家 向 长 沙 达 诺 采 购, 长 沙 达 诺 上 述 产 品 均 只 销 售 给 发 行 人 故 选 取 关 联 采 购 价 格 与 同 期 长 沙 达 诺 向 其 供 应 商 采 购 价 格 进 行 了 对 比 分 析, 具 体 价 格 差 异 情 况 详 见 上 表, 不 存 在 显 著 差 异 经 核 查, 报 告 期 内 关 联 方 长 沙 达 诺 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 2 向 成 都 展 威 采 购 报 告 期 内, 发 行 人 于 2012 年 2013 年 向 成 都 展 威 采 购 包 装 桶, 分 别 选 取 发 行 人 向 成 都 展 威 采 购 金 额 较 大 的 三 个 产 品, 采 购 金 额 占 向 其 采 购 总 金 额 的 99.41% 和 99.04%, 并 与 发 行 人 向 无 关 第 三 方 采 购 单 价 进 行 比 较, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 数 量 ( 个 ) 金 额 ( 万 元 ) 单 价 ( 元 / 个 ) 产 品 名 称 向 成 都 展 威 采 购 向 无 关 第 三 方 采 购 价 格 差 异 数 量 金 额 单 价 A 数 量 单 价 B (A-B)/B 2012 年 1 120L 包 装 桶 36, , % 2 35L 包 装 桶 21, , %

206 3 60L 包 装 桶 10, , % 2013 年 合 计 L 包 装 桶 61, L 包 装 桶 41, L 包 装 桶 18, 合 计 注 :2012 年 除 向 成 都 展 威 采 购 包 装 桶 外, 还 向 四 川 广 汉 锐 星 塑 胶 有 限 公 司 采 购, 上 述 无 关 第 三 方 数 据 取 自 向 四 川 广 汉 锐 星 塑 胶 有 限 公 司 的 采 购 数 据 A. 关 联 采 购 定 价 原 则 按 市 场 价 格 定 价 B. 关 联 采 购 价 格 差 异 说 明 发 行 人 将 报 告 期 内 向 关 联 方 成 都 展 威 采 购 价 格 与 同 期 向 无 关 第 三 方 采 购 价 格 进 行 了 对 比 分 析, 具 体 价 格 差 异 情 况 详 见 上 表 由 上 表 可 见, 发 行 人 2012 年 向 关 联 方 成 都 展 威 采 购 单 价 与 向 无 关 第 三 方 采 购 单 价 差 异 较 小, 差 异 率 在 2% 以 内 ; 发 行 人 2013 年 相 关 包 装 桶 均 只 向 成 都 展 威 采 购, 无 法 与 第 三 方 价 格 对 比, 但 其 采 购 价 格 与 2012 年 完 全 保 持 一 致, 发 行 人 向 成 都 展 威 采 购 包 装 桶 价 格 公 允 经 核 查, 报 告 期 内 关 联 方 成 都 展 威 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 3 向 江 门 旗 正 采 购 2012 年 和 2013 年, 发 行 人 替 江 门 旗 正 消 化 库 存, 向 江 门 旗 正 采 购 化 工 原 材 料, 由 于 前 述 交 易 具 有 品 种 多 数 量 少 及 金 额 低 等 特 点, 因 此 发 行 人 向 关 联 方 采 购 定 价 的 公 允 性 分 析 采 取 了 抽 样 比 较 的 方 法 发 行 人 选 取 了 占 2012 年 和 2013 年 向 江 门 旗 正 关 联 采 购 总 金 额 70% 以 上 的 产 品, 与 江 门 旗 正 采 购 单 价 进 行 比 较, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 2012 年 产 品 名 称 单 位 : 数 量 (kg) 金 额 ( 万 元 ) 单 价 ( 元 /kg) 向 江 门 旗 正 采 购 江 门 旗 正 采 购 成 本 价 格 差 异 数 量 金 额 单 价 A 单 价 B (A-B)/B

207 1 POLYOL AK 12, % 2 SYNTHOL GS 606 7, % 3 SYNTAN SMA 678 6, % 4 BASETONE WHITE S 3, % 5 SYNTAN RS 3 9, % 6 KY POWDER 9, % 7 SMITBASE , % 8 MIMOSA IM(N) 9, % 9 ATCHROM BSF-N 13, % 10 MIMOSA IMR 10, % 11 CHESTNUT CN 7, % 12 BASEDEL KS 11, % 13 MIMOSA IM 9, % 14 (JM)SULPHIROL EG 60 3, % 小 计 年 1 PERIFIN FA , % 2 BLACK HTR % 3 KY POWDER 2, % 4 GIAGRAS JLH % 5 REXON BRILL H % 6 UNITHANE % 7 BASEOIC TSL % 8 PERIFIN E % 小 计 8.15 A. 关 联 采 购 定 价 原 则 按 江 门 旗 正 采 购 成 本 定 价 B. 关 联 采 购 价 格 差 异 说 明 发 行 人 2012 年 和 2013 年 向 江 门 旗 正 采 购 的 产 品 基 本 系 按 成 本 价 格 进 行 采 购, 不 存 在 较 大 差 异 经 核 查, 报 告 期 内 关 联 方 江 门 旗 正 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 3 销 售 货 物 (1) 报 告 期 内 关 联 销 售 概 况

208 2012 年 年, 公 司 曾 向 长 沙 达 诺 江 门 旗 正 厚 街 经 营 部 销 售 皮 革 化 学 品 等 货 物,2014 年 未 再 向 上 述 关 联 方 销 售 货 物 公 司 向 关 联 方 销 售 的 金 额 及 占 公 司 同 期 营 业 收 入 的 比 例 如 下 : 单 位 : 万 元 /% 关 联 方 名 称 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 长 沙 达 诺 江 门 旗 正 厚 街 经 营 部 合 计 由 上 表 可 见,2012 年 年, 公 司 与 关 联 方 的 销 售 交 易 金 额 及 在 公 司 营 业 收 入 中 所 占 的 比 重 较 低, 且 逐 渐 减 少 公 司 向 上 述 关 联 方 销 售 的 金 额 及 占 关 联 方 同 期 营 业 成 本 的 比 例 如 下 : 关 联 方 名 称 单 位 : 万 元 /% 2012 年 度 2013 年 度 2014 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 长 沙 达 诺 江 门 旗 正 厚 街 经 营 部 合 计 注 : 公 司 与 关 联 方 长 沙 达 诺 的 关 联 交 易 期 间 为 2012 年 1-7 月 厚 街 经 营 部 系 个 体 工 商 户, 于 2013 年 10 月 注 销, 存 续 期 内 未 编 制 财 务 报 表 2012 年, 公 司 向 长 沙 达 诺 的 销 售 金 额 占 长 沙 达 诺 同 期 营 业 成 本 比 例 很 高, 主 要 原 因 系 公 司 当 时 未 在 湖 南 设 立 销 售 渠 道, 从 而 通 过 长 沙 达 诺 在 湖 南 及 周 边 地 区 的 销 售 渠 道 拓 展 当 地 市 场,2012 年, 发 行 人 收 购 长 沙 达 诺 100% 股 权, 将 其 纳 入 发 行 人 体 系 2013 年, 公 司 向 江 门 旗 正 的 销 售 金 额 占 江 门 旗 正 同 期 营 业 成 本 比 例 很 高, 主 要 原 因 系 江 门 旗 正 的 股 东 陈 王 根 拟 通 过 该 公 司 代 理 上 海 金 狮 产 品, 后 因 开 拓 市 场 能 力 有 限, 且 为 减 少 关 联 交 易, 上 海 金 狮 从 2014 年 开 始 取 消 了 江 门 旗 正 的 代 理 权 (2) 向 关 联 方 销 售 定 价 公 允 性 及 最 终 实 现 销 售 情 况 分 析 1 长 沙 达 诺

209 报 告 期 内, 发 行 人 与 长 沙 达 诺 曾 于 2012 年 1 月 -7 月 发 生 销 售 皮 革 化 学 品 的 关 联 交 易 A. 关 联 销 售 定 价 原 则 报 告 期 初, 发 行 人 未 在 湖 南 地 区 设 立 销 售 点, 缺 乏 销 售 渠 道 及 客 户 群 体, 长 沙 达 诺 作 为 发 行 人 产 品 的 经 销 商, 考 虑 到 其 拥 有 的 销 售 渠 道 客 户 群 体 及 市 场 服 务 能 力, 发 行 人 向 其 销 售 价 格 低 于 一 般 经 销 商 的 价 格 B. 关 联 销 售 价 格 差 异 说 明 发 行 人 向 关 联 方 销 售 定 价 的 公 允 性 分 析 采 取 了 抽 样 比 较 的 方 法, 分 别 选 取 了 向 长 沙 达 诺 2012 年 1-7 月 关 联 销 售 金 额 占 比 超 过 70% 以 上 的 产 品 与 当 年 向 第 三 方 销 售 单 价 进 行 比 较 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 数 量 (kg) 金 额 ( 万 元 ) 单 价 ( 元 /kg) 序 号 产 品 名 称 向 直 接 向 长 沙 达 诺 销 售 价 格 差 异 客 户 定 价 单 价 金 额 数 量 单 价 B (A-B)/B A 2012 年 1-7 月 1 达 威 乐 HF 磺 化 加 脂 剂 , % 2 达 威 澜 FG-B 非 离 子 脱 脂 剂 , % 3 NOWOLASE-NG 软 化 酶 , % 4 达 威 澜 BAH 浸 水 杀 菌 助 剂 , % 5 NOWOLASE-DG 碱 性 脂 肪 酶 , % 6 达 威 乐 FS-80 柔 软 泡 感 加 脂 剂 , % 7 SETA-SUFERSOL-LIGHT 栲 胶 , % 8 达 威 力 特 FMN 杀 菌 剂 , % 9 达 威 乐 HM 磺 化 加 脂 剂 , % 10 达 威 诺 FILLER 4683 消 光 填 料 , % 合 计 注 : 向 直 接 客 户 定 价 = 发 行 人 该 产 品 向 直 接 客 户 的 销 售 收 入 / 向 直 接 客 户 的 销 售 数 量 长 沙 达 诺 为 发 行 人 经 销 商, 协 助 发 行 人 开 拓 湖 南 地 区 市 场 为 客 户 提 供 技 术 服 务, 对 其 销 售 价 格 低 于 普 通 经 销 商 价 格, 符 合 公 司 的 定 价 策 略 C. 关 联 方 最 终 销 售 实 现 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 在 收 购 长 沙 达 诺 前 未 在 湖 南 设 立 销 售 渠 道, 从 而 通 过 其 在

210 湖 南 及 周 边 地 区 的 销 售 渠 道 拓 展 当 地 市 场 关 联 方 长 沙 达 诺 作 为 发 行 人 的 经 销 商, 其 主 要 销 售 客 户 为 湖 南 立 得 皮 革 有 限 公 司 湖 南 省 怀 其 皮 革 集 团 制 革 有 限 公 司 等 湖 南 地 区 制 革 企 业 经 核 查, 报 告 期 内 关 联 方 长 沙 达 诺 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 2 江 门 旗 正 报 告 期 内, 发 行 人 子 公 司 上 海 金 狮 曾 于 2012 年 2013 年 与 江 门 旗 正 发 生 销 售 商 品 的 关 联 交 易, 销 售 主 要 产 品 为 着 色 剂 系 列 A. 关 联 销 售 定 价 原 则 江 门 旗 正 作 为 发 行 人 子 公 司 上 海 金 狮 经 销 商, 按 经 销 商 价 格 对 其 销 售 B. 关 联 销 售 价 格 差 异 说 明 发 行 人 向 关 联 方 销 售 定 价 的 公 允 性 分 析 采 取 了 抽 样 比 较 的 方 法, 选 取 了 向 江 门 旗 正 关 联 销 售 金 额 占 比 超 过 70% 以 上 的 产 品, 与 当 年 向 无 关 第 三 方 销 售 单 价 进 行 比 较 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 数 量 (kg) 金 额 ( 万 元 ) 单 价 ( 元 /kg) 序 号 产 品 名 称 向 江 门 旗 正 销 售 向 可 比 第 三 方 销 售 价 格 差 异 金 额 数 量 单 价 A 数 量 单 价 B (A-B)/B 2012 年 度 1 无 酪 特 白 W , , % 2 无 酪 桔 红 W , , % 3 无 酪 有 机 金 黄 W , , % 4 无 酪 特 黑 W , , % 5 无 酪 玫 瑰 红 W , % 6 纯 白 B , , % 合 计 年 度 1 无 酪 特 W , , % 2 无 酪 特 黑 W , , % 3 无 酪 桔 红 W , , % 4 无 酪 有 机 金 黄 W , % 5 无 酪 大 红 W % 合 计

211 注 : 上 表 中 可 比 第 三 方 数 据 取 自 扣 除 江 门 旗 正 厚 街 经 营 部 外 上 海 金 狮 其 他 客 户 的 销 售 数 据 发 行 人 对 江 门 旗 正 的 销 售 价 格 与 第 三 方 销 售 价 格 差 异 较 小, 发 行 人 对 江 门 旗 正 的 关 联 销 售 价 格 是 公 允 的 C. 关 联 方 最 终 销 售 实 现 情 况 报 告 期 内, 关 联 方 江 门 旗 正 作 为 发 行 人 子 公 司 上 海 金 狮 经 销 商, 其 主 要 销 售 客 户 系 广 州 市 欣 驰 皮 革 有 限 公 司 江 西 隆 华 皮 革 有 限 公 司 等 广 东 及 周 边 地 区 的 皮 革 公 司 经 核 查, 报 告 期 内 关 联 方 江 门 旗 正 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 3 厚 街 经 营 部 2012 年 至 2013 年, 发 行 人 向 厚 街 经 营 部 销 售 皮 革 化 学 品 A. 关 联 销 售 定 价 原 则 厚 街 经 营 部 作 为 发 行 人 经 销 商, 发 行 人 按 经 销 商 价 格 对 其 销 售 B. 关 联 销 售 价 格 差 异 说 明 发 行 人 向 关 联 方 销 售 定 价 的 公 允 性 分 析 采 取 了 抽 样 比 较 的 方 法, 分 别 选 取 了 向 厚 街 经 营 部 2012 年 和 2013 年 关 联 销 售 金 额 超 过 70% 的 产 品, 与 当 年 向 可 比 第 三 方 销 售 单 价 进 行 比 较 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 数 量 (kg) 金 额 ( 万 元 ) 单 价 ( 元 /kg) 序 向 厚 街 经 营 部 销 售 向 可 比 第 三 方 销 售 价 格 差 异 产 品 名 称 号 金 额 数 量 单 价 A 数 量 单 价 B (A-B)/B 2012 年 度 1 无 酪 特 白 W , , % 2 无 酪 有 机 金 黄 W , , % 3 无 酪 玫 瑰 红 W , , % 4 无 酪 大 红 W , , % 5 无 酪 深 黑 W , , % 6 无 酪 桔 红 W , , % 7 无 酪 特 黑 W , , % 8 无 酪 柠 檬 黄 W , , % 9 纯 白 B , , %

212 10 无 酪 酞 兰 W , , % 11 纯 白 膏 Y , , % 合 计 年 度 1 无 酪 特 白 W , , % 2 无 酪 特 黑 W , , % 3 无 酪 有 机 金 黄 W , , % 4 无 酪 大 红 W , , % 5 无 酪 玫 瑰 红 W , % 6 无 酪 桔 红 W , , % 7 无 酪 深 黑 W , , % 8 GOLDENLIC RA4100 软 性 丙 烯 酸 树 脂 , % 9 白 色 E , , % 10 无 酪 酞 兰 W , , % 11 无 酪 柠 檬 黄 W , , % 合 计 注 : 上 表 中 可 比 第 三 方 数 据 取 自 扣 除 江 门 旗 正 厚 街 经 营 部 外 上 海 金 狮 其 他 客 户 的 销 售 数 据 由 上 表 可 见, 发 行 人 对 厚 街 经 营 部 的 销 售 价 格 与 可 比 第 三 方 销 售 价 格 不 存 在 明 显 差 异 C. 关 联 方 最 终 实 现 销 售 情 况 报 告 期 内, 关 联 方 厚 街 经 营 部 作 为 发 行 人 子 公 司 上 海 金 狮 经 销 商, 其 主 要 销 售 客 户 系 思 捷 皮 带 厂 益 成 皮 革 厂 等 皮 革 个 体 企 业 经 核 查, 报 告 期 内 关 联 方 厚 街 经 营 部 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 4 关 联 租 赁 公 司 报 告 期 内 存 在 向 关 联 方 展 翔 实 业 租 赁 房 屋 以 及 展 翔 实 业 展 翔 投 资 等 关 联 方 向 公 司 全 资 子 公 司 成 都 达 威 租 赁 房 屋 的 经 常 性 关 联 交 易 (1) 成 都 达 威 及 发 行 人 租 赁 展 翔 实 业 仓 库 报 告 期 内, 成 都 达 威 2012 年 1 月 -12 月 无 偿 使 用 展 翔 实 业 位 于 成 都 市 高 新 区 新 园 南 路 四 号 75 号 仓 库 2 间, 面 积 分 别 为 平 方 米 和 平 方 米, 用 以 放 置 其 化 工 产 品 发 行 人 已 参 照 同 类 物 业 租 赁 市 场 价 格 分 别 计 提 租 金 支 出

213 并 计 入 资 本 公 积 万 元 2013 年 1 月 起 成 都 达 威 未 再 向 展 翔 实 业 租 赁 仓 库 2013 年 1 月 起 发 行 人 与 展 翔 实 业 签 订 租 赁 合 同, 租 赁 价 格 为 30 元 / 月 / 平 方 米, 租 赁 面 积 为 平 方 米 和 平 方 米, 双 方 以 市 场 价 格 为 基 础 协 议 定 价,2013 年 度 2014 年 支 付 的 租 赁 费 用 均 为 万 元 除 向 成 都 达 威 及 发 行 人 出 租 房 屋 外, 展 翔 实 业 报 告 期 内 其 他 主 要 对 外 租 赁 情 况 如 下 : 面 积 租 金 序 号 承 租 方 租 赁 期 间 (m 2 ) ( 元 / 月 /m 2 ) 京 信 通 信 系 统 ( 广 州 ) 有 线 公 司 成 都 分 公 司 , 四 川 省 川 物 汽 车 进 出 口 贸 易 总 公 司 , 成 都 和 宏 行 贸 易 有 限 公 司 由 上 可 见, 成 都 达 威 向 展 翔 实 业 租 赁 仓 库 价 格 与 第 三 方 无 明 显 差 异 经 核 查, 报 告 期 内 关 联 方 展 翔 实 业 不 存 在 为 发 行 人 代 垫 费 用 代 为 承 担 成 本 或 转 移 定 价 等 利 益 输 送 情 形 (2) 天 烽 科 技 租 赁 成 都 达 威 房 产 2011 年 8 月, 天 烽 科 技 设 立 时 存 在 使 用 发 行 人 全 资 子 公 司 成 都 达 威 位 于 成 都 市 高 新 区 新 园 南 四 路 89 号 办 公 室 作 为 公 司 工 商 登 记 之 用 的 情 况 2013 年 11 月 28 日 天 烽 科 技 办 理 完 毕 注 销 手 续, 该 租 赁 关 联 已 解 除 前 述 情 况 仅 为 形 式 上 的 租 赁, 并 未 实 际 占 用 发 行 人 房 产 5 其 他 经 常 性 关 联 交 易 报 告 期 内, 发 行 人 向 成 都 克 莱 莎 采 购 酒 类, 报 告 期 内 采 购 金 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元 2012 年 年, 公 司 聘 请 四 川 法 为 律 师 事 务 所 担 任 常 年 法 律 顾 问, 每 年 度 法 律 顾 问 服 务 费 为 4 万 元 ;2013 年 12 月 28 日, 双 方 签 署 法 律 顾 问 合 同 终 止 协 议, 发 行 人 不 再 聘 任 其 为 法 律 顾 问 以 上 关 联 交 易 并 不 存 在 实 质 上 影 响 公 司 经 营 业 绩 独 立 性 真 实 性 的 情 形

214 ( 二 ) 偶 发 性 关 联 交 易 1 受 让 关 联 方 资 产 (1) 受 让 关 联 方 商 标 2012 年 3 月 15 日, 公 司 与 展 翔 实 业 签 订 商 标 转 让 协 议, 展 翔 实 业 将 其 拥 有 的 ( 商 标 注 册 号 为 ) ( 商 标 注 册 号 为 ) ( 商 标 注 册 号 为 ) 三 个 商 标 无 偿 转 让 给 公 司 2012 年 6 月 20 日, 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 商 标 局 核 准 了 本 次 商 标 转 让 上 述 三 个 商 标 系 以 展 翔 实 业 名 义 进 行 注 册 的 展 翔 实 业 成 立 初 主 要 经 营 化 工 产 品 贸 易 业 务,2012 年 5 月 停 止 经 营 了 化 工 相 关 业 务, 报 告 期 内 主 要 从 事 仓 储 租 赁 业 务, 因 此 展 翔 实 业 并 未 实 际 使 用 上 述 商 标 而 展 翔 实 业 实 际 控 制 人 2003 年 设 立 的 四 川 展 翔 生 化 科 技 有 限 公 司 ( 达 威 科 技 的 前 身 ) 专 注 于 自 产 产 品 业 务, 公 司 创 建 初 期 以 生 产 NOWOLASE 品 牌 的 系 列 酶 制 剂 ( 清 洁 制 革 材 料 ) 为 主, 因 此, 自 商 标 注 册 之 日 起 至 转 让 前, 公 司 无 偿 使 用 了 展 翔 实 业 注 册 的 商 标 为 了 进 一 步 明 确 资 产 权 属 关 系, 保 障 公 司 经 营 的 独 立 性, 考 虑 到 展 翔 实 业 与 发 行 人 的 业 务 定 位, 上 市 前 发 行 人 规 范 了 上 述 商 标 的 使 用 问 题,2012 年 展 翔 实 业 将 上 述 商 标 无 偿 转 让 给 发 行 人 目 前 发 行 人 对 上 述 三 个 商 标 使 用 情 况 良 好 (2) 子 公 司 江 门 达 威 购 入 固 定 资 产 范 捷 同 意 接 受 发 行 人 的 聘 任 后, 工 作 地 点 从 江 门 变 更 至 成 都, 拟 处 置 其 在 江 门 旗 正 的 使 用 的 汽 车 ; 考 虑 到 江 门 达 威 业 务 开 展 的 需 要,2012 年, 江 门 达 威 从 江 门 旗 正 购 入 该 汽 车 该 车 辆 首 次 购 买 时 间 为 2005 年, 经 江 门 华 安 旧 机 动 车 交 易 中 心 有 限 公 司 估 价, 双 方 以 市 场 价 格 为 基 础 协 议 定 价, 交 易 作 价 3.5 万 元 目 前 该 车 辆 登 记 至 江 门 达 威 名 下, 使 用 情 况 良 好 2 关 联 资 金 往 来 ( 资 金 拆 入 ) 为 解 决 公 司 的 流 动 资 金 周 转 问 题, 报 告 期 初 发 行 人 与 关 联 方 存 在 资 金 往 来, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元

215 借 款 还 款 还 款 支 付 债 权 人 借 款 日 期 金 额 日 期 金 额 利 息 严 建 林 截 至 2012 年 6 月 21 日, 上 述 占 用 资 金 已 全 部 归 还, 资 金 占 用 方 已 按 同 期 银 行 贷 款 利 率 向 资 金 拆 出 方 计 提 了 资 金 占 用 费, 公 司 与 关 联 方 之 间 未 再 发 生 新 的 资 金 往 来 3 关 联 担 保 事 项 为 扩 大 公 司 的 融 资 规 模, 缓 解 资 金 压 力, 报 告 期 内, 严 建 林 等 关 联 方 为 公 司 提 供 担 保, 以 获 得 银 行 授 信, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 单 位 : 万 元 履 行 情 况 1 严 建 林 栗 工 发 行 人 1, 履 行 完 毕 2 严 建 林 发 行 人 履 行 完 毕 3 展 翔 实 业 严 建 林 栗 工 吴 冬 梅 发 行 人 履 行 完 毕 4 严 建 林 发 行 人 履 行 完 毕 5 严 建 林 栗 工 发 行 人 1, 履 行 完 毕 6 严 建 林 发 行 人 履 行 完 毕 7 严 建 林 栗 工 发 行 人 履 行 完 毕 8 严 建 林 栗 工 发 行 人 履 行 完 毕 9 展 翔 实 业 严 建 林 栗 工 吴 冬 梅 发 行 人 履 行 完 毕 10 展 翔 实 业 发 行 人 1, 履 行 完 毕 11 严 建 林 栗 工 发 行 人 履 行 完 毕 12 严 建 林 栗 工 发 行 人 履 行 完 毕 13 严 建 林 栗 工 上 海 金 狮 1, 履 行 完 毕 14 严 建 林 栗 工 发 行 人 1, 履 行 完 毕 15 严 建 林 栗 工 上 海 金 狮 2, 履 行 完 毕 16 严 建 林 栗 工 发 行 人 1, 履 行 完 毕 17 严 建 林 栗 工 发 行 人 履 行 完 毕 18 严 建 林 栗 工 发 行 人 履 行 中 19 严 建 林 栗 工 上 海 金 狮 履 行 完 毕 20 严 建 林 栗 工 发 行 人 1, 履 行 中 21 严 建 林 栗 工 发 行 人 1, 履 行 中 22 严 建 林 上 海 2, 履 行 中

216 金 狮 ( 三 ) 关 联 交 易 履 行 的 程 序 2012 年 5 月 30 日, 达 威 科 技 召 开 2011 年 年 度 股 东 大 会, 决 议 通 过 关 于 确 认 2011 年 度 日 常 关 联 交 易 及 预 计 2012 年 日 常 关 联 交 易 的 议 案 ;2013 年 6 月 28 日, 达 威 科 技 召 开 2012 年 年 度 股 东 大 会, 决 议 通 过 关 于 确 认 2012 年 度 日 常 关 联 交 易 及 预 计 2013 年 日 常 关 联 交 易 的 议 案 ;2014 年 3 月 23 日, 达 威 科 技 召 开 2013 年 年 度 股 东 大 会, 决 议 通 过 关 于 确 认 2013 年 度 日 常 关 联 交 易 及 预 计 2014 年 日 常 关 联 交 易 的 议 案 ;2015 年 3 月 5 日, 达 威 科 技 召 开 2014 年 年 度 股 东 大 会, 决 议 通 过 关 于 确 认 2014 年 度 日 常 关 联 交 易 及 预 计 2015 年 日 常 关 联 交 易 的 议 案 公 司 前 述 关 联 交 易 均 履 行 了 相 应 的 决 策 程 序 上 述 股 东 大 会 关 联 股 东 严 建 林 栗 工 展 翔 投 资 等 股 东 对 上 述 议 案 均 进 行 了 回 避 表 决 ( 四 ) 关 联 方 的 应 收 应 付 款 项 余 额 关 联 方 单 位 单 位 : 万 元 2014/12/ /12/ /12/31 账 面 余 额 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 1. 应 收 账 款 厚 街 经 营 部 江 门 旗 正 合 计 应 付 账 款 成 都 展 威 江 门 旗 正 合 计 预 收 款 项 厚 街 经 营 部 长 沙 达 诺 合 计 预 付 款 项 其 他 应 收 款 其 他 应 付 款 江 门 旗 正 合 计

217 ( 五 ) 报 告 期 内 关 联 交 易 简 要 汇 总 表 单 位 : 万 元 类 别 关 联 交 易 内 容 2012 年 2013 年 2014 年 经 常 性 关 联 交 易 偶 发 性 关 联 交 易 向 长 沙 达 诺 采 购 货 物 向 成 都 展 威 采 购 货 物 向 江 门 旗 正 采 购 货 物 向 成 都 克 莱 莎 采 购 酒 类 聘 请 四 川 法 为 律 师 事 务 所 担 任 法 律 顾 问 向 长 沙 达 诺 销 售 货 物 向 江 门 旗 正 销 售 货 物 向 厚 街 经 营 部 销 售 货 物 向 展 翔 实 业 租 赁 仓 库 向 天 烽 科 技 出 租 房 产 2012 年 无 偿 受 让 展 翔 实 业 商 标 无 偿 使 用, 按 市 价 计 提 费 用, 计 入 资 本 公 积 报 告 期 内 关 联 方 天 烽 科 技 曾 使 用 子 公 司 成 都 达 威 办 公 室 作 为 其 工 商 登 记 之 用, 仅 为 形 式 上 的 租 赁 关 系, 未 实 际 占 用 向 江 门 旗 正 购 入 汽 车 向 严 建 林 借 款 归 还 向 严 建 林 的 借 款 及 支 付 利 息 关 联 担 保 事 项 报 告 期 内, 发 行 人 接 受 严 建 林 栗 工 展 翔 实 业 吴 冬 梅 等 关 联 方 为 其 银 行 贷 款 提 供 担 保 ( 六 ) 关 联 交 易 对 发 行 人 经 营 成 果 及 主 营 业 务 的 影 响 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 2013 年 2014 年 经 常 性 关 联 采 购 化 工 产 品 小 计 营 业 成 本 14, , 占 比 4.41% 5.09% 经 常 性 关 联 销 售 化 工 产 品 小 计 营 业 收 入 23, , 占 比 2.05% 1.04% 由 上 表 可 见,2012 年 年 公 司 与 关 联 方 的 交 易 金 额 及 在 公 司 相 关 交 易 总 额 中 所 占 的 比 重 较 低, 发 行 人 对 关 联 方 不 存 在 重 大 依 赖 ;2014 年 未 再 向 关 联

218 方 采 购 或 销 售 化 工 产 品, 该 等 关 联 交 易 未 来 不 具 有 可 持 续 性 ; 发 行 人 的 关 联 采 购 及 关 联 销 售 不 会 对 发 行 人 主 营 业 务 产 生 较 大 影 响 瑞 华 会 计 师 于 2015 年 2 月 12 日 出 具 关 于 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 关 联 方 关 系 以 及 关 联 交 易 的 鉴 证 报 告 ( 瑞 华 核 字 [2015] 号 ), 认 为 发 行 人 提 供 的 关 联 方 关 系 以 及 关 联 交 易 的 说 明 在 所 有 重 大 方 面 真 实 地 反 映 了 发 行 人 2014 年 度 2013 年 度 以 及 2012 年 度 的 关 联 方 关 系 以 及 关 联 交 易 情 况, 重 大 的 经 常 性 关 联 交 易 价 格 公 允 四 发 行 人 报 告 期 内 关 联 交 易 决 策 程 序 履 行 情 况 及 独 立 董 事 意 见 报 告 期 内, 公 司 的 关 联 交 易 决 策 程 序 严 格 履 行 了 相 应 的 法 律 程 序, 关 联 董 事 或 股 东 在 审 议 相 关 关 联 交 易 议 案 时 均 回 避 表 决, 关 联 交 易 的 决 策 程 序 符 合 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 公 司 独 立 董 事 本 着 实 事 求 是 的 原 则, 针 对 达 威 科 技 报 告 期 内 进 行 的 关 联 交 易 事 项 进 行 了 认 真 了 解 和 核 查, 并 发 表 如 下 意 见 : 公 司 与 关 联 方 之 间 的 关 联 交 易 活 动 均 属 于 公 司 正 常 经 营 提 高 经 济 效 益 的 市 场 化 选 择, 符 合 公 司 实 际 经 营 需 要 ; 关 联 交 易 遵 循 了 公 平 公 正 公 允 的 原 则, 交 易 事 项 符 合 市 场 原 则, 交 易 定 价 公 允 合 理, 未 发 现 损 害 公 司 及 其 他 股 东 利 益, 特 别 是 中 小 股 东 利 益 的 情 况, 未 对 公 司 独 立 性 产 生 影 响 确 认 董 事 会 在 审 核 该 等 事 项 议 案 的 召 集 召 开 审 议 及 表 决 过 程 符 合 有 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 等 的 规 定, 关 联 董 事 对 关 联 交 易 事 项 实 施 了 回 避 表 决 因 此, 公 司 报 告 期 内 进 行 的 关 联 交 易 行 为 合 法 合 规 定 价 公 允, 不 存 在 损 害 中 小 股 东 权 益 的 行 为, 符 合 公 司 整 体 利 益 五 发 行 人 减 少 规 范 关 联 交 易 已 经 采 取 或 拟 采 取 的 措 施 ( 一 ) 减 少 关 联 交 易 的 措 施 1 发 行 人 已 经 采 取 如 下 措 施 以 减 少 关 联 交 易 的 发 生 :(1) 对 关 联 方 进 行 转 让 注 销 或 收 购, 如 发 行 人 实 际 控 制 人 先 后 于 2009 年 8 月 2010 年 4 月 将 持 有 的 力 翔 贸 易 股 权 转 让 ; 发 行 人 实 际 控 制 人 于 2010 年 4 月 将 持 有 的 香 港 莱 比 克

219 股 权 转 让 且 该 公 司 目 前 已 注 销 ; 发 行 人 于 2012 年 8 月 收 购 长 沙 达 诺 使 其 变 为 全 资 子 公 司 ; 发 行 人 董 事 范 捷 已 转 让 所 持 有 的 江 门 旗 正 全 部 股 权 ;(2) 关 联 方 停 止 经 营 相 关 业 务, 展 翔 实 业 报 告 期 内 由 主 营 化 工 贸 易 业 务 变 更 为 仓 储 租 赁 业 务 2 公 司 将 进 一 步 采 取 措 施, 减 少 关 联 交 易 的 发 生 ; 对 于 正 常 的 有 利 于 公 司 发 展 的 关 联 交 易, 公 司 将 遵 循 公 平 公 正 公 允 的 一 般 商 业 原 则, 并 以 协 议 方 式 予 以 规 定 严 格 按 照 公 司 章 程 关 联 交 易 管 理 制 度 独 立 董 事 工 作 制 度 等 的 规 定, 认 真 履 行 关 联 交 易 决 策 程 序, 确 保 交 易 的 公 允, 并 对 关 联 交 易 予 以 及 时 充 分 披 露 发 行 人 于 2013 年 11 月 1 日 召 开 第 二 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议, 审 议 并 通 过 了 减 少 关 联 交 易 措 施 的 议 案, 对 于 报 告 期 末 仍 持 续 发 生 的 关 联 交 易, 发 行 人 拟 采 取 以 下 措 施 进 一 步 规 范 和 减 少 关 联 交 易 :(1) 对 于 成 都 展 威, 自 2014 年 1 月 1 日 起 不 再 与 其 发 生 业 务 往 来 ;(2) 对 于 江 门 旗 正, 随 着 其 库 存 产 品 消 化 完 毕, 自 2014 年 1 月 1 日 起 不 再 与 其 发 生 业 务 往 来 ;(3) 厚 街 经 营 部 已 注 销, 不 会 再 发 生 关 联 交 易 ;(4) 对 于 四 川 法 为 律 师 事 务 所, 自 2014 年 1 月 1 日 起 不 再 聘 任 其 为 法 律 顾 问 ;(5) 对 于 成 都 克 莱 莎 红 酒 采 购, 交 易 双 方 确 保 其 采 购 价 格 公 允 ;(6) 对 于 展 翔 实 业, 目 前 发 行 人 向 其 租 赁 仓 库 系 出 于 质 量 检 测 便 利 性 的 需 要, 该 关 联 交 易 将 持 续 至 本 次 募 集 资 金 项 目 之 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a 规 模 ) 项 目 建 成 后, 在 存 续 期 间 交 易 双 方 确 保 租 赁 价 格 公 允 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 均 严 格 遵 守 上 述 减 少 关 联 交 易 措 施 的 议 案 做 出 的 各 项 决 定 3 另 外, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 严 建 林 栗 工 夫 妇 承 诺 在 作 为 达 威 科 技 控 股 股 东 暨 实 际 控 制 人 期 间, 将 严 格 遵 守 公 司 法 公 司 章 程 关 联 交 易 管 理 制 度 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 等 规 定, 依 法 行 使 股 东 权 利, 尽 可 能 避 免 和 减 少 关 联 交 易, 自 觉 维 护 股 份 公 司 及 全 体 股 东 的 利 益, 将 不 利 用 本 人 在 发 行 人 中 的 股 东 地 位 在 关 联 交 易 中 谋 取 不 正 当 利 益 如 发 行 人 必 须 与 本 人 控 制 的 企 业 进 行 关 联 交 易, 则 本 人 承 诺, 均 严 格 履 行 相 关 法 律 程 序, 遵 照 市 场 公 平 交 易 的 原 则 进 行, 将 促 使 交 易 的 价 格 相 关 协 议 条 款 和 交

220 易 条 件 公 平 合 理, 不 会 要 求 发 行 人 给 予 与 第 三 人 的 条 件 相 比 更 优 惠 的 条 件 ( 二 ) 规 范 关 联 交 易 的 措 施 1 为 避 免 和 消 除 可 能 出 现 的 公 司 股 东 利 用 其 地 位 从 事 损 害 本 公 司 或 公 司 其 他 股 东 利 益 的 情 形, 保 护 中 小 股 东 的 利 益, 在 公 司 创 立 大 会 暨 2008 年 第 一 次 股 东 大 会 上 选 举 余 正 军 粟 建 国 沈 春 林 成 为 公 司 独 立 董 事, 公 司 目 前 独 立 董 事 为 唐 清 利 逯 东 谢 衡, 公 司 通 过 的 独 立 董 事 工 作 制 度 明 确 了 公 司 有 责 任 为 独 立 董 事 审 查 关 联 交 易 提 供 必 要 的 条 件, 在 制 度 上 保 证 独 立 董 事 有 效 行 使 职 权, 要 求 独 立 董 事 认 真 履 行 职 责, 维 护 公 司 整 体 利 益, 尤 其 要 关 注 中 小 股 东 的 合 法 权 益 不 受 侵 害, 并 赋 予 独 立 董 事 审 查 关 联 交 易 的 特 别 职 权 独 立 董 事 除 具 有 国 家 相 关 法 律 法 规 赋 予 董 事 的 职 权 外, 公 司 重 大 关 联 交 易 应 由 独 立 董 事 认 可 后, 提 交 董 事 会 讨 论 ; 独 立 董 事 作 出 判 断 前, 可 以 聘 请 中 介 机 构 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告, 作 为 其 判 断 的 依 据 2 公 司 审 议 通 过 了 关 联 交 易 管 理 制 度, 对 关 联 交 易 须 遵 循 的 原 则 关 联 方 和 关 联 交 易 事 项 的 认 定 关 联 交 易 的 决 策 审 批 权 限 审 查 和 决 策 程 序 回 避 表 决 程 序 及 关 联 交 易 的 信 息 披 露 等 内 容 进 行 了 规 定 3 公 司 制 定 了 信 息 披 露 管 理 制 度, 建 立 完 善 的 信 息 披 露 制 度, 在 发 生 关 联 交 易 时, 可 以 使 中 小 股 东 充 分 了 解 关 联 交 易 的 真 实 内 容, 从 而 保 护 中 小 股 东 的 利 益 在 关 联 交 易 中 免 受 损 害

221 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 公 司 治 理 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 其 他 核 心 人 员 简 介 本 公 司 董 事 会 由 9 名 董 事 组 成, 其 中 独 立 董 事 3 名 ; 监 事 会 由 3 名 监 事 组 成, 其 中 职 工 代 表 监 事 1 名 ; 高 级 管 理 人 员 3 名 ; 其 他 核 心 人 员 4 名 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 均 为 中 国 国 籍 ( 一 ) 董 事 1 董 事 长 兼 总 经 理 严 建 林 : 男,1968 年 3 月 生, 中 国 国 籍, 拥 有 澳 大 利 亚 永 久 居 留 权, 四 川 大 学 皮 革 工 程 专 业 本 科 学 历,EMBA 1991 年 7 月 至 1998 年 3 月 任 成 都 化 工 五 厂 技 术 员,1998 年 3 月 起 先 后 创 立 四 川 力 翔 展 翔 实 业 等 公 司, 并 任 执 行 董 事 总 经 理 等 职 务,2003 年 11 月 至 2008 年 7 月 任 达 威 有 限 执 行 董 事 兼 总 经 理,2008 年 7 月 至 今 任 发 行 人 董 事 长 兼 总 经 理, 现 兼 任 成 都 市 政 协 委 员 其 发 行 人 董 事 长 兼 总 经 理 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 2 董 事 兼 副 总 经 理 曾 晓 林 : 男,1968 年 9 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 四 川 大 学 皮 革 工 程 专 业 本 科 学 历, 工 程 师 1991 年 7 月 至 2000 年 1 月 任 四 川 省 遂 宁 市 制 革 厂 车 间 主 任,2000 年 12 月 至 2008 年 7 月 任 展 翔 实 业 副 总 经 理,2003 年 12 月 至 2008 年 7 月 任 达 威 有 限 副 总 经 理,2008 年 7 月 至 今 任 达 威 科 技 董 事 兼 副 总 经 理, 主 要 负 责 公 司 生 产 采 购 及 物 流 等 工 作 目 前 担 任 达 威 科 技 董 事 兼 副 总 经 理, 其 董 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 3 董 事 彭 必 雨 : 男,1969 年 11 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 博 士, 教 授 博 士 生 导 师 1994 年 7 月 至 今 在 四 川 大 学 任 教, 现 为 四 川 大 学 生 物 质 与 皮 革 工 程 系 教 授, 曾 作 为 负 责 人 或 主 要 研 究 人 员 承 担 国 家 级 和 省 部 级 项 目 十 多 项, 获 四 川 省 科 技 进 步 二 等 奖 两 项, 获 教 育 部 科 学 技 术 发 明 奖 一 等 奖 一 项, 在

222 权 威 学 术 期 刊 上 发 表 文 章 百 余 篇 现 任 达 威 科 技 技 术 总 顾 问,2008 年 5 月 起 任 达 威 科 技 董 事, 其 董 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 4 董 事 范 捷 : 男,1965 年 5 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 陕 西 科 技 大 学 制 革 工 程 专 业 本 科 学 历 1986 年 7 月 至 2012 年 9 月 历 任 陕 西 省 汉 中 市 制 革 厂 工 程 师 上 海 威 硕 贸 易 有 限 公 司 总 经 理 江 门 旗 正 监 事 等 职 务,2012 年 9 月 至 今 任 达 威 科 技 营 销 总 监 2013 年 2 月 起 任 达 威 科 技 董 事, 其 董 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 5 董 事 贺 玻 : 男,1966 年 9 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 硕 士 学 历, 高 级 工 程 师 1990 年 8 月 至 2000 年 11 月 任 成 都 晨 光 化 工 研 究 院 项 目 负 责 人,2000 年 11 月 至 2013 年 8 月 任 成 都 盈 泰 投 资 管 理 有 限 公 司 总 经 理 助 理 副 总 经 理,2013 年 9 月 至 今 任 成 都 亚 商 盈 泰 创 业 投 资 管 理 有 限 公 司 副 总 经 理, 现 兼 任 四 川 洋 洋 百 货 股 份 有 限 公 司 董 事 四 川 百 利 天 恒 药 业 股 份 有 限 公 司 董 事 成 都 川 科 化 工 有 限 公 司 董 事 四 川 国 理 锂 材 料 有 限 公 司 董 事 2011 年 5 月 起 任 达 威 科 技 董 事, 其 董 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 6 董 事 白 斌 : 男,1985 年 3 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 硕 士 学 历 2009 年 6 月 至 2010 年 6 月 任 北 京 市 京 大 律 师 事 务 所 合 伙 人 助 理,2010 年 6 月 至 今 任 昆 吾 九 鼎 投 资 管 理 有 限 公 司 投 资 总 监, 现 兼 任 天 津 市 北 方 创 业 园 林 股 份 有 限 公 司 董 事 北 京 众 信 国 际 旅 行 社 股 份 有 限 公 司 董 事 北 京 新 联 铁 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 新 疆 圣 雄 能 源 开 发 股 份 有 限 公 司 董 事 上 海 新 华 联 制 药 有 限 公 司 董 事 2011 年 5 月 起 任 达 威 科 技 董 事, 其 董 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 7 独 立 董 事 唐 清 利 : 男,1974 年 11 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 法 学 博 士 2006 年 7 月 至 今 在 西 南 财 经 大 学 法 学 院 任 教, 西 南 财 经 大 学 法 学 院 教 授 博 士 生 导 师 民 间 金 融 及 法 律 规 范 研 究 所 所 长, 四 川 省 法 学 会 金 融 法 研 究 会 秘 书 长 现 兼 任 四 川 千 禾 味 业 股 份 有 限 公 司 成 都 大 宏 立 机 器 股 份 有 限 公 司 四 川 广 安 爱 众 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2014 年 5 月 起 任 达 威 科 技 独 立 董 事, 其 董 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 8 独 立 董 事 逯 东 : 男,1981 年 10 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,

223 博 士 教 授 2010 年 7 月 至 2012 年 6 月 任 西 南 财 经 大 学 中 国 家 庭 金 融 调 查 研 究 中 心 讲 师,2012 年 7 月 至 今 在 西 南 财 经 大 学 会 计 学 院 任 教, 历 任 讲 师 副 教 授 现 兼 任 四 川 广 安 爱 众 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2013 年 2 月 起 任 达 威 科 技 独 立 董 事, 其 董 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 9 独 立 董 事 谢 衡 : 男,1969 年 9 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 博 士 学 历, 教 授 级 高 级 工 程 师 历 任 中 国 皮 革 杂 志 编 辑 及 记 者 中 国 皮 革 信 息 副 主 编 及 中 国 皮 革 工 业 信 息 中 心 副 主 任 等 职 务 现 任 中 国 皮 革 和 制 鞋 工 业 研 究 院 院 长 助 理 中 国 皮 革 工 业 信 息 中 心 常 务 副 主 任 国 家 皮 革 和 制 鞋 行 业 生 产 力 促 进 中 心 副 主 任 中 国 皮 革 杂 志 社 总 编 辑 泰 亚 鞋 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2011 年 5 月 起 任 达 威 科 技 独 立 董 事, 其 董 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 ( 二 ) 监 事 1 职 工 监 事 监 事 会 主 席 余 平 昌 : 男,1977 年 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,MBA, 高 级 技 师 1999 年 8 月 至 2007 年 2 月 在 四 川 省 绵 阳 市 丰 谷 酒 业 有 限 责 任 公 司 任 职, 历 任 班 长 车 间 主 任 分 厂 厂 长 生 产 管 理 部 经 理,2007 年 9 月 至 2010 年 7 月 四 川 大 学 读 MBA,2010 年 9 月 至 今 历 任 发 行 人 质 量 管 理 部 经 理 新 津 工 厂 副 厂 长 新 津 工 厂 厂 长 2011 年 10 月 起 任 达 威 科 技 职 工 监 事, 其 监 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 2 监 事 李 铭 : 男,1975 年 10 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 硕 士 研 究 生 学 历 2007 年 5 月 至 2008 年 6 月 任 金 蝶 国 际 软 件 集 团 有 限 公 司 审 计 师, 2008 年 6 月 至 2011 年 8 月 任 深 圳 影 儿 时 尚 集 团 有 限 公 司 审 计 部 主 任,2011 年 10 月 至 今 任 发 行 人 审 计 部 经 理, 目 前 兼 任 法 务 部 经 理 2013 年 6 月 起 任 达 威 科 技 监 事, 其 监 事 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 3 监 事 庄 美 芳 : 女,1971 年 3 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 1989 年 至 1993 年 任 江 苏 南 通 如 东 农 药 有 限 公 司 技 术 员,1993 年 至 2008 年 任 南 京 保 健 药 业 有 限 公 司 生 产 部 经 理,2008 年 1 月 至 今 历 任 达 威 科 技 新 津 工 厂 质 检 部 经 理 上 海 金 狮 质 检 部 经 理 2012 年 6 月 起 任 达 威 科 技 监 事, 其 监 事

224 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 1 总 经 理 严 建 林 :2011 年 5 月 起 任 公 司 总 经 理, 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 其 简 历 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 一 ( 一 ) 董 事 2 副 总 经 理 曾 晓 林 :2011 年 5 月 起 任 公 司 副 总 经 理, 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 其 简 历 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 一 ( 一 ) 董 事 3 副 总 经 理 兼 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 李 红 : 女,1981 年 9 月 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 2004 年 2 月 至 2009 年 6 月 在 展 翔 实 业 任 职, 历 任 出 纳 销 售 会 计 税 务 会 计,2009 年 7 月 至 2011 年 10 月 历 任 发 行 人 财 务 部 副 经 理 职 工 代 表 监 事,2011 年 10 月 至 今 任 发 行 人 副 总 经 理 ( 分 管 财 务 ) 兼 董 事 会 秘 书,2012 年 12 月 起 兼 任 财 务 总 监, 任 期 自 2014 年 5 月 10 日 至 2017 年 5 月 9 日 ( 四 ) 其 他 核 心 人 员 研 发 副 总 监 杨 斯 盛 :2014 年 3 月 至 今 在 达 威 科 技 任 职, 现 任 达 威 科 技 研 发 副 总 监 成 都 技 术 中 心 经 理 陈 昌 勇 :2010 年 6 月 至 今 在 达 威 科 技 任 职, 现 任 成 都 技 术 中 心 经 理 成 都 应 用 技 术 开 发 及 服 务 部 经 理 李 林 :2009 年 10 月 至 今 在 发 行 人 处 任 职, 现 任 成 都 应 用 技 术 开 发 及 服 务 部 经 理 上 海 技 术 中 心 经 理 陈 华 :2013 年 3 月 至 今 在 上 海 金 狮 任 职, 现 任 上 海 技 术 中 心 经 理 上 述 人 员 简 历 详 见 招 股 说 明 书 第 六 节 业 务 和 技 术 之 六 ( 二 )2 研 发 人 员 情 况 ( 五 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 的 兼 职 情 况 姓 名 兼 职 单 位 职 务 兼 职 单 位 与

225 本 公 司 关 系 成 都 达 威 执 行 董 事 发 行 人 全 资 子 公 司 严 建 林 上 海 金 狮 执 行 董 事 发 行 人 全 资 子 公 司 达 威 国 际 执 行 董 事 发 行 人 全 资 子 公 司 彭 必 雨 四 川 大 学 教 授 无 成 都 亚 商 盈 泰 创 业 投 资 管 理 有 限 公 司 副 总 经 理 四 川 洋 洋 百 货 股 份 有 限 公 司 董 事 贺 玻 四 川 百 利 天 恒 药 业 股 份 有 限 公 司 董 事 关 联 方 成 都 川 科 化 工 有 限 公 司 董 事 四 川 国 理 锂 材 料 有 限 公 司 董 事 昆 吾 九 鼎 投 资 管 理 有 限 公 司 投 资 总 监 北 京 众 信 国 际 旅 行 社 股 份 有 限 公 司 董 事 白 斌 唐 清 利 逯 东 谢 衡 北 京 新 联 铁 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 新 疆 圣 雄 能 源 开 发 股 份 有 限 公 司 董 事 关 联 方 天 津 市 北 方 创 业 园 林 股 份 有 限 公 司 董 事 上 海 新 华 联 制 药 有 限 公 司 董 事 西 南 财 经 大 学 教 授 无 四 川 千 禾 味 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 四 川 广 安 爱 众 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 关 联 方 成 都 大 宏 立 机 器 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 西 南 财 经 大 学 教 授 无 四 川 广 安 爱 众 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 关 联 方 中 国 皮 革 和 制 鞋 工 业 研 究 院 院 长 助 理 中 国 皮 革 工 业 信 息 中 心 常 务 副 主 任 国 家 皮 革 和 制 鞋 行 业 生 产 力 促 进 中 心 副 主 任 无 中 国 皮 革 杂 志 社 总 编 辑 泰 亚 鞋 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 关 联 方 庄 美 芳 上 海 金 狮 质 检 部 经 理 发 行 人 全 资 子 公 司 除 上 述 人 员 外, 公 司 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 未 在 其 他 企 业 或 单 位 兼 职, 并 已 做 出 声 明 ( 六 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 之 间 的 亲 属 关 系 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 之 间 不 存 在 配 偶 关 系 三 代 以 内 直 系 或 者 旁 系 亲 属 关 系 ( 七 ) 发 行 人 董 事 监 事 的 提 名 和 选 聘 情 况 1 董 事 提 名 和 选 聘 情 况

226 2014 年 5 月 10 日, 公 司 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 以 累 计 投 票 方 式 选 举 第 二 届 董 事 会 提 名 的 严 建 林 曾 晓 林 彭 必 雨 范 捷 贺 玻 白 斌 唐 清 利 逯 东 谢 衡 等 9 人 为 公 司 第 三 届 董 事 会 董 事, 其 中 唐 清 利 逯 东 谢 衡 为 独 立 董 事, 同 时, 公 司 第 三 届 董 事 会 第 一 次 会 议 选 举 严 建 林 为 董 事 长 2 监 事 提 名 和 选 聘 情 况 2014 年 4 月 15 日, 公 司 召 开 职 工 代 表 大 会, 选 举 余 平 昌 为 职 工 代 表 监 事 2014 年 5 月 10 日, 公 司 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 以 累 计 投 票 方 式 选 举 第 二 届 监 事 会 提 名 的 李 铭 庄 美 芳 为 第 三 届 监 事 会 监 事 同 时, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 一 次 会 议 选 举 余 平 昌 为 监 事 会 主 席 ( 八 ) 发 行 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 了 解 股 票 发 行 上 市 相 关 法 律 法 规 及 其 法 定 义 务 责 任 的 情 况 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 通 过 上 市 辅 导 培 训 自 行 组 织 学 习 等 方 式 对 股 票 发 行 上 市 上 市 公 司 规 范 运 作 等 有 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 进 行 了 学 习, 已 经 了 解 股 票 发 行 上 市 相 关 的 法 律 法 规, 知 悉 其 作 为 上 市 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 法 定 义 务 和 责 任 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 除 持 有 本 公 司 股 权 外, 其 他 对 外 投 资 情 况 如 下 : 姓 名 职 务 投 资 企 业 名 称 持 股 比 例 展 翔 实 业 60% 严 建 林 董 事 长 总 经 理 展 翔 投 资 60% 琪 林 置 业 40% 成 都 克 莱 莎 70% 除 前 述 情 况 以 外, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 不 存 在 其 他 与 发 行 人 及 其 业 务 相 关 的 对 外 投 资 情 况, 并 已 对 此 作 出 声 明 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 及 其 近 亲 属 持 股 情 况

227 董 事 长 兼 总 经 理 严 建 林 及 其 配 偶 栗 工 除 直 接 持 股 外, 还 通 过 展 翔 投 资 间 接 持 股, 其 持 股 数 和 持 股 比 例 按 其 持 有 展 翔 投 资 的 出 资 额 和 出 资 比 例 折 算 具 体 情 况 如 下 : 股 东 名 称 职 务 / 关 系 持 股 方 式 持 股 数 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 直 接 持 股 13,815, % 严 建 林 董 事 长 兼 总 经 理 间 接 持 股 2,993, % 合 计 16,809, % 直 接 持 股 9,210, % 栗 工 严 建 林 的 配 偶 间 接 持 股 1,995, % 合 计 11,206, % 上 述 人 员 所 持 股 份 无 质 押 及 冻 结 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 除 上 述 披 露 的 持 股 情 况 外, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 及 其 近 亲 属 不 存 在 其 他 通 过 直 接 或 间 接 控 制 的 单 位 持 有 本 公 司 股 份 的 情 况 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 的 薪 酬 情 况 ( 一 ) 薪 酬 组 成 确 定 依 据 及 履 行 程 序 公 司 非 专 职 的 董 事 贺 玻 白 斌 均 未 在 公 司 领 取 薪 酬 ; 独 立 董 事 领 取 独 立 董 事 津 贴, 标 准 为 每 人 2 万 元 / 年 ; 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 从 公 司 领 取 的 薪 酬 主 要 由 基 本 工 资 岗 位 工 资 保 密 工 资 工 龄 工 资 和 年 终 奖 金 组 成 公 司 董 事 ( 独 立 董 事 除 外 ) 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 的 薪 酬 根 据 公 司 职 工 薪 酬 制 度 确 定, 该 制 度 业 经 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 所 履 行 的 程 序 合 法 有 效 ; 独 立 董 事 的 薪 酬 根 据 独 立 董 事 津 贴 制 度 确 定, 该 制 度 业 经 第 一 届 董 事 会 第 四 次 会 议 2008 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 所 履 行 的 程 序 合 法 有 效 ( 二 ) 最 新 三 年 薪 酬 总 额 占 各 期 发 行 人 利 润 总 额 的 比 重 2012 年 2013 年 2014 年, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 薪 酬 总 额 分 别 为 万 元 万 元 万 元, 占 各 期 利 润 总 额 的 比 例 分 别 为 5.30% 6.81% 和 7.14%

228 ( 三 ) 最 近 一 年 从 发 行 人 及 其 关 联 企 业 领 取 收 入 的 情 况 除 董 事 贺 玻 白 斌 未 在 发 行 人 处 领 薪 外, 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 均 在 达 威 科 技 子 公 司 领 薪, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 姓 名 职 务 2014 年 领 薪 ( 或 津 贴 ) 单 位 严 建 林 董 事 长 总 经 理 曾 晓 林 董 事 副 总 经 理 彭 必 雨 董 事 范 捷 董 事 贺 玻 董 事 白 斌 董 事 唐 清 利 独 立 董 事 1.49 余 正 军 原 独 立 董 事 0.51 逯 东 独 立 董 事 2.00 谢 衡 独 立 董 事 2.00 达 威 科 技 子 公 司 余 平 昌 监 事 会 主 席 李 铭 监 事 庄 美 芳 职 工 监 事 李 红 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 杨 斯 盛 研 发 副 总 监 陈 昌 勇 成 都 技 术 中 心 经 理 李 林 成 都 应 用 技 术 开 发 及 服 务 部 经 理 陈 华 上 海 技 术 中 心 经 理 除 以 上 收 入 外, 上 述 人 员 没 有 在 公 司 及 关 联 企 业 享 受 其 他 待 遇, 也 没 有 退 休 金 计 划 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 人 员 与 公 司 签 订 的 协 议 及 协 议 的 履 行 情 况 1 公 司 与 高 级 管 理 人 员 其 他 核 心 人 员 及 在 公 司 领 取 薪 酬 的 董 事 监 事 均 依 法 签 定 劳 动 合 同 或 聘 用 合 同, 目 前 正 常 履 行 2 本 公 司 与 所 有 高 级 管 理 人 员 和 其 他 核 心 人 员 均 签 订 了 保 密 协 议, 对 其 保 密 内 容 范 围 保 密 义 务 保 密 期 限 等 进 行 了 规 定, 目 前 正 常 履 行 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 近 两 年 变 动 情 况 及 原 因

229 ( 一 ) 公 司 董 事 会 成 员 的 变 动 情 况 及 原 因 2013 年 2 月 25 日, 董 事 李 慧 君 由 于 家 庭 原 因 提 出 辞 去 董 事 工 作, 独 立 董 事 杨 丹 由 于 工 作 原 因 辞 职 (2012 年 12 月 28 日, 杨 丹 被 任 命 为 西 南 财 经 大 学 副 校 长 职 务, 根 据 关 于 加 强 高 等 学 校 反 腐 倡 廉 建 设 的 意 见 ( 教 监 [2008]15 号 ) 中 共 教 育 部 党 组 关 于 印 发 直 属 高 校 党 员 领 导 干 部 廉 洁 自 律 十 不 准 的 通 知 ( 教 党 [2010]14 号 ) 等 规 定, 其 担 任 发 行 人 独 立 董 事 任 职 资 格 存 在 瑕 疵 ), 公 司 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 补 选 董 事 会 提 名 委 员 会 提 名 的 范 捷 ( 任 发 行 人 营 销 总 监 ) 逯 东 为 公 司 第 二 届 董 事 会 董 事, 其 中 逯 东 为 独 立 董 事 本 次 改 选 后 至 第 二 届 董 事 会 届 满 之 日 止, 公 司 董 事 会 由 严 建 林 曾 晓 林 彭 必 雨 范 捷 余 正 军 贺 玻 白 斌 禄 东 及 谢 衡 等 9 人 组 成, 其 中 余 正 军 逯 东 谢 衡 为 独 立 董 事 2014 年 5 月 10 日, 由 于 第 二 届 董 事 会 届 满, 且 原 董 事 余 正 军 已 连 续 两 届 担 任 独 立 董 事, 公 司 召 开 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 产 生 了 公 司 第 三 届 董 事 会 成 员, 董 事 会 成 员 为 严 建 林 曾 晓 林 彭 必 雨 范 捷 贺 玻 白 斌 唐 清 利 逯 东 谢 衡, 其 中 唐 清 利 逯 东 谢 衡 为 独 立 董 事 ( 二 ) 公 司 监 事 会 成 员 的 变 动 情 况 及 原 因 因 监 事 张 宇 辞 职, 公 司 于 2013 年 6 月 28 日 2012 年 度 股 东 大 会 选 举 第 二 届 监 事 会 提 名 的 李 铭 为 第 二 届 监 事 会 监 事 本 次 改 选 后 至 第 二 届 监 事 会 届 满 之 日 止, 公 司 监 事 会 由 余 平 昌 李 铭 庄 美 芳 等 3 人 组 成 2014 年 4 月 15 日, 公 司 召 开 职 工 代 表 大 会, 选 举 余 平 昌 为 职 工 代 表 监 事 2014 年 5 月 10 日, 由 于 第 二 届 监 事 会 届 满, 公 司 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 选 举 李 铭 庄 美 芳 为 第 三 届 监 事 会 监 事 ( 三 ) 公 司 高 级 管 理 人 员 成 员 的 变 动 情 况 及 原 因 2012 年 12 月 20 日, 原 财 务 总 监 李 慧 君 由 于 家 庭 原 因 提 出 辞 去 财 务 总 监 职 务, 考 虑 到 公 司 经 营 发 展 的 稳 定 性 和 持 续 性, 并 鉴 于 李 红 具 有 多 年 财 务 工 作 经 验 并 时 任 公 司 分 管 财 务 的 副 总 经 理, 公 司 第 二 次 董 事 会 第 七 次 会 议 聘 请 李 红 兼 任 财 务 总 监 本 次 聘 请 后 至 第 二 届 董 事 会 届 满 之 日 止, 公 司 高 级 管 理 人 员 由 总 经 理 严

230 建 林 副 总 经 理 曾 晓 林 副 总 经 理 兼 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 李 红 组 成 2014 年 5 月 10 日, 由 于 第 二 届 董 事 会 届 满, 公 司 召 开 第 三 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 聘 任 公 司 高 级 管 理 人 员, 由 总 经 理 严 建 林 副 总 经 理 曾 晓 林 副 总 经 理 兼 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 李 红 组 成 七 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 以 及 审 计 委 员 会 等 机 构 和 人 员 的 运 行 及 履 职 情 况 ( 一 ) 报 告 期 内 发 行 人 公 司 治 理 存 在 的 缺 陷 及 改 进 情 况 公 司 完 善 了 由 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 高 级 管 理 人 员 组 成 的 公 司 治 理 结 构, 为 公 司 高 效 发 展 提 供 了 制 度 保 障 2008 年 5 月 12 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则, 并 通 过 了 独 立 董 事 工 作 制 度 关 联 交 易 管 理 办 法 等 管 理 制 度, 后 经 公 司 股 东 大 会 审 议 对 公 司 章 程 进 行 了 相 应 修 订 公 司 已 经 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 章 程 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求, 建 立 起 符 合 股 份 公 司 上 市 要 求 的 法 人 治 理 结 构, 相 关 制 度 亦 符 合 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 要 求, 且 与 该 等 规 范 性 文 件 的 要 求 不 存 在 实 质 差 异 本 公 司 已 按 照 公 司 法 证 券 法 和 上 市 公 司 章 程 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求 制 定 了 公 司 章 程 ( 草 案 ), 并 经 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 后 经 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 和 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 重 新 审 议 进 行 修 订 本 公 司 公 司 章 程 ( 草 案 ) 在 股 票 发 行 上 市 工 作 完 成 后, 由 董 事 会 根 据 股 东 大 会 授 权 和 股 票 发 行 上 市 情 况, 修 改 相 关 条 款, 并 报 政 府 有 关 部 门 备 案 后 生 效 公 司 治 理 结 构 相 关 制 度 制 定 以 来, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 和 董 事 会 秘 书 依 法 规 范 运 作, 履 行 职 责, 公 司 治 理 结 构 的 功 能 不 断 得 到 完 善 ( 二 ) 报 告 期 内 发 行 人 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 实 际 运 行 情 况 1 股 东 大 会 召 开 的 情 况

231 自 股 份 公 司 设 立 以 来, 公 司 历 次 股 东 大 会 的 召 集 和 召 开 程 序 出 席 会 议 人 员 资 格 及 表 决 程 序 决 议 的 内 容 及 签 署 等, 均 符 合 公 司 法 等 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 以 及 公 司 章 程 的 规 定, 不 存 在 管 理 层 董 事 会 等 违 反 公 司 法 公 司 章 程 及 相 关 制 度 等 要 求 行 使 职 权 的 行 为 截 至 2015 年 3 月 31 日, 公 司 共 召 开 了 24 次 股 东 大 会 会 议, 对 公 司 生 产 经 营 方 针 和 重 大 投 资 方 案 董 事 会 和 监 事 会 成 员 的 任 命 等 事 项 进 行 审 议 并 作 出 了 决 定, 确 保 了 公 司 股 东 的 利 益, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 召 开 时 间 会 议 届 次 出 席 人 情 况 /5/12 创 立 大 会 暨 2008 年 第 一 次 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 3 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /10/ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 3 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /12/ 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 3 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /6/ 年 年 度 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 3 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /12/ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 3 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /5/ 年 年 度 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 3 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /8/ 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 3 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /10/ 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 3 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /10/ 年 度 第 三 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /1/ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /5/ 年 年 度 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /11/ 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /5/ 年 年 度 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /6/ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /2/ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /6/ 年 年 度 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /9/ 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /2/ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /3/ 年 年 度 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /4/ 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /5/ 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /8/ 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /2/ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% /3/ 年 年 度 股 东 大 会 股 东 及 股 东 代 表 6 人, 占 公 司 股 份 总 股 数 的 100% 2 董 事 会 召 开 情 况 自 股 份 公 司 设 立 以 来, 公 司 历 次 董 事 会 的 召 集 和 召 开 程 序 出 席 会 议 人 员 资 格 及 表 决 程 序 决 议 的 内 容 及 签 署 等, 均 符 合 公 司 法 等 法 律 法 规 和 规 范 性

232 文 件 以 及 公 司 章 程 的 规 定, 不 存 在 董 事 会 等 违 反 公 司 法 公 司 章 程 及 相 关 制 度 要 求 行 使 职 权 的 行 为 截 至 2015 年 3 月 31 日, 董 事 会 共 召 开 了 33 次 董 事 会 会 议, 对 公 司 生 产 经 营 方 案 管 理 人 员 任 命 等 事 项 进 行 审 议 并 作 出 了 决 定, 确 保 了 公 司 的 科 学 决 策, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 召 开 时 间 会 议 届 次 出 席 人 情 况 /5/12 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /8/7 第 一 届 董 事 会 第 二 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /12/12 第 一 届 董 事 会 第 三 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /5/18 第 一 届 董 事 会 第 四 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /8/10 第 一 届 董 事 会 第 五 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /12/5 第 一 届 董 事 会 第 六 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /4/10 第 一 届 董 事 会 第 七 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /8/10 第 一 节 董 事 会 第 八 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /9/20 第 一 届 董 事 会 第 九 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /9/24 第 一 届 董 事 会 第 十 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /12/24 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /4/19 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 到 会 董 事 7 人, 占 全 体 董 事 的 100% /5/10 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /8/10 第 二 届 董 事 会 第 二 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /10/25 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /5/10 第 二 届 董 事 会 第 四 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /5/15 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /7/30 第 二 届 董 事 会 第 六 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /12/20 第 二 届 董 事 会 第 七 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /2/8 第 二 届 董 事 会 第 八 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /6/7 第 二 届 董 事 会 第 九 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /7/30 第 二 届 董 事 会 第 十 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /9/12 第 二 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /11/1 第 二 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /1/26 第 二 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /3/3 第 二 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /3/26 第 二 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /4/25 第 二 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /5/10 第 三 届 董 事 会 第 一 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /8/12 第 三 届 董 事 会 第 二 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /11/10 第 三 届 董 事 会 第 三 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /1/23 第 三 届 董 事 会 第 四 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% /2/12 第 三 届 董 事 会 第 五 次 会 议 到 会 董 事 9 人, 占 全 体 董 事 的 100% 3 监 事 会 召 开 情 况

233 自 股 份 公 司 设 立 以 来, 公 司 历 次 监 事 会 的 召 集 和 召 开 程 序 出 席 会 议 人 员 资 格 及 表 决 程 序 决 议 的 内 容 及 签 署 等, 均 符 合 公 司 法 等 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 以 及 公 司 章 程 的 规 定, 不 存 在 监 事 违 反 公 司 法 公 司 章 程 及 相 关 制 度 要 求 行 使 职 权 的 行 为 截 至 2015 年 3 月 31 日, 监 事 会 共 召 开 了 23 次 会 议, 依 法 履 行 了 监 事 会 职 责, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 召 开 时 间 会 议 届 次 出 席 人 情 况 /5/12 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /8/8 第 一 届 监 事 会 第 二 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /10/8 第 一 届 监 事 会 第 三 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /5/18 第 一 届 监 事 会 第 四 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /8/12 第 一 届 监 事 会 第 五 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /12/4 第 一 届 监 事 会 第 六 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /4/10 第 一 届 监 事 会 第 七 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /8/10 第 一 届 监 事 会 第 八 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /4/19 第 一 届 监 事 会 第 九 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /5/11 第 二 届 监 事 会 第 一 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /8/10 第 二 届 监 事 会 第 二 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /5/10 第 二 届 监 事 会 第 三 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /5/15 第 二 届 监 事 会 第 四 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /7/30 第 二 届 监 事 会 第 五 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /6/7 第 二 届 监 事 会 第 六 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /7/30 第 二 届 监 事 会 第 七 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /12/5 第 二 届 监 事 会 第 八 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /3/3 第 二 届 监 事 会 第 九 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /4/25 第 二 届 监 事 会 第 十 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /5/10 第 三 届 监 事 会 第 一 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /8/12 第 三 届 监 事 会 第 二 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /12/1 第 三 届 监 事 会 第 三 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 /2/12 第 三 届 监 事 会 第 四 次 会 议 全 体 3 名 监 事 出 席 ( 三 ) 独 立 董 事 履 职 情 况 本 公 司 历 任 独 立 董 事 自 任 职 起, 依 法 出 席 了 或 委 托 出 席 历 次 股 东 大 会 董 事 会 会 议, 依 照 有 关 法 律 法 规 公 司 章 程 及 独 立 董 事 工 作 制 度 认 真 履 行 职 权, 对 需 要 独 立 董 事 发 表 意 见 的 公 司 重 大 事 项 以 及 关 联 交 易 的 决 策 等 事 项 发 表 了 意 见, 保 障 了 董 事 会 决 策 科 学 性, 维 护 了 股 东 利 益, 对 公 司 规 范 运 行 以 及 建 立 健 全 公 司 治 理 结 构 发 挥 了 积 极 的 作 用 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 独 立 董 事 未 曾 对

234 公 司 有 关 决 策 事 项 提 出 异 议 ( 四 ) 董 事 会 各 专 门 委 员 会 的 人 员 构 成 及 运 行 情 况 1 董 事 会 各 专 门 委 员 会 的 人 员 构 成 所 示 : 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 董 事 会 各 专 门 委 员 会 职 责 及 组 成 情 况 如 下 表 名 称 职 责 成 员 战 略 委 员 会 提 名 委 员 会 审 计 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 主 要 职 责 是 对 公 司 长 期 发 展 战 略 和 重 大 投 资 决 策 进 行 研 究 并 提 出 建 议 主 要 负 责 向 公 司 董 事 会 提 出 更 换 推 荐 新 任 董 事 高 级 管 理 人 员 候 选 人 的 意 见 或 建 议 主 要 负 责 提 议 聘 请 或 更 换 外 部 审 计 机 构, 监 督 公 司 的 内 部 审 计 制 度 及 其 实 施, 负 责 公 司 内 部 审 计 与 外 部 审 计 之 间 的 沟 通, 审 核 公 司 的 财 务 信 息 及 其 披 露, 审 查 公 司 内 部 控 制 制 度 主 要 负 责 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 薪 酬 制 度 制 订 管 理 与 考 核, 研 究 和 审 查 董 事 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 政 策 与 方 案 严 建 林 贺 玻 谢 衡 严 建 林 谢 衡 唐 清 利 逯 东 谢 衡 彭 必 雨 唐 清 利 逯 东 白 斌 2 董 事 会 各 专 门 委 员 会 的 运 行 情 况 自 股 份 公 司 成 立 以 来, 董 事 会 各 专 门 委 员 会 遵 循 有 关 法 律 法 规 公 司 章 程 以 及 各 专 门 委 员 会 工 作 细 则 的 规 定, 勤 勉 尽 职 地 履 行 职 权, 对 公 司 规 范 运 行 以 及 建 立 健 全 公 司 治 理 结 构 发 挥 了 积 极 的 作 用 截 至 2015 年 3 月 31 日, 董 事 会 各 专 门 委 员 会 的 具 体 召 开 情 况 如 下 : 名 称 召 开 时 间 会 议 届 次 出 席 人 情 况 2012/5/9 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 2012 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2012/5/14 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 2012 年 第 二 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2012/12/19 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 2012 年 第 三 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 战 略 委 2013/6/5 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 2013 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 员 会 2013/9/11 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 2013 年 第 二 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2014/2/28 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 2014 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2014/11/1 三 届 董 事 会 战 略 委 员 会 2014 年 第 二 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2015/2/10 三 届 董 事 会 战 略 委 员 会 2015 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 提 名 委 2012/5/7 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 2012 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席

235 员 会 2012/11/8 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 2012 年 第 二 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2013/1/31 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 2013 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2014/4/23 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 2014 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2014/5/8 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 2014 年 第 二 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2012/4/9 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2012 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2012/5/8 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2012 年 第 二 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2012/7/27 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2012 年 第 三 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2012/10/18 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2012 年 第 四 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2013/4/15 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2013 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2013/6/5 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2013 年 第 二 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 审 计 委 2013/7/19 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2013 年 第 三 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 员 会 2013/12/5 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2013 年 第 四 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2014/3/3 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2014 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2014/4/10 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2014 年 第 二 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2014/8/10 三 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2014 年 第 三 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2014/11/28 三 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2014 年 第 四 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2015/2/10 三 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2015 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2012/5/8 二 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 2012 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 薪 酬 与 考 2013/3/5 二 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 2013 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 核 委 员 会 2014/2/28 二 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 2014 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 2015/2/2 三 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 2015 年 第 一 次 会 议 全 体 3 名 委 员 出 席 八 发 行 人 管 理 层 对 内 部 控 制 制 度 自 我 评 估 意 见 公 司 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构, 形 成 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 理 层 各 司 其 职 各 负 其 责 相 互 制 约 的 工 作 机 制 ; 同 时, 明 确 界 定 公 司 内 部 各 部 门 岗 位 的 目 标 职 责 和 权 限, 建 立 相 应 的 授 权 检 查 和 问 责 制 度, 设 立 了 内 部 审 计 部 门, 确 保 各 部 门 岗 位 之 间 相 互 制 衡 相 互 监 督 公 司 针 对 自 身 的 股 权 结 构 行 业 等 特 点 建 立 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 体 系, 保 证 了 报 告 期 内 内 部 控 制 完 整 合 理 有 效 公 司 治 理 完 善 本 公 司 管 理 层 认 为, 本 公 司 于 2014 年 12 月 31 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 按 照 财 政 部 颁 布 的 内 部 会 计 控 制 规 范 基 本 规 范 ( 试 行 ) 的 有 关 规 范 标 准 中 与 财 务 报 表 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制 九 注 册 会 计 师 对 公 司 内 部 控 制 的 鉴 证 意 见 2015 年 2 月 12 日, 瑞 华 会 计 师 按 照 中 国 注 册 会 计 师 其 他 鉴 证 业 务 准 则

236 第 3101 号 历 史 财 务 信 息 审 计 或 审 阅 以 外 的 鉴 证 业 务 的 规 定 执 行 了 鉴 证 业 务, 对 发 行 人 内 部 控 制 有 效 性 发 表 鉴 证 意 见, 出 具 了 内 部 控 制 鉴 证 报 告 ( 瑞 华 核 字 [2015] 号 ), 认 为 发 行 人 于 2014 年 12 月 31 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 按 照 财 政 部 颁 布 的 内 部 会 计 控 制 规 范 基 本 规 范 ( 试 行 ) 的 有 关 规 范 标 准 中 与 财 务 报 表 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制 十 发 行 人 最 近 三 年 违 法 违 规 行 为 情 况 发 行 人 自 股 份 公 司 成 立 以 来, 构 建 了 由 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 高 级 管 理 人 员 组 成 的 完 善 的 公 司 治 理 结 构, 依 法 建 立 健 全 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 等 各 项 制 度, 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 严 格 按 照 公 司 章 程 及 相 关 法 律 法 规 的 规 定 开 展 经 营, 最 近 三 年 内 不 存 在 重 大 违 法 违 规 行 为 十 一 发 行 人 最 近 三 年 资 金 占 用 和 对 外 担 保 情 况 公 司 最 近 三 年 不 存 在 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 以 借 款 代 偿 债 务 代 垫 款 或 者 其 他 方 式 占 用 的 情 况, 公 司 最 近 三 年 亦 不 存 在 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 担 保 的 情 况 十 二 资 金 管 理 对 外 投 资 担 保 事 项 的 政 策 及 制 度 安 排 ( 一 ) 资 金 管 理 的 政 策 及 制 度 安 排 为 加 强 公 司 资 金 管 理, 保 证 各 项 资 金 的 安 全, 建 立 防 范 控 股 股 东 及 其 关 联 方 占 用 公 司 资 金 的 长 效 机 制, 公 司 制 定 了 资 金 管 理 制 度 防 范 控 股 股 东 及 其 关 联 方 资 金 占 用 制 度 等 制 度 1 资 金 管 理 制 度 的 相 关 规 定 公 司 制 定 了 资 金 管 理 制 度 及 系 列 配 套 规 定, 规 范 了 现 金 与 银 行 收 支 资 金 票 据 管 理, 对 子 公 司 资 金 管 理 的 监 督 控 制, 严 格 执 行 货 币 资 金 实 物 管 理 会 计 核 算 监 督 三 者 分 离 严 格 保 证 公 司 及 子 公 司 资 金 不 被 私 人 占 用, 不 被 关 联 方 占 用 的 原 则

237 2 防 范 控 股 股 东 及 其 关 联 方 资 金 占 用 制 度 的 相 关 规 定 公 司 在 与 控 股 股 东 及 其 关 联 方 发 生 经 营 性 资 金 往 来 时, 应 当 严 格 履 行 相 关 审 批 程 序 和 信 息 披 露 义 务, 明 确 经 营 性 资 金 往 来 的 结 算 期 限, 不 得 以 经 营 性 资 金 往 来 的 形 式 变 相 为 控 股 股 东 及 其 关 联 方 提 供 资 金 等 财 务 资 助 公 司 与 控 股 股 东 及 其 关 联 方 经 营 性 资 金 往 来 的 结 算 期 限, 应 严 格 按 照 签 订 的 合 同 执 行 3 最 近 三 年 资 金 管 理 制 度 执 行 情 况 最 近 三 年 本 公 司 资 金 管 理 活 动 严 格 遵 守 国 家 相 关 法 律 法 规 和 本 公 司 公 司 章 程 资 金 管 理 制 度 防 范 控 股 股 东 及 其 关 联 方 资 金 占 用 制 度 的 有 关 规 定 ( 二 ) 对 外 投 资 的 政 策 及 制 度 安 排 为 加 强 对 外 投 资 活 动 的 内 部 控 制, 规 范 对 外 投 资 行 为, 提 高 资 金 运 作 效 率, 公 司 根 据 公 司 法 等 法 律 法 规 规 范 性 文 件 以 及 公 司 章 程 的 相 关 规 定, 并 结 合 公 司 具 体 情 况 制 定 了 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 对 外 投 资 管 理 办 法 1 岗 位 职 责 由 公 司 负 责 对 外 投 资 管 理 的 部 门 对 公 司 对 外 投 资 项 目 进 行 可 行 性 研 究 与 评 估 公 司 财 务 部 门 负 责 对 外 投 资 的 财 务 管 理 公 司 对 外 投 资 项 目 确 定 后, 由 公 司 财 务 部 门 负 责 筹 措 资 金, 协 同 有 关 方 面 办 理 出 资 手 续 工 商 登 记 税 务 登 记 银 行 开 户 等 工 作, 并 实 行 严 格 的 借 款 审 批 与 付 款 手 续 公 司 负 责 对 外 投 资 管 理 的 部 门 对 公 司 长 期 权 益 性 投 资 进 行 日 常 管 理, 对 公 司 对 外 投 资 项 目 负 有 监 管 的 职 能 审 计 部 对 公 司 对 外 投 资 项 目 进 行 合 规 性 审 查 2 决 策 权 限 公 司 对 外 投 资 的 决 策 机 构 为 股 东 大 会 董 事 会 具 体 权 限 划 分 如 下 : 董 事 会 有 权 决 定 低 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 50% 的 单 次 对 外 投 资 事 宜, 但 1 年 内 董 事 会 决 定 的 对 外 投 资 事 宜 累 计 投 资 金 额 不 超 过 最 近 一 期 经 审 计 的 资 产 总 额 的 50% 股 东 大 会 有 权 决 定 除 董 事 会 上 述 权 限 以 外 的 其 他 所 有 对 外 投 资 事 宜 若 对 外 投 资 属 关 联 交 易 事 项, 则 应 按 公 司 关 于 关 联 交 易 事 项 的 决 策 权 限 执 行 控 股 子 公 司 进 行 对 外 投 资, 除 遵 照 执 行 本 办 法 外, 还 应 执 行 公 司 其 他 相 关 规

238 定 3 最 近 三 年 对 外 投 资 政 策 执 行 情 况 最 近 三 年 本 公 司 对 外 投 资 活 动 严 格 按 照 国 家 相 关 法 律 法 规 和 本 公 司 公 司 章 程 对 外 投 资 管 理 办 法 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 总 经 理 工 作 细 则 等 规 定 的 权 限 履 行 审 批 程 序 ( 三 ) 对 外 担 保 的 政 策 及 制 度 安 排 为 规 范 对 内 对 外 担 保 行 为, 防 范 财 务 风 险, 本 公 司 根 据 中 华 人 民 共 和 国 物 权 法 中 华 人 民 共 和 国 担 保 法 的 有 关 规 定, 并 结 合 公 司 实 际 情 况, 制 定 了 四 川 达 威 科 技 股 份 有 限 公 司 融 资 与 对 外 担 保 制 度 1 对 外 担 保 的 条 件 公 司 在 决 定 担 保 前, 应 至 少 掌 握 被 担 保 对 象 的 下 述 资 信 状 况, 对 该 担 保 事 项 的 利 益 和 风 险 进 行 充 分 分 析 公 司 对 外 提 供 担 保 由 财 务 部 根 据 被 担 保 对 象 提 供 的 上 述 资 料 进 行 调 查, 确 定 资 料 是 否 真 实 公 司 对 外 担 保 必 须 要 求 对 方 提 供 反 担 保, 且 反 担 保 的 提 供 方 应 当 具 有 实 际 承 担 能 力 2 对 外 提 供 担 保 的 审 批 公 司 下 列 对 外 担 保 行 为, 在 经 董 事 会 决 议 通 过 后 须 报 股 东 大 会 审 议 批 准 : 本 公 司 及 本 公 司 控 股 子 公 司 的 对 外 担 保 总 额, 达 到 或 超 过 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 50% 以 后 提 供 的 任 何 担 保 ; 公 司 的 对 外 担 保 总 额, 连 续 十 二 个 月 内 达 到 或 超 过 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 的 30% 以 后 提 供 的 任 何 担 保 ; 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 担 保 对 象 提 供 的 担 保 ; 单 笔 担 保 额 超 过 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 10% 的 担 保 ; 连 续 十 二 个 月 内 担 保 金 额 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 50% 且 绝 对 金 额 超 过 3,000 万 元 ; 对 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 的 担 保 ; 法 律 法 规 及 其 他 规 范 性 文 件 规 定 的 其 他 情 形 公 司 董 事 会 审 议 担 保 事 项 时, 须 经 出 席 董 事 会 的 三 分 之 二 以 上 的 董 事 审 议 同 意 并 做 出 决 议 方 可 实 施 公 司 董 事 会 或 股 东 大 会 在 就 对 外 担 保 事 项 进 行 表 决 时, 与 该 担 保 事 项 有 关 联 关 系 的 董 事 或 股 东 应 回 避 表 决

239 3 最 近 三 年 对 外 担 保 政 策 执 行 情 况 本 公 司 已 在 公 司 章 程 及 融 资 与 对 外 担 保 制 度 中 明 确 对 外 担 保 的 审 批 权 限 和 审 议 程 序, 最 近 三 年 不 存 在 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 以 及 其 他 企 业 进 行 违 规 担 保 的 情 形 十 三 投 资 者 权 益 保 护 情 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 ( 草 案 ) 的 要 求 对 投 资 者 权 益 进 行 保 护, 公 司 上 市 后 将 根 据 公 司 章 程 ( 草 案 ) 建 立 投 资 者 关 系 及 投 资 者 教 育 相 关 制 度, 切 实 保 护 中 小 投 资 者 权 益, 具 体 包 括 如 下 内 容 : ( 一 ) 保 障 投 资 者 依 法 获 取 公 司 信 息 的 措 施 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 及 其 他 法 律 法 规 以 及 公 司 章 程 ( 草 案 ) 的 有 关 规 定 制 定 了 一 系 列 有 利 于 投 资 者 依 法 获 取 公 司 信 息 的 措 施, 包 括 : 制 定 投 资 者 关 系 管 理 制 度 和 信 息 披 露 管 理 办 法, 对 投 资 者 关 系 管 理 工 作 的 组 织 和 实 施 等 作 了 明 确 的 规 定, 要 求 严 格 按 照 信 息 披 露 程 序 向 投 资 者 及 时 披 露 公 司 信 息 公 司 指 定 具 体 职 能 部 门 负 责 信 息 披 露 工 作 ; 在 信 息 披 露 过 程 中, 坚 持 真 实 准 确 和 完 整 的 原 则, 确 保 不 存 在 重 大 遗 漏 和 误 导 性 陈 述 ; 重 大 信 息 披 露, 严 格 按 照 监 管 部 门 制 定 的 披 露 规 则 履 行 公 告 义 务 ( 二 ) 保 障 投 资 者 依 法 享 有 资 产 收 益 的 措 施 根 据 公 司 法 公 司 章 程 ( 草 案 ), 投 资 者 享 有 公 司 资 产 收 益, 包 括 : 依 照 其 所 持 有 的 股 份 份 额 获 得 股 利 和 其 他 形 式 的 利 益 分 配 ; 公 司 终 止 或 者 清 算 时, 投 资 者 按 其 所 持 有 的 股 份 份 额 参 加 公 司 剩 余 财 产 的 分 配 公 司 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 百 分 之 二 十 公 司 当 年 度 实 现 盈 利, 应 当 采 取 现 金 方 式 分 配 股 利 公 司 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 度 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 二 十 公 司 应 当 采 取 有 效 措 施 保 障 公 司 具 备 现 金 分 红 能 力 如 公 司 在 上 一 会 计 年 度 实 现 盈 利, 但 公 司 董 事 会 在 上 一 会 计 年 度 结 束 后 未 制 订 现 金 利 润 分 配 方 案 或 者 按 低 于 本 章 程 规 定 的 现 金 分 红 比 例 进 行 利 润 分 配 的, 应 当 在 定 期 报 告 中 详 细 说 明 不 分 配 或 者 按 低 于 本 章 程 规 定 的 现 金 分 红 比 例 进 行

240 分 配 的 原 因 未 用 于 分 配 的 未 分 配 利 润 留 存 公 司 的 用 途 ; 独 立 董 事 监 事 会 应 当 对 此 发 表 审 核 意 见 ( 三 ) 保 障 投 资 者 依 法 参 与 重 大 决 策 和 选 择 管 理 者 的 措 施 根 据 公 司 法 和 公 司 章 程 ( 草 案 ), 投 资 者 享 有 参 与 重 大 决 策 的 权 利, 包 括 : 依 法 请 求 召 集 主 持 参 加 或 者 委 派 股 东 代 理 人 参 加 股 东 大 会, 并 行 使 相 应 的 表 决 权 ; 对 公 司 的 经 营 进 行 监 督, 提 出 建 议 或 者 质 询 ; 对 法 律 行 政 法 规 和 公 司 章 程 规 定 的 公 司 重 大 事 项, 享 有 知 情 权 和 参 与 权 ; 董 事 会 监 事 会 不 召 集 和 主 持 股 东 大 会 时, 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 10% 以 上 股 份 的 股 东 有 权 向 董 事 会 请 求 召 开 临 时 股 东 大 会, 连 续 90 日 以 上 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 10% 以 上 股 份 的 股 东 可 以 自 行 召 集 和 主 持 股 东 大 会 ; 董 事 会 独 立 董 事 和 符 合 相 关 规 定 条 件 的 股 东 可 以 征 集 股 东 投 票 权 ; 股 东 可 以 查 阅 本 章 程 股 东 名 册 公 司 债 券 存 根 股 东 大 会 会 议 记 录 董 事 会 会 议 决 议 监 事 会 会 议 决 议 财 务 会 计 报 告 ; 股 东 大 会 就 选 举 董 事 监 事 进 行 表 决 时, 实 行 累 积 投 票 制 ; 股 东 大 会 审 议 影 响 中 小 投 资 者 利 益 的 重 大 事 项 时, 对 中 小 投 资 者 表 决 应 当 单 独 计 票, 单 独 计 票 结 果 应 当 及 时 公 开 披 露 ; 股 东 大 会 将 设 置 会 场, 以 现 场 会 议 形 式 召 开, 公 司 还 将 依 法 提 供 网 络 或 其 他 方 式 为 股 东 参 加 股 东 大 会 提 供 便 利, 股 东 通 过 上 述 方 式 参 加 股 东 大 会 的, 视 为 出 席 ( 四 ) 投 资 者 权 益 受 损 时 的 维 权 措 施 公 司 章 程 ( 草 案 ) 规 定 了 投 资 者 权 益 受 损 时 的 维 权 措 施, 包 括 : 公 司 股 东 大 会 董 事 会 决 议 内 容 违 反 法 律 行 政 法 规 的, 股 东 有 权 请 求 人 民 法 院 认 定 无 效 ; 股 东 大 会 董 事 会 的 会 议 召 集 程 序 表 决 方 式 违 反 法 律 行 政 法 规 或 者 本 章 程, 或 者 决 议 内 容 违 反 本 章 程 的, 股 东 有 权 自 决 议 做 出 之 日 起 60 日 内, 请 求 人 民 法 院 撤 销 ; 董 事 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 时 违 反 法 律 行 政 法 规 或 者 本 章 程 的 规 定, 给 公 司 造 成 损 失 的, 连 续 180 日 以 上 单 独 或 合 并 持 有 公 司 1% 以 上 股 份 的 股 东 有 权 书 面 请 求 监 事 会 向 人 民 法 院 提 起 诉 讼 ; 监 事 会 执 行 公 司 职 务 时 违 反 法 律 行 政 法 规 或 者 本 章 程 的 规 定, 给 公 司 造 成 损 失 的, 股 东 可 以 书 面 请 求 董 事 会 向 人 民 法 院 提 起 诉 讼

241 第 九 节 财 务 会 计 信 息 与 管 理 层 分 析 本 公 司 聘 请 瑞 华 会 计 师 依 据 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 对 本 公 司 2014 年 度 月 2013 年 度 2012 年 度 的 财 务 报 表 及 附 注 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 瑞 华 审 字 [2015] 第 号 以 下 引 用 的 财 务 数 据, 非 经 特 别 说 明, 均 出 自 本 公 司 经 瑞 华 审 计 的 审 计 报 告 公 司 财 务 数 据 和 财 务 指 标 等 除 另 有 注 明 外, 均 以 合 并 财 务 报 表 的 数 据 为 基 础 进 行 计 算 本 节 财 务 会 计 数 据 及 有 关 说 明 反 映 了 本 公 司 近 三 年 经 审 计 财 务 状 况 的 重 要 内 容 本 公 司 提 醒 投 资 者 关 注 本 招 股 说 明 书 所 附 财 务 报 表 和 审 计 报 告 全 文, 以 获 取 全 部 的 财 务 资 料 8 一 近 三 年 经 审 计 的 会 计 报 表 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 元 资 产 流 动 资 产 : 货 币 资 金 14,093, ,878, ,798, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 43,913, ,648, ,412, 应 收 账 款 113,605, ,842, ,265, 预 付 款 项 6,577, ,051, ,199, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 631, , ,162, 存 货 61,049, ,052, ,080, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 8 注 : 截 止 本 招 股 说 明 书 签 署 日,A 股 没 有 以 皮 革 化 工 品 为 主 业 的 上 市 公 司, 本 节 选 取 德 美 化 工 (002054) 德 联 集 团 (002666) 阳 谷 华 泰 (300121) 硅 宝 科 技 (300019) 兄 弟 科 技 (002562) 五 家 专 用 化 学 品 行 业 产 品 具 有 核 心 技 术 配 方 的 上 市 公 司 作 为 同 行 业 可 比 上 市 公 司 ; 以 下 如 无 特 别 说 明, 相 关 数 据 均 源 于 同 花 顺 ifind

242 其 他 流 动 资 产 3,820, , 流 动 资 产 合 计 243,692, ,654, ,919, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 85,415, ,362, ,939, 在 建 工 程 21,411, ,743, ,781, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 39,175, ,344, ,567, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 2,726, ,211, ,114, 其 他 非 流 动 资 产 918, , 非 流 动 资 产 合 计 149,647, ,581, ,402, 资 产 总 计 393,339, ,236, ,321, 负 债 和 股 东 权 益 流 动 负 债 : 短 期 借 款 64,000, ,000, ,806, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 24,286, ,233, ,325, 预 收 款 项 565, , , 应 付 职 工 薪 酬 7,626, ,285, ,625, 应 交 税 费 8,334, ,684, ,254, 应 付 利 息 119, , , 应 付 股 利 其 他 应 付 款 2,518, ,375, ,975, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 1,050, 其 他 流 动 负 债 70, , , 流 动 负 债 合 计 108,573, ,172, ,169, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 5,640,

243 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 2,177, ,747, , 递 延 所 得 税 负 债 3,099, ,301, ,481, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 10,917, ,049, ,839, 负 债 合 计 119,490, ,222, ,008, 股 东 权 益 : 股 本 44,800, ,800, ,800, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 76,847, ,847, ,847, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 -149, , , 专 项 储 备 盈 余 公 积 18,889, ,151, ,656, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 132,884, ,617, ,036, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 273,272, ,213, ,313, 少 数 股 东 权 益 576, , 股 东 权 益 合 计 273,848, ,013, ,313, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 393,339, ,236, ,321, ( 二 ) 合 并 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 营 业 总 收 入 270,415, ,058, ,871, 其 中 : 营 业 收 入 270,415, ,058, ,871, 二 营 业 总 成 本 226,417, ,313, ,109, 其 中 : 营 业 成 本 144,697, ,620, ,579, 营 业 税 金 及 附 加 1,725, ,514, ,441, 销 售 费 用 31,779, ,247, ,682, 管 理 费 用 39,485, ,865, ,770, 财 务 费 用 4,494, ,684, ,875, 资 产 减 值 损 失 4,235, ,380, ,

244 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 43,998, ,744, ,761, 加 : 营 业 外 收 入 2,705, ,544, ,112, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 5, , , 减 : 营 业 外 支 出 205, , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 4, , , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 46,498, ,072, ,658, 减 : 所 得 税 费 用 6,547, ,828, ,023, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 39,950, ,243, ,634, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 40,174, ,243, ,634, 少 数 股 东 损 益 -224, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 52, , , 归 属 母 公 司 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 52, , , ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 52, , , 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 52, , , 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 40,002, ,068, ,633, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 综 合 收 益 总 额 40,227, ,068, ,633, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -224, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 204,782, ,310, ,318, 收 到 的 税 费 返 还 106, , , 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 4,449, ,548, ,174,

245 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 209,337, ,235, ,683, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 95,969, ,332, ,598, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 39,055, ,817, ,340, 支 付 的 各 项 税 费 23,295, ,205, ,622, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 31,670, ,320, ,961, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 189,990, ,676, ,523, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 19,347, ,558, ,159, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 25, , , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 25, , , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 12,179, ,774, ,720, 投 资 支 付 的 现 金 658, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 775, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 12,179, ,433, ,496, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12,154, ,397, ,032, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 800, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 800, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 71,400, ,548, ,878, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 3,607, ,302, ,401, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 75,007, ,651, ,279, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 68,708, ,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 12,585, ,151, ,247, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 4,139, ,857, ,252, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 85,432, ,009, ,500, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -10,425, ,358, ,221, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 116, , , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -3,116, ,315, ,047, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,271, ,955, ,002, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 10,154, ,271, ,955, 二 审 计 意 见 瑞 华 接 受 本 公 司 的 委 托, 对 公 司 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

246 2012 年 12 月 31 日 合 并 及 公 司 的 资 产 负 债 表,2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 合 并 及 公 司 的 利 润 表 合 并 及 公 司 的 现 金 流 量 表 和 合 并 及 公 司 的 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 瑞 华 审 字 [2015] 第 号 ) 三 影 响 公 司 收 入 成 本 费 用 和 利 润 的 主 要 因 素, 以 及 对 公 司 具 有 核 心 意 义 或 其 变 动 对 业 绩 变 动 具 有 较 强 预 示 作 用 的 财 务 或 非 财 务 分 析 ( 一 ) 影 响 公 司 收 入 成 本 费 用 和 利 润 的 主 要 因 素 1 影 响 收 入 的 主 要 因 素 影 响 公 司 收 入 的 主 要 因 素 是 产 品 应 用 的 市 场 前 景 市 场 份 额 以 及 公 司 产 品 的 定 价 能 力 公 司 的 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 应 用 范 围 广 阔 市 场 前 景 较 好, 特 别 是 涂 饰 材 料 着 色 剂 更 是 增 长 稳 健 ; 公 司 市 场 份 额 逐 年 提 升, 体 现 了 公 司 较 强 的 竞 争 能 力 ; 公 司 毛 利 率 较 可 比 同 行 业 上 市 公 司 略 高, 体 现 了 公 司 产 品 具 有 良 好 的 定 价 权 2 影 响 成 本 的 主 要 因 素 影 响 公 司 成 本 的 主 要 因 素 是 原 材 料 成 本 报 告 期 内, 原 材 料 占 同 期 主 营 业 务 成 本 的 比 重 分 别 为 86.53% 85.30% 和 84.05%, 原 材 料 价 格 的 波 动 对 公 司 产 品 成 本 有 着 重 要 影 响, 原 材 料 价 格 下 降, 对 提 升 公 司 毛 利 率 有 积 极 的 影 响 公 司 原 材 料 构 成 较 为 分 散, 生 产 需 要 的 主 要 原 材 料 可 分 为 原 料 酶 油 脂 类 颜 料 类 无 机 化 学 品 有 机 化 学 品 等 几 大 类, 价 格 受 石 油 等 基 础 原 料 价 格 和 市 场 供 需 关 系 的 影 响 3 影 响 费 用 的 主 要 因 素 报 告 期 内 公 司 主 要 采 取 直 销 模 式 由 于 公 司 下 游 客 户 一 般 为 中 小 型 生 产 企 业 且 分 布 不 集 中, 公 司 因 此 建 立 了 遍 布 全 国 的 销 售 网 络 和 强 大 的 销 售 及 服 务 团 队, 因 此 公 司 销 售 费 用 率 管 理 费 用 率 较 高 同 时, 受 行 业 内 结 算 周 期 较 长 等 因 素 影

247 响, 公 司 应 收 账 款 偏 高 相 对 于 同 行 业 上 市 公 司, 公 司 财 务 费 用 率 偏 高 通 过 本 次 发 行 上 市, 公 司 有 望 大 幅 降 低 财 务 费 用, 提 升 公 司 利 润 水 平 4 影 响 利 润 的 主 要 因 素 影 响 利 润 的 主 要 因 素 为 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 毛 利 率 报 告 期 内, 公 司 期 间 费 用 率 稳 定 合 理, 资 产 减 值 损 失 营 业 外 收 支 规 模 均 较 小, 对 公 司 的 生 产 经 营 未 产 生 重 大 不 利 影 响 报 告 期 内 公 司 主 营 业 务 收 入 占 应 营 业 收 入 接 近 100%, 其 中 核 心 产 品 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 毛 利 合 计 占 主 营 业 务 毛 利 为 91.55% 94.92% 和 96.35%, 呈 上 升 态 势 公 司 主 营 业 务 毛 利 是 公 司 利 润 的 主 要 源 泉 ( 二 ) 对 公 司 具 有 核 心 意 义 或 其 变 动 对 业 绩 变 动 具 有 较 强 预 示 作 用 的 财 务 或 非 财 务 分 析 公 司 主 营 业 务 突 出, 主 营 业 务 收 入 占 比 接 近 100%, 主 营 业 务 收 入 增 长 率 和 毛 利 率 水 平 为 公 司 具 有 核 心 意 义 的 财 务 指 标 1 主 营 业 务 收 入 增 长 率 可 用 于 判 断 公 司 的 业 务 发 展 状 况 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 由 23, 万 元 增 长 至 27, 万 元, 增 长 3, 万 元, 说 明 公 司 主 营 业 务 市 场 前 景 良 好, 公 司 主 营 业 务 竞 争 能 力 较 强 2 毛 利 率 水 平 可 用 来 判 断 公 司 产 品 的 竞 争 力 和 获 利 能 力 毛 利 率 集 中 体 现 了 公 司 产 品 质 量 市 场 竞 争 力 获 利 能 力 的 情 况, 也 是 对 公 司 产 品 的 定 价 能 力 成 本 的 管 控 能 力 生 产 工 艺 的 优 化 程 度 和 公 司 经 营 理 念 的 综 合 体 现 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 分 别 为 40.05% 42.09% 和 46.48%, 呈 逐 年 上 升 趋 势, 且 高 于 同 行 业 可 比 上 市 公 司, 主 要 系 原 材 料 价 格 下 降, 以 及 公 司 持 续 优 化 产 品 结 构 和 销 售 渠 道, 不 断 改 进 生 产 工 艺 降 低 单 位 成 本 的 结 果 四 报 告 期 内 采 用 的 主 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计

248 ( 一 ) 收 入 确 认 原 则 1 商 品 销 售 收 入 发 行 人 销 售 模 式 以 直 销 为 主, 经 销 为 辅, 直 销 主 要 为 送 货 销 售, 经 销 主 要 为 客 户 自 提 销 售 发 行 人 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 商 品 实 施 有 效 控 制, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 的 实 现 (1) 发 行 人 通 常 给 予 直 销 客 户 一 定 的 信 用 期, 根 据 合 同 或 约 定 在 将 货 物 送 到 合 同 或 约 定 的 地 址, 客 户 收 到 货 物 并 签 收 后 确 认 收 入 (2) 发 行 人 通 常 给 予 经 销 客 户 一 定 的 信 用 期, 采 用 客 户 上 门 提 货 的 销 售 模 式, 经 销 商 委 托 的 货 运 单 位 上 门 提 货 并 签 收 后, 确 认 收 入 2 提 供 劳 务 收 入 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 于 资 产 负 债 表 日 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 的 劳 务 收 入 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :(1) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;(2) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;(3) 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ;(4) 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 如 果 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 够 可 靠 估 计, 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 的 劳 务 收 入, 并 将 已 发 生 的 劳 务 成 本 作 为 当 期 费 用 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 如 预 计 不 能 得 到 补 偿 的, 则 不 确 认 收 入 本 公 司 与 其 他 企 业 签 订 的 合 同 或 协 议 包 括 销 售 商 品 和 提 供 劳 务 时, 如 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 能 够 区 分 并 单 独 计 量 的, 将 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 分 别 处 理 ; 如 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 不 能 够 区 分, 或 虽 能 区 分 但 不 能 够 单 独 计 量 的, 将 该 合 同 全 部 作 为 销 售 商 品 处 理 3 使 用 费 收 入

249 根 据 有 关 合 同 或 协 议, 按 权 责 发 生 制 确 认 收 入 4 利 息 收 入 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ( 二 ) 应 收 款 项 及 坏 账 准 备 核 算 应 收 款 项 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等 1 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 应 收 款 项 账 面 价 值 进 行 检 查, 对 存 在 下 列 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 :(1) 债 务 人 发 生 严 重 的 财 务 困 难 ;(2) 债 务 人 违 反 合 同 条 款 ( 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 );(3) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ;(4) 其 他 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的 客 观 依 据 2 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 计 提 方 法 本 公 司 将 金 额 为 人 民 币 50 万 元 以 上 的 应 收 款 项 确 认 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 本 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 项 测 试 已 确 认 减 值 损 失 的 应 收 款 项, 不 再 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 进 行 减 值 测 试 (2) 按 信 用 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 的 确 定 依 据 坏 账 准 备 计 提 方 法 1 信 用 风 险 特 征 组 合 的 确 定 依 据 : 本 公 司 对 单 项 金 额 不 重 大 以 及 金 额 重 大 但 单 项 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 按 信 用 风 险 特 征 的 相 似 性 和 相 关 性 对 金 融 资 产 进 行 分 组 这 些 信 用 风 险 通 常 反 映 债 务 人 按 照 该 等 资 产 的 合 同 条 款 偿 还 所 有 到 期 金 额 的 能 力, 并 且 与 被 检 查 资 产 的 未 来 现 金 流 量 测 算 相 关 不 同 组 合 的 确 定 依 据 : 项 目 账 龄 组 合 确 定 组 合 的 依 据 相 同 的 账 龄 组 合 具 有 类 似 的 信 用 风 险 特 征

250 2 根 据 信 用 风 险 特 征 组 合 确 定 的 坏 账 准 备 计 提 方 法 : 按 组 合 方 式 实 施 减 值 测 试 时, 坏 账 准 备 金 额 系 根 据 应 收 款 项 组 合 结 构 及 类 似 信 用 风 险 特 征 ( 债 务 人 根 据 合 同 条 款 偿 还 欠 款 的 能 力 ) 按 历 史 损 失 经 验 及 目 前 经 济 状 况 与 预 计 应 收 款 项 组 合 中 已 经 存 在 的 损 失 评 估 确 定 不 同 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 项 目 账 龄 组 合 计 提 方 法 账 龄 分 析 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 组 合 计 提 方 法 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 至 2 年 至 3 年 至 4 年 至 5 年 年 以 上 (3) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 本 公 司 对 于 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 具 备 以 下 特 征 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 ; 应 收 关 联 方 款 项 ; 与 对 方 存 在 争 议 或 涉 及 诉 讼 仲 裁 的 应 收 款 项 ; 已 有 明 显 迹 象 表 明 债 务 人 很 可 能 无 法 履 行 还 款 义 务 的 应 收 款 项 等 (4) 纳 入 合 并 范 围 的 关 联 方 应 收 款 项 计 提 减 值 准 备 的 特 殊 考 虑 本 公 司 对 纳 入 合 并 范 围 的 关 联 方 之 间 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的, 不 计 提 坏 账 准 备 3 坏 账 准 备 的 转 回 如 有 客 观 证 据 表 明 该 应 收 款 项 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 但 是, 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 应 收 款 项 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 本 公 司 向 金 融 机 构 以 不 附 追 索 权 方 式 转 让 应 收 款 项 的, 按 交 易 款 项 扣 除 已 转 销 应 收 账 款 的 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益

251 ( 三 ) 存 货 核 算 方 法 1 存 货 的 分 类 存 货 主 要 包 括 原 材 料 自 制 半 成 品 库 存 商 品 周 转 材 料 等 2 存 货 取 得 和 发 出 的 计 价 方 法 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价, 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 领 用 和 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价 3 存 货 可 变 现 净 值 的 确 认 和 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 可 变 现 净 值 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 在 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 时, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 同 时 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 以 及 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 在 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 当 其 可 变 现 净 值 低 于 成 本 时, 提 取 存 货 跌 价 准 备 存 货 跌 价 准 备 通 常 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 对 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 可 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 计 提 存 货 跌 价 准 备 后, 如 果 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失, 导 致 存 货 的 可 变 现 净 值 高 于 其 账 面 价 值 的, 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 予 以 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 4 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 5 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 低 值 易 耗 品 于 领 用 时 按 一 次 摊 销 法 摊 销 ; 包 装 物 于 领 用 时 按 一 次 摊 销 法 摊 销

252 ( 四 ) 长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 1 投 资 成 本 的 确 定 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 股 东 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 股 东 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 合 并 方 的 股 权, 最 终 形 成 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 应 分 别 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 进 行 处 理 : 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 合 并 日 按 照 应 享 有 被 合 并 方 股 东 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 或 为 可 供 出 售 金 融 资 产 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 暂 不 进 行 会 计 处 理 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 购 买 日 按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 合 并 成 本 包 括 包 括 购 买 方 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 被 购 买 方 的 股 权, 最 终 形 成 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 的, 应 分 别 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 进 行 处 理 : 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 按 照 原 持 有 被 购 买 方 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 原 持 有 的 股 权 采 用 权 益 法 核 算 的, 相 关 其 他 综 合 收 益 暂 不 进 行 会 计 处 理 原 持 有 股 权 投 资 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的, 其 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 以 及

253 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 转 入 当 期 损 益 合 并 方 或 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 外 的 其 他 股 权 投 资, 按 成 本 进 行 初 始 计 量, 该 成 本 视 长 期 股 权 投 资 取 得 方 式 的 不 同, 分 别 按 照 本 公 司 实 际 支 付 的 现 金 购 买 价 款 本 公 司 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 非 货 币 性 资 产 交 换 交 易 中 换 出 资 产 的 公 允 价 值 或 原 账 面 价 值 该 项 长 期 股 权 投 资 自 身 的 公 允 价 值 等 方 式 确 定 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 也 计 入 投 资 成 本 对 于 因 追 加 投 资 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 重 大 影 响 或 实 施 共 同 控 制 但 不 构 成 控 制 的, 长 期 股 权 投 资 成 本 为 按 照 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 确 定 的 原 持 有 股 权 投 资 的 公 允 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和 2 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 ( 构 成 共 同 经 营 者 除 外 ) 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 此 外, 公 司 财 务 报 表 采 用 成 本 法 核 算 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 (1) 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价, 追 加 或 收 回 投 资 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 者 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 者 利 润 外, 当 期 投 资 收 益 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 (2) 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 采 用 权 益 法 核 算 时, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他

254 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 资 本 公 积 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 被 投 资 单 位 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 的 财 务 报 表 进 行 调 整, 并 据 以 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益 对 于 本 公 司 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 交 易, 投 出 或 出 售 的 资 产 不 构 成 业 务 的, 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 本 公 司 的 部 分 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 但 本 公 司 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的, 不 予 以 抵 销 本 公 司 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 出 的 资 产 构 成 业 务 的, 投 资 方 因 此 取 得 长 期 股 权 投 资 但 未 取 得 控 制 权 的, 以 投 出 业 务 的 公 允 价 值 作 为 新 增 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 初 始 投 资 成 本 与 投 出 业 务 的 账 面 价 值 之 差, 全 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 出 售 的 资 产 构 成 业 务 的, 取 得 的 对 价 与 业 务 的 账 面 价 值 之 差, 全 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 自 联 营 企 业 及 合 营 企 业 购 入 的 资 产 构 成 业 务 的, 按 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 的 规 定 进 行 会 计 处 理, 全 额 确 认 与 交 易 相 关 的 利 得 或 损 失 在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 和 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 此 外, 如 本 公 司 对 被 投 资 单 位 负 有 承 担 额 外 损 失 的 义 务, 则 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 净 利 润 的, 本 公 司 在 收 益 分 享 额 弥 补 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 恢 复 确 认 收 益 分 享 额 (3) 收 购 少 数 股 权 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 因 购 买 少 数 股 权 新 增 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (4) 处 置 长 期 股 权 投 资

255 在 合 并 财 务 报 表 中, 母 公 司 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 的 差 额 计 入 股 东 权 益 ; 母 公 司 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 导 致 丧 失 对 子 公 司 控 制 权 的, 按 会 计 准 则 关 于 合 并 财 务 报 表 编 制 相 关 会 计 政 策 处 理 其 他 情 形 下 的 长 期 股 权 投 资 处 置, 对 于 处 置 的 股 权, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 后 的 剩 余 股 权 仍 采 用 权 益 法 核 算 的, 在 处 置 时 将 原 计 入 股 东 权 益 的 其 他 综 合 收 益 部 分 按 相 应 的 比 例 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 按 比 例 结 转 入 当 期 损 益 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 后 剩 余 股 权 仍 采 用 成 本 法 核 算 的, 其 在 取 得 对 被 投 资 单 位 的 控 制 之 前 因 采 用 权 益 法 核 算 或 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 并 按 比 例 结 转 当 期 损 益 ; 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 被 投 资 单 位 净 资 产 中 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 按 比 例 结 转 当 期 损 益 本 公 司 因 处 置 部 分 股 权 投 资 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 控 制 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 权 益 法 核 算, 并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理, 其 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 对 于 本 公 司 取 得 对 被 投 资 单 位 的 控 制 之 前, 因 采 用 权 益 法 核 算 或 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 对 被 投 资 单 位 控 制 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 被 投 资 单 位 净 资 产 中 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 在 丧 失 对 被 投 资 单 位 控 制 时 结 转 入 当 期 损 益 其 中, 处 置 后 的 剩 余 股 权 采 用 权 益 法 核 算 的, 其 他 综 合 收 益 和 其 他

256 所 有 者 权 益 按 比 例 结 转 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理 的, 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 全 部 结 转 本 公 司 因 处 置 部 分 股 权 投 资 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算, 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 时 全 部 转 入 当 期 投 资 收 益 本 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权, 如 果 上 述 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 股 权 投 资 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 所 处 置 的 股 权 对 应 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 先 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 到 丧 失 控 制 权 时 再 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 的 当 期 损 益 3 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 控 制 是 指 有 权 决 定 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 能 据 以 从 该 企 业 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 共 同 控 制 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 重 大 影 响 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 或 施 加 重 大 影 响 时, 已 考 虑 投 资 企 业 和 其 他 持 有 的 被 投 资 单 位 当 期 可 转 换 公 司 债 券 当 期 可 执 行 认 股 权 证 等 潜 在 表 决 权 因 素 4 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 本 公 司 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 长 期 股 权 投 资 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 如 果 该 资 产 存 在 减 值 迹 象, 则 估 计 其 可 收 回 金 额 如 果 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 按 其 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备, 并 计 入 当 期 损 益 长 期 股 权 投 资 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回

257 ( 五 ) 固 定 资 产 计 价 和 折 旧 方 法 1 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 2 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 按 成 本 并 考 虑 预 计 弃 置 费 用 因 素 的 影 响 进 行 初 始 计 量 固 定 资 产 从 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 年 限 平 均 法 在 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 办 公 设 备 及 其 他 预 计 净 残 值 是 指 假 定 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 已 满 并 处 于 使 用 寿 命 终 了 时 的 预 期 状 态, 本 公 司 目 前 从 该 项 资 产 处 置 中 获 得 的 扣 除 预 计 处 置 费 用 后 的 金 额 3 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 四 ( 八 ) 长 期 资 产 减 值 4 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 及 计 价 方 法 融 资 租 赁 为 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁, 其 所 有 权 最 终 可 能 转 移, 也 可 能 不 转 移 以 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 采 用 与 自 有 固 定 资 产 一 致 的 政 策 计 提 租 赁 资 产 折 旧 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的 在 租 赁 资 产 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧, 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 使 用 寿 命 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 5 其 他 说 明

258 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 除 此 以 外 的 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 至 少 于 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 改 变 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 ( 六 ) 在 建 工 程 确 认 和 计 量 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 后 结 转 为 固 定 资 产 在 建 工 程 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 四 ( 八 ) 非 流 动 非 金 融 资 产 减 值 核 算 方 法 ( 七 ) 无 形 资 产 的 核 算 方 法 1 无 形 资 产 无 形 资 产 是 指 本 公 司 拥 有 或 者 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 无 形 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 与 无 形 资 产 有 关 的 支 出, 如 果 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 无 形 资 产 成 本 除 此 以 外 的 其 他 项 目 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 取 得 的 土 地 使 用 权 通 常 作 为 无 形 资 产 核 算 自 行 开 发 建 造 厂 房 等 建 筑 物, 相 关 的 土 地 使 用 权 支 出 和 建 筑 物 建 造 成 本 则 分 别 作 为 无 形 资 产 和 固 定 资 产 核 算 如 为 外 购 的 房 屋 及 建 筑 物, 则 将 有 关 价 款 在 土 地 使 用 权 和 建 筑 物 之 间 进 行 分 配, 难 以 合 理 分 配 的, 全 部 作 为 固 定 资 产 处 理 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 自 可 供 使 用 时 起, 对 其 原 值 减 去 预 计 净 残 值 和 已 计 提 的 减 值 准 备 累 计 金 额 在 其 预 计 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 分 期 平 均 摊 销 使 用 寿 命

259 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销 期 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 变 更 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 此 外, 还 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 果 有 证 据 表 明 该 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 是 可 预 见 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命 并 按 照 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 摊 销 政 策 进 行 摊 销 2 研 究 与 开 发 支 出 本 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 与 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 开 发 阶 段 的 支 出 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产, 不 能 满 足 下 述 条 件 的 开 发 阶 段 的 支 出 计 入 当 期 损 益 :(1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ;(2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;(3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ;(4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;(5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 无 法 区 分 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 的, 将 发 生 的 研 发 支 出 全 部 计 入 当 期 损 益 3 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 四 ( 八 ) 非 流 动 非 金 融 资 产 减 值 核 算 方 法 ( 八 ) 长 期 资 产 减 值 核 算 方 法 对 于 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 以 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 及 对 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 等 非 流 动 非 金 融 资 产, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 是 否 存 在 减 值 迹 象 如 存 在 减 值 迹 象 的, 则 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试

260 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 的 公 允 价 值 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资 产 活 跃 市 场 的, 公 允 价 值 按 照 该 资 产 的 买 方 出 价 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的, 则 以 可 获 取 的 最 佳 信 息 为 基 础 估 计 资 产 的 公 允 价 值 处 置 费 用 包 括 与 资 产 处 置 有 关 的 法 律 费 用 相 关 税 费 搬 运 费 以 及 为 使 资 产 达 到 可 销 售 状 态 所 发 生 的 直 接 费 用 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 选 择 恰 当 的 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 在 财 务 报 表 中 单 独 列 示 的 商 誉, 在 进 行 减 值 测 试 时, 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 预 期 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 测 试 结 果 表 明 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分 摊 至 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 ( 九 ) 借 款 费 用 确 认 和 计 量 借 款 费 用 包 括 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 借 款 费 用, 在 资 产 支 出 已 经 发 生 借 款 费 用 已 经 发 生 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时, 开 始 资 本 化 ; 构 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 时, 停 止 资 本 化 其 余 借 款 费 用 在 发 生 当 期 确 认 为 费 用 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得

261 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 确 定 资 本 化 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 资 本 化 期 间 内, 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 全 部 予 以 资 本 化 ; 外 币 一 般 借 款 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 如 果 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 直 至 资 产 的 购 建 或 生 产 活 动 重 新 开 始 ( 十 ) 政 府 补 助 政 府 补 助 是 指 本 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产, 不 包 括 政 府 作 为 所 有 者 投 入 的 资 本 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 本 公 司 将 所 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 界 定 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ; 其 余 政 府 补 助 界 定 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 若 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象, 则 采 用 以 下 方 式 将 补 助 款 划 分 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 和 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 :(1) 政 府 文 件 明 确 了 补 助 所 针 对 的 特 定 项 目 的, 根 据 该 特 定 项 目 的 预 算 中 将 形 成 资 产 的 支 出 金 额 和 计 入 费 用 的 支 出 金 额 的 相 对 比 例 进 行 划 分, 对 该 划 分 比 例 需 在 每 个 资 产 负 债 表 日 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 变 更 ; (2) 政 府 文 件 中 对 用 途 仅 作 一 般 性 表 述, 没 有 指 明 特 定 项 目 的, 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益

262 本 公 司 对 于 政 府 补 助 通 常 在 实 际 收 到 时, 按 照 实 收 金 额 予 以 确 认 和 计 量 但 对 于 期 末 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金, 按 照 应 收 的 金 额 计 量 按 照 应 收 金 额 计 量 的 政 府 补 助 应 同 时 符 合 以 下 条 件 :(1) 应 收 补 助 款 的 金 额 已 经 过 有 权 政 府 部 门 发 文 确 认, 或 者 可 根 据 正 式 发 布 的 财 政 资 金 管 理 办 法 的 有 关 规 定 自 行 合 理 测 算, 且 预 计 其 金 额 不 存 在 重 大 不 确 定 性 ;(2) 所 依 据 的 是 当 地 财 政 部 门 正 式 发 布 并 按 照 政 府 信 息 公 开 条 例 的 规 定 予 以 主 动 公 开 的 财 政 扶 持 项 目 及 其 财 政 资 金 管 理 办 法, 且 该 管 理 办 法 应 当 是 普 惠 性 的 ( 任 何 符 合 规 定 条 件 的 企 业 均 可 申 请 ), 而 不 是 专 门 针 对 特 定 企 业 制 定 的 ;(3) 相 关 的 补 助 款 批 文 中 已 明 确 承 诺 了 拨 付 期 限, 且 该 款 项 的 拨 付 是 有 相 应 财 政 预 算 作 为 保 障 的, 因 而 可 以 合 理 保 证 其 可 在 规 定 期 限 内 收 到 ;(4) 根 据 本 公 司 和 该 补 助 事 项 的 具 体 情 况, 应 满 足 的 其 他 相 关 条 件 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 的 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 经 发 生 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 时, 存 在 相 关 递 延 收 益 余 额 的, 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 相 关 递 延 收 益 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 政 府 资 本 性 投 入 不 属 于 政 府 补 助 ( 十 一 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 1 当 期 所 得 税 资 产 负 债 表 日, 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 ( 或 资 产 ), 以 按 照 税 法 规 定 计 算 的 预 期 应 交 纳 ( 或 返 还 ) 的 所 得 税 金 额 计 量 计 算 当 期 所 得 税 费 用 所 依 据 的 应 纳 税 所 得 额 系 根 据 有 关 税 法 规 定 对 本 报 告 期 税 前 会 计 利 润 作 相 应 调 整 后 计 算 得 出 2 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债

263 某 些 资 产 负 债 项 目 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 与 商 誉 的 初 始 确 认 有 关, 以 及 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 此 外, 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 如 果 本 公 司 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间, 而 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回, 也 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 除 上 述 例 外 情 况, 本 公 司 确 认 其 他 所 有 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 此 外, 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 如 果 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 不 是 很 可 能 转 回, 或 者 未 来 不 是 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 除 上 述 例 外 情 况, 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 其 他 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 根 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 相 关 资 产 或 清 偿 相 关 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 于 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 3 所 得 税 费 用 所 得 税 费 用 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税

264 除 确 认 为 其 他 综 合 收 益 或 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 和 事 项 相 关 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 其 他 综 合 收 益 或 所 有 者 权 益, 以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外, 其 余 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 4 所 得 税 的 抵 销 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 本 公 司 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 本 公 司 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 ( 十 二 ) 会 计 政 策 变 更 会 计 估 计 变 更 的 说 明 1 本 报 告 期 财 务 报 告 会 计 政 策 变 更 本 报 告 期 无 会 计 政 策 变 更 2 本 报 告 期 财 务 报 告 会 计 估 计 变 更 本 报 告 期 无 会 计 估 计 变 更 五 主 要 税 项 及 税 收 优 惠 ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 1 增 值 税 本 公 司 及 各 分 ( 子 ) 公 司 销 售 化 工 产 品 按 17% 的 税 率 计 算 销 项 税, 并 按 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后 的 差 额 计 缴 增 值 税 2 企 业 所 得 税

265 本 公 司 本 部 报 告 期 内 按 15% 税 率 计 缴 企 业 所 得 税, 山 东 分 公 司 广 东 分 公 司 温 州 分 公 司 报 告 期 内 ( 均 已 注 销 ) 按 25% 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 本 公 司 各 子 公 司 报 告 期 内 按 25% 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 3 城 市 维 护 建 设 税 及 教 育 费 附 加 本 公 司 及 各 分 ( 子 ) 公 司 按 实 际 缴 纳 流 转 税 的 7% 计 缴 城 市 维 护 建 设 税 本 公 司 及 各 分 ( 子 ) 公 司 按 实 际 缴 纳 流 转 税 的 3% 计 缴 教 育 费 附 加 4 其 他 税 费 按 国 家 有 关 具 体 规 定 计 缴 ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 1 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]58 号 ) 之 规 定, 自 2011 年 1 月 1 日 至 2020 年 12 月 31 日, 对 设 在 西 部 地 区 的 鼓 励 类 产 业 企 业 ( 指 以 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 目 录 中 规 定 的 产 业 项 目 为 主 营 业 务, 且 其 主 营 业 务 收 入 占 企 业 收 入 总 额 70% 以 上 的 企 业 ) 减 按 15% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 ; 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 企 业 所 得 税 问 题 的 公 告 ( 国 家 税 务 总 局 公 告 2012 年 第 12 号 ) 之 规 定, 享 受 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 税 收 优 惠 第 一 年 须 报 主 管 税 务 机 关 审 核 确 认, 第 二 年 及 以 后 年 度 实 行 备 案 管 理, 在 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 目 录 公 布 前, 企 业 符 合 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2011 年 本 ) 等 规 定 范 围 的, 经 税 务 机 关 确 认 后, 其 企 业 所 得 税 可 按 照 15% 税 率 缴 纳, 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 目 录 公 布 后, 已 按 15% 税 率 进 行 企 业 所 得 税 汇 算 清 缴 的 企 业, 若 不 符 合 相 关 规 定 的 条 件, 可 在 履 行 相 关 程 序 后, 按 税 法 规 定 的 适 用 税 率 重 新 计 算 申 报 经 四 川 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会 关 于 确 认 四 川 公 用 信 息 产 业 有 限 责 任 公 司 等 15 户 企 业 主 营 业 务 为 国 家 鼓 励 类 产 业 项 目 的 批 复 ( 川 经 信 产 业 函 [2013]477 号 ), 本 公 司 主 营 业 务 为 国 家 鼓 励 类 产 业 项 目 经 新 津 地 方 税 务 局 出 具 的 税 务 事 项 通 知 书 ( 新 地 税 通 [2012]( 西 开 )09 号 ) ( 新 地 税 通 [2013]( 西 开 )

266 号 ) 和 ( 新 地 税 通 [2014]2 号 ) 确 认, 本 公 司 2012 年 度 和 2013 年 度 企 业 所 得 税 减 按 15% 税 率 计 缴 2014 年 8 月 20 日, 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 发 布 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 目 录 ( 发 改 委 令 第 15 号 ), 本 公 司 符 合 其 产 业 目 录,2014 年 度 企 业 所 得 税 暂 按 15% 税 率 计 缴 2 增 值 税 本 公 司 出 口 商 品 实 行 免 抵 退 税 政 策, 出 口 环 节 免 征 增 值 税, 为 出 口 商 品 而 支 付 的 进 项 税 可 申 请 退 税, 退 税 率 为 5% 9% 和 13% 六 分 部 信 息 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 十 盈 利 能 力 分 析 七 非 经 常 性 损 益 明 细 表 本 公 司 对 非 经 常 性 损 益 项 目 的 确 认 依 照 证 监 会 公 告 [2008]43 号 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 1 号 - 非 经 常 性 损 益 (2008) 的 规 定 执 行 以 下 非 经 常 性 损 益 以 合 并 财 务 报 表 数 据 为 基 础, 并 经 瑞 华 会 计 师 审 核, 出 具 了 瑞 华 核 字 [2015] 号 非 经 常 性 损 益 的 专 项 审 核 报 告 单 位 : 元 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益, 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 企 业 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定, 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 , , ,590, ,410, ,970, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -91, , , 小 计 2,499, ,327, ,896, 所 得 税 影 响 额 370, , , 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 合 计 2,129, ,985, ,124, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 40,174, ,243, ,634, 扣 除 非 经 常 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 38,045, ,258, ,510, 非 经 常 性 损 益 占 净 利 润 的 比 例 5.30% 5.80% 12.64% 八 发 行 人 主 要 财 务 指 标

267 ( 一 ) 主 要 财 务 指 标 财 务 指 标 2014/12/ /12/ /12/ 年 2013 年 2012 年 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 22.67% 23.17% 25.45% 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 6, , , 归 属 于 发 行 人 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 4, , , 归 属 于 发 行 人 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 3, , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 归 属 于 发 行 人 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 ) 每 股 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 ) 无 形 资 产 ( 不 含 土 地 使 用 权 ) 占 净 资 产 的 比 例 (%) 总 资 产 周 转 率 上 述 指 标 计 算 公 式 如 下 : 1 流 动 比 率 = 流 动 资 产 / 流 动 负 债 2 速 动 比 率 = 速 动 资 产 / 流 动 负 债 3 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 )= 母 公 司 总 负 债 / 母 公 司 总 资 产 4 应 收 账 款 周 转 率 = 营 业 收 入 / 应 收 账 款 平 均 账 面 价 值 5 存 货 周 转 率 = 营 业 成 本 / 存 货 平 均 余 额 6 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 = 利 润 总 额 + 利 息 净 支 出 + 折 旧 支 出 + 长 期 待 摊 费 用 摊 销 + 无 形 资 产 摊 销 7 利 息 保 障 倍 数 =( 利 润 总 额 + 利 息 支 出 ) 利 息 支 出 股 本 8 归 属 于 发 行 人 股 东 的 每 股 净 资 产 = 期 末 归 属 于 发 行 人 股 东 权 益 合 计 / 期 末 9 每 股 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 = 当 期 经 营 活 动 现 金 净 额 / 期 末 股 本 总 额

268 10 每 股 净 现 金 流 量 = 当 期 现 金 流 量 净 额 / 期 末 股 本 总 额 11 无 形 资 产 占 净 资 产 的 比 例 = 无 形 资 产 ( 不 含 土 地 使 用 权 ) 净 资 产 ( 按 归 属 母 公 司 所 有 者 权 益 计 算 ) 12 总 资 产 周 转 率 = 营 业 收 入 / 资 产 总 额 平 均 账 面 价 值 ( 二 ) 报 告 期 内 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 - 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 规 定, 本 公 司 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 如 下 : 报 告 期 利 润 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 年 度 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 单 位 : 元 稀 释 每 股 收 益 2014 年 15.76% 年 15.10% 年 16.27% 年 14.92% 年 14.23% 年 14.22% 上 述 指 标 的 计 算 方 法 为 : 1 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P0/(E0+NP 2+Ei Mi M 0 Ej M j M 0±E k Mk M 0) 其 中 :P0 为 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 ;Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;Ej 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 新 增 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Ek 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 增 减 变 动 ;Mk 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数

269 2 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 =P0 S S=S0+S1+Si Mi M 0 Sj Mj M 0-Sk 其 中 :P0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 期 初 股 份 总 数 ; S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 3 稀 释 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 =P1/(S0+S1+Si Mi M 0 Sj Mj M 0 Sk+ 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ) 其 中,P1 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润, 并 考 虑 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 其 影 响, 按 企 业 会 计 准 则 及 有 关 规 定 进 行 调 整 公 司 在 计 算 稀 释 每 股 收 益 时, 应 考 虑 所 有 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 和 加 权 平 均 股 数 的 影 响, 按 照 其 稀 释 程 度 从 大 到 小 的 顺 序 计 入 稀 释 每 股 收 益, 直 至 稀 释 每 股 收 益 达 到 最 小 值 九 财 务 状 况 分 析 ( 一 ) 资 产 构 成 分 析 1 资 产 结 构 分 析 报 告 期 内 公 司 资 产 规 模 保 持 快 速 增 长, 报 告 期 各 期 末 公 司 资 产 总 额 分 别 为 33, 万 元 35, 万 元 和 39, 万 元 其 中,2012 年 末 资 产 总 额 较 上 年 年 末 增 长 4, 万 元, 主 要 原 因 如 下 :( 1)2012 年 公 司 经 营 业 绩 快 速 提 升, 实 现 营 业 收 入 23, 万 元, 净 利 润 3, 万 元, 总 资 产 规 模 随 营

270 业 收 入 净 利 润 水 平 的 提 高 而 大 幅 增 长 ;(2) 为 解 决 产 能 不 足 的 发 展 瓶 颈, 公 司 拟 以 自 有 资 金 先 期 投 入 募 投 项 目 建 设, 当 年 购 入 两 宗 募 投 项 目 建 设 用 地, 使 得 无 形 资 产 净 值 较 上 年 末 增 加 1, 万 元 2013 年 末 资 产 总 额 较 上 年 末 同 比 增 长 1, 万 元, 主 要 系 公 司 销 售 规 模 扩 大 带 来 流 动 资 产 相 应 增 加 所 致 2014 年 末 资 产 总 额 较 上 年 末 增 加 4, 万 元, 一 方 面 系 销 售 规 模 扩 大 等 原 因 造 成 应 收 票 据 和 应 收 账 款 同 比 增 长 万 元 和 2, 万 元 ; 另 一 方 面 系 在 建 工 程 年 产 1.8 万 吨 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 当 年 度 增 加 1, 万 元 报 告 期 内 各 期 末 资 产 结 构 如 下 表 所 示 : 项 目 单 位 : 万 元 /% 金 额 比 重 金 额 比 重 金 额 比 重 流 动 资 产 合 计 24, , , 货 币 资 金 1, , , 应 收 票 据 4, , , 应 收 账 款 11, , , 预 付 款 项 其 他 应 收 款 存 货 6, , , 其 他 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 14, , , 固 定 资 产 8, , , 在 建 工 程 2, , 无 形 资 产 3, , , 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 资 产 总 计 39, , , 从 资 产 构 成 来 看, 报 告 期 内 流 动 资 产 和 非 流 动 资 产 的 比 重 基 本 保 持 稳 定, 流 动 资 产 占 总 资 产 的 比 重 稳 定 在 60% 左 右, 资 产 的 流 动 性 较 强 2 资 产 质 量 分 析 公 司 流 动 资 产 主 要 由 应 收 账 款 存 货 应 收 票 据 和 货 币 资 金 构 成, 合 计 占 流 动 资 产 的 比 例 达 到 90% 以 上, 资 产 变 现 能 力 较 强

271 各 项 资 产 的 具 体 情 况 如 下 : (1) 货 币 资 金 报 告 期 各 期 末, 公 司 货 币 资 金 余 额 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 5.46% 7.94% 和 5.78%, 报 告 期 内 各 期 末 货 币 资 金 余 额 基 本 保 持 稳 定,2013 年 末 货 币 资 金 较 去 年 末 增 长 万 元, 主 要 系 随 着 销 售 规 模 的 扩 大, 日 常 经 营 的 资 金 需 求 增 加 所 致 (2) 应 收 票 据 1 应 收 票 据 规 模 分 析 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 收 票 据 余 额 分 别 为 3, 万 元 3, 万 元 和 4, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 18.40% 17.23% 和 18.02% 报 告 期 内 公 司 的 应 收 票 据 全 部 是 银 行 承 兑 票 据, 随 着 销 售 规 模 的 增 加 呈 逐 年 上 升 趋 势, 主 要 系 公 司 客 户 选 择 票 据 结 算 规 模 增 加 所 致 2 截 至 报 告 期 末, 应 收 票 据 余 额 中 金 额 高 于 50 万 元 的 情 况 如 下 : 序 号 1 单 位 : 万 元 客 户 承 兑 银 行 出 票 日 期 到 期 日 期 汇 票 金 额 成 都 立 申 实 业 有 限 公 司 重 庆 银 行 崇 州 支 行

272 2 兴 业 皮 革 科 技 股 份 有 限 公 司 芜 湖 交 行 成 都 岚 牌 - 辛 普 皮 业 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 四 川 省 分 行 郫 县 支 行 会 计 科 成 都 岚 牌 - 辛 普 皮 业 有 限 公 司 招 行 杭 州 解 放 支 行 崇 州 市 富 邦 皮 革 有 限 公 司 中 国 民 生 银 行 西 安 科 技 路 支 行 浙 江 明 新 英 特 皮 业 有 限 公 司 河 北 开 阳 皮 革 有 限 公 司 建 行 嘉 兴 分 行 农 业 银 行 兴 业 皮 革 科 技 股 份 有 限 公 司 中 国 光 大 银 行 烟 台 分 行 成 都 岚 牌 - 辛 普 皮 业 有 限 公 司 招 行 杭 州 解 放 支 行 峰 安 皮 业 股 份 有 限 公 司 平 安 银 行 泉 州 分 行 营 业 部 临 沂 市 正 茂 皮 革 有 限 公 司 中 国 民 生 银 行 郑 州 分 行 营 业 部 四 川 振 静 股 份 有 限 公 司 浙 江 泰 隆 商 业 银 行 台 州 椒 江 支 行 兴 业 皮 革 科 技 股 份 有 限 公 司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 永 嘉 瓯 北 支 行 无 极 县 联 兴 皮 革 有 限 公 司 鞍 山 银 行 道 西 支 行 晋 江 市 亿 祥 贸 易 有 限 公 司 中 国 银 行 义 乌 市 分 行 营 业 部 桐 乡 市 高 桥 皮 革 有 限 责 任 公 司 嘉 兴 银 行 股 份 有 限 公 司 桐 乡 支 行 峰 安 皮 业 股 份 有 限 公 司 建 行 晋 江 分 行 玉 林 市 富 英 制 革 有 中 国 光 大 银 行 福 州 限 公 司 分 行 合 计 1,

273 截 至 报 告 期 末, 公 司 无 质 押 的 应 收 票 据 无 因 出 票 人 无 力 履 约 而 将 票 据 转 为 应 收 账 款 的 票 据 (3) 应 收 账 款 1 结 算 模 式 报 告 期 内 发 行 人 与 客 户 主 要 采 用 银 行 转 账 银 行 承 兑 汇 票 信 用 证 支 票 现 金 等 结 算, 结 算 方 式 亦 未 发 生 重 大 变 更 2 信 用 政 策 发 行 人 建 立 了 客 户 信 用 评 级 与 管 理 制 度, 制 定 了 客 户 信 用 评 级 审 批 及 更 新 流 程 客 户 信 用 控 制 ( 解 锁 ) 流 程 风 险 客 户 回 款 管 理 流 程 等 各 项 流 程 公 司 的 商 业 信 用 政 策 包 括 货 款 回 款 期 限 业 务 员 回 款 管 理 超 期 款 项 管 理 信 用 评 价 等 内 容 为 降 低 应 收 账 款 回 收 风 险, 公 司 建 立 了 客 户 的 信 用 评 价 体 系 公 司 根 据 每 家 经 销 商 / 客 户 的 财 务 状 况 注 册 资 本 销 售 规 模 区 域 覆 盖 能 力 历 史 回 款 信 用 等 情 况, 结 合 不 同 区 域 的 商 业 惯 例, 将 客 户 分 为 特 大 型 大 型 中 型 小 型 及 个 体 户 四 大 类, 每 类 客 户 又 细 分 为 A B C D 四 个 等 级, 根 据 客 户 的 具 体 类 别 核 定 该 客 户 的 信 用 额 度 和 信 用 账 期, 通 常 授 信 期 在 120 天 至 150 天 报 告 期 内 公 司 皮 革 化 学 品 的 销 售 对 象 主 要 是 制 革 企 业, 公 司 与 下 游 客 户 建 立 了 较 为 稳 定 的 合 作 关 系, 销 售 回 款 较 有 保 障 3 应 收 账 款 及 逾 期 账 款 的 管 理 公 司 财 务 部 和 市 场 部 定 期 对 应 收 账 款 进 行 分 析, 财 务 部 门 每 月 将 应 收 账 款 明 细 表 及 账 龄 分 析 表 发 给 各 销 售 部 门, 销 售 管 理 部 门 严 格 对 照 信 用 额 度 表 和 账 龄 明 细 表, 及 时 核 对 跟 踪 赊 销 客 户 的 回 款 情 况, 对 未 按 期 结 算 回 款 的 客 户 及 时 联 络 和 反 馈 给 主 管 销 售 的 区 域 经 理 或 相 关 业 务 人 员 公 司 业 务 人 员 全 程 负 责 对 自 己 经 手 赊 销 业 务 的 账 款 回 收, 定 期 或 不 定 期 地 对 客 户 进 行 访 问, 访 问 客 户 时, 如 发 现 客 户 有 异 常 现 象, 应 立 即 上 报 销 售 总 监, 由 销 售 总 监 审 查 后 提 出 处 理 意 见 公 司 建 立 了 销 售 人 员 绩 效 考 核 制 度 和 责 任 追 究 制 度, 将 应 收 账 款 的 回 收 率 作 为 销 售 人 员 业 绩 考 核 的 重 要 依 据, 对 因 清 理 追 收 不 力, 造 成 呆 账 坏 账 的 销 售 人 员, 公 司 将 追 究 其 相 关 责 任 此 外, 公 司 还 成 立 了 总 经 理 负 责 的 应 收 账 款 管 理 小

274 组, 专 门 负 责 逾 期 应 收 账 款 的 催 收, 必 要 时 采 取 法 律 手 段 对 于 逾 期 账 款, 发 行 人 除 了 通 过 催 收 以 及 加 强 对 该 部 分 客 户 的 关 注 力 度 外, 还 通 过 客 户 信 用 解 锁 流 程 予 以 控 制 发 货, 只 有 当 销 售 人 员 提 供 账 期 超 期 的 客 户 销 售 及 回 款 计 划, 销 售 经 理 销 售 总 监 或 总 经 理 在 不 同 的 权 限 范 围 内 认 可 该 计 划 方 可 解 锁, 发 行 人 继 续 发 货 此 外, 发 行 人 密 切 关 注 下 列 风 险 预 警 指 标, 如 : 客 户 销 售 产 品 单 价 大 幅 下 滑, 达 不 到 平 时 价 格 的 70%, 有 大 批 出 货 或 倾 销 现 象 ; 不 按 期 支 付 本 公 司 到 期 货 款, 大 部 分 供 应 商 都 在 催 收 到 期 货 款 ; 公 司 或 关 联 业 务 公 司 出 现 信 用 危 机 拖 欠 员 工 工 资 人 员 变 动 频 繁 等 相 关 问 题 ; 生 产 停 工, 产 量 骤 降, 或 长 期 产 量 低 下, 产 品 档 次 低 ; 工 厂 人 员 大 量 流 失, 中 高 层 寻 找 后 路 以 防 范 交 易 风 险 并 采 取 积 极 手 段 去 防 范 和 规 避 交 易 风 险 4 发 行 人 应 收 账 款 账 期 较 长 且 逐 年 上 升 的 原 因 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 8, 万 元 9, 万 元 和 11, 万 元, 占 总 资 产 的 比 例 分 别 为 24.53% 26.43% 和 28.88%, 占 同 期 主 营 业 务 收 入 的 比 例 分 别 为 34.19% 34.78% 和 42.02% 总 体 来 看,2012 年 和 2013 年 公 司 应 收 账 款 规 模 同 主 营 业 务 收 入 的 增 长 趋 势 基 本 匹 配 ;2014 年 末 应 收 账 款 同 比 增 加 2, 万 元, 增 长 22.36% 项 目 / 2014 年 / 2013 年 单 位 : 万 元 / 2012 年 应 收 账 款 账 面 价 值 11, , , 环 比 增 长 率 22.36% 14.25% 14.76% 主 营 业 务 收 入 27, , , 环 比 增 长 率 1.29% 12.30% 12.17% 应 收 账 款 / 主 营 业 务 收 入 42.02% 34.78% 34.19% 应 收 账 款 / 总 资 产 28.88% 26.43% 24.53% A. 公 司 以 直 销 为 主 的 销 售 模 式 报 告 期 内, 发 行 人 销 售 模 式 以 直 销 为 主 经 销 为 辅, 直 销 模 式 收 入 占 比 约 85%, 经 销 为 15% 公 司 直 销 模 式 客 户 授 信 期 限 为 天, 经 销 客 户 授 信 期 限 一 般 为 60 天 因 此, 公 司 以 直 销 为 主 的 销 售 模 式 决 定 了 公 司 应 收 账 款 账 期 较 长 两 种 销 售 模 式 的 应 收 账 款 周 转 率 具 体 如 下 表 所 示 :

275 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 ) 单 位 : 次 / 年 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 经 销 模 式 直 销 模 式 因 此, 公 司 较 高 的 直 销 占 比 亦 是 应 收 账 款 周 转 率 较 低 的 重 要 原 因 B. 下 游 行 业 特 点 以 及 经 营 环 境 公 司 销 售 模 式 以 直 销 模 式 为 主, 下 游 客 户 主 要 为 制 革 企 业, 受 经 营 模 式 和 经 营 环 境 的 影 响, 下 游 企 业 资 金 压 力 较 大 以 及 营 业 周 期 较 长, 受 该 等 因 素 影 响 发 行 人 应 收 账 款 账 龄 较 长 且 逐 年 增 长 : a. 制 革 企 业 的 主 要 原 材 料 原 皮 占 生 产 成 本 的 比 重 较 大, 并 且 向 上 游 畜 牧 业 采 购 动 物 原 皮 货 款 的 信 用 期 限 较 短, 尤 其 是 在 报 告 期 内 原 皮 价 格 大 幅 度 上 涨 的 情 况 下 ( 德 克 萨 斯 公 牛 皮 价 格 仅 年 就 上 涨 了 17.4%,2014 年 继 续 攀 升 ), 存 货 占 用 了 制 革 企 业 大 量 的 流 动 资 金, 以 上 行 业 特 点 决 定 了 皮 革 化 学 品 公 司 应 收 账 款 平 均 回 款 期 较 长 b. 制 革 企 业 生 产 周 期 与 付 款 习 惯 : 制 革 企 业 的 生 产 周 期 较 长 并 通 常 在 皮 革 售 出 并 收 回 款 项 后 才 支 付 上 游 皮 革 化 学 品 采 购 款, 例 如 制 革 企 业 兴 业 科 技 ( SZ) 年 营 业 周 期 分 别 为 天 天 和 天 c. 制 革 企 业 环 保 投 入 的 空 前 加 大 :2014 年, 针 对 或 涉 及 制 革 毛 皮 的 环 保 方 面 的 标 准 密 集 出 台, 包 括 2014 年 出 台 的 制 革 及 毛 皮 加 工 工 业 水 污 染 物 排 放 标 准 (GB ) 以 及 2014 年 6 月 1 日 起 实 施 的 制 革 行 业 规 范 条 件 为 符 合 前 述 环 保 要 求 和 标 准, 制 革 企 业 在 环 保 设 施 上 投 入 空 前 巨 资, 导 致 流 动 资 金 的 进 一 步 紧 张 d. 全 球 经 济 复 苏 存 在 一 定 的 不 确 定 性, 同 时 绿 色 贸 易 壁 垒 蓝 色 贸 易 壁 垒 等 新 贸 易 保 护 手 段 频 出, 国 内 制 革 制 鞋 箱 包 皮 件 等 传 统 皮 革 制 造 业 受 到 出 口 限 制 冲 击, 加 大 了 下 游 企 业 的 经 营 压 力 C. 发 行 人 客 户 结 构 报 告 期 内 发 行 人 客 户 结 构 较 为 分 散 其 中, 发 行 人 直 销 客 户 中 特 大 型 客 户 销

276 售 收 入 占 营 业 收 入 比 重 约 20%, 其 应 收 账 款 账 龄 较 短 ; 而 大 中 型 客 户 销 售 收 入 占 营 业 收 入 比 重 不 足 20%, 应 收 账 款 信 用 期 较 长, 账 龄 较 长 ; 小 型 客 户 销 售 收 入 占 营 业 收 入 比 重 为 40% 以 上, 而 其 应 收 账 款 信 用 期 限 账 龄 介 于 前 两 类 客 户 之 间 综 上, 发 行 人 前 述 客 户 结 构 导 致 发 行 人 应 收 账 款 账 龄 较 长 直 销 客 户 类 型 2014 年 2013 年 2012 年 单 位 : 万 元 销 售 金 额 应 收 账 款 余 额 销 售 金 额 应 收 账 款 余 额 销 售 金 额 应 收 账 款 余 额 特 大 型 5, , , , , 大 型 2, , , , 中 型 3, , , , , , 小 型 11, , , , , , 小 计 22, , , , , , 应 收 账 款 坏 帐 准 备 计 提 情 况 分 析 截 至 2014 年 末, 公 司 应 收 账 款 账 面 余 额 为 12, 万 元, 坏 账 准 备 计 提 金 额 为 万 元, 其 中 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 具 体 情 况 如 下 : A. 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 计 提 坏 账 准 备 情 况 如 下 : 应 收 账 款 ( 按 单 位 ) 年 末 余 额 单 位 : 万 元 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 计 提 理 由 成 都 荣 泰 昌 皮 革 有 限 公 司 预 计 不 能 收 回 账 龄 合 计 B. 公 司 应 收 账 款 按 信 用 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 情 况 如 下 : 账 面 余 额 单 位 : 万 元 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 比 例 坏 账 账 面 比 例 坏 账 账 面 比 例 (%) 准 备 余 额 (%) 准 备 余 额 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 11, , , 年 年 年 年

277 5 年 以 上 合 计 12, , , 报 告 期 各 期 末, 公 司 90% 以 上 的 应 收 账 款 均 集 中 在 一 年 以 内, 应 收 帐 款 帐 龄 结 构 合 理 C.2014 年 末 公 司 应 收 账 款 金 额 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 序 号 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 计 提 比 例 坏 账 准 备 计 提 理 由 1 高 意 ( 惠 州 ) 家 具 有 限 公 司 % 预 计 不 能 收 回 2 赖 胜 进 % 预 计 不 能 收 回 3 化 州 市 腾 飞 皮 业 有 限 公 司 % 预 计 不 能 收 回 4 桐 庐 新 达 皮 革 有 限 公 司 % 预 计 不 能 收 回 5 潍 坊 全 强 工 贸 有 限 公 司 % 预 计 不 能 收 回 6 南 宁 市 宾 阳 县 三 龙 皮 革 有 限 公 司 % 预 计 不 能 收 回 7 广 州 铭 盛 化 工 科 技 有 限 公 司 % 7.85 预 计 不 能 收 回 8 罗 清 华 % 6.45 预 计 不 能 收 回 9 平 乐 县 桂 江 皮 革 厂 % 5.81 预 计 不 能 收 回 10 泰 安 金 马 皮 革 制 品 有 限 责 任 公 司 % 5.50 预 计 不 能 收 回 11 陆 玉 兴 % 5.10 预 计 不 能 收 回 12 黄 骅 国 茂 皮 革 制 品 有 限 公 司 % 4.71 预 计 不 能 收 回 13 简 阳 金 鑫 制 革 厂 % 4.41 预 计 不 能 收 回 14 启 东 东 润 皮 革 有 限 公 司 % 3.52 预 计 不 能 收 回 15 文 登 市 华 冠 皮 业 有 限 公 司 % 1.23 预 计 不 能 收 回 16 四 川 什 邡 拳 王 皮 业 有 限 公 司 % 0.75 预 计 不 能 收 回 合 计 % 上 述 发 生 全 额 计 提 坏 账 的 应 收 账 款 账 面 余 额 万 元, 占 2014 年 末 应 收 账 款 余 额 的 1.58%, 发 生 呆 坏 账 的 比 例 较 小, 对 公 司 影 响 较 小 6 报 告 期 内 各 期 末 应 收 账 款 前 五 名 客 户 的 基 本 情 况 各 期 末 应 收 账 款 余 额 前 五 名 客 户 的 基 本 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 /% 年 度 序 号 名 称 应 收 账 款 ( 截 至 期 末 ) 余 额 占 比 账 龄 1 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 玉 林 市 富 英 制 革 有 限 公 司 峰 安 皮 业 股 份 有 限 公 司 年 以 内 4 泉 州 锦 兴 皮 业 有 限 公 司

278 湖 南 立 得 皮 革 有 限 公 司 合 计 1, 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 年 以 内 2 浙 江 明 新 英 特 皮 业 有 限 公 司 年 以 内 1-2 年 3 成 都 亨 得 利 制 革 厂 年 以 内 1-2 年 4 峰 安 皮 业 股 份 有 限 公 司 年 以 内 5 桐 乡 市 高 桥 皮 革 有 限 责 任 公 司 年 以 内 合 计 1, 玉 林 市 富 英 制 革 有 限 公 司 四 川 乐 山 振 静 皮 革 制 品 有 限 公 司 崇 州 市 富 邦 皮 革 有 限 公 司 年 以 内 4 成 都 立 申 实 业 有 限 公 司 浙 江 通 天 星 集 团 股 份 有 限 公 司 合 计 1, 上 表 历 年 应 收 账 款 前 五 名 客 户 均 与 公 司 建 立 了 多 年 的 业 务 合 作 关 系 上 述 应 收 账 款 无 应 收 关 联 方 的 款 项, 亦 无 应 收 持 有 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 7 报 告 期 各 期 末 应 收 帐 款 期 后 回 款 情 况 单 位 : 万 元 年 度 期 末 应 收 账 款 余 额 2015 年 1-5 月 收 回 金 额 2014 年 收 回 金 额 2013 年 收 回 金 额 累 计 期 后 回 款 占 比 2014 年 12, , % 2013 年 9, , % 2012 年 8, , % 合 计 30, , , , % 8 报 告 期 内 应 收 账 款 核 销 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 实 际 核 销 呆 坏 账 金 额 为 万 元, 共 涉 及 17 家 债 务 人, 主 要 原 因 是 债 务 人 破 产 或 债 务 人 停 止 经 营 等 原 因, 其 中 金 额 高 于 1 万 元 的 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 序 号 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 1 浙 江 宏 昌 制 革 有 限 公 司 销 售 货 款 债 务 人 破 产 2 湘 乡 市 东 山 制 革 有 限 公 司 销 售 货 款 债 务 人 停 止 经 营 3 湖 州 众 成 皮 革 有 限 公 司 销 售 货 款 1.00 债 务 人 停 止 经 营

279 序 号 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 合 计 鉴 于 上 述 货 款 回 收 可 能 性 极 低, 经 发 行 人 董 事 会 审 议 通 过, 同 意 将 上 述 应 收 账 款 万 元 作 为 坏 账 予 以 核 销 发 行 人 已 对 上 述 坏 账 全 额 计 提 了 减 值 准 备, 核 销 后 不 会 对 当 期 利 润 产 生 影 响, 债 务 人 与 发 行 人 不 存 在 关 联 关 系, 批 准 程 序 符 合 有 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 9 坏 账 准 备 计 提 比 例 与 同 行 业 可 比 上 市 公 司 比 较 发 行 人 与 国 内 同 行 业 可 比 上 市 公 司 比 较 坏 账 准 备 计 提 比 例 比 较 情 况 如 下 : 账 龄 / 公 司 名 称 德 美 化 工 德 联 集 团 阳 谷 华 泰 硅 宝 科 技 兄 弟 科 技 本 公 司 90 天 以 内 90 至 180 日 0.50% 180 日 至 360 日 5% 1 年 以 内 5% 5% 5% 5% 5% 1-2 年 10% 10% 20% 30% 10% 10% 2-3 年 30% 30% 50% 50% 50% 20% 3 年 以 上 100% 100% 3-4 年 50% 50% 100% 50% 50% 4-5 年 80% 80% 100% 50% 80% 5 年 以 上 100% 100% 100% 100% 100% 由 上 表 可 知, 本 公 司 坏 账 准 备 计 提 政 策 与 同 行 业 上 市 公 司 无 显 著 差 异, 符 合 行 业 惯 例 ; 公 司 一 向 重 视 对 客 户 信 用 评 价 及 应 收 账 款 回 收 管 理, 报 告 期 内 所 发 生 的 坏 账 损 失 较 低, 坏 账 准 备 政 策 计 提 谨 慎 且 保 持 一 贯 性 (4) 预 付 款 项 报 告 期 各 期 末, 发 行 人 预 付 账 款 余 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 重 较 低 公 司 预 付 款 项 主 要 是 预 付 原 材 料 采 购 款 及 中 介 机 构 费 用 截 至 报 告 期 末, 公 司 预 付 账 款 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 序 号 单 位 名 称 金 额 预 付 时 间 内 容 1 国 都 证 券 有 限 责 任 公 司 年 预 付 上 市 保 荐 费

280 2 PQSliicasUKLimited 年 以 内 预 付 货 款, 未 收 货 3 北 京 市 康 达 律 师 事 务 所 年 以 内 1-2 年 预 付 上 市 律 师 费 4 浙 江 卫 星 石 化 股 份 有 限 公 司 年 以 内 预 付 货 款, 未 收 货 5 EvonikHongKongLtd 年 以 内 预 付 货 款, 未 收 货 合 计 发 行 人 预 付 款 项 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 及 关 联 方 款 项 情 况 (5) 其 他 应 收 款 报 告 期 各 期 末, 公 司 其 他 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 0.59% 0.26% 和 0.32% 报 告 期 各 期 末, 其 他 应 收 款 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 /% 2014/12/ /12/ /12/31 账 龄 账 面 余 额 坏 账 账 面 余 额 坏 账 账 面 余 额 坏 账 金 额 比 例 准 备 金 额 比 例 准 备 金 额 比 例 准 备 1 年 以 内 至 2 年 至 3 年 至 4 年 至 5 年 年 以 上 合 计 除 2011 年 末 公 司 的 其 他 应 收 款 余 额 万 元 较 大 外, 其 余 各 期 末 金 额 较 小, 且 以 1 年 以 内 的 其 他 应 收 款 为 主 2011 年 末 其 他 应 收 款 余 额 较 大 主 要 系 公 司 预 付 四 川 新 津 工 业 园 区 管 理 委 员 会 200 万 元 土 地 款 所 致 报 告 期 末, 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 单 位 名 称 款 项 性 质 金 额 年 限 占 比 (%) 四 川 新 津 供 电 有 限 责 任 公 司 电 费 保 证 金 年 3-4 年 四 川 联 发 天 然 气 有 限 责 任 公 司 保 证 金 年 成 都 市 高 新 区 石 羊 加 油 站 油 费 年 以 内 6.12 成 都 市 住 房 专 项 维 修 资 金 监 督 办 公 室 住 房 维 护 专 项 资 金 年 5.62 帅 美 军 暂 借 款 年 以 内

281 单 位 名 称 款 项 性 质 金 额 年 限 占 比 (%) 合 计 截 至 报 告 期 期 末, 公 司 其 他 应 收 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 及 关 联 方 款 项 情 况, 不 存 在 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 非 经 营 性 资 金 占 用 的 情 形, 关 联 方 往 来 款 期 末 余 额 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 三 ( 四 ) 关 联 方 的 应 收 应 付 款 项 余 额 (6) 存 货 存 货 是 公 司 资 产 的 主 要 构 成 部 分 之 一, 报 告 期 各 期 末 存 货 账 面 价 值 分 别 为 6, 万 元 5, 万 元 和 6, 万 元, 占 总 资 产 的 比 例 分 别 为 19.04% 16.81% 和 15.52% 总 体 来 看, 报 告 期 内 公 司 存 货 账 面 价 值 基 本 保 持 稳 定, 随 着 经 营 规 模 的 增 加, 占 总 资 产 的 比 例 呈 逐 年 下 降 趋 势 报 告 期 公 司 存 货 主 要 为 库 存 商 品 原 材 料 自 制 半 成 品 和 周 转 材 料 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 /% 存 货 类 别 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 原 材 料 3, , , 自 制 半 成 品 库 存 商 品 2, , , 周 转 材 料 合 计 6, , , 存 货 增 长 率 存 货 周 转 率 存 货 规 模 及 结 构 分 析 库 存 规 模 与 公 司 生 产 模 式 以 及 生 产 规 划 相 关 在 每 年 年 末, 公 司 会 根 据 本 年 度 的 生 产 销 售 情 况, 及 未 来 年 度 的 生 产 销 售 规 划, 对 皮 革 化 学 品 的 原 材 料 进 行 备 货, 同 时 接 受 客 户 和 经 销 商 的 预 订, 因 此 原 材 料 和 库 存 商 品 成 为 公 司 年 末 极 为 重 要 的 资 产 ; 从 生 产 模 式 看, 公 司 根 据 产 品 订 单 规 模 及 分 析 市 场 需 求 状 况, 提 前 生 产 适 用 范 围 广 需 求 量 大 的 商 品, 从 而 使 得 年 末 库 存 商 品 金 额 较 大 从 存 货 结 构 上 看, 报 告 期 各 期 末 原 材 料 及 库 存 商 品 占 公 司 存 货 比 重 为 95% 左 右, 自 制 半 成 品 及 周 转 材 料 占 比 较 低 库 存 商 品 占 比 最 大, 主 要 系 公 司 拥 有

282 10 余 个 子 公 司 办 事 处 等 分 支 机 构, 需 要 将 产 品 进 行 铺 货 ; 原 材 料 占 比 也 较 大, 主 要 系 公 司 主 要 产 品 生 产 周 期 较 短, 需 保 持 一 定 的 原 材 料 储 备 以 满 足 生 产 需 要, 并 且 部 分 原 材 料 源 于 国 外 进 口, 采 购 周 期 较 长 ; 由 于 生 产 周 期 短, 自 制 半 成 品 和 周 转 材 料 的 占 比 规 模 相 对 较 小 2 存 货 变 动 分 析 报 告 期 各 期 末, 原 材 料 与 库 存 商 品 合 计 占 比 均 为 95% 左 右, 基 本 保 持 稳 定 2012 年 末 至 2014 年 末 库 存 商 品 账 面 价 值 分 别 为 3, 万 元 3, 万 元 和 2, 万 元, 呈 逐 年 下 降 趋 势 报 告 期 内, 发 行 人 各 年 平 均 的 备 货 周 期 为 2.76 个 月 2.10 个 月 和 1.91 个 月, 库 存 商 品 年 末 余 额 与 之 相 匹 配, 逐 年 降 低 ; 原 因 在 于 发 行 人 在 报 告 期 提 高 了 存 货 管 理 水 平, 库 存 商 品 的 安 全 备 货 量 有 所 下 降 2012 年 末 至 2014 年 末 原 材 料 账 面 价 值 分 别 为 2, 万 元 2, 万 元 和 3, 万 元,2013 年 末 和 2014 年 末 分 别 同 比 增 长 25.49% 和 30.12% 报 告 期 内, 发 行 人 原 材 料 账 面 价 值 增 长 较 大 的 原 因 为 : 一 方 面 报 告 期 内 经 营 规 模 逐 渐 扩 大, 产 量 逐 年 增 长, 分 别 为 17, 吨 18, 吨 和 19, 吨 ; 另 一 方 面, 各 期 末 原 材 料 余 额 增 长 也 受 到 采 购 渠 道 变 更 生 产 计 划 变 动 等 因 素 影 响, 具 体 包 括 :(1) 采 购 渠 道 变 更 发 行 人 部 分 原 材 料 原 向 国 内 经 销 商 采 购, 因 市 场 价 格 变 动, 为 降 低 成 本, 改 为 向 国 外 生 产 商 直 接 采 购 而 国 外 采 购 周 期 较 长 且 货 柜 起 订 量 有 相 关 要 求, 备 货 量 与 国 内 采 购 相 比 较 大 如 : 异 佛 尔 酮 二 异 氰 酸 酯 (IPDI) 干 酪 素 ( 新 西 兰 ) 等 (2) 备 货 要 求 为 锁 定 较 低 成 本, 发 行 人 对 处 于 预 计 价 格 上 升 通 道 价 格 存 在 季 节 波 动 或 促 销 的 原 材 料 在 价 格 较 低 时 会 提 前 进 行 一 定 量 备 货, 如 : 大 豆 磷 脂 C12-14 醇 等 ;(3) 生 产 计 划 变 动 发 行 人 采 用 MRP 物 料 需 求 计 划 生 产 模 式, 流 程 为 销 售 预 测 销 售 计 划 生 产 计 划 采 购 计 划 2012 年 及 2013 年, 发 行 人 根 据 当 年 销 售 状 况, 预 计 下 一 年 的 销 售 将 会 增 加, 为 满 足 销 售 计 划 及 生 产 计 划 的 变 动, 需 更 多 的 原 料 储 备 3 存 货 跌 价 准 备 情 况 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 产 销 率 均 保 持 在 较 高 水 平, 因 此 未 计 提 存 货 跌 价 准 备

283 (7) 其 他 流 动 资 产 2013 年 末 和 2014 年 末 公 司 其 他 流 动 资 产 账 面 价 值 分 别 为 万 元 和 万 元, 均 为 增 值 税 借 方 余 额 重 分 类 至 其 他 流 动 资 产 3 非 流 动 资 产 分 析 报 告 期 内 公 司 非 流 动 资 产 主 要 为 固 定 资 产 无 形 资 产 在 建 工 程 和 递 延 所 得 税 资 产 等, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 /% 项 目 金 额 比 重 金 额 比 重 金 额 比 重 固 定 资 产 8, , , 在 建 工 程 2, , 无 形 资 产 3, , , 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 14, , , (1) 固 定 资 产 截 至 2014 年 12 月 31 日, 固 定 资 产 原 值 为 13, 万 元, 净 值 为 8, 万 元, 综 合 成 新 率 为 64.63%, 固 定 资 产 主 要 为 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 研 发 设 备 等, 使 用 状 况 良 好 公 司 各 项 固 定 资 产 均 处 于 良 好 状 态, 不 存 在 闲 置 提 前 报 废 等 减 值 现 象, 故 未 计 提 减 值 准 备 2014 年 末, 公 司 固 定 资 产 构 成 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 折 旧 原 值 净 值 年 限 金 额 比 例 金 额 比 例 成 新 率 房 屋 及 建 筑 物 年 7, % 5, % 75.45% 机 器 设 备 5-10 年 4, % 2, % 53.48% 运 输 设 备 5 年 % % 42.60% 办 公 设 备 及 其 他 5-10 年 % % 41.62% 合 计 13, % 8, % 64.63% 报 告 期 内, 受 产 能 不 足 和 技 术 升 级 等 因 素 影 响, 公 司 持 续 对 固 定 资 产 进 行 投 资, 同 时 从 2011 年 起 以 自 有 资 金 对 募 投 项 目 进 行 先 期 投 资 报 告 期 内 大 额 固 定 资 产 投 资 主 要 包 括 :2011 年, 新 津 生 产 基 地 加 脂 剂 二 期 项 目 丙 烯 酸 生 产 线 项

284 目 和 复 鞣 剂 生 产 线 项 目 先 后 完 工, 合 计 增 加 固 定 资 产 万 元 ;2012 年, 上 海 金 狮 水 性 颜 料 膏 生 产 线 完 工, 新 增 固 定 资 产 万 元 ;2013 年, 本 次 发 行 募 集 资 金 项 目 之 年 产 5.3 万 吨 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 项 目 仓 库 建 设 完 成, 当 期 转 入 固 定 资 产 1, 万 元 发 行 人 与 国 内 同 行 业 上 市 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 比 较 情 况 如 下 : 公 司 名 称 资 产 类 别 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 电 子 及 其 他 设 备 使 用 年 限 ( 年 ) 德 美 化 工 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 使 用 年 限 ( 年 ) 德 联 集 团 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 使 用 年 限 ( 年 ) 阳 谷 华 泰 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 4.85 年 数 总 和 法 使 用 年 限 ( 年 ) 硅 宝 科 技 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 使 用 年 限 ( 年 ) 兄 弟 科 技 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 使 用 年 限 ( 年 ) 本 公 司 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 经 比 较, 发 行 人 与 国 内 同 行 业 可 比 上 市 公 司 制 定 的 固 定 资 产 分 类 及 折 旧 政 策 无 显 著 差 异 (2) 在 建 工 程 报 告 期 各 期 末, 公 司 在 建 工 程 余 额 分 别 为 1, 万 元 万 元 和 2, 万 元, 占 非 流 动 资 产 的 比 重 分 别 为 8.08% 4.87% 和 14.31% 2014 年 末 在 建 工 程 主 要 为 年 产 1.8 万 吨 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目, 该 项 目 在 建 工 程 余 额 为 2, 万 元, 当 年 增 加 1, 万 元 报 告 期 内 公 司 在 建 工 程 中 无 借 款 费 用 资 本 化 金 额 报 告 期 内 除 本 次 发 行 募 集 资 金 投 资 项 目 外 的 其 他 在 建 工 程 项 目 多 为

285 生 产 线 的 优 化 改 进 以 及 配 套 的 零 星 项 目 建 设, 投 资 规 模 较 小 建 设 周 期 较 短, 建 成 后 转 为 固 定 资 产 (3) 无 形 资 产 报 告 期 各 期 末, 公 司 无 形 资 产 金 额 分 别 为 4, 万 元 4, 万 元 和 3, 万 元, 在 非 流 动 资 产 中 占 比 分 别 为 31.16% 29.11% 和 26.18% 公 司 无 形 资 产 为 土 地 使 用 权 软 件 和 专 利 技 术 使 用 权, 具 体 情 况 如 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 2014/12/ /12/ /12/31 土 地 使 用 权 3, , , 专 利 技 术 使 用 权 软 件 合 计 3, , , 年 末, 公 司 无 形 资 产 净 值 较 2011 年 末 增 加 1, 万 元, 主 要 系 当 年 公 司 购 买 募 投 项 目 建 设 用 地, 新 增 土 地 使 用 权 1, 万 元 (4) 递 延 所 得 税 资 产 报 告 期 各 期 末, 公 司 递 延 所 得 税 资 产 账 面 价 值 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 主 要 来 自 计 提 减 值 准 备 的 应 收 账 款 及 其 他 应 收 款 未 实 现 内 部 销 售 损 益 所 产 生 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 和 递 延 收 益 报 告 期 内, 公 司 递 延 所 得 税 资 产 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2014/12/ /12/ /12/31 资 产 减 值 准 备 递 延 收 益 内 部 交 易 未 实 现 利 润 合 计 (5) 其 他 非 流 动 资 产 单 位 : 万 元 项 目 2014/12/ /12/ /12/31 其 他 非 流 动 资 产 占 非 流 动 资 产 比 重 0.63% 0.66% 2013 年 末 和 2014 年 末, 其 他 非 流 动 资 产 为 万 元, 其 中 存 出 投 资 款

286 64.86 万 元 预 付 商 标 购 置 款 万 元 (6) 主 要 资 产 减 值 准 备 的 计 提 情 况 公 司 根 据 实 际 经 营 情 况 制 定 了 各 项 资 产 减 值 准 备 的 会 计 政 策, 各 项 减 值 准 备 的 计 提 政 策 公 允 稳 健 切 实 可 行 公 司 严 格 按 照 相 关 减 值 准 备 计 提 政 策 和 谨 慎 性 要 求, 对 各 类 资 产 减 值 情 况 进 行 了 核 查, 足 额 计 提 了 减 值 准 备 公 司 资 产 减 值 准 备 计 提 充 分, 与 公 司 资 产 实 际 质 量 状 况 相 符, 公 司 将 来 不 会 因 为 资 产 突 发 减 值 而 导 致 重 大 财 务 风 险 公 司 资 产 减 值 准 备 计 提 政 策 稳 健, 能 够 保 障 公 司 的 资 本 保 全 和 持 续 经 营 能 力, 不 存 在 计 提 不 足 的 情 形 报 告 期 内 公 司 计 提 减 值 准 备 的 资 产 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款, 报 告 期 各 期 末 合 计 金 额 为 万 元 万 元 和 1, 万 元 ; 存 货, 固 定 资 产 无 形 资 产 等 其 他 资 产 未 存 在 减 值 情 形 公 司 管 理 层 认 为 : 公 司 资 产 质 量 良 好, 资 产 结 构 配 置 合 理, 体 现 了 皮 革 精 细 化 工 行 业 的 特 点, 能 够 保 障 公 司 业 务 经 营 的 需 要, 具 有 较 强 的 抗 风 险 能 力 公 司 不 存 在 重 大 不 良 资 产, 各 主 要 资 产 的 减 值 准 备 严 格 按 照 国 家 有 关 规 定 提 取, 与 资 产 质 量 实 际 状 况 相 符, 出 现 坏 账 或 大 幅 减 值 的 可 能 性 较 小 ( 二 ) 负 债 构 成 分 析 报 告 期 各 期 末, 公 司 的 负 债 余 额 分 别 为 11, 万 元 11, 万 元 和 11, 万 元 公 司 负 债 均 主 要 为 流 动 负 债, 主 要 包 括 短 期 借 款 应 付 账 款 应 付 股 利 其 他 应 付 款 和 应 交 税 费 等 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 /% 项 目 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 流 动 负 债 合 计 10, , , 短 期 借 款 6, , , 应 付 账 款 2, , , 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 应 付 利 息 其 他 应 付 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债

287 其 他 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 1, 长 期 借 款 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 负 债 合 计 11, , , 流 动 负 债 (1) 短 期 借 款 随 着 公 司 业 务 规 模 的 扩 大, 日 常 经 营 对 流 动 资 金 需 求 也 快 速 增 长, 而 自 身 资 金 积 累 已 经 不 能 满 足 生 产 经 营 的 需 求, 公 司 向 银 行 借 款 来 解 决 公 司 对 资 金 需 求 报 告 期 内, 公 司 短 期 借 款 一 直 保 持 较 大 规 模,2013 年 以 来, 除 传 统 的 质 押 抵 押 保 证 借 款 外, 公 司 还 通 过 信 用 借 款 票 据 贴 现 等 手 段 扩 大 融 资 手 段, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 年 度 2014/12/ /12/ /12/31 质 押 借 款 抵 押 保 证 借 款 5, , , 抵 押 借 款 保 证 借 款 票 据 贴 现 1, , 合 计 6, , , 公 司 的 短 期 借 款 在 正 常 的 借 款 期 限 内, 无 逾 期 的 情 况 (2) 应 付 账 款 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 付 账 款 余 额 分 别 为 3, 万 元 2, 万 元 和 2, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 26.55% 21.99% 和 20.32%, 公 司 应 付 账 款 主 要 为 应 付 的 货 款 和 工 程 及 设 备 款 报 告 期 内 应 付 账 款 的 余 额 中, 无 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 股 东 单 位 的 情 况 (3) 预 收 账 款 报 告 期 各 期 末, 发 行 人 预 收 账 款 余 额 分 别 为 万 元 万 元 和

288 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 0.83% 0.37% 和 0.47% 报 告 期 内 公 司 预 收 账 款 余 额 较 小, 均 为 预 收 的 客 户 货 款 (4) 应 付 职 工 薪 酬 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 付 职 工 薪 酬 余 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 8.16% 6.61% 和 6.38% 根 据 公 司 年 三 年 奖 金 规 划, 公 司 补 提 并 追 溯 调 整 了 应 付 职 工 薪 酬 报 告 期 各 期 末 公 司 应 付 职 工 薪 酬 明 细 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 2014/12/ /12/ /12/31 一 短 期 薪 酬 其 中 : 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 职 工 福 利 费 社 会 保 险 费 住 房 公 积 金 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 三 辞 退 福 利 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 (5) 应 交 税 费 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 交 税 费 余 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 6.99% 3.34% 和 6.97%, 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 2014/12/ /12/ /12/31 增 值 税 营 业 税 企 业 所 得 税 个 人 所 得 税 城 市 维 护 建 设 税 教 育 费 附 加 地 方 教 育 费 附 加 价 格 调 节 基 金 印 花 税 房 产 税

289 土 地 使 用 税 耕 地 占 用 税 其 他 税 费 合 计 (6) 应 付 利 息 报 告 期 各 期 末 公 司 应 付 利 息 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 产 生 原 因 系 借 款 利 息 (7) 其 他 应 付 款 报 告 期 各 期 末 公 司 其 他 应 付 款 余 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 1.67% 1.25% 和 2.11%,2014 年 末, 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 主 要 有 应 付 四 川 大 学 轻 化 工 程 专 项 实 习 基 地 费 用 万 元 应 付 四 川 大 学 绿 色 制 革 关 键 材 料 及 鞋 用 功 能 材 料 的 开 发 与 产 业 化 项 目 万 元, 应 付 温 州 大 学 绿 色 制 革 关 键 材 料 及 鞋 用 功 能 材 料 的 开 发 与 产 业 化 项 目 万 元 2 非 流 动 负 债 (1) 长 期 借 款 2014 年 末 公 司 长 期 借 款 余 额 为 万 元, 系 公 司 向 渣 打 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 成 都 分 行 借 入 的 一 笔 5 年 期 的 长 期 借 款 (2) 递 延 收 益 报 告 期 内 公 司 递 延 收 益 主 要 是 公 司 收 到 的 和 资 产 或 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 由 于 这 些 补 助 和 公 司 未 来 的 建 设 项 目 以 及 科 研 补 助 相 关, 在 项 目 建 成 和 科 研 项 目 完 成 前 相 关 收 益 被 置 于 递 延 收 益 其 中, 递 延 收 益 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 序 号 项 目 2014/12/ /12/ /12/31 1 成 都 市 财 政 局 经 信 委 2012 年 第 一 批 技 改 项 目 补 贴 资 金 成 都 市 财 政 局 经 信 委 成 都 市 中 小 ( 微 型 ) 企 业 发 展 专 项 资 金 上 海 市 金 山 区 经 济 委 员 会 重 点 技 术 改 造 项 目 专 项 资 金 清 洁 脱 毛 及 无 铬 鞣 制 关 键 材 料 的 开 发 及 产 业 化 专 项 资 金 合 计

290 12012 年, 根 据 成 都 市 财 政 局 经 信 委 关 于 下 达 2012 年 远 郊 县 ( 市 ) 工 业 企 业 技 术 改 造 项 目 补 助 资 金 的 通 知 ( 成 财 企 [2012]198 号 ), 公 司 收 到 2012 年 第 一 批 技 改 项 目 补 贴 资 金 33 万 元, 用 于 节 能 降 耗 减 排 技 术 改 造 项 目, 公 司 收 到 补 助 款 项 后 按 项 目 主 要 设 备 折 旧 年 限 10 年 分 期 结 转 收 益 年, 根 据 成 都 市 财 政 局 经 信 委 关 于 拨 付 2012 年 成 都 市 中 小 ( 微 型 ) 企 业 发 展 专 项 资 金 培 育 项 目 补 助 资 金 的 通 知 ( 成 财 企 [2012]154 号 ), 公 司 收 到 2012 年 成 都 市 中 小 ( 微 型 ) 企 业 发 展 专 项 资 金 17 万 元, 用 于 企 业 NCERP 信 息 化 项 目, 公 司 收 到 补 助 款 项 后 按 ERP 信 息 系 统 剩 余 摊 销 年 限 4.5 年 分 期 结 转 收 益 年, 根 据 上 海 市 金 山 区 经 济 委 员 会 关 于 上 海 金 狮 化 工 有 限 公 司 年 产 1.8 万 吨 环 保 型 专 用 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 上 海 市 重 点 技 术 改 造 专 项 资 金 申 请 报 告 的 批 复 ( 金 经 委 [2012]104 号 ), 公 司 收 到 重 点 技 术 改 造 专 项 资 金 146 万 元, 用 于 年 产 1.8 万 吨 环 保 型 专 用 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 年, 根 据 科 学 技 术 部 关 于 批 复 国 家 科 技 支 撑 计 划 2014 年 度 项 目 课 题 经 费 预 算 及 拨 付 年 度 经 费 的 通 知 ( 国 科 发 财 [2014]292 号 ), 本 公 司 收 到 清 洁 脱 毛 及 无 铬 鞣 制 关 键 材 料 的 开 发 及 产 业 化 课 题 专 项 经 费 万 元, 用 于 清 洁 脱 毛 材 料 的 开 发 产 业 化 工 程 示 范 和 产 品 应 用 技 术 的 开 发 及 推 广 2014 年 度 相 关 开 发 支 出 万 元, 专 项 经 费 年 末 余 额 万 元 ( 三 ) 所 有 者 权 益 变 动 情 况 单 位 : 万 元 项 目 2014/12/ /12/ /12/31 股 本 4, , , 资 本 公 积 7, , , 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 1, , , 未 分 配 利 润 13, , , 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 27, , , 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 27, , , 盈 余 公 积 变 动 情 况

291 报 告 期 各 期 末, 公 司 盈 余 公 积 余 额 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元 盈 余 公 积 保 持 持 续 增 长 的 原 因 系 公 司 按 税 后 利 润 的 10% 计 提 法 定 盈 余 公 积, 年 分 别 计 提 万 元 万 元 和 万 元 2 未 分 配 利 润 变 动 情 况 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 期 初 未 分 配 利 润 10, , , 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 4, , , 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 提 取 任 意 盈 余 公 积 应 付 普 通 股 股 利 转 增 股 本 ( 实 收 资 本 ) 期 末 未 分 配 利 润 13, , , ( 四 ) 偿 债 能 力 分 析 1 偿 债 能 力 指 标 报 告 期 内, 发 行 人 的 偿 债 能 力 指 标 情 况 如 下 表 : 单 位 : 万 元 财 务 指 标 2014 年 2013 年 2012 年 / / / 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 合 并 ) 30.38% 31.38% 35.62% 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 22.67% 23.17% 25.45% 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 6, , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 流 动 比 率 与 速 动 比 率 分 析 总 体 来 看, 报 告 期 内 发 行 人 各 项 偿 债 能 力 指 标 均 处 于 较 为 合 理 水 平 报 告 期 各 期 末 发 行 人 流 动 比 率 分 别 为 和 2.24, 速 动 比 率 分 别 为 和 1.68, 均 处 于 合 理 水 平, 表 明 公 司 流 动 性 状 况 良 好, 短 期 偿 债 风 险 较 小 3 资 产 负 债 率 与 利 息 保 障 倍 数 分 析 报 告 期 各 期 末 资 产 负 债 率 ( 合 并 口 径 ) 分 别 为 35.62% 31.38% 和 30.38%,

292 基 本 保 持 稳 定, 且 处 于 较 低 水 平, 表 明 公 司 长 期 偿 债 能 力 较 强 报 告 期 内, 公 司 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 逐 年 提 高, 利 息 保 障 倍 数 虽 有 所 降 低 但 仍 处 于 合 理 水 平, 主 要 由 于 公 司 通 过 扩 大 债 务 融 资 规 模 增 加 营 运 资 金 的 需 求, 导 致 利 息 费 用 增 加, 这 与 公 司 经 营 规 模 扩 大 业 绩 持 续 增 长 相 适 应, 随 着 公 司 盈 利 能 力 不 断 增 强, 将 为 偿 债 提 供 足 够 的 保 障 此 外, 公 司 银 行 资 信 方 面 无 任 何 不 良 记 录, 亦 无 或 有 负 债 表 外 融 资 等 其 他 影 响 偿 债 能 力 的 事 项 本 次 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 的 资 产 负 债 率 将 进 一 步 降 低, 同 时 偿 债 能 力 也 将 进 一 步 增 强 ; 公 司 将 在 以 后 的 经 营 过 程 中 根 据 合 理 需 要 积 极 改 善 财 务 结 构, 合 理 利 用 财 务 杠 杆, 提 高 股 东 投 资 收 益 4 与 同 行 业 上 市 公 司 比 较 公 司 主 营 业 务 主 要 客 户 德 美 化 工 德 联 集 团 阳 谷 华 泰 硅 宝 科 技 兄 弟 科 技 发 行 人 主 要 为 纺 织 化 学 品 石 油 化 学 品 水 性 树 脂 等 化 工 领 域 和 农 牧 项 目 两 大 领 域 的 主 营 业 务 纺 织 化 学 品 占 公 司 全 年 营 业 收 入 的 90% 左 右 汽 车 精 细 化 学 品 的 生 产 和 销 售 橡 胶 助 剂 的 研 发 生 产 销 售 主 要 产 品 为 有 机 硅 室 温 胶 和 制 胶 专 用 生 产 设 备 维 生 素 和 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 与 销 售, 属 于 精 细 化 工 行 业 清 洁 绿 色 高 档 时 尚 的 皮 革 化 学 品 的 研 发 生 产 和 销 售 业 务 注 : 根 据 上 市 公 司 公 告 等 公 开 资 料 整 理 客 户 集 中 度 直 销 占 比 应 收 账 款 周 转 率 纺 织 行 业 印 染 厂 家 低 高 低 集 中 于 国 内 欧 美 系 和 国 产 系 品 牌 整 车 厂 高 高 高 知 名 轮 胎 企 业 较 高 偏 高 中 国 内 外 建 筑 幕 墙 生 产 施 工 企 业 玻 璃 加 工 厂 家 等 ; 设 备 主 要 为 密 封 胶 胶 粘 剂 生 产 企 业 维 生 素 为 食 品 加 工 饲 料 ; 皮 革 化 学 品 为 制 革 毛 皮 加 工 企 业 中 偏 低 高 低 偏 低 高 制 革 毛 皮 加 工 企 业 低 高 低

293 项 目 可 比 公 司 德 美 化 工 德 联 集 团 阳 谷 华 泰 流 动 比 率 硅 宝 科 技 兄 弟 科 技 均 值 本 公 司 德 美 化 工 德 联 集 团 阳 谷 华 泰 速 动 比 率 硅 宝 科 技 兄 弟 科 技 均 值 本 公 司 德 美 化 工 30.79% 23.76% 21.03% 德 联 集 团 19.14% 15.46% 10.74% 阳 谷 华 泰 61.35% 57.65% 47.12% 资 产 负 债 率 ( 合 并 ) 硅 宝 科 技 25.66% 16.93% 14.96% 兄 弟 科 技 31.31% 29.68% 60.85% 均 值 33.65% 28.70% 30.94% 本 公 司 30.38% 31.38% 35.62% 由 上 表 可 知, 公 司 流 动 比 率 和 速 动 比 率 略 低 于 同 行 业 上 市 公 司 均 值, 资 产 负 债 率 接 近 行 业 平 均 水 平 总 体 来 说, 公 司 流 动 性 水 平 处 于 安 全 范 围 内, 偿 债 风 险 较 小 ( 五 ) 资 产 周 转 能 力 分 析 1 资 产 周 转 指 标 报 告 期 内, 发 行 人 资 产 周 转 指 标 情 况 如 下 表 : 财 务 指 标 2014 年 2013 年 2012 年 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 总 资 产 周 转 率 ( 次 ) 资 产 周 转 指 标 分 析 报 告 期 内 公 司 的 应 收 账 款 周 转 率 分 别 为 3.13 次 3.07 次 和 2.62 次, 三 年 平

294 均 周 转 率 为 2.94 次, 平 均 应 收 账 款 周 转 天 数 为 122 天, 应 收 账 款 周 转 率 呈 略 为 下 降 趋 势 公 司 以 1 年 期 以 内 的 应 收 账 款 为 主, 应 收 账 款 账 龄 结 构 合 理 虽 然 公 司 所 处 化 工 行 业 平 均 应 收 账 款 规 模 较 大, 但 公 司 一 直 高 度 重 视 客 户 的 信 用 管 理 和 应 收 账 款 的 回 款 质 量, 报 告 期 内 应 收 账 款 保 持 了 较 高 的 周 转 速 度, 公 司 应 收 账 款 管 理 良 好 报 告 期 内 公 司 的 存 货 周 转 率 分 别 为 2.35 次 2.53 次 和 2.41 次, 三 年 平 均 周 转 率 为 2.43 次, 平 均 存 货 周 转 天 数 为 148 天 报 告 期 公 司 的 存 货 周 转 率 总 体 保 持 稳 定 报 告 期 内 公 司 总 资 产 周 转 率 分 别 为 0.77 次 0.78 次 和 0.73 次, 基 本 保 持 稳 定 3 与 同 行 业 上 市 公 司 比 较 项 目 可 比 公 司 德 美 化 工 德 联 集 团 阳 谷 华 泰 应 收 账 款 周 转 率 硅 宝 科 技 兄 弟 科 技 均 值 本 公 司 德 美 化 工 德 联 集 团 阳 谷 华 泰 存 货 周 转 率 硅 宝 科 技 兄 弟 科 技 均 值 本 公 司 德 美 化 工 德 联 集 团 阳 谷 华 泰 总 资 产 周 转 率 硅 宝 科 技 兄 弟 科 技 均 值 本 公 司 由 上 表 可 知,(1) 公 司 应 收 账 款 周 转 率 低 于 行 业 平 均 水 平, 主 要 系 销 售 模 式 和 细 分 行 业 特 点 不 同 所 致 首 先, 一 般 而 言, 直 销 模 式 下 的 应 收 账 款 周 转 率 往 往 低 于 经 销 模 式 下 的 应 收 账 款 周 转 率, 报 告 期 内, 发 行 人 销 售 模 式 以 直 销 为 主 经 销 为 辅, 直 销 模 式 收 入 占 比 约 85%, 经 销 为 15% 公 司 直 销 模 式 客 户 授 信 期

295 限 为 天, 经 销 客 户 授 信 期 限 一 般 为 60 天 因 此, 公 司 以 直 销 为 主 的 销 售 模 式 决 定 了 公 司 应 收 账 款 账 期 较 长 其 次, 公 司 所 属 行 业 下 游 客 户 主 要 系 皮 革 制 革 企 业 受 经 营 模 式 经 营 环 境 生 产 周 期 与 付 款 习 惯 等 的 影 响, 下 游 企 业 资 金 压 力 较 大 以 及 营 业 周 期 较 长, 因 此 公 司 应 收 账 款 账 龄 较 长 再 次, 报 告 期 内 发 行 人 客 户 结 构 较 为 分 散 特 大 型 客 户 账 龄 较 短, 但 销 售 占 比 较 低 ; 大 中 小 型 客 户 账 龄 较 长, 销 售 占 比 较 高 (2) 公 司 存 货 周 转 率 低 于 行 业 平 均 水 平, 主 要 系 公 司 所 生 产 的 皮 革 化 工 产 品 系 列 种 类 众 多, 为 了 保 障 产 品 供 应, 需 要 有 较 多 的 存 货 备 货, 同 时 公 司 中 小 客 户 较 多 且 分 布 分 散, 设 立 的 10 余 个 子 公 司 和 办 事 处, 也 需 要 有 一 定 的 存 货 铺 货 (3) 公 司 总 资 产 周 转 率 略 高 于 行 业 平 均 水 平 十 盈 利 能 力 分 析 ( 一 ) 报 告 期 经 营 成 果 及 变 动 趋 势 分 析 1 营 业 收 入 结 构 分 析 报 告 期 公 司 营 业 收 入 结 构 如 下 : 单 位 : 万 元 /% 2014 年 2013 年 度 2012 年 度 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 主 营 业 务 收 入 27, , , 其 他 业 务 收 入 合 计 27, , , 公 司 主 营 业 务 突 出, 主 营 业 务 收 入 占 营 业 收 入 的 比 重 接 近 100%, 其 他 业 务 收 入 的 绝 对 额 和 比 例 很 低, 公 司 的 其 他 业 务 收 入 主 要 为 出 售 原 材 料 等 2 主 营 业 务 收 入 分 析 报 告 期 公 司 主 营 业 务 集 中 于 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 等 皮 革 化 学 品, 主 营 业 务 收 入 分 别 为 23, 万 元 26, 万 元 和 27, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 例 均 在 99% 以 上

296 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 吨 项 目 金 额 同 比 增 长 率 总 销 量 同 比 增 长 率 2014 年 度 27, % 20, % 2013 年 度 26, % 20, % 2012 年 度 23, % 19, % 注 : 上 表 中 总 销 量 包 括 自 产 及 经 销 两 部 分 公 司 主 营 业 务 收 入 和 销 量 呈 持 续 增 长 趋 势, 公 司 报 告 期 内 主 营 业 务 收 入 持 续 增 长 的 原 因 主 要 为 : (1) 国 家 环 保 政 策 推 动 清 洁 化 制 革 工 艺 及 材 料 的 发 展 当 前, 国 家 的 环 境 保 护 措 施 日 渐 严 格 完 善, 对 企 业 节 能 减 排 清 洁 生 产 的 要 求 不 断 提 高 国 务 院 出 台 的 轻 工 业 调 整 和 振 兴 规 划 明 确 提 出 要 推 进 企 业 节 能 减 排, 皮 革 行 业 加 快 推 广 保 毛 脱 毛 无 灰 浸 灰 生 态 鞣 制 等 清 洁 生 产 技 术 和 固 体 废 弃 物 资 源 化 利 用 技 术 2013 年 12 月 27 日 环 境 保 护 局 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 联 合 发 布 制 革 及 毛 皮 加 工 工 业 水 污 染 物 排 放 标 准, 按 此 标 准 国 家 环 保 部 将 对 皮 革 行 业 加 工 环 节 实 施 更 严 格 的 排 污 标 准 未 来 国 内 皮 革 行 业 日 益 趋 紧 的 环 保 政 策 已 成 必 然 这 些 政 策 的 出 台, 将 促 进 皮 革 化 工 行 业 的 产 品 结 构 调 整 和 技 术 升 级, 对 清 洁 化 制 革 工 艺 及 材 料 的 需 求 规 模 不 断 提 高 (2) 国 家 产 业 政 策 支 持 皮 革 化 学 品 行 业 发 展 2009 年, 国 务 院 出 台 的 轻 工 业 调 整 和 振 兴 规 划 提 出 要 支 持 皮 革 行 业 加 快 推 广 保 毛 脱 毛 无 灰 浸 灰 生 态 鞣 制 等 清 洁 生 产 技 术 和 固 体 废 弃 物 资 源 化 利 用 技 术 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2011 年 本 ) 中 将 用 于 聚 酰 胺 纤 维 羊 毛 和 皮 革 染 色 的 不 含 金 属 的 弱 酸 性 染 料, 高 耐 晒 牢 度 高 耐 气 候 牢 度 有 机 颜 料 的 开 发 与 生 产 ; 无 灰 膨 胀 ( 助 ) 剂 无 氨 脱 灰 ( 助 ) 剂 无 盐 浸 酸 ( 助 ) 剂 高 吸 收 铬 鞣 ( 助 ) 剂 天 然 植 物 鞣 剂 水 性 涂 饰 ( 助 ) 剂 等 高 档 皮 革 用 功 能 性 化 工 产 品 开 发 生 产 与 应 用 列 为 国 家 鼓 励 发 展 的 行 业, 有 力 推 动 了 皮 革 化 学 品 行 业 的 发 展 (3) 收 购 上 海 金 狮, 完 成 产 业 布 局, 新 产 品 快 速 增 长 2010 年 末, 公 司 收 购 了 上 海 金 狮 100% 股 权 实 现 并 表, 使 得 2011 年 起 产 销 规 模 增 加, 销 售 收 入 大 幅 增 加 同 时, 公 司 通 过 合 理 布 局 产 品 线, 进 一 步 提 高 了

297 整 合 效 率 在 产 能 扩 张 的 基 础 上, 公 司 不 断 提 高 研 发 实 力, 推 动 科 技 创 新, 丰 富 产 品 线, 增 加 了 利 润 增 长 点 目 前, 公 司 已 拥 有 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 着 色 剂 涂 饰 剂 等 四 个 大 类 的 产 品, 成 为 国 内 产 品 种 类 最 多 最 齐 全 的 皮 革 化 学 品 企 业 之 一 (4) 精 细 化 营 销 初 见 成 效 公 司 大 力 加 强 了 在 销 售 方 面 的 投 入, 在 全 国 主 要 的 制 革 基 地 和 客 户 目 标 市 场 设 立 销 售 机 构, 并 建 立 了 一 支 技 术 熟 练 业 务 过 硬 的 技 术 服 务 队 伍, 能 迅 速 系 统 的 解 决 客 户 在 皮 革 化 学 品 使 用 过 程 中 的 问 题, 保 证 客 户 购 买 的 皮 革 化 学 品 性 能 稳 定 通 过 迅 捷 高 质 量 的 技 术 应 用 服 务, 有 力 地 开 拓 了 国 内 及 国 际 市 场, 保 证 了 销 售 规 模 的 持 续 稳 定 增 长 ( 二 ) 主 营 业 务 收 入 构 成 及 变 动 趋 势 分 析 1 按 产 品 类 别 构 成 分 析 公 司 报 告 期 内 主 营 业 务 收 入 按 产 品 类 别 的 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 /% 产 品 名 称 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 清 洁 制 革 材 料 6, , , 皮 革 功 能 助 剂 5, , , 涂 饰 材 料 4, , , 着 色 剂 8, , , 化 工 贸 易 1, , , 主 营 业 务 收 入 27, , , 报 告 期 公 司 主 营 业 务 收 入 总 额 各 类 产 品 销 售 收 入 的 变 动 趋 势, 以 及 主 导 产 品 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 制 剂 涂 饰 材 料 和 着 色 剂 及 贸 易 类 产 品 在 主 营 业 务 收 入 中 的 占 比 情 况 如 下 图 所 示 :

298 报 告 期 公 司 主 营 业 务 收 入 主 要 来 自 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 和 着 色 剂 四 类 皮 革 化 学 品, 销 售 收 入 合 计 占 主 营 业 务 收 入 的 比 例 逐 年 提 高, 分 别 为 87.91% 90.99% 和 93.34% 随 着 公 司 新 产 品 的 不 断 推 出, 逐 渐 替 代 了 外 购 的 贸 易 产 品, 化 工 贸 易 收 入 不 断 下 降, 在 主 营 业 务 收 入 中 占 比 降 至 6.66% 报 告 期 内, 公 司 四 类 主 要 产 品 的 销 售 收 入 均 呈 不 断 增 长 的 趋 势, 其 中, 清 洁 制 革 材 料 和 着 色 剂 在 主 营 业 务 收 入 快 速 增 长, 分 别 由 2012 年 的 5, 万 元 6, 万 元 上 升 至 2014 年 的 6, 万 元 8, 万 元, 复 合 增 长 率 分 别 为 12.02% 和 13.05% 2 按 地 区 构 成 分 析 公 司 报 告 期 内 主 营 业 务 收 入 按 地 区 的 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 /% 地 区 2014 年 2013 年 2012 年 收 入 比 重 收 入 比 重 收 入 比 重 华 东 地 区 12, , , 西 南 地 区 3, , , 华 北 地 区 4, , , 华 南 地 区 3, , , 华 中 地 区 2, , , 西 北 地 区 东 北 地 区 境 外 总 计 27, , , 注 : 华 东 地 区 包 括 安 徽 福 建 江 苏 山 东 上 海 浙 江 ; 华 北 地 区 包 括 北 京 天 津 河 北

299 山 西 内 蒙 古 ; 西 南 地 区 包 括 四 川 云 南 重 庆 贵 州 西 藏 ; 华 南 地 区 包 括 广 东 广 西 海 南 ; 华 中 地 区 包 括 河 南 湖 北 湖 南 江 西 ; 东 北 地 区 包 括 黑 龙 江 吉 林 辽 宁 ; 西 北 地 区 包 括 陕 西 宁 夏 新 疆 青 海 甘 肃 目 前, 公 司 的 销 售 区 域 已 覆 盖 主 要 的 皮 革 生 产 基 地 总 体 来 看, 公 司 在 华 东 地 区 收 入 占 比 较 高, 占 主 营 业 务 收 入 比 例 接 近 50%; 由 于 公 司 在 华 东 西 南 成 立 公 司 较 早, 渠 道 比 较 成 熟, 市 场 份 额 相 对 较 高, 报 告 期 内 在 该 等 区 域 收 入 规 模 较 为 稳 定 ; 华 南 华 中 等 其 他 区 域 公 司 设 立 子 公 司 或 办 事 处 时 间 较 晚, 市 场 份 额 较 低, 随 着 渠 道 不 断 完 善, 销 售 规 模 总 体 呈 增 长 趋 势 3 收 入 季 节 性 分 析 公 司 报 告 期 内 营 业 收 入 按 季 节 的 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 /% 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 主 营 业 务 收 入 占 比 主 营 业 务 收 入 占 比 主 营 业 务 收 入 占 比 一 季 度 5, , , 二 季 度 7, , , 三 季 度 6, , , 四 季 度 7, , , 合 计 27, , , 由 于 下 游 皮 革 加 工 和 皮 革 消 费 存 在 一 定 的 季 节 性, 因 此 皮 革 化 学 品 行 业 亦 存 在 季 节 性 特 征 首 先, 皮 革 在 生 产 过 程 中 会 受 到 气 温 的 影 响, 因 此 在 气 温 过 高 或 过 低 时 皮 革 行 业 内 都 会 避 免 大 量 生 产, 以 免 影 响 皮 革 质 量, 从 而 导 致 制 革 行 业 具

300 有 一 定 的 季 节 性 特 征 其 次, 制 革 行 业 下 游 产 业 是 皮 鞋 服 装 箱 包 等 行 业, 其 中 制 鞋 和 服 装 需 求 存 在 明 显 的 季 节 性, 上 述 产 品 在 秋 冬 季 节 销 量 往 往 大 于 其 他 季 节, 因 此 皮 革 加 工 企 业 在 秋 冬 季 节 到 来 之 前 通 常 加 紧 生 产 备 货, 导 致 下 半 年 的 产 量 大 于 上 半 年 再 次, 中 国 的 传 统 节 日 春 节 在 一 季 度, 受 节 假 日 影 响, 制 革 行 业 在 一 季 度 为 生 产 淡 季 皮 革 化 学 品 销 售 与 制 革 行 业 的 生 产 紧 密 相 连, 因 此 皮 革 化 学 品 的 生 产 销 售 企 业 每 年 下 半 年 的 销 售 量 也 均 大 于 上 半 年 ( 三 ) 主 营 业 务 成 本 构 成 及 变 动 趋 势 分 析 1 报 告 期 内 主 营 业 务 成 本 的 构 成 和 变 动 情 况 如 下 表 所 示 : 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 单 位 : 万 元 金 额 增 长 率 金 额 增 长 率 金 额 增 长 率 主 营 业 务 收 入 27, % 26, % 23, % 主 营 业 务 成 本 14, % 15, % 14, % 报 告 期 公 司 主 营 业 务 成 本 分 别 为 14, 万 元 15, 万 元 和 14, 万 元 公 司 主 营 业 务 收 入 的 增 长 速 度 高 于 主 营 业 务 成 本 增 长 速 度, 主 要 原 因 系 报 告 期 内 原 材 料 价 格 下 降 导 致 部 分 产 品 生 产 成 本 有 所 下 降, 同 时 毛 利 率 较 高 的 清 洁 制 革 材 料 涂 饰 材 料 的 收 入 大 幅 度 增 加 产 品 类 型 自 产 产 品 2 报 告 期 内 主 营 业 务 成 本 构 成 情 况 如 下 表 所 示 : 成 本 构 成 单 位 : 万 元 % 2014 年 2013 年 2012 年 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 原 材 料 11, , , 包 装 材 料 人 工 费 制 造 费 用 小 计 13, , , 化 工 贸 易 品 1, , , 主 营 业 务 成 本 合 计 14, , , 公 司 主 营 业 务 成 本 中 原 材 料 占 有 较 高 比 重, 其 次 为 制 造 费 用, 包 装 材 料 和 人 工 费 均 占 有 较 小 比 例 ; 报 告 期 公 司 原 材 料 成 本 分 别 为 10, 万 元 11, 万 元 和 11, 万 元, 占 同 期 主 营 业 务 成 本 的 比 重 分 别 为 86.53% 85.30% 和

301 84.05%, 原 材 料 占 比 下 降 的 原 因 主 要 系 2012 年 以 来 原 材 料 价 格 下 跌, 进 而 导 致 其 占 产 品 成 本 比 重 不 断 降 低 ( 四 ) 主 营 业 务 毛 利 和 毛 利 率 分 析 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 分 别 为 40.05% 42.09% 和 46.48%, 呈 逐 年 上 升 趋 势, 详 见 下 表 : 项 目 单 位 : 万 元 2014 年 2013 年 2012 年 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 增 幅 主 营 业 务 收 入 27, % 26, % 23, % 主 营 业 务 成 本 14, % 15, % 14, % 主 营 业 务 利 润 12, % 11, % 9, % 主 营 业 务 毛 利 率 46.48% 42.09% 40.05% 1 主 营 业 务 毛 利 分 析 报 告 期 内 公 司 主 营 业 务 毛 利 构 成 情 况 列 示 如 下 : 单 位 : 万 元 /% 产 品 名 称 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 毛 利 比 重 毛 利 比 重 毛 利 比 重 清 洁 制 革 材 料 3, , , 皮 革 功 能 助 剂 2, , , 涂 饰 材 料 2, , ,

302 着 色 剂 3, , , 化 工 贸 易 合 计 12, , , 报 告 期 公 司 毛 利 额 呈 现 出 快 速 增 长 趋 势 从 毛 利 构 成 来 看, 本 公 司 毛 利 主 要 来 源 于 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 及 着 色 剂 四 类 主 要 产 品, 四 类 产 品 所 贡 献 的 毛 利 额 占 主 营 业 务 毛 利 总 额 的 比 例 超 过 90% 从 具 体 品 种 来 看, 清 洁 制 革 材 料 毛 利 占 主 营 业 务 毛 利 总 额 的 比 例 趋 于 稳 定, 并 保 持 在 30% 以 上, 是 目 前 公 司 最 大 的 利 润 来 源, 皮 革 功 能 助 剂 在 主 营 业 务 毛 利 中 比 重 呈 下 降 趋 势 随 着 公 司 颜 料 膏 新 产 品 的 不 断 推 出, 着 色 剂 占 公 司 毛 利 的 比 重 稳 步 提 高 2 主 营 业 务 毛 利 率 及 其 变 动 分 析 报 告 期 内 公 司 各 类 产 品 的 毛 利 率 及 综 合 毛 利 率 如 下 表 所 示 : 产 品 名 称 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 毛 利 率 变 动 毛 利 率 变 动 毛 利 率 变 动 清 洁 制 革 材 料 58.41% 0.54% 57.86% 2.41% 55.45% 3.65% 皮 革 功 能 助 剂 47.04% 6.22% 40.82% 1.27% 39.55% -4.21% 涂 饰 材 料 49.95% 5.99% 43.96% -1.40% 45.36% -1.25% 着 色 剂 39.46% 3.62% 35.84% 5.30% 30.54% 1.10% 化 工 贸 易 25.49% 1.77% 23.72% -4.30% 28.02% 9.27% 综 合 毛 利 率 46.48% 4.39% 42.09% 2.04% 40.05% 1.40% 报 告 期 内, 发 行 人 综 合 毛 利 率 保 持 平 稳 上 升 趋 势, 分 别 为 40.05% 42.09% 和 46.48% 报 告 内, 各 产 品 系 列 对 综 合 毛 利 率 的 贡 献 度 如 下 表 所 示 :

303 单 位 :% 2014 年 2013 年 2012 年 产 品 名 称 销 售 毛 利 贡 献 销 售 贡 献 销 售 毛 利 贡 献 毛 利 率 占 比 率 率 占 比 率 占 比 率 率 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 化 工 贸 易 合 计 贡 献 率 = 销 售 占 比 * 产 品 毛 利 率 ; 综 合 毛 利 率 = 各 产 品 贡 献 率 之 和 产 品 名 称 贡 献 率 变 化 收 入 占 比 变 化 毛 利 率 变 化 2014/ / / / / /2012 清 洁 制 革 材 料 1.77% 0.29% 2.81% -0.45% 0.54% 2.41% 皮 革 功 能 助 剂 1.46% -0.49% 0.47% -1.89% 6.22% 1.27% 涂 饰 材 料 0.09% 1.04% -1.89% 2.81% 5.99% -1.40% 着 色 剂 1.51% 2.45% 0.96% 2.59% 3.62% 5.30% 化 工 贸 易 -0.44% -1.25% -2.35% -3.08% 1.77% -4.30% 合 计 4.39% 2.04% 0.00% 0.00% 4.39% 2.04% 2013 年, 发 行 人 综 合 毛 利 率 较 上 年 增 长 了 2.04%, 主 要 系 :(1) 着 色 剂 产 品 毛 利 率 提 高 5.30% 的 同 时 其 收 入 占 比 提 高 2.59%, 该 产 品 系 列 为 综 合 毛 利 率 增 长 贡 献 了 2.45%;( 2) 涂 饰 材 料 产 品 收 入 占 比 提 高 2.81% 的 同 时 毛 利 率 下 降 了 1.40%, 为 综 合 毛 利 率 提 高 贡 献 了 1.04%;(3) 毛 利 率 较 低 的 化 工 贸 易 类 产 品 收 入 占 比 下 降 了 3.08%, 并 且 其 毛 利 率 亦 下 降 了 4.30%, 由 此 为 综 合 毛 利 率 增 长 贡 献 了 -1.25% 2014 年, 发 行 人 综 合 毛 利 率 较 上 年 增 长 了 4.39%, 主 要 系 :(1) 公 司 各 项 产 品 中 销 售 毛 利 率 最 高 的 清 洁 制 革 材 料 收 入 占 比 提 高 了 2.81%, 毛 利 率 增 长 了 0.54%, 为 综 合 毛 利 率 增 长 贡 献 了 1.77%;( 2) 着 色 剂 毛 利 率 持 续 增 长 较 上 年 增 加 3.62%, 收 入 占 比 亦 提 高 了 0.96% 为 综 合 毛 利 率 增 长 贡 献 了 1.51%;(3) 皮 革 功 能 助 剂 收 入 占 比 基 本 稳 定, 但 毛 利 率 大 幅 增 长 了 6.22%, 由 此 为 综 合 毛 利 率 增 长 贡 献 了 1.46%;( 4) 涂 饰 材 料 虽 然 毛 利 率 提 高 了 5.99%, 但 其 收 入 占 比 下 降 1.89%, 两 项 因 素 合 计 为 综 合 毛 利 率 的 增 长 贡 献 不 大, 仅 为 0.09% 3 各 类 产 品 毛 利 率 变 动 分 析

304 (1) 清 洁 制 革 材 料 毛 利 率 变 动 分 析 报 告 期 内, 公 司 清 洁 制 革 材 料 毛 利 率 变 化 平 均 销 售 单 价 和 平 均 销 售 成 本 分 别 对 毛 利 率 影 响 如 下 : 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 清 洁 制 革 材 料 毛 利 率 58.41% 57.86% 55.45% 清 洁 制 革 材 料 毛 利 率 波 动 0.54% 2.41% 平 均 单 位 售 价 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 单 价 变 动 -4.82% 5.31% 平 均 单 价 波 动 对 毛 利 率 影 响 -2.13% 2.25% 平 均 单 位 成 本 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 成 本 变 动 -6.04% -0.39% 平 均 单 位 成 本 波 动 对 毛 利 率 影 响 2.68% 0.17% 注 : 产 品 毛 利 率 变 动 = 平 均 单 价 波 动 对 毛 利 率 影 响 + 平 均 单 位 成 本 波 动 对 毛 利 率 影 响 由 上 表 可 知,2013 年 由 于 平 均 单 位 售 价 增 长 了 5.31%, 平 均 单 位 成 本 下 降 了 0.39%, 因 此 清 洁 制 革 材 料 毛 利 率 提 高 了 2.41%;2014 年 平 均 单 位 售 价 下 降 幅 度 (-4.82%) 低 于 平 均 单 位 成 本 下 降 幅 度 (-6.04%), 因 此 清 洁 制 革 材 料 毛 利 率 提 高 了 0.54% A. 清 洁 制 革 材 料 单 位 售 价 变 动 分 析 报 告 期 各 年 度 清 洁 制 革 材 料 平 均 单 位 售 价 分 别 为 万 元 / 吨 万 元 / 吨 和 万 元 / 吨,2013 年 和 2014 年 平 均 单 价 同 比 分 别 增 长 5.31% 和 下 降 4.82% 清 洁 制 革 材 料 平 均 单 位 售 价 波 动 的 主 要 原 因 系 产 品 结 构 变 化 客 户 结 构 变 化 新 产 品 推 出 等 因 素 影 响 所 致, 具 体 来 看 : 首 先, 年 该 产 品 系 列 中 单 价 高 于 1.50 万 元 / 吨 的 产 品 销 售 收 入 占 比 分 别 为 15.01% 19.60%, 15.47%, 高 价 格 产 品 收 入 占 比 的 变 动 导 致 平 均 单 位 售 价 的 波 动 ; 其 次, 从 主 要 销 售 产 品 来 看,2014 年 该 产 品 系 列 中 销 售 金 额 排 名 前 十 的 产 品 ( 包 括 酸 性 蛋 白 酶 WB 达 威 利 卡 DLA 软 化 酶 NG 碱 性 脂 肪 酶 DG 酸 性 酶 WA 等, 占 该 产 品 系 列 收 入 约 60%)2012 年 年 平 均 单 位 售 价 分 别 为 万 元 / 吨 万 元 / 吨 和 万 元 / 吨, 其 变 动 趋 势 与 该 产 品 平 均 单 位 售 价 波 动 趋 势 一 致 ; 再 次,2014 年 发 行 人 新 推 出 的 达 威 利 卡 DBS 达 威 隆 CAS-D 达 威 利 卡 XS-DL 达 威 隆 CAS-B 等 产 品 平 均 单 价 为 万 元 / 吨, 低 于 该 产 品 系 列 平 均 单 位 售 价, 由 此 使 得 平 均 达 威 售 价 降 低

305 B. 清 洁 制 革 材 料 单 位 成 本 变 动 分 析 报 告 期 内 清 洁 制 革 材 料 的 平 均 成 本 呈 下 降 趋 势,2013 年 2014 年 清 洁 制 革 材 料 的 平 均 成 本 分 别 较 前 一 年 下 降 了 0.39% 6.04% 总 体 来 看, 首 先, 从 清 洁 制 革 材 料 生 产 耗 用 的 原 材 料 ( 主 要 包 括 原 料 酶 和 硼 酸 等 化 学 品 ) 价 格 变 动 来 看, 报 告 期 内 主 要 原 材 料 价 格 基 本 保 持 稳 定, 其 中 原 料 酶 主 要 从 诺 维 信 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 采 购, 原 料 酶 中 的 主 要 品 种 NOVOBATE WB 酶 近 三 年 采 购 价 格 均 为 万 元 / 吨 GREASEX 200 MG 酶 均 为 万 元 / 吨 NOVOCOR ABG 酸 性 蛋 白 酶 万 元 / 吨, 而 硼 酸 采 购 价 格 分 别 为 0.47 万 元 / 吨,0.47 万 元 / 吨 及 0.46 万 元 / 吨 ; 其 次, 单 位 成 本 变 化 主 要 由 于 产 品 结 构 的 变 化, 即 单 位 成 本 较 低 的 产 品 销 售 占 比 提 高, 并 且 2014 年 新 推 出 的 产 品 达 威 利 卡 DBS 达 威 隆 CAS-D 达 威 利 卡 XS-DL 达 威 隆 CAS-B 单 位 成 本 较 低 (2) 皮 革 功 能 助 剂 毛 利 率 变 动 分 析 报 告 期 内, 公 司 皮 革 功 能 助 剂 毛 利 率 变 化 平 均 销 售 单 价 和 平 均 销 售 成 本 分 别 对 毛 利 率 影 响 如 下 : 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 皮 革 功 能 助 剂 毛 利 率 47.04% 40.82% 39.55% 皮 革 功 能 助 剂 毛 利 率 波 动 6.22% 1.27% 平 均 单 位 售 价 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 单 价 变 动 -0.28% -0.93% 平 均 单 价 波 动 对 毛 利 率 影 响 -0.17% -0.57% 平 均 单 位 成 本 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 成 本 变 动 % -3.01% 平 均 单 位 成 本 波 动 对 毛 利 率 影 响 6.39% 1.84% 注 : 产 品 毛 利 率 变 动 = 平 均 单 价 波 动 对 毛 利 率 影 响 + 平 均 单 位 成 本 波 动 对 毛 利 率 影 响 由 上 表 可 知,2013 年 2014 年 皮 革 功 能 助 剂 的 平 均 单 价 只 有 较 小 幅 度 的 下 降, 但 是 与 之 对 应 的 平 均 单 位 成 本 有 较 大 的 降 幅, 尤 其 是 2014 年 的 平 均 成 本 较 2013 年 下 降 了 10.77% 因 此,2013 年 2014 年 的 皮 革 功 能 助 剂 的 毛 利 率 分 别 同 比 增 加 了 1.27% 6.22% A. 皮 革 功 能 助 剂 单 位 售 价 变 动 分 析 报 告 期 各 年 度 皮 革 功 能 助 剂 平 均 单 位 售 价 分 别 为 万 元 / 吨

306 万 元 / 吨 和 万 元 / 吨,2013 年 和 2014 年 平 均 单 价 同 比 分 别 下 降 0.93% 0.28%, 降 幅 较 小, 该 类 产 品 在 报 告 期 保 持 了 相 对 稳 定 B. 皮 革 功 能 助 剂 单 位 成 本 变 动 分 析 报 告 期 内 皮 革 功 能 助 剂 的 单 位 成 本 有 明 显 的 下 降 趋 势, 年 平 均 单 位 成 本 分 别 较 上 一 年 下 降 了 3.01% 10.78% 这 一 下 降 趋 势 一 方 面 得 益 于 主 要 原 材 料 的 价 格 降 低, 在 皮 革 功 能 助 剂 生 产 过 程 中 耗 用 量 较 大 的 主 要 原 材 料 为 油 脂 类 ( 植 物 油 磺 化 油 和 矿 物 油 ) 和 石 化 产 品, 该 等 原 材 料 在 报 告 期 内 总 体 处 于 下 行 区 间, 其 中 年 油 脂 类 主 要 原 材 料 磺 化 油 SS 采 购 价 格 分 别 为 0.88 万 元 / 吨 0.87 万 元 / 吨 和 0.81 万 元 / 吨,26 号 白 油 为 0.97 万 元 / 吨 0.91 万 元 / 吨 和 0.91 万 元 / 吨, 一 级 菜 籽 油 价 格 为 0.99 万 元 / 吨 0.90 万 元 / 吨 和 0.65 万 元 / 吨, 大 豆 磷 脂 价 格 为 0.65 万 元 / 吨 0.52 万 元 / 吨 及 0.40 元 / 吨, 棕 榈 液 油 A0281 价 格 为 0.73 万 元 / 吨 0.57 万 元 / 吨 和 0.56 万 元 / 吨 ; 石 化 类 原 材 料 采 购 价 格 2014 年 较 2013 年 有 较 大 幅 度 下 降, 其 中 丙 烯 酸 由 1.15 万 元 / 吨 下 降 至 0.98 万 元 / 吨 丙 烯 酸 ( 兰 化 ) 由 1.32 万 元 / 吨 下 降 至 0.86 万 元 / 吨 乙 二 醇 丁 醚 由 1.17 万 元 / 吨 下 降 至 1.10 万 元 / 吨 顺 酐 由 1.02 万 元 / 吨 下 降 至 0.90 万 元 / 吨 ; 另 一 方 面 系 由 于 产 品 销 售 结 构 调 整, 单 位 原 材 料 成 本 较 低 的 产 品 销 售 比 重 提 高 (3) 涂 饰 材 料 毛 利 率 变 动 分 析 报 告 期 内, 公 司 涂 饰 材 料 毛 利 率 变 化 平 均 销 售 单 价 和 平 均 销 售 成 本 分 别 对 毛 利 率 影 响 如 下 : 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 涂 饰 材 料 毛 利 率 49.95% 43.96% 45.36% 涂 饰 材 料 毛 利 率 波 动 5.99% -1.40% 平 均 单 位 售 价 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 单 价 变 动 -2.55% -5.86% 平 均 单 价 波 动 对 毛 利 率 影 响 -1.46% -3.40% 平 均 单 位 成 本 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 成 本 变 动 % -3.46% 平 均 单 位 成 本 波 动 对 毛 利 率 影 响 7.45% 2.01% 注 : 产 品 毛 利 率 变 动 = 平 均 单 价 波 动 对 毛 利 率 影 响 + 平 均 单 位 成 本 波 动 对 毛 利 率 影 响 由 上 表 可 知,2013 年 由 于 平 均 单 位 售 价 下 降 了 5.86%, 平 均 单 位 成 本 下 降

307 了 3.46%, 由 于 平 均 单 价 的 下 降 幅 度 超 过 了 平 均 单 位 成 本 的 下 降 幅 度, 因 此 涂 饰 材 料 毛 利 率 下 降 了 1.40%;2014 年 平 均 单 位 售 价 下 降 幅 度 (-2.55%) 低 于 平 均 单 位 成 本 下 降 幅 度 (-12.96%), 因 此 涂 饰 材 料 毛 利 率 提 高 了 5.99% A. 涂 饰 材 料 平 均 单 位 售 价 变 动 分 析 总 体 来 看, 涂 饰 材 料 报 告 期 内 平 均 单 位 售 价 呈 下 降 趋 势, 分 别 为 万 元 / 吨 万 元 / 吨 和 万 元 / 吨,2013 年 和 2014 年 分 别 下 降 5.86% 和 2.55% 主 要 原 因 系 : 公 司 为 扩 大 销 量 而 主 动 调 整 价 格 由 于 涂 饰 材 料 用 于 皮 革 表 面 补 残 修 饰 及 美 化, 客 户 生 产 使 用 环 节 少 周 期 短, 质 量 和 性 能 相 对 更 易 验 证, 因 此 其 需 求 价 格 弹 性 相 对 较 大 根 据 上 述 特 点, 发 行 人 为 开 拓 重 点 客 户 扩 大 销 量 及 实 现 产 品 替 代, 对 部 分 产 品 定 价 进 行 了 调 整, 例 如 达 威 蓝 德 STUCCO 9305 达 威 蓝 德 STUCCO 9308, 产 品 单 价 分 别 下 降 38.33% 5.98%, 销 售 收 入 分 别 由 万 元 增 长 至 万 元,68.14 万 元 增 长 至 万 元, 涂 饰 材 料 2013 年 销 售 收 入 亦 由 2012 年 的 3, 万 元 增 长 至 4, 万 元 ; 另 外, 公 司 出 口 产 品 定 价 较 低, 其 销 售 占 比 变 化 对 平 均 单 价 产 生 影 响 B. 涂 饰 材 料 平 均 单 位 成 本 变 动 分 析 涂 饰 材 料 的 平 均 单 位 成 本 在 报 告 期 内 有 较 为 显 著 的 下 降,2013 年 和 2014 年 涂 饰 材 料 的 平 均 单 位 成 本 分 别 同 比 下 降 了 3.46% 12.96%, 主 要 原 因 系 : 一 方 面, 生 产 涂 饰 材 料 的 主 要 原 材 料 为 石 化 产 品,2013 年 以 来 呈 下 降 趋 势, 其 中 主 要 原 材 料 丙 烯 酸 乙 酯 采 购 价 格 分 别 为 1.21 万 元 / 吨 1.28 万 元 / 吨 及 1.15 万 元 / 吨, 异 佛 尔 酮 二 异 氰 酸 酯 (IPDI) 价 格 为 6.47 万 元 / 吨 5.82 万 元 / 吨 及 5.53 万 元 / 吨, 丙 烯 酸 丁 酯 价 格 为 1.28 万 元 / 吨 1.26 万 元 / 吨 及 1.05 万 元 / 吨,4560 价 格 为 6.48 万 元 / 吨 5.84 万 元 / 吨 及 5.65 万 元 / 吨 ; 另 一 方 面, 产 品 销 售 结 构 调 整, 单 位 原 材 料 成 本 较 低 的 产 品 销 售 比 重 提 高 (4) 着 色 剂 毛 利 率 变 动 分 析 首 先, 从 着 色 剂 产 品 结 构 来 看 : 该 产 品 系 列 毛 利 率 提 高 的 原 因 主 要 系 低 毛 利 率 的 子 公 司 上 海 金 狮 着 色 剂 产 品 在 着 色 剂 中 占 比 逐 年 降 低, 导 致 毛 利 率 呈 逐 年 上 升 趋 势 具 体 来 看 : 报 告 期 内,

308 着 色 剂 系 列 产 品 分 别 由 母 公 司 和 子 公 司 上 海 金 狮 生 产, 着 色 剂 亦 是 上 海 金 狮 的 主 要 产 品 ( 销 售 占 比 90% 以 上 ) 母 公 司 产 品 定 位 为 中 高 端 产 品, 销 售 模 式 以 直 销 为 主, 毛 利 率 较 高, 分 别 为 40.50% 43.59% 和 49.26%, 销 售 占 比 也 逐 年 提 高, 分 别 为 53.04% 58.99% 和 64.22%; 子 公 司 上 海 金 狮 产 品 定 位 为 中 低 端 产 品, 销 售 模 式 以 经 销 为 主, 毛 利 率 较 低, 分 别 为 19.29% 24.70% 和 21.88%; 受 技 改 扩 产 的 影 响 报 告 期 产 量 较 低, 销 售 占 比 也 持 续 下 降, 分 别 为 46.96% 41.01% 和 35.78% 母 公 司 和 上 海 金 狮 产 品 对 着 色 剂 综 合 毛 利 率 的 贡 献 度 如 下 表 所 示 : 单 位 :% 2014 年 2013 年 2012 年 产 品 名 称 销 售 毛 利 贡 献 销 售 贡 献 销 售 毛 利 贡 献 毛 利 率 占 比 率 率 占 比 率 占 比 率 率 上 海 金 狮 母 公 司 合 计 贡 献 率 = 销 售 占 比 * 产 品 毛 利 率 ; 综 合 毛 利 率 = 各 产 品 贡 献 率 之 和 2013 年, 发 行 人 着 色 剂 系 列 产 品 毛 利 率 较 上 年 增 长 了 5.30%, 主 要 系 :(1) 母 公 司 产 品 收 入 占 比 提 高 5.95% 的 同 时 其 毛 利 率 提 高 3.09%, 为 毛 利 率 增 长 贡 献 了 4.23%;( 2) 上 海 金 狮 产 品 收 入 占 比 下 降 5.95% 的 同 时 毛 利 率 提 高 5.40%, 为 毛 利 率 增 长 贡 献 了 1.07% 2014 年, 发 行 人 着 色 剂 系 列 产 品 毛 利 率 较 上 年 增 长 了 3.62%, 主 要 系 :(1) 母 公 司 产 品 收 入 占 比 提 高 5.23% 的 同 时 其 毛 利 率 提 高 5.67%, 为 毛 利 率 增 长 贡 献 了 5.92%;( 2) 上 海 金 狮 产 品 收 入 占 比 下 降 5.23% 的 同 时 毛 利 率 降 低 2.82%, 为 毛 利 率 增 长 贡 献 了 -2.30% 其 次, 从 平 均 销 售 单 价 和 平 均 销 售 成 本 对 毛 利 率 的 影 响 来 看 : 报 告 期 内, 公 司 着 色 剂 毛 利 率 变 化 平 均 销 售 单 价 和 平 均 销 售 成 本 分 别 对 毛 利 率 影 响 如 下 : 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 着 色 剂 毛 利 率 39.46% 35.84% 30.54% 着 色 剂 毛 利 率 波 动 3.62% 5.30% 平 均 单 位 售 价 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 单 价 变 动 5.39% 6.36% 平 均 单 价 波 动 对 毛 利 率 影 响 3.28% 4.15%

309 平 均 单 位 成 本 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 成 本 变 动 -0.56% -1.76% 平 均 单 位 成 本 波 动 对 毛 利 率 影 响 0.34% 1.15% 注 : 产 品 毛 利 率 变 动 = 平 均 单 价 波 动 对 毛 利 率 影 响 + 平 均 单 位 成 本 波 动 对 毛 利 率 影 响 由 上 表 可 知, 着 色 剂 的 毛 利 率 在 2013 年 2014 年 分 别 增 长 了 5.30% 和 3.62%, 原 因 在 于 其 平 均 售 价 呈 上 升 趋 势, 其 平 均 成 本 呈 下 降 趋 势 A. 着 色 剂 平 均 单 位 售 价 变 动 分 析 报 告 期 内 各 年 度, 着 色 剂 产 品 平 均 单 位 售 价 分 别 为 万 元 / 吨, 万 元 / 吨 和 万 元 / 吨,2013 年 和 2014 年 分 别 增 长 了 6.36% 和 5.39%, 呈 持 续 上 升 趋 势 该 产 品 平 均 价 格 上 升 的 主 要 原 因 系 单 位 售 价 较 低 的 子 公 司 上 海 金 狮 产 品 收 入 占 比 下 降 所 致 报 告 期 内 着 色 剂 产 品 分 别 由 母 公 司 新 津 厂 区 和 子 公 司 上 海 金 狮 上 海 厂 区 生 产, 子 公 司 上 海 金 狮 产 品 定 位 为 中 低 端 产 品, 销 售 模 式 以 经 销 为 主, 其 产 品 定 价 较 低, 母 公 司 产 品 定 位 中 高 端, 销 售 模 式 以 直 销 为 主, 其 产 品 定 价 较 高 而 报 告 期 内 上 海 厂 区 颜 料 膏 生 产 线 技 改 扩 产 尚 未 完 全 投 入 使 用, 其 产 量 分 别 为 2, 吨 2, 吨 和 2, 吨, 占 比 由 62.82% 下 降 至 50.92%; 而 新 津 厂 区 产 量 分 别 为 1, 吨 2, 吨 及 2, 吨, 占 比 由 37.18% 提 高 至 49.08%( 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 六 节 业 务 和 技 术 之 二 ( 十 ) 1 报 告 期 内 产 品 产 能 产 量 及 产 能 利 用 情 况 相 关 内 容 ) 因 此, 在 着 色 剂 产 品 中, 售 价 较 高 产 品 的 比 例 提 高, 拉 动 其 平 均 单 价 的 上 升 B. 着 色 剂 平 均 单 位 成 本 变 动 分 析 着 色 剂 的 平 均 单 位 成 本 在 2013 年 2014 年 有 小 幅 下 降, 降 幅 分 别 为 1.76% 0.56% 一 方 面, 着 色 剂 产 品 结 构 变 化 对 平 均 单 位 成 本 变 动 产 生 一 定 影 响 ; 另 一 方 面, 在 生 产 着 色 剂 的 原 材 料 中, 部 分 原 材 料 如 钛 白 粉 采 购 价 格 有 所 下 降 (5) 化 工 贸 易 毛 利 率 变 动 分 析 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 化 工 贸 易 及 其 他 毛 利 率 25.49% 23.72% 28.02% 化 工 贸 易 及 其 他 毛 利 率 波 动 1.77% -4.30% 平 均 单 位 售 价 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 单 价 变 动 0.83% 2.89% 平 均 单 价 波 动 对 毛 利 率 影 响 0.63% 2.02%

310 平 均 单 位 成 本 ( 万 元 / 吨 ) 平 均 成 本 变 动 -1.51% 9.04% 平 均 单 位 成 本 波 动 对 毛 利 率 影 响 1.15% -6.32% 报 告 期 内, 化 工 贸 易 收 入 占 主 营 业 务 收 入 的 比 例 分 别 为 12.09% 9.01% 和 6.66%, 毛 利 占 主 营 业 务 毛 利 的 比 例 分 别 为 8.45% 5.08% 和 3.65%, 均 呈 下 降 趋 势 且 对 收 入 毛 利 影 响 较 小 报 告 期 内 化 工 贸 易 毛 利 率 呈 现 一 定 波 动, 其 主 要 原 因 为 公 司 所 代 理 的 产 品 结 构 发 生 了 变 化 总 体 来 看, 报 告 期 内 的 化 工 贸 易 毛 利 率 分 别 为 28.02% 23.72% 和 25.49%, 虽 然 远 低 于 公 司 自 产 产 品 的 毛 利 率 (35% 60% 之 间 ), 但 高 于 普 通 化 学 贸 易 品 的 毛 利 率 化 工 贸 易 毛 利 率 很 大 程 度 上 取 决 于 发 行 人 在 技 术 服 务 成 本 库 存 成 本 资 金 成 本 的 投 入, 具 体 包 括 :( 1) 发 行 人 代 理 贸 易 产 品 也 采 取 了 直 销 模 式, 需 要 销 售 技 术 部 门 给 客 户 提 供 必 要 的 技 术 服 务, 相 对 于 经 销 模 式 销 售 费 用 较 高 ;(2) 化 工 贸 易 品 品 种 较 多 客 户 单 次 订 货 量 小, 为 辅 助 销 售 公 司 自 产 产 品, 公 司 需 保 持 一 定 规 模 的 备 货 水 平, 占 用 发 行 人 资 金 ;(3) 化 工 贸 易 品 在 直 销 模 式 下 销 售 回 款 周 期 较 长, 增 加 资 金 占 用 成 本 目 前 公 司 的 主 要 发 展 业 务 方 向 为 自 产 产 品, 所 代 理 的 化 工 产 品 仅 作 为 有 益 的 补 充 并 服 务 于 公 司 整 体 销 售 ; 同 时, 还 由 于 公 司 销 售 所 代 理 的 产 品 能 借 用 现 有 的 销 售 人 员 网 点 等 资 源, 所 投 入 往 往 低 于 以 上 述 产 品 代 理 为 主 业 的 经 销 商 化 工 贸 易 作 为 公 司 正 常 生 产 经 营 的 补 充, 将 在 较 长 时 间 内 长 期 存 在, 但 如 上 所 述, 化 工 贸 易 将 不 会 成 为 公 司 盈 利 的 主 要 来 源 4 原 材 料 及 产 品 销 售 价 格 的 敏 感 性 分 析 (1) 原 材 料 价 格 变 动 情 况 公 司 产 品 生 产 成 本 主 要 是 直 接 材 料, 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 生 产 成 本 中 直 接 材 料 的 占 比 85% 左 右 公 司 生 产 需 要 的 主 要 原 材 料 分 为 原 料 酶 油 脂 类 颜 料 类 无 机 化 学 品 有 机 化 学 品 等 几 大 类, 价 格 受 石 油 等 基 础 原 料 价 格 和 市 场 供 需 关 系 影 响, 呈 现 不 同 程 度 的 波 动 报 告 期 内, 公 司 主 要 原 材 料 价 格 主 要 呈 下 降 趋 势 原 材 料 的 价 格 直 接 影 响 了 公 司 产 品 生 产 成 本 和 毛 利 率 水 平 未 来 上 述 原 材 料 价 格 波 动 仍 将 存 在, 这 将 对 公

311 司 经 营 业 绩 产 生 一 定 程 度 的 影 响 (2) 主 要 原 材 料 价 格 变 动 对 主 营 业 务 产 品 毛 利 率 的 敏 感 性 分 析 报 告 期 内 公 司 主 营 产 品 成 本 结 构 保 持 相 对 稳 定, 原 材 料 成 本 是 公 司 产 品 销 售 成 本 的 主 要 组 成 部 分 假 定 公 司 产 品 售 价 不 变, 产 品 销 售 成 本 中 仅 材 料 价 格 发 生 变 化, 其 他 包 括 原 材 料 耗 用 量 等 因 素 都 保 持 不 变, 其 对 公 司 主 营 业 务 产 品 毛 利 率 的 影 响 情 况 如 下 : 对 报 告 期 主 营 业 务 产 品 毛 利 率 的 影 响 原 材 料 价 格 变 动 2014 年 2013 年 2012 年 +1% -0.44% -0.48% -0.50% 注 : 在 公 司 化 工 贸 易 中, 原 材 料 进 出 较 频 繁, 销 售 单 价 和 采 购 单 价 直 接 挂 钩, 这 里 用 作 原 材 料 敏 感 性 分 析 的 主 营 产 品 毛 利 率 不 包 括 化 工 贸 易 的 毛 利 率 由 上 表 可 见,2012 年 2013 年 2014 年, 假 定 其 他 因 素 不 变 的 情 况 下, 若 原 材 料 价 格 上 涨 1%, 公 司 主 营 业 务 产 品 毛 利 率 将 相 应 减 少 约 0.50% 0.48% 和 0.44% 虽 然 原 材 料 采 购 价 格 变 动 对 主 营 产 品 毛 利 率 造 成 一 定 的 影 响, 但 由 于 公 司 产 品 附 加 值 高, 种 类 丰 富 议 价 能 力 强, 并 实 施 了 规 范 的 采 购 流 程, 一 定 程 度 上 减 少 了 原 材 料 采 购 成 本 大 幅 波 动 对 盈 利 的 影 响 (3) 公 司 规 范 的 采 购 流 程 对 原 材 料 采 购 成 本 的 影 响 公 司 采 购 流 程 的 规 范 性 主 要 体 现 在 两 个 方 面 : 合 理 的 采 购 需 求 计 划 和 严 格 的 采 购 定 价 程 序 首 先, 在 采 购 需 求 计 划 的 制 定 上, 公 司 为 所 有 物 品 采 购 制 定 相 应 的 规 范 操 作 流 程 由 销 售 部 根 据 市 场 情 况 每 月 制 定 出 后 3 个 月 的 产 品 销 售 计 划, 由 物 控 计 划 员 根 据 销 售 计 划 制 定 原 材 料 需 求 计 划 提 供 给 采 购 部 作 为 近 3 个 月 的 采 购 需 求 参 考 生 产 部 的 原 材 料 实 际 需 求 状 况 由 物 控 计 划 员 根 据 产 成 品 实 际 销 售 情 况 和 最 高 最 低 库 存 情 况 提 出 请 购 申 请, 请 购 信 息 随 后 传 递 到 采 购 部, 请 购 信 息 须 经 审 核 人 审 核, 同 意 后 方 可 执 行 因 此, 合 理 的 采 购 需 求 计 划 尽 可 能 减 少 了 不 必 要 的 原 材 料 库 存 积 压 其 次, 在 采 购 定 价 程 序 上, 公 司 制 定 了 完 善 的 询 价 议 价 机 制 每 种 原 材 料 的 询 价 分 别 由 两 个 采 购 人 员 独 立 完 成, 采 购 人 员 的 业 绩 与 其 负 责 采 购 的 品 种 价

312 格 等 挂 钩, 一 般 采 购 询 价 不 得 低 于 3 家 公 司 通 过 公 司 内 部 人 员 的 竞 争 达 到 原 材 料 采 购 价 格 的 合 理 化 同 时, 公 司 根 据 采 购 部 分 析 上 下 游 供 求 关 系 变 化 原 材 料 的 成 本 构 成, 动 态 掌 握 原 材 料 价 格 变 动 的 主 要 趋 势, 根 据 需 求 计 划 低 价 时 选 择 备 货, 高 价 时 按 需 采 购 的 原 则, 有 效 控 制 采 购 成 本 (4) 产 品 销 售 价 格 对 主 营 产 品 毛 利 率 的 敏 感 性 分 析 假 设 公 司 产 品 销 售 成 本 和 销 售 数 量 等 因 素 不 变, 仅 产 品 平 均 销 售 单 价 发 生 变 化, 其 对 公 司 主 营 产 品 毛 利 率 影 响 如 下 : 对 报 告 期 主 营 产 品 毛 利 率 的 影 响 产 品 销 售 价 格 变 动 2014 年 2013 年 2012 年 +1% +0.52% +0.56% +0.58% 注 : 在 公 司 化 工 贸 易 中, 原 材 料 进 出 较 频 繁, 销 售 单 价 和 采 购 单 价 直 接 挂 钩, 这 里 用 作 原 材 料 敏 感 性 分 析 的 主 营 产 品 毛 利 率 不 包 括 化 工 贸 易 的 毛 利 率 从 上 述 敏 感 系 数 表 可 以 看 出, 产 品 售 价 敏 感 性 系 数 大 于 成 本 敏 感 性 系 数, 表 明 销 售 价 格 的 变 动 对 毛 利 的 影 响 大 于 成 本 的 变 动 对 毛 利 的 影 响 随 着 公 司 研 发 力 度 的 加 大, 推 出 高 附 加 值 的 产 品, 议 价 能 力 也 会 随 之 加 强, 盈 利 能 力 有 望 进 一 步 提 高 5 同 行 业 可 比 上 市 公 司 毛 利 率 比 较 报 告 期 内, 公 司 与 同 行 业 毛 利 率 比 较 情 况 如 下 表 : 年 度 德 美 化 工 德 联 集 团 阳 谷 华 泰 硅 宝 科 技 兄 弟 科 技 平 均 值 本 公 司 2014 年 度 35.65% 21.31% 18.92% 32.62% 18.72% 25.44% 46.48% 2013 年 度 38.65% 20.96% 17.44% 33.10% 15.90% 25.21% 42.09% 2012 年 度 36.73% 22.14% 18.45% 35.96% 13.81% 25.42% 40.05% 由 上 表 可 见 公 司 毛 利 率 处 于 相 对 较 高 水 平, 主 要 系 主 营 业 务 销 售 模 式 以 及 客 户 结 构 不 同 所 致 ; 特 别 是 由 于 产 品 不 同, 毛 利 率 指 标 可 比 性 较 弱 在 上 述 公 司 中, 兄 弟 科 技 除 生 产 维 生 素 类 产 品 外, 还 生 产 皮 革 化 工 品 铬 鞣 剂 皮 革 助 剂, 因 此 公 司 与 兄 弟 科 技 同 类 产 品 进 一 步 进 行 毛 利 率 比 较 : 年 度 毛 利 率 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 皮 革 助 剂 % 32.77% 兄 弟 科 技 铬 鞣 剂 % -6.16% 皮 革 化 学 品 19.58%

313 本 公 司 皮 革 功 能 助 剂 47.04% 40.82% 39.55% 注 :2014 年 兄 弟 科 技 调 整 主 营 业 务 数 据 统 计 口 径, 统 一 按 皮 革 化 学 品 口 径 披 露 由 上 表 可 知, 公 司 皮 革 功 能 助 剂 毛 利 率 高 于 兄 弟 科 技 皮 革 助 剂 的 毛 利 率, 主 要 原 因 系 销 售 模 式 和 定 价 策 略 不 同, 兄 弟 科 技 经 销 收 入 占 比 较 高, 经 销 商 销 售 价 格 通 常 低 于 直 销 客 户 价 格 ; 兄 弟 科 技 铬 鞣 剂 的 毛 利 率 较 低, 主 要 系 该 产 品 为 其 生 产 维 生 素 K3 的 联 产 品, 分 担 了 较 多 的 联 产 工 艺 中 第 一 次 所 投 入 红 矾 钠 成 本 ; 发 行 人 报 告 期 内 未 生 产 铬 鞣 剂 9 ( 五 ) 经 营 成 果 变 动 分 析 报 告 期 内 发 行 人 利 润 表 重 要 项 目 逐 项 分 析 如 下 : 1 营 业 收 入 详 见 本 节 之 十 ( 二 ) 主 营 业 务 收 入 构 成 及 变 动 趋 势 分 析 2 营 业 成 本 详 见 本 节 之 十 ( 三 ) 主 营 业 务 成 本 构 成 及 变 动 趋 势 分 析 3 期 间 费 用 报 告 期 内, 随 着 公 司 业 务 规 模 的 增 长, 公 司 期 间 费 用 匹 配 业 务 规 模 的 扩 张 逐 年 增 长, 报 告 期 内 分 别 为 5, 万 元 7, 万 元 和 7, 万 元 其 中, 销 售 费 用 2013 年 和 2014 年 分 别 较 上 年 同 比 增 长 14.45% 和 12.50%; 管 理 费 用 2013 年 和 2014 年 分 别 较 上 年 同 比 增 长 29.15% 10.09% 报 告 期 内, 公 司 期 间 费 用 构 成 变 动 情 况 及 占 营 业 收 入 的 比 例 如 下 表 所 示 : 项 目 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 单 位 : 万 元 /% 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 销 售 费 用 3, , , 管 理 费 用 3, , , 财 务 费 用 合 计 7, , , 营 业 收 入 27, , , 资 料 来 源 : 兄 弟 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 招 股 说 明 书 及 年 度 报 告

314 注 : 本 表 中 的 占 比 指 占 当 期 营 业 收 入 的 比 例 总 体 而 言, 报 告 期 内 公 司 期 间 费 用 合 计 占 营 业 收 入 的 比 例 有 所 上 升, 分 别 为 24.52% 26.51% 和 28.37% (1) 销 售 费 用 报 告 期 内, 公 司 销 售 费 用 分 别 为 2, 万 元 2, 万 元 和 3, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 10.38% 10.58% 和 11.90% 总 体 来 看, 报 告 期 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 逐 年 略 有 上 升 从 费 用 构 成 看, 发 行 人 销 售 费 用 主 要 为 职 工 薪 酬 运 输 费 业 务 招 待 费 汽 车 费 及 差 旅 费 等 ; 其 中 职 工 薪 酬 费 用 和 运 输 费 占 比 较 高, 两 者 合 计 占 销 售 费 用 的 比 例 达 65% 以 上 从 变 化 情 况 看,2013 年 和 2014 年 销 售 费 用 分 别 较 上 年 增 加 万 元 和 万 元, 主 要 系 销 售 队 伍 的 壮 大 导 致 销 售 人 员 薪 酬 增 加, 同 时 由 于 运 输 费 业 务 招 待 费 汽 车 费 及 差 旅 费 等 费 用 的 增 长 致 使 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 有 所 增 加 报 告 期 内, 发 行 人 销 售 费 用 的 明 细 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 /% 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 职 工 薪 酬 1, , 运 输 费 1,

315 业 务 招 待 费 汽 车 费 差 旅 费 业 务 宣 传 费 仓 储 及 租 赁 费 办 公 费 通 讯 费 装 卸 费 其 他 合 计 3, , , (2) 管 理 费 用 分 析 报 告 期 内 发 行 人 管 理 费 用 分 别 为 2, 万 元 3, 万 元 和 3, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 11.67% 13.43% 和 14.79% 总 体 来 看, 管 理 费 用 与 业 务 规 模 基 本 保 持 同 步 增 长, 管 理 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 略 有 增 长 从 费 用 构 成 看, 发 行 人 管 理 费 用 主 要 为 发 生 的 工 资 社 保 公 积 金 等 职 工 薪 酬 技 术 开 发 费 各 项 折 旧 和 摊 销 等 费 用, 该 三 项 费 用 合 计 占 营 业 收 入 的 比 例 在 80% 左 右 从 变 化 情 况 看,2013 年 管 理 费 用 较 上 年 度 增 加 万 元, 主 要 系 技 术 开 发 费 增 加 万 元 职 工 薪 酬 增 加 万 元 折 旧 和 摊 销 增 加 万 元 ;2014 年 较 2013 年 增 加 万 元, 主 要 由 于 评 估 审 计 咨 询 费 职 工 薪 酬 折 旧 和 摊 销 等 费 用 增 加 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 /% 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 技 术 开 发 费 1, , 职 工 薪 酬 1, 折 旧 和 摊 销 办 公 费 税 费 评 估 审 计 咨 询 费 水 电 气 费 仓 储 租 赁 费 差 旅 费 业 务 招 待 费 其 他 合 计 3, , ,

316 (3) 财 务 费 用 报 告 期 内 发 行 人 财 务 费 用 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 例 较 低, 分 别 为 1.85% 2.47% 2.50% 和 1.68% 为 保 障 经 营 规 模 扩 大 所 需 的 流 动 资 金, 公 司 积 极 开 展 信 贷 融 资 等 债 务 融 资 方 式, 扩 大 银 行 授 信 额 度 随 着 银 行 借 款 的 增 加, 公 司 银 行 借 款 利 息 支 出 处 于 较 高 水 平, 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元 此 外,2012 年 度 支 付 关 联 方 资 金 拆 借 费 用 金 额 为 0.20 万 元 ( 均 以 人 民 银 行 同 期 贷 款 基 准 利 率 按 其 实 际 占 用 资 金 的 金 额 和 时 间 计 算 ) 公 司 通 过 子 公 司 达 威 国 际 出 口 产 品, 以 美 元 结 算, 报 告 期 内 因 汇 率 波 动 产 生 汇 兑 损 益, 金 额 较 小, 对 公 司 经 营 业 绩 的 影 响 较 低 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 利 息 支 出 减 : 利 息 收 入 汇 兑 损 益 其 他 合 计 (4) 与 同 行 业 可 比 上 市 公 司 期 间 费 用 率 比 较 报 告 期 内, 公 司 与 同 行 业 可 比 上 市 公 司 各 项 期 间 费 用 率 比 较 情 况 如 下 : 项 目 可 比 公 司 2014 年 2013 年 2012 年 德 美 化 工 9.52% 8.92% 8.15% 德 联 集 团 3.18% 2.73% 2.50% 阳 谷 华 泰 2.99% 2.51% 2.32% 销 售 费 用 率 硅 宝 科 技 7.65% 7.67% 7.95% 兄 弟 科 技 4.00% 3.93% 3.41% 均 值 5.47% 5.15% 4.87% 本 公 司 11.90% 10.58% 10.38% 德 美 化 工 % 11.76% 德 联 集 团 % 5.04% 阳 谷 华 泰 % 10.52% 管 理 费 用 率 硅 宝 科 技 % 9.68% 兄 弟 科 技 % 7.15% 均 值 % 8.83% 本 公 司 14.79% 13.44% 11.68%

317 财 务 费 用 率 德 美 化 工 % 2.14% 德 联 集 团 % 0.03% 阳 谷 华 泰 % 2.87% 硅 宝 科 技 % -1.30% 兄 弟 科 技 % 9.39% 均 值 % 2.63% 本 公 司 1.68% 2.50% 2.47% 由 上 表 可 见, 总 体 而 言 公 司 期 间 费 用 率 处 于 较 高 水 平, 其 中 销 售 费 用 率 显 著 高 于 同 行 业 平 均 水 平, 系 由 销 售 渠 道 与 客 户 结 构 等 因 素 造 成 而 管 理 费 用 率 较 高 的 原 因 系 公 司 研 发 支 出 及 管 理 职 工 薪 酬 占 营 业 收 入 比 重 较 大 4 资 产 减 值 损 失 报 告 期 内, 公 司 计 提 的 资 产 减 值 损 失 全 部 为 坏 账 准 备, 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元 受 应 收 账 款 余 额 增 长 的 影 响,2013 年 和 2014 年 计 提 的 坏 账 准 备 有 所 增 长 公 司 目 前 应 收 账 款 回 收 情 况 良 好, 坏 账 风 险 低, 报 告 期 内 坏 账 准 备 的 计 提 对 公 司 净 利 润 未 产 生 重 大 影 响 5 利 润 分 析 报 告 期 内, 公 司 营 业 利 润 利 润 总 额 净 利 润 和 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 营 业 利 润 4, , , 利 润 总 额 4, , , 净 利 润 3, , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 4, , , 报 告 期 内, 公 司 营 业 利 润 系 利 润 总 额 和 净 利 润 的 源 泉, 其 中 营 业 利 润 占 利 润 总 额 的 比 例 分 别 为 87.65% 94.33% 和 94.62% 营 业 利 润 呈 逐 年 增 长 态 势, 体 现 了 公 司 业 务 良 好 的 成 长 性 6 营 业 外 收 入 报 告 期 内 公 司 营 业 外 收 入 金 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 主 要 为 政 府 补 助, 已 全 部 计 入 非 经 常 性 损 益 具 体 情 况 如 下 表 所 示 :

318 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 政 府 补 助 固 定 资 产 处 置 利 得 其 他 营 业 外 收 入 合 计 报 告 期 内 发 行 人 营 业 外 收 入 主 要 是 政 府 补 助 收 入, 分 别 为 万 元 和 万 元, 具 体 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 新 津 县 财 政 局 2010 年 流 动 资 金 贷 款 贴 息 四 川 新 津 工 业 园 区 管 理 委 员 生 产 扶 持 资 金 四 川 新 津 工 业 园 区 管 理 委 员 2012 年 度 生 产 扶 持 资 金 成 都 市 科 技 局 2011 年 度 科 技 进 步 奖 新 津 县 科 技 局 2012 年 度 新 材 料 产 业 重 大 科 技 项 目 经 费 补 助 成 都 市 财 政 局 经 信 委 2012 年 第 一 批 技 改 项 目 补 贴 资 金 成 都 市 财 政 局 经 信 委 成 都 市 中 小 ( 微 型 ) 企 业 发 展 专 项 资 金 四 川 省 知 识 产 权 局 2012 年 度 专 利 申 请 资 助 资 金 成 都 市 高 新 区 经 贸 局 水 性 高 分 子 颜 料 膏 研 发 补 助 上 海 市 金 山 区 财 政 局 2012 年 度 企 业 职 工 职 业 培 训 补 贴 上 海 市 金 山 区 财 政 局 扶 持 资 金 上 海 市 环 保 局 重 点 企 业 2012 年 清 洁 生 产 审 核 补 贴 资 金 新 津 县 科 技 局 科 技 进 步 奖 上 海 市 金 山 区 财 政 局 2012 年 度 企 业 职 工 职 业 培 训 补 贴 上 海 市 金 山 区 金 山 卫 镇 2012 年 度 社 会 责 任 奖 励 成 都 市 科 技 局 2013 年 第 五 批 科 技 计 划 项 目 ( 技 术 标 准 研 制 资 助 ) 经 费 补 贴 新 津 县 科 学 技 术 和 知 识 产 权 局 财 政 局 2013 年 度 重 大 科 技 专 项 资 金 项 目 经 费 补 贴 成 都 市 财 政 局 科 学 技 术 局 2013 年 第 三 批 科 技 计 划 项 目 ( 战 略 性 新 型 产 品 ) 经 费 补 贴 四 川 新 津 工 业 园 区 管 委 会 2013 年 度 生 产 扶 持 资 金 新 津 县 经 济 和 发 展 局 上 市 受 理 扶 持 资 金 新 津 县 科 技 局 专 利 资 助 资 金 成 都 市 科 技 局 专 利 资 助 资 金 成 都 市 科 技 局 2013 年 度 科 技 进 步 奖 及 专 利 奖 成 都 市 金 融 工 作 办 公 室 2014 年 度 市 级 金 融 业 发 展 专 项 资 金 成 都 市 财 政 局 成 都 市 经 信 委 2013 年 企 业 上 市 奖 励 资 金 新 津 县 科 技 局 市 级 项 目 经 费 新 津 县 科 学 技 术 和 知 识 产 权 局 新 津 县 财 政 局 2014 年 度 重 大

319 科 技 专 项 资 金 清 洁 脱 毛 及 无 铬 鞣 制 关 键 材 料 的 开 发 课 题 专 项 经 费 成 都 市 财 政 局 2014 年 应 用 技 术 研 究 与 开 发 资 金 项 目 经 费 新 津 县 人 民 政 府 年 度 市 级 以 上 科 技 进 步 奖 项 新 津 县 人 民 政 府 年 度 新 津 县 科 学 技 术 进 步 奖 和 专 利 奖 新 津 科 技 局 专 利 补 助 金 山 区 财 政 局 职 工 教 育 经 费 补 贴 收 入 四 川 省 知 识 产 权 局 专 利 资 助 资 金 成 都 市 科 技 局 专 利 资 助 金 合 计 营 业 外 支 出 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 支 出 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 主 要 包 括 固 定 资 产 处 置 损 失 对 外 捐 赠 支 出 及 其 他 ( 六 ) 对 公 司 持 续 盈 利 能 力 产 生 重 大 不 利 影 响 的 因 素 及 保 荐 机 构 对 公 司 持 续 盈 利 能 力 的 核 查 结 论 意 见 报 告 期 内 公 司 经 营 模 式 和 产 品 品 种 结 构 未 发 生 重 大 变 化 ; 行 业 地 位 未 发 生 或 将 要 发 生 重 大 变 化, 且 所 处 行 业 受 到 国 家 产 业 政 策 的 支 持 和 鼓 励, 近 年 来 发 展 较 快, 市 场 需 求 持 续 增 长, 行 业 经 营 环 境 未 发 生 重 大 变 化 ; 公 司 在 用 的 商 标 专 利 专 有 技 术 等 重 要 资 产 或 者 技 术 的 权 属 清 晰, 不 存 在 重 大 纠 纷, 未 发 生 重 大 不 利 变 化 ; 公 司 下 游 客 户 较 为 分 散, 发 行 人 营 业 收 入 和 净 利 润 未 对 关 联 方 或 重 大 不 确 定 客 户 存 在 重 大 依 赖 ; 发 行 人 不 存 在 最 近 一 年 净 利 润 主 要 来 自 合 并 财 务 报 表 范 围 以 外 的 投 资 收 益 的 情 形 可 能 影 响 发 行 人 盈 利 能 力 连 续 性 和 稳 定 性 的 主 要 因 素 包 括 宏 观 经 济 环 境 变 化 引 致 的 业 绩 波 动 主 要 原 材 料 价 格 波 动 行 业 竞 争 加 剧 风 险 等, 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 四 节 风 险 因 素 之 相 关 内 容 经 核 查, 保 荐 机 构 认 为 : 公 司 所 处 的 行 业 发 展 前 景 良 好, 公 司 自 主 创 新 能 力 较 强 若 公 司 所 处 行 业 及 公 司 经 营 未 出 现 重 大 不 利 变 化, 公 司 具 有 良 好 的 持 续 盈 利 能 力

320 ( 七 ) 报 告 期 内 非 经 常 性 损 益 合 并 财 务 报 表 范 围 以 外 的 投 资 收 益 及 少 数 股 东 损 益 对 公 司 经 营 成 果 的 影 响 报 告 期 内 发 行 人 非 经 常 性 损 益 主 要 由 政 府 补 助 构 成, 报 告 期 内 非 经 常 性 损 益 ( 扣 除 所 得 税 影 响 ) 对 归 属 于 母 公 司 所 有 者 净 利 润 影 响 比 例 为 12.64% 5.80% 和 5.30%, 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 非 经 常 性 损 益 ( 扣 除 所 得 税 影 响 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 净 利 润 4, , , 非 经 常 性 损 益 对 净 利 润 的 影 响 5.30% 5.80% 12.64% 报 告 期 内 非 经 常 性 损 益 对 归 属 于 母 公 司 所 有 者 净 利 润 影 响 较 小, 其 中 2012 年 非 经 常 性 损 益 占 归 属 于 母 公 司 所 有 者 净 利 润 比 重 为 12.64%, 主 要 原 因 系 收 到 新 津 工 业 园 区 管 委 会 扶 持 资 金 万 元 等 政 府 补 助 报 告 期 内 非 经 常 性 损 益 对 归 属 于 母 公 司 所 有 者 净 利 润 不 产 生 重 大 依 赖 此 外, 报 告 期 内 发 行 人 不 存 在 合 并 财 务 报 表 范 围 以 外 的 投 资 收 益, 少 数 股 东 损 益 对 公 司 经 营 成 果 不 构 成 重 大 影 响 ( 八 ) 报 告 期 内 公 司 缴 纳 的 税 额 及 所 得 税 费 用 与 会 计 利 润 的 关 系 1 报 告 期 内, 公 司 主 要 税 种 的 计 提 缴 纳 情 况 (1) 报 告 期 内 增 值 税 和 企 业 所 得 税 计 提 和 缴 纳 情 况 单 位 : 万 元 税 种 报 告 期 间 期 初 未 交 数 本 期 增 加 数 已 交 税 额 期 末 未 交 数 2014 年 度 , , 增 值 税 2013 年 度 , , 年 度 , , 年 度 企 业 所 得 税 2013 年 度 年 度 (2) 报 告 期 内 公 司 主 要 税 种 缴 纳 情 况 单 位 : 万 元

321 税 种 2014 年 度 2013 年 度 2012 年 度 增 值 税 1, , , 企 业 所 得 税 教 育 费 附 加 城 建 税 地 方 教 育 费 用 附 加 合 计 2, , , 经 所 在 地 主 管 税 务 部 门 确 认, 本 公 司 及 子 公 司 报 告 期 内 依 法 纳 税, 不 存 在 偷 税 骗 税 抗 税 或 拖 欠 税 款 的 情 形 ; 不 存 在 重 大 违 反 国 家 税 收 法 律 行 政 法 规 规 章 规 定 的 其 他 情 形 2 报 告 期 内 所 得 税 费 用 与 会 计 利 润 的 关 系 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 会 计 利 润 总 额 4, , , 母 公 司 会 计 利 润 总 额 4, , , 母 公 司 应 纳 税 所 得 额 调 整 数 母 公 司 应 纳 税 所 得 额 3, , , 适 用 税 率 15%/25% 15%/25% 15%/25% 实 际 执 行 税 率 15%/25% 15%/25% 15%/25% 当 期 所 得 税 费 用 递 延 所 得 税 费 用 所 得 税 费 用 合 计 递 延 所 得 税 费 用 报 告 期 各 期 末, 递 延 所 得 税 资 产 系 发 行 人 报 告 期 各 期 末 应 收 款 项 计 提 的 减 值 准 备 后 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 产 生 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 内 部 未 实 现 利 润 抵 销 和 递 延 收 益 产 生 ; 递 延 所 得 税 负 债 系 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 报 告 期 内 发 行 人 递 延 所 得 税 费 用 详 见 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 2014/12/ /12/ /12/31 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 递 延 收 益 抵 销 内 部 未 实 现 利 润 小 计 递 延 所 得 税 资 产 产 生

322 的 递 延 所 得 税 费 用 递 延 所 得 税 负 债 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 小 计 递 延 所 得 税 负 债 产 生 的 递 延 所 得 税 费 用 递 延 所 得 税 费 用 公 司 享 受 的 税 收 优 惠 情 况 及 税 收 优 惠 对 经 营 业 绩 的 影 响 (1) 报 告 期 内, 公 司 享 受 税 收 优 惠 情 况 报 告 期 内, 公 司 主 要 享 受 的 税 收 优 惠 主 要 为 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 优 惠 和 出 口 产 品 的 增 值 税 免 抵 退 政 策, 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 本 节 之 五 ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 (2) 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 税 收 优 惠 政 策 对 公 司 盈 利 状 况 的 影 响 按 25% 税 率 模 拟 测 算, 报 告 期 内 公 司 所 享 受 的 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 减 免 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 对 各 期 利 润 总 额 的 比 例 分 别 为 10.46% 7.44% 和 8.56%, 对 经 营 成 果 的 影 响 较 小 如 果 公 司 企 业 所 得 税 税 率 发 生 变 化, 则 将 对 税 后 利 润 产 生 一 定 影 响 本 公 司 应 对 未 来 所 得 税 政 策 变 化 的 措 施 包 括 两 个 方 面 : 一 方 面, 公 司 已 取 得 高 新 技 术 企 业, 仍 可 继 续 享 受 15% 的 企 业 所 得 税 优 惠 税 率 另 一 方 面, 公 司 不 断 扩 大 业 务 规 模 降 低 生 产 成 本 提 高 公 司 盈 利 能 力, 从 而 从 根 本 上 减 弱 税 收 优 惠 政 策 变 化 对 公 司 净 利 润 的 影 响 (3) 出 口 产 品 的 增 值 税 免 抵 退 政 策 对 公 司 盈 利 状 况 的 影 响 增 值 税 属 于 价 外 税, 增 值 税 免 抵 退 税 额 并 不 直 接 影 响 企 业 损 益, 但 其 中 不 予 抵 扣 部 分 会 作 为 增 值 税 进 项 税 额 转 出 而 增 加 企 业 的 营 业 成 本 报 告 期 内 公 司 因 进 项 税 额 转 出 而 计 入 营 业 成 本 的 不 予 抵 扣 部 分 金 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 当 年 营 业 利 润 的 比 例 分 别 为 4.62% 5.27% 和 3.73%, 对 经 营 业 绩 的 影 响 较 小 另 外, 公 司 报 告 期 各 期 取 得 退 税 额 分 别 为 0 万 元 万 元 和 万 元, 金 额 较 小

323 报 告 期 内 达 威 国 际 从 事 转 口 贸 易 业 务, 前 述 税 收 优 惠 政 策 对 公 司 经 营 业 绩 的 影 响 较 小 未 来 如 果 前 述 出 口 退 税 政 策 发 生 变 化, 将 对 公 司 的 经 营 业 绩 产 生 一 定 的 影 响 综 上, 公 司 管 理 层 认 为 : 公 司 主 营 业 务 突 出, 综 合 毛 利 率 和 净 资 产 收 益 率 较 高 报 告 期 内, 公 司 营 业 收 入 较 快 增 长 产 品 市 场 份 额 不 断 扩 大, 生 产 规 模 持 续 扩 张, 产 销 率 保 持 在 较 高 水 平 随 着 我 国 皮 革 化 学 品 产 业 升 级 公 司 市 场 份 额 的 逐 渐 提 高, 募 集 资 金 投 资 项 目 陆 续 建 成 投 产, 公 司 主 营 业 务 前 景 广 阔, 具 有 较 强 的 盈 利 能 力 十 一 现 金 流 量 分 析 公 司 报 告 期 内 现 金 流 量 的 主 要 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2014 年 2013 年 2012 年 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 入 20, , , 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 20, , , 收 到 的 税 费 返 还 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 出 18, , , 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 9, , , 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 3, , , 支 付 的 各 项 税 费 2, , , 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 3, , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1, , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 1, , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 7, , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 8, , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额

324 ( 一 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 分 析 1 经 营 活 动 现 金 流 量 概 况 报 告 期 内, 本 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 2, 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元, 其 中 2013 年 和 2014 年 与 公 司 同 期 净 利 润 也 存 在 较 大 差 异 总 体 来 看, 随 着 生 产 销 售 规 模 扩 大, 公 司 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 及 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 均 保 持 了 较 为 平 稳 快 速 增 长, 公 司 经 营 活 动 产 生 现 金 的 能 力 不 断 提 高 发 行 人 报 告 期 内 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额, 及 其 与 净 利 润 差 异 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 营 业 收 入 27, , , 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 20, , , 净 利 润 3, , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1, , , 净 利 润 与 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 差 异 2, , 从 报 告 期 整 体 上 看, 持 续 增 长 的 业 务 规 模 依 旧 给 公 司 带 来 很 大 的 流 动 资 金 需 求 压 力 在 业 务 的 成 长 期, 单 纯 依 靠 公 司 自 身 的 资 金 积 累, 已 经 较 难 满 足 公 司 业 务 快 速 发 展 的 需 要 2 报 告 期 内 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 分 布 不 均 及 其 与 同 期 净 利 润 存 在 差 异 的

325 具 体 原 因 具 体 来 看,12012 年 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 显 著 改 善, 由 上 年 的 万 元 增 加 至 2, 万 元, 较 当 年 净 利 润 少 万 元, 主 要 原 因 系 存 货 增 加 万 元 以 及 应 收 账 款 应 收 票 据 等 经 营 性 应 收 项 目 增 加 3, 万 元, 同 时 经 营 性 应 付 项 目 却 增 加 2, 万 元, 其 中 应 付 账 款 增 加 1, 万 元 年 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 1, 万 元, 较 当 年 净 利 润 少 2, 万 元, 主 要 原 因 系 尽 管 公 司 存 货 减 少 万 元, 但 经 营 性 应 收 项 目 增 加 2, 万 元, 其 中 应 收 账 款 增 加 1, 万 元 应 收 票 据 支 付 工 程 款 万 元 应 收 账 款 抵 短 期 借 款 万 元, 同 时 经 营 性 应 付 项 目 应 付 账 款 减 少 万 元 应 交 税 费 减 少 万 元 应 付 职 工 薪 酬 减 少 万 元 年 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 1, 万 元, 较 当 年 净 利 润 低 2, 万 元, 主 要 原 因 系 经 营 性 应 收 项 目 增 加 4, 万 元 报 告 期 内, 公 司 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 与 净 利 润 差 异 的 具 体 原 因 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 影 响 净 利 润 但 未 影 响 现 金 流 量 的 经 营 活 动 项 目 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 折 旧 1, 无 形 资 产 摊 销 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 减 少 递 延 所 得 税 负 债 增 加 小 计 1, , , 影 响 现 金 流 量 但 未 影 响 净 利 润 的 经 营 活 动 项 目 存 货 的 减 少 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 -4, , , 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 , , 小 计 -3, , , 影 响 净 利 润 的 投 资 筹 资 活 动 项 目 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 的 损 失 财 务 费 用 小 计 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 与 净 利 润 差 异 合 计 -2, ,

326 综 上 所 述, 报 告 期 内 公 司 高 度 重 视 资 金 管 理 工 作, 通 过 加 强 客 户 资 信 管 理 和 账 款 回 收 业 绩 考 核, 充 分 利 用 供 应 商 商 业 信 用 等 手 段, 保 障 了 经 营 规 模 的 快 速 扩 大 长 期 来 看, 随 着 国 内 皮 革 精 细 化 工 行 业 的 发 展 技 术 水 平 的 增 强 将 逐 渐 替 代 国 外 化 工 公 司 长 期 占 据 的 国 内 市 场 份 额, 公 司 销 售 规 模 的 增 长 以 及 公 司 与 下 游 客 户 议 价 能 力 的 逐 步 提 升, 经 营 活 动 现 金 流 量 将 会 得 到 逐 步 改 善 3 发 行 人 报 告 期 内 收 到 的 或 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 分 析 报 告 期 内 公 司 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 主 要 为 政 府 补 助 利 息 收 入 政 府 退 回 欠 款 及 大 学 实 习 基 地 费 用 等 ; 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 分 别 为 2, 万 元 2, 万 元 和 3, 万 元, 主 要 为 生 产 经 营 相 关 的 运 输 费 技 术 开 发 费 业 务 招 待 费 及 差 旅 费 等 各 项 费 用 或 支 出 (1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 单 位 : 万 元 项 目 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 利 息 收 入 新 津 县 高 新 区 管 委 会 退 回 欠 款 四 川 大 学 轻 化 工 程 专 项 实 习 基 地 费 用 收 到 保 证 金 代 收 款 项 其 他 合 计 (2) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 分 析 单 位 : 万 元 项 目 运 输 费 1, 技 术 开 发 费 业 务 招 待 费 差 旅 费 汽 车 费 办 公 费 业 务 宣 传 费 评 估 审 计 咨 询 费 水 电 气 费

327 仓 储 租 赁 费 通 讯 费 财 务 手 续 费 捐 赠 支 出 其 他 合 计 3, , , ( 二 ) 投 资 活 动 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内, 本 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 -2, 万 元 万 元 和 -1, 万 元 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1, , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 1, , 投 资 支 付 的 现 金 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, , 总 体 来 看, 报 告 期 内 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 金 额 均 为 负, 其 主 要 原 因 系 为 满 足 生 产 经 营 需 要, 公 司 加 大 了 资 本 性 投 入 并 于 2011 年 启 动 募 集 资 金 投 资 项 目, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 及 其 他 长 期 资 产 支 付 的 资 金 较 高, 报 告 期 分 别 为 2, 万 元 万 元 和 1, 万 元 ( 详 见 本 节 之 十 二 重 大 资 本 性 支 出 ) ( 三 ) 筹 资 活 动 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内, 本 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 万 元 万 元 和 -1, 万 元, 具 体 情 况 如 下 表 所 示 单 位 : 万 元 项 目 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 7, , , 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 7, , , 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 8, , ,

328 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 6, , , 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 1, , , 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, 报 告 期 内, 公 司 在 发 展 过 程 中 一 直 面 临 资 金 短 缺 的 困 难, 单 纯 依 靠 在 经 营 活 动 中 的 自 身 积 累 已 经 较 难 满 足 日 益 增 长 的 资 金 需 要 因 此, 为 保 障 经 营 业 绩 的 持 续 增 长, 公 司 加 大 了 融 资 工 作 力 度, 公 司 积 极 开 展 信 贷 融 资 等 债 务 融 资 工 作, 公 司 业 务 资 信 状 况 得 到 了 银 行 的 认 同, 银 行 借 款 在 融 资 中 比 重 较 大 此 外, 在 流 动 资 金 较 为 紧 张 的 阶 段, 公 司 曾 向 股 东 严 建 林 及 其 他 关 联 方 成 都 展 威 成 都 亚 商 新 兴 创 业 投 资 有 限 公 司 等 拆 入 资 金, 具 体 情 况 详 见 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 三 ( 二 )2 关 联 资 金 往 来 ( 资 金 拆 入 ) 同 时, 发 行 人 始 终 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报, 在 满 足 公 司 正 常 经 营 和 长 期 发 展 所 需 前 提 下, 报 告 期 内 连 续 派 发 现 金 股 利 本 次 发 行 上 市 后 公 司 将 继 续 保 持 利 润 分 配 政 策 的 连 续 性 和 稳 定 性 根 据 公 司 报 告 期 及 目 前 的 业 务 经 营 和 现 金 流 量 状 况, 本 公 司 管 理 层 认 为 公 司 有 较 为 充 足 的 现 金 偿 还 债 务, 能 够 基 本 满 足 公 司 正 常 运 营 及 偿 还 债 务 的 现 金 需 求 但 是 伴 随 着 业 务 规 模 的 持 续 扩 张 和 融 资 渠 道 限 制, 公 司 仍 将 面 临 流 动 资 金 短 缺 的 压 力, 同 时 用 于 扩 大 生 产 新 建 车 间 购 买 设 备 等 的 长 期 资 本 性 投 入 资 金 仍 较 为 短 缺 本 次 发 行 如 能 成 功, 将 极 大 的 改 善 公 司 的 资 金 状 况, 有 助 于 公 司 抓 住 市 场 机 遇, 做 大 做 强 十 二 重 大 资 本 性 支 出 ( 一 ) 报 告 期 内 重 大 资 本 性 支 出 1 收 购 及 投 资 设 立 子 公 司 2012 年 7 月, 发 行 人 收 购 长 沙 达 诺 100% 的 股 权, 收 购 价 格 以 长 沙 达 诺 2012 年 6 月 30 日 为 基 准 日 的 评 估 值 为 依 据, 共 计 万 元 此 外, 报 告 期 内 发 行 人 先 后 出 资 设 立 温 州 达 诺 淄 博 达 威 江 门 达 威 及 辛 集 达 威 等 4 家 子 公 司, 注 册 资 本 均 为 50 万 元 ; 发 行 人 全 资 子 公 司 上 海 金 狮 出 资 120 万 元, 新 设 控 股 子 公 司 金 狮 科 技, 占 其 注 册 资 本 的 60%

329 2 新 建 及 改 扩 建 生 产 车 间 暨 募 集 资 金 投 资 项 目 前 期 投 入 报 告 期 内 新 津 生 产 基 地 加 脂 剂 二 期 项 目 完 工 丙 烯 酸 生 产 线 项 目 完 工 复 鞣 剂 生 产 线 项 目 完 工, 分 别 增 加 固 定 资 产 万 元 万 元 和 万 元 此 外, 报 告 期 内 公 司 以 自 有 资 金 先 期 投 入 募 集 资 金 项 目 截 至 2014 年 12 月 31 日, 募 集 资 金 拟 投 资 项 目 已 投 入 情 况 如 下 : 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a) 项 目 已 投 入 2, 万 元, 包 括 购 置 土 地 建 设 仓 库 等 ; 年 产 1.8 万 吨 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 已 投 入 3, 万 元, 主 要 用 于 颜 料 膏 车 间 的 建 设 支 出 及 实 验 设 备 支 出 ; 总 部 基 地 和 皮 革 绿 色 化 学 品 及 制 革 清 洁 技 术 研 究 开 发 中 心 项 目 已 投 入 万 元, 以 上 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 之 第 十 节 募 集 资 金 运 用 之 一 ( 四 ) 募 集 资 金 投 资 项 目 进 展 情 况 综 上 所 述, 报 告 期 内 公 司 重 大 资 本 性 支 出 均 是 围 绕 主 业 进 行, 不 存 在 跨 行 业 投 资 情 况 上 述 资 本 性 支 出 对 主 营 业 务 经 营 成 果 和 现 金 流 量 的 影 响 如 下 :(1) 对 主 营 业 务 的 影 响 首 先, 通 过 收 购 及 投 资 设 立 子 公 司, 进 一 步 完 善 公 司 销 售 渠 道 布 局, 为 公 司 长 远 发 展 打 下 坚 实 的 基 础 其 次, 公 司 加 大 了 对 新 建 及 改 扩 建 生 产 车 间 辅 助 设 施 以 及 购 置 设 备 等 方 面 的 投 入, 以 缓 解 产 能 瓶 颈 并 且, 公 司 已 以 自 有 资 金 先 行 投 入 本 次 发 行 募 集 资 金 投 资 项 目 (2) 对 经 营 成 果 的 影 响 通 过 收 购 及 投 资 设 立 子 公 司, 公 司 进 一 步 加 强 了 营 销 渠 道, 使 得 公 司 市 场 知 名 度 进 一 步 提 高, 客 户 数 量 也 随 之 增 加, 市 场 占 有 率 进 一 步 提 升, 公 司 销 售 收 入 净 利 润 逐 年 增 长 (3) 对 现 金 流 量 的 影 响 报 告 期 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 -2, 万 元 万 元 和 -1, 万 元, 呈 净 流 出 态 势 在 快 速 发 展 的 过 程 中, 公 司 仍 需 要 持 续 增 加 资 本 投 入 以 扩 大 生 产 新 建 车 间 购 买 设 备 等 以 满 足 市 场 需 求, 迫 切 需 要 通 过 上 市 增 加 融 资 渠 道 ( 二 ) 未 来 可 预 见 的 重 大 资 本 性 支 出 计 划 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 未 来 可 预 见 的 重 大 资 本 性 支 出 计 划 为 本 次 发 行 募 集 资 金 运 用 项 目, 详 见 本 招 股 说 明 书 之 第 十 节 募 集 资 金 运 用 十 三 发 行 人 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 未 来 趋 势 分 析

330 ( 一 ) 财 务 状 况 及 趋 势 分 析 报 告 期 内, 公 司 资 产 规 模 迅 速 扩 张, 净 资 产 大 幅 增 长, 财 务 状 况 良 好 资 产 中 应 收 账 款 和 无 形 资 产 较 大 从 各 项 财 务 指 标 来 看, 报 告 期 内 资 产 负 债 率 维 持 在 30% 左 右 的 较 低 水 平, 流 动 比 率 和 速 动 比 率 亦 较 为 稳 定, 偿 债 能 力 较 强 ; 应 收 账 款 周 转 率 处 于 合 理 水 平 存 货 周 转 率 相 对 稳 定, 资 产 周 转 效 率 较 高 预 计 募 集 资 金 到 位 后, 随 着 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施, 公 司 总 资 产 规 模 尤 其 是 固 定 资 产 规 模 将 出 现 大 幅 度 的 增 长 ; 同 时, 公 司 经 营 规 模 的 快 速 增 长, 将 会 使 公 司 流 动 资 产 特 别 是 货 币 资 金 和 存 货 增 加 ; 从 所 有 者 权 益 来 看, 公 司 股 本 和 资 本 公 积 将 会 大 幅 增 长 另 外, 随 着 企 业 的 持 续 盈 利, 股 东 权 益 将 会 进 一 步 增 加 ; 就 资 产 结 构 而 言, 公 司 资 产 负 债 率 将 会 显 著 降 低, 流 动 与 速 动 比 率 将 显 著 提 高, 资 本 结 构 将 会 更 加 稳 健 ( 二 ) 盈 利 能 力 及 趋 势 分 析 随 着 人 民 生 活 水 平 的 提 高 和 皮 革 行 业 的 拉 动, 近 几 年 我 国 皮 革 精 细 化 工 行 业 呈 现 稳 定 发 展 的 态 势 报 告 期 内, 在 主 导 产 品 市 场 需 求 快 速 增 长 的 情 况 下, 公 司 主 营 业 务 突 出, 并 呈 现 持 续 稳 定 的 增 长 态 势 公 司 主 导 产 品 价 格 稳 定, 产 品 综 合 毛 利 率 保 持 在 较 高 水 平, 盈 利 能 力 始 终 保 持 在 较 高 水 平 ; 而 近 两 年 来 期 间 费 用 的 增 长 超 过 同 期 收 入 增 幅, 系 公 司 加 大 对 销 售 和 研 发 的 投 入, 这 又 为 公 司 长 远 发 展 提 供 了 坚 实 的 保 障, 使 得 公 司 盈 利 能 力 始 终 保 持 在 较 高 水 平 公 司 自 成 立 以 来 一 直 专 注 于 对 清 洁 化 制 革 领 域 的 研 究, 以 应 用 技 术 服 务 创 新 为 切 入 点, 不 断 推 出 替 代 进 口 的 新 产 品, 更 好 和 快 速 的 对 客 户 的 制 革 需 求 提 供 服 务 公 司 已 在 皮 革 精 细 化 工 高 端 领 域 占 据 了 一 定 的 市 场 份 额, 主 要 竞 争 对 手 为 朗 盛 巴 斯 夫 德 瑞 科 莱 恩 等 国 外 巨 头 随 着 公 司 技 术 水 平 的 不 断 提 升, 新 产 品 及 新 应 用 技 术 的 推 广, 公 司 未 来 能 够 占 据 更 多 的 市 场 份 额 公 司 管 理 层 审 慎 评 估 了 公 司 发 展 面 临 的 各 项 因 素 后 认 为, 公 司 主 营 业 务 突 出, 具 有 较 强 的 持 续 盈 利 能 力, 凭 借 行 业 良 好 发 展 前 景 和 广 阔 的 市 场 空 间, 公 司 未 来 仍 将 继 续 保 持 快 速 稳 定 的 业 绩 增 长 并 期 望 通 过 本 次 发 行 募 集 资 金, 扩 大 生 产 经 营 规 模 加 大 研 发 投 入, 抢 占 市 场 先 机, 继 续 保 持 和 提 高 公 司 的 核 心 竞 争 优 势, 进 一 步 增 强 盈 利 能 力, 实 现 公 司 的 持 续 稳 定 发 展

331 ( 三 ) 财 务 优 势 与 困 难 1 公 司 的 财 务 优 势 (1) 主 营 业 务 突 出, 盈 利 能 力 强 公 司 报 告 期 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 ) 分 别 为 14.22% 14.23% 和 14.92%; 主 营 业 务 综 合 毛 利 率 分 别 为 40.06% 42.09% 和 46.48%, 盈 利 能 力 保 持 在 较 高 水 平 公 司 主 营 业 务 收 入 全 部 来 自 皮 革 精 细 化 工 产 品 收 入, 报 告 期 内 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 和 着 色 剂 的 销 售 收 入 占 主 营 业 务 收 入 的 90% 以 上 公 司 专 注 于 皮 革 精 细 化 工 业 务, 主 营 业 务 突 出 (2) 资 产 质 量 良 好, 流 动 性 强, 运 营 效 率 高 报 告 期 内 公 司 采 取 以 销 定 产 的 生 产 模 式, 制 定 了 切 实 有 效 的 应 收 账 款 管 理 制 度 和 存 货 管 理 制 度, 货 款 回 收 及 时, 坏 账 率 较 低, 有 效 的 控 制 了 财 务 和 经 营 风 险 报 告 期 内 应 收 账 款 周 转 率 和 存 货 周 转 率 保 持 在 合 理 水 平 2014 年, 公 司 应 收 账 款 周 转 率 为 2.62 次, 存 货 周 转 率 为 2.41 次, 总 资 产 平 均 周 转 率 为 0.73 次, 表 明 公 司 资 产 周 转 速 度 和 使 用 效 率 较 高, 生 产 经 营 处 于 良 性 循 环 (3) 融 资 政 策 稳 健, 财 务 风 险 较 低 报 告 期 各 期 末, 公 司 资 产 负 债 率 呈 持 续 下 降 趋 势 2014 年 末, 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 为 22.67%; 同 时 流 动 比 率 和 速 动 比 率 处 于 合 理 水 平,2014 年 末 流 动 比 率 和 速 动 比 率 分 别 为 2.24 和 1.68; 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 和 利 息 保 障 倍 数 较 高, 2014 年 利 息 保 障 倍 数 为 综 上 所 述, 公 司 融 资 政 策 稳 健, 偿 债 能 力 强, 偿 债 风 险 较 小 (4) 股 权 结 构 合 理 本 公 司 股 权 结 构 合 理, 公 司 控 股 股 东 持 股 比 例 相 对 较 高 有 利 于 提 高 决 策 效 率 ; 外 部 机 构 股 东 的 引 入 有 利 于 建 立 权 力 制 衡 和 约 束 监 督 机 制, 提 高 决 策 的 科 学 性 2 公 司 的 财 务 困 难

332 本 公 司 正 处 于 产 业 升 级 换 代, 调 高 市 场 份 额 的 关 键 时 期, 生 产 能 力 急 待 提 高, 市 场 投 入 更 需 加 大, 仅 靠 自 有 资 金 已 经 很 难 满 足 拟 投 资 项 目 的 资 金 需 求 面 对 日 益 激 烈 的 市 场 竞 争, 公 司 的 规 模 实 力 和 抗 风 险 能 力 需 进 一 步 加 强, 以 保 证 公 司 在 细 分 市 场 上 不 断 做 大 做 强 本 次 发 行 如 能 成 功, 将 为 公 司 在 生 产 设 备 质 量 控 制 研 发 营 销 服 务 网 络 及 人 才 储 备 等 方 面 的 投 入 提 供 有 力 的 资 金 支 持, 以 确 保 公 司 在 激 烈 的 市 场 竞 争 中 继 续 保 持 领 先 地 位, 有 力 拓 展 公 司 发 展 空 间, 增 强 公 司 中 长 期 发 展 后 劲 十 四 财 务 报 表 附 注 中 的 日 后 事 项 或 有 事 项 承 诺 事 项 及 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 2015 年 2 月 12 日, 本 公 司 第 三 届 董 事 会 召 开 第 五 次 会 议, 批 准 2014 年 度 利 润 分 配 预 案 : 以 2014 年 12 月 31 日 总 股 本 4,480 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.80 元 ( 含 税 ), 本 次 现 金 红 利 分 配 共 计 万 元 ( 含 税 ) 2015 年 3 月 5 日, 本 公 司 召 开 2014 年 度 股 东 大 会, 审 议 并 批 准 上 述 利 润 分 配 方 案 除 此 之 外, 公 司 无 需 其 他 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 中 的 非 调 整 事 项 或 有 事 项 及 承 诺 事 项 ( 二 ) 或 有 事 项 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 或 有 事 项 ( 三 ) 承 诺 事 项 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 财 务 承 诺 ( 四 ) 其 他 重 要 事 项 说 明 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 十 五 股 利 分 配 政 策

333 ( 一 ) 报 告 期 内 股 利 分 配 政 策 1 发 行 人 的 股 利 分 配 政 策 本 公 司 股 利 分 配 将 本 着 同 股 同 利 的 原 则, 按 各 股 东 所 持 股 份 数 分 配 股 利 股 利 分 配 采 取 现 金 股 票 或 法 律 法 规 许 可 的 其 他 形 式 进 行 利 润 分 配 在 每 个 会 计 年 度 结 束 后, 由 公 司 董 事 会 根 据 该 会 计 年 度 的 经 营 业 绩 和 未 来 的 生 产 经 营 计 划 提 出 股 利 分 配 方 案, 报 股 东 大 会 批 准 通 过 后 予 以 执 行 根 据 有 关 法 律 和 本 公 司 公 司 章 程, 依 据 会 计 师 事 务 所 审 计 的 根 据 企 业 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 中 的 累 计 税 后 可 供 分 配 利 润, 按 下 列 顺 序 分 配 :(1) 弥 补 以 前 年 度 的 亏 损 ;(2) 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ;(3) 提 取 任 意 公 积 金, 具 体 比 例 由 股 东 大 会 决 定 ;(4) 支 付 股 东 股 利 公 司 法 定 公 积 金 累 计 额 为 公 司 注 册 资 本 的 50% 以 上 的, 可 以 不 再 提 取 提 取 法 定 公 积 金 后, 是 否 提 取 任 意 公 积 金 由 股 东 大 会 决 定 公 司 不 得 在 弥 补 公 司 亏 损 和 提 取 法 定 公 积 金 之 前 向 股 东 分 配 利 润 2 发 行 人 子 公 司 公 司 章 程 分 红 条 款 安 排 公 司 应 当 及 时 行 使 对 全 资 或 控 股 子 公 司 的 股 东 权 利, 根 据 全 资 或 控 股 子 公 司 公 司 章 程 的 规 定, 促 成 全 资 或 控 股 子 公 司 向 公 司 进 行 现 金 分 红, 并 确 保 该 等 分 红 款 在 公 司 向 股 东 进 行 分 红 前 支 付 给 公 司 ( 二 ) 报 告 期 内 的 股 利 分 配 情 况 年 5 月 30 日, 发 行 人 召 开 2011 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 2011 年 度 分 红 方 案 : 以 2011 年 12 月 31 日 总 股 本 4,480 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2.00 元 ( 含 税 ), 本 次 现 金 红 利 分 配 共 计 896 万 元 ( 含 税 ) 发 行 人 已 实 施 完 毕 上 述 利 润 分 配, 并 代 扣 代 缴 了 个 人 所 得 税 年 6 月 28 日, 发 行 人 召 开 2012 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 2012 年 度 分 红 方 案 : 以 2012 年 12 月 31 日 总 股 本 4,480 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.60 元 ( 含 税 ), 本 次 现 金 红 利 分 配 共 计 万 元 ( 含 税 ) 发 行 人 已 实 施 完 毕 上 述 利 润 分 配, 并 代 扣 代 缴 了 个 人 所 得 税

334 年 3 月 23 日, 发 行 人 召 开 2013 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 2013 年 度 分 红 方 案 : 以 2013 年 12 月 31 日 总 股 本 4,480 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.60 元 ( 含 税 ), 本 次 现 金 红 利 分 配 共 计 万 元 ( 含 税 ) 发 行 人 已 实 施 完 毕 上 述 利 润 分 配, 并 代 扣 代 缴 了 个 人 所 得 税 年 3 月 5 日, 发 行 人 召 开 2014 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 2014 年 度 分 红 方 案 : 以 2014 年 12 月 31 日 总 股 本 4,480 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.80 元 ( 含 税 ), 本 次 现 金 红 利 分 配 共 计 万 元 ( 含 税 ) 发 行 人 已 实 施 完 毕 上 述 利 润 分 配, 并 代 扣 代 缴 了 个 人 所 得 税 ( 三 ) 本 次 发 行 后 股 利 分 配 政 策 本 次 发 行 上 市 后 股 利 分 配 政 策 详 见 招 股 说 明 书 重 大 事 项 提 示 之 八 本 次 发 行 上 市 后 利 润 分 配 政 策 现 金 分 红 比 例 规 定 相 关 内 容 ( 四 ) 本 次 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 安 排 和 已 履 行 的 决 策 程 序 根 据 发 行 人 2013 年 9 月 27 日 召 开 的 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 前 形 成 的 公 司 滚 存 的 未 分 配 利 润, 全 部 由 本 次 股 票 发 行 后 的 新 老 股 东 共 享 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 ( 母 公 司 口 径 ) 未 分 配 利 润 为 130,789, 元 ( 五 ) 未 来 分 红 回 报 规 划 发 行 人 分 别 于 2013 年 9 月 27 日 2014 年 4 月 10 日 召 开 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 会 议 分 别 审 议 通 过 了 关 于 公 司 未 来 分 红 回 报 规 划 的 议 案 关 于 修 订 < 公 司 未 来 分 红 回 报 规 划 > 的 议 案 ( 以 下 简 称 分 红 规 划 ), 发 行 人 股 东 未 来 三 年 分 红 回 报 规 划 如 下 : 1 分 红 规 划 制 定 考 虑 的 因 素 本 规 划 着 眼 于 公 司 的 长 远 和 可 持 续 发 展, 在 综 合 分 析 公 司 目 前 经 营 发 展 的 实 际 情 况 发 展 目 标 股 东 要 求 和 意 愿 社 会 投 资 成 本 现 金 流 量 状 况 未 来 盈 利 规 模 项 目 投 资 资 金 需 求 银 行 信 贷 及 外 部 融 资 环 境 等 因 素 的 基 础 上, 建 立 对 投

335 资 者 持 续 稳 定 科 学 的 回 报 规 划 与 机 制, 促 进 利 润 分 配 的 制 度 化 规 范 化, 以 保 证 利 润 分 配 政 策 的 连 续 性 和 稳 定 性 2 分 红 规 划 制 定 原 则 公 司 股 东 回 报 规 划 应 充 分 考 虑 和 听 取 股 东 ( 特 别 是 公 众 投 资 者 ) 独 立 董 事 和 监 事 的 意 见, 坚 持 现 金 分 红 为 主 的 基 本 原 则, 每 年 现 金 分 红 的 比 例 不 低 于 当 期 实 现 可 供 分 配 利 润 的 20% 公 司 当 年 未 分 配 利 润 将 用 于 满 足 公 司 正 常 经 营 和 长 期 发 展 所 需 3 分 红 规 划 的 审 查 周 期 和 相 关 决 策 机 制 公 司 至 少 每 三 年 重 新 审 阅 一 次 分 红 规 划, 根 据 股 东 ( 特 别 是 公 众 投 资 者 ) 的 意 愿, 并 考 虑 独 立 董 事 监 事 的 意 见, 对 公 司 正 在 实 施 的 股 利 分 配 政 策 作 出 适 当 且 必 要 的 修 改, 确 定 该 时 段 的 分 红 规 划 公 司 确 保 调 整 后 的 分 红 规 划 不 违 反 公 司 章 程 ( 草 案 ) 中 确 立 的 利 润 分 配 原 则, 调 整 后 的 分 红 规 划 应 符 合 公 司 章 程 ( 草 案 ) 规 定 的 利 润 分 配 的 条 件 和 具 体 比 例 若 公 司 对 利 润 分 配 政 策 进 行 修 改 或 公 司 经 营 环 境 或 者 自 身 经 营 状 况 发 生 较 大 变 化 而 需 要 调 整 股 东 分 红 回 报 规 划, 有 关 调 整 分 红 回 报 规 划 的 议 案 需 经 董 事 会 审 议 通 过 后 提 交 股 东 大 会 审 议 批 准 公 司 董 事 会 结 合 具 体 经 营 数 据, 充 分 考 虑 公 司 盈 利 规 模 现 金 流 量 状 况 发 展 阶 段 及 当 期 资 金 需 求, 并 结 合 股 东 ( 特 别 是 公 众 投 资 者 ) 独 立 董 事 和 监 事 的 意 见, 制 定 年 度 或 中 期 分 红 方 案, 并 经 公 司 股 东 大 会 表 决 通 过 后 实 施 4 发 行 人 未 来 三 年 股 东 分 红 回 报 计 划 公 司 在 依 照 公 司 法 等 法 律 法 规 规 范 性 文 件 公 司 章 程 的 规 定 足 额 提 取 法 定 公 积 金 任 意 公 积 金 之 后, 如 公 司 外 部 经 营 环 境 和 经 营 状 况 未 发 生 重 大 不 利 变 化, 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 二 十 在 确 保 足 额 现 金 股 利 分 配 的 前 提 下, 公 司 可 以 另 行 增 加 股 票 股 利 分 配 和 公 积 金 转 增 方 案 目 前 公 司 正 处 于 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出, 如 公 司 采 取 现 金 及 股 票 股 利 结 合 的 方 式 分 配 利 润 的, 现 金 分 红 在 当 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20% 未 来 董 事 会 将 根 据 公 司 发 展 情 况 及 重 大 资 金 支 出 的 安 排, 按 公 司 章 程 的 规 定 适 时 调 整 现 金 与 股 票 股 利 分 红 的 比 例

336 第 十 节 募 集 资 金 运 用 一 募 集 资 金 运 用 概 况 ( 一 ) 募 集 资 金 数 额 及 专 户 存 储 安 排 根 据 公 司 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 及 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 有 关 募 集 资 金 投 资 项 目 的 决 议, 10 公 司 公 开 发 行 新 股 实 际 募 集 资 金 扣 除 发 行 费 用 后 的 净 额 为 万 元, 全 部 用 于 公 司 主 营 业 务 相 关 的 项 目 本 公 司 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 及 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 募 集 资 金 管 理 制 度 公 司 募 集 资 金 存 放 于 专 户 集 中 管 理, 做 到 专 款 专 用 公 司 募 集 资 金 专 户 开 户 银 行 为, 账 户 为 公 司 将 与 保 荐 机 构 及 存 放 募 集 资 金 的 商 业 银 行 签 订 三 方 监 管 协 议 公 司 将 严 格 遵 循 专 户 存 放 规 范 使 用 严 格 监 督 的 原 则 进 行 募 集 资 金 的 使 用 和 管 理 ( 二 ) 募 集 资 金 运 用 项 目 单 位 : 万 元 项 目 名 称 募 集 资 金 投 资 金 额 实 施 主 体 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a 规 模 ) 项 目 17,000 达 威 科 技 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 6,000 上 海 金 狮 总 部 基 地 和 皮 革 绿 色 化 学 品 及 制 革 清 洁 技 术 研 究 开 发 中 心 4,000 成 都 达 威 在 本 次 募 集 资 金 到 位 前, 公 司 将 以 自 有 资 金 先 行 投 入 上 述 项 目 的 建 设, 募 集 资 金 到 位 后, 由 募 集 资 金 置 换 公 司 预 先 已 投 入 该 等 项 目 的 自 筹 资 金 如 果 实 际 募 集 资 金 不 能 满 足 项 目 需 求, 则 不 足 部 分 由 公 司 自 筹 解 决 10 发 行 人 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 和 第 十 二 次 会 议 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 和 2010 年 年 度 股 东 大 会 先 后 审 议 通 过 了 有 关 募 集 资 金 投 资 项 目 的 决 议,2013 年 2014 年 发 行 人 重 新 履 行 了 相 关 决 策 程 序

337 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 中, 上 海 金 狮 作 为 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 的 实 施 主 体, 以 对 上 海 金 狮 增 资 的 方 式 实 施 ; 成 都 达 威 作 为 总 部 基 地 和 皮 革 绿 色 化 学 品 及 制 革 清 洁 技 术 研 究 开 发 中 心 的 实 施 主 体, 以 对 成 都 达 威 增 资 的 方 式 实 施 ( 三 ) 募 集 资 金 投 资 项 目 的 备 案 及 环 评 情 况 项 目 名 称 项 目 备 案 证 书 环 评 批 复 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a 规 模 ) 项 目 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 总 部 基 地 和 皮 革 绿 色 化 学 品 及 制 革 清 洁 技 术 研 究 开 发 中 心 川 投 资 备 [ ]0010 号 金 经 备 金 经 备 成 高 经 审 [2011]67 号 成 高 经 审 [2011]214 号 成 高 经 审 [2013]271 号 川 环 审 批 [2011]547 号 金 环 许 [2011]1024 号 成 高 环 字 [2011]282 号 注 : 新 津 县 经 济 和 发 展 局 于 2015 年 1 月 9 日 出 具 企 业 投 资 项 目 备 案 延 期 通 知 书, 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a 规 模 ) 项 目 备 案 有 效 期 延 至 2016 年 1 月 8 日 ( 四 ) 募 集 资 金 投 资 项 目 进 展 情 况 1 总 体 进 展 情 况 募 集 资 金 到 位 前, 公 司 将 根 据 实 际 生 产 经 营 需 要, 以 自 有 资 金 对 前 述 募 投 项 目 进 行 了 前 期 投 入 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 将 用 募 集 资 金 先 行 置 换 或 归 还 已 发 生 的 用 于 募 集 资 金 项 目 的 自 有 资 金 或 借 款, 剩 余 部 分 用 于 项 目 的 后 续 建 设, 争 取 早 日 投 产 截 至 2014 年 12 月 31 日, 募 集 资 金 投 资 项 目 进 展 情 况 如 下 : 项 目 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a 规 模 ) 项 目 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 总 部 基 地 和 皮 革 绿 色 化 学 品 及 制 革 清 洁 技 术 研 究 开 发 中 心 进 展 情 况 该 项 目 已 完 成 土 地 征 用 和 权 证 办 理 仓 储 设 施 等 基 础 设 施 建 设, 已 实 际 支 付 资 金 2, 万 元 该 项 目 已 完 成 颜 料 膏 车 间 的 生 产 线 技 改 工 程 建 设, 其 他 生 产 线 及 研 发 的 工 程 建 设 暂 处 于 停 滞 状 态, 已 实 际 支 付 资 金 2, 万 元 该 项 目 已 完 成 部 分 研 发 设 备 购 置 中 试 生 产 线 建 设 等, 已 实 际 支 付 资 金 万 元

338 2 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 工 程 施 工 相 关 诉 讼 情 况 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 主 要 包 括 原 皮 革 颜 料 膏 车 间 水 场 助 剂 车 间 的 技 术 改 造 和 新 增 涂 饰 剂 复 配 线 助 剂 生 产 线 粉 剂 生 产 线 研 发 及 其 他 配 套 设 施 的 建 设 截 止 本 招 股 说 明 书 签 署 日,18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 中 的 原 皮 革 颜 料 膏 车 间 的 生 产 线 技 改 工 程 建 设 已 完 工, 此 外 其 他 生 产 线 及 研 发 改 扩 建 尚 处 于 工 程 建 设 阶 段, 公 司 与 原 工 程 施 工 方 上 海 鑫 楼 建 筑 工 程 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 鑫 楼 ) 相 关 合 同 已 解 除, 具 体 情 况 如 下 : 2013 年 6 月, 发 行 人 子 公 司 上 海 金 狮 与 上 海 鑫 楼 签 署 关 于 前 述 项 目 的 建 设 工 程 施 工 合 同, 工 程 内 容 主 要 为 消 防 泵 房 埋 地 罐 区 综 合 车 间 改 造 丙 类 仓 库 甲 类 仓 库 生 产 车 间 事 故 应 急 池 等 工 程, 约 定 合 同 总 价 款 1,148 万 元, 约 定 工 期 为 163 天, 开 工 日 期 以 上 海 金 狮 签 发 开 工 令 为 准 由 于 施 工 过 程 中 上 海 鑫 楼 要 求 增 加 合 同 总 价 款 拖 延 工 期 并 拆 除 辅 助 施 工 设 施 最 终 停 止 施 工 撤 离 施 工 现 场,2014 年 5 月 7 日, 上 海 金 狮 向 上 海 市 金 山 区 人 民 法 院 起 诉 要 求 解 除 与 上 海 鑫 楼 之 间 的 建 设 工 程 施 工 合 同 对 于 已 履 行 部 分 的 建 设 工 程 施 工 工 程 量 予 以 审 计 并 按 合 同 结 算 上 海 鑫 楼 支 付 违 约 金 85 万 元 并 承 担 案 件 诉 讼 费 2014 年 5 月 28 日, 上 海 鑫 楼 向 上 海 市 金 山 区 人 民 法 院 提 起 反 诉 要 求 上 海 金 狮 支 付 工 程 款 万 元 支 付 逾 期 付 款 利 息 1.2 万 元 赔 偿 损 失 76 万 元 支 付 上 海 鑫 楼 留 存 于 施 工 现 场 的 建 筑 材 料 折 价 款 24 万 元 承 担 诉 讼 费 2015 年 2 月 16 日, 上 海 市 金 山 区 人 民 法 院 出 具 (2014) 金 民 三 ( 民 ) 初 字 第 1643 号 民 事 调 解 书, 确 认 上 海 金 狮 与 上 海 鑫 楼 签 署 的 建 设 工 程 施 工 合 同 已 于 2014 年 6 月 5 日 解 除, 上 海 金 狮 应 支 付 上 海 鑫 楼 剩 余 工 程 价 款 万 元, 上 海 鑫 楼 应 于 2015 年 3 月 15 日 前 搬 离 建 材 并 将 相 关 施 工 资 料 交 给 上 海 金 狮 截 至 招 股 说 明 书 签 署 日, 前 述 合 同 已 解 除, 公 司 已 支 付 完 毕 剩 余 工 程 价 款, 并 收 到 相 关 施 工 资 料, 并 已 委 托 其 他 建 设 工 程 公 司 继 续 完 成 该 项 目 工 程 建 设 工 作, 发 行 人 可 能 因 上 述 诉 讼 造 成 该 项 目 建 设 工 程 成 本 上 升 工 程 进 度 延 后 的 风

339 险 二 募 集 资 金 投 资 项 目 必 要 性 和 可 行 性 分 析 ( 一 ) 募 集 资 金 投 资 项 目 概 况 公 司 本 次 发 行 募 集 资 金 拟 投 入 项 目 均 围 绕 公 司 主 营 业 务 展 开, 注 重 提 升 公 司 产 品 的 技 术 和 工 艺 水 平 满 足 日 益 增 长 的 市 场 需 求 和 提 升 研 发 实 力 1 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a 规 模 ) 项 目 主 要 包 括 新 建 加 脂 剂 合 成 复 鞣 剂 丙 烯 酸 系 列 聚 氨 酯 系 列 氯 磺 化 以 及 喷 雾 干 燥 等 生 产 线, 水 处 理 公 用 真 空 系 统 公 用 氮 气 系 统 循 环 水 系 统 冷 冻 水 系 统 原 材 料 库 房 原 材 料 罐 区 成 品 罐 区 成 品 库 房 危 险 品 库 房 剧 毒 品 库 房 蒸 汽 系 统 供 电 系 统 以 及 办 公 设 施 等 其 他 公 用 设 施 2 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 建 设 内 容 主 要 包 括 : (1) 水 场 助 剂 系 列 产 品 总 生 产 规 模 由 原 来 1,500t/a 增 至 3,000t/a;( 2) 皮 革 颜 料 膏 生 产 线 淘 汰 原 有 全 部 生 产 设 备, 引 进 新 生 产 设 备, 产 品 种 类 未 变, 生 产 规 模 由 原 来 4,500t/a 增 至 6,000t/a;( 3) 新 增 4,000t/a 皮 革 涂 饰 剂 ( 复 配 ) 生 产 线 3,000t/a 皮 革 水 性 助 剂 ( 复 配 ) 生 产 线 2,000t/a 粉 体 复 配 产 品 生 产 线 ;(4) 同 时 改 建 水 电 气 站 真 空 站 等 公 共 基 础 实 施, 满 足 生 产 规 模 扩 大 的 需 要 ; 扩 建 改 建 污 水 处 理 实 施 ; 新 建 改 建 库 房 仓 库 等 设 施 ;(5) 改 善 分 析 检 测 及 实 验 室 条 件, 建 立 研 发 实 验 室 和 产 品 应 用 实 验 室 3 总 部 基 地 和 皮 革 绿 色 化 学 品 及 制 革 清 洁 技 术 研 究 开 发 中 心 项 目 建 设 内 容 主 要 包 括 对 原 研 发 中 心 实 验 室 内 部 需 按 新 的 实 验 功 能 和 要 求 进 行 重 新 改 建 和 装 修, 新 建 关 键 中 间 原 料 的 实 验 室 和 辅 助 用 房, 改 造 污 水 处 理 系 统 ( 二 ) 募 投 项 目 与 公 司 现 有 业 务 和 技 术 的 关 系 清 洁 制 革 化 工 材 料 及 高 性 能 皮 革 化 学 品 新 建 (53,000t/a 规 模 ) 项 目 和 18,000t/a 规 模 环 保 型 皮 革 化 学 品 技 改 扩 建 项 目 将 进 一 步 完 善 公 司 产 品 结 构 提 高 自 控 水 平 提 升 公 司 产 品 的 生 产 能 力 和 产 品 品 质 降 低 能 耗, 属 于 产 业 政 策 鼓 励 发 展 的 项 目 总 部 基 地 和 皮 革 绿 色 化 学 品 及 制 革 清 洁 技 术 研 究 开 发 中 心

340 将 进 一 步 提 升 公 司 技 术 创 新 能 力 ( 三 ) 募 投 项 目 建 设 的 背 景 和 必 要 性 分 析 1 项 目 建 设 背 景 随 着 世 界 产 业 结 构 的 调 整, 我 国 已 发 展 成 为 世 界 皮 革 工 业 中 心 我 国 皮 革 工 业 经 济 效 益 不 仅 持 续 增 长, 而 且 出 口 额 连 续 三 年 居 轻 工 行 业 第 一, 皮 革 工 业 在 我 国 国 民 经 济 建 设 和 出 口 创 汇 中 发 挥 着 越 来 越 重 要 的 作 用 皮 革 化 学 品 行 业 与 皮 革 工 业 的 发 展 密 不 可 分, 随 着 经 济 发 展 和 人 们 不 断 追 求 更 高 的 生 活 品 质, 各 类 皮 革 毛 皮 制 品 的 市 场 需 求 不 断 扩 大 真 皮 的 汽 车 座 垫 服 装 鞋 帽 箱 包 配 饰 家 具 和 内 饰 等 产 品 的 销 量 保 持 持 续 稳 定 增 长, 品 质 不 断 提 高, 特 别 是 真 皮 汽 车 座 垫 革 需 求 快 速 增 长, 有 力 地 促 进 了 制 革 毛 皮 加 工 及 皮 革 化 学 品 行 业 的 发 展 由 于 社 会 对 环 保 要 求 的 不 断 提 高, 人 们 对 于 制 革 行 业 及 皮 革 化 学 品 行 业 均 提 出 了 新 的 要 求, 而 制 革 行 业 工 艺 技 术 清 洁 化 在 相 当 程 度 上 取 决 于 新 型 环 保 型 皮 革 化 学 品 的 应 用 因 此, 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 需 及 时 调 整 产 品 结 构, 在 注 重 产 品 应 用 性 能 提 升 的 同 时, 着 力 提 高 产 品 清 洁 化 水 平, 包 括 皮 革 化 学 品 生 产 过 程 的 清 洁 化 水 平 和 产 品 本 身 符 合 绿 色 化 学 品 的 要 求 鉴 于 环 保 型 皮 革 化 学 品 的 市 场 需 求 的 大 幅 增 长, 公 司 定 位 于 中 高 档 皮 革 化 学 品 的 开 发, 拟 通 过 自 主 创 新 及 与 国 内 外 机 构 进 行 合 作 研 发, 实 现 产 品 质 量 技 术 水 平 和 清 洁 化 生 产 水 平 与 国 际 先 进 水 平 保 持 同 步, 从 而 进 一 步 完 善 公 司 皮 革 化 学 品 的 产 品 结 构, 形 成 满 足 制 革 业 发 展 需 要 的 系 列 皮 革 化 学 品 2 募 投 项 目 建 设 的 必 要 性 分 析 (1) 国 家 产 业 政 策 的 鼓 励 和 要 求 随 着 普 通 民 众 对 环 境 保 护 的 日 益 关 注, 国 家 对 制 革 行 业 的 节 能 减 排 和 清 洁 生 产 也 提 出 了 日 益 严 格 的 环 保 要 求, 而 制 革 行 业 工 艺 技 术 清 洁 化 在 相 当 程 度 上 又 取 决 于 新 型 环 保 型 皮 革 化 学 品 的 应 用 按 照 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 2013 年 第 21 号 令 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录

341 (2011 本 ) 规 定, 本 项 目 属 于 鼓 励 类 中 的 无 灰 膨 胀 ( 助 ) 剂 无 氨 脱 灰 ( 助 ) 剂 无 盐 浸 酸 ( 助 ) 剂 高 吸 收 铬 鞣 ( 助 ) 剂 天 然 植 物 鞣 剂 水 性 涂 饰 ( 助 ) 剂 等 高 档 皮 革 用 功 能 性 化 工 产 品 开 发 生 产 与 应 用 建 设 项 目, 适 应 国 家 对 制 革 行 业 节 能 减 排 制 革 清 洁 生 产 的 政 策 要 求 及 皮 革 产 品 的 绿 色 化 和 高 性 能 的 发 展 趋 势, 将 较 大 幅 度 地 提 高 下 游 制 革 行 业 的 环 保 水 平, 创 造 良 好 的 社 会 效 益 因 此, 本 项 目 的 实 施 是 十 分 必 要 的 (2) 产 业 结 构 升 级 的 必 然 要 求 随 着 我 国 制 革 业 的 不 断 发 展, 皮 革 化 学 品 的 市 场 需 求 也 发 生 了 较 大 变 化, 未 来 功 能 性 突 出 清 洁 环 保 的 中 高 档 皮 革 化 学 品 的 需 求 量 将 不 断 增 大, 而 原 有 的 中 低 档 皮 革 化 学 品 将 逐 步 被 替 代 从 目 前 我 国 皮 革 化 学 品 的 产 量 及 产 品 结 构 分 析, 我 国 高 档 皮 革 化 学 品 的 产 能 严 重 短 缺, 存 在 很 大 的 市 场 发 展 空 间 公 司 现 有 部 分 产 品 的 技 术 水 平 与 国 外 先 进 技 术 相 比 仍 存 在 一 定 差 距 公 司 尽 管 开 发 了 一 些 具 有 国 际 竞 争 力 的 皮 革 化 学 品, 但 整 体 而 言, 公 司 皮 革 化 学 品 生 产 技 术 水 平 仍 需 较 大 幅 度 提 升, 尤 其 是 在 高 档 功 能 性 产 品 及 绿 色 皮 革 化 学 品 方 面, 公 司 更 需 要 以 技 术 改 造 为 契 机, 引 进 和 开 发 一 批 具 有 国 际 竞 争 力 的 产 品, 以 提 升 公 司 产 品 的 整 体 技 术 水 平, 提 高 综 合 竞 争 力 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 的 实 施 可 以 使 公 司 更 好 地 满 足 皮 革 行 业 对 皮 革 化 学 品 的 需 求, 同 时 使 得 公 司 的 现 有 产 品 结 构 得 到 优 化, 进 一 步 巩 固 公 司 在 行 业 中 的 竞 争 地 位, 并 为 公 司 的 可 持 续 发 展 提 供 新 的 利 润 增 长 点 (3) 扩 大 产 能, 解 决 公 司 发 展 瓶 颈 经 过 多 年 的 技 术 积 累, 公 司 在 产 品 开 发 能 力 质 量 水 平 营 销 服 务 能 力 等 方 面 在 业 内 已 处 于 优 势 地 位 2011 年 年, 公 司 清 洁 制 革 材 料 皮 革 功 能 助 剂 涂 饰 材 料 着 色 剂 四 大 类 主 要 产 品 实 现 销 售 收 入 18, 万 元 20, 万 元 和 24, 万 元 随 着 业 务 规 模 持 续 增 长, 公 司 已 经 成 长 为 国 内 知 名 的 皮 革 化 学 品 生 产 企 业 报 告 期 内, 由 于 公 司 及 上 海 金 狮 受 原 有 生 产 线 设 备 和 技 术 的 制 约, 公 司 持 续 对 原 生 产 线 进 行 投 资, 更 新 生 产 设 备 和 优 化 生 产 技 术, 并 建 设 相 关 的 配 套 项 目

342 上 述 情 况 对 公 司 报 告 期 内 实 际 产 能 造 成 一 定 程 度 的 影 响 同 时, 受 旺 盛 的 市 场 需 求 刺 激, 公 司 皮 革 化 学 品 的 产 能 利 用 率 一 直 处 在 较 高 水 平, 公 司 部 分 主 要 产 品 的 生 产 线 处 于 高 负 荷 运 转 状 态, 产 能 已 难 以 满 足 持 续 增 长 的 需 求 2011 年 年 公 司 主 要 产 品 产 销 情 况 见 下 图 : 因 此, 公 司 需 要 进 一 步 扩 大 皮 革 化 学 品 的 生 产 能 力, 以 满 足 日 益 扩 大 的 国 内 外 市 场 需 求 (4) 增 强 自 主 创 新 能 力, 提 升 公 司 核 心 竞 争 力 的 需 要 随 着 我 国 在 全 球 皮 革 行 业 中 的 地 位 越 来 越 重 要, 皮 革 化 学 品 行 业 的 竞 争 也 日 趋 激 烈, 由 过 往 的 国 外 品 牌 独 占 中 高 端 市 场, 国 内 企 业 集 中 在 代 理 或 中 低 端 市 场 的 竞 争, 逐 步 演 变 为 国 内 企 业 加 大 研 发 投 入, 提 升 产 品 品 质, 同 国 外 企 业 在 全 领 域 产 品 的 竞 争 随 着 竞 争 的 日 趋 激 烈, 研 发 场 地 设 备 条 件 实 验 环 境 人 才 和 硬 件 已 逐 步 成 为 制 约 企 业 发 展 的 瓶 颈 建 设 研 发 中 心 项 目, 加 大 对 研 发 的 投 入, 构 建 研 发 实 验 室, 改 善 研 发 环 境, 增 强 核 心 技 术 开 发, 搭 建 研 发 型 企 业 的 创 新 平 台, 是 逐 步 提 升 企 业 的 研 发 实 力 产 品 工 艺 水 平 和 品 质, 保 持 公 司 在 皮 革 化 学 品 行 业 的 竞 争 优 势 的 必 由 之 路 ( 四 ) 募 投 项 目 的 可 行 性 分 析 1 市 场 容 量 分 析 皮 革 化 学 品 的 市 场 容 量 和 详 细 情 况 介 绍 详 见 招 股 说 明 书 第 六 节 业 务 和 技

343 术 之 二 ( 八 ) 皮 革 化 学 品 行 业 的 市 场 容 量 分 析 的 相 关 内 容 根 据 测 算, 未 来 几 年 皮 革 化 学 品 市 场 需 求 仍 将 保 持 稳 定 增 长, 市 场 需 求 仍 十 分 巨 大 特 别 是 随 着 人 们 对 中 高 档 环 保 的 皮 革 要 求 的 增 加 和 国 家 对 制 革 行 业 节 能 减 排 政 策 要 求 的 严 格 限 制, 将 淘 汰 部 分 没 有 研 发 能 力 且 生 产 技 术 达 不 到 制 革 清 洁 生 产 所 需 化 学 品 要 求 的 皮 革 化 学 品 生 产 企 业, 这 将 为 能 够 生 产 整 套 环 保 型 皮 革 化 学 品 的 企 业 带 来 新 的 市 场 机 遇, 为 本 项 目 的 成 功 实 施 提 供 了 市 场 条 件 2 市 场 前 景 分 析 随 着 人 们 生 活 水 平 的 提 高 和 生 活 需 求 的 多 样 化, 将 带 动 汽 车 市 场 的 兴 起 国 内 住 房 消 费 的 增 加 和 日 常 皮 革 消 费 制 品 需 求 的 提 升, 上 述 情 况 将 带 来 结 构 性 用 革 的 变 化, 未 来 几 年 汽 车 坐 垫 革 家 具 革 和 皮 具 等 的 消 费 将 会 大 幅 增 加 (1) 汽 车 坐 垫 革 市 场 情 况 根 据 汽 车 工 业 协 会 统 计, 自 2001 年 以 来, 我 国 乘 用 车 销 量 连 续 增 长, 不 断 创 出 历 史 新 高 同 时,2009 年 为 应 对 国 际 金 融 危 机 的 影 响, 国 家 实 施 了 汽 车 产 业 振 兴 规 划, 国 内 汽 车 市 场 销 量 增 速 更 是 达 到 创 历 史 记 录 52.81%, 且 在 当 年 我 国 汽 车 市 场 首 次 成 为 世 界 第 一 大 市 场, 销 量 首 次 突 破 千 万 辆

344 根 据 国 家 统 计 局 的 统 计, 截 至 2014 年 底, 我 国 私 人 汽 车 保 有 量 为 12,584 万 辆, 每 百 人 私 人 轿 车 保 有 量 为 9.00 辆, 普 及 率 不 到 10% 而 根 据 日 本 汽 车 制 造 商 协 会 德 国 汽 车 工 业 协 会 意 大 利 汽 车 工 业 协 会 和 Ward's Auto 的 统 计, 2008 年 美 国 日 本 德 国 意 大 利 的 每 百 人 乘 用 车 保 有 量 即 分 别 为 辆 辆 辆 和 辆 与 世 界 其 他 国 家 相 比, 我 国 私 人 轿 车 保 有 量 仍 然 处 于 较 低 的 水 平 随 着 国 内 乘 用 车 市 场 普 及 率 的 不 断 提 高 交 通 及 配 套 设 施 不 断 完 善 人 民 生 活 水 平 持 续 提 高, 未 来 汽 车 市 场 需 求 仍 将 呈 现 稳 定 快 速 增 长 态 势 由 于 人 民 消 费 水 平 和 审 美 观 念 的 不 断 提 高, 人 们 对 汽 车 坐 垫 的 美 观 性 舒 适 性 时 尚 性 和 环 保 性 的 需 求 也 日 益 提 高, 真 皮 汽 车 坐 垫 革 的 需 求 将 随 着 汽 车 销 量 增 长 和 汽 车 坐 垫 革 消 费 结 构 的 变 化 而 不 断 增 大, 从 而 使 得 适 用 于 真 皮 汽 车 坐 垫 的 聚 氨 酯 树 脂 乳 液 和 丙 烯 酸 树 脂 乳 液 低 雾 化 值 的 皮 革 加 脂 剂 低 甲 醛 的 复 鞣 剂 等 皮 革 化 学 品 的 需 求 亦 越 来 越 大 (2) 以 皮 鞋 为 主 的 消 费 品 市 场 根 据 皮 革 工 业 协 会 的 统 计 数 据 显 示, 历 年 皮 鞋 制 造 业 的 工 业 总 产 值 占 我 国 皮 革 毛 皮 及 制 品 和 制 鞋 业 工 业 总 产 值 的 三 分 之 一 而 根 据 国 家 统 计 局 的 数 据, 城 市 居 民 每 年 人 均 消 费 2.5 双 鞋, 中 国 人 均 鞋 类 年 平 均 消 费 1.9 双, 美 国 法 国 日 本 德 国 韩 国 等 发 达 国 家 分 别 为 7.3 双 5.8 双 4.9 双 4.2 双 3.9 双, 中 国 人 均 鞋 类 消 费 数 量 与 这 些 国 家 比 较 尚 存 在 较 大 差 距 与 发 达 国 家 相 比, 我 国 人 均 鞋 类 消 费 尚 有 较 大 提 升 空 间