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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 新 华 传 媒 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 2015 年 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 公 司 负 责 人 裘 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 李 萍 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 邹 闻 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 以 2015 年 末 总 股 本 1,044,887,850 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.17 元 ( 含 税 ), 合 计 派 发 现 金 红 利 17,763, 元 剩 余 未 分 配 利 润 转 入 以 后 年 度 分 配 本 年 度 不 实 施 以 资 本 公 积 金 转 增 股 本 上 述 预 案 尚 须 提 交 公 司 股 东 大 会 审 议 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 九 重 大 风 险 提 示 报 告 期 内, 不 存 在 对 公 司 经 营 产 生 实 质 性 影 响 的 特 别 重 大 风 险 公 司 已 在 本 报 告 中 详 细 阐 述 公 司 在 经 营 过 程 中 可 能 面 对 的 风 险, 敬 请 查 阅 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 中 可 能 面 对 的 风 险 部 分 1 / 147

2 目 录 第 一 节 释 义... 3 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标... 3 第 三 节 公 司 业 务 概 要... 6 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析... 8 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 普 通 股 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 九 节 公 司 治 理 第 十 节 公 司 债 券 相 关 情 况 第 十 一 节 财 务 报 告 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 / 147

3 第 一 节 释 义 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 公 司 本 公 司 新 华 传 媒 指 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 ( 股 票 代 码 :600825) 中 国 证 监 会 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 交 易 所 指 上 海 证 券 交 易 所 股 东 大 会 指 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 董 事 会 指 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 董 事 会 监 事 会 指 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 监 事 会 新 华 发 行 集 团 指 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 新 华 连 锁 指 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 中 润 解 放 指 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 申 报 传 媒 指 上 海 申 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 地 铁 时 代 指 上 海 地 铁 时 代 传 媒 发 展 有 限 公 司 教 育 传 媒 指 上 海 解 放 教 育 传 媒 有 限 公 司 杨 航 文 化 指 上 海 杨 航 文 化 传 媒 有 限 公 司 成 城 管 理 公 司 指 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 特 定 股 东 债 权 指 公 司 对 成 城 管 理 公 司 的 全 部 债 权 825 基 金 指 苏 州 工 业 园 区 八 二 五 新 媒 体 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 上 报 传 悦 南 桥 项 目 指 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 天 下 一 家 南 翔 项 目 指 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 元 万 元 亿 元 指 如 无 特 别 说 明, 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 人 民 币 亿 元 报 告 期 指 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 新 华 传 媒 Shanghai Xinhua Media Co., Ltd. Xinhua Media 裘 新 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 诸 巍 徐 峥 嵘 联 系 地 址 上 海 市 漕 溪 北 路 331 号 中 金 国 际 广 场 A 楼 上 海 市 漕 溪 北 路 331 号 中 金 国 际 广 场 A 8 层 楼 8 层 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 上 海 市 闵 行 区 剑 川 路 951 号 5 号 楼 1 层 西 侧 3 / 147

4 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 上 海 市 漕 溪 北 路 331 号 中 金 国 际 广 场 A 楼 7-8 层 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 媒 体 名 称 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 上 海 证 券 报 公 司 董 事 会 办 公 室 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 新 华 传 媒 华 联 超 市 六 其 他 相 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境 内 ) 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 办 公 地 址 上 海 南 京 东 路 61 号 新 黄 浦 金 融 大 厦 4 楼 签 字 会 计 师 姓 名 翟 小 民 张 洪 七 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 2015 年 2014 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2013 年 营 业 收 入 1,572,706, ,789,013, ,847,477, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 57,794, ,421, ,498, ,779, ,235, 不 适 用 -52,546, ,358, ,698, ,277, 年 末 2014 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 减 (%) 2013 年 末 2,559,324, ,519,134, ,489,610, 总 资 产 4,322,943, ,831,954, ,203,077, 期 末 总 股 本 1,044,887, ,044,887, ,044,887, ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 2015 年 2014 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2013 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 不 适 用 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 0.26 个 百 分 点 / 147

5 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 不 适 用 八 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 ( 一 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 ( 二 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 九 2015 年 分 季 度 主 要 财 务 数 据 第 一 季 度 (1-3 月 份 ) 第 二 季 度 (4-6 月 份 ) 第 三 季 度 (7-9 月 份 ) 第 四 季 度 (10-12 月 份 ) 营 业 收 入 323,996, ,937, ,806, ,965, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 20,140, ,671, ,790, ,191, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 -21,178, ,859, ,547, ,914, 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -54,116, ,468, ,591, ,415, 季 度 数 据 与 已 披 露 定 期 报 告 数 据 差 异 说 明 十 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 2015 年 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 2014 年 金 额 2013 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 6,781, ,983, ,692, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 1,611, ,409, ,399, ,161, 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 55,808, 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 6,004, ,000, ,584, 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 19,648, ,581, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 8,896, ,034, ,291, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 169,330, 注 -15,189, ,093, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -15, , , 所 得 税 影 响 额 -37,195, ,568, ,859, 合 计 156,574, ,185, ,044, 注 : 包 括 取 得 的 信 托 产 品 收 益 财 务 资 助 利 息 收 入 和 借 款 利 息 支 出 以 及 本 年 计 提 的 商 誉 减 值 准 备 支 出 的 中 期 票 据 利 息 和 手 续 费 5 / 147

6 第 三 节 公 司 业 务 概 要 一 报 告 期 内 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 经 营 模 式 及 行 业 情 况 说 明 ( 一 ) 外 部 因 素 变 化 情 况 影 响 及 应 对 措 施 1 宏 观 经 济 形 势 2015 年 以 来, 在 经 济 增 长 减 速 结 构 转 型 发 展 动 力 转 变 的 新 常 态 背 景 下, 国 民 经 济 总 体 保 持 稳 中 有 进, 同 时, 近 阶 段 预 期 增 速 有 所 放 缓, 将 延 续 疲 弱 复 苏 政 府 通 过 一 系 列 稳 增 长 调 结 构 促 改 革 惠 民 生 防 风 险 的 政 策 组 合, 努 力 使 经 济 运 行 保 持 在 合 理 区 间, 结 构 调 整 取 得 新 进 展, 民 生 持 续 改 善 2 国 家 及 行 业 政 策 近 年 来, 政 府 先 后 出 台 了 一 系 列 促 进 文 化 产 业 发 展 的 政 策, 推 动 文 化 产 业 成 为 国 民 经 济 的 支 柱 产 业 2010 年 10 月, 中 央 审 议 通 过 中 共 中 央 关 于 制 定 国 民 经 济 和 社 会 发 展 第 十 二 个 五 年 规 划 的 建 议 ;2011 年 10 月 中 共 中 央 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 若 干 重 大 问 题 的 决 定 正 式 发 布, 提 出 研 究 部 署 深 化 文 化 体 制 改 革 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣, 进 一 步 兴 起 社 会 主 义 文 化 建 设 新 高 潮, 推 动 文 化 产 业 成 为 国 民 经 济 支 柱 性 产 业 ;2014 年 8 月, 中 央 审 议 通 过 关 于 推 动 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 融 合 发 展 的 指 导 意 见, 提 出 要 遵 循 新 闻 传 播 规 律 和 新 兴 媒 体 发 展 规 律, 强 化 互 联 网 思 维, 坚 持 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 优 势 互 补 一 体 发 展, 坚 持 先 进 技 术 为 支 撑 内 容 建 设 为 根 本, 推 动 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 在 内 容 渠 道 平 台 经 营 管 理 等 方 面 的 深 度 融 合, 着 力 打 造 一 批 形 态 多 样 手 段 先 进 具 有 竞 争 力 的 新 型 主 流 媒 体, 建 成 几 家 拥 有 强 大 实 力 和 传 播 力 公 信 力 影 响 力 的 新 型 媒 体 集 团, 形 成 立 体 多 样 融 合 发 展 的 现 代 传 播 体 系 3 税 收 优 惠 政 策 2013 年 财 政 部 发 布 了 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 根 据 通 知 内 容, 公 司 全 资 子 公 司 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 子 公 司 上 海 申 活 馆 文 化 创 意 有 限 公 司 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日 免 征 图 书 批 发 零 售 环 节 增 值 税 公 司 全 资 子 公 司 上 海 解 放 教 育 传 媒 有 限 公 司 取 得 上 海 市 地 方 税 务 局 闵 行 区 分 局 签 发 的 编 号 为 的 企 业 所 得 税 优 惠 事 先 备 案 结 果 通 知 书, 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 规 定, 同 意 减 免 企 业 所 得 税 的 申 请, 免 征 期 为 从 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 公 司 全 资 子 公 司 上 海 人 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 房 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 申 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 和 上 海 晨 刊 传 媒 经 营 有 限 公 司 分 别 取 得 上 海 市 自 由 贸 易 试 验 区 国 家 税 务 局 签 发 的 沪 税 自 贸 九 所 备 (2015)004 号 -007 号 企 业 所 得 税 优 惠 审 批 结 果 通 知 书, 根 据 财 税 [2009]34 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 规 定, 同 意 减 免 企 业 所 得 税 的 申 请, 免 征 期 限 从 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 4 用 户 需 求 上 海 市 新 闻 出 版 局 2015 年 8 月 发 布 的 上 海 市 民 阅 读 状 况 调 查 报 告 (2015) 显 示, 在 阅 读 方 式 的 首 选 上, 传 统 ( 纸 质 ) 阅 读 仍 然 体 现 出 巨 大 的 优 势 ; 高 出 数 字 阅 读 个 百 分 点, 但 这 一 数 字 低 于 2014 年 的 差 距 ; 半 数 以 上 市 民 每 天 阅 读 图 书 超 过 30 分 钟 ; 同 时, 碎 片 化 阅 读 人 群 和 深 阅 读 人 群 均 有 所 上 升 ; 期 刊 报 纸 阅 读 时 间 持 续 下 降, 半 数 以 上 市 民 接 触 报 纸 的 时 间 低 于 30 分 钟, 基 本 不 阅 读 的 比 例 由 2014 年 的 23.8% 上 升 至 2015 年 的 25.88%, 显 示 在 传 统 阅 读 时 代, 以 时 效 性 见 长 的 报 纸 正 面 临 着 在 线 阅 读 微 博 微 信 等 网 络 新 媒 体 的 巨 大 挑 战 2015 年 11 月, 中 国 广 告 协 会 报 刊 分 会 和 央 视 市 场 研 究 (CTR) 媒 介 智 讯 联 合 发 布 了 2015 年 1-9 月 中 国 报 纸 广 告 市 场 分 析 报 告, 报 告 认 为 传 统 媒 体 广 告 市 场 整 体 下 降 的 局 面 不 仅 很 难 改 变, 而 且 有 降 幅 扩 大 的 趋 势 数 据 显 示,2015 年 前 三 季 度, 传 统 媒 体 广 告 刊 登 额 降 幅 已 扩 大 至 7.3% 其 中, 电 视 广 告 下 降 4.9%; 广 播 广 告 下 降 0.8%; 户 外 广 告 增 长 0.6%; 平 面 媒 体 降 幅 继 续 扩 大, 杂 志 广 告 下 降 18.5%, 状 况 最 为 严 峻 的 报 纸 广 告 降 幅 扩 大 到 34.5% 6 / 147

7 但 与 此 同 时, 从 各 方 面 了 解 到 的 数 据 来 看, 全 国 各 级 党 报 的 发 行 仍 呈 节 节 上 升 之 势, 而 相 当 部 分 省 级 和 省 级 以 上 党 报 的 广 告 经 营 更 是 逆 势 上 扬 5 新 兴 业 态 一 方 面, 随 着 我 国 人 均 可 支 配 收 入 的 逐 步 增 长 大 众 文 化 消 费 水 平 的 不 断 提 高, 国 民 对 文 化 领 域 的 消 费 需 求 迅 速 增 长, 带 动 了 体 验 业 市 场 空 间 加 速 壮 大 另 一 方 面, 智 能 硬 件 的 不 断 革 新 和 互 联 网 技 术 的 广 泛 应 用, 正 引 发 传 播 形 态 的 多 元 化 发 展 以 数 字 技 术 宽 带 网 络 技 术 移 动 通 信 技 术 为 代 表 的 新 技 术, 也 对 传 统 的 传 播 形 态 和 文 化 业 态 带 来 强 烈 冲 击 在 此 背 景 下, 用 户 消 费 习 惯 正 呈 快 速 变 迁 的 态 势 这 一 年, 传 统 媒 体 在 收 缩 中 艰 难 转 身, 通 过 打 造 新 产 品 重 塑 价 值 链 搭 建 新 平 台 借 力 资 本 等 方 式 拥 抱 互 联 网, 进 行 深 度 转 型 创 新 新 媒 体 继 续 快 速 扩 张, 移 动 客 户 端 迅 猛 发 展, 影 响 传 媒 业 整 体 格 局 和 舆 论 生 态 社 交 媒 体 在 用 户 获 取 新 闻 分 发 资 本 控 制 领 域 的 掌 控 进 一 步 强 化 同 时 产 生 的 还 有 垂 直 产 品 裂 变 细 分, 自 媒 体 强 势 加 入, 资 本 深 度 介 入 等 新 趋 势 新 动 向 6 对 公 司 当 期 和 未 来 发 展 的 具 体 影 响 以 及 公 司 已 经 或 计 划 采 取 的 应 对 措 施 2015 年, 互 联 网 更 加 深 入 地 融 入 传 媒 业, 伴 随 着 新 媒 体 的 不 断 冲 击 广 告 收 入 下 滑 赢 利 模 式 失 效, 以 及 移 动 阅 读 体 验 的 提 升, 公 司 经 营 业 务 的 生 存 空 间 不 断 被 压 缩 但 从 传 统 业 务 转 型 升 级 的 角 度 看, 这 些 又 是 实 现 整 合 升 级 的 必 然 之 路 站 在 当 前 传 媒 融 合 发 展 的 新 起 点, 公 司 将 立 足 传 统 产 业 并 积 极 打 破 与 新 媒 体 在 机 制 和 形 态 领 域 的 藩 篱, 依 托 于 国 家 政 策 契 机 上 海 资 源 优 势 和 行 业 发 展 势 能, 以 互 联 网 + 为 契 机, 推 陈 出 新 兼 容 并 蓄, 在 业 务 形 态 商 业 模 式 上 再 造 重 生, 努 力 实 现 跨 媒 体 融 合 发 展, 力 争 在 激 烈 的 竞 争 中 开 创 新 的 局 面, 向 成 为 综 合 实 力 雄 厚 的 大 型 传 媒 企 业 和 优 质 资 本 平 台 目 标 迈 进 ( 二 ) 行 业 发 展 状 况 公 司 行 业 地 位 公 司 竞 争 地 位 等 情 况 1 行 业 发 展 状 况 2016 年, 全 球 经 济 延 续 疲 弱 复 苏 态 势, 国 内 经 济 增 速 预 期 放 缓, 文 化 传 媒 产 业 作 为 撬 动 国 家 产 业 结 构 调 整 升 级 的 一 个 重 要 支 点, 仍 将 发 挥 国 民 经 济 增 长 的 重 要 引 擎 作 用, 并 将 对 各 行 业 产 生 越 来 越 显 著 的 辐 射 和 渗 透 作 用 当 前, 传 统 媒 体 行 业 正 处 于 体 制 变 革 政 策 鼓 励 下 推 动 创 新 发 展 与 信 息 技 术 创 新 带 来 变 革 压 力 共 同 作 用 下 的 一 个 特 殊 时 期, 但 基 于 自 身 在 内 容 生 产 资 源 汇 聚 等 方 面 的 独 特 优 势, 未 来 发 展 仍 有 较 大 空 间 融 入 互 联 网 全 方 位 推 进 媒 体 改 革, 突 破 壁 垒 整 合 资 源, 充 分 运 用 新 技 术 新 手 段 打 造 新 平 台 新 产 品, 推 动 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 融 合 发 展, 建 设 新 型 媒 体 格 局 和 新 型 传 播 体 系, 是 新 一 轮 媒 体 改 革 的 大 势 所 趋 此 外, 传 媒 市 场 越 来 越 进 入 细 分 化 发 展 格 局, 传 统 媒 体 需 要 重 新 分 析 市 场 找 准 自 己 的 突 破 口 2 公 司 行 业 地 位 公 司 是 横 跨 图 书 发 行 和 报 刊 经 营 两 大 领 域 国 内 第 一 家 实 现 上 市 的 文 化 传 媒 企 业, 也 是 2013 年 10 月 全 新 组 建 的 上 海 报 业 集 团 旗 下 唯 一 上 市 公 司 和 主 要 资 本 平 台 公 司 目 前 已 形 成 图 书 发 行 报 刊 经 营 广 告 代 理 电 子 商 务 及 传 媒 投 资 等 业 务 板 块 旗 下 图 书 发 行 业 务 主 体 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 是 上 海 地 区 唯 一 使 用 新 华 书 店 集 体 商 标 的 企 业, 拥 有 位 于 上 海 的 所 有 新 华 书 店 书 城, 图 书 直 营 网 点 逾 百 家, 拥 有 中 小 学 教 材 发 行 权, 图 书 零 售 总 量 占 上 海 零 售 总 量 的 65% 以 上 ; 公 司 拥 有 新 闻 晨 报 广 告 经 营 代 理 权 和 申 江 服 务 导 报 i 时 代 报 上 海 学 生 英 文 报 等 知 名 报 刊 的 经 营 权, 是 上 海 地 区 最 大 的 报 业 传 媒 经 营 单 位, 在 沪 上 具 有 较 高 知 名 度 和 影 响 力 3 公 司 竞 争 地 位 公 司 在 规 模 和 盈 利 能 力 方 面 均 处 于 上 海 报 业 龙 头 地 位 公 司 下 属 子 公 司 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 拥 有 上 海 地 区 的 新 华 书 店 系 统, 并 占 据 了 上 海 中 小 学 教 材 发 行 市 场 的 绝 对 份 额, 竞 争 力 较 强 公 司 取 得 了 上 海 市 幼 儿 园 教 材 和 中 专 职 学 校 教 材 的 总 发 行 权, 教 材 业 务 得 到 了 进 一 步 巩 固 与 提 升 公 司 经 营 的 申 江 服 务 导 报 在 上 海 消 费 服 务 类 报 纸 市 场 上 名 列 前 茅, i 时 代 报 也 随 着 上 海 市 地 铁 系 统 的 不 断 完 善 而 释 放 更 大 的 影 响 力, 公 司 在 报 刊 经 营 市 场 上 的 竞 争 力 较 强 公 司 下 属 子 公 司 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 在 上 海 市 平 面 媒 体 广 告 代 理 市 场 保 持 较 显 著 地 位 7 / 147

8 ( 三 ) 主 要 业 务 的 经 营 模 式 经 营 状 况 以 及 各 业 务 板 块 间 的 协 同 效 应 1 主 要 业 务 的 经 营 模 式 公 司 目 前 主 营 业 务 板 块 分 为 图 书 音 像 制 品 文 教 用 品 报 刊 广 告 和 其 他, 其 中 图 书 文 教 用 品 和 报 刊 广 告 构 成 公 司 主 要 的 收 入 和 利 润 来 源, 其 他 主 营 业 务 收 入 主 要 是 新 华 连 锁 其 他 商 品 销 售 收 入 以 及 原 广 告 业 务 延 伸 后 会 计 分 类 为 其 他 业 务 的 销 售 收 入 2 主 要 业 务 的 经 营 状 况 主 营 业 务 收 入 占 比 排 名 前 三 位 的 分 别 是 图 书 报 刊 广 告 和 文 教 用 品 图 书 是 公 司 最 主 要 的 传 统 主 营 业 务, 近 年 来 受 到 数 字 化 图 书 网 上 书 店 迅 猛 发 展 的 影 响, 业 务 规 模 增 长 减 缓, 但 主 营 业 务 收 入 走 势 基 本 稳 定, 在 主 营 业 务 收 入 中 占 比 也 逐 年 上 升 报 刊 广 告 收 入 主 要 来 源 于 报 纸 平 面 广 告 代 理 收 入, 受 互 联 网 手 机 等 新 兴 媒 体 迅 速 侵 蚀 传 统 广 告 市 场 的 影 响, 平 面 广 告 市 场 份 额 整 体 有 所 下 降, 公 司 广 告 业 务 收 入 也 随 之 下 行 公 司 通 过 探 索 创 新, 重 点 加 强 综 合 服 务 + 活 动 营 销 的 业 务 能 力, 延 伸 了 广 告 板 块 的 主 营 业 务 ( 计 入 其 他 业 务 收 入 ), 使 得 报 刊 广 告 板 块 收 入 在 主 营 业 务 中 占 比 合 理 下 调 文 教 用 品 也 是 公 司 传 统 的 主 营 业 务 之 一, 由 于 文 教 用 品 消 费 对 象 的 特 定 性 以 及 该 业 务 领 域 的 特 殊 性, 公 司 文 教 用 品 业 务 收 入 总 体 保 持 平 稳 3 各 业 务 板 块 间 的 协 同 效 应 公 司 主 要 业 务 板 块 之 间 的 专 业 相 关 性 较 强, 具 有 一 定 的 协 同 效 应, 有 助 于 公 司 业 务 的 稳 定 发 展 公 司 拥 有 较 发 达 的 实 体 门 店 系 统, 能 与 电 子 商 务 业 务 进 行 网 上 和 网 下 的 有 效 互 动, 有 利 于 公 司 图 书 和 音 像 制 品 发 行 业 务 和 电 子 商 务 业 务 的 发 展 公 司 报 刊 经 营 业 务 与 广 告 代 理 业 务 联 系 紧 密, 能 较 好 地 相 互 促 进 报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 与 行 业 整 体 发 展 状 况 基 本 一 致 二 报 告 期 内 公 司 主 要 资 产 发 生 重 大 变 化 情 况 的 说 明 参 见 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 - 二 报 告 期 内 主 要 经 营 情 况 - ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 三 报 告 期 内 核 心 竞 争 力 分 析 支 撑 公 司 主 营 业 务 发 展 的 资 源 和 能 力, 包 括 忠 诚 的 读 者 群 庞 大 的 分 销 网 络 和 优 越 的 网 点 地 理 位 置 所 带 来 的 连 锁 渠 道 优 势 中 小 学 教 材 发 行 的 业 务 资 源 优 势 上 海 报 业 集 团 旗 下 优 质 媒 体 的 品 牌 资 源 以 及 传 统 主 流 媒 体 权 威 性 和 影 响 力 所 释 放 的 商 业 价 值 等 公 司 积 极 推 进 战 略 转 型, 努 力 培 育 和 打 造 商 业 运 作 能 力 资 源 整 合 能 力 品 牌 塑 造 能 力 和 风 险 管 理 能 力 等 四 大 核 心 竞 争 力 报 告 期 内, 公 司 核 心 竞 争 力 未 发 生 重 要 变 化 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 管 理 层 讨 论 与 分 析 1 图 书 发 行 业 务 公 司 着 力 打 造 升 级 文 化 空 间, 不 断 增 强 线 下 体 验, 推 出 一 批 新 形 态 新 品 牌 的 新 型 书 店, 赢 得 各 方 好 评 和 市 场 认 可, 也 激 发 出 传 统 新 华 品 牌 新 的 光 彩 瞄 准 大 型 购 物 中 心 百 货 商 场, 打 造 新 一 代 品 牌 新 华 一 城 书 集, 通 过 换 标 升 级, 重 点 聚 焦 七 大 元 素 : 风 格 更 加 现 代 简 约 雅 致 ; 书 目 更 加 贴 近 白 领 青 年 人 群 ; 开 设 咖 啡 轻 食 区 域 ; 打 造 亲 子 阅 读 体 验 ; 引 入 丰 富 文 创 产 品 ; 提 供 免 费 Wi-Fi; 开 通 微 信 支 付 7 月, 首 家 新 华 一 城 书 集 主 力 店 亮 相 上 海 金 虹 桥 国 际 中 心, 近 1,000 平 方 米 店 铺 聚 合 图 书 销 售 亲 子 阅 读 咖 啡 休 闲 文 创 产 品 等 丰 富 业 态, 以 更 时 尚 更 年 轻 的 文 化 体 验, 营 造 一 方 弥 漫 人 文 艺 术 气 息 的 悦 读 空 间 12 月, 第 二 家 主 力 店 在 新 静 安 区 协 信 广 场 店 开 业 目 前, 一 批 重 点 商 圈 的 新 店 项 目 正 在 商 谈 筹 备 过 程 中, 有 望 于 2016 年 陆 续 开 业 8 / 147

9 结 合 实 体 书 店 换 标 升 级, 公 司 整 合 线 上 业 务 团 队 并 新 设 云 端 事 业 部, 于 5 月 推 出 新 华 一 城 书 集 微 信 书 店 ( 订 阅 号 :xh001town), 每 日 推 荐 好 书, 读 者 可 直 接 在 微 商 城 购 买, 微 信 支 付 还 可 享 折 扣 优 惠 包 邮 等 服 务 订 阅 号 上 线 约 5 个 月 间, 完 成 30 余 万 图 书 的 上 线 支 付 及 配 送 同 时, 与 腾 讯 签 署 智 慧 书 城 合 作 框 架 协 议, 完 成 全 市 新 华 书 店 门 店 微 信 支 付 全 覆 盖, 后 续 还 将 开 通 电 子 书 的 购 买 和 阅 读 全 新 推 出 童 书 绘 本 独 立 品 牌 玛 德 琳 绘 本 馆, 利 用 公 司 图 书 配 送 资 源 良 好 的 社 会 品 牌 效 应 及 资 源 整 合 能 力, 以 图 书 销 售 + 课 程 活 动 + 产 品 销 售 + 微 信 互 动 等 组 合 方 式, 争 夺 童 书 市 场 份 额 7 月, 上 线 开 通 玛 德 琳 绘 本 馆 微 店 ( 微 信 号 :madeline) 目 前, 正 加 紧 建 设 位 于 福 州 路 上 海 书 城 的 首 家 1,100 平 方 米 沪 上 最 大 儿 童 绘 本 实 体 店, 预 计 将 于 2016 年 6 月 开 业 深 挖 B2B 团 购 业 务 潜 能 面 对 激 烈 的 市 场 竞 争, 各 门 店 不 懈 努 力, 巩 固 并 拓 展 馆 配 团 购 等 B2B 市 场 份 额, 全 年 取 得 增 量 业 务 30 多 单, 业 务 区 域 从 上 海 拓 展 至 江 苏 浙 江 安 徽 湖 南 湖 北 四 川 等 地, 净 销 售 额 增 长 超 过 20% 继 续 加 强 教 材 教 辅 发 行, 报 告 期 内 实 现 销 售 净 收 入 较 上 期 略 有 增 长 积 极 推 进 上 海 数 字 教 材 ( 电 子 书 包 ) 项 目 与 各 教 材 发 行 合 作 单 位 保 持 密 切 协 同, 有 序 推 进 平 台 开 发 工 作, 并 尝 试 将 中 小 学 课 本 ( 纸 质 课 本 ) 征 订 过 渡 至 上 海 市 中 小 学 数 字 教 材 实 验 项 目 平 台 实 施, 预 计 于 2016 年 在 虹 口 区 先 行 试 点 成 功 参 与 举 办 上 海 书 展 等 重 点 活 动, 并 针 对 互 联 网 消 费 人 群 提 升 平 台 服 务 能 力 作 为 历 年 上 海 书 展 的 主 要 承 办 单 位, 报 告 期 内 首 次 探 索 云 会 场 形 式, 为 书 展 插 上 互 联 网 + 的 翅 膀, 读 者 通 过 浏 览 微 信 公 众 号 即 可 查 询 展 馆 内 活 动 安 排 所 有 图 书 的 具 体 位 置, 并 实 现 部 分 图 书 在 线 购 买, 推 动 此 届 书 展 主 会 场 销 售 额 同 比 增 长 超 过 10%, 并 收 获 了 广 泛 的 社 会 好 评 大 力 拓 展 有 影 响 力 的 品 牌 活 动 继 续 发 挥 传 统 优 势, 组 织 策 划 名 家 名 作 进 校 园 沙 莎 姐 姐 讲 故 事 孙 嘉 哥 哥 教 手 工 等 品 牌 活 动, 得 到 各 方 好 评, 深 受 读 者 喜 爱 先 后 申 报 获 得 CNONIX 图 书 发 行 体 系 应 用 示 范 项 目 一 城 书 集 O2O 平 台 建 设 与 实 施 项 目 等 文 创 专 项 扶 持 资 金, 并 借 此 契 机 加 快 O2O 能 力 建 设, 在 信 息 支 付 物 流 社 交 等 方 面 做 好 对 应 改 造 升 级, 报 告 期 内 已 完 成 对 ERP 系 统 B2C 管 理 平 台 物 流 分 拣 系 统 等 的 升 级 改 造, 电 商 全 网 销 售 商 品 及 订 单 对 接 系 统 完 成 开 发 并 上 线 2 传 媒 广 告 业 务 受 新 媒 体 行 业 冲 击 及 外 部 市 场 环 境 影 响, 全 国 及 本 地 平 面 广 告 市 场 在 报 告 期 内 延 续 低 迷, 公 司 旗 下 传 统 报 刊 经 营 总 体 有 所 下 降 面 对 严 峻 的 市 场 形 势, 各 报 纸 经 营 单 位 积 极 寻 求 创 新 突 破, 全 力 守 护 市 场 份 额 及 业 务 资 源 中 润 解 放 聚 合 新 闻 晨 报 晨 传 媒 全 媒 体 矩 阵, 以 新 闻 晨 报 + 互 联 网 + 为 主 平 台, 策 划 推 出 包 括 上 海 车 展 看 车 团 等 汽 车 领 域 第 一 八 佰 伴 男 人 节 等 百 货 领 域 保 险 公 众 宣 传 日 等 金 融 领 域 晨 报 美 妆 课 堂 等 奢 侈 品 领 域 一 批 有 影 响 力 的 主 题 营 销 及 活 动 策 划 为 保 障 全 年 广 告 业 务 及 团 队 稳 定 有 序, 进 一 步 降 本 增 效 改 造 流 程 加 强 一 体 化 管 理, 同 时, 新 设 了 拓 展 新 客 户 和 特 别 创 新 贡 献 两 项 激 励 制 度, 将 考 核 激 励 向 一 线 业 务 骨 干 进 一 步 倾 斜 申 报 传 媒 积 极 做 强 申 活 馆 品 牌, 组 织 开 展 人 生 大 不 同 系 列 行 业 评 比 大 赏 活 动 等, 继 续 加 快 从 单 一 纸 媒 向 城 市 生 活 服 务 运 营 商 转 型 其 中, 线 下 文 创 品 牌 申 活 馆 抓 住 2015 年 初 成 功 引 入 证 大 喜 马 拉 雅 战 略 投 资 的 机 遇, 推 出 一 批 新 店, 受 到 白 领 青 年 和 商 业 地 产 圈 的 好 评 : 占 地 1,200 平 方 米 的 全 新 旗 舰 店 证 大 喜 马 拉 雅 店 构 筑 了 图 书 咖 啡 创 意 杂 货 生 活 教 室 等 组 合 业 态 ; 在 上 海 新 天 地 开 设 高 端 美 食 空 间 吃 饱 了 by 申 活 馆 和 主 题 书 店 镜 子 与 窗 ; 与 韩 寒 ONE 团 队 携 手 推 出 在 一 起 闪 电 书 店, 通 过 韩 寒 现 身 Uber 合 作 虾 米 音 乐 歌 单 等 营 销 方 式, 迅 速 引 爆 全 城 热 度 ;12 月 进 驻 上 海 报 业 集 团 大 厦, 开 启 了 楼 宇 业 态 的 新 尝 试 线 上 能 力 建 设 方 面, 继 续 围 绕 申 字 主 品 牌, 打 造 申 V 美 得 你 看 戏 去 等 微 信 订 阅 号 新 媒 体 矩 阵 地 铁 时 代 传 媒 面 对 行 业 环 境 阅 读 习 惯 消 费 形 态 变 迁 等 多 重 压 力, 正 视 挑 战, 积 极 调 整 应 对 基 于 读 者 需 求 重 新 设 计 改 造 i 时 代 报 刊 物 形 态, 精 简 聚 合 原 主 报 资 讯, 新 推 出 白 领 一 周 生 活 指 南 周 壹 见, 从 而 提 升 内 容 品 质 感, 增 强 精 准 营 销 ; 顺 应 新 媒 体 阅 读 习 惯, 全 面 发 展 IMetro i 时 代 社 交 圈 爱 拍 客 咂 劲 等 一 批 粉 丝 数 可 观 的 微 信 号, 打 造 魔 都 地 铁 微 生 活 圈 整 体 品 牌 形 象 ; 积 极 拓 展 渠 道 合 作 资 源, 牵 头 长 三 角 及 全 国 多 地 的 地 铁 报 联 动 协 作, 报 告 期 内 已 成 立 旅 游 板 块 长 三 角 广 告 信 息 共 享 平 台 9 / 147

10 教 育 传 媒 策 划 新 推 两 份 细 分 市 场 报 刊 产 品, 并 继 续 开 展 游 学 服 务 品 牌 推 广 竞 赛 活 动 异 地 版 权 输 出 等 延 伸 业 务, 报 告 期 内 启 动 了 上 海 学 生 英 文 报 英 文 报 数 字 化 运 作 及 销 售 计 划, 预 计 将 产 生 一 定 的 增 量 收 益 此 外, 公 司 还 积 极 谋 划 新 媒 体 新 渠 道 新 业 态 等 新 型 传 媒 广 告 资 源, 发 掘 传 媒 广 告 代 理 业 务 在 移 动 新 媒 体 社 会 化 媒 体 等 方 面 的 业 务 增 量, 于 报 告 期 内 取 得 新 突 破 7 月, 与 有 志 创 业 的 广 告 代 理 团 队 合 资 设 立 上 海 荟 集 网 络 科 技 有 限 公 司, 设 立 荟 集 智 惠 生 活 自 媒 体 营 销 平 台, 聚 合 一 批 有 行 业 影 响 力 的 微 信 公 众 号, 为 旅 游 餐 饮 汽 车 等 行 业 广 告 商 家 提 供 一 站 式 新 媒 体 解 决 方 案 11 月, 寻 求 与 国 内 知 名 健 身 服 务 企 业 的 深 度 合 作 机 会, 合 资 设 立 上 海 维 戈 文 化 传 媒 有 限 公 司, 携 手 打 造 国 内 首 家 面 向 大 众 体 育 健 身 领 域 的 专 业 传 媒 服 务 平 台 3 文 化 地 产 业 务 加 快 存 量 包 销 代 销 房 产 的 销 售 去 化, 及 时 回 笼 资 金, 适 度 拓 展 新 的 销 售 代 理 楼 盘, 文 化 地 产 项 目 开 发 建 设 进 展 正 常 报 告 期 内, 公 司 为 进 一 步 回 笼 前 期 在 房 地 产 领 域 投 入 的 资 金, 适 度 分 散 商 业 地 产 的 投 资 风 险, 并 集 中 资 源 拓 展 新 型 文 化 产 业, 以 承 债 式 股 转 方 式 ( 股 权 加 债 权 ) 将 所 持 南 翔 项 目 60% 股 权 和 南 桥 项 目 30% 股 权 公 开 挂 牌 转 让 报 告 期 内 已 办 理 完 毕 相 关 产 权 交 易 手 续 4 电 子 商 务 业 务 电 子 商 务 公 司 继 续 推 进 新 华 一 城 卡 预 付 卡 业 务 和 自 主 开 发 清 结 算 系 统 的 建 设 工 作 清 结 算 系 统 通 过 中 国 人 民 银 行 预 付 卡 发 行 和 受 理 互 联 网 支 付 非 金 融 机 构 支 付 业 务 设 施 技 术 认 证 年 度 复 审 ; 按 照 中 国 人 民 银 行 要 求 完 成 对 备 付 金 核 对 校 验 及 信 息 对 接 系 统 开 发 工 作 ; 设 立 上 海 新 华 城 融 实 业 有 限 公 司, 致 力 于 为 用 户 提 供 更 加 便 捷 实 用 的 文 化 消 费 体 验 ; 报 告 期 内, 城 融 微 商 城 及 电 商 网 站 陆 续 上 线 服 务 5 产 业 金 融 业 务 公 司 参 与 投 资 的 上 海 文 化 产 业 股 权 投 资 基 金 继 续 积 极 开 展 文 化 及 相 关 领 域 项 目 的 投 资, 目 前 总 体 运 营 良 好 回 报 理 想 公 司 参 与 投 资 苏 州 八 二 五 新 媒 体 产 业 基 金, 于 报 告 期 内 合 计 出 资 1.05 亿 元 对 有 限 合 伙 份 额 进 行 认 缴, 从 而 完 成 1.5 亿 元 出 资 份 额 的 全 部 认 缴 825 基 金 主 要 投 向 TMT 互 联 网 + 等 领 域 新 兴 产 业 优 质 项 目, 目 前 运 营 富 有 成 效, 推 动 了 基 金 的 价 值 成 长 和 发 展 6 鼓 励 创 新 创 业 全 力 扶 持 推 动 员 工 创 新 创 业 积 极 鼓 励 各 级 员 工 自 发 投 入 创 新 创 业, 除 传 统 资 金 扶 持 和 绩 效 奖 励 外, 更 支 持 员 工 个 人 出 资 入 股, 通 过 公 司 化 运 作, 共 同 壮 大 发 展 二 报 告 期 内 主 要 经 营 情 况 本 年 度, 公 司 实 现 营 业 收 入 157, 万 元, 同 比 减 少 12.09%; 利 润 总 额 7, 万 元, 同 比 增 加 14.74%; 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 5, 万 元, 每 股 收 益 0.06 元, 同 比 增 长 20.00% 截 止 2015 年 末, 公 司 总 资 产 432, 万 元, 同 比 减 少 25.87%; 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 255, 万 元, 同 比 增 加 1.60%; 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 2.27%, 同 比 提 高 0.26 个 百 分 点 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 1,572,706, ,789,013, 营 业 成 本 1,079,759, ,232,685, 销 售 费 用 452,275, ,511, 管 理 费 用 137,278, ,525, 财 务 费 用 -164,555, ,521, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 248,358, ,698, / 147

11 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,212,550, ,808, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,744,762, ,267, 收 入 和 成 本 分 析 报 告 期 主 营 业 务 收 入 减 少 22, 万 元 其 中 图 书 业 务 基 本 持 平, 下 降 较 大 主 要 业 务 类 别 为 : 报 刊 发 行 及 广 告 收 入 继 续 下 滑, 同 比 减 少 13, 万 元 ; 其 他 商 品 及 服 务 收 入 减 少 6, 万 元, 主 要 系 终 止 部 分 联 营 商 品 销 售 所 致 (1). 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 分 地 区 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 行 业 情 况 毛 利 率 (%) 11 / 147 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 图 书 935,084, ,109, 减 少 0.64 个 百 分 点 音 像 制 品 32,691, ,207, 减 少 0.19 个 百 分 点 文 教 用 品 112,113, ,217, 增 加 0.78 个 百 分 点 广 告 报 刊 289,047, ,774, 减 少 4.62 个 百 分 点 其 他 95,203, ,508, 增 加 6.19 个 百 分 点 合 计 1,464,140, ,054,816, 减 少 0.07 个 百 分 点 主 营 业 务 分 地 区 情 况 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比 分 地 毛 利 率 毛 利 率 比 上 年 增 减 营 业 收 入 营 业 成 本 上 年 增 减 上 年 增 减 区 (%) (%) (%) (%) 上 海 地 区 1,461,247, ,053,845, 增 加 0.00 个 百 分 点 其 他 地 区 2,892, , 增 加 0.15 个 百 分 点 合 计 1,464,140, ,054,816, 增 加 0.00 个 百 分 点 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 分 地 区 情 况 的 说 明 ⑴ 报 刊 及 广 告 收 入 毛 利 率 下 降 4.62 个 百 分 点, 主 要 系 广 告 同 比 增 加 毛 利 率 较 低 的 收 入, 报 刊 发 行 收 入 减 少 大 于 相 关 成 本 下 降 所 致 ; ⑵ 其 他 商 品 及 服 务 毛 利 率 上 升 6.19 个 百 分 点, 主 要 系 上 年 同 期 联 营 销 售 无 毛 利, 今 年 该 联 营 业 务 中 止 所 致 ⑶ 主 要 销 售 客 户 的 情 况 : 单 位 : 元 前 五 名 销 售 客 户 销 售 金 额 合 计 147,520, 占 销 售 总 额 比 重 9.38% (2). 成 本 分 析 表 单 位 : 元 分 行 业 情 况 本 期 占 总 上 年 同 期 本 期 金 额 较 分 行 成 本 构 成 项 情 况 本 期 金 额 成 本 比 例 上 年 同 期 金 额 占 总 成 本 上 年 同 期 变 业 目 说 明 (%) 比 例 (%) 动 比 例 (%) 图 书 营 业 成 本 643,109, ,928, 音 像 制 品 营 业 成 本 22,207, ,116, 文 教 用 品 营 业 成 本 83,217, ,369, 广 告 报 刊 营 业 成 本 236,774, ,309,

12 其 他 营 业 成 本 69,508, ,911, 合 计 营 业 成 本 1,054,816, ,214,636, 主 要 供 应 商 情 况 : 单 位 : 元 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 合 计 354,585, 占 采 购 总 额 比 重 32.84% 2. 费 用 单 位 : 元 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 变 动 额 变 动 比 例 销 售 费 用 452,275, ,511, ,764, % 管 理 费 用 137,278, ,525, ,753, % 财 务 费 用 -164,555, ,521, ,076, % 合 计 424,998, ,558, ,559, % ⑴ 销 售 费 用 和 管 理 费 用 合 计 较 上 年 同 期 增 加 2,652 万 元, 主 要 系 用 人 费 用 随 社 保 费 用 基 数 调 整 增 加 新 开 门 店 及 租 金 上 涨 导 致 租 赁 及 物 业 管 理 费 用 增 加 ; ⑵ 财 务 费 用 较 上 年 同 期 减 少 18,408 万 元, 主 要 系 结 算 成 城 项 目 财 务 资 助 利 息 及 提 前 归 还 短 期 借 款 减 少 利 息 支 出 所 致 3. 研 发 投 入 无 4. 现 金 流 单 位 : 元 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 变 动 额 变 动 比 例 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 248,358, ,698, ,057, % 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,212,550, ,808, ,016,742, % 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,744,762, ,267, ,300,495, % ⑴ 经 营 活 动 产 生 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 27,606 万 元, 主 要 系 报 告 期 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 现 金 净 额 ( 扣 除 购 买 商 品 支 出 ) 下 降, 同 时 支 付 保 证 金 较 上 年 同 期 大 幅 减 少 等 因 素 共 同 作 用 影 响 所 致 ; ⑵ 投 资 活 动 产 生 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 101,674 万 元, 主 要 系 报 告 期 收 回 成 城 项 目 财 务 资 助 及 部 分 信 托 本 金 所 致 ; ⑶ 筹 资 活 动 产 生 现 金 流 量 净 额 同 比 减 少 130,050 万 元, 主 要 系 报 告 期 偿 还 银 行 借 款 亿 元 和 中 期 票 据 5 亿 元 ( 二 ) 非 主 营 业 务 导 致 利 润 重 大 变 化 的 说 明 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 2014 年 增 幅 % 利 润 总 额 7, , 所 得 税 费 用 2, , 净 利 润 5, , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 5, , 在 主 营 业 务 毛 利 下 降 的 情 况 下, 因 成 城 项 目 退 出 利 息 结 算 等 原 因, 公 司 净 利 润 基 本 持 平 12 / 147

13 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 项 目 名 称 本 期 期 末 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 上 期 期 末 数 资 产 及 负 债 状 况 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 变 动 比 例 (%) 情 况 说 明 2015 年 年 度 报 告 单 位 : 元 预 付 账 款 1,327, ,682, 主 要 系 报 告 期 图 书 采 购 结 算 预 付 冲 抵 应 付 款 项 转 出 所 致 应 收 利 息 82,352, ,002, 主 要 系 报 告 期 收 回 成 城 项 目 财 务 资 助 和 信 托 产 品 利 息 所 致 其 他 应 收 款 748,526, ,740, 主 要 系 :1 收 回 房 产 包 销 保 证 金 及 购 入 房 产 核 销 保 证 金 余 额 ;2 对 成 城 项 目 财 务 资 助 款 转 新 华 发 行 集 团 债 权 重 分 类 转 入 所 致 其 他 流 动 资 产 526,214, ,461, 主 要 系 报 告 期 利 用 闲 置 资 金 购 买 银 行 理 财 产 品 所 致 可 供 出 售 金 融 资 主 要 系 报 告 期 按 有 限 合 伙 协 议 分 期 对 苏 州 453,199, ,199, 产 八 二 五 新 媒 体 产 业 基 金 出 资 所 致 长 期 应 收 款 43,636, ,173,800, 主 要 系 :1 收 回 财 务 资 助 本 金 亿 元 ; 2 收 回 对 上 报 传 悦 借 款 7,980 万 元 所 致 投 资 性 房 地 产 359,575, ,675, 主 要 系 本 年 包 销 房 产 及 置 换 房 产 转 入 所 致 其 他 非 流 动 资 产 4,384, ,384, 主 要 系 报 告 期 8 亿 元 信 托 产 品 转 为 公 司 对 新 华 发 行 集 团 的 债 权 所 致 短 期 借 款 1,163,000, 主 要 系 报 告 期 已 全 部 偿 还 银 行 短 期 贷 款 应 付 职 工 薪 酬 38,183, ,299, 主 要 系 报 告 期 提 取 年 终 奖 及 职 工 离 职 补 偿 金 所 致 应 交 税 费 12,419, ,914, 主 要 系 报 告 期 内 应 交 企 业 所 得 税 增 加 所 致 应 付 利 息 15,951, ,049, 应 付 股 利 1,522, , 其 他 应 付 款 143,154, ,029, 应 付 债 券 400,000, 主 要 系 报 告 期 融 资 规 模 减 小, 相 应 计 提 利 息 减 少 所 致 主 要 系 报 告 期 内 股 东 尚 未 领 取 的 现 金 股 利 所 致 主 要 系 报 告 期 收 到 成 城 管 理 公 司 股 权 转 让 款 所 致 主 要 系 一 年 内 到 期 应 付 中 期 票 据 重 分 类 转 出 所 致 13 / 147

14 ( 四 ) 行 业 经 营 性 信 息 分 析 参 见 第 三 节 公 司 业 务 概 要 - 一 报 告 期 内 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 经 营 模 式 及 行 业 情 况 说 明 出 版 传 媒 行 业 经 营 性 信 息 分 析 1. 主 要 业 务 板 块 概 况 参 见 第 三 节 公 司 业 务 概 要 - 一 报 告 期 内 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 经 营 模 式 及 行 业 情 况 说 明 发 行 业 务 : 主 要 业 务 板 块 经 营 概 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 销 售 量 ( 万 册 ) 销 售 码 洋 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 去 年 本 期 增 长 率 去 年 本 期 增 长 率 去 年 本 期 增 长 率 去 年 本 期 增 长 率 去 年 本 期 增 长 率 教 材 教 辅 5, , % 42, , % 42, , % 29, , % 一 般 图 书 2, , % 58, , % 52, , % 34, , % 新 闻 传 媒 业 务 46, , % 34, , % 一 般 图 书 销 售 量 和 销 售 码 洋 增 长 显 著 的 原 因 主 要 是 旗 下 久 远 公 司 报 告 期 内 从 事 特 价 书 销 售, 实 现 销 售 码 洋 17, 万 元, 折 扣 率 98.96% 14 / 147

15 2. 各 业 务 板 块 经 营 信 息 (1). 出 版 业 务 教 材 教 辅 出 版 业 务 一 般 图 书 出 版 业 务 (2). 发 行 业 务 教 材 教 辅 发 行 业 务 主 要 业 务 资 质 : 在 上 海 市 教 育 委 员 会 与 上 海 市 新 闻 出 版 局 联 合 发 文 的 沪 教 委 基 系 列 红 头 文 件 中, 明 确 教 学 用 书 发 行 工 作 委 托 上 海 新 华 书 店 负 责 结 算 政 策 : 各 区 县 及 不 同 属 性 ( 如 公 办 和 民 办, 小 学 初 中 和 高 中 等 ) 的 学 校 所 执 行 的 结 算 方 式 略 有 不 同, 一 般 由 以 下 的 几 种 组 成 : ⑴ 由 区 教 育 局 区 计 账 中 心 将 财 政 拨 款 划 入 学 校, 由 学 校 汇 入 新 华 书 店 ; ⑵ 全 部 由 区 教 育 局 或 其 下 属 单 位 统 一 与 新 华 书 店 结 算 ; ⑶ 全 部 由 学 校 直 接 与 新 华 书 店 结 算 ; ⑷ 部 分 学 校 由 区 教 育 局 或 其 下 属 单 位 统 一 与 新 华 书 店 结 算, 部 分 学 校 直 接 与 新 华 书 店 结 算 收 入 确 认 时 点 : 春 季 教 材 教 辅 收 入 通 常 在 6 月 份 之 前 确 认, 秋 季 教 材 教 辅 收 入 通 常 在 12 月 份 之 前 确 认 一 般 图 书 发 行 业 务 ⑴ 图 书 音 像 制 品 发 行 业 务 流 程 如 下 : 6. 采 购 款 结 算 5. 回 款 供 应 商 新 物 1. 供 货 2. 配 送 华 流 连 中 锁 心 各 新 华 书 店 4. 付 款 3. 销 售 零 售 客 户 公 司 图 书 和 音 像 制 品 发 行 业 务 由 下 属 的 新 华 连 锁 营 运 图 书 的 采 购 付 款 模 式 : 新 华 连 锁 收 到 供 应 商 供 货 后 由 下 属 物 流 中 心 发 送 至 各 新 华 书 店 门 店, 由 门 店 进 行 终 端 销 售 对 于 实 现 终 端 销 售 的 图 书, 按 照 实 销 实 结 的 原 则, 由 新 华 连 锁 与 供 应 商 进 行 货 款 结 算 ; 对 于 没 有 实 现 终 端 销 售 的 图 书, 可 以 向 供 应 商 全 数 退 回 或 作 为 存 货 留 存 新 华 连 锁 具 有 出 版 物 的 总 发 行 批 发 零 售 连 锁 经 营 的 业 务 资 质, 主 要 包 括 一 般 图 书 教 材 的 批 发 与 零 售, 其 服 务 是 面 向 读 者 提 供 出 版 物 产 品 其 中 一 般 图 书 上 游 采 购 主 要 客 户 为 国 内 各 大 出 版 社, 下 游 主 要 销 售 对 象 为 零 售 客 户 ; 教 材 发 行 上 下 游 客 户 稳 定, 上 游 主 要 采 购 客 户 为 有 教 材 出 版 资 质 的 各 大 出 版 社, 下 游 主 要 销 售 客 户 为 除 大 学 以 外 的 市 内 各 类 学 校 及 外 省 省 店 公 司 下 属 全 资 子 公 司 新 华 连 锁 具 有 出 版 物 的 总 发 行 批 发 零 售 连 锁 经 营 的 业 务 资 质, 主 要 包 括 一 般 图 书 教 材 的 批 发 与 零 售, 其 服 务 是 面 向 读 者 提 供 出 版 物 产 品 公 司 一 般 图 书 发 行 业 务 主 要 依 赖 线 下 销 售 门 店, 近 年 来 也 逐 步 尝 试 通 过 电 商 平 台 如 亚 马 逊 网 天 猫 网 等 和 自 建 平 台 新 华 一 城 书 集 开 展 一 般 图 书 的 线 上 销 售 业 务, 但 该 等 业 务 尚 处 在 培 育 期, 未 形 成 规 模, 所 实 现 的 营 业 收 入 占 比 较 低 15 / 147

16 销 售 网 点 相 关 情 况 线 下 渠 道 建 设 情 况 : 2015 年 开 始 在 实 体 店 打 造 新 华 一 城 书 集 品 牌, 并 分 别 开 设 了 新 华 一 城 书 集 金 虹 桥 店 协 信 店 等 新 型 书 店, 提 升 了 线 下 空 间 的 品 牌 形 象 销 售 网 点 社 会 租 赁 租 赁 集 团 自 有 产 权 区 域 分 布 网 点 数 量 ( 家 ) 网 点 面 积 ( 平 方 米 ) 年 末 数 量 上 海 49 上 海 38 年 内 增 减 增 4 减 3 增 1 减 1 年 末 经 营 图 书 面 积 年 内 经 营 图 书 面 积 增 加 年 内 经 营 图 书 面 积 减 少 89, , , , 上 海 17 减 2 26, 年 内 改 作 他 用 面 积 增 减 增 5 汇 总 / , , , 注 减 6 注 : 租 金 有 固 定 租 金 和 扣 点 提 成 形 式, 所 以 无 法 精 确 统 计 平 均 租 金 2016 年 度 网 点 建 设 计 划 拟 开 设 新 淮 海 店 桃 浦 店 莘 松 路 店 (3). 新 闻 传 媒 业 务 报 刊 业 务 根 据 中 央 有 关 政 策 规 定, 报 刊 社 与 传 媒 经 营 公 司 采 用 一 报 ( 刊 ) 一 公 司 实 施 两 分 开, 因 此 公 司 下 属 的 传 媒 经 营 公 司 分 别 对 口 负 责 上 海 报 业 集 团 旗 下 相 应 报 刊 的 报 刊 经 营 业 务 各 传 媒 经 营 公 司 分 别 拥 有 对 口 报 刊 的 独 家 经 营 管 理 权, 报 纸 的 发 行 广 告 印 刷 等 均 委 托 具 备 相 关 资 质 的 专 业 机 构 办 理, 并 保 证 报 刊 按 时 出 版 发 行 报 刊 社 授 权 经 营 采 编 成 本 传 媒 经 营 公 司 一 报 ( 刊 ) 一 公 司 的 两 分 开 模 式 拥 有 某 报 刊 的 全 部 经 营 权, 包 括 : 发 行 广 告 衍 生 业 务 等 公 司 报 业 传 媒 产 业 的 价 值 是 通 过 以 下 方 式 实 现 的 : 一 是 通 过 销 售 报 刊 取 得 报 刊 发 行 收 入, 扣 除 发 行 成 本 后, 可 部 分 支 撑 报 刊 社 或 经 营 公 司 的 印 刷 等 运 营 成 本 ; 二 是 利 用 报 刊 对 读 者 的 影 响 力 吸 附 商 家 投 放 广 告 在 产 业 价 值 链 中, 发 行 纸 张 印 刷 和 采 编 成 本 是 报 业 传 媒 产 业 的 主 要 成 本, 广 告 经 营 收 入 是 整 个 报 业 传 媒 产 业 的 主 要 利 润 来 源 报 业 传 媒 产 业 的 生 产 流 程 图 记 者 编 辑 内 容 生 产 印 刷 报 纸 商 品 报 纸 销 售 发 行 第 一 次 销 售 广 告 读 者 商 家 第 二 次 销 售 刊 号 和 资 质 : 报 社 或 杂 志 社 拥 有 刊 号 和 内 容 采 编 终 审 权, 属 于 专 属 控 制 的 资 源 采 编 业 务 情 况 : 传 媒 经 营 公 司 在 其 经 营 范 围 内 有 义 务 按 刊 物 报 纸 的 宗 旨, 服 从 主 办 单 位 对 内 容 的 终 审 权 分 成 政 策 : 采 编 成 本 补 偿 金 额 系 根 据 每 年 各 传 媒 经 营 公 司 与 报 社 签 订 的 委 托 经 营 协 议 中 确 定 的 补 偿 方 法 计 算 所 得 16 / 147

17 报 刊 业 务 收 入 : 主 要 为 广 告 收 入 其 它 还 包 括 发 行 收 入 ( 即 征 订 和 零 售 客 户 的 报 刊 销 售 款, 通 过 邮 政 系 统 和 发 行 代 理 机 构 汇 总 至 各 传 媒 经 营 公 司 ) 服 务 或 活 动 等 报 刊 经 营 收 入 报 刊 广 告 价 格 主 要 根 据 版 面 位 置 版 面 大 小 确 定 报 刊 业 务 成 本 : 主 要 为 广 告 成 本, 其 它 还 包 括 发 行 成 本 纸 张 成 本 印 刷 成 本 采 编 补 偿 等 报 刊 经 营 成 本 其 中 采 编 补 偿 主 要 支 付 对 象 是 上 海 报 业 集 团 下 属 各 报 刊 社 公 司 下 属 传 媒 经 营 公 司 的 报 刊 印 刷 工 作 部 分 委 托 上 海 报 业 集 团 下 属 单 位 进 行, 部 分 委 托 非 关 联 方 印 厂 进 行 上 海 报 业 集 团 下 属 报 刊 社 广 告 经 营 广 告 版 面 商 家 广 告 版 面 预 付 广 告 款 广 告 款 授 权 经 营 报 刊 印 刷 采 编 成 本 各 传 媒 经 营 公 司 印 务 公 司 印 刷 成 本 采 编 ( 禁 止 注 入 上 市 公 司 ) 报 刊 经 营 ( 政 策 许 可 ) 报 刊 预 付 发 行 款 发 行 代 理 投 递 读 者 报 款 主 要 报 刊 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 主 要 报 刊 名 称 报 刊 类 别 主 要 发 行 区 域 营 业 收 入 市 场 占 有 率 (%) 发 行 量 ( 万 份 ) 订 阅 零 售 新 闻 晨 报 新 闻 资 讯 类 上 海 16, 解 放 日 报 新 闻 资 讯 类 上 海 6, 因 公 司 仅 承 担 上 述 报 刊 的 广 告 代 理 业 务, 故 营 业 收 入 仅 为 广 告 收 入 ; 2 因 无 官 方 或 行 业 第 三 方 权 威 统 计 信 息, 故 无 法 准 确 计 算 和 披 露 上 述 报 刊 的 市 场 占 有 率 数 据 ; 3 因 上 述 报 刊 的 发 行 业 务 不 在 本 公 司 的 经 营 范 围 内, 故 不 适 用 报 刊 出 版 发 行 的 收 入 和 成 本 构 成 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 报 纸 去 年 本 期 增 长 率 营 业 收 入 : 金 额 占 主 营 业 务 收 入 比 例 金 额 占 主 营 业 务 收 入 比 例 报 刊 经 营 1, % % % 广 告 41, % 28, % % 服 务 或 活 动 3, % 4, % 19.47% 营 业 成 本 : 金 额 占 主 营 业 务 成 本 比 例 金 额 占 主 营 业 务 成 本 比 例 报 刊 经 营 5, % 3, % % 广 告 27, % 19, % % 服 务 或 活 动 1, % 2, % % 毛 利 率 26.90% 21.67% -5.23% 广 告 业 务 业 务 模 式 主 要 代 理 媒 体 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 代 理 商 平 均 代 结 算 政 策 数 量 理 期 限 17 / 147

18 广 告 自 营 模 式 广 告 代 理 模 式 解 放 日 报 报 刊 文 摘 新 闻 晨 报 申 江 服 务 导 报 i 时 代 报 15, , % 12, , % 6 1 年 按 月 结 算 年 度 清 算 (4). 其 他 业 务 3. 其 他 说 明 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 报 告 期 内 投 资 额 11, 投 资 额 增 减 变 动 数 上 年 同 期 投 资 额 10, 投 资 额 增 减 变 动 幅 度 (%) 7.75 (1) 重 大 的 股 权 投 资 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 占 被 投 资 本 年 累 计 项 目 本 被 投 资 公 主 要 经 营 项 目 公 司 权 益 度 投 实 际 项 目 进 年 净 利 备 注 司 名 称 活 动 金 额 的 比 例 入 金 投 入 度 润 (%) 额 金 额 2015 年 6 月 新 设 上 海 荟 集 网 络 科 技 有 限 公 司 上 海 维 戈 文 化 传 媒 有 限 公 司 上 海 新 华 城 融 实 业 有 限 公 司 苏 州 工 业 园 区 八 二 五 新 媒 体 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 注 册 资 本 500 万 信 息 技 术 已 完 成 元 截 止 报 告 期 末, 自 媒 体 平 工 商 注 公 司 实 缴 出 资 375 台 册 登 记 万 元, 另 一 方 股 东 实 缴 出 资 65 万 元 整 合 营 销 已 完 成 2015 年 12 月 新 设 互 联 网 营 销 智 能 科 技 领 域 内 的 技 术 开 发 技 术 转 让, 实 业 投 资 等 实 业 投 资, 创 业 投 资, 投 资 咨 询, 15, ,500 15,000 企 业 管 理 咨 询 等 工 商 注 册 登 记 无 注 册 资 本 1,000 万 元 2015 年 10 月 新 设 已 完 成 注 册 资 本 100 万 工 商 注 册 登 记 无 元 截 止 报 告 期 末, 该 等 投 资 款 尚 未 缴 付 已 完 成 认 缴 有 限 合 伙 份 额 工 商 注 无 1.5 亿 元 册 登 记 合 计 / 15,725 / 11,125 15,625 / / 18 / 147

19 (2) 重 大 的 非 股 权 投 资 无 (3) 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 无 ( 六 ) 重 大 资 产 和 股 权 出 售 1 关 于 公 开 挂 牌 转 让 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 30% 股 权 及 债 权 和 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 60% 股 权 及 债 权 详 见 第 五 节 重 要 事 项 - 十 二 重 大 关 联 交 易 - ( 二 ) 资 产 或 股 权 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 - 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 ; 2 关 于 转 让 成 城 管 理 公 司 40% 股 权 及 债 权 暨 关 联 交 易 详 见 第 五 节 重 要 事 项 - 十 二 重 大 关 联 交 易 - ( 二 ) 资 产 或 股 权 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 - 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 19 / 147

20 ( 七 ) 主 要 控 股 参 股 公 司 分 析 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 名 称 业 务 性 质 主 要 产 品 服 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 ( 合 并 ) 图 书 报 刊 图 书 音 像 制 品 等 22, , , 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 ( 合 并 ) 广 告 代 理 广 告 制 作 代 理 17, , , 上 海 新 华 置 城 文 化 传 媒 有 限 公 司 ( 合 并 ) 传 媒 服 务 传 媒 营 销 10, , , 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 房 产 营 销 营 销 策 划 咨 询 及 代 理 服 务 1, , , 上 海 申 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 ( 合 并 ) 报 刊 经 营 广 告 制 作 代 理 2, , , , 上 海 晨 刊 传 媒 经 营 有 限 公 司 报 刊 经 营 广 告 制 作 代 理 上 海 人 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 报 刊 经 营 广 告 制 作 代 理 上 海 解 放 教 育 传 媒 有 限 公 司 报 刊 经 营 广 告 制 作 代 理 1, , , 上 海 地 铁 时 代 传 媒 发 展 有 限 公 司 广 告 代 理 广 告 制 作 代 理 2, , , 上 海 新 华 传 媒 电 子 商 务 有 限 公 司 电 子 商 务 电 子 商 务 10, , , 上 海 新 华 传 媒 资 产 管 理 有 限 公 司 ( 合 并 ) 资 产 管 理 资 产 管 理 5, , , 嘉 时 国 际 有 限 公 司 ( 香 港 ) 文 化 传 媒 文 化 传 媒 / 147

21 主 要 子 公 司 情 况 说 明 : 综 合 考 虑 市 场 环 境 代 理 媒 体 影 响 力 公 司 规 模 及 实 际 经 营 情 况 等 因 素, 公 司 本 年 末 基 于 谨 慎 性 原 则 对 形 成 商 誉 的 被 投 资 单 位 上 海 杨 航 文 化 传 媒 有 限 公 司 期 末 商 誉 28,152, 元 全 额 计 提 减 值 准 备 参 股 公 司 本 年 股 权 转 让 资 产 处 置 情 况 说 明 : (1) 上 海 文 舞 千 秋 图 书 传 媒 有 限 公 司 报 告 期 内 与 合 作 方 股 东 一 致 同 意 对 该 公 司 实 施 关 闭 注 销, 相 关 工 商 注 销 登 记 手 续 已 于 2016 年 1 月 7 日 完 成 (2) 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 公 司 于 2015 年 9 月 14 日 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 批 准 将 所 持 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 60% 股 权 及 债 权 公 开 挂 牌 转 让, 并 于 2016 年 2 月 2 日 完 成 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续, 转 让 完 成 后 公 司 仍 间 接 持 有 该 公 司 40% 股 权 (3) 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 公 司 于 2015 年 9 月 14 日 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 批 准 将 所 持 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 30% 股 权 及 债 权 公 开 挂 牌 转 让, 并 于 2016 年 3 月 完 成 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续, 转 让 后 公 司 不 再 持 有 该 公 司 股 权 报 告 期 投 资 收 益 对 公 司 净 利 润 影 响 达 到 10% 以 上 的 参 股 公 司 : 无 三 公 司 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 2016 年, 全 球 经 济 延 续 疲 弱 复 苏, 国 内 经 济 增 速 预 期 放 缓, 文 化 传 媒 产 业 作 为 撬 动 国 家 产 业 结 构 调 整 升 级 的 一 个 重 要 支 点, 仍 将 发 挥 国 民 经 济 增 长 的 重 要 引 擎 作 用, 并 将 对 各 行 业 产 生 越 来 越 显 著 的 辐 射 和 渗 透 作 用 未 来 几 年, 随 着 我 国 人 均 可 支 配 收 入 的 逐 步 增 长 大 众 文 化 消 费 水 平 的 不 断 提 高, 文 化 传 媒 行 业 有 望 伴 随 国 民 文 化 消 费 需 求 的 爆 发 性 增 长 而 获 得 持 续 快 速 发 展 同 时, 文 化 体 制 改 革 不 断 深 化, 政 策 红 利 持 续 释 放, 也 给 传 媒 产 业 带 来 了 新 的 重 要 发 展 机 遇, 提 供 了 更 广 阔 的 发 展 空 间, 在 政 策 引 导 下, 文 化 传 媒 企 业 与 新 技 术 新 媒 体 新 领 域 融 合 发 展 的 步 伐 将 进 一 步 加 快 信 息 技 术 的 不 断 革 新 引 发 传 播 形 态 的 多 元 化, 以 数 字 技 术 宽 带 网 络 技 术 移 动 通 信 技 术 为 代 表 的 新 技 术, 已 带 来 传 媒 格 局 的 巨 大 调 整, 推 动 着 移 动 互 联 网 应 用 的 快 速 发 展, 也 在 逐 渐 改 变 人 们 的 生 活 方 式 和 消 费 模 式 相 对 应 地, 移 动 互 联 和 大 数 据 时 代 的 到 来, 也 给 传 统 媒 体 的 生 存 发 展 带 来 了 更 大 的 挑 战 当 前, 传 统 媒 体 行 业 正 处 于 体 制 变 革 政 策 鼓 励 下 推 动 创 新 发 展 与 信 息 技 术 创 新 带 来 变 革 压 力 共 同 作 用 下 的 一 个 特 殊 时 期, 虽 然 公 司 某 些 传 统 优 势 正 在 受 到 强 劲 挑 战 并 面 临 逐 步 丧 失 的 风 险, 但 基 于 自 身 在 内 容 生 产 资 源 汇 聚 等 方 面 的 独 特 能 力, 公 司 行 业 地 位 及 在 所 处 区 域 市 场 地 位 目 前 仍 较 稳 固, 且 未 来 仍 有 较 大 发 展 空 间 融 入 互 联 网 全 方 位 推 进 媒 体 改 革, 突 破 壁 垒 整 合 资 源, 充 分 运 用 新 技 术 新 手 段 打 造 新 平 台 新 产 品, 推 动 传 统 媒 体 和 新 兴 媒 体 融 合 发 展, 建 设 新 型 媒 体 格 局 和 新 型 传 播 体 系, 是 新 一 轮 媒 体 改 革 的 大 势 所 趋 此 外, 传 媒 市 场 越 来 越 进 入 细 分 化 发 展 格 局, 传 统 媒 体 需 要 重 新 分 析 市 场 找 准 自 己 的 突 破 口 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 公 司 定 位 于 多 元 化 的 现 代 传 媒 企 业 集 团, 依 托 深 化 文 化 体 制 改 革 的 发 展 契 机, 顺 应 文 化 传 媒 行 业 发 展 的 潮 流, 以 传 媒 服 务 文 化 空 间 新 媒 体 平 台 为 三 大 转 型 方 向, 加 快 打 造 商 业 运 作 能 力 资 源 整 合 能 力 品 牌 塑 造 能 力 和 项 目 管 理 能 力 等 四 大 核 心 竞 争 力, 努 力 成 为 产 业 链 更 全 业 态 更 具 竞 争 力 盈 利 能 力 更 强 的 上 市 文 化 传 媒 企 业 公 司 控 股 股 东 上 海 报 业 集 团 进 一 步 明 确 了 新 华 传 媒 作 为 集 团 资 本 运 作 平 台 的 战 略 定 位 公 司 将 进 一 步 增 强 与 集 团 间 良 性 协 同 互 动, 依 托 集 团 品 牌 资 源 优 势 发 挥 好 上 市 公 司 资 本 功 能, 实 现 公 司 从 单 纯 传 统 出 版 纸 媒 业 态 向 具 有 新 型 互 联 网 媒 体 特 质 的 文 化 传 媒 企 业 转 型 21 / 147

22 ( 三 ) 经 营 计 划 公 司 2016 年 度 经 营 目 标 为 : 营 业 收 入 140, 万 元 营 业 成 本 95, 万 元 期 间 费 用 56, 万 元 2016 年 度 工 作 重 点 : 1 实 质 性 推 进 资 本 运 作 根 据 新 一 轮 发 展 规 划, 公 司 正 在 广 泛 接 洽 潜 在 合 作 标 的, 积 极 谋 划 具 有 较 大 成 长 空 间 和 完 备 商 业 模 式 的 新 媒 体 新 文 化 项 目 资 源, 从 而 推 动 业 务 转 型 跨 越, 报 告 期 内 受 限 于 交 易 时 机 市 场 环 境 等 因 素 未 作 实 质 开 展 2016 年, 公 司 将 继 续 坚 定 不 移 推 进 投 资 并 购 工 作, 充 分 发 挥 资 本 平 台 功 能 定 位, 视 机 实 施 具 有 战 略 转 型 意 义 的 大 中 型 兼 并 收 购 过 程 中, 将 密 切 关 注 A 股 市 场 整 体 环 境 的 新 情 况 新 变 化, 充 分 把 握 估 值 体 系 投 资 节 奏 等 因 素, 以 稳 妥 审 慎 的 眼 光 判 断 和 实 施 投 资 2 加 快 推 进 书 店 业 态 改 造, 全 面 提 升 文 化 空 间 品 牌 形 象 ⑴ 重 点 全 面 推 进 新 华 一 城 书 集 O2O 项 目 建 设 有 序 合 理 规 划 线 下 网 点, 重 点 推 进 新 华 一 城 书 集 主 力 店 建 设 加 快 推 进 与 重 点 商 圈 的 合 作 商 谈, 尽 快 开 设 多 家 新 华 一 城 书 集 主 力 店 同 时, 将 对 现 有 图 书 门 店 大 型 书 城 等 文 化 空 间 进 行 有 序 改 造 升 级, 做 强 新 华 书 店 和 上 海 书 城 主 品 牌, 并 焕 发 新 的 生 命 力 ⑵ 全 力 扶 持 申 活 馆 扩 张 壮 大 并 不 断 提 升 影 响 力 进 一 步 推 动 空 间 建 设 及 运 营 管 理 标 准 化, 进 一 步 丰 富 文 化 空 间 的 品 相 和 内 涵, 充 分 糅 合 原 创 设 计 品 牌 书 店 咖 啡 互 动 艺 术 课 堂 等 复 合 业 态, 提 升 在 城 市 白 领 文 艺 青 年 中 的 影 响 力 和 传 播 度, 力 争 成 为 在 上 海 具 有 广 泛 知 名 度 的 城 市 文 化 地 标 ⑶ 全 面 启 动 新 书 发 布 厅 系 列 活 动 以 每 周 一 场 的 频 次 规 模, 打 造 全 新 的 沪 上 文 化 品 牌, 并 通 过 线 上 线 下 及 媒 体 资 源 的 立 体 推 介 和 名 家 作 家 现 场 活 动, 引 领 文 化 价 值 观, 重 树 行 业 影 响 力 ⑷ 加 快 线 上 能 力 建 设, 在 信 息 支 付 物 流 社 交 等 方 面 做 好 对 应 改 造 升 级 大 幅 扩 充 新 华 一 城 书 集 O2O 平 台 及 新 华 电 商 ( 天 猫 店 亚 马 逊 店 ) 等 平 台 的 线 上 图 书 销 售 品 种 数 量 完 成 下 属 各 门 店 与 支 付 宝 等 支 付 方 式 对 接, 营 造 出 智 能 惬 意 便 捷 多 元 体 验 的 智 慧 书 城 稳 步 推 进 系 统 及 技 术 开 发, 计 划 于 2016 年 全 面 启 动 新 华 一 城 书 集 所 需 的 线 上 营 销 平 台 移 动 客 户 端 线 下 体 验 店 管 理 平 台 线 下 微 信 支 付 数 字 图 书 发 行 平 台 新 供 应 链 系 统 等 多 个 子 平 台 的 项 目 开 发 3 加 快 传 媒 广 告 资 源 拓 展 及 业 务 创 新, 大 力 推 进 新 媒 体 创 新 创 业, 积 极 拥 抱 移 动 互 联 网 ⑴ 扶 持 新 媒 体 产 品 线 加 速 发 展, 拥 抱 移 动 互 联 网 奖 励 并 扶 持 旗 下 新 媒 体 发 展, 以 两 微 一 端 为 提 升 媒 体 影 响 力 的 主 阵 地 和 主 抓 手, 不 断 提 升 影 响 力 明 晰 商 业 模 式, 实 现 一 批 知 名 公 号 粉 丝 数 全 年 翻 番 并 取 得 正 收 益, 带 动 主 报 创 新 突 围 ⑵ 扶 持 推 动 一 线 员 工 创 新 创 业 大 力 扶 持 广 告 板 块 有 创 业 志 向 有 创 新 能 力 的 团 队 或 个 人 出 资 入 股 并 公 司 化 运 作, 支 持 并 推 动 一 批 创 业 项 目 落 地 实 施 继 续 鼓 励 一 线 业 务 团 队 创 新, 以 更 加 独 立 灵 活 的 股 权 合 作 方 式, 在 垂 直 细 分 领 域 探 索 与 客 户 更 深 度 的 产 业 链 合 作, 谋 划 增 量 收 入 ( 四 ) 可 能 面 对 的 风 险 除 本 报 告 提 供 的 各 项 资 料 外, 投 资 者 应 注 意 认 真 考 虑 下 述 各 项 风 险 因 素 : ( 一 ) 财 务 风 险 1 流 动 负 债 风 险 公 司 年 末 负 债 合 计 174, 万 元, 全 部 为 流 动 负 债, 存 在 流 动 负 债 占 比 较 高 的 风 险 2 投 资 收 益 波 动 风 险 公 司 年 度 合 并 报 表 投 资 收 益 分 别 为 6, 万 元 16, 万 元 和 8, 万 元, 投 资 收 益 主 要 来 源 于 信 托 产 品 投 资 和 其 他 股 权 投 资, 投 资 收 益 结 构 不 稳 定, 存 在 一 定 的 投 资 收 益 波 动 风 险 3 委 托 贷 款 风 险 22 / 147

23 公 司 向 上 海 悦 合 置 业 有 限 公 司 提 供 委 托 贷 款 余 额 5,743 万 元,2014 年 度 已 针 对 本 金 按 照 5% 计 提 了 287 万 元 的 资 产 减 值 准 备 因 该 项 目 有 在 建 工 程 抵 押 担 保, 预 计 其 价 值 可 覆 盖 优 先 于 公 司 的 其 他 债 权 及 公 司 本 金, 因 此 本 年 度 暂 未 考 虑 增 加 计 提 减 值 准 备 但 若 悦 合 项 目 状 况 进 一 步 恶 化, 则 将 增 加 资 产 减 值 风 险 4 经 营 活 动 净 现 金 流 波 动 风 险 公 司 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 11, 万 元 -2, 万 元 和 24, 万 元, 波 动 较 大 公 司 近 年 处 在 业 务 转 型 和 新 媒 体 业 务 发 展 阶 段, 主 营 业 务 市 场 占 有 率 仍 较 高, 经 营 活 动 中 货 币 资 金 回 笼 情 况 正 常 若 公 司 经 营 活 动 现 金 流 发 生 重 大 不 利 波 动, 可 能 导 致 偿 债 能 力 受 到 一 定 影 响 5 商 誉 减 值 风 险 公 司 2008 年 收 购 传 媒 资 产 时 形 成 62, 万 元 商 誉 公 司 近 年 已 对 形 成 商 誉 的 被 投 资 单 位 计 提 部 分 减 值 准 备, 截 止 本 年 末 商 誉 余 额 40, 万 元 若 被 收 购 公 司 经 营 状 况 不 佳 或 产 生 的 现 金 流 量 不 能 达 到 预 期, 将 存 在 持 续 大 幅 减 值 的 风 险 ( 二 ) 经 营 风 险 1 新 兴 媒 体 业 态 冲 击 的 风 险 随 着 手 持 终 端 设 备 和 网 络 的 普 及, 各 类 应 运 而 生 的 新 兴 媒 体 传 播 形 态 对 公 司 传 统 图 书 发 行 和 广 告 经 营 模 式 产 生 了 持 续 较 大 的 冲 击 公 司 虽 已 顺 应 趋 势 对 现 有 业 务 进 行 了 积 极 地 转 型 探 索, 但 该 等 业 务 仍 未 形 成 成 熟 的 商 业 模 式 和 实 现 规 模 效 应 若 公 司 不 能 有 效 应 对 数 字 化 网 络 化 阅 读 产 品 对 纸 质 出 版 物 的 替 代 冲 击, 实 现 自 身 业 务 与 新 兴 媒 体 业 态 的 对 接, 将 面 临 现 有 客 户 流 失 和 业 务 停 滞 的 风 险 2 房 产 包 销 业 务 风 险 公 司 下 属 子 公 司 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 与 若 干 房 地 产 开 发 企 业 分 别 签 订 了 商 品 房 独 家 包 销 合 同 若 公 司 未 能 在 销 售 期 限 内 完 成 全 部 商 品 房 销 售, 则 可 能 产 生 余 额 包 销, 尽 管 合 同 约 定 的 包 销 价 格 低 于 市 场 同 类 房 产 价 格, 包 销 基 本 不 会 产 生 资 产 损 失, 但 可 能 会 影 响 公 司 正 常 资 金 周 转, 主 营 业 务 可 能 因 此 受 到 影 响 ( 三 ) 政 策 风 险 1 行 业 政 策 风 险 依 据 现 行 国 家 政 策 规 定, 媒 体 内 容 的 采 编 业 务 不 能 进 入 上 市 公 司, 允 许 进 入 上 市 公 司 的 资 产 和 业 务 也 要 求 国 有 资 本 控 股 公 司 目 前 从 事 的 文 化 传 媒 领 域 业 务 系 根 据 中 央 文 化 体 制 改 革 的 政 策, 按 照 中 共 中 央 国 务 院 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 的 若 干 意 见 ( 中 发 [2005]14 号 ) 以 及 国 务 院 关 于 非 公 有 资 本 进 入 文 化 产 业 的 若 干 决 定 ( 国 发 [2005]10 号 ) 的 精 神, 向 上 海 报 业 集 团 实 施 定 向 增 发, 将 政 策 许 可 的 业 务 注 入 上 市 公 司, 而 政 策 限 制 的 业 务 仍 由 上 海 报 业 集 团 运 作 如 果 未 来 相 关 行 业 政 策 调 整, 公 司 的 业 务 结 构 和 运 作 模 式 也 将 做 出 调 整 2 税 收 政 策 风 险 公 司 部 分 重 要 子 公 司 根 据 国 家 现 行 税 收 优 惠 政 策 在 一 定 期 限 内 享 有 增 值 税 和 所 得 税 减 免, 如 果 未 来 国 家 相 关 税 收 政 策 发 生 变 化, 将 对 公 司 的 盈 利 水 平 产 生 一 定 的 影 响 四 公 司 因 不 适 用 准 则 规 定 或 特 殊 原 因, 未 按 准 则 披 露 的 情 况 和 原 因 说 明 第 五 节 重 要 事 项 一 普 通 股 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 公 司 重 视 给 予 投 资 者 合 理 的 投 资 回 报, 公 司 章 程 中 的 利 润 分 配 政 策 具 有 连 续 性 和 稳 定 性, 且 分 红 标 准 和 比 例 清 晰 明 确, 符 合 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 ( 证 监 发 [2012]37 号 ) 上 市 公 司 监 管 指 引 第 3 号 上 市 公 司 现 金 分 红 ( 证 监 会 公 告 [2013]43 号 ) 以 及 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 现 金 分 红 指 引 的 相 关 规 定 23 / 147

24 公 司 利 润 分 配 政 策 的 执 行 情 况 亦 符 合 股 东 大 会 决 议 的 要 求, 相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 完 备, 独 立 董 事 尽 职 履 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用, 中 小 股 东 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会, 中 小 股 东 的 合 法 权 益 能 得 到 充 分 维 护 报 告 期 内, 公 司 根 据 2014 年 度 股 东 大 会 决 议 实 施 完 成 了 2014 年 度 利 润 分 配 方 案, 以 2014 年 末 总 股 本 1,044,887,850 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.15 元 ( 含 税 ), 合 计 派 发 现 金 红 利 15,673, 元 详 见 公 司 于 2015 年 8 月 13 日 2014 年 度 利 润 分 配 实 施 公 告 公 司 第 七 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 2015 年 度 利 润 分 配 预 案 为 : 以 2015 年 末 总 股 本 1,044,887,850 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.17 元 ( 含 税 ), 合 计 派 发 现 金 红 利 17,763, 元 剩 余 未 分 配 利 润 转 入 以 后 年 度 分 配 本 年 度 不 实 施 以 资 本 公 积 金 转 增 股 本 上 述 预 案 尚 须 提 交 公 司 股 东 大 会 审 议 ( 二 ) 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 普 通 股 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 分 红 年 度 合 并 占 合 并 报 表 中 每 10 股 每 10 股 派 每 10 股 现 金 分 红 的 分 红 报 表 中 归 属 于 归 属 于 上 市 公 送 红 股 息 数 ( 元 ) 转 增 数 数 额 年 度 上 市 公 司 股 东 司 股 东 的 净 利 数 ( 股 ) ( 含 税 ) ( 股 ) ( 含 税 ) 的 净 利 润 润 的 比 率 (%) 2015 年 ,763, ,794, 年 ,673, ,421, 年 ,897, ,498, ( 三 ) 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 可 供 普 通 股 股 东 分 配 利 润 为 正, 但 未 提 出 普 通 股 现 金 利 润 分 配 预 案 的, 公 司 应 当 详 细 披 露 原 因 以 及 未 分 配 利 润 的 用 途 和 使 用 计 划 二 承 诺 事 项 履 行 情 况 24 / 147

25 ( 一 ) 公 司 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 或 其 他 关 联 方 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 承 诺 类 型 解 决 同 业 竞 争 解 决 关 联 交 易 承 诺 方 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 承 诺 内 容 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 及 其 现 有 或 将 来 成 立 的 全 资 子 公 司 附 属 公 司 和 其 它 受 其 控 制 的 公 司 将 不 直 接 或 间 接 参 与 经 营 任 何 与 新 华 传 媒 主 营 业 务 有 竞 争 或 可 能 有 竞 争 的 业 务 ; 如 上 海 新 华 发 行 集 团 或 其 下 属 公 司 从 任 何 第 三 者 获 得 的 任 何 商 业 机 会 与 新 华 传 媒 主 营 业 务 有 竞 争 或 可 能 有 竞 争, 则 上 海 新 华 发 行 集 团 将 立 即 通 知 上 市 公 司, 并 尽 力 将 该 商 业 机 会 给 予 上 市 公 司 不 使 用 新 华 书 店 品 牌 经 营 与 新 华 传 媒 相 同 的 业 务 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 承 诺 :⑴ 不 利 用 自 身 对 本 公 司 的 第 一 大 股 东 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 本 公 司 在 业 务 合 作 等 方 面 给 予 优 于 市 场 第 三 方 的 权 利 ;⑵ 不 利 用 自 身 对 本 公 司 的 第 一 大 股 东 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 与 本 公 司 达 成 交 易 的 优 先 权 利 ;⑶ 以 市 场 公 允 价 格 与 本 公 司 进 行 交 易, 不 利 用 该 类 交 易 从 事 任 何 损 害 本 公 司 利 益 的 行 为 上 海 新 华 发 行 集 团 保 证 本 公 司 在 对 待 将 来 可 能 与 其 产 生 的 关 联 交 易 时 可 采 取 如 下 措 施 规 范 可 能 发 生 的 关 联 交 易 :⑴ 若 有 关 联 交 易, 均 履 行 合 法 程 序, 及 时 详 细 进 行 信 息 披 露 ;⑵ 对 于 原 材 料 采 购 产 品 销 售 等 均 严 格 按 照 市 场 经 济 原 则, 采 用 公 开 招 标 或 者 市 场 定 价 等 方 式 承 诺 时 间 及 期 限 2006 年 8 月 12 日 - 长 期 2006 年 8 月 12 日 - 长 期 是 否 有 履 行 期 限 是 是 是 否 及 时 严 格 履 行 是 是 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 25 / 147

26 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 其 他 解 决 同 业 竞 争 解 决 同 业 竞 争 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 解 放 日 报 报 业 集 团 ( 现 因 整 合 重 组 更 名 为 上 海 报 业 集 团 ) 解 放 日 报 报 业 集 团 ( 现 因 整 合 重 组 更 名 为 上 海 报 业 集 团 ) ㈠ 保 证 本 公 司 与 上 海 新 华 发 行 集 团 之 间 人 员 独 立 ⑴ 保 证 本 公 司 的 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 不 在 上 海 新 华 发 行 集 团 及 其 全 资 附 属 企 业 或 控 股 公 司 之 间 担 任 除 董 事 之 外 的 任 何 职 务 ⑵ 保 证 本 公 司 的 劳 动 人 事 及 工 资 管 理 与 上 海 新 华 发 行 集 团 完 全 独 立 ㈡ 保 证 本 公 司 资 产 独 立 完 整 ⑴ 保 证 本 公 司 具 有 独 立 完 整 的 资 产 ⑵ 保 证 本 公 司 不 存 在 资 金 资 产 被 上 海 新 华 发 行 集 团 占 用 的 情 形 ⑶ 保 证 本 公 司 的 住 所 独 立 于 上 海 新 华 发 行 集 团 ㈢ 保 证 本 公 司 的 财 务 独 立 ⑴ 保 证 本 公 司 建 立 独 立 的 财 务 部 门 和 独 立 的 财 务 核 算 体 系 ⑵ 保 证 本 公 司 具 有 规 范 独 立 的 财 务 会 计 制 度 和 对 分 公 司 子 公 司 的 财 务 管 理 制 度 ⑶ 保 证 本 公 司 独 立 在 银 行 开 户, 不 与 上 海 新 华 发 行 集 团 共 用 一 个 银 行 账 户 ⑷ 保 证 本 公 司 的 财 务 人 员 不 在 上 海 新 华 发 行 集 团 兼 职 ⑸ 保 证 本 公 司 依 法 独 立 纳 税 ⑹ 保 证 本 公 司 能 够 独 立 做 出 财 务 决 策, 上 海 新 华 发 行 集 团 不 干 预 本 公 司 的 资 金 使 用 ㈣ 保 证 本 公 司 机 构 独 立 保 证 本 公 司 拥 有 独 立 完 整 的 组 织 机 构, 与 上 海 新 华 发 行 集 团 的 机 构 完 全 分 开 ㈤ 保 证 本 公 司 业 务 独 立 保 证 本 公 司 拥 有 独 立 开 展 经 营 活 动 的 资 产 人 员 资 质 和 能 力, 具 有 面 向 市 场 自 主 经 营 的 能 力 解 放 日 报 报 业 集 团 承 诺 将 所 拥 有 的 消 费 服 务 类 专 业 类 报 刊 的 经 营 业 务 和 人 员 全 部 注 入 新 华 传 媒 ; 并 承 诺 在 持 有 新 华 传 媒 股 份 期 间, 解 放 日 报 报 业 集 团 及 解 放 日 报 报 业 集 团 控 股 的 公 司 企 业 或 其 他 法 人 单 位 未 来 不 再 从 事 与 新 华 传 媒 在 消 费 服 务 类 专 业 类 报 刊 经 营 领 域 有 竞 争 或 可 能 有 竞 争 的 业 务 对 于 解 放 日 报 报 业 集 团 下 属 党 报 党 刊 和 时 政 类 报 刊 经 营 业 务, 解 放 日 报 报 业 集 团 承 诺 在 政 策 允 许 的 条 件 下, 将 该 等 业 务 注 入 新 华 传 媒 上 海 报 业 集 团 于 2014 年 2 月 12 日 向 本 公 司 出 具 承 诺 函, 在 相 关 行 业 监 管 政 策 出 台 后 的 两 年 内, 若 新 华 传 媒 认 为 有 利 于 维 护 上 市 公 司 权 益, 将 该 等 业 务 注 入 新 华 传 媒 2006 年 8 月 12 日 - 长 期 2007 年 5 月 23 日 - 长 期 2007 年 5 月 23 日 - 在 相 关 行 业 监 管 政 策 出 台 后 的 两 年 内 是 是 是 是 是 是 公 司 已 在 2014 年 6 月 4 日 公 告 中 披 露 关 于 股 东 履 行 承 诺 事 项 的 公 告 并 于 2014 年 6 月 27 日 召 开 股 东 大 会 履 行 决 策 程 序 26 / 147

27 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 其 他 承 诺 解 决 关 联 交 易 其 他 其 他 解 放 日 报 报 业 集 团 ( 现 因 整 合 重 组 更 名 为 上 海 报 业 集 团 ) 解 放 日 报 报 业 集 团 ( 现 因 整 合 重 组 更 名 为 上 海 报 业 集 团 ) 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 解 放 日 报 报 业 集 团 承 诺 :⑴ 不 利 用 自 身 作 为 新 华 传 媒 股 东 之 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 新 华 传 媒 在 业 务 合 作 等 方 面 给 予 优 于 市 场 第 三 方 的 权 利 ;⑵ 不 利 用 自 身 作 为 新 华 传 媒 股 东 之 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 与 新 华 传 媒 达 成 交 易 的 优 先 权 利 ;⑶ 不 以 低 于 市 场 价 格 的 条 件 与 新 华 传 媒 进 行 交 易, 亦 不 利 用 该 类 交 易 从 事 任 何 损 害 新 华 传 媒 利 益 的 行 为 同 时, 解 放 日 报 报 业 集 团 将 保 证 新 华 传 媒 在 对 待 将 来 可 能 产 生 的 与 解 放 日 报 报 业 集 团 的 关 联 交 易 方 面, 新 华 传 媒 将 采 取 如 下 措 施 规 范 可 能 发 生 的 关 联 交 易 :⑴ 履 行 合 法 程 序 及 时 详 细 进 行 信 息 披 露 ;⑵ 依 照 市 场 经 济 原 则 采 用 市 场 定 价 确 定 交 易 价 格 上 海 报 业 集 团 于 2014 年 2 月 12 日 向 本 公 司 出 具 承 诺 函, 将 继 续 履 行 上 述 承 诺 按 照 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 保 证 新 华 传 媒 与 解 放 日 报 报 业 集 团 及 附 属 公 司 企 业 ( 包 括 解 放 日 报 报 业 集 团 目 前 或 将 来 有 直 接 或 间 接 控 制 权 的 任 何 附 属 公 司 或 企 业 控 股 子 公 司 及 该 等 附 属 公 司 或 企 业 控 股 子 公 司 的 任 何 下 属 企 业 ) 在 人 员 资 产 财 务 机 构 和 业 务 等 方 面 的 独 立 上 海 报 业 集 团 于 2014 年 2 月 12 日 向 本 公 司 出 具 承 诺 函, 将 继 续 履 行 上 述 承 诺 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 于 2015 年 7 月 10 日 向 公 司 出 具 关 于 拟 增 持 新 华 传 媒 股 份 的 计 划 在 符 合 有 关 法 律 法 规 的 前 提 下, 新 华 发 行 集 团 计 划 在 未 来 6 个 月 内 择 机 以 不 超 过 新 华 传 媒 2015 年 7 月 10 日 全 天 股 票 交 易 均 价 的 价 格 ( 即 元 / 股 ), 通 过 证 券 公 司 基 金 管 理 公 司 定 向 资 产 管 理 等 监 管 机 构 认 可 的 方 式 增 持 公 司 股 票 不 少 于 300 万 股 ( 占 已 发 行 总 股 本 的 %) 新 华 发 行 集 团 承 诺, 在 本 次 增 持 计 划 实 施 期 间 及 法 定 期 限 内 不 减 持 所 持 有 的 新 华 传 媒 股 份 2007 年 5 月 23 日 - 长 期 2007 年 5 月 23 日 - 长 期 2015 年 7 月 10 日 年 1 月 10 日 是 是 是 是 是 是 27 / 147

28 三 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 四 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 二 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 ( 三 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 五 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 190 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 16 名 称 报 酬 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 60 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 公 司 于 2015 年 6 月 19 日 召 开 的 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 继 续 聘 任 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2015 年 度 审 计 机 构 ( 含 财 务 报 告 审 计 和 内 控 审 计 ), 并 授 权 董 事 会 决 定 其 2015 年 度 的 业 务 报 酬 六 面 临 暂 停 上 市 风 险 的 情 况 ( 一 ) 导 致 暂 停 上 市 的 原 因 以 及 公 司 采 取 的 消 除 暂 停 上 市 情 形 的 措 施 无 七 破 产 重 整 相 关 事 项 八 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 一 ) 诉 讼 仲 裁 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 无 后 续 进 展 的 无 28 / 147

29 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 诉 讼 仲 裁 情 况 报 告 期 内 : 起 诉 ( 申 请 ) 方 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 应 诉 ( 被 申 请 ) 方 上 海 悦 合 置 业 有 限 公 司 上 海 悦 合 置 业 有 限 公 司 上 海 豪 全 房 地 产 开 发 有 限 公 司 上 海 德 基 置 业 有 限 公 司 承 担 连 带 责 任 方 相 迪 龙 吴 建 元 诉 讼 仲 裁 类 型 执 行 公 证 书 诉 讼 执 行 诉 讼 诉 讼 诉 讼 ( 仲 裁 ) 基 本 情 况 鉴 于 悦 合 置 业 未 能 如 期 偿 还 公 司 委 贷 本 金 余 款, 公 司 已 于 2014 年 8 月 向 嘉 定 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 公 证 债 权 文 书, 追 讨 委 贷 本 金 余 款 及 利 息 案 号 为 (2014) 嘉 执 字 第 4818 号 就 悦 合 置 业 拖 欠 公 司 销 售 代 理 费 事 宜, 公 司 已 向 上 海 市 嘉 定 区 人 民 法 院 申 请 执 行, 案 号 为 (2015) 嘉 执 字 第 4109 号 就 豪 全 房 产 公 司 拖 欠 公 司 长 泰 东 郊 御 园 商 品 房 代 理 销 售 服 务 费 事 宜, 公 司 已 于 2014 年 12 月 向 浦 东 新 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 案 号 为 (2015) 浦 民 一 ( 民 ) 初 字 第 3180 号 就 德 基 置 业 拖 欠 公 司 长 泰 西 郊 商 品 房 代 理 销 售 服 务 费 事 宜, 公 司 已 于 2014 年 12 月 向 浦 东 新 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 案 号 为 (2015) 浦 民 一 ( 民 ) 初 字 第 3178 号 诉 讼 ( 仲 裁 ) 涉 及 金 额 本 金 57,430,930 元, 以 及 自 2013 年 12 月 21 日 起 暂 计 至 2014 年 7 月 1 日 的 利 息 6,595, 元 诉 讼 ( 仲 裁 ) 是 否 形 成 预 计 负 债 及 金 额 否 11,006, 否 8,436, 否 2,238, ( 起 诉 后, 公 司 于 2015 年 1 月 收 回 欠 款 453, 元, 应 从 诉 讼 标 的 中 扣 除 ) 否 诉 讼 ( 仲 裁 ) 进 展 情 况 已 于 2015 年 6 月 18 日 判 决 已 于 2015 年 4 月 7 日 达 成 调 解 已 于 2015 年 4 月 7 日 达 成 调 解 诉 讼 ( 仲 裁 ) 审 理 结 果 及 影 响 悦 合 置 业 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 给 付 房 产 营 销 代 理 服 务 费 11,006, 元 及 相 应 违 约 金 根 据 合 同 的 实 际 履 行 情 况 及 双 方 对 账, 该 案 以 双 方 确 定 豪 全 公 司 应 于 2015 年 8 月 31 日 前 支 付 房 产 营 销 销 售 代 理 费 人 民 币 7,950, 元 调 解 结 案 根 据 合 同 的 实 际 履 行 情 况 及 双 方 对 账, 该 案 以 双 方 确 定 德 基 置 业 应 于 2015 年 4 月 30 日 前 支 付 房 产 营 销 销 售 代 理 费 人 民 币 730,165 元 调 解 结 案 诉 讼 ( 仲 裁 ) 判 决 执 行 情 况 嘉 定 区 人 民 法 院 于 2014 年 9 月 19 日 裁 定 终 结 本 次 执 行 在 影 响 本 次 执 行 程 序 终 结 的 情 形 消 失 后, 公 司 可 申 请 恢 复 执 行 嘉 定 区 人 民 法 院 于 2015 年 11 月 23 日 裁 定 终 结 本 次 执 行 在 影 响 本 次 执 行 程 序 终 结 的 情 形 消 失 后, 公 司 可 申 请 恢 复 执 行 豪 全 公 司 已 按 调 解 书 全 部 履 行 完 毕 德 基 置 业 已 按 调 解 书 全 部 履 行 完 毕 29 / 147

30 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 控 股 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 监 管 局 于 2015 年 8 月 6 日 至 13 日 对 公 司 进 行 了 现 场 检 查 公 司 于 2015 年 12 月 21 日 收 到 上 海 证 监 局 沪 证 监 决 [2015]84 号 关 于 对 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 采 取 责 令 改 正 措 施 的 决 定 后, 对 此 次 现 场 检 查 发 现 的 问 题 高 度 重 视, 立 即 向 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 控 股 股 东 进 行 了 传 达 同 时, 召 开 了 专 题 会 议 进 行 认 真 学 习 针 对 存 在 的 问 题, 公 司 组 织 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 有 关 人 员 对 照 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法, 仔 细 地 分 析 了 问 题 原 因, 逐 项 制 定 了 整 改 措 施 和 明 确 落 实 责 任 人, 形 成 关 于 上 海 证 监 局 现 场 检 查 的 整 改 报 告 并 分 别 经 公 司 于 2015 年 12 月 22 日 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 和 第 七 届 监 事 会 第 八 次 会 议 审 议 通 过 有 关 整 改 内 容 和 整 改 措 施 等 情 况 详 见 公 司 2015 年 12 月 23 日 关 于 上 海 证 监 局 现 场 检 查 的 整 改 报 告 十 报 告 期 内 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 诚 信 状 况 的 说 明 报 告 期 内 公 司 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 诚 信 状 况 良 好, 不 存 在 未 履 行 法 院 生 效 判 决 所 负 数 额 较 大 的 债 务 到 期 未 清 偿 等 情 况 十 一 公 司 股 权 激 励 计 划 员 工 持 股 计 划 或 其 他 员 工 激 励 情 况 及 其 影 响 十 二 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 关 联 交 易 方 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 及 其 所 属 单 位 上 海 报 业 集 团 新 闻 报 社 上 海 解 放 传 媒 印 刷 有 限 公 司 上 海 解 放 广 告 有 限 公 司 关 联 关 系 母 公 司 控 股 股 东 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 关 联 交 易 类 型 其 它 流 出 接 受 代 理 接 受 代 理 接 受 劳 务 提 供 代 理 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 原 则 2015 年 预 计 总 金 额 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 2015 年 占 同 类 交 关 联 交 实 际 发 生 易 金 额 的 易 结 算 额 比 例 (%) 方 式 房 产 租 赁 协 议 价 3, , 采 编 补 偿 广 告 代 理 报 刊 印 刷 商 品 采 购 等 广 告 代 理 市 场 价 或 协 议 价 市 场 价 或 协 议 价 4, , , , 报 刊 印 刷 市 场 价 2, 广 告 代 理 协 议 价 6, , 定 期 结 算 定 期 结 算 定 期 结 算 定 期 结 算 定 期 结 算 30 / 147

31 上 海 报 业 集 团 所 属 其 它 单 位 股 东 的 子 公 司 提 供 代 理 广 告 代 理 报 刊 发 行 报 刊 服 务 商 品 销 售 等 市 场 价 或 协 议 价 6, 定 期 结 算 ⑴ 公 司 向 新 华 发 行 集 团 租 赁 房 产 是 因 为 2006 年 与 其 进 行 重 大 资 产 重 组 时, 考 虑 到 一 方 面 经 营 网 点 数 量 太 多, 全 部 进 入 公 司 需 要 比 较 大 的 资 金, 将 给 公 司 造 成 比 较 大 的 资 金 压 力, 另 一 方 面 也 由 于 历 史 原 因, 不 少 房 产 可 能 在 权 属 关 系 上 需 要 进 一 步 梳 理, 因 此, 重 大 资 产 重 组 时 只 有 其 中 一 部 分 房 产 进 入 公 司 体 内, 其 余 网 点 由 公 司 向 其 租 赁 并 支 付 适 当 的 租 金, 并 且 租 期 为 3-10 年, 并 约 定 了 彼 此 权 利 和 义 务, 能 够 保 证 公 司 经 营 持 续 经 营 的 需 要 ⑵ 公 司 向 特 定 对 象 发 行 股 票 购 买 资 产 后, 鉴 于 报 刊 经 营 两 分 开 的 政 策 要 求, 公 司 在 报 刊 经 营 广 告 代 理 以 及 报 刊 发 行 等 业 务 环 节 中, 与 公 司 的 关 联 单 位 解 放 日 报 报 业 集 团 (2013 年 10 月 28 日 与 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 整 合 重 组 并 更 名 为 上 海 报 业 集 团 ) 及 其 下 属 单 位 存 在 不 可 避 免 或 者 有 合 理 原 因 而 发 生 的 关 联 交 易 上 述 关 联 交 易 系 由 双 方 遵 循 等 价 有 偿 公 平 交 易 的 原 则, 依 据 规 范 性 文 件 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定 履 行 合 法 程 序 并 订 立 相 关 协 议 的 方 式 而 进 行 的 ⑶ 公 司 2015 年 度 与 上 海 报 业 集 团 实 际 发 生 的 关 联 交 易 金 额 与 预 计 金 额 存 在 差 异 系 因 部 分 广 告 代 理 业 务 的 结 算 对 象 由 新 闻 报 社 调 整 至 上 海 报 业 集 团 所 致 公 司 的 关 联 交 易 按 照 公 开 公 正 公 平 的 原 则 进 行 交 易, 不 存 在 损 害 交 易 双 方 利 益 的 行 为 该 等 关 联 交 易 对 公 司 本 期 以 及 未 来 的 财 务 状 况 经 营 成 果 不 会 产 生 不 利 的 影 响 公 司 对 关 联 方 不 存 在 依 赖, 不 会 对 公 司 独 立 性 产 生 影 响 上 述 与 关 联 方 的 交 易 是 各 方 以 效 益 最 大 化 经 营 效 率 最 优 化 为 基 础 所 做 的 市 场 化 选 择, 充 分 体 现 了 专 业 协 作 优 势 互 补 的 合 作 原 则 公 司 章 程 及 关 联 交 易 管 理 制 度 对 关 联 交 易 的 决 策 回 避 表 决 信 息 披 露 的 程 序 做 了 规 定, 已 有 必 要 的 措 施 和 程 序 保 护 其 他 股 东 的 合 法 利 益 详 见 公 司 2015 年 4 月 25 日 关 于 年 度 经 常 性 关 联 交 易 的 公 告 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 二 ) 资 产 或 股 权 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 公 司 于 2015 年 9 月 14 日 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 开 挂 牌 转 让 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 30% 股 权 及 债 权 和 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 60% 股 权 及 债 权 的 议 案 查 询 索 引 详 见 公 司 2015 年 9 月 15 日 关 于 公 开 挂 牌 转 让 南 桥 项 目 30% 股 权 及 债 权 和 南 翔 项 目 60% 股 权 及 债 权 的 公 告 ( 含 相 关 附 件 ) 以 及 2015 年 12 月 29 日 关 于 转 让 南 桥 项 目 和 南 翔 项 目 股 权 及 债 权 进 展 情 况 的 公 告 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 公 司 于 2014 年 12 月 31 日 召 开 的 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 将 所 持 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 40% 股 权 以 经 国 资 备 案 的 资 产 评 估 价 格 人 民 币 7, 万 元 协 议 转 让 给 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 新 华 发 行 集 团 自 产 权 交 割 日 起 有 偿 受 让 特 定 股 东 债 权 所 对 应 的 全 部 债 权 ( 即 新 华 发 行 集 团 成 为 成 城 管 理 公 司 特 定 股 东 债 权 的 债 权 人, 本 公 司 成 为 新 华 发 行 集 团 的 债 权 人 ); 新 华 发 行 集 团 应 自 产 权 交 割 日 起 六 个 月 内 向 公 司 支 付 特 定 股 东 债 权 款 项 并 须 将 该 等 特 定 股 东 债 权 本 息 余 额 降 低 至 6 亿 元 以 内 新 华 发 行 集 团 应 自 产 权 交 割 日 起 5 年 内 向 公 司 结 清 全 部 债 权 受 让 对 价 款 本 息 其 中, 与 特 定 股 东 债 权 中 亿 元 财 务 资 助 债 权 本 金 余 额 对 应 的 债 权 受 让 对 价 款 本 金 部 分, 新 华 发 行 集 团 应 自 产 权 交 割 次 日 起, 按 照 9%/ 年 标 准 计 息 ; 与 特 定 股 东 债 权 中 8 亿 元 信 托 产 品 债 权 本 金 余 额 对 应 的 债 权 受 让 对 价 款 本 金 部 分, 新 华 发 行 集 团 应 自 产 权 交 割 次 日 起, 按 照 12.5%/ 年 标 准 计 息 本 次 交 易 完 成 后, 公 司 将 不 再 持 有 成 城 管 理 公 司 股 权 以 及 对 成 城 管 理 公 司 的 债 权 详 见 公 司 关 31 / 147

32 于 转 让 成 城 管 理 公 司 40% 股 权 及 债 权 暨 关 联 交 易 的 公 告 和 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 公 司 与 新 华 发 行 集 团 已 于 2015 年 1 月 9 日 在 上 海 文 化 产 权 交 易 所 签 署 完 毕 产 权 交 易 合 同, 并 于 2015 年 1 月 16 日 取 得 了 相 关 产 权 交 易 凭 证 报 告 期 内, 公 司 已 收 到 股 权 转 让 款 7, 万 元 和 特 定 股 东 债 权 中 亿 元 财 务 资 助 债 权 本 金 及 相 关 利 息 11, 万 元 特 定 股 东 债 权 中 8 亿 元 信 托 产 品 自 产 权 交 割 日 起 已 转 为 公 司 对 新 华 发 行 集 团 的 债 权 本 年 度, 公 司 共 收 到 该 信 托 产 品 投 资 收 益 6,306,53 万 元, 已 收 回 本 金 2 亿 元, 剩 余 债 权 6 亿 元 2016 年 3 月 31 日, 公 司 收 到 6 亿 元 债 权 相 关 利 息 5, 万 元 根 据 成 城 管 理 公 司 在 取 得 成 城 项 目 用 地 时, 与 上 海 市 闵 行 区 规 划 和 土 地 管 理 局 签 署 的 国 有 建 设 用 地 使 用 权 出 让 合 同 中 规 定 : 地 块 开 发 过 程 中, 在 未 达 到 国 家 与 上 海 市 有 关 法 律 法 规 规 定 以 及 出 让 合 同 约 定 的 开 发 要 求 和 转 让 条 件 前, 受 让 人 ( 或 受 让 人 全 资 成 立 的 项 目 公 司 ) 不 得 变 更 公 司 内 部 股 东, 不 得 调 整 公 司 内 部 股 权 比 例 结 构 截 至 本 年 末, 经 上 海 东 方 投 资 监 理 有 限 公 司 出 具 的 上 海 新 华 红 星 国 际 广 场 项 目 在 建 工 程 造 价 鉴 证 报 告 认 定, 所 述 开 发 项 目 尚 未 能 达 到 上 述 规 定 条 件, 公 司 与 新 华 发 行 集 团 关 于 成 城 管 理 公 司 的 股 权 转 让 未 能 如 期 完 成 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 4 涉 及 业 绩 约 定 的, 应 当 披 露 报 告 期 内 的 业 绩 实 现 情 况 无 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 公 司 于 2014 年 7 月 31 日 召 开 的 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 关 于 认 购 825 新 媒 体 产 业 基 金 暨 关 联 交 易 的 议 案 同 意 公 司 出 资 1.5 亿 元 认 缴 苏 州 八 二 五 新 媒 体 产 业 基 金 的 有 限 合 伙 份 额, 并 作 为 825 基 金 的 有 限 合 伙 人 详 见 公 司 2014 年 7 月 16 日 关 于 认 购 825 新 媒 体 产 业 基 金 暨 关 联 交 易 的 公 告 2014 年 9 月, 公 司 支 付 首 期 投 资 款 4,500 万 元 本 年 度, 公 司 履 行 完 成 全 部 出 资 义 务, 累 计 支 付 投 资 款 15,000 万 元 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 关 联 方 关 联 关 系 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 关 联 方 向 上 市 公 向 关 联 方 提 供 资 金 司 提 供 资 金 期 初 期 末 期 初 发 生 期 末 发 生 额 余 额 余 额 余 额 额 余 额 32 / 147

33 上 海 新 融 文 化 产 业 服 务 有 限 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 上 海 申 申 资 产 管 理 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 上 海 申 地 资 产 管 理 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 联 营 公 司 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 联 营 公 司 新 华 乐 舍 ( 上 海 ) 文 化 发 展 有 限 公 司 合 营 公 司 上 海 新 华 网 尚 影 院 视 听 馆 投 资 有 限 公 司 合 营 公 司 上 海 申 闻 实 业 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 上 海 新 书 报 社 母 公 司 的 全 资 子 公 司 上 海 报 业 集 团 控 股 股 东 合 计 1, , 关 联 债 权 债 务 形 成 原 因 房 屋 租 赁 押 金 关 联 债 权 债 务 对 公 司 的 影 响 无 十 三 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 ( 二 ) 担 保 情 况 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 被 担 担 保 保 方 金 额 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 担 担 保 是 是 否 关 担 保 发 生 保 保 担 保 担 保 是 否 为 担 保 否 已 经 存 在 联 日 期 ( 协 议 起 到 是 否 逾 期 关 联 方 类 型 履 行 完 反 担 关 签 署 日 ) 始 期 逾 期 金 额 担 保 毕 保 系 日 日 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0 公 司 及 其 子 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 0 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 7, 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 7, 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 2.79 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 7, 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 7, 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 7, 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 无 为 帮 助 成 城 管 理 公 司 最 大 限 度 减 轻 财 务 压 力, 加 快 成 城 项 目 的 开 发 建 设 进 度, 经 公 司 第 七 届 董 事 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过, 由 成 城 管 理 公 司 通 过 银 行 贷 款 ( 委 托 贷 款 ) 筹 集 担 保 不 超 过 40 亿 元 的 资 金 以 替 换 部 分 股 东 财 务 资 助 款 项 及 提 供 成 城 项 目 后 续 开 发 建 设, 包 情 况 括 本 公 司 在 内 的 成 城 管 理 公 司 全 体 股 东 将 各 自 所 持 股 权 及 其 权 益 质 押 给 贷 款 银 行, 质 说 明 押 期 限 同 债 权 期 限 本 公 司 质 押 的 成 城 管 理 公 司 40% 股 权 对 应 的 评 估 价 值 为 7, 万 元 33 / 147

34 ( 三 ) 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 的 情 况 1 委 托 理 财 情 况 受 托 人 交 通 银 行 交 通 银 行 浦 发 银 行 宁 波 银 行 建 设 银 行 上 海 银 行 上 海 银 行 建 设 银 行 宁 波 银 行 浦 发 银 行 委 托 理 财 产 品 类 型 委 托 理 财 金 额 委 托 理 财 起 始 日 期 委 托 理 财 终 止 日 期 报 酬 确 定 方 式 实 际 收 回 本 金 金 额 实 际 获 得 收 益 是 否 经 过 法 定 程 序 计 提 减 值 准 备 金 额 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 交 行 蕴 通 财 富 / 日 增 利 S 款 5, /1/2 固 定 收 益 是 0 否 否 无 交 行 蕴 通 财 富 / 日 增 利 S 款 4, /1/13 固 定 收 益 是 0 否 否 无 浦 发 银 行 利 多 多 对 公 结 构 性 存 款 宁 波 银 行 启 盈 理 财 2015 年 第 292 期 ( 稳 健 型 142 号 ) 建 设 银 行 利 得 盈 对 公 尊 享 2015 年 第 110 期 上 海 银 行 对 公 债 券 类 理 财 产 品 赢 家 上 海 银 行 对 公 债 券 类 理 财 产 品 赢 家 WG15M03015 建 设 银 行 利 得 盈 对 公 尊 享 2015 年 第 119 期 宁 波 银 行 启 盈 智 能 定 期 理 财 4 号 4, /4/ /7/17 浮 动 收 益 4, 是 0 否 否 无 3, /4/ /10/16 浮 动 收 益 3, 是 0 否 否 无 3, /4/ /10/16 浮 动 收 益 3, 是 0 否 否 无 4, /4/ /7/22 浮 动 收 益 4, 是 0 否 否 无 16, /4/ /7/29 浮 动 收 益 16, 是 0 否 否 无 7, /4/ /7/30 浮 动 收 益 7, 是 0 否 否 无 4, /4/ /7/30 浮 动 收 益 4, 是 0 否 否 无 浦 发 银 行 4, /5/6 2015/8/6 浮 动 收 益 4, 是 0 否 否 无 是 否 关 联 交 易 是 否 涉 诉 关 联 关 系 34 / 147

35 上 海 银 行 浦 发 银 行 上 海 银 行 上 海 银 行 农 业 银 行 建 设 银 行 广 发 银 行 民 生 银 行 上 海 银 行 浦 发 银 行 农 业 银 行 上 海 银 行 农 业 银 行 招 商 银 行 上 海 银 行 7, /5/ /7/15 浮 动 收 益 7, 是 0 否 否 无 浦 发 银 行 利 多 多 对 公 结 构 性 存 款 上 海 银 行 赢 家 WG15M03030 上 海 银 行 赢 家 WG15M , /8/ /11/12 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 2, /8/ /11/11 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 6, /8/ /11/25 浮 动 收 益 6, 是 0 否 否 无 农 行 本 利 丰 步 步 高 4, /9/24 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 建 设 银 行 保 本 保 收 益 3, /9/ /3/17 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 广 发 银 行 薪 加 薪 16 号 1, /9/ /3/24 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 民 生 银 行 非 凡 资 产 管 理 91 天 安 赢 第 068 期 对 公 款 上 海 银 行 ( 分 行 ) 结 构 性 存 款 浦 发 银 行 利 多 多 结 构 性 存 款 2, /9/ /12/29 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 1, /9/ /3/29 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 2, /9/ /3/25 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 农 行 本 利 丰 步 步 高 5, /11/6 2015/12/22 浮 动 收 益 5, 是 0 否 否 无 上 海 银 行 赢 家 WG15M , /11/ /2/17 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 农 行 本 利 丰 90 天 2, /11/ /2/15 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 招 行 步 步 生 金 , /11/18 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 35 / 147

36 上 海 银 行 上 海 银 行 农 业 银 行 民 生 银 行 宁 波 银 行 工 商 银 行 招 商 银 行 招 商 银 行 招 商 银 行 招 商 银 行 招 商 银 行 招 商 银 行 招 商 银 行 招 商 银 行 上 海 银 行 赢 家 WG15M03044 上 海 银 行 赢 家 WG15M , /11/ /2/24 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 6, /12/2 2016/3/2 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 农 行 本 利 丰 步 步 高 1, /11/30 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 民 生 银 行 非 凡 资 产 管 理 91 天 5, /12/ /3/15 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 宁 波 银 行 智 能 活 期 2 号 4, /12/31 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 保 本 浮 动 收 益 型 理 财 产 品 /1/ /4/23 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 招 行 步 步 生 金 , /1/7 2015/3/1 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 招 行 企 业 结 构 性 存 款 2, /4/3 2015/6/29 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 招 行 结 构 性 存 款 CSH , /7/6 2015/7/31 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 招 行 步 步 生 金 , /1/8 2015/4/7 浮 动 收 益 1, 是 0 否 否 无 招 行 步 步 生 金 , /3/ /3/26 浮 动 收 益 1, 是 0 否 否 无 招 行 企 业 结 构 性 存 款 /4/3 2015/6/30 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 招 行 结 构 性 存 款 CSH /7/6 2015/7/31 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 招 行 步 步 生 金 /8/4 2015/9/29 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 36 / 147

37 招 商 银 行 上 海 银 行 上 海 银 行 上 海 银 行 上 海 银 行 上 海 银 行 招 商 银 行 招 商 银 行 招 商 银 行 招 行 步 步 生 金 /10/ /12/7 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 上 海 银 行 发 行 的 赢 家 WG15M01001 上 海 银 行 发 行 的 赢 家 WG15M01006 上 海 银 行 发 行 的 赢 家 WG15M01010 上 海 银 行 发 行 的 赢 家 WG15M01015 上 海 银 行 赢 家 WG15M , /1/ /2/16 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 2, /2/ /3/25 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 2, /3/ /4/27 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 2, /4/ /6/1 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 2, /6/3 2015/7/6 浮 动 收 益 2, 是 0 否 否 无 招 行 受 托 理 财 /1/ /4/2 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 招 行 企 业 结 构 性 存 款 /4/3 2015/6/30 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 招 行 步 步 生 金 /8/4 2015/9/24 浮 动 收 益 是 0 否 否 无 合 计 / 146, / / / 94, / 0 / / / 逾 期 未 收 回 的 本 金 和 收 益 累 计 金 额 ( 元 ) 0 委 托 理 财 的 情 况 说 明 公 司 于 2015 年 4 月 24 日 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过 关 于 购 买 银 行 保 本 型 理 财 产 品 的 议 案 为 充 分 利 用 公 司 的 闲 置 资 金, 进 一 步 提 高 资 金 的 使 用 效 率, 同 意 公 司 在 确 保 公 司 日 常 运 营 和 资 金 安 全 的 前 提 下, 以 闲 置 的 流 动 资 金 购 买 银 行 保 本 型 理 财 产 品 或 保 本 型 结 构 性 存 款, 资 金 使 用 余 额 不 超 过 人 民 币 7 亿 元, 在 上 述 额 度 内 资 金 可 以 滚 动 使 用 授 权 经 营 管 理 层 根 据 公 司 流 动 资 金 情 况 具 体 实 施 投 资 理 财 事 宜, 授 权 期 限 为 董 事 会 决 议 通 过 之 日 起 一 年 本 报 告 期 公 司 除 购 买 银 行 理 财 产 品 外 无 其 他 委 托 理 财 事 项 2 委 托 贷 款 情 况 37 / 147

38 借 款 方 名 称 委 托 贷 款 金 额 贷 款 期 限 贷 款 利 率 借 款 用 途 抵 押 物 或 担 保 人 是 否 逾 期 是 否 关 联 交 易 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 是 否 是 否 关 联 投 资 展 期 涉 诉 关 系 盈 亏 上 海 悦 合 置 业 有 限 公 司 5, 年 0.18 房 地 产 开 发 在 建 工 程 抵 押 及 借 款 方 股 东 连 带 责 任 保 证 担 保 是 否 是 是 无 委 托 贷 款 情 况 说 明 参 见 第 五 节 重 要 事 项 - 八 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 - ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 诉 讼 仲 裁 情 况 3 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 投 资 类 型 签 约 方 投 资 份 额 投 资 期 限 产 品 类 型 投 资 盈 亏 是 否 涉 诉 财 务 资 助 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 - 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 5 年 信 托 产 品 6, 万 元 否 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 的 说 明 公 司 原 通 过 购 买 信 托 产 品 向 成 城 项 目 提 供 财 务 资 助 公 司 于 2014 年 12 月 31 日 召 开 的 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 关 于 转 让 成 城 管 理 公 司 40% 股 权 及 债 权 暨 关 联 交 易 的 议 案 自 产 权 交 割 日 起, 新 华 发 行 集 团 有 偿 受 让 特 定 股 东 债 权 所 对 应 的 全 部 债 权, 即 新 华 发 行 集 团 成 为 成 城 管 理 公 司 特 定 股 东 债 权 的 债 权 人, 本 公 司 所 持 该 等 信 托 产 品 自 产 权 交 割 之 日 起 已 转 为 公 司 对 新 华 发 行 集 团 的 债 权 ( 四 ) 其 他 重 大 合 同 无 十 四 其 他 重 大 事 项 的 说 明 年 3 月 26 日, 按 期 支 付 了 公 司 2013 年 度 第 一 期 中 期 票 据 ( 简 称 :13 新 传 媒 MTN1, 代 码 : ) 年 度 利 息 2,072 万 元 人 民 币 ; 年 8 月 9 日, 按 期 兑 付 了 公 司 2012 年 度 第 一 期 中 期 票 据 ( 简 称 :12 新 传 媒 MTN1, 代 码 : ) 本 金 5 亿 元 人 民 币 和 年 度 利 息 2,535 万 元 人 民 币 年 3 月 26 日, 按 期 兑 付 了 公 司 2013 年 度 第 一 期 中 期 票 据 ( 简 称 :13 新 传 媒 MTN1, 代 码 : ) 本 金 4 亿 元 人 民 币 和 年 度 利 息 2,072 万 元 人 民 币 38 / 147

39 十 五 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 ( 一 ) 社 会 责 任 工 作 情 况 公 司 秉 承 践 行 责 任 回 报 社 会 的 理 念, 在 持 续 提 升 企 业 管 理 推 动 企 业 发 展 的 同 时, 始 终 不 忘 积 极 履 行 企 业 公 民 社 会 责 任 公 司 通 过 加 强 以 责 任 感 和 使 命 感 为 核 心 的 企 业 文 化 建 设, 不 断 提 高 全 体 员 工 的 社 会 责 任 意 识 ; 公 司 致 力 于 倡 导 诚 信 合 规 经 营 加 强 客 户 关 系 管 理 提 升 客 户 服 务 能 力 促 进 员 工 发 展 与 成 长 健 全 公 益 慈 善 管 理 与 合 作 伙 伴 和 谐 共 赢, 努 力 使 企 业 为 社 会 和 各 利 益 相 关 方 创 造 更 多 的 价 值 ( 二 ) 属 于 国 家 环 境 保 护 部 门 规 定 的 重 污 染 行 业 的 上 市 公 司 及 其 子 公 司 的 环 保 情 况 说 明 公 司 及 下 属 子 公 司 均 不 属 于 国 家 环 境 保 护 部 门 规 定 的 重 污 染 行 业 企 业, 报 告 期 内 亦 不 存 在 重 大 环 保 问 题 十 六 可 转 换 公 司 债 券 情 况 第 六 节 普 通 股 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 普 通 股 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 普 通 股 股 份 变 动 情 况 表 1 普 通 股 股 份 变 动 情 况 表 报 告 期 内, 公 司 普 通 股 股 份 总 数 及 股 本 结 构 未 发 生 变 化 2 普 通 股 股 份 变 动 情 况 说 明 无 3 普 通 股 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 ( 如 有 ) 无 4 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 无 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 ( 一 ) 截 至 报 告 期 内 证 券 发 行 情 况 截 至 报 告 期 内 证 券 发 行 情 况 的 说 明 ( 存 续 期 内 利 率 不 同 的 债 券, 请 分 别 说 明 ): 截 止 本 报 告 期 末 至 前 三 年, 公 司 未 有 证 券 发 行 与 上 市 情 况 ( 二 ) 公 司 普 通 股 股 份 总 数 及 股 东 结 构 变 动 及 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 报 告 期 内 没 有 因 送 股 配 股 等 原 因 引 起 公 司 股 份 总 数 及 结 构 的 变 动 ( 三 ) 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 的 说 明 本 报 告 期 末 公 司 无 内 部 职 工 股 39 / 147

40 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 截 止 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 ( 户 ) 55,303 年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 的 普 通 股 股 东 总 数 ( 户 ) 51,698 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 股 东 名 称 ( 全 称 ) 报 告 期 内 增 减 前 十 名 股 东 持 股 情 况 期 末 持 股 数 量 比 例 (%) 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 数 状 态 量 单 位 : 股 股 东 性 质 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 -24,523, ,533, 无 国 有 法 人 上 海 报 业 集 团 0 245,486, 无 国 家 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 16,640,189 16,640, 无 未 知 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 14,603,000 14,603, 无 未 知 公 司 袁 理 13,060,000 13,060, 无 境 内 自 然 人 上 海 中 润 广 告 境 内 非 国 有 -5,212,892 10,120, 无 有 限 公 司 法 人 潘 文 雄 8,431,300 8,431, 无 境 内 自 然 人 上 海 九 百 ( 集 团 ) 有 限 公 司 0 8,286, 无 国 有 法 人 张 晓 文 7,604,223 7,604, 无 境 内 自 然 人 莫 海 7,592,760 7,592, 无 境 内 自 然 人 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 股 份 种 类 及 数 量 的 数 量 种 类 数 量 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 289,533,681 人 民 币 普 通 股 289,533,681 上 海 报 业 集 团 245,486,319 人 民 币 普 通 股 245,486,319 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 16,640,189 人 民 币 普 通 股 16,640,189 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 14,603,000 人 民 币 普 通 股 14,603,000 袁 理 13,060,000 人 民 币 普 通 股 13,060,000 上 海 中 润 广 告 有 限 公 司 10,120,000 人 民 币 普 通 股 10,120,000 潘 文 雄 8,431,300 人 民 币 普 通 股 8,431,300 上 海 九 百 ( 集 团 ) 有 限 公 司 8,286,480 人 民 币 普 通 股 8,286,480 张 晓 文 7,604,223 人 民 币 普 通 股 7,604,223 莫 海 7,592,760 人 民 币 普 通 股 7,592,760 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 与 上 海 报 业 集 团 存 在 关 联 关 系 且 为 一 致 行 动 上 述 股 东 关 联 人 此 外, 未 知 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 之 间, 以 及 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 关 系 或 一 致 行 和 前 十 名 股 东 之 间 存 在 关 联 关 系 或 属 于 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 规 定 的 动 的 说 明 一 致 行 动 人 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 公 司 不 存 在 有 限 售 条 件 股 份 40 / 147

41 四 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 1 法 人 名 称 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 成 立 日 期 主 要 经 营 业 务 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 上 海 报 业 集 团 裘 新 2013 年 10 月 28 日 出 版 解 放 日 报 支 部 生 活 报 刊 文 摘 上 海 小 说 等 报 刊, 出 版 互 联 网 报 纸 互 联 网 杂 志 手 机 出 版 物 截 至 2015 年 12 月 31 日, 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 ( 过 户 至 上 海 报 业 集 团 的 手 续 正 在 办 理 中 ) 分 别 持 有 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 265,828,211 股 股 份, 占 其 总 股 本 的 5.03%; 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 160,829,853 股 股 份, 占 其 总 股 本 的 1.40% 2 报 告 期 内 控 股 股 东 变 更 情 况 索 引 及 日 期 报 告 期 内 控 股 股 东 没 有 发 生 变 更 3 公 司 与 控 股 股 东 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 1 法 人 名 称 上 海 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 2 报 告 期 内 实 际 控 制 人 变 更 情 况 索 引 及 日 期 报 告 期 内 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 41 / 147

42 3 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 4 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 实 际 控 制 人 未 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 ( 三 ) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 其 他 情 况 介 绍 中 共 上 海 市 委 宣 传 部 根 据 上 海 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 的 委 托 对 上 海 报 业 集 团 的 国 有 资 产 实 施 监 督 管 理 上 海 报 业 集 团 的 最 终 控 制 人 为 上 海 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 五 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 截 止 本 报 告 期 末, 公 司 无 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 六 股 份 限 制 减 持 情 况 说 明 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 42 / 147

43 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 持 股 变 动 情 况 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 姓 名 职 务 ( 注 ) 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年 度 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 报 告 期 内 从 公 司 获 得 的 税 前 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 裘 新 董 事 长 男 无 0 是 高 韵 斐 常 务 副 董 事 长 男 无 0 是 吴 晓 晖 副 董 事 长 男 无 0 是 陈 剑 峰 董 事 / 常 务 副 董 事 长 男 / 无 0 是 程 峰 董 事 男 无 0 是 诸 巍 董 事 / 总 裁 / 董 事 会 秘 书 ( 代 ) 男 / / 无 否 孙 永 平 独 立 董 事 男 无 7.14 否 刘 熀 松 独 立 董 事 男 无 7.14 否 盛 雷 鸣 独 立 董 事 男 无 7.14 否 何 向 莲 监 事 长 女 无 0 是 陈 贤 监 事 女 无 0 是 蒋 俊 荣 职 工 监 事 男 无 25 否 李 萍 副 总 裁 兼 财 务 负 责 人 女 无 否 王 建 才 副 总 裁 男 无 否 刘 航 副 总 裁 男 ,360 93,360 0 无 否 王 高 潮 职 工 监 事 男 无 否 潘 田 副 总 裁 男 无 否 王 左 国 董 事 会 秘 书 男 无 否 合 计 / / / / / 93,360 93,360 0 / / 单 位 : 股 是 否 在 公 司 关 联 方 获 取 报 酬 43 / 147

44 姓 名 裘 新 高 韵 斐 吴 晓 晖 陈 剑 峰 程 峰 诸 巍 孙 永 平 主 要 工 作 经 历 曾 任 职 解 放 日 报 社 工 交 财 贸 部 记 者 副 主 任, 申 江 服 务 导 报 社 主 编, 新 闻 报 社 副 总 编 辑 常 务 副 总 编 辑, 解 放 日 报 副 总 编 辑 新 闻 报 社 总 编 辑, 文 汇 报 党 委 副 书 记 总 编 辑, 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 副 社 长, 解 放 日 报 报 业 集 团 党 委 副 书 记 副 社 长, 解 放 日 报 党 委 书 记 总 编 辑, 中 共 上 海 市 委 宣 传 部 副 部 长 市 委 外 宣 办 ( 市 府 新 闻 办 ) 主 任, 上 海 文 化 广 播 影 视 集 团 副 总 裁, 上 海 广 播 电 视 台 党 委 副 书 记 台 长 现 任 上 海 报 业 集 团 党 委 书 记 社 长, 上 海 东 方 报 业 有 限 公 司 董 事 长, 本 公 司 董 事 长 曾 任 职 上 海 电 视 台 电 视 剧 制 作 中 心 科 员, 二 台 经 济 部 编 辑, 新 闻 部 编 辑, 新 闻 中 心 采 访 部 副 主 任 编 辑 部 主 任, 新 闻 中 心 副 主 任, 上 海 电 视 台 团 委 书 记, 中 共 上 海 市 委 宣 传 部 新 闻 出 版 处 副 处 长, 上 海 有 线 电 视 台 副 台 长 副 总 编 辑 党 委 委 员, 上 海 电 视 台 财 经 频 道 党 总 支 书 记 总 监, 上 海 电 视 台 副 总 编 辑, 上 海 第 一 财 经 传 媒 有 限 公 司 党 总 支 书 记 董 事 长 总 经 理, 上 海 第 一 财 经 报 业 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 文 广 新 闻 传 媒 集 团 广 告 经 营 中 心 主 任, 上 海 文 广 新 闻 传 媒 集 团 副 总 裁 党 委 委 员, 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 副 社 长, 上 海 报 业 集 团 党 委 副 书 记 总 经 理 副 社 长, 界 面 ( 上 海 ) 网 络 科 技 有 限 公 司 董 事 长, 本 公 司 常 务 副 董 事 长 现 已 离 任 曾 任 职 上 海 市 公 安 局 交 通 处 政 治 处 教 育 训 练 处 徐 汇 队 民 警 科 员, 上 海 市 公 安 局 交 警 总 队 事 故 处 科 长 副 处 长, 上 海 市 公 安 局 交 警 总 队 政 治 处 主 任 兼 监 察 室 主 任, 上 海 市 人 大 常 委 会 内 务 司 法 委 员 会 主 任 委 员 助 理, 上 海 市 人 大 常 委 会 主 任 秘 书 现 任 绿 地 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 绿 地 能 源 集 团 有 限 公 司 董 事 长 上 海 绿 地 申 花 足 球 俱 乐 部 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 副 董 事 长, 本 公 司 副 董 事 长 曾 任 职 文 汇 报 团 委 书 记 总 经 理 助 理 计 划 科 科 长, 中 共 上 海 市 委 宣 传 部 事 业 处 主 任 科 员 副 处 长 国 有 资 产 监 管 办 公 室 主 任, 解 放 日 报 报 业 集 团 社 长 助 理 副 社 长, 上 海 新 华 书 店 投 资 有 限 公 司 董 事 长, 本 公 司 董 事 长 现 任 上 海 报 业 集 团 党 委 委 员 副 总 经 理, 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 印 刷 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 新 闻 晚 报 传 媒 有 限 公 司 董 事, 上 海 城 市 动 漫 出 版 传 媒 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 文 汇 新 民 进 修 学 院 董 事 长, 本 公 司 常 务 副 董 事 长 曾 任 职 上 海 交 通 大 学 管 理 学 院 学 生 组, 上 海 市 外 经 贸 委 外 经 处 科 员, 上 海 市 外 经 贸 委 团 委 干 事 委 员 副 书 记 书 记, 上 海 机 械 进 出 口 ( 集 团 ) 有 限 公 司 副 总 裁 ( 挂 职 锻 炼 ), 上 海 市 外 经 贸 委 技 术 进 口 处 副 处 长 科 技 发 展 与 技 术 贸 易 处 副 处 长 处 长, 上 海 国 际 集 团 有 限 公 司 办 公 室 信 息 中 心 主 任 行 政 管 理 总 部 总 经 理 ( 兼 任 上 海 国 盛 典 当 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 ), 上 海 国 际 集 团 金 融 服 务 有 限 公 司 党 委 副 书 记 总 经 理 党 委 书 记 董 事 长, 上 海 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 党 委 书 记 董 事 长 现 任 上 海 报 业 集 团 党 委 委 员 副 总 经 理, 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 董 事, 上 海 上 报 资 产 管 理 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理, 上 海 文 汇 新 民 实 业 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 申 闻 实 业 有 限 公 司 董 事 长, 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 监 事, 上 海 东 方 明 珠 房 地 产 有 限 公 司 董 事, 界 面 ( 上 海 ) 网 络 科 技 有 限 公 司 董 事, 上 海 申 地 资 产 管 理 有 限 公 司 执 行 董 事, 上 海 文 化 产 权 交 易 所 股 份 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 东 方 票 务 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 瑞 力 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 人 才 市 场 报 社 有 限 公 司 执 行 董 事, 上 海 房 地 产 时 报 社 有 限 公 司 执 行 董 事, 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 董 事 长, 上 海 东 方 报 业 有 限 公 司 董 事, 本 公 司 董 事 曾 任 解 放 日 报 编 辑 记 者 部 门 主 任 助 理, 上 海 解 放 传 媒 投 资 有 限 公 司 总 经 理 助 理 常 务 副 总 经 理, 上 海 新 华 书 店 投 资 有 限 公 司 总 经 理, 解 放 日 报 报 业 集 团 事 业 发 展 部 副 主 任 主 任, 本 公 司 常 务 副 总 裁 现 任 本 公 司 董 事 总 裁 董 事 会 秘 书 ( 代 ) 曾 任 职 上 海 经 济 管 理 干 部 学 院 中 德 合 作 培 训 部 岗 位 培 训 部 副 主 任, 继 续 教 育 培 训 部 主 任, 浦 东 分 院 院 长, 常 州 天 晟 新 材 料 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 现 任 本 公 司 独 立 董 事 44 / 147

45 曾 任 上 海 市 统 计 局 副 主 任 科 员 科 长 中 国 华 源 集 团 部 门 总 经 理 总 裁 助 理, 上 海 社 科 院 经 济 所 研 究 员 博 士 生 导 师, 先 后 兼 任 新 宇 亨 得 利 钟 表 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 上 海 集 优 机 械 股 份 公 司 独 立 董 事 经 纬 纺 机 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 长 安 基 金 管 理 有 限 公 司 独 立 董 事 现 任 亨 刘 熀 松 得 利 控 股 有 限 公 司 首 席 经 济 学 家, 兼 任 复 旦 大 学 证 券 研 究 所 副 所 长 上 海 紫 江 企 业 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 大 唐 国 际 发 电 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 长 安 信 托 有 限 公 司 独 立 董 事 和 本 公 司 独 立 董 事 曾 任 上 海 对 外 商 贸 律 师 事 务 所 律 师, 华 东 政 法 大 学 教 师, 上 海 兰 生 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事, 上 海 市 律 师 协 会 会 长 及 党 委 副 书 记 等 职 现 任 观 盛 雷 鸣 韬 律 师 事 务 所 管 委 会 联 席 主 任 律 师, 并 兼 任 中 华 全 国 律 师 协 会 副 会 长, 上 海 市 法 官 检 察 官 遴 选 ( 惩 戒 ) 委 员 会 委 员, 上 海 阳 晨 投 资 股 份 有 限 公 司 国 药 集 团 药 业 股 份 有 限 公 司 华 东 建 筑 股 份 有 限 公 司 和 本 公 司 独 立 董 事 曾 在 共 青 团 上 海 市 委 市 委 外 宣 办 ( 市 政 府 新 闻 办 ) 中 共 上 海 市 委 宣 传 部 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 工 作 现 任 上 海 报 业 集 团 纪 委 书 记, 上 何 向 莲 海 文 汇 新 民 实 业 有 限 公 司 监 事 会 主 席, 上 海 上 报 资 产 管 理 有 限 公 司 监 事 会 主 席, 界 面 ( 上 海 ) 网 络 科 技 有 限 公 司 监 事 会 主 席, 本 公 司 监 事 长 曾 任 职 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所, 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 财 务 中 心 会 计 主 任 助 理 财 务 会 计 部 副 主 任 主 任 财 务 管 理 部 副 主 任 主 任 现 陈 贤 任 上 海 报 业 集 团 财 务 管 理 部 主 任, 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 监 事, 上 海 印 刷 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事, 上 海 上 报 资 产 管 理 有 限 公 司 董 事, 上 海 文 汇 新 民 实 业 有 限 公 司 董 事, 上 海 报 业 集 团 文 化 新 媒 体 投 资 管 理 有 限 公 司 监 事, 上 海 晨 昕 文 化 传 媒 有 限 公 司 监 事, 本 公 司 监 事 曾 任 上 海 新 华 书 店 组 织 科 科 员 副 科 长 劳 动 人 事 科 科 长, 上 海 书 城 党 委 办 公 室 主 任 人 事 部 部 长, 上 海 音 乐 图 书 公 司 党 总 支 副 书 记 兼 副 总 蒋 俊 荣 经 理, 上 海 新 华 发 行 集 团 西 区 分 公 司 党 总 支 副 书 记 兼 副 总 经 理, 上 海 书 城 党 委 副 书 记 副 总 经 理, 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 人 力 资 源 部 总 监 总 经 理 助 理 现 任 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 工 会 主 席, 本 公 司 工 会 主 席 职 工 代 表 监 事 曾 任 职 国 营 新 华 包 装 制 品 厂 生 产 主 任 会 计 科 长, 法 国 高 氏 劳 瑞 ( 广 州 ) 涂 料 有 限 公 司 财 务 经 理, 广 州 金 龙 兆 业 有 限 公 司 财 务 总 监, 上 海 三 李 萍 维 制 药 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 兼 财 务 总 监, 上 海 嘉 利 生 化 集 团 财 务 总 监 上 海 嘉 利 泰 仰 投 资 有 限 公 司 财 务 总 监, 本 公 司 代 理 财 务 负 责 人 现 任 本 公 司 副 总 裁 兼 财 务 负 责 人 王 建 才 曾 任 职 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 总 裁 助 理, 本 公 司 副 总 裁 现 已 离 任 曾 任 职 上 海 浦 东 美 术 广 告 公 司 广 告 部 经 理 兼 媒 介 部 经 理, 上 海 新 大 陆 传 播 有 限 公 司 总 经 理 助 理 兼 户 外 总 监, 上 海 东 外 滩 逸 飞 文 化 公 司 副 总 经 理, 上 海 陆 家 嘴 装 潢 有 限 公 司 副 总 经 理 兼 财 务 总 监, 上 海 陆 家 嘴 建 材 发 展 有 限 公 司 总 经 理 助 理, 上 海 陆 家 嘴 房 产 开 发 有 限 公 司 总 经 理 助 理 兼 刘 航 销 售 总 监, 上 海 陆 家 嘴 东 外 滩 花 园 经 营 中 心 副 总 经 理, 上 海 白 玉 兰 婚 典 有 限 公 司 常 务 副 总 经 理, 东 海 文 化 影 视 娱 乐 公 司 董 事 副 总 经 理, 上 海 杨 航 文 化 传 媒 有 限 公 司 总 经 理 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 总 经 理 现 任 本 公 司 副 总 裁 曾 任 职 杨 浦 区 新 华 书 店 副 经 理 经 理 党 支 部 书 记, 上 海 新 华 发 行 集 团 书 刊 音 像 事 业 部 副 总 经 理 新 华 连 锁 事 业 部 副 总 经 理 党 委 副 书 记 王 高 潮 纪 委 书 记, 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 工 会 主 席, 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 党 委 委 员, 本 公 司 党 委 委 员 工 会 主 席 职 工 监 事 现 已 离 任 曾 任 职 新 闻 晨 报 记 者 部 门 负 责 人, 解 放 日 报 报 业 集 团 事 业 发 展 部 主 任 助 理 副 主 任, 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 常 务 副 总 经 理, 本 公 潘 田 司 副 总 裁 现 已 离 任 王 左 国 曾 任 职 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 董 事 会 办 公 室 副 主 任, 本 公 司 董 事 会 办 公 室 主 任 董 事 会 秘 书 现 已 离 任 45 / 147

46 其 它 情 况 说 明 : 1 公 司 董 事 会 于 2015 年 4 月 24 日 分 别 收 到 公 司 副 总 裁 潘 田 先 生 和 董 事 会 秘 书 王 左 国 先 生 提 交 的 书 面 辞 呈 潘 田 先 生 和 王 左 国 先 生 因 个 人 原 因 分 别 向 公 司 董 事 会 提 出 辞 去 副 总 裁 和 董 事 会 秘 书 职 务 并 不 再 担 任 公 司 其 他 任 何 职 务 2 公 司 于 2015 年 4 月 24 日 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过 关 于 指 定 代 理 董 事 会 秘 书 的 议 案, 同 意 在 正 式 聘 任 新 的 董 事 会 秘 书 之 前, 指 定 董 事 总 裁 诸 巍 先 生 代 理 董 事 会 秘 书 职 责 3 公 司 于 2016 年 1 月 12 日 召 开 的 第 三 届 工 会 委 员 会 扩 大 会 议 选 举 蒋 俊 荣 先 生 为 公 司 第 七 届 监 事 会 职 工 代 表 监 事 同 时, 王 高 潮 先 生 因 退 休 不 再 担 任 公 司 职 工 代 表 监 事 职 务 4 公 司 董 事 会 于 2016 年 2 月 29 日 收 到 公 司 副 总 裁 王 建 才 先 生 提 交 的 书 面 辞 呈 王 建 才 先 生 因 个 人 原 因 向 公 司 董 事 会 辞 去 副 总 裁 职 务, 并 不 再 担 任 公 司 任 何 职 务 5 公 司 董 事 会 于 2016 年 4 月 27 日 收 到 公 司 常 务 副 董 事 长 高 韵 斐 先 生 提 交 的 书 面 辞 呈 高 韵 斐 先 生 因 工 作 变 动 辞 去 公 司 常 务 副 董 事 长 董 事 和 董 事 会 专 业 委 员 会 相 关 职 务 6 公 司 于 2016 年 4 月 27 日 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 关 于 选 举 常 务 副 董 事 长 的 议 案, 同 意 推 选 陈 剑 峰 先 生 为 第 七 届 董 事 会 常 务 副 董 事 长, 任 期 同 第 七 届 董 事 会 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 裘 新 上 海 报 业 集 团 党 委 书 记 社 长 2013 年 10 月 28 日 高 韵 斐 上 海 报 业 集 团 党 委 副 书 记 总 经 理 副 社 长 2013 年 10 月 28 日 2016 年 4 月 吴 晓 晖 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 副 董 事 长 2008 年 1 月 11 日 陈 剑 峰 上 海 报 业 集 团 党 委 委 员 副 总 经 理 2013 年 10 月 28 日 陈 剑 峰 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 5 月 程 峰 上 海 报 业 集 团 党 委 委 员 副 总 经 理 2013 年 10 月 28 日 程 峰 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 董 事 2014 年 5 月 何 向 莲 上 海 报 业 集 团 纪 委 书 记 2013 年 10 月 28 日 46 / 147

47 陈 贤 上 海 报 业 集 团 财 务 管 理 部 主 任 2013 年 10 月 28 日 陈 贤 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 监 事 2016 年 3 月 王 高 潮 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 工 会 主 席 2010 年 4 月 16 日 2015 年 7 月 21 日 ( 二 ) 在 其 他 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 姓 名 其 他 单 位 名 称 在 其 他 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 裘 新 上 海 东 方 报 业 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 8 月 高 韵 斐 上 海 报 业 集 团 文 化 新 媒 体 投 资 管 理 有 限 公 司 董 事 长 2010 年 5 月 2016 年 1 月 高 韵 斐 界 面 ( 上 海 ) 网 络 科 技 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 9 月 吴 晓 晖 绿 地 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 2007 年 8 月 吴 晓 晖 绿 地 能 源 集 团 有 限 公 司 董 事 长 吴 晓 晖 上 海 绿 地 申 花 足 球 俱 乐 部 有 限 公 司 董 事 长 陈 剑 峰 上 海 印 刷 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 1 月 陈 剑 峰 上 海 新 闻 晚 报 传 媒 有 限 公 司 董 事 2014 年 1 月 陈 剑 峰 上 海 新 华 书 店 投 资 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 10 月 2015 年 6 月 陈 剑 峰 上 海 城 市 动 漫 出 版 传 媒 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 11 月 陈 剑 峰 上 海 文 汇 新 民 进 修 学 院 董 事 长 2014 年 8 月 程 峰 上 海 上 报 资 产 管 理 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 2014 年 2 月 程 峰 上 海 文 汇 新 民 实 业 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 8 月 程 峰 上 海 申 闻 实 业 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 8 月 程 峰 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 监 事 2014 年 12 月 程 峰 上 海 东 方 明 珠 房 地 产 有 限 公 司 董 事 2014 年 10 月 程 峰 界 面 ( 上 海 ) 网 络 科 技 有 限 公 司 董 事 2014 年 9 月 程 峰 上 海 申 地 资 产 管 理 有 限 公 司 执 行 董 事 2014 年 4 月 程 峰 上 海 文 化 产 权 交 易 所 股 份 有 限 公 司 董 事 长 2016 年 2 月 程 峰 上 海 东 方 票 务 有 限 公 司 董 事 长 2016 年 2 月 程 峰 上 海 瑞 力 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 2016 年 2 月 程 峰 上 海 人 才 市 场 报 社 有 限 公 司 执 行 董 事 2016 年 2 月 47 / 147

48 程 峰 上 海 房 地 产 时 报 社 有 限 公 司 执 行 董 事 2016 年 2 月 程 峰 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 董 事 长 2014 年 8 月 程 峰 上 海 东 方 报 业 有 限 公 司 董 事 2014 年 7 月 刘 熀 松 亨 得 利 控 股 有 限 公 司 首 席 经 济 学 家 刘 熀 松 复 旦 大 学 证 券 研 究 所 副 所 长 刘 熀 松 上 海 紫 江 企 业 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2014 年 6 月 26 日 刘 熀 松 大 唐 国 际 发 电 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2015 年 8 月 14 日 刘 熀 松 长 安 信 托 有 限 公 司 独 立 董 事 盛 雷 鸣 观 韬 律 师 事 务 所 管 委 会 联 席 主 任 律 师 盛 雷 鸣 中 华 全 国 律 师 协 会 副 会 长 盛 雷 鸣 上 海 市 法 官 检 察 官 遴 选 ( 惩 戒 ) 委 员 会 委 员 盛 雷 鸣 上 海 阳 晨 投 资 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2012 年 6 月 15 日 盛 雷 鸣 国 药 集 团 药 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2015 年 1 月 15 日 盛 雷 鸣 华 东 建 筑 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2015 年 9 月 1 日 何 向 莲 上 海 文 汇 新 民 实 业 有 限 公 司 监 事 会 主 席 2014 年 8 月 何 向 莲 上 海 上 报 资 产 管 理 有 限 公 司 监 事 会 主 席 2015 年 9 月 何 向 莲 上 海 报 业 集 团 文 化 新 媒 体 投 资 管 理 有 限 公 司 监 事 会 主 席 2014 年 8 月 2016 年 1 月 何 向 莲 界 面 ( 上 海 ) 网 络 科 技 有 限 公 司 监 事 会 主 席 2014 年 9 月 陈 贤 上 海 印 刷 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 2015 年 6 月 陈 贤 上 海 上 报 资 产 管 理 有 限 公 司 董 事 2015 年 10 月 陈 贤 上 海 文 汇 新 民 实 业 有 限 公 司 董 事 2014 年 8 月 陈 贤 上 海 报 业 集 团 文 化 新 媒 体 投 资 管 理 有 限 公 司 监 事 2016 年 1 月 陈 贤 上 海 晨 昕 文 化 传 媒 有 限 公 司 监 事 2016 年 1 月 48 / 147

49 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 实 际 支 付 情 况 报 告 期 末 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 董 事 监 事 的 薪 酬 标 准 由 股 东 大 会 审 议 决 定, 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 标 准 由 董 事 会 审 议 决 定, 均 实 行 年 薪 制 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 由 基 本 年 薪 和 绩 效 年 薪 两 部 分 组 成 基 本 年 薪 按 月 平 均 发 放, 绩 效 年 薪 由 薪 酬 与 考 核 委 员 会 按 年 度 对 各 高 管 的 绩 效 和 履 职 情 况 进 行 考 评 后 提 出 具 体 的 方 案 并 报 董 事 会 审 议 确 定 后 一 次 性 发 放 独 立 董 事 津 贴 按 月 发 放 职 工 监 事 的 年 度 报 酬 根 据 其 在 公 司 担 任 除 监 事 以 外 的 其 他 职 务 确 定 公 司 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 公 司 第 七 届 董 事 会 董 事 的 薪 酬 标 准 为 : 公 司 董 事 总 裁 基 本 薪 酬 50 万 元 / 年 ( 税 前 ), 绩 效 薪 酬 标 准 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 确 定 ; 独 立 董 事 工 作 津 贴 为 6 万 元 / 年 ( 税 后 ); 公 司 第 七 届 监 事 会 监 事 的 薪 酬 标 准 为 : 公 司 非 职 工 监 事 不 在 本 公 司 领 取 薪 酬 ; 职 工 监 事 的 年 度 报 酬 根 据 其 在 公 司 担 任 除 监 事 以 外 的 其 他 职 务 确 定 公 司 第 七 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 公 司 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 标 准 为 : 公 司 常 务 副 总 裁 的 基 本 年 薪 为 45 万 元 ( 税 前 ), 副 总 裁 的 基 本 年 薪 为 40 万 元 ( 税 前 ), 董 事 会 秘 书 的 基 本 年 薪 为 30 万 元 ( 税 前 ), 绩 效 年 薪 标 准 由 薪 酬 与 考 核 委 员 会 提 出 方 案 报 董 事 会 批 准 万 元 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 王 高 潮 职 工 监 事 离 任 退 休 离 任 潘 田 副 总 裁 离 任 辞 职 离 任 王 左 国 董 事 会 秘 书 离 任 辞 职 离 任 诸 巍 董 事 会 秘 书 ( 代 ) 聘 任 董 事 会 聘 任 蒋 俊 荣 职 工 监 事 选 举 民 主 程 序 选 举 增 补 高 韵 斐 常 务 副 董 事 长 离 任 辞 职 离 任 陈 剑 峰 常 务 副 董 事 长 选 举 董 事 会 选 举 五 近 三 年 受 证 券 监 管 机 构 处 罚 的 情 况 说 明 六 母 公 司 和 主 要 子 公 司 的 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 61 主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 2,049 在 职 员 工 的 数 量 合 计 2,110 母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 0 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 0 销 售 人 员 1,606 技 术 人 员 79 财 务 人 员 / 147

50 行 政 人 员 149 其 他 182 合 计 2,110 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 博 士 2 硕 士 / 研 究 生 40 学 士 / 本 科 573 大 专 / 高 职 939 中 专 / 技 校 / 高 中 377 初 中 及 以 下 179 合 计 2,110 ( 二 ) 薪 酬 政 策 公 司 实 行 以 评 估 定 级 级 差 管 理 同 等 福 利 为 原 则, 执 行 岗 位 级 别 工 资 制 的 薪 酬 制 度 岗 位 级 别 工 资 制 即 对 每 一 岗 位 在 企 业 里 承 担 的 职 责 以 及 相 应 能 力 要 求 进 行 客 观 的 评 估 后 定 级 ; 员 工 薪 酬 构 成 为 基 本 薪 酬 考 核 奖 励 福 利 补 贴 三 部 分 考 核 奖 励 结 合 公 司 整 体 效 益 完 成 情 况 及 员 工 述 职 评 价, 按 系 数 和 考 核 结 果, 核 发 员 工 年 终 考 核 奖 励 ( 三 ) 培 训 计 划 2015 年 度 培 训 工 作 重 心 根 据 公 司 管 理 和 业 务 发 展 需 要, 适 时 组 织 一 些 专 项 培 训 : ⑴ 针 对 公 司 新 媒 体 项 目 的 发 展, 新 媒 体 人 才 培 养 和 储 备, 拟 开 设 多 期 新 媒 体 培 训 营, 培 训 主 题 涉 及 新 媒 体 操 作 理 念 与 实 践 新 媒 体 运 营 技 巧 与 应 用 工 具 使 用 传 统 媒 体 新 媒 体 项 目 探 索 等 方 面 ⑵ 为 了 能 够 深 刻 理 解 企 业 战 略, 掌 握 战 略 与 企 业 并 购 的 关 系, 全 面 了 解 并 购 流 程, 正 确 定 位 相 关 职 能 人 员 在 企 业 并 购 中 的 角 色 拟 针 对 公 司 高 管 以 及 财 务 战 略 投 资 审 计 法 务 董 办 等 部 门 人 员, 举 办 企 业 并 购 重 组 操 作 实 务 专 项 培 训 ⑶ 此 外, 为 了 让 所 有 中 高 层 人 员 共 享 培 训 资 源 共 享 学 习 机 会, 将 继 续 整 合 培 训 资 源 同 时 积 极 参 加 上 级 主 管 部 门 的 各 项 培 训, 例 如 互 联 网 + 培 训 新 进 员 工 培 训 企 业 英 语 培 训 优 秀 员 工 激 励 培 训 等 等 ( 四 ) 劳 务 外 包 情 况 劳 务 外 包 的 工 时 总 数 劳 务 外 包 支 付 的 报 酬 总 额 566,000 小 时 1, 万 元 第 九 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 相 关 情 况 说 明 公 司 依 照 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 上 市 公 司 治 理 准 则 五 部 委 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 等 各 类 规 范 性 文 件 的 要 求, 从 建 设 基 本 制 度 规 范 日 常 运 作 加 强 信 息 披 露 等 方 面 入 手, 逐 步 推 进 公 司 治 理 机 制 的 建 设, 不 断 完 善 公 司 治 理 结 构 并 坚 持 规 范 运 作, 建 立 了 一 套 符 合 现 代 企 业 制 度 要 求 的 较 为 规 范 的 法 人 治 理 框 架, 完 善 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 理 层 相 互 制 衡 相 互 协 调 的 管 理 体 制, 并 制 定 了 相 关 的 议 事 规 则 和 工 作 制 度, 各 主 体 权 责 明 确 各 司 其 职 各 尽 其 责 运 作 规 范 ; 公 司 已 建 立 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 制 度, 从 制 度 上 加 强 了 对 中 小 股 东 权 益 的 保 障 ; 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 完 全 分 开, 独 立 运 作 ; 公 司 严 格 按 照 相 关 规 定 真 实 准 确 及 时 完 整 地 履 行 信 息 披 露 义 务, 保 证 所 有 股 东 公 平 的 获 取 信 息 2015 年, 公 司 分 别 召 开 了 1 次 股 东 大 会 6 次 董 事 会 和 5 次 监 事 会 报 告 期 内, 公 司 还 积 极 配 合 中 国 证 监 会 上 海 监 管 局 现 场 检 查 工 作 并 高 度 重 视 此 次 现 场 检 查 发 现 的 问 题, 董 事 会 与 管 理 层 召 开 专 题 会 议 针 对 存 在 的 问 题 逐 项 分 析 了 原 因, 并 制 定 了 整 改 措 施 和 明 确 落 实 责 任 人 公 司 在 股 东 与 股 东 大 会 董 事 与 董 事 会 50 / 147

51 监 事 与 监 事 会 利 益 相 关 者 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 信 息 披 露 与 透 明 度 等 主 要 治 理 方 面 均 符 合 监 管 部 门 有 关 文 件 的 要 求 公 司 治 理 与 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 是 否 存 在 重 大 差 异 ; 如 有 重 大 差 异, 应 当 说 明 原 因 公 司 治 理 的 实 际 状 况 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 重 大 差 异 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 召 开 日 期 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 2014 年 度 股 东 大 会 ment/c/ /600825_ _1.pdf 决 议 刊 登 的 披 露 日 期 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 董 事 姓 名 是 否 独 立 董 事 本 年 应 参 加 董 事 会 次 数 亲 自 出 席 次 数 参 加 董 事 会 情 况 以 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 会 议 参 加 股 东 大 会 情 况 出 席 股 东 大 会 的 次 数 裘 新 否 否 0 高 韵 斐 否 否 0 吴 晓 晖 否 否 0 陈 剑 峰 否 否 0 程 峰 否 否 0 诸 巍 否 否 1 孙 永 平 是 否 1 刘 熀 松 是 否 0 盛 雷 鸣 是 否 0 连 续 两 次 未 亲 自 出 席 董 事 会 会 议 的 说 明 未 有 董 事 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 董 事 会 会 议 的 情 况 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 6 其 中 : 现 场 会 议 次 数 2 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 4 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 0 ( 二 ) 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 独 立 董 事 未 对 公 司 本 年 度 的 董 事 会 议 案 及 其 他 非 董 事 会 议 案 事 项 提 出 异 议 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议, 存 在 异 议 事 项 的, 应 当 披 露 具 体 情 况 报 告 期 内, 公 司 分 别 召 开 了 董 事 会 审 计 委 员 会 会 议 5 次 董 事 会 提 名 委 员 会 会 议 1 次 和 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 会 议 1 次, 作 为 董 事 会 的 专 门 工 作 机 构, 各 专 业 委 员 会 在 公 司 经 营 决 策 项 目 投 资 规 范 运 作 年 报 审 计 关 联 交 易 高 管 提 名 薪 酬 考 核 等 方 面 提 出 了 重 要 的 咨 询 意 见 和 建 议, 提 高 了 董 事 会 决 策 的 科 学 性 51 / 147

52 五 监 事 会 发 现 公 司 存 在 风 险 的 说 明 监 事 会 在 报 告 期 内 根 据 公 司 法 证 券 法 公 司 章 程 所 赋 予 的 职 责 及 股 东 大 会 的 授 权, 全 面 履 行 了 对 公 司 董 事 会 管 理 层 及 其 成 员 的 监 督 职 责, 重 点 从 公 司 依 法 运 作 董 事 总 裁 及 其 他 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 财 务 检 查 内 部 控 制 等 方 面 行 使 了 监 督 职 能 并 分 别 发 表 了 意 见 六 公 司 就 其 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 存 在 的 不 能 保 证 独 立 性 不 能 保 持 自 主 经 营 能 力 的 情 况 说 明 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 和 财 务 等 方 面 均 能 保 证 独 立 性, 亦 能 保 持 自 主 经 营 能 力 存 在 同 业 竞 争 的, 公 司 相 应 的 解 决 措 施 工 作 进 度 及 后 续 工 作 计 划 2013 年 10 月 28 日, 解 放 日 报 报 业 集 团 与 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 整 合 重 组 并 更 名 为 上 海 报 业 集 团, 因 原 承 诺 人 无 法 控 制 的 整 合 重 组 等 客 观 原 因 而 新 产 生 的 与 本 公 司 有 竞 争 或 可 能 有 竞 争 的 业 务, 公 司 已 积 极 与 控 股 股 东 沟 通 并 以 有 利 于 上 市 公 司 的 原 则 提 出 了 相 应 解 决 措 施 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 市 公 司 监 管 指 引 第 4 号, 公 司 已 在 2014 年 6 月 4 日 公 告 中 披 露 关 于 股 东 履 行 承 诺 事 项 的 公 告 并 于 2014 年 6 月 27 日 召 开 股 东 大 会 履 行 了 决 策 程 序 七 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 机 制, 以 及 激 励 机 制 的 建 立 实 施 情 况 公 司 根 据 业 务 开 拓 和 发 展 规 划 的 需 要, 制 定 了 高 级 管 理 人 员 的 选 择 考 评 以 及 激 励 和 约 束 机 制 根 据 公 司 发 展 的 实 际 需 要, 经 董 事 会 提 名 委 员 会 任 职 资 格 审 查 并 提 出 相 关 建 议 后, 由 董 事 会 决 定 公 司 高 级 管 理 人 员 的 聘 任 公 司 成 立 了 独 立 董 事 占 多 数 并 担 任 召 集 人 的 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会, 制 定 了 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 实 施 细 则, 严 格 依 据 相 关 指 标 和 标 准 对 公 司 高 级 管 理 人 员 实 行 年 度 目 标 考 核 公 司 于 每 年 年 初 确 定 高 管 人 员 经 济 责 任 财 务 指 标 与 发 展 质 量 目 标, 并 依 据 年 度 经 济 目 标 的 完 成 情 况 对 高 管 进 行 奖 惩, 进 一 步 完 善 了 公 司 的 绩 效 评 价 与 激 励 约 束 机 制 公 司 对 高 级 管 理 人 员 实 行 年 薪 制 薪 酬 与 考 核 委 员 会 按 年 度 对 公 司 高 级 管 理 人 员 的 绩 效 和 履 职 情 况 进 行 考 评 并 根 据 考 评 结 果 及 薪 酬 分 配 政 策 提 出 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 数 额 和 奖 励 方 式 此 外, 公 司 还 通 过 公 司 章 程 签 订 劳 动 合 同 以 及 财 务 人 事 管 理 等 内 部 管 理 制 度 对 高 级 管 理 人 员 的 履 职 行 为 权 限 职 责 等 作 了 相 应 地 约 束 八 是 否 披 露 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 公 司 第 七 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 2015 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告 全 文 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 报 告 期 内 部 控 制 存 在 重 大 缺 陷 情 况 的 说 明 九 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 公 司 聘 请 的 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 2015 年 12 月 31 日 财 务 报 告 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 了 审 计 并 出 具 2015 年 度 内 部 控 制 审 计 报 告 认 为, 公 司 于 2015 年 12 月 31 日 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 相 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 全 文 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 是 否 披 露 内 部 控 制 审 计 报 告 : 是 52 / 147

53 十 其 他 2015 年 7 月, 资 本 市 场 出 现 非 理 性 大 幅 下 跌, 公 司 股 票 交 易 价 格 亦 出 现 异 常 波 动 为 维 护 资 本 市 场 稳 定, 切 实 保 护 广 大 投 资 者 的 权 益, 公 司 和 相 关 股 东 认 真 学 习 了 中 国 证 监 会 关 于 上 市 公 司 大 股 东 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 增 持 本 公 司 股 票 相 关 事 项 的 通 知 ( 证 监 发 号 ) 及 上 海 证 监 局 关 于 开 展 维 护 公 司 股 价 稳 定 工 作 的 通 知, 并 结 合 实 际 情 况 积 极 研 究 了 有 关 方 案 基 于 对 公 司 未 来 发 展 前 景 的 信 心 和 公 司 价 值 的 认 可, 同 时 为 促 进 公 司 持 续 稳 定 健 康 发 展 并 维 护 全 体 股 东 的 利 益, 公 司 及 相 关 股 东 将 积 极 采 取 措 施, 维 护 公 司 股 价 稳 定 详 见 公 司 2015 年 7 月 11 日 关 于 维 护 公 司 股 价 稳 定 方 案 的 公 告 和 关 于 公 司 第 一 大 股 东 增 持 公 司 股 份 计 划 的 公 告 第 十 节 公 司 债 券 相 关 情 况 53 / 147

54 第 十 一 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 信 会 师 报 字 (2016) 第 号 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 的 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 资 产 负 债 表 2015 年 度 的 合 并 及 公 司 利 润 表 合 并 及 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :⑴ 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;⑵ 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 贵 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 公 司 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 上 海 中 国 注 册 会 计 师 : 翟 小 民 中 国 注 册 会 计 师 : 张 洪 二 一 六 年 四 月 二 十 七 日 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 五 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 ( 一 ) 731,713, ,015,592, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 54 / 147

55 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 ( 二 ) 9,000, 应 收 账 款 ( 三 ) 112,419, ,872, 预 付 款 项 ( 四 ) 1,327, ,682, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 ( 五 ) 82,352, ,002, 应 收 股 利 其 他 应 收 款 ( 六 ) 748,526, ,740, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 ( 七 ) 286,336, ,464, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 ( 八 ) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 ( 九 ) 526,214, ,461, 流 动 资 产 合 计 2,497,890, ,273,815, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 和 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 ( 十 ) 453,199, ,199, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 ( 十 一 ) 43,636, ,173,800, 长 期 股 权 投 资 ( 十 二 ) 86,335, ,717, 投 资 性 房 地 产 ( 十 三 ) 359,575, ,675, 固 定 资 产 ( 十 四 ) 366,007, ,674, 在 建 工 程 ( 十 五 ) 3,231, ,442, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 ( 十 六 ) 31,760, ,211, 开 发 支 出 商 誉 ( 十 七 ) 407,481, ,634, 长 期 待 摊 费 用 ( 十 八 ) 60,738, ,663, 递 延 所 得 税 资 产 ( 十 九 ) 8,703, ,735, 其 他 非 流 动 资 产 ( 二 十 ) 4,384, ,384, 非 流 动 资 产 合 计 1,825,052, ,558,139, 资 产 总 计 4,322,943, ,831,954, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 ( 二 十 一 ) 1,163,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 55 / 147

56 应 付 账 款 ( 二 十 二 ) 623,217, ,943, 预 收 款 项 ( 二 十 三 ) 508,103, ,722, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 ( 二 十 四 ) 38,183, ,299, 应 交 税 费 ( 二 十 五 ) 12,419, ,914, 应 付 利 息 ( 二 十 六 ) 15,951, ,049, 应 付 股 利 ( 二 十 七 ) 1,522, , 其 他 应 付 款 ( 二 十 八 ) 143,154, ,029, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ( 二 十 九 ) 400,000, ,000, 其 他 流 动 负 债 ( 三 十 ) 5,462, ,342, 流 动 负 债 合 计 1,748,014, ,899,235, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 ( 三 十 一 ) 400,000, 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 400,000, 负 债 合 计 1,748,014, ,299,235, 所 有 者 权 益 股 本 ( 三 十 二 ) 1,044,887, ,044,887, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 ( 三 十 三 ) 555,293, ,224, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 ( 三 十 四 ) 171,220, ,022, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 ( 三 十 五 ) 787,923, ,999, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 2,559,324, ,519,134, 少 数 股 东 权 益 15,604, ,585, 所 有 者 权 益 合 计 2,574,928, ,532,719, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 4,322,943, ,831,954, 法 定 代 表 人 : 裘 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 邹 闻 56 / 147

57 母 公 司 资 产 负 债 表 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 十 三 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 279,504, ,883, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 预 付 款 项 应 收 利 息 4,116, ,812, 应 收 股 利 612, 其 他 应 收 款 ( 一 ) 278,050, ,640, 存 货 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 518,360, ,000, 流 动 资 产 合 计 1,080,643, ,336, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 380,828, ,828, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 12,481, ,173,800, 长 期 股 权 投 资 ( 二 ) 1,917,200, ,825,815, 投 资 性 房 地 产 73,052, ,131, 固 定 资 产 1,026, ,060, 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 2,914, , 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 700,000, 非 流 动 资 产 合 计 2,387,503, ,013,112, 资 产 总 计 3,468,146, ,977,448, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 1,163,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 57 / 147

58 应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 5,472, ,411, 应 交 税 费 15,796, ,281, 应 付 利 息 15,951, ,049, 应 付 股 利 934, , 其 他 应 付 款 610,402, ,490, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 400,000, ,000, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,048,558, ,344,165, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 400,000, 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 400,000, 负 债 合 计 1,048,558, ,744,165, 所 有 者 权 益 : 股 本 1,044,887, ,044,887, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 671,361, ,361, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 160,798, ,600, 未 分 配 利 润 542,540, ,432, 所 有 者 权 益 合 计 2,419,588, ,233,282, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 3,468,146, ,977,448, 法 定 代 表 人 : 裘 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 邹 闻 合 并 利 润 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 五 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 1,572,706, ,789,013, 其 中 : 营 业 收 入 ( 三 十 六 ) 1,572,706, ,789,013, 利 息 收 入 58 / 147

59 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 1,588,110, ,907,946, 其 中 : 营 业 成 本 ( 三 十 六 ) 1,079,759, ,232,685, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 ( 三 十 七 ) 28,102, ,263, 销 售 费 用 ( 三 十 八 ) 452,275, ,511, 管 理 费 用 ( 三 十 九 ) 137,278, ,525, 财 务 费 用 ( 四 十 ) -164,555, ,521, 资 产 减 值 损 失 ( 四 十 一 ) 55,250, ,439, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) ( 四 十 二 ) 80,981, ,499, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 -8,981, ,164, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 65,577, ,566, 加 : 营 业 外 收 入 ( 四 十 三 ) 11,238, ,940, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 368, , 减 : 营 业 外 支 出 ( 四 十 四 ) 688, ,160, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 326, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 76,127, ,347, 减 : 所 得 税 费 用 ( 四 十 五 ) 26,007, ,873, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 50,120, ,473, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 57,794, ,421, 少 数 股 东 损 益 -7,674, , 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 59 / 147

60 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 50,120, ,473, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 57,794, ,421, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -7,674, , 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 裘 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 邹 闻 母 公 司 利 润 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 十 三 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 217, 减 : 营 业 成 本 1,722, 营 业 税 金 及 附 加 10,549, ,565, 销 售 费 用 管 理 费 用 42,053, ,385, 财 务 费 用 -67,170, ,150, 资 产 减 值 损 失 -856, ,589, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) ( 三 ) 204,640, ,539, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 -875, ,650, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 218,559, ,849, 加 : 营 业 外 收 入 , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 32, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 218,527, ,779, 减 : 所 得 税 费 用 16,548, , 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 201,978, ,971, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 60 / 147

61 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 201,978, ,971, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 裘 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 邹 闻 合 并 现 金 流 量 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 五 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,508,938, ,770,950, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 1,229, ,758, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ( 四 十 六 )-1 455,976, ,047, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,966,144, ,166,756, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,101,786, ,226,473, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 326,006, ,345, 支 付 的 各 项 税 费 48,352, ,900, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ( 四 十 六 )-2 241,640, ,735, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,717,785, ,194,454, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 248,358, ,698, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 1,162,432, ,434, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 193,168, ,336, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 22,662, ,736, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 ( 四 十 七 )-2 12,563, ,900, / 147

62 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 ( 四 十 六 )-3 1,295,425, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,686,253, ,407, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 28,842, ,349, 投 资 支 付 的 现 金 1,444,860, ,250, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,473,702, ,599, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,212,550, ,808, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 650, ,000, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 650, ,000, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 1,559,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 650, ,569,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 1,663,000, ,861,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 81,185, ,515, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 ( 四 十 六 )-4 1,227, ,752, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,745,412, ,013,267, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,744,762, ,267, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 75, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -283,778, ,154, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,013,492, ,289,646, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 729,713, ,013,492, 法 定 代 表 人 : 裘 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 邹 闻 母 公 司 现 金 流 量 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 217, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 730,041, ,266, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 730,258, ,266, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 344, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 19,376, ,501, 支 付 的 各 项 税 费 20,201, ,122, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 600,612, ,084, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 640,535, ,708, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 89,723, ,557, / 147

63 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 1,482,432, ,434, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 197,655, ,903, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 87,900, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1,295,425, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,975,513, ,238, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 5,593, , 投 资 支 付 的 现 金 1,268,610, ,000, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,274,203, ,854, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,701,310, ,384, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 1,559,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,559,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 1,663,000, ,861,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 81,185, ,515, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 1,227, ,752, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,745,412, ,013,267, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,745,412, ,267, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 45,621, ,325, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 233,883, ,208, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 279,504, ,883, 法 定 代 表 人 : 裘 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 邹 闻 63 / 147

64 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 12 月 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 其 他 权 益 工 具 少 数 股 东 权 减 : 库 存 其 他 综 合 专 项 一 般 风 险 所 有 者 权 益 合 计 股 本 优 先 永 续 其 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 益 股 收 益 储 备 准 备 股 债 他 一 上 年 期 末 余 额 1,044,887, ,224, ,022, ,999, ,585, ,532,719, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,044,887, ,224, ,022, ,999, ,585, ,532,719, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -1,931, ,197, ,923, ,018, ,208, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 57,794, ,674, ,120, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -1,931, ,281, ,350, 股 东 投 入 的 普 通 股 10,650, ,650, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 -1,931, , ,299, ( 三 ) 利 润 分 配 20,197, ,871, , ,261, 提 取 盈 余 公 积 20,197, ,197, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -15,673, , ,261, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,044,887, ,293, ,220, ,923, ,604, ,574,928, / 147

65 项 目 其 他 权 益 工 具 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 上 期 一 般 风 险 准 备 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 股 本 优 先 永 续 其 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 股 债 他 一 上 年 期 末 余 额 1,044,887, ,224, ,825, ,672, ,533, ,503,144, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,044,887, ,224, ,825, ,672, ,533, ,503,144, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 11,197, ,326, , ,575, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 50,421, , ,473, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 11,197, ,094, ,897, 提 取 盈 余 公 积 11,197, ,197, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -20,897, ,897, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,044,887, ,224, ,022, ,999, ,585, ,532,719, 法 定 代 表 人 : 裘 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 邹 闻 65 / 147

66 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 12 月 本 期 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,044,887, ,361, ,600, ,432, ,233,282, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,044,887, ,361, ,600, ,432, ,233,282, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 20,197, ,107, ,305, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 201,978, ,978, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 20,197, ,871, ,673, 提 取 盈 余 公 积 20,197, ,197, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -15,673, ,673, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,044,887, ,361, ,798, ,540, ,419,588, / 147

67 上 期 项 目 其 他 权 益 工 具 股 本 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,044,887, ,907, ,403, ,556, ,129,754, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,044,887, ,907, ,403, ,556, ,129,754, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 12,454, ,197, ,876, ,528, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 111,971, ,971, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 12,454, ,454, 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 12,454, ,454, ( 三 ) 利 润 分 配 11,197, ,094, ,897, 提 取 盈 余 公 积 11,197, ,197, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -20,897, ,897, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,044,887, ,361, ,600, ,432, ,233,282, 法 定 代 表 人 : 裘 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 李 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 邹 闻 67 / 147

68 三 公 司 基 本 情 况 1. 公 司 概 况 上 海 新 华 传 媒 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 系 于 1993 年 12 月 9 日 经 上 海 市 人 民 政 府 财 贸 办 公 室 沪 府 财 贸 (93) 第 314 号 文 批 准 成 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 的 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 年 2 月 4 日 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 公 司 所 属 行 业 : 传 播 与 文 化 产 业 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 1,044,887,850 股, 注 册 资 本 为 1,044,887, 元, 注 册 地 : 上 海 市 闵 行 区 剑 川 路 951 号 5 号 楼 1 层 西 侧, 总 部 办 公 地 址 : 上 海 市 漕 溪 北 路 331 号 中 金 国 际 广 场 A 座 7-8 层 本 公 司 主 要 经 营 活 动 为 : 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 零 售 ( 连 锁 经 营 ), 图 书 报 刊 电 子 出 版 物 批 发 零 售 和 网 上 发 行, 网 上 音 像 制 品 零 售 音 像 制 品 连 锁 零 售 出 租 音 像 制 品 批 发, 文 教 用 品 的 批 发 零 售, 实 业 投 资, 广 告 设 计 制 作 发 布, 国 内 贸 易 ( 除 专 项 规 定 ), 物 业 管 理, 经 济 贸 易 咨 询, 家 用 电 器, 电 子 产 品, 仓 储, 寄 递 服 务 ( 不 含 信 件 )( 涉 及 行 政 许 可 的 凭 许 可 证 经 营 ) 本 公 司 的 母 公 司 为 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司, 本 公 司 的 最 终 控 制 人 为 上 海 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 本 财 务 报 表 业 经 公 司 全 体 董 事 ( 董 事 会 ) 于 2016 年 4 月 27 日 批 准 报 出 2. 合 并 财 务 报 表 范 围 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 合 并 财 务 报 表 范 围 内 子 公 司 如 下 : 子 公 司 名 称 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 上 海 久 远 经 营 有 限 公 司 上 海 联 市 文 化 发 展 有 限 公 司 上 海 书 刊 交 易 市 场 经 营 管 理 有 限 公 司 上 海 书 城 图 书 有 限 公 司 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 上 海 杨 航 文 化 传 媒 有 限 公 司 上 海 新 华 传 媒 文 化 传 播 有 限 公 司 上 海 房 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 申 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 申 活 馆 文 化 创 意 有 限 公 司 上 海 晨 刊 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 人 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 地 铁 时 代 传 媒 发 展 有 限 公 司 上 海 解 放 教 育 传 媒 有 限 公 司 上 海 新 华 传 媒 电 子 商 务 有 限 公 司 嘉 时 国 际 有 限 公 司 ( 香 港 ) 上 海 新 华 传 媒 资 产 管 理 有 限 公 司 上 海 风 火 龙 物 流 有 限 公 司 上 海 新 华 置 城 文 化 传 媒 有 限 公 司 上 海 新 置 华 城 房 地 产 经 纪 有 限 公 司 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 上 海 荟 集 网 络 科 技 有 限 公 司 本 年 合 并 财 务 报 表 范 围 及 其 变 化 情 况 详 见 本 附 注 六 合 并 范 围 的 变 更 和 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 68 / 147

69 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 各 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 2. 持 续 经 营 公 司 自 本 报 告 期 末 至 少 12 个 月 内 具 备 持 续 经 营 能 力, 无 影 响 持 续 经 营 能 力 的 重 大 事 项 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2. 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 3. 营 业 周 期 本 公 司 营 业 周 期 为 12 个 月 4. 记 账 本 位 币 本 公 司 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 5. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 被 合 并 方 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 在 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后, 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 直 接 相 关 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 为 企 业 合 并 而 发 行 权 益 性 证 券 的 交 易 费 用, 冲 减 权 益 6. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1 合 并 范 围 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 ( 包 括 本 公 司 所 控 制 的 被 投 资 方 可 分 割 的 部 分 ) 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 2 合 并 程 序 本 公 司 以 自 身 和 各 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 编 制 合 并 财 务 报 表 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表, 将 整 个 企 业 集 团 视 为 一 个 会 计 主 体, 依 据 相 关 企 业 会 计 准 则 的 确 认 计 量 和 列 报 要 求, 按 照 统 一 的 会 计 政 策, 反 映 本 企 业 集 团 整 体 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 69 / 147

70 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 其 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 该 子 公 司 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 子 公 司 所 有 者 权 益 当 期 净 损 益 和 当 期 综 合 收 益 中 属 于 少 数 股 东 的 份 额 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 和 综 合 收 益 总 额 项 目 下 单 独 列 示 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 (1) 增 加 子 公 司 或 业 务 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 或 业 务 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表, 同 时 对 比 较 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 的 报 告 主 体 自 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 点 起 一 直 存 在 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 视 同 参 与 合 并 的 各 方 在 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 即 以 目 前 的 状 态 存 在 进 行 调 整 在 取 得 被 合 并 方 控 制 权 之 前 持 有 的 股 权 投 资, 在 取 得 原 股 权 之 日 与 合 并 方 和 被 合 并 方 同 处 于 同 一 控 制 之 日 孰 晚 日 起 至 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 其 他 综 合 收 益 以 及 其 他 净 资 产 变 动, 分 别 冲 减 比 较 报 表 期 间 的 期 初 留 存 收 益 或 当 期 损 益 在 报 告 期 内, 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 或 业 务 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 该 子 公 司 或 业 务 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 或 业 务 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 本 公 司 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 权 益 法 核 算 下 的 其 他 综 合 收 益 以 及 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 之 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 其 他 所 有 者 权 益 变 动 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 (2) 处 置 子 公 司 或 业 务 1 一 般 处 理 方 法 在 报 告 期 内, 本 公 司 处 置 子 公 司 或 业 务, 则 该 子 公 司 或 业 务 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 或 业 务 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 方 控 制 权 时, 对 于 处 置 后 的 剩 余 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 与 商 誉 之 和 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 或 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 及 利 润 分 配 之 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 因 其 他 投 资 方 对 子 公 司 增 资 而 导 致 本 公 司 持 股 比 例 下 降 从 而 丧 失 控 制 权 的, 按 照 上 述 原 则 进 行 会 计 处 理 2 分 步 处 置 子 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的, 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : ⅰ. 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; ⅱ. 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; ⅲ. 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; ⅳ. 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 70 / 147

71 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 本 公 司 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 丧 失 控 制 权 之 前, 按 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 的 相 关 政 策 进 行 会 计 处 理 ; 在 失 控 制 权 时, 按 处 置 子 公 司 一 般 处 理 方 法 进 行 会 计 处 理 (3) 购 买 子 公 司 少 数 股 权 本 公 司 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (4) 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 因 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 而 取 得 的 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 7. 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 当 本 公 司 是 合 营 安 排 的 合 营 方, 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 时, 为 共 同 经 营 本 公 司 确 认 与 共 同 经 营 中 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目, 并 按 照 相 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定 进 行 会 计 处 理 : (1) 确 认 本 公 司 单 独 所 持 有 的 资 产, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 ; (2) 确 认 本 公 司 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 承 担 的 负 债 ; (3) 确 认 出 售 本 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; (4) 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 产 出 所 产 生 的 收 入 ; (5) 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 本 公 司 对 合 营 企 业 投 资 的 会 计 政 策 见 本 附 注 三 ( 十 四 ) 长 期 股 权 投 资 8. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 认 为 现 金 将 同 时 具 备 期 限 短 ( 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 9. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 将 外 币 金 额 折 合 成 人 民 币 记 账 资 产 负 债 表 日 外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 10. 金 融 工 具 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 金 融 资 产 和 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 71 / 147

72 2 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 ( 如 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 按 票 面 利 率 ) 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 (3) 应 收 款 项 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 公 司 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 以 公 允 价 值 计 量 且 将 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 但 是, 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 当 期 损 益 (5) 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 3 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 72 / 147

73 4 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 公 司 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 在 估 值 时, 本 公 司 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 选 择 与 市 场 参 与 者 在 相 关 资 产 或 负 债 的 交 易 中 所 考 虑 的 资 产 或 负 债 特 征 相 一 致 的 输 入 值, 并 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值 只 有 在 相 关 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 6 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 的 测 试 方 法 及 会 计 处 理 方 法 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 准 备 : 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 严 重 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 (2) 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 11. 应 收 款 项 (1). 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 应 收 款 项 单 项 金 额 2,000 万 元 以 上, 或 应 收 款 项 余 额 前 五 名, 或 占 应 收 账 款 余 额 10% 以 上 的 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 (2). 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 其 他 方 法 ) 纳 入 合 并 范 围 的 关 联 方 组 合 不 计 提 坏 账 准 备 账 龄 组 合 账 龄 分 析 后 按 余 额 的 一 定 比 例 计 提 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 图 书 连 锁 以 及 其 他 板 块 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) / 147

74 其 中 :1 年 以 内 分 项, 可 添 加 行 1-2 年 年 年 以 上 年 4-5 年 5 年 以 上 广 告 板 块 半 年 以 内 ( 含 半 年 ) 5 半 年 至 一 年 50 5 一 至 二 年 二 年 以 上 100 二 至 三 年 20 三 至 五 年 40 五 年 以 上 100 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 (3). 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 单 独 进 行 减 值 测 试, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 12. 存 货 1 存 货 的 分 类 存 货 分 类 为 : 原 材 料 周 转 材 料 库 存 商 品 发 出 商 品 开 发 成 本 等 2 取 得 和 发 出 存 货 的 计 价 方 法 日 常 核 算 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 ; 发 出 时 按 零 售 价 法 计 价 ( 库 存 商 品 和 发 出 商 品 按 码 价 核 算, 其 商 品 进 销 差 价 按 月 平 均 商 品 进 销 差 价 率 在 月 末 进 行 调 整 ) 3 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 期 末 对 存 货 进 行 全 面 清 查 后, 按 存 货 的 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 提 取 或 调 整 存 货 跌 价 准 备 产 成 品 库 存 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 则 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 其 中 : 图 书 连 锁 板 块 的 库 存 商 品 74 / 147

75 分 为 可 退 货 和 不 可 退 货 两 大 类 其 中 : 图 书 中 的 包 发 书 和 课 本 及 教 辅 为 不 可 退 类, 其 他 库 存 商 品 为 可 退 类 期 末, 对 库 存 商 品 进 行 全 面 清 查 后, 实 行 分 年 核 价, 不 可 退 类 采 用 按 版 ( 库 ) 龄 分 析 法 并 结 合 个 别 认 定 法 计 提 存 货 跌 价 准 备, 具 体 提 取 比 例 如 下 : (1) 图 书 和 纸 质 报 刊 版 龄 不 可 退 货 存 货 计 提 比 例 可 退 货 存 货 计 提 比 例 当 年 出 版 ( 含 当 年 ) 不 计 提 不 计 提 前 一 年 出 版 按 总 定 价 提 取 10% 不 计 提 前 二 年 出 版 按 总 定 价 提 取 20% 不 计 提 前 三 年 及 三 年 以 上 出 版 按 总 定 价 提 取 40% 不 计 提 (2) 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 和 文 教 用 品 库 龄 计 提 比 例 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 不 计 提 一 至 二 年 不 计 提 二 至 三 年 不 计 提 三 年 以 上 不 计 提 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 4 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 5 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 采 用 一 次 转 销 法 ; (2) 包 装 物 根 据 实 际 耗 用 情 况 采 用 分 次 摊 销 法 6 房 产 开 发 项 目 的 核 算 方 法 (1) 开 发 用 土 地 的 核 算 方 法 纯 土 地 开 发 项 目, 其 费 用 支 出 单 独 构 成 土 地 开 发 成 本 ; 连 同 房 产 整 体 开 发 的 项 目, 其 费 用 可 分 清 负 担 对 象 的, 一 般 按 实 际 面 积 分 摊 记 入 商 品 房 成 本 (2) 公 共 配 套 设 施 费 用 的 核 算 方 法 不 能 有 偿 转 让 的 公 共 配 套 设 施 : 按 受 益 比 例 确 定 标 准 分 配 计 入 商 品 房 成 本 ; 能 有 偿 转 让 的 公 共 配 套 设 施 : 以 各 配 套 设 施 项 目 作 为 成 本 核 算 对 象, 归 集 所 发 生 的 成 本 13. 划 分 为 持 有 待 售 资 产 本 公 司 将 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ( 或 非 流 动 资 产 ) 确 认 为 持 有 待 售 : (1) 该 组 成 部 分 必 须 在 其 当 前 状 况 下 仅 根 据 出 售 此 类 组 成 部 分 的 惯 常 条 款 即 可 立 即 出 售 ; (2) 公 司 已 经 就 处 置 该 组 成 部 分 ( 或 非 流 动 资 产 ) 作 出 决 议, 如 按 规 定 需 得 到 股 东 批 准 的, 已 经 取 得 股 东 大 会 或 相 应 权 力 机 构 的 批 准 ; (3) 公 司 已 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 ; (4) 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成 14. 长 期 股 权 投 资 1 共 同 控 制 重 大 影 响 的 判 断 标 准 共 同 控 制, 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 本 公 司 与 其 他 合 营 方 一 同 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 且 对 被 投 资 单 位 净 资 产 享 有 权 利 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 的 合 营 企 业 75 / 147

76 重 大 影 响, 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 不 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 联 营 企 业 2 初 始 投 资 成 本 的 确 定 (1) 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 在 合 并 日 根 据 合 并 后 应 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额, 确 定 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 日 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 股 本 溢 价, 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 3 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 (1) 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 公 司 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 当 期 投 资 收 益 (2) 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 公 司 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 所 有 者 权 益 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础, 并 按 照 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 在 持 有 投 资 期 间, 被 投 资 单 位 编 制 合 并 财 务 报 表 的, 以 合 并 财 务 报 表 中 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 变 动 中 归 属 于 被 投 资 单 位 的 金 额 为 基 础 进 行 核 算 公 司 与 联 营 企 业 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 应 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 公 司 的 部 分, 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 收 益 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 资 产 减 值 损 失 的, 全 额 确 认 公 司 与 联 营 企 业 合 营 企 业 之 间 发 生 投 出 或 出 售 资 产 的 交 易, 该 资 产 构 成 业 务 的, 按 照 本 附 注 三 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 76 / 147

77 并 的 会 计 处 理 方 法 和 三 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 中 披 露 的 相 关 政 策 进 行 会 计 处 理 在 公 司 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 企 业 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 (3) 长 期 股 权 投 资 的 处 置 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 在 处 置 该 项 投 资 时, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础, 按 相 应 比 例 对 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 部 分 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 按 比 例 结 转 入 当 期 损 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算, 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 全 部 转 入 当 期 损 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 因 其 他 投 资 方 对 子 公 司 增 资 而 导 致 本 公 司 持 股 比 例 下 降 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 控 制 权 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 改 按 权 益 法 核 算, 并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理, 其 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 处 置 的 股 权 是 因 追 加 投 资 等 原 因 通 过 企 业 合 并 取 得 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 的, 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 按 比 例 结 转 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理 的, 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 全 部 结 转 15. 投 资 性 房 地 产 (1). 如 果 采 用 成 本 计 量 模 式 的 : 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 ( 含 自 行 建 造 或 开 发 活 动 完 成 后 用 于 出 租 的 建 筑 物 以 及 正 在 建 造 或 开 发 过 程 中 将 来 用 于 出 租 的 建 筑 物 ) 公 司 对 现 有 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 计 量 对 按 照 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 - 出 租 用 建 筑 物 采 用 与 本 公 司 固 定 资 产 相 同 的 折 旧 政 策, 出 租 用 土 地 使 用 权 按 与 无 形 资 产 相 同 的 摊 销 政 策 执 行 16. 固 定 资 产 (1). 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 单 位 价 值 超 过 2,000 元 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : (1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 77 / 147

78 (2). 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提, 根 据 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 折 旧 率 各 类 固 定 资 产 折 旧 年 限 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 专 用 设 备 年 限 平 均 法 运 输 工 具 年 限 平 均 法 办 公 电 子 设 备 年 限 平 均 法 在 建 工 程 在 建 工 程 项 目 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出, 作 为 固 定 资 产 的 入 账 价 值 所 建 造 的 固 定 资 产 在 建 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产, 并 按 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 的 折 旧, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 18. 借 款 费 用 1 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 借 款 费 用, 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; (2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2 借 款 费 用 资 本 化 期 间 资 本 化 期 间, 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间, 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 中 部 分 项 目 分 别 完 工 且 可 单 独 使 用 时, 该 部 分 资 产 借 款 费 用 停 止 资 本 化 购 建 或 者 生 产 的 资 产 的 各 部 分 分 别 完 工, 但 必 须 等 到 整 体 完 工 后 才 可 使 用 或 可 对 外 销 售 的, 在 该 资 产 整 体 完 工 时 停 止 借 款 费 用 资 本 化 3 暂 停 资 本 化 期 间 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 则 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 ; 该 项 中 断 如 是 所 购 建 或 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 则 借 款 费 用 继 续 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 后 借 款 费 用 继 续 资 本 化 4 借 款 费 用 资 本 化 率 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 78 / 147

79 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 借 款 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 来 确 定 借 款 费 用 的 资 本 化 金 额 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 的 一 般 借 款, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 19. 无 形 资 产 (1). 计 价 方 法 使 用 寿 命 减 值 测 试 1 无 形 资 产 的 计 价 方 法 (1) 公 司 取 得 无 形 资 产 时 按 成 本 进 行 初 始 计 量 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 (2) 后 续 计 量 在 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 予 摊 销 2 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 估 计 情 况 项 目 预 计 使 用 寿 命 土 地 使 用 权 按 权 利 期 限 商 标 权 10 年 电 脑 软 件 2-5 年 每 年 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 经 复 核, 本 年 期 末 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 未 有 不 同 3 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 判 断 依 据 截 止 本 年 末, 公 司 无 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 20. 长 期 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 长 期 资 产, 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 本 公 司 进 行 商 誉 减 值 测 试, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 在 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 时, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 公 允 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 公 允 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 公 允 价 值 难 以 可 靠 计 量 的, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 账 面 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 在 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 并 与 相 关 账 面 价 值 相 比 较, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 再 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 这 些 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 ( 包 括 所 分 摊 的 商 誉 的 账 面 价 值 部 分 ) 与 其 可 收 回 金 额, 如 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 79 / 147

80 其 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 21. 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 本 年 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 1 摊 销 方 法 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 2 摊 销 年 限 项 目 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出 房 产 使 用 权 受 益 期 限 剩 余 租 赁 期 使 用 权 房 产 租 赁 期 22. 职 工 薪 酬 (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 本 公 司 为 职 工 缴 纳 的 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 以 及 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的, 如 能 够 可 靠 计 量 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 (2) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 设 定 提 存 计 划 本 公 司 按 当 地 政 府 的 相 关 规 定 为 职 工 缴 纳 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 按 以 当 地 规 定 的 缴 纳 基 数 和 比 例 计 算 应 缴 纳 金 额, 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (3) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时, 或 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 ( 两 者 孰 早 ), 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 23. 预 计 负 债 本 公 司 涉 及 诉 讼 债 务 担 保 亏 损 合 同 重 组 事 项 时, 如 该 等 事 项 很 可 能 需 要 未 来 以 交 付 资 产 或 提 供 劳 务 其 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 确 认 为 预 计 负 债 1 预 计 负 债 的 确 认 标 准 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 本 公 司 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 2 预 计 负 债 的 计 量 方 法 本 公 司 预 计 负 债 按 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 的 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量 本 公 司 在 确 定 最 佳 估 计 数 时, 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 对 于 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 80 / 147

81 最 佳 估 计 数 分 别 以 下 情 况 处 理 : 所 需 支 出 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 且 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 相 同 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 该 范 围 的 中 间 值 即 上 下 限 金 额 的 平 均 数 确 定 所 需 支 出 不 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 或 虽 然 存 在 一 个 连 续 范 围 但 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 不 相 同 的, 如 或 有 事 项 涉 及 单 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 最 可 能 发 生 金 额 确 定 ; 如 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 各 种 可 能 结 果 及 相 关 概 率 计 算 确 定 本 公 司 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认, 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 24. 收 入 1 销 售 商 品 收 入 确 认 和 计 量 原 则 本 公 司 销 售 的 商 品 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 按 从 购 货 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 金 额 确 认 销 售 商 品 收 入 (1) 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; (2) 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; (3) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; (4) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (5) 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 合 同 或 协 议 价 款 的 收 取 采 用 递 延 方 式, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 按 照 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 确 定 销 售 商 品 收 入 金 额 2 提 供 劳 务 收 入 确 认 和 计 量 原 则 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 的 劳 务, 在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入 ; 如 果 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度, 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 在 资 产 负 债 表 日 按 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 的 劳 务 收 入 ; 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 可 靠 估 计 的 情 况 下, 按 谨 慎 性 原 则 对 劳 务 收 入 进 行 确 认 和 计 量 (1) 广 告 业 务 收 入 公 司 一 般 根 据 与 客 户 签 订 的 广 告 发 布 合 同, 在 广 告 内 容 见 诸 媒 体, 且 收 款 或 取 得 收 款 的 权 利 时, 按 归 属 于 本 年 的 广 告 发 布 期 确 认 劳 务 收 入 (2) 发 行 业 务 收 入 公 司 报 刊 发 行 业 务 在 发 行 劳 务 已 经 提 供, 且 收 款 或 取 得 收 款 的 权 利 时, 确 认 劳 务 收 入 (3) 房 地 产 营 销 代 理 业 务 收 入 公 司 在 所 提 供 的 房 地 产 营 销 代 理 服 务 达 到 合 同 条 款 约 定 时, 期 末 根 据 销 售 收 款 额 和 合 同 约 定 的 代 理 销 售 费 用 率 计 算 应 收 取 的 代 理 销 售 收 入, 在 取 得 房 地 产 营 销 业 务 委 托 方 确 认 的 代 理 销 售 结 算 单 时, 确 认 劳 务 收 入 (4) 房 地 产 营 销 策 划 咨 询 收 入 公 司 所 提 供 的 房 地 产 营 销 咨 询 服 务 已 经 提 供, 且 收 款 或 取 得 收 款 的 权 利 时, 确 认 劳 务 收 入 3 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 确 认 和 计 量 原 则 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 (1) 租 金 收 入 公 司 提 供 固 定 资 产 包 装 物 或 者 其 他 有 形 资 产 的 使 用 权 取 得 的 租 金 收 入, 应 按 交 易 合 同 或 协 议 规 定 的 承 租 人 应 付 租 金 的 日 期 确 认 收 入 的 实 现 其 中, 如 果 交 易 合 同 或 协 议 中 规 定 租 赁 期 限 跨 年 度, 且 租 金 提 前 一 次 性 支 付 的, 根 据 收 入 与 费 用 配 比 原 则, 在 租 赁 期 内, 分 期 均 匀 计 入 相 关 年 度 收 入 (2) 使 用 权 收 入 公 司 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 81 / 147

82 25. 政 府 补 助 (1) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 等 长 期 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 按 照 所 建 造 或 购 买 的 资 产 使 用 年 限 分 期 计 入 营 业 外 收 入 (2) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 营 业 外 收 入 ; 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 直 接 计 入 当 期 营 业 外 收 入 26. 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 确 认 递 延 所 得 税 资 产, 以 未 来 期 间 很 可 能 取 得 的 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 对 于 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 除 特 殊 情 况 外, 确 认 递 延 所 得 税 负 债 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 购 买 日 不 符 合 递 延 所 得 税 资 产 确 认 条 件 的, 不 予 以 确 认 购 买 日 后 12 个 月 内, 如 取 得 新 的 或 进 一 步 的 信 息 表 明 购 买 日 的 相 关 情 况 已 经 存 在, 预 期 被 购 买 方 在 购 买 日 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 带 来 的 经 济 利 益 能 够 实 现 的, 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 同 时 减 少 商 誉, 商 誉 不 足 冲 减 的, 差 额 部 分 确 认 为 当 期 损 益 ; 除 上 述 情 况 以 外, 确 认 与 企 业 合 并 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 计 入 当 期 损 益 发 生 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 或 事 项 时, 不 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 27. 租 赁 (1) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 1 公 司 租 入 资 产 所 支 付 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 计 入 当 期 费 用 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 资 产 出 租 方 承 担 了 应 由 公 司 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 摊, 计 入 当 期 费 用 2 公 司 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 确 认 为 租 赁 收 入 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 ; 如 金 额 较 大 的, 则 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 租 赁 收 入 确 认 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 收 益 公 司 承 担 了 应 由 承 租 方 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 收 入 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 配 28. 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 商 誉 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 商 誉, 其 初 始 成 本 是 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 商 誉 在 其 相 关 资 产 组 或 资 产 组 组 合 处 置 时 予 以 转 出, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 商 誉 不 摊 销, 商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 本 公 司 进 行 商 誉 减 值 测 试, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 在 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 时, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 公 允 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 公 允 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 公 允 价 值 难 以 可 靠 计 量 的, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 账 面 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 82 / 147

83 在 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 并 与 相 关 账 面 价 值 相 比 较, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 再 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 这 些 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 ( 包 括 所 分 摊 的 商 誉 的 账 面 价 值 部 分 ) 与 其 可 收 回 金 额, 如 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 商 誉 减 值 损 失 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益, 且 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 29. 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 (1) 重 要 会 计 政 策 变 更 (2) 重 要 会 计 估 计 变 更 六 税 项 1. 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 销 售 图 书 纸 质 书 刊 音 像 制 品 ( 电 子 出 版 物 ) 的 收 入 13% 销 售 文 教 用 品 及 其 他 商 品 的 收 入 17% 物 流 运 输 收 入 11% 广 告 收 入 6% 营 业 税 租 金 收 入 其 他 服 务 收 入 等 5% 城 市 维 护 建 设 税 实 际 缴 纳 的 流 转 税 1% 5% 7% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25% 文 化 事 业 建 设 费 应 税 广 告 营 业 额 ( 注 ) 3% 注 : 提 供 广 告 服 务 取 得 的 全 部 含 税 价 款 和 价 外 费 用, 减 除 支 付 给 试 点 地 区 或 非 试 点 地 区 的 其 他 广 告 公 司 或 广 告 发 布 者 的 含 税 广 告 发 布 费 后 的 余 额 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的, 披 露 情 况 说 明 2. 税 收 优 惠 流 转 税 税 收 政 策 及 优 惠 批 文 公 司 全 资 子 公 司 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 子 公 司 上 海 申 活 馆 文 化 创 意 有 限 公 司, 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 于 2013 年 12 月 25 日 联 合 发 布 了 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ) 文 件 中 第 二 条 规 定 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日, 免 征 图 书 批 发 零 售 环 节 增 值 税 企 业 所 得 税 税 收 政 策 及 优 惠 批 文 1 公 司 全 资 子 公 司 上 海 解 放 教 育 传 媒 有 限 公 司 取 得 上 海 市 地 方 税 务 局 闵 行 区 分 局 签 发 的 : 编 号 为 的 企 业 所 得 税 优 惠 事 先 备 案 结 果 通 知 书, 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]34 号 ) 规 定, 同 意 减 免 企 业 所 得 税 的 申 请, 免 征 期 为 从 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2 公 司 全 资 子 公 司 上 海 人 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 房 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 申 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 和 上 海 晨 刊 传 媒 经 营 有 限 公 司 分 别 取 得 上 海 市 自 由 贸 易 试 验 区 国 家 税 务 局 签 发 的 : 沪 税 自 贸 九 所 备 (2015)004 号 -007 号 企 业 所 得 税 优 惠 审 批 结 果 通 知 书, 83 / 147

84 根 据 财 税 [2009]34 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 的 若 干 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 规 定, 同 意 减 免 企 业 所 得 税 的 申 请, 免 征 期 限 从 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 3 公 司 全 资 子 公 司 嘉 时 国 际 有 限 公 司 ( 香 港 ) 注 册 于 中 国 香 港, 缴 纳 的 利 得 税 税 率 为 16.5%, 缴 纳 的 利 得 税 是 根 据 全 年 度 企 业 在 香 港 境 内 经 营 活 动 中 产 生 的 收 入 减 去 可 扣 减 的 支 出 所 得 的 净 额 以 及 规 定 税 率 计 算 征 收 4 合 并 范 围 内 除 上 述 公 司 以 外 其 他 控 股 子 公 司 本 年 度 执 行 的 企 业 所 得 税 率 为 25% 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 库 存 现 金 133, , 银 行 存 款 729,580, ,013,390, 其 他 货 币 资 金 2,000, ,100, 合 计 731,713, ,015,592, 其 中 受 限 制 的 货 币 资 金 明 细 如 下 : 项 目 年 末 余 额 年 初 余 额 履 约 保 证 金 2,000, ,100, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 3 衍 生 金 融 资 产 4 应 收 票 据 (1). 应 收 票 据 分 类 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 票 据 商 业 承 兑 票 据 9,000, 合 计 9,000, (2). 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据 (3). 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 : (4). 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据 84 / 147

85 5 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 类 别 账 面 账 面 比 例 计 提 比 例 比 例 计 提 比 例 金 额 金 额 价 值 金 额 金 额 价 值 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 5,511, ,511, ,611, ,391, ,220, 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 207,266, ,785, ,480, ,864, ,639, ,224, 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 2,924, ,986, , ,551, ,123, ,427, 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 215,702, / 103,283, / 112,419, ,027, / 79,155, / 147,872, / 147

86 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 期 末 余 额 ( 按 单 位 ) 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 上 海 国 美 电 器 有 限 公 司 3,367, ,367, % 预 计 无 法 收 回 上 海 悦 合 置 业 有 限 公 司 2,144, ,144, % 预 计 无 法 收 回 合 计 5,511, ,511, / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 账 龄 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 连 锁 以 及 其 他 板 块 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 40,773, ,038, % 1 至 2 年 1,687, , % 2 至 3 年 % 3 年 以 上 155, , % 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 44,410, ,410, % 小 计 87,027, ,680, 广 告 板 块 : 6 个 月 以 内 62,547, 个 月 至 1 年 10,354, ,177, % 1 至 2 年 17,044, ,635, % 2 年 以 上 30,293, ,293, % 小 计 120,238, ,105, 合 计 207,266, ,785, 期 末 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 ( 按 单 位 ) 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 计 提 理 由 永 乐 ( 中 国 ) 电 器 销 售 有 限 公 司 1,575, ,575, 预 计 无 法 收 回 上 海 润 岛 文 化 传 播 有 限 公 司 938, 置 换 房 屋 ( 注 ) 上 海 虹 口 金 逸 电 影 院 有 限 公 司 218, , 预 计 无 法 收 回 上 海 星 美 正 大 影 城 有 限 公 司 67, , 预 计 无 法 收 回 上 海 和 平 影 都 有 限 公 司 62, , 预 计 无 法 收 回 上 海 上 影 华 威 影 城 有 限 公 司 62, , 预 计 无 法 收 回 合 计 2,924, ,986, 注 : 资 产 置 换 情 况, 详 见 本 附 注 十 二 3 86 / 147

87 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 30,771, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 6,583, 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 收 回 或 转 回 金 额 收 回 方 式 广 告 款 3,584, 货 币 资 金 广 告 款 1,852, 货 币 资 金 合 计 5,436, / (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 年 末 余 额 单 位 名 称 占 应 收 账 款 合 计 数 的 应 收 账 款 比 例 (%) 坏 账 准 备 第 一 名 27,593, ,593, 第 二 名 20,835, 第 三 名 18,269, ,884, 第 四 名 15,639, ,639, 第 五 名 14,802, 合 计 97,140, ,118, 预 付 款 项 (1). 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 1,289, ,703, 至 2 年 3,811, 至 3 年 37, , 年 以 上 合 计 1,327, ,682, 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 原 因 的 说 明 : 截 至 年 末, 预 付 账 款 余 额 中 不 存 在 账 龄 超 过 一 年 且 金 额 重 大 的 款 项 87 / 147

88 (2). 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 单 位 名 称 年 末 余 额 占 预 付 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 第 一 名 340, 第 二 名 226, 第 三 名 194, 第 四 名 76, 第 五 名 60, 合 计 899, 应 收 利 息 (1). 应 收 利 息 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 定 期 存 款 7,215, ,689, 委 托 贷 款 债 券 投 资 财 务 资 助 ( 注 ) 75,137, ,000, 信 托 产 品 109,312, 合 计 82,352, ,002, 注 : 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (1) 和 (3) (2). 重 要 逾 期 利 息 8 应 收 股 利 88 / 147

89 9 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 类 别 期 末 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 账 面 价 值 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 价 值 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 661,985, ,896, ,089, ,444, ,444, 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 99,223, ,406, ,816, ,058, ,880, ,178, 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 781, , ,620, ,164, ,046, ,117, 款 合 计 761,990, / 13,463, / 748,526, ,667, / 10,927, / 500,740, / 147

90 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 余 额 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 上 海 新 华 发 行 集 团 预 计 可 以 收 回, 详 见 本 附 600,000, 有 限 公 司 注 九 ( 五 )6 (3) 上 海 绿 地 邻 森 置 业 房 产 销 售 保 证 金 尾 款, 预 29,207, 有 限 公 司 计 可 收 回 上 海 金 叠 房 地 产 开 房 产 销 售 保 证 金 尾 款, 预 25,198, 发 有 限 公 司 计 可 收 回 上 海 新 朱 泾 投 资 开 发 有 限 公 司 4,232, 拆 迁 补 偿 款 上 海 凌 宇 广 告 传 播 有 限 公 司 1,445, ,445, % 预 计 无 法 收 回 上 海 证 券 报 1,000, ,000, % 预 计 无 法 收 回 上 海 保 鑫 置 业 有 限 房 产 销 售 保 证 金 尾 款, 预 901, , % 公 司 计 50% 无 法 收 回 合 计 661,985, ,896, / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 账 龄 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 21,915, ,095, % 1 至 2 年 67,745, ,774, % 2 至 3 年 8,597, ,719, % 3 年 以 上 247, , % 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 717, , % 合 计 99,223, ,406, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 余 额 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 上 海 市 金 山 第 一 房 屋 征 收 服 务 事 务 所 有 限 公 司 620, 拆 迁 补 偿 款 上 海 蓝 波 广 告 有 限 公 司 150, , % 预 计 无 法 收 回 零 星 项 目 垫 付 款 10, , % 预 计 无 法 收 回 合 计 781, , / / 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 90 / 147

91 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 4,143, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 1,233, 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 166, 其 中 重 要 的 其 他 应 收 款 核 销 情 况 : (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 备 用 金 3,065, ,884, 项 目 保 证 金 76,464, ,445, 垫 付 款 及 其 他 682,460, ,337, 合 计 761,990, ,667, (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 占 其 他 应 收 款 期 末 余 坏 账 准 备 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 称 额 合 计 数 的 比 例 (%) 期 末 余 额 第 一 名 项 目 资 助 款 600,000, 年 以 内 第 二 名 逾 期 委 贷 ( 注 1) 57,430, 至 2 年 ,743, 第 三 名 项 目 保 证 金 29,207, 年 以 内 3.83 第 四 名 项 目 保 证 金 25,198, 年 以 内 3.31 第 五 名 往 来 借 款 ( 注 2) 7,500, 至 2 年 , 合 计 / 719,337, / ,493, 注 1: 详 见 本 附 注 十 二 1 注 2: 详 见 本 附 注 九 ( 五 )4 (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 91 / 147

92 10 存 货 (1). 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 在 产 品 库 存 商 品 305,433, ,902, ,531, ,953, ,177, ,775, 周 转 材 料 805, , , , 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 开 发 成 本 95,239, ,239, 合 计 306,238, ,902, ,336, ,642, ,177, ,464, (2). 存 货 跌 价 准 备 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 计 提 其 他 转 回 或 转 销 其 他 期 末 余 额 原 材 料 在 产 品 库 存 商 品 20,177, , ,902, 周 转 材 料 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 合 计 20,177, , ,902, 注 :2015 年 12 月, 经 公 司 总 裁 办 公 会 议 批 准, 对 本 公 司 子 公 司 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 账 面 金 额 275, 元 的 报 废 图 书 进 行 存 货 跌 价 准 备 的 转 销 处 理 (3). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况 : 11 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 公 允 价 值 预 计 处 置 费 用 预 计 处 置 时 间 持 有 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 股 权 71,382, 年 合 计 71,382, / 其 他 说 明 : 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (3) 12 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 租 赁 费 5,674, ,098, 置 换 物 品 2,179, ,362, / 147

93 理 财 产 品 ( 注 ) 518,360, ,000, 合 计 526,214, ,461, 注 : 该 产 品 系 公 司 购 买 银 行 保 本 型 集 合 理 财 计 划 13 可 供 出 售 金 融 资 产 (1). 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 务 工 具 : 可 供 出 售 权 益 工 具 : 453,224, , ,199, ,224, , ,199, 按 公 允 价 值 计 量 的 按 成 本 计 量 的 453,224, , ,199, ,224, , ,199, 合 计 453,224, , ,199, ,224, , ,199, (2). 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 93 / 147

94 (3). 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 被 投 资 单 位 期 初 本 期 增 加 账 面 余 额 本 期 减 少 期 末 期 初 本 期 增 加 减 值 准 备 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 本 期 现 金 红 利 上 海 文 化 产 业 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 苏 州 工 业 园 区 八 二 五 新 媒 体 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 )( 注 1) 197,593, ,593, ,000, ,000, ,000, ,000, 上 海 故 事 会 文 化 传 媒 有 限 公 司 72,371, ,371, ,335, 海 通 创 意 资 本 管 理 有 限 公 司 18,000, ,000, ,800, 杨 浦 科 创 小 额 贷 款 有 限 公 司 10,000, ,000, 上 海 东 方 汇 融 文 化 商 务 有 限 公 司 5,234, ,234, 上 海 联 森 实 业 有 限 公 司 20, , , , 新 华 书 店 南 北 联 合 ( 桦 甸 ) 有 限 公 司 5, , , , 注 1: 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (2) 合 计 348,224, ,000, ,224, , , / 11,135, / 147

95 (4). 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 期 初 已 计 提 减 值 余 额 25, , 本 期 计 提 其 中 : 从 其 他 综 合 收 益 转 入 本 期 减 少 其 中 : 期 后 公 允 价 值 回 升 转 回 / 期 末 已 计 提 减 值 金 余 额 25, , (5). 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明 : 14 持 有 至 到 期 投 资 15 长 期 应 收 款 (1) 长 期 应 收 款 情 况 : 项 目 融 资 租 赁 款 账 面 余 额 期 末 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 期 初 余 额 折 现 率 坏 账 准 账 面 价 值 区 间 备 其 中 : 未 实 现 融 资 收 益 分 期 收 款 销 售 商 品 分 期 收 款 提 供 劳 务 项 目 借 款 ( 注 1) 43,636, ,636, ,800, ,800, 财 务 资 助 款 ( 注 2) 1,094,000, ,094,000, 合 计 43,636, ,636, ,173,800, ,173,800, / 注 1: 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (1); 注 2: 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (3) 95 / 147

96 16 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 一 合 营 企 业 上 海 文 庙 书 刊 交 易 市 场 经 营 管 理 有 限 公 司 708, , 上 海 新 华 网 尚 影 院 视 听 馆 投 资 有 限 公 司 4,003, ,732, ,271, 新 华 乐 舍 ( 上 海 ) 文 化 发 展 有 限 公 司 ( 注 1) 386, ,000, ,436, , 小 计 5,097, ,000, ,168, , ,979, 二 联 营 企 业 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 ( 注 2) 14,988, ,988, 上 海 新 华 之 幼 教 育 投 资 有 限 公 司 2,237, , ,249, 上 海 东 方 书 报 刊 服 务 有 限 公 司 22,013, ,219, ,793, 上 海 新 华 汇 讯 通 信 设 备 销 售 有 限 公 司 6,610, , ,069, 上 海 文 舞 千 秋 图 书 传 媒 有 限 公 司 2, , 上 海 久 远 出 版 服 务 有 限 公 司 7,001, , , ,932, ( 香 港 ) 胜 南 实 业 有 限 公 司 上 海 新 闻 晚 报 传 媒 有 限 公 司 ( 注 3) 126,542, ,109, ,299, ,133, ,777, 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 1,161, ,161, 上 海 东 方 出 版 交 易 中 心 有 限 公 司 上 海 维 戈 文 化 传 媒 有 限 公 司 ( 注 4) 2,500, ,500, 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 ( 注 5) 8,000, ,973, ,520, ,547, / 147

97 小 计 179,397, ,500, ,988, ,813, ,299, , ,682, ,132, ,777, 合 计 184,494, ,500, ,988, ,981, ,299, , ,632, ,112, ,777, 其 他 说 明 注 1: 根 据 公 司 总 裁 办 公 会 议 决 议 同 意, 公 司 子 公 司 上 海 新 华 连 锁 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 新 华 连 锁 ) 与 另 一 方 股 东 分 别 向 新 华 乐 舍 ( 上 海 ) 文 化 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 新 华 乐 舍 ) 进 行 同 比 例 增 资 人 民 币 200 万 元, 增 资 完 成 后, 新 华 连 锁 对 新 华 乐 舍 累 计 出 资 人 民 币 400 万 元, 占 该 公 司 注 册 资 本 的 50% 注 2: 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (1) 注 3: 详 见 本 附 注 五 ( 三 十 三 ) 注 2 注 4: 根 据 公 司 总 裁 办 公 会 议 决 议 同 意, 公 司 参 股 设 立 上 海 维 戈 文 化 传 媒 有 限 公 司, 投 资 额 人 民 币 250 万 元, 占 该 公 司 注 册 资 本 的 25%, 对 该 公 司 存 在 重 大 影 响 注 5: 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (1) 97 / 147

98 17 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 计 量 模 式 (1). 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 项 目 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 在 建 工 程 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 211,197, ,197, 本 期 增 加 金 额 193,854, ,854, (1) 外 购 182,637, ,637, (2) 存 货 \ 固 定 资 产 \ 在 建 工 程 转 入 11,217, ,217, (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 10,376, ,376, (1) 处 置 10,376, ,376, (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 394,675, ,675, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 28,522, ,522, 本 期 增 加 金 额 7,485, ,485, (1) 计 提 或 摊 销 6,068, ,068, (2) 其 他 增 加 1,416, ,416, 本 期 减 少 金 额 907, , (1) 处 置 907, , (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 35,100, ,100, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 359,575, ,575, 期 初 账 面 价 值 182,675, ,675, (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况 : 截 至 本 年 末, 本 年 新 增 的 投 资 性 房 地 产 中, 账 面 原 值 144,101, 元 的 房 产 的 产 权 证 书 尚 在 办 理 中 18 固 定 资 产 (1). 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 专 用 设 备 机 器 设 备 运 输 工 具 办 公 设 备 合 计 98 / 147

99 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 505,577, ,408, ,210, ,957, ,154, 本 期 增 加 金 额 35, , ,306, ,966, (1) 购 置 35, , ,923, ,582, (2) 在 建 工 程 转 入 1,383, ,383, (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 11,217, , , ,772, ,121, (1) 处 置 或 报 废 468, , ,743, ,876, (2) 其 他 减 少 11,217, , ,245, 期 末 余 额 494,360, ,975, ,171, ,492, ,998, 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 141,523, ,644, ,823, ,487, ,479, 本 期 增 加 金 额 16,054, ,006, ,046, ,312, ,420, (1) 计 提 16,054, ,006, ,046, ,312, ,420, 本 期 减 少 金 额 1,416, , , ,563, ,908, (1) 处 置 或 报 废 316, , ,551, ,479, (2) 其 他 减 少 1,416, , ,429, 期 末 余 额 156,161, ,334, ,258, ,236, ,991, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 或 报 废 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 338,198, ,640, ,912, ,255, ,007, 期 初 账 面 价 值 364,053, ,763, ,386, ,469, ,674, (2). 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 (3). 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 (4). 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 (5). 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 19 在 建 工 程 (1). 在 建 工 程 情 况 项 目 账 面 余 额 期 末 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 99 / 147

100 新 华 松 江 平 高 店 装 饰 工 程 1,616, ,616, 新 华 青 浦 吾 悦 广 场 店 装 修 工 程 1,376, ,376, 新 华 松 江 地 中 海 店 装 修 工 程 972, , 东 方 书 城 空 调 安 装 工 程 477, , 陕 西 北 路 特 色 书 店 装 修 工 程 2,111, ,111, 上 海 书 城 本 馆 装 修 工 程 162, , 虹 桥 万 科 店 装 修 工 程 98, , 上 报 总 部 店 装 修 工 程 729, , 解 放 总 部 店 装 修 工 程 129, , 合 计 3,231, ,231, ,442, ,442, / 147

101 (2). 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 项 目 名 称 预 算 数 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 工 程 累 计 投 入 占 利 息 资 本 化 其 中 : 本 期 利 本 期 利 息 资 资 金 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 工 程 进 度 定 资 产 金 额 预 算 比 例 (%) 累 计 金 额 息 资 本 化 金 额 本 化 率 (%) 来 源 新 华 松 江 平 高 店 装 饰 工 程 4,277, ,616, ,896, ,512, 自 筹 新 华 青 浦 吾 悦 广 场 店 装 修 工 程 4,181, ,376, ,535, ,912, 自 筹 新 华 松 江 地 中 海 店 装 修 工 程 2,519, , ,230, ,203, 自 筹 东 方 书 城 空 调 安 装 工 程 597, , , , 自 筹 新 华 虹 口 四 川 北 路 店 装 饰 工 程 1,222, ,024, ,024, 自 筹 新 华 青 浦 公 园 路 店 装 修 工 程 457, , , 自 筹 新 华 普 长 金 虹 桥 店 装 修 工 程 3,463, ,039, ,039, 自 筹 陕 西 北 路 特 色 书 店 装 修 工 程 2,547, ,111, ,111, % 自 筹 上 海 书 城 鞍 山 店 空 调 改 造 工 程 810, , , 自 筹 新 华 金 山 万 达 店 装 修 工 程 1,266, , , 自 筹 新 华 顾 村 正 大 店 装 修 工 程 1,314, ,219, ,219, 自 筹 新 华 闸 北 协 信 广 场 店 装 修 工 程 1,648, ,590, ,590, 自 筹 上 海 书 城 本 馆 装 修 工 程 1,900, , , % 自 筹 虹 桥 万 科 店 装 修 工 程 4,010, , , % 自 筹 上 报 总 部 店 装 修 工 程 1,025, , , % 自 筹 解 放 总 部 店 装 修 工 程 169, , , % 自 筹 合 计 31,407, ,442, ,899, ,383, ,727, ,231, / / / / 注 : 其 他 减 少 系 装 修 工 程 款 结 转 计 入 长 期 待 摊 费 用 及 相 关 成 本 费 用 101 / 147

102 (3). 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况 : 20 工 程 物 资 21 固 定 资 产 清 理 22 生 产 性 生 物 资 产 23 油 气 资 产 24 无 形 资 产 (1). 无 形 资 产 情 况 项 目 土 地 使 用 权 专 利 权 非 专 利 技 术 商 标 权 软 件 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 37,578, , ,297, ,991, 本 期 增 加 金 额 205, , (1) 购 置 205, , (2) 内 部 研 发 (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 37,578, , ,503, ,196, 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 7,149, , ,514, ,779, 本 期 增 加 金 额 834, , ,657, (1) 计 提 834, , ,657, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 7,984, , ,336, ,436, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 29,593, ,166, ,760, 期 初 账 面 价 值 30,428, ,783, ,211, (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况 : 102 / 147

103 25 开 发 支 出 26 商 誉 (1). 商 誉 账 面 原 值 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 处 置 企 业 合 并 形 成 的 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 496,481, ,481, 上 海 杨 航 文 化 传 媒 有 限 公 司 28,152, ,152, 合 计 524,634, ,634, (2). 商 誉 减 值 准 备 本 期 减 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 本 期 增 加 期 初 余 额 少 的 事 项 计 提 处 置 期 末 余 额 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 89,000, ,000, 上 海 杨 航 文 化 传 媒 有 限 公 司 28,152, ,152, 合 计 89,000, ,152, ,152, 说 明 商 誉 减 值 测 试 过 程 参 数 及 商 誉 减 值 损 失 的 确 认 方 法 公 司 对 形 成 商 誉 的 被 投 资 单 位 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 润 解 放 ) 经 公 司 管 理 层 批 准 的 未 来 五 年 经 营 现 金 流 量 进 行 预 测, 综 合 考 虑 市 场 环 境 代 理 媒 体 影 响 力 公 司 规 模 及 实 际 经 营 情 况 等 因 素 经 测 试, 本 年 度 无 需 对 中 润 解 放 计 提 商 誉 减 值 准 备 公 司 对 形 成 商 誉 的 被 投 资 单 位 上 海 杨 航 文 化 传 媒 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 杨 航 文 化 ) 经 公 司 管 理 层 批 准 的 未 来 五 年 经 营 现 金 流 量 进 行 预 测, 综 合 考 虑 公 司 规 模 及 代 理 媒 体 的 影 响 力 等 因 素 经 测 试, 本 年 度 对 杨 航 文 化 2, 万 元 商 誉 进 行 全 额 计 提 减 值 准 备 27 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 本 期 摊 销 金 其 他 减 少 额 额 金 额 期 末 余 额 装 修 费 33,863, ,198, ,823, ,238, 新 鑫 大 厦 房 产 使 用 权 19,800, ,300, ,500, 合 计 53,663, ,198, ,123, ,738, 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 103 / 147

104 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 27,790, ,947, ,986, ,996, 内 部 交 易 未 实 现 利 润 可 抵 扣 亏 损 预 估 销 售 折 扣 折 让 7,023, ,755, ,955, ,738, 合 计 34,814, ,703, ,941, ,735, (2). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 (3). 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 : (4). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 101,903, ,273, 可 抵 扣 亏 损 50,737, ,425, 合 计 152,641, ,699, (5). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 29 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 联 市 房 产 使 用 权 益 ( 注 1) 4,384, ,384, 信 托 产 品 ( 注 2) 800,000, 合 计 4,384, ,384, 注 1:1998 年, 本 公 司 子 公 司 上 海 联 市 文 化 发 展 公 司 与 上 海 市 南 市 区 人 民 政 府 上 海 市 南 市 区 文 化 馆 以 及 上 海 市 南 市 区 文 化 局 共 同 签 订 关 于 联 建 联 营 上 海 文 庙 书 刊 交 易 市 场 协 议 书, 共 同 投 资 建 设 文 庙 市 场, 房 屋 价 值 万 元, 双 方 各 拥 有 50% 使 用 权 协 议 约 定 合 作 期 为 10 年,10 年 合 作 期 满, 上 海 市 南 市 区 文 化 馆 应 将 上 海 联 市 文 化 发 展 公 司 所 拥 有 的 全 部 使 用 权 一 次 性 买 断 后 经 双 方 数 次 续 签 合 作 协 议, 根 据 最 新 签 署 的 上 海 文 庙 书 刊 交 易 市 场 合 作 意 向, 自 2011 年 12 月 1 日 至 2016 年 11 月 30 日 止, 继 续 执 行 1998 年 双 方 签 订 的 关 于 联 建 联 营 上 海 文 庙 书 刊 交 易 市 场 协 议 书 的 协 议 条 款 注 2: 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (3) 30 短 期 借 款 (1). 短 期 借 款 分 类 质 押 借 款 抵 押 借 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 104 / 147

105 保 证 借 款 信 用 借 款 1,163,000, 合 计 1,163,000, (2). 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 31 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 32 衍 生 金 融 负 债 33 应 付 票 据 34 应 付 账 款 (1). 应 付 账 款 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 付 货 款 及 标 的 款 623,217, ,943, 合 计 623,217, ,943, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 上 海 世 纪 出 版 股 份 有 限 公 司 上 海 科 技 教 育 出 版 社 11,444, 长 期 供 应 商 中 华 地 图 学 社 5,942, 长 期 供 应 商 上 海 教 育 音 像 出 版 社 4,679, 长 期 供 应 商 人 民 卫 生 出 版 社 3,887, 长 期 供 应 商 上 海 钟 书 实 业 有 限 公 司 2,533, 长 期 供 应 商 合 计 28,487, / 35 预 收 款 项 (1). 预 收 账 款 项 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 各 项 预 收 款 508,103, ,722, 合 计 508,103, ,722, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 105 / 147

106 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 北 京 恒 美 广 告 有 限 公 司 上 海 分 公 司 2,804, 广 告 尚 未 刊 登 盛 世 长 城 国 际 广 告 有 限 公 司 上 海 分 公 司 763, 广 告 尚 未 刊 登 青 浦 区 店 公 园 路 中 心 门 市 741, 尚 未 结 算 灵 智 精 实 广 告 有 限 公 司 上 海 分 公 司 570, 广 告 尚 未 刊 登 浦 东 图 书 馆 398, 尚 未 结 算 合 计 5,278, / (3). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况 : 36 应 付 职 工 薪 酬 (1). 应 付 职 工 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 其 他 转 出 ( 注 ) 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 23,930, ,940, ,630, , ,705, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 368, ,072, ,935, , , 三 辞 退 福 利 7,747, ,747, ,000, 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 24,299, ,760, ,312, , ,183, (2). 短 期 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 其 他 转 出 ( 注 ) 期 末 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 15,315, ,240, ,686, , ,381, 二 职 工 福 利 费 19,858, ,858, 三 社 会 保 险 费 162, ,837, ,822, , , 其 中 : 医 疗 保 险 费 工 伤 保 险 费 生 育 保 险 费 四 住 房 公 积 金 347, ,439, ,394, , , 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 8,104, ,565, ,868, , ,786, 六 短 期 带 薪 缺 勤 七 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 23,930, ,940, ,630, , ,705, (3). 设 定 提 存 计 划 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 其 他 转 出 ( 注 ) 期 末 余 额 1 基 本 养 老 保 险 331, ,061, ,931, , , 失 业 保 险 费 36, ,010, ,003, , , 企 业 年 金 缴 费 合 计 368, ,072, ,935, , , 注 : 其 他 转 出 为 合 并 范 围 减 少 所 致 106 / 147

107 37 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 -19,365, ,043, 消 费 税 营 业 税 6,263, ,947, 企 业 所 得 税 19,887, ,052, 个 人 所 得 税 1,445, ,318, 城 市 维 护 建 设 税 233, , 教 育 费 附 加 319, , 河 道 管 理 费 64, , 文 化 事 业 建 设 费 72, , 房 产 税 3,249, , 印 花 税 247, , 土 地 使 用 税 1, 合 计 12,419, ,914, 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 企 业 债 券 利 息 短 期 借 款 应 付 利 息 2,027, 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 \ 永 续 债 利 息 中 期 票 据 应 付 利 息 15,951, ,022, 合 计 15,951, ,049, 重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 : 39 应 付 股 利 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 普 通 股 股 利 1,522, , 划 分 为 权 益 工 具 的 优 先 股 \ 永 续 债 股 利 合 计 1,522, , 其 他 说 明, 包 括 重 要 的 超 过 1 年 未 支 付 的 应 付 股 利, 应 披 露 未 支 付 原 因 : 尚 未 领 取 现 金 股 利 40 其 他 应 付 款 (1). 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 107 / 147

108 项 目 押 金 保 证 金 21,212, ,794, 风 险 准 备 金 3,672, ,283, 往 来 暂 收 及 其 他 118,269, ,951, 合 计 143,154, ,029, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 上 海 准 弈 实 业 有 限 公 司 4,407, 租 房 押 金 上 海 尚 峰 实 业 发 展 有 限 公 司 1,218, 租 房 押 金 上 海 和 百 瑞 商 业 有 限 公 司 500, 押 金 保 证 金 合 计 6,125, / 41 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 42 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1 年 内 到 期 的 应 付 债 券 400,000, ,000, 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 合 计 400,000, ,000, 其 他 说 明 : 2012 年 8 月 8 日, 公 司 2012 年 度 第 一 期 中 期 票 据 ( 简 称 :12 新 传 媒 MTN1, 代 码 : ) 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 公 开 发 行 完 毕, 发 行 规 模 为 5 亿 元 人 民 币, 期 限 为 3 年 (2012 年 8 月 9 日 年 8 月 9 日 ), 发 行 价 格 为 面 值 100 元 人 民 币, 票 面 利 率 为 5.07%, 计 息 方 式 为 附 息 式 固 定 利 率, 上 年 度 转 入 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 列 示 2015 年 8 月 9 日, 公 司 按 期 兑 付 12 新 传 媒 MTN1 中 期 票 据 的 全 部 本 金 及 利 息 2013 年 3 月 25 日, 公 司 2013 年 度 第 一 期 中 期 票 据 ( 简 称 :13 新 传 媒 MTN1, 代 码 : ) 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 公 开 发 行 完 毕, 发 行 规 模 为 4 亿 元 人 民 币, 期 限 为 3 年 ( 2013 年 3 月 26 日 年 3 月 26 日 ), 发 行 价 格 为 面 值 100 元 人 民 币, 票 面 利 率 为 5.18%, 计 息 方 式 为 附 息 式 固 定 利 率 本 年 度 转 入 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 列 示 截 至 报 告 日, 上 述 中 期 票 据 已 如 期 兑 付 43 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 短 期 应 付 债 券 预 提 房 租 5,462, ,342, 合 计 5,462, ,342, 短 期 应 付 债 券 的 增 减 变 动 : 108 / 147

109 44 长 期 借 款 45 应 付 债 券 (1). 应 付 债 券 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 13 新 传 媒 MTN1( 注 2) 400,000, 合 计 400,000, 注 2: 详 见 本 附 注 五 ( 二 十 九 ) 注 109 / 147

110 (2). 应 付 债 券 的 增 减 变 动 :( 不 包 括 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 ) 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 期 初 余 额 本 期 按 面 值 计 提 利 息 溢 折 价 摊 销 发 行 12 新 传 媒 MTN1 500,000, 年 8 月 8 日 三 年 500,000, ,000, ,279, ,000, 新 传 媒 MTN1 400,000, 年 3 月 25 日 三 年 400,000, ,000, ,720, ,000, 合 计 / / / 900,000, ,000, ,999, ,000, ,000, 本 期 偿 还 期 末 余 额 110 / 147

111 (3). 划 分 为 金 融 负 债 的 其 他 金 融 工 具 说 明 : 46 长 期 应 付 款 47 长 期 应 付 职 工 薪 酬 48 专 项 应 付 款 49 预 计 负 债 50 递 延 收 益 51 股 本 期 初 余 额 发 行 新 股 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 送 公 积 金 转 其 股 股 他 小 计 期 末 余 额 股 份 总 数 1,044,887, ,044,887, 其 他 说 明 : 截 至 本 年 末, 公 司 实 收 资 本 为 1,044,887, 元, 业 经 上 海 伟 庆 会 计 师 事 务 所 出 具 的 伟 庆 事 验 字 (2010) 第 0058 号 验 资 报 告 验 证, 本 年 度 股 本 未 发 生 变 动 52 其 他 权 益 工 具 53 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 519,933, ,933, 其 他 资 本 公 积 (1) 被 投 资 单 位 除 净 损 益 外 所 有 者 权 益 其 他 变 动 435, , (2) 其 他 ( 注 ) 36,855, , ,299, ,924, 合 计 557,224, , ,299, ,293, 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 注 :1 本 年 其 他 增 加 为 公 司 子 公 司 上 海 申 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 申 报 传 媒 ) 及 另 一 方 新 增 股 东 分 别 对 上 海 申 活 馆 文 化 创 意 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 申 活 馆 ) 增 资 增 资 后, 子 公 司 申 报 传 媒 对 申 活 馆 的 持 股 比 例 由 70% 下 降 至 55.77%, 仍 对 其 具 有 表 决 权 控 制 根 据 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 规 定, 母 公 司 按 照 增 资 前 的 持 股 比 例 享 有 增 资 前 111 / 147

112 子 公 司 账 面 净 资 产 中 的 份 额, 与 按 增 资 后 持 股 比 例 计 算 的 在 子 公 司 账 面 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额 计 入 资 本 公 积 2 本 年 其 他 减 少 为 公 司 子 公 司 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 权 益 法 核 算 公 司 上 海 新 闻 晚 报 传 媒 有 限 公 司 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 净 资 产 变 动 所 致 54 库 存 股 55 其 他 综 合 收 益 56 专 项 储 备 57 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 141,514, ,197, ,712, 任 意 盈 余 公 积 9,508, ,508, 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 其 他 合 计 151,022, ,197, ,220, 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 765,999, ,672, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 765,999, ,672, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 57,794, ,421, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 20,197, ,197, 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 15,673, ,897, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 期 末 未 分 配 利 润 787,923, ,999, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 明 细 : 1 由 于 企 业 会 计 准 则 及 其 相 关 新 规 定 进 行 追 溯 调 整, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 2 由 于 会 计 政 策 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 3 由 于 重 大 会 计 差 错 更 正, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 4 由 于 同 一 控 制 导 致 的 合 并 范 围 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 5 其 他 调 整 合 计 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 59 营 业 收 入 和 营 业 成 本 1 主 营 业 务 营 业 成 本 112 / 147

113 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 1,464,140, ,054,816, ,687,581, ,214,636, 其 他 业 务 108,566, ,942, ,431, ,049, 合 计 1,572,706, ,079,759, ,789,013, ,232,685, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 年 金 额 上 年 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 图 书 935,084, ,109, ,008, ,928, 音 像 制 品 32,691, ,207, ,123, ,116, 文 教 用 品 112,113, ,217, ,143, ,369, 报 刊 及 广 告 收 入 289,047, ,774, ,059, ,309, 其 他 95,203, ,508, ,247, ,911, 合 计 1,464,140, ,054,816, ,687,581, ,214,636, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 年 金 额 上 年 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 上 海 地 区 1,461,247, ,053,845, ,685,095, ,213,434, 江 苏 地 区 其 他 地 区 2,892, , ,486, ,202, 合 计 1,464,140, ,054,816, ,687,581, ,214,636, 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 客 户 一 62,248, 客 户 二 33,005, 客 户 三 30,726, 客 户 四 15,378, 客 户 五 6,160, 合 计 147,520, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 消 费 税 营 业 税 21,113, ,842, 城 市 维 护 建 设 税 1,422, ,784, 教 育 费 附 加 1,255, ,517, 资 源 税 文 化 事 业 建 设 费 2,822, ,932, 房 产 税 1,465, ,183, 土 地 使 用 税 21, , 合 计 28,102, ,263, / 147

114 61 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 薪 酬 256,993, ,480, 租 赁 费 及 物 业 费 94,691, ,169, 折 旧 费 20,405, ,776, 水 电 燃 气 17,827, ,478, 手 续 费 5,663, ,656, 其 他 56,694, ,950, 合 计 452,275, ,511, 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 薪 酬 79,804, ,716, 租 赁 费 及 物 业 费 14,585, ,652, 中 介 机 构 费 7,165, ,092, 折 旧 费 4,982, ,592, 办 公 费 2,965, ,163, 业 务 招 待 费 2,846, ,967, 其 他 24,928, ,340, 合 计 137,278, ,525, 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 53,416, ,972, 利 息 收 入 ( 注 1) -220,691, ,343, 汇 兑 损 益 -75, , 手 续 费 1,568, ,143, 其 他 ( 注 2) 1,227, ,752, 合 计 -164,555, ,521, 其 他 说 明 : 注 1: 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (1) (3) 注 2: 公 司 本 年 度 中 期 票 据 相 关 手 续 费 64 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 27,097, ,777, 二 存 货 跌 价 损 失 , 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 28,777, 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 114 / 147

115 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 28,152, ,000, 十 四 其 他 合 计 55,250, ,439, 公 允 价 值 变 动 收 益 66 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -8,981, ,164, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 7,086, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 11,135, ,533, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 29,646, 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 信 托 产 品 投 资 收 益 ( 注 ) 63,065, ,312, 理 财 产 品 投 资 收 益 8,675, ,842, 合 计 80,981, ,499, 其 他 说 明 : 注 : 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (3) 67 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 368, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 368, , , 无 形 资 产 处 置 利 得 债 务 重 组 利 得 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 接 受 捐 赠 政 府 补 助 1,611, ,409, ,611, 扶 持 基 金 9,152, ,060, ,152, 废 品 销 售 收 入 11, , , 其 他 94, , , 合 计 11,238, ,940, ,238, / 147

116 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 补 助 项 目 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 上 海 市 浦 东 新 区 财 政 局 补 贴 1,130, ,917, 宣 传 文 化 事 业 增 值 税 及 营 业 税 先 征 后 返 481, , 合 计 1,611, ,409, / 68 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 326, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 326, , , 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 33, , , 罚 款 赔 偿 和 违 约 支 出 272, , , 其 他 56, , , 合 计 688, ,160, , 所 得 税 费 用 (1) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 22,975, ,838, 递 延 所 得 税 费 用 3,031, ,035, 合 计 26,007, ,873, (2) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 : 项 目 本 期 发 生 额 利 润 总 额 76,127, 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 19,031, 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 -6,072, 调 整 以 前 期 间 所 得 税 的 影 响 -5,624, 非 应 税 收 入 的 影 响 -971, 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 响 10,169, 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 -2,865, 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 或 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 12,515, 加 计 扣 除 费 用 的 影 响 -175, 所 得 税 费 用 26,007, / 147

117 70 现 金 流 量 表 项 目 (1). 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 租 金 收 入 84,745, ,961, 收 到 其 他 业 务 收 入 19,687, ,950, 利 息 收 入 33,122, ,300, 扶 持 基 金 以 及 补 贴 收 入 10,764, ,470, 保 证 金 押 金 及 备 用 金 收 回 168,355, ,096, 企 业 间 往 来 及 其 他 暂 收 款 139,300, ,268, 合 计 455,976, ,047, (2). 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 销 售 费 用 支 出 161,942, ,416, 管 理 费 用 支 出 44,167, ,621, 手 续 费 支 出 349, ,133, 保 证 金 押 金 及 备 用 金 支 付 3,241, ,518, 企 业 间 往 来 及 其 他 支 付 款 31,940, ,045, 合 计 241,640, ,735, (3). 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 投 资 成 城 广 场 项 目 协 议 约 定 收 回 的 财 务 资 助 款 及 利 息 1,282,267, 南 翔 及 南 桥 项 目 利 息 13,158, 合 计 1,295,425, (4). 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 支 付 中 期 票 据 手 续 费 1,227, ,752, 合 计 1,227, ,752, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 50,120, ,473, 加 : 资 产 减 值 准 备 55,250, ,439, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 31,489, ,390, 无 形 资 产 摊 销 1,657, ,679, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 14,123, ,223, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -41, , / 147

118 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -75,974, ,226, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -80,981, ,499, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 3,031, ,067, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -124,628, ,628, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 188,607, ,303, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 185,705, ,039, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 248,358, ,698, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 729,713, ,013,492, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 1,013,492, ,289,646, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -283,778, ,154, (2) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 (3) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额 金 额 本 期 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 16,460, 减 : 丧 失 控 制 权 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 3,896, 加 : 以 前 期 间 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 处 置 子 公 司 收 到 的 现 金 净 额 12,563, (4) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 729,713, ,013,492, 其 中 : 库 存 现 金 133, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 729,580, ,013,390, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 729,713, ,013,492, / 147

119 其 中 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 72 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 73 外 币 货 币 性 项 目 (1). 外 币 货 币 性 项 目 : 单 位 : 元 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 货 币 资 金 1,533, ,285, 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 1,533, ,285, 人 民 币 人 民 币 应 收 账 款 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 长 期 借 款 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 (2). 境 外 经 营 实 体 说 明, 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体, 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 记 账 本 位 币 及 选 择 依 据, 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 74 套 期 八 合 并 范 围 的 变 更 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 3 反 向 购 买 119 / 147

120 4 处 置 子 公 司 是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 子 公 司 名 称 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 股 权 处 置 价 款 股 权 丧 失 控 股 权 处 置 处 置 制 权 的 比 例 (%) 方 式 时 点 2015 年 1, % 转 让 其 他 说 明 : 详 见 附 注 九 ( 五 )6 (1) 12 月 25 日 丧 失 控 制 权 时 点 的 确 定 依 据 产 权 交 易 日 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 合 并 财 务 报 表 层 面 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 比 例 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 账 面 价 值 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 公 允 价 值 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 剩 余 股 权 产 生 的 利 得 或 损 失 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 与 原 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 投 资 损 益 的 金 额 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 公 允 价 值 的 确 定 方 法 及 主 要 假 设 % , 评 估 值 120 / 147

121 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 一 揽 子 交 易 非 一 揽 子 交 易 5 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 说 明 其 他 原 因 导 致 的 合 并 范 围 变 动 ( 如, 新 设 子 公 司 清 算 子 公 司 等 ) 及 其 相 关 情 况 : 本 年 度, 公 司 以 自 有 资 金 人 民 币 375 万 元 合 资 新 设 上 海 荟 集 网 络 科 技 有 限 公 司, 根 据 章 程 规 定, 该 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 500 万 元, 本 公 司 占 该 公 司 75% 的 股 权 并 具 有 表 决 权 控 制, 故 自 2015 年 7 月 起, 将 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 (1). 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 名 称 持 股 比 例 (%) 主 要 经 注 册 业 务 性 质 间 营 地 地 直 接 接 取 得 方 式 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 上 海 上 海 图 书 报 刊 设 立 上 海 久 远 经 营 有 限 公 司 上 海 上 海 图 书 报 刊 设 立 上 海 联 市 文 化 发 展 有 限 公 司 上 海 上 海 图 书 等 零 售 设 立 上 海 书 刊 交 易 市 场 经 营 管 理 有 限 公 司 上 海 上 海 市 场 管 理 设 立 上 海 书 城 图 书 有 限 公 司 上 海 上 海 图 书 等 零 售 设 立 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 上 海 上 海 广 告 代 理 同 一 控 制 下 并 购 上 海 新 华 传 媒 文 化 传 播 有 限 公 司 上 海 上 海 广 告 代 理 设 立 上 海 杨 航 文 化 传 媒 有 限 公 司 上 海 上 海 广 告 代 理 非 同 一 控 制 下 并 购 上 海 房 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 ( 注 1) 上 海 上 海 报 刊 经 营 同 一 控 制 下 并 购 上 海 申 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 上 海 报 刊 经 营 同 一 控 制 下 并 购 上 海 申 活 馆 文 化 创 意 有 限 公 司 ( 注 2) 上 海 上 海 商 品 销 售 等 设 立 上 海 晨 刊 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 上 海 报 刊 经 营 同 一 控 制 下 并 购 上 海 人 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 上 海 上 海 报 刊 经 营 同 一 控 制 下 并 购 上 海 解 放 教 育 传 媒 有 限 公 司 上 海 上 海 报 刊 经 营 同 一 控 制 下 并 购 上 海 地 铁 时 代 传 媒 发 展 有 限 公 司 上 海 上 海 报 刊 经 营 同 一 控 制 下 并 购 上 海 新 华 传 媒 电 子 商 务 有 限 公 司 上 海 上 海 电 子 商 务 设 立 嘉 时 国 际 有 限 公 司 ( 香 港 ) 香 港 香 港 文 化 传 媒 设 立 上 海 新 华 传 媒 资 产 管 理 有 限 公 司 上 海 上 海 资 产 管 理 设 立 上 海 风 火 龙 物 流 有 限 公 司 上 海 上 海 发 行 业 务 同 一 控 制 下 并 购 上 海 新 华 置 城 文 化 传 媒 有 限 公 司 ( 注 1) 上 海 上 海 文 化 服 务 设 立 上 海 新 置 华 城 房 地 产 经 纪 有 限 公 司 上 海 上 海 房 产 经 纪 设 立 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 ( 注 1) 上 海 上 海 房 产 经 纪 设 立 上 海 荟 集 网 络 科 技 有 限 公 司 上 海 上 海 信 息 技 术 设 立 其 他 说 明 : 注 1: 本 年 度, 经 公 司 总 裁 办 公 会 议 决 议 同 意, 调 整 内 部 业 务 构 架, 公 司 将 上 海 房 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 房 报 传 媒 ) 的 90% 股 权 由 上 海 新 华 置 城 文 化 传 媒 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 置 城 传 媒 ) 划 拨 至 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 润 解 放 ), 将 置 城 传 121 / 147

122 媒 的 100% 股 权 由 中 润 解 放 划 拨 至 本 公 司 ; 将 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 房 产 营 销 ) 的 100% 股 权 由 中 润 解 放 划 拨 至 本 公 司 注 2: 本 年 度, 经 公 司 总 裁 办 公 会 议 决 议 同 意, 公 司 子 公 司 上 海 申 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 申 报 传 媒 ) 与 另 一 方 新 增 股 东 分 别 向 上 海 申 活 馆 文 化 创 意 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 申 活 馆 ) 分 别 增 资 人 民 币 1,100 万 元 和 1,000 万 元, 增 资 完 成 后, 申 活 馆 注 册 资 本 增 至 人 民 币 2,600 万 元, 申 报 传 媒 对 申 活 馆 累 计 出 资 人 民 币 1,450 万 元, 占 该 公 司 注 册 资 本 的 55.77% (2). 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 上 海 地 铁 时 代 传 媒 发 展 有 限 公 司 上 海 申 活 馆 文 化 创 意 有 限 公 司 上 海 荟 集 网 络 科 技 有 限 公 司 少 数 股 东 持 股 比 例 本 期 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 本 期 向 少 数 股 东 期 末 少 数 股 东 宣 告 分 派 的 股 利 权 益 余 额 49.00% -4,427, , ,846, % -3,192, ,161, % -54, , / 147

123 (3). 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 期 初 余 额 子 公 司 名 称 非 流 动 非 流 动 负 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 负 债 合 计 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 负 债 债 负 债 合 计 上 海 地 铁 时 代 传 媒 发 展 有 限 公 司 17,149, , ,534, ,519, ,519, ,092, , ,795, ,545, ,545, 上 海 申 活 馆 文 化 创 意 有 限 公 司 11,192, ,094, ,287, ,094, ,094, ,708, , ,611, ,201, ,201, 上 海 荟 集 网 络 科 技 有 限 公 司 4,427, , ,491, , , 子 公 司 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 上 海 地 铁 时 代 传 媒 发 展 有 限 公 司 25,024, ,035, ,035, ,545, ,859, ,001, ,001, , 上 海 申 活 馆 文 化 创 意 有 限 公 司 9,051, ,218, ,218, ,551, ,993, ,462, ,462, ,827, 上 海 荟 集 网 络 科 技 有 限 公 司 800, , , , / 147

124 2 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易 3 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 (1). 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 一 合 营 企 业 上 海 文 庙 书 刊 交 易 市 场 经 营 管 理 有 限 公 司 上 海 新 华 网 尚 影 院 视 听 馆 投 资 有 限 公 司 新 华 乐 舍 ( 上 海 ) 文 化 发 展 有 限 公 司 二 联 营 企 业 上 海 新 华 之 幼 教 育 投 资 有 限 公 司 上 海 东 方 书 报 刊 服 务 有 限 公 司 上 海 新 华 汇 讯 通 信 设 备 销 售 有 限 公 司 上 海 文 舞 千 秋 图 书 传 媒 有 限 公 司 上 海 久 远 出 版 服 务 有 限 公 司 ( 香 港 ) 胜 南 实 业 有 限 公 司 上 海 新 闻 晚 报 传 媒 有 限 公 司 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 ( 注 ) 上 海 东 方 出 版 交 易 中 心 有 限 公 司 上 海 维 戈 文 化 传 媒 有 限 公 司 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 主 要 经 营 地 上 海 注 册 地 上 海 业 务 性 质 市 场 管 理 服 务 持 股 比 例 (%) 对 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 的 会 直 接 间 接 计 处 理 方 法 权 益 法 上 海 上 海 实 业 投 资 权 益 法 上 海 上 海 营 销 策 划 权 益 法 上 海 上 海 教 育 投 资 权 益 法 上 海 上 海 图 书 报 刊 权 益 法 上 海 上 海 通 信 设 备 权 益 法 上 海 上 海 图 书 报 刊 权 益 法 上 海 上 海 出 版 服 务 权 益 法 香 港 香 港 实 业 投 资 权 益 法 上 海 上 海 图 书 报 刊 权 益 法 上 海 上 海 电 子 出 版 物 权 益 法 上 海 上 海 图 书 报 刊 权 益 法 上 海 上 海 广 告 营 销 权 益 法 房 地 产 开 上 海 上 海 权 益 法 发 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 注 :2011 年 10 月, 公 司 子 公 司 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 对 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 增 资 人 民 币 500 万 元, 增 资 后 公 司 持 股 比 例 为 58.75% 根 据 该 公 司 章 程, 公 司 董 事 会 共 4 名, 本 公 司 委 派 2 名, 故 本 公 司 对 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 仅 有 重 大 影 响 无 控 制 权, 采 用 权 益 法 核 算 124 / 147

125 (2). 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 上 海 文 庙 书 刊 交 易 市 场 经 营 管 理 有 限 公 司 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 上 海 新 华 网 尚 影 院 视 听 馆 投 资 有 限 公 司 新 华 乐 舍 ( 上 海 ) 文 化 发 展 有 限 公 司 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 上 海 文 庙 书 上 海 新 华 网 新 华 乐 舍 ( 上 刊 交 易 市 场 尚 影 院 视 听 海 ) 文 化 发 展 经 营 管 理 有 馆 投 资 有 限 有 限 公 司 限 公 司 公 司 流 动 资 产 1,195, ,457, ,092, ,685, ,980, ,506, 其 中 : 现 金 和 现 金 等 价 物 非 流 动 资 产 1,591, ,099, ,191, ,007, ,455, ,072, 资 产 合 计 2,786, ,556, ,283, ,693, ,436, ,579, 流 动 负 债 3,048, ,543, ,384, ,048, ,528, ,807, 非 流 动 负 债 负 债 合 计 3,048, ,543, ,384, ,048, ,528, ,807, 少 数 股 东 权 益 470, , 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 -261, ,542, ,283, , ,006, , 持 股 比 例 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 -130, ,271, ,141, , ,003, , 调 整 事 项 -839, , 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 -839, , 对 合 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 708, ,271, ,141, , ,003, , 存 在 公 开 报 价 的 合 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 11,430, ,100, , ,169, ,942, 财 务 费 用 -9, , , , , , 所 得 税 费 用 净 利 润 -907, ,894, ,872, , ,358, ,717, 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 -907, ,894, ,872, , ,358, ,717, 本 年 度 收 到 的 来 自 合 营 企 业 的 股 利 125 / 147

126 (3). 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 上 海 新 华 之 幼 教 育 投 资 有 限 公 司 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 上 海 新 华 之 幼 教 育 投 资 有 限 公 司 流 动 资 产 186,104, ,851, ,429, 非 流 动 资 产 16, ,050, ,450, 资 产 合 计 186,120, ,901, ,879, 流 动 负 债 166,685, , , 非 流 动 负 债 负 债 合 计 166,685, , , 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 19,434, ,999, ,972, 持 股 比 例 40% 45.00% 45.00% 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 7,773, ,249, ,237, 额 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 7,773, ,249, ,237, 价 值 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 315, , 净 利 润 -347, , , 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 -347, , , 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 126 / 147

127 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 上 海 东 方 书 报 刊 服 务 有 限 公 司 上 海 新 华 汇 讯 通 信 设 备 销 售 有 限 公 司 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 上 海 东 方 书 报 刊 服 务 有 限 公 司 上 海 新 华 汇 讯 通 信 设 备 销 售 有 限 公 司 流 动 资 产 78,359, ,540, ,212, ,555, 非 流 动 资 产 7,320, , ,074, , 资 产 合 计 85,679, ,575, ,287, ,620, 流 动 负 债 33,034, , ,910, ,929, 非 流 动 负 债 负 债 合 计 33,034, , ,910, ,929, 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 52,645, ,709, ,376, ,691, 持 股 比 例 30.00% 45.00% 30.00% 45.00% 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 15,793, ,069, ,013, ,610, 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 15,793, ,069, ,013, ,610, 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 40,426, ,753, ,379, ,286, 净 利 润 -20,731, ,048, , ,639, 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 -20,731, ,048, , ,639, 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 127 / 147

128 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 上 海 文 舞 千 秋 图 书 传 媒 有 限 公 司 上 海 久 远 出 版 服 务 有 限 公 司 上 海 文 舞 千 秋 图 书 传 媒 有 限 公 司 上 海 久 远 出 版 服 务 有 限 公 司 流 动 资 产 5, ,937, , ,849, 非 流 动 资 产 868, , ,036, 资 产 合 计 5, ,806, , ,885, 流 动 负 债 1,183, ,972, 非 流 动 负 债 负 债 合 计 1,183, ,972, 少 数 股 东 权 益 516, , 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 5, ,106, , ,288, 持 股 比 例 40.00% 49.00% 40.00% 49.00% 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 2, ,932, , ,001, 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 2, ,932, , ,001, 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 16,707, ,149, 净 利 润 -1, , , ,412, 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 -1, , , ,412, 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 980, ,470, / 147

129 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 ( 香 港 ) 胜 南 实 业 有 限 公 司 上 海 新 闻 晚 报 传 媒 有 限 公 司 ( 香 港 ) 胜 南 实 业 有 限 公 司 上 海 新 闻 晚 报 传 媒 有 限 公 司 流 动 资 产 16, ,863, , ,507, 非 流 动 资 产 71,272, ,349, 资 产 合 计 16, ,136, , ,857, 流 动 负 债 15,953, ,314, ,336, ,026, 非 流 动 负 债 215,000, 负 债 合 计 15,953, ,314, ,336, ,026, 少 数 股 东 权 益 7,773, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 -15,937, ,047, ,310, ,831, 持 股 比 例 40.00% 34.00% 40.00% 34.00% 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 -6,374, ,356, ,124, ,802, 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 -6,374, ,124, ,037, 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 51,356, ,765, 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 26,901, ,104, 净 利 润 -626, ,212, , ,446, 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 -626, ,212, , ,446, 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 129 / 147

130 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 上 海 东 方 出 版 交 易 中 心 有 限 公 司 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 上 海 东 方 出 版 交 易 中 心 有 限 公 司 流 动 资 产 2,795, ,618, ,759, ,324, 非 流 动 资 产 187, , , , 资 产 合 计 2,983, ,792, ,983, ,522, 流 动 负 债 14,656, ,341, ,234, ,073, 非 流 动 负 债 负 债 合 计 14,656, ,341, ,234, ,073, 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 -11,673, , ,250, , 持 股 比 例 58.75% 35.70% 58.75% 35.70% 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 -6,858, , ,197, , 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 -6,858, , ,197, , 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 3,071, ,013, ,260, , 净 利 润 577, , ,390, , 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 577, , ,390, , 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 130 / 147

131 4 重 要 的 共 同 经 营 十 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 本 公 司 在 经 营 过 程 中 面 临 各 种 金 融 风 险 : 信 用 风 险 市 场 风 险 和 流 动 性 风 险 公 司 董 事 会 全 面 负 责 风 险 管 理 目 标 和 政 策 的 确 定, 并 对 风 险 管 理 目 标 和 政 策 承 担 最 终 责 任, 但 是 董 事 会 已 授 权 本 公 司 管 理 层 设 计 和 实 施 能 确 保 风 险 管 理 目 标 和 政 策 得 以 有 效 执 行 的 程 序 董 事 会 通 过 财 务 中 心 递 交 的 月 度 报 告 来 审 查 已 执 行 程 序 的 有 效 性 以 及 风 险 管 理 目 标 和 政 策 的 合 理 性 本 公 司 的 内 部 审 计 师 也 会 审 计 风 险 管 理 的 政 策 和 程 序, 并 且 将 有 关 发 现 汇 报 给 审 计 委 员 会 本 公 司 风 险 管 理 的 总 体 目 标 是 在 不 过 度 影 响 公 司 竞 争 力 和 应 变 力 的 情 况 下, 制 定 尽 可 能 降 低 风 险 的 风 险 管 理 政 策 ( 一 ) 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 金 融 工 具 的 一 方 不 履 行 义 务, 造 成 另 一 方 发 生 财 务 损 失 的 风 险 本 公 司 主 要 面 临 赊 销 导 致 的 客 户 信 用 风 险 在 签 订 新 合 同 之 前, 本 公 司 会 对 新 客 户 的 信 用 风 险 进 行 评 估, 包 括 外 部 信 用 评 级 和 在 某 些 情 况 下 的 银 行 资 信 证 明 ( 当 此 信 息 可 获 取 时 ) 公 司 对 每 一 客 户 均 设 置 了 赊 销 限 额, 该 限 额 为 无 需 获 得 额 外 批 准 的 最 大 额 度 公 司 通 过 对 已 有 客 户 信 用 评 级 的 季 度 监 控 以 及 应 收 账 款 账 龄 分 析 的 月 度 审 核 来 确 保 公 司 的 整 体 信 用 风 险 在 可 控 的 范 围 内 在 监 控 客 户 的 信 用 风 险 时, 按 照 客 户 的 信 用 特 征 对 其 分 组 被 评 为 高 风 险 级 别 的 客 户 会 放 在 受 限 制 客 户 名 单 里, 并 且 只 有 在 额 外 批 准 的 前 提 下, 公 司 才 可 在 未 来 期 间 内 对 其 赊 销, 否 则 必 须 要 求 其 提 前 支 付 相 应 款 项 ( 二 ) 市 场 风 险 金 融 工 具 的 市 场 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 价 格 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 包 括 外 汇 风 险 利 率 风 险 和 其 他 价 格 风 险 (1) 利 率 风 险 利 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 公 司 面 临 的 利 率 风 险 主 要 来 源 于 银 行 长 短 期 借 款 以 及 应 付 债 券 本 公 司 主 要 银 行 长 短 期 借 款 为 浮 动 利 率 借 款, 主 要 应 付 债 券 为 期 限 1-2 年 的 固 定 利 率 债 券 于 2015 年 12 月 31 日, 在 其 他 变 量 保 持 不 变 的 情 况 下, 如 果 以 浮 动 利 率 计 算 的 借 款 利 率 上 升 或 下 降 100 个 基 点, 则 本 公 司 的 税 前 利 润 将 减 少 或 增 加 万 元 管 理 层 认 为 100 个 基 点 合 理 反 映 了 下 一 年 度 利 率 可 能 发 生 变 动 的 合 理 范 围 (2) 汇 率 风 险 汇 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 公 司 尽 可 能 将 外 币 收 入 与 外 币 支 出 相 匹 配 以 降 低 汇 率 风 险 本 公 司 面 临 的 汇 率 风 险 主 要 来 源 于 以 外 币 计 价 的 金 融 资 产, 外 币 金 融 资 产 折 算 成 人 民 币 的 金 额 列 示 如 下 : 年 末 数 年 初 数 项 目 币 别 金 额 币 别 金 额 货 币 资 金 港 币 1,285, 港 币 1,220, 于 2015 年 12 月 31 日, 在 所 有 其 他 变 量 保 持 不 变 的 情 况 下, 如 果 人 民 币 对 港 币 升 值 或 贬 值 5%, 则 公 司 将 减 少 或 增 加 税 前 利 润 6.43 万 元 (2014 年 12 月 31 日 :6.10 万 元 ) 管 理 层 认 为 5% 的 变 动 值 合 理 反 映 了 下 一 年 度 汇 率 可 能 发 生 变 动 的 合 理 范 围 ( 三 ) 流 动 性 风 险 流 动 风 险, 是 指 企 业 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风 险 本 公 司 的 政 策 是 确 保 拥 有 充 足 的 现 金 以 偿 还 到 期 债 务 流 动 性 风 险 由 本 公 司 的 财 务 部 门 集 中 控 制 财 务 部 门 通 过 监 控 现 金 余 额 可 随 时 变 现 的 有 价 证 券 以 及 对 未 来 12 个 月 现 金 流 量 的 滚 动 预 测, 确 保 公 司 在 所 有 合 理 预 测 的 情 况 下 拥 有 充 足 的 资 金 偿 还 债 务 131 / 147

132 十 一 公 允 价 值 的 披 露 十 二 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 母 公 司 对 本 企 业 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 (%) 的 表 决 权 比 例 (%) 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 上 海 图 书 报 刊 等 26, 上 海 报 业 集 团 ( 注 ) 上 海 报 刊 出 版 等 4, 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 注 : 本 公 司 的 母 公 司 为 上 海 报 业 集 团 的 子 公 司 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 中 共 上 海 市 委 宣 传 部 根 据 上 海 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 的 委 托 对 上 海 报 业 集 团 的 国 有 资 产 实 施 监 督 管 理 上 海 报 业 集 团 的 最 终 控 制 人 为 上 海 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 2 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 3 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 上 海 新 华 网 尚 影 院 视 听 馆 投 资 有 限 公 司 合 营 企 业 新 华 乐 舍 ( 上 海 ) 文 化 发 展 有 限 公 司 合 营 企 业 上 海 东 方 书 报 刊 服 务 有 限 公 司 联 营 企 业 上 海 久 远 出 版 服 务 有 限 公 司 联 营 企 业 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 联 营 企 业 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 联 营 企 业 4 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 上 海 新 书 报 社 上 海 新 融 文 化 产 业 服 务 有 限 公 司 上 海 解 放 广 告 有 限 公 司 上 海 解 放 日 报 发 行 服 务 部 上 海 解 放 日 报 物 业 管 理 有 限 公 司 上 海 灏 丰 资 产 管 理 有 限 公 司 新 闻 报 社 上 海 新 闻 晨 报 社 区 传 媒 有 限 公 司 上 海 欣 欣 向 荣 文 化 传 播 有 限 公 司 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 股 东 的 子 公 司 其 他 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 其 他 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 132 / 147

133 上 海 蒸 蒸 日 上 体 育 赛 事 管 理 有 限 公 司 上 海 晨 昕 文 化 传 媒 有 限 公 司 上 海 新 闻 晨 报 杂 志 社 有 限 公 司 上 海 三 联 文 化 传 播 有 限 公 司 上 海 新 华 书 店 投 资 有 限 公 司 上 海 房 地 产 时 报 社 有 限 公 司 上 海 申 江 服 务 导 报 社 有 限 公 司 上 海 I 时 代 报 社 有 限 公 司 上 海 解 放 传 媒 印 刷 有 限 公 司 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 上 海 申 申 资 产 管 理 有 限 公 司 上 海 申 闻 实 业 有 限 公 司 上 海 申 地 资 产 管 理 有 限 公 司 上 海 报 业 集 团 文 化 新 媒 体 投 资 管 理 有 限 公 司 上 海 东 杰 广 告 传 媒 有 限 公 司 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 上 海 腾 闻 网 络 科 技 有 限 公 司 上 海 解 放 数 字 配 送 投 递 有 限 公 司 上 海 申 通 地 铁 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 上 海 地 铁 广 告 有 限 公 司 上 海 爱 建 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 上 海 地 铁 商 贸 有 限 公 司 上 海 嘉 美 信 息 广 告 有 限 公 司 上 海 明 歆 投 资 发 展 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 股 东 的 子 公 司 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 5 关 联 交 易 情 况 (1). 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 报 纸 成 本 上 海 报 业 集 团 广 告 代 理 成 本 4, , 上 海 报 业 集 团 报 纸 成 本 上 海 解 放 日 报 物 业 管 理 有 限 公 司 物 业 管 理 费 上 海 解 放 传 媒 印 刷 有 限 公 司 印 刷 成 本 上 海 解 放 广 告 有 限 公 司 广 告 代 理 成 本 1, , 上 海 解 放 数 字 配 送 投 递 有 限 公 司 运 输 成 本 上 海 新 闻 晨 报 杂 志 社 有 限 公 司 广 告 代 理 成 本 1, 上 海 新 闻 晨 报 杂 志 社 有 限 公 司 采 编 成 本 5.00 新 闻 报 社 广 告 代 理 成 本 13, , 新 闻 报 社 商 品 采 购 3.08 上 海 新 闻 晨 报 社 区 传 媒 有 限 公 司 广 告 代 理 成 本 上 海 房 地 产 时 报 社 有 限 公 司 采 编 成 本 上 海 申 江 服 务 导 报 社 有 限 公 司 采 编 成 本 上 海 I 时 代 报 社 有 限 公 司 采 编 成 本 上 海 三 联 文 化 传 播 有 限 公 司 图 书 采 购 / 147

134 上 海 蒸 蒸 日 上 体 育 赛 事 管 理 有 限 公 司 广 告 代 理 成 本 3.77 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 印 刷 成 本 上 海 腾 闻 网 络 科 技 有 限 公 司 广 告 代 理 成 本 上 海 申 通 地 铁 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 地 铁 通 路 租 用 1, , 上 海 东 方 书 报 刊 服 务 有 限 公 司 推 广 服 务 费 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 解 放 日 报 发 行 服 务 部 报 刊 发 行 收 入 7.88 上 海 解 放 广 告 有 限 公 司 ( 注 ) 广 告 代 理 收 入 6, , 上 海 解 放 数 字 配 送 投 递 有 限 公 司 报 刊 发 行 收 入 上 海 新 闻 晨 报 社 区 传 媒 有 限 公 司 广 告 代 理 收 入 上 海 申 江 服 务 导 报 社 有 限 公 司 服 务 收 入 4.59 上 海 三 联 文 化 传 播 有 限 公 司 商 品 销 售 7.01 上 海 欣 欣 向 荣 文 化 传 播 有 限 公 司 广 告 代 理 收 入 上 海 蒸 蒸 日 上 体 育 赛 事 管 理 有 限 公 司 广 告 代 理 收 入 上 海 东 杰 广 告 传 媒 有 限 公 司 广 告 代 理 收 入 1.32 上 海 晨 昕 文 化 传 媒 有 限 公 司 广 告 代 理 收 入 上 海 腾 闻 网 络 科 技 有 限 公 司 广 告 代 理 收 入 上 海 嘉 美 信 息 广 告 有 限 公 司 广 告 代 理 收 入 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 服 务 收 入 上 海 东 方 书 报 刊 服 务 有 限 公 司 商 品 销 售 上 海 久 远 出 版 服 务 有 限 公 司 商 品 销 售 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 说 明 注 : 公 司 子 公 司 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 与 上 海 解 放 广 告 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 解 放 广 告 ) 签 订 关 于 解 放 日 报 广 告 委 托 经 营 的 协 议, 由 解 放 广 告 受 托 代 理 经 营 解 放 日 报 相 关 版 面 广 告 业 务 (2). 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况 (3). 关 联 租 赁 情 况 本 公 司 作 为 出 租 方 : 承 租 方 名 称 上 海 新 华 网 尚 影 院 视 听 馆 投 资 有 限 公 司 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 房 屋 建 筑 物 本 公 司 作 为 承 租 方 : 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 房 屋 建 筑 物 1, , 上 海 新 融 文 化 产 业 服 务 有 限 公 司 房 屋 建 筑 物 上 海 申 地 资 产 管 理 有 限 公 司 房 屋 建 筑 物 上 海 申 闻 实 业 有 限 公 司 房 屋 建 筑 物 上 海 申 申 资 产 管 理 有 限 公 司 房 屋 建 筑 物 / 147

135 上 海 新 华 书 店 投 资 有 限 公 司 房 屋 建 筑 物 上 海 灏 丰 资 产 管 理 有 限 公 司 房 屋 建 筑 物 0.66 (4). 关 联 担 保 情 况 关 联 担 保 情 况 说 明 (1) 为 帮 助 成 城 管 理 公 司 最 大 限 度 减 轻 财 务 压 力, 加 快 成 城 项 目 的 开 发 建 设 进 度, 经 公 司 第 七 届 董 事 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过, 由 成 城 管 理 公 司 通 过 银 行 贷 款 ( 委 托 贷 款 ) 筹 集 不 超 过 40 亿 元 的 资 金 以 替 换 部 分 股 东 财 务 资 助 款 项 及 提 供 成 城 项 目 后 续 开 发 建 设, 包 括 本 公 司 在 内 的 成 城 管 理 公 司 全 体 股 东 将 各 自 所 持 股 权 及 其 权 益 质 押 给 贷 款 银 行, 质 押 期 限 同 债 权 期 限 本 公 司 质 押 的 成 城 管 理 公 司 40% 股 权 对 应 的 评 估 价 值 为 7, 万 元 (2)2016 年 1 月 20 日, 经 公 司 2016 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 通 过, 为 满 足 公 司 参 股 40% 股 权 的 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 下 一 家 ) 后 续 开 发 建 设 南 翔 项 目 的 资 金 需 求, 公 司 拟 以 所 持 股 权 比 例 为 限 为 天 下 一 家 向 银 行 申 请 房 地 产 开 发 贷 款 授 信 3 亿 元 人 民 币 同 比 例 提 供 不 超 过 等 值 1.2 亿 元 人 民 币 的 连 带 责 任 保 证 担 保 截 至 本 报 告 日, 公 司 实 际 已 履 行 的 连 带 责 任 保 证 担 保 金 额 为 人 民 币 1,240 万 元, 担 保 期 限 自 2016 年 1 月 26 日 至 2019 年 1 月 15 日 (5). 关 联 方 资 金 拆 借 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 关 联 方 拆 借 金 额 起 始 日 到 期 日 说 明 拆 出 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 60, 年 11 月 不 定 期 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (3) 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 4, 年 8 月 2017 年 12 月 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (1) 上 海 新 华 网 尚 影 院 视 听 馆 投 资 有 限 公 司 年 11 月 不 定 期 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 年 5 月 2016 年 12 月 新 华 乐 舍 ( 上 海 ) 文 化 发 展 有 限 公 司 年 10 月 2015 年 12 月 (6). 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 (7). 关 键 管 理 人 员 报 酬 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 (8). 其 他 关 联 交 易 (1) 南 桥 项 目 公 司 南 翔 项 目 公 司 股 权 及 债 权 转 让 情 况 2015 年 9 月 14 日, 公 司 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 开 挂 牌 转 让 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 南 桥 项 目 或 上 报 传 悦 )30% 股 权 及 债 权 和 上 135 / 147

136 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 南 翔 项 目 或 天 下 一 家 )60% 股 权 及 债 权 的 议 案 通 过 在 上 海 文 化 产 权 交 易 所 ( 以 下 简 称 文 交 所 ) 公 开 挂 牌, 公 司 以 承 债 式 股 转 方 式 ( 股 权 加 债 权 ) 与 受 让 方 上 海 明 歆 投 资 发 展 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 于 2015 年 12 月 25 日 签 署 了 上 海 市 产 权 交 易 合 同, 受 让 的 上 报 传 悦 30% 股 权 及 债 权 本 息 的 交 易 价 款 合 计 10, 万 元 和 天 下 一 家 60% 股 权 及 债 权 本 息 的 交 易 价 款 合 计 9, 万 元 受 让 方 已 于 2015 年 12 月 25 日 将 受 让 的 股 权 及 债 权 的 全 部 交 易 价 款 支 付 至 文 交 所 指 定 银 行 账 户 同 日, 文 交 所 为 本 次 交 易 办 理 完 毕 相 关 产 权 交 割 手 续 并 分 别 出 具 了 产 权 交 易 凭 证 本 次 转 让 后, 公 司 将 不 再 持 有 上 报 传 悦 的 股 权, 但 仍 持 有 天 下 一 家 的 40% 股 权 并 通 过 权 益 法 予 以 核 算 截 至 本 年 末, 公 司 对 南 翔 项 目 借 款 人 民 币 4, 万 元 本 年 度, 公 司 确 认 南 翔 项 目 借 款 利 息 收 入 1, 万 元 2016 年 1 月 29 日, 公 司 收 到 南 翔 项 目 利 息 尾 款 万 元 本 年 度, 公 司 确 认 南 桥 项 目 借 款 利 息 收 入 1, 万 元 2016 年 2 月 2 日, 公 司 收 到 南 桥 项 目 利 息 尾 款 万 元 (2)825 基 金 合 伙 投 资 情 况 2014 年 7 月 15 日, 公 司 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 关 于 认 购 825 新 媒 体 产 业 基 金 暨 关 联 交 易 的 议 案 上 海 报 业 集 团 ( 以 下 简 称 上 报 集 团 ) 旗 下 控 股 子 公 司 上 海 报 业 集 团 文 化 新 媒 体 投 资 管 理 有 限 公 司 ( 原 上 海 文 新 投 资 有 限 公 司, 以 下 简 称 文 新 投 资 ) 和 国 创 元 禾 创 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 国 创 元 禾 ) 拟 作 为 基 石 投 资 人 共 同 发 起 并 签 署 苏 州 八 二 五 新 媒 体 产 业 基 金 有 限 合 伙 协 议 公 司 拟 出 资 1.5 亿 元 人 民 币 认 缴 苏 州 八 二 五 新 媒 体 产 业 基 金 ( 以 下 简 称 825 基 金 Ⅰ 期 ) 的 有 限 合 伙 份 额, 并 作 为 825 基 金 Ⅰ 期 的 有 限 合 伙 人 2014 年 9 月, 公 司 支 付 首 期 投 资 款 人 民 币 4,500 万 元 本 年 度, 公 司 履 行 完 成 全 部 出 资 义 务, 累 计 支 付 投 资 款 人 民 币 15,000 万 元 2016 年 4 月 27 日, 公 司 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 关 于 认 购 825 新 媒 体 产 业 基 金 Ⅱ 期 暨 关 联 交 易 的 议 案 上 报 集 团 含 旗 下 控 股 子 公 司 文 新 投 资 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 上 海 瑞 力 创 新 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 和 本 公 司 拟 联 合 国 创 元 禾 母 基 金 及 其 关 联 方 歌 斐 资 产 管 理 有 限 公 司 作 为 基 石 投 资 人 共 同 发 起 并 签 署 关 于 苏 州 工 业 园 区 八 二 五 二 期 新 媒 体 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 之 有 限 合 伙 协 议 本 公 司 拟 出 资 1.5 亿 元 人 民 币 认 缴 苏 州 八 二 五 新 媒 体 产 业 基 金 ( 以 下 简 称 825 基 金 Ⅱ 期 ) 的 有 限 合 伙 份 额, 并 作 为 825 基 金 Ⅱ 期 的 有 限 合 伙 人 (3) 成 城 项 目 股 权 转 让 情 况 2010 年 11 月 10 日, 公 司 召 开 的 2010 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 关 于 收 购 成 城 项 目 暨 关 联 交 易 的 议 案 决 议 及 2011 年 4 月 8 日 召 开 的 第 五 届 董 事 会 第 二 十 四 次 会 议 审 议 通 过 关 于 成 立 管 理 公 司 暨 引 入 投 资 者 参 与 成 城 项 目 建 设 运 营 的 决 议, 公 司 向 上 海 港 虹 实 业 发 展 有 限 公 司 ( 原 上 海 成 城 购 物 广 场 实 业 发 展 有 限 公 司 ) 提 供 财 务 资 助 13.2 亿 元 人 民 币 ( 该 等 财 务 资 助 款 项 将 专 项 用 于 清 偿 该 公 司 既 有 债 务 ) 根 据 公 司 2013 年 8 月 11 日 签 订 的 关 于 债 务 转 移 的 确 认 协 议 约 定, 向 上 海 港 虹 实 业 发 展 有 限 公 司 提 供 项 目 财 务 资 助 款 的 债 务 转 移 归 集 至 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 截 至 2013 年 末, 该 财 务 资 助 款 的 余 额 为 亿 元 2013 年 6 月, 经 公 司 股 东 会 决 议, 同 意 以 信 托 的 方 式 提 供 给 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 成 城 管 理 公 司 )8 亿 元 借 款, 由 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 向 成 城 管 理 公 司 发 放 信 托 贷 款 8 亿 元 用 于 新 文 化 广 场 项 目 建 设, 贷 款 期 限 60 个 月, 年 利 率 为 13.5% 2014 年 12 月 31 日, 公 司 召 开 的 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 将 所 持 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 成 城 管 理 公 司 )40% 股 权 以 经 国 资 备 案 的 资 产 评 估 价 格 人 民 币 7, 万 元 协 议 转 让 给 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 新 华 发 行 集 团 ) 自 产 权 交 割 日 起, 新 华 发 行 集 团 有 偿 受 让 特 定 股 东 债 权 所 对 应 的 全 部 债 权, 即 新 华 发 行 集 团 成 为 成 城 管 理 公 司 特 定 股 东 债 权 的 债 权 人, 本 公 司 成 为 新 华 发 行 集 团 的 债 权 人 公 司 与 新 华 发 行 集 团 已 于 2015 年 1 月 9 日 在 上 海 文 化 产 权 交 易 所 签 署 完 毕 产 权 交 易 合 同, 并 于 2015 年 1 月 16 日 取 得 了 相 关 产 权 交 易 凭 证 2015 年 4 月 13 日, 公 司 已 收 到 上 述 股 权 转 让 款 136 / 147

137 根 据 成 城 管 理 公 司 在 取 得 成 城 项 目 用 地 时, 与 上 海 市 闵 行 区 规 划 和 土 地 管 理 局 签 署 的 国 有 建 设 用 地 使 用 权 出 让 合 同 中 规 定 : 地 块 开 发 过 程 中, 在 未 达 到 国 家 与 上 海 市 有 关 法 律 法 规 规 定 以 及 出 让 合 同 约 定 的 开 发 要 求 和 转 让 条 件 前, 受 让 人 ( 或 受 让 人 全 资 成 立 的 项 目 公 司 ) 不 得 变 更 公 司 内 部 股 东, 不 得 调 整 公 司 内 部 股 权 比 例 结 构 截 至 本 年 末, 经 上 海 东 方 投 资 监 理 有 限 公 司 出 具 的 上 海 新 华 红 星 国 际 广 场 项 目 在 建 工 程 造 价 鉴 证 报 告 认 定, 所 述 开 发 项 目 尚 未 能 达 到 上 述 规 定 条 件, 公 司 与 新 华 发 行 集 团 关 于 成 城 管 理 公 司 的 股 权 转 让 未 能 如 期 完 成 自 成 城 管 理 公 司 40% 股 权 转 让 取 得 产 权 交 割 单 之 日 起 5 年 内, 新 华 发 行 集 团 应 向 本 公 司 结 清 全 部 债 权 受 让 对 价 款 本 息 其 中, 与 特 定 股 东 债 权 中 亿 元 财 务 资 助 债 权 本 金 余 额 对 应 的 债 权 受 让 对 价 款 本 金 部 分, 新 华 发 行 集 团 应 自 标 的 股 权 转 让 取 得 产 权 交 割 单 之 日 的 次 日 起, 按 照 9%/ 年 标 准 计 算 向 本 公 司 支 付 利 息 其 中, 与 特 定 股 东 债 权 中 8 亿 元 信 托 产 品 债 权 本 金 余 额 对 应 的 债 权 受 让 对 价 款 本 金 部 分, 新 华 发 行 集 团 应 自 标 的 股 权 转 让 取 得 产 权 交 割 单 之 日 的 次 日 起, 按 照 12.5%/ 年 标 准 计 算 向 本 公 司 支 付 利 息 本 年 度, 公 司 已 收 到 特 定 股 东 债 权 中 的 亿 元 财 务 资 助 债 权 本 金 及 上 述 相 关 利 息 11, 万 元 公 司 所 持 8 亿 元 信 托 产 品 自 产 权 交 割 之 日 起 已 转 为 公 司 对 新 华 发 行 集 团 的 债 权 本 年 度, 公 司 共 收 到 该 信 托 产 品 投 资 收 益 合 计 6, 万 元, 已 收 回 本 金 2 亿 元, 剩 余 债 权 6 亿 元 2016 年 3 月 31 日, 公 司 收 到 6 亿 元 债 权 相 关 利 息 5, 万 元 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (1). 应 收 项 目 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 应 收 账 款 上 海 晨 昕 文 化 传 媒 有 限 公 司 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 上 海 解 放 数 字 配 送 投 递 有 限 公 司 上 海 欣 欣 向 荣 文 化 传 播 有 限 公 司 上 海 新 闻 晨 报 社 区 传 媒 有 限 公 司 上 海 久 远 出 版 服 务 有 限 公 司 上 海 嘉 美 信 息 广 告 有 限 公 司 5.00 其 他 应 收 款 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 60, 上 海 新 华 网 尚 影 院 视 听 馆 投 资 有 限 公 司 上 海 新 融 文 化 产 业 服 务 有 限 公 司 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 新 华 乐 舍 ( 上 海 ) 文 化 发 展 有 限 公 司 上 海 申 申 资 产 管 理 有 限 公 司 上 海 腾 闻 网 络 科 技 有 限 公 司 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 上 海 申 地 资 产 管 理 有 限 公 司 3.62 长 期 应 收 款 137 / 147

138 应 收 利 息 上 海 天 下 一 家 置 业 有 限 公 司 4, 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 109, 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 7, 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 5, 上 海 明 歆 投 资 发 展 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 上 海 新 华 成 城 资 产 管 理 有 限 公 司 7, (2). 应 付 项 目 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 应 付 账 款 新 闻 报 社 4, , 上 海 I 时 代 报 社 有 限 公 司 上 海 三 联 文 化 传 播 有 限 公 司 上 海 报 业 集 团 上 海 解 放 传 媒 印 刷 有 限 公 司 上 海 腾 闻 网 络 科 技 有 限 公 司 上 海 久 远 出 版 服 务 有 限 公 司 上 海 中 华 印 刷 有 限 公 司 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 7.65 上 海 新 闻 晨 报 社 区 传 媒 有 限 公 司 上 海 解 放 广 告 有 限 公 司 8.00 上 海 新 闻 晨 报 杂 志 社 有 限 公 司 1.25 预 收 账 款 上 海 报 业 集 团 其 他 应 付 款 上 海 新 华 发 行 集 团 有 限 公 司 7, 上 海 新 华 网 尚 影 院 视 听 馆 投 资 有 限 公 司 上 海 申 闻 实 业 有 限 公 司 7.37 上 海 申 通 地 铁 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 上 海 新 书 报 社 上 海 新 华 解 放 数 字 阅 读 传 媒 有 限 公 司 3.00 上 海 报 业 集 团 应 付 股 利 上 海 申 通 地 铁 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 上 海 爱 建 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 上 海 地 铁 商 贸 有 限 公 司 9.00 上 海 地 铁 广 告 有 限 公 司 9.00 十 三 股 份 支 付 1 股 份 支 付 总 体 情 况 2 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 138 / 147

139 3 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 十 四 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 2 或 有 事 项 十 五 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 2 利 润 分 配 情 况 拟 分 配 的 利 润 或 股 利 17,763, 经 审 议 批 准 宣 告 发 放 的 利 润 或 股 利 2016 年 4 月 27 日, 公 司 第 七 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 决 议 通 过 2015 年 度 利 润 分 配 预 案 如 下 : 以 2015 年 末 总 股 本 1,044,887,850 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.17 元 ( 含 税 ), 合 计 派 发 现 金 红 利 17,763, 元 剩 余 未 分 配 利 润 转 入 以 后 年 度 分 配 本 年 度 不 实 施 以 资 本 公 积 金 转 增 股 本 以 上 利 润 分 配 预 案 尚 须 提 交 公 司 2015 年 度 股 东 大 会 表 决 通 过 3 销 售 退 回 十 六 其 他 重 要 事 项 1 前 期 会 计 差 错 更 正 2 债 务 重 组 3 资 产 置 换 4 年 金 计 划 5 终 止 经 营 139 / 147

140 6 分 部 信 息 7 其 他 1 截 至 本 年 末, 本 公 司 全 资 子 公 司 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 房 产 营 销 ) 向 上 海 悦 合 置 业 公 司 ( 以 下 简 称 悦 合 置 业 ) 提 供 委 托 贷 款 余 额 为 57,430, 元, 于 2014 年 8 月 14 日 到 期 房 产 营 销 已 向 上 海 市 嘉 定 区 人 民 法 院 就 该 贷 款 之 抵 押 物 申 请 执 行, 案 号 为 (2014) 嘉 执 字 第 4818 号 上 海 市 嘉 定 区 人 民 法 院 轮 候 查 封 了 悦 合 置 业 坐 落 于 上 海 市 嘉 定 区 曹 安 路 1945 号 1-2 层 等 位 置 的 1136 套 房 屋 由 于 上 述 被 查 封 的 房 产 已 被 多 家 法 院 查 封, 截 至 本 报 告 日, 暂 无 法 强 制 执 行 法 院 已 裁 定 终 结 本 次 执 行 程 序, 在 本 次 执 行 程 序 终 结 的 情 形 消 失 后 房 产 营 销 可 申 请 恢 复 执 行 2 截 至 本 年 末, 本 公 司 全 资 子 公 司 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 房 产 营 销 ) 向 悦 合 置 业 追 讨 应 偿 付 的 销 售 代 理 费 11,006, 元 事 项, 房 产 营 销 已 向 上 海 市 嘉 定 区 人 民 法 院 申 请 执 行, 案 号 为 (2015) 嘉 执 字 第 4109 号 在 目 前 悦 合 置 业 房 产 被 多 家 法 院 查 封, 上 述 房 产 系 在 建 工 程, 尚 未 办 理 房 产 证, 并 有 部 分 属 于 小 业 主 预 售, 房 产 营 销 暂 无 法 提 供 新 的 可 供 执 行 的 有 效 财 产 线 索 的 情 况 下, 本 案 暂 时 无 法 执 行 法 院 已 终 结 本 次 执 行 程 序, 在 本 次 执 行 程 序 终 结 的 情 形 消 失 后 房 产 营 销 可 申 请 恢 复 执 行 3 本 公 司 全 资 子 公 司 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 润 解 放 ) 与 房 地 产 开 发 商 房 产 分 类 广 告 代 理 公 司 签 订 置 换 房 屋 抵 扣 广 告 代 理 标 的 协 议 书, 按 置 换 房 屋 的 所 有 权 抵 偿 房 产 分 类 广 告 代 理 公 司 上 海 润 岛 文 化 传 播 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 润 岛 文 化 ) 应 向 中 润 解 放 支 付 的 广 告 总 代 理 款 本 年 度 润 岛 文 化 与 本 公 司 签 订 置 换 房 产 结 算 清 单, 约 定 以 下 列 房 产 作 为 润 岛 文 化 应 付 本 公 司 的 广 告 标 的 的 抵 偿 : 房 地 产 开 发 商 置 换 协 议 总 价 楼 盘 名 称 房 产 状 态 上 海 恒 瑞 房 地 产 有 限 公 司 10,362, 龙 湖 艳 澜 山 艺 墅 现 房 未 办 理 交 接 截 至 本 年 末, 上 述 房 产 尚 未 办 妥 房 屋 交 付 手 续 及 房 地 产 权 证 4 本 年 度, 经 公 司 总 裁 办 公 会 议 决 议 同 意, 全 资 设 立 上 海 新 华 城 融 实 业 有 限 公 司, 注 册 资 本 人 民 币 100 万 元 截 止 本 年 末, 上 述 投 资 款 尚 未 缴 付 140 / 147

141 十 七 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 : 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 类 别 账 面 账 面 比 例 计 提 比 例 比 例 计 提 比 例 金 额 金 额 价 值 金 额 金 额 价 值 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 276,683, ,683, ,171, ,171, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1,661, , ,366, ,620, ,151, ,469, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 278,345, / 295, / 278,050, ,792, / 1,151, / 504,640, / 147

142 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 坏 账 计 提 其 他 应 收 款 准 备 比 例 计 提 理 由 上 海 新 华 置 城 文 化 传 媒 有 限 公 司 118,295, 合 并 范 围 内 子 公 司 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 80,275, 合 并 范 围 内 子 公 司 上 海 新 华 传 媒 电 子 商 务 有 限 公 司 47,420, 合 并 范 围 内 子 公 司 上 海 风 火 龙 物 流 有 限 公 司 16,000, 合 并 范 围 内 子 公 司 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 6,000, 合 并 范 围 内 子 公 司 上 海 书 城 图 书 有 限 公 司 5,000, 合 并 范 围 内 子 公 司 上 海 房 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 3,690, 合 并 范 围 内 子 公 司 嘉 时 国 际 有 限 公 司 2, 合 并 范 围 内 子 公 司 合 计 276,683, / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 账 龄 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 249, , % 1 至 2 年 10.00% 2 至 3 年 1,408, , % 3 年 以 上 3, , % 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 1,661, , 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 0.00 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 856, 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 142 / 147

143 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 子 公 司 往 来 款 276,683, ,171, 备 用 金 249, , 垫 付 款 及 其 他 1,411, ,358, 合 计 278,345, ,792, (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 期 末 余 额 合 计 期 末 余 额 数 的 比 例 (%) 第 一 名 往 来 款 118,295, 年 以 内 14,814, 元 1 至 2 年 103,481, 元 第 二 名 往 来 款 1 年 以 内 9,181, 元 80,275, 至 2 年 55,392, 元 至 3 年 15,700, 元 第 三 名 往 来 款 1 年 以 内 11,666, 元 47,420, 至 2 年 9,725, 元 至 3 年 26,028, 元 第 四 名 往 来 款 16,000, 至 2 年 5.75 第 五 名 往 来 款 6,000, 至 3 年 2.16 合 计 / 267,991, / (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 143 / 147

144 2 长 期 股 权 投 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 1,985,049, ,000, ,896,049, ,880,299, ,000, ,791,299, 对 联 营 合 营 企 业 投 资 21,150, ,150, ,515, ,515, 合 计 2,006,200, ,000, ,917,200, ,914,815, ,000, ,825,815, (1) 对 子 公 司 投 资 被 投 资 单 位 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 本 期 计 提 减 值 准 备 减 值 准 备 期 末 余 额 上 海 新 华 传 媒 连 锁 有 限 公 司 915,055, ,055, 上 海 中 润 解 放 传 媒 有 限 公 司 754,337, ,337, ,000, 上 海 申 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 26,228, ,228, 上 海 晨 刊 传 媒 经 营 有 限 公 司 3,369, ,369, 上 海 人 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 5,532, ,532, 上 海 房 报 传 媒 经 营 有 限 公 司 2,180, ,180, 上 海 地 铁 时 代 传 媒 发 展 有 限 公 司 10,526, ,526, 上 海 解 放 教 育 传 媒 有 限 公 司 10,864, ,864, 上 海 新 华 传 媒 电 子 商 务 有 限 公 司 100,000, ,000, 嘉 时 国 际 有 限 公 司 ( 香 港 ) 2,203, ,203, 上 海 新 华 传 媒 资 产 管 理 有 限 公 司 50,000, ,000, 上 海 荟 集 网 络 科 技 有 限 公 司 ( 注 ) 3,750, ,750, 上 海 中 润 解 放 房 地 产 营 销 策 划 有 限 公 司 10,000, ,000, 上 海 新 华 置 城 文 化 传 媒 有 限 公 司 91,000, ,000, 合 计 1,880,299, ,750, ,985,049, ,000, / 147

145 注 : 详 见 本 附 注 六 ( 二 )1 (2) 对 联 营 合 营 企 业 投 资 投 资 单 位 一 合 营 企 业 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 小 计 二 联 营 企 业 上 海 杨 航 文 化 传 媒 有 限 公 司 19,526, , ,650, 上 海 上 报 传 悦 置 业 发 展 有 限 公 司 ( 注 14,988, ,988, ) 上 海 维 戈 文 化 传 媒 有 限 公 司 ( 注 2) 2,500, ,500, 小 计 34,515, ,500, ,988, , ,150, 合 计 34,515, ,500, ,988, , ,150, 注 1: 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (1) 注 2: 详 见 本 附 注 五 ( 十 二 ) 注 / 147

146 3 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 132,825, ,140, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -875, ,650, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 7,800, ,720, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 2,060, ,646, 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 信 托 产 品 投 资 收 益 ( 注 ) 55,018, ,812, 理 财 产 品 投 资 收 益 7,811, ,568, 合 计 204,640, ,539, 注 : 详 见 本 附 注 九 ( 五 )6 (3) 十 八 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 6,781, 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 1,611, 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 1,161, 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 6,004, 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 146 / 147

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