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1 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 内 资 股 和 境 外 上 市 外 资 股 配 股 发 行 的 律 师 工 作 报 告 君 合 律 师 事 务 所 二 九 年 十 月

2 目 录 定 义 8 引 言 10 一 本 次 发 行 的 批 准 和 授 权 股 东 大 会 和 类 别 股 东 会 议 的 批 准 股 东 大 会 和 类 别 股 东 会 议 决 议 内 容 的 合 法 性 股 东 大 会 对 董 事 会 的 授 权 审 批 部 门 对 本 次 发 行 的 批 准 16 二 发 行 人 本 次 发 行 的 主 体 资 格 发 行 人 的 设 立 发 行 人 的 存 续 18 三 本 次 发 行 的 实 质 条 件 证 券 法 规 定 的 条 件 管 理 办 法 规 定 的 条 件 20 四 发 行 人 的 设 立 25 五 发 行 人 的 独 立 性 发 行 人 的 业 务 发 行 人 的 资 产 发 行 人 的 人 员 发 行 人 的 机 构 发 行 人 的 财 务 27 六 发 起 人 及 控 股 股 东 ( 实 际 控 制 人 ) 发 起 人 股 东 发 起 人 股 东 的 基 本 情 况 发 起 人 投 入 发 行 人 的 资 产 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 30 七 发 行 人 的 股 本 及 其 演 变 发 行 人 设 立 及 股 份 制 改 制 时 的 股 权 设 置 股 本 结 构 发 行 人 设 立 及 股 份 制 改 制 后 的 历 次 股 本 演 变

3 7.3 发 起 人 股 份 质 押 情 况 36 八 发 行 人 的 业 务 发 行 人 经 营 范 围 与 经 营 方 式 发 行 人 的 境 内 分 支 机 构 发 行 人 在 中 国 境 外 的 经 营 行 为 发 行 人 的 业 务 变 更 发 行 人 主 营 业 务 发 行 人 持 续 经 营 42 九 关 联 交 易 及 同 业 竞 争 关 联 方 类 别 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 关 联 方 重 大 关 联 交 易 发 行 人 重 大 关 联 交 易 决 策 程 序 的 公 允 性 发 行 人 关 联 交 易 的 决 策 程 序 及 制 度 关 于 发 行 人 的 同 业 竞 争 发 行 人 对 关 联 交 易 和 同 业 竞 争 事 项 的 披 露 53 十 发 行 人 的 主 要 财 产 发 行 人 的 自 有 物 业 发 行 人 的 在 建 工 程 发 行 人 的 租 赁 物 业 发 行 人 拥 有 的 动 产 设 备 发 行 人 拥 有 的 无 形 资 产 发 行 人 的 境 内 重 要 对 外 投 资 抵 债 资 产 发 行 人 的 主 要 财 产 的 纠 纷 情 况 及 所 有 权 或 使 用 权 行 使 的 限 制 情 况 65 十 一 发 行 人 的 重 大 债 权 债 务 发 行 人 的 重 大 债 权 债 务 合 同 发 行 人 的 侵 权 之 债 发 行 人 与 关 联 方 的 重 大 债 权 债 务 关 系 及 担 保 情 况 发 行 人 应 收 款 及 应 付 款 情 形

4 十 二 发 行 人 重 大 资 产 变 化 及 收 购 兼 并 发 行 人 已 进 行 的 重 大 资 产 变 化 及 收 购 兼 并 发 行 人 拟 进 行 的 重 大 资 产 变 化 及 收 购 兼 并 72 十 三 发 行 人 章 程 的 制 定 与 修 改 发 行 人 章 程 的 制 定 发 行 人 章 程 近 三 年 的 修 改 发 行 人 章 程 的 内 容 到 境 外 上 市 章 程 的 规 定 74 十 四 发 行 人 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 议 事 规 则 及 规 范 运 作 发 行 人 的 组 织 机 构 发 行 人 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 议 事 规 则 发 行 人 近 三 年 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 召 开 决 议 内 容 及 签 署 股 东 大 会 及 董 事 会 授 权 及 重 大 决 策 行 为 的 合 法 性 75 十 五 发 行 人 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 及 其 变 化 发 行 人 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 任 职 情 况 发 行 人 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 近 三 年 变 化 情 况 发 行 人 董 事 及 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 78 十 六 发 行 人 的 税 务 税 务 登 记 发 行 人 适 用 的 主 要 税 种 及 税 率 发 行 人 所 享 有 的 所 有 税 收 优 惠 及 相 关 批 准 文 件 发 行 人 近 三 年 纳 税 情 况 发 行 人 近 三 年 受 到 的 税 务 行 政 处 罚 情 况 82 十 七 发 行 人 的 环 境 保 护 和 产 品 质 量 技 术 等 标 准 83 十 八 发 行 人 募 股 资 金 的 运 用 发 行 人 此 次 募 集 资 金 的 投 向 发 行 人 募 集 资 金 投 向 项 目 与 他 人 合 作 的 情 况 发 行 人 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 发 行 人 的 业 务 发 展 目 标 83 十 九 重 大 诉 讼 仲 裁 及 行 政 处 罚

5 19.1 发 行 人 的 涉 诉 情 况 发 行 人 现 任 董 事 长 及 行 长 相 关 诉 讼 仲 裁 及 行 政 处 罚 发 行 人 控 股 子 及 主 要 股 东 相 关 诉 讼 仲 裁 情 况 90 二 十 配 股 说 明 书 法 律 风 险 的 评 价 91 附 件 一 : 发 行 人 主 要 业 务 许 可 文 件 93 附 件 二 : 发 行 人 分 支 机 构 100 ( 一 ) 发 行 人 境 内 各 分 行 100 ( 二 ) 发 行 人 境 内 各 支 行 分 理 处 及 代 表 处 104 附 件 三 : 发 行 人 的 自 有 物 业 133 ( 一 ) 发 行 人 的 土 地 使 用 权 133 ( 二 ) 发 行 人 的 房 屋 所 有 权 134 附 件 四 : 发 行 人 租 赁 物 业 205 ( 一 ) 出 租 方 有 权 出 租 且 办 理 了 租 赁 登 记 的 租 赁 物 业 205 ( 二 ) 出 租 方 有 权 出 租 但 未 提 供 租 赁 登 记 文 件 的 租 赁 物 业 254 ( 三 ) 出 租 方 未 提 供 权 属 文 件 但 已 办 理 租 赁 登 记 的 租 赁 物 业 371 ( 四 ) 出 租 方 未 提 供 权 属 文 件 及 租 赁 登 记 文 件 的 租 赁 物 业 375 附 件 五 : 发 行 人 知 识 产 权 401 ( 一 ) 发 行 人 商 标 401 ( 二 ) 发 行 人 境 内 专 利 权 及 专 利 申 请 权 413 ( 三 ) 发 行 人 注 册 域 名 416 ( 四 ) 发 行 人 外 购 软 件 419 附 件 六 : 发 行 人 之 抵 债 物 业 420 ( 一 ) 发 行 人 的 抵 债 房 产 420 ( 二 ) 发 行 人 的 抵 债 土 地 使 用 权 425 附 件 七 : 发 行 人 的 重 大 债 权 债 务 427 ( 一 ) 截 止 2009 年 6 月 30 日 单 笔 贷 款 余 额 最 大 的 前 30 笔 贷 款 ( 正 常 关 注 类 ) 427 ( 二 ) 截 止 2009 年 6 月 30 日 单 笔 贷 款 余 额 最 大 的 前 30 笔 不 良 贷 款 ( 次 级 可 疑 损 失 类 ) 431 ( 三 ) 截 止 2009 年 6 月 30 日 单 笔 余 额 最 大 的 前 30 笔 担 保 ( 保 函 )

6 ( 四 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 单 笔 余 额 最 大 的 前 20 笔 票 据 承 兑 447 ( 五 ) 截 止 2009 年 6 月 30 日 单 笔 余 额 最 大 的 前 20 笔 票 据 贴 现 450 ( 六 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 所 开 立 的 单 笔 余 额 最 大 的 前 20 份 信 用 证 452 ( 七 ) 企 业 年 金 合 同 454 附 件 八 : 发 行 人 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 召 开 及 决 议 456 ( 一 ) 发 行 人 近 三 年 股 东 大 会 的 召 开 及 决 议 事 项 情 况 456 ( 二 ) 发 行 人 近 三 年 董 事 会 的 召 开 及 决 议 459 ( 三 ) 发 行 人 近 三 年 监 事 会 的 召 开 及 决 议 472 附 件 九 : 发 行 人 的 重 大 诉 讼

7 君 合 律 師 事 務 所 JUN HE LAW OFFICES 北 京 市 君 合 律 师 事 务 所 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 内 资 股 和 境 外 上 市 外 资 股 配 股 发 行 的 律 师 工 作 报 告 北 京 总 部 北 京 市 建 国 门 北 大 街 8 华 润 大 厦 20 层 邮 编 : 电 话 : (86-10) 传 真 : (86-10) junhebj@junhe.com 招 商 银 行 股 份 有 限 : 北 京 市 君 合 律 师 事 务 所 ( 以 下 简 称 本 所 ) 接 受 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 发 行 人 ) 的 委 托, 指 派 律 师 ( 以 下 简 称 本 所 律 师 ) 以 特 聘 法 律 顾 问 的 身 份, 就 发 行 人 进 行 内 资 股 和 境 外 上 市 外 资 股 配 股 发 行 事 宜 ( 以 下 简 称 本 次 发 行 ), 出 具 本 律 师 工 作 报 告 本 律 师 工 作 报 告 系 根 据 中 华 人 民 共 和 国 法 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 上 市 证 券 发 行 管 理 办 法 ( 中 国 证 监 会 令 第 30 ) 等 法 律 法 规 规 章 及 规 范 性 文 件 的 规 定 而 出 具 根 据 有 关 法 律 法 规 规 章 及 规 范 性 文 件 的 要 求 和 发 行 人 的 委 托, 本 所 律 师 就 发 行 人 本 次 发 行 的 授 权 与 批 准 发 行 人 的 主 体 资 格 本 次 发 行 的 实 质 条 件 等 事 项 的 合 法 性 进 行 了 审 查, 并 根 据 本 所 律 师 对 相 关 事 实 的 了 解 和 对 法 律 的 理 解 就 本 律 师 工 作 报 告 出 具 日 ( 除 非 在 本 律 师 工 作 报 告 中 另 有 定 义 ) 之 前 已 发 生 并 存 在 的 事 实 发 表 法 律 意 见 本 所 仅 就 与 本 次 发 行 有 关 的 法 律 问 题 进 行 分 析 与 陈 述, 并 不 对 有 关 会 计 审 计 等 非 法 律 专 业 事 项 发 表 意 见 本 所 在 律 师 工 作 报 告 中 对 有 关 会 计 报 表 审 计 报 告 中 某 些 数 据 和 结 论 的 引 述, 并 不 意 味 着 本 所 对 这 些 数 据 结 论 的 真 实 性 和 准 确 性 作 出 任 何 明 示 或 默 示 的 保 证, 对 于 这 些 文 件 的 内 容 本 所 并 不 具 备 核 查 和 作 出 评 价 的 适 当 资 格 本 律 师 工 作 报 告 仅 依 据 中 华 人 民 共 和 国 现 行 有 效 的 法 律 法 规 规 章 和 规 范 性 文 件 的 有 关 规 定 而 制 作, 本 所 律 师 在 出 具 本 律 师 工 作 报 告 时 并 不 依 据 境 外 法 律 为 出 具 本 律 师 工 作 报 告, 本 所 律 师 审 查 了 发 行 人 提 供 的 有 关 文 件 及 其 复 印 件, 本 所 在 出 具 本 律 师 工 作 报 告 时 获 得 了 发 行 人 向 本 所 律 师 作 出 的 如 下 保 证 : 发 行 人 所 提 供 的 所 有 文 件 及 所 述 事 实 均 为 真 实 准 确 和 完 整 的, 相 关 文 件 的 原 件 在 其 有 效 期 内 均 未 被 有 关 政 府 部 门 撤 销, 且 于 本 律 师 工 作 报 告 出 具 之 日 均 由 其 各 自 的 合 法 持 有 人 持 有 ; 发 行 人 已 提 供 了 必 须 的 真 实 的 全 部 的 原 始 书 面 材 料 副 本 材 料 或 口 头 证 言, 不 存 在 重 大 遗 漏 或 隐 上 海 分 所 上 海 市 南 京 西 路 1515 嘉 里 中 心 32 层 邮 编 : 电 话 : (86-21) 传 真 : (86-21) junhesh@junhe.com 深 圳 分 所 深 圳 市 深 南 东 路 5047 深 圳 发 展 银 行 大 厦 20 楼 C 室 邮 编 : 电 话 : (86-755) 传 真 : (86-755) junhesz@junhe.com 大 连 分 所 大 连 市 中 山 区 人 民 路 15 国 际 金 融 大 厦 16 层 F 室 邮 编 : 电 话 : (86-411) 传 真 : (86-411) junhedl@junhe.com 海 口 分 所 海 口 市 滨 海 大 道 南 洋 大 厦 1107 室 邮 编 : 电 话 : (86-898) 传 真 : (86-898) junhehn@junhe.com 纽 约 分 所 美 国 纽 约 市 第 五 大 道 层 邮 编 :10110 电 话 : (1-212) 传 真 : (1-212) junheny@junhe.com 香 港 分 所 香 港 中 环 康 乐 广 场 1 怡 和 大 厦 22 楼 2208 室 电 话 : (852) 传 真 : (852) junhehk@junhe.com 4-2-6

8 瞒 ; 发 行 人 所 提 供 的 文 件 及 文 件 上 的 发 行 人 签 名 和 印 章 均 是 真 实 的 ; 发 行 人 所 提 供 的 副 本 材 料 或 复 印 件 与 原 件 完 全 一 致 对 于 出 具 本 律 师 工 作 报 告 至 关 重 要 而 又 无 法 得 到 独 立 的 证 据 支 持 的 事 实, 本 所 依 赖 政 府 有 关 部 门 发 行 人 或 者 其 他 有 关 机 构 出 具 的 证 明 文 件 作 出 判 断 本 律 师 工 作 报 告 由 经 办 律 师 签 字 并 加 盖 本 所 公 章 后 生 效, 并 仅 供 发 行 人 本 次 发 行 之 目 的 使 用, 不 得 用 作 任 何 其 他 目 的 为 此 目 的, 本 所 律 师 同 意 发 行 人 在 有 关 本 次 发 行 的 招 商 银 行 股 份 有 限 A 股 配 股 说 明 书 中 引 用 或 按 中 国 证 监 会 及 香 港 联 合 交 易 所 有 限 审 核 要 求 引 用 本 律 师 工 作 报 告 的 有 关 内 容, 并 确 保 发 行 人 作 上 述 引 用 时 不 会 导 致 法 律 上 的 歧 义 或 曲 解, 并 同 意 发 行 人 将 本 律 师 工 作 报 告 作 为 其 申 请 本 次 发 行 的 申 请 材 料 的 组 成 部 分, 并 对 本 律 师 工 作 报 告 内 容 依 法 承 担 责 任 本 所 律 师 根 据 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 的 要 求, 并 参 照 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 信 息 披 露 的 编 报 规 则 第 12 公 开 发 行 证 券 的 法 律 意 见 书 和 律 师 工 作 报 告 ( 证 监 发 [2001]37 ) 的 相 关 规 定, 按 照 境 内 律 师 行 业 公 认 的 业 务 标 准 道 德 规 范 和 勤 勉 尽 责 精 神, 对 发 行 人 提 供 的 文 件 及 有 关 事 实 进 行 了 审 查 和 验 证, 现 出 具 律 师 工 作 报 告 如 下 4-2-7

9 定 义 除 非 本 律 师 工 作 报 告 另 有 说 明, 本 律 师 工 作 报 告 中 使 用 的 简 称 分 别 代 表 如 下 全 称 或 含 义 : 简 称 全 称 或 含 义 A 股 发 行 人 发 行 的 并 于 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 的 内 资 股 H 股 发 行 人 发 行 的 并 于 香 港 联 交 所 挂 牌 交 易 的 境 外 上 市 外 资 股 本 次 发 行 或 本 次 配 股 发 行 人 拟 进 行 的 A 股 和 H 股 配 股 发 行 本 次 发 行 方 案 指 发 行 人 董 事 会 于 2009 年 8 月 13 日 审 议 通 过 于 2009 年 8 月 28 日 修 正 发 行 人 二 九 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 二 九 年 第 一 次 A 股 类 别 股 东 会 议 和 二 九 年 第 一 次 H 股 类 别 股 东 会 议 于 2009 年 10 月 19 日 审 议 通 过 的 招 商 银 行 股 份 有 限 A 股 和 H 股 配 股 方 案 ( 修 正 ) 毕 马 威 华 振 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 发 行 人 招 商 银 行 股 份 有 限 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告 毕 马 威 华 振 出 具 的 发 行 人 2006 年 度 审 计 报 告 ( KPMG-AH(2007)AR.No.0008 ) 2007 年 度 审 计 报 告 (KPMG-AH(2008)AR.No.0003) 以 及 2008 年 度 审 计 报 告 (KPMG-D(2009) AR No.0117) 的 统 称 工 商 局 工 商 行 政 管 理 局 法 中 华 人 民 共 和 国 法 (2005 年 修 订 ) 章 程 2007 年 10 月 22 日 发 行 人 二 七 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 并 于 2008 年 5 月 13 日 获 得 中 国 银 监 会 核 准 的 招 商 银 行 股 份 有 限 章 程 管 理 办 法 中 国 证 监 会 于 2006 年 5 月 8 日 开 始 施 行 的 上 市 证 券 发 行 管 理 办 法 ( 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 令 第 30 ) 国 家 工 商 局 中 华 人 民 共 和 国 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局, 或 原 中 华 人 民 共 和 国 国 家 工 商 行 政 管 理 局 国 资 委 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 可 转 债 发 行 人 于 2004 年 9 月 28 日 经 中 国 证 监 会 以 关 于 核 准 招 商 银 行 股 份 有 限 公 开 发 行 可 转 换 债 券 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 [2004]155 ) 核 准 向 社 会 公 众 发 行 的 人 民 币 65 亿 元 的 可 转 换 债 券 ( 即 招 行 转 债 ) 商 业 银 行 法 中 华 人 民 共 和 国 商 业 银 行 法 4-2-8

10 香 港 联 交 所 香 港 联 合 交 易 所 有 限 招 商 基 金 招 商 基 金 管 理 有 限 招 商 信 诺 招 商 信 诺 人 寿 保 险 有 限 招 商 证 券 招 商 证 券 股 份 有 限 证 券 法 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 (2005 年 修 订 ) 中 国 中 华 人 民 共 和 国 ( 但 为 本 律 师 工 作 报 告 之 目 的, 不 包 括 香 港 特 别 行 政 区 澳 门 特 别 行 政 区 及 台 湾 地 区 ) 中 国 银 监 会 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 中 国 证 监 会 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 4-2-9

11 引 言 一 本 所 及 参 与 本 次 发 行 工 作 的 律 师 简 介 本 所 于 1989 年 6 月 26 日 在 北 京 市 司 法 局 注 册 成 立 本 所 现 持 有 北 京 市 司 法 局 于 2007 年 6 月 6 日 换 发 的 律 师 事 务 所 执 业 许 可 证 ( 证 为 ), 具 备 从 事 律 师 业 务 的 合 法 资 格 本 所 委 派 肖 微 律 师 和 张 建 伟 律 师 担 任 发 行 人 本 次 发 行 的 特 聘 法 律 顾 问 肖 微 律 师 1984 年 毕 业 于 北 京 大 学 法 律 系 经 济 法 专 业, 获 得 法 学 学 士 学 位 ; 1987 年 毕 业 于 中 国 社 会 科 学 院 研 究 生 院 法 学 系 国 际 经 济 法 专 业, 并 获 得 法 学 硕 士 学 位 ;1995 年, 肖 微 律 师 赴 美 国 哥 伦 比 亚 大 学 法 学 院 一 年, 学 习 美 国 和 商 业 方 面 的 法 律 并 取 得 硕 士 学 位 1989 年, 肖 微 律 师 作 为 创 始 人 之 一 创 办 了 君 合 律 师 事 务 所 肖 微 律 师 主 要 为 外 国 投 资 及 证 券 国 际 贸 易 土 地 和 房 地 产 开 发 等 经 济 活 动 提 供 法 律 服 务 自 1985 年 起, 肖 微 律 师 主 持 和 参 加 了 数 百 家 的 法 律 咨 询 服 务 和 诉 讼 仲 裁, 其 中 涉 及 的 行 业 包 括 银 行 保 险 证 券 矿 产 资 源 电 厂 高 速 公 路 通 讯 等 各 类 基 础 设 施 各 类 制 造 业 农 业 运 输 业 文 化 业 和 房 地 产 业 等 肖 微 律 师 现 持 有 北 京 市 司 法 局 于 2007 年 6 月 1 日 换 发 的 律 师 执 业 证 ( 证 ), 具 备 在 中 国 进 行 律 师 执 业 的 资 格 通 讯 地 址 : 北 京 市 建 国 门 北 大 街 8 华 润 大 厦 20 层 北 京 市 君 合 律 师 事 务 所 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 : 张 建 伟 律 师 毕 业 于 吉 林 工 业 大 学 机 械 设 计 与 制 造 专 业, 获 工 学 学 士 学 位 后 在 吉 林 大 学 研 究 生 院 攻 读 国 际 经 济 法, 获 法 学 硕 士 学 位 张 建 伟 律 师 自 2000 年 加 入 君 合 律 师 事 务 所 2007 年 至 2008 年 期 间, 张 建 伟 律 师 作 为 访 问 律 师 在 一 家 美 国 律 师 事 务 所 的 硅 谷 总 部 进 行 为 期 一 年 的 交 流 工 作 加 入 君 合 之 前, 张 建 伟 律 师 在 一 家 跨 国 的 法 律 事 务 部 工 作, 从 事 风 险 投 资 知 识 产 权 劳 动 人 事 公 司 兼 并 与 收 购 等 业 务 张 建 伟 律 师 在 君 合 的 主 要 业 务 包 括 从 事 与 证 券 收 购 兼 并 及 金 融 等 方 面 的 法 律 业 务 张 建 伟 律 师 现 持 有 广 东 省 司 法 厅 于 2007 年 5 月 24 日 换 发 的 律 师 执 业 证 ( 证 ), 具 备 在 中 国 进 行 律 师 执 业 的 资 格 通 讯 地 址 : 深 圳 市 深 南 东 路 5047 深 圳 发 展 银 行 大 厦 20 楼 C 室 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 : 二 制 作 本 律 师 工 作 报 告 及 法 律 意 见 书 的 工 作 过 程 自 2009 年 8 月 起, 本 所 律 师 对 发 行 人 与 本 次 发 行 相 关 的 事 实 和 文 件 进 行 了

12 系 统 必 要 的 审 查 工 作, 具 体 工 作 过 程 为 : ( 一 ) 2009 年 8 月 1 不 时 与 发 行 人 就 本 次 发 行 方 案 的 拟 定 和 实 施 及 相 关 问 题 进 行 讨 论 ; 2 为 出 具 本 律 师 工 作 报 告 和 进 行 审 慎 调 查 之 目 的, 向 发 行 人 提 交 所 需 文 件 清 单 并 收 集 相 关 文 件 ( 二 ) 自 2009 年 8 月 至 9 月 1 对 发 行 人 设 立 变 更 存 续 及 发 行 人 股 东 相 关 材 料 进 行 审 核 ; 2 对 发 行 人 的 重 要 合 同 关 联 交 易 经 营 凭 证 等 有 关 文 件 进 行 审 核 ; 3 对 发 行 人 的 资 产 权 属 凭 证 进 行 审 查 ; 4 对 发 行 人 历 次 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 文 件 进 行 审 查 ; 5 对 发 行 人 境 内 外 子 及 分 支 机 构 相 关 文 件 进 行 审 查 ; 6 起 草 律 师 工 作 报 告 初 稿 ; 7 取 得 法 律 意 见 书 及 律 师 工 作 报 告 所 需 的 发 行 人 和 政 府 有 关 部 门 出 具 的 证 明 文 件 ( 如 税 收 ); 8 出 席 发 行 人 与 本 次 发 行 相 关 的 董 事 会 ( 三 ) 2009 年 10 月 1 出 席 发 行 人 与 本 次 发 行 相 关 的 股 东 大 会 A 股 类 别 股 东 会 议 和 H 股 类 别 股 东 会 议 ; 2 完 成 法 律 意 见 书 及 律 师 工 作 报 告 ; 及 3 协 助 审 查 配 股 说 明 书 等 相 关 申 报 文 件 在 此 过 程 中, 本 所 律 师 与 发 行 人 和 其 他 中 介 机 构 进 行 了 良 好 的 配 合, 及 时 以 口 头 或 书 面 形 式 回 答 发 行 人 提 出 的 法 律 咨 询 ; 配 合 发 行 人 起 草 有 关 法 律 文 件 ; 解 决 本 次 发 行 中 的 相 关 法 律 问 题, 顺 利 完 成 为 发 行 人 本 次 发 行 提 供 法 律 服 务 的 工 作, 全 部 工 作 小 时 约 为 1,100 小 时

13 正 文 一 本 次 发 行 的 批 准 和 授 权 1.1 股 东 大 会 和 类 别 股 东 会 议 的 批 准 发 行 人 第 七 届 董 事 会 于 2009 年 8 月 13 日 召 开 第 43 次 会 议, 通 过 了 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 A 股 和 H 股 配 股 方 案 的 议 案 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 本 次 A 股 和 H 股 配 股 前 滚 存 的 未 分 配 利 润 的 处 置 议 案 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 本 次 A 股 和 H 股 配 股 募 集 资 金 运 用 的 议 案 关 于 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 的 说 明 的 议 案, 同 意 进 行 本 次 发 行, 并 决 定 于 2009 年 10 月 9 日 依 次 召 开 二 九 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 二 九 年 第 一 次 A 股 类 别 股 东 会 议 和 二 九 年 第 一 次 H 股 类 别 股 东 会 议, 分 别 对 本 次 发 行 相 关 事 宜 进 行 审 议 发 行 人 第 七 届 董 事 会 于 2009 年 8 月 28 日 召 开 第 44 次 会 议, 决 定 对 董 事 会 第 43 次 会 议 通 过 的 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 A 股 和 H 股 配 股 方 案 的 议 案 中 涉 及 的 本 次 发 行 的 方 案 的 部 分 内 容 进 行 调 整, 其 他 议 案 则 保 持 不 变, 调 整 后 的 本 次 发 行 方 案 与 第 43 次 会 议 通 过 的 其 他 议 案 一 同 提 交 临 时 股 东 大 会 审 议, 其 中, 本 次 发 行 方 案 同 时 提 交 A 股 和 H 股 类 别 股 东 会 议 审 议 为 此, 发 行 人 第 七 届 董 事 会 第 44 次 会 议 同 时 作 出 决 议, 决 定 取 消 原 定 于 2009 年 10 月 9 日 召 开 的 临 时 股 东 大 会 及 A 股 和 H 股 类 别 股 东 会 议, 并 于 2009 年 10 月 19 日 召 开 发 行 人 二 九 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 二 九 年 第 一 次 A 股 类 别 股 东 会 议 和 二 九 年 第 一 次 H 股 类 别 股 东 会 议 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 发 行 人 董 事 会 已 于 2009 年 9 月 1 日 以 公 告 方 式 向 全 体 股 东 发 布 了 关 于 2009 年 10 月 19 日 召 开 二 九 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 二 九 年 第 一 次 A 股 类 别 股 东 会 议 二 九 年 第 一 次 H 股 类 别 股 东 会 议 的 通 知, 对 前 述 会 议 的 召 开 时 间 地 点 审 议 事 项 等 进 行 了 公 告 发 行 人 董 事 会 根 据 前 述 会 议 召 开 前 20 日 收 到 的 书 面 回 复 计 算 出 拟 出 席 上 述 会 议 的 股 东 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 均 未 达 到 上 述 会 议 各 自 有 表 决 权 的 股 份 总 数 的 二 分 之 一 以 上 的 情 形, 于 2009 年 9 月 29 日 发 布 了 关 于 2009 年 10 月 19 日 召 开 二 九 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 二 九 年 第 一 次 A 股 类 别 股 东 会 议 二 九 年 第 一 次 H 股 类 别 股 东 会 议 的 提 示 性 公 告, 再 次 向 全 体 股 东 公 告 了 前 述 会 议 的 召 开 时 间 地 点 审 议 事 项 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 发 行 人 于 2009 年 10 月 19 日 召 开 了 二 九 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 二 九 年 第 一 次 A 股 类 别 股 东 会 议 及 二 九 年 第 一 次 H 股 类 别 股 东 会 议, 对 董 事 会 提 交 的 关 于 本 次 发 行 方 案 的 议 案 以 及 其 他 议 案 进 行 了 审 议, 并 均 就 此 通 过 了 决 议 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 前 述 会 议 的 表 决 程 序 符 合 相 关 法 律 法 规 规 章 及 规

14 范 性 文 件 的 规 定, 关 于 本 次 发 行 方 案 的 议 案 已 分 别 获 得 出 席 前 述 会 议 的 有 表 决 权 股 东 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上 通 过 据 此, 发 行 人 前 述 临 时 股 东 大 会 及 类 别 股 东 会 议 的 召 集 及 召 开 程 序 以 及 表 决 程 序 均 符 合 法 及 章 程 的 相 关 规 定 综 上, 发 行 人 董 事 会 已 对 本 次 发 行 的 方 案 及 募 集 资 金 使 用 相 关 事 宜 作 出 决 议 并 提 交 股 东 大 会 审 议, 发 行 人 股 东 大 会 以 及 类 别 股 东 会 议 已 分 别 依 法 定 程 序 作 出 批 准 本 次 发 行 的 决 议 该 等 情 形 符 合 证 券 法 及 管 理 办 法 第 40 条 的 相 关 规 定 1.2 股 东 大 会 和 类 别 股 东 会 议 决 议 内 容 的 合 法 性 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 发 行 人 二 九 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 关 于 本 次 发 行 的 决 议 及 内 容 如 下 批 准 关 于 本 次 发 行 方 案 的 议 案 根 据 该 决 议, 发 行 人 股 东 大 会 批 准 了 本 次 发 行 方 案, 具 体 内 容 如 下 : (1) 股 票 种 类 及 每 股 面 值 本 次 配 股 种 类 为 人 民 币 普 通 股 A 股 和 外 资 股 H 股, 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元 (2) 配 股 比 例 及 数 量 本 次 配 股 按 每 10 股 配 售 不 超 过 2.5 股 的 比 例 向 全 体 股 东 配 售, 境 内 外 A 股 和 H 股 配 股 比 例 相 同, 最 终 配 股 比 例 由 董 事 会 根 据 股 东 大 会 的 授 权 自 行 或 授 权 他 人 ( 具 体 授 权 事 宜 请 见 本 方 案 下 文 第 (6) 点 的 内 容 ) 在 发 行 前 根 据 市 场 情 况 与 保 荐 人 / 主 承 销 商 协 商 确 定 本 次 A 股 配 股 采 用 代 销 的 方 式,H 股 配 股 采 用 包 销 的 方 式 A 股 和 H 股 配 股 股 份 数 量 分 别 以 本 次 发 行 时 A 股 股 权 登 记 日 的 A 股 总 股 本 和 H 股 股 权 登 记 日 的 H 股 总 股 本 为 基 数 确 定 本 次 配 股 总 融 资 额 不 少 于 180 亿 元 人 民 币, 且 不 超 过 220 亿 元 人 民 币 以 发 行 人 截 至 2009 年 8 月 27 日 总 股 本 19,119,393,242 股 为 基 数 测 算, 共 计 可 配 股 份 数 量 不 超 过 4,779,848,310 股, 其 中 A 股 全 部 为 无 限 售 条 件 流 通 股, 可 配 股 数 量 不 超 过 3,914,698,310 股 ;H 股 可 配 股 份 数 量 不 超 过 865,150,000 股 (3) 配 股 价 格 及 定 价 依 据

15 1 配 股 价 格 : 根 据 刊 登 发 行 公 告 前 A 股 与 H 股 市 场 交 易 的 情 况, 在 配 股 价 格 不 低 于 发 行 前 发 行 人 最 近 一 期 经 境 内 审 计 师 根 据 中 国 会 计 准 则 审 计 确 定 的 每 股 净 资 产 值 的 原 则 下, 采 用 市 价 折 扣 法 确 定 配 股 价 格, 由 董 事 会 根 据 股 东 大 会 的 授 权, 自 行 或 授 权 他 人 在 发 行 前 根 据 市 场 情 况 与 保 荐 人 / 主 承 销 商 协 商 确 定, 境 内 外 A 股 和 H 股 配 股 价 格 经 汇 率 调 整 后 相 同 2 定 价 依 据 :A: 参 考 发 行 人 股 票 在 二 级 市 场 上 的 价 格 市 盈 率 及 市 净 率 等 情 况 ;B: 发 行 人 未 来 三 年 的 核 心 资 本 需 求 ;C: 不 低 于 发 行 前 最 近 一 期 经 境 内 审 计 师 根 据 中 国 会 计 准 则 审 计 确 定 的 每 股 净 资 产 值 ;D: 由 发 行 人 与 保 荐 人 / 主 承 销 商 协 商 确 定 (4) 配 售 对 象 发 行 前 发 行 人 A 股 股 权 登 记 日 收 市 后 登 记 在 册 的 全 体 A 股 股 东, 以 及 H 股 股 权 登 记 日 确 定 的 全 体 H 股 股 东 (5) 募 集 资 金 用 途 本 次 配 股 募 集 的 资 金 将 全 部 用 于 补 充 发 行 人 的 资 本 金, 提 高 资 本 充 足 率, 支 持 发 行 人 业 务 的 持 续 健 康 发 展 (6) 本 次 配 股 授 权 事 宜 为 保 证 本 次 配 股 有 关 事 宜 的 顺 利 进 行, 特 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会, 并 由 董 事 会 转 授 权 秦 晓 先 生 傅 育 宁 先 生 马 蔚 华 先 生 李 引 泉 先 生 孙 月 英 女 士 李 浩 先 生 洪 小 源 先 生 中 的 任 意 两 位 董 事 共 同 在 股 东 大 会 审 议 通 过 的 框 架 与 原 则 下 全 权 办 理 本 次 配 股 的 有 关 事 宜, 包 括 但 不 限 于 : 1 就 本 次 配 股 事 宜 向 境 内 外 有 关 监 管 部 门 机 构 交 易 所 办 理 审 批 登 记 备 案 核 准 同 意 等 手 续 ; 2 根 据 具 体 情 况 制 定 和 实 施 本 次 配 股 的 具 体 方 案, 包 括 但 不 限 于 发 行 时 间 配 股 比 例 发 行 数 量 和 募 集 资 金 规 模 配 股 价 格 具 体 申 购 办 法 募 集 资 金 专 项 存 储 账 户 等 ; 根 据 中 国 银 监 会 中 国 证 监 会 及 香 港 联 交 所 核 准 情 况 以 及 市 场 情 况 确 定 发 行 时 机 ; 3 签 署 执 行 修 改 补 充 完 成 递 交 发 出 向 境 内 外 有 关 监 管 部 门 机 构 交 易 所 组 织 个 人 提 交 的 文 件 及 与 本 次 配 股 相 关 的 协 议 及 其 他 相 关 文 件, 包 括

16 但 不 限 于 公 告 通 函 上 市 文 件 承 销 协 议 暂 定 配 额 通 知 书 额 外 股 份 申 请 表 等 ; 4 在 本 次 发 行 完 成 后, 办 理 本 次 发 行 的 股 份 在 上 海 证 券 交 易 所 香 港 联 交 所 上 市 事 宜 ; 5 修 改 章 程 相 关 条 款 并 办 理 工 商 变 更 登 记 ; 6 相 关 法 律 法 规 允 许 的 情 况 下, 办 理 其 认 为 与 本 次 配 股 有 关 的 必 须 恰 当 或 合 适 的 所 有 其 他 事 宜 (7) 决 议 有 效 期 本 次 配 股 的 决 议 自 发 行 人 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 2009 年 第 一 次 A 股 类 别 股 东 会 议 及 2009 年 第 一 次 H 股 类 别 股 东 会 议 批 准 本 次 配 股 方 案 之 日 起 12 个 月 内 有 效 批 准 关 于 发 行 人 本 次 A 股 和 H 股 配 股 前 滚 存 的 未 分 配 利 润 的 处 置 议 案 根 据 该 决 议, 股 东 大 会 同 意 在 本 次 发 行 完 成 后, 发 行 人 的 滚 存 未 分 配 利 润 由 本 次 发 行 后 的 全 体 股 东 依 其 持 股 比 例 共 同 享 有 批 准 关 于 发 行 人 本 次 A 股 和 H 股 送 配 股 募 集 资 金 运 用 的 议 案 根 据 该 决 议, 发 行 人 股 东 大 会 同 意 本 次 发 行 所 得 的 募 集 资 金 在 扣 除 发 行 费 用 后, 全 部 用 于 补 充 发 行 人 资 本 金 批 准 关 于 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 的 说 明 的 议 案 根 据 该 决 议, 发 行 人 股 东 大 会 批 准 了 董 事 会 提 交 的 关 于 发 行 人 前 次 募 集 资 金 ( 即 发 行 人 于 2006 年 经 中 国 证 监 会 批 准 发 行 H 股 所 募 集 的 资 金 ) 使 用 情 况 的 说 明 发 行 人 二 九 年 第 一 次 A 股 类 别 股 东 会 议 以 及 二 九 年 第 一 次 H 股 类 别 股 东 会 议 分 别 通 过 了 批 准 关 于 本 次 发 行 方 案 的 议 案 的 决 议, 该 等 决 议 的 内 容 与 前 述 临 时 股 东 大 会 通 过 的 决 议 内 容 相 同 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 前 述 临 时 股 东 大 会 及 类 别 股 东 会 议 通 过 的 决 议 内 容 符 合 相 关 法 律 法 规 规 章 规 范 性 文 件 以 及 章 程 的 有 关 规 定, 合 法 有 效

17 1.3 股 东 大 会 对 董 事 会 的 授 权 如 前 文 所 述, 经 前 述 发 行 人 临 时 股 东 大 会 以 及 类 别 股 东 会 议 批 准 的 本 次 发 行 方 案 中 包 括 股 东 大 会 就 本 次 发 行 事 宜 向 董 事 会 授 权 的 内 容 根 据 本 所 律 师 的 审 议, 该 等 授 权 的 程 序 及 范 围 符 合 相 关 法 律 法 规 规 章 规 范 性 文 件 以 及 章 程 的 有 关 规 定, 合 法 有 效 1.4 审 批 部 门 对 本 次 发 行 的 批 准 2009 年 10 月 26 日, 中 国 银 监 会 下 发 关 于 招 商 银 行 配 股 方 案 的 批 复 ( 银 监 复 [2009]408 ), 批 准 发 行 人 本 次 发 行 据 此, 本 次 发 行 已 获 得 中 国 银 监 会 的 核 准 发 行 人 本 次 发 行 尚 待 取 得 中 国 证 监 会 的 核 准 和 香 港 联 交 所 的 同 意 综 上, 发 行 人 本 次 发 行 已 经 获 得 了 发 行 人 股 东 大 会 及 A 股 类 别 股 东 会 议 和 H 股 类 别 股 东 会 议 的 批 准, 并 已 取 得 了 中 国 银 监 会 的 核 准, 尚 需 取 得 中 国 证 监 会 的 核 准 和 香 港 联 交 所 的 同 意 二 发 行 人 本 次 发 行 的 主 体 资 格 2.1 发 行 人 的 设 立 发 行 人 系 依 据 中 国 人 民 银 行 于 1986 年 8 月 11 日 1987 年 3 月 7 日 分 别 下 发 的 关 于 同 意 试 办 招 商 银 行 的 批 复 ( 银 复 [1986]175 ) 关 于 同 意 招 商 银 行 章 程 的 批 复 ( 银 复 [1987]86 ) 批 准, 由 深 圳 经 济 特 区 招 商 局 蛇 口 工 业 区 投 资 创 办, 并 于 1987 年 3 月 31 日 在 深 圳 市 蛇 口 工 商 局 注 册 登 记 的 综 合 性 银 行, 设 立 时 的 注 册 资 本 为 人 民 币 1 亿 元 根 据 蛇 口 中 华 会 计 师 事 务 所 1988 年 10 月 24 日 出 具 的 验 资 报 告 书 ( 验 资 报 字 (1988) 第 50 ), 截 至 1988 年 10 月 22 日, 发 行 人 实 收 注 册 资 本 为 港 币 52,642, 元, 美 元 14,784, 元 中 国 人 民 银 行 于 1989 年 1 月 17 日 下 发 关 于 同 意 招 商 银 行 增 资 扩 股 等 问 题 的 批 复 ( 银 复 [1989]12 ), 批 准 发 行 人 进 行 增 资 扩 股, 并 同 意 发 行 人 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币 12 亿 元, 实 缴 资 本 增 加 为 人 民 币 4 亿 元 根 据 蛇 口 中 华 会 计 师 事 务 所 于 1991 年 7 月 23 日 出 具 的 验 资 报

18 告 ( 内 验 资 报 字 (1991) 第 29 ), 截 至 1991 年 5 月 30 日, 发 行 人 的 实 收 注 册 资 本 为 人 民 币 4 亿 元 根 据 发 行 人 1989 年 1 月 19 日 取 得 的 注 册 为 蛇 企 字 0025 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 其 注 册 资 本 为 人 民 币 4 亿 元 深 圳 市 经 济 体 制 改 革 办 公 室 于 1993 年 6 月 26 日 下 发 关 于 同 意 招 商 银 行 进 行 内 部 股 份 改 组 的 批 复 ( 深 改 复 [1993]73 ), 同 意 发 行 人 进 行 内 部 股 份 制 改 组 ;1994 年 4 月 4 日, 原 深 圳 市 证 券 管 理 办 公 室 下 发 关 于 同 意 招 商 银 行 改 组 为 招 商 银 行 股 份 有 限 ( 内 部 ) 的 批 复 ( 深 证 办 复 [1994]90 ), 批 准 发 行 人 改 组 成 为 股 份 有 限 1994 年 5 月 25 日, 原 深 圳 市 证 券 管 理 办 公 室 下 发 关 于 同 意 招 商 银 行 调 整 新 增 发 行 股 份 数 量 和 股 权 结 构 的 批 复 ( 深 证 办 复 [1994]132 ) 和 关 于 同 意 招 商 银 行 股 份 有 限 章 程 的 批 复 ( 深 证 办 复 [1994]133 ), 批 准 发 行 人 进 行 注 册 资 本 调 整, 并 批 准 了 发 行 人 的 章 程 1994 年 5 月 10 日, 深 圳 中 洲 会 计 师 事 务 所 出 具 验 资 报 告 ( 深 中 洲 (1994) 验 字 第 413 ), 验 证 了 发 行 人 改 制 及 增 资 扩 股 后 的 实 收 资 本 为 人 民 币 1,122,727,212 元 1994 年 9 月 5 日, 国 家 工 商 局 向 发 行 人 核 发 了 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 为 X, 注 册 资 本 为 人 民 币 1,122,730,000 元 年 8 月 9 日, 深 圳 市 资 产 评 估 事 务 所 出 具 了 招 商 银 行 资 产 评 估 结 果 报 告 书 ( 深 资 评 报 字 (1993) 第 098 ), 对 发 行 人 的 整 体 资 产 和 相 关 负 债 进 行 了 全 面 评 估, 评 估 基 准 日 为 1993 年 4 月 30 日, 评 估 的 目 的 是 为 发 行 人 1993 年 的 股 份 制 改 制 及 增 资 扩 股 提 供 依 据 根 据 本 所 律 师 查 证, 深 圳 市 资 产 评 估 事 务 所 持 有 原 国 家 国 有 资 产 管 理 局 和 中 国 证 监 会 颁 发 的 从 事 证 券 业 务 资 产 评 估 许 可 证 ( ) 和 财 政 部 颁 发 的 资 产 评 估 资 格 证 书 ( ) 发 行 人 该 次 资 产 评 估 工 作 并 未 履 行 资 产 评 估 立 项 及 结 果 确 认 程 序, 但 原 深 圳 市 证 券 管 理 办 公 室 等 有 关 审 批 部 门 已 依 据 该 评 估 结 果, 批 准 了 发 行 人 的 设 立 根 据 发 行 人 的 确 认, 有 关 政 府 部 门 发 行 人 相 关 股 东 等 均 未 对 该 评 估 结 果 提 出 异 议 据 此, 发 行 人 1993 年 股 份 制 改 制 及 增 资 扩 股 过 程 中 的 资 产 评 估 工 作 未 履 行 评 估 立 项 及 评 估 结 果 确 认 程 序 的 情 形 不 会 对 本 次 发 行 构 成 重 大 不 利 影 响 中 国 人 民 银 行 办 公 厅 于 2001 年 6 月 21 日 下 发 了 中 国 人 民 银 行 办 公 厅 关 于 确 认 招 商 银 行 股 份 有 限 性 质 及 股 东 发 起 人 的 复

19 函 ( 银 办 发 [2001]524 ), 确 认 发 行 人 为 股 份 有 限, 并 确 认 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 广 州 海 运 ( 集 团 ) 有 限 中 国 海 洋 石 油 南 海 东 部 广 东 省 公 路 管 理 局 山 东 省 交 通 开 发 投 资 秦 皇 岛 港 务 局 深 圳 蛇 口 招 银 投 资 服 务 等 八 家 企 业 为 发 行 人 的 发 起 人 股 东 根 据 本 所 律 师 的 查 证, 发 行 人 在 设 立 时 并 未 履 行 国 有 股 权 管 理 审 批 手 续, 但 财 政 部 于 2002 年 10 月 15 日 下 发 了 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 国 有 股 权 管 理 有 关 问 题 的 批 复 ( 财 企 [2002]416 ), 对 发 行 人 的 国 有 股 权 进 行 了 界 定, 至 此, 发 行 人 已 完 成 了 政 府 有 权 部 门 批 准 国 有 股 权 管 理 方 案 的 补 办 手 续 据 此, 发 行 人 依 法 设 立 并 完 成 了 股 份 有 限 的 规 范 化 工 作 2.2 发 行 人 的 存 续 根 据 本 所 律 师 的 审 查, 发 行 人 自 设 立 后, 其 股 东 股 本 ( 注 册 资 本 ) 及 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 分 别 经 历 了 合 法 的 变 更, 具 体 变 更 情 况 及 相 关 法 律 意 见 请 见 本 律 师 工 作 报 告 第 六 章 发 起 人 及 控 股 股 东 第 七 章 发 行 人 的 股 本 及 演 变 及 第 十 五 章 发 行 人 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 及 其 变 化 的 相 关 内 容 根 据 中 国 人 民 银 行 2001 年 8 月 14 日 下 发 的 关 于 同 意 招 商 银 行 增 资 扩 股 的 批 复 ( 银 复 [2001]130 ) 和 中 国 证 监 会 2002 年 3 月 15 日 下 发 的 关 于 核 准 招 商 银 行 股 份 有 限 公 开 发 行 股 票 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 [2002]33 ), 发 行 人 于 2002 年 3 月 27 日 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 15 亿 股, 发 行 人 公 开 发 行 的 股 份 已 于 2002 年 4 月 9 日 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 挂 牌 交 易 年 1 月 20 日, 发 行 人 召 开 二 六 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 暨 相 关 股 东 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 资 本 公 积 金 转 增 股 本 及 股 权 分 置 改 革 方 案 的 议 案, 股 权 分 置 改 革 方 案 包 含 了 公 积 金 转 增 股 本 的 内 容, 即 以 该 方 案 实 施 股 权 登 记 日 登 记 在 册 的 总 股 本 为 基 数, 用 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 股, 参 加 本 次 股 权 分 置 改 革 的 非 流 通 股 股 东 为 获 取 其 持 有 的 原 非 流 通 股 股 份 的 上 市 流 通 权, 将 获 得 的 转 增 股 份 支 付 给 方 案 实 施 股 权 登 记 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 上 海 分 登 记 在 册 的 全 体 流 通 股 股 东, 流 通 股 股 东 以 实 施 转 增 后 支 付 对 价 之 前 所 持 流 通 股 份 为 基 数 计 算, 每 10 股 流 通 股 获 得 1.6 股 的 股 份 对 价 包 含 了 资 本 公 积 金 转 增 股 本 内 容 的 股 权 分 置 改 革 方 案 已 经 国 资 委 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 股 权 分 置 改 革 有 关 问 题 的 复 函 ( 国 资 产 权 [2006]140 ) 中 国 银 监 会 关 于 招 商 银 行 股 权 分 置 改 革 有 关 问 题 的 批 复 ( 银 监 复 [2006]28 ) 批 复 同 意, 并 于 2006 年 2 月 27 日 实 施

20 2.2.4 根 据 中 国 银 监 会 关 于 招 商 银 行 发 行 H 股 有 关 事 项 的 批 复 ( 银 监 复 [2006]127 ) 以 及 中 国 证 监 会 关 于 同 意 招 商 银 行 股 份 有 限 发 行 境 外 上 市 外 资 股 的 批 复 ( 证 监 国 合 字 [2006]12 ), 发 行 人 于 2006 年 9 月 22 日 公 开 发 行 H 股 并 于 香 港 联 交 所 上 市 根 据 本 所 律 师 的 审 查, 发 行 人 已 经 通 过 了 2008 年 度 工 商 年 检 根 据 现 行 法 律 法 规 和 发 行 人 章 程 的 规 定 以 及 本 所 律 师 对 发 行 人 提 供 的 其 作 为 一 方 当 事 人 的 合 同 / 协 议 和 其 他 使 发 行 人 财 产 或 者 行 为 受 约 束 的 文 件 的 审 查, 并 经 发 行 人 确 认, 截 至 出 具 本 律 师 工 作 报 告 之 日, 不 存 在 需 要 发 行 人 终 止 的 情 形 据 此, 发 行 人 有 效 存 续 并 且 其 所 发 行 的 股 票 已 分 别 在 上 海 证 券 交 易 所 和 香 港 联 交 所 挂 牌 上 市 综 上 所 述, 发 行 人 系 依 法 设 立 有 效 存 续 并 且 其 所 发 行 的 股 票 分 别 在 上 海 证 券 交 易 所 和 香 港 联 交 所 挂 牌 交 易 的 股 份 有 限, 具 备 进 行 本 次 发 行 的 主 体 资 格 三 本 次 发 行 的 实 质 条 件 根 据 本 所 律 师 对 发 行 人 本 次 发 行 的 相 关 事 实 的 了 解 及 适 用 法 律 的 理 解, 发 行 人 本 次 发 行 属 于 已 发 行 A 股 和 H 股 并 同 时 在 上 海 证 券 交 易 所 和 香 港 联 交 所 挂 牌 交 易 的 股 份 有 限 向 既 有 A 股 股 东 配 售 A 股 及 向 既 有 H 股 股 东 配 售 H 股 根 据 本 所 律 师 的 审 查, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 证 券 法 管 理 办 法 规 定 的 上 市 公 开 发 行 证 券 的 下 列 相 关 条 件 3.1 证 券 法 规 定 的 条 件 根 据 本 所 律 师 的 审 查, 发 行 人 具 备 健 全 且 运 行 良 好 的 组 织 机 构 ( 详 细 情 形 请 参 见 本 律 师 工 作 报 告 第 十 四 章 发 行 人 的 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 议 事 规 则 及 规 范 运 作 ), 符 合 证 券 法 第 十 三 条 第 一 款 第 ( 一 ) 项 的 规 定 根 据 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告, 发 行 人 最 近 三 年 连 续 盈 利 该 情 形 符 合 证 券 法 第 十 三 条 第 一 款 第 ( 二 ) 项 的 规 定 根 据 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告 并 结 合 发 行 人 的 确 认, 发 行 人 在 最 近 三 年 内 财 务 会 计 文 件 无 虚 假 记 载 经 本 所 律 师 经 审 慎 核 查 及 发 行 人 的 确 认, 发 行 人 近 三 年 内 不 存 在 重 大 违 法 行 为 该 情 形 符 合 证 券 法 第 十 三 条 第 一 款 第 ( 三 ) 项 的 规 定

21 3.1.4 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 根 据 发 行 人 二 六 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 以 及 毕 马 威 华 振 于 2006 年 3 月 14 日 出 具 的 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 的 专 项 报 告 (KPMG- AH(2006)OR N0.0001), 发 行 人 2002 年 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 以 及 2003 年 发 行 可 转 换 债 券 的 募 集 资 金 均 已 到 位, 募 集 资 金 使 用 情 况 与 2002 年 招 股 意 向 书 及 2003 年 可 转 换 债 券 募 集 说 明 书 承 诺 投 资 项 目 一 致 (2) 根 据 毕 马 威 华 振 于 2009 年 8 月 13 日 出 具 的 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告 ( 文 :KPMG-D(2009) OR No. 0014), 发 行 人 前 次 H 股 发 行 所 募 集 资 金 在 扣 除 发 行 费 用 后, 已 全 部 用 于 充 实 发 行 人 资 本 金, 与 发 行 H 股 时 承 诺 的 募 集 资 金 用 途 一 致 据 此, 发 行 人 不 存 在 擅 自 改 变 前 次 募 集 资 金 用 途 而 未 作 纠 正, 或 者 未 经 股 东 大 会 认 可 改 变 招 股 说 明 书 所 列 募 集 资 金 用 途 的 情 形, 符 合 证 券 法 第 十 五 条 的 规 定 3.2 管 理 办 法 规 定 的 条 件 发 行 人 的 组 织 机 构 健 全 运 行 良 好 (1) 如 本 律 师 工 作 报 告 第 十 三 章 发 行 人 章 程 的 制 定 与 修 改 所 述, 发 行 人 章 程 合 法 有 效 ; 如 本 律 师 工 作 报 告 第 十 四 章 发 行 人 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 议 事 规 则 及 规 范 运 作 所 述, 发 行 人 已 经 依 法 建 立 健 全 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 独 立 董 事 制 度, 能 够 依 法 有 效 履 行 职 责 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 六 条 第 一 款 第 ( 一 ) 项 的 规 定 (2) 根 据 发 行 人 提 供 的 董 事 会 关 于 2008 年 度 内 部 控 制 的 自 我 评 估 报 告 以 及 毕 马 威 华 振 出 具 的 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 董 事 会 关 于 2008 年 度 内 部 控 制 的 自 我 评 估 报 告 的 专 项 说 明, 发 行 人 内 部 控 制 制 度 健 全, 内 部 控 制 执 行 有 效, 不 存 在 内 部 控 制 设 计 或 执 行 方 面 的 重 大 缺 陷 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 六 条 第 一 款 第 ( 二 ) 项 的 规 定 (3) 如 本 律 师 工 作 报 告 第 十 五 章 发 行 人 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 及 其 变 化 所 述 并 根 据 本 所 律 师 的 审 查 及 发 行 人 的 确 认, 发 行 人 现 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 具 备 任 职 资 格, 能 够 忠 实 和 勤 勉 地 履 行 职 务, 不 存 在 违 反 法

22 第 148 条 第 149 条 规 定 的 行 为, 且 最 近 三 十 六 个 月 内 未 受 到 过 中 国 证 监 会 的 行 政 处 罚 最 近 十 二 个 月 内 未 受 到 过 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 六 条 第 一 款 第 ( 三 ) 项 的 规 定 (4) 如 本 律 师 工 作 报 告 第 五 章 发 行 人 的 独 立 性 所 述, 发 行 人 的 人 员 资 产 财 务 机 构 业 务 独 立, 能 够 自 主 经 营 管 理 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 六 条 第 一 款 第 ( 四 ) 项 的 规 定 (5) 根 据 毕 马 威 华 振 于 2009 年 4 月 24 日 出 具 的 发 行 人 发 行 人 2008 年 度 审 计 报 告 (KPMG-D(2009) AR No.0117) 发 行 人 2009 年 半 年 度 报 告 发 行 人 的 书 面 说 明 及 本 所 律 师 的 核 查, 发 行 人 最 近 十 二 个 月 内 不 存 在 违 规 对 外 提 供 担 保 的 行 为 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 六 条 第 一 款 第 ( 五 ) 项 的 规 定 发 行 人 盈 利 能 力 具 有 可 持 续 性 (1) 根 据 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告, 发 行 人 最 近 三 个 会 计 年 度 连 续 盈 利,2006 年 2007 年 2008 年 的 净 利 润 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 的 净 利 润 孰 低 值 ) 分 别 为 人 民 币 亿 元 人 民 币 亿 元 人 民 币 亿 元 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 七 条 第 一 款 第 ( 一 ) 项 的 规 定 (2) 如 本 律 师 工 作 报 告 第 五 章 发 行 人 的 独 立 性 所 述, 发 行 人 的 业 务 独 立, 不 存 在 严 重 依 赖 股 东 的 情 形 ; 如 本 律 师 工 作 报 告 第 八 章 发 行 人 的 业 务 所 述, 发 行 人 主 营 业 务 突 出 另 外, 根 据 发 行 人 2008 年 度 报 告, 在 发 行 人 2006 年 2007 年 及 2008 年 的 营 业 收 入 中, 净 利 息 收 入 占 比 分 别 为 86.83% 82.77% 84.77%, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 占 比 分 别 为 10.15% 15.72% 14.00% 因 此, 发 行 人 拥 有 稳 定 的 盈 利 来 源 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 七 条 第 一 款 第 ( 二 ) 项 的 规 定 (3) 根 据 发 行 人 的 说 明, 发 行 人 现 有 主 营 业 务 和 投 资 方 向 能 够 可 持 续 发 展, 经 营 模 式 和 投 资 计 划 稳 健, 主 要 产 品 或 服 务 的 市 场 前 景 良 好, 行 业 经 营 环 境 和 市 场 需 求 不 存 在 现 实 或 可 预 见 的 重 大 不 利 变 化 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 七 条 第 一 款 第 ( 三 ) 项 的 规 定 (4) 根 据 发 行 人 的 说 明 及 本 所 律 师 的 核 查, 发 行 人 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 稳 定, 最 近 十 二 个 月 内 未 发 生 重 大 不 利

23 变 化 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 七 条 第 一 款 第 ( 四 ) 项 的 规 定 (5) 如 本 律 师 工 作 报 告 第 十 章 发 行 人 的 主 要 财 产 所 述 及 发 行 人 的 说 明, 发 行 人 重 要 资 产 核 心 技 术 或 其 他 重 大 权 益 的 取 得 合 法, 能 够 持 续 使 用, 不 存 在 现 实 或 可 预 见 的 重 大 不 利 变 化 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 七 条 第 一 款 第 ( 五 ) 项 的 规 定 (6) 如 本 律 师 工 作 报 告 第 十 九 章 重 大 诉 讼 仲 裁 及 行 政 处 罚 所 述, 发 行 人 不 存 在 可 能 严 重 影 响 其 持 续 经 营 的 担 保 诉 讼 仲 裁 或 其 他 重 大 事 项 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 七 条 第 一 款 第 ( 六 ) 项 的 规 定 (7) 根 据 本 所 律 师 的 审 查, 发 行 人 最 近 二 十 四 个 月 内 未 曾 公 开 发 行 任 何 证 券, 不 存 在 管 理 办 法 第 七 条 第 一 款 第 ( 七 ) 项 的 规 定 所 述 的 情 形 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 七 条 第 一 款 第 ( 七 ) 项 的 规 定 发 行 人 财 务 良 好 (1) 根 据 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告 及 发 行 人 的 说 明, 发 行 人 会 计 基 础 工 作 规 范, 严 格 遵 循 国 家 统 一 会 计 制 度 的 规 定, 符 合 管 理 办 法 第 八 条 第 一 款 第 ( 一 ) 项 的 规 定 (2) 根 据 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告, 发 行 人 审 计 机 构 对 发 行 人 最 近 三 年 财 务 报 表 均 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告, 符 合 管 理 办 法 第 八 条 第 一 款 第 ( 二 ) 项 的 规 定 (3) 根 据 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告 以 及 发 行 人 2009 年 半 年 度 报 告, 发 行 人 截 至 2006 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2009 年 6 月 30 日 的 不 良 贷 款 率 分 别 为 2.12% 1.54% 1.11% 0.86% 据 此, 发 行 人 资 产 质 量 良 好, 不 存 在 对 发 行 人 财 务 状 况 造 成 重 大 不 利 影 响 的 不 良 资 产, 符 合 管 理 办 法 第 八 条 第 一 款 第 ( 三 ) 项 的 规 定 (4) 根 据 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告 发 行 人 2008 年 半 年 度 报 告 及 发 行 人 的 说 明, 发 行 人 经 营 成 果 真 实, 现 金 流 量 属 于 正 常 范 围, 营 业 收 入 和 成 本 费 用 的 确 认 严 格 遵 循 国 家 有 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定, 发 行 人 2006 年 至 2008 年 的 贷 款 减 值 准 备 对 不 良 贷 款 的 比 率 分 别 为 %,180.39% 和 % 贷 款 减 值 准 备 对 贷 款 总 额 的 比 率 分 别 为 2.88%, 2.99% 和 2.47%, 其 最 近 三 年 资 产 减 值 准 备 计 提 充 分 合 理,

24 不 存 在 操 纵 经 营 业 绩 的 情 形, 符 合 管 理 办 法 第 八 条 第 一 款 第 ( 四 ) 项 的 规 定 (5) 根 据 本 所 律 师 对 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告 和 近 三 年 相 关 股 东 大 会 决 议 文 件 的 审 查, 发 行 人 2006 年 度 2007 年 度 以 及 2008 年 度 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 为 人 民 币 亿 元, 发 行 人 以 现 金 或 股 票 方 式 向 股 东 分 配 的 该 三 个 年 度 利 润 总 额 折 合 为 人 民 币 亿 元, 占 该 三 个 年 度 实 现 的 年 度 可 分 配 利 润 的 81.86% 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 八 条 第 一 款 第 ( 五 ) 项 的 规 定 根 据 发 行 人 的 说 明 以 及 本 所 律 师 的 审 慎 核 查, 发 行 人 最 近 三 十 六 个 月 内 财 务 会 计 文 件 不 存 在 虚 假 记 载, 且 发 行 人 不 存 在 下 列 重 大 违 法 行 为 : (1) 违 反 证 券 法 律 行 政 法 规 或 规 章, 受 到 中 国 证 监 会 的 行 政 处 罚 或 受 到 刑 事 处 罚 ; (2) 违 反 工 商 税 收 土 地 环 保 海 关 法 律 行 政 法 规 或 规 章, 受 到 行 政 处 罚 且 情 节 严 重 或 者 受 到 刑 事 处 罚 ; (3) 违 反 国 家 其 他 法 律 行 政 法 规 且 情 节 严 重 的 行 为 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 九 条 的 规 定 发 行 人 募 集 资 金 的 数 额 和 使 用 符 合 相 关 规 定 (1) 根 据 发 行 人 二 九 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 本 次 A 股 和 H 配 股 募 集 资 金 运 用 的 方 案, 发 行 人 股 东 大 会 综 合 考 虑 当 前 监 管 要 求 同 业 竞 争 等 外 部 因 素 以 及 发 行 人 业 务 保 持 适 度 增 长 的 需 要, 认 为 发 行 人 需 适 时 进 行 资 本 补 充, 为 此, 股 东 大 会 同 意 本 次 发 行 所 得 的 募 集 资 金 在 扣 除 发 行 费 用 后, 全 部 用 于 补 充 发 行 人 资 本 金 根 据 前 述 议 案, 发 行 人 股 东 大 会 认 为 本 次 发 行 将 相 应 提 高 发 行 人 的 资 本 充 足 率, 支 持 发 行 人 未 来 业 务 发 展, 对 发 行 人 拓 展 新 业 务 开 设 网 点 增 强 竞 争 力 具 有 积 极 意 义 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 十 条 第 一 款 第 ( 一 ) 项 的 规 定 (2) 如 前 文 所 述, 发 行 人 本 次 发 行 的 募 集 资 金 用 途 为 补 充 发 行 人 资 本 金 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 十 条 第 一 款 第 ( 二 ) 项 的 规 定 (3) 如 前 文 所 述, 发 行 人 本 次 发 行 的 募 集 资 金 用 途 为 补 充 发 行 人 资 本 金 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 十

25 条 第 一 款 第 ( 三 ) 项 的 规 定 (4) 由 于 发 行 人 本 次 发 行 的 募 集 资 金 用 途 为 补 充 发 行 人 资 本 金, 并 且 由 于 发 行 人 并 不 存 在 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人, 因 此, 发 行 人 本 次 发 行 并 不 违 反 管 理 办 法 第 十 条 第 一 款 第 ( 四 ) 项 的 规 定 (5) 根 据 发 行 人 的 确 认, 本 次 发 行 的 募 集 资 金 将 按 规 定 存 放 于 发 行 人 董 事 会 决 定 的 专 项 账 户 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 十 条 第 一 款 第 ( 五 ) 项 的 规 定 根 据 发 行 人 的 书 面 说 明 及 本 所 律 师 的 审 查, 发 行 人 不 存 在 下 列 情 形, 符 合 管 理 办 法 第 十 一 条 的 规 定 : (1) 本 次 发 行 申 请 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ; (2) 擅 自 改 变 前 次 公 开 发 行 证 券 募 集 资 金 的 用 途 而 未 作 纠 正 ; (3) 发 行 人 最 近 十 二 个 月 内 受 到 过 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 ; (4) 发 行 人 及 其 主 要 股 东 最 近 十 二 个 月 内 存 在 未 履 行 向 投 资 者 作 出 的 公 开 承 诺 的 行 为 ; (5) 发 行 人 或 其 现 任 董 事 高 级 管 理 人 员 因 涉 嫌 犯 罪 被 司 法 机 关 立 案 侦 查 或 涉 嫌 违 法 违 规 被 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 ; (6) 严 重 损 害 投 资 者 的 合 法 权 益 和 社 会 公 共 利 益 的 其 他 情 形 根 据 发 行 人 的 书 面 说 明 及 本 所 律 师 的 审 查, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 十 二 条 的 规 定 (1) 根 据 发 行 人 二 九 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 本 次 配 股 拟 按 每 10 股 配 不 超 过 2.5 股 的 比 例 向 全 体 股 东 配 售 以 发 行 人 截 至 2009 年 8 月 27 日 总 股 本 19,119,393,242 股 为 基 数 测 算, 共 计 可 配 股 份 数 量 不 超 过 4,779,848,310 股, 其 中 A 股 可 配 股 数 量 不 超 过 3,914,698,310 股, 无 论 合 计 的 可 配 股 份 数 量 或 A 股 的 可 配 股 份 数 量 均 不 超 过 总 股 本 的 30% 根 据 发 行 人 的 说 明, 即 使 发 行 人 已 发 行 但 尚 未 转 成 股 份 的 可 转 换 债 券 于 本 次 发 行 方 案 实 施 时 全 部 转 股, 届 时 无 论 合 计 的 可 配 股 份 数 量 或 A 股 的 可 配 股 份 数 量 亦 均 不 超 过 配 股 前 总 股 本 的 30% 据 此, 发 行 人 本 次 发 行 符 合 管 理 办 法 第 十 二 条 第 一 款 第 ( 一 ) 项 的 规 定 (2) 如 本 律 师 工 作 报 告 第 六 章 第 6.4 节 所 述, 发 行 人 并 不 存 在

26 控 股 股 东, 故 管 理 办 法 第 十 二 条 第 一 款 第 ( 二 ) 项 的 规 定 并 不 适 用 于 发 行 人 本 次 发 行 (3) 根 据 本 次 发 行 方 案, 发 行 人 本 次 发 行 中 的 A 股 配 售 部 分 将 采 用 代 销 方 式 发 行, 符 合 管 理 办 法 第 十 二 条 第 一 款 第 ( 三 ) 项 的 规 定 综 上 所 述, 发 行 人 本 次 发 行 具 备 了 证 券 法 及 管 理 办 法 等 法 律 法 规 及 规 范 性 文 件 规 定 的 实 质 条 件 四 发 行 人 的 设 立 如 本 律 师 工 作 报 告 第 二 章 第 2.1 节 发 行 人 的 设 立 所 述, 发 行 人 设 立 的 程 序 资 格 条 件 方 式 验 资 均 符 合 当 时 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 规 定, 并 得 到 了 有 权 部 门 的 批 准 发 行 人 为 依 法 设 立 的 股 份 有 限 五 发 行 人 的 独 立 性 5.1 发 行 人 的 业 务 根 据 中 国 银 监 会 2007 年 5 月 15 日 向 发 行 人 核 发 的 中 华 人 民 共 和 国 金 融 许 可 证 (B0011H ), 发 行 人 经 营 中 国 银 监 会 依 照 有 关 法 律 行 政 法 规 和 其 他 规 定 批 准 的 业 务, 经 营 范 围 以 批 准 文 件 所 列 的 为 准 根 据 发 行 人 目 前 持 有 的 原 深 圳 工 商 局 ( 现 更 名 为 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 ) 于 2007 年 4 月 18 日 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 : ), 发 行 人 的 经 营 范 围 是 : 吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 中 期 和 长 期 贷 款 ; 办 理 结 算 ; 办 理 票 据 贴 现 ; 发 行 金 融 债 券 ; 代 理 发 行 代 理 兑 付 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 ; 同 业 拆 借 ; 提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ; 代 理 收 付 款 项 及 代 理 保 险 业 务 ; 提 供 保 管 箱 服 务 外 汇 存 款 ; 外 汇 贷 款 ; 外 汇 汇 款 ; 外 币 兑 换 ; 国 际 结 算 ; 结 汇 售 汇 ; 同 业 外 汇 拆 借 ; 外 汇 票 据 的 承 兑 和 贴 现 ; 外 汇 借 款 ; 外 汇 担 保 ; 发 行 和 代 理 发 行 股 票 以 外 的 外 币 有 价 证 券 ; 买 卖 和 代 理 买 卖 股 票 以 外 的 外 币 有 价 证 券 ; 自 营 和 代 客 外 汇 买 卖 ; 资 信 调 查 咨 询 见 证 业 务 ; 离 岸 金 融 业 务 ; 经 中 国 人 民 银 行 批 准 的 其 他 业 务

27 5.1.3 根 据 本 所 律 师 对 持 有 发 行 人 股 份 3% 以 上 的 主 要 股 东 现 行 有 效 的 企 业 法 人 营 业 执 照 的 审 查, 该 等 股 东 均 为 非 银 行 企 业, 其 依 法 经 核 准 的 经 营 范 围 均 与 发 行 人 的 经 营 范 围 并 不 相 同 根 据 发 行 人 的 书 面 说 明 以 及 本 所 律 师 的 审 慎 核 查, 如 本 律 师 工 作 报 告 第 九 章 关 联 交 易 及 同 业 竞 争 所 述, 发 行 人 与 其 关 联 方 之 间 不 存 在 显 失 公 平 的 关 联 交 易 及 实 质 性 同 业 竞 争 根 据 发 行 人 的 说 明 及 本 所 律 师 的 核 查, 发 行 人 具 有 直 接 面 对 市 场 完 整 而 独 立 的 从 事 经 营 所 需 的 业 务 系 统 及 相 应 的 从 业 人 员, 发 行 人 独 立 从 事 上 述 经 营 范 围 中 的 业 务 据 此, 发 行 人 的 业 务 独 立 5.2 发 行 人 的 资 产 如 本 律 师 工 作 报 告 第 二 章 第 2.1 节 发 行 人 的 设 立 所 述, 在 发 行 人 的 设 立 及 进 行 股 份 有 限 规 范 化 的 过 程 中, 发 行 人 的 股 东 已 依 法 将 有 关 资 产 投 入 了 发 行 人, 该 等 资 产 经 过 了 资 产 评 估 及 验 资 根 据 毕 马 威 华 振 于 2009 年 7 月 6 日 出 具 的 验 资 报 告 (KPMG-D(2009) CR No. 0001), 截 至 2009 年 7 月 3 日, 发 行 人 的 实 收 资 本 为 人 民 币 19,119,368,818 元 如 本 律 师 工 作 报 告 第 十 章 发 行 人 的 主 要 财 产 所 述, 发 行 人 拥 有 独 立 于 股 东 的 土 地 使 用 权 房 屋 所 有 权 业 务 经 营 所 需 设 备 设 施 的 所 有 权 知 识 产 权 以 及 生 产 系 统 等 资 产 根 据 毕 马 威 华 振 于 2007 年 4 月 16 日 出 具 的 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 2006 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 的 专 项 说 明 (KPMG-AH(2007)OR No.0004) 于 2008 年 3 月 18 日 出 具 的 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 2007 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 的 专 项 说 明 (KPMG-AH(2008)OR No.0001) 以 及 于 2009 年 4 月 24 日 出 具 的 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 2008 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 的 专 项 说 明 ( KPMG-D(2009)OR No.0007), 发 行 人 于 2006 年 度 2007 年 度 及 2008 年 度 均 不 存 在 大 股 东 或 其 他 关 联 方 非 经 营 性 占 用 发 行 人 的 资 金 的 情 形 据 此, 发 行 人 的 资 产 独 立

28 5.3 发 行 人 的 人 员 根 据 本 所 律 师 对 发 行 人 近 三 年 审 计 报 告 的 核 查, 截 至 本 律 师 工 作 报 告 出 具 之 日, 发 行 人 的 行 长 副 行 长 行 长 助 理 董 事 会 秘 书 财 务 负 责 人 等 高 级 管 理 人 员 均 在 发 行 人 处 领 取 薪 酬, 且 均 未 兼 任 发 行 人 股 东 除 董 事 以 外 的 其 他 职 务 此 外, 根 据 发 行 人 的 说 明 及 本 所 律 师 的 审 慎 核 查, 截 至 本 律 师 工 作 报 告 出 具 之 日, 发 行 人 高 级 管 理 人 员 亦 不 在 与 发 行 人 业 务 相 同 或 相 似 的 或 存 在 其 他 利 益 冲 突 的 企 业 任 职, 并 且 发 行 人 在 劳 动 人 事 工 资 管 理 方 面 独 立 于 其 股 东 据 此, 发 行 人 的 人 员 独 立 5.4 发 行 人 的 机 构 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 发 行 人 章 程 对 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会 的 职 责 进 行 了 明 确 的 规 定 : 股 东 大 会 为 最 高 权 力 机 构 ; 董 事 会 为 经 营 决 策 机 构, 直 接 对 股 东 大 会 负 责 ; 监 事 会 为 监 督 机 构 ; 发 行 人 总 行 的 经 营 管 理 机 构 实 行 董 事 会 领 导 下 的 行 长 负 责 制 根 据 发 行 人 2008 年 度 报 告, 发 行 人 总 行 经 营 管 理 机 构 下 设 办 公 室 人 力 资 源 部 战 略 发 展 部 海 外 发 展 部 计 划 财 务 部 信 贷 管 理 部 授 信 审 批 部 会 计 部 银 行 部 零 售 银 行 部 离 岸 业 务 部 国 际 业 务 部 资 金 交 易 部 同 业 银 行 部 资 产 托 管 部 投 资 银 行 部 投 资 管 理 部 现 金 管 理 部 审 计 部 监 察 保 卫 部 法 律 与 合 规 部 行 政 部 工 程 管 理 部 信 息 技 术 部 实 施 新 资 本 协 议 办 公 室 特 殊 资 产 管 理 中 心 企 业 年 金 管 理 中 心 招 标 中 心 营 业 部 电 话 银 行 中 心 等 部 门 根 据 本 所 律 师 的 审 查, 发 行 人 通 过 使 用 其 自 有 房 产 或 租 赁 他 人 房 产 作 为 经 营 场 所 并 独 立 开 展 经 营 活 动, 不 存 在 发 行 人 与 其 股 东 或 其 他 机 构 存 在 混 合 经 营 合 署 办 公 的 情 形 据 此, 发 行 人 机 构 独 立 5.5 发 行 人 的 财 务 根 据 发 行 人 的 确 认 及 本 所 律 师 核 查, 发 行 人 设 立 了 独 立 的 财 务 会 计 部 门, 建 立 了 独 立 的 财 务 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度 并 独 立 进 行 财 务 决 策 ; 依 法 独 立 设 立 账 户, 未 与 股 东 或 其 他 机 构 共 用 账 户 ; 依 法 独 立 履 行 纳 税 申 报 及 缴 纳 义 务 ; 在 发 行 人 业 务 经 营 中, 发 行 人 对 其 股 东 在 发 行 人 处 开 设 账 户 的 程 序 要 求 均 与 其 他 在 发 行 人 开 设 账 户 的 第 三 方 完 全 相 同, 股 东 账 户 与 发 行 人 资 金 及 账 户 完 全 独 立 据 此, 发 行 人 的 财 务 独 立

29 综 上 所 述, 发 行 人 的 业 务 资 产 人 员 机 构 财 务 独 立, 具 有 面 向 市 场 自 主 经 营 的 能 力 六 发 起 人 及 控 股 股 东 ( 实 际 控 制 人 ) 6.1 发 起 人 股 东 根 据 原 深 圳 证 券 管 理 办 公 室 分 别 于 1994 年 4 月 4 日 下 发 的 关 于 同 意 招 商 银 行 改 组 为 招 商 银 行 股 份 有 限 ( 内 部 ) 的 批 复 ( 深 证 办 复 [1994]90 ) 和 1994 年 5 月 25 日 下 发 的 关 于 同 意 招 商 银 行 调 整 新 增 发 行 股 份 数 量 和 股 权 结 构 的 批 复 ( 深 证 办 复 [1994]132 ), 同 意 发 行 人 改 组 为 股 份 有 限 1994 年 5 月 25 日, 原 深 圳 市 证 券 管 理 办 公 室 以 深 证 办 复 [1994]133 文 关 于 同 意 招 商 银 行 股 份 有 限 章 程 的 批 复 批 准 了 发 行 人 的 章 程 根 据 该 章 程, 发 行 人 的 发 起 人 股 东 共 八 名, 分 别 为 : 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 公 司 广 州 海 运 ( 集 团 ) 有 限 中 国 海 洋 石 油 南 海 东 部 广 东 省 公 路 管 理 局 山 东 省 交 通 开 发 投 资 秦 皇 岛 港 务 局 深 圳 蛇 口 招 银 投 资 服 务 根 据 中 国 人 民 银 行 办 公 厅 于 2001 年 6 月 21 日 下 发 的 中 国 人 民 银 行 办 公 厅 关 于 确 认 招 商 银 行 股 份 有 限 性 质 及 股 东 发 起 人 的 复 函 ( 银 办 发 [2001]524 ), 上 述 发 起 人 股 东 已 经 中 国 人 民 银 行 确 认 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 深 圳 蛇 口 招 银 投 资 服 务 于 1994 年 12 月 12 日 更 名 为 深 圳 招 银 投 资 发 展 有 限, 并 于 1997 年 10 月 27 日 更 名 为 深 圳 市 汇 合 投 资 发 展 有 限 ;2001 年 11 月, 经 发 行 人 第 五 届 董 事 会 第 四 次 会 议 通 过, 深 圳 市 汇 合 投 资 发 展 有 限 公 司 将 其 持 有 的 发 行 人 股 份 转 让 给 中 国 国 际 海 运 集 装 箱 ( 集 团 ) 股 份 有 限 2002 年, 经 发 行 人 第 五 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 通 过, 中 国 海 洋 石 油 南 海 东 部 将 其 持 有 的 发 行 人 股 份 转 让 给 中 海 石 油 投 资 控 股 有 限, 该 等 股 份 转 让 的 过 户 工 作 已 于 2005 年 完 成 上 述 股 份 转 让 距 发 行 人 成 立 之 日 已 超 过 三 年, 符 合 该 等 转 让 发 生 时 生 效 的 中 华 人 民 共 和 国 法 的 相 关 规 定 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 秦 皇 岛 港 务 局 经 秦 皇 岛 市 工 商 局 批 准 变 更 为 秦 皇 岛 港 务 集 团 有 限 ; 山 东 省 交 通 开 发 投 资 经 山 东 省 工 商 局 批 准 变 更 为 山 东 省 国 有 资 产 投 资 控 股 有 限

30 6.2 发 起 人 股 东 的 基 本 情 况 根 据 国 家 工 商 局 2006 年 5 月 15 日 向 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 ), 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 是 一 家 全 民 所 有 制 企 业, 其 注 册 资 金 是 人 民 币 2 亿 元, 法 定 代 表 人 是 秦 晓, 住 所 为 北 京 市 朝 阳 区 建 国 路 118 招 商 局 中 心 招 商 局 大 厦 五 层 A 区, 经 营 场 所 为 香 港 干 诺 道 中 招 商 大 厦 该 企 业 已 通 过 2008 年 度 工 商 年 检 根 据 国 家 工 商 局 2008 年 3 月 18 日 向 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 公 司 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 ), 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 是 一 家 全 民 所 有 制 企 业, 其 注 册 资 金 是 人 民 币 4,103,367,000 元, 法 定 代 表 人 是 魏 家 福, 住 所 为 北 京 市 东 长 安 街 6 该 企 业 已 通 过 2008 年 度 工 商 年 检 根 据 广 州 市 工 商 局 于 2007 年 9 月 10 日 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 ), 广 州 海 运 ( 集 团 ) 有 限 是 一 家 成 立 于 1983 年 5 月 3 日 的 国 有 独 资 有 限 责 任, 其 注 册 资 本 为 人 民 币 3,142,094,000 元, 法 定 代 表 人 为 严 志 冲, 住 所 为 广 州 市 海 珠 区 滨 江 中 路 308 该 已 通 过 2008 年 度 工 商 年 检 根 据 秦 皇 岛 市 工 商 局 于 2007 年 3 月 17 日 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 ), 秦 皇 岛 港 务 集 团 有 限 是 一 家 成 立 于 2002 年 8 月 28 日 的 有 限 责 任, 其 注 册 资 本 为 人 民 币 亿 元, 法 定 代 表 人 为 黄 建 华, 住 所 为 秦 皇 岛 海 港 区 海 滨 路 35 该 已 通 过 2008 年 度 工 商 年 检 根 据 山 东 省 工 商 局 于 2006 年 3 月 7 日 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 ), 山 东 省 国 有 资 产 投 资 控 股 有 限 是 一 家 成 立 于 1994 年 3 月 25 日 的 国 有 独 资, 注 册 资 本 为 人 民 币 16 亿 元, 法 定 代 表 人 刘 长 锁, 住 所 为 济 南 市 历 下 区 燕 子 山 西 路 40-1 该 已 通 过 2008 年 度 工 商 年 检 根 据 广 东 省 事 业 单 位 登 记 管 理 局 向 广 东 省 公 路 管 理 局 核 发 的 事 业 单 位 法 人 证 书 ( 事 证 第 ), 广 东 省 公 路 管 理 局 是 一 家 事 业 单 位 法 人, 其 举 办 单 位 为 广 东 省 交 通 厅, 经 费 来 源 为 财 政 核 拔, 开 办 资 金 为 人 民 币 4036 万 元, 法 定 代 表 人 柳 和 平, 住 所 为 广 州 市 环 市 东 路 428 该 单 位 已 通 过 2008 年 度 检 验 据 此, 发 行 人 的 发 起 人 的 人 数 与 资 格 符 合 发 行 人 设 立 及 股 份 制 改 制 时 适 用 的 中 华 人 民 共 和 国 法 的 相 关 规 定, 该 等 发 起 人 已 经 相 关 监 管 部 门 的 认 定 其 中 除 深 圳 市 汇 合 投 资 发 展 有 限 以 及 中 国 石 油 南 海 东 部 已 将 其 持 有 的 发 行 人 股 份 进 行 了 合 法 的 转 让 外, 其 余 六 家 目 前 仍 合 法 持 有 发 行 人 股 份

31 6.3 发 起 人 投 入 发 行 人 的 资 产 根 据 深 圳 中 洲 会 计 师 事 务 所 于 1994 年 5 月 10 日 出 具 的 验 资 报 告 ( 深 中 洲 (1994) 验 字 第 413 ), 截 止 1993 年 4 月 30 日, 包 括 上 述 发 起 人 在 内 的 发 行 人 各 股 东 投 入 发 行 人 的 股 本 为 1,122,727,212 股, 其 中 发 起 人 原 投 资 4 亿 元, 折 4 亿 股, 并 以 1993 年 4 月 30 日 的 公 积 金 评 估 增 值 的 50% 即 200,727,212 元, 折 200,727,212 股, 共 计 600,727,212 股 据 此, 发 行 人 之 发 起 人 投 入 发 行 人 的 资 产 产 权 清 晰, 且 已 完 成 相 应 权 属 变 更, 上 述 资 产 投 入 发 行 人 时 不 存 在 法 律 障 碍 6.4 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 根 据 法 第 二 百 一 十 条 的 规 定, 控 股 股 东 是 指 其 出 资 额 占 有 限 责 任 资 本 总 额 百 分 之 五 十 以 上 或 者 其 持 有 的 股 份 占 股 份 有 限 股 本 总 额 百 分 之 五 十 以 上 的 股 东 ; 出 资 额 或 者 持 有 股 份 的 比 例 虽 然 不 足 百 分 之 五 十, 但 依 其 出 资 额 或 者 持 有 的 股 份 所 享 有 的 表 决 权 已 足 以 对 股 东 会 股 东 大 会 的 决 议 产 生 重 大 影 响 的 股 东 ; 实 际 控 制 人 是 指 虽 不 是 的 股 东, 但 通 过 投 资 关 系 协 议 或 者 其 他 安 排, 能 够 实 际 支 配 行 为 的 人 根 据 中 国 证 监 会 上 市 收 购 管 理 办 法, 拥 有 上 市 控 制 权 的 情 形 包 括 : 投 资 者 为 上 市 持 股 50% 以 上 的 控 股 股 东 投 资 者 可 以 实 际 支 配 上 市 股 份 表 决 权 超 过 30% 投 资 者 通 过 实 际 支 配 上 市 股 份 表 决 权 能 够 决 定 董 事 会 半 数 以 上 成 员 选 任 投 资 者 依 其 可 实 际 支 配 的 上 市 股 份 表 决 权 足 以 对 股 东 大 会 的 决 议 产 生 重 大 影 响 根 据 本 所 律 师 的 审 查 及 发 行 人 的 说 明, 发 行 人 没 有 控 股 股 东, 也 不 存 在 实 际 控 制 人, 具 体 情 形 如 下 发 行 人 第 一 大 股 东 并 非 发 行 人 控 股 股 东, 并 不 拥 有 发 行 人 控 制 权, 其 母 和 一 致 行 动 人 亦 非 发 行 人 实 质 控 制 人 (1) 根 据 发 行 人 提 供 的 资 料 以 及 本 所 律 师 的 审 慎 核 查, 截 至 2009 年 8 月 31 日, 发 行 人 的 股 本 总 额 为 19,119,393,242 股, 其 中, 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 持 有 2,364,586,372 股, 占 发 行 人 总 股 本 的 12.37%, 是 发 行 人 的 第 一 大 股 东 (2) 根 据 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 的 章 程, 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 是 招 商 局 集 团 有 限 控 股 子 ; 此 外, 根 据 本 所 律 师 对 发 行 人 提 供 的 资 料 的 审 查, 截 至 2009 年 8 月 31 日, 除 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 外, 招 商 局 集 团 有 限 公 司 还 通 过 其 控 股 子 深 圳 市 晏 清 投 资 发 展 有 限 深 圳 市 楚 源 投 资 发 展 有 限 Bestwinner Investment Ltd. 分 别 持 有 发 行 人 2.95% 2.58% 0.20% 的 股 份 招 商 局 轮 船

32 股 份 有 限 深 圳 市 晏 清 投 资 发 展 有 限 深 圳 市 楚 源 投 资 发 展 有 限 Bestwinner Investment Ltd. 是 发 行 人 股 东 之 中 存 在 关 联 关 系 且 合 计 持 股 数 量 最 多 的 一 致 行 动 人, 其 合 计 持 股 数 量 占 发 行 人 股 份 总 数 的 18.09% (3) 发 行 人 章 程 规 定, 发 行 人 的 股 东 以 其 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 额 行 使 表 决 权, 每 一 股 份 享 有 一 票 表 决 权, 因 此, 截 至 2009 年 8 月 31 日, 发 行 人 的 第 一 大 股 东 在 发 行 人 股 东 大 会 上 的 表 决 权 仅 占 发 行 人 全 体 股 东 所 持 表 决 权 总 数 的 12.37%, 其 单 独 并 不 具 备 决 定 发 行 人 股 东 大 会 表 决 结 果 的 影 响 力 ; 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 深 圳 市 晏 清 投 资 发 展 有 限 深 圳 市 楚 源 投 资 发 展 有 限 Bestwinner Investment Ltd. 作 为 一 致 行 动 人 于 发 行 人 股 东 大 会 合 计 持 有 的 表 决 权 占 全 体 股 东 所 持 表 决 权 总 数 的 18.09%, 其 一 致 行 动 关 系 亦 不 具 备 决 定 发 行 人 股 东 大 会 表 决 结 果 的 影 响 力 (4) 根 据 本 所 律 师 的 审 慎 核 查, 截 至 2009 年 8 月 31 日, 发 行 人 共 有 董 事 18 名 ( 其 中 含 6 名 独 立 董 事 ), 其 中, 最 终 来 自 于 招 商 局 集 团 有 限 或 其 控 制 的 其 他 实 体 的 董 事 只 有 5 名, 尚 不 足 发 行 人 董 事 总 数 的 三 分 之 一 根 据 发 行 人 公 司 章 程 的 规 定, 发 行 人 董 事 会 决 议 至 少 需 经 全 体 董 事 过 半 数 同 意 方 可 通 过 因 此, 招 商 局 集 团 有 限 并 不 能 单 方 决 定 发 行 人 董 事 会 表 决 结 果 的 能 力 (5) 根 据 发 行 人 的 说 明 以 及 本 所 律 师 的 审 慎 核 查, 并 不 存 在 招 商 局 集 团 有 限 与 发 行 人 其 他 股 东 或 其 他 一 致 行 动 人 达 成 投 资 关 系 协 议 或 者 其 他 安 排, 从 而 实 际 支 配 发 行 人 的 行 动 的 情 形 其 他 单 独 或 合 并 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 亦 不 构 成 发 行 人 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 (1) 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 根 据 发 行 人 提 供 的 资 料 以 及 本 所 律 师 的 审 慎 核 查, 截 至 2009 年 8 月 31 日, 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 直 接 持 有 发 行 人 6.44% 的 股 份, 发 行 人 董 事 会 成 员 中 仅 人 2 名 董 事 来 自 于 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总, 不 足 发 行 人 董 事 会 成 员 总 数 的 一 半, 发 行 人 其 他 股 东 与 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 并 不 构 成 一 致 行 动 人, 亦 不 存 在 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 与 发 行 人 其 他 股 东 或 其 他 一 致 行 动 人 达 成 投 资 关 系 协 议 或 者 其 他 安 排, 从 而 实 际 支 配 发 行 人 的 行 动 的 情 形

33 综 上, 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 是 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东, 但 其 持 股 比 例 不 足 30%, 不 能 单 独 决 定 发 行 人 股 东 大 会 或 董 事 会 表 决 结 果, 亦 不 存 在 其 通 过 投 资 关 系 协 议 或 者 其 他 安 排 决 定 发 行 人 股 东 大 会 或 董 事 会 表 决 结 果 或 控 制 发 行 人 的 情 形 据 此, 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 公 司 并 非 发 行 人 控 股 股 东, 亦 非 发 行 人 实 际 控 制 人 (2) 中 国 海 运 ( 集 团 ) 总 根 据 发 行 人 提 供 的 资 料 以 及 本 所 律 师 的 审 慎 核 查, 截 至 2009 年 8 月 31 日, 中 国 海 运 ( 集 团 ) 总 直 接 持 有 发 行 人 1.20% 的 股 份, 其 下 属 子 广 州 海 运 ( 集 团 ) 有 限 直 接 持 有 发 行 人 3.84% 的 股 份, 其 下 属 子 上 海 海 运 ( 集 团 ) 直 接 持 有 发 行 人 0.35% 的 股 份, 除 此 之 外, 并 无 其 他 发 行 人 股 东 与 中 国 海 运 ( 集 团 ) 总 及 其 下 属 子 构 成 一 致 行 动 人, 亦 不 存 在 中 国 海 运 ( 集 团 ) 总 公 司 与 发 行 人 其 他 股 东 或 其 他 一 致 行 动 人 达 成 投 资 关 系 协 议 或 者 其 他 安 排, 从 而 实 际 支 配 发 行 人 的 行 动 的 情 形 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 截 至 2009 年 8 月 31 日, 发 行 人 董 事 会 成 员 中 来 自 中 国 海 运 ( 集 团 ) 总 或 其 一 致 行 动 人 的 董 事 仅 有 1 名, 不 足 发 行 人 董 事 会 成 员 总 数 的 一 半 综 上, 中 国 海 运 ( 集 团 ) 总 及 其 下 属 子 广 州 海 运 ( 集 团 ) 有 限 和 上 海 海 运 ( 集 团 ) 是 合 并 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东, 但 无 论 其 单 独 或 合 并 持 股 比 例 均 不 足 30%, 不 能 单 独 决 定 发 行 人 股 东 大 会 或 董 事 会 表 决 结 果, 亦 不 存 在 其 通 过 投 资 关 系 协 议 或 者 其 他 安 排 决 定 发 行 人 股 东 大 会 或 董 事 会 表 决 结 果 或 控 制 发 行 人 的 情 形 据 此, 中 国 海 运 ( 集 团 ) 总 及 其 下 属 子 并 非 发 行 人 控 股 股 东, 亦 非 发 行 人 实 际 控 制 人 (3) 其 他 股 东 根 据 发 行 人 的 说 明 以 及 本 所 律 师 的 审 慎 核 查, 发 行 人 除 第 一 大 股 东 第 一 大 股 东 母 及 一 致 行 动 人 单 独 或 合 并 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 以 外 的 其 他 股 东 并 不 存 在 单 独 或 一 致 行 动 持 有 发 行 人 30% 以 上 股 份 的 情 形, 也 不 存 在 该 等 发 行 人 其 他 股 东 或 其 他 一 致 行 动 人 达 成 投 资 关 系 协 议 或 者 其 他 安 排, 从 而 实 际 支 配 发 行 人 的 行 动 的 情 形 据 此, 发 行 人 其 他 股 东 亦 不 构 成 发 行 人 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 据 此, 招 商 局 轮 船 股 份 有 限 为 发 行 人 的 第 一 大 股 东, 但 不 构 成 发 行 人 的 控 股 股 东, 招 商 局 集 团 有 限 不 构 成 发 行 人 的 实 际 控 制 人 ; 单 独

34 或 合 并 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 不 构 成 发 行 人 的 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 ; 发 行 人 其 他 股 东 亦 不 构 成 发 行 人 的 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 发 行 人 不 存 在 控 股 股 东 与 实 际 控 制 人 七 发 行 人 的 股 本 及 其 演 变 7.1 发 行 人 设 立 及 股 份 制 改 制 时 的 股 权 设 置 股 本 结 构 发 行 人 设 立 及 股 份 制 改 制 时 的 股 权 设 置 及 股 本 结 构 的 相 关 信 息 请 参 见 本 律 师 工 作 报 告 第 二 章 发 行 人 本 次 发 行 的 主 体 资 格 的 相 关 内 容 本 所 律 师 认 为, 发 行 人 设 立 及 股 份 制 改 制 时 的 股 权 设 置 及 股 本 结 构 合 法 有 效, 产 权 界 定 和 确 认 不 存 在 纠 纷 及 风 险 7.2 发 行 人 设 立 及 股 份 制 改 制 后 的 历 次 股 本 演 变 年 3 月 27 日 中 国 人 民 银 行 下 发 了 关 于 招 商 银 行 调 整 注 册 资 本 金 的 批 复 ( 银 复 [1996]93 ), 批 准 发 行 人 从 资 本 公 积 金 中 转 出 人 民 币 亿 元 增 加 注 册 资 本 根 据 深 圳 中 洲 会 计 师 事 务 所 于 1996 年 3 月 8 日 出 具 的 验 资 报 告 ( 深 中 洲 (96) 验 字 第 027 ) 以 及 1996 年 4 月 22 日 出 具 的 验 资 报 告 ( 深 中 洲 (96) 验 字 第 054 ), 截 至 1996 年 3 月 7 日, 发 行 人 实 有 股 本 金 为 人 民 币 2,806,818,030 元 1996 年 4 月 29 日, 发 行 人 换 领 了 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 为 , 注 册 资 本 为 人 民 币 2,806,820,000 元 年 6 月 15 日, 中 国 人 民 银 行 下 发 关 于 招 商 银 行 扩 股 的 批 复 ( 银 复 [1998]173 ), 批 准 发 行 人 增 资 扩 股 ; 根 据 该 批 复, 中 国 人 民 银 行 深 圳 经 济 特 区 分 行 于 1998 年 7 月 1 日 下 发 关 于 招 商 银 行 扩 股 的 批 复 ( 深 人 银 复 [1998]122 ), 批 准 发 行 人 扩 股 后 实 收 资 本 增 加 至 人 民 币 4,200,000,000 元 1999 年 3 月 16 日, 中 国 人 民 银 行 银 行 二 司 下 发 关 于 招 商 银 行 增 资 扩 股 新 股 东 资 格 审 查 和 老 股 东 资 金 来 源 审 查 的 批 复 ( 银 管 二 [1999]42 ), 批 准 发 行 人 进 行 增 资 扩 股 根 据 蛇 口 中 华 会 计 师 事 务 所 于 1999 年 3 月 30 日 出 具 的 验 资 报 告 ( 蛇 中 验 资 报 字 [1999] 第 13 ), 截 至 1999 年 3 月 30 日, 发 行 人 的 实 收 资 本 为 人 民 币 4,206,818,030 元 1999 年 6 月 23 日, 中 国 人 民 银 行 下 发 关 于 核 准 招 商 银 行 注 册 资 本 的 批 复 ( 银 办 函 [1999]339 ), 就 前 述 银 复 [1998]173 文 件 所 提 及 的 增 资 的 资 金 来 源 作 出 了 进 一 步 的 明 确 规 定, 批 准 发 行 人 以 资 本 公 积 金 按 每 股 人 民 币 1 元 的 价 格 转 增 股 本 5 亿 股, 并 核 准 发 行 人 的 注 册 资 本 由 人 民 币 2,806,818,030 元 调 增 至 人 民 币 4,206,818,030 元 1999 年 7 月 15 日, 中 国 人 民 银 行 广 州 分 行 根 据 上 述 中 国 人 民 银 行 的 批 复 下 发 了 关 于 核 准 招 商 银 行 注 册 资 本

35 的 批 复 ( 广 州 银 复 [1999]261 ) 2001 年 8 月 20 日 发 行 人 取 得 国 家 工 商 局 重 新 换 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 ), 登 记 注 册 资 本 为 人 民 币 4,206,818,000 元 根 据 发 行 人 2001 年 4 月 29 日 召 开 的 2001 年 年 度 股 东 大 会 决 议 以 及 中 国 人 民 银 行 2001 年 8 月 14 日 下 发 的 中 国 人 民 银 行 关 于 同 意 招 商 银 行 增 资 扩 股 的 批 复 ( 银 复 [2001]130 ) 和 中 国 证 监 会 2002 年 3 月 15 日 下 发 的 关 于 核 准 招 商 银 行 股 份 有 限 公 开 发 行 股 票 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 [2002]33 ), 发 行 人 于 2002 年 3 月 27 日 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 15 亿 股 发 行 人 公 开 发 行 的 股 份 已 于 2002 年 4 月 9 日 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 挂 牌 交 易 根 据 毕 马 威 华 振 于 2002 年 4 月 2 日 出 具 的 验 资 报 告 (KPMG-C(2002)CV NO0006 ), 截 至 2002 年 4 月 2 日, 发 行 人 已 收 到 发 行 1,500,000,000 股 A 股 扣 除 部 分 发 行 费 用 后 的 净 收 入 人 民 币 10,769,492,901 元, 其 中 实 收 股 本 为 人 民 币 1,500,000,000 元 2004 年 3 月 29 日, 发 行 人 取 得 国 家 工 商 局 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 ), 登 记 注 册 资 本 为 人 民 币 5,706,818,030 元 根 据 2004 年 3 月 19 日 召 开 的 发 行 人 2003 年 年 度 股 东 大 会 决 议, 发 行 人 将 资 本 公 积 金 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 2 股, 并 于 2004 年 5 月 10 日 实 施, 发 行 人 的 总 股 本 变 更 为 6,848,181,636 股 2004 年 7 月 21 日, 中 国 银 监 会 以 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 关 于 同 意 招 商 银 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 变 更 注 册 资 本 及 修 改 招 商 银 行 银 行 股 份 有 限 章 程 的 批 复 ( 银 监 复 [2004]106 ) 批 准 同 意 发 行 人 注 册 资 本 由 人 民 币 5,706,818,030 元 增 至 人 民 币 6,848,181,636 元 根 据 毕 马 威 华 振 于 2004 年 6 月 10 日 出 具 的 验 资 报 告 (KPMG-A(2004)CR No.0059), 截 至 2004 年 5 月 10 日 发 行 人 的 实 收 资 本 为 人 民 币 6,848,181,636 元 2004 年 12 月 14 日, 国 家 工 商 局 为 发 行 人 换 发 了 新 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 ), 登 记 注 册 资 本 为 人 民 币 6,848,181,636 元 根 据 中 国 证 监 会 于 2004 年 9 月 28 日 下 发 的 关 于 核 准 招 商 银 行 股 份 有 限 公 开 发 行 可 转 换 债 券 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 [2004]155 ), 中 国 证 监 会 核 准 发 行 人 发 行 6,500,000,000 元 可 转 债 根 据 本 所 律 师 的 核 查, 该 等 可 转 债 于 2005 年 5 月 10 日 起 进 入 转 股 期 根 据 发 行 人 于 2005 年 5 月 17 日 召 开 的 2004 年 年 度 股 东 大 会 决 议, 发 行 人 按 照 每 10 股 转 增 5 股 的 比 例, 将 资 本 公 积 金 转 增 股

36 本 2005 年 12 月 21 日 中 国 银 监 会 以 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 关 于 招 商 银 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 变 更 注 册 资 本 的 批 复 ( 银 监 复 [2005]331 ) 批 准 同 意 招 商 银 行 注 册 资 本 由 人 民 币 6,848,181,636 元 增 加 为 人 民 币 10,272,272,454 元 根 据 毕 马 威 华 振 于 2005 年 7 月 11 日 出 具 的 验 资 报 告 (KPMG-A(2005)CR No.0020), 截 至 2005 年 6 月 17 日, 发 行 人 累 计 实 收 资 本 为 人 民 币 10,272,368,124 元, 其 中 包 括 发 行 人 向 中 国 银 监 会 申 请 增 加 后 的 注 册 资 本 人 民 币 10,272,272,454 元, 以 及 可 转 债 转 增 股 本 人 民 币 63,780 元 及 相 应 资 本 公 积 金 转 增 股 本 人 民 币 31,890 元 2006 年 6 月 5 日, 原 深 圳 工 商 局 为 发 行 人 换 发 了 新 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 ) 根 据 该 营 业 执 照, 发 行 人 注 册 资 本 为 人 民 币 10,272,272,454 元 年 1 月 20 日, 招 商 银 行 召 开 二 六 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 暨 相 关 股 东 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 资 本 公 积 金 转 增 股 本 及 股 权 分 置 改 革 方 案 的 议 案, 股 权 分 置 改 革 方 案 包 含 了 公 积 金 转 增 股 本 的 内 容, 即 以 该 方 案 实 施 股 权 登 记 日 登 记 在 册 的 总 股 本 为 基 数, 用 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 股, 参 加 本 次 股 权 分 置 改 革 的 非 流 通 股 股 东 为 获 取 其 持 有 的 原 非 流 通 股 股 份 的 上 市 流 通 权, 将 获 得 的 转 增 股 份 支 付 给 方 案 实 施 股 权 登 记 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 上 海 分 登 记 在 册 的 全 体 发 行 人 流 通 股 股 东, 流 通 股 股 东 以 实 施 转 增 后 支 付 对 价 之 前 所 持 流 通 股 份 为 基 数 计 算, 每 10 股 流 通 股 获 得 1.6 股 的 股 份 对 价 包 含 了 资 本 公 积 金 转 增 股 本 内 容 的 前 述 股 权 分 置 改 革 方 案 已 经 国 资 委 关 于 招 商 银 行 股 份 有 限 股 权 分 置 改 革 有 关 问 题 的 复 函 ( 国 资 产 权 [2006]140 ) 中 国 银 监 会 关 于 招 商 银 行 股 权 分 置 改 革 有 关 问 题 的 批 复 ( 银 监 复 [2006]28 ) 批 复 同 意, 并 于 2006 年 2 月 27 日 实 施 该 方 案 实 施 后, 发 行 人 总 股 本 变 更 为 12,279,063,413 股 根 据 中 国 银 监 会 关 于 招 商 银 行 发 行 H 股 有 关 事 项 的 批 复 ( 银 监 复 [2006]127 ) 以 及 中 国 证 监 会 关 于 同 意 招 商 银 行 股 份 有 限 发 行 境 外 上 市 外 资 股 的 批 复 ( 证 监 国 合 字 [2006]12 ) 等 文 件 的 批 准, 发 行 人 于 2006 年 9 月 22 日 首 次 公 开 发 行 22 亿 股 H 股 2006 年 9 月 27 日, 联 席 簿 记 人 / 主 承 销 商 行 使 该 次 H 股 发 行 超 额 配 售 权, 发 行 人 为 此 额 外 发 行 2.2 亿 股 H 股 根 据 毕 马 威 华 振 于 2006 年 12 月 6 日 出 具 的 验 资 报 告 (KPMG-A(2006) CR No. 0031), 截 至 2006 年 10 月 5 日, 发 行 人 已 收 到 通 过 全 球 发 售 H 股 ( 包 括 超 额 配 售 部 分 ) 所 获 得 的 货 币 资 金, 其 中 实 收 注 册 资 本 金 额 为 人 民 币 24.2 亿 元, 发 行 人 实 缴 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币 14,702,562,430 元 发 行 人 于 2007 年 4 月 18 日 换 领 了 原 深 圳 工 商 局 颁 发 的 企 业 法