锂业招股书

Transcription

1 ( 四 川 省 射 洪 县 太 和 镇 城 北 ) 首 次 公 开 发 行 股 票 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) ( 四 川 省 成 都 市 东 城 根 上 街 95 号 )

2 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 发 行 股 票 类 型 : 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 每 股 面 值 : 人 民 币 1.00 元 发 行 股 数 : 2,450 万 股 每 股 发 行 价 格 : 人 民 币 元 发 行 后 总 股 本 : 9,800 万 股 拟 申 请 上 市 证 券 交 易 所 : 预 计 发 行 日 期 : 2010 年 8 月 18 日 深 圳 证 券 交 易 所 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 : 1 公 司 股 东 天 齐 集 团 张 静 承 诺 : 自 天 齐 锂 业 股 票 上 市 之 日 起 36 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 天 齐 锂 业 股 份, 也 不 由 天 齐 锂 业 收 购 该 部 分 股 份 2 公 司 股 东 乾 元 投 资 承 诺 : 自 天 齐 锂 业 股 票 上 市 之 日 起 12 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 天 齐 锂 业 股 份, 也 不 由 天 齐 锂 业 收 购 该 部 分 股 份 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ): 签 署 日 期 : 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 2010 年 8 月 1 日 1-1-1

3 发 行 人 声 明 发 行 人 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 及 其 摘 要 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 中 国 证 监 会 其 他 政 府 部 门 对 本 次 发 行 所 做 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 发 行 人 股 票 的 价 值 或 投 资 者 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 股 票 依 法 发 行 后, 发 行 人 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 发 行 人 自 行 负 责, 由 此 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 负 责 投 资 者 若 对 本 及 其 摘 要 存 在 任 何 疑 问, 应 咨 询 自 己 的 股 票 经 纪 人 律 师 会 计 师 或 其 他 专 业 顾 问 1-1-2

4 重 大 事 项 提 示 一 公 司 控 股 股 东 天 齐 集 团 张 静 承 诺 : 自 天 齐 锂 业 股 票 上 市 之 日 起 36 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 天 齐 锂 业 股 份, 也 不 由 天 齐 锂 业 收 购 该 部 分 股 份 公 司 股 东 乾 元 投 资 承 诺 : 自 天 齐 锂 业 股 票 上 市 之 日 起 12 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 天 齐 锂 业 股 份, 也 不 由 天 齐 锂 业 收 购 该 部 分 股 份 二 截 至 2010 年 6 月 30 日, 公 司 可 供 股 东 分 配 的 滚 存 未 分 配 利 润 余 额 为 53,570, 元 本 次 发 行 完 成 前 形 成 的 滚 存 未 分 配 利 润 由 本 次 发 行 完 成 后 的 新 老 股 东 依 其 所 持 股 份 比 例 共 同 享 有 三 公 司 特 别 提 醒 投 资 者 注 意 风 险 因 素 中 的 下 列 风 险 : ( 一 ) 主 要 原 材 料 供 应 商 单 一 的 风 险 锂 辉 石 是 公 司 生 产 各 项 锂 产 品 的 主 要 原 材 料, 报 告 期 内 公 司 锂 辉 石 全 部 从 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 进 口 2007 年 2008 年 2009 年 和 2010 年 1-6 月, 公 司 锂 辉 石 采 购 金 额 分 别 为 13, 万 元 11, 万 元 10, 万 元 和 8, 万 元, 占 原 材 料 采 购 金 额 的 比 例 分 别 为 58.85% 58.81% 61.19% 和 50.93% 塔 力 森 公 司 是 世 界 锂 辉 石 的 主 要 供 应 商, 其 拥 有 的 澳 大 利 亚 格 林 布 什 矿 山 是 目 前 全 球 开 采 规 模 最 大 品 质 最 稳 定 的 锂 辉 石 矿 山 中 国 主 要 的 矿 石 提 锂 生 产 企 业, 如 本 公 司 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 ( 原 新 疆 锂 盐 厂 ) 近 年 来 均 主 要 以 进 口 塔 力 森 公 司 锂 辉 石 作 为 生 产 所 需 的 原 材 料 如 果 塔 力 森 公 司 改 变 经 营 策 略 或 遇 到 突 发 事 件 或 如 果 本 公 司 订 单 骤 然 大 增, 可 能 会 出 现 锂 辉 石 供 应 不 及 时 或 供 应 不 足 的 风 险 ( 二 ) 主 要 原 材 料 和 产 品 价 格 波 动 的 风 险 本 公 司 原 材 料 主 要 为 锂 辉 石 硫 酸 和 纯 碱, 其 中 锂 辉 石 占 成 本 的 比 例 较 高, 锂 辉 石 价 格 的 波 动 对 成 本 有 较 大 影 响 2007 年 2008 年 2009 年 和 2010 年 1-6 月, 公 司 锂 辉 石 矿 平 均 采 购 价 格 分 别 为 2, 元 / 吨 2, 元 / 吨 2, 元 / 吨 和 1, 元 / 吨,2007 年 和 2008 年 分 别 同 比 上 升 21.77% 和 1-1-3

5 13.38%,2009 年 同 比 下 降 11.14%,2010 年 1-6 月 采 购 均 价 较 2009 年 下 降 9.27% 锂 辉 石 价 格 的 波 动 对 公 司 盈 利 能 力 有 较 大 影 响 本 公 司 产 品 主 要 包 括 电 池 级 碳 酸 锂 工 业 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 以 及 无 水 氯 化 锂 等, 广 泛 应 用 于 电 子 化 工 特 种 工 程 塑 料 橡 胶 核 工 业 航 空 航 天 金 属 冶 炼 等 领 域, 国 内 国 际 经 济 周 期 的 变 化 对 这 些 行 业 的 景 气 度 有 不 同 程 度 的 影 响 年, 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 和 工 业 级 碳 酸 锂 的 价 格 持 续 上 涨, 年 持 续 下 降 如 果 公 司 产 品 价 格 继 续 下 降, 将 削 弱 公 司 的 盈 利 能 力 ( 三 ) 盐 湖 卤 水 提 锂 冲 击 的 风 险 碳 酸 锂 制 取 工 艺 因 使 用 原 料 不 同 而 分 为 矿 石 提 锂 和 盐 湖 卤 水 提 锂 两 大 类 盐 湖 卤 水 蕴 藏 的 锂 资 源 丰 富, 全 球 已 探 明 的 锂 资 源 超 过 90% 储 存 于 盐 湖 卤 水 中, 目 前 国 外 公 司 生 产 碳 酸 锂 的 主 要 原 料 是 盐 湖 卤 水, 全 球 碳 酸 锂 及 其 衍 生 产 品 供 应 量 约 80% 来 自 盐 湖 卤 水 提 锂 生 产 企 业, 约 20% 来 自 矿 石 提 锂 生 产 企 业 我 国 已 探 明 的 锂 资 源 约 80% 储 存 于 盐 湖 卤 水, 已 有 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 西 藏 日 喀 则 扎 布 耶 锂 业 高 科 技 有 限 公 司 等 进 行 盐 湖 卤 水 锂 资 源 的 开 发, 形 成 了 一 定 的 生 产 能 力 虽 然 由 于 资 源 条 件 及 技 术 等 因 素 的 制 约, 目 前 我 国 盐 湖 卤 水 提 锂 生 产 企 业 尚 未 形 成 大 规 模 产 业 化 的 能 力, 但 如 果 实 现 盐 湖 卤 水 提 锂 技 术 和 生 产 规 模 的 实 质 性 突 破, 其 生 产 成 本 将 显 著 降 低, 将 对 本 公 司 的 工 业 级 碳 酸 锂 市 场 形 成 重 大 冲 击 ( 四 ) 募 投 项 目 投 产 后 原 材 料 供 应 不 足 的 风 险 公 司 作 为 全 球 最 大 的 矿 石 提 锂 生 产 企 业, 所 需 锂 辉 石 矿 全 部 外 购 募 投 项 目 投 产 后 锂 辉 石 需 求 量 还 将 有 大 幅 度 的 增 长 公 司 目 前 各 项 锂 产 品 年 生 产 能 力 约 为 9,100 吨,2008 年 2009 年 分 别 采 购 锂 辉 石 51, 吨 和 52, 吨 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 达 产 后, 将 增 加 6,500 吨 锂 产 品 的 产 能, 预 计 将 增 加 锂 辉 石 用 量 约 45,000 吨 ( 按 SC6.0 规 格 计 算 ) 塔 力 森 公 司 已 在 积 极 扩 产 应 对 中 国 锂 辉 石 矿 需 求 的 增 长, 本 公 司 也 正 在 加 紧 勘 探 开 发 甲 基 卡 措 拉 矿 区 的 锂 辉 石 矿, 但 如 果 锂 辉 石 供 应 出 现 问 题, 公 司 将 存 在 募 投 项 目 投 产 后 原 材 料 供 应 不 足 的 风 险 ( 五 ) 募 投 项 目 的 市 场 风 险 1-1-4

6 公 司 现 有 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 的 年 生 产 能 力 分 别 为 2,500 吨 和 1,500 吨, 募 集 资 金 投 资 项 目 建 成 后 产 能 将 分 别 增 加 5,000 吨 和 1,500 吨 虽 然 公 司 对 市 场 进 行 了 详 细 的 调 查, 但 项 目 建 成 后 能 否 尽 快 扩 大 市 场 销 售, 仍 存 在 一 定 的 不 确 定 因 素 ( 六 ) 公 司 部 分 专 利 权 存 在 争 议 的 风 险 目 前, 本 公 司 拥 有 5 项 发 明 专 利 30 项 外 观 设 计 专 利 2010 年 5 月 26 日, 海 门 容 汇 通 用 锂 业 有 限 公 司 就 本 公 司 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 制 备 方 法 发 明 专 利 ( 专 利 号 :ZL ) 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 的 制 备 方 法 发 明 专 利 ( 专 利 号 :ZL ) 向 国 家 知 识 产 权 局 专 利 复 审 委 员 会 提 出 了 无 效 宣 告 请 求 并 获 受 理 截 至 本 签 署 日, 公 司 上 述 两 项 专 利 权 仍 然 有 效 由 于 海 门 容 汇 通 用 锂 业 有 限 公 司 提 出 了 专 利 权 无 效 请 求, 该 两 项 专 利 处 于 无 效 审 查 程 序 中, 该 两 项 专 利 所 载 明 的 生 产 技 术 是 否 能 够 继 续 获 得 专 利 权 保 护 存 在 一 定 的 不 确 定 因 素 ( 七 ) 税 收 优 惠 占 净 利 润 的 比 例 较 高 的 风 险 报 告 期 内, 本 公 司 主 要 享 受 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 经 测 算, 2007 年 度 2008 年 度 2009 年 度 和 2010 年 1-6 月 分 别 减 免 企 业 所 得 税 1, 万 元 万 元 万 元 和 万 元 ; 此 外, 本 公 司 2007 年 2008 年 享 受 国 产 设 备 投 资 抵 免 所 得 税 金 额 分 别 为 万 元 万 元,2009 年 享 受 环 境 保 护 专 用 设 备 抵 免 所 得 税 万 元 报 告 期 内 上 述 各 项 税 收 优 惠 合 计 占 同 期 净 利 润 的 比 例 分 别 为 25.64% 21.23% 12.00% 和 10.18% 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 停 止 执 行 企 业 购 买 国 产 设 备 投 资 抵 免 企 业 所 得 税 政 策 问 题 的 通 知 ( 国 税 发 号 ), 国 产 设 备 投 资 抵 免 所 得 税 政 策 停 止 执 行, 公 司 新 增 国 产 设 备 不 再 享 有 抵 免 政 策 如 果 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 发 生 变 化 或 公 司 高 新 技 术 企 业 资 格 不 能 通 过 复 审 导 致 公 司 不 能 享 受 所 得 税 优 惠 政 策, 将 可 能 影 响 发 行 人 的 经 营 业 绩 ( 八 ) 经 营 业 绩 波 动 的 风 险 2007 年 度 2008 年 度 2009 年 和 2010 年 1-6 月, 本 公 司 实 现 的 净 利 润 分 别 为 6, 万 元 4, 万 元 3, 万 元 和 1, 万 元 受 市 场 1-1-5

7 竞 争 加 剧 宏 观 经 济 波 动 及 金 融 危 机 的 影 响, 公 司 2008 年 及 2009 年 业 绩 同 比 均 出 现 一 定 幅 度 的 下 降, 降 幅 分 别 为 31.01% 和 16.63%;2010 年 1-6 月 净 利 润 较 2009 年 1-6 月 增 长 14.84% 如 果 市 场 竞 争 持 续 加 剧 金 融 危 机 的 影 响 持 续 深 化 下 游 产 业 不 能 持 续 复 苏, 将 影 响 本 公 司 经 营 业 绩 的 回 暖 1-1-6

8 目 录 第 一 节 释 义 第 二 节 概 览 一 发 行 人 简 介 二 发 行 人 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 简 介 三 主 要 财 务 数 据 四 本 次 发 行 概 况 五 募 集 资 金 运 用 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 二 与 发 行 有 关 的 机 构 和 人 员 三 发 行 上 市 重 要 日 期 第 四 节 风 险 因 素 一 经 营 风 险 二 市 场 风 险 三 募 集 资 金 运 用 的 风 险 四 技 术 风 险 五 人 力 资 源 不 足 的 风 险 六 财 务 风 险 七 股 权 集 中 控 制 的 风 险 八 政 策 风 险 九 汇 率 风 险 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 二 发 行 人 改 制 重 组 情 况 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 四 股 东 出 资 及 历 次 股 本 变 化 的 验 资 情 况 五 发 行 人 组 织 结 构 六 发 行 人 控 股 子 公 司 参 股 子 公 司 情 况 七 发 起 人 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 主 要 股 东 及 实 际 控 制 人 等 的 基 本 情 况 八 发 行 人 股 本 情 况 九 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 十 主 要 股 东 及 作 为 股 东 的 董 监 事 高 管 人 员 的 重 要 承 诺 及 履 行 情 况 第 六 节 业 务 与 技 术 一 公 司 的 主 营 业 务 主 要 产 品 及 变 化 情 况 二 公 司 所 处 行 业 的 基 本 情 况 三 公 司 在 行 业 中 的 市 场 竞 争 情 况 四 公 司 主 营 业 务 情 况 五 主 要 固 定 资 产 及 无 形 资 产

9 六 公 司 拥 有 特 许 经 营 权 的 情 况 七 公 司 技 术 情 况 八 境 外 经 营 情 况 九 公 司 的 质 量 管 理 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 关 于 同 业 竞 争 二 关 于 关 联 交 易 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 概 况 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 持 有 本 公 司 股 份 情 况 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 的 薪 酬 情 况 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 的 兼 职 情 况 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 相 互 之 间 的 亲 属 关 系 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 与 公 司 的 协 议 安 排 情 况 八 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 资 格 九 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况 第 九 节 公 司 治 理 结 构 一 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 规 范 运 作 情 况. 174 二 公 司 近 三 年 违 法 违 规 行 为 情 况 三 公 司 资 金 占 用 和 对 外 担 保 的 情 况 四 公 司 管 理 层 对 内 控 制 度 的 评 价 及 注 册 会 计 师 意 见 第 十 节 财 务 会 计 信 息 一 近 三 年 及 一 期 经 审 计 的 财 务 报 表 主 要 数 据 二 审 计 意 见 三 财 务 报 表 的 编 制 基 础 合 并 财 务 报 表 范 围 及 变 化 情 况 四 报 告 期 内 采 用 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 五 分 部 信 息 六 非 经 常 性 损 益 七 主 要 资 产 情 况 八 主 要 负 债 情 况 九 股 东 权 益 及 变 动 情 况 十 现 金 流 量 情 况 十 一 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 十 二 主 要 财 务 指 标 十 三 资 产 评 估 情 况 十 四 历 次 验 资 情 况 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 财 务 状 况 分 析 二 盈 利 能 力 分 析 三 现 金 流 量 分 析 四 重 大 资 本 性 支 出 分 析 五 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 未 来 趋 势 分 析

10 六 其 他 事 项 说 明 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 一 发 展 战 略 及 经 营 目 标 二 当 年 及 未 来 两 年 业 务 发 展 计 划 三 拟 定 上 述 计 划 所 依 据 的 假 设 条 件 四 实 施 上 述 计 划 将 面 临 的 主 要 困 难 以 及 实 现 上 述 计 划 拟 采 用 的 途 径 五 业 务 发 展 计 划 与 现 有 业 务 的 关 系 六 本 次 募 集 资 金 对 实 现 上 述 目 标 的 作 用 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 一 募 集 资 金 运 用 概 况 二 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 简 介 三 技 术 中 心 扩 建 项 目 简 介 四 募 集 资 金 项 目 固 定 资 产 变 化 与 产 能 变 动 的 匹 配 关 系 五 募 集 资 金 运 用 对 主 要 财 务 状 况 及 经 营 成 果 的 影 响 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 一 股 利 分 配 政 策 二 公 司 最 近 三 年 股 利 分 配 情 况 三 本 次 发 行 完 成 前 滚 存 利 润 的 分 配 政 策 四 本 次 股 票 发 行 后 的 股 利 分 配 政 策 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项 一 信 息 披 露 制 度 及 为 投 资 者 服 务 计 划 二 重 大 商 务 合 同 三 对 外 担 保 情 况 四 重 大 诉 讼 或 仲 裁 事 项 五 其 他 事 项 第 十 六 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 有 关 中 介 机 构 声 明 一 发 行 人 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 二 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 声 明 三 发 行 人 律 师 声 明 四 承 担 审 计 业 务 的 会 计 师 事 务 所 声 明 五 承 担 评 估 业 务 的 资 产 评 估 机 构 声 明 六 承 担 评 估 业 务 的 土 地 估 价 机 构 声 明 七 承 担 验 资 业 务 的 机 构 声 明 第 十 七 节 备 查 文 件 一 备 查 文 件 二 查 阅 地 点 和 时 间

11 第 一 节 释 义 在 本 中, 除 非 另 有 说 明, 下 列 词 汇 具 有 如 下 意 义 : 常 用 术 语 公 司 本 公 司 发 行 人 股 份 公 司 指 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 天 齐 集 团 集 团 公 司 指 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 射 洪 锂 业 指 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司, 股 份 公 司 的 前 身 雅 安 华 汇 指 雅 安 华 汇 锂 业 科 技 材 料 有 限 公 司 乾 元 投 资 指 深 圳 乾 元 投 资 有 限 公 司 天 齐 五 矿 指 成 都 天 齐 五 矿 机 械 进 出 口 有 限 责 任 公 司 天 齐 水 暖 指 成 都 天 齐 水 暖 设 备 有 限 公 司 天 齐 瑞 丰 指 成 都 天 齐 瑞 丰 农 业 科 技 有 限 公 司 天 齐 金 属 指 成 都 天 齐 金 属 制 品 有 限 公 司 天 齐 矿 业 指 四 川 天 齐 矿 业 有 限 责 任 公 司 天 齐 实 业 指 四 川 天 齐 实 业 有 限 责 任 公 司 天 齐 科 技 指 成 都 天 齐 科 技 发 展 有 限 公 司 天 齐 盛 合 指 成 都 天 齐 盛 合 投 资 有 限 公 司 宏 达 天 齐 指 四 川 宏 达 天 齐 盛 合 锂 业 有 限 公 司 天 齐 硅 业 指 甘 孜 州 天 齐 宏 达 硅 业 有 限 公 司 鑫 道 成 指 成 都 鑫 道 成 农 牧 机 械 有 限 公 司 明 珠 股 份 指 四 川 明 珠 电 力 股 份 有 限 公 司 明 珠 集 团 指 四 川 明 珠 集 团 有 限 责 任 公 司 蚕 丝 公 司 指 四 川 省 蚕 丝 公 司 射 洪 县 公 司 天 化 厂 指 射 洪 县 天 然 气 化 工 厂 金 川 矿 产 指 四 川 省 金 川 县 矿 产 公 司 塔 力 森 公 司 指 澳 大 利 亚 塔 力 森 锂 业 有 限 公 司, 公 司 英 文 名 称 为 Talison Lithium Australia Pty Ltd SQM 指 智 利 化 工 和 矿 业 公 司, 全 球 最 大 的 锂 产 品 生 产 企 业 FMC 指 美 国 富 美 实 公 司, 全 球 重 要 的 锂 产 品 生 产 企 业 Chemetall 指 德 国 凯 密 特 尔 公 司, 全 球 重 要 的 锂 产 品 生 产 企 业

12 本 次 发 行 指 公 司 本 次 拟 公 开 发 行 面 值 为 1.00 元 的 2,450 万 股 人 民 币 普 通 股 的 行 为 股 东 大 会 指 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 董 事 会 指 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 董 事 会 监 事 会 指 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 监 事 会 公 司 章 程 指 四 川 天 齐 锂 股 份 有 限 公 司 公 司 章 程 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 指 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 独 立 董 事 制 度 指 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 制 度 关 联 交 易 决 策 制 度 指 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 关 联 交 易 决 策 制 度 保 荐 人 主 承 销 商 国 金 证 券 指 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 四 川 君 和 指 四 川 君 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 信 永 中 和 指 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 北 京 金 杜 发 行 人 律 师 指 北 京 市 金 杜 律 师 事 务 所 中 国 我 国 国 内 指 中 华 人 民 共 和 国 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 国 家 发 改 委 指 中 华 人 民 共 和 国 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 四 川 省 国 资 委 指 四 川 省 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 新 会 计 准 则 指 国 家 财 政 部 2006 年 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 元 指 人 民 币 元 专 用 术 语 锂 指 一 种 金 属 化 学 元 素, 元 素 符 号 为 Li, 原 子 编 号 为 3 碳 酸 锂 指 一 种 常 见 的 锂 化 合 物, 分 子 式 为 Li2CO3, 是 用 量 最 大 应 用 范 围 最 广 的 锂 产 品, 由 于 其 纯 度 不 同 而 分 为 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 和 高 纯 碳 酸 锂 工 业 级 碳 酸 锂 指 质 量 达 到 GB 标 准 的 碳 酸 锂, 品 质 相 对 较 低, 广 泛 应 用 于 电 解 铝 纺 织 制 冷 剂 等 行 业, 并 用 于 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 等 其 他 锂 产 品 的 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 指 质 量 达 到 YS/T 标 准 的 碳 酸 锂, 主 要 用 于

13 氯 化 锂 无 水 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 单 水 氢 氧 化 锂 金 属 锂 锂 辉 石 SC 锂 盐 矿 石 提 锂 盐 湖 卤 水 提 锂 Ppm 锂 离 子 电 池 材 料 的 生 产 一 种 常 见 的 锂 化 合 物, 分 子 式 为 LiCl, 主 要 应 用 指 于 制 取 金 属 锂 高 分 子 材 料 分 子 筛 医 药 食 品 等 行 业 不 含 结 晶 水 的 氯 化 锂, 目 前 市 场 上 所 使 用 的 氯 化 锂 指 大 多 为 无 水 氯 化 锂 一 种 常 见 的 锂 化 合 物, 分 子 式 为 LiOH, 行 业 内 一 指 般 指 单 水 氢 氧 化 锂, 主 要 应 用 于 润 滑 剂 净 化 剂 催 化 剂 等 行 业 一 种 常 见 的 锂 化 合 物, 分 子 式 为 LiOH H2O, 是 锂 指 产 品 市 场 的 主 要 氢 氧 化 锂 产 品, 行 业 内 习 惯 简 称 氢 氧 化 锂 单 质 锂 金 属, 主 要 用 于 锂 合 金 核 工 业 电 池 航 指 空 航 天 工 业 制 造 等 行 业 一 种 含 锂 元 素 的 矿 石, 化 学 式 为 LiAl[Si2O6], 主 指 要 应 用 于 碳 酸 锂 的 制 取 及 玻 璃 陶 瓷 工 业 的 添 加 剂 等 领 域 一 种 说 明 锂 辉 石 中 氧 化 锂 含 量 的 规 格 简 称, 如 指 SC6.0 即 指 氧 化 锂 含 量 为 6.0% 的 锂 辉 石 锂 行 业 对 碳 酸 锂 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 等 锂 化 合 物 的 指 通 称 用 锂 辉 石 矿 锂 云 母 矿 等 固 体 锂 矿 生 产 碳 酸 锂 和 其 指 他 锂 产 品 指 用 含 锂 的 盐 湖 卤 水 生 产 碳 酸 锂 和 其 他 锂 产 品 指 一 种 计 量 单 位, 百 万 分 之 一 本 所 有 数 值 保 留 两 位 小 数, 若 出 现 总 数 与 各 分 项 数 值 之 和 尾 数 不 符 的 情 况, 均 为 四 舍 五 入 原 因 造 成

14 第 二 节 概 览 本 概 览 仅 对 全 文 做 扼 要 提 示, 投 资 者 作 出 投 资 决 策 前, 应 认 真 阅 读 全 文 一 发 行 人 简 介 ( 一 ) 公 司 概 况 中 文 名 称 : 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 :Sichuan Tianqi Lithium Industries, Inc. 注 册 资 本 :7,350 万 元 法 定 代 表 人 : 姚 开 林 注 册 地 址 : 四 川 射 洪 县 太 和 镇 城 北 公 司 前 身 射 洪 锂 业 成 立 于 1995 年 10 月 16 日 2007 年 12 月, 射 洪 锂 业 以 经 四 川 君 和 审 计 的 截 至 2007 年 11 月 30 日 的 净 资 产 175,477, 元 折 为 发 起 人 股 份 7,200 万 元, 以 整 体 变 更 方 式 设 立 股 份 有 限 公 司 经 四 川 省 遂 宁 市 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 7,200 万 元, 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 年 3 月, 公 司 进 行 增 资 扩 股, 注 册 资 本 增 至 7,350 万 元 公 司 主 要 从 事 锂 系 列 产 品 的 研 发 生 产 和 销 售, 主 要 产 品 为 锂 坤 达 牌 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 等 四 大 系 列 十 多 个 品 种 规 格 的 锂 产 品 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 是 国 家 级 重 点 新 产 品, 于 2006 年 11 月 获 得 国 家 科 技 部 商 务 部 等 四 部 委 颁 发 的 国 家 级 重 点 新 产 品 证 书, 获 得 四 川 省 人 民 政 府 四 川 省 高 新 技 术 创 新 产 品 称 号 公 司 是 我 国 目 前 锂 行 业 中 产 量 和 销 售 规 模 最 大 的 企 业, 拥 有 五 项 发 明 专 利 公 司 充 分 发 挥 技 术 创 新 优 势, 在 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 等 基 础 锂 产 品 的 基 础 上, 致 力 于 发 展 电 池 级 碳 酸 锂 电 池 级 无 水 氯 化 锂 等 高 端 锂 产 品, 在 我 国 锂 产 品 产 业 中 具 有 综 合 优 势

15 公 司 是 四 川 省 小 巨 人 企 业 四 川 省 成 长 型 中 小 企 业 四 川 省 创 新 型 试 点 企 业 四 川 省 自 主 知 识 产 权 优 势 培 育 企 业 ; 公 司 技 术 中 心 为 四 川 省 省 级 技 术 中 心 ; 我 国 电 池 级 碳 酸 锂 的 行 业 标 准 由 公 司 主 持 起 草, 已 于 2006 年 8 月 1 日 开 始 执 行 ; 公 司 于 2008 年 12 月 30 日 经 四 川 省 科 学 技 术 厅 四 川 省 财 政 厅 四 川 省 国 家 税 务 局 四 川 省 地 方 税 务 局 联 合 认 定 为 高 新 技 术 企 业 公 司 的 发 展 战 略 是 : 作 为 中 国 锂 行 业 的 龙 头 企 业, 不 断 进 行 技 术 创 新, 积 极 开 发 各 类 具 有 前 瞻 性 的 高 端 锂 产 品, 增 强 自 主 创 新 能 力, 建 立 自 主 创 新 体 系, 推 动 我 国 锂 产 业 结 构 调 整 和 优 化 升 级 ; 同 时, 抓 住 我 国 锂 行 业 快 速 发 展 的 良 好 机 遇, 促 进 公 司 核 心 业 务 全 面 发 展, 将 公 司 建 设 成 为 具 有 较 强 国 际 竞 争 力 的 综 合 性 锂 产 品 生 产 商, 跻 身 全 球 主 要 锂 产 品 生 产 企 业 的 行 列, 公 司 募 股 资 金 建 设 项 目 完 成 后, 将 达 到 年 产 各 类 锂 产 品 15,000 吨 的 生 产 规 模, 初 步 形 成 锂 矿 资 源 锂 盐 和 锂 金 属 加 工 三 大 业 务 体 系, 形 成 完 整 的 锂 产 业 链 ( 二 ) 本 次 发 行 前 股 本 结 构 股 东 名 称 股 份 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 6, 张 静 深 圳 乾 元 投 资 有 限 公 司 合 计 7, 二 发 行 人 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 简 介 ( 一 ) 发 行 人 控 股 股 东 天 齐 集 团 公 司 控 股 股 东 天 齐 集 团 持 有 本 公 司 股 份 6, 万 股, 占 发 行 前 总 股 本 的 85% 天 齐 集 团 成 立 于 2003 年 12 月 16 日, 注 册 资 本 5,000 万 元, 法 定 代 表 人 蒋 卫 平 先 生, 目 前 主 要 业 务 为 长 期 股 权 投 资 管 理 和 贸 易 业 务 关 于 天 齐 集 团 基 本 情 况, 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 五 发 行 人 主 要 股 东 及 子 公 司 情 况 ( 二 ) 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生

16 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生, 中 国 国 籍,1955 年 3 月 出 生, 现 任 公 司 董 事 长 蒋 卫 平 先 生 在 本 次 发 行 前 通 过 天 齐 集 团 间 接 持 有 公 司 83.81% 的 股 份, 蒋 卫 平 先 生 之 妻 张 静 女 士 持 有 公 司 13.32% 的 股 份 蒋 卫 平 先 生 本 次 发 行 前 通 过 天 齐 集 团 和 张 静 女 士 间 接 控 制 公 司 合 计 97.13% 的 股 份 蒋 卫 平 先 生 基 本 情 况 参 见 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 三 主 要 财 务 数 据 根 据 信 永 中 和 出 具 的 XYZH/2010CDA2006 号 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告, 发 行 人 报 告 期 内 主 要 财 务 数 据 如 下 : ( 一 ) 资 产 负 债 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 流 动 资 产 21, , , , 非 流 动 资 产 22, , , , 资 产 合 计 43, , , , 流 动 负 债 11, , , , 非 流 动 负 债 7, , , 负 债 合 计 18, , , , 归 属 于 母 公 司 权 益 合 计 25, , , , 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 25, , , , ( 二 ) 利 润 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 营 业 收 入 13, , , , 营 业 利 润 1, , , , 利 润 总 额 2, , , ,

17 净 利 润 1, , , , 其 中 : 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 1, , , , 少 数 股 东 损 益 ( 三 ) 现 金 流 量 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 , 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -2, , , ( 四 ) 主 要 财 务 指 标 财 务 指 标 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 45.89% 38.55% 29.96% 27.49% 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 3, , , , 无 形 资 产 ( 土 地 使 用 权 除 外 ) 占 净 资 产 的 比 例 0.64% 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 每 股 经 营 活 动 净 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ) 基 本 每 股 收 益 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 普 通 6.20% 13.35% 18.94% 42.12%

18 股 股 东 的 净 利 润 )( 元 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 )( 元 ) 四 本 次 发 行 概 况 股 票 种 类 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 每 股 面 值 发 行 股 数 发 行 方 式 发 行 对 象 人 民 币 1.00 元 2,450 万 股 五 募 集 资 金 运 用 采 用 网 下 向 询 价 对 象 配 售 发 行 和 网 上 资 金 申 购 定 价 发 行 相 结 合 的 发 行 方 式 符 合 资 格 的 询 价 对 象 和 在 深 圳 证 券 交 易 所 开 户 的 境 内 自 然 人 法 人 等 投 资 者 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 购 买 者 除 外 ) 本 次 募 集 资 金 拟 投 向 以 下 两 个 项 目 : 1 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 该 项 目 在 本 公 司 射 洪 本 部 厂 区 内 实 施, 项 目 总 投 资 23,630 万 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 18,630 万 元, 流 动 资 金 5,000 万 元, 建 设 期 36 个 月 本 项 目 完 全 达 产 后, 项 目 每 年 将 实 现 销 售 收 入 26, 万 元, 利 润 总 额 5, 万 元, 净 利 润 4, 万 元, 投 资 利 润 率 18.50%, 所 得 税 前 静 态 投 资 回 收 期 6.66 年, 所 得 税 后 静 态 投 资 回 收 期 6.9 年 ( 均 含 3 年 建 设 期 ) 2 技 术 中 心 扩 建 项 目 该 项 目 在 本 公 司 射 洪 本 部 厂 区 内 实 施, 投 资 总 额 2,867 万 元, 建 设 期 12 个 月 技 术 中 心 扩 建 后 将 有 力 提 升 公 司 的 核 心 竞 争 力, 提 高 公 司 整 体 盈 利 能 力 上 述 两 个 项 目 所 需 资 金 合 计 26,497 万 元 若 本 次 发 行 实 际 募 集 资 金 额 与 项 目 需 要 的 投 资 总 额 之 间 存 在 资 金 缺 口, 将 由 公 司 自 筹 解 决 ; 如 有 剩 余, 将 用 于 补 充 日 常 生 产 经 营 所 需 的 流 动 资 金 募 集 资 金 运 用 的 情 况 详 见 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用

19 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 1 股 票 种 类 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 2 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元 3 发 行 股 数 及 比 例 2,450 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 比 例 为 25% 4 每 股 发 行 价 人 民 币 元 倍 ( 每 股 收 益 按 照 2009 年 经 会 计 师 事 务 所 审 5 发 行 市 盈 率 计 扣 除 非 经 常 性 损 益 孰 低 的 净 利 润 除 以 本 次 发 行 后 总 股 本 计 算 ) 6 发 行 前 每 股 净 资 产 7 发 行 后 每 股 净 资 产 3.49 元 ( 按 截 至 2010 年 6 月 30 日 经 审 计 净 资 产 全 面 摊 薄 计 算 ) 9.54 元 ( 按 截 至 2010 年 6 月 30 日 经 审 计 净 资 产 加 上 本 次 预 计 募 集 资 金 净 额 全 面 摊 薄 计 算 ) 8 发 行 市 净 率 3.14 倍 ( 每 股 发 行 价 格 与 发 行 后 每 股 净 资 产 之 比 ) 9 发 行 方 式 采 用 网 下 向 询 价 对 象 配 售 发 行 和 网 上 资 金 申 购 定 价 发 行 相 结 合 的 发 行 方 式 符 合 资 格 的 询 价 对 象 和 在 深 圳 证 券 交 易 所 开 户 的 境 10 发 行 对 象 内 自 然 人 法 人 等 投 资 者 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 购 买 者 除 外 ) 11 承 销 方 式 余 额 包 销 12 预 计 募 集 资 金 总 额 73,500 万 元 13 预 计 募 集 资 金 净 额 67, 万 元 14 发 行 费 用 概 算 5, 万 元 (1) 承 销 保 荐 费 用 5,145 万 元 (2) 审 计 验 资 费 用 110 万 元 (3) 律 师 费 用 80 万 元 (4) 路 演 推 介 费 用 51 万 元

20 (5) 信 息 披 露 费 用 226 万 元 (6) 印 花 税 万 元 (7) 登 记 托 管 及 上 市 初 费 15 万 元 15 拟 上 市 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 二 与 发 行 有 关 的 机 构 和 人 员 ( 一 ) 发 行 人 : 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 四 川 省 射 洪 县 太 和 镇 城 北 法 定 代 表 人 : 姚 开 林 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 李 波 ( 二 ) 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ): 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 四 川 省 成 都 市 东 城 根 上 街 95 号 法 定 代 表 人 : 冉 云 电 话 : 传 真 : 保 荐 代 表 人 : 唐 宏 罗 洪 峰 项 目 协 办 人 : 邹 学 森 项 目 经 办 人 : 邹 学 森 李 学 军 杜 晓 希 杨 会 斌 冯 昊 罗 砚 江 刘 晓 秋 ( 三 ) 律 师 事 务 所 : 北 京 市 金 杜 律 师 事 务 所 住 所 : 四 川 省 成 都 市 人 民 南 路 一 段 86 号 城 市 之 心 22 层 G 座 负 责 人 : 王 玲 电 话 :

21 传 真 : 经 办 律 师 : 张 如 积 刘 荣 ( 四 ) 审 计 机 构 : 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 住 所 : 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 A 座 9 层 法 定 代 表 人 : 张 克 电 话 : 传 真 : 经 办 会 计 师 : 尹 淑 萍 龚 正 平 ( 五 ) 验 资 机 构 : 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 住 所 : 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 A 座 9 层 法 定 代 表 人 : 张 克 电 话 : 传 真 : 经 办 会 计 师 : 尹 淑 萍 郝 卫 东 ( 六 ) 评 估 机 构 : 四 川 华 衡 资 产 评 估 有 限 公 司 注 册 地 址 : 四 川 省 成 都 市 锦 江 区 天 仙 桥 南 路 3 号 汇 江 楼 5 楼 法 定 代 表 人 : 屈 仁 斌 电 话 : 传 真 : 经 办 评 估 师 : 杨 梅 唐 燕 ( 七 ) 土 地 估 价 机 构 : 四 川 华 衡 房 地 产 地 价 评 估 有 限 公 司 注 册 地 址 : 四 川 省 成 都 市 锦 江 区 天 仙 桥 南 路 3 号 汇 江 楼 5 楼 法 定 代 表 人 : 屈 仁 斌

22 电 话 : 传 真 : 经 办 评 估 师 : 邓 林 峰 袁 仕 荣 ( 八 ) 股 票 登 记 机 构 : 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 地 址 : 深 圳 市 深 南 中 路 1093 号 中 信 大 厦 18 楼 电 话 : 传 真 : ( 九 ) 收 款 银 行 : 中 国 建 设 银 行 成 都 市 新 华 支 行 户 名 : 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 账 号 : ( 十 ) 申 请 上 市 证 券 交 易 所 : 深 圳 证 券 交 易 所 住 所 : 深 圳 市 深 南 东 路 5045 号 电 话 : 传 真 : 上 述 与 本 次 发 行 有 关 的 中 介 机 构 负 责 人 高 级 管 理 人 员 及 经 办 人 员 未 持 有 发 行 人 股 份, 与 发 行 人 也 不 存 在 其 他 权 益 关 系 三 发 行 上 市 重 要 日 期 事 项 日 期 1 询 价 推 介 时 间 2010 年 8 月 11 日 年 8 月 13 日 2 定 价 公 告 刊 登 日 期 2010 年 8 月 17 日 3 申 购 日 期 2010 年 8 月 18 日 4 缴 款 日 期 2010 年 8 月 18 日 5 股 票 上 市 日 期 本 次 股 票 发 行 结 束 之 后, 发 行 人 将 尽 快 申 请 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市

23 第 四 节 风 险 因 素 投 资 者 在 评 价 发 行 人 本 次 发 行 的 股 票 时, 除 本 提 供 的 其 他 资 料 外, 应 特 别 考 虑 下 列 风 险 因 素 根 据 重 要 性 原 则 或 可 能 影 响 投 资 者 决 策 的 程 度 大 小 排 序, 风 险 因 素 如 下 : 一 经 营 风 险 ( 一 ) 主 要 原 材 料 供 应 商 单 一 的 风 险 1 锂 辉 石 是 公 司 主 要 原 材 料, 报 告 期 内 锂 辉 石 全 部 从 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 进 口 2007 年 2008 年 2009 年 和 2010 年 1-6 月, 公 司 锂 辉 石 采 购 金 额 分 别 为 13, 万 元 11, 万 元 10, 万 元 和 8, 万 元, 占 原 材 料 采 购 金 额 的 比 例 分 别 为 58.85% 58.81% 61.19% 和 50.93% 锂 辉 石 是 我 国 矿 石 提 锂 生 产 厂 商 生 产 各 项 锂 产 品 的 主 要 原 材 料 塔 力 森 公 司 是 世 界 锂 辉 石 的 主 要 供 应 商, 其 拥 有 的 澳 大 利 亚 格 林 布 什 矿 山 是 目 前 全 球 开 采 规 模 最 大 品 质 最 稳 定 的 锂 辉 石 矿 山 2008 年 全 球 锂 精 矿 产 量 约 37 万 吨, 其 中 塔 力 森 公 司 锂 辉 石 产 量 超 过 60% 2 长 期 以 来, 中 国 市 场 一 直 是 塔 力 森 公 司 锂 辉 石 的 主 要 销 售 市 场,2008 年 塔 力 森 公 司 出 口 中 国 的 数 量 约 为 12 万 吨, 约 占 其 当 年 产 量 的 54% 3 与 澳 大 利 亚 格 林 布 什 矿 山 相 比, 我 国 目 前 已 开 发 的 各 锂 矿 规 模 较 小 国 内 几 个 主 要 锂 辉 石 矿 山 生 产 状 况 为 : 新 疆 可 可 托 海 采 选 能 力 700 吨 / 天 阿 勒 泰 三 矿 采 选 能 力 300 吨 / 天 的 两 个 主 要 矿 山 均 因 资 源 枯 竭 停 产, 四 川 金 川 县 观 音 桥 采 选 厂 年 产 锂 精 矿 1.2 万 吨 马 尔 康 锂 辉 石 矿 年 产 锂 精 矿 2.4 万 吨, 目 前 国 内 锂 精 矿 产 能 只 有 3.6 万 吨 / 年, 无 法 满 足 下 游 企 业 规 模 化 生 产 的 需 要 因 此, 中 国 主 要 1 塔 力 森 公 司 的 前 身 是 澳 大 利 亚 桑 斯 夸 拉 尔 公 司 ( 英 文 名 称 Sons of Gwalia) 2007 年 6 月, 美 国 RCF 财 团 收 购 Sons of Gwalia 的 高 级 矿 产 部,8 月 更 名 为 塔 力 森 矿 业 有 限 公 司 (Talison Minerals Pty Ltd); 2009 年 10 月, 更 名 为 塔 力 森 锂 业 有 限 公 司 (Talison Lithium Australia Pty Ltd) 本 公 司 2007 年 8 月 以 前 是 向 桑 斯 夸 拉 尔 公 司 进 口 锂 辉 石, 此 后 变 更 为 向 塔 力 森 公 司 进 口 为 叙 述 方 便, 本 文 所 称 塔 力 森 公 司 是 指 塔 力 森 锂 业 公 司 及 其 前 身 桑 斯 夸 拉 尔 公 司 的 统 称 2 资 料 来 源 : 塔 力 森 公 司 2009 年 Lithium Supply & Markets 会 议 报 告 3 数 据 来 源 : 根 据 海 关 统 计 资 料 计 算

24 的 矿 石 提 锂 生 产 企 业, 如 本 公 司 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 ( 原 新 疆 锂 盐 厂 ) 等 公 司, 均 主 要 从 塔 力 森 公 司 进 口 锂 辉 石 本 公 司 设 立 初 期, 锂 辉 石 主 要 来 自 四 川 金 川, 但 由 于 其 品 质 不 稳 定 供 应 规 模 小, 造 成 公 司 生 产 线 开 工 不 足 产 品 质 量 不 稳 定 自 1997 年 起 本 公 司 即 开 始 从 塔 力 森 公 司 进 口 锂 辉 石 ;1999 年 起 至 今, 本 公 司 生 产 所 需 锂 辉 石 全 部 从 塔 力 森 公 司 采 购 作 为 中 国 最 大 的 矿 石 提 锂 生 产 企 业, 本 公 司 与 塔 力 森 公 司 已 经 建 立 了 长 期 稳 定 互 利 互 惠 的 合 作 关 系 特 别 是 近 年 来, 本 公 司 在 行 业 内 率 先 成 功 开 发 出 用 锂 辉 石 低 成 本 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 等 高 端 锂 产 品 的 方 法, 促 进 了 塔 力 森 公 司 锂 辉 石 在 中 国 的 销 售 随 着 产 能 连 年 扩 张, 本 公 司 已 成 为 塔 力 森 公 司 锂 辉 石 的 最 大 销 售 客 户 2008 年, 本 公 司 向 塔 力 森 公 司 进 口 锂 辉 石 51, 吨, 约 占 其 总 产 量 的 23%, 约 占 其 出 口 中 国 总 量 的 43% 虽 然 双 方 已 建 立 良 好 的 合 作 关 系, 客 观 上 也 存 在 一 定 程 度 的 相 互 依 存, 本 公 司 向 塔 力 森 公 司 进 口 锂 辉 石 通 常 不 会 出 现 供 应 受 阻 的 现 象, 但 如 果 塔 力 森 公 司 改 变 经 营 策 略 或 遇 到 突 发 事 件 或 如 果 本 公 司 订 单 骤 然 大 增, 可 能 会 出 现 锂 辉 石 供 应 不 及 时 或 供 应 不 足 的 风 险 为 巩 固 双 方 的 业 务 合 作, 本 公 司 与 塔 力 森 公 司 于 2008 年 8 月 签 定 了 年 锂 辉 石 长 期 采 购 协 议, 主 要 条 款 为 :(1) 年, 本 公 司 在 每 个 合 同 年 中 至 少 购 买 80,000 吨 规 格 为 SC6.0 的 锂 辉 石, 其 中 50,000 吨 按 合 同 固 定 价 格 执 行, 剩 余 30,000 多 吨 按 该 合 同 年 开 始 前 一 年 的 9 月 30 日 或 之 前 确 定 的 价 格 执 行 ;(2) 年, 每 年 的 合 同 固 定 价 格 分 别 为 300 美 元 / 吨 314 美 元 / 吨 和 328 美 元 / 吨 ;(3) 除 非 一 方 提 前 12 个 月 书 面 终 止, 协 议 到 期 时 将 无 限 期 自 动 续 签, 续 签 期 限 为 1 年 ( 或 双 方 书 面 同 意 的 其 他 期 限 ) 上 述 长 期 采 购 协 议 签 定 时, 全 球 金 融 危 机 对 世 界 经 济 的 消 极 影 响 还 未 充 分 显 现, 本 公 司 与 塔 力 森 公 司 对 此 均 估 计 不 足 该 协 议 签 定 后 不 久 金 融 危 机 在 全 球 爆 发, 经 双 方 友 好 协 商, 对 上 述 协 议 的 价 格 条 款 进 行 了 调 整, 在 塔 力 森 公 司 保 证 锂 辉 石 供 应 数 量 不 变 的 前 提 下, 每 年 的 采 购 价 格 根 据 市 场 变 化 情 况 另 行 确 定 经 本 公 司 与 塔 力 森 公 司 协 商, 公 司 近 期 多 笔 采 购 合 同 价 格 均 有 较 大 幅 度 的 降 低 2009 年 实 际 执 行 的 采 购 均 价 为 美 元 / 吨 (SC6.0 规 格 ), 较 2008 年 下 降 约 7.58% ( 以 美 元 计 算 ) 根 据 2010 年 1 月 21 日 发 行 人 与 塔 力 森 公 司 签 订 的 采 购 合 同, 在

25 2010 年 2 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 期 间 向 塔 力 森 公 司 采 购 SC6.0 规 格 的 锂 辉 石 42,000 吨, 合 同 单 价 为 230 美 元 / 吨, 较 2009 年 下 降 约 6% 2010 年 5 月 6 日, 发 行 人 与 塔 力 森 公 司 就 年 锂 辉 石 长 期 采 购 协 议 签 订 补 充 合 同, 将 合 同 期 限 修 定 为 2011 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 ; 采 购 价 格 每 半 年 确 定 一 次, 在 该 半 年 内 的 采 购 价 格 固 定 不 变 ;2011 年 基 础 采 购 数 量 为 10 万 吨,2012 年 基 础 采 购 数 量 为 万 吨, 年 基 础 采 购 数 量 为 15 万 吨, 在 基 础 采 购 量 之 外, 发 行 人 还 可 优 先 按 确 定 价 格 追 加 采 购 ( 二 ) 原 材 料 供 应 不 足 的 风 险 1 经 济 波 动 对 原 材 料 供 应 的 影 响 公 司 原 材 料 主 要 有 锂 辉 石 硫 酸 和 纯 碱 受 金 融 危 机 影 响, 公 司 采 购 的 硫 酸 和 纯 碱 价 格 有 明 显 下 降, 其 供 应 渠 道 较 多, 货 源 充 足 核 心 原 材 料 主 要 由 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 供 应, 截 至 本 签 署 之 日, 锂 辉 石 的 供 应 正 常, 且 价 格 有 所 下 降 但 是, 如 果 世 界 经 济 复 苏 放 缓, 塔 力 森 公 司 经 营 也 可 能 受 到 影 响, 由 此 将 可 能 影 响 本 公 司 的 锂 辉 石 供 应 2 政 策 变 化 对 原 材 料 供 应 的 影 响 根 据 2008 年 12 月 19 日 财 政 部 和 国 家 税 务 总 局 发 布 的 关 于 调 整 矿 产 品 进 口 环 节 增 值 税 税 率 的 通 知 ( 财 关 税 [2008]99 号 ), 自 2009 年 1 月 1 日 起, 对 包 括 锂 辉 石 在 内 的 矿 产 品 进 口 增 值 税 税 率 由 13% 提 高 到 17% 该 项 政 策 调 整 不 会 对 本 公 司 的 经 营 成 果 造 成 重 大 影 响, 但 会 增 加 锂 辉 石 进 口 阶 段 的 资 金 占 用 成 本 3 募 投 项 目 投 产 后 原 材 料 供 应 不 足 的 风 险 本 公 司 作 为 全 球 最 大 的 矿 石 提 锂 生 产 企 业, 所 需 锂 辉 石 矿 全 部 外 购 募 投 项 目 投 产 后 锂 辉 石 需 求 量 还 将 有 大 幅 度 的 增 长 公 司 目 前 各 项 锂 产 品 年 生 产 能 力 约 为 9,100 吨,2008 年 2009 年 分 别 采 购 锂 辉 石 51, 吨 和 52, 吨 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 达 产 后, 将 增 加 6,500 吨 锂 产 品 的 产 能, 预 计 将 增 加 锂 辉 石 需 求 约 45,000 吨 ( 按 SC6.0 规 格 计 算 ) 如 果 锂 辉 石 供 应 出 现 问 题, 公 司 将 存 在 募 投 项 目 投 产 后 原 材 料 供 应 不 足 的 风 险 对 此, 本 公 司 采 取 了 两 大 措 施 以 应 对 首 先, 本 公 司 与 塔 力 森 公 司 于 2008 年 8 月 签 定 年 锂 辉 石 长 期 采 购 协 议, 年 塔 力 森 公 司 在 每 个

26 合 同 年 中 至 少 向 本 公 司 供 应 80,000 吨 规 格 为 SC6.0 的 锂 辉 石 2010 年 5 月, 本 公 司 与 塔 力 森 公 司 签 定 了 补 充 合 同, 进 一 步 加 强 了 双 方 的 合 作 关 系 塔 力 森 公 司 近 年 来 进 行 了 扩 产, 其 锂 辉 石 产 能 由 2007 年 的 22 万 吨 提 升 至 目 前 的 28 万 吨 左 右, 能 够 保 证 本 公 司 锂 辉 石 供 应 其 次, 为 了 从 根 本 上 解 决 锂 辉 石 供 应 问 题, 规 避 供 应 商 单 一 的 潜 在 风 险, 公 司 积 极 寻 求 矿 产 资 源 储 备, 以 获 得 长 期 稳 定 的 原 材 料 保 障 公 司 全 资 子 公 司 天 齐 盛 合 于 2008 年 10 月 17 日 获 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 探 矿 权 四 川 省 地 质 矿 产 勘 查 开 发 局 108 地 质 队 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 地 质 详 查 2009 年 度 工 作 报 告 显 示, 措 拉 矿 区 锂 辉 石 矿 石 量 1, 万 吨, 氧 化 锂 资 源 量 万 吨 ( 折 合 金 属 锂 资 源 量 约 9.57 万 吨 ), 平 均 品 位 1.24%, 折 合 SC6.0 锂 辉 石 约 372 万 吨, 资 源 储 量 较 为 丰 富 ( 三 ) 主 要 原 材 料 和 产 品 价 格 波 动 的 风 险 1 主 要 原 材 料 价 格 波 动 风 险 本 公 司 原 材 料 主 要 为 锂 辉 石 硫 酸 和 纯 碱, 其 中 锂 辉 石 占 成 本 的 比 例 较 高, 锂 辉 石 价 格 的 波 动 对 成 本 有 较 大 影 响 2007 年 2008 年 2009 年 和 2010 年 1-6 月, 公 司 锂 辉 石 矿 平 均 采 购 价 格 分 别 为 2, 元 / 吨 2, 元 / 吨 2, 元 / 吨 和 1, 元 / 吨,2007 年 和 2008 年 分 别 同 比 上 升 21.77% 和 13.38%,2009 年 同 比 下 降 11.14%,2010 年 1-6 月 采 购 均 价 较 2009 年 下 降 9.27% 锂 辉 石 采 购 价 格 变 化 对 利 润 总 额 的 影 响 如 下 表 : 年 度 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 锂 辉 石 平 均 采 购 价 格 ( 元 / 吨 ) 1, , , , 利 润 总 额 ( 元 ) 22,976, ,958, ,882, ,688, 锂 辉 石 采 购 价 格 变 化 对 利 润 总 额 的 影 响 数 ( 元 ) 锂 辉 石 采 购 价 格 变 化 对 利 润 总 额 的 影 响 比 例 5,774, ,877, ,159, ,555, % 34.63% % % 如 果 锂 辉 石 采 购 价 格 上 涨, 对 公 司 的 盈 利 能 力 有 较 大 的 负 面 影 响 2 本 公 司 产 品 价 格 波 动 的 风 险

27 本 公 司 产 品 主 要 包 括 电 池 级 碳 酸 锂 工 业 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 以 及 无 水 氯 化 锂 等, 产 品 广 泛 应 用 于 电 子 化 工 特 种 工 程 塑 料 橡 胶 核 工 业 航 空 航 天 金 属 冶 炼 等 领 域, 国 内 国 际 经 济 周 期 的 变 化 对 这 些 行 业 的 景 气 度 有 不 同 程 度 的 影 响 2008 年 以 来, 受 市 场 竞 争 宏 观 经 济 形 势 变 化 的 影 响, 公 司 各 项 锂 产 品 的 价 格 有 较 大 幅 度 的 下 降 2007 年 以 来, 公 司 主 要 锂 产 品 电 池 级 碳 酸 锂 和 工 业 级 碳 酸 锂 的 价 格 变 化 如 下 表 : 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 产 品 销 售 均 价 较 上 年 均 销 售 均 价 同 比 增 长 销 售 均 价 同 比 增 长 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 价 增 长 (%) ( 元 / 吨 ) (%) ( 元 / 吨 ) (%) ( 元 / 吨 ) 工 业 级 碳 酸 锂 32, % 31, , , 电 池 级 碳 酸 锂 36, % 37, , , 经 测 算, 报 告 期 内 公 司 各 项 锂 产 品 价 格 下 降 对 公 司 各 年 度 利 润 总 额 的 影 响 情 况 如 下 表 : 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 各 年 度 各 项 锂 产 品 销 售 均 价 变 动 对 利 润 总 额 的 影 响 合 计 数 ( 元 ) -1,442, ,599, ,180, 上 述 影 响 数 占 当 期 利 润 总 额 的 比 例 -6.28% % % 如 果 公 司 产 品 价 格 持 续 下 降, 将 削 弱 公 司 的 盈 利 能 力 ( 四 ) 矿 产 资 源 开 发 风 险 公 司 子 公 司 天 齐 盛 合 2008 年 10 月 获 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 的 探 矿 权 ( 参 见 第 六 节 业 务 与 技 术 五 主 要 固 定 资 产 及 无 形 资 产 ( 二 ) 无 形 资 产 3 探 矿 权 ), 目 前 正 在 进 行 前 期 详 细 勘 查, 尚 未 获 得 该 矿 的 采 矿 权, 尚 未 实 现 规 模 化 开 采 只 有 在 矿 产 资 源 可 开 采 数 量 明 确 公 司 完 全 取 得 采 矿 权, 具 备 相 应 的 矿 产 资 源 开 发 条 件 后, 投 资 风 险 才 会 大 幅 度 降 低 通 常 情 况 下, 存 在 的 风 险 包 括 : (1) 无 法 获 取 采 矿 权 证 的 行 政 审 批 风 险 ;(2) 无 法 获 取 配 套 生 产 经 营 所 需 证 照 的 行 政 审 批 风 险 ;(3) 工 程 建 设 资 金 前 期 投 入 较 大 的 风 险 ;(4) 无 法 取 得 预 期 采 矿 规 模 的 技 术 风 险 和 自 然 条 件 约 束 ;(5) 安 全 生 产 的 风 险 ;(6) 缺 乏 矿 山 经 营 管 理 方 面 专 业 人 才 的 风 险

28 二 市 场 风 险 ( 一 ) 盐 湖 卤 水 提 锂 冲 击 的 风 险 碳 酸 锂 制 取 工 艺 因 使 用 原 料 不 同, 分 为 矿 石 提 锂 和 盐 湖 卤 水 提 锂 两 大 类 盐 湖 卤 水 蕴 藏 的 锂 资 源 丰 富, 全 球 已 探 明 的 锂 资 源 超 过 90% 储 存 于 盐 湖 卤 水 中, 目 前 国 外 公 司 生 产 碳 酸 锂 的 主 要 原 料 是 盐 湖 卤 水, 全 球 碳 酸 锂 及 其 衍 生 产 品 供 应 量 约 80% 来 自 于 盐 湖 卤 水 提 锂 生 产 企 业, 约 20% 来 自 矿 石 提 锂 生 产 企 业 我 国 已 探 明 的 锂 资 源 约 80% 储 存 于 盐 湖 卤 水, 已 有 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 西 藏 日 喀 则 扎 布 耶 锂 业 高 科 技 有 限 公 司 等 进 行 盐 湖 卤 水 锂 资 源 的 开 发, 形 成 了 一 定 的 生 产 能 力 虽 然 由 于 资 源 条 件 及 技 术 等 因 素 的 制 约, 目 前 我 国 盐 湖 卤 水 提 锂 生 产 企 业 尚 未 形 成 大 规 模 产 业 化 的 能 力, 但 如 果 实 现 盐 湖 卤 水 提 锂 技 术 和 生 产 能 力 的 实 质 性 突 破, 其 生 产 成 本 将 显 著 降 低, 将 对 本 公 司 的 工 业 级 碳 酸 锂 市 场 形 成 重 大 冲 击 对 此, 本 公 司 实 施 错 位 竞 争 战 略, 充 分 发 挥 技 术 优 势, 调 整 产 品 结 构, 逐 渐 避 开 竞 争 激 烈 的 基 础 工 业 级 碳 酸 锂 市 场, 集 中 资 源 转 向 以 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 为 代 表 的 高 端 锂 产 品 市 场 经 过 多 年 的 开 发, 公 司 在 电 池 级 碳 酸 锂 领 域 占 据 了 国 内 主 要 的 市 场 份 额, 并 成 功 开 发 了 新 兴 高 端 锂 产 品 电 池 级 无 水 氯 化 锂 公 司 实 施 错 位 竞 争 战 略 成 效 明 显, 技 术 优 势 转 化 为 良 好 的 经 济 效 益, 行 业 龙 头 地 位 进 一 步 巩 固 到 目 前 为 止, 国 内 盐 湖 卤 水 提 锂 企 业 仅 能 小 规 模 生 产 工 业 级 碳 酸 锂, 与 之 相 比, 本 公 司 在 综 合 生 产 成 本 生 产 规 模 产 品 结 构 等 方 面 均 具 有 明 显 的 优 势 ( 二 ) 产 品 结 构 集 中 导 致 的 风 险 公 司 目 前 的 主 导 产 品 为 工 业 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 碳 酸 锂 2007 年 度 2008 年 度 2009 年 度 和 2010 年 1-6 月, 本 公 司 营 业 收 入 中 工 业 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 碳 酸 锂 合 计 占 比 分 别 为 84.28% 77.91% 69.03% 和 64.49% 这 种 集 中 的 产 品 结 构 降 低 了 公 司 抵 御 市 场 风 险 的 能 力 为 此, 公 司 在 中 长 期 发 展 规 划 中 提 出 了 明 确 的 产 品 结 构 调 整 目 标, 公 司 以 技 术 进 步 和 技 术 改 造 推 动 产 品 结 构 的 优 化, 通 过 实 施 包 括 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 在 内 的 技 术 改 造 和 新 产 品 开 发 计 划, 开 发 各 种 新 的 高 端 锂 产 品, 丰 富 产 品 结 构, 巩

29 固 公 司 在 国 内 锂 行 业 的 地 位 募 投 项 目 建 成 达 产 后 公 司 将 形 成 年 产 3,000 吨 工 业 级 碳 酸 锂 7,500 吨 电 池 级 碳 酸 锂 3,000 吨 无 水 氯 化 锂 1,500 吨 氢 氧 化 锂 600 吨 高 纯 碳 酸 锂 / 磷 酸 二 氢 锂 和 200 吨 金 属 锂 的 生 产 能 力, 成 为 全 球 主 要 的 锂 产 品 生 产 企 业 之 一 ( 三 ) 市 场 竞 争 风 险 本 公 司 主 导 产 品 之 一 工 业 级 碳 酸 锂 作 为 基 础 锂 产 品, 其 生 产 技 术 成 熟, 进 入 门 坎 低, 生 产 厂 家 较 多, 特 别 是 以 盐 湖 卤 水 为 原 料 的 世 界 三 大 锂 产 品 生 产 企 业 SQM FMC 和 Chemetall 的 主 导 产 品 之 一 均 为 工 业 级 碳 酸 锂, 已 进 入 中 国 市 场 多 年, 市 场 竞 争 较 为 激 烈 对 此, 公 司 坚 持 实 施 错 位 竞 争 战 略, 不 断 加 强 技 术 开 发, 进 行 产 品 结 构 调 整, 在 利 润 构 成 中 高 端 锂 产 品 电 池 级 碳 酸 锂 所 占 的 毛 利 比 例 不 断 上 升 2007 年 2008 年 2009 年 和 2010 年 1-6 月, 公 司 工 业 级 碳 酸 锂 产 品 实 现 的 收 入 分 别 占 公 司 总 收 入 的 43.20% 26.26% 16.20% 和 11.46%, 实 现 的 毛 利 额 分 别 占 公 司 毛 利 总 额 的 41.83% 21.91% 9.73% 和 9.82%; 同 期 电 池 级 碳 酸 锂 实 现 的 收 入 分 别 占 公 司 总 收 入 的 41.08% 51.65% 52.82% 和 53.02%, 实 现 的 毛 利 额 分 别 占 公 司 毛 利 总 额 的 54.50% 69.45% 73.32% 和 67.02% 尽 管 公 司 积 极 向 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 高 纯 碳 酸 锂 磷 酸 二 氢 锂 等 高 端 锂 产 品 领 域 拓 展, 业 务 发 展 呈 现 良 好 态 势, 电 池 级 碳 酸 锂 国 内 市 场 份 额 第 一, 但 如 果 公 司 未 能 进 一 步 扩 大 高 端 锂 产 品 的 生 产 能 力 和 销 售 量, 成 功 实 现 从 基 础 锂 产 品 向 高 端 锂 产 品 的 转 型, 公 司 将 可 能 在 市 场 竞 争 中 削 弱 自 身 的 竞 争 优 势, 从 而 对 公 司 的 经 营 和 业 绩 产 生 不 利 影 响 三 募 集 资 金 运 用 的 风 险 公 司 现 有 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 的 年 生 产 能 力 分 别 为 2,500 吨 和 1,500 吨, 募 集 资 金 投 资 项 目 建 成 后 产 能 将 分 别 增 加 5,000 吨 和 1,500 吨 虽 然 公 司 对 市 场 进 行 了 详 细 的 调 查, 但 项 目 建 成 后 能 否 尽 快 扩 大 市 场 销 售, 仍 存 在 一 定 的 不 确 定 因 素 另 外, 项 目 实 施 过 程 中 还 将 受 到 工 程 进 度 工 程 管 理 及 设 备 价 格 变 动 等 因 素 的 影 响 上 述 因 素 综 合 影 响 可 能 导 致 募 集 资 金 投 资 项 目 的 实 际 盈 利 水 平 与 预 测 的 盈 利 水 平 出 现 差 异

30 四 技 术 风 险 ( 一 ) 技 术 进 步 的 风 险 高 端 锂 产 品 附 加 值 高, 具 有 广 阔 的 应 用 前 景, 也 是 公 司 的 发 展 方 向, 但 其 技 术 含 量 高, 生 产 工 艺 流 程 复 杂, 开 发 与 生 产 难 度 大, 检 测 水 平 要 求 高, 生 产 要 求 十 分 严 格 虽 然 公 司 在 国 内 同 行 业 内 已 积 累 了 较 强 的 技 术 优 势, 树 立 了 良 好 的 品 牌 形 象, 但 随 着 科 学 技 术 的 发 展, 尤 其 是 新 能 源 新 材 料 工 业 的 迅 速 发 展, 高 端 锂 产 品 的 开 发 和 应 用 也 将 加 速 发 展 公 司 如 不 能 继 续 保 持 并 巩 固 已 有 的 技 术 优 势 地 位, 将 在 未 来 的 市 场 竞 争 中 处 于 不 利 的 地 位 ( 二 ) 核 心 技 术 泄 密 风 险 公 司 在 世 界 同 行 业 内 独 家 拥 有 矿 石 法 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 核 心 技 术, 树 立 了 在 行 业 内 的 竞 争 优 势 公 司 充 分 利 用 专 利 武 器 加 强 核 心 技 术 保 护, 向 国 家 知 识 产 权 局 申 报 了 五 项 发 明 专 利, 均 已 获 得 授 权 此 外, 公 司 制 定 了 严 格 的 保 密 制 度, 主 要 从 三 个 方 面 控 制 核 心 技 术 的 泄 密 风 险 :(1) 与 涉 密 人 员 签 订 保 密 协 议 书 ;(2) 在 关 键 工 艺 节 点, 采 取 工 作 人 员 定 点 工 作 制 度 ;(3) 完 善 核 心 技 术 人 员 的 激 励 制 度, 保 持 稳 定 的 研 发 技 术 团 队 公 司 拥 有 的 技 术 优 势 是 实 现 快 速 增 长 的 重 要 保 障, 一 旦 本 公 司 的 核 心 生 产 工 艺 技 术 泄 密, 将 影 响 公 司 的 竞 争 力 和 盈 利 能 力 ( 三 ) 公 司 部 分 专 利 权 存 在 争 议 的 风 险 目 前, 本 公 司 拥 有 5 项 发 明 专 利 30 项 外 观 设 计 专 利 2010 年 5 月 26 日, 海 门 容 汇 通 用 锂 业 有 限 公 司 就 本 公 司 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 制 备 方 法 发 明 专 利 ( 专 利 号 :ZL ) 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 的 制 备 方 法 发 明 专 利 ( 专 利 号 :ZL ) 向 国 家 知 识 产 权 局 专 利 复 审 委 员 会 提 出 了 无 效 宣 告 请 求 并 获 受 理 截 至 本 签 署 日, 公 司 上 述 两 项 专 利 权 仍 然 有 效 由 于 海 门 容 汇 通 用 锂 业 有 限 公 司 提 出 了 专 利 权 无 效 请 求, 该 两 项 专 利 处 于 无 效 审 查 程 序 中, 该 两 项 专 利 所 载 明 的 生 产 技 术 是 否 能 够 继 续 获 得 专 利 权 保 护 存 在 一 定 的 不 确 定 因 素

31 五 人 力 资 源 不 足 的 风 险 公 司 规 模 的 扩 大 产 品 系 列 的 增 加, 以 及 产 品 技 术 含 量 的 提 高, 必 然 对 公 司 的 生 产 组 织 内 部 管 理 技 术 支 持 和 售 后 服 务 提 出 更 高 的 要 求, 满 足 这 些 要 求 需 要 大 量 的 人 才 公 司 已 采 取 加 大 引 进 人 才 力 度 及 通 过 外 送 内 训 的 方 式 开 发 现 有 人 力 资 源 来 解 决 人 才 的 需 求, 目 前 公 司 人 力 资 源 基 本 满 足 需 要 本 次 股 票 成 功 发 行 后, 公 司 的 资 产 规 模 将 大 幅 增 长, 对 公 司 的 经 营 管 理 层 提 出 更 高 的 要 求, 募 集 资 金 投 资 项 目 也 迫 切 需 要 包 括 技 术 研 发 管 理 销 售 等 方 面 的 高 级 人 才 作 为 民 营 企 业, 公 司 虽 然 在 用 人 机 制 方 面 有 更 大 的 灵 活 性, 具 有 良 好 的 人 才 引 入 制 度 和 比 较 完 善 的 约 束 与 激 励 机 制, 但 本 公 司 在 引 入 高 素 质 的 人 才 方 面 仍 然 存 在 不 确 定 性, 不 排 除 无 法 引 进 合 适 的 人 才 或 引 入 人 才 流 失 的 可 能 性 六 财 务 风 险 ( 一 ) 经 营 业 绩 波 动 的 风 险 2007 年 度 2008 年 度 2009 年 和 2010 年 1-6 月, 本 公 司 实 现 的 净 利 润 分 别 为 6, 万 元 4, 万 元 3, 万 元 和 1, 万 元 受 市 场 竞 争 加 剧 宏 观 经 济 波 动 及 金 融 危 机 的 影 响, 公 司 2008 年 及 2009 年 业 绩 同 比 均 出 现 一 定 幅 度 的 下 降, 降 幅 分 别 为 31.01% 和 16.63%;2010 年 1-6 月 净 利 润 较 2009 年 1-6 月 增 长 14.84% 如 果 市 场 竞 争 持 续 加 剧 金 融 危 机 的 影 响 持 续 深 化 下 游 产 业 不 能 持 续 复 苏, 将 影 响 本 公 司 经 营 业 绩 的 回 暖 ( 二 ) 存 货 比 重 较 高 的 风 险 本 公 司 存 货 金 额 及 存 货 占 流 动 资 产 的 比 例 一 直 较 高 2007 年 末 2008 年 末 2009 年 末 和 2010 年 6 月 末 的 存 货 余 额 分 别 为 9, 万 元 11, 万 元 8, 万 元 和 11, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 57.35% 54.69% 40.72% 和 54.07% 2007 年 末 2008 年 末 2009 年 末 和 2010 年 6 月 末, 公 司 原 材 料 占 存 货 的 比 例 分 别 为 52.78% 42.40% 46.91% 和 56.09% 公 司 存 货 占 流 动 资 产 比 例 较 高 的 主 要

32 原 因 是 公 司 主 要 原 材 料 锂 辉 石 全 部 从 澳 大 利 亚 进 口, 采 购 周 期 较 长 为 保 证 生 产 的 连 续, 公 司 需 要 预 先 准 备 相 应 的 原 材 料 库 存 如 果 公 司 存 货 管 理 水 平 下 降, 较 高 的 存 货 比 重 不 仅 影 响 资 金 周 转 速 度, 增 加 公 司 的 资 金 压 力, 还 可 能 因 市 场 需 求 的 变 化 发 生 存 货 跌 价 的 风 险 ( 三 ) 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 公 司 2007 年 2008 年 2009 年 和 2010 年 1-6 月 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 ) 分 别 为 42.12% 18.94% 13.35% 和 6.20% 本 次 发 行 后 公 司 净 资 产 将 大 幅 增 加, 募 集 资 金 运 用 项 目 的 实 施 和 达 产 需 要 一 定 时 间, 尽 管 公 司 目 前 已 对 募 集 资 金 运 用 的 主 要 项 目 开 始 投 入 以 加 快 投 产 进 度, 未 来 几 年 公 司 收 入 净 利 润 可 能 增 加, 但 募 集 资 金 到 位 后 净 资 产 增 加 的 幅 度 可 能 高 于 公 司 净 利 润 增 长 的 幅 度, 公 司 发 行 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 可 能 会 有 一 定 程 度 的 下 降 ( 四 ) 固 定 资 产 折 旧 费 用 增 加 导 致 利 润 下 滑 的 风 险 本 次 募 集 资 金 两 个 投 资 项 目 建 成 后, 公 司 固 定 资 产 将 增 加 21,497 万 元 项 目 建 成 后 公 司 每 年 平 均 新 增 固 定 资 产 折 旧 和 摊 销 费 用 1, 万 元 4 尽 管 募 投 项 目 建 成 后, 预 计 每 年 可 以 增 加 营 业 收 入 26, 万 元 利 润 总 额 5, 万 元, 但 如 果 市 场 环 境 发 生 变 化, 或 募 投 项 目 的 产 品 预 测 价 格 大 幅 度 下 降, 募 投 项 目 的 预 期 收 益 不 能 实 现, 公 司 可 能 面 临 固 定 资 产 折 旧 费 用 大 幅 增 加 而 导 致 利 润 下 滑 的 风 险 七 股 权 集 中 控 制 的 风 险 目 前 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 通 过 天 齐 集 团 持 有 本 公 司 股 份 6, 万 股, 第 二 大 股 东 张 静 女 士 持 有 万 股, 蒋 卫 平 先 生 与 张 静 女 士 系 夫 妻 关 系, 合 并 持 有 本 公 司 本 次 发 行 前 97.13% 的 股 权, 本 次 公 开 发 行 股 票 后, 其 持 股 比 例 将 下 降 至 72.85%, 仍 处 于 绝 对 控 股 的 地 位 本 公 司 已 根 据 公 司 法 上 市 公 司 章 程 指 引 等 法 律 法 规, 制 定 了 关 联 交 易 决 策 制 度 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 以 及 总 经 理 工 作 细 则 等 内 部 规 范 4 此 处 计 算 折 旧 所 采 用 的 折 旧 计 提 政 策 为 平 均 年 限 法, 以 与 募 投 项 目 建 成 后 的 年 平 均 利 润 总 额 相 对 应

33 性 文 件, 聘 请 了 三 位 独 立 董 事, 占 董 事 会 成 员 总 数 的 比 例 超 过 三 分 之 一, 建 立 了 较 为 完 善 的 独 立 董 事 制 度 蒋 卫 平 先 生 已 作 出 承 诺, 不 利 用 其 实 际 控 制 人 地 位 损 害 本 公 司 利 益 这 些 措 施 从 制 度 安 排 上 避 免 了 实 际 控 制 人 及 大 股 东 操 纵 现 象 的 发 生, 但 实 际 控 制 人 仍 可 利 用 对 公 司 的 实 质 控 制 权, 对 公 司 的 人 事 任 免 生 产 经 营 决 策 等 重 大 问 题 施 加 影 响, 从 而 可 能 存 在 公 司 和 中 小 股 东 利 益 受 损 的 风 险 八 政 策 风 险 ( 一 ) 税 收 优 惠 占 净 利 润 的 比 例 较 高 的 风 险 报 告 期 内, 本 公 司 主 要 享 受 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 经 测 算, 2007 年 度 2008 年 度 2009 年 度 和 2010 年 1-6 月 分 别 减 免 企 业 所 得 税 1, 万 元 万 元 万 元 和 万 元 ; 此 外, 本 公 司 2007 年 2008 年 享 受 国 产 设 备 投 资 抵 免 所 得 税 金 额 分 别 为 万 元 万 元,2009 年 享 受 环 境 保 护 专 用 设 备 抵 免 所 得 税 万 元 报 告 期 内 上 述 各 项 税 收 优 惠 合 计 占 同 期 净 利 润 的 比 例 分 别 为 25.64% 21.23% 12.00% 和 10.18% 根 据 国 务 院 国 发 [2007]39 号 关 于 实 施 企 业 所 得 税 过 渡 优 惠 政 策 的 通 知, 国 产 设 备 投 资 抵 免 所 得 税 政 策 停 止 执 行, 公 司 新 增 国 产 设 备 不 再 享 有 抵 免 政 策 如 果 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 发 生 变 化 或 公 司 高 新 技 术 企 业 资 格 不 能 通 过 复 审 导 致 公 司 不 能 享 受 所 得 税 优 惠 政 策, 将 可 能 影 响 发 行 人 的 经 营 业 绩 ( 二 ) 环 保 政 策 风 险 公 司 在 生 产 过 程 中 会 产 生 一 定 的 废 气 废 水 废 渣 虽 然 公 司 历 年 来 公 司 投 入 了 大 量 资 金 开 展 三 废 的 治 理, 已 严 格 按 照 环 保 要 求 进 行 处 理 和 排 放, 但 是 随 着 社 会 公 众 环 保 意 识 的 逐 步 增 强, 国 家 环 保 法 律 法 规 对 环 境 保 护 的 要 求 将 更 加 严 格 如 果 国 家 环 保 政 策 有 所 改 变, 环 保 标 准 提 高, 新 的 环 保 标 准 超 出 公 司 三 废 处 理 设 计 能 力, 本 公 司 的 生 产 将 会 受 到 一 定 程 度 的 限 制 和 影 响, 公 司 有 可 能 需 要 追 加 环 保 投 入, 从 而 导 致 生 产 经 营 成 本 提 高, 影 响 公 司 的 收 益 水 平 九 汇 率 风 险 公 司 核 心 原 材 料 锂 辉 石 需 要 进 口, 并 有 部 分 产 品 出 口 2007 年 2008 年 2009 年 和 2010 年 1-6 月 公 司 汇 兑 损 益 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和

34 万 元 中 国 经 济 的 持 续 发 展 与 人 民 币 汇 率 形 成 机 制 的 改 革 导 致 了 人 民 币 汇 率 的 显 著 波 动 随 着 公 司 对 外 销 售 采 购 的 金 额 的 进 一 步 增 加, 在 未 来 较 长 时 期 内 预 计 公 司 进 口 规 模 将 持 续 超 过 出 口 规 模, 人 民 币 汇 率 的 波 动, 将 在 一 定 程 度 上 影 响 公 司 的 盈 利 能 力

35 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 中 文 名 称 : 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 :Sichuan Tianqi Lithium Industries, Inc. 注 册 资 本 :7,350 万 元 法 人 代 表 : 姚 开 林 成 立 日 期 :1995 年 10 月 16 日 变 更 设 立 日 期 :2007 年 12 月 25 日 注 册 地 址 : 四 川 省 射 洪 县 太 和 镇 城 北 邮 政 编 码 : 电 话 号 码 : 传 真 号 码 : 互 联 网 网 址 : 电 子 信 箱 :[email protected] 经 营 范 围 : 制 造 销 售 工 业 碳 酸 锂 药 用 碳 酸 锂 及 其 锂 系 列 产 品 其 他 化 工 产 品 ( 国 家 有 专 项 规 定 除 外 ) 兼 营 : 经 营 本 企 业 生 产 科 研 所 需 的 原 辅 材 料, 机 械 设 备, 仪 器 仪 表 零 配 件 及 相 关 技 术 的 进 出 口 业 务 ; 经 营 本 企 业 自 产 的 工 业 碳 酸 锂 药 用 碳 酸 锂 及 其 锂 系 列 产 品 的 出 口 业 务 二 发 行 人 改 制 重 组 情 况 ( 一 ) 发 行 人 的 设 立 本 公 司 是 由 射 洪 锂 业 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 以 经 四 川 君 和 君 和 审 字 (2007) 第 6047 号 审 计 报 告 审 计 的 截 至 2007 年 11 月 30 日 的 射 洪 锂 业 净 资 产 175,477, 元, 按 照 2.437:1 的 比 例 折 为 发 起 人 股 份 7,200 万 元,

36 净 资 产 扣 除 折 合 股 本 后 的 余 额 103,477, 元 计 入 资 本 公 积 2007 年 12 月 25 日, 公 司 在 四 川 省 遂 宁 市 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 ( 二 ) 发 起 人 本 公 司 发 起 人 为 天 齐 集 团 和 自 然 人 张 静 ( 三 ) 在 改 制 设 立 发 行 人 之 前, 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 本 公 司 设 立 前, 主 要 发 起 人 天 齐 集 团 拥 有 的 主 要 资 产 为 本 公 司 及 天 齐 五 矿 等 公 司 的 股 权 ; 天 齐 集 团 实 际 从 事 的 主 要 业 务 为 管 理 本 公 司 及 天 齐 五 矿 等 公 司 的 股 权, 以 及 贸 易 业 务 ( 四 ) 发 行 人 成 立 时 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 本 公 司 由 射 洪 锂 业 整 体 变 更 设 立 时, 承 继 了 原 射 洪 锂 业 的 全 部 资 产 与 负 债, 拥 有 的 主 要 资 产 为 与 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 等 锂 系 列 产 品 生 产 销 售 相 关 的 经 营 性 资 产 公 司 成 立 时 主 要 从 事 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 等 锂 系 列 产 品 的 生 产 研 发 与 销 售 ( 五 ) 发 行 人 成 立 后 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 本 公 司 设 立 后, 主 要 发 起 人 天 齐 集 团 拥 有 的 主 要 资 产 为 本 公 司 及 天 齐 五 矿 等 公 司 的 股 权 ; 天 齐 集 团 实 际 从 事 的 主 要 业 务 为 管 理 本 公 司 及 天 齐 五 矿 等 公 司 的 股 权, 以 及 贸 易 业 务 ( 六 ) 改 制 前 后 的 业 务 流 程 情 况 公 司 整 体 变 更 设 立 前 后 的 业 务 流 程 未 发 生 实 质 性 变 化, 具 体 参 见 第 六 节 业 务 和 技 术 之 四 公 司 主 营 业 务 情 况 ( 七 ) 发 行 人 成 立 以 来, 在 生 产 经 营 方 面 与 主 要 发 起 人 的 关 联 关 系 及 演 变 情 况

37 本 公 司 成 立 后, 主 要 发 起 人 天 齐 集 团 与 公 司 发 生 了 五 项 关 联 交 易 :(1)2008 年 3 月, 公 司 受 让 天 齐 集 团 持 有 的 雅 安 华 汇 60 万 元 股 权 ;(2)2008 年 3 月, 天 齐 集 团 对 公 司 以 现 金 增 资 万 元, 折 合 27 万 股 ;(3)2008 年 8 月, 公 司 以 1,200 万 元 收 购 天 齐 集 团 持 有 的 天 齐 盛 合 1,200 万 元 股 权 ;(4)2008 年 12 月, 公 司 受 让 天 齐 集 团 持 有 的 雅 安 华 汇 40 万 元 股 权 ;(5)2009 年 12 月, 公 司 受 让 天 齐 集 团 蒋 卫 民 分 别 持 有 的 天 齐 盛 合 790 万 元 10 万 元 股 权 具 体 参 见 第 七 节 同 业 竞 争 和 关 联 交 易 之 二 关 于 关 联 交 易 ( 三 ) 偶 发 性 关 联 交 易 除 此 之 外, 公 司 在 生 产 经 营 方 面 与 主 要 发 起 人 天 齐 集 团 无 关 联 关 系 ( 八 ) 发 起 人 出 资 资 产 的 产 权 变 更 手 续 办 理 情 况 本 公 司 由 射 洪 锂 业 整 体 变 更 设 立 后, 射 洪 锂 业 的 资 产 负 债 全 部 由 发 行 人 承 继, 相 关 土 地 房 产 商 标 等 资 产 的 产 权 变 更, 均 已 全 部 完 成 ( 九 ) 公 司 独 立 经 营 情 况 1 资 产 完 整 情 况 公 司 拥 有 独 立 完 整 的 采 购 生 产 销 售 系 统 及 辅 助 生 产 设 施, 与 业 务 及 生 产 经 营 相 关 的 房 产 及 生 产 经 营 设 备 等 固 定 资 产 土 地 使 用 权 商 标 等 无 形 资 产 的 权 属 均 为 本 公 司 所 有, 目 前 不 存 在 股 东 单 位 及 其 他 关 联 方 违 规 占 用 本 公 司 资 金 资 产 和 其 他 资 源 的 情 形, 不 存 在 以 承 包 委 托 经 营 租 赁 或 其 他 类 似 方 式, 依 赖 股 东 单 位 及 其 他 关 联 方 进 行 生 产 经 营 的 情 况, 拥 有 开 展 生 产 经 营 所 必 备 的 独 立 完 整 的 资 产 2 人 员 独 立 情 况 公 司 已 建 立 了 独 立 的 人 事 档 案 人 事 聘 用 和 任 免 制 度 以 及 独 立 的 工 资 管 理 制 度, 根 据 劳 动 法 和 公 司 劳 动 管 理 制 度 等 有 关 规 定 与 公 司 员 工 签 订 劳 动 合 同, 由 公 司 行 政 部 人 力 资 源 科 负 责 公 司 员 工 的 聘 任 考 核 和 奖 惩 公 司 办 理 了 独 立 的 社 保 登 记, 在 员 工 的 社 会 保 障 工 薪 报 酬 等 方 面 完 全 独 立 公 司 总 经 理 副 总 经 理 总 工 程 师 财 务 总 监 董 事 会 秘 书, 均 专 职 在 公 司 工 作 并 领 取 薪 酬, 没 有 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 企 业 中 担 任 除 董 事

38 监 事 以 外 的 其 他 职 务, 没 有 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 领 薪 ; 公 司 的 财 务 人 员 没 有 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 兼 职 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 任 职, 均 严 格 按 照 公 司 法 及 其 他 法 律 法 规 规 范 性 文 件 公 司 章 程 规 定 的 程 序 推 选 和 任 免, 不 存 在 股 东 超 越 公 司 股 东 大 会 和 董 事 会 而 作 出 人 事 任 免 决 定 的 情 况 3 财 务 独 立 情 况 公 司 设 置 了 独 立 于 股 东 单 位 的 财 务 部 和 财 务 负 责 人, 财 务 人 员 由 财 务 部 门 集 中 统 一 管 理 公 司 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系, 并 制 定 了 符 合 上 市 公 司 要 求 的 规 范 的 内 部 控 制 制 度 公 司 独 立 核 算 对 外 采 购 对 外 销 售 等 经 济 业 务, 以 独 立 法 人 的 地 位 对 外 编 报 会 计 报 表 公 司 独 立 在 银 行 开 设 账 户, 不 存 在 与 股 东 单 位 共 用 银 行 账 户 的 现 象 公 司 已 办 理 了 税 务 登 记 证, 依 法 独 立 进 行 纳 税 申 报 和 履 行 纳 税 义 务 本 公 司 独 立 对 外 签 订 合 同, 不 受 股 东 和 关 联 方 的 影 响 目 前, 本 公 司 不 存 在 向 控 股 股 东 及 其 下 属 单 位 或 其 他 关 联 企 业 提 供 担 保, 也 不 存 在 将 本 公 司 的 借 款 转 借 给 股 东 单 位 使 用 的 情 形 4 机 构 独 立 情 况 公 司 建 立 健 全 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 及 总 经 理 负 责 的 经 理 层 等 机 构 及 相 应 的 三 会 议 事 规 则 和 总 经 理 工 作 细 则, 形 成 了 完 善 的 法 人 治 理 结 构 和 规 范 化 的 运 作 体 系 公 司 为 适 应 生 产 经 营 需 要, 设 置 了 相 应 的 职 能 部 门, 建 立 并 完 善 了 公 司 各 部 门 规 章 制 度, 各 机 构 部 门 按 规 定 的 职 责 独 立 运 作 公 司 与 股 东 单 位 之 间 不 存 在 混 合 经 营 合 署 办 公 的 情 况, 公 司 各 职 能 部 门 与 股 东 单 位 及 其 职 能 部 门 之 间 不 存 在 上 下 级 关 系, 不 存 在 股 东 单 位 干 预 本 公 司 组 织 机 构 设 立 与 运 作 的 情 况 5 业 务 独 立 情 况 公 司 拥 有 独 立 完 整 的 生 产 及 辅 助 生 产 系 统 采 购 和 销 售 系 统 以 及 独 立 的 研 发 体 系, 具 有 直 接 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力, 不 存 在 其 他 需 要 依 赖 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 进 行 生 产 经 营 活 动 的 情 况 综 上 所 述, 本 公 司 在 资 产 人 员 财 务 机 构 业 务 方 面 与 股 东 及 其 关 联 单 位 相 互 独 立, 拥 有 独 立 完 整 的 资 产 结 构 和 生 产 供 应 销 售 系 统, 已 形 成 了 核 心 的 竞 争 力, 具 有 面 向 市 场 的 独 立 经 营 能 力

39 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 一 ) 公 司 股 本 结 构 的 形 成 及 其 变 化 1 射 洪 锂 业 成 立 时 的 股 本 结 构 公 司 前 身 为 射 洪 锂 业 经 射 洪 县 人 民 政 府 射 府 发 (1992)202 号 文 金 川 县 人 民 政 府 金 川 府 发 (1992)74 号 文 批 准, 射 洪 锂 业 于 1992 年 6 月 开 始 筹 建, 股 东 单 位 为 天 化 厂 明 珠 股 份 金 川 矿 产 和 蚕 丝 公 司 1992 年 6 月 至 1995 年 10 月, 各 股 东 单 位 陆 续 投 入 建 设 资 金 合 计 32,326, 元 射 洪 锂 业 于 1995 年 10 月 16 日 正 式 成 立, 注 册 地 址 为 四 川 省 射 洪 县 太 和 镇, 注 册 资 本 2,000 万 元, 在 四 川 省 射 洪 县 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 持 有 号 企 业 法 人 营 业 执 照 射 洪 锂 业 设 立 时 的 注 册 资 本 及 各 股 东 出 资 额 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 1 四 川 明 珠 电 力 股 份 有 限 公 司 1, 四 川 省 蚕 丝 公 司 射 洪 县 公 司 射 洪 县 天 然 气 化 工 厂 金 川 县 矿 产 公 司 合 计 2, 上 述 注 册 资 本 及 股 东 出 资 情 况 经 射 洪 会 计 师 事 务 所 出 具 的 95 射 会 字 第 09 号 验 资 报 告 验 证 信 永 中 和 出 具 XYZH/2009CDA8018 号 关 于 原 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 1995 年 设 立 时 注 册 资 本 实 收 情 况 的 专 项 复 核 报 告, 对 射 洪 锂 业 成 立 时 的 实 际 出 资 情 况 进 行 了 复 核, 确 认 资 本 足 额 到 位, 具 体 情 况 参 见 本 节 四 股 东 出 资 及 历 次 股 本 变 化 的 验 资 情 况 年 改 制 前 的 股 权 转 让 (1)2004 年 改 制 前 的 股 权 转 让 过 程 射 洪 锂 业 成 立 至 2004 年 改 制 前, 股 东 结 构 发 生 了 两 次 变 更, 具 体 过 程 如 下 : 1 股 东 金 川 矿 产 部 分 股 权 的 转 让 射 洪 锂 业 设 立 时, 明 珠 股 份 和 金 川 矿 产 分 别 持 有 射 洪 锂 业 出 资 额 1,300 万 元 和 500 万 元 根 据 金 川 矿 产 和 明 珠 股 份 于 1995 年 9 月 20 日 签 订 的 借 款 协 议, 金 川 矿

40 产 对 射 洪 锂 业 的 500 万 元 出 资 款 全 部 来 源 于 向 明 珠 股 份 的 借 款, 借 款 期 限 从 1995 年 10 月 15 日 到 1997 年 12 月 31 日 协 议 约 定 : 若 金 川 矿 产 到 期 不 能 足 额 偿 还, 其 在 射 洪 锂 业 的 与 未 偿 还 借 款 相 同 金 额 的 股 权, 自 动 转 为 明 珠 股 份 所 有 1998 年 金 川 矿 产 清 偿 其 所 欠 明 珠 股 份 的 借 款 100 万 元 后, 其 余 400 万 元 借 款 无 力 偿 还 根 据 前 述 借 款 协 议 的 约 定, 金 川 矿 产 以 其 持 有 的 射 洪 锂 业 股 权 抵 偿 欠 款, 并 分 别 于 1998 年 12 月 和 2001 年 12 月, 将 其 持 有 的 出 资 额 中 的 300 万 元 转 让 给 明 珠 股 份, 将 100 万 元 转 让 给 明 珠 股 份 的 控 股 股 东 明 珠 集 团 2001 年 12 月 10 日, 明 珠 集 团 董 事 会 作 出 决 议, 同 意 受 让 金 川 矿 产 持 有 的 射 洪 锂 业 100 万 元 出 资 额 2 股 东 明 珠 股 份 的 股 权 转 让 2001 年 12 月 10 日, 明 珠 股 份 与 明 珠 集 团 签 订 股 权 转 让 协 议, 将 其 持 有 的 射 洪 锂 业 1,600 万 元 出 资 额 以 1,600 万 元 的 价 格 转 让 给 明 珠 集 团 至 此, 明 珠 集 团 和 金 川 矿 产 持 有 射 洪 锂 业 的 出 资 额 分 别 为 1,700 万 元 和 100 万 元, 明 珠 集 团 成 为 射 洪 锂 业 控 股 股 东, 射 洪 锂 业 的 股 权 结 构 为 : 序 号 股 东 名 称 持 股 金 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 1 四 川 明 珠 集 团 有 限 责 任 公 司 1, 四 川 省 蚕 丝 公 司 射 洪 县 公 司 射 洪 县 天 然 气 化 工 厂 金 川 县 矿 产 公 司 合 计 2, (2) 上 述 股 权 转 让 过 程 中 存 在 的 不 规 范 情 况 上 述 历 次 股 权 转 让 过 程 中, 仅 明 珠 股 份 与 明 珠 集 团 之 间 就 相 关 股 权 转 让 签 订 有 书 面 协 议, 金 川 矿 产 与 明 珠 股 份 及 明 珠 集 团 之 间 的 股 权 转 让 没 有 签 订 书 面 协 议, 射 洪 锂 业 没 有 根 据 上 述 历 次 股 权 转 让 变 更 股 东 名 册 及 修 改 公 司 章 程, 亦 没 有 及 时 办 理 股 东 变 更 的 工 商 登 记 手 续 此 外, 明 珠 股 份 向 明 珠 集 团 转 让 股 权 没 有 取 得 射 洪 锂 业 其 他 股 东 的 书 面 同 意, 不 符 合 公 司 法 关 于 有 限 责 任 公 司 股 权 转 让 的 相 关 规 定 ; 而 且 金 川 矿 产 和 明 珠 股 份 在 转 让 射 洪 锂 业 股 权 时 均 没 有 履 行 国 有 资 产 评 估 程 序, 不 符 合 国 有 资 产 管 理 的 相 关 规 定 对 此, 保 荐 人 国 金 证 券 认 为, 鉴 于 :

41 1 上 述 股 权 转 让 相 关 各 方 均 通 过 事 实 行 为 或 书 面 确 认 方 式 对 上 述 股 权 转 让 的 事 实 及 结 果 给 予 了 确 认, 这 些 事 实 行 为 及 书 面 确 认 包 括 :A 2004 年 10 月, 射 洪 锂 业 改 制 过 程 中, 金 川 矿 产 明 珠 集 团 均 按 照 上 述 变 更 后 的 持 股 比 例 将 其 持 有 的 股 权 全 部 转 让 给 天 齐 集 团 ;B 金 川 矿 产 已 于 2006 年 10 月 依 法 注 销, 金 川 矿 产 注 销 前 系 金 川 县 人 民 政 府 所 属 国 有 企 业, 金 川 县 人 民 政 府 于 2008 年 6 月 19 日 出 具 了 关 于 四 川 省 金 川 县 矿 产 公 司 转 让 原 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 股 权 有 关 事 宜 的 确 认 函 ( 金 川 府 函 [2008]61 号 ), 确 认 金 川 矿 产 于 1998 年 12 月 和 2001 年 12 月, 将 持 有 射 洪 锂 业 出 资 额 中 的 300 万 元 和 100 万 元 分 别 转 让 给 四 川 明 珠 电 力 股 份 有 限 公 司 和 四 川 明 珠 集 团 有 限 责 任 公 司 ;C 根 据 2001 年 12 月 明 珠 股 份 与 明 珠 集 团 签 订 的 股 权 转 让 协 议, 明 珠 股 份 已 确 认 其 共 持 有 射 洪 锂 业 1,600 万 元 出 资 额, 该 1,600 万 元 出 资 额 中 即 包 含 其 受 让 的 金 川 矿 产 转 让 的 300 万 元 出 资 额 ;D 2008 年 4 月 25 日, 明 珠 集 团 出 具 了 书 面 确 认 文 件, 确 认 其 在 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 前 共 持 有 射 洪 锂 业 1,700 万 元 出 资 额 2 就 明 珠 股 份 和 明 珠 集 团 之 间 的 股 权 转 让, 射 洪 锂 业 原 股 东 金 川 矿 产 天 化 厂 和 蚕 丝 公 司 没 有 提 出 过 任 何 异 议, 并 且, 金 川 矿 产 和 天 化 厂 目 前 已 依 法 注 销, 蚕 丝 公 司 目 前 已 被 人 民 法 院 依 法 裁 定 终 结 破 产 清 算 程 序 3 自 上 述 股 权 变 更 事 宜 发 生 至 今, 没 有 发 生 任 何 争 议 和 纠 纷 4 上 述 股 权 转 让 期 间, 金 川 矿 产 为 金 川 县 所 属 的 国 有 企 业, 明 珠 股 份 为 射 洪 县 所 属 的 国 有 控 股 股 份 有 限 公 司, 该 两 企 业 在 转 让 所 持 有 的 射 洪 锂 业 股 权 时 均 没 有 履 行 国 有 资 产 评 估 程 序, 不 符 合 国 有 资 产 管 理 的 相 关 规 定 对 此, 金 川 县 人 民 政 府 于 2008 年 6 月 19 日 出 具 确 认 文 件, 同 意 金 川 矿 产 所 持 有 的 射 洪 锂 业 股 权 按 照 每 股 1 元 的 价 格 向 明 珠 股 份 及 明 珠 集 团 进 行 转 让, 同 意 上 述 股 权 转 让 免 予 进 行 资 产 评 估 ; 射 洪 县 人 民 政 府 于 2008 年 3 月 7 日 出 具 确 认 文 件, 同 意 明 珠 股 份 所 持 有 的 射 洪 锂 业 股 权 按 照 每 股 1 元 的 价 格 向 明 珠 集 团 进 行 转 让, 同 意 上 述 股 权 转 让 不 进 行 资 产 评 估 因 此, 射 洪 锂 业 上 述 股 权 变 更 事 宜 中 存 在 的 不 规 范 情 形, 不 会 对 发 行 人 本 次 发 行 上 市 构 成 实 质 性 法 律 障 碍

42 发 行 人 律 师 认 为, 经 核 查, 射 洪 锂 业 上 述 股 权 变 更 事 宜 中 存 在 的 不 规 范 情 形, 不 会 对 发 行 人 本 次 发 行 上 市 构 成 实 质 性 法 律 障 碍 年 股 权 转 让 2004 年 9 月 24 日, 射 洪 县 人 民 政 府 与 天 齐 集 团 签 订 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 产 权 转 让 协 议 书, 将 射 洪 锂 业 国 有 产 权 全 部 协 议 转 让 给 天 齐 集 团 2004 年 10 月 12 日, 明 珠 集 团 射 洪 县 人 民 政 府 ( 代 表 蚕 丝 公 司 及 天 化 厂 ) 和 金 川 矿 产 分 别 与 天 齐 集 团 签 定 股 权 转 让 协 议, 将 各 自 所 持 射 洪 锂 业 的 股 权 全 部 转 让 给 天 齐 集 团 同 日, 天 齐 集 团 将 其 受 让 的 射 洪 锂 业 50% 的 股 权 转 让 给 张 静, 并 于 2004 年 10 月 25 日 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 至 此, 射 洪 锂 业 的 股 权 结 构 为 : 序 号 股 东 名 称 持 股 金 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 1 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 1, 张 静 1, 合 计 2, 本 次 股 权 转 让 行 为 经 四 川 省 国 资 委 2008 年 8 月 21 日 以 川 国 资 函 [2008]64 号 关 于 确 认 原 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 2004 年 改 制 涉 及 国 有 产 权 转 让 历 史 遗 留 问 题 的 函 确 认 公 司 2004 年 改 制 背 景 过 程 定 价 等 具 体 情 况 详 见 本 节 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 具 体 情 况 年 股 权 转 让 2005 年 11 月, 张 静 与 天 齐 集 团 签 署 股 权 转 让 协 议, 张 静 将 其 所 持 射 洪 锂 业 股 权 中 的 950 万 元 转 让 给 天 齐 集 团, 于 2005 年 12 月 8 日 办 理 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 股 权 转 让 后, 射 洪 锂 业 的 股 权 结 构 为 : 序 号 股 东 名 称 持 股 金 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 1 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 1, 张 静 合 计 2, 年 增 资 扩 股

43 2007 年 10 月, 为 解 决 公 司 新 建 无 水 氯 化 锂 项 目 房 地 权 属 不 统 一 的 问 题, 经 射 洪 锂 业 股 东 会 决 议 通 过, 天 齐 集 团 以 其 拥 有 的 射 洪 县 国 用 (2006) 第 号 射 洪 县 国 用 (2007) 第 号 两 宗 土 地 使 用 权 对 射 洪 锂 业 增 资 经 四 川 华 衡 房 地 产 地 价 评 估 有 限 公 司 川 华 衡 房 评 报 [2007]066 号 土 地 估 价 报 告 评 估 作 价 3, 万 元, 其 中 3,000 万 元 进 入 注 册 资 本, 其 余 万 元 进 入 资 本 公 积 本 次 增 资 经 四 川 君 和 出 具 的 君 和 验 字 (2007) 第 6006 号 验 资 报 告 验 证,2007 年 10 月 31 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 本 次 增 资 后 公 司 注 册 资 本 增 至 5,000 万 元, 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 持 股 金 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 1 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 4, 张 静 合 计 5, 天 齐 集 团 2007 年 10 月 用 于 增 资 的 两 宗 土 地 使 用 权 均 系 出 让 取 得 根 据 天 齐 集 团 与 射 洪 县 国 土 资 源 局 于 2006 年 7 月 20 日 8 月 16 日 签 署 的 国 有 土 地 使 用 权 出 让 合 同, 该 两 宗 土 地 使 用 权 的 出 让 金 总 额 分 别 为 16,365, 元 3,708, 元 土 地 使 用 权 面 积 分 别 为 102,746.9M 2 22, M 2 出 让 单 价 为 元 / M 元 / M 2 天 齐 集 团 2007 年 10 月 以 该 两 宗 土 地 使 用 权 增 资 时 的 账 面 价 值 为 17,647, 元, 增 资 时 的 评 估 价 值 为 3, 万 元 (296 元 / M 2 ), 评 估 增 值 19,293, 元 评 估 采 用 基 准 地 价 系 数 修 正 法 和 成 本 逼 近 法 该 等 评 估 增 值 主 要 系 因 射 洪 县 基 准 地 价 调 整 所 致 ( 射 洪 县 人 民 政 府 于 2007 年 4 月 3 日 发 布 了 射 府 函 [2007]24 号 射 洪 县 人 民 政 府 关 于 县 城 规 划 区 土 地 基 准 地 价 更 新 有 关 问 题 的 通 知 ) 根 据 该 基 准 地 价, 被 评 估 土 地 的 基 准 地 价 为 286 元 /M 2, 经 修 正 后 的 评 估 值 为 298 元 /M 2 根 据 射 洪 县 现 行 征 地 补 偿 安 置 办 法 及 规 定 ( 射 府 [2006]148 号 及 川 府 [2006]457 号 批 复 射 府 [2005]7 号 ) 及 射 洪 县 国 土 资 源 局 提 供 的 有 关 资 料 计 算 土 地 取 得 费 用, 采 用 成 本 逼 近 法 确 定 的 土 地 评 估 单 价 为 294 元 /M 2 综 合 两 种 评 估 方 法 最 终 评 估 取 值 为 296 元 / M 年 股 权 转 让

44 2007 年 11 月, 天 齐 集 团 与 张 静 签 署 股 权 转 让 协 议, 天 齐 集 团 将 其 持 有 的 射 洪 锂 业 股 权 630 万 元 转 让 给 张 静, 于 2007 年 11 月 28 日 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 股 权 转 让 后, 射 洪 锂 业 的 股 权 结 构 为 : 序 号 股 东 名 称 持 股 金 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 1 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 4, 张 静 合 计 5, 整 体 变 更 时 的 股 权 结 构 2007 年 12 月 1 日 及 12 月 18 日, 射 洪 锂 业 股 东 会 决 议 同 意 将 射 洪 锂 业 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司, 以 截 至 2007 年 11 月 30 日 经 审 计 的 净 资 产 175,477, 元 按 2.437:1 折 成 股 份 公 司 股 本 7,200 万 股 本 次 整 体 变 更 经 四 川 君 和 以 2007 年 12 月 20 日 出 具 的 君 和 验 字 (2007) 第 6010 号 验 资 报 告 验 证 2007 年 12 月 25 日, 公 司 于 四 川 省 遂 宁 市 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 公 司 各 发 起 人 持 股 比 例 如 下 : 序 号 股 东 名 称 股 份 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 6, 张 静 合 计 7, 年 3 月 增 资 经 公 司 2008 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议,2008 年 3 月 乾 元 投 资 和 天 齐 集 团 分 别 以 货 币 资 金 1, 万 元 和 万 元 对 公 司 增 资, 分 别 折 合 为 123 万 股 和 27 万 股 本 次 增 资 经 四 川 君 和 出 具 的 君 和 验 字 (2008) 第 6004 号 验 资 报 告 审 验 确 认,2008 年 3 月 28 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 本 次 增 资 后 公 司 注 册 资 本 增 加 至 7,350 万 元, 股 权 结 构 为 : 序 号 股 东 名 称 股 份 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 6, 张 静 深 圳 乾 元 投 资 有 限 公 司 合 计 7,

45 本 次 增 资 有 利 于 公 司 进 一 步 增 强 资 本 实 力, 加 快 发 展 速 度, 优 化 公 司 的 股 东 结 构, 提 高 公 司 治 理 水 平 经 国 金 证 券 核 查, 并 根 据 乾 元 投 资 出 具 的 书 面 说 明, 乾 元 投 资 与 发 行 人 保 荐 人 及 其 实 际 控 制 人 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 不 存 在 关 联 关 系 此 后, 截 至 本 签 署 日, 公 司 的 股 权 结 构 未 再 有 变 化 9 公 司 历 次 股 权 变 更 对 公 司 业 务 实 际 控 制 人 管 理 层 及 经 营 业 绩 的 影 响 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 导 致 公 司 控 股 股 东 由 原 射 洪 县 县 属 国 有 企 业 明 珠 集 团 变 更 为 天 齐 集 团, 实 际 控 制 人 变 更 为 蒋 卫 平 先 生 其 后, 公 司 历 次 股 权 变 更 及 增 资 扩 股, 均 未 导 致 公 司 实 际 控 制 人 发 生 变 更, 公 司 主 营 业 务 未 发 生 变 化, 也 未 对 公 司 管 理 层 及 经 营 业 绩 产 生 重 大 影 响 公 司 增 资 扩 股, 适 当 引 入 其 他 股 东, 有 利 于 改 善 公 司 治 理 结 构 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 1 债 务 剥 离 公 司 2004 年 进 行 国 有 企 业 改 制 时, 由 射 洪 县 人 民 政 府 及 股 东 对 公 司 进 行 了 债 务 剥 离, 共 剥 离 债 务 69,609, 元 具 体 情 况 详 见 本 节 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 具 体 情 况 2 收 购 雅 安 华 汇 (1) 资 产 竞 拍 情 况 雅 安 华 汇 成 立 于 2006 年 12 月 22 日, 成 立 时 注 册 资 本 100 万 元, 住 所 为 雅 安 市 雨 城 区 姚 桥 镇 沙 湾 路 896 号, 主 要 经 营 单 水 氢 氧 化 锂 的 研 发 生 产 销 售, 股 东 结 构 为 天 齐 集 团 持 有 90% 股 权, 赵 明 持 有 10% 股 权 2008 年 1 月 天 齐 集 团 受 让 赵 明 持 有 的 雅 安 华 汇 10% 股 权 后, 天 齐 集 团 持 有 雅 安 华 汇 100% 股 权 雅 安 华 汇 设 立 之 初, 其 生 产 经 营 资 产 主 要 系 参 加 四 川 省 雅 安 市 中 级 人 民 法 院 竞 拍 取 得 雅 安 华 汇 竞 拍 资 产 原 属 四 川 雅 安 市 盛 世 矿 业 锂 工 业 有 限 责 任 公 司 所 有, 因 诉 讼 纠 纷 被 马 尔 康 县 人 民 法 院 四 川 省 攀 枝 花 市 中 级 人 民 法 院 四 川 省 雅 安 市 中 级 人 民 法 院 分 别 查 封 经 三 家 法 院 协 商 后, 该 等 查 封 财 产 由 四 川 省 雅 安 市 中 级 人 民

46 法 院 统 一 委 托 评 估 拍 卖 根 据 四 川 雅 洲 资 产 评 估 事 务 所 受 四 川 省 雅 安 市 中 级 人 民 法 院 委 托 所 出 具 的 雅 洲 评 报 字 [2005]117 号 资 产 评 估 报 告, 该 等 查 封 财 产 截 至 2005 年 6 月 18 日 的 评 估 总 价 值 为 22,856, 元, 其 中 房 屋 14, 平 方 米, 评 估 价 值 7,227, 元 ; 围 墙 绿 化 等 构 筑 物 8 项, 评 估 价 值 564, 元 ; 机 器 设 备 247 台 套, 评 估 价 值 3,856, 元 ; 土 地 使 用 权 32,866 平 方 米, 评 估 价 值 11,207, 元 2006 年 12 月 26 日, 该 等 查 封 财 产 经 雅 安 市 三 信 拍 卖 有 限 责 任 公 司 拍 卖, 由 雅 安 华 汇 以 1,600 万 元 的 最 高 价 竞 拍 成 交, 并 签 署 了 拍 卖 成 交 确 认 书 四 川 省 雅 安 市 中 级 人 民 法 院 2007 年 1 月 23 日 以 (2004) 雅 执 字 号 民 事 裁 定 书 对 本 次 拍 卖 进 行 了 确 认 雅 安 华 汇 于 2007 年 1 月 5 日 支 付 完 毕 拍 卖 价 款 由 于 雅 安 华 汇 设 立 时 注 册 资 本 仅 100 万 元, 其 竞 拍 所 用 资 金 均 为 天 齐 集 团 借 款 在 2006 年 12 月 25 日 至 2007 年 1 月 5 日 期 间, 雅 安 华 汇 向 天 齐 集 团 借 款 1,630 万 元, 该 等 借 款 已 于 2008 年 7 月 前 全 部 归 还 竞 拍 成 交 后, 雅 安 华 汇 依 据 前 述 民 事 裁 定 书 办 理 了 房 屋 土 地 使 用 权 过 户 手 续, 依 据 成 交 价 及 雅 洲 评 报 字 [2005]117 号 资 产 评 估 报 告 按 分 摊 原 则 进 行 了 财 务 处 理 (2) 雅 安 华 汇 亏 损 原 因 说 明 雅 安 华 汇 2007 年 合 计 实 现 销 售 收 入 3, 万 元, 净 利 润 万 元, 亏 损 较 为 严 重, 主 要 是 由 于 以 下 五 方 面 的 原 因 所 致 :(1) 收 购 氢 氧 化 锂 生 产 线 后, 公 司 进 行 了 较 长 时 间 的 生 产 调 试, 直 到 2007 年 3 月 才 开 始 正 式 生 产 投 产 初 期 由 于 操 作 人 员 经 验 不 足, 生 产 不 够 稳 定, 产 品 质 量 波 动 较 大, 导 致 生 产 成 本 较 高, 库 存 积 压 较 多 ;(2) 作 为 新 加 入 的 生 产 厂 商, 雅 安 华 汇 氢 氧 化 锂 产 品 品 牌 尚 未 树 立, 客 户 接 受 程 度 不 高, 为 了 促 进 销 售, 公 司 采 取 先 市 场 后 利 润 的 销 售 策 略, 与 竞 争 对 手 相 比, 销 售 价 格 相 对 较 低 ;(3) 公 司 在 行 业 景 气 度 高 峰 时 进 入 氢 氧 化 锂 业 务 领 域, 市 场 竞 争 较 为 激 烈, 进 入 2007 年 下 半 年, 产 品 价 格 回 落, 而 同 期 锂 辉 石 硫 酸 烧 碱 等 原 材 料 价 格 持 续 上 升 ;(4) 管 理 费 用 较 高, 占 销 售 收 入 的 比 例 为 7.79%( 本 公 司 合 并 报 表 2007 年 比 例 为 3.93%);(5) 生 产 所 用 机 器 设 备 按 双 倍 余 额 递 减 法 计 提 折 旧, 加 速 折 旧 的 会 计 政 策 提 高 了 生 产 成 本 ( 测 算 增 加 2007 年 折 旧 692, 元 )

47 2008 年 以 来, 雅 安 华 汇 通 过 实 施 技 改, 降 低 生 产 成 本, 开 发 新 产 品, 提 高 产 品 质 量, 拓 展 国 内 外 市 场, 销 售 规 模 持 续 扩 大, 呈 现 出 较 好 的 发 展 趋 势 2009 年, 雅 安 华 汇 首 度 扭 亏 为 赢, 实 现 净 利 润 万 元 ;2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 万 元 (3) 收 购 雅 安 华 汇 的 原 因 氢 氧 化 锂 是 一 种 重 要 的 基 础 锂 产 品, 市 场 需 求 量 较 大 雅 安 华 汇 生 产 氢 氧 化 锂, 与 本 公 司 形 成 了 同 业 竞 争 本 公 司 在 氢 氧 化 锂 的 研 发 和 技 术 储 备 方 面 具 有 较 强 的 实 力, 拥 有 高 端 锂 产 品 电 池 级 氢 氧 化 锂 的 核 心 技 术, 并 申 请 了 发 明 专 利 此 外, 雅 安 华 汇 生 产 所 需 的 主 要 原 材 料 锂 辉 石 主 要 由 本 公 司 负 责 供 应, 与 本 公 司 存 在 关 联 交 易 因 此, 本 公 司 收 购 雅 安 华 汇, 一 方 面 有 利 于 消 除 同 业 竞 争, 减 少 关 联 交 易, 另 一 方 面 也 有 利 于 资 源 整 合, 充 分 发 挥 双 方 各 自 在 生 产 与 研 发 方 面 的 优 势, 实 现 优 势 互 补, 提 高 经 营 效 率 通 过 收 购 雅 安 华 汇, 本 公 司 可 以 快 速 开 拓 氢 氧 化 锂 业 务, 丰 富 产 业 链, 发 挥 协 同 效 应, 巩 固 行 业 竞 争 优 势 (4) 收 购 雅 安 华 汇 所 履 行 的 程 序 及 价 格 确 定 由 于 雅 安 华 汇 2007 年 亏 损, 且 资 不 抵 债, 经 与 天 齐 集 团 协 商, 并 经 本 公 司 2008 年 2 月 29 日 召 开 的 第 一 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过, 关 联 董 事 回 避 表 决, 双 方 于 2008 年 3 月 15 日 签 署 股 权 转 让 合 同, 约 定 以 零 价 格 受 让 天 齐 集 团 所 持 有 雅 安 华 汇 60% 的 股 权, 于 2008 年 3 月 26 日 办 理 了 工 商 变 更 登 记 由 于 雅 安 华 汇 注 册 资 本 较 小, 不 利 于 参 与 市 场 竞 争, 本 公 司 于 2008 年 9 月 对 雅 安 华 汇 增 资 900 万 元, 注 册 资 本 增 加 至 1,000 万 元, 本 公 司 所 持 股 权 比 例 提 高 至 96%, 天 齐 集 团 持 有 4% 的 股 权 2008 年 12 月 11 日, 本 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议, 关 联 董 事 回 避 表 决, 决 议 收 购 天 齐 集 团 所 持 雅 安 华 汇 4% 的 剩 余 股 权, 独 立 董 事 发 表 了 同 意 意 见 鉴 于 雅 安 华 汇 仍 然 亏 损,2008 年 12 月 12 日, 双 方 签 订 股 权 转 让 协 议, 约 定 以 零 价 格 受 让 该 部 分 股 权 2008 年 12 月 30 日, 雅 安 华 汇 办 理 股 权 转 让 的 工 商 变 更 手 续, 成 为 发 行 人 全 资 子 公 司 就 发 行 人 两 次 以 零 价 格 受 让 雅 安 华 汇 股 权 事 宜, 保 荐 机 构 进 行 了 核 查 根 据 四 川 君 和 出 具 的 君 和 审 字 (2008) 第 6038 号 审 计 报 告, 截 至 2007 年 12 月 31 日,

48 雅 安 华 汇 净 资 产 为 万 元,2007 年 度 净 利 润 为 万 元 发 行 人 2008 年 3 月 收 购 雅 安 华 汇 60 万 元 股 权 时, 亏 损 状 态 仍 在 持 续, 因 此 收 购 价 格 确 定 为 零 2008 年 1-9 月, 雅 安 华 汇 实 现 净 利 润 万 元, 至 12 月 发 行 人 收 购 40 万 元 股 权 时, 亏 损 仍 在 继 续, 扣 除 发 行 人 2008 年 9 月 增 资 900 万 元 的 因 素, 雅 安 华 汇 的 净 资 产 仍 为 负 数 因 此,2008 年 12 月 的 收 购 价 格 仍 确 定 为 零 综 上 所 述, 保 荐 人 国 金 证 券 认 为 : 上 述 收 购 行 为 是 同 一 控 制 下 的 重 组 ; 根 据 公 司 法 的 相 关 规 定, 有 限 责 任 公 司 的 股 东 以 其 认 缴 的 出 资 额 为 限 对 公 司 承 担 责 任, 在 雅 安 华 汇 的 注 册 资 本 已 足 额 缴 纳 且 公 司 股 东 不 存 在 滥 用 有 限 责 任 逃 避 债 务 的 情 况 下, 即 使 其 出 现 亏 损 或 资 不 抵 债 的 情 况, 作 为 其 股 东 亦 不 会 对 雅 安 华 汇 本 身 的 债 务 承 担 责 任 ; 发 行 人 受 让 雅 安 华 汇 的 全 部 股 权 已 经 依 法 履 行 必 要 的 法 律 程 序 及 关 联 交 易 批 准 程 序, 交 易 双 方 对 收 购 股 权 的 作 价 依 据 合 理, 该 等 交 易 合 法 有 效 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 受 让 其 控 股 股 东 天 齐 集 团 持 有 的 雅 安 华 汇 全 部 股 权 已 经 依 法 履 行 必 要 的 法 律 程 序, 该 等 交 易 合 法 有 效 ; 交 易 双 方 对 收 购 股 权 的 作 价 依 据 合 理, 并 已 履 行 关 联 交 易 的 批 准 决 策 程 序, 没 有 损 害 公 司 及 其 他 股 东 利 益 的 情 形 (5) 收 购 雅 安 华 汇 对 本 公 司 的 财 务 影 响 收 购 雅 安 华 汇 对 公 司 的 财 务 指 标 未 产 生 重 大 影 响, 情 况 如 下 : 单 位 : 元 雅 安 华 汇 报 表 项 目 2007 年 占 本 公 司 比 例 ( 合 并 后 ) 2008 年 占 本 公 司 比 例 ( 合 并 后 ) 总 资 产 48,799, % 39,961, % 净 资 产 -2,313, ,125, % 营 业 收 入 35,417, % 51,950, % 利 润 总 额 -4,418, , 收 购 天 齐 盛 合 (1) 天 齐 盛 合 的 基 本 情 况

49 天 齐 盛 合 成 立 于 2008 年 6 月 20 日, 注 册 资 本 2,000 万 元, 公 司 住 所 为 成 都 高 新 区 高 朋 大 道 12 号, 成 立 时 的 股 东 结 构 为 天 齐 集 团 持 有 99.50% 的 股 权, 蒋 卫 民 持 有 0.50% 的 股 权 天 齐 盛 合 的 经 营 范 围 为 项 目 投 资 投 资 咨 询 ( 不 含 金 融 证 券 期 货 及 国 家 有 专 项 规 定 的 项 目 ) 企 业 管 理 咨 询 ; 矿 产 品 勘 探 技 术 的 研 究 开 发 (2) 收 购 天 齐 盛 合 的 原 因 长 期 以 来, 公 司 的 核 心 原 材 料 锂 辉 石 均 来 自 向 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 采 购 近 年 来, 由 于 市 场 需 求 旺 盛, 锂 产 品 价 格 持 续 上 涨, 锂 辉 石 价 格 也 持 续 上 升 为 保 证 公 司 的 持 续 稳 定 发 展, 公 司 需 要 寻 求 矿 产 资 源 储 备, 建 立 长 期 稳 定 的 锂 矿 资 源 战 略 储 备 基 地 天 齐 盛 合 主 要 从 事 矿 产 品 勘 探 方 面 的 项 目 投 资, 收 购 天 齐 盛 合 将 有 利 于 公 司 更 好 地 开 展 锂 矿 资 源 储 备 工 作 天 齐 盛 合 作 为 锂 矿 资 源 开 发 投 资 的 运 作 平 台, 于 2008 年 10 月 17 日 以 3,500 万 元 成 功 获 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 的 探 矿 权, 该 矿 区 系 亚 洲 最 大 的 锂 辉 石 矿 四 川 省 甘 孜 州 甲 基 卡 矿 山 的 一 部 分 (3) 收 购 天 齐 盛 合 所 履 行 的 程 序 及 价 格 确 定 经 本 公 司 2008 年 8 月 12 日 召 开 的 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 审 议 通 过, 关 联 董 事 回 避 表 决, 本 公 司 以 1,200 万 元 受 让 天 齐 集 团 所 持 有 的 天 齐 盛 合 1,200 万 元 股 权, 并 于 2008 年 9 月 18 日 办 理 了 工 商 变 更 登 记 收 购 后 天 齐 盛 合 的 股 权 结 构 为 本 公 司 持 有 60% 股 权, 天 齐 集 团 持 有 39.50% 股 权, 蒋 卫 民 持 有 0.50% 股 权 2009 年 12 月 15 日, 经 第 一 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 审 议 通 过, 关 联 董 事 回 避 表 决, 本 公 司 以 经 信 永 中 和 审 计 后 截 至 2009 年 6 月 30 日 的 净 资 产 为 依 据, 受 让 天 齐 集 团 蒋 卫 民 分 别 持 有 的 天 齐 盛 合 39.50% 0.50% 股 权, 受 让 价 款 分 别 为 万 元 和 万 元 2010 年 1 月 8 日, 天 齐 盛 合 办 理 了 工 商 变 更 登 记 变 更 后, 天 齐 盛 合 成 为 本 公 司 全 资 子 公 司 (4) 收 购 天 齐 盛 合 对 本 公 司 的 影 响 收 购 天 齐 盛 合 对 公 司 的 财 务 指 标 未 产 生 重 大 影 响, 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2008 年 12 月 31 日 占 本 公 司 比 例 ( 合 并 后 )

50 总 资 产 46,107, % 净 资 产 20,080, % 4 业 务 整 合 本 公 司 前 身 射 洪 锂 业 自 1995 年 成 立 之 初, 生 产 所 需 锂 辉 石 主 要 来 自 四 川 金 川, 但 由 于 其 品 位 低 规 模 小, 国 内 其 他 锂 辉 石 矿 也 存 在 品 质 不 稳 定 供 应 规 模 小 的 问 题, 影 响 了 公 司 正 常 生 产 1998 年, 射 洪 锂 业 开 始 通 过 天 齐 五 矿 代 理 进 口 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 的 锂 辉 石 自 1999 年 起, 射 洪 锂 业 停 止 国 内 锂 辉 石 采 购, 全 部 改 为 从 塔 力 森 公 司 采 购, 并 全 部 由 天 齐 五 矿 代 理 进 口 出 口 业 务 方 面, 射 洪 锂 业 于 2001 年 取 得 自 营 进 出 口 经 营 权, 但 由 于 出 口 业 务 量 小, 且 缺 乏 熟 悉 外 贸 业 务 的 员 工, 直 至 2003 年 才 开 始 自 营 办 理 部 分 出 口 业 务 年, 出 口 业 务 全 部 由 天 齐 五 矿 代 理, 年 大 部 分 由 天 齐 五 矿 代 理 上 述 业 务 天 齐 五 矿 按 合 同 总 金 额 的 2.5% 收 取 代 理 费 用 2004 年 天 齐 集 团 收 购 射 洪 锂 业 后, 天 齐 五 矿 成 为 射 洪 锂 业 的 关 联 方, 锂 辉 石 全 部 进 口 业 务 碳 酸 锂 及 其 他 产 品 的 部 分 出 口 业 务 仍 延 续 收 购 前 的 业 务 模 式 由 天 齐 五 矿 代 理, 天 齐 五 矿 按 照 2% 的 比 例 收 取 代 理 费 由 于 收 购 时 天 齐 集 团 曾 对 射 洪 县 政 府 做 出 了 尽 快 做 大 做 强 射 洪 锂 业 的 承 诺 及 天 齐 集 团 基 于 合 理 避 税 的 安 排 ( 收 购 前 本 公 司 存 在 未 弥 补 亏 损 且 经 批 准 自 2005 年 起 享 受 西 部 大 开 发 的 税 收 优 惠 政 策 ), 射 洪 锂 业 将 部 分 天 齐 五 矿 代 理 进 口 的 锂 辉 石 在 进 口 后 直 接 销 售 给 关 联 企 业 (2005 年 为 天 齐 实 业,2006 年 2007 年 为 天 齐 实 业 和 天 齐 矿 业 ), 然 后 再 由 关 联 企 业 向 终 端 市 场 玻 璃 陶 瓷 行 业 销 售, 形 成 销 售 环 节 的 关 联 交 易 上 述 进 出 口 代 理 及 国 内 锂 辉 石 销 售 的 关 联 交 易 对 公 司 的 影 响 情 况, 参 见 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 二 关 于 关 联 交 易 2007 年 12 月 本 公 司 整 体 变 更 设 立 后, 为 本 次 发 行 上 市, 本 公 司 对 上 述 业 务 进 行 了 整 合, 具 体 情 况 如 下 : (1) 与 天 齐 实 业 和 天 齐 矿 业 的 业 务 整 合 前 述 关 联 销 售 业 务 与 公 司 主 营 业 务 性 质 不 同, 且 交 易 安 排 不 具 有 商 业 合 理 性, 为 突 出 公 司 主 营 业 务, 自 2008 年 1 月 1 日 起, 本 公 司 停 止 了 该 项 销 售 业 务

51 对 于 年 间 该 关 联 销 售 业 务 所 形 成 的 收 入, 本 公 司 未 纳 入 申 报 报 表 ; 对 于 该 业 务 所 形 成 的 利 润, 已 全 部 计 入 资 本 公 积 具 体 情 况 如 下 : 1 计 算 过 程 单 位 : 万 元 项 目 2005 年 度 2006 年 度 2007 年 度 合 计 其 他 业 务 收 入 2, , , , 其 他 业 务 成 本 2, , , , 销 售 利 润 , , , 减 : 应 承 担 所 得 税 金 额 计 入 资 本 公 积 金 额 , , , 发 行 人 独 立 董 事 意 见 独 立 董 事 就 公 司 重 大 关 联 交 易 事 项 出 具 书 面 意 见 认 为 : 年, 发 行 人 向 关 联 方 天 齐 矿 业 天 齐 实 业 销 售 锂 辉 石 的 交 易 行 为, 实 质 上 是 天 齐 集 团 利 用 税 负 差 异, 在 集 团 内 部 企 业 之 间 进 行 的 合 理 节 税 安 排, 交 易 量 和 利 润 水 平 完 全 由 天 齐 集 团 控 制 ; 该 项 交 易 与 发 行 人 的 正 常 经 营 没 有 任 何 关 系, 整 个 交 易 过 程 发 行 人 管 理 层 不 需 要 介 入, 全 部 由 天 齐 集 团 销 售 矿 石 的 贸 易 公 司 安 排 ; 交 易 商 品 的 最 终 客 户 不 直 接 与 发 行 人 发 生 往 来, 发 行 人 不 构 成 整 个 交 易 的 一 个 必 要 环 节, 交 易 及 其 利 润 的 形 成 缺 乏 商 业 理 由, 交 易 完 全 在 由 天 齐 集 团 控 制 的 关 联 方 之 间 进 行, 发 行 人 向 关 联 方 销 售 的 大 部 分 锂 辉 石 未 同 时 向 独 立 第 三 方 销 售, 缺 乏 市 场 可 比 价 格, 该 部 分 关 联 交 易 定 价 的 公 允 性 无 法 确 认, 且 其 缺 乏 商 业 实 质 该 项 交 易 已 于 2008 年 1 月 停 止, 不 具 有 持 续 性, 关 联 交 易 形 成 的 差 价 已 计 入 资 本 公 积, 未 对 报 告 期 内 发 行 人 的 经 营 成 果 形 成 影 响 3 发 行 人 会 计 师 意 见 发 行 人 前 述 关 联 销 售 实 质 上 是 天 齐 集 团 利 用 税 负 差 异, 在 集 团 内 部 企 业 之 间 进 行 的 合 理 节 税 安 排, 交 易 及 其 利 润 的 形 成 缺 乏 商 业 理 由 因 此, 如 将 上 述 交 易 的 交 易 结 果 计 入 发 行 人 申 报 报 表 容 易 导 致 对 发 行 人 实 际 经 营 业 绩 的 误 报 ; 同 时 在 2008 年 发 行 人 不 再 执 行 该 项 业 务 的 情 况 下, 将 2007 年 度 及 以 前 该 项 交 易 计 入 损 益 也 损 害 可 比 性, 易 误 导 财 务 报 告 使 用 者

52 基 于 上 述 原 因, 会 计 师 认 为, 公 司 将 上 述 关 联 交 易 形 成 的 价 差 在 扣 除 相 关 税 费 后 计 入 资 本 公 积 的 会 计 处 理, 符 合 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 对 可 靠 性 相 关 性 实 质 重 于 形 式 谨 慎 性 可 比 性 等 基 本 要 求 4 保 荐 人 意 见 保 荐 人 国 金 证 券 认 为, 由 于 发 行 人 年 向 关 联 方 销 售 锂 辉 石 的 交 易 不 具 有 商 业 实 质, 为 避 免 对 会 计 报 表 使 用 者 产 生 误 导, 发 行 人 对 申 报 报 表 营 业 收 入 项 目 剔 除 了 该 等 锂 辉 石 销 售 业 务 收 入, 关 联 交 易 差 价 计 入 资 本 公 积, 不 计 入 当 期 损 益, 该 会 计 处 理 符 合 企 业 会 计 准 则 关 于 实 质 重 于 形 式 谨 慎 性 可 比 性 可 靠 性 及 相 关 性 原 则 的 规 定, 且 该 项 交 易 不 具 有 持 续 性, 对 报 告 期 内 及 未 来 发 行 人 的 经 营 成 果 不 构 成 影 响 (2) 与 天 齐 五 矿 的 业 务 整 合 1 进 口 业 务 整 合 自 2008 年 1 月 1 日 起, 本 公 司 不 再 委 托 天 齐 五 矿 代 理 锂 辉 石 进 口 业 务, 改 由 本 公 司 自 行 办 理 2 出 口 业 务 整 合 2005 年 度 2006 年 度 2007 年 度 和 2008 年, 本 公 司 通 过 天 齐 五 矿 代 理 出 口 的 收 入 分 别 为 9,993, 元 35,035, 元 59,120, 元 和 15,476, 元, 占 公 司 出 口 总 量 的 比 例 分 别 为 68.06% 67.14% 67.65% 和 29.08%, 占 公 司 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 9.95% 17.76% 19.30% 和 5.43%, 代 理 出 口 量 在 公 司 收 入 比 例 较 低 2008 年 1 月 开 始, 公 司 对 代 理 出 口 业 务 进 行 整 合, 措 施 包 括 : A 本 公 司 2008 年 1 月 之 后 的 出 口 业 务 全 部 由 公 司 自 行 办 理, 对 尚 未 完 成 的 前 期 代 理 出 口 业 务, 天 齐 五 矿 于 2008 年 6 月 底 前 将 相 关 客 户 与 业 务 逐 渐 移 交 本 公 司 B 雅 安 华 汇 由 于 无 自 营 进 出 口 权, 自 设 立 之 日 起, 其 氢 氧 化 锂 产 品 出 口 均 由 天 齐 五 矿 代 理 2008 年 3 月 本 公 司 收 购 雅 安 华 汇 后, 出 口 业 务 改 为 本 公 司 自 行 办 理, 因 收 购 前 未 履 行 完 毕 合 同 及 客 户 交 接 原 因 导 致 雅 安 华 汇 由 天 齐 五 矿 代 理 出 口 氢 氧 化 锂 5,765, 元

53 C 对 于 2008 年 1 月 之 前 发 生 的 尚 未 完 成 的 代 理 出 口 业 务 ( 不 包 括 雅 安 华 汇 2008 年 1-3 月 的 代 理 部 分 ), 天 齐 五 矿 均 未 收 取 代 理 费 2008 年 1-6 月, 因 客 户 交 接 原 因 公 司 通 过 天 齐 五 矿 代 理 出 口 的 具 体 情 况 如 下 : 类 别 2008 年 1-6 月 代 理 出 口 量 ( 元 ) 2008 年 出 口 总 量 ( 元 ) 代 理 出 口 占 该 项 出 口 总 量 比 例 代 理 出 口 占 公 司 该 项 营 业 收 入 比 例 工 业 级 碳 酸 锂 5,087, ,993, % 6.80% 电 池 级 碳 酸 锂 902, ,456, % 0.61% 氯 化 锂 73, , % 0.59% 元 明 粉 960, ,446, % 18.75% 氢 氧 化 锂 8,451, ,259, % 21.36% 合 计 15,476, ,228, 占 公 司 出 口 总 量 的 29.08% 占 公 司 营 业 总 收 入 的 5.43% 3 为 做 好 上 述 客 户 与 业 务 的 接 收, 本 公 司 自 2008 年 1 月 起, 指 派 专 人 负 责 与 天 齐 五 矿 衔 接, 并 招 聘 专 业 人 员 负 责 公 司 进 出 口 业 务 截 至 2008 年 6 月 底, 上 述 客 户 与 业 务 移 交 完 毕, 自 2008 年 7 月 起, 天 齐 五 矿 不 再 代 理 本 公 司 及 雅 安 华 汇 产 品 的 出 口, 所 有 出 口 业 务 全 部 由 本 公 司 自 行 办 理 报 告 期 内, 公 司 通 过 天 齐 五 矿 代 理 出 口 的 业 务 量 占 公 司 营 业 收 入 的 总 量 比 例 较 小, 对 公 司 经 营 和 财 务 状 况 无 重 大 影 响 5 关 于 本 公 司 与 关 联 方 向 同 一 供 应 商 采 购 原 材 料 的 情 况 说 明 (1) 本 公 司 与 关 联 方 向 同 一 供 应 商 采 购 原 材 料 的 基 本 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 存 在 与 关 联 方 向 同 一 供 应 商 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 采 购 锂 辉 石 的 情 形 本 公 司 采 购 锂 辉 石 用 于 生 产 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 无 水 氯 化 锂 等 锂 产 品, 关 联 方 天 齐 集 团 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 采 购 锂 辉 石 用 于 销 售 给 玻 璃 陶 瓷 行 业 厂 商 作 添 加 剂, 这 两 项 业 务 的 区 别 参 见 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 关 于 同 业 竞 争 ( 一 ) 本 公 司 同 业 竞 争 情 况 部 分 1998 年 以 来, 天 齐 五 矿 代 理 进 口 的 锂 辉 石 全 部 由 本 公 司 及 其 他 关 联 方 使 用 或 销 售, 未 为 其 他 企 业 代 理 进 口 锂 辉 石 按 照 实 际 到 港 报 关 数 量 统 计, 本 公 司 年 采 购 数 量 分 别 为 95, 吨 51, 吨 和 48, 吨 ; 关

54 联 方 年 采 购 数 量 分 别 为 27, 吨 44, 吨 和 28, 吨 本 公 司 2007 年 采 购 全 部 由 天 齐 五 矿 代 理, 采 购 数 量 中 包 含 当 年 本 公 司 销 售 给 关 联 方 天 齐 实 业 和 天 齐 矿 业 的 锂 辉 石 27, 吨, 扣 除 该 部 分 后 数 量 为 68, 吨 (2) 保 荐 人 对 报 告 期 内 采 购 价 格 公 允 性 的 核 查 鉴 于 本 公 司 与 关 联 方 存 在 向 同 一 供 应 商 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 采 购 锂 辉 石 的 情 形, 保 荐 人 国 金 证 券 对 本 公 司 采 购 价 格 的 公 允 性 进 行 了 核 查 保 荐 人 逐 笔 核 查 了 报 告 期 内 本 公 司 及 关 联 方 全 部 采 购 合 同 及 报 关 单, 核 查 结 果 表 明, 本 公 司 与 关 联 方 同 时 点 进 口 的 同 规 格 锂 辉 石 价 格 完 全 相 同 除 本 公 司 及 关 联 方 外, 塔 力 森 公 司 锂 辉 石 产 品 在 中 国 的 客 户 还 包 括 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 南 通 泛 亚 等 少 数 与 本 公 司 无 关 联 的 客 户, 其 中 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 是 除 本 公 司 及 关 联 方 之 外 的 最 大 客 户, 其 他 公 司 采 购 量 很 小 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 采 购 数 量 与 本 公 司 较 为 接 近, 采 购 的 品 种 规 格 与 本 公 司 基 本 相 同, 且 均 用 于 锂 产 品 加 工, 其 采 购 价 格 有 较 强 可 比 性 年 本 公 司 与 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 ( 下 表 简 称 新 疆 昊 鑫 ) 进 口 锂 辉 石 的 情 况 如 下 : 年 度 单 位 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 美 元 ) 单 价 ( 美 元 / 吨 ) 2007 年 2008 年 2009 年 本 公 司 95, ,339, 新 疆 昊 鑫 44, ,465, 本 公 司 51, ,722, 新 疆 昊 鑫 34, ,786, 本 公 司 48, ,773, 新 疆 昊 鑫 38, ,931, 注 : 上 表 数 据 系 海 关 统 计 数 据 新 疆 昊 鑫 进 口 数 据 为 中 国 有 色 金 属 新 疆 公 司 进 口 数 据 ( 中 国 有 色 金 属 新 疆 公 司 进 口 的 锂 辉 石 主 要 供 新 疆 昊 鑫 使 用, 故 以 其 进 口 数 据 视 同 为 新 疆 昊 鑫 进 口 数 据 ), 海 关 数 据 未 标 明 其 品 种 规 格, 上 表 中 的 单 价 为 年 度 均 价 上 表 可 见, 报 告 期 内 本 公 司 的 采 购 价 格 与 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 的 进 口 价 格 相 近 (3) 本 公 司 与 关 联 方 建 立 的 利 益 转 移 防 范 机 制

55 为 避 免 将 来 在 锂 辉 石 采 购 环 节 产 生 利 益 冲 突, 本 公 司 及 关 联 方 作 出 如 下 安 排 : 1 天 齐 集 团 承 诺, 如 因 本 公 司 生 产 经 营 规 模 扩 大 或 锂 辉 石 供 应 紧 张 导 致 不 能 满 足 本 公 司 生 产 经 营 需 要, 天 齐 集 团 及 所 属 企 业 将 减 少 锂 辉 石 采 购, 优 先 由 本 公 司 采 购, 保 障 本 公 司 生 产 经 营 需 要 2 本 公 司 将 加 强 信 息 披 露, 强 化 约 束 机 制 本 公 司 将 在 年 报 中 披 露 每 年 中 国 海 关 进 口 塔 力 森 公 司 锂 辉 石 的 统 计 数 据, 对 比 本 公 司 与 关 联 方 及 独 立 第 三 方 的 锂 辉 石 进 口 价 格 由 独 立 董 事 领 衔 的 审 计 委 员 会 对 本 公 司 的 锂 辉 石 采 购 作 专 项 审 计, 审 计 情 况 将 进 行 披 露 3 天 齐 集 团 承 诺, 如 果 审 计 结 果 认 定 本 公 司 存 在 与 关 联 方 在 锂 辉 石 采 购 环 节 的 利 益 转 移 情 形, 将 全 额 赔 偿 本 公 司 由 此 所 受 到 的 损 失 (4) 保 荐 人 意 见 对 于 发 行 人 和 关 联 方 存 在 向 同 一 供 应 商 采 购 锂 辉 石 的 情 形, 保 荐 人 认 为 : 1 发 行 人 关 联 方 的 锂 辉 石 贸 易 业 务 与 发 行 人 自 身 的 锂 产 品 加 工 业 务, 两 类 业 务 的 性 质 完 全 不 同, 不 是 相 同 类 似 业 务, 也 不 处 于 产 业 链 的 上 下 游, 不 具 有 业 务 相 关 性 不 纳 入 关 联 方 的 锂 辉 石 贸 易 业 务, 符 合 发 行 人 自 身 的 发 展 历 程 产 业 定 位 和 发 展 战 略 要 求 发 行 人 拥 有 完 整 的 经 营 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 等 锂 系 列 产 品 相 关 的 经 营 性 资 产 采 购 系 统 生 产 系 统 销 售 网 络 管 理 体 系 和 人 员 队 伍, 具 备 完 善 的 独 立 性 关 联 方 锂 辉 石 贸 易 业 务 的 单 独 存 在, 对 发 行 人 自 身 的 独 立 性 不 构 成 现 实 及 潜 在 的 负 面 影 响 2 受 全 球 锂 辉 石 资 源 特 性 的 限 制, 发 行 人 与 关 联 方 报 告 期 存 在 向 同 一 供 应 商 采 购 锂 辉 石 原 材 料 的 情 况, 但 双 方 各 自 进 行 的 采 购 谈 判 均 基 于 各 自 的 生 产 或 销 售 计 划 成 本 结 构 和 业 务 规 划, 塔 力 森 公 司 基 于 其 全 球 发 展 战 略 自 身 经 营 计 划 与 客 户 协 商 定 价, 发 行 人 及 关 联 方 对 采 购 价 格 均 不 可 控 3 报 告 期 内, 发 行 人 与 关 联 方 同 时 点 进 口 的 同 品 位 锂 辉 石 价 格 相 同, 且 发 行 人 与 独 立 市 场 第 三 方 采 购 的 塔 力 森 公 司 锂 辉 石 价 格 接 近, 不 存 在 发 行 人 和 关 联 方 利 用 共 同 采 购 塔 力 森 公 司 矿 石 相 互 影 响 转 移 利 益 的 情 况 发 行 人 已 完 全 建 立 独 立 采 购 核 心 原 材 料 的 市 场 化 运 作 机 制, 不 因 采 购 对 象 相 同 构 成 发 行 人 对 关 联 方 在

56 采 购 环 节 的 依 赖 根 据 天 齐 集 团 塔 力 森 公 司 分 别 出 具 的 声 明 及 保 荐 人 的 核 查, 发 行 人 及 关 联 方 与 塔 力 森 公 司 之 间 也 不 存 在 采 购 合 同 以 外 的 额 外 利 益 安 排 4 发 行 人 及 关 联 方 已 建 立 未 来 潜 在 利 益 转 移 的 防 范 机 制 和 措 施, 该 等 措 施 明 确 合 理 且 可 执 行, 能 够 有 效 防 止 关 联 方 利 用 共 同 采 购 机 会 侵 占 发 行 人 利 益 综 上 所 述, 保 荐 人 认 为 : 发 行 人 作 为 独 立 的 上 市 主 体, 具 有 完 整 的 产 供 销 体 系, 符 合 证 监 会 关 于 业 务 及 资 产 体 系 完 整 的 独 立 性 规 范 要 求, 发 行 人 与 关 联 方 向 同 一 供 应 商 采 购 原 材 料 的 情 形 不 存 在 现 实 和 潜 在 的 利 益 转 移 风 险, 不 构 成 发 行 人 本 次 发 行 上 市 的 实 质 性 障 碍 ( 三 ) 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 具 体 情 况 1 改 制 背 景 射 洪 锂 业 筹 建 于 1992 年,1995 年 10 月 公 司 正 式 成 立,1996 年 建 成 投 产 由 于 工 程 建 设 及 设 备 调 试 期 长, 以 及 市 场 体 制 等 原 因, 公 司 投 产 后 长 期 出 现 亏 损, 至 2004 年 改 制 前, 公 司 累 计 亏 损 6, 万 元, 资 不 抵 债 为 盘 活 国 有 资 产, 优 化 资 源 配 置, 射 洪 县 委 县 政 府 决 定 对 射 洪 锂 业 进 行 改 制 根 据 中 共 射 洪 县 委 关 于 加 快 国 有 企 业 产 权 改 革 重 点 推 进 产 权 卖 断 的 实 施 办 法 ( 射 委 办 发 [2003]38 号 ), 为 推 动 射 洪 县 县 属 国 有 企 业 产 权 制 度 改 革 工 作, 射 洪 县 委 县 政 府 于 2003 年 年 底 成 立 射 洪 县 产 权 制 度 改 革 领 导 小 组, 全 面 负 责 射 洪 县 属 国 有 企 业 的 改 制 工 作 2 改 制 作 价 (1) 射 洪 县 国 有 资 产 管 理 办 公 室 委 托 四 川 华 衡 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 四 川 华 衡 资 产 评 估 有 限 公 司, 以 2003 年 8 月 31 日 为 基 准 日 对 射 洪 锂 业 进 行 了 审 计 评 估, 并 分 别 出 具 了 川 华 衡 审 字 (2003) 第 97 号 审 计 报 告 及 川 华 衡 评 报 字 (2003) 108 号 资 产 评 估 报 告 根 据 四 川 华 衡 资 产 评 估 有 限 公 司 川 华 衡 评 报 (2003) 第 108 号 资 产 评 估 报 告, 以 2003 年 8 月 31 日 为 评 估 基 准 日, 射 洪 锂 业 的 总 资 产 账 面 价 值 为 7, 万 元, 评 估 价 值 为 5, 万 元, 减 值 幅 度 为 21.80%, 总 负 债 评 估 价 值 为 11, 万 元, 净 资 产 评 估 价 值 为 -5, 万 元 (2)2004 年 9 月 24 日, 射 洪 县 人 民 政 府 与 天 齐 集 团 以 2004 年 8 月 8 日 为 基 准 日 签 订 了 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 产 权 转 让 协 议 书 射 洪 锂 业 2004 年 8 月

57 日 的 资 产 账 面 价 值 为 6, 万 元, 负 债 10, 万 元, 净 资 产 -4, 万 元 产 权 转 让 协 议 书 参 照 川 华 衡 评 报 (2003) 第 108 号 资 产 评 估 报 告 的 资 产 评 估 减 值 幅 度 (21.80%), 确 定 资 产 总 价 款 为 人 民 币 5,200 万 元 射 洪 县 人 民 政 府 及 股 东 剥 离 射 洪 锂 业 6, 万 元 负 债, 并 承 担 2004 年 4 月 25 日 至 2004 年 8 月 8 日 期 间 射 洪 锂 业 新 增 亏 损 180 万 元 ; 射 洪 锂 业 承 继 生 产 经 营 中 一 般 债 务 万 元 银 行 及 其 他 金 融 机 构 贷 款 2,980 万 元, 两 项 合 计 3, 万 元 ; 天 齐 集 团 实 际 支 付 的 产 权 转 让 款 为 人 民 币 1, 万 元 具 体 作 价 如 下 表 所 示 : 项 目 资 产 ( 万 元 ) 负 债 ( 万 元 ) 净 资 产 ( 万 元 ) 2003 年 8 月 31 日 2004 年 8 月 8 日 账 面 值 7, , , 评 估 值 5, , , 账 面 值 6, , , 成 交 值 5, , , 备 注 5,200 万 元 扣 除 180 万 元 经 营 亏 损 剥 离 6, 万 元 负 债 3 改 制 程 序 及 存 在 的 问 题 (1) 改 制 程 序 如 下 : 年, 射 洪 县 国 有 资 产 管 理 办 公 室 委 托 四 川 华 衡 会 计 师 事 务 所 四 川 华 衡 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司, 以 2003 年 8 月 31 日 为 基 准 日 对 射 洪 锂 业 进 行 了 审 计 评 估, 分 别 出 具 了 川 华 衡 审 字 (2003) 第 97 号 审 计 报 告 和 川 华 衡 评 报 字 (2003)108 号 资 产 评 估 报 告 年 5 月 10 日, 射 洪 县 产 权 制 度 改 革 领 导 小 组 下 发 射 产 权 领 号 文 件, 批 准 成 立 射 洪 锂 业 改 制 工 作 组, 正 式 启 动 射 洪 锂 业 的 改 制 工 作 年 9 月 24 日, 射 洪 县 人 民 政 府 与 天 齐 集 团 签 订 产 权 转 让 协 议 书 该 协 议 约 定, 射 洪 县 人 民 政 府 负 责 处 理 完 善 射 洪 锂 业 其 他 股 东 的 权 益 后, 将 射 洪 锂 业 全 部 资 产 ( 即 射 洪 锂 业 所 拥 有 的 土 地 房 产 生 产 设 施 设 备 原 材 料 办 公 用 品 用 具 交 通 工 具 及 其 他 动 产 不 动 产 和 相 关 权 益 ) 的 产 权 转 让 给 天 齐 集 团 年 9 月 24 日, 射 洪 县 人 民 政 府 与 金 川 县 人 民 政 府 就 金 川 矿 产 所 持 射 洪 锂 业 股 权 处 理 事 宜 签 署 协 议 书, 根 据 该 协 议, 金 川 县 人 民 政 府 同 意 将 金 川

58 矿 产 所 持 射 洪 锂 业 100 万 元 股 权 全 部 转 让 给 天 齐 集 团, 转 让 后, 金 川 矿 产 不 再 在 转 让 后 的 新 公 司 享 有 股 东 权 益 和 承 担 股 东 义 务 年 10 月 12 日, 明 珠 集 团 金 川 矿 产 和 射 洪 县 人 民 政 府 分 别 与 天 齐 集 团 签 订 股 权 转 让 协 议, 将 射 洪 锂 业 的 股 权 全 部 转 让 给 天 齐 集 团 年 10 月 12 日, 天 齐 集 团 将 其 受 让 所 持 射 洪 锂 业 50% 的 股 权 转 让 给 张 静, 一 并 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 年 11 月 19 日, 射 洪 锂 业 工 会 委 员 会 第 二 届 十 次 职 工 代 表 大 会 讨 论 通 过 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 职 工 安 置 方 案,2004 年 11 月 23 日 射 洪 县 产 权 制 度 改 革 领 导 小 组 以 射 产 改 组 发 (2004)30 号 文 批 复 同 意 该 职 工 安 置 方 案 8 截 至 2007 年 2 月, 天 齐 集 团 向 射 洪 县 人 民 政 府 支 付 完 全 部 股 权 受 让 价 款 共 计 1, 万 元 (2) 上 述 过 程 存 在 的 问 题 : 1 明 珠 集 团 和 金 川 矿 产 系 国 有 企 业, 该 两 家 单 位 转 让 其 持 有 的 射 洪 锂 业 股 权 未 履 行 公 开 征 集 受 让 人 的 程 序, 其 协 议 转 让 股 权 时 亦 未 取 得 省 级 国 有 资 产 监 管 机 构 的 批 准, 不 符 合 企 业 国 有 产 权 转 让 的 相 关 规 定 2 作 为 上 述 股 权 转 让 定 价 参 考 的 川 华 衡 评 报 (2003)108 号 资 产 评 估 报 告 书 的 评 估 目 的 系 为 明 珠 集 团 改 制 之 目 的 而 涉 及 的 明 珠 集 团 控 股 子 公 司 射 洪 锂 业 全 部 资 产 和 负 债 进 行 评 估, 且 该 评 估 报 告 的 有 效 期 为 一 年, 自 评 估 基 准 日 2003 年 8 月 31 日 起 计 算, 而 相 关 各 方 正 式 签 订 股 权 转 让 协 议 的 时 间 为 2004 年 10 月 12 日, 因 此, 该 资 产 评 估 报 告 并 非 为 上 述 股 权 转 让 目 的 所 出 具, 且 已 过 有 效 期 限, 不 符 合 国 有 资 产 评 估 的 相 关 规 定 (3) 政 府 对 上 述 问 题 的 意 见 针 对 上 述 问 题, 遂 宁 市 人 民 政 府 四 川 省 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 四 川 省 国 资 委 对 射 洪 锂 业 改 制 程 序 进 行 了 调 查 核 实, 并 出 具 专 门 意 见 : 年 7 月 4 日 出 具 遂 宁 市 人 民 政 府 关 于 对 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 公 司 2004 年 改 制 情 况 进 行 调 查 核 实 的 函 ( 遂 府 函 号 ), 认 为 :

59 A 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 时, 由 于 四 川 省 国 资 委 尚 在 组 建 过 程 中, 遂 宁 市 国 资 委 还 未 成 立, 国 家 尚 未 明 确 相 关 的 产 权 交 易 机 构, 且 锂 行 业 内 收 购 企 业 有 限 射 洪 县 人 民 政 府 在 锂 行 业 内 进 行 了 比 选, 先 后 与 包 括 天 齐 集 团 在 内 的 多 家 企 业 进 行 了 多 轮 谈 判 虽 然 未 公 开 征 集 受 让 人, 但 仍 履 行 了 必 要 的 程 序, 做 到 了 公 开 公 平 公 正, 未 造 成 国 有 资 产 流 失 B 虽 然 射 洪 县 人 民 政 府 与 天 齐 集 团 签 订 产 权 转 让 协 议 书 的 时 间 超 过 了 资 产 评 估 报 告 的 有 效 期 20 余 天, 但 在 此 期 间 企 业 处 于 停 产 状 态, 企 业 亏 损 持 续 增 加, 不 存 在 增 值 问 题, 因 此 未 重 新 进 行 评 估 年 8 月 5 日, 遂 宁 市 人 民 政 府 再 次 出 具 关 于 解 决 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 上 市 进 程 中 有 关 问 题 的 函 ( 遂 府 函 号 ), 承 诺 : 若 原 射 洪 锂 业 在 改 制 时 存 在 国 有 资 产 流 失 问 题, 所 产 生 的 经 济 和 法 律 责 任 概 由 市 县 人 民 政 府 承 担 年 8 月 21 日, 四 川 省 国 资 委 以 川 国 资 函 ( 号 关 于 确 认 原 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 2004 年 改 制 涉 及 国 有 产 权 转 让 遗 留 问 题 的 函, 对 上 述 改 制 中 的 国 有 股 权 转 让 事 项 予 以 确 认 (4) 公 司 实 际 控 制 人 承 诺 就 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 事 宜, 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 承 诺 : 如 因 天 齐 集 团 2004 年 收 购 天 齐 锂 业 前 身 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 全 部 股 权 过 程 中 存 在 的 任 何 不 规 范 情 形 而 导 致 发 行 人 受 到 任 何 损 失, 将 由 其 本 人 以 自 有 资 金 全 部 承 担 (5) 中 介 机 构 意 见 1 国 金 证 券 核 查 后 认 为, 射 洪 锂 业 改 制 时 股 权 转 让 过 程 存 在 的 法 律 瑕 疵, 已 经 国 有 资 产 管 理 部 门 确 认, 股 权 转 让 的 结 果 合 法 有 效, 不 存 在 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 2 发 行 人 律 师 认 为, 射 洪 锂 业 改 制 过 程 中 存 在 的 不 规 范 情 形 已 经 由 遂 宁 市 人 民 政 府 予 以 调 查 核 实, 并 确 认 不 会 造 成 国 有 资 产 流 失, 改 制 中 的 国 有 股 权 转 让 事 项 已 获 得 四 川 省 国 资 委 的 确 认, 因 此, 射 洪 锂 业 改 制 过 程 中 的 瑕 疵 不 会 对 发 行 人 本 次 发 行 上 市 造 成 实 质 性 法 律 障 碍 4 债 权 债 务 的 处 置

60 (1) 债 权 处 置 根 据 2004 年 10 月 18 日 编 制 的 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 产 权 转 让 财 务 移 交 表, 截 至 2004 年 8 月 8 日, 改 制 后 的 射 洪 锂 业 承 继 的 债 权 包 括 应 收 票 据 1,306, 元 应 收 账 款 7,365, 元 其 他 应 收 款 676, 元 预 付 账 款 1,428, 元 该 等 债 权 均 由 发 行 人 依 法 承 继 并 正 常 履 行, 未 出 现 任 何 纠 纷 和 潜 在 纠 纷 (2) 债 务 处 置 根 据 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 产 权 转 让 协 议 书, 前 述 改 制 作 价 需 由 射 洪 县 人 民 政 府 及 股 东 剥 离 6, 万 元 负 债, 其 中, 包 括 射 洪 锂 业 对 股 东 明 珠 集 团 及 明 珠 股 份 的 负 债 67,947, 元 以 及 应 付 福 利 费 等 其 他 无 具 体 支 付 对 象 的 负 债 1,662, 元 2004 年 10 月 18 日, 明 珠 集 团 ( 移 交 方 ) 射 洪 县 国 有 资 产 管 理 委 员 会 办 公 室 ( 监 交 方 ) 与 天 齐 集 团 ( 接 收 方 ) 三 方 签 署 了 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 产 权 转 让 财 务 移 交 表, 明 确 了 对 上 述 债 务 的 剥 离 股 权 转 让 后, 明 珠 集 团 于 2004 年 10 月 26 日 以 川 明 集 司 [2004]87 号 关 于 锂 业 公 司 改 制 后 明 珠 集 团 债 权 损 失 核 销 的 请 示, 请 求 射 洪 县 国 资 委 将 其 67,947, 元 债 权 核 销 射 洪 县 财 政 局 于 2005 年 7 月 11 日 以 射 财 发 [2005]78 号 关 于 四 川 明 珠 集 团 有 限 责 任 公 司 ( 四 川 明 珠 股 份 有 限 公 司 ) 因 原 发 行 人 改 制 造 成 债 权 损 失 请 求 核 销 的 批 复, 同 意 将 原 发 行 人 分 别 欠 明 珠 集 团 公 司 59,921, 元 债 务 明 珠 股 份 有 限 公 司 ( 本 部 )8,025, 元 债 务 作 为 坏 账 损 失 处 理 2005 年 12 月 14 日, 射 洪 县 国 有 资 产 管 理 委 员 会 以 射 国 资 委 发 [2005]27 号 射 洪 县 国 有 资 产 管 理 委 员 会 关 于 同 意 四 川 明 珠 集 团 有 限 责 任 公 司 处 理 企 业 改 制 有 关 遗 留 问 题 的 批 复, 对 此 予 以 确 认 2007 年 12 月, 本 公 司 就 该 债 务 剥 离 所 取 得 收 益 缴 纳 了 债 务 重 组 所 得 税 10,441, 元 射 洪 县 地 方 税 务 局 于 2008 年 7 月 7 日 出 文 确 认 发 行 人 依 法 纳 税, 在 近 三 年 及 最 近 一 期 未 发 生 因 违 反 税 收 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形 射 洪 县 人 民 政 府 已 于 2008 年 3 月 17 日 出 具 了 射 府 函 [2008]67 号 射 洪 县 人 民 政 府 关 于 原 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 2004 年 改 制 过 程 中 债 务 剥 离 的 确 认 函, 承 诺 : 如 因 上 述 债 务 剥 离 导 致 的 任 何 纠 纷 或 清 偿 责 任, 全 部 由 射 洪 县 人 民 政 府 承 担

61 对 此, 保 荐 人 国 金 证 券 认 为,1 由 于 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 延 续 了 原 企 业 的 法 人 主 体 地 位, 该 债 务 剥 离 构 成 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 时 的 债 务 重 组 收 益, 发 行 人 已 就 该 债 务 重 组 收 益 缴 纳 了 债 务 重 组 所 得 税, 并 经 税 务 部 门 确 认 不 存 在 因 违 反 税 收 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形 ;2 射 洪 县 人 民 政 府 已 同 意 明 珠 集 团 及 明 珠 股 份 核 减 所 有 者 权 益, 并 承 诺 承 担 因 上 述 债 务 剥 离 导 致 的 任 何 纠 纷 或 清 偿 责 任 ;3 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 后, 明 珠 集 团 及 明 珠 股 份 知 道 其 对 射 洪 锂 业 的 该 等 债 权 无 法 收 回 之 时 至 今 已 逾 两 年, 且 从 未 向 射 洪 锂 业 主 张 过 该 债 权 4 上 述 剥 离 债 务 涉 及 职 工 权 益 的 部 分, 已 经 由 职 工 代 表 大 会 审 议 并 经 射 洪 县 产 权 制 度 改 革 领 导 小 组 批 复, 射 洪 县 人 民 政 府 已 根 据 改 制 方 案 承 接 了 相 关 债 务, 并 承 诺 承 担 因 上 述 债 务 剥 离 导 致 的 任 何 纠 纷 或 清 偿 责 任 因 此, 上 述 债 务 剥 离 不 会 导 致 发 行 人 产 生 重 大 偿 债 风 险, 不 会 对 发 行 人 本 次 发 行 上 市 构 成 实 质 性 障 碍 发 行 人 律 师 认 为, 上 述 剥 离 债 务 中 包 括 职 工 个 人 住 房 公 积 金 企 业 提 取 住 房 公 积 金 企 业 统 筹 保 险 金 职 工 个 人 保 险 金 应 付 福 利 费 等 涉 及 职 工 权 益 的 项 目 共 计 1,662, 元 根 据 射 洪 锂 业 工 会 委 员 会 第 二 届 十 次 职 代 会 表 决 通 过 的 四 川 射 洪 锂 业 公 司 职 工 安 置 方 案 射 洪 县 产 权 制 度 改 革 领 导 小 组 射 产 改 组 发 [2004]30 号 关 于 同 意 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 职 工 安 置 方 案 的 批 复 等 文 件, 射 洪 锂 业 改 制 后, 原 企 业 职 工 已 全 部 与 射 洪 锂 业 解 除 劳 动 关 系, 射 洪 县 人 民 政 府 亦 承 担 了 原 企 业 全 部 职 工 的 安 置 费 用 以 及 与 职 工 个 人 直 接 相 关 的 社 会 保 险 住 房 公 积 金 等 费 用, 改 制 后 的 射 洪 锂 业 不 再 承 担 与 原 职 工 权 益 相 关 的 任 何 债 务, 并 且, 射 洪 县 人 民 政 府 已 确 认 如 因 上 述 债 务 剥 离 导 致 的 任 何 纠 纷 或 清 偿 责 任, 全 部 由 射 洪 县 人 民 政 府 承 担 此 外, 上 述 剥 离 债 务 中 包 括 射 洪 锂 业 分 别 欠 明 珠 集 团 59,921, 元 债 务 和 明 珠 股 份 8,025,766 元 债 务 经 核 查, 就 上 述 射 洪 锂 业 所 欠 明 珠 集 团 和 明 珠 股 份 债 务 的 剥 离, 明 珠 集 团 和 明 珠 股 份 没 有 向 射 洪 锂 业 或 发 行 人 出 具 书 面 的 债 务 豁 免 确 认 文 件 但 根 据 明 珠 集 团 ( 移 交 方 ) 与 天 齐 集 团 ( 接 收 方 ) 于 2004 年 10 月 18 日 签 署 的 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 产 权 转 让 财 务 移 交 表 明 珠 集 团 2004 年 10 月 26 日 出 具 的 关 于 锂 业 公 司 改 制 后 明 珠 集 团 债 权 损 失 核 销 的 请 示 以 及 射 洪 县 财 政 局 2005 年 7 月 11 日 出 具 的 射 财 发 [2005]78 号 关 于 四 川 明 珠 集 团 有 限 责 任 公 司 ( 四 川 明 珠 股 份 有 限 公 司 ) 因 原 锂 业 公 司 改 制 造 成 债 权 损 失 核 销 的 批 复

62 射 洪 县 国 有 资 产 管 理 委 员 会 2005 年 12 月 14 日 出 具 的 射 国 资 委 发 [2005]27 号 关 于 同 意 四 川 明 珠 集 团 有 限 责 任 公 司 处 理 企 业 改 制 有 关 遗 留 问 题 的 批 复 等 文 件, 明 珠 集 团 和 明 珠 股 份 已 明 确 知 晓 射 洪 县 人 民 政 府 将 射 洪 锂 业 所 欠 该 两 家 公 司 的 债 务 全 部 剥 离, 射 洪 锂 业 所 欠 该 两 公 司 的 债 务 已 无 法 收 回, 并 就 此 向 射 洪 县 财 政 局 和 射 洪 县 国 有 资 产 管 理 委 员 会 请 示 对 该 等 债 权 予 以 核 销, 并 取 得 了 射 洪 县 财 政 局 和 射 洪 县 国 有 资 产 管 理 委 员 会 的 确 认, 其 中, 射 洪 县 国 有 资 产 管 理 委 员 会 在 上 述 确 认 文 件 中 明 确 同 意 对 该 等 资 产 损 失 进 行 核 减 所 有 者 权 益 处 理 经 核 查, 自 上 述 文 件 出 具 日 至 发 行 人 律 师 工 作 报 告 出 具 日, 该 两 家 公 司 没 有 向 射 洪 锂 业 或 发 行 人 提 出 任 何 要 求 偿 还 该 等 债 务 的 要 求 因 此, 自 明 珠 集 团 和 明 珠 股 份 知 道 其 对 射 洪 锂 业 的 该 等 债 权 无 法 收 回 之 时 至 发 行 人 律 师 工 作 报 告 出 具 日 已 逾 两 年, 根 据 我 国 现 行 法 律 关 于 诉 讼 时 效 的 规 定, 该 等 债 权 已 超 过 诉 讼 时 效 期 间, 明 珠 集 团 和 明 珠 股 份 主 张 该 等 债 权 的 胜 诉 权 已 经 消 灭 并 且, 射 洪 县 人 民 政 府 于 2008 年 3 月 17 日 出 具 关 于 原 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 2004 年 改 制 过 程 中 债 务 剥 离 的 确 认 函, 再 次 确 认 同 意 明 珠 集 团 和 明 珠 股 份 豁 免 射 洪 锂 业 所 欠 债 务, 发 行 人 不 承 担 与 上 述 债 务 相 关 的 任 何 清 偿 责 任, 如 因 上 述 债 务 剥 离 导 致 的 任 何 纠 纷 或 清 偿 责 任, 全 部 由 射 洪 县 人 民 政 府 承 担 除 上 述 剥 离 的 债 务 外, 根 据 2004 年 10 月 18 日 编 制 的 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 产 权 转 让 财 务 移 交 表, 改 制 后 的 射 洪 锂 业 须 继 续 承 担 的 债 务 主 要 包 括 银 行 借 款 29,800, 元 应 付 账 款 2,335, 元 预 收 账 款 1,184, 元 应 缴 税 金 2,482, 元 其 他 应 交 款 11, 元 其 他 应 付 款 2,802, 元 预 提 费 用 90, 元 及 专 项 应 付 款 43, 元 上 述 债 务 中 的 金 融 机 构 借 款 已 及 时 全 部 清 偿, 其 余 零 星 经 营 性 债 务 均 由 射 洪 锂 业 承 继 并 正 常 履 行, 未 出 现 任 何 纠 纷, 也 不 存 在 潜 在 纠 纷 综 上, 国 金 证 券 发 行 人 律 师 认 为, 射 洪 锂 业 改 制 时 上 述 债 权 债 务 的 处 置 不 存 在 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 5 职 工 安 置 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 时 的 职 工 安 置 方 案 经 射 洪 锂 业 工 会 委 员 会 第 二 届 十 次 职 代 会 表 决 通 过, 并 经 射 洪 县 产 权 制 度 改 革 领 导 小 组 射 产 改 组 发 号 关 于 同 意 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 职 工 安 置 方 案 的 批 复 批 准 根 据 射 洪 县 人

63 民 政 府 与 天 齐 集 团 于 2004 年 9 月 24 日 签 订 的 产 权 转 让 协 议 以 及 射 洪 县 政 府 与 金 川 县 政 府 签 订 的 协 议, 射 洪 锂 业 股 权 转 让 后, 其 职 工 全 部 与 射 洪 锂 业 解 除 原 有 劳 动 合 同 关 系, 相 关 补 偿 费 用 在 射 洪 锂 业 支 付 的 股 权 转 让 款 中 列 支, 具 体 的 安 置 补 偿 办 法 和 标 准 由 射 洪 县 人 民 政 府 根 据 相 关 法 律 法 规 和 政 策 制 定 并 执 行 除 领 取 安 置 补 偿 费 自 谋 职 业 的 职 工 外, 天 齐 集 团 承 诺 接 纳 射 洪 锂 业 的 全 部 职 工 并 与 其 签 订 新 的 劳 动 合 同, 并 按 照 国 家 规 定 接 续 各 种 社 会 保 险 和 医 疗 保 险 射 洪 锂 业 改 制 后, 职 工 已 全 部 与 原 企 业 解 除 劳 动 关 系, 并 由 射 洪 县 人 民 政 府 承 担 原 企 业 全 部 职 工 的 安 置 费 用 以 及 与 职 工 个 人 直 接 相 关 的 社 会 保 险 住 房 公 积 金 等 费 用, 改 制 后 的 射 洪 锂 业 不 再 承 担 与 原 职 工 权 益 相 关 的 任 何 债 务 本 公 司 未 因 职 工 安 置 问 题 引 致 任 何 争 议 或 纠 纷 对 此 射 洪 县 人 民 政 府 于 2009 年 1 月 20 日 出 具 的 证 明 文 件 综 上, 国 金 证 券 发 行 人 律 师 认 为, 射 洪 锂 业 改 制 时 职 工 的 安 置 不 存 在 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 6 国 有 土 地 的 处 置 2004 年 改 制 前, 射 洪 锂 业 拥 有 一 宗 土 地 使 用 权, 证 号 射 洪 县 国 用 (01) 字 第 号, 面 积 为 83,226.30m2, 用 途 为 工 业 用 地, 使 用 权 类 型 为 出 让, 土 地 使 用 权 的 终 止 日 期 为 2051 年 4 月 16 日, 所 涉 及 的 土 地 使 用 权 的 出 让 金 已 经 于 射 洪 锂 业 改 制 前 全 部 缴 纳 完 毕 该 宗 土 地 使 用 权 由 发 行 人 合 法 承 继, 并 办 理 了 新 的 土 地 使 用 权 证 书 ( 射 洪 县 国 用 (2008) 第 号 ) 该 土 地 处 置 不 存 在 纠 纷 综 上, 国 金 证 券 发 行 人 律 师 认 为, 射 洪 锂 业 改 制 时 的 法 律 程 序 债 权 债 务 的 处 置 职 工 安 置 及 国 有 土 地 的 处 置 均 不 存 在 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 7 射 洪 锂 业 改 制 时 国 有 企 业 产 权 转 让 程 序 问 题 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 时, 其 股 东 以 协 议 方 式 将 其 持 有 的 射 洪 锂 业 国 有 股 权 转 让 给 天 齐 集 团, 股 权 协 议 转 让 时 尚 未 取 得 四 川 省 国 资 委 的 批 准 根 据 企 业 国 有 产 权 转 让 管 理 暂 行 办 法 第 三 十 二 条 的 相 关 规 定, 转 让 方 转 让 标 的 企 业 不 履 行 相 应 的 批 准 程 序 擅 自 转 让 企 业 国 有 产 权 的, 国 有 资 产 监 督 管 理 机 构 或 者 企 业 国 有 产 权 转 让 相 关 批 准 机 构 应 当 要 求 转 让 方 终 止 产 权 转 让 活 动, 必 要 时 应 当 依 法 向 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 确 认 转 让 行 为 无 效

64 四 川 省 国 资 委 于 2008 年 8 月 21 日 以 川 国 资 函 号 关 于 确 认 原 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 2004 年 改 制 涉 及 国 有 产 权 转 让 遗 留 问 题 的 函, 对 2004 年 射 洪 锂 业 改 制 将 国 有 产 权 转 让 给 天 齐 集 团 事 项 予 以 确 认, 确 认 内 容 全 文 为 : 遂 宁 市 政 府 : 根 据 省 经 委 关 于 协 调 解 决 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 改 制 有 关 历 史 遗 留 问 题 的 函 ( 川 经 函 [2008]564 号 ) 意 见, 鉴 于 你 市 政 府 组 成 联 合 调 查 组 对 原 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 射 洪 锂 业 )2004 年 改 制 情 况 进 行 了 调 查 核 实, 并 在 报 送 我 委 的 关 于 对 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 公 司 2004 年 改 制 情 况 进 行 调 查 核 实 的 函 ( 遂 府 函 [2008]128 号 ) 关 于 解 决 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 上 市 进 程 中 有 关 问 题 的 函 ( 遂 府 函 [2008]132 号 ) 中, 确 认 了 射 洪 锂 业 改 制 资 产 处 置 程 序 合 法 合 规, 确 认 了 将 射 洪 锂 业 股 权 协 议 转 让 给 成 都 天 齐 实 业 集 团 有 限 公 司 未 造 成 国 有 资 产 流 失, 并 承 诺 由 市 县 政 府 承 担 射 洪 锂 业 改 制 存 在 国 有 资 产 流 失 产 生 的 经 济 和 法 律 责 任 为 妥 善 解 决 历 史 遗 留 问 题, 支 持 企 业 上 市 工 作, 促 进 地 方 经 济 发 展, 经 专 家 评 审 会 审 议, 并 经 我 委 第 25 次 主 任 办 公 会 研 究 通 过, 现 对 2004 年 射 洪 锂 业 改 制 将 国 有 产 权 转 让 给 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 事 项 予 以 确 认 发 行 人 律 师 认 为, 射 洪 锂 业 改 制 时 以 协 议 方 式 转 让 企 业 国 有 股 权 的 行 为 已 经 取 得 四 川 省 国 资 委 确 认, 射 洪 锂 业 改 制 时 协 议 转 让 企 业 国 有 股 权 的 行 为 不 存 在 被 国 有 资 产 监 督 管 理 机 构 确 认 转 让 无 效 的 风 险, 上 述 股 权 转 让 合 法 有 效 8 本 次 改 制 所 涉 及 的 其 他 法 律 瑕 疵 及 各 相 关 机 构 的 意 见 本 次 改 制 所 涉 及 的 股 权 转 让 过 程 中, 由 于 蚕 丝 公 司 正 处 于 破 产 清 算 中, 依 据 产 权 转 让 协 议 书 签 署 股 权 转 让 协 议 时, 应 当 由 其 破 产 清 算 组 代 为 履 行 股 东 权 利, 而 不 应 由 射 洪 县 人 民 政 府 代 为 处 置 对 此, 保 荐 人 国 金 证 券 认 为 : 蚕 丝 公 司 破 产 事 宜 已 于 2005 年 4 月 25 日 经 四 川 省 射 洪 县 人 民 法 院 以 (2005) 射 洪 民 终 破 字 第 02 号 民 事 裁 定 书 裁 定 终 结 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 破 产 法 ( 试 行 ) 及 于 2007 年 6 月 1 日 施 行 的 中 华 人 民 共 和 国 企 业 破 产 法, 蚕 丝 公 司 债 权 人 已 超 过 了 受 法 律 保 护 可 以 主 张 权 利 的 时 效 因 此, 该 项 股 权 转 让 所 存 在 的 法 律 瑕 疵 已 不 会 对 该 项 交 易 的 稳 定 性 和 有 效 性 构 成 实 质 障 碍

65 综 上, 国 金 证 券 认 为, 发 行 人 前 身 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 过 程 中 所 存 在 的 法 律 瑕 疵 已 过 追 诉 时 效 并 经 有 权 部 门 确 认 方 式 得 到 解 决, 股 权 转 让 合 法 有 效, 上 述 问 题 不 影 响 公 司 的 净 资 产, 不 会 对 公 司 股 东 造 成 潜 在 的 损 失, 亦 不 构 成 本 次 发 行 上 市 的 实 质 性 障 碍 发 行 人 律 师 认 为 :(1) 明 珠 集 团 金 川 矿 产 将 其 所 持 射 洪 锂 业 股 权 转 让 给 天 齐 集 团 不 存 在 未 完 成 事 宜, 相 关 方 未 因 上 述 股 权 转 让 发 生 任 何 争 议, 上 述 股 权 转 让 合 法 有 效 ;(2) 射 洪 县 人 民 政 府 代 为 处 置 天 化 厂 蚕 丝 公 司 所 持 射 洪 锂 业 股 权 将 其 转 让 给 天 齐 集 团 的 法 律 瑕 疵 不 会 对 发 行 人 本 次 发 行 上 市 构 成 实 质 性 法 律 障 碍 年 改 制 后 评 估 建 账 天 齐 集 团 收 购 射 洪 锂 业 后, 射 洪 锂 业 于 2004 年 10 月 20 日 聘 请 四 川 信 德 资 产 评 估 事 务 所, 以 2004 年 8 月 17 日 为 基 准 日 对 射 洪 锂 整 体 资 产 进 行 了 评 估, 评 估 目 的 是 为 射 洪 锂 业 被 收 购 后 建 立 新 账 提 供 价 值 参 考 依 据 (1) 四 川 信 德 资 产 评 估 事 务 所 于 2004 年 11 月 5 日 出 具 了 川 信 资 评 报 [2004] 014 号 资 产 评 估 报 告 书 评 估 结 果 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 价 值 调 整 后 增 减 率 评 估 值 增 减 值 ( ) 账 面 值 (%) 流 动 资 产 2, , , 固 定 资 产 4, , , 其 中 : 在 建 工 程 建 筑 物 1, , , 设 备 3, , , 无 形 及 递 延 资 产 , 其 中 : 土 地 使 用 权 , 资 产 总 计 6, , , 流 动 负 债 10, , , 长 期 负 债 负 债 总 计 10, , , 净 资 产 -4, , ,

66 (2) 重 新 建 账 评 估 值 与 资 产 转 让 作 价 的 账 面 值 和 成 交 值 的 差 异 项 目 重 新 建 账 评 估 值 ( 基 准 日 ) 资 产 转 让 作 价 账 面 价 值 ( 基 准 日 ) 评 估 值 与 资 产 转 让 作 价 账 面 值 差 异 资 产 转 让 成 交 值 单 位 : 万 元 评 估 值 与 资 产 转 让 成 交 值 差 异 流 动 资 产 2, , 固 定 资 产 3, , 其 中 : 在 建 工 程 建 筑 物 1, , 设 备 2, , 无 形 及 递 延 资 产 资 产 总 计 7, , , , 流 动 负 债 3, , , 长 期 负 债 负 债 总 计 3, , , , 净 资 产 3, , , , , 注 : 1 由 于 转 让 作 价 基 准 日 与 重 新 建 账 评 估 作 价 基 准 日 之 间 无 业 务 发 生, 资 产 转 让 作 价 账 面 价 值 与 重 新 建 账 评 估 基 准 日 账 面 价 值 相 同 ; 2 无 形 资 产 及 递 延 资 产 科 目 均 为 土 地 使 用 权 ; 3 资 产 评 估 增 值 项 目 主 要 系 土 地 使 用 权 评 估 增 值 万 元 导 致, 同 时 固 定 资 产 评 估 减 值 万 元 ; 4 流 动 负 债 评 估 值 与 账 面 值 差 异 是 评 估 时 将 收 购 协 议 约 定 豁 免 的 射 洪 锂 业 的 债 务 直 接 调 减, 其 中 : 明 珠 集 团 5, 万 元 明 珠 股 份 万 元 应 付 福 利 费 用 等 万 元 另 外, 本 次 评 估 还 调 减 射 洪 锂 业 应 付 天 齐 集 团 往 来 款 万 元 调 整 增 加 其 他 明 细 负 债 科 目 0.39 万 元 ; 5 根 据 川 华 衡 评 报 (2003) 第 108 号 资 产 评 估 报 告, 射 洪 锂 业 总 资 产 评 估 值 相 比 账 面 值 减 值 幅 度 为 21.80% 参 照 该 评 估 减 值 幅 度 并 承 担 180 万 元 亏 损 后, 产 权 转 让 成 交 值 确 定 为 5020 万 元, 建 账 评 估 值 与 成 交 值 差 异 万 元, 系 参 照 原 减 值 幅 度 减 值 额 1, 万 元 承 担 180 万 元 亏 损 建 账 评 估 值 较 账 面 值 评 估 增 值 万 元 三 项 合 计 数 ; 6 负 债 总 计 的 评 估 值 与 成 交 值 差 异 是 调 减 应 付 天 齐 集 团 往 来 款 万 元 调 整 增 加 其 他 明 细 负 债 科 目 0.39 万 元

67 此 外, 重 新 建 账 评 估 与 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 评 估 的 评 估 增 减 值 幅 度 也 存 在 一 定 差 异 差 异 原 因 :1 评 估 目 的 不 同 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 评 估 是 为 明 珠 集 团 改 制 之 目 的 而 对 明 珠 集 团 控 股 子 公 司 射 洪 锂 业 全 部 资 产 和 负 债 进 行 评 估 ; 而 重 新 建 账 评 估 则 是 在 天 齐 集 团 收 购 射 洪 锂 业 后 为 射 洪 锂 业 重 新 建 账 而 进 行 的 评 估, 评 估 目 的 为 重 新 建 账 2 评 估 基 准 日 不 同 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 评 估 的 评 估 基 准 日 为 2003 年 8 月 31 日, 重 新 建 账 的 评 估 基 准 日 为 2004 年 8 月 17 日, 时 间 间 隔 接 近 一 年 3 评 估 机 构 不 同 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 评 估 由 四 川 华 衡 资 产 评 估 有 限 公 司 进 行 ; 重 新 建 账 评 估 由 四 川 信 德 资 产 评 估 事 务 所 进 行 (3) 评 估 建 账 后, 射 洪 锂 业 依 据 川 信 资 评 报 [2004]014 号 资 产 评 估 报 告 书 进 行 了 账 务 处 理 2007 年, 射 洪 锂 业 拟 进 行 改 制 上 市, 相 关 中 介 机 构 调 查 后 认 为, 企 业 2004 年 评 估 建 账 不 符 合 企 业 会 计 制 度 的 规 定 为 此, 射 洪 锂 业 对 重 新 建 账 的 评 估 值 与 账 面 值 差 异 及 其 影 响 进 行 了 追 溯 调 整 调 整 后, 射 洪 锂 业 会 计 报 表 已 不 存 在 评 估 调 账 的 情 况 四 股 东 出 资 及 历 次 股 本 变 化 的 验 资 情 况 ( 一 ) 公 司 前 身 射 洪 锂 业 设 立 时 的 出 资 及 验 资 情 况 1 历 史 验 资 情 况 1995 年 10 月 16 日, 公 司 前 身 射 洪 锂 业 成 立, 注 册 资 本 2,000 万 元 1995 年 10 月 13 日, 射 洪 会 计 师 事 务 所 出 具 95 射 会 字 第 09 号 验 资 报 告, 审 验 了 拟 设 立 的 射 洪 锂 业 截 至 1995 年 10 月 11 日 止 的 实 收 资 本 情 况 该 验 资 报 告 确 认, 根 据 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1995 年 10 月 11 日 提 供 证 明, 射 洪 锂 业 人 民 币 存 款 余 额 为 2,000 万 元, 其 中, 明 珠 股 份 1,300 万 元, 蚕 丝 公 司 150 万 元, 天 化 厂 50 万 元, 金 川 矿 产 500 万 元, 射 洪 锂 业 股 本 金 总 额 为 人 民 币 2,000 万 元 2 实 际 出 资 情 况 射 洪 锂 业 成 立 时 前 述 股 东 的 实 际 出 资 形 式 出 资 时 间 与 射 洪 会 计 师 事 务 所 验 证 的 出 资 情 况 不 符 由 于 射 洪 锂 业 公 司 正 式 登 记 注 册 之 前 是 以 建 设 项 目 方 式 存 在, 于 1992 年 6 月 由 天 化 厂 开 始 筹 建,1992 年 6 月 至 1993 年 6 月 期 间 天 化 厂 垫 付 前 期 费 用 260, 元, 后 由 明 珠 股 份 负 责 组 织 实 施 项 目 筹 建 期 间 开 立

68 了 账 户 名 为 锂 业 公 司 或 者 锂 业 有 限 公 司 的 独 立 银 行 账 户,1993 年 12 月 至 1995 年 10 月 19 日, 明 珠 股 份 蚕 丝 公 司 天 化 厂 向 前 述 基 建 项 目 银 行 账 户 累 计 拨 款 32,066, 元 各 股 东 实 际 出 资 情 况 如 下 : 1 明 珠 股 份 出 资 情 况 :1993 年 12 月 至 1995 年 10 月 13 日, 明 珠 股 份 累 计 拨 付 射 洪 锂 业 公 司 工 程 款 共 47 笔, 合 计 31,646, 元 1995 年 10 月 11 日 和 1995 年 11 月 1 日, 射 洪 锂 业 根 据 明 珠 股 份 通 知 进 行 账 务 处 理, 将 上 述 款 项 中 的 1,208, 元 转 为 蚕 丝 公 司 对 射 洪 锂 业 的 出 资, 将 5,000, 元 转 为 金 川 矿 产 对 射 洪 锂 业 有 限 的 出 资, 将 13,000, 元 转 为 明 珠 股 份 对 射 洪 锂 业 的 出 资 2 金 川 矿 产 出 资 情 况 : 金 川 矿 产 出 资 额 500 万 元, 全 部 由 明 珠 股 份 前 期 拨 付 的 工 程 款 转 入 3 蚕 丝 公 司 出 资 情 况 : 蚕 丝 公 司 分 别 于 1995 年 10 月 16 日 10 月 19 日 拨 付 往 来 款 2 笔, 合 计 291, 元, 剩 余 1,208, 元 由 明 珠 股 份 前 期 拨 付 的 工 程 款 转 入 4 天 化 厂 出 资 情 况 :1992 年 6 月 至 1993 年 6 月 期 间, 为 射 洪 锂 业 垫 付 前 期 费 用 260, 元 ;1995 年 10 月 16 日 射 洪 县 天 然 气 化 工 厂 拨 付 对 射 洪 锂 业 的 出 资 款 128, 元, 加 上 前 期 计 提 的 垫 付 资 金 占 用 费 111, 元, 合 计 500, 元 3 申 报 会 计 师 的 验 资 复 核 情 况 经 信 永 中 和 出 具 XYZH/2009CDA8018 号 关 于 原 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 1995 年 设 立 时 注 册 资 本 实 收 情 况 的 专 项 复 核 报 告 确 认 : 由 于 射 洪 锂 业 公 司 筹 建 期 间 较 长, 并 且 是 先 建 设 后 设 立 公 司, 公 司 设 立 时 的 出 资 除 天 化 厂 128, 元 是 以 现 金 方 式 出 资 外, 其 余 19,871, 元 实 际 上 是 以 各 股 东 确 认 的 对 建 设 项 目 前 期 投 入 的 债 权 转 为 股 权, 因 此 截 至 1995 年 11 月 1 日, 各 股 东 对 射 洪 锂 业 公 司 的 实 际 出 资 20,000, 元 可 以 确 认 4 保 荐 人 和 发 行 人 律 师 意 见 射 洪 锂 业 成 立 过 程 中, 存 在 各 股 东 的 实 际 出 资 形 式 出 资 时 间 与 射 洪 会 计 师 事 务 所 出 具 的 95 射 会 字 第 09 号 验 资 报 告 所 验 证 的 出 资 情 况 不 符 的 情 形 对 此, 保 荐 人 国 金 证 券 发 表 意 见 如 下 :

69 射 洪 锂 业 在 成 立 过 程 中, 虽 然 存 在 各 股 东 的 实 际 出 资 形 式 出 资 时 间 与 射 洪 会 计 师 事 务 所 出 具 的 验 资 报 告 所 验 证 的 出 资 情 况 不 符 的 情 形, 但 经 信 永 中 和 专 项 报 告 验 证, 并 经 本 机 构 核 查, 所 有 注 册 资 本 截 至 1995 年 11 月 1 日 止 均 已 足 额 到 位 上 述 问 题 不 构 成 本 次 发 行 上 市 的 实 质 性 障 碍 发 行 人 律 师 认 为, 截 至 1995 年 11 月 1 日, 射 洪 锂 业 的 各 股 东 对 射 洪 锂 业 的 出 资 已 足 额 缴 纳 ( 二 )2007 年 10 月 增 资 1 增 资 情 况 2007 年 10 月, 天 齐 集 团 以 其 拥 有 的 射 洪 县 国 用 (2006) 第 号 射 洪 县 国 用 (2007) 第 号 两 宗 土 地 使 用 权 向 射 洪 锂 业 增 资, 经 四 川 华 衡 房 地 产 地 价 评 估 有 限 公 司 川 华 衡 房 评 报 [2007]066 号 土 地 估 价 报 告 评 估 作 价 3, 万 元, 其 中 3,000 万 元 进 入 注 册 资 本, 其 余 万 元 进 入 资 本 公 积 本 次 增 资 经 四 川 君 和 于 2007 年 10 月 31 日 以 君 和 验 字 (2007) 第 6006 号 验 资 报 告 验 证, 并 于 2007 年 10 月 31 日 办 理 了 工 商 变 更 登 记 本 次 增 资 后, 公 司 的 注 册 资 本 由 2,000 万 元 增 至 5,000 万 元 2 存 在 的 瑕 疵 经 核 查, 天 齐 集 团 本 次 用 以 出 资 的 射 洪 县 国 用 (2007) 第 号 土 地 使 用 权 已 于 2007 年 6 月 8 日 被 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 设 定 抵 押 权, 为 射 洪 锂 业 最 高 贷 款 金 额 221 万 元 作 抵 押, 抵 押 期 限 为 2007 年 6 月 8 日 至 2009 年 6 月 7 日, 增 资 时 尚 未 解 除 根 据 公 司 登 记 管 理 条 例 的 相 关 规 定, 股 东 不 得 以 设 定 担 保 的 财 产 作 价 出 资, 天 齐 集 团 的 上 述 行 为 不 符 合 公 司 登 记 管 理 条 例 的 规 定 3 保 荐 人 和 发 行 人 律 师 的 意 见 保 荐 人 国 金 证 券 认 为, 该 宗 国 有 土 地 使 用 权 上 设 置 的 抵 押 系 为 射 洪 锂 业 自 身 在 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 的 相 关 贷 款 提 供 担 保, 非 为 他 人 债 务 提 供 担 保, 上 述 增 资 完 成 后, 该 宗 国 有 土 地 使 用 权 已 更 名 至 射 洪 锂 业 名 下 ; 同 时, 天 齐 集 团 将 该 宗 国 有 土 地 使 用 权 增 资 投 入 射 洪 锂 业 已 取 得 抵 押 权 人 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 的 同 意 因 此, 上 述 瑕 疵 不 会 导 致 天 齐 集 团 对 射 洪 锂 业 出 资 不 实, 亦 未 损 害 相 关 债 权 人 的 利 益, 不 会 对 发 行 人 本 次 发 行 上 市 构 成 实 质 性 法 律 障 碍

70 发 行 人 律 师 认 为, 天 齐 集 团 增 资 的 瑕 疵 不 会 导 致 天 齐 集 团 对 射 洪 锂 业 出 资 不 实, 亦 不 会 损 害 担 保 关 系 中 相 关 债 权 人 的 利 益, 不 会 对 发 行 人 本 次 发 行 上 市 构 成 实 质 性 法 律 障 碍 ( 三 )2007 年 12 月 股 份 公 司 成 立 2007 年 12 月 25 日, 本 公 司 由 射 洪 锂 整 体 变 更 设 立 2007 年 12 月 20 日, 四 川 君 和 出 具 君 和 验 字 (2007) 第 6010 号 验 资 报 告 验 证, 确 认 截 至 2007 年 11 月 30 日, 公 司 净 资 产 175,477, 元 折 合 为 股 本 7,200 万 元, 余 额 103,477, 元 进 入 资 本 公 积 公 司 各 发 起 人 具 体 出 资 情 况 如 下 : 股 东 名 称 出 资 方 式 净 资 产 折 合 股 数 ( 万 元 ) ( 万 股 ) 出 资 比 例 (%) 剩 余 净 资 产 转 为 资 本 公 积 金 金 额 ( 万 元 ) 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 15, , , 张 静 2, , 合 计 17, , , ( 四 )2008 年 3 月 增 资 2008 年 3 月, 乾 元 投 资 和 天 齐 集 团 分 别 以 货 币 资 金 1, 万 元 和 万 元 对 公 司 增 资, 分 别 折 合 为 123 万 股 和 27 万 股 本 次 增 资 经 四 川 君 和 出 具 君 和 验 字 (2008) 第 6004 号 验 资 报 告 审 验 确 认, 截 至 2008 年 3 月 26 日, 公 司 已 收 到 增 资 股 东 投 入 的 资 本 1, 万 元, 其 中, 增 加 股 本 150 万 元, 资 本 公 积 1, 万 元 2008 年 3 月 28 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 本 次 增 资 完 成 后, 公 司 注 册 资 本 增 加 至 7,350 万 元 五 发 行 人 组 织 结 构

71 ( 一 ) 本 公 司 及 控 股 股 东 股 权 结 构 图 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 及 控 股 股 东 股 权 结 构 图 如 下 : 蒋 卫 平 98.60% 天 齐 集 团 张 静 乾 元 投 资 85.00% 13.32% 1.67% 97.50% % 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 80% 95% 97% 90% 97.5% 100% 100% 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 天 齐 水 暖 天 齐 科 技 天 齐 瑞 丰 天 齐 矿 业 天 齐 金 属 天 齐 盛 合 100% 宏 达 天 齐 雅 安 华 汇

72 ( 二 ) 本 公 司 内 部 组 织 结 构 图 股 东 大 会 监 事 会 董 事 会 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 副 总 经 理 总 工 程 师 董 事 会 秘 书 营 销 部 生 产 部 财 务 部 库 房 管 理 部 供 应 部 基 建 办 审 计 部 技 术 中 心 行 政 企 划 部 证 券 投 资 部 焙 浸 车 间 碳 酸 锂 车 间 氯 化 锂 车 间 金 属 锂 车 间 元 明 粉 车 间 锅 炉 车 间 机 电 仪 车 间 锂 渣 车 间 安 全 环 保 科 中 试 车 间 质 检 科 行 政 管 理 科 人 力 资 源 科 绿 化 后 勤 保 障 科 ( 三 ) 本 公 司 各 职 能 部 门 的 职 责 本 公 司 的 权 力 机 构 是 股 东 大 会, 股 东 大 会 下 设 董 事 会 和 监 事 会, 董 事 会 和 监 事 会 向 股 东 大 会 负 责, 监 事 会 中 设 有 适 当 比 例 的 职 工 代 表 本 公 司 董 事 会 聘 任 了 总 经 理 副 总 经 理 总 工 程 师 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 公 司 总 经 理 在 董 事 会 领 导 下 全 面 负 责 公 司 日 常 经 营 管 理 及 发 展 事 务, 督 导 各 职 能 部 门 的 工 作, 评 估 各 部 门 工 作 成 效, 主 持 公 司 办 公 会 议, 协 调 各 部 门 关 系 公 司 各 部 门 的 主 要 职 责 如 下 : 1 行 政 企 划 部 下 设 行 政 管 理 科 人 力 资 源 科 绿 化 后 勤 保 障 科

73 负 责 公 司 日 常 行 政 管 理 人 力 资 源 战 略 体 系 的 建 设 人 员 的 招 聘 与 培 训 绩 效 管 理 薪 酬 福 利 总 务 后 勤 管 理 和 组 织 文 化 的 建 设 等 2 生 产 部 下 设 焙 浸 车 间 氯 化 锂 车 间 碳 酸 锂 车 间 金 属 锂 车 间 机 电 仪 车 间 锅 炉 车 间 元 明 粉 车 间 锂 渣 车 间 和 安 全 环 保 科 根 据 公 司 经 营 计 划 和 来 单 情 况, 合 理 安 排 生 产, 按 期 交 货 ; 执 行 物 耗 控 制 计 划 和 定 额, 提 高 生 产 效 益 ; 实 施 工 艺 改 进 和 技 术 改 造, 提 高 劳 动 生 产 率 等 3 供 应 部 根 据 物 控 计 划 和 定 额, 采 购 合 格 物 料, 保 证 生 产 正 常 进 行 4 营 销 部 负 责 公 司 营 销 战 略 制 订, 市 场 调 研 产 品 推 广, 渠 道 客 户 管 理 等 销 售 支 持 和 决 策 工 作 ; 负 责 接 单 发 货 回 款 及 售 后 服 务 工 作 ; 协 助 供 应 部 办 理 锂 辉 石 采 购 的 进 口 报 关 工 作, 负 责 公 司 产 品 自 营 出 口 的 出 口 业 务 组 织 工 作 5 财 务 部 负 责 公 司 及 下 属 子 公 司 的 财 务 管 理, 负 责 公 司 的 日 常 会 计 核 算 资 金 管 理 和 成 本 分 析 控 制 工 作 编 制 公 司 年 度 财 务 计 划 融 资 计 划, 负 责 公 司 资 金 筹 措, 检 查 监 督 财 务 纪 律 6 技 术 中 心 下 设 质 检 科 中 试 车 间 负 责 管 理 公 司 技 术 创 新 及 技 改 技 革 工 作, 进 行 科 研 开 发, 研 究 改 进 生 产 制 造 工 艺, 提 高 劳 动 生 产 率, 推 动 公 司 技 术 进 步 ; 宣 传 贯 彻 国 家 产 业 技 术 政 策 技 术 标 准 和 行 业 规 范, 组 织 实 施 现 有 流 程 岗 位 操 作 法 和 技 术 标 准, 建 立 完 备 的 技 术 档 案 管 理 制 度, 追 踪 行 业 新 产 品 新 技 术 的 发 展 状 况, 制 定 公 司 生 产 技 术 发 展 规 划 建 立 健 全 公 司 质 量 体 系, 提 高 产 品 质 量, 降 低 质 量 事 故 率 7 基 建 办

74 在 公 司 总 体 发 展 规 划 的 指 导 下, 制 订 公 司 基 本 建 设 计 划 及 各 年 度 的 基 建 投 资 计 划, 负 责 公 司 基 建 投 资 的 规 划 与 执 行 8 证 券 投 资 部 负 责 公 司 对 外 投 资 论 证 分 析 和 管 理 工 作 ; 负 责 公 司 证 券 事 务 管 理 和 对 外 信 息 披 露 工 作 ; 负 责 投 资 者 关 系 管 理 和 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 日 常 工 作 9 库 房 管 理 部 负 责 仓 储 管 理 与 信 息 统 计 及 反 馈 工 作 制 订 并 组 织 实 施 公 司 仓 储 管 理 制 度, 在 保 障 生 产 和 管 理 需 要 的 情 况 下, 与 相 关 部 门 协 商 制 订 合 理 采 购 批 量 和 库 存 安 全 量, 努 力 降 低 存 货 的 占 用 成 本 严 格 办 理 物 资 的 验 收 入 库 储 存 保 管 核 对 发 放 退 货 换 货 等 工 作, 把 好 数 量 质 量 关 和 单 据 关 积 极 配 合 财 务 会 计 部 的 盘 点 和 抽 点 工 作, 保 证 做 到 帐 卡 物 相 符 10 审 计 部 负 责 行 使 内 部 审 计 职 能, 负 责 审 查 公 司 财 务 收 支 及 有 关 经 济 活 动 的 真 实 性 合 理 性 效 益 性, 鉴 证 和 评 价 公 司 经 营 状 况 及 经 营 成 果, 保 护 公 司 财 产 安 全 六 发 行 人 控 股 子 公 司 参 股 子 公 司 情 况 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 无 参 股 公 司, 有 全 资 子 公 司 2 家, 为 雅 安 华 汇 和 天 齐 盛 合, 天 齐 盛 合 有 全 资 子 公 司 1 家, 为 宏 达 天 齐 ( 一 ) 雅 安 华 汇 雅 安 华 汇 成 立 于 2006 年 12 月 22 日, 注 册 资 本 1,000 万 元, 住 所 为 雅 安 市 雨 城 区 姚 桥 镇 沙 湾 路 896 号, 法 定 代 表 人 董 华 波, 主 要 经 营 单 水 氢 氧 化 锂 的 研 发 生 产 销 售 其 历 史 沿 革 参 见 本 节 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 2 收 购 雅 安 华 汇 截 至 2009 年 12 月 31 日, 该 公 司 资 产 总 额 4, 万 元, 负 债 总 额 3, 万 元, 净 资 产 万 元,2009 年 实 现 销 售 收 入 5, 万 元, 净 利 润 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 该 公 司 资 产 总 额 4, 万 元, 净 资 产 1, 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 已 经 信 永 中 和 审 计 )

75 ( 二 ) 天 齐 盛 合 天 齐 盛 合 成 立 于 2008 年 6 月 20 日, 注 册 资 本 2,000 万 元, 实 收 资 本 2,000 万 元, 住 所 为 成 都 高 新 区 高 朋 大 道 12 号, 法 定 代 表 人 蒋 卫 平, 经 营 范 围 为 项 目 投 资 投 资 咨 询 ( 不 含 金 融 证 券 期 货 及 国 家 有 专 项 规 定 的 项 目 ) 企 业 管 理 咨 询 ; 矿 产 品 勘 探 技 术 的 研 究 开 发 其 历 史 沿 革 参 见 本 节 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 3 收 购 天 齐 盛 合 截 至 2009 年 12 月 31 日, 该 公 司 资 产 总 额 5, 万 元, 负 债 总 额 3, 万 元, 净 资 产 2, 万 元,2009 年 实 现 销 售 收 入 0 万 元, 净 利 润 3.78 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 该 公 司 资 产 总 额 10, 万 元, 净 资 产 2, 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 0.10 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 已 经 信 永 中 和 审 计 ) ( 三 ) 宏 达 天 齐 该 公 司 成 立 于 2008 年 11 月 4 日, 成 立 时 注 册 资 本 及 实 收 资 本 均 为 300 万 元, 住 所 为 康 定 县 下 桥 巷 6 幢 3 楼 2 号, 经 营 范 围 为 矿 产 品 销 售 2009 年 12 月, 注 册 资 本 及 实 收 资 本 增 加 为 5,000 万 元 ;2010 年 2 月 公 司 注 册 资 本 及 实 收 资 本 增 加 为 10,000 万 元 该 公 司 是 天 齐 盛 合 的 全 资 子 公 司, 主 要 为 天 齐 盛 合 获 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 探 矿 权 的 后 续 经 营 活 动 而 设 立 截 至 2009 年 12 月 31 日, 该 公 司 资 产 总 额 5, 万 元, 负 债 总 额 1.67 万 元, 净 资 产 5, 万 元,2009 年 实 现 销 售 收 入 0 万 元, 净 利 润 0 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 该 公 司 资 产 总 额 10, 万 元, 净 资 产 10, 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 0 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 已 经 信 永 中 和 审 计 ) 七 发 起 人 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 主 要 股 东 及 实 际 控 制 人 等 的 基 本 情 况 ( 一 ) 发 起 人 及 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 主 要 股 东 天 齐 集 团 和 张 静 是 本 公 司 设 立 时 的 发 起 人 及 目 前 持 股 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东, 基 本 情 况 如 下 : 1 天 齐 集 团

76 法 定 代 表 人 : 蒋 卫 平 设 立 时 间 :2003 年 12 月 16 日 注 册 资 本 : 5,000 万 元 注 册 地 址 : 成 都 高 新 区 高 朋 大 道 12 号 B 座 201 室 主 要 生 产 经 营 地 : 成 都 高 新 区 高 朋 大 道 12 号 B 座 201 室 经 营 范 围 : 销 售 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 品 ), 矿 产 品 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 除 外 ), 金 属 材 料 ( 不 含 稀 贵 金 属 ), 石 材, 农 林 牧 渔 机 械 及 配 件, 普 通 机 械 及 配 件, 化 工 设 备 及 配 件, 五 金 交 电, 建 筑 材 料, 装 饰 材 料 ( 不 含 化 学 危 险 品 ), 家 具, 木 制 品, 水 暖 器 材, 工 艺 品 ( 不 含 金 银 ), 高 压 容 器, 消 防 器 材 ; 农 副 产 品 收 购 ( 不 含 粮 棉 油 生 丝 蚕 茧 ); 项 目 投 资 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 的 和 有 专 项 规 定 的 除 外 ); 投 资 咨 询 ( 不 含 金 融 证 券 期 货 中 介 业 务 ) 天 齐 集 团 设 立 时 的 股 权 结 构 如 下 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 占 注 册 资 本 的 比 例 (%) 天 齐 五 矿 2, 天 齐 实 业 天 齐 金 属 成 都 五 仁 联 盟 设 计 装 饰 有 限 公 司 成 都 天 齐 安 装 工 程 有 限 公 司 合 计 2, 年 12 月, 天 齐 五 矿 将 其 所 持 天 齐 集 团 股 权 中 的 800 万 元 转 让 给 自 然 人 贺 盛 瑜, 转 让 后 天 齐 五 矿 持 有 1,200 万 元 的 股 权, 占 注 册 资 本 的 48%, 仍 为 天 齐 集 团 第 一 大 股 东 转 让 后 的 股 权 结 构 为 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 占 注 册 资 本 的 比 例 (%) 天 齐 五 矿 1, 贺 盛 瑜 天 齐 实 业 天 齐 金 属 成 都 五 仁 联 盟 设 计 装 饰 有 限 公 司 成 都 天 齐 安 装 工 程 有 限 公 司

77 合 计 2, 年 12 月, 天 齐 五 矿 将 其 所 持 有 的 1,200 万 元 股 权 天 齐 实 业 将 其 所 持 有 的 300 万 元 股 权 贺 盛 瑜 将 其 所 持 有 的 800 万 元 股 权 成 都 五 仁 联 盟 设 计 装 饰 有 限 公 司 将 其 持 有 的 5 万 元 股 权, 共 计 2,305 万 元 股 权 转 让 给 蒋 卫 平 成 都 五 仁 联 盟 设 计 装 饰 有 限 公 司 将 其 持 有 的 其 余 45 万 元 股 权 成 都 天 齐 安 装 工 程 有 限 公 司 将 其 所 持 有 的 25 万 元 股 权, 共 计 70 万 元 股 权 转 让 给 天 齐 矿 业 转 让 后 的 股 权 结 构 为 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 占 注 册 资 本 的 比 例 (%) 蒋 卫 平 2, 天 齐 金 属 天 齐 矿 业 合 计 2, 年 12 月, 天 齐 矿 业 将 其 所 持 有 的 70 万 元 股 权 转 让 给 杨 青 ; 天 齐 金 属 将 其 所 持 有 的 125 万 元 股 权 转 让 给 蒋 卫 平 至 此, 天 齐 集 团 的 股 东 结 构 为 蒋 卫 平 持 有 97.20% 的 股 权, 杨 青 持 有 2.80% 的 股 权 转 让 后 的 股 权 结 构 为 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 占 注 册 资 本 的 比 例 (%) 蒋 卫 平 2, 杨 青 合 计 2, 年 3 月, 天 齐 集 团 注 册 资 本 增 加 为 5,000 万 元 截 至 目 前, 天 齐 集 团 的 股 权 结 构 为 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 占 注 册 资 本 的 比 例 (%) 蒋 卫 平 4, 杨 青 合 计 5, 天 齐 集 团 主 要 从 事 股 权 投 资 管 理, 并 存 在 矿 产 品 贸 易 及 房 屋 租 赁 业 务 截 至 2009 年 12 月 31 日 天 齐 集 团 总 资 产 69, 万 元, 净 资 产 41, 万 元,2009 年 实 现 净 利 润 6, 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 天 齐 集 团 总 资 产 75, 万 元, 净 资 产 42, 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 3, 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 天 齐 集 团 目 前 持 有 本 公 司 的 股 份 不 存 在 被 质 押 或 其 他 有 争 议 的 情 况

78 2 张 静 女 士 张 静 女 士, 中 国 国 籍, 无 永 久 境 外 居 留 权, 身 份 证 号 码 为 XXXX 张 静 持 有 本 公 司 股 份 万 股, 占 本 公 司 本 次 发 行 前 总 股 本 的 13.32%, 所 持 本 公 司 股 票 不 存 在 被 质 押 或 其 他 有 争 议 的 情 形 张 静 女 士 与 本 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 是 夫 妻 关 系 ( 二 ) 发 行 人 实 际 控 制 人 情 况 公 司 实 际 控 制 人 为 蒋 卫 平 先 生, 中 国 国 籍, 无 永 久 境 外 居 留 权,1955 年 3 月 出 生, 现 任 公 司 董 事 长 蒋 卫 平 先 生 持 有 本 公 司 第 一 大 股 东 天 齐 集 团 98.60% 的 股 权, 蒋 卫 平 先 生 之 妻 张 静 女 士 持 有 公 司 13.32% 的 股 权 蒋 卫 平 先 生 本 次 发 行 前 通 过 天 齐 集 团 和 张 静 女 士 间 接 控 制 公 司 合 计 97.13% 的 股 份 自 天 齐 集 团 设 立 至 2005 年 12 月, 蒋 卫 平 通 过 天 齐 五 矿 实 际 控 制 天 齐 集 团 2003 年 12 月 天 齐 集 团 设 立 时, 天 齐 集 团 的 控 股 股 东 为 天 齐 五 矿, 蒋 卫 平 持 有 天 齐 五 矿 900 万 元 股 权 ( 占 注 册 资 本 的 45%) 张 静 持 有 600 万 元 股 权 ( 占 注 册 资 本 的 30%), 蒋 卫 平 与 张 静 合 计 持 有 天 齐 五 矿 75% 的 股 权 2005 年 12 月 起 至 今, 蒋 卫 平 通 过 受 让 天 齐 五 矿 等 公 司 持 有 的 天 齐 集 团 股 权, 成 为 天 齐 集 团 的 控 股 股 东 因 此, 蒋 卫 平 作 为 天 齐 集 团 的 实 际 控 制 人, 自 天 齐 集 团 设 立 之 日 起 至 今 未 发 生 过 变 更 蒋 卫 平 先 生 的 简 历 详 见 第 八 节 一 ( 一 ) 董 事 及 其 选 聘 情 况, 其 先 后 从 事 的 经 贸 活 动 及 所 投 资 企 业 的 情 况, 以 及 在 经 贸 活 动 中 与 发 行 人 及 其 前 身 射 洪 锂 业 之 间 的 交 易 往 来 情 况, 详 见 下 述 : ( 三 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 ( 三 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 本 公 司 控 股 股 东 为 天 齐 集 团, 实 际 控 制 人 为 蒋 卫 平 先 生 除 直 接 控 制 天 齐 集 团 外, 蒋 卫 平 先 生 通 过 天 齐 集 团 间 接 控 制 除 本 公 司 外 的 天 齐 五 矿 天 齐 瑞 丰 天 齐 水 暖 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 天 齐 金 属 天 齐 科 技 七 家 公 司, 并 通 过 天 齐 矿 业 控 制 天 齐 硅 业 通 过 天 齐 金 属 控 制 鑫 道 成 1 天 齐 五 矿

79 成 立 于 1998 年 1 月 22 日, 注 册 资 本 及 实 收 资 本 均 为 2,000 万 元, 注 册 地 址 为 成 都 高 新 区 高 朋 大 道 12 号 B 座 201 室, 主 要 经 营 锂 辉 石 硼 砂 机 械 设 备 特 殊 钢 材 等 产 品 的 自 营 及 进 出 口 代 理 业 务 天 齐 五 矿 设 立 时 的 注 册 资 本 及 股 权 结 构 如 下 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 占 注 册 资 本 的 比 例 (%) 天 齐 实 业 成 都 柏 利 ( 集 团 ) 投 资 有 限 公 司 成 都 市 机 械 五 金 矿 产 进 出 口 公 司 张 静 陈 换 存 罗 敏 林 蒋 玲 合 计 1, 年 6 月, 天 齐 实 业 将 其 所 持 天 齐 五 矿 股 权 中 的 280 万 元 转 让 给 张 静 ; 成 都 市 机 械 五 金 矿 产 进 出 口 公 司 将 其 所 持 100 万 元 股 权 转 让 给 赵 明 ; 陈 换 存 将 其 所 持 40 万 元 罗 敏 林 将 其 所 持 40 万 元 股 权 全 部 转 让 给 了 杨 青 转 让 后 的 股 权 结 构 如 下 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 占 注 册 资 本 的 比 例 (%) 天 齐 实 业 成 都 柏 利 ( 集 团 ) 投 资 有 限 公 司 赵 明 张 静 杨 青 蒋 玲 合 计 1, 年 12 月, 天 齐 实 业 将 其 所 持 220 万 元 股 权 蒋 玲 将 其 所 持 40 万 元 股 权 转 让 给 蒋 卫 平, 蒋 卫 平 同 时 以 现 金 增 资 640 万 元, 蒋 卫 平 合 计 持 有 天 齐 五 矿 900 万 元 股 权 ; 此 外, 张 静 杨 青 和 赵 明 分 别 以 现 金 增 资 140 万 元 120 万 元 和 100 万 元 增 资 及 股 权 转 让 后 的 股 权 结 构 如 下 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 占 注 册 资 本 的 比 例 (%) 蒋 卫 平 成 都 柏 利 ( 集 团 ) 投 资 有 限 公 司

80 赵 明 张 静 杨 青 合 计 2, 年 12 月, 成 都 柏 利 ( 集 团 ) 投 资 有 限 公 司 将 其 所 持 100 万 元 股 权 转 让 给 蒋 卫 平 ; 张 静 转 让 500 万 元 股 权 给 杨 青, 转 让 100 万 元 股 权 给 姜 德 勤 ; 赵 明 将 其 所 持 200 万 元 股 权 转 让 给 姜 德 勤 股 权 转 让 后 的 股 权 结 构 如 下 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 占 注 册 资 本 的 比 例 (%) 蒋 卫 平 1, 姜 德 勤 杨 青 合 计 2, 年 8 月, 蒋 卫 平 将 其 所 持 1,000 万 元 股 权 杨 青 将 其 所 持 700 万 元 股 权 姜 德 勤 将 其 所 持 股 权 中 的 250 万 元 转 让 给 天 齐 集 团 转 让 后, 天 齐 集 团 持 有 97.50% 的 股 权, 姜 德 勤 持 有 2.50% 的 股 权 天 齐 五 矿 是 四 川 省 外 贸 十 六 强 企 业 四 川 省 进 出 口 重 点 企 业, 因 业 务 操 作 规 范 被 海 关 评 为 AA 企 业 天 齐 五 矿 与 本 公 司 业 务 整 合 情 况 详 见 本 节 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 之 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 4 业 务 整 合 截 至 2009 年 12 月 31 日, 天 齐 五 矿 总 资 产 11, 万 元, 净 资 产 为 4, 万 元,2009 年 实 现 净 利 润 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 天 齐 五 矿 总 资 产 12, 万 元, 净 资 产 4, 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 1.73 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 2 天 齐 水 暖 成 立 于 1980 年 10 月 23 日, 注 册 资 本 及 实 收 资 本 均 为 520 万 元, 注 册 地 址 为 郫 县 犀 浦 镇 梓 潼 村 四 社, 主 要 经 营 水 暖 设 备 及 各 类 容 器 销 售 安 装 其 股 东 构 成 为 天 齐 集 团 持 有 80% 的 股 权, 张 静 持 有 20% 的 股 权 天 齐 水 暖 与 本 公 司 无 业 务 往 来 截 至 2009 年 12 月 31 日, 天 齐 水 暖 总 资 产 万 元, 净 资 产 万 元,2009 年 实 现 净 利 润 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 天 齐 水 暖 总 资 产 万 元,

81 净 资 产 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 3 天 齐 瑞 丰 成 立 于 2006 年 7 月 19 日, 注 册 资 本 及 实 收 资 本 均 为 500 万 元, 注 册 地 址 为 成 都 高 新 区 高 朋 大 道 12 号 B 座 201 室, 主 要 经 营 农 林 牧 渔 专 用 机 械 制 造 销 售, 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 化 学 品 ) 化 肥 的 销 售 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 除 外 ) 农 副 产 品 的 收 购 农 业 新 技 术 的 技 术 推 广 技 术 咨 询 服 务 其 股 东 构 成 为 天 齐 集 团 持 有 97% 的 股 权, 阎 冬 持 有 3% 的 股 权 天 齐 瑞 丰 目 前 处 于 停 业 状 态, 已 办 理 税 务 注 销 手 续 报 告 期 内 天 齐 瑞 丰 与 本 公 司 无 业 务 往 来 4 天 齐 实 业 天 齐 实 业 成 立 于 1997 年 8 月 27 日, 注 册 资 本 及 实 收 资 本 均 为 1,600 万 元, 注 册 地 址 为 成 都 高 新 区 天 府 大 道 南 沿 线 高 新 孵 化 园 一 号 楼, 主 要 经 营 矿 产 品 销 售 业 务 其 股 东 构 成 为 天 齐 集 团 持 有 % 的 股 权, 阎 冬 持 有 3.125% 的 股 权 2008 年 1 月 以 前, 天 齐 实 业 存 在 向 本 公 司 购 买 锂 辉 石, 然 后 销 售 给 以 锂 辉 石 为 辅 料 的 玻 璃 陶 瓷 行 业 用 户 的 情 形 具 体 情 况 参 见 本 节 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 4 业 务 整 合 自 2008 年 1 月 起, 本 公 司 不 再 向 天 齐 实 业 销 售 锂 辉 石, 与 本 公 司 不 存 在 其 他 业 务 往 来 除 锂 辉 石 贸 易 业 务 外, 天 齐 实 业 还 经 营 硼 砂 硼 酸 贸 易 业 务 天 齐 实 业 是 力 拓 集 团 全 资 子 公 司 美 国 硼 砂 集 团 在 中 国 地 区 的 授 权 代 理 商, 自 2004 年 6 月 取 得 授 权 以 来, 天 齐 实 业 已 实 现 年 销 售 硼 砂 硼 酸 上 亿 元, 是 美 国 硼 砂 集 团 在 中 国 地 区 的 最 大 代 理 商 截 至 2009 年 12 月 31 日, 天 齐 实 业 总 资 产 3, 万 元, 净 资 产 3, 万 元, 2009 年 实 现 净 利 润 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 天 齐 实 业 总 资 产 3, 万 元, 净 资 产 3, 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 5 天 齐 矿 业

82 成 立 于 2005 年 11 月 30 日, 注 册 资 本 及 实 收 资 本 均 为 500 万 元, 注 册 地 址 为 成 都 市 武 侯 区 火 车 南 站 西 路 6 号 F 座 4 楼, 主 要 经 营 矿 产 品 销 售 业 务 其 股 东 构 成 为 天 齐 集 团 持 有 90% 的 股 权, 阎 冬 持 有 10% 的 股 权 2008 年 1 月 以 前, 天 齐 矿 业 存 在 向 本 公 司 购 买 锂 辉 石, 然 后 销 售 给 以 锂 辉 石 为 辅 料 的 玻 璃 陶 瓷 行 业 用 户 的 情 形 ; 自 2008 年 1 月 起, 本 公 司 不 再 向 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石, 与 本 公 司 不 存 在 其 他 业 务 往 来 具 体 情 况 参 见 本 节 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 4 业 务 整 合 截 至 2009 年 12 月 31 日, 天 齐 矿 业 总 资 产 3, 万 元, 净 资 产 2, 万 元, 2009 年 实 现 净 利 润 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 天 齐 矿 业 总 资 产 3, 万 元, 净 资 产 2, 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 6 天 齐 金 属 成 立 于 2000 年 1 月 31 日, 注 册 资 本 及 实 收 资 本 均 为 400 万 元, 注 册 地 址 为 成 都 市 玉 林 小 区 五 期 15 栋 2 单 元 号, 主 要 经 营 金 属 材 料 和 金 属 制 品 销 售 业 务 其 股 东 结 构 为 天 齐 集 团 持 有 97.50% 的 股 权, 黄 开 义 持 有 2.50% 的 股 权 天 齐 金 属 与 本 公 司 无 业 务 往 来 截 至 2009 年 12 月 31 日, 天 齐 金 属 总 资 产 万 元, 净 资 产 万 元,2009 年 实 现 净 利 润 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 天 齐 金 属 总 资 产 1, 万 元, 净 资 产 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 7 天 齐 硅 业 成 立 于 2008 年 11 月 4 日, 注 册 资 本 及 实 收 资 本 均 为 100 万 元, 注 册 地 址 为 康 定 县 下 桥 巷 6 栋 3 楼 3 号, 经 营 范 围 为 矿 产 品 销 售 该 公 司 系 天 齐 矿 业 拟 介 入 硅 矿 开 采 和 贸 易 领 域 而 设 立 的 全 资 子 公 司 截 至 2009 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 100 万 元, 净 资 产 100 万 元,2009 年 实 现 净 利 润 0 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 100 万 元, 净 资 产 100 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 0 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 )

83 8 鑫 道 成 成 立 于 2006 年 1 月 18 日, 注 册 资 本 与 实 收 资 本 均 为 410 万 元, 注 册 地 址 为 郫 县 成 都 现 代 工 业 港 北 片 区 港 北 三 路 589 号, 主 要 从 事 农 业 机 械 的 生 产 与 销 售 2009 年 2 月, 天 齐 金 属 受 让 并 持 有 其 70% 的 股 权, 其 他 股 东 为 刘 辉 持 有 16.50% 的 股 权, 杨 德 胜 持 有 13.50% 的 股 权 鑫 道 成 与 本 公 司 无 业 务 往 来 截 至 2009 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 万 元, 净 资 产 万 元,2009 年 实 现 净 利 润 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 1, 万 元, 净 资 产 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 9 天 齐 科 技 成 立 于 2006 年 1 月 18 日, 注 册 资 本 与 实 收 资 本 均 为 3,000 万 元, 注 册 地 址 为 成 都 高 新 区 天 府 大 道 南 延 线 天 府 软 件 园 B3 栋, 主 要 从 事 软 件 外 包 咨 询 与 服 务, 其 股 东 结 构 为 天 齐 集 团 持 有 95% 的 股 权, 蒋 卫 民 持 有 5% 的 股 权 天 齐 科 技 与 本 公 司 无 业 务 往 来 截 至 2009 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 3, 万 元, 净 资 产 2, 万 元, 2009 年 实 现 净 利 润 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 3, 万 元, 净 资 产 2, 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) ( 四 ) 其 他 法 人 股 股 东 基 本 情 况 公 司 其 他 法 人 股 东 为 乾 元 投 资, 其 基 本 情 况 如 下 : 法 定 代 表 人 : 任 志 宇 设 立 时 间 :2008 年 2 月 26 日 注 册 资 本 :3,000 万 元 注 册 地 址 : 深 圳 市 福 田 区 新 闻 路 侨 福 大 厦 1503 房 经 营 范 围 : 从 事 投 资 业 务, 代 理 其 他 企 业 及 个 人 的 投 资 业 务 ( 不 含 代 客 炒 股 及 其 他 限 制 业 务 ); 投 资 咨 询 ; 为 企 业 提 供 管 理 服 务 ; 参 与 设 立 投 资 企 业 与 投 资 管 理 顾 问 机 构

84 乾 元 投 资 持 有 本 公 司 123 万 股 股 权, 占 本 公 司 本 次 发 行 前 注 册 资 本 的 1.67% 乾 元 投 资 的 股 东 为 四 川 般 若 实 业 有 限 公 司 和 雷 秀 华, 分 别 持 有 50% 的 股 权 四 川 般 若 实 业 有 限 公 司 注 册 资 本 2,000 万 元, 其 股 东 为 任 志 宇 和 刘 艳 军, 分 别 持 有 50% 的 股 权 经 保 荐 机 构 核 查, 雷 秀 华 任 志 宇 和 刘 艳 军 均 与 发 行 人 及 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 无 关 联 关 系 截 至 2009 年 12 月 31 日, 乾 元 投 资 总 资 产 为 2, 万 元, 净 资 产 为 3, 万 元 ;2009 年 实 现 净 利 润 万 元 ; 截 至 2010 年 6 月 30 日, 乾 元 投 资 总 资 产 2, 万 元, 净 资 产 3, 万 元,2010 年 1-6 月 实 现 净 利 润 0 万 元 ( 以 上 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 八 发 行 人 股 本 情 况 ( 一 ) 发 行 人 本 次 发 行 前 后 股 本 情 况 本 公 司 本 次 发 行 前 的 总 股 本 为 7,350 万 股, 本 次 拟 发 行 2,450 万 股, 拟 发 行 股 份 占 发 行 后 总 股 本 的 比 例 为 25% ( 二 ) 发 行 人 前 十 名 股 东 本 次 发 行 前, 本 公 司 共 有 3 名 股 东, 其 持 股 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 股 数 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 成 都 天 齐 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 6, 张 静 深 圳 乾 元 投 资 有 限 公 司 合 计 7, ( 三 ) 前 十 名 自 然 人 股 东 及 其 在 发 行 人 处 担 任 的 职 务 公 司 前 十 名 股 东 中 自 然 人 股 东 为 张 静 女 士, 未 在 发 行 人 处 担 任 任 何 职 务 ( 四 ) 国 有 股 份 及 外 资 股 份 本 次 发 行 前, 本 公 司 股 东 中 无 国 有 股 份 及 外 资 股 份 ( 五 ) 股 东 中 的 战 略 投 资 者 持 股 及 其 简 况

85 本 公 司 无 战 略 投 资 者 ( 六 ) 本 次 发 行 前 各 股 东 间 的 关 联 关 系 及 关 联 股 东 的 各 自 持 股 比 例 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 持 有 本 公 司 第 一 大 股 东 天 齐 集 团 98.60% 的 股 份 ; 蒋 卫 平 先 生 与 第 二 大 股 东 张 静 女 士 为 夫 妻 关 系 天 齐 集 团 和 张 静 女 士 分 别 持 有 本 公 司 85% 和 13.32% 的 股 权 比 例 诺 ( 七 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 本 次 发 行 前 总 股 本 7,350 万 股, 本 次 拟 发 行 2,450 万 股 人 民 币 普 通 股, 发 行 后 总 股 本 为 9,800 万 股 公 司 股 东 天 齐 集 团 和 张 静 承 诺 : 自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 36 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 已 直 接 和 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 收 购 该 部 分 股 份 公 司 股 东 乾 元 投 资 承 诺 : 自 发 行 人 股 票 上 市 之 日 起 12 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 收 购 该 部 分 股 份 九 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 ( 一 ) 员 工 基 本 情 况 公 司 报 告 期 内 员 工 的 人 数 及 变 化 情 况, 以 及 截 至 2010 年 6 月 30 日 在 册 员 工 的 专 业 结 构 受 教 育 程 度 年 龄 分 别 情 况 如 下 : 1 员 工 人 数 及 变 化 情 况 时 间 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 员 工 人 数 1,012 1, 员 工 专 业 结 构 专 业 类 别 人 数 占 员 工 总 数 比 例 生 产 人 员 %

86 技 术 人 员 % 管 理 人 员 % 销 售 人 员 % 财 务 人 员 % 其 他 人 员 % 合 计 1, % 3 员 工 受 教 育 程 度 学 历 类 别 人 数 占 员 工 总 数 比 例 大 学 本 科 及 以 上 % 大 专 % 中 专 % 高 中 及 以 下 % 合 计 1, % 4 员 工 年 龄 分 布 年 龄 区 间 人 数 占 员 工 总 数 比 例 25 岁 以 下 % 岁 % 岁 % 45 岁 以 上 % 合 计 1, % ( 二 ) 发 行 人 执 行 社 会 保 障 制 度 等 情 况 1 公 司 实 行 劳 动 合 同 制 员 工 按 照 劳 动 法 等 相 关 规 定 与 公 司 签 订 了 劳 动 合 同 公 司 认 真 贯 彻 执 行 国 家 和 地 方 有 关 劳 动 工 资 保 险 等 方 面 的 法 律 法 规, 依 法 办 理 劳 动 用 工 手 续, 按 规 定 确 立 劳 动 试 用 期 合 同 期 限 工 时 制 度 劳 动 保 障 以 及 劳 动 合 同 的 变 更 解 除 和 终 止 2 社 会 保 险 公 司 已 按 国 家 社 会 保 障 的 有 关 规 定 和 有 关 地 方 法 规, 为 职 工 办 理 了 养 老 失 业 医 疗 和 工 伤 等 社 会 保 险 基 本 养 老 保 险 金 按 核 定 的 工 资 缴 费 基 数 的 28% 缴 纳,

87 其 中 个 人 8%, 公 司 20%; 医 疗 保 险 金 按 核 定 的 工 资 缴 费 基 数 的 8% 缴 纳, 其 中 个 人 2%, 公 司 6%; 失 业 保 险 金 按 核 定 的 工 资 缴 费 基 数 的 3% 缴 纳, 其 中 个 人 1%, 公 司 2%; 工 伤 保 险 按 核 定 工 资 缴 费 基 数 的 1.2% 全 部 由 公 司 缴 纳 ; 城 镇 职 工 生 育 保 险 按 核 定 工 资 缴 费 基 数 的 0.9% 全 部 由 公 司 缴 纳 此 外, 公 司 还 根 据 射 洪 县 大 额 补 充 医 疗 保 险 试 行 办 法 ( 射 府 办 发 [2001]154 号 ) 为 职 工 办 理 了 补 充 医 疗 保 险 射 洪 县 劳 动 和 社 会 保 障 局 雅 安 市 雨 城 区 劳 动 和 社 会 保 障 局 已 分 别 出 具 证 明 : 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 和 雅 安 华 汇 锂 业 科 技 材 料 有 限 公 司 自 成 立 以 来, 能 够 严 格 遵 守 劳 动 法 规, 依 法 与 职 工 签 定 劳 动 合 同, 并 严 格 执 行 国 家 劳 动 安 全 卫 生 规 程 和 标 准, 至 今 未 发 现 有 任 何 劳 动 违 法 违 规 现 象, 也 未 有 因 工 伤 事 故 工 资 支 付 原 因 引 起 的 劳 动 争 议 3 住 房 公 积 金 根 据 射 洪 县 人 民 政 府 办 公 室 关 于 规 范 住 房 公 积 金 缴 存 管 理 工 作 的 通 知 ( 射 府 办 发 [2008]10 号 ) 规 定 : 从 2008 年 缴 存 年 度 开 始, 全 县 实 行 住 房 公 积 金 缴 存 申 报 审 核 制 度 2008 年 5 月 25 日, 公 司 职 工 代 表 大 会 2008 年 第 一 次 会 议 决 议 : 同 意 从 2008 年 1 月 1 日 起 公 司 员 工 按 上 年 月 平 均 工 资 的 5% 缴 存 职 工 住 房 公 积 金, 同 时, 公 司 按 照 员 工 缴 存 的 额 度 进 行 匹 配 公 司 根 据 上 述 文 件 要 求 办 理 了 缴 存 登 记 并 于 2008 年 1 月 1 日 开 始 为 员 工 缴 存 公 积 金 根 据 射 洪 县 公 积 金 管 理 中 心 雅 安 市 住 房 公 积 金 管 理 中 心 均 所 出 具 的 证 明, 发 行 人 及 其 全 资 子 公 司 雅 安 华 汇 均 已 依 法 为 员 工 购 买 国 家 规 定 的 住 房 公 积 金, 不 存 在 逾 期 缴 纳 未 足 额 缴 纳 住 房 公 积 金 的 情 况, 也 不 存 在 因 住 房 公 积 金 的 缴 纳 问 题 而 引 发 的 纠 纷 或 诉 讼 公 司 执 行 上 述 各 项 社 会 保 险 金 和 住 房 公 积 金 制 度 未 发 生 过 重 大 劳 动 争 议 和 纠 纷 十 主 要 股 东 及 作 为 股 东 的 董 监 事 高 管 人 员 的 重 要 承 诺 及 履 行 情 况 ( 一 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺

88 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 见 本 节 八 公 司 股 本 情 况 之 ( 七 ) 本 次 发 行 前 全 体 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 ( 二 ) 关 于 避 免 同 业 竞 争 减 少 关 联 交 易 的 承 诺 实 际 控 制 人 控 股 股 东 其 他 股 东 和 其 他 关 联 方 关 于 避 免 与 发 行 人 产 生 同 业 竞 争 和 利 益 冲 突 问 题 的 承 诺 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 一 关 于 同 业 竞 争 ( 三 ) 避 免 同 业 竞 争 的 制 度 安 排 控 股 股 东 天 齐 集 团 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 已 出 具 承 诺, 保 证 不 以 任 何 方 式 占 用 本 公 司 的 资 金 ( 三 ) 公 司 主 要 股 东 的 股 份 质 押 冻 结 承 诺 公 司 主 要 股 东 天 齐 集 团 和 张 静 分 别 声 明, 没 有 以 任 何 方 式 将 所 持 公 司 的 股 份 或 其 任 何 部 分 设 置 质 押 担 保, 该 等 股 份 也 没 有 被 司 法 机 关 依 法 冻 结, 且 基 于 该 等 股 份 依 法 行 使 股 东 权 利 没 有 任 何 法 律 障 碍 公 司 设 立 以 来, 没 有 发 生 公 司 股 份 被 质 押 冻 结 的 情 况 ( 四 ) 关 于 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 的 承 诺 就 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 事 宜, 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 承 诺 : 如 因 天 齐 集 团 2004 年 收 购 天 齐 锂 业 前 身 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 全 部 股 权 过 程 中 存 在 的 任 何 不 规 范 情 形 而 导 致 发 行 人 受 到 任 何 损 失, 将 由 其 本 人 以 自 有 资 金 全 部 承 担 ( 五 ) 关 于 避 免 利 益 冲 突 与 转 移 的 承 诺 为 保 证 本 公 司 的 合 法 利 益, 避 免 本 公 司 与 关 联 方 之 间 发 生 在 锂 辉 石 采 购 环 节 利 益 转 移 行 为, 控 股 股 东 天 齐 集 团 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 承 诺 :1 如 因 发 行 人 生 产 经 营 规 模 扩 大 或 锂 辉 石 供 应 紧 张 导 致 不 能 满 足 发 行 人 生 产 经 营 需 要, 天 齐 集 团 及 所 属 企 业 将 减 少 锂 辉 石 采 购, 优 先 由 发 行 人 采 购, 保 障 发 行 人 生 产 经 营 需 要 ; 2 发 行 人 每 年 将 由 独 立 董 事 领 衔 的 审 计 委 员 会 对 发 行 人 的 锂 辉 石 采 购 作 专 项 审 计, 并 披 露 审 计 结 果 ; 如 果 审 计 结 果 认 定 发 行 人 在 锂 辉 石 采 购 环 节 存 在 向 关 联 方 转 移 利 益, 天 齐 集 团 将 全 额 赔 偿 发 行 人 由 此 所 受 到 的 损 失

89 自 以 上 股 东 向 本 公 司 出 具 承 诺 函 以 来, 承 诺 的 履 行 情 况 良 好

90 第 六 节 业 务 与 技 术 一 公 司 的 主 营 业 务 主 要 产 品 及 变 化 情 况 本 公 司 的 主 营 业 务 是 锂 系 列 产 品 的 研 发 生 产 和 销 售, 自 公 司 前 身 射 洪 锂 业 成 立 至 今 未 发 生 变 化 公 司 成 立 之 初 的 主 要 产 品 为 工 业 级 碳 酸 锂, 经 过 近 几 年 来 的 技 术 攻 关 和 业 务 拓 展, 公 司 主 要 产 品 已 扩 充 为 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 和 氢 氧 化 锂 等 系 列 锂 产 品, 成 为 我 国 目 前 规 模 最 大 的 锂 产 品 生 产 企 业 本 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 在 锂 电 池 材 料 领 域 有 突 出 的 品 质 优 势, 在 国 内 市 场 处 于 龙 头 地 位 二 公 司 所 处 行 业 的 基 本 情 况 ( 一 ) 行 业 管 理 部 门 管 理 体 制 与 行 业 主 要 法 律 法 规 锂 行 业 是 完 全 竞 争 性 行 业, 行 业 宏 观 管 理 职 能 由 国 家 工 业 和 信 息 化 部 承 担, 主 要 负 责 制 定 产 业 政 策, 指 导 技 术 改 造 ; 行 业 引 导 和 服 务 职 能 由 行 业 协 会 承 担 锂 产 品 的 行 业 协 会 为 中 国 有 色 金 属 工 业 协 会, 目 前 尚 无 锂 行 业 分 会, 公 司 受 中 国 有 色 金 属 工 业 协 会 委 托, 正 在 牵 头 筹 建 锂 行 业 分 会 中 国 有 色 金 属 工 业 协 会 是 我 国 有 色 金 属 行 业 的 企 业 事 业 单 位 社 团 组 织 和 个 人 会 员 自 愿 组 成 的 非 营 利 性 行 业 性 的 经 济 类 社 会 团 体 法 人, 主 要 负 责 行 业 协 调 自 律 性 管 理 行 业 数 据 统 计 市 场 研 究 及 代 表 会 员 企 业 向 政 府 部 门 提 出 产 业 发 展 建 议 和 意 见 等 本 公 司 总 经 理 姚 开 林 先 生 是 中 国 有 色 金 属 工 业 协 会 理 事 国 家 发 改 委 科 学 技 术 部 商 务 部 海 关 总 署 等 政 府 部 门 通 过 颁 布 当 前 优 先 发 展 的 高 技 术 产 业 化 重 点 领 域 指 南 (2007 年 度 ) 中 国 高 新 技 术 产 品 目 录 (2006) 中 国 高 新 技 术 产 品 出 口 目 录 (2006) 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2005 年 本 ) 等 政 策 性 文 件, 对 国 民 经 济 各 行 业 的 投 资 活 动 和 企 业 的 生 产 经 营 活 动 进 行 管 理 和 调 节, 锂 行 业 同 样 接 受 上 述 政 策 性 规 定 的 管 理 ( 二 ) 锂 及 锂 产 品 1 锂 的 特 点

91 锂 是 一 种 金 属 化 学 元 素, 首 次 发 现 于 1817 年, 元 素 符 号 为 Li, 原 子 编 号 为 3 锂 是 世 界 上 最 轻 的 金 属, 密 度 为 0.53 克 /cm 3, 在 同 族 金 属 中, 锂 最 轻, 能 浮 于 水 面 熔 点 , 沸 点 1,347, 硬 度 为 0.6, 电 导 性 11.2, 在 同 族 金 属 中 均 属 最 高 锂 是 电 位 最 负 的 金 属, 为 V, 也 是 电 化 当 量 最 大 的 金 属, 为 2.98A h/g, 因 此 由 锂 组 成 的 电 池 的 比 能 最 高 锂 非 常 活 泼, 是 惟 一 在 常 温 下 能 与 氮 气 反 应 的 碱 金 属 元 素 锂 的 化 学 性 质 十 分 活 泼, 在 固 体 锂 矿 盐 湖 卤 水 矿 中 均 以 化 合 物 的 形 式 存 在, 无 天 然 锂 由 于 以 上 优 异 的 特 性, 锂 不 仅 在 原 子 能 宇 航 及 国 防 尖 端 工 业 使 用, 而 且 在 冶 金 电 子 玻 璃 陶 瓷 石 油 化 工 电 池 橡 胶 钢 铁 机 械 及 医 疗 等 高 科 技 领 域 及 传 统 工 业 领 域 中 日 益 获 得 广 泛 的 应 用 (1) 锂 是 二 十 一 世 纪 的 能 源 金 属 由 于 具 有 密 度 小 高 比 能 量 等 特 殊 的 化 学 特 性, 锂 是 电 池 的 理 想 电 极 材 料, 能 源 领 域 已 成 为 锂 产 品 最 主 要 的 消 费 市 场 之 一 随 着 世 界 能 源 的 紧 张, 石 油 价 格 不 断 上 涨, 替 代 能 源 的 寻 找 已 成 为 全 球 性 的 课 题, 锂 具 有 重 要 的 战 略 地 位, 被 誉 为 二 十 一 世 纪 的 能 源 金 属, 同 时 由 于 其 突 出 的 环 保 特 性, 锂 亦 被 列 为 二 十 一 世 纪 的 清 洁 能 源 (2) 锂 是 工 业 味 精 锂 的 化 合 物 品 种 多, 已 得 到 实 际 应 用 的 各 种 锂 产 品 有 100 多 种, 在 工 业 中 虽 然 其 用 量 不 多, 但 作 用 很 大 例 如, 高 性 能 的 润 滑 剂 都 需 加 入 锂 元 素, 以 提 高 其 使 用 性 能, 特 别 是 低 于 -60 或 高 于 150 时, 一 般 润 滑 油 已 失 去 润 滑 作 用, 加 入 锂 后 可 使 其 性 能 不 变 ; 橡 胶 轮 胎 加 入 丁 基 锂 可 使 寿 命 提 高 4 倍 以 上 此 外, 锂 及 其 化 合 物 用 于 核 反 应 堆 的 冷 却 剂 化 学 工 业 催 化 剂 空 调 制 冷 剂 玻 璃 陶 瓷 工 业 的 添 加 剂, 以 及 锂 的 碳 酸 盐 可 用 于 电 解 铝 提 高 导 电 效 率, 降 低 成 本 等, 因 此 锂 化 合 物 被 称 为 工 业 味 精 (3) 锂 是 明 天 的 宇 航 合 金 用 金 属 锂 生 产 铝 锂 及 镁 锂 合 金, 由 于 其 抗 疲 劳 强 度 高 韧 性 好 重 量 轻, 在 发 达 国 家 被 广 泛 用 于 航 空 工 业 中, 以 替 代 铝 镁 合 金 ; 飞 机 如 将 其 做 为 主 要 结 构 材 料, 可 在 消 耗 等 量 燃 料 的 情 况 下, 提 高 运 输 能 力 20% 以 上 锂 镁 合 金 更 是 导 弹

92 外 壳 不 可 替 代 的 材 料, 由 于 强 度 高 质 量 轻 用 料 少 耐 高 温, 被 誉 为 明 天 的 宇 航 合 金 2 锂 矿 资 源 与 储 量 锂 在 自 然 界 中 不 以 纯 元 素 的 形 式 存 在, 而 是 含 在 稳 定 的 矿 物 或 盐 中, 如 一 些 特 殊 的 岩 石 盐 湖 和 海 水 中 这 些 矿 物 或 盐 的 锂 浓 度 通 常 较 低, 仅 有 几 种 有 限 的 资 源 能 够 以 较 低 的 成 本 提 取 出 锂 来, 这 就 是 富 含 锂 的 盐 湖 和 固 体 矿 石 锂 矿 分 为 固 体 矿 和 液 体 矿 两 大 类, 业 界 通 常 所 称 的 锂 矿 是 指 固 体 锂 矿 (1) 世 界 锂 矿 资 源 分 布 固 体 锂 矿 为 花 岗 伟 晶 岩 矿 床, 主 要 分 为 锂 辉 石 和 锂 云 母 两 大 类, 其 中 锂 辉 石 是 最 富 含 锂 和 有 利 于 工 业 利 用 的 原 料, 也 是 目 前 全 球 主 要 开 发 和 工 业 应 用 的 固 体 锂 矿 全 球 锂 辉 石 矿 主 要 分 布 于 澳 大 利 亚 加 拿 大 津 巴 布 韦 扎 伊 尔 巴 西 和 中 国 ; 锂 云 母 矿 主 要 分 布 于 津 巴 布 韦 加 拿 大 美 国 墨 西 哥 和 中 国 我 国 的 锂 辉 石 矿 主 要 分 布 于 四 川, 锂 云 母 矿 主 要 分 布 于 江 西 澳 大 利 亚 的 格 林 布 什 矿 山 是 目 前 全 球 已 实 现 开 采 的 规 模 最 大 的 高 品 位 锂 辉 石 矿 山, 其 锂 辉 石 资 源 储 量 折 合 金 属 锂 超 过 45 万 吨 液 体 锂 矿 是 指 含 锂 量 高 的 盐 湖 卤 水, 资 源 主 要 集 中 在 智 利 美 国 玻 利 维 亚 阿 根 廷 俄 罗 斯 和 中 国 目 前 已 探 明 重 要 的 含 锂 盐 湖 有 智 利 的 阿 塔 卡 玛 玻 利 维 亚 的 乌 尤 尼 阿 根 廷 的 翁 布 雷 穆 尔 托 中 东 的 死 海 中 国 西 藏 扎 布 耶 和 青 海 盐 湖 等 全 球 已 探 明 的 锂 资 源 约 90% 储 存 于 盐 湖 卤 水 中 全 球 锂 资 源 基 础 储 量 及 分 布 ( 折 合 金 属 锂 ) 国 家 或 地 区 储 量 ( 吨 ) 国 家 或 地 区 储 量 ( 吨 ) 智 利 6,900,000 俄 罗 斯 1,000,000 美 国 5,936,000 澳 大 利 亚 455,900 玻 利 维 亚 5,500,000 加 拿 大 255,600 中 国 3,350,000 欧 洲 其 他 114,000 阿 根 廷 2,710,000 巴 西 85,000 扎 伊 尔 2,300,000 津 巴 布 韦 56,700 全 球 合 计 28,663,200 注 :(1) 本 表 中 的 储 量 为 折 算 成 金 属 锂 的 值 ;(2) 本 表 未 计 入 未 探 明 储 量 的 资 源

93 ( 资 料 来 源 : An Abundance of Lithium 2008; 塔 力 森 公 司 2009 年 ) 盐 湖 为 包 含 多 组 分 的 复 杂 体 系, 全 球 绝 大 多 数 盐 湖 都 是 高 镁 低 锂 型, 而 从 高 镁 低 锂 卤 水 中 分 离 提 取 锂 的 工 艺 技 术 难 度 很 大 从 全 球 范 围 来 看, 虽 然 锂 含 量 高 的 盐 湖 较 多, 但 目 前 实 现 大 规 模 工 业 化 开 采 的 含 锂 盐 湖 只 有 开 发 条 件 较 好 镁 锂 比 较 低 的 智 利 阿 塔 卡 玛 盐 湖 阿 根 廷 翁 布 雷 穆 尔 托 盐 湖 和 美 国 银 峰 盐 湖, 并 且 由 于 长 期 开 发, 其 开 采 深 度 不 断 增 加, 开 采 难 度 和 环 保 压 力 增 大, 开 采 成 本 不 断 提 高 (2) 我 国 锂 矿 资 源 分 布 我 国 锂 资 源 丰 富, 储 量 居 世 界 前 列, 其 中 约 80% 为 盐 湖 卤 水 锂 矿, 主 要 分 布 于 青 海 和 西 藏 的 盐 湖 中 目 前 已 开 始 进 入 盐 湖 卤 水 提 锂 开 发 领 域 的 有 西 藏 扎 布 耶 盐 湖 和 青 海 东 西 台 吉 乃 尔 盐 湖 西 藏 扎 布 耶 盐 湖 是 世 界 上 三 个 锂 资 源 超 百 万 吨 的 超 大 型 盐 湖 之 一, 其 特 点 是 镁 锂 比 例 很 低, 容 易 分 离 提 取 碳 酸 锂, 但 自 然 环 境 恶 劣, 海 拔 高, 基 础 设 施 极 差, 开 采 难 度 很 大 其 他 盐 湖 则 普 遍 存 在 镁 锂 比 例 高, 分 离 难 度 大, 开 采 条 件 较 为 恶 劣 的 问 题 到 目 前 为 止, 我 国 盐 湖 卤 水 锂 矿 的 开 发 还 处 于 初 级 阶 段 我 国 固 体 锂 矿 资 源 较 为 丰 富, 主 要 分 布 在 四 川 新 疆 和 江 西 四 川 甘 孜 州 甲 基 卡 矿 山 是 世 界 第 二 亚 洲 最 大 的 锂 辉 石 矿 山, 探 明 氧 化 锂 储 量 92 万 吨, 折 合 金 属 锂 39 万 吨 该 矿 由 于 地 处 高 原, 交 通 不 便, 目 前 开 采 规 模 很 小 新 疆 可 可 托 海 锂 矿 经 过 近 50 年 的 开 发, 资 源 已 基 本 开 采 殆 尽, 矿 山 已 于 1999 年 关 闭 江 西 宜 春 是 重 要 的 锂 云 母 矿 产 地, 已 开 发 多 年, 开 采 规 模 较 小, 矿 石 品 质 较 低 3 锂 产 品 的 用 途 及 类 型 (1) 锂 产 品 的 用 途 下 表 是 主 要 锂 产 品 的 部 分 应 用 领 域 及 相 关 作 用 : 应 用 领 域 锂 电 池 锂 的 作 用 原 电 池 ( 不 可 充 电 ): 包 括 用 于 计 算 器 和 数 码 相 机 的 纽 扣 电 池 或 圆 柱 形 电 池 相 比 碱 性 电 池, 锂 电 池 能 量 密 度 较 高 重 量 更 轻 保 存 和 使 用 期 限 较 长 ; 次 级 电 池 ( 充 电 电 池 ): 主 要 应 用 为 手 机 笔 记 本 电 脑 和 其 它 手 持 电 子 设 备 电 动 汽 车 领 域 正 展 开 运 用 和 原 电 池 一 样, 次 级 锂 电 池 比 镍 镉 充 电 池 和 镍 氢 电 池 能 量 密 度 更 高 重 量 更 轻

94 润 滑 剂 锂 提 供 润 滑 脂 中 的 增 稠 剂, 使 其 在 各 种 温 度 条 件 下 保 持 润 滑 特 性 玻 璃 陶 瓷 铝 冶 炼 空 气 处 理 医 药 连 续 铸 造 在 玻 璃 生 产 过 程 中, 通 过 直 接 添 加 含 锂 的 锂 辉 石 矿 ( 通 常 为 铁 含 量 低 的 工 业 级 锂 辉 石 矿 ), 可 增 长 玻 璃 熔 率, 降 低 粘 度 和 熔 化 温 度 以 增 加 产 出 节 省 能 源 和 便 于 成 型 在 少 数 特 种 玻 璃 领 域, 可 添 加 价 格 较 高 的 碳 酸 锂 以 达 到 品 质 要 求 在 陶 瓷 生 产 过 程 中, 通 过 直 接 添 加 含 锂 的 锂 辉 石 矿 ( 通 常 为 铁 含 量 低 的 工 业 级 锂 辉 石 矿 ), 降 低 烧 成 温 度 和 热 膨 胀, 提 高 瓷 胚 强 度 添 加 锂 到 釉 料 可 改 善 涂 层 粘 度, 改 善 釉 料 色 泽 铝 冶 炼 过 程 中 添 加 锂 可 降 低 熔 体 温 度, 从 而 降 低 能 耗 提 升 熔 体 导 电 率 和 减 少 含 氟 排 放 物 如 使 用 溴 化 锂 作 为 工 业 制 冷 系 统 的 吸 收 介 质, 使 用 氯 化 锂 作 为 湿 度 控 制 和 干 燥 系 统 的 吸 收 介 质 用 于 躁 郁 症 治 疗, 以 及 其 它 医 药 产 品 锂 应 用 于 钢 铸 件 的 保 护 渣 在 连 铸 保 护 渣 中 添 加 锂 可 助 熔 和 提 高 流 动 性, 从 而 改 善 连 铸 的 粘 度 和 流 动 锂 也 应 用 于 铁 铸 件 如 发 动 机 体 的 生 产, 以 降 低 开 裂 效 应, 从 而 减 少 次 品 数 量 丁 基 锂 用 于 合 成 橡 胶 的 聚 合 催 化 剂 ; 铝 - 锂 合 金 ; 其 他 铌 酸 锂 和 钽 酸 锂 应 用 于 电 子 工 业 ; 混 凝 土 掺 合 料 ; 水 处 理, 以 及 专 业 无 机 物 锂 的 应 用 领 域 分 布 图 其 他 23% 锂 电 池 27% 炼 铝 4% 连 铸 3% 空 调 制 冷 剂 6% 化 工 1% 制 药 与 聚 合 物 7% 润 滑 脂 12% 釉 料 9% 玻 璃 8% ( 资 料 来 源 :SQM2008 年 度 报 告 ) (2) 锂 产 品 类 型 及 产 业 链

95 锂 产 品 是 以 固 体 锂 矿 石 或 者 含 锂 盐 湖 卤 水 中 浓 缩 物 加 工 形 成 的 产 品 工 业 中 已 实 际 应 用 的 锂 产 品 有 100 多 种, 根 据 加 工 难 度 工 艺 水 平 和 技 术 含 量 等 因 素, 锂 产 品 可 以 分 为 基 础 锂 产 品 和 高 端 锂 产 品 两 类 基 础 锂 产 品 一 般 指 工 业 级 碳 酸 锂 工 业 级 氢 氧 化 锂 等 大 宗 产 品 ; 高 端 锂 产 品 包 括 电 池 级 碳 酸 锂 电 池 级 氯 化 锂 电 池 级 氢 氧 化 锂 高 纯 碳 酸 锂 磷 酸 二 氢 锂 电 池 级 金 属 锂 等 碳 酸 锂 是 锂 行 业 中 最 主 要 的 锂 产 品 国 际 著 名 信 息 调 查 公 司 Roskill 认 为, 碳 酸 锂 大 约 占 到 全 球 锂 盐 消 耗 总 量 的 40%, 其 次 应 用 较 普 遍 的 锂 产 品 是 氢 氧 化 锂 和 氯 化 锂, 约 占 锂 盐 消 耗 总 量 的 20% 一 般 而 言, 锂 辉 石 及 含 锂 盐 湖 卤 水 是 生 产 锂 盐 产 品 的 最 初 原 料, 可 用 于 生 产 工 业 级 碳 酸 锂, 然 后 以 工 业 级 碳 酸 锂 为 原 料 生 产 氢 氧 化 锂 电 池 级 碳 酸 锂 电 池 级 氯 化 锂 电 池 级 氢 氧 化 锂 高 纯 碳 酸 锂 电 池 级 金 属 锂 等 氢 氧 化 锂 是 生 产 锂 基 润 滑 脂 的 主 要 原 料, 电 池 级 碳 酸 锂 是 生 产 锂 电 池 正 极 材 料 的 主 要 原 料, 氯 化 锂 是 生 产 金 属 锂 的 主 要 原 材 料, 金 属 锂 则 是 生 产 锂 铝 合 金 锂 镁 合 金 等 锂 功 能 材 料 的 原 材 料 相 关 情 况 如 下 图 : 锂 矿 石 或 含 锂 盐 湖 卤 水 工 业 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 电 池 级 碳 酸 锂 氯 化 锂 锂 基 脂 等 锂 电 池 正 极 材 料 金 属 锂 产 品 4 锂 电 池 合 金 材 料 丁 基 锂 锂 电 池 的 负 极 材 料 等 (1) 锂 电 池 与 其 他 电 池 的 比 较

96 可 充 电 电 池 在 工 业 中 用 途 十 分 广 阔, 目 前 在 市 场 上 比 较 普 遍 被 应 用 的 可 充 电 电 池 主 要 有 镍 镉 电 池 镍 氢 电 池 和 锂 离 子 电 池 在 欧 洲, 由 于 环 保 的 原 因, 镍 镉 电 池 已 被 禁 止 生 产 和 使 用 锂 离 子 电 池 作 为 新 型 绿 色 环 保 产 品, 其 具 备 不 含 汞 镉 等 污 染 物 质, 使 用 寿 命 长 能 量 充 足 等 优 势 与 传 统 电 池 相 比, 锂 电 池 的 优 点 十 分 明 显 :1 工 作 电 压 高, 锂 电 池 的 工 作 电 压 可 达 3.6V, 是 镍 镉 和 镍 氢 电 池 工 作 电 压 的 三 倍 ;2 能 量 比 高, 锂 电 池 能 量 比 目 前 已 达 140Wh/kg, 是 镍 镉 电 池 的 3 倍, 镍 氢 电 池 的 1.5 倍 ;3 循 环 寿 命 长, 目 前 锂 电 池 循 环 寿 命 已 达 1,000 次 以 上, 在 低 放 电 深 度 下 可 达 几 万 次, 大 大 优 于 其 他 二 次 电 池 ;4 自 放 电 小, 锂 电 池 月 自 放 电 率 仅 为 6-8%, 远 低 于 镍 镉 电 池 (25-30%) 及 镍 氢 电 池 (30-40%);5 无 记 忆 效 应, 可 以 根 据 要 求 随 时 充 电, 而 不 会 降 低 电 池 性 能 ;6 对 环 境 无 污 染, 锂 电 池 中 不 存 在 有 害 物 质, 是 名 副 其 实 的 绿 色 电 池 电 池 技 术 之 间 的 比 较 有 许 多 参 数 可 循, 在 汽 车 用 电 池 领 域, 较 为 关 键 的 参 数 为 比 能 密 度 和 比 功 率 密 度 比 能 密 度 是 电 池 可 存 储 能 量 对 比 其 重 量 的 参 数 ; 比 功 率 密 度 是 电 池 能 量 释 放 速 度 对 比 其 重 量 的 参 数, 该 参 数 与 汽 车 的 加 速 和 最 高 速 度 有 关, 能 量 释 放 越 快, 汽 车 达 到 最 高 速 度 的 时 间 就 越 短 用 于 汽 车 的 三 种 主 要 电 池 类 型 即 铅 酸 电 池 镍 氢 电 池 和 锂 离 子 电 池 及 它 们 之 间 的 参 数 比 较 如 下 图 所 示 ( 资 料 来 源 : 美 国 电 力 研 究 学 院,2006 年 12 月 )

97 图 中 座 标 表 示 每 一 电 动 车 种 类 根 据 其 功 能 容 量 所 需 要 的 理 论 功 率 和 能 量 值 可 以 看 到 锂 离 子 电 池 有 最 高 的 比 能 密 度, 并 且 是 唯 一 具 备 足 够 能 量 储 存 能 力 从 而 能 够 达 到 传 统 汽 油 燃 料 车 辆 性 能 同 时 还 不 会 过 多 增 加 车 身 重 量 降 低 车 辆 性 能 的 电 池 技 术 镍 氢 电 池 由 于 容 量 小, 续 航 能 力 差 自 放 电 率 高 低 温 性 能 差 等 缺 陷, 目 前 只 适 用 于 普 通 混 合 动 力 (HEV), 难 以 满 足 插 电 式 混 合 动 力 (PHEV) 和 纯 电 动 (EV) 对 储 能 电 池 的 各 项 技 术 要 求 锂 电 池 广 泛 应 用 于 各 类 手 机 数 码 设 备 笔 记 本 电 脑 等 手 持 电 子 设 备 中 近 年 来, 全 球 主 要 汽 车 厂 商 已 经 广 泛 开 始 研 究 以 锂 电 池 为 动 力 的 混 合 动 力 汽 车, 其 中 锂 电 池 的 应 用 性 能 将 有 着 决 定 性 影 响 日 本 索 尼 公 司 法 国 萨 弗 特 公 司 德 国 瓦 尔 塔 公 司 美 国 宇 航 局 等 都 在 加 紧 开 发 研 制 大 容 量 锂 电 池 美 国 正 在 进 行 将 大 容 量 锂 电 池 用 于 行 星 着 陆 器 行 星 漫 游 器 行 星 轨 道 站 地 球 高 低 轨 道 飞 行 器 和 宇 航 器 的 研 究, 并 实 现 了 一 定 的 应 用 此 外, 法 国 德 国 等 国 家 已 经 研 究 出 以 金 属 锂 为 原 料 的 取 代 核 电 的 环 保 且 无 幅 射 的 非 核 电 站, 且 其 效 率 高 于 传 统 核 电 站 (2) 电 池 级 碳 酸 锂 是 制 作 锂 电 池 的 正 极 材 料 的 关 键 原 料 锂 电 池 因 轻 便 高 能 量 密 度 等 优 点, 市 场 应 用 正 逐 步 扩 大 锂 电 池 主 要 构 成 材 料 包 括 正 极 材 料 负 级 材 料 电 解 液 隔 离 膜 等, 其 中 正 级 材 料 占 据 最 重 要 的 地 位, 正 极 材 料 的 品 质 直 接 决 定 了 锂 电 池 的 性 能 指 标, 正 级 材 料 成 本 在 锂 电 池 成 本 中 所 占 比 重 约 40% 左 右 锂 电 池 正 级 材 料 主 要 包 括 钴 酸 锂 锰 酸 锂 磷 酸 铁 锂 等, 其 中 磷 酸 铁 锂 是 目 前 成 本 最 低 安 全 性 能 耐 高 温 性 能 最 好 的 正 级 材 料 电 池 级 碳 酸 锂 是 制 作 锂 电 池 正 极 材 料 的 关 键 原 料 电 池 级 碳 酸 锂 与 锂 电 池 的 产 业 路 径 图

98 5 锂 产 品 的 两 种 生 产 工 艺 碳 酸 锂 是 锂 行 业 中 用 量 最 大 的 基 础 产 品, 也 是 最 重 要 的 锂 产 品, 其 他 锂 产 品 基 本 上 都 是 碳 酸 锂 的 下 游 产 品 碳 酸 锂 制 取 工 艺 因 使 用 资 源 的 不 同 而 分 为 两 大 类 : 矿 石 提 锂 和 盐 湖 卤 水 提 锂 国 外 公 司 生 产 碳 酸 锂 的 主 要 原 料 是 盐 湖 卤 水 近 年 来 中 国 虽 然 也 在 积 极 开 发 盐 湖 锂 资 源, 但 受 资 源 条 件 和 技 术 等 因 素 的 制 约, 开 发 进 展 缓 慢, 中 国 生 产 碳 酸 锂 的 主 要 原 料 仍 以 固 体 矿 石 为 主 (1) 矿 石 提 锂 矿 石 提 锂, 是 指 用 锂 辉 石 锂 云 母 等 固 体 锂 矿 生 产 碳 酸 锂 和 其 他 锂 盐 产 品 矿 石 提 锂 历 史 悠 久, 技 术 较 为 成 熟, 其 工 艺 主 要 有 石 灰 石 烧 结 法 和 硫 酸 法 目 前 最 主 要 的 方 法 是 硫 酸 法, 即 将 锂 辉 石 ( 一 般 含 氧 化 锂 4-6%) 进 行 焙 烧 转 型, 与 硫 酸 混 合 生 成 硫 酸 锂, 经 浸 出 净 化 蒸 发 沉 锂 干 燥 等 工 序, 制 得 初 级 材 料 碳 酸 锂 成 品 矿 石 提 锂 的 产 能 主 要 集 中 在 我 国 我 国 锂 行 业 的 主 要 企 业 均 为 矿 石 提 锂 企 业 由 于 国 内 已 开 采 的 锂 矿 品 质 不 稳 定 且 生 产 规 模 较 小, 不 能 满 足 企 业 生 产 需 要, 近 年 来 我 国 锂 行 业 生 产 企 业 所 需 矿 石 基 本 上 以 进 口 为 主 形 成 目 前 这 种 格 局 的 根 本 原 因 如 下 : 二 战 后, 由 于 发 现 了 锂 在 核 反 应 方 面 的 重 要 作 用, 锂 资 源 成 为 冷 战 时 期 重 要 的 战 略 物 资, 我 国 锂 工 业 也 是 在 此 背 景 下 开 始 建 立 直 到 上 世 纪 90 年 代 上 半 期, 世 界 锂 资 源 的 开 发 都 集 中 于 固 体 锂 矿, 即 以 锂 辉 石 和 锂 云 母 两 种 伟 晶 岩 锂 矿 为 原 料 进 行 开 发 利 用, 主 要 生 产 国 为 美 国 俄 罗 斯 加 拿 大 和 我 国 依 托 各 地 锂 矿 资 源, 我 国 陆 续 建 立 了 西 北 西 南 和 中 南 三 个 锂 产 品 生 产 基 地 进 入 二 十 世 纪 90 年 代 中 期, 随 着 盐 湖 提 锂 技 术 的 突 破, 盐 湖 锂 产 品 成 本 大 幅 度 降 低, 迅 速 占 领 了 全 球 主 要 的 锂 产 品 市 场 份 额 我 国 矿 石 提 锂 企 业 也 受 到 了 重 大 冲 击, 至 上 世 纪 90 年 代 末 我 国 锂 盐 生 产 厂 家 只 剩 下 了 新 疆 锂 盐 厂 和 本 公 司 等 个 别 几 家 企 业 2000 年 以 来, 随 着 锂 产 品 应 用 范 围 日 益 扩 大, 特 别 是 在 手 机 笔 记 本 电 脑 数 码 相 机 等 手 持 电 子 设 备 领 域 的 广 泛 使 用, 需 求 快 速 增 长, 而 锂 产 品 供 应 明 显 不

99 足, 导 致 2004 年 开 始 锂 产 品 价 格 持 续 上 涨, 我 国 各 矿 石 提 锂 企 业 纷 纷 恢 复 或 扩 大 生 产 我 国 矿 石 提 锂 企 业 所 采 用 的 硫 酸 法 加 工 锂 矿 石 的 工 艺 技 术 经 过 数 十 年 的 发 展 已 较 为 成 熟, 由 于 该 工 艺 所 处 理 的 原 料 为 锂 辉 石 精 矿, 原 料 化 学 组 成 较 稳 定 简 单, 除 硅 和 铝 主 要 杂 质 外, 其 它 杂 质 含 量 均 很 低, 因 而 工 艺 过 程 易 于 控 制, 产 品 质 量 稳 定 可 靠, 并 在 近 年 来 世 界 锂 产 品 需 求 日 益 旺 盛 的 背 景 下, 得 到 了 快 速 发 展 在 矿 石 供 应 方 面, 我 国 国 内 原 有 新 疆 江 西 和 四 川 三 大 锂 矿 产 地 其 中 新 疆 可 可 托 海 锂 辉 石 矿 已 因 开 采 殆 尽 而 于 1999 年 闭 矿 ; 江 西 宜 春 系 锂 云 母 矿, 品 质 相 对 较 低, 开 采 规 模 小 ; 四 川 甲 基 卡 矿 虽 然 资 源 储 量 丰 富, 但 由 于 交 通 不 便 基 础 设 施 差 而 未 能 大 规 模 开 采, 仅 在 金 川 和 马 尔 康 等 地 分 别 有 小 规 模 锂 辉 石 矿 生 产 目 前 国 内 锂 辉 石 矿 供 应 量 约 为 3.6 万 吨 / 年 左 右, 远 远 不 能 满 足 各 矿 石 提 锂 企 业 生 产 的 需 要 因 此 国 内 各 矿 石 提 锂 生 产 企 业 所 需 矿 石 基 本 上 以 进 口 为 主, 主 要 来 源 地 为 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 格 林 布 什 矿 山, 该 矿 山 是 开 采 规 模 最 大 品 质 最 稳 定 的 锂 辉 石 矿 山, 其 供 应 量 约 占 全 球 锂 辉 石 矿 的 2/3 (2) 盐 湖 卤 水 提 锂 全 球 已 探 明 的 锂 资 源 约 90% 储 存 于 盐 湖 卤 水, 但 目 前 全 球 仅 有 智 利 阿 塔 卡 玛 盐 湖 阿 根 廷 翁 布 雷 穆 尔 托 盐 湖 美 国 银 峰 盐 湖 中 国 青 海 台 吉 乃 尔 盐 湖 和 西 藏 扎 布 耶 盐 湖 五 个 盐 湖, 分 别 由 智 利 SQM 公 司 美 国 FMC 公 司 德 国 Chemetall 公 司 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 和 西 藏 日 喀 则 扎 布 耶 锂 业 高 科 技 有 限 公 司 五 家 盐 湖 卤 水 提 锂 企 业 进 行 工 业 化 开 发 其 中,SQM FMC 和 Chemetall 所 开 发 的 智 利 阿 塔 卡 玛 盐 湖 阿 根 廷 翁 布 雷 穆 尔 托 盐 湖 和 美 国 银 峰 盐 湖 由 于 资 源 条 件 好, 提 锂 技 术 成 熟, 锂 产 品 生 产 规 模 较 大 ; 而 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 和 西 藏 日 喀 则 扎 布 耶 锂 业 高 科 技 有 限 公 司 所 开 发 的 中 国 青 海 台 吉 乃 尔 盐 湖 和 西 藏 扎 布 耶 盐 湖 则 由 于 受 资 源 条 件 及 生 产 条 件 限 制, 目 前 生 产 规 模 不 大 1 盐 湖 卤 水 提 锂 工 艺 盐 湖 卤 水 提 锂, 是 指 从 含 锂 的 盐 湖 卤 水 中 提 取 碳 酸 锂 和 其 他 锂 盐 产 品 盐 湖 卤 水 提 锂 通 常 要 经 过 盐 田 日 晒 分 阶 段 得 到 不 同 盐 类 除 去 杂 质 元 素 得 到 较 纯 锂 盐 溶 液 等 阶 段, 最 后 将 锂 盐 从 溶 液 中 分 离 提 取, 得 到 所 需 锂 盐 产 品

100 盐 湖 卤 水 中 微 量 锂 与 大 量 碱 金 属 碱 土 金 属 共 存, 特 别 是 镁 与 锂 化 学 性 质 极 其 相 似, 镁 锂 分 离 很 困 难, 因 此 盐 湖 卤 水 提 锂 的 最 主 要 影 响 因 素 有 两 个 : 一 是 盐 湖 中 锂 含 量 的 高 低, 通 常 盐 湖 锂 含 量 越 高 成 本 越 低 ; 二 是 盐 湖 中 镁 锂 比, 一 般 镁 锂 比 越 小 越 好 此 外, 由 于 盐 湖 卤 水 的 物 理 化 学 性 质 的 特 殊 性 及 其 自 然 环 境 与 技 术 的 制 约, 液 体 钾 盐 和 锂 盐 在 开 采 过 程 中 受 结 盐 结 晶 顺 序 和 结 晶 转 化 等 各 种 因 素 的 影 响, 会 导 致 卤 水 的 产 量 和 质 量 出 现 大 幅 度 下 降 所 以, 要 实 现 盐 湖 卤 水 提 锂 的 工 业 化, 必 须 根 据 盐 湖 卤 水 的 具 体 条 件, 研 究 出 经 济 可 行 的 镁 锂 分 离 技 术 和 经 济 实 用 的 生 产 工 艺 目 前 世 界 上 卤 水 提 锂 技 术 主 要 有 沉 淀 法 煅 烧 浸 取 法 碳 化 法 溶 剂 萃 取 法 和 离 子 交 换 吸 附 法 等 由 于 各 个 盐 湖 的 资 源 条 件 差 异 较 大, 通 常 情 况 下 采 用 不 同 的 工 艺 目 前 SQM FMC Chemetall 三 家 公 司 均 采 用 沉 淀 法, 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 和 西 藏 日 喀 则 扎 布 耶 锂 业 高 科 技 有 限 公 司 分 别 采 用 煅 烧 浸 取 法 和 碳 化 法 溶 剂 萃 取 法 和 离 子 交 换 吸 附 法 尚 未 实 现 大 规 模 工 业 化 应 用 沉 淀 法 可 以 细 分 为 碳 酸 盐 沉 淀 法 铝 酸 盐 沉 淀 法 硼 镁 和 硼 锂 共 沉 淀 法 其 中, 已 实 现 工 业 化 大 规 模 生 产 的 是 碳 酸 盐 沉 淀 法 该 方 法 是 通 过 日 照 或 天 然 气 加 热 的 方 式 富 集 浓 缩 盐 湖 卤 水, 先 提 取 浓 缩 卤 水 中 的 钾 镁 硼 等 有 用 资 源, 再 以 剩 余 卤 水 加 入 石 灰 石 和 纯 碱 反 应 生 产 碳 酸 锂 该 方 法 要 求 盐 湖 卤 水 镁 锂 比 低, 且 光 照 条 件 好 淡 水 资 源 丰 富, 需 要 消 耗 较 多 纯 碱 碳 化 法 是 将 富 集 浓 缩 后 的 盐 湖 卤 水 与 二 氧 化 碳 反 应 生 成 溶 解 度 较 大 的 碳 酸 氢 锂, 然 后 过 滤 分 离 出 不 溶 性 杂 质, 再 将 滤 液 进 行 热 解 并 过 滤 得 到 碳 酸 锂 这 一 工 艺 对 盐 湖 资 源 的 要 求 非 常 高, 仅 适 用 于 低 镁 锂 比 的 碳 酸 盐 型 盐 湖 目 前 仅 我 国 西 藏 扎 布 耶 盐 湖 适 用 这 种 方 法 煅 烧 浸 取 法 是 以 提 钾 提 硼 后 的 含 锂 水 氯 镁 石 饱 和 卤 水 为 原 料, 采 用 喷 雾 干 燥 煅 烧 加 水 洗 涤 蒸 发 浓 缩 及 沉 淀 的 工 艺 流 程, 制 取 碳 酸 锂 这 种 方 法 有 利 于 综 合 利 用 锂 镁 等 资 源, 不 过 镁 的 提 取 使 流 程 复 杂, 设 备 腐 蚀 严 重, 能 源 消 耗 大 目 前 仅 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 采 用 此 方 法 开 发 青 海 台 吉 乃 尔 盐 湖 资 源 2 未 来 盐 湖 卤 水 提 锂 技 术 与 行 业 发 展 趋 势

101 目 前 全 球 主 要 的 碳 酸 锂 产 能 集 中 于 盐 湖 卤 水 提 锂, 与 矿 石 提 锂 相 比, 盐 湖 卤 水 提 锂 的 优 势 在 于 其 资 源 丰 富, 如 果 能 较 好 地 综 合 利 用 卤 水 中 的 钾 硼 镁 等 其 他 资 源, 可 降 低 工 业 级 碳 酸 锂 的 生 产 成 本 盐 湖 卤 水 开 发 通 常 是 对 各 有 用 成 分 进 行 分 别 提 取, 而 不 是 单 纯 提 锂 盐 湖 卤 水 提 锂 的 生 产 成 本 低, 其 关 键 是 它 的 开 采 浓 缩 成 本 已 计 入 盐 湖 卤 水 开 发 的 钾 盐 及 其 他 产 品 中 所 以, 盐 湖 提 锂 的 成 本 低 廉 实 际 上 取 决 于 与 钾 盐 及 其 他 产 品 共 同 分 摊 成 本 盐 湖 锂 资 源 的 开 发 是 一 个 系 统 工 程, 必 须 考 虑 钾 镁 锂 硼 钠 溴 等 元 素 的 综 合 利 用, 不 可 能 就 单 一 锂 产 品 进 行 直 线 扩 产, 否 则 生 产 成 本 将 大 大 提 高, 极 不 经 济 世 界 三 大 盐 湖 提 锂 企 业 SQM FMC 和 Chemetall 都 是 盐 湖 卤 水 综 合 开 发 企 业, 其 生 产 过 程 是 使 用 在 提 取 了 钾 硼 镁 等 资 源 后 剩 余 的 浓 缩 卤 水 生 产 碳 酸 锂, 从 而 降 低 各 项 产 品 的 生 产 成 本 此 外, 从 产 品 结 构 来 讲, 其 主 要 产 品 是 钾 肥 硼 肥 等 其 他 产 品, 锂 产 品 仅 占 很 小 的 部 分 SQM 和 FMC 锂 产 品 收 入 占 公 司 总 收 入 的 比 例 年 份 2003 年 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 SQM 7.2% 8.1% 9.1% 12.4% 15.1% 9.7% FMC 7.8% 7.3% 8.1% 7.8% 8.0% - 注 :1 数 据 根 据 SQM 和 FMC 历 年 年 报 数 据 整 理 ;2008 年 FMC 年 报 中 将 锂 产 品 与 其 他 非 锂 产 品 一 起 算 收 入, 未 披 露 锂 产 品 的 收 入 2 根 据 Chemetall 母 公 司 美 国 洛 克 伍 德 特 殊 化 学 品 集 团 公 司 公 布 的 2007 年 年 报 数 据, 2007 年 Chemetall 销 售 收 入 亿 美 元, 锂 产 品 的 详 细 信 息 未 披 露, 估 计 锂 产 品 收 入 2 亿 美 元 左 右 盐 湖 卤 水 提 锂 技 术 最 近 一 次 革 命 性 突 破 发 生 于 1996 年, 当 时 SQM 采 用 沉 淀 法 成 功 开 发 了 智 利 阿 塔 卡 玛 盐 湖, 并 在 资 源 条 件 相 似 的 阿 根 廷 翁 布 雷 穆 尔 托 盐 湖 和 美 国 银 峰 盐 湖 得 到 了 成 功 的 应 用 目 前 各 盐 湖 卤 水 企 业 正 在 进 一 步 完 善 盐 湖 卤 水 提 锂 技 术, 但 到 目 前 为 止, 均 未 取 得 新 的 实 质 性 突 破 虽 然 我 国 的 西 藏 扎 布 耶 盐 湖 和 青 海 台 吉 乃 尔 盐 湖 分 别 采 用 碳 化 法 和 煅 烧 浸 取 法 开 发 锂 资 源, 但 均 面 临 较 多 问 题, 与 SQM 等 公 司 相 比, 还 有 很 大 的 差 距 从 目 前 的 开 发 技 术 进 程 来 看, 在 短 期 内 难 以 实 现 盐 湖 卤 水 提 锂 技 术 的 革 命 性 突 破

102 从 实 际 开 发 情 况 来 看,SQM FMC 和 Chemetall 均 以 开 发 条 件 较 好 镁 锂 比 较 低 的 盐 湖 作 为 生 产 基 地 如 FMC 开 发 的 阿 根 廷 翁 布 雷 穆 尔 托 盐 湖, 其 卤 水 镁 锂 比 为 1.2:1,Chemetall 开 发 的 美 国 银 峰 盐 湖, 其 卤 水 镁 锂 比 为 1.5:1,SQM 开 发 的 智 利 阿 塔 卡 玛 盐 湖, 其 卤 水 镁 锂 比 为 6:1 而 玻 利 维 亚 的 乌 尤 尼 盐 湖, 含 锂 量 世 界 第 一, 但 镁 锂 比 高 达 22:1,SQM FMC 均 对 其 进 行 过 开 发 尝 试, 均 未 获 成 功, 至 今 未 能 实 现 工 业 化 生 产 到 目 前 为 止, 国 外 尚 无 高 镁 锂 比 盐 湖 提 锂 完 善 成 熟 的 工 业 化 生 产 技 术 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 开 发 的 青 海 台 吉 乃 尔 盐 湖 属 高 镁 锂 比 的 硫 酸 盐 型, 镁 锂 比 平 均 大 于 40:1, 锂 镁 分 离 困 难 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 采 用 煅 烧 浸 取 法, 实 现 钾 锂 镁 等 资 源 的 综 合 利 用, 主 导 产 品 为 硫 酸 钾 镁 肥, 碳 酸 锂 生 产 规 模 相 对 较 小 西 藏 日 喀 则 扎 布 耶 锂 业 高 科 技 有 限 公 司 开 发 的 扎 布 耶 盐 湖 位 于 西 藏 日 喀 则 地 区 仲 巴 县, 离 拉 萨 约 1,050 公 里, 海 拔 4,400 米 左 右, 该 盐 湖 具 有 高 锂 贫 镁 富 碳 酸 锂 的 特 点 扎 布 耶 盐 湖 卤 水 开 发 采 用 碳 化 法 工 艺 制 取 碳 酸 锂, 其 生 产 受 气 候 条 件 的 影 响 很 大, 不 能 实 现 全 年 正 常 生 产 此 外, 由 于 能 源 短 缺 交 通 不 便 自 然 条 件 恶 劣 等 条 件 的 制 约, 目 前 未 达 到 设 计 产 能 总 体 而 言, 我 国 盐 湖 卤 水 锂 资 源 在 资 源 综 合 条 件 提 锂 技 术 和 综 合 利 用 整 体 水 平 等 方 面 与 国 际 先 进 水 平 相 比 还 存 在 较 大 差 距 与 国 外 三 大 巨 头 SQM FMC 和 Chemetall 相 比, 我 国 盐 湖 卤 水 提 锂 企 业 规 模 小 产 品 品 种 单 一 生 产 技 术 尚 不 成 熟, 竞 争 力 较 弱 (3) 矿 石 提 锂 与 盐 湖 卤 水 提 锂 的 比 较 国 内 外 几 十 年 盐 湖 资 源 开 发 的 实 践 表 明, 由 于 盐 湖 卤 水 中 钾 硼 镁 等 化 学 物 质 复 杂, 物 理 化 学 性 质 特 殊, 卤 水 提 锂 工 艺 受 自 然 环 境 与 技 术 的 制 约 较 大, 生 产 过 程 不 易 控 制, 因 而 产 品 产 量 质 量 波 动 均 较 大 到 目 前 为 止, 盐 湖 卤 水 提 锂 所 直 接 生 产 的 碳 酸 锂 仅 能 作 为 工 业 级 碳 酸 锂, 还 需 要 进 一 步 加 工 增 加 后 续 成 本 后 才 能 转 化 为 电 池 级 碳 酸 锂 高 纯 碳 酸 锂 等 高 端 锂 产 品 此 外, 盐 湖 是 多 矿 种 的 动 态 矿 床, 又 是 多 来 源 多 因 素 联 合 形 成 的 地 质 体 盐 湖 表 层 卤 水 晶 间 卤 水 和 补 给 河 流 地 下 水 之 间 存 在 着 广 泛 的 水 力 联 系, 而 卤

103 水 提 锂 需 要 大 量 淡 水 资 源, 过 度 的 开 采 会 导 致 盐 湖 区 域 生 态 破 坏, 影 响 盐 湖 资 源 的 合 理 开 采 和 可 持 续 利 用 近 年 来, 由 于 环 保 压 力 能 源 供 应 困 难 开 采 成 本 上 升 资 源 开 发 难 度 增 大 等 因 素,SQM FMC 和 Chemetall 的 产 能 扩 张 放 缓 以 SQM 为 例, 其 产 能 近 年 来 始 终 保 持 在 3 万 吨 左 右, 未 能 提 升 智 利 SQM 公 司 年 锂 产 品 销 售 情 况 年 度 2003 年 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 销 售 数 量 ( 吨 ) 27,400 31,200 27,800 30,400 28,600 27,900 21,300 销 售 收 入 ( 万 美 元 ) 4,970 6,260 8,140 12,890 17,980 17,230 11,780 注 : 年 数 据 摘 自 水 清 木 华 研 究 中 心 年 全 球 及 中 国 碳 酸 锂 行 业 研 究 报 告 ; 年 数 据 来 自 SQM 公 司 年 报 相 对 于 盐 湖 卤 水 提 锂, 矿 石 提 锂 具 有 以 下 优 势 : 1 矿 石 提 锂 工 艺 技 术 成 熟, 产 品 质 量 稳 定 可 靠 矿 石 提 锂 工 艺 经 过 50 多 年 的 发 展 已 趋 于 成 熟, 同 时 由 于 该 工 艺 采 用 的 原 料 为 锂 辉 石 精 矿, 原 料 化 学 组 成 较 稳 定, 杂 质 成 分 较 少, 且 除 硅 和 铝 外 的 其 他 杂 质 含 量 低, 因 而 工 艺 过 程 易 于 控 制, 产 品 质 量 稳 定 可 靠 2 矿 石 提 锂 工 艺 灵 活, 可 实 现 多 种 锂 化 合 物 同 时 生 产 矿 石 提 锂 工 艺 灵 活, 可 以 用 酸 化 焙 烧 后 的 硫 酸 锂 浸 出 液 和 其 他 廉 价 的 化 工 原 料 直 接 生 产 其 他 多 种 锂 产 品 盐 湖 卤 水 提 锂 的 直 接 产 品 是 工 业 级 碳 酸 锂, 要 加 工 成 其 他 锂 产 品, 还 必 须 进 一 步 加 工, 从 而 增 加 生 产 成 本 (4) 盐 湖 卤 水 提 锂 技 术 发 展 对 公 司 生 产 经 营 的 影 响 综 上 所 述, 盐 湖 卤 水 提 锂 和 矿 石 提 锂 两 种 生 产 工 艺, 采 用 不 同 类 型 的 原 料 不 同 的 生 产 工 艺, 产 出 不 同 品 级 的 碳 酸 锂 产 品, 两 者 各 有 优 势 由 于 技 术 限 制, 在 未 来 相 当 长 一 段 时 期 内, 盐 湖 卤 水 提 锂 不 会 对 矿 石 提 锂 形 成 重 大 冲 击 我 国 矿 石 提 锂 和 盐 湖 卤 水 提 锂 将 长 期 并 存 发 展 目 前, 盐 湖 卤 水 提 锂 与 矿 石 提 锂 的 直 接 竞 争 主 要 集 中 于 工 业 级 碳 酸 锂 工 业 级 氢 氧 化 锂 等 低 端 锂 产 品 的 竞 争 公 司 将 发 挥 技 术 优 势, 通 过 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 及 高 纯 碳 酸 锂 金 属 锂 等 高 端 锂 产 品, 避 开 与 盐 湖 卤 水 提 锂 企 业 在 低 端 锂 产 品 领 域 的 竞 争, 实 现 共 存 发 展

104 ( 三 ) 锂 行 业 发 展 状 况 及 前 景 1 锂 行 业 的 竞 争 格 局 和 市 场 化 程 度 目 前 全 球 锂 行 业 集 中 度 非 常 高, 主 要 产 能 集 中 在 SQM FMC 和 Chemetall 三 家 手 中 以 2008 年 度 为 例,SQM FMC 和 Chemetall 三 家 锂 产 品 在 全 球 的 市 场 份 额 约 为 77%, 我 国 锂 产 品 在 全 球 的 市 场 份 额 约 为 22% 2008 年 全 球 锂 产 品 市 场 份 额 图 ( 资 料 来 源 :SQM2008 年 度 报 告 ) 我 国 锂 行 业 是 以 1958 年 新 疆 锂 盐 厂 的 建 设 为 标 志 开 始 建 立 的 到 目 前 为 止, 我 国 已 基 本 建 立 了 以 矿 石 提 锂 卤 水 提 锂 为 基 础, 覆 盖 碳 酸 锂 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 金 属 锂 等 系 列 产 品 的 现 代 锂 工 业, 初 步 形 成 了 锂 行 业 的 完 整 产 业 链 目 前 国 内 有 锂 产 品 生 产 厂 家 20 家 左 右, 其 中 绝 大 多 数 企 业 规 模 较 小, 竞 争 力 不 强, 仅 有 少 数 几 家 公 司 规 模 相 对 较 大, 在 不 同 产 品 上 具 有 一 定 的 竞 争 力 随 着 我 国 锂 行 业 整 体 水 平 的 提 高, 锂 行 业 正 在 逐 步 由 基 础 锂 产 品 向 附 加 值 高 的 高 端 锂 产 品 转 变, 市 场 的 集 中 度 将 不 断 提 高, 最 终 形 成 有 综 合 实 力 的 少 数 企 业 间 的 竞 争 目 前 我 国 锂 行 业 仍 以 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 等 基 础 锂 产 品 为 主, 该 类 产 品 竞 争 激 烈, 市 场 化 程 度 高 技 术 含 量 较 高 的 产 品 ( 如 电 池 级 碳 酸 锂 高 纯 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 高 纯 金 属 锂 等 ) 方 面, 我 国 的 竞 争 能 力 较 弱, 还 需 从 国 外 大 量 进 口

105 2 行 业 内 的 主 要 企 业 锂 行 业 是 一 个 国 际 化 的 竞 争 性 行 业, 国 际 上 主 要 是 SQM FMC 和 Chemetall 我 国 主 要 锂 产 品 生 产 企 业 除 本 公 司 外, 还 有 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 江 西 赣 锋 锂 业 股 份 有 限 公 司 等 公 司 该 等 公 司 情 况 请 见 本 节 三 公 司 在 行 业 中 的 市 场 竞 争 情 况 ( 二 ) 主 要 竞 争 对 手 简 要 情 况 3 市 场 供 求 状 况 及 变 动 原 因 (1) 锂 产 品 供 应 情 况 SQM2008 年 年 报 分 析,2008 年 全 球 锂 化 合 物 生 产 量 约 9.3 万 吨 碳 酸 锂 等 价 物, 中 国 在 全 球 的 市 场 份 额 约 为 22% 中 国 虽 然 拥 有 资 源 价 值 较 高 的 盐 湖, 但 受 生 产 工 艺 自 然 条 件 等 的 制 约, 锂 盐 生 产 企 业 主 要 以 矿 石 提 锂 为 主 2008 年 我 国 主 要 锂 产 品 生 产 企 业 碳 酸 锂 实 际 产 能 统 计 一 览 表 企 业 名 称 产 能 ( 吨 ) 资 源 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 5,600 澳 洲 锂 辉 石 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 4,000 进 口 澳 矿 新 疆 锂 辉 石 四 川 阿 坝 广 盛 锂 业 有 限 公 司 1,000 四 川 金 川 四 川 尼 科 国 润 锂 业 有 限 公 司 1,000 四 川 马 尔 康 四 川 省 集 祥 锂 业 科 技 有 限 公 司 500 进 口 澳 矿 和 国 内 采 购 白 银 扎 布 耶 锂 业 有 限 公 司 1,000 西 藏 扎 布 耶 盐 湖 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 2,000 东 西 台 吉 乃 尔 盐 湖 合 计 15,100 ( 资 料 来 源 : 有 色 金 属 技 术 经 济 研 究 院 ) (2) 锂 产 品 需 求 变 动 情 况 锂 电 池 的 快 速 增 长 得 益 于 手 持 电 子 设 备 产 业 的 快 速 增 长, 全 球 市 场 对 于 手 机 数 码 相 机 和 笔 记 本 电 脑 等 需 求 持 续 强 劲, 尤 其 是 一 些 普 及 率 低 的 国 家 如 中 国 和 印 度 等, 而 锂 电 池 在 手 机 笔 记 本 和 照 相 机 等 电 子 产 品 中 使 用 广 泛 根 据 SQM 的 分 析, 年 期 间 锂 产 品 需 求 的 年 综 合 增 长 率 为 6%, 其 中 以 可 充 电 电 池 市 场 的 需 求 增 长 最 为 迅 速, 年 期 间 的 年 均 综 合 增 长 率 为 22% 如 果 混 合 动 力 汽 车 及 电 动 自 行 车 锂 电 池 领 域 出 现 大 规 模 商 业 化 应 用, 电 池 级 碳 酸 锂 的 需 求 则 可 能 快 速 膨 胀

106 需 求 结 构 方 面, 锂 电 池 产 品 在 锂 产 品 消 费 总 量 中 所 占 的 比 重 逐 年 增 大, 情 况 如 下 图 : 锂 电 池 在 锂 产 品 下 游 所 占 比 重 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 25% 27% 19% 20% 20% 2004 年 2005 年 度 2006 年 度 2007 年 度 2008 年 度 锂 电 池 在 锂 产 品 下 游 所 占 比 重 ( 资 料 来 源 :SQM 历 年 年 度 报 告 ) 随 着 世 界 制 造 业 向 中 国 的 转 移, 以 及 锂 产 品 在 工 业 中 的 应 用 进 一 步 拓 展, 预 计 未 来 三 到 五 年, 我 国 锂 产 品 需 求 增 长 率 仍 将 高 于 世 界 平 均 水 平 4 行 业 利 润 水 平 变 动 趋 势 及 变 动 原 因 随 着 新 能 源 新 材 料 行 业 的 快 速 发 展, 未 来 高 端 锂 产 品 需 求 将 持 续 增 长, 特 别 是 动 力 电 池 领 域 的 需 求 可 能 出 现 明 显 增 长, 高 端 锂 产 品 仍 将 获 得 较 高 的 利 润 率 与 此 同 时, 进 入 碳 酸 锂 行 业 的 企 业 和 产 品 的 市 场 供 给 也 将 逐 渐 增 加, 市 场 竞 争 会 更 加 激 烈, 行 业 的 整 体 利 润 水 平 将 从 2007 年 的 高 利 润 局 面 回 归 到 正 常 回 报 率 水 平 5 进 入 本 行 业 的 主 要 障 碍 (1) 资 源 壁 垒 锂 是 稀 有 金 属, 虽 然 我 国 是 锂 资 源 大 国, 但 锂 矿 大 多 处 于 自 然 环 境 恶 劣 的 地 区, 开 采 困 难, 生 产 和 运 输 受 自 然 条 件 影 响 较 大 国 内 目 前 已 开 采 的 固 体 锂 矿, 生 产 规 模 均 较 小, 不 能 满 足 工 业 化 生 产 需 要 ; 而 盐 湖 卤 水 锂 矿 或 为 高 镁 低 锂 型 或 海 拔 太 高 自 然 条 件 恶 劣 对 于 新 的 市 场 进 入 者, 很 难 获 得 优 质 的 锂 矿 资 源, 原 料 的 供 应 稳 定 将 很 难 得 到 保 障 (2) 资 金 壁 垒 锂 行 业 是 一 个 资 本 密 集 型 行 业 对 于 盐 湖 卤 水 提 锂 型 企 业, 在 获 得 盐 湖 开 采 权 及 后 续 的 机 器 设 备 和 环 境 保 护 方 面, 都 需 要 巨 额 投 资 对 于 矿

107 石 提 锂 型 企 业, 一 方 面 需 要 在 设 备 厂 房 及 环 保 方 面 投 入 巨 资, 另 一 方 面 由 于 行 业 特 性, 原 材 料 锂 辉 石 在 生 产 成 本 中 占 较 大 的 比 例, 原 料 采 购 及 生 产 经 营 周 转 需 要 占 用 大 量 的 流 动 资 金 因 此 投 资 本 行 业 的 厂 商 必 须 具 备 较 强 的 筹 资 能 力, 中 小 投 资 者 进 入 存 在 一 定 的 资 金 壁 垒 (3) 技 术 壁 垒 目 前 我 国 矿 石 提 锂 的 工 艺 技 术 较 为 成 熟, 但 一 般 只 能 直 接 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 本 公 司 掌 握 了 低 成 本 规 模 化 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 等 高 端 锂 产 品 的 核 心 技 术 而 盐 湖 卤 水 提 锂 则 需 要 根 据 不 同 类 型 的 盐 湖 化 学 成 分 和 当 地 自 然 条 件 研 究 开 发 适 于 工 业 化 的 生 产 技 术, 尚 存 在 大 量 需 要 研 究 和 改 进 的 技 术 难 题 目 前 国 内 采 用 盐 湖 卤 水 作 为 原 料 的 生 产 企 业, 由 于 各 种 条 件 的 限 制, 生 产 技 术 和 与 之 配 套 的 相 关 工 艺 仍 未 完 全 成 熟, 大 规 模 生 产 的 稳 定 性 有 待 观 察 (4) 市 场 进 入 壁 垒 高 端 锂 产 品 具 有 较 高 的 市 场 进 入 壁 垒 以 电 池 级 碳 酸 锂 为 例, 锂 电 池 材 料 生 产 厂 商 和 电 池 级 碳 酸 锂 供 应 商 一 般 有 相 对 稳 定 的 合 作 关 系, 对 已 有 供 应 商 有 一 定 的 依 赖 性 电 池 级 碳 酸 锂 与 一 般 意 义 上 的 化 工 原 料 产 品 不 同, 新 的 供 应 商 甚 至 新 生 产 线 的 产 品 都 要 经 过 长 期 严 格 的 质 量 检 测 程 序 和 质 量 保 证 体 系 认 证 过 程 才 能 获 得 锂 电 池 材 料 生 产 厂 商 的 认 可 此 外, 为 保 证 原 材 料 的 及 时 足 量 供 应, 锂 电 池 材 料 生 产 厂 商 对 于 电 池 级 碳 酸 锂 供 应 商 的 规 模 和 品 质 稳 定 有 较 高 的 要 求 因 此, 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 企 业 和 锂 电 池 材 料 生 产 厂 商 形 成 了 长 期 稳 定 的 合 作 关 系, 成 为 电 池 级 碳 酸 锂 产 业 较 高 的 市 场 壁 垒 ( 四 ) 影 响 行 业 发 展 的 主 要 因 素 1 有 利 因 素 (1) 国 家 产 业 政 策 的 支 持 在 国 家 发 改 委 科 学 技 术 部 商 务 部 颁 布 的 当 前 优 先 发 展 的 高 技 术 产 业 化 重 点 领 域 指 南 (2007 年 度 ) 中, 高 性 能 二 次 锂 电 池 和 新 型 电 容 器 等 能 量 转 换 和 储 能 材 料 ( 电 池 级 碳 酸 锂 电 池 级 金 属 锂 ) 被 列 为 优 先 发 展 的 高 技 术 产 业 化 重 点 领 域 ; 在 国 家 发 改 委 颁 布 的 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2005 年 本 ) 中, 稀 有 稀 土 金 属 深 加 工 及 其 应 用 被 列 为 鼓 励 类 产 品 (2) 相 关 下 游 行 业 的 发 展 为 锂 行 业 提 供 了 广 阔 的 市 场 空 间

108 公 司 主 要 产 品 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 等 产 品 广 泛 应 用 于 锂 电 池 特 种 工 程 塑 料 电 子 石 化 建 材 医 药 纺 织 核 工 业 航 空 航 天 机 械 以 及 日 用 品 等 行 业, 用 途 广 泛 上 述 行 业 在 国 民 经 济 中 占 据 重 要 地 位, 我 国 经 济 的 持 续 较 快 发 展 必 然 相 应 增 加 对 锂 产 品 的 需 求, 从 而 推 动 锂 行 业 的 发 展 2 不 利 因 素 (1) 原 材 料 价 格 波 动 锂 辉 石 矿 是 我 国 锂 行 业 矿 石 提 锂 厂 家 的 主 要 原 材 料, 在 锂 产 品 生 产 成 本 中 所 占 比 例 较 高 由 于 全 球 锂 产 品 需 求 量 的 不 断 增 长, 近 年 来 价 格 波 动 较 大 锂 辉 石 矿 价 格 的 波 动 将 对 矿 石 提 锂 企 业 生 产 经 营 带 来 较 大 的 影 响 (2) 深 加 工 能 力 与 技 术 水 平 较 低 由 于 国 内 锂 产 品 生 产 企 业 目 前 普 遍 与 国 际 领 先 企 业 的 技 术 存 在 一 定 的 差 距, 高 端 产 品 深 加 工 能 力 不 强, 导 致 我 国 目 前 高 端 锂 产 品 供 应 不 足 锂 产 品 深 加 工 和 技 术 水 平 的 高 低 将 决 定 我 国 未 来 锂 产 品 生 产 企 业 的 竞 争 力 ( 五 ) 行 业 技 术 水 平 行 业 的 周 期 性 区 域 性 或 季 节 性 特 征 1 行 业 技 术 状 况 及 发 展 趋 势 全 球 锂 行 业 发 展 至 今, 已 形 成 盐 湖 卤 水 提 锂 和 矿 石 提 锂 两 种 工 艺 并 存 发 展 的 格 局, 主 要 呈 现 以 下 特 点 : (1) 在 盐 湖 卤 水 提 锂 方 面, 由 于 各 个 盐 湖 的 资 源 条 件 存 在 不 同 程 度 的 差 异, 因 此 各 盐 湖 的 开 发 工 艺 也 不 尽 相 同 目 前 我 国 的 盐 湖 卤 水 提 锂 在 资 源 条 件 综 合 利 用 水 平 产 业 化 程 度 等 方 面 与 国 际 先 进 水 平 存 在 较 大 的 差 距 在 矿 石 提 锂 方 面, 经 过 多 年 的 发 展, 我 国 的 矿 石 提 锂 技 术 已 居 于 国 际 领 先 水 平, 是 全 球 主 要 的 矿 石 提 锂 生 产 国 (2) 我 国 锂 产 品 深 加 工 近 年 来 发 展 较 快, 在 技 术 水 平 产 品 品 种 产 销 量 等 方 面 均 有 所 提 升 但 在 高 端 产 品 加 工 方 面, 我 国 无 论 在 技 术 还 是 在 产 品 上 都 与 国 际 先 进 水 平 存 在 较 大 的 差 距 2 行 业 的 周 期 性

109 锂 产 品 广 泛 应 用 于 电 子 化 工 特 种 工 程 塑 料 医 药 橡 胶 核 工 业 航 空 航 天 金 属 冶 炼 玻 璃 陶 瓷 等 领 域, 受 国 民 经 济 周 期 波 动 的 影 响 较 大 国 内 国 际 经 济 周 期 的 变 化 对 这 些 行 业 的 景 气 度 存 在 不 同 程 度 的 影 响, 从 而 对 锂 行 业 的 周 期 波 动 产 生 间 接 影 响 3 行 业 的 区 域 性 或 季 节 性 特 征 等 特 点 在 客 户 需 求 和 销 售 方 面, 本 行 业 无 明 显 的 区 域 性 和 季 节 性 特 点 ( 六 ) 本 行 业 与 上 下 游 行 业 之 间 的 关 联 性 1 本 行 业 与 上 游 行 业 的 相 关 性 锂 行 业 的 上 游 行 业 为 锂 矿 行 业, 锂 矿 的 供 求 变 化 价 格 波 动 对 本 行 业 的 经 营 有 重 大 影 响 2 本 行 业 与 下 游 行 业 的 相 关 性 锂 产 品 与 下 游 行 业 的 关 联 性 较 强, 锂 产 品 下 游 行 业 众 多, 广 泛 分 布 于 电 子 化 工 特 种 工 程 塑 料 医 药 橡 胶 核 工 业 航 空 航 天 金 属 冶 炼 等 领 域 上 述 行 业 的 发 展 以 及 周 期 性 变 化 都 将 对 本 行 业 的 市 场 需 求 状 况 产 生 不 同 程 度 的 影 响 锂 电 池 行 业 的 可 持 续 发 展 对 锂 产 品 的 存 量 需 求 和 增 量 需 求 是 刚 性 的 强 劲 的, 同 时, 有 色 金 属 冶 炼 行 业 以 节 能 减 排 为 主 的 技 术 进 步 将 进 一 步 提 高 对 锂 产 品 的 需 求 近 几 年, 上 述 行 业 的 技 术 进 步 和 持 续 发 展, 带 动 了 锂 行 业 持 续 稳 定 增 长 ( 七 ) 产 品 出 口 国 的 情 况 报 告 期 内 公 司 产 品 出 口 情 况 见 下 表 : 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 出 口 金 额 ( 元 ) 20,752, ,025, ,228, ,388, 占 营 业 收 入 比 例 15.05% 10.50% 18.69% 28.53% 公 司 产 品 流 向 较 为 分 散, 本 公 司 向 日 本 荷 兰 韩 国 印 度 意 大 利 等 十 余 个 国 家 和 地 区 出 口, 目 前 公 司 已 成 为 国 内 碳 酸 锂 出 口 量 最 大 的 企 业 之 一 以 上 国 家 进 口 政 策 较 为 宽 松, 未 曾 发 生 贸 易 摩 擦

110 公 司 主 要 出 口 产 品 为 工 业 级 碳 酸 锂 和 氢 氧 化 锂 在 国 际 市 场, 公 司 主 要 竞 争 对 手 除 了 SQM FMC 和 Chemetall 外, 还 有 国 内 的 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 四 川 尼 科 国 润 等 企 业 三 公 司 在 行 业 中 的 市 场 竞 争 情 况 ( 一 ) 公 司 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 公 司 拥 有 年 产 2,500 吨 电 池 级 碳 酸 锂 3,000 吨 工 业 级 碳 酸 锂 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 1,500 吨 氢 氧 化 锂 600 吨 高 纯 碳 酸 锂 / 磷 酸 二 氢 锂 的 生 产 能 力, 是 我 国 目 前 产 量 规 模 最 大 的 锂 产 品 生 产 企 业 目 前 我 国 锂 行 业 的 生 产 企 业 有 二 十 家 左 右, 总 体 而 言 规 模 都 较 小 行 业 内 除 本 公 司 外, 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 江 西 赣 锋 锂 业 股 份 有 限 公 司 规 模 较 大, 竞 争 力 较 强 与 行 业 内 其 他 公 司 相 比, 本 公 司 已 建 立 较 为 明 显 的 竞 争 优 势 特 别 是 在 市 场 前 景 好 的 电 池 级 碳 酸 锂 这 一 高 端 锂 产 品 方 面, 公 司 是 市 场 的 开 拓 者 和 行 业 标 准 的 制 定 者, 掌 握 了 核 心 生 产 技 术, 自 该 产 品 问 世 以 来 一 直 牢 牢 占 据 了 国 内 主 要 的 市 场 份 额 中 国 有 色 金 属 工 业 协 会 认 为 : 天 齐 锂 业 是 全 国 规 模 最 大 的 锂 产 品 生 产 企 业, 是 我 国 锂 行 业 中 技 术 领 先 规 模 最 大 最 具 综 合 竞 争 力 的 企 业, 在 世 界 同 行 业 内 独 家 拥 有 矿 石 法 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 无 水 氯 化 锂 等 核 心 技 术 天 齐 锂 业 充 分 发 挥 技 术 创 新 优 势, 在 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 等 基 础 锂 盐 产 品 的 同 时, 致 力 于 发 展 电 池 级 碳 酸 锂 电 池 级 无 水 氯 化 锂 等 高 端 锂 产 品, 在 我 国 高 端 锂 产 品 综 合 产 业 中 具 有 明 显 优 势 ; 公 司 开 发 的 矿 石 法 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 电 池 级 无 水 氯 化 锂 技 术, 开 创 了 我 国 矿 石 法 提 锂 技 术 新 工 艺, 代 表 了 世 界 矿 石 法 提 锂 技 术 发 展 的 新 方 向 综 上 所 述, 公 司 作 为 行 业 龙 头, 技 术 优 势 明 显, 产 品 具 有 较 强 的 行 业 竞 争 优 势 ( 二 ) 主 要 竞 争 对 手 简 要 情 况 1 国 际 主 要 竞 争 对 手 (1)SQM 该 公 司 是 全 球 最 大 的 锂 产 品 生 产 企 业,1997 年 正 式 进 入 锂 产 品 市 场, 拥 有 智 利 阿 塔 卡 玛 盐 湖 大 部 分 已 证 明 储 量 的 开 采 权 其 主 要 锂 产 品 为 碳 酸

111 锂 和 氢 氧 化 锂 2008 年 生 产 碳 酸 锂 及 其 衍 生 产 品 约 27,900 吨 ( 资 料 来 源 于 SQM 公 司 2008 年 报 ) (2)Chemetall 该 公 司 是 美 国 洛 克 伍 德 特 殊 化 学 品 集 团 公 司 的 子 公 司, 在 智 利 阿 塔 卡 玛 盐 湖 和 美 国 银 峰 盐 湖 设 有 卤 水 提 取 生 产 基 地 其 主 要 锂 产 品 包 括 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 硝 酸 锂 氯 化 锂 丁 基 锂 和 铝 氢 化 合 锂 等 2008 年 生 产 碳 酸 锂 及 其 衍 生 产 品 约 25,200 吨 ( 资 料 来 源 于 Chemetall 公 司 网 站 ) (3)FMC 该 公 司 主 要 以 阿 根 廷 的 翁 布 雷 穆 尔 托 盐 湖 作 为 生 产 基 地 进 行 锂 产 品 生 产 其 主 要 锂 产 品 包 括 碳 酸 锂 氯 化 锂 和 氢 氧 化 锂 2007 年 生 产 碳 酸 锂 及 其 衍 生 产 品 约 17,100 吨 ( 资 料 来 源 于 FMC 公 司 网 站 ) 2 国 内 主 要 竞 争 对 手 本 公 司 的 国 内 主 要 竞 争 对 手 是 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 江 西 赣 锋 锂 业 股 份 有 限 公 司 西 藏 日 喀 则 扎 布 耶 锂 业 高 科 技 有 限 公 司 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 等 公 司 该 等 公 司 简 要 情 况 如 下 : (1) 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 原 新 疆 锂 盐 厂, 该 厂 建 于 1958 年, 是 我 国 第 一 家 锂 产 品 生 产 企 业, 依 托 新 疆 地 区 可 可 托 海 和 阿 尔 泰 锂 矿 建 设, 主 要 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 金 属 锂 等 产 品 2008 年 生 产 碳 酸 锂 及 其 衍 生 产 品 约 4,000 吨 (2) 江 西 赣 锋 锂 业 股 份 有 限 公 司 该 公 司 成 立 于 2000 年, 主 要 生 产 金 属 锂 氯 化 锂 和 丁 基 锂 等 产 品 2009 年 度 生 产 金 属 锂 275 吨 氟 化 锂 528 吨 丁 基 锂 87 吨 氯 化 锂 1,686 吨 碳 酸 锂 1,987 吨 ( 资 料 来 源 : 该 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 ) (3) 西 藏 日 喀 则 扎 布 耶 锂 业 高 科 技 有 限 公 司 该 公 司 是 西 藏 矿 业 发 展 股 份 有 限 公 司 的 子 公 司, 拥 有 西 藏 扎 布 耶 盐 湖 的 开 采 权, 主 要 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 2008 年 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 约 1,000 吨 (4) 青 海 中 信 国 安 科 技 发 展 有 限 公 司 该 公 司 是 中 信 国 安 信 息 产 业 股 份 有 限 公 司 的 子 公 司, 拥 有 青 海 西 台 吉 乃 尔 盐 湖 采 矿 权, 依 托 该 盐 湖 建 设 综 合 利 用 锂 镁 硼 资 源 项 目 2008 年 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 约 2,000 吨 ( 除 (2) 外 其 他 资 料 来 源 : 有 色 金 属 技 术 经 济 研 究 院 )

112 ( 三 ) 公 司 竞 争 优 势 1 技 术 优 势 公 司 是 四 川 省 高 新 技 术 企 业 四 川 省 小 巨 人 企 业 四 川 省 成 长 型 中 小 企 业 四 川 省 创 新 型 试 点 企 业 四 川 省 自 主 知 识 产 权 优 势 培 育 企 业 公 司 建 有 省 级 技 术 中 心, 承 担 了 国 家 八 五 火 炬 计 划 项 目 电 池 级 碳 酸 锂 的 行 业 标 准 由 公 司 主 持 起 草, 并 于 2006 年 8 月 1 日 开 始 执 行 电 池 级 碳 酸 锂 被 列 入 国 家 科 技 部 科 技 型 中 小 企 业 技 术 创 新 基 金 扶 持 项 目, 于 2006 年 11 月 获 得 国 家 科 技 部 商 务 部 等 四 部 委 颁 发 的 国 家 级 重 点 新 产 品 证 书, 并 获 得 四 川 省 政 府 高 新 技 术 创 新 产 品 称 号 近 年 来 公 司 投 入 大 量 资 金 进 行 技 术 改 造, 产 品 结 构 进 一 步 优 化, 品 质 提 升, 生 产 装 置 能 力 增 加, 规 模 效 益 凸 现, 体 现 了 较 高 的 技 术 创 新 水 平 在 锂 产 品 领 域, 公 司 拥 有 五 项 发 明 专 利 本 公 司 成 功 开 发 了 矿 石 提 锂 的 新 工 艺 路 线, 在 世 界 上 首 次 实 现 了 以 锂 辉 石 为 原 材 料 直 接 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 等 高 端 锂 产 品 技 术 的 产 业 化, 与 传 统 工 艺 相 比, 流 程 优 化, 成 本 大 大 降 低 该 项 技 术 目 前 仅 有 本 公 司 掌 握, 技 术 优 势 明 显 国 内 其 他 锂 产 品 生 产 企 业 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂, 均 只 能 以 工 业 级 碳 酸 锂 或 氢 氧 化 锂 为 原 料 进 行 加 工 后 制 得, 生 产 成 本 较 高 雄 厚 的 技 术 研 发 实 力, 构 筑 了 公 司 的 核 心 技 术 优 势 2 综 合 成 本 优 势 成 本 控 制 是 锂 产 品 企 业 综 合 竞 争 优 势 的 核 心 之 一, 同 时 也 是 体 现 企 业 内 部 管 理 机 制 及 其 运 行 效 果 的 绩 效 指 标 公 司 是 国 内 同 行 业 中 唯 一 拥 有 以 锂 辉 石 直 接 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 和 氢 氧 化 锂 生 产 工 艺 的 企 业, 可 以 根 据 市 场 需 求 灵 活 调 节 各 项 锂 产 品 的 生 产, 从 而 大 大 降 低 生 产 成 本 公 司 不 断 改 进 生 产 工 艺, 充 分 利 用 系 列 锂 产 品 在 生 产 工 序 上 的 关 联 性, 优 化 生 产 流 程, 提 高 竞 争 力 公 司 通 过 对 各 种 生 产 工 艺 设 备 技 术 的 不 断 完 善 和 革 新, 降 低 单 位 产 品 成 本, 克 服 主 要 原 材 料 上 涨 的 压 力, 保 持 了 较 高 的 盈 利 能 力 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 技 术 于 2001 年 研 发 成 功,2002 年 开 始 规 模 化 生 产 在 生 产 过 程 中, 净 化 工 序 采 用 有 别 于 工 业 级 碳 酸 锂 的 净 化 剂, 除 杂 更 彻 底 ; 在 蒸 发 浓 缩 和 沉 锂 工 序 采 用 有 别 于 工 业 级 碳 酸 锂 的 工 艺 控 制 指 标 和 控 制 方 法, 得 到 的

113 碳 酸 锂 主 含 量 更 高, 杂 质 含 量 更 低 同 时, 该 技 术 直 接 利 用 锂 辉 石 为 原 料 生 产 电 池 级 碳 酸 锂, 不 需 要 经 过 其 他 繁 琐 的 转 化, 锂 回 收 率 更 高, 生 产 成 本 较 低 无 水 氯 化 锂 的 生 产 技 术 是 公 司 三 年 技 术 攻 关 的 结 晶, 电 池 级 无 水 氯 化 锂 制 备 方 法 及 应 用 研 究 获 得 四 川 省 科 技 进 步 二 等 奖 该 工 艺 利 用 生 产 碳 酸 锂 的 中 间 产 品 为 原 料, 与 廉 价 的 氯 化 钙 进 行 反 应, 然 后 经 过 除 杂 浓 缩 和 干 燥 制 得 优 质 的 无 水 氯 化 锂 产 品 在 该 工 艺 技 术 中 应 用 了 一 项 公 司 独 有 的 除 钠 技 术, 可 控 制 产 品 中 钠 的 含 量 在 10ppm 以 下 与 传 统 的 氯 化 锂 生 产 工 艺 ( 即 用 氢 氧 化 锂 或 碳 酸 锂 与 盐 酸 进 行 中 和 反 应, 然 后 进 行 除 杂 和 干 燥 制 得 无 水 氯 化 锂 产 品 ) 相 比, 该 工 艺 优 势 十 分 明 显 :(1) 不 用 贵 重 原 料 氢 氧 化 锂 或 碳 酸 锂 ( 氢 氧 化 锂 或 碳 酸 锂 需 要 用 硫 酸 锂 溶 液 制 成 ), 而 直 接 采 用 相 对 价 廉 的 硫 酸 锂 溶 液 和 氯 化 钙 作 原 料, 缩 短 了 生 产 流 程, 减 少 了 重 复 作 业, 从 而 降 低 了 生 产 成 本 ;(2) 氯 化 钙 为 固 体, 较 盐 酸 运 输 方 便, 生 产 中 无 酸 雾 产 生, 对 环 境 无 污 染 公 司 新 建 的 锂 辉 石 焙 烧 工 段 在 国 内 率 先 采 用 了 PLC 自 控 系 统, 从 锂 辉 石 的 进 料 到 硫 酸 锂 浸 出 液 的 产 出, 包 括 尾 气 处 理 系 统, 全 程 实 现 了 自 动 化 控 制 采 用 自 动 控 制 后, 矿 石 晶 转 率 酸 化 率 和 浸 出 率 均 有 较 大 提 高, 氧 化 锂 回 收 率 显 著 提 高 公 司 还 将 对 碳 酸 锂 制 造 工 段 和 元 明 粉 工 段 实 施 改 造, 逐 步 实 现 全 流 程 的 自 动 控 制, 进 一 步 提 高 锂 收 率 公 司 还 对 锅 炉 系 统 实 施 固 硫 浓 缩 液 复 合 燃 烧 技 术 改 造, 显 著 降 低 了 煤 耗 通 过 技 术 更 新 和 技 术 改 造 后, 公 司 生 产 成 本 进 一 步 降 低 在 锂 辉 石 原 材 料 供 给 方 面, 为 应 对 原 材 料 涨 价 及 供 应 风 险, 公 司 除 与 供 货 商 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 签 订 有 长 期 供 货 协 议 外, 公 司 已 于 2008 年 10 月 成 功 取 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 探 矿 权, 已 获 得 勘 探 许 可 证, 并 已 进 入 地 质 详 查 阶 段 公 司 将 抓 紧 进 行 开 发, 一 旦 开 采 成 功 并 形 成 生 产 能 力, 将 为 公 司 长 期 可 持 续 发 展 提 供 充 足 的 原 料 保 障, 并 显 著 降 低 成 本 3 错 位 竞 争 优 势 (1) 与 盐 湖 卤 水 提 锂 企 业 的 错 位 竞 争 由 于 资 源 条 件 及 技 术 等 因 素 的 制 约, 国 内 盐 湖 卤 水 提 锂 企 业 尚 未 实 现 工 业 化 大 规 模 生 产 到 目 前 为 止, 国 内 盐 湖 卤 水 提 锂 企 业 仅 能 小 规 模 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 本 公 司 在 生 产 成 本 生 产 规 模 产 品 结 构 等 方 面 均 具 有 明 显 的 优 势

114 国 际 三 大 盐 湖 卤 水 提 锂 企 业 SQM FMC 和 Chemetall 拥 有 较 为 成 熟 的 盐 湖 卤 水 提 锂 技 术, 并 已 实 现 了 大 规 模 的 工 业 化 生 产, 与 本 公 司 相 比, 在 锂 产 品 的 生 产 规 模 产 品 结 构 等 方 面 均 占 有 一 定 优 势, 特 别 是 在 工 业 级 碳 酸 锂 领 域 具 有 成 本 优 势 但 盐 湖 卤 水 提 锂 的 直 接 产 品 一 般 为 工 业 级 碳 酸 锂, 要 加 工 成 其 他 锂 产 品, 还 必 须 进 一 步 加 工, 从 而 增 加 了 生 产 成 本 本 公 司 拥 有 的 矿 石 提 锂 生 产 工 艺 灵 活, 可 以 用 酸 化 焙 烧 后 的 硫 酸 锂 浸 出 液 和 其 他 廉 价 的 化 工 原 料 直 接 生 产 其 他 多 种 锂 产 品, 而 且 原 料 为 锂 辉 石 精 矿, 原 料 化 学 组 成 较 稳 定, 杂 质 组 分 较 少, 且 除 硅 和 铝 外 的 其 他 杂 质 含 量 低, 工 艺 过 程 易 于 控 制, 产 品 质 量 稳 定 可 靠, 在 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 等 高 端 锂 产 品 方 面 具 有 明 显 优 势 (2) 与 国 内 矿 石 提 锂 企 业 的 错 位 竞 争 国 内 矿 石 提 锂 生 产 企 业 目 前 还 主 要 集 中 于 以 工 业 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 为 代 表 的 基 础 锂 产 品, 虽 然 已 有 个 别 企 业 开 发 出 一 些 高 端 锂 产 品, 但 规 模 普 遍 较 小 为 了 更 好 地 应 对 市 场 竞 争, 提 升 盈 利 能 力, 本 公 司 较 早 进 行 了 产 品 结 构 调 整, 降 低 产 品 结 构 中 基 础 锂 产 品 的 比 重, 并 不 断 开 发 高 端 锂 产 品, 以 电 池 级 碳 酸 锂 为 代 表 的 高 端 锂 产 品 已 成 为 公 司 的 核 心 产 品 除 本 公 司 外, 国 内 规 模 较 大 的 矿 石 提 锂 企 业 还 有 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司, 其 余 规 模 均 较 小 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 是 我 国 第 一 家 锂 产 品 生 产 企 业, 产 品 品 种 较 多, 其 主 导 产 品 为 工 业 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 和 金 属 锂 其 余 锂 产 品 生 产 企 业 主 要 生 产 工 业 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 及 其 他 锂 产 品, 规 模 较 小 本 公 司 目 前 的 主 导 产 品 电 池 级 碳 酸 锂 由 于 成 长 性 好 发 展 速 度 快 市 场 前 景 良 好, 在 公 司 收 入 的 比 重 不 断 上 升, 所 实 现 的 毛 利 占 公 司 毛 利 总 额 由 2007 年 的 54.50% 上 升 到 2010 年 1-6 月 的 67.02% 4 产 品 规 模 优 势 公 司 现 生 产 销 售 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 和 氢 氧 化 锂 等 四 大 类 产 品 共 10 多 个 品 种 规 格, 拥 有 年 产 2,500 吨 电 池 级 碳 酸 锂 3,000 吨 工 业 级 碳 酸 锂 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 1,500 吨 氢 氧 化 锂 和 600 吨 高 纯 碳 酸 锂 / 磷 酸 二 氢 锂 的 生 产 线, 合 计 9,100 吨 的 锂 产 品 生 产 能 力, 实 际 产 量 规 模 在 国 内 锂 产 品 生 产 商 中 名 列 第 一

115 5 品 牌 质 量 优 势 公 司 于 2002 年 7 月 通 过 国 际 ISO9001 质 量 管 理 体 系 认 证, 严 格 按 照 ISO9001: 2000 质 量 管 理 体 系 操 作, 建 立 了 一 整 套 严 格 的 内 部 质 量 控 制 机 制 经 过 十 余 年 的 发 展, 公 司 产 品 质 量 稳 定, 树 立 了 良 好 的 企 业 形 象 和 市 场 信 誉, 公 司 锂 坤 达 商 标 在 国 内 外 同 行 中 具 有 较 高 的 知 名 度 凭 借 优 异 的 产 品 质 量, 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 目 前 占 据 了 国 内 主 要 的 市 场 份 额, 国 内 主 要 锂 电 池 材 料 生 产 厂 商 均 为 公 司 固 定 客 户 随 着 募 集 资 金 投 资 项 目 的 实 施, 公 司 将 扩 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂, 国 内 市 场 占 有 率 仍 然 能 够 保 持 在 一 个 较 高 的 水 平 此 外, 公 司 开 始 开 拓 电 池 级 碳 酸 锂 的 国 际 市 场, 并 与 部 分 国 外 客 户 建 立 了 合 作 关 系, 为 电 池 级 碳 酸 锂 进 一 步 扩 产 后 进 军 国 际 市 场 奠 定 了 基 础 ( 四 ) 公 司 竞 争 劣 势 1 产 能 不 足 公 司 目 前 电 池 级 碳 酸 锂 现 有 产 能 已 远 远 不 能 满 足 市 场 需 要 因 此, 本 公 司 拟 以 本 次 募 集 资 金 进 行 扩 产, 进 一 步 提 升 公 司 竞 争 力 2 产 品 品 种 较 少 公 司 目 前 的 主 导 产 品 为 工 业 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 碳 酸 锂, 其 中 工 业 级 碳 酸 锂 的 市 场 份 额 居 国 内 同 行 业 前 列, 电 池 级 碳 酸 锂 占 据 了 国 内 市 场 的 主 要 份 额, 但 产 品 结 构 仍 显 得 较 为 单 一, 降 低 了 公 司 抵 御 市 场 风 险 的 能 力 对 此, 公 司 在 中 长 期 发 展 规 划 中 提 出 了 明 确 的 产 品 结 构 调 整 目 标, 一 方 面 巩 固 现 有 的 电 池 级 碳 酸 锂 的 市 场 龙 头 地 位, 将 已 成 功 开 发 的 高 端 锂 产 品 无 水 氯 化 锂 进 一 步 做 强 做 大, 优 化 氢 氧 化 锂 金 属 锂 的 技 术 与 生 产 工 艺, 使 其 成 为 公 司 新 的 利 润 增 长 点 ; 另 一 方 面, 公 司 将 加 大 研 发 力 度, 开 发 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 高 纯 金 属 锂 硝 酸 锂 等 高 端 锂 产 品, 并 实 现 产 业 化 3 综 合 竞 争 力 不 足 本 公 司 虽 然 是 国 内 最 大 的 锂 产 品 生 产 企 业, 并 在 电 池 级 碳 酸 锂 领 域 占 据 了 国 内 主 要 的 市 场 份 额, 但 整 体 规 模 综 合 竞 争 力 与 SQM 等 国 际 三 巨 头 仍 有 较 大 的 差 距, 本 公 司 在 全 球 锂 行 业 中 仍 处 于 行 业 跟 随 者 的 地 位 4 融 资 渠 道 单 一

116 公 司 目 前 融 资 渠 道 主 要 依 靠 贷 款, 单 一 的 融 资 渠 道 既 增 加 了 公 司 的 财 务 风 险, 也 限 制 了 公 司 的 迅 速 发 展 尽 管 公 司 在 国 内 同 行 业 中 具 有 较 强 的 优 势, 但 由 于 资 金 有 限 投 入 不 够, 与 国 外 同 类 企 业 相 比, 公 司 仍 存 在 一 定 差 距, 如 生 产 能 力 和 规 模 不 够 大 科 研 投 入 和 人 才 相 对 不 足 技 术 成 果 转 化 为 生 产 力 的 周 期 较 国 外 企 业 慢 等 四 公 司 主 营 业 务 情 况 ( 一 ) 公 司 的 主 要 产 品 公 司 主 要 业 务 是 锂 系 列 产 品 的 研 究 开 发 生 产 和 销 售, 主 要 产 品 为 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 和 氢 氧 化 锂 1 碳 酸 锂 碳 酸 锂 的 分 子 式 为 Li2CO3, 为 白 色 单 斜 晶 体 或 粉 末, 微 溶 于 水, 溶 于 稀 酸 ; 密 度 2.11g/cm 3, 熔 点 723, 沸 点 1,230 根 据 品 质 不 同, 碳 酸 锂 分 为 工 业 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 碳 酸 锂 两 种 类 型, 其 中 工 业 级 碳 酸 锂 按 品 质 由 高 到 低 分 为 O 级 品 一 级 品 和 二 级 品 三 个 等 级, 电 池 级 碳 酸 锂 分 为 99.5% 和 99.9% 两 个 等 级,99.5% 规 格 产 品 是 市 场 容 量 最 大 的 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 为 : (1) 工 业 级 碳 酸 锂 工 业 级 碳 酸 锂 是 指 质 量 达 到 GB 标 准 的 碳 酸 锂 产 品, 其 质 量 指 标 品 级 Li2CO3-0 Li2CO3-1 Li2CO3-2 Li2CO3 (%) Na2O Fe2O CaO 杂 质 含 量 (%) Cl SO H2O 酸 不 溶 物 MgO 为 : (2) 电 池 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 是 指 质 量 达 到 YS/T 标 准 的 碳 酸 锂 产 品, 其 质 量 指 标

117 Li2CO3 (%) 杂 质 含 量 (ppm) Na K Ca Mg Si Al Fe Cu Ni Mn Zn Cl SO4 2- Pb 产 品 中 水 分 含 量 0.40%; 产 品 平 均 粒 度 6um;2um d50 4um; 9um d90 12um 工 业 级 碳 酸 锂 质 量 标 准 为 国 家 标 准, 由 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 于 2003 年 11 月 3 日 发 布,2004 年 5 月 1 日 实 施 ; 电 池 级 碳 酸 锂 质 量 标 准 为 有 色 金 属 行 业 标 准, 由 国 家 发 改 委 于 2006 年 3 月 7 日 发 布,2006 年 8 月 1 日 实 施 上 述 质 量 标 准 具 有 行 业 通 用 性 2 无 水 氯 化 锂 无 水 氯 化 锂 的 分 子 式 为 LiCl, 为 无 色 立 方 晶 体, 具 有 潮 解 性, 味 咸 ; 密 度 2.07g/cm 3, 熔 点 605, 沸 点 1,382 根 据 品 质 不 同, 无 水 氯 化 锂 分 为 工 业 级 无 水 氯 化 锂 和 电 池 级 无 水 氯 化 锂 两 种 类 型 3 氢 氧 化 锂 氢 氧 化 锂 的 分 子 式 为 LiOH, 为 白 色 晶 体, 溶 于 水, 微 溶 于 乙 醇 ; 相 对 密 度 为 1.46g/cm 3, 熔 点 为 470,942 分 解 根 据 品 质 不 同, 氢 氧 化 锂 分 为 工 业 级 氢 氧 化 锂 和 电 池 级 氢 氧 化 锂 两 种 类 型 4 主 要 产 品 用 途 产 品 名 称 用 途 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 (1) 在 电 解 铝 行 业, 添 加 碳 酸 锂 可 以 降 低 电 解 质 的 挥 发 性 粘 性 密 度 和 熔 化 温 度, 提 高 电 解 质 的 导 电 性, 从 而 减 少 热 损 失, 提 高 电 流 效 率, 节 省 电 能, 降 低 阳 极 原 材 料 的 消 耗, 延 长 电 解 槽 的 使 用 寿 命 ; (2) 合 成 制 冷 剂 溴 化 锂 的 原 料 ; (3) 用 于 制 备 金 属 锂 的 原 料 氯 化 锂 ; (4) 用 于 制 备 特 殊 钢 材 保 护 渣 ; (5) 制 备 高 纯 碳 酸 锂 和 药 用 碳 酸 锂 的 原 料 及 其 他 锂 盐 生 产 的 原 料 等 (1) 合 成 钴 酸 锂 磷 酸 铁 锂 锰 酸 锂 等 锂 电 池 正 极 材 料, 应 用 于 手 机 摄 像 机 笔 记 本 电 脑 等 手 持 电 子 设 备 电 动 车 辆 储 能 设 备 电 动 工 具 以 及 军 事 等 领 域 ; (2) 合 成 六 氟 磷 酸 锂 等 锂 电 解 质 材 料 ; (3) 合 成 磷 酸 二 氢 锂 高 纯 碳 酸 锂 等 高 质 量 锂 产 品 的 原 料 等 无 水 氯 化 (1) 作 为 熔 盐 电 解 生 产 金 属 锂 的 原 料 ;

118 锂 (2) 在 新 材 料 领 域, 作 为 高 分 子 材 料 聚 苯 硫 醚 等 产 品 的 催 化 剂 甲 壳 素 的 生 产 等 ; (3) 用 于 空 调 除 湿 剂 漂 白 剂 杀 虫 剂 合 成 纤 维 锂 电 池 太 阳 能 电 池 金 属 合 金 焊 接 剂 或 助 焊 剂 ; (4) 用 于 锂 A 分 子 筛 的 生 产, 用 以 气 体 净 化 ; (5) 在 医 药 上 用 于 治 疗 糖 尿 病 遗 传 研 究 ; (6) 在 生 物 学 中 用 于 分 离 提 取 RNA 及 少 量 DNA 的 提 取 和 纯 化 ; (7) 作 为 诱 发 剂, 应 用 于 食 品 ( 啤 酒 ) 医 药 环 保 等 行 业 选 育 优 质 菌 种, 培 育 高 产 菌 株 合 成 医 药 中 间 体, 对 菌 种 进 行 遗 传 改 造 ; (8) 在 有 机 结 构 分 析 方 面, 氯 化 锂 是 一 种 重 要 的 阳 离 子 添 加 剂 ; (9) 氯 化 锂 及 其 衍 生 产 品 在 受 控 核 聚 变 反 应 铝 锂 合 金 锂 电 池 光 通 信 中 的 非 线 性 光 学 材 料 等 行 业 的 需 求 大 幅 增 长 等 (1) 制 造 高 级 锂 基 润 滑 脂, 适 用 温 度 范 围 宽 (-50 ~+300 ) 防 火 性 能 好 难 氧 化 多 次 加 热 冷 却 加 热 循 环 时 性 能 稳 定, 使 用 寿 命 长, 抗 水 性 强 ; 氢 氧 化 锂 (2) 作 为 离 子 交 换 树 脂 可 以 吸 收 放 射 性 同 位 素, 可 用 作 核 反 应 堆 的 热 载 体 和 金 属 表 面 的 保 护 剂 ; (3) 用 于 潜 水 艇 中 空 气 净 化 飞 行 员 呼 吸 罩 ; (4) 可 作 为 水 净 化 剂 生 产 多 孔 混 凝 土 的 乳 化 剂 特 种 光 学 玻 璃 原 料 以 及 合 成 维 生 素 A 和 其 他 很 多 锂 盐 产 品 的 原 料 等 ( 二 ) 主 要 产 品 的 工 艺 流 程 1 工 业 级 碳 酸 锂 生 产 工 艺 流 程 图 锂 辉 石 晶 转 焙 烧 酸 化 焙 烧 浸 出 分 离 净 化 分 离 工 业 级 碳 酸 锂 干 燥 搅 洗 沉 锂 蒸 发 浓 缩 2 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 工 艺 流 程 图 锂 辉 石 晶 转 焙 烧 酸 化 焙 烧 浸 出 分 离 净 化 分 离 干 燥 磁 选 精 制 沉 锂 二 次 净 化 分 离 蒸 发 浓 缩 气 流 粉 碎 电 池 级 碳 酸 锂

119 3 无 水 氯 化 锂 生 产 工 艺 流 程 图 锂 辉 石 晶 转 焙 烧 酸 化 焙 烧 浸 出 分 离 转 化 喷 雾 干 燥 精 制 蒸 发 浓 缩 净 化 分 离 过 滤 分 离 无 水 氯 化 锂 4 氢 氧 化 锂 生 产 工 艺 流 程 图 锂 辉 石 晶 转 焙 烧 酸 化 焙 烧 浸 出 净 化 分 离 转 化 冷 冻 蒸 发 浓 缩 重 溶 过 滤 冷 却 结 晶 分 离 蒸 发 浓 缩 过 滤 分 离 冷 却 结 晶 分 离 真 空 干 燥 单 水 氢 氧 化 锂 ( 三 ) 主 要 经 营 模 式 1 采 购 模 式 公 司 采 购 的 原 材 料 主 要 是 锂 辉 石 矿 纯 碱 硫 酸 和 煤 锂 辉 石 矿 全 部 从 澳 大 利 亚 进 口, 纯 碱 硫 酸 和 煤 直 接 从 国 内 生 产 商 采 购 公 司 对 采 购 流 程 严 格 控 制, 按 照 ISO9001:2000 质 量 体 系 要 求 进 行 采 购 2007 年 12 月 以 前, 公 司 锂 辉 石 矿 由 关 联 方 天 齐 五 矿 代 理 进 口,2008 年 1 月 起, 改 由 本 公 司 自 行 办 理 2 生 产 模 式 公 司 根 据 市 场 预 测 和 客 户 订 单 情 况 采 用 计 划 和 订 单 相 结 合 的 生 产 模 式 公 司 生 产 部 门 根 据 产 品 的 市 场 需 求 情 况, 结 合 本 公 司 的 实 际 情 况, 制 定 生 产 计 划, 进 行 生 产 准 备, 实 施 生 产 3 销 售 模 式

120 公 司 产 品 大 部 分 在 国 内 销 售, 小 部 分 出 口 国 内 销 售 采 用 直 接 向 客 户 销 售, 公 司 下 设 营 销 部 负 责 国 内 外 市 场 的 开 拓 和 产 品 销 售 2005 年 至 2008 年 6 月, 公 司 部 分 出 口 由 关 联 方 天 齐 五 矿 代 理, 部 分 由 公 司 自 营 出 口 从 2008 年 7 月 起, 公 司 产 品 出 口 全 部 由 本 公 司 自 行 办 理 ( 四 ) 主 要 产 品 的 产 能 产 量 销 量 销 售 收 入 等 情 况 1 报 告 期 内 主 要 产 品 产 能 及 产 量 单 位 : 吨 产 品 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 产 能 产 量 产 能 产 量 产 能 产 量 产 能 产 量 工 业 级 碳 酸 锂 1, ,000 1, ,000 2, ,000 3, 电 池 级 碳 酸 锂 1,250 2, ,500 4, ,500 3, ,500 2, 氢 氧 化 锂 ,500 1, ,500 1, ,500 1, 无 水 氯 化 锂 , , 高 纯 碳 酸 锂 磷 酸 二 氢 锂 合 计 4,550 4, ,500 8, ,500 7, ,000 6, 注 : 公 司 的 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 生 产 线 存 在 有 机 联 系, 通 过 技 术 调 整, 各 项 产 品 的 生 产 能 力 可 以 进 行 弹 性 调 节 近 年 来, 公 司 根 据 市 场 需 求 变 化 情 况, 压 缩 工 业 级 碳 酸 锂 的 生 产, 增 加 电 池 级 碳 酸 锂 的 生 产 报 告 期 内, 公 司 进 行 了 多 次 技 术 改 造, 提 升 了 生 产 能 力 2008 年 3 月 年 产 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 生 产 线 建 成 投 产, 公 司 开 始 生 产 无 水 氯 化 锂 2010 年 1 月 公 司 开 始 生 产 高 纯 碳 酸 锂 和 碳 酸 二 氢 锂 两 项 新 产 品 2 报 告 期 内 主 要 产 品 销 售 量 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 产 品 销 售 额 ( 万 元 ) 销 量 ( 吨 ) 销 售 额 ( 万 元 ) 销 量 ( 吨 ) 销 售 额 ( 万 元 ) 销 量 ( 吨 ) 销 售 额 ( 万 元 ) 销 量 ( 吨 ) 工 业 级 碳 酸 锂 1, , , , , , , 电 池 级 碳 酸 锂 7, , , , , , , , 氢 氧 化 锂 2, , , , , , , 无 水 氯 化 锂 1, , , ,

121 高 纯 碳 酸 锂 合 计 13, , , , , , , 报 告 期 内, 公 司 各 项 锂 产 品 销 售 量 的 变 化 主 要 是 由 于 锂 产 品 市 场 行 情 变 化 以 及 供 需 关 系 决 定 其 中, 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 由 于 市 场 需 求 持 续 旺 盛, 销 售 增 长 较 快 ; 工 业 级 碳 酸 锂 由 于 市 场 竞 争 激 烈, 加 之 公 司 为 保 证 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 压 缩 工 业 级 碳 酸 锂, 导 致 其 销 售 有 一 定 程 度 的 下 降 ; 氢 氧 化 锂 持 续 稳 定 增 长 ; 无 水 氯 化 锂 作 为 新 产 品 初 步 打 开 销 售 局 面 3 公 司 主 要 产 品 销 售 价 格 变 动 情 况 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 产 品 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 较 上 年 均 价 增 长 (%) 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 同 比 增 长 (%) 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 同 比 增 长 (%) 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 工 业 级 碳 酸 锂 32, , , , 电 池 级 碳 酸 锂 36, % 37, , , 氢 氧 化 锂 33, % 31, , , 无 水 氯 化 锂 28, % 30, , 高 纯 碳 酸 锂 56, 年 是 锂 行 业 景 气 高 峰 年 自 2004 年 起, 在 经 历 了 多 年 的 持 续 低 迷 后, 锂 行 业 开 始 逐 步 回 暖, 以 碳 酸 锂 为 代 表 的 锂 产 品 价 格 持 续 上 涨, 直 到 2007 年 年 中 达 到 本 轮 行 情 的 顶 峰, 其 后 锂 产 品 价 格 出 现 下 跌 2008 年 第 二 季 度 开 始 有 较 强 反 弹, 但 由 于 市 场 竞 争 宏 观 经 济 形 势 变 化 和 金 融 危 机 的 影 响,2008 年 第 四 季 度 起 至 2009 年 一 季 度, 下 游 客 户 普 遍 进 行 库 存 清 理, 锂 产 品 需 求 短 期 内 迅 速 萎 缩, 产 品 销 售 数 量 与 销 售 价 格 均 有 明 显 下 降 2009 年 第 二 季 度 开 始, 公 司 各 项 锂 产 品 的 销 售 数 量 恢 复 正 常 水 平, 但 销 售 价 格 未 能 回 升, 较 上 年 有 较 大 幅 度 的 下 降 2010 年 上 半 年 销 售 价 格 总 体 稳 定 报 告 期 内 电 池 级 碳 酸 锂 销 售 价 格 下 降 幅 度 最 大, 主 要 原 因 是 年 期 间, 电 池 级 碳 酸 锂 价 格 的 累 积 涨 幅 远 远 高 于 工 业 级 碳 酸 锂 所 致 2005 年 两 者 的 销 售 价 格 相 近, 电 池 级 碳 酸 锂 和 工 业 级 碳 酸 锂 的 价 格 分 别 为 32, 元 / 吨 和 32, 元 / 吨,2007 年 分 别 为 51, 元 / 吨 和 40, 元 / 吨, 同 期 价 格 分 别 上 涨 了 55.19% 和 23.96% 从 历 史 经 验 来 看, 由 于 生 产 成 本 不 同, 电 池 级 碳 酸 锂 和 工 业 级 碳 酸 锂 的 价 格 保 持 5,000-6,000 元 / 吨 的 差 距 是 比 较 合 理 的 目

122 前 两 者 的 价 差 已 回 落 至 合 理 区 间, 与 其 他 锂 产 品 的 比 价 也 保 持 正 常,2009 年 二 季 度 以 来 电 池 级 碳 酸 锂 价 格 保 持 稳 定 4 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 情 况 单 位 : 万 元 序 号 客 户 名 称 销 售 金 额 占 年 度 营 业 收 入 比 例 2010 年 1-6 月 1 北 京 当 升 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 2, % 2 湖 南 瑞 翔 新 材 料 股 份 有 限 公 司 % 3 中 核 建 中 核 燃 料 元 件 有 限 公 司 江 南 分 厂 % 4 中 国 石 化 润 滑 油 天 津 分 公 司 % 5 宁 波 金 和 新 材 料 股 份 有 限 公 司 % 合 计 4, % 2009 年 1 北 京 当 升 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 3, % 2 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 1, % 3 湖 南 杉 杉 新 材 料 有 限 公 司 1, % 4 湖 南 瑞 翔 新 材 料 股 份 有 限 公 司 1, % 5 北 大 先 行 泰 安 科 技 产 业 有 限 公 司 1, % 合 计 8, % 2008 年 1 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 2, % 2 北 京 当 升 材 料 科 技 有 限 公 司 2, % 3 深 圳 市 天 骄 科 技 开 发 有 限 公 司 锂 业 分 公 司 1, % 4 宁 波 金 和 新 材 料 有 限 公 司 % 5 湖 南 瑞 翔 新 材 料 有 限 公 司 % 合 计 7, % 2007 年 1 北 京 当 升 科 技 材 料 有 限 公 司 2, % 2 宁 波 金 和 新 材 料 有 限 公 司 2, % 3 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 1, % 4 厦 门 钨 业 股 份 有 限 公 司 1, % 5 长 沙 远 大 空 调 有 限 公 司 1, %

123 合 计 8, % 报 告 期 内 公 司 主 要 销 售 客 户 回 款 情 况 良 好 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 及 公 司 关 联 方 或 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 上 述 前 5 名 客 户 中 均 无 权 益 5 主 要 客 户 的 基 本 情 况 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 客 户 主 要 分 布 在 国 内 锂 电 池 材 料 生 产 行 业, 此 外, 工 业 级 碳 酸 锂 还 涵 盖 了 电 解 铝 制 冷 剂 等 行 业 公 司 主 要 客 户 基 本 情 况 如 下 : (1) 北 京 当 升 科 技 材 料 股 份 有 限 公 司 该 公 司 是 一 家 在 深 圳 创 业 板 上 市 的 高 新 技 术 企 业, 主 要 从 事 电 子 陶 瓷 元 件 材 料 与 新 能 源 材 料 的 研 发 与 生 产, 主 要 产 品 有 电 子 粉 体 材 料 氧 化 铋 与 氧 化 钴, 锂 电 池 正 极 材 料 钴 酸 锂 该 公 司 的 锂 电 池 正 级 材 料 在 行 业 内 具 有 领 先 地 位, 长 期 向 国 际 锂 电 池 巨 头 提 供 锂 电 材 料 本 公 司 长 期 为 其 提 供 电 池 级 碳 酸 锂 (2) 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 该 公 司 主 要 从 事 锂 离 子 二 次 电 池 关 键 材 料 和 高 能 量 密 度 动 力 锂 离 子 二 次 电 池 的 研 发 生 产 与 销 售, 是 国 内 重 要 的 锂 电 池 正 极 材 料 钴 酸 锂 和 锰 酸 锂 的 生 产 厂 家 大 规 模 生 产 动 力 锂 离 子 二 次 电 池 厂 家 该 公 司 已 经 形 成 了 从 锂 电 池 材 料 和 锂 电 池, 到 电 动 汽 车 研 发 与 生 产 的 完 整 产 业 链, 完 成 了 钴 酸 锂 国 家 标 准 和 锰 酸 锂 行 业 标 准 的 制 定 任 务, 开 发 的 大 容 量 锰 酸 锂 动 力 电 池 被 北 京 奥 组 委 确 定 为 2008 北 京 奥 运 纯 电 动 公 交 车 的 独 家 供 应 产 品 本 公 司 长 期 为 其 提 供 电 池 级 碳 酸 锂 (3) 宁 波 金 和 新 材 料 有 限 公 司 该 公 司 主 营 钴 酸 锂 氢 氧 化 镍 四 氧 化 三 钴 等 电 池 材 料, 以 及 钴 系 列 产 品 如 氧 化 钴 氯 化 钴 等, 是 浙 江 省 高 新 技 术 企 业, 国 内 较 大 的 锂 电 池 正 极 材 料 厂 家 本 公 司 长 期 为 其 提 供 电 池 级 碳 酸 锂 (4) 深 圳 比 亚 迪 股 份 有 限 公 司 该 公 司 是 一 家 香 港 上 市 的 高 新 技 术 企 业, 其 电 池 产 业 在 诺 基 亚 摩 托 罗 拉 等 知 名 手 机 厂 商 中 占 有 较 高 的 份 额, 是 目 前 中 国 最 大 的 锂 电 池 生 产 厂 家 本 公 司 长 期 为 其 提 供 电 池 级 碳 酸 锂 (5) 湖 南 瑞 翔 新 材 料 股 份 有 限 公 司 该 公 司 专 门 从 事 锂 电 池 正 极 材 料 的 研 究 开 发 生 产 和 销 售, 目 前 该 公 司 业 已 形 成 以 钴 酸 锂 为 主 要 产 品 的 锂 离 子 电 池 正 极

124 材 料 产 品 群, 包 括 钴 酸 锂 锰 酸 锂 及 镍 锰 钴 锂 氧 ( 三 元 材 料 ) 等 本 公 司 长 期 为 其 提 供 电 池 级 碳 酸 锂 (6) 湖 南 杉 杉 新 材 料 有 限 公 司 该 公 司 是 国 内 重 要 的 锂 电 池 正 极 材 料 制 造 商, 其 产 品 包 括 钴 酸 锂 锰 酸 锂 镍 钴 二 元 系 镍 钴 锰 三 元 系 磷 酸 铁 锂 等 本 公 司 长 期 为 其 提 供 电 池 级 碳 酸 锂 (7) 北 大 先 行 科 技 产 业 有 限 公 司 该 公 司 以 研 究 开 发 生 产 和 销 售 锂 离 子 电 池 用 正 负 极 材 料 等 高 科 技 产 品 为 主 本 公 司 长 期 为 其 提 供 电 池 级 碳 酸 锂 (8) 厦 门 钨 业 股 份 有 限 公 司 该 公 司 是 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司, 主 要 从 事 钨 冶 炼 产 品 钨 粉 末 硬 质 合 金 钨 钼 丝 材 新 能 源 材 料 等 的 研 发 生 产 与 销 售 该 公 司 新 能 源 材 料 的 生 产 能 力 为 3,500 吨 贮 氢 合 金 粉 1,500 吨 钴 酸 锂 本 公 司 长 期 为 其 提 供 电 池 级 碳 酸 锂 (9) 常 州 高 博 能 源 材 料 有 限 公 司 该 公 司 是 美 国 A123 系 统 公 司 在 中 国 投 资 的 外 商 独 资 企 业, 是 目 前 世 界 上 高 能 锂 离 子 电 池 的 主 要 供 应 商 之 一, 主 要 从 事 新 型 高 能 锂 离 子 电 池 及 锂 离 子 电 池 材 料 的 开 发 制 造 和 销 售, 专 业 生 产 电 动 汽 车 及 混 合 动 力 汽 车 用 锂 离 子 电 池 美 国 A123 系 统 公 司 目 前 年 产 量 已 经 超 过 500 万 只 锂 离 子 电 池, 是 全 球 第 一 家 能 同 时 解 决 锂 离 子 电 池 三 个 关 键 问 题 的 公 司 : 高 功 率 安 全 性 及 长 寿 命 经 过 自 2008 年 开 始 长 达 一 年 多 的 严 格 考 察,2010 年 本 公 司 成 为 该 公 司 的 电 池 级 碳 酸 锂 重 要 供 应 商 (10) 云 南 铝 业 股 份 有 限 公 司 该 公 司 是 国 内 集 铝 冶 炼 炭 素 制 品 铝 加 工 为 一 体 的 综 合 性 大 型 铝 企 业, 主 要 产 品 有 重 熔 用 铝 锭 预 焙 阳 极 铝 板 带 铸 造 铝 合 金 电 工 圆 铝 杆 等 本 公 司 长 期 为 其 提 供 工 业 级 碳 酸 锂 上 述 客 户 均 与 本 公 司 建 立 了 稳 定 的 业 务 合 作 关 系 ( 五 ) 主 要 原 材 料 和 能 源 及 其 供 应 情 况 1 主 要 原 材 料 构 成 及 供 应 情 况 公 司 主 要 原 材 料 包 括 锂 辉 石 硫 酸 纯 碱 公 司 原 材 料 的 供 应 稳 定 正 常 (1) 主 要 原 材 料 价 格 变 化 情 况 如 下 : 单 位 : 元 / 吨

125 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 采 购 均 价 同 比 增 长 采 购 均 价 同 比 增 长 采 购 均 价 同 比 增 长 采 购 均 价 锂 辉 石 1, % 2, % 2, % 2, 纯 碱 1, % 1, % 1, % 1, 硫 酸 % % 1, % 年, 锂 辉 石 采 购 价 格 持 续 上 升 硫 酸 和 纯 碱 是 大 宗 商 品, 其 价 格 波 动 完 全 受 市 场 影 响 由 于 2008 年 下 半 年 全 球 金 融 危 机 蔓 延 至 中 国, 从 2008 年 第 四 季 度 开 始, 上 述 主 要 原 材 料 的 价 格 有 明 显 下 降 2010 年 1-6 月 除 锂 辉 石 外, 硫 酸 纯 碱 平 均 采 购 价 格 较 2009 年 度 有 所 上 涨 (2) 主 要 原 材 料 占 营 业 成 本 的 比 重 如 下 : 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 项 目 金 额 ( 万 元 ) 占 成 本 比 例 金 额 ( 万 元 ) 占 成 本 比 例 金 额 ( 万 元 ) 占 成 本 比 例 金 额 ( 万 元 ) 占 成 本 比 例 锂 辉 石 5, % 13, % 12, % 13, % 纯 碱 % 1, % 1, % 1, % 硫 酸 % % 1, % 1, % 合 计 6, % 15, % 16, % 15, % 2 主 要 能 源 构 成 及 供 应 情 况 公 司 使 用 的 能 源 主 要 为 电 和 煤 具 体 消 耗 情 况 如 下 : 项 目 电 煤 消 耗 量 13,413,536 28, 年 1-6 月 单 价 金 额 8,425, ,099, 消 耗 量 23,560,780 63, 年 单 价 金 额 13,102, ,619, 消 耗 量 22,233,501 49, 年 度 单 价 金 额 10,448, ,521, 年 度 消 耗 量 20,692,845 47,

126 单 价 金 额 10,392, ,773, 注 : 上 表 中, 电 的 消 耗 量 单 位 为 千 瓦 时, 单 价 为 元 / 千 瓦 时 ; 煤 的 消 耗 单 位 为 吨, 单 价 为 元 / 吨 ; 金 额 的 单 位 均 为 元 本 公 司 生 产 经 营 所 消 耗 的 能 源 金 额 较 大, 能 源 价 格 的 波 动 对 本 公 司 的 盈 利 能 力 有 一 定 影 响 3 向 前 五 名 供 应 商 采 购 情 况 单 位 : 万 元 序 号 供 应 商 名 称 采 购 金 额 占 报 告 期 采 购 总 金 额 比 例 采 购 内 容 2010 年 1-6 月 1 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 8, % 锂 辉 石 2 潼 南 县 永 发 煤 业 经 营 部 % 煤 3 射 洪 县 恒 通 物 流 有 限 责 任 公 司 595, % 煤 4 射 洪 县 化 工 经 营 部 % 纯 碱 5 射 洪 县 凯 乐 商 贸 有 限 责 任 公 司 % 硫 酸 合 计 10, % 2009 年 1 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 10, % 锂 辉 石 2 射 洪 县 恒 通 物 流 有 限 责 任 公 司 1, % 煤 3 潼 南 县 永 发 煤 业 经 营 部 % 煤 4 射 洪 县 化 工 经 营 部 % 纯 碱 5 重 庆 铜 梁 永 红 煤 业 有 限 公 司 % 煤 合 计 14, % 2008 年 1 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 11, % 锂 辉 石 2 射 洪 县 化 工 经 营 部 1, % 纯 碱 3 射 洪 县 凯 乐 商 贸 有 限 责 任 公 司 1, % 硫 酸 4 射 洪 县 恒 通 物 流 有 限 责 任 公 司 % 煤 青 海 碱 业 有 限 公 司 % 纯 碱 合 计 15, % 2007 年 1 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 13, % 锂 辉 石

127 2 青 海 碱 业 有 限 公 司 % 纯 碱 3 自 贡 鸿 鹤 化 工 股 份 有 限 公 司 % 纯 碱 4 大 足 县 玉 龙 镇 玉 丰 村 红 岩 沟 煤 矿 % 煤 5 射 洪 县 恒 通 物 流 有 限 责 任 公 司 % 煤 合 计 15, % 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 及 公 司 关 联 方 或 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 上 述 前 5 名 供 应 商 中 均 无 权 益 ( 六 ) 环 保 情 况 本 公 司 采 用 硫 酸 法 矿 石 提 锂 工 艺 生 产 碳 酸 锂 系 列 产 品, 生 产 过 程 属 封 闭 式 循 环 生 产, 符 合 国 家 安 全 环 保 节 能 生 产 要 求 公 司 在 生 产 过 程 中 会 产 生 废 气 废 水 和 废 渣 对 废 气 采 用 水 喷 射 花 岗 石 循 环 吸 收 脱 硫 塔 脉 冲 布 袋 收 尘 DZ Ⅲ 型 高 压 回 转 反 吹 扁 袋 除 尘 器 等 多 项 环 保 技 术, 将 其 大 部 分 转 化 为 可 回 收 利 用 的 物 料, 少 部 分 转 化 为 废 水 汇 流 至 污 水 处 理 池 统 一 处 理 ; 产 生 的 锂 渣 销 售 给 第 三 方 用 于 生 产 玻 璃 纤 维 玻 璃 球 商 业 混 凝 土 水 泥 行 业 等 方 面, 其 余 过 程 产 品 滤 渣 则 在 流 程 中 封 闭 循 环, 作 为 再 生 资 源 予 以 回 收 利 用, 既 有 利 于 提 高 锂 回 收 率, 也 同 时 减 少 了 排 放 公 司 十 分 重 视 环 境 保 护, 报 告 期 内 累 计 投 入 1, 万 元 公 司 严 格 认 真 执 行 国 家 有 关 环 境 保 护 标 准, 在 生 产 过 程 中 着 力 于 持 续 改 进, 加 强 节 能 减 排 力 度, 配 备 先 进 的 污 水 处 理 设 施, 按 国 家 环 保 标 准 建 立 了 废 水 排 放 COD 在 线 监 测 站, 经 有 关 部 门 检 测 监 测, 污 染 物 的 排 放 指 标 均 达 到 环 保 标 准 规 定 公 司 各 项 技 改 工 程 均 坚 持 增 产 不 增 污 的 原 则, 依 法 严 格 执 行 环 境 保 护 三 同 时 制 度, 其 中 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 工 程 由 具 有 甲 级 评 价 资 质 的 四 川 省 环 境 保 护 科 学 研 究 院 进 行 了 环 境 影 响 评 价, 经 遂 宁 市 环 保 局 验 收 合 格 本 公 司 募 集 资 金 投 资 项 目 进 行 了 环 境 影 响 评 价, 本 公 司 产 品 在 产 能 扩 大 后 仍 能 达 到 目 前 及 未 来 可 能 提 高 的 环 境 保 护 标 准 报 告 期 内, 公 司 从 没 有 违 反 环 保 法 律 法 规 的 行 为, 也 没 有 发 生 环 保 事 故 和 因 环 保 事 项 被 处 罚 的 情 况, 认 真 履 行 排 放 申 报 登 记 缴 纳 排 污 费 申 领 排 放 许 可 证 等, 排 污 许 可 证 已 由 四 川 省 射 洪 县 环 保 局 核 发 2010 年 7 月 四 川 省 射 洪 县 环

128 保 局 出 具 证 明, 认 为 本 公 司 能 够 遵 守 国 家 有 关 环 境 保 护 的 法 律 法 规 及 政 策 ; 自 设 立 以 来 未 发 现 违 反 环 境 保 护 方 面 的 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 情 形 本 公 司 报 告 期 内 未 出 现 重 大 安 全 事 故, 未 受 到 省 市 各 级 安 全 生 产 管 理 机 构 有 关 违 反 安 全 生 产 法 律 法 规 的 行 政 处 罚 1 公 司 生 产 经 营 中 的 主 要 污 染 物 及 排 放 量 (1) 公 司 本 部 主 要 污 染 物 和 排 放 量 单 位 :mg/l,ph 值 除 外 污 染 物 PH 值 悬 浮 物 化 学 需 氧 量 生 化 需 氧 量 氨 氮 排 放 均 值 数 据 来 源 : 射 洪 县 环 境 检 测 站 监 测 报 告 ( 射 环 监 字 号 ) 单 位 :mg/nm3 污 染 物 烟 尘 二 氧 化 硫 排 放 均 值 数 据 来 源 : 射 洪 县 环 境 检 测 站 监 测 报 告 ( 射 环 监 字 号 ) (2) 雅 安 华 汇 主 要 污 染 物 和 排 放 量 单 位 :mg/nm 3,PH 值 除 外 污 染 物 烟 ( 粉 ) 尘 二 氧 化 硫 硫 酸 雾 PH 值 排 放 均 值 数 据 来 源 : 雅 安 市 环 境 检 测 站 监 测 报 告 (2010) 第 117 号 2 公 司 现 有 主 要 环 保 设 备 及 处 理 能 力 (1) 公 司 本 部 环 保 设 施 及 处 理 能 力 车 间 污 染 源 环 保 设 备 名 称 数 量 处 理 能 力 ( 立 方 米 / 小 时 ) 煤 磨 机 脉 冲 袋 式 除 尘 器 1 台 40,000 回 转 窑 旋 风 + 碱 液 水 膜 除 尘 系 统 1 套 25,000 焙 浸 车 间 磨 机 脉 冲 袋 式 除 尘 器 1 台 60,000 热 风 炉 回 转 反 吹 扁 布 袋 除 尘 器 1 台 10,000 酸 化 窑 脱 硫 除 尘 器 1 台 12,000 碳 酸 锂 车 间 产 品 干 燥 包 装 脉 冲 袋 式 除 尘 器 4 台 25,000 元 明 粉 车 间 产 品 干 燥 包 装 回 转 反 吹 扁 布 袋 除 尘 器 1 台 5,000 锂 渣 车 间 干 燥 磁 选 气 箱 脉 冲 袋 式 除 尘 器 1 台 35,

129 锅 炉 车 间 燃 煤 锅 炉 脱 硫 除 尘 器 4 套 60,000 氯 化 锂 车 间 生 产 废 水 废 水 处 理 站 1 座 300 吨 / 天 (2) 雅 安 华 汇 环 保 设 施 及 处 理 能 力 设 施 名 称 设 施 组 成 设 备 数 量 处 理 能 力 ( 立 方 米 / 小 时 ) 一 级 重 力 沉 降 室 1 台 18,000 旋 风 收 尘 器 1 台 18,000 二 级 重 力 沉 降 室 1 台 18,000 回 转 窑 收 尘 系 统 水 膜 除 尘 塔 1 座 18,000 循 环 水 泵 2 台 / 循 环 水 池 6 个 / 引 风 机 2 台 18,000 水 膜 除 尘 塔 1 座 8,000 酸 化 窑 尾 气 处 理 系 统 循 环 水 泵 1 台 / 循 环 水 池 1 个 / 引 风 机 1 台 8,000 水 膜 除 尘 塔 2 座 13,000 2 锅 炉 尾 气 处 理 系 统 循 环 水 泵 2 台 / 循 环 水 池 8 个 / 引 风 机 2 台 13, 环 保 部 门 及 中 介 机 构 意 见 四 川 省 环 境 保 护 局 出 具 的 环 保 核 查 意 见 为 : 公 司 本 部 及 子 公 司 雅 安 华 汇 锅 炉 烟 气 中 的 二 氧 化 硫 烟 尘 符 合 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准 (GB ) 2 时 段 2 类 区 标 准 的 要 求 ; 回 转 窑 废 气 中 的 二 氧 化 硫 烟 尘 符 合 工 业 炉 窑 大 气 污 染 物 排 放 标 准 (GB ) 中 表 2 4 新 改 扩 建 2 级 标 准 ; 酸 化 窑 尾 气 中 的 二 氧 化 硫 硫 酸 雾 符 合 大 气 污 染 物 综 合 排 放 标 准 (GB ) 的 2 级 标 准 ; 热 风 炉 中 的 二 氧 化 硫 烟 尘 符 合 工 业 炉 窑 大 气 污 染 物 排 放 标 准 中 2 4 级 标 准 废 水 总 排 口 的 酸 碱 度 化 学 需 氧 量 生 物 需 氧 量 悬 浮 物 符 合 污 水 综 合 排 放 标 准 (GB )1 级 标 准 的 要 求 公 司 本 部 及 雅 安 华 汇 的 主 要 污 染 物 排 放 总 量 符 合 当 地 环 保 部 门 下 达 的 总 量 控 制 指 标 要 求 四 川 省 环 境 保 护 局 于 2008 年 10 月 25 日 出 具 川 环 函 号 文, 通 过 本 公 司 的 上 市 环 保 核 查 四 川 省 环 境 保 护 局 于 2008 年 7 月 18 日 出 具 川 环 建 函 号 文, 对 调 整 前 的 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 中 的 新 增 4,500 吨 / 年 无 水 氯 化 锂 和 2,000 吨 / 电 池 级 碳 酸 锂 技 改 扩 能 项 目 进 行 了 环 评 批 复, 并 于 2009 年 8 月 18 日 出 具 川 环 建 函 号 文, 对 调 整 产 品 结 构 后 的 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 进 行 了 环 评 批

130 复 ; 射 洪 县 环 境 保 护 局 于 2008 年 10 月 16 日 出 具 射 环 建 函 号 文, 对 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 中 的 技 术 中 心 扩 建 项 目 进 行 了 环 评 批 复 为 进 一 步 规 范 建 设 项 目 环 境 影 响 评 价 文 件 审 批 工 作, 提 高 环 评 审 批 质 量 和 效 率,2008 年 1 月 3 日 四 川 省 环 境 保 护 局 发 布 关 于 转 发 四 川 省 人 民 政 府 关 于 印 发 < 四 川 省 建 设 项 目 环 境 影 响 评 价 分 级 审 批 办 法 > 的 通 知 的 通 知 ( 川 环 发 号 文 ), 对 四 川 省 环 境 影 响 审 批 分 级 权 限 做 出 了 规 定 第 六 条 第 一 款 规 定 : 市 ( 州 ) 环 境 保 护 主 管 行 政 部 门 负 责 审 批 总 投 资 在 8,000 万 元 以 下 2,000 万 元 以 上 的 建 设 项 目 ; 第 六 条 第 四 款 的 规 定 : 具 备 环 境 监 管 能 力 的 扩 权 试 点 县 ( 市 区 ) 的 环 境 保 护 主 管 行 政 部 门, 享 有 市 ( 州 ) 环 境 保 护 主 管 行 政 部 门 的 审 批 权 限 根 据 2007 年 7 月 10 日 四 川 省 人 民 政 府 关 于 开 展 扩 权 强 县 试 点 的 实 施 意 见 ( 川 府 发 号 文 ) 的 规 定, 射 洪 县 属 于 扩 权 强 县 试 点 范 围, 其 环 评 审 批 权 限 比 照 市 ( 州 ) 环 境 保 护 主 管 行 政 部 门 执 行 公 司 本 次 募 集 资 金 投 资 的 技 术 中 心 扩 建 项 目 的 投 资 额 为 2,867 万 元, 不 属 于 根 据 川 环 发 号 文 规 定 应 由 四 川 省 级 环 境 保 护 部 门 审 批 的 环 评 项 目, 也 不 属 于 环 发 [2003]101 号 环 发 [2007]105 号 规 定 的 应 由 省 级 环 境 保 护 部 门 审 批 的 重 污 染 环 评 项 目, 射 洪 县 环 境 保 护 局 出 具 环 评 批 复, 符 合 法 律 法 规 的 规 定 国 金 证 券 认 为, 发 行 人 的 生 产 经 营 过 程 中, 环 保 设 施 齐 全, 运 行 正 常, 主 要 污 染 物 的 排 放 符 合 国 家 环 保 标 准, 其 生 产 经 营 环 境 保 护 情 况 已 通 过 四 川 省 环 境 保 护 局 的 上 市 专 项 核 查, 募 集 资 金 投 资 项 目 环 评 已 分 别 通 过 四 川 省 环 境 保 护 局 及 射 洪 县 环 境 保 护 局 的 环 境 影 响 评 价, 符 合 环 发 [2003]101 号 环 发 [2007]105 号 及 环 境 保 护 相 关 法 律 法 规 的 规 定 律 师 认 为, 发 行 人 目 前 的 生 产 经 营 和 拟 投 资 项 目 符 合 环 保 要 求, 发 行 人 本 次 发 行 上 市 的 环 保 核 查 工 作 符 合 环 发 [2003]101 号 环 发 [2007]105 号 等 有 关 文 件 的 规 定 五 主 要 固 定 资 产 及 无 形 资 产 ( 一 ) 主 要 固 定 资 产

131 本 公 司 固 定 资 产 包 括 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 等,2010 年 6 月 30 日 的 固 定 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 金 额 固 定 资 产 原 价 合 计 138,872, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 46,681, 机 器 设 备 87,302, 运 输 设 备 1,838, 电 子 及 其 他 3,050, 累 计 折 旧 合 计 74,066, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 15,373, 机 器 设 备 55,641, 运 输 设 备 1,093, 电 子 及 其 他 1,957, 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 64,806, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 31,307, 机 器 设 备 31,660, 运 输 设 备 744, 电 子 及 其 他 1,093, 主 要 生 产 设 备 截 至 2010 年 6 月 30 日, 公 司 主 要 生 产 设 备 情 况 如 下 : 序 号 设 备 名 称 数 量 ( 台 套 ) 原 值 ( 万 元 ) 净 值 ( 万 元 ) 尚 可 使 用 年 限 ( 年 ) 设 备 分 布 1 蒸 发 器 天 齐 锂 业 2 回 转 窑 天 齐 锂 业 3 锅 炉 天 齐 锂 业 4 酸 化 窑 天 齐 锂 业 5 沉 锂 槽 天 齐 锂 业 6 磨 机 天 齐 锂 业 7 过 滤 机 天 齐 锂 业 8 反 应 槽 天 齐 锂 业 9 干 燥 机 天 齐 锂 业

132 10 粉 碎 设 备 天 齐 锂 业 11 换 热 器 天 齐 锂 业 12 搅 洗 槽 天 齐 锂 业 13 离 心 机 天 齐 锂 业 14 母 液 搅 拌 槽 天 齐 锂 业 15 烘 干 机 天 齐 锂 业 16 冷 却 机 天 齐 锂 业 17 沉 锂 釜 天 齐 锂 业 18 滤 液 槽 天 齐 锂 业 19 电 控 柜 天 齐 锂 业 20 输 送 机 天 齐 锂 业 21 搅 拌 器 天 齐 锂 业 22 泵 天 齐 锂 业 23 硫 酸 贮 槽 天 齐 锂 业 24 高 压 开 关 柜 天 齐 锂 业 25 配 碱 槽 天 齐 锂 业 26 搅 洗 釜 天 齐 锂 业 27 装 载 机 天 齐 锂 业 28 煤 斗 天 齐 锂 业 29 除 尘 器 天 齐 锂 业 30 压 滤 机 天 齐 锂 业 31 低 压 屏 天 齐 锂 业 32 调 配 槽 天 齐 锂 业 33 中 转 槽 天 齐 锂 业 34 平 衡 桶 天 齐 锂 业 35 不 锈 钢 槽 天 齐 锂 业 36 输 煤 机 天 齐 锂 业 37 变 频 器 天 齐 锂 业 38 电 池 屏 天 齐 锂 业 39 单 梁 起 重 机 及 路 轨 天 齐 锂 业 40 燃 烧 机 天 齐 锂 业 41 除 渣 机 天 齐 锂 业 42 流 量 计 天 齐 锂 业 43 析 纳 母 液 槽 天 齐 锂 业

133 44 浸 出 液 反 应 器 下 罐 体 天 齐 锂 业 45 变 压 器 天 齐 锂 业 46 反 应 釜 天 齐 锂 业 47 电 子 汽 车 衡 天 齐 锂 业 48 低 压 配 电 屏 天 齐 锂 业 49 选 粉 机 天 齐 锂 业 50 料 斗 天 齐 锂 业 51 调 速 箱 天 齐 锂 业 52 高 位 槽 天 齐 锂 业 53 冷 却 塔 天 齐 锂 业 54 提 升 机 天 齐 锂 业 55 压 缩 机 天 齐 锂 业 56 自 耦 减 压 起 动 柜 天 齐 锂 业 57 闪 蒸 室 天 齐 锂 业 58 低 压 开 关 柜 天 齐 锂 业 59 中 和 釜 盘 管 天 齐 锂 业 60 吸 钠 釜 盘 管 天 齐 锂 业 61 搅 拌 罐 天 齐 锂 业 62 电 阻 炉 天 齐 锂 业 63 加 热 室 天 齐 锂 业 64 真 空 泵 天 齐 锂 业 65 循 环 泵 天 齐 锂 业 66 过 滤 机 天 齐 锂 业 67 缓 冲 罐 天 齐 锂 业 68 贮 罐 天 齐 锂 业 69 空 压 机 天 齐 锂 业 70 转 化 反 应 釜 天 齐 锂 业 71 板 框 机 天 齐 锂 业 72 冷 却 器 天 齐 锂 业 73 控 制 系 统 天 齐 锂 业 74 回 转 炉 雅 安 华 汇 75 球 磨 机 雅 安 华 汇 76 酸 化 窑 雅 安 华 汇 77 锅 炉 雅 安 华 汇

134 78 外 滤 式 真 空 过 滤 器 雅 安 华 汇 79 蒸 发 器 雅 安 华 汇 80 蒸 发 锅 雅 安 华 汇 81 旋 风 闪 蒸 干 燥 机 雅 安 华 汇 82 卧 式 离 心 机 雅 安 华 汇 83 配 电 系 统 雅 安 华 汇 84 供 水 系 统 雅 安 华 汇 85 快 装 锅 炉 雅 安 华 汇 86 微 波 干 燥 机 雅 安 华 汇 87 自 制 干 燥 机 雅 安 华 汇 88 原 子 吸 收 仪 雅 安 华 汇 89 冰 机 雅 安 华 汇 上 表 所 列 生 产 设 备 的 账 面 平 均 成 新 率 为 40.02% 2 房 屋 建 筑 物 序 号 权 利 人 面 积 ( 米 2 ) 证 书 号 码 他 项 权 利 1 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 2 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 3 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 4 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 5 天 齐 锂 业 1, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 6 天 齐 锂 业 1, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 7 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 8 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 9 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 10 天 齐 锂 业 2, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 11 天 齐 锂 业 1, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 12 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 13 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 14 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 15 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押

135 16 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 17 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 18 天 齐 锂 业 2, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 19 天 齐 锂 业 1, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 20 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 21 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 22 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 23 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 24 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 25 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 26 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 27 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 28 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 29 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 30 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 31 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 32 天 齐 锂 业 3, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 33 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 34 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 35 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 36 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 37 天 齐 锂 业 4, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 38 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 39 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 40 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 41 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 42 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 43 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押

136 44 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 45 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 46 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 47 天 齐 锂 业 4, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 48 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 49 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 50 天 齐 锂 业 1, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 51 天 齐 锂 业 1, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 52 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 53 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 54 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 55 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 56 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 57 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 58 天 齐 锂 业 2, 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 59 天 齐 锂 业 射 房 权 证 太 字 第 号 已 抵 押 60 雅 安 华 汇 3, 雅 房 权 证 市 字 第 号 已 抵 押 61 雅 安 华 汇 雅 房 权 证 市 字 第 号 已 抵 押 62 雅 安 华 汇 7, 雅 房 权 证 市 字 第 号 已 抵 押 63 雅 安 华 汇 2, 雅 房 权 证 市 字 第 号 已 抵 押 本 公 司 向 位 于 成 都 高 新 区 高 朋 大 道 12 号 的 成 都 府 河 电 气 有 限 责 任 公 司 租 赁 公 司 营 销 部 所 需 的 办 公 场 地, 面 积 为 133 平 方 米, 租 赁 期 为 2010 年 1 月 15 日 年 1 月 16 日 ( 二 ) 无 形 资 产 1 土 地 使 用 权 情 况 本 公 司 及 下 属 控 股 子 公 司 已 取 得 的 与 生 产 经 营 有 关 的 土 地 使 用 权 共 有 4 处, 通 过 出 让 或 增 资 方 式 取 得 截 至 2010 年 6 月 30 日, 本 公 司 拥 有 的 土 地 使 用 权 账 面 原 值 为 47,112, 元, 净 值 为 43,719, 元

137 序 号 权 利 人 使 用 权 证 号 终 止 日 期 面 积 ( 米 2 ) 取 得 方 式 他 项 权 利 1 天 齐 锂 业 射 洪 县 国 用 (2010) 第 号 , 增 资 抵 押 2 天 齐 锂 业 射 洪 县 国 用 (2008) 第 号 , 增 资 抵 押 3 天 齐 锂 业 射 洪 县 国 用 (2008) 第 号 , 出 让 抵 押 4 雅 安 华 汇 雅 市 国 用 (2008) 第 号 , 出 让 抵 押 本 公 司 无 以 租 赁 方 式 取 得 的 土 地 使 用 权 2 商 标 及 专 利 本 公 司 对 与 公 司 业 务 及 生 产 经 营 相 关 的 商 标 专 利 等 均 依 法 享 有 所 有 权 (1) 商 标 注 册 商 标 注 册 号 注 册 有 效 期 备 注 第 号 获 准 续 展 第 号 获 准 续 展 第 号 获 准 续 展 ( 国 际 注 册 ) 马 德 里 议 定 保 护 国 : 澳 大 利 亚 日 本 (2) 专 利 公 司 已 获 授 权 专 利 三 十 五 项, 其 中 发 明 专 利 五 项, 外 观 设 计 专 利 三 十 项 发 明 专 利 期 限 为 自 申 请 之 日 起 二 十 年, 外 观 设 计 专 利 期 限 为 自 申 请 之 日 起 十 年 公 司 各 授 权 专 利 的 情 况 如 下 : 序 号 类 别 专 利 名 称 专 利 申 请 日 授 权 公 告 日 专 利 号 证 书 号 1 发 明 2 发 明 3 发 明 硫 酸 锂 溶 液 生 产 低 镁 电 池 级 碳 酸 锂 的 方 法 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 制 备 方 法 除 去 电 池 级 无 水 氯 化 锂 中 杂 质 钠 的 精 制 剂 及 制 备 方 ZL X ZL ZL

138 法 4 发 明 5 发 明 6 外 观 设 计 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 的 制 备 方 法 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 的 制 备 方 法 包 装 袋 ( 工 业 级 无 水 氯 化 锂 ) ZL ZL X ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 碳 酸 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 级 无 水 氯 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 氢 氧 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 级 碳 酸 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 级 碳 酸 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 级 氢 氧 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 氢 氧 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 氢 氧 化 锂 ) ZL X 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 氢 氧 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 碳 酸 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 级 氢 氧 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 19 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 无 水 氯 化 锂 ) 包 装 袋 ( 电 池 级 无 水 氯 化 锂 ) ZL ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 级 氢 氧 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 级 氢 氧 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 二 级 碳 酸 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 碳 酸 锂 ) ZL

139 25 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 无 水 氯 化 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 一 级 碳 酸 锂 ) ZL 外 观 设 计 28 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 级 无 水 氯 化 锂 ) 包 装 袋 ( 工 业 级 无 水 氯 化 锂 ) ZL ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 碳 酸 锂 ) ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 一 级 碳 酸 锂 ) ZL X 外 观 设 计 32 外 观 设 计 33 外 观 设 计 34 外 观 设 计 包 装 袋 ( 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 ) 包 装 袋 ( 电 池 级 无 水 氯 化 锂 ) 包 装 袋 ( 工 业 级 单 水 氢 氧 化 锂 ) 包 装 袋 ( 工 业 级 单 水 氢 氧 化 锂 ) ZL ZL ZL X ZL 外 观 设 计 包 装 袋 ( 工 业 二 级 碳 酸 锂 ) ZL 探 矿 权 公 司 子 公 司 天 齐 盛 合 于 2008 年 10 月 17 日 以 3,500 万 元 竞 拍 获 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 的 探 矿 权 天 齐 盛 合 竞 拍 获 得 该 探 矿 权 共 计 花 费 3, 万 元, 其 中 3,500 万 元 为 拍 卖 款, 万 元 为 拍 卖 手 续 费 所 需 资 金 来 源 由 两 部 分 组 成, 其 中 天 齐 盛 合 注 册 资 本 2,000 万 元, 并 向 天 齐 集 团 借 款 2,000 万 元 截 至 本 签 署 之 日, 该 借 款 已 全 部 偿 还 该 矿 是 亚 洲 最 大 的 锂 辉 石 矿 四 川 甘 孜 甲 基 卡 矿 的 一 部 分 甲 基 卡 锂 辉 石 矿 是 上 世 纪 70 年 代 发 现 的 一 个 超 大 型 矿 床, 但 地 处 高 原, 高 寒 缺 氧, 人 烟 稀 少, 生 产 和 生 活 物 资 均 靠 外 地 供 应 由 于 自 然 条 件 及 运 输 等 因 素 的 制 约, 到 目 前 为 止, 尚 未 进 行 大 规 模 开 发 措 拉 矿 区 位 于 四 川 省 雅 江 县 东 北 部 的 木 绒 乡, 属 甲 基 卡 矿 区 西 矿 段, 根 据 四 川 省 国 土 资 源 厅 2010 年 2 月 10 日 核 发 的 T 号 矿 产 资 源 勘 查 许 可 证, 该 矿 区 面 积 平 方 公 里 措 拉 矿 区 锂 辉 石 矿 采 选 条 件 较 好, 矿 床 地 处 分 水 岭 地 带 呈 正 地 形, 高 出 地 表 50 余 米, 长 达 600 米,

140 水 文 地 质 条 件 简 单, 宜 露 天 开 采, 运 输 条 件 较 好, 向 东 约 33 公 里 与 318 国 道 线 相 接 公 司 已 聘 请 四 川 省 地 质 矿 产 勘 查 开 发 局 一 八 地 质 队 对 该 矿 进 行 地 质 详 查 该 地 质 队 2009 年 12 月 出 具 的 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 2009 年 度 工 作 报 告 显 示, 该 探 矿 权 所 属 区 域 估 算 资 源 量 ( 资 源 量 级 别 ) 氧 化 锂 储 量 为 万 吨, 折 合 SC6.0 锂 精 矿 约 372 万 吨, 按 照 静 态 计 算, 该 矿 区 锂 储 量 能 确 保 在 现 有 条 件 下 约 40 年 的 开 采 能 力 公 司 未 来 将 抓 紧 矿 山 资 源 勘 察 开 发, 把 资 源 优 势 转 化 为 经 济 优 势, 尽 快 建 立 从 锂 精 矿 采 矿 选 矿 到 下 游 精 深 加 工 的 完 整 一 体 化 生 产 体 系, 为 公 司 带 来 稳 定 长 期 的 经 济 效 益 六 公 司 拥 有 特 许 经 营 权 的 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 未 拥 有 任 何 特 许 经 营 权 七 公 司 技 术 情 况 ( 一 ) 公 司 主 要 产 品 生 产 技 术 所 处 的 阶 段 及 公 司 核 心 技 术 公 司 目 前 生 产 销 售 的 主 要 产 品 为 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 等 四 大 类 产 品, 共 10 多 个 品 种 规 格 公 司 工 业 级 碳 酸 锂 生 产 系 统 采 用 先 进 的 操 作 控 制 系 统, 先 进 的 净 化 提 纯 技 术, 使 生 产 连 续 稳 定 运 行, 生 产 成 本 大 幅 降 低, 产 品 质 量 稳 定 可 靠 ; 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 生 产 系 统 是 公 司 独 家 拥 有 的 核 心 技 术, 采 用 独 特 的 生 产 工 艺 和 净 化 提 纯 技 术, 直 接 从 锂 辉 石 生 产 出 高 品 质 的 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 产 品, 该 项 技 术 在 国 内 外 同 行 业 中 处 于 领 先 地 位 ; 氢 氧 化 锂 生 产 系 统 采 用 公 司 自 主 研 发 的 净 化 提 纯 技 术, 生 产 的 电 池 级 氢 氧 化 锂 产 品 质 量 居 同 行 业 前 列 公 司 目 前 使 用 的 主 要 核 心 技 术 均 为 公 司 自 主 开 发, 相 关 情 况 见 下 表 : 序 号 技 术 名 称 技 术 来 源 技 术 特 点 技 术 先 进 程 度 1 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 技 术 自 主 开 发 产 品 中 钠 钾 钙 镁 铁 和 硼 等 杂 质 含 量 低 国 际 领 先 2 无 水 氯 化 锂 生 产 技 术 自 主 开 发 产 品 中 钠 硼 和 硫 酸 根 等 杂 质 含 量 低 国 际 领 先

141 3 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 生 产 技 术 自 主 开 发 产 品 中 钠 硼 和 硫 酸 根 等 杂 质 含 量 低 国 内 先 进 4 除 去 电 池 级 无 水 氯 化 锂 生 产 中 杂 质 钠 的 精 制 剂 自 主 开 发 成 本 低, 效 率 高 国 内 先 进 5 无 尘 级 氢 氧 化 锂 生 产 技 术 自 主 开 发 生 产 工 艺 独 特, 投 资 省, 成 本 低, 产 品 中 钠 钾 钙 等 含 量 低 国 内 先 进 6 高 纯 碳 酸 锂 生 产 技 术 自 主 开 发 生 产 工 艺 独 特, 投 资 省, 成 本 低, 产 品 中 杂 质 含 量 低 国 内 先 进 7 磷 酸 二 氢 锂 生 产 技 术 自 主 开 发 生 产 工 艺 独 特, 投 资 省, 成 本 低, 产 品 中 杂 质 含 量 低 国 内 先 进 ( 二 ) 拟 投 资 项 目 的 技 术 水 平 公 司 拟 投 资 建 设 的 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 项 目 属 技 改 扩 能 项 目, 采 用 的 技 术 是 在 公 司 现 有 成 熟 技 术 基 础 上 的 进 一 步 优 化, 该 两 项 技 术 处 于 国 内 外 领 先 水 平 ( 三 ) 公 司 研 究 机 构 情 况 1 研 发 机 构 及 研 发 人 员 公 司 技 术 中 心 成 立 于 1997 年, 是 四 川 省 最 早 成 立 的 企 业 技 术 中 心 之 一,2006 年 被 认 定 为 省 级 技 术 中 心 技 术 中 心 现 有 116 人, 其 中 高 级 工 程 师 15 人, 中 级 技 术 人 员 27 人, 本 科 以 上 学 历 69 人, 是 公 司 专 门 从 事 高 端 锂 产 品 的 生 产 技 术 原 创 研 究 技 术 引 进 消 化 吸 收 新 产 品 试 制 及 产 品 应 用 推 广 的 部 门, 拥 有 一 支 专 业 经 验 丰 富 的 专 家 队 伍 和 一 批 高 素 质 的 研 发 人 员, 由 总 工 程 师 直 接 负 责, 实 行 以 项 目 为 中 心 的 管 理 模 式 该 中 心 是 整 合 公 司 内 外 科 技 资 源 的 组 织 平 台 和 技 术 创 新 体 系 的 核 心 机 构, 也 是 组 织 制 定 科 技 发 展 战 略 编 制 年 度 发 展 规 划 提 出 科 研 项 目 和 技 术 改 造 项 目 的 部 门, 负 责 重 大 技 术 创 新 项 目 和 研 究 课 题 的 调 研 立 项, 组 织 对 科 技 成 果 和 项 目 研 发 过 程 的 评 估 考 察, 制 定 和 落 实 人 才 培 养 以 及 科 研 项 目 的 资 金 使 用 计 划 等 2 研 发 费 用 本 公 司 报 告 期 内 用 于 技 术 开 发 产 品 试 制 的 费 用 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元

142 年 度 费 用 营 业 收 入 占 营 业 收 入 的 比 例 2007 年 , % 2008 年 , % 2009 年 , % 2010 年 1-6 月 , % 3 公 司 目 前 正 在 研 发 的 项 目 及 其 进 展 与 目 标 序 号 项 目 名 称 进 展 研 发 内 容 及 目 标 1 水 热 法 生 产 磷 酸 铁 锂 小 试 阶 段 2 磷 酸 钒 锂 生 产 工 艺 小 试 阶 段 3 镍 酸 锂 生 产 工 艺 实 验 阶 段 4 高 纯 氟 化 锂 生 产 工 艺 实 验 阶 段 研 究 磷 酸 铁 锂 生 产 工 艺 技 术, 使 其 生 产 工 艺 及 产 品 质 量 达 到 国 际 先 进 水 平 研 究 采 用 新 技 术 新 工 艺 制 备 高 性 能, 低 成 本 的 锂 离 子 电 池 正 极 材 料, 使 其 生 产 工 艺 及 产 品 质 量 达 到 国 际 先 进 水 平 研 究 采 用 新 技 术 新 工 艺 制 备 高 性 能, 低 成 本 的 锂 离 子 电 池 正 极 材 料, 使 其 生 产 工 艺 及 产 品 质 量 达 到 国 际 先 进 水 平 研 究 采 用 新 新 工 艺 制 备 高 纯 度 低 成 本 的 氟 化 锂, 使 其 生 产 工 艺 及 产 品 质 量 达 到 国 际 先 进 水 平 5 电 解 质 用 双 已 酸 硼 酸 锂 生 产 工 艺 小 试 阶 段 研 究 采 用 新 技 术 新 工 艺 制 备 高 性 能, 低 成 本 的 锂 离 子 电 池 电 解 质 材 料, 使 其 生 产 工 艺 及 产 品 质 量 达 到 国 际 先 进 水 平 ( 四 ) 技 术 创 新 和 持 续 开 发 能 力 1 技 术 创 新 机 制 公 司 采 用 创 新 激 励 机 制, 加 大 科 技 奖 励 力 度, 充 分 体 现 科 技 成 果 的 价 值, 调 动 技 术 人 员 创 新 的 积 极 性, 营 造 有 利 于 留 住 人 才 和 吸 引 人 才 的 环 境 (1) 科 技 人 员 聘 任 以 年 度 考 核 为 依 据, 对 工 作 突 出, 业 绩 优 秀 的 专 业 技 术 人 员, 公 司 给 予 晋 级 或 奖 励 ; 个 别 技 术 含 量 高 的 管 理 岗 位, 采 取 双 聘 办 法 (2) 实 行 岗 位 列 序, 技 术 分 档 实 行 管 理 岗 位 和 专 业 技 术 岗 位 的 分 离, 按 岗 位 序 列 技 术 等 级 划 分 岗 位 职 务 和 价 位 工 资 (3) 引 入 风 险 决 策 机 制 企 业 内 部 市 场 化 竞 争 激 励 机 制, 建 立 创 新 项 目 重 奖 制 度 科 研 项 目 承 包 制 度, 每 年 对 完 成 重 大 科 研 创 新 项 目 的 主 要 承 担 者 实 施 重 奖, 形 成 责 权 利 相 统 一 的 激 励 机 制 为 技 术 带 头 人 设 立 专 项 科 技 奖 励 奖 金, 奖 励 比 例 按 项 目 创 造 效 益 的 2-5% 给 予 奖 励

143 (4) 对 从 事 技 术 创 新 工 作 的 研 发 人 员, 构 建 人 尽 其 才 人 成 其 才 才 尽 其 用 的 成 长 快 捷 通 道, 充 分 调 动 其 创 新 积 极 性 (5) 公 司 每 年 从 各 大 专 院 校 招 收 多 名 大 学 本 科 以 上 的 专 业 人 员 作 为 技 术 创 新 研 发 的 后 备 人 才, 分 配 研 发 课 题, 承 担 研 发 任 务, 根 据 工 作 业 绩 进 行 考 核 和 奖 励 2 技 术 储 备 公 司 的 技 术 储 备 主 要 体 现 在 硬 件 人 才 和 研 究 项 目 三 个 方 面 公 司 技 术 中 心 拥 有 1,000 余 平 方 米 的 科 研 实 验 大 楼, 设 有 6 个 研 发 实 验 室,10 个 分 析 检 测 室, 主 要 实 验 设 备 62 台 ( 套 ) 分 析 检 测 仪 器 25 台 ( 套 ), 建 有 一 个 1,000 余 平 方 米 的 中 试 车 间, 使 每 一 个 研 发 项 目 组 都 有 一 个 独 立 的 研 发 场 地, 并 在 中 试 车 间 得 到 成 功 的 验 证 公 司 各 部 门 之 间 完 善 网 络 建 设, 实 现 了 生 产 部 门 与 技 术 中 心 联 网, 收 集 生 产 流 程 上 的 技 术 创 新 需 求, 把 技 术 创 新 项 目 及 时 反 馈 到 生 产 部 门, 进 行 工 业 化 实 验, 保 证 每 一 个 技 术 创 新 项 目 能 够 得 到 充 分 论 证 和 快 速 应 用, 为 公 司 产 能 提 升 和 技 术 进 步 起 到 了 良 好 的 促 进 作 用 2009 年, 公 司 开 始 技 术 中 心 扩 建 工 程 建 设, 目 前 新 的 中 试 车 间 已 经 建 成 投 产, 具 备 了 年 产 600 吨 锂 产 品 中 试 生 产 能 力, 公 司 将 在 中 试 车 间 开 发 生 产 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 高 纯 碳 酸 锂 高 纯 氢 氧 化 锂 氟 化 锂 等 新 产 品 技 术 中 心 有 多 名 多 年 从 事 锂 产 品 的 研 究 及 生 产 人 员, 与 清 华 大 学 上 海 交 通 大 学 四 川 大 学 东 北 大 学 及 中 国 有 色 金 属 工 程 设 计 研 究 总 院 等 科 研 院 所 建 立 了 长 期 技 术 合 作 关 系, 每 年 从 各 大 专 院 校 招 收 大 学 本 科 以 上 的 化 学 工 程 化 工 分 析 有 色 冶 金 金 属 材 料 电 器 仪 控 等 专 业 人 员 作 为 技 术 创 新 研 发 的 后 备 人 才 经 过 10 余 年 的 探 索 研 究, 技 术 中 心 已 成 功 研 发 了 从 锂 辉 石 直 接 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 单 水 氢 氧 化 锂 硫 酸 锂 等 产 品 的 生 产 工 艺 技 术, 承 担 了 国 家 八 五 火 炬 计 划 项 目 以 及 国 家 科 技 部 科 技 型 中 小 企 业 创 新 基 金 项 目 公 司 开 发 的 矿 石 法 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 核 心 技 术, 在 国 内 外 处 于 领 先 地 位 3 技 术 创 新 的 安 排

144 公 司 充 分 发 挥 矿 石 提 锂 的 技 术 优 势, 重 点 开 发 高 端 锂 产 品 随 着 锂 动 力 与 储 能 电 池 生 产 技 术 的 不 断 成 熟, 公 司 技 术 创 新 将 在 现 有 电 池 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 和 无 水 氯 化 锂 正 常 稳 定 连 续 生 产 的 基 础 上, 通 过 技 改 扩 能, 优 化 工 艺 条 件, 提 高 产 品 品 质, 并 实 现 磷 酸 二 氢 锂 高 纯 碳 酸 锂 高 纯 氢 氧 化 锂 等 多 种 锂 系 列 产 品 的 产 业 化 ; 引 进 消 化 金 属 锂 和 磷 酸 铁 锂 正 极 材 料 的 生 产 工 艺 技 术 及 相 应 的 配 套 设 备, 逐 渐 实 现 产 业 化 ; 收 集 金 属 锂 材 有 机 锂 盐 和 锂 动 力 与 储 能 电 池 生 产 的 工 艺 技 术, 为 形 成 完 整 的 锂 产 业 链 铺 平 道 路 4 公 司 主 要 技 术 来 源 公 司 目 前 技 术 来 源 主 要 有 三 种 途 径 (1) 引 进 技 术 公 司 通 过 购 买 技 术 来 提 升 公 司 的 研 发 能 力, 先 后 从 四 川 大 学 东 北 大 学 广 州 有 色 金 属 研 究 设 计 院 等 引 进 硫 酸 法 制 取 工 业 级 碳 酸 锂 碳 酸 锂 中 降 低 杂 质 的 生 产 工 艺 技 术 等 (2) 合 作 研 发 公 司 与 高 等 院 校 及 科 研 院 所 合 作, 在 其 提 供 技 术 咨 询 和 指 导 的 基 础 上 进 行 自 主 研 发 公 司 与 清 华 大 学 成 都 理 工 大 学 四 川 大 学 及 中 国 有 色 金 属 工 程 研 究 设 计 总 院 等 科 研 院 所 开 展 技 术 合 作 人 才 培 养 等 工 作, 为 锂 系 列 产 品 的 生 产 工 艺 技 术 研 发 打 下 了 坚 实 的 基 础 2009 年 7 月, 公 司 牵 头 与 四 川 有 色 冶 金 研 究 院 新 疆 有 色 金 属 研 究 所 江 西 理 工 大 学 组 建 了 锂 资 源 综 合 开 发 技 术 创 新 战 略 联 盟, 旨 在 以 国 内 知 名 科 研 院 校 为 技 术 依 托, 共 同 致 力 于 解 决 国 家 重 大 专 项 和 我 国 锂 行 业 发 展 中 所 面 临 的 重 大 关 键 科 学 技 术 问 题 (3) 完 全 自 主 研 发 公 司 锂 系 列 产 品 的 生 产 工 艺 技 术 主 要 以 自 主 研 发 为 主 技 术 中 心 成 立 后, 主 要 研 究 开 发 了 从 锂 辉 石 中 直 接 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 复 分 解 法 生 产 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 硫 酸 锂 - 氯 化 钙 复 分 解 法 生 产 电 池 级 无 水 氯 化 锂 和 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 高 纯 碳 酸 锂 高 纯 氢 氧 化 锂 硝 酸 锂 等 系 列 锂 产 品 的 生 产 工 艺 技 术, 其 中 矿 石 法 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 无 水 氯 化 锂 工 艺 技 术 属 公 司 独 家 拥 有, 技 术 水 平 居 国 际 领 先 地 位

145 八 境 外 经 营 情 况 公 司 部 分 产 品 出 口 到 国 际 市 场, 但 未 在 境 外 开 展 生 产 经 营 活 动 九 公 司 的 质 量 管 理 ( 一 ) 产 品 质 量 控 制 标 准 本 公 司 已 通 过 ISO9001 质 量 体 系 认 证, 在 产 品 的 开 发 生 产 等 过 程 中 严 格 按 照 ISO9001:2000 质 量 管 理 体 系 的 要 求 实 施 标 准 化 管 理 和 控 制 ; 认 真 贯 彻 落 实 国 家 行 业 标 准, 以 顾 客 满 意 为 宗 旨, 建 立 了 一 套 较 为 完 善 的 企 业 标 准 和 企 业 制 度, 使 产 品 质 量 不 断 的 持 续 改 进 本 公 司 现 有 主 导 产 品 执 行 的 具 体 标 准 如 下 : 工 业 级 碳 酸 锂 :GB ( 标 准 内 容 详 见 表 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 产 品 质 量 控 制 标 准 ) 电 池 级 碳 酸 锂 :YS/T ( 标 准 内 容 详 见 表 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 产 品 质 量 控 制 标 准 ) 无 水 氯 化 锂 :GB/T ( 标 准 内 容 详 见 表 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 产 品 质 量 控 制 标 准 ) 氢 氧 化 锂 :GB/T ( 标 准 内 容 详 见 表 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 产 品 质 量 控 制 标 准 ) ( 二 ) 产 品 质 量 控 制 措 施 本 公 司 技 术 中 心 下 设 的 质 量 管 理 科 作 为 专 职 的 质 量 管 理 部 门, 由 一 名 技 术 中 心 副 主 任 总 体 负 责, 由 总 工 程 师 领 导, 配 备 了 三 名 质 量 工 程 师 负 责 公 司 的 质 量 管 理 工 作 本 公 司 始 终 坚 持 靠 管 理 保 证 质 量 靠 科 技 提 高 质 量 靠 质 量 赢 得 市 场 的 质 量 方 针, 宣 传 贯 彻 执 行 GB/T19000-ISO9000 系 列 标 准 及 国 家 行 业 的 产 品 质 量 控 制 标 准, 主 要 质 量 控 制 措 施 如 下 : 1 制 定 标 准 公 司 根 据 国 家 标 准 行 业 标 准 企 业 标 准 制 订 检 验 规 程

146 2 生 产 原 料 的 监 视 和 测 量 (1) 对 主 要 原 料 锂 辉 石 煤 硫 酸 纯 碱 按 检 验 规 程 和 有 关 标 准 试 验 检 测 试 验 完 成 后, 由 质 管 科 填 发 相 应 的 检 测 报 告 (2) 未 经 检 验 的 原 材 料, 不 得 入 库 和 投 入 使 用 (3) 因 生 产 急 需 来 不 及 检 验 和 试 验 而 需 紧 急 放 行 的 原 材 料, 必 须 经 质 管 科 负 责 人 批 准, 并 做 好 标 识 和 记 录, 以 便 检 验 或 试 验, 不 合 格 时 及 时 返 回 3 过 程 产 品 的 监 视 和 测 量 (1) 过 程 检 验 指 在 生 产 过 程 中, 按 照 检 验 规 程, 对 工 序 质 量 及 半 成 品 所 用 的 检 验, 由 中 控 分 析 员 在 车 间 班 组 自 检 抽 检 的 基 础 上 进 行, 未 经 检 验 合 格 的 产 品 不 得 转 序 (2) 工 序 检 验 半 成 品 检 验 和 试 验, 在 操 作 人 员 自 检 的 基 础 上, 由 中 控 分 析 员 按 工 艺 文 件 进 行 检 查 4 最 终 产 品 的 监 视 和 测 量 (1) 本 公 司 生 产 的 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 等 产 品, 按 照 国 家 企 业 或 行 业 标 准 要 求 的 检 测 项 目 进 行 检 验 (2) 质 量 不 合 格 的 产 品, 必 须 投 入 生 产 线 上 重 新 处 理, 转 化 为 产 品, 重 新 检 验 直 到 检 验 后 合 格 (3) 经 检 验 合 格 的 产 品, 由 质 管 科 加 盖 印 章, 产 品 库 管 员 收 货 入 库 5 检 验 和 试 验 的 记 录 (1) 所 有 检 验 和 试 验 的 记 录 表 必 须 字 迹 清 楚, 按 实 际 填 写 (2) 所 有 检 验 和 试 验 的 记 录 表 必 须 明 确 表 明 产 品 是 否 通 过 了 必 要 的 检 验 和 试 验, 并 有 检 验 人 员 或 质 管 科 负 责 人 签 章 (3) 由 检 验 人 员 质 管 科 保 管 好 检 验 和 试 验 记 录 ( 三 ) 产 品 质 量 纠 纷

147 本 公 司 的 锂 坤 达 品 牌 享 誉 业 界, 十 余 年 来 未 出 现 重 大 质 量 纠 纷, 质 量 信 誉 非 常 良 好, 省 市 县 各 级 质 量 监 督 部 门 检 验 都 完 全 合 格

148 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 产 品 质 量 控 制 标 准 工 业 级 碳 酸 锂 GB 品 级 主 含 量 不 小 于 % 杂 质 含 量 不 大 于 % 碳 酸 锂 Na 2O Fe 2O 3 CaO Cl- SO 4 2- H 2O 酸 不 溶 物 MgO 碳 酸 锂 碳 酸 锂 其 他 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 YS/T 电 池 级 碳 酸 锂 Na K Ca Mg Si Fe Cu Pb 粒 度 平 均 粒 径 6µm 99.5 Ni Mn Zn Al Cl- SO42- H2O 2µm d50 4µm µm d90 12µm 无 水 氯 化 锂 品 级 LiCl Na K Fe 2O 3 CaCl 2 MgCl 2 2- SO 4 H 2O 酸 不 溶 物 白 度 不 小 于 % GB/T 特 级 零 级 一 级 企 标 电 池 级 氢 氧 化 锂 GB/T 品 级 氢 氧 化 锂 Na+K Fe 2O 3 CaO Cl- 2- SO 4 CO 2 酸 不 溶 物 水 不 溶 物 特 级 一 级 二 级

149 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 关 于 同 业 竞 争 ( 一 ) 本 公 司 同 业 竞 争 情 况 1 本 公 司 的 经 营 业 务 公 司 目 前 从 事 的 主 营 业 务 是 碳 酸 锂 及 其 锂 系 列 产 品 的 生 产 和 销 售, 主 要 产 品 有 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 等 ; 在 其 他 业 务 方 面, 公 司 还 有 少 量 面 向 以 锂 辉 石 为 主 要 生 产 原 料 的 锂 加 工 行 业 用 户 销 售 锂 辉 石 的 业 务 2 关 联 企 业 的 经 营 业 务 本 公 司 关 联 企 业 包 括 本 公 司 控 股 股 东 天 齐 集 团, 天 齐 集 团 控 制 的 天 齐 五 矿 天 齐 瑞 丰 天 齐 水 暖 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 天 齐 金 属 和 天 齐 科 技, 以 及 通 过 天 齐 矿 业 控 制 的 天 齐 硅 业 通 过 天 齐 金 属 控 制 的 鑫 道 成 各 公 司 的 经 营 范 围 如 下 : 公 司 名 称 天 齐 集 团 天 齐 五 矿 天 齐 水 暖 天 齐 瑞 丰 经 营 范 围 销 售 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 品 ), 矿 产 品 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 除 外 ), 金 属 材 料 ( 不 含 稀 贵 金 属 ), 石 材, 农 林 牧 渔 机 械 及 配 件, 普 通 机 械 及 配 件, 化 工 设 备 及 配 件, 五 金 交 电, 建 筑 材 料, 装 饰 材 料 ( 不 含 化 学 危 险 品 ), 家 具, 木 制 品, 水 暖 器 材, 工 艺 品 ( 不 含 金 银 ), 高 压 容 器, 消 防 器 材 ; 农 副 产 品 收 购 ( 不 含 粮 棉 油 生 丝 蚕 茧 ); 项 目 投 资 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 的 和 有 专 项 规 定 的 除 外 ); 投 资 咨 询 ( 不 含 金 融 证 券 期 货 中 介 业 务 ) 批 发 零 售 代 购 代 销 矿 产 品 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 除 外 ) 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 品 ) 金 属 材 料 ( 不 含 稀 贵 金 属 ) 无 机 肥 及 装 饰 材 料 ( 不 含 化 学 危 险 品 ) 机 电 产 品 ( 不 含 汽 车 ) 电 子 产 品 机 械 设 备 租 赁, 石 材 加 工 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务, 国 家 规 定 的 专 营 进 出 口 商 品 和 国 家 禁 止 进 出 口 等 特 殊 商 品 除 外 ; 经 营 进 料 加 工 和 三 来 一 补 业 务, 开 展 对 销 贸 易 和 转 口 贸 易 水 暖 设 备 及 各 类 容 器 制 造 销 售 安 装 ( 不 含 压 力 容 器 ); 电 力 器 具 制 造 销 售 安 装 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 除 外 ); 水 资 源 专 用 机 械 制 造 销 售 安 装 ; 环 境 污 染 防 治 专 用 设 备 制 造 销 售 安 装 批 发 零 售 : 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 品 ) 金 属 材 料 ( 不 含 汽 车 ) 电 子 产 品 机 械 设 备 租 赁, 石 材 加 工 农 林 牧 渔 专 用 机 械 制 造 销 售, 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 化 学 品 ) 化 肥 的 销 售 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 除 外 ) 农 副 产 品 的 收 购 农 业 新 技 术 的 技 术 推 广 技 术 咨 询 服 务 以 上 经 营 项 目 不 含 国 家 法 律 行 政 法 规 和 国 务 院 决 定 需 要 前 置 审 批 或 许 可 的 项 目 关 联 关 系 母 公 司 天 齐 集 团 持 股 97.50% 天 齐 集 团 持 股 80% 天 齐 集 团 持 股 97%

150 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 天 齐 金 属 天 齐 硅 业 鑫 道 成 天 齐 科 技 批 发 零 售 代 购 代 销 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 品 ) 矿 产 品 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 除 外 ) 金 属 材 料 ( 不 含 稀 贵 金 属 ) 石 材, 农 林 牧 渔 机 械 及 配 件 普 通 机 械 及 配 件 机 床 设 备 化 工 设 备 及 配 件 五 金 交 电 建 辅 建 材 ( 不 含 化 学 危 险 品 ) 水 暖 器 材 工 艺 品 ( 不 含 金 银 ) 高 压 容 器 ; 石 材 加 工 销 售 : 矿 产 品 机 电 产 品 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 品 ) 装 饰 材 料 农 副 产 品 ( 不 含 粮 油 棉 麻 生 丝 蚕 茧 ); 矿 山 机 械 设 备 建 筑 材 料 冶 金 材 料 玻 璃 材 料 陶 瓷 材 料 的 研 发 生 产 和 销 售 ; 化 工 原 辅 材 料 的 加 工 ; 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 ( 法 律 行 政 法 规 禁 止 项 目 除 外 法 律 行 政 法 规 限 制 的 项 目 取 得 许 可 证 后 方 可 经 营 ) 农 业 机 械 制 造 销 售 ; 工 程 机 械 销 售 ; 批 发 零 售 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 品 ) 金 属 材 料 ( 不 含 稀 贵 金 属 ) 五 金 交 电 建 筑 材 料 装 饰 材 料 ( 不 含 化 学 危 险 品 ) 机 电 产 品 ( 不 含 汽 车 ) 电 子 产 品, 机 械 设 备 租 赁, 石 材 加 工 ; 容 器 制 造 销 售 安 装 ( 不 含 压 力 容 器 ); 变 频 系 统 生 产 销 售 安 装 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 除 外 ); 快 速 电 热 开 水 器 生 产 销 售 ( 国 家 有 专 项 规 定 的 除 外 )( 法 律 法 规 禁 止 的 除 外 ; 法 律 法 规 限 制 的 取 得 许 可 后 方 可 经 营 ) 主 营 矿 产 品 销 售 生 产 销 售 农 业 机 械 综 合 经 营 机 械 设 备 ; 农 业 机 械 设 备 安 装 及 其 信 息 咨 询 ( 以 上 范 围 国 家 法 律 法 规 限 制 和 禁 止 项 目 除 外, 涉 及 许 可 项 目 的 凭 许 可 证 并 按 许 可 时 效 经 营 ) 软 件 外 包 咨 询 与 服 务 ; 数 据 处 理 ; 计 算 机 软 件 硬 件 及 网 络 信 息 产 品 的 研 究 开 发 生 产 销 售 ; 技 术 咨 询 技 术 开 发 技 术 培 训 及 技 术 转 让 ; 通 讯 设 备 ( 不 含 无 线 电 发 射 设 备 ) 普 通 机 械 及 器 材 电 子 设 备 的 研 究 开 发 生 产 销 售 ; 嵌 入 式 软 硬 件 系 统 的 设 计 生 产 销 售 ; 并 提 供 相 关 的 技 术 服 务 ; 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 ( 法 律 行 政 法 规 禁 止 的 除 外 ; 法 律 法 规 限 制 的 取 得 许 可 后 方 可 经 营 ) 以 上 经 营 项 目 不 含 法 律 法 规 和 国 务 院 决 定 需 要 前 置 审 批 或 许 可 的 合 法 项 目 天 齐 集 团 持 股 % 天 齐 集 团 持 股 90% 天 齐 集 团 持 股 97.50% 天 齐 矿 业 全 资 子 公 司 天 齐 金 属 持 有 70% 的 股 权 天 齐 集 团 持 股 95% 以 上 各 公 司 具 体 经 营 的 业 务 情 况 请 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 六 发 行 人 股 东 的 基 本 情 况 ( 三 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 上 述 企 业 中, 除 天 齐 集 团 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 和 天 齐 硅 业 有 矿 产 品 贸 易 业 务 外, 其 他 企 业 的 经 营 范 围 均 与 本 公 司 经 营 的 业 务 完 全 不 同, 与 本 公 司 也 不 存 在 业 务 往 来, 与 本 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 关 系 天 齐 硅 业 成 立 于 2008 年 11 月, 系 天 齐 矿 业 拟 介 入 硅 矿 开 采 和 贸 易 领 域 而 设 立 的 全 资 子 公 司, 该 公 司 尚 未 开 展 具 体 的 生 产 经 营 业 务 天 齐 集 团 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 的 矿 产 品 贸 易 业 务 中, 包 含 向 玻 璃 陶 瓷 行 业 厂 商 销 售 锂 辉 石 的 业 务, 本 公 司 存 在 少 量 锂 辉 石 销 售 的 业 务 ; 此 外, 本 公 司 存 在 向 玻 璃 陶 瓷 行 业 销 售 少 量 工 业 级 碳 酸 锂 的 业 务 但 两 者 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 形 (1) 关 联 方 和 本 公 司 的 锂 辉 石 销 售 业 务 不 构 成 同 业 竞 争

151 1 报 告 期 内 关 联 方 和 本 公 司 锂 辉 石 销 售 数 量 及 金 额 情 况 本 公 司 关 联 方 报 告 期 内 锂 辉 石 销 售 汇 总 情 况 如 下 表 : 年 度 数 量 ( 吨 ) 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 天 齐 五 矿 天 齐 集 团 合 计 金 额 ( 万 元 ) 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 2007 年 12, , , , , , , , , , 年 2, , , , , , , , 年 5, , , , , , , , 年 1-6 月 , , , , , , 合 计 20, , , , , , , , , , 由 上 表 可 见, 天 齐 集 团 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石 矿, 是 其 主 营 业 务 之 一, 报 告 期 内 合 计 销 售 锂 辉 石 151, 吨, 合 计 销 售 金 额 63, 万 元 本 公 司 年 合 计 销 售 锂 辉 石 5, 吨 合 计 销 售 金 额 万 元, 销 售 锂 辉 石 不 是 本 公 司 主 营 业 务 2 报 告 期 内 关 联 方 和 本 公 司 锂 辉 石 销 售 业 务 的 客 户 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 关 联 方 销 售 锂 辉 石 的 客 户 主 要 为 玻 璃 陶 瓷 行 业 客 户 在 玻 璃 陶 瓷 的 生 产 过 程, 锂 辉 石 作 为 一 种 添 加 剂, 主 要 作 用 是 降 低 玻 璃 釉 料 等 物 料 的 熔 融 温 度, 提 高 玻 璃 陶 瓷 产 品 的 光 洁 度 硬 度 强 度 等 产 品 性 能 而 本 公 司 销 售 少 量 锂 辉 石 则 是 根 据 公 司 生 产 经 营 的 库 存 管 理 需 要, 对 前 期 购 进 的 部 分 低 品 位 锂 辉 石 于 年 度 进 行 处 理, 销 售 对 象 为 同 属 锂 产 品 加 工 行 业 的 四 川 省 集 祥 锂 业 科 技 有 限 公 司, 以 锂 辉 石 为 原 料 生 产 锂 盐 产 品 关 联 方 与 本 公 司 的 锂 辉 石 销 售 对 象 所 属 行 业 销 售 目 的 销 售 用 途 均 完 全 不 同 年 及 以 后, 本 公 司 除 向 全 资 子 公 司 雅 安 华 汇 供 应 生 产 所 需 锂 辉 石 外, 不 存 在 再 向 第 三 方 销 售 锂 辉 石 的 业 务 综 上, 关 联 方 和 本 公 司 的 锂 辉 石 销 售 业 务 不 构 成 同 业 竞 争 (2) 关 联 方 与 本 公 司 向 相 同 行 业 销 售 不 同 产 品 不 构 成 同 业 竞 争 1 本 公 司 与 关 联 方 向 相 同 行 业 销 售 不 同 产 品 的 规 模 比 较 项 目 本 公 司 玻 璃 行 业 碳 酸 锂 销 售 占 本 公 司 营 业 收 入 的 比 例 占 关 联 方 锂 辉 石 销 售 收 入 的 比 例

152 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 元 ) 本 公 司 营 业 收 入 ( 元 ) 比 例 关 联 方 锂 辉 石 销 售 收 入 ( 元 ) 2007 年 ,521, ,305, % 142,023, % 2008 年 ,671, ,767, % 208,692, % 2009 年 ,796, ,132, % 191,556, % 2010 年 1-6 月 ,672, ,847, % 88,076, % 合 计 1, ,661, ,034,052, % 630,349, % 报 告 期 内, 本 公 司 向 玻 璃 行 业 厂 商 销 售 碳 酸 锂 的 销 售 收 入 4, 万 元, 占 公 司 营 业 收 入 的 比 例 为 3.93%, 占 同 期 关 联 方 销 售 收 入 的 比 例 仅 为 6.45% 玻 璃 厂 商 生 产 所 需 主 要 为 锂 辉 石 原 料, 仅 有 部 分 高 端 产 品 如 特 种 微 晶 玻 璃 航 天 仪 表 等 需 要 采 购 碳 酸 锂 原 料 作 为 补 充 2 相 同 客 户 情 况 比 例

153 单 位 : 元 相 同 客 户 名 称 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 1-6 月 本 公 司 销 售 关 联 方 销 售 本 公 司 销 售 关 联 方 销 售 本 公 司 销 售 关 联 方 销 售 本 公 司 销 售 关 联 方 销 售 昆 山 孟 仕 玻 璃 制 品 有 限 公 司 465, ,775, , , , , 江 山 世 明 水 晶 玻 璃 有 限 公 司 423, , 广 东 科 迪 微 晶 玻 璃 实 业 有 限 141, ,576, ,243, ,849, ,655, 上 海 七 彩 霓 虹 电 器 有 限 公 司 59, , , 多 玛 得 ( 厦 门 ) 精 细 化 工 有 限 公 司 - 174, , ,256, ,247, 福 建 冠 福 现 代 家 用 股 份 有 限 公 司 - 1,646, ,186, , ,822, , , 广 西 三 环 特 种 陶 瓷 股 份 有 限 公 司 1,128, ,539, ,679, , 广 州 华 宝 玻 璃 实 业 有 限 公 司 2,709, ,975, ,805, , ,765, ,615, 上 海 明 红 玻 璃 制 品 有 限 公 司 418, , ,779, ,455, ,549, 江 西 省 九 州 陶 瓷 有 限 公 司 , , , , 山 东 鼎 煜 电 子 玻 璃 有 限 公 司 - 784, , , , , 四 川 鼎 吉 光 电 科 技 有 限 公 司 , , , 无 锡 鑫 运 来 微 晶 科 技 有 限 公 司 3,678, ,203, ,211, ,369, ,684, ,058, ,042, ,189, 盐 城 市 旭 源 节 能 灯 管 件 有 限 公 司 , , , , 浙 江 长 兴 诺 万 特 克 玻 璃 有 限 公 司 - 943, ,539, , ,826, ,788, 合 计 9,024, ,246, ,362, ,454, ,370, ,843, ,496, ,241,

154 上 表 可 见, 本 公 司 仅 有 少 量 玻 璃 行 业 客 户 与 关 联 方 锂 辉 石 销 售 的 部 分 客 户 相 同, 本 公 司 与 关 联 方 相 同 客 户 所 涉 及 金 额 很 小 3 工 业 级 碳 酸 锂 及 锂 辉 石 在 玻 璃 陶 瓷 行 业 中 的 运 用 尽 管 本 公 司 工 业 级 碳 酸 锂 的 销 售 对 象 包 括 玻 璃 陶 瓷 行 业 中 的 部 分 客 户, 与 天 齐 集 团 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 锂 辉 石 销 售 的 部 分 客 户 相 同, 但 两 者 在 销 售 的 产 品 产 品 的 用 途 方 面 均 不 相 同 锂 辉 石 是 一 种 矿 物 原 料, 碳 酸 锂 是 用 锂 辉 石 或 卤 水 加 工 的 化 工 原 料, 就 单 位 锂 含 量 的 成 本 而 言, 锂 辉 石 比 碳 酸 锂 低 同 时, 在 玻 璃 陶 瓷 配 料 中 加 入 锂 辉 石 可 引 入 硅 铝 等 必 需 成 分, 减 少 单 独 的 硅 铝 原 料 的 使 用, 节 约 生 产 成 本 因 此 在 玻 璃 陶 瓷 行 业, 只 要 用 锂 辉 石 能 满 足 需 求, 就 不 会 使 用 相 对 昂 贵 的 碳 酸 锂 只 有 在 要 求 锂 含 量 高 的 部 份 产 品 中 会 将 碳 酸 锂 与 锂 辉 石 一 起 使 用, 例 如 特 种 微 晶 玻 璃 的 生 产 对 锂 硅 铝 等 化 学 成 分 的 比 例 有 严 格 要 求, 虽 然 加 入 锂 辉 石 最 经 济, 但 由 于 微 晶 玻 璃 的 锂 含 量 要 求 较 普 通 玻 璃 高, 若 所 有 锂 都 通 过 锂 辉 石 加 入, 铝 硅 含 量 就 会 超 标, 品 质 无 法 达 标, 因 此 需 要 引 入 部 分 含 锂 量 高 的 碳 酸 锂 补 充 锂 成 分 在 玻 璃 陶 瓷 行 业 中, 锂 辉 石 原 料 和 碳 酸 锂 原 料 形 成 有 效 的 互 补 关 系, 产 品 的 品 质 性 能 和 结 构 不 同, 二 者 不 存 在 相 互 替 代 或 冲 突 的 情 况 ; 在 具 体 的 销 售 业 务 中, 关 联 方 与 本 公 司 之 间 均 自 行 销 售, 不 存 在 产 品 的 配 套 关 系 4 关 联 方 所 从 事 锂 辉 石 贸 易 业 务 与 本 公 司 锂 产 品 加 工 业 务 显 著 不 同 关 联 方 所 从 事 的 锂 辉 石 贸 易 业 务 与 本 公 司 锂 产 品 加 工 业 务 比 较 如 下 : 区 别 天 齐 集 团 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 本 公 司 业 务 类 型 锂 辉 石 品 位 客 户 所 属 行 业 功 能 与 用 途 锂 辉 石 矿 贸 易 业 务, 购 买 锂 辉 石 后 直 接 销 售, 不 另 行 加 工 通 常 采 购 工 业 级 锂 辉 石, 对 锂 辉 石 品 质 要 求 较 高, 一 般 为 SC7.5 SC7.3 等 高 品 位 低 杂 质 锂 辉 石, 氧 化 铁 含 量 低 玻 璃 陶 瓷 行 业 在 玻 璃 中, 锂 辉 石 作 为 辅 料, 主 要 作 用 是 充 当 助 熔 剂, 从 而 降 低 熔 化 温 度, 减 少 能 耗, 同 时 还 能 改 善 玻 璃 的 粘 度 和 热 膨 胀 性 ; 在 陶 瓷 工 业 方 面, 可 以 降 低 热 膨 胀 系 数 和 焙 烧 温 度, 改 善 产 品 品 质 和 降 低 能 耗, 添 加 锂 辉 石 碳 酸 锂 等 锂 产 品 的 研 发 生 产 销 售 通 常 采 购 化 学 级 锂 辉 石, 对 锂 辉 石 品 质 要 求 较 低, 一 般 为 SC6.0 或 更 低 品 位 的 锂 辉 石, 杂 质 含 量 高, 氧 化 铁 含 量 高 锂 电 池 正 极 材 料 冶 金 化 工 新 材 料 润 滑 脂 等 行 业 工 业 级 碳 酸 锂 主 要 用 于 冶 金 化 工 电 解 铝 等 行 业 ; 电 池 级 碳 酸 锂 主 要 用 于 锂 电 池 正 极 材 料 行 业 ; 氯 化 锂 主 要 用 于 金 属 锂 高 分 子 材 料 等 的 生 产 ; 氢 氧 化 锂 主 要 用 于 润 滑 脂 净 化 剂 等 行 业

155 锂 辉 石 应 用 生 产 工 艺 可 提 高 玻 璃 陶 瓷 产 品 的 光 洁 度 硬 度 强 度 等 产 品 性 能 购 买 方 将 锂 辉 石 按 一 定 比 例 直 接 添 加 于 玻 璃 陶 瓷 产 品 生 产 过 程 中 即 可, 生 产 工 艺 简 单 先 将 锂 辉 石 以 焙 烧 酸 化 等 方 式 进 行 化 学 反 应, 然 后 通 过 净 化 蒸 发 沉 锂 等 步 骤 加 工 为 碳 酸 锂 等 锂 产 品 主 要 客 户 1 玻 璃 行 业 : 温 州 市 康 尔 微 晶 皿 有 限 公 司 广 东 科 迪 微 晶 玻 璃 实 业 有 限 公 司 湖 州 大 享 玻 璃 制 品 有 限 公 司 无 锡 鑫 运 来 微 晶 科 技 有 限 公 司 湖 州 岱 兴 电 器 制 品 有 限 公 司 浙 江 长 兴 诺 万 特 克 玻 璃 有 限 公 司 等 ; 2 陶 瓷 行 业 : 江 西 康 舒 陶 瓷 有 限 公 司 福 建 冠 福 现 代 家 用 股 份 有 限 公 司 江 西 嘉 顺 瓷 业 有 限 公 司 石 家 庄 原 火 陶 瓷 有 限 责 任 公 司 等 1 锂 电 池 正 极 材 料 行 业 : 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 北 京 当 升 科 技 材 料 有 限 公 司 宁 波 金 和 新 材 料 有 限 公 司 湖 南 杉 杉 新 材 料 有 限 公 司 深 圳 比 亚 迪 锂 电 池 材 料 有 限 公 司 等 ; 2 冶 金 和 电 解 铝 行 业 : 云 南 铝 业 股 份 有 限 公 司 等 ; 3 制 冷 行 业 : 长 沙 远 大 空 调 有 限 公 司 等 可 见, 本 公 司 的 关 联 方 天 齐 集 团 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 所 从 事 的 锂 辉 石 贸 易 业 务 与 本 公 司 的 锂 产 品 加 工 业 务, 不 是 相 同 类 似 业 务, 也 不 是 产 业 链 上 下 游, 不 具 有 相 关 性, 与 本 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 关 系 3 实 际 控 制 人 本 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 除 控 制 上 述 企 业 外, 未 控 制 或 持 有 其 他 企 业 的 股 权, 未 在 与 本 公 司 存 在 相 同 或 相 似 业 务 的 公 司 担 任 职 务, 本 公 司 与 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 形 ( 二 ) 拟 投 资 项 目 的 同 业 竞 争 情 况 本 次 募 集 资 金 投 资 的 项 目 为 本 公 司 目 前 主 营 业 务 的 延 续, 本 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 均 不 从 事 与 本 公 司 拟 投 资 项 目 相 同 或 相 近 的 业 务, 两 者 之 间 不 存 在 潜 在 的 同 业 竞 争 情 形 ( 三 ) 避 免 同 业 竞 争 的 制 度 安 排 1 实 际 控 制 人 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 承 诺 : 本 人 及 本 人 所 控 制 的 其 他 企 业 目 前 所 从 事 的 业 务 与 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 况 ; 本 人 在 今 后 作 为 公 司 的 实 际 控 制 人 期 间, 也 不 会 以 任 何 形 式 直 接 或 间 接 地 从 事 与 公 司 及 其 下 属 公 司 相 同 或 相 似 的 业 务, 包 括 不 在 中 国 境 内 外 通 过 投 资 收 购 联 营 兼 并 受 托 经 营 等 方 式 从 事 与

156 公 司 及 公 司 下 属 公 司 ( 包 括 全 资 控 股 公 司 及 具 有 实 际 控 制 权 的 公 司 ) 相 同 相 似 或 者 构 成 竞 争 威 胁 的 业 务 活 动 2 控 股 股 东 关 于 避 免 今 后 可 能 发 生 同 业 竞 争 的 承 诺 本 公 司 控 股 股 东 天 齐 集 团 承 诺 : (1) 本 公 司 锂 辉 石 销 售 业 务 只 面 向 以 锂 辉 石 作 为 辅 料 的 玻 璃 陶 瓷 行 业 用 户 销 售, 不 向 以 锂 辉 石 为 主 要 生 产 原 料 的 锂 加 工 行 业 用 户 销 售 锂 辉 石 本 公 司 及 其 下 属 全 资 或 控 股 子 企 业 目 前 没 有, 将 来 亦 不 会 在 中 国 境 内 外, 以 任 何 方 式 ( 包 括 但 不 限 于 单 独 经 营 通 过 合 资 经 营 或 拥 有 另 一 公 司 或 企 业 的 股 份 或 其 他 权 益 ) 直 接 或 间 接 参 与 任 何 导 致 或 可 能 导 致 与 股 份 公 司 主 营 业 务 直 接 或 间 接 产 生 竞 争 的 业 务 或 活 动, 亦 不 生 产 任 何 与 股 份 公 司 产 品 相 同 或 相 似 或 可 以 取 代 股 份 公 司 产 品 的 产 品 (2) 如 果 股 份 公 司 认 为 本 公 司 或 本 公 司 各 全 资 或 控 股 子 企 业 从 事 了 对 股 份 公 司 的 业 务 构 成 竞 争 的 业 务, 本 公 司 将 愿 意 以 公 平 合 理 的 价 格 将 该 等 资 产 或 股 权 转 让 给 股 份 公 司 (3) 如 果 本 公 司 将 来 可 能 存 在 任 何 与 股 份 公 司 主 营 业 务 产 生 直 接 或 间 接 竞 争 的 业 务 机 会, 本 公 司 应 当 立 即 通 知 股 份 公 司 并 尽 力 促 使 该 业 务 机 构 按 股 份 公 司 能 合 理 接 受 的 条 件 首 先 提 供 给 股 份 公 司, 股 份 公 司 对 上 述 业 务 享 有 优 先 购 买 权 (4) 如 因 违 反 本 承 诺 函 的 任 何 条 款 而 导 致 股 份 公 司 遭 受 的 一 切 损 失 损 害 和 开 支, 本 公 司 将 予 以 赔 偿 (5) 该 承 诺 函 自 本 公 司 签 字 盖 章 之 日 起 生 效, 直 至 发 生 以 下 情 形 为 止 ( 以 较 早 为 准 ):1 本 公 司 不 再 直 接 或 间 接 控 制 股 份 公 司 ;2 股 份 公 司 股 份 终 止 在 证 券 交 易 所 上 市 (6) 本 公 司 在 本 承 诺 函 中 所 作 出 的 保 证 和 承 诺 均 代 表 本 公 司 及 本 公 司 已 设 立 或 将 设 立 的 下 属 全 资 或 控 股 子 企 业 而 作 出 3 其 他 股 东 承 诺 本 公 司 股 东 张 静 承 诺 : 本 人 及 本 人 所 控 制 的 其 他 企 业 目 前 所 从 事 的 业 务 与 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 况 ; 本 人 在 今 后 作 为 公 司 的 主 要 股 东 期 间, 也 不 会 以 任

157 何 形 式 直 接 或 间 接 地 从 事 与 公 司 及 其 下 属 公 司 相 同 或 相 似 的 业 务, 包 括 不 在 中 国 境 内 外 通 过 投 资 收 购 联 营 兼 并 受 托 经 营 等 方 式 从 事 与 公 司 及 公 司 下 属 公 司 ( 包 括 全 资 控 股 公 司 及 具 有 实 际 控 制 权 的 公 司 ) 相 同 相 似 或 者 构 成 竞 争 威 胁 的 业 务 活 动 4 其 他 关 联 方 的 承 诺 为 了 避 免 与 公 司 之 间 将 来 可 能 发 生 的 同 业 竞 争, 减 少 关 联 交 易, 天 齐 集 团 所 控 制 的 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 还 向 本 公 司 出 具 了 关 于 避 免 同 业 竞 争 及 减 少 关 联 交 易 的 承 诺 函 天 齐 五 矿 承 诺 : (1) 自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起, 本 公 司 锂 辉 石 销 售 业 务 只 面 向 以 锂 辉 石 作 为 辅 料 的 玻 璃 陶 瓷 行 业 用 户 销 售, 不 向 以 锂 辉 石 为 主 要 生 产 原 料 的 锂 加 工 行 业 用 户 销 售 锂 辉 石 (2) 本 公 司 目 前 所 从 事 的 业 务 与 股 份 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 况 ; 作 为 股 份 公 司 的 关 联 方, 本 公 司 今 后 也 不 从 事 与 股 份 公 司 相 同 或 相 似 的 业 务 或 者 构 成 竞 争 威 胁 的 业 务 活 动 (3) 自 2008 年 1 月 起, 本 公 司 不 再 代 理 股 份 公 司 锂 辉 石 进 口 业 务, 并 逐 步 向 股 份 公 司 移 交 碳 酸 锂 等 相 关 产 品 的 国 外 客 户 及 出 口 业 务 ; 本 公 司 承 诺 在 2008 年 6 月 前 完 成 相 关 业 务 与 客 户 的 移 交 工 作 自 2008 年 7 月 起, 本 公 司 将 不 再 代 理 股 份 公 司 产 品 出 口 业 务 (4) 此 外, 本 公 司 将 尽 量 减 少 与 股 份 公 司 及 其 控 股 子 公 司 的 其 他 一 切 非 必 要 的 关 联 交 易 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 承 诺 : 本 公 司 只 面 向 以 锂 辉 石 作 为 辅 料 的 玻 璃 陶 瓷 行 业 用 户 销 售 锂 辉 石, 不 向 以 锂 辉 石 为 主 要 生 产 原 料 的 锂 加 工 行 业 用 户 销 售 锂 辉 石 目 前 所 从 事 的 业 务 与 股 份 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 况 ; 作 为 股 份 公 司 的 关 联 方, 本 公 司 今 后 也 不 从 事 与 股 份 公 司 相 同 或 相 似 的 业 务 或 者 构 成 竞 争 威 胁 的 业 务 活 动 同 时, 尽 量 减 少 关 联 交 易 ( 四 ) 发 行 人 律 师 对 本 公 司 同 业 竞 争 情 况 的 意 见 发 行 人 律 师 经 核 查 后 认 为 : 除 天 齐 集 团 及 其 控 股 子 公 司 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 有 矿 产 品 销 售 业 务 外, 发 行 人 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 实 际 经 营 的 业 务 均 与 发 行 人 实 际 经 营 的 业 务 不 同, 与 发 行 人 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 天 齐 集 团 及 其 控 股 子 公 司 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 虽 然 存 在 面 向 以 锂 辉 石 作 为 辅 料 的 玻 璃 陶 瓷 行 业 生 产 厂 商 销 售 锂 辉 石 的 业 务, 但 与 发 行 人 的 锂 辉 石 销 售

158 业 务 在 用 途 客 户 及 市 场 方 面 存 在 明 显 区 别, 因 此, 发 行 人 与 上 述 四 家 公 司 之 间 在 锂 辉 石 销 售 业 务 上 不 存 在 同 业 竞 争 ( 五 ) 保 荐 人 对 本 公 司 同 业 竞 争 情 况 的 意 见 保 荐 人 国 金 证 券 经 核 查 后 认 为 : 天 齐 集 团 天 齐 五 矿 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 从 事 的 面 向 以 锂 辉 石 作 为 辅 料 的 玻 璃 陶 瓷 行 业 用 户 销 售 锂 辉 石 的 的 贸 易 业 务, 与 发 行 人 从 事 的 以 锂 辉 石 为 主 要 原 料 生 产 锂 加 工 产 品 的 经 营 业 务 有 着 显 著 的 区 别, 两 者 在 产 品 功 能 用 途 客 户 需 求 等 方 面 均 不 相 同, 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 形 实 际 控 制 人 与 关 联 方 已 就 今 后 避 免 同 业 竞 争 做 出 了 明 确 承 诺 和 保 证, 发 行 人 对 其 避 免 同 业 竞 争 的 措 施 进 行 了 充 分 披 露, 不 存 在 重 大 遗 漏 或 重 大 隐 瞒 二 关 于 关 联 交 易 ( 一 ) 关 联 方 及 关 联 关 系 1 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 和 参 股 的 企 业 本 公 司 控 股 股 东 为 天 齐 集 团, 实 际 控 制 人 为 蒋 卫 平 先 生 蒋 卫 平 先 生 持 有 本 公 司 第 一 大 股 东 天 齐 集 团 98.60% 的 股 权, 通 过 天 齐 集 团 间 接 持 有 本 公 司 本 次 发 行 前 83.81% 的 股 份 天 齐 集 团 控 制 的 企 业 除 本 公 司 外, 还 包 括 天 齐 五 矿 天 齐 瑞 丰 天 齐 水 暖 天 齐 科 技 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 天 齐 金 属, 并 通 过 天 齐 矿 业 实 际 控 制 天 齐 硅 业 通 过 天 齐 金 属 控 制 鑫 道 成 以 上 公 司 的 基 本 情 况 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 六 发 行 人 股 东 的 基 本 情 况 ( 三 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 此 外, 天 齐 集 团 持 有 成 都 建 中 锂 电 池 有 限 公 司 20% 的 股 权, 本 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 担 任 其 董 事 该 公 司 成 立 于 2005 年 6 月 28 日, 注 册 地 址 为 成 都 市 双 流 县 东 升 镇 藏 卫 路 北 一 段 169 号, 法 定 代 表 人 畅 欣 其 股 东 结 构 为 中 核 建 中 核 燃 料 元 件 有 限 公 司 持 有 64.70% 股 权, 天 齐 集 团 持 有 20% 股 权, 其 他 股 东 持 有 15.30% 股 权 该 公 司 主 要 从 事 各 类 电 池 锂 电 池 与 电 池 组 及 其 配 件 的 研 究 设 计 生 产 与 销 售 报 告 期 内 该 公 司 与 本 公 司 未 发 生 交 易

159 成 都 建 中 锂 电 池 有 限 公 司 主 要 以 金 属 锂 生 产 锂 电 池, 需 要 向 外 购 买 金 属 锂, 本 公 司 正 在 进 行 年 产 200 吨 金 属 锂 项 目 建 设 因 此 未 来 本 公 司 存 在 向 成 都 建 中 锂 电 池 有 限 公 司 销 售 金 属 锂 的 可 能 性 如 果 本 公 司 与 成 都 建 中 锂 电 池 有 限 公 司 发 生 关 联 交 易, 将 遵 照 公 司 关 联 交 易 决 策 制 度 的 规 定, 履 行 决 策 程 序, 并 按 市 场 价 格 定 价, 保 证 价 格 的 公 允 性 关 联 交 易 决 策 制 度 规 定, 公 司 关 联 交 易 应 当 遵 循 以 下 基 本 原 则 :(1) 诚 实 信 用 原 则 ;(2) 平 等 自 愿 等 价 有 偿 的 原 则 ; (3) 公 正 公 平 公 开 的 原 则 ;(4) 关 联 交 易 的 价 格 原 则 上 应 不 偏 离 市 场 独 立 第 三 方 的 标 准, 对 于 难 以 比 较 市 场 价 格 或 定 价 受 到 限 制 的 关 联 交 易, 应 通 过 合 同 明 确 有 关 成 本 和 利 润 的 标 准 ; 公 司 应 对 关 联 交 易 的 定 价 依 据 予 以 充 分 披 露 ;(5) 与 关 联 人 有 任 何 利 害 关 系 的 董 事 股 东 及 当 事 人 就 该 事 项 进 行 表 决 时, 应 采 取 回 避 原 则 2 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 权 的 股 东 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 权 的 股 东 包 括 自 然 人 张 静 女 士, 持 有 本 公 司 万 股 股 份, 占 发 行 前 总 股 本 的 13.32% 张 静 女 士 系 与 本 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 之 妻 3 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 的 基 本 情 况 及 其 在 关 联 方 任 职 情 况 见 请 参 阅 本 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 内 容 4 其 他 关 联 方 (1) 本 公 司 的 其 他 关 联 方 为 与 主 要 股 东 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 : 蒋 安 琪 ( 蒋 卫 平 的 女 儿 ) 蒋 卫 民 ( 蒋 卫 平 的 弟 弟 ) 龙 晓 军 ( 蒋 卫 平 的 弟 媳 ) 蒋 玲 ( 蒋 卫 平 的 妹 妹 ) 戴 毅 华 ( 蒋 卫 平 的 妹 夫 ) 报 告 期 内, 除 蒋 卫 民 将 其 持 有 的 天 齐 盛 合 0.50% 股 权 转 让 给 本 公 司 外, 该 等 关 联 方 与 本 公 司 未 发 生 关 联 交 易 (2) 成 都 开 飞 高 能 化 学 工 业 有 限 公 司 该 公 司 系 澳 大 利 亚 荷 里 桑 有 限 公 司 独 资 设 立 的 外 商 独 资 企 业, 本 公 司 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 之 妹 蒋 玲 担 任 公 司 董 事 长 该 公 司 主 要 从 事 高 纯 及 特 种 性 能 的 电 子 领 域 化 学 品 石 化 工 业 催 化 剂 塑 料 阻 燃

160 抑 烟 化 学 品 等 产 品 的 生 产 与 销 售 报 告 期 内 存 在 该 公 司 向 本 公 司 子 公 司 雅 安 华 汇 购 买 氢 氧 化 锂 产 品 的 关 联 交 易 ( 二 ) 经 常 性 关 联 交 易 报 告 期 内 本 公 司 经 常 性 关 联 交 易 如 下 表 : 单 位 : 元 1 关 联 采 购 ( 注 1) 交 易 对 象 交 易 内 容 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 定 价 原 则 天 齐 五 矿 支 付 代 理 费 用 , ,916, 市 场 化 定 价 天 齐 五 矿 采 购 锂 辉 石 矿 ,454, 市 场 化 定 价 合 计 占 营 业 成 本 的 比 重 % 17.78% - 占 同 类 型 交 易 的 比 重 % %/79.66% - 2 关 联 销 售 (1) 不 计 入 锂 辉 石 关 联 销 售 情 况 下 的 关 联 方 销 售 情 况 ( 申 报 报 表 口 径 ) 交 易 对 象 交 易 内 容 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 定 价 原 则 开 飞 高 能 销 售 氢 氧 化 锂 900, ,101, ,357, ,713, 市 场 化 定 价 占 申 报 营 业 收 入 比 重 0.65% 1.34% 2.93% 0.89% - 占 同 类 型 交 易 的 比 重 3.67% 7.71% 21.12% 7.67% - (2) 计 入 锂 辉 石 关 联 销 售 情 况 下 的 关 联 方 销 售 情 况 ( 注 2) 交 易 对 象 交 易 内 容 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 定 价 原 则 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石 矿 ,512, 参 照 市 场 协 议 定 价 开 飞 高 能 销 售 氢 氧 化 锂 900, ,101, ,357, ,713, 市 场 化 定 价 合 计 占 营 业 收 入 ( 包 含 锂 辉 石 销 售 ) 的 比 重 0.65% 1.34% 2.93% 22.12% - 占 同 类 型 交 易 的 比 重 3.67% 7.71% 21.12% 84.09%/7.67% - 注 1:2007 年 12 月 31 日 前, 雅 安 华 汇 存 在 向 天 齐 五 矿 采 购 锂 辉 石 的 关 联 交 易 2008 年 1 月 1 日 起, 雅 安 华 汇 所 需 锂 辉 石 由 本 公 司 供 应 注 2:2007 年 12 月 31 日 前, 本 公 司 存 在 向 关 联 方 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石 的 业 务, 该 关 联 交 易 系 由 天 齐 集 团 统 一 协 调 安 排, 由 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 向 玻 璃 陶 瓷 行 业 的 终 端 用 户 销 售 自 2008 年 1 月 1 日 起, 本 公 司 不 再 向 天 齐 实

161 业 及 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石 基 于 实 质 重 于 形 式 谨 慎 性 可 比 性 与 相 关 性 等 财 务 报 表 编 报 之 基 本 原 则, 本 公 司 将 上 述 关 联 交 易 形 成 的 差 价 在 扣 除 相 关 税 费 后 的 金 额 21,649, 元 计 入 资 本 公 积 具 体 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 4 业 务 整 合 ( 三 ) 偶 发 性 关 联 交 易 1 天 齐 集 团 对 本 公 司 增 资 (1) 土 地 使 用 权 增 资 2007 年 10 月, 天 齐 集 团 以 土 地 使 用 权 3, 万 元 向 本 公 司 增 资, 增 资 后 本 公 司 注 册 资 本 由 2,000 万 元 变 更 为 5,000 万 元 出 资 资 产 业 经 四 川 华 衡 房 地 产 地 价 评 估 有 限 公 司 评 估, 并 出 具 川 华 衡 房 评 报 [2007]066 号 土 地 估 价 报 告 具 体 增 资 情 况 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 四 股 东 出 资 及 历 次 股 本 变 化 的 验 资 情 况 ( 二 )2007 年 10 月 增 资 (2) 现 金 增 资 2008 年 3 月, 天 齐 集 团 以 现 金 万 元 向 本 公 司 增 资, 折 合 注 册 资 本 27 万 股 具 体 增 资 情 况 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 四 股 东 出 资 及 历 次 股 本 变 化 的 验 资 情 况 ( 四 )2008 年 3 月 增 资 2 关 联 担 保 (1) 本 公 司 为 关 联 方 提 供 借 款 担 保 情 况 2007 年 4 月 20 日, 本 公 司 与 天 齐 实 业 共 同 为 天 齐 五 矿 在 中 信 银 行 成 都 分 行 2007 年 4 月 20 日 至 2008 年 4 月 20 日 期 间 最 高 500 万 美 元 授 信 额 度 提 供 连 带 责 任 担 保, 到 期 后 该 担 保 已 解 除 (2) 关 联 方 为 本 公 司 提 供 担 保 情 况 : 年 6 月 15 日, 本 公 司 关 联 方 天 齐 五 矿 与 与 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 签 订 了 编 号 为 号 最 高 额 保 证 合 同, 自 2007 年 6 月 15 日 起 至 2009 年 6 月 14 日 止, 天 齐 五 矿 为 本 公 司 实 际 形 成 最 高 余 额 为 1,100 万 元 的 债 务 提 供 连 带 责 任 的 保 证 担 保 2008 年 12 月 8 日, 天 齐 五 矿 与 中 国 农 业

162 银 行 射 洪 县 支 行 签 订 了 编 号 为 号 的 最 高 额 保 证 合 同, 合 同 约 定, 终 止 履 行 原 号 最 高 额 保 证 合 同, 自 2008 年 12 月 8 日 起 至 2010 年 12 月 7 日 止, 天 齐 五 矿 为 本 公 司 实 际 形 成 最 高 余 额 为 1,100 万 元 的 债 务 提 供 连 带 责 任 的 保 证 担 保 在 该 保 证 合 同 项 下, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 公 司 实 际 借 款 900 万 元 年 1 月 8 日, 天 齐 集 团 与 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 成 都 分 行 签 署 了 编 号 为 2007 信 银 蓉 人 最 高 额 保 字 第 号 最 高 额 保 证 合 同, 蒋 卫 平 张 静 与 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 成 都 分 行 签 署 了 个 人 连 带 责 任 保 证 合 同, 自 2008 年 1 月 8 日 起 至 2009 年 1 月 8 日 止, 为 本 公 司 在 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 成 都 分 行 所 获 得 的 300 万 美 元 综 合 授 信 额 度 提 供 担 保 该 担 保 合 同 已 到 期 解 除 年 8 月 18 日, 天 齐 集 团 与 中 国 建 设 银 行 射 洪 支 行 签 订 了 编 号 为 信 贷 保 证 (2009)006 号 最 高 额 保 证 合 同, 自 2009 年 8 月 至 2010 年 8 月, 天 齐 集 团 为 本 公 司 实 际 形 成 最 高 余 额 为 21,460, 元 的 债 务 提 供 连 带 责 任 的 保 证 担 保 截 至 本 签 署 日, 该 项 保 证 合 同 下 的 担 保 债 务 ( 长 期 借 款 ) 金 额 为 2,000 万 元 3 收 购 天 齐 集 团 持 有 的 雅 安 华 汇 股 权 2008 年 3 月, 本 公 司 以 零 价 格 收 购 天 齐 集 团 所 持 有 的 雅 安 华 汇 60% 股 权, 并 于 2008 年 3 月 26 日 在 雅 安 市 雨 城 区 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 股 权 变 更 登 记 2008 年 12 月, 本 公 司 以 零 价 格 收 购 天 齐 集 团 所 持 有 的 雅 安 华 汇 40 万 元 的 股 权, 并 于 2008 年 12 月 30 日 在 雅 安 市 雨 城 区 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 股 权 变 更 登 记 4 收 购 天 齐 集 团 持 有 的 天 齐 盛 合 股 权 2008 年 8 月, 经 本 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 审 议 通 过, 关 联 董 事 回 避 表 决, 本 公 司 按 出 资 额 以 1,200 万 元 收 购 天 齐 集 团 所 持 有 的 天 齐 盛 合 60% 股 权, 并 于 2008 年 9 月 19 日 在 成 都 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 股 权 变 更 登 记 2009 年 12 月 15 日, 经 第 一 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 审 议 通 过, 关 联 董 事 回 避 表 决, 本 公 司 以 经 信 永 中 和 审 计 后 截 至 2009 年 6 月 30 日 的 净 资 产 为 依 据, 以 万 元 和 万 元 受 让 分 别 天 齐 集 团 蒋 卫 民 持 有 天 齐 盛 合 39.50%

163 0.50% 的 股 权 2010 年 1 月 8 日, 天 齐 盛 合 办 理 了 工 商 变 更 登 记 变 更 后, 天 齐 盛 合 成 为 本 公 司 全 资 子 公 司 ( 四 ) 与 交 易 相 关 的 应 收 应 付 款 项 余 额 单 位 : 元 项 目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应 收 账 款 : 天 齐 矿 业 ,657, 应 付 账 款 : 天 齐 五 矿 ,673, 其 他 应 付 款 : 天 齐 集 团 ,000, ,300, 本 公 司 2007 年 对 天 齐 矿 业 的 应 收 账 款 系 销 售 锂 辉 石 款 项,2008 年 已 不 存 在 向 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石 的 情 形 ;2007 年 与 天 齐 五 矿 的 应 付 款 项 系 因 锂 辉 石 进 口 代 理 及 部 分 锂 产 品 出 口 代 理 形 成 2007 年 对 天 齐 集 团 的 其 他 应 付 款 余 额 1,630 万 元 系 子 公 司 雅 安 华 汇 收 购 四 川 雅 安 市 盛 世 矿 业 锂 工 业 有 限 责 任 公 司 氢 氧 化 锂 生 产 线 资 产 的 借 款, 该 款 项 已 于 2008 年 归 还 本 公 司 2008 年 应 付 天 齐 集 团 的 2,000 万 元 款 项, 系 天 齐 盛 合 以 3,500 万 元 价 格 竞 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 探 矿 权 后 因 支 付 相 关 拍 卖 款 项 向 天 齐 集 团 借 入 资 金 形 成 本 公 司 已 于 2009 年 全 部 偿 还 本 公 司 变 更 设 立 股 份 公 司 前, 控 股 股 东 天 齐 集 团 和 关 联 方 天 齐 五 矿 存 在 占 用 本 公 司 资 金 的 情 况 其 主 要 原 因 是 本 公 司 变 更 设 立 股 份 公 司 前, 控 股 股 东 天 齐 集 团 出 于 提 高 资 金 使 用 效 率 的 目 的, 对 包 括 本 公 司 在 内 集 团 控 制 的 各 公 司 进 行 资 金 统 一 管 理 2007 年, 在 股 份 公 司 设 立 前, 通 过 分 红 及 现 金 归 还 等 方 式, 天 齐 集 团 和 天 齐 五 矿 占 用 本 公 司 资 金 的 情 形 已 经 消 除 控 股 股 东 天 齐 集 团 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 已 出 具 承 诺, 保 证 不 以 任 何 方 式 占 用 本 公 司 的 资 金 ( 五 ) 报 告 期 内 发 行 人 关 联 交 易 对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响

164 报 告 期 内, 本 公 司 向 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石 的 价 差 扣 除 应 缴 纳 的 相 关 税 收 后 的 余 额 21,649, 元 已 全 部 计 入 相 关 期 间 的 资 本 公 积, 增 加 了 公 司 的 净 资 产, 但 未 影 响 净 利 润 ; 除 2007 年 因 天 齐 五 矿 向 雅 安 华 汇 销 售 锂 辉 石 所 形 成 的 关 联 交 易 外, 天 齐 五 矿 代 理 本 公 司 进 出 口 业 务 所 收 取 的 代 理 费 占 公 司 利 润 总 额 的 比 例 较 小, 对 利 润 影 响 不 大 其 他 关 联 交 易 主 要 是 为 满 足 生 产 经 营 需 要 而 发 生 的 关 联 担 保, 为 解 决 可 能 存 在 的 同 业 竞 争 而 进 行 的 股 权 收 购, 这 几 项 关 联 交 易 提 高 了 公 司 的 持 续 经 营 能 力, 丰 富 了 公 司 的 产 品 结 构, 没 有 给 公 司 带 来 负 面 影 响 ( 六 ) 发 行 人 减 少 关 联 交 易 的 措 施 公 司 于 2007 年 年 底 及 2008 年 采 取 了 多 项 措 施 减 少 关 联 交 易 和 关 联 方, 主 要 措 施 及 取 得 的 效 果 如 下 : 1 通 过 受 让 天 齐 集 团 所 持 有 雅 安 华 汇 的 股 权, 使 雅 安 华 汇 成 为 本 公 司 的 子 公 司, 减 少 关 联 交 易 并 消 除 了 同 业 竞 争 2 自 2008 年 1 月 1 日 起, 本 公 司 不 再 向 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石, 从 而 消 除 了 与 天 齐 实 业 及 天 齐 矿 业 的 关 联 交 易 3 自 2008 年 1 月 1 日 起, 本 公 司 不 再 委 托 天 齐 五 矿 代 理 锂 辉 石 进 口 业 务, 改 由 本 公 司 自 行 办 理 2008 年 1-6 月, 天 齐 五 矿 陆 续 将 其 代 理 本 公 司 的 出 口 业 务 及 客 户 移 交 给 本 公 司, 截 至 2008 年 6 月, 上 述 客 户 与 业 务 已 移 交 完 毕 自 2008 年 7 月 起, 天 齐 五 矿 不 再 代 理 本 公 司 及 雅 安 华 汇 产 品 的 出 口, 所 有 出 口 业 务 全 部 由 本 公 司 自 行 办 理 4 本 公 司 还 将 通 过 严 格 执 行 关 联 交 易 基 本 原 则 决 策 程 序 回 避 制 度 信 息 披 露 等 措 施 来 规 范 并 减 少 关 联 交 易 5 控 股 股 东 天 齐 集 团 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 已 出 具 承 诺, 保 证 不 以 任 何 方 式 占 用 本 公 司 的 资 金 ( 七 ) 关 于 关 联 交 易 的 制 度 规 定 公 司 已 在 公 司 章 程 中 对 关 联 交 易 决 策 权 力 与 程 序 作 出 了 规 定, 公 司 章 程 已 规 定 关 联 股 东 或 利 益 冲 突 的 董 事 在 关 联 交 易 表 决 中 的 回 避 制 度 同 时, 公

165 司 在 董 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 制 度 关 联 交 易 决 策 制 度 对 关 联 交 易 决 策 权 力 与 程 序 作 了 更 加 详 尽 的 规 定 ( 八 ) 独 立 董 事 对 公 司 重 大 关 联 交 易 事 项 的 意 见 本 公 司 独 立 董 事 就 本 公 司 报 告 期 内 重 大 关 联 交 易 事 项 出 具 书 面 意 见, 认 为 : 除 向 关 联 方 天 齐 矿 业 天 齐 实 业 销 售 锂 辉 石 外, 报 告 期 内 发 行 人 发 生 的 其 他 关 联 交 易 遵 循 了 平 等 自 愿 等 价 有 偿 原 则, 关 联 交 易 的 定 价 是 以 公 司 利 益 最 大 化 和 保 护 中 小 股 东 权 益 为 基 本 点, 交 易 价 格 公 允 合 理, 公 司 决 策 程 序 合 法 有 效, 遵 循 市 场 规 律, 按 照 公 开 公 平 公 正 的 原 则 确 定 的, 不 存 在 损 害 公 司 和 中 小 股 东 利 益 的 情 形 公 司 收 购 天 齐 集 团 持 有 的 雅 安 华 汇 和 天 齐 盛 合 的 股 权, 丰 富 了 公 司 的 锂 产 品 产 业 链 条, 有 利 于 减 少 关 联 交 易, 消 除 与 天 齐 集 团 可 能 存 在 的 同 业 竞 争, 有 利 于 公 司 长 远 发 展 和 保 障 公 司 全 体 股 东 利 益 本 公 司 独 立 董 事 就 本 公 司 向 关 联 方 天 齐 矿 业 天 齐 实 业 销 售 锂 辉 石 的 独 立 意 见 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 4 业 务 整 合

166 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 概 况 公 司 第 一 届 董 事 会 由 蒋 卫 平 姚 开 林 邹 军 金 鹏 杨 军 赵 家 生 杨 丹 7 人 组 成, 其 中, 杨 军 赵 家 生 杨 丹 为 独 立 董 事 ; 公 司 第 一 届 监 事 会 由 杨 青 赵 本 常 袁 亮 3 人 组 成, 其 中 杨 青 赵 本 常 为 股 东 代 表 监 事, 袁 亮 为 经 公 司 职 工 民 主 选 举 产 生 的 职 工 代 表 监 事 董 事 和 监 事 任 期 均 为 3 年 本 公 司 高 级 管 理 人 员 为 姚 开 林 金 鹏 霍 立 明 杨 素 郭 维 邹 军 李 波 ; 核 心 技 术 人 员 为 姚 开 林 金 鹏 霍 立 明 涂 明 江 黄 春 莲 ( 一 ) 董 事 及 其 选 聘 情 况 本 公 司 董 事 会 由 7 人 组 成, 其 中 3 名 独 立 董 事, 本 届 董 事 的 任 期 从 2007 年 12 月 至 2010 年 12 月 2007 年 12 月 20 日, 本 公 司 创 立 大 会 选 举 蒋 卫 平 姚 开 林 邹 军 为 本 公 司 董 事 ; 选 聘 赵 德 武 杨 军 为 本 公 司 独 立 董 事 ;2007 年 12 月 20 日, 本 公 司 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 选 举 蒋 卫 平 为 公 司 董 事 长 2008 年 3 月 15 日, 本 公 司 2008 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 增 选 金 鹏 为 公 司 董 事 增 聘 高 德 柱 为 公 司 独 立 董 事 2009 年 8 月 15 日, 因 赵 德 武 高 德 柱 辞 去 独 立 董 事 职 务, 公 司 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 增 补 选 聘 赵 家 生 杨 丹 为 公 司 独 立 董 事 前 述 所 有 董 事 均 为 中 国 国 籍, 不 具 有 境 外 居 留 权 简 历 如 下 : 1 蒋 卫 平 先 生, 董 事 长, 生 于 1955 年, 大 学 学 历, 高 级 经 济 师 蒋 卫 平 先 生 1982 年 毕 业 于 四 川 工 业 学 院 机 械 专 业,1982 年 至 1985 年 在 成 都 机 械 厂 工 作, 任 技 术 员 ;1985 年 至 1986 年 在 四 川 省 九 三 学 社 从 事 行 政 管 理 工 作 ;1986 年 至 1997 年 在 中 国 农 业 机 械 西 南 公 司 任 销 售 工 程 师,1997 年 开 始 独 立 创 业 蒋 卫 平 先 生 长 期 从 事 商 贸 经 营 活 动 和 企 业 管 理 工 作, 具 有 丰 富 的 商 贸 经 营 和 企 业 管 理 经 验, 对 锂 行 业 有 深 刻 的 理 解, 现 任 天 齐 集 团 董 事 长 遂 宁 市 人 大 代 表 射 洪 县 政 协 委 员 2 姚 开 林 先 生, 董 事 总 经 理 公 司 法 定 代 表 人, 生 于 1965 年, 研 究 生 学 历, 高 级 工 程 师 曾 在 美 丰 集 团 公 司 从 事 生 产 管 理 工 作,1993 年 参 与 筹 建 本 公 司,

167 历 任 技 术 设 备 科 科 长 生 产 副 总 经 理 常 务 副 总 经 理 总 经 理, 具 有 丰 富 的 锂 产 品 生 产 管 理 经 验 和 深 厚 的 专 业 功 底 主 导 并 参 与 了 公 司 硫 酸 锂 溶 液 生 产 低 镁 电 池 级 碳 酸 锂 的 方 法 除 去 电 池 级 无 水 氯 化 锂 生 产 中 杂 质 钠 的 精 制 剂 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 制 备 方 法 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 的 制 备 方 法 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 的 制 备 方 法 五 项 发 明 专 利 的 研 发, 是 中 国 有 色 金 属 行 业 标 准 电 池 级 碳 酸 锂 的 主 要 起 草 人 之 一, 现 任 中 国 物 理 和 化 学 电 源 行 业 协 会 常 务 理 事 中 国 有 色 金 属 工 业 协 会 理 事 和 射 洪 县 人 大 代 表 3 邹 军 先 生, 董 事 财 务 总 监, 生 于 1973 年, 会 计 学 硕 士, 中 国 注 册 会 计 师 注 册 税 务 师 曾 任 重 庆 天 健 会 计 师 事 务 所 部 门 经 理 高 级 经 理, 长 期 从 事 上 市 公 司 审 计 和 管 理 咨 询 工 作, 具 有 较 丰 富 的 专 业 服 务 和 管 理 经 验 2007 年 12 月 加 入 本 公 司, 任 董 事 财 务 总 监 4 金 鹏 先 生, 董 事 总 工 程 师 技 术 中 心 主 任, 生 于 1940 年, 大 学 学 历, 教 授 级 高 级 工 程 师, 长 期 从 事 稀 有 金 属 冶 炼 的 科 研 教 学 工 作, 具 有 多 年 矿 石 提 锂 技 术 开 发 经 验, 主 持 公 司 的 技 术 开 发 工 作, 是 公 司 核 心 技 术 的 发 明 人 之 一 曾 获 四 川 省 科 技 进 步 二 等 奖, 拥 有 中 国 发 明 专 利 一 项, 在 国 际 学 术 会 议 发 表 论 文 两 篇, 在 国 内 学 术 期 刊 及 全 国 学 术 会 议 发 表 论 文 十 余 篇 5 杨 军 先 生, 独 立 董 事, 生 于 1950 年, 德 国 明 斯 特 (Muenster) 大 学 博 士, 中 国 电 池 工 业 协 会 理 事, 中 国 硅 酸 盐 学 会 固 态 离 子 学 分 会 理 事, 中 科 院 百 人 计 划 和 教 育 部 新 世 纪 优 秀 人 才 支 持 计 划 入 选 者, 化 学 与 物 理 电 源 系 统 刊 物 主 编, Research J. Chem. and Environ. 刊 物 编 委 曾 先 后 在 奥 地 利 Graz 工 业 大 学 工 作, 参 加 欧 盟 开 发 项 目 轻 质 铅 酸 电 池 和 奥 地 利 重 大 专 项 电 活 性 材 料 的 研 究, 日 本 三 重 大 学 合 作 研 究 中 心 任 客 座 研 究 员, 从 事 丰 田 汽 车 公 司 全 固 态 聚 合 物 锂 电 池 项 目 的 合 作 研 究,2000 年 起 在 中 科 院 上 海 微 系 统 与 信 息 技 术 研 究 所 能 源 室 担 任 研 究 员, 博 士 生 导 师,2003 年 4 月 起 任 上 海 交 通 大 学 化 学 化 工 学 院 教 授, 电 化 学 与 能 源 技 术 研 究 所 副 所 长 6 赵 家 生 先 生, 独 立 董 事, 生 于 1953 年, 高 级 工 程 师, 中 国 有 色 金 属 工 业 协 会 副 会 长 曾 就 读 于 清 华 大 学 工 程 物 理 系 核 材 料 物 理 专 业 ; 曾 任 北 京 有 色 金 属 研 究 总 院 技 术 员 工 程 师 主 任, 中 国 有 色 金 属 工 业 总 公 司 机 关 党 委 办 公 室 主 任 审 计 部 副 主 任, 国 家 有 色 金 属 工 业 局 办 公 室 副 主 任 兼 机 关 服 务 局 党 委 书 记 等

168 职 务 现 任 山 西 关 铝 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2009 年 8 月 起 担 任 本 公 司 独 立 董 事 职 务 7 杨 丹 先 生, 独 立 董 事, 生 于 1970 年, 会 计 学 博 士, 西 南 财 经 大 学 教 授, 会 计 学 硕 士 生 和 MBA EMBA 导 师 博 士 生 导 师, 国 家 自 然 科 学 基 金 委 项 目 评 议 专 家 中 华 全 国 表 年 联 合 会 委 员 财 政 部 全 国 会 计 学 术 带 头 人 全 国 中 表 年 财 务 成 本 协 会 常 务 理 事 美 国 会 计 学 会 会 员 美 国 管 理 学 会 会 员 中 国 会 计 学 会 会 员 现 任 工 商 管 理 学 院 执 行 院 长 MBA 教 育 中 心 副 主 任 成 都 卫 士 通 信 息 产 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2009 年 8 月 起 担 任 本 公 司 独 立 董 事 职 务 ( 二 ) 监 事 会 及 其 选 聘 情 况 本 公 司 监 事 会 由 3 名 监 事 组 成, 其 中 杨 青 王 天 国 由 本 公 司 2007 年 12 月 20 日 创 立 大 会 选 举 产 生, 职 工 代 表 监 事 袁 亮 由 公 司 第 三 届 四 次 职 工 代 表 大 会 于 2007 年 12 月 18 日 民 主 选 举 产 生 本 届 监 事 的 任 期 从 2007 年 12 月 至 2010 年 12 月 2007 年 12 月 20 日, 公 司 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议 选 举 王 天 国 为 监 事 会 主 席 2010 年 4 月, 王 天 国 因 病 去 世, 公 司 2009 年 年 度 股 东 大 会 选 举 赵 本 常 担 任 公 司 监 事 2010 年 4 月 30 日, 公 司 第 一 届 监 事 会 第 七 次 会 议 选 举 杨 青 为 监 事 会 主 席 公 司 监 事 均 为 中 国 国 籍, 均 不 具 有 境 外 居 留 权 简 历 如 下 : 1 杨 青 女 士,1965 年 生, 大 学 学 历, 年 在 四 川 省 滨 江 建 筑 工 程 公 司 工 作, 年 在 天 齐 五 矿 工 作 2003 年 至 今 在 天 齐 集 团 工 作, 任 天 齐 集 团 资 金 部 经 理 2 袁 亮 先 生,1968 年 生, 中 专 学 历, 先 后 在 四 川 省 理 县 农 牧 局 及 本 公 司 工 作, 历 任 公 司 锅 炉 车 间 副 主 任 主 任, 现 任 本 公 司 锅 炉 车 间 主 任 经 公 司 第 3 届 第 4 次 职 工 代 表 大 会 选 举 为 本 公 司 职 工 代 表 监 事 3 赵 本 常 先 生,1974 年 2 月 出 生, 大 专 学 历, 工 程 师 历 任 公 司 运 行 班 长 车 间 副 主 任 主 任, 现 任 公 司 生 产 部 部 长 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 本 公 司 所 有 高 级 管 理 人 员 均 为 中 国 国 籍, 不 具 有 境 外 居 留 权 总 经 理 姚 开 林, 副 总 经 理 霍 立 明 杨 素, 总 工 程 师 金 鹏, 财 务 总 监 邹 军, 董 事 会 秘 书 李 波 均 由 本

169 公 司 2007 年 12 月 20 日 召 开 的 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 聘 任 2009 年 5 月 18 日, 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 增 聘 郭 维 担 任 公 司 副 总 经 理 以 上 高 级 管 理 人 员 的 简 历 如 下 : 1 姚 开 林 先 生,2007 年 12 月 任 本 公 司 总 经 理 法 定 代 表 人, 任 期 三 年, 简 历 参 见 前 文 内 容 2 邹 军 先 生,2007 年 12 月 任 本 公 司 财 务 总 监, 任 期 三 年, 简 历 参 见 前 文 内 容 3 霍 立 明 先 生,1969 年 生, 大 学 学 历, 高 级 工 程 师 自 1994 年 开 始 在 公 司 从 事 生 产 技 术 管 理 工 作, 具 有 丰 富 的 锂 产 品 开 发 经 验 和 理 论 功 底, 历 任 车 间 主 任 生 产 科 长 总 经 理 助 理, 是 公 司 核 心 技 术 发 明 人 之 一 现 任 中 国 有 色 金 属 标 准 化 技 术 委 员 会 委 员, 四 川 有 色 金 属 编 委 2007 年 12 月 任 本 公 司 副 总 经 理, 任 期 三 年 4 杨 素 先 生,1966 年 生, 大 学 学 历, 经 济 师 先 后 在 攀 枝 花 储 木 场 明 珠 集 团 工 作,1994 年 加 入 本 公 司 至 今 历 任 公 司 销 售 科 副 科 长 销 售 公 司 副 经 理 销 售 公 司 经 理 公 司 副 总 经 理, 从 事 锂 产 品 销 售 管 理 工 作 十 余 年, 十 分 熟 悉 国 内 国 际 锂 产 品 市 场, 为 公 司 产 品 成 功 地 开 拓 新 客 户 新 市 场 作 出 了 重 要 贡 献 2007 年 12 月 任 本 公 司 副 总 经 理, 任 期 三 年 5 金 鹏 先 生, 本 公 司 的 主 要 创 建 人 之 一, 现 任 本 公 司 总 工 程 师 技 术 中 心 主 任, 任 期 三 年 简 历 参 见 前 文 内 容 6 郭 维 先 生,1970 年 生, 大 学 学 历, 经 济 师 先 后 在 成 都 市 机 械 五 金 矿 产 进 出 口 公 司 天 齐 五 矿 天 齐 集 团 工 作 2004 年 9 月 加 入 本 公 司, 历 任 供 应 部 部 长 总 经 理 助 理 等 职 2009 年 5 月 任 本 公 司 副 总 经 理 7 李 波 先 生, 1974 年 生, 大 专 学 历, 工 程 师 1995 年 7 月 至 今 在 公 司 工 作, 历 任 技 术 员 团 支 部 书 记 公 司 团 委 副 书 记 党 办 主 任 企 划 办 主 任 行 政 企 划 部 部 长 等 职 2007 年 12 月 任 本 公 司 董 事 会 秘 书, 任 期 至 本 届 董 事 会 期 满 ( 四 ) 核 心 技 术 人 员

170 本 公 司 所 有 核 心 技 术 人 员 均 为 中 国 国 籍, 不 具 有 境 外 居 留 权 其 中, 董 事 / 总 经 理 姚 开 林 先 生 董 事 / 总 工 程 师 / 技 术 中 心 主 任 金 鹏 先 生 副 总 经 理 霍 立 明 先 生 的 简 历 及 主 要 成 果 参 见 前 文 其 他 核 心 技 术 人 员 的 简 历 及 主 要 成 果 如 下 : 1 涂 明 江 先 生,1969 年 生, 大 学 学 历, 高 级 工 程 师 1992 年 9 月 至 今 在 本 公 司 工 作 先 后 在 四 川 大 学 东 北 大 学 进 修 学 习, 多 次 在 专 业 刊 物 上 发 表 文 章 参 与 研 究 了 电 池 级 碳 酸 锂 高 纯 碳 酸 锂 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 高 纯 氢 氧 化 锂 电 池 级 无 水 氯 化 锂 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 等 产 品 的 研 发 设 计 和 专 利 申 报 工 作, 是 公 司 的 核 心 技 术 发 明 人 之 一 历 任 公 司 技 术 科 副 科 长 科 长 质 管 科 科 长 技 术 中 心 副 主 任 等 职, 现 任 公 司 技 术 中 心 常 务 副 主 任 2 黄 春 莲 女 士,1971 年 生, 大 学 学 历, 高 级 工 程 师 1994 年 7 月 开 始 在 本 公 司 工 作 至 今, 先 后 组 织 和 从 事 了 公 司 各 项 重 大 工 艺 技 术 改 造, 工 艺 和 质 量 的 管 理 及 改 进, 是 公 司 的 核 心 技 术 发 明 人 之 一 历 任 公 司 技 术 科 技 术 员 车 间 副 主 任 生 产 科 主 调 度 技 术 科 副 科 长 和 科 长 等 职, 现 任 技 术 中 心 副 主 任 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 持 有 本 公 司 股 份 情 况 公 司 董 事 长 蒋 卫 平 通 过 持 有 天 齐 集 团 98.60% 的 股 权 间 接 持 有 本 公 司 83.81% 的 股 份, 其 配 偶 张 静 直 接 持 有 公 司 万 股 股 权, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 13.32% 公 司 监 事 杨 青 通 过 持 有 天 齐 集 团 1.40% 的 股 权 间 接 持 有 本 公 司 1.19% 的 股 份 天 齐 集 团 及 张 静 所 持 有 本 公 司 的 股 份, 目 前 不 存 在 质 押 或 冻 结 的 情 况 除 前 述 人 员 外, 公 司 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 不 存 在 直 接 或 间 接 持 有 本 公 司 股 份 的 情 形 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 根 据 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 的 声 明, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 除 本 公 司 董 事 长 蒋 卫 平 持 有 天 齐 集 团 98.60% 的 股 权 并 间 接 控 制 本 公 司 监 事 杨 青 持 有 天 齐 集 团 1.40% 的 股 权 外, 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 无 其 他 对 外 投 资 情 况

171 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 的 薪 酬 情 况 ( 一 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 在 本 公 司 的 薪 酬 安 排 金 额 : 元 姓 名 职 务 2010 年 1-6 月 2009 年 度 领 薪 单 位 蒋 卫 平 董 事 长 0 0 天 齐 集 团 姚 开 林 董 事 总 经 理 72, , 本 公 司 邹 军 董 事 财 务 总 监 50, , 本 公 司 金 鹏 董 事 总 工 程 师 50, , 本 公 司 赵 德 武 独 立 董 事 - 40, 本 公 司 杨 军 独 立 董 事 30, , 本 公 司 高 德 柱 独 立 董 事 - 40, 本 公 司 赵 家 生 独 立 董 事 30, , 本 公 司 杨 丹 独 立 董 事 30, , 本 公 司 杨 青 监 事 会 主 席 0 0 天 齐 集 团 袁 亮 监 事 24, , 本 公 司 赵 本 常 监 事 34, , 本 公 司 霍 立 明 副 总 经 理 50, , 本 公 司 杨 素 副 总 经 理 50, , 本 公 司 郭 维 副 总 经 理 50, , 本 公 司 李 波 董 事 会 秘 书 50, , 本 公 司 涂 明 江 核 心 技 术 人 员 34, , 本 公 司 黄 春 莲 核 心 技 术 人 员 26, , 本 公 司 注 : 独 立 董 事 领 取 的 报 酬 为 独 立 董 事 津 贴, 本 公 司 向 每 位 独 立 董 事 支 付 年 度 津 贴 6 万 元 ( 税 后 ), 高 德 柱 赵 德 武 2009 年 8 月 15 日 辞 去 独 立 董 事 职 务 后, 新 任 独 立 董 事 赵 家 生 杨 丹 于 2009 年 9 月 开 始 领 取 独 立 董 事 津 贴 ( 二 ) 公 司 对 上 述 人 员 其 他 待 遇 和 退 休 金 计 划 在 本 公 司 领 取 薪 酬 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员, 公 司 按 照 国 家 和 地 方 的 有 关 规 定, 依 法 为 其 办 理 失 业 养 老 医 疗 工 伤 等 保 险, 不 存 在

172 其 他 特 殊 待 遇 和 退 休 金 计 划 本 公 司 也 未 制 定 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 认 股 权 计 划 本 公 司 独 立 董 事 除 每 年 领 取 津 贴 外, 因 其 履 行 职 权 发 生 的 食 宿 交 通 等 必 要 的 费 用 由 公 司 据 实 报 销 独 立 董 事 不 享 受 其 它 报 酬 或 福 利 政 策 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 的 兼 职 情 况 姓 名 本 公 司 职 务 兼 职 单 位 职 务 与 本 公 司 关 联 关 系 天 齐 集 团 董 事 长 母 公 司 蒋 卫 平 董 事 长 天 齐 科 技 董 事 长 受 同 一 控 制 人 控 制 成 都 建 中 锂 电 池 有 限 公 司 董 事 母 公 司 的 参 股 公 司 杨 丹 杨 军 赵 家 生 杨 青 邹 军 独 立 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 监 事 会 主 席 董 事 财 务 总 监 西 南 财 经 大 学 教 授 无 卫 士 通 (002268) 独 立 董 事 无 上 海 交 通 大 学 教 授 无 化 学 与 物 理 电 源 系 统 杂 志 主 编 无 中 国 有 色 金 属 工 业 协 会 副 会 长 无 关 铝 股 份 (000831) 独 立 董 事 无 天 齐 集 团 董 事 资 金 部 经 理 母 公 司 天 齐 实 业 监 事 受 同 一 控 制 人 控 制 天 齐 五 矿 监 事 受 同 一 控 制 人 控 制 天 齐 瑞 丰 监 事 受 同 一 控 制 人 控 制 天 齐 科 技 监 事 受 同 一 控 制 人 控 制 天 齐 盛 合 监 事 全 资 子 公 司 宏 达 天 齐 监 事 全 资 子 公 司 的 全 资 子 公 司 姚 开 林 董 事 总 经 理 天 齐 盛 合 董 事 长 总 经 理 全 资 子 公 司 金 鹏 董 事 总 工 程 师 天 齐 盛 合 董 事 全 资 子 公 司 李 波 董 事 会 秘 书 天 齐 盛 合 董 事 全 资 子 公 司 以 上 人 员 不 存 在 在 同 行 业 其 他 法 人 单 位 任 职 的 情 况

173 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 相 互 之 间 的 亲 属 关 系 上 述 人 员 之 间 之 间 不 存 在 配 偶 关 系 三 代 以 内 直 系 和 旁 系 亲 属 关 系 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 与 公 司 的 协 议 安 排 情 况 公 司 除 与 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 分 别 签 订 了 劳 动 合 同 保 密 协 议 外, 未 与 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 签 订 诸 如 借 款 担 保 等 其 他 协 议 八 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 资 格 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 符 合 法 律 法 规 规 定 的 任 职 资 格 本 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 诚 信 记 录 良 好, 从 未 受 到 过 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 或 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责, 亦 从 未 遭 受 过 任 何 司 法 机 关 的 处 罚 九 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况 ( 一 ) 发 行 人 董 事 的 任 职 变 动 情 况 年 10 月 12 日, 本 公 司 前 身 射 洪 锂 业 在 2004 年 改 制 后, 不 设 董 事 会, 设 执 行 董 事 一 名, 由 蒋 卫 平 担 任 年 12 月 20 日, 本 公 司 创 立 大 会 通 过 决 议, 选 举 蒋 卫 平 姚 开 林 邹 军 赵 德 武 杨 军 担 任 本 公 司 董 事, 组 成 本 公 司 首 届 董 事 会, 其 中 赵 德 武 杨 军 为 公 司 独 立 董 事 年 12 月 20 日, 本 公 司 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 选 举 蒋 卫 平 为 公 司 董 事 长 年 3 月 15 日, 本 公 司 召 开 的 2008 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 增 选 金 鹏 为 公 司 董 事, 增 聘 高 德 柱 为 公 司 独 立 董 事

174 年 8 月 15 日, 因 赵 德 武 高 德 柱 辞 去 独 立 董 事 职 务, 本 公 司 召 开 的 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 增 补 选 聘 赵 家 生 杨 丹 为 公 司 独 立 董 事 报 告 期 内, 本 公 司 董 事 会 成 员 未 发 生 重 大 变 动 ( 二 ) 发 行 人 监 事 的 任 职 变 化 情 况 年 10 月 12 日, 本 公 司 前 身 射 洪 锂 业 在 2004 年 改 制 后 不 设 监 事 会, 只 设 监 事 一 名, 由 杨 青 担 任 年 12 月 20 日, 本 公 司 创 立 大 会 选 举 杨 青 王 天 国 作 为 股 东 监 事, 与 经 公 司 第 三 届 四 次 职 工 代 表 大 会 于 2007 年 12 月 18 日 民 主 选 举 产 生 的 职 工 代 表 监 事 袁 亮 共 同 成 为 本 公 司 第 一 届 监 事 会 年 12 月 20 日, 公 司 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议 选 举 王 天 国 为 监 事 会 主 席 年 4 月, 王 天 国 因 病 去 世 2010 年 4 月 29 日, 公 司 2009 年 年 度 股 东 大 会 选 举 赵 本 常 为 监 事 年 4 月 30 日, 公 司 第 一 届 监 事 会 第 七 次 会 议 选 举 杨 青 为 监 事 会 主 席 ( 三 ) 发 行 人 高 级 管 理 人 员 的 任 职 变 化 情 况 根 据 本 公 司 公 司 章 程 的 规 定, 公 司 的 高 级 管 理 人 员 为 公 司 的 总 经 理 副 总 经 理 总 工 程 师 财 务 总 监 与 董 事 会 秘 书 2007 年 12 月 20 日, 本 公 司 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 聘 任 姚 开 林 担 任 总 经 理, 霍 立 明 杨 素 担 任 副 总 经 理, 金 鹏 担 任 总 工 程 师, 邹 军 担 任 财 务 总 监, 李 波 担 任 董 事 会 秘 书 2009 年 5 月, 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 增 聘 郭 维 担 任 公 司 副 总 经 理 前 述 高 级 管 理 人 员 中, 姚 开 林 霍 立 明 杨 素 在 本 公 司 前 身 射 洪 锂 业 2004 年 改 制 后 即 担 任 公 司 总 经 理 副 总 经 理 职 务 ; 副 总 经 理 郭 维 于 2004 年 9 月 起 历 任 本 公 司 供 应 部 部 长 总 经 理 助 理 等 职 务,2009 年 5 月 任 本 公 司 副 总 经 理 本 公 司 技 术 顾 问 主 要 创 建 人 之 一 金 鹏 于 2005 年 12 月 至 今 担 任 公 司 总 工 程 师 职 务, 李 波 自 1995 年 7 月 起 至 今 在 本 公 司 工 作, 于 2007 年 12 月 正 式 担 任 公 司 董 事 会 秘 书 职 务 报 告 期 内, 除 邹 军 于 2007 年 12 月 加 入 公 司 外, 本 公 司 高 级 管 理 人 员 未 发 生 重 大 变 动

175 第 九 节 公 司 治 理 结 构 一 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 规 范 运 作 情 况 ( 一 ) 股 东 大 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 2007 年 12 月 20 日, 本 公 司 召 开 了 创 立 大 会, 会 议 选 举 产 生 了 本 公 司 董 事 监 事, 并 审 议 通 过 了 公 司 章 程 以 及 股 东 大 会 议 事 规 则, 对 股 东 大 会 的 权 责 和 运 作 进 行 了 具 体 规 定 2008 年 3 月 15 日 公 司 2008 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 对 章 程 进 行 了 第 一 次 修 订 ; 根 据 上 市 公 司 章 程 指 引 的 规 定, 公 司 2008 年 7 月 18 日 召 开 的 2008 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 2009 年 2 月 9 日 召 开 的 2009 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 对 章 程 进 行 了 修 订, 修 订 后 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 在 公 司 发 行 上 市 并 经 董 事 会 补 充 完 善 后 生 效 实 施 公 司 股 东 大 会 严 格 按 照 公 司 章 程 和 股 东 大 会 议 事 规 则 的 相 关 规 定 规 范 运 行 具 体 运 行 情 况 如 下 : 1 股 东 权 利 和 义 务 本 公 司 公 司 章 程 规 定, 公 司 股 东 享 有 下 列 权 利 :( 一 ) 依 照 其 所 持 有 的 股 份 份 额 获 得 股 利 和 其 他 形 式 的 利 益 分 配 ;( 二 ) 依 法 请 求 召 集 主 持 参 加 或 者 委 派 股 东 代 理 人 参 加 股 东 大 会, 并 行 使 相 应 的 表 决 权 ;( 三 ) 对 公 司 的 经 营 进 行 监 督, 提 出 建 议 或 者 质 询 ;( 四 ) 依 照 法 律 行 政 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定 转 让 赠 与 或 质 押 其 所 持 有 的 股 份 ;( 五 ) 查 阅 公 司 章 程 股 东 名 册 公 司 债 券 存 根 股 东 大 会 会 议 记 录 董 事 会 会 议 决 议 监 事 会 会 议 决 议 财 务 会 计 报 告 ;( 六 ) 公 司 终 止 或 者 清 算 时, 按 其 所 持 有 的 股 份 份 额 参 加 公 司 剩 余 财 产 的 分 配 ;( 七 ) 对 股 东 大 会 做 出 的 公 司 合 并 分 立 决 议 持 异 议 的 股 东, 要 求 公 司 收 购 其 股 份 ;( 八 ) 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 公 司 章 程 规 定 的 其 他 权 利 本 公 司 公 司 章 程 规 定, 公 司 股 东 承 担 下 列 义 务 :( 一 ) 遵 守 法 律 行 政 法 规 和 本 章 程 ;( 二 ) 依 其 所 认 购 的 股 份 和 入 股 方 式 缴 纳 股 金 ;( 三 ) 除 法 律 法 规 规 定 的 情 形 外, 不 得 退 股 ;( 四 ) 不 得 滥 用 股 东 权 利 损 害 公 司 或 者 其 他 股 东

176 的 利 益 ; 不 得 滥 用 公 司 法 人 独 立 地 位 和 股 东 有 限 责 任 损 害 公 司 债 权 人 的 利 益 ; 公 司 股 东 滥 用 股 东 权 利 给 公 司 或 者 其 他 股 东 造 成 损 失 的, 应 当 依 法 承 担 赔 偿 责 任 公 司 股 东 滥 用 公 司 法 人 独 立 地 位 和 股 东 有 限 责 任, 逃 避 债 务, 严 重 损 害 公 司 债 权 人 利 益 的, 应 当 对 公 司 债 务 承 担 连 带 责 任 ;( 五 ) 法 律 行 政 法 规 及 本 章 程 规 定 应 当 承 担 的 其 他 义 务 2 股 东 大 会 的 职 权 本 公 司 公 司 章 程 规 定, 股 东 大 会 是 公 司 的 权 力 机 构, 依 法 行 使 下 列 职 权 : ( 一 ) 决 定 公 司 的 经 营 方 针 和 投 资 计 划 ;( 二 ) 选 举 和 更 换 非 由 职 工 代 表 担 任 的 董 事 监 事, 决 定 有 关 董 事 监 事 的 报 酬 事 项 ;( 三 ) 审 议 批 准 董 事 会 的 报 告 ; ( 四 ) 审 议 批 准 监 事 会 报 告 ;( 五 ) 审 议 批 准 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ;( 六 ) 审 议 批 准 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ;( 七 ) 对 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 作 出 决 议 ;( 八 ) 对 发 行 公 司 债 券 作 出 决 议 ;( 九 ) 对 公 司 合 并 分 立 解 散 清 算 或 者 变 更 公 司 形 式 作 出 决 议 ;( 十 ) 修 改 本 章 程 ;( 十 一 ) 对 公 司 聘 用 解 聘 会 计 师 事 务 所 作 出 决 议 ;( 十 二 ) 审 议 批 准 第 四 十 一 条 规 定 的 担 保 事 项 ;( 十 三 ) 审 议 公 司 在 一 年 内 购 买 出 售 重 大 资 产 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 30% 的 事 项 ;( 十 四 ) 审 议 批 准 公 司 与 关 联 人 发 生 的 超 过 3,000 万 元 以 上 且 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 的 5% 以 上 的 的 关 联 交 易 ( 公 司 获 赠 现 金 资 产 和 提 供 担 保 除 外 );( 十 五 ) 审 议 批 准 变 更 募 集 资 金 用 途 事 项 ;( 十 六 ) 审 议 批 准 向 银 行 等 金 融 机 构 单 笔 超 过 3,000 万 元 以 上 的 借 款 ;( 十 七 ) 审 议 股 权 激 励 计 划 ;( 十 八 ) 审 议 批 准 200 万 元 以 上 的 对 外 捐 赠 事 项 ;( 十 九 ) 审 议 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 本 章 程 规 定 应 当 由 股 东 大 会 决 定 的 其 他 事 项 3 股 东 大 会 的 议 事 规 则 (1) 会 议 的 召 开 和 举 行 股 东 大 会 分 为 年 度 股 东 大 会 和 临 时 股 东 大 会 年 度 股 东 大 会 每 年 召 开 一 次, 并 应 于 上 一 个 会 计 年 度 完 结 之 后 的 六 个 月 之 内 举 行 公 司 召 开 股 东 大 会, 召 集 人 将 在 年 度 股 东 大 会 召 开 20 日 前 以 书 面 方 式 通 知 各 股 东, 临 时 股 东 大 会 将 于 会 议 召 开 15 日 前 以 书 面 方 式 通 知 各 股 东 公 司 在 计 算 起 始 期 限 时, 不 包 括 会 议 召 开 当 日

177 股 东 大 会 召 开 的 会 议 通 知 发 出 后, 无 正 当 理 由, 股 东 大 会 不 得 延 期 或 取 消, 股 东 大 会 通 知 中 列 明 的 提 案 不 得 取 消 延 期 召 开 股 东 大 会 时 间 的, 不 得 变 更 原 通 知 规 定 的 有 权 出 席 股 东 大 会 股 东 的 股 权 登 记 日 (2) 提 案 的 提 交 与 表 决 公 司 召 开 股 东 大 会, 董 事 会 监 事 会 以 及 单 独 或 者 合 并 持 有 公 司 3% 以 上 股 份 的 股 东, 有 权 向 公 司 提 出 提 案 股 东 大 会 决 议 分 为 普 通 决 议 和 特 别 决 议, 股 东 大 会 作 出 普 通 决 议, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 1/2 以 上 通 过, 股 东 大 会 作 出 特 别 决 议, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过 股 东 大 会 采 取 记 名 方 式 投 票 表 决 (3) 股 东 出 席 的 方 式 股 东 可 以 亲 自 出 席 股 东 大 会, 也 可 以 委 托 代 理 人 代 为 出 席 和 表 决 个 人 股 东 亲 自 出 席 会 议 的, 应 出 示 本 人 身 份 证 或 其 他 能 够 表 明 其 身 份 的 有 效 证 件 或 证 明 ; 受 托 代 理 他 人 出 席 会 议 的, 应 出 示 本 人 身 份 证 股 东 授 权 委 托 书 法 人 股 东 应 由 法 定 代 表 人 或 者 法 定 代 表 人 委 托 的 代 理 人 出 席 会 议 法 定 代 表 人 出 席 会 议 的, 应 出 示 本 人 身 份 证 能 证 明 其 具 有 法 定 代 表 人 资 格 的 有 效 证 明 ; 委 托 代 理 人 出 席 会 议 的, 代 理 人 应 出 示 本 人 身 份 证 法 人 股 东 单 位 的 法 定 代 表 人 依 法 出 具 的 书 面 授 权 委 托 书 4 股 东 大 会 运 行 情 况 自 公 司 设 立 以 来, 股 东 大 会 一 直 根 据 公 司 法 和 公 司 章 程 的 规 定 规 范 运 作, 会 议 通 知 方 式 召 开 方 式 表 决 方 式 符 合 公 司 法 公 司 章 程 的 规 定, 股 东 认 真 履 行 股 东 义 务, 依 法 行 使 股 东 权 利 股 东 大 会 机 构 和 制 度 的 建 立 及 执 行, 对 完 善 本 公 司 公 司 治 理 结 构 和 规 范 本 公 司 运 作 发 挥 了 积 极 的 作 用 ( 二 ) 董 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 公 司 根 据 公 司 法 公 司 章 程 的 规 定 制 定 了 董 事 会 议 事 规 则, 于 2007 年 12 月 20 日 公 司 创 立 大 会 审 议 通 过 董 事 会 保 持 规 范 运 行, 董 事 严 格 按 照 公 司 章 程 和 董 事 会 议 事 规 则 的 规 定 行 使 自 己 的 权 利 具 体 情 况 如 下 : 1 董 事 会 构 成

178 公 司 设 董 事 会, 对 股 东 大 会 负 责 董 事 会 由 七 名 董 事 组 成, 其 中 独 立 董 事 三 名 董 事 会 设 董 事 长 一 人 2 董 事 会 职 权 公 司 章 程 规 定, 董 事 会 行 使 下 列 职 权 :( 一 ) 召 集 股 东 大 会, 并 向 股 东 大 会 报 告 工 作 ;( 二 ) 执 行 股 东 大 会 的 决 议 ;( 三 ) 决 定 公 司 的 经 营 计 划 和 投 资 方 案 ;( 四 ) 制 订 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ;( 五 ) 制 订 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ;( 六 ) 制 订 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 发 行 债 券 或 其 他 证 券 及 上 市 方 案 ;( 七 ) 拟 订 公 司 重 大 收 购 收 购 本 公 司 股 票 或 者 合 并 分 立 解 散 及 变 更 公 司 形 式 的 方 案 ;( 八 ) 在 股 东 大 会 授 权 范 围 内, 决 定 公 司 对 外 投 资 收 购 出 售 资 产 资 产 抵 押 对 外 担 保 事 项 委 托 理 财 关 联 交 易 等 事 项 ; ( 九 ) 决 定 公 司 内 部 管 理 机 构 的 设 置 ;( 十 ) 聘 任 或 者 解 聘 公 司 经 理 董 事 会 秘 书 ; 根 据 经 理 的 提 名, 聘 任 或 者 解 聘 公 司 副 经 理 财 务 负 责 人 等 高 级 管 理 人 员, 并 决 定 其 报 酬 事 项 和 奖 惩 事 项 ;( 十 一 ) 决 定 公 司 多 于 20 万 元 不 满 200 万 元 的 对 外 捐 赠 事 项 ;( 十 二 ) 制 订 公 司 的 基 本 管 理 制 度 ;( 十 三 ) 制 订 本 章 程 的 修 改 方 案 ;( 十 四 ) 管 理 公 司 信 息 披 露 事 项 ;( 十 五 ) 向 股 东 大 会 提 请 聘 请 或 更 换 为 公 司 审 计 的 会 计 师 事 务 所 ;( 十 六 ) 听 取 公 司 经 理 的 工 作 汇 报 并 检 查 经 理 的 工 作 ; ( 十 七 ) 当 发 生 公 司 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 侵 占 公 司 资 产 或 资 金 的 情 形 时, 按 照 法 律 的 规 定 申 请 司 法 冻 结 控 股 股 东 所 持 有 的 公 司 股 份, 并 通 过 变 现 控 股 股 东 所 持 有 的 公 司 股 份 等 办 法 偿 还 控 股 股 东 所 侵 占 的 公 司 资 产 或 资 金 ;( 十 八 ) 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 本 章 程 授 予 的 其 他 职 权 董 事 会 行 使 上 述 职 权 的 方 式 是 通 过 召 开 董 事 会 会 议 审 议 决 定, 形 成 董 事 会 会 议 决 议 后 方 可 实 施 超 过 股 东 大 会 授 权 范 围 的 事 项, 应 当 提 交 股 东 大 会 审 议 3 董 事 会 议 事 规 则 公 司 章 程 规 定 的 董 事 会 议 事 规 则 主 要 有 : 董 事 会 每 年 至 少 召 开 二 次 会 议, 由 董 事 长 召 集, 于 会 议 召 开 十 日 以 前 书 面 通 知 全 体 董 事 代 表 1/10 以 上 表 决 权 的 股 东 1/3 以 上 董 事 或 者 监 事 会, 可 以 提 议 召 开 董 事 会 临 时 会 议 董 事 长 应 当 自 接 到 提 议 后 10 日 内, 召 集 和 主 持 董 事 会 会 议 董 事 会 会 议 应 有 过 半 数 的 董 事 出 席

179 方 可 举 行 董 事 会 作 出 决 议, 必 须 经 全 体 董 事 的 过 半 数 通 过 董 事 会 决 议 表 决 方 式 为 : 举 手 表 决 或 其 他 董 事 会 决 议 决 定 表 决 方 式 4 董 事 会 运 行 情 况 公 司 自 设 立 以 来 召 开 的 历 次 董 事 会 会 议 通 知 方 式 召 开 方 式 表 决 方 式 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 规 定, 会 议 记 录 完 整 规 范, 董 事 会 依 法 履 行 了 公 司 法 公 司 章 程 赋 予 的 权 利 和 义 务 5 董 事 会 专 门 委 员 会 经 2008 年 4 月 25 日 公 司 2007 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 董 事 会 设 立 审 计 委 员 会 战 略 委 员 会 提 名 委 员 会 和 薪 酬 与 考 核 委 员 会 等 专 门 委 员 会 专 门 委 员 会 成 员 全 部 由 董 事 组 成 各 专 门 委 员 会 可 以 聘 请 中 介 机 构 提 供 专 业 意 见, 有 关 费 用 由 公 司 承 担 各 专 门 委 员 会 对 董 事 会 负 责, 各 专 门 委 员 会 的 提 案 应 提 交 董 事 会 审 查 决 定 2009 年 8 月, 因 赵 德 武 高 德 柱 辞 去 独 立 董 事 职 务, 公 司 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 增 补 选 聘 赵 家 生 杨 丹 为 新 任 独 立 董 事 根 据 新 任 独 立 董 事 情 况, 公 司 第 一 届 董 事 会 十 九 次 会 议 对 各 专 门 委 员 会 进 行 了 调 整 以 下 是 各 专 门 委 员 会 的 主 要 职 责 及 调 整 后 的 组 成 情 况 : (1) 提 名 委 员 会 由 杨 军 姚 开 林 杨 丹 组 成, 杨 军 任 主 任 委 员 提 名 委 员 会 三 名 委 员 中 有 两 位 独 立 董 事, 独 立 董 事 占 多 数 并 担 任 召 集 人 提 名 委 员 会 主 要 职 责 是 : 研 究 董 事 经 理 人 员 的 选 择 标 准 和 程 序 并 提 出 建 议 ; 广 泛 搜 寻 合 格 的 董 事 和 经 理 人 员 的 人 选 ; 对 董 事 候 选 人 和 经 理 人 选 进 行 审 查 并 提 出 建 议 (2) 战 略 委 员 会 委 员 由 蒋 卫 平 姚 开 林 杨 军 赵 家 生 金 鹏 组 成, 蒋 卫 平 任 主 任 委 员 ; 战 略 委 员 会 的 主 要 职 责 是 对 公 司 长 期 发 展 战 略 和 重 大 投 资 决 策 进 行 研 究 并 提 出 建 议 (3) 审 计 委 员 会 委 员 由 杨 丹 赵 家 生 蒋 卫 平 组 成, 杨 丹 任 主 任 委 员 ; 审 计 委 员 会 的 主 要 职 责 是 负 责 公 司 内 外 部 审 计 的 沟 通 监 督 和 核 查 工 作

180 (4) 薪 酬 与 考 核 委 员 会 委 员 由 赵 家 生 杨 丹 蒋 卫 平 组 成, 赵 家 生 任 主 任 ; 薪 酬 与 考 核 委 员 会 主 要 负 责 制 定 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 的 考 核 标 准 并 进 行 考 核 ; 负 责 制 定 审 查 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 政 策 与 方 案, 对 董 事 会 负 责 ( 三 ) 监 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 公 司 根 据 公 司 法 公 司 章 程 的 规 定 制 定 了 监 事 会 议 事 规 则, 于 2007 年 12 月 20 日 公 司 创 立 大 会 审 议 通 过 监 事 会 保 持 规 范 运 行 监 事 严 格 按 照 公 司 章 程 和 监 事 会 议 事 规 则 的 规 定 行 使 自 己 的 权 利 本 公 司 公 司 章 程 中 监 事 会 构 成 与 议 事 规 则 如 下 : 1 监 事 会 构 成 公 司 设 监 事 会 监 事 会 由 三 名 监 事 组 成, 设 监 事 会 主 席 一 名 监 事 会 主 席 行 使 监 事 会 召 集 人 职 权 监 事 会 主 席 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 的, 由 半 数 以 上 监 事 共 同 推 举 一 名 监 事 召 集 和 主 持 监 事 会 会 议 监 事 会 包 括 股 东 代 表 和 适 当 比 例 的 公 司 职 工 代 表, 其 中 职 工 代 表 的 比 例 不 低 于 1/3 监 事 会 中 的 职 工 代 表 由 公 司 职 工 通 过 职 工 代 表 大 会 职 工 大 会 或 者 其 他 形 式 民 主 选 举 产 生 2 监 事 会 职 权 公 司 章 程 规 定, 监 事 会 行 使 下 列 职 权 :( 一 ) 对 董 事 会 编 制 的 公 司 定 期 报 告 进 行 审 核 并 提 出 书 面 审 核 意 见 ;( 二 ) 检 查 公 司 的 财 务 ;( 三 ) 对 董 事 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的 行 为 进 行 监 督, 对 违 反 法 律 行 政 法 规 本 章 程 或 者 股 东 大 会 决 议 的 董 事 高 级 管 理 人 员 提 出 罢 免 的 建 议 ;( 四 ) 当 董 事 总 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 的 行 为 损 害 公 司 的 利 益 时, 要 求 其 予 以 纠 正 ;( 五 ) 提 议 召 开 临 时 股 东 大 会, 在 董 事 会 不 履 行 公 司 法 规 定 的 召 集 和 主 持 股 东 大 会 职 责 时 召 集 和 主 持 股 东 大 会 ;( 六 ) 向 股 东 大 会 提 出 提 案 ;( 七 ) 依 照 公 司 法 第 一 百 五 十 二 条 的 规 定, 对 董 事 高 级 管 理 人 员 提 起 诉 讼 ;( 八 ) 监 事 可 以 列 席 董 事 会 会 议, 并 对 董 事 会 决 议 事 项 提 出 质 询 或 者 建 议 发 现 公 司 经 营 情 况 异 常, 可 以 进 行 调 查 ; 必 要 时, 可 以 聘 请 会 计 师 事 务 所 律 师 事 务 所 等 专 业 机 构 协 助 其 工 作, 费 用 由 公 司 承 担 3 监 事 会 的 召 开 和 表 决

181 监 事 会 每 年 召 开 两 次 定 期 会 议, 每 半 年 一 次, 并 根 据 需 要 及 时 召 开 临 时 会 议 定 期 会 议 通 知 应 当 在 会 议 召 开 10 日 以 前, 临 时 会 议 通 知 应 当 在 会 议 召 开 2 日 以 前 书 面 送 达 全 体 监 事 监 事 会 会 议 由 监 事 会 主 席 主 持 监 事 会 以 举 手 或 记 名 投 票 方 式 表 决, 每 一 监 事 享 有 一 票 表 决 权 监 事 会 作 出 决 议, 必 须 经 全 体 监 事 的 1/2 以 上 通 过 4 监 事 会 运 行 情 况 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 共 召 开 了 五 次 监 事 会 会 议 历 次 监 事 会 会 议 通 知 方 式 召 开 方 式 表 决 方 式 符 合 公 司 法 公 司 章 程 的 规 定, 会 议 记 录 完 整 规 范, 监 事 会 依 法 履 行 公 司 法 公 司 章 程 赋 予 的 责 任 ( 四 ) 独 立 董 事 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 独 立 董 事 情 况 公 司 设 立 独 立 董 事 独 立 董 事 是 指 不 在 公 司 担 任 除 董 事 外 其 他 职 务, 并 与 公 司 及 公 司 主 要 股 东 不 存 在 可 能 妨 碍 其 进 行 独 立 客 观 判 断 的 关 系 的 董 事 经 2007 年 12 月 20 日 公 司 创 立 大 会 及 2008 年 3 月 15 日 召 开 的 2008 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 本 公 司 聘 请 高 德 柱 赵 德 武 杨 军 三 人 作 为 独 立 董 事, 其 中 赵 德 武 为 会 计 专 业 人 士, 高 德 柱 杨 军 为 行 业 技 术 专 业 人 士 2009 年 8 月, 因 赵 德 武 高 德 柱 辞 去 独 立 董 事 职 务, 公 司 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 增 补 选 聘 赵 家 生 杨 丹 为 公 司 独 立 董 事, 其 中 杨 丹 为 会 计 专 业 人 士 2 独 立 董 事 发 挥 作 用 的 制 度 安 排 (1) 公 司 章 程 与 独 立 董 事 工 作 制 度 本 公 司 公 司 章 程 规 定 了 独 立 董 事 的 权 利 与 义 务 董 事 会 制 订 了 独 立 董 事 工 作 制 度, 保 障 独 立 董 事 履 行 职 责 独 立 董 事 工 作 制 度 规 定, 独 立 董 事 最 多 在 5 家 公 司 兼 任 独 立 董 事, 并 应 当 确 保 有 足 够 的 时 间 和 精 力 有 效 地 履 行 独 立 董 事 的 职 责 除 遵 守 公 司 法 和 本 章 程 其 他 规 定 董 事 的 义 务 外, 还 应 当 具 备 如 下 基 本 条 件 : 根 据 法 律 行 政 法 规 及 其 有 关 规 定, 具 备 担 任 公 司 董 事 的 资 格 ; 具 备 本 制 度 第 六 条 所 要 求 的 独 立 性 ; 具 有 上 市 公 司 运 作 的 基 本 知 识, 熟 悉 相 关 法 律 行 政 法 规 规 章 和 规 则 ; 具 有 五 年 以 上 法 律 经 济 或 者 其 他 履 行 独 立 董 事 职 责 所 必 须 的 工 作 经 验 ; 具 有 本 章 程 所 规 定 的 独 立 性 ; 公 司 章 程 规 定 的 其 他 条 件

182 独 立 董 事 除 了 具 有 公 司 法 和 公 司 章 程 其 他 规 定 赋 予 董 事 的 职 权 外, 还 享 有 以 下 特 别 职 权 :( 一 ) 公 司 的 重 大 关 联 交 易 应 由 独 立 董 事 认 可 后, 提 交 董 事 会 讨 论 ; 独 立 董 事 做 出 判 断 前, 可 以 聘 请 中 介 机 构 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告, 作 为 其 判 断 的 依 据 ;( 二 ) 向 董 事 会 提 议 聘 用 或 解 聘 会 计 师 事 务 所 ;( 三 ) 向 董 事 会 提 请 召 开 临 时 股 东 大 会 ;( 四 ) 提 议 召 开 董 事 会 ;( 五 ) 独 立 聘 请 外 部 审 计 机 构 和 咨 询 机 构 ;( 六 ) 在 股 东 大 会 召 开 前 公 开 向 股 东 征 集 投 票 权 独 立 董 事 行 使 上 述 第 ( 五 ) 项 职 权, 应 经 全 体 独 立 董 事 同 意 行 使 除 此 之 外 的 其 他 上 述 职 权, 应 当 取 得 全 体 独 立 董 事 的 二 分 之 一 以 上 同 意 如 上 述 提 议 未 被 采 纳 或 上 述 职 权 不 能 正 常 行 使, 公 司 应 将 有 关 情 况 予 以 披 露 独 立 董 事 对 以 下 事 项 向 董 事 会 或 股 东 大 会 发 表 独 立 意 见 : 提 名 任 免 董 事 ; 聘 任 或 解 聘 高 级 管 理 人 员 ; 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 ; 公 司 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 企 业 对 公 司 现 有 或 新 发 生 的 总 额 高 于 300 万 元 或 高 于 公 司 最 近 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 的 5% 的 借 款 或 其 他 资 金 往 来, 以 及 公 司 是 否 采 取 有 效 措 施 回 收 欠 款 ; 独 立 董 事 认 为 可 能 损 害 中 小 股 东 权 益 的 事 项 ; 公 司 章 程 规 定 的 其 他 事 项 3 独 立 董 事 履 行 职 责 情 况 (1) 独 立 董 事 出 席 董 事 会 会 议 的 情 况 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 以 来, 共 召 开 了 二 十 二 次 董 事 会, 独 立 董 事 杨 军 参 加 了 所 有 的 董 事 会 会 议, 赵 德 武 参 加 了 前 十 八 次 董 事 会 会 议, 高 德 柱 参 加 了 第 四 次 至 第 十 八 次 董 事 会 会 议 ; 赵 家 生 杨 丹 参 加 了 第 十 九 次 及 以 后 的 董 事 会 会 议 (2) 独 立 董 事 发 表 独 立 意 见 在 公 司 第 一 届 董 事 会 第 三 次 会 议 上, 公 司 独 立 董 事 杨 军 赵 德 武 对 以 下 事 项 发 表 了 独 立 意 见 :1 关 于 同 意 提 名 增 补 金 鹏 担 任 公 司 董 事 高 德 柱 担 任 公 司 独 立 董 事 的 意 见 ;2 关 于 同 意 受 让 雅 安 华 汇 股 权 所 涉 及 关 联 交 易 的 意 见 在 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 上, 公 司 独 立 董 事 就 报 告 期 内 重 大 关 联 交 易 事 项 发 表 了 独 立 意 见, 具 体 参 见 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 二 ( 八 ) 独 立 董 事 对 公 司 重 大 关 联 交 易 事 项 的 意 见

183 在 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 上, 公 司 独 立 董 事 就 收 购 天 齐 集 团 持 有 的 天 齐 盛 合 60% 的 股 权 发 表 了 独 立 意 见, 认 为 : 该 项 关 联 交 易 遵 循 了 平 等 自 愿 等 价 有 偿 原 则, 其 定 价 是 以 公 司 利 益 最 大 化 和 保 护 中 小 股 东 权 益 为 基 本 点, 交 易 价 格 公 允 合 理, 公 司 决 策 程 序 合 法 有 效, 遵 循 市 场 规 律, 按 照 公 开 公 平 公 正 的 原 则 确 定 的, 不 存 在 损 害 公 司 和 中 小 股 东 利 益 的 情 形 在 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 上, 全 体 独 立 董 事 发 表 了 同 意 进 一 步 受 让 雅 安 华 汇 股 权 所 涉 及 关 联 交 易 的 独 立 意 见 在 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 上, 全 体 独 立 董 事 发 表 了 同 意 增 聘 郭 维 为 公 司 副 总 经 理 的 独 立 意 见 在 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 上, 全 体 独 立 董 事 发 表 了 同 意 变 更 会 计 师 事 务 所 的 独 立 意 见 在 公 司 第 一 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 上, 公 司 独 立 董 事 就 分 别 收 购 天 齐 集 团 蒋 卫 民 所 持 有 天 齐 盛 合 39.50% 0.50% 的 股 权 发 表 了 独 立 意 见, 认 为 : 该 收 购 符 合 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 和 公 司 章 程 等 相 关 法 律 法 规 规 定, 受 让 和 出 让 价 格 公 允, 不 存 在 损 害 其 他 股 东 利 益 的 情 形, 符 合 公 司 发 展 战 略 需 要, 有 利 于 进 一 步 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构 本 公 司 独 立 董 事 任 职 以 来, 按 照 公 司 章 程 独 立 董 事 制 度 等 工 作 要 求, 认 真 履 行 职 权, 在 股 份 公 司 的 决 策 中 起 到 了 积 极 的 作 用 ( 五 ) 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 2007 年 12 月 20 日 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 同 意 聘 任 李 波 担 任 董 事 会 秘 书 根 据 公 司 法 等 法 律 法 规 和 公 司 章 程, 公 司 建 立 了 董 事 会 秘 书 工 作 细 则, 董 事 会 秘 书 对 公 司 和 董 事 会 负 责, 履 行 如 下 职 责 : 1 负 责 公 司 和 相 关 当 事 人 与 公 司 股 票 挂 牌 交 易 的 证 券 交 易 所 及 其 他 证 券 监 管 机 构 之 间 的 沟 通 和 联 络 ;

184 2 负 责 处 理 公 司 信 息 披 露 事 务, 督 促 公 司 制 定 并 执 行 信 息 披 露 和 重 大 信 息 内 部 报 告 制 度, 促 使 公 司 和 相 关 当 事 人 依 法 履 行 信 息 披 露 义 务, 并 按 照 有 关 规 定 向 公 司 股 票 挂 牌 交 易 的 证 券 交 易 所 办 理 定 期 报 告 和 临 时 报 告 的 披 露 工 作 ; 3 协 调 公 司 与 投 资 者 之 间 的 关 系, 接 待 投 资 者 来 访, 回 答 投 资 者 咨 询, 向 投 资 者 提 供 公 司 信 息 披 露 资 料 ; 4 按 照 法 定 程 序 筹 备 股 东 大 会 和 董 事 会 会 议, 准 备 和 提 交 有 关 会 议 文 件 和 资 料 ; 5 参 加 董 事 会 会 议, 制 作 会 议 记 录 并 签 字 ; 6 负 责 与 公 司 信 息 披 露 有 关 的 保 密 工 作, 制 定 保 密 措 施, 促 使 董 事 监 事 和 其 他 高 级 管 理 人 员 以 及 相 关 知 情 人 员 在 信 息 披 露 前 保 守 秘 密, 并 在 内 幕 信 息 泄 露 时 及 时 采 取 补 救 措 施, 同 时 向 公 司 股 票 挂 牌 交 易 的 证 券 交 易 所 报 告 ; 7 负 责 保 管 公 司 股 东 名 册 董 事 和 监 事 及 高 级 管 理 人 员 名 册 控 股 股 东 及 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 有 本 公 司 股 票 的 资 料 及 股 东 大 会 董 事 会 会 议 文 件 和 会 议 记 录 等 ; 8 协 助 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 了 解 信 息 披 露 相 关 规 定 和 公 司 章 程 中 关 于 其 法 律 责 任 的 内 容 ; 9 促 使 董 事 会 依 法 行 使 职 权 ; 在 董 事 会 拟 做 出 的 决 议 违 反 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 公 司 股 票 挂 牌 交 易 的 证 券 交 易 所 规 定 或 公 司 章 程 时, 应 提 醒 与 会 董 事, 并 提 请 列 席 会 议 的 监 事 就 此 发 表 意 见 ; 如 果 董 事 会 坚 持 做 出 上 述 决 议, 董 事 会 秘 书 应 将 有 关 监 事 和 其 个 人 的 意 见 记 载 于 会 议 记 录, 同 时 向 公 司 股 票 挂 牌 交 易 的 证 券 交 易 所 报 告 ; 10 公 司 法 和 公 司 股 票 挂 牌 交 易 的 证 券 交 易 所 要 求 履 行 的 其 他 职 责 本 公 司 董 事 会 秘 书 任 职 以 来, 认 真 履 行 了 各 项 职 责, 在 公 司 的 运 作 中 起 到 了 积 极 的 作 用 二 公 司 近 三 年 及 一 期 违 法 违 规 行 为 情 况 本 公 司 已 依 法 建 立 健 全 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度, 自 设 立 至 今, 本 公 司 及 其 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 严 格 按 照 公 司 章 程

185 及 相 关 法 律 法 规 的 规 定 开 展 经 营, 不 存 在 违 法 违 规 行 为, 也 不 存 在 被 相 关 主 管 机 关 处 罚 的 情 况 三 公 司 资 金 占 用 和 对 外 担 保 的 情 况 报 告 期 内, 控 股 股 东 天 齐 集 团 和 关 联 方 天 齐 五 矿 占 用 本 公 司 资 金 已 于 2007 年 全 部 归 还, 资 金 占 用 情 形 已 消 除 控 股 股 东 天 齐 集 团 实 际 控 制 人 蒋 卫 平 先 生 已 出 具 承 诺, 保 证 不 以 任 何 方 式 占 用 本 公 司 的 资 金 截 至 本 签 署 日, 公 司 不 存 在 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 以 借 款 代 偿 债 务 代 垫 款 项 或 其 他 方 式 占 用 的 情 形 ; 不 存 在 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 进 行 违 规 担 保 的 情 形 股 份 公 司 成 立 后, 公 司 章 程 已 明 确 对 外 担 保 的 审 批 权 限 和 审 议 程 序, 从 制 度 上 规 范 公 司 的 对 外 担 保 行 为 四 公 司 管 理 层 对 内 控 制 度 的 评 价 及 注 册 会 计 师 意 见 ( 一 ) 公 司 管 理 层 对 内 控 制 度 的 自 我 评 价 公 司 管 理 层 认 为 : 截 至 2010 年 6 月 30 日, 公 司 现 有 内 部 控 制 制 度 基 本 能 够 适 应 公 司 管 理 的 要 求, 在 所 有 重 大 方 面 完 整 合 理 并 有 效, 能 够 保 证 本 公 司 经 营 管 理 的 正 常 运 作 和 会 计 资 料 的 真 实 性 合 法 性 完 整 性, 能 够 确 保 本 公 司 财 产 物 资 的 安 全 完 整, 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 财 务 报 表 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制 ( 二 ) 注 册 会 计 师 对 公 司 内 控 制 度 及 其 执 行 情 况 的 评 价 意 见 信 永 中 和 就 本 公 司 内 部 控 制 之 有 效 性 进 行 了 审 核, 出 具 了 XYZH/2010CDA 内 部 控 制 审 核 报 告, 认 为 : 贵 公 司 按 照 财 政 部 有 关 内 部 控 制 的 规 定 所 设 定 的 标 准 于 2010 年 6 月 30 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 财 务 报 表 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制

186 第 十 节 财 务 会 计 信 息 一 近 三 年 及 一 期 经 审 计 的 财 务 报 表 主 要 数 据 以 下 数 据 摘 自 信 永 中 和 审 计 的 本 公 司 财 务 报 表 : ( 一 ) 发 行 人 合 并 财 务 报 表

187 1 发 行 人 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 元 资 产 流 动 资 产 : 货 币 资 金 18,842, ,349, ,469, ,684, 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 34,688, ,086, ,117, ,374, 应 收 账 款 20,309, ,325, ,727, ,217, 预 付 账 款 23,585, ,950, ,147, ,368, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 2,826, ,243, , , 存 货 118,026, ,028, ,057, ,613, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 218,277, ,983, ,245, ,953, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 20, , , , 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 64,806, ,039, ,484, ,295, 在 建 工 程 56,285, ,636, ,938, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 无 形 资 产 45,352, ,746, ,751, ,261, 开 发 支 出 768, ,674, 商 誉 长 期 待 摊 费 用 - 24, , 递 延 所 得 税 资 产 690, , ,940, ,363, 其 他 非 流 动 资 产 53,032, ,068, ,405, 非 流 动 资 产 合 计 220,954, ,194, ,633, ,951, 资 产 总 计 439,232, ,177, ,879, ,905,

188 发 行 人 合 并 资 产 负 债 表 ( 续 ) 单 位 : 元 负 债 及 股 东 权 益 流 动 负 债 : 短 期 借 款 64,500, ,500, ,800, ,800, 交 易 性 金 融 资 产 应 付 票 据 应 付 账 款 36,491, ,198, ,736, ,245, 预 收 款 项 5,033, ,229, ,430, ,478, 应 付 职 工 薪 酬 4,932, ,174, ,523, ,481, 应 交 税 费 946, ,932, ,811, ,128, 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 251, , ,470, ,578, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 112,155, ,404, ,148, ,711, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 50,000, ,000, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 20,687, ,410, ,055, ,500, 非 流 动 负 债 合 计 70,687, ,410, ,055, ,500, 股 东 权 益 : 负 债 合 计 182,843, ,814, ,203, ,211, 股 本 73,500, ,500, ,500, ,000, 资 本 公 积 118,743, ,743, ,743, ,148, 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 8,224, ,224, ,829, , 未 分 配 利 润 55,922, ,895, ,570, ,170, 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 256,389, ,363, ,643, ,618, 益 合 计 少 数 股 东 权 益 - - 8,032, , 股 东 权 益 合 计 256,389, ,363, ,675, ,693, 负 债 及 股 东 权 益 总 计 439,232, ,177, ,879, ,905,

189 2 发 行 人 合 并 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 一 营 业 总 收 入 137,847, ,132, ,767, ,305, 二 营 业 总 成 本 119,253, ,408, ,458, ,322, 其 中 : 营 业 成 本 107,143, ,096, ,028, ,755, 营 业 税 金 及 附 加 200, ,320, ,949, ,796, 销 售 费 用 3,382, ,349, ,528, ,239, 管 理 费 用 5,053, ,245, ,965, ,034, 财 务 费 用 2,605, ,472, ,401, ,362, 资 产 减 值 损 失 870, ,076, ,585, ,865, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 投 资 收 益 9, , 三 营 业 利 润 18,602, ,723, ,309, ,004, 加 : 营 业 外 收 入 4,474, ,074, ,973, ,002, 减 : 营 业 外 支 出 100, , , ,318, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 理 损 失 83, , , ,016, 四 利 润 总 额 22,976, ,958, ,882, ,688, 减 : 所 得 税 费 用 3,949, ,479, ,124, ,263, 五 净 利 润 19,026, ,479, ,757, ,424, 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 利 润 ,143, ,313, ( 一 ) 归 属 母 公 司 所 有 者 净 利 润 19,026, ,469, ,929, ,750, ( 二 ) 少 数 股 东 利 润 - 9, , ,325, 六 每 股 收 益 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 ,649, 八 综 合 收 益 总 额 19,026, ,479, ,757, ,073, ( 一 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 ( 二 ) 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 19,026, ,469, ,929, ,399, , , ,325,

190 3 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 101,485, ,744, ,028, ,807, 收 到 的 税 费 返 还 , , 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 4,151, ,661, ,944, ,038,921,63 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 105,637, ,405, ,022, ,018, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 90,503, ,298, ,223, ,046, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 10,770, ,021, ,864, ,148, 支 付 的 各 项 税 费 5,792, ,963, ,548, ,524, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 6,434, ,317, ,760, ,714, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 113,500, ,601, ,397, ,433, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -7,863, ,804, ,625, ,585, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 10, , 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 9, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 而 收 回 的 现 金 净 额 1, , , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 6,800, ,000, ,770, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 20, ,831, ,249, ,992, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 17,168, ,579, ,423, ,280, 投 资 所 支 付 的 现 金 - 8,041, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 ,000, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 56, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 17,224, ,620, ,423, ,280, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -17,204, ,789, ,173, ,288, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 所 收 到 的 现 金 ,225, ,000, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 - - 资 收 到 的 现 金 20,000, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 30,000, ,500, ,800, ,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 - - 金 - - 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 30,000, ,500, ,025, ,000,000.00

191 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 24,000, ,800, ,800, ,800, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 2,433, ,379, ,150, ,286, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 5,065, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 31,499, ,179, ,950, ,086, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,499, ,679, ,074, ,913, 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 -169, , , , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -26,736, ,893, ,784, ,118, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 43,575, ,469, ,684, , 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 16,839, ,575, ,469, ,684,

192 ( 二 ) 母 公 司 财 务 报 表 1 母 公 司 资 产 负 债 表 流 动 资 产 : 单 位 : 元 资 产 货 币 资 金 6,972, ,020, ,335, ,398, 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 33,788, ,236, ,848, ,074, 应 收 账 款 33,565, ,072, ,195, ,907, 预 付 账 款 21,457, ,508, ,038, ,132, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 95,915, ,326, ,796, , 存 货 97,608, ,926, ,209, ,481, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 非 流 动 资 产 : 289,307, ,091, ,424, ,671, 可 供 出 售 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 29,061, ,071, ,030, , 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 57,957, ,559, ,588, ,885, 在 建 工 程 55,515, ,133, ,938, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 无 形 资 产 37,764, ,055, ,853, ,157, 开 发 支 出 513, ,530, 商 誉 长 期 待 摊 费 用 - 24, 递 延 所 得 税 资 产 365, , , , 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 181,178, 资 产 总 计 470,486, ,627, ,718, ,748, ,172, ,331, ,003,

193 1 母 公 司 资 产 负 债 表 ( 续 ) 流 动 负 债 : 单 位 : 元 负 债 及 股 东 权 益 短 期 借 款 64,500, ,500, ,800, ,800, 交 易 性 金 融 资 产 应 付 票 据 应 付 账 款 35,349, ,093, ,865, ,213, 预 收 账 款 4,924, ,951, ,430, ,478, 应 付 职 工 薪 酬 3,956, ,927, ,421, ,523, 应 交 税 费 322, ,242, ,919, ,482, 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 36,178, , , ,454, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 145,230, ,041, ,047, ,952, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 50,000, ,000, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 20,687, ,410, ,055, ,500, 股 东 权 益 : 非 流 动 负 债 合 计 70,687, ,410, ,055, ,500, 负 债 合 计 215,917, ,451, ,102, ,452, 股 本 73,500, ,500, ,500, ,000, 资 本 公 积 119,273, ,273, ,273, ,548, 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 8,224, ,224, ,829, , 未 分 配 利 润 53,570, ,269, ,466, ,701, 股 东 权 益 合 计 254,568, ,267, ,069, ,550, 负 债 及 股 东 权 益 总 计 470,486, ,718, ,172, ,003,

194 2 母 公 司 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 一 营 业 总 收 入 130,797, ,647, ,066, ,687, 动 收 益 减 : 营 业 成 本 105,687, ,428, ,970, ,316, 营 业 税 金 及 附 加 128, ,997, ,800, ,692, 销 售 费 用 2,851, ,299, ,755, ,607, 管 理 费 用 3,944, ,277, ,093, ,275, 财 务 费 用 2,583, ,499, ,552, ,372, 资 产 减 值 损 失 760, , , ,420, 加 : 公 允 价 值 变 投 资 收 益 9, , 二 营 业 利 润 14,851, ,719, ,369, ,866, 加 : 营 业 外 收 入 4,444, ,516, ,771, , 减 : 营 业 外 支 出 88, , , ,212, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 理 损 失 83, , ,016, 三 利 润 总 额 19,206, ,533, ,890, ,650, 减 : 所 得 税 费 用 2,905, ,586, ,596, ,368, 四 净 利 润 16,301, ,947, ,294, ,281, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 ,649, 七 综 合 收 益 总 额 16,301, ,947, ,294, ,931,

195 3 母 公 司 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 98,557, ,137, ,361, ,690, 收 到 的 税 费 返 还 , , 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 40,097, ,044, ,069, ,926, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 138,655, ,181, ,480, ,789, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 84,224, ,398, ,509, ,414, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 8,608, ,456, ,894, ,581, 支 付 的 各 项 税 费 4,186, ,670, ,091, ,850, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 55,111, ,545, ,408, ,563, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 152,130, ,070, ,903, ,409, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -13,475, ,110, ,422, ,379, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 10, , 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 9, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 而 收 回 的 现 金 净 额 1, , , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 6,800, ,000, ,770, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 20, ,831, ,239, ,992, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 11,119, ,091, ,212, ,361, 投 资 所 支 付 的 现 金 - 8,041, ,000, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 ,000, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 56, ,000, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 11,176, ,133, ,212, ,361, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -11,155, ,301, ,972, ,369, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 所 收 到 的 现 金 ,225, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 30,000, ,500, ,800, ,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 30,000, ,500, ,025, ,000, 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 24,000, ,800, ,800, ,800, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 2,433, ,379, ,150, ,286,987.94

196 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 5,065, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 31,499, ,179, ,950, ,086, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,499, ,679, ,074, ,913, 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 -147, , , , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -26,277, ,089, ,937, ,832, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 31,246, ,335, ,398, , 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 4,968, ,246, ,335, ,398,

197 二 审 计 意 见 信 永 中 和 对 发 行 人 合 并 及 母 公 司 财 务 报 表, 包 括 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表,2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 的 利 润 表 现 金 流 量 表 股 东 权 益 变 动 表 及 财 务 报 表 附 注 进 行 了 审 计, 注 册 会 计 师 出 具 了 XYZH/2010CDA2006 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告, 认 为 公 司 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 公 司 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 三 财 务 报 表 的 编 制 基 础 合 并 财 务 报 表 范 围 及 变 化 情 况 ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 2007 年 1 月 1 日 之 前 执 行 原 企 业 会 计 准 则 和 企 业 会 计 制 度, 从 2007 年 1 月 1 日 起 执 行 财 政 部 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定, 并 基 于 本 节 四 报 告 期 内 采 用 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 所 述 会 计 政 策 和 估 计 编 制 ( 二 ) 合 并 报 表 范 围 及 其 变 化 1 报 告 期 内 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 公 司 情 况 : 公 司 名 称 合 并 期 间 变 更 原 因 1 新 纳 入 合 并 范 围 的 公 司 A. 子 公 司 : 雅 安 华 汇 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 度 2007 年 度 同 一 控 制 下 的 合 并 天 齐 盛 合 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 度 同 一 控 制 下 的 合 并 B. 其 他 公 司 : 宏 达 天 齐 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 度 全 资 子 公 司 设 立 的 全 资 子 公 司 2 不 纳 入 合 并 范 围 的 公 司 无

198 2 报 告 期 内 本 公 司 合 并 范 围 的 子 公 司 概 况 (1) 雅 安 华 汇 1 雅 安 华 汇 基 本 情 况 雅 安 华 汇 的 基 本 情 况 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 2 收 购 雅 安 华 汇 2 收 购 日 前 雅 安 华 汇 的 经 营 情 况 及 财 务 状 况 : A 2007 年 度 : 营 业 收 入 35,417, 元, 净 利 润 -3,313, 元 ; 净 现 金 流 量 为 3,286, 元 B 2008 年 1-3 月 : 营 业 收 入 11,859, 元 ; 净 利 润 为 -2,143, 元 ; 净 现 金 流 量 为 -1,600, 元 C 收 购 日 的 资 产 负 债 简 表 : 单 位 : 元 资 产 项 目 2008 年 3 月 31 日 负 债 与 所 有 者 权 益 2008 年 3 月 31 日 货 币 资 金 1,685, 应 付 款 项 42,631, 应 收 票 据 660, 预 收 款 项 716, 应 收 款 项 净 额 53, 应 付 职 工 薪 酬 382, 预 付 账 款 104, 应 交 税 费 -1,810, 存 货 16,743, 流 动 资 产 小 计 19,247, 流 动 负 债 小 计 41,920, 固 定 资 产 净 额 8,343, 实 收 资 本 1,000, 无 形 资 产 净 额 8,053, 未 分 配 利 润 -5,457, 递 延 所 得 税 资 产 1,819, 长 期 资 产 小 计 18,215, 所 有 者 权 益 小 计 -4,457, 资 产 总 计 37,462, 负 债 与 所 有 者 权 益 总 计 37,462, 雅 安 华 汇 基 本 财 务 情 况 项 目 /2010 年 1-6 月 /2009 年 度 /2008 年 度 /2007 年 度 总 资 产 44,738, ,124, ,961, ,799, 净 资 产 12,269, ,764, ,125, ,313,

199 净 利 润 3,505, ,638, , ,313, (2) 天 齐 盛 合 1 天 齐 盛 合 基 本 情 况 天 齐 盛 合 的 基 本 情 况 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 3 收 购 天 齐 盛 合 2 基 本 财 务 情 况 项 目 /2010 年 1-6 月 /2009 年 度 /2008 年 度 总 资 产 101,119, ,121, ,107, 净 资 产 20,119, ,118, ,080, 净 利 润 , , (3) 宏 达 天 齐 1 宏 达 天 齐 基 本 情 况 宏 达 天 齐 是 天 齐 盛 合 的 全 资 子 公 司 2008 年 11 月 4 日 在 四 川 省 甘 孜 州 工 商 行 政 管 理 局 取 得 号 企 业 法 人 营 业 执 照 宏 达 天 齐 设 立 时 注 册 资 本 为 300 万 元 ; 经 过 2009 年 12 月 和 2010 年 2 月 两 次 增 资, 注 册 资 本 增 加 至 1 亿 元 2 基 本 财 务 情 况 项 目 /2010 年 1-6 月 /2009 年 度 /2008 年 度 总 资 产 100,334, ,016, ,405, 净 资 产 100,000, ,000, ,000, 净 利 润 四 报 告 期 内 采 用 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 本 公 司 采 用 公 历 年 为 会 计 年 度, 即 自 每 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 为 一 个 会 计 年 度 ( 一 ) 收 入 确 认 和 计 量 的 具 体 方 法 本 公 司 营 业 收 入 主 要 包 括 销 售 商 品 收 入 提 供 劳 务 收 入 让 渡 资 产 使 用 权 收 入, 收 入 确 认 原 则 如 下 :

200 1 销 售 商 品 收 入 确 认 原 则 本 公 司 主 营 业 务 是 生 产 销 售 锂 系 列 产 品 公 司 产 品 在 国 内 和 国 外 销 售, 依 据 企 业 会 计 准 则 第 14 号 - 收 入 第 四 条 的 规 定 相 应 的 销 售 商 品 收 入 分 别 按 以 下 标 准 确 认 :1 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ;2 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;3 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;4 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 ;5 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 国 内 销 售 依 据 本 公 司 与 购 买 方 签 订 的 购 货 协 议 或 合 同 约 定 的 条 件, 在 货 物 已 发 出, 购 买 方 收 到 货 物, 本 公 司 收 到 款 项 或 取 得 收 款 的 依 据, 并 根 据 以 往 的 经 验 确 认 不 会 退 货 与 款 项 能 够 收 回 的 情 况 下 确 认 销 售 收 入 的 实 现 国 外 销 售 在 CIF(Cost Insurance and Freight) 及 CFR (Cost and Freight) 条 件 下, 交 货 地 在 到 岸 港 口, 但 实 际 业 务 中 不 可 能 真 正 到 对 方 港 口 再 交 货, 公 司 也 无 法 准 确 获 得 到 港 时 间, 这 时 航 运 公 司 的 提 单 作 为 存 货 的 权 利 凭 证, 是 否 交 付 提 单 是 判 断 货 物 是 否 交 给 对 方 的 重 要 依 据, 国 外 销 售 具 体 结 算 模 式 下 不 同 处 理 如 下 : (1) 先 T/T 模 式, 即 : 先 由 客 户 电 汇 款 后 公 司 再 组 织 报 关 出 口 业 务 该 模 式 下, 公 司 先 收 到 货 款, 然 后 装 船 报 关 报 关 装 船 后 已 同 时 满 足 了 14 号 准 则 第 四 条 规 定 的 收 入 确 认 的 五 个 条 件, 所 以 将 报 关 出 口 时 作 为 确 认 收 入 的 时 点 (2)L/C 模 式, 即 : 信 用 证 模 式, 公 司 按 合 同 约 定 组 织 货 物, 报 关 装 船, 取 得 航 运 公 司 的 提 单 后, 按 约 定 将 单 据 交 给 开 具 信 用 证 的 银 行, 由 银 行 核 对 单 据 后 当 期 或 者 远 期 由 银 行 兑 付 款 项 这 种 模 式 下, 由 于 在 报 关 时 已 经 收 到 了 对 方 的 信 用 证, 只 要 货 物 报 关 装 船, 公 司 将 提 单 交 付 开 具 信 用 证 的 银 行 时 就 能 够 确 认 收 到 货 款, 满 足 了 14 号 准 则 第 四 条 规 定 确 认 条 件 的 345 条 款, 同 时 将 提 单 交 付 开 具 信 用 证 的 银 行 后 公 司 也 不 再 保 留 该 货 物 的 所 有 权, 满 足 了 收 入 确 认 的 14 号 准 则 第 四 条 规 定 确 认 条 件 的 12 条 款, 所 以 将 报 关 装 船 后 取 得 的 货 运 提 单 交 付 银 行 时 作 为 确 认 收 入 的 时 点 (3) 后 T/T 模 式, 即 : 直 接 给 与 客 户 信 用 期 的 出 口 业 务, 该 模 式 下, 公 司 将 货 物 报 关 装 船, 在 取 得 提 单 后 将 提 单 寄 至 客 户, 客 户 按 合 同 约 定 付 款, 一 般 是

201 在 提 单 上 注 明 的 装 船 日 起 90 天 内 付 款 公 司 将 提 单 交 付 客 户 后, 不 再 保 留 对 存 货 的 管 理 权, 满 足 了 收 入 确 认 的 235 条 款 此 模 式 只 针 对 信 用 较 好 的 大 客 户, 该 类 客 户 违 约 风 险 极 低, 从 而 确 保 了 经 济 利 益 能 够 很 可 能 流 入 企 业, 满 足 收 入 确 认 的 14 条 款, 所 以 将 向 客 户 寄 出 提 单 时 作 为 确 认 收 入 的 时 点 2 提 供 劳 务 收 入 的 确 认 原 则 以 劳 务 总 收 入 和 总 成 本 能 够 可 靠 地 计 量, 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 本 公 司, 劳 务 的 完 成 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 时, 确 认 劳 务 收 入 的 实 现 在 资 产 负 债 表 日, 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 按 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 的 劳 务 收 入 ; 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 已 经 发 生 的 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 结 转 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 ; 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 全 部 不 能 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 3 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 确 认 原 则 在 满 足 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 确 认 4 本 公 司 收 入 的 计 量 属 性 本 公 司 编 制 财 务 报 表 时 一 般 采 用 历 史 成 本 进 行 计 量, 但 以 下 资 产 和 负 债 项 目 按 企 业 会 计 准 则 的 规 定 以 公 允 价 值 计 量 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 资 产 及 负 债 债 务 重 组 开 展 具 有 商 业 实 质 的 非 货 币 性 资 产 交 换 中 换 入 和 换 出 的 资 产 等 ( 二 ) 金 融 资 产 金 融 负 债 的 核 算 方 法 1 金 融 资 产 (1) 金 融 资 产 分 类 本 公 司 按 投 资 目 的 和 经 济 实 质 对 拥 有 的 金 融 资 产 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 及 可 供 出 售 金 融 资 产 四 大 类

202 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 是 指 持 有 的 主 要 目 的 为 短 期 内 出 售 的 金 融 资 产, 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 2 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 管 理 层 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 3 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价, 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 包 括 应 收 票 据 应 收 账 款 应 收 利 息 应 收 股 利 及 其 他 应 收 款 等 4 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 及 未 被 划 分 为 其 他 类 的 金 融 资 产 (2) 金 融 资 产 确 认 依 据 和 计 量 方 法 1 初 始 计 量 金 融 资 产 以 公 允 价 值 进 行 初 始 确 认 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 其 他 金 融 资 产 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 2 后 续 计 量 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 可 供 出 售 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ; 应 收 款 项 以 及 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法, 以 摊 余 成 本 列 示 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 损 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 股 东 权 益 ; 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息, 计 入 投 资 收 益 ; 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 现 金 股 利, 于 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 股 利 时 计 入 投 资 收 益 ; 处 置 时, 取 得 的 价 款 与 账 面 价 值 扣 除 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 后 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 (3) 金 融 资 产 的 减 值

203 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 或 非 暂 时 性 下 降, 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 计 入 减 值 损 失 (4) 金 融 资 产 转 移 当 某 项 金 融 资 产 收 取 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 与 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移 至 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 2 金 融 负 债 (1) 金 融 负 债 分 类 本 公 司 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 (2) 金 融 负 债 的 确 认 与 计 量 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 对 于 此 类 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 金 融 负 债 相 关 的 股 利 和 利 息 支 出 计 入 当 期 损 益 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 (3) 终 止 确 认 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时, 本 公 司 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 3 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 (1) 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 的, 活 跃 市 场 中 的 市 场 报 价 用 于 确 定 其 公 允 价 值 在 活 跃 市 场 上, 本 公 司 已 持 有 的 金 融 资 产 或 拟 承 担 的 金 融 负 债 以 现 行 出 价 作 为 相 应 资 产 或 负 债 的 公 允 价 值 ; 本 公 司 拟 购 入 的 金 融 资 产 或 已 承 担 的 金 融 负 债 以 现 行 要 价 作 为 相 应 资 产 或 负 债 的 公 允 价 值 金 融 资 产 或 金 融 负 债 没 有 现 行 出 价 和 要 价 的, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 没 有 发 生 重 大 变 化 的, 则 采 用 最 近 交 易 的 市 场

204 报 价 确 定 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 时, 参 考 类 似 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 现 行 价 格 或 利 率, 调 整 最 近 交 易 的 市 场 报 价, 以 确 定 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 本 公 司 有 足 够 的 证 据 表 明 最 近 交 易 的 市 场 报 价 不 是 公 允 价 值 的, 对 最 近 交 易 的 市 场 报 价 作 出 适 当 调 整, 以 确 定 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 (2) 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 资 产 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 ( 三 ) 存 货 核 算 方 法 1 存 货 范 围 包 括 原 材 料 在 产 品 库 存 商 品 低 值 易 耗 品 等 2 存 货 取 得 和 发 出 的 计 价 方 法 本 公 司 的 原 材 料 产 成 品 采 用 实 际 成 本 核 算, 发 出 时 按 月 末 加 权 平 均 价 结 转 在 产 品 月 末 按 约 当 产 量 法 核 算 结 存 成 本 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 采 用 一 次 摊 销 法 核 算, 在 领 用 时 一 次 性 计 入 当 期 成 本 或 费 用 3 存 货 盘 存 制 度 存 货 采 用 永 续 盘 存 制, 每 年 进 行 定 期 盘 点 4 期 末 存 货 计 价 原 则 及 存 货 跌 价 准 备 确 认 标 准 和 计 提 方 法 期 末 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 原 则 计 价 ; 期 末, 在 对 存 货 进 行 全 面 盘 点 的 基 础 上, 对 于 存 货 因 遭 受 毁 损 全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因, 预 计 其 成 本 不 可 收 回 的 部 分, 提 取 存 货 跌 价 准 备 产 成 品 及 大 宗 原 材 料 的 存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 ; 其 他 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 原 辅 材 料 按 类 别 提 取 存 货 跌 价 准 备 5 存 货 可 变 现 净 值 确 定 方 法

205 库 存 商 品 在 产 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 其 可 变 现 净 值 按 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 ; 用 于 生 产 而 持 有 的 材 料 存 货, 其 可 变 现 净 值 按 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算 ; 企 业 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 ( 四 ) 长 期 股 权 投 资 的 核 算 本 公 司 长 期 股 权 投 资 主 要 包 括 持 有 的 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 权 益 性 投 资, 或 者 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 性 投 资 1 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 共 同 控 制 是 指 按 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制 共 同 控 制 的 确 定 依 据 主 要 为 任 何 一 个 合 营 方 均 不 能 单 独 控 制 合 营 企 业 的 生 产 经 营 活 动 ; 涉 及 合 营 企 业 基 本 经 营 活 动 的 决 策 需 要 各 合 营 方 一 致 同 意 等 重 大 影 响 是 指 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 控 制 或 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 重 大 影 响 的 确 定 依 据 主 要 为 当 本 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 20%( 含 ) 以 上 但 低 于 50% 的 表 决 权 股 份 时, 除 非 有 明 确 证 据 表 明 该 种 情 况 下 不 能 参 与 被 投 资 单 位 的 生 产 经 营 决 策, 不 形 成 重 大 影 响 外 2 长 期 股 权 投 资 的 初 始 计 量 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 以 在 合 并 ( 购 买 ) 日 为 取 得 对 被 合 并 ( 购 买 ) 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 合 并 成 本 除 上 述 通 过 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 外, 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本, 初 始 投 资 成 本 包 括 与 取 得 长 期

206 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 以 债 务 重 组 非 货 币 性 资 产 交 换 等 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 相 关 会 计 准 则 的 规 定 确 定 初 始 投 资 成 本 3 长 期 股 权 投 资 的 后 续 计 量 及 损 益 确 认 本 公 司 对 子 公 司 投 资 采 用 成 本 法 核 算, 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 权 益 法 进 行 调 整 ; 对 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 采 用 权 益 法 核 算 ; 对 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 但 在 活 跃 市 场 中 有 报 价 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 作 为 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算 采 用 成 本 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价, 追 加 或 收 回 投 资 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 采 用 权 益 法 核 算 时, 当 期 投 资 损 益 为 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 当 年 实 现 的 净 损 益 的 份 额 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 并 抵 销 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 投 资 企 业 的 部 分, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 对 于 首 次 执 行 日 之 前 已 经 持 有 的 对 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 如 存 在 与 该 投 资 相 关 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 还 应 扣 除 按 原 剩 余 期 限 直 线 摊 销 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 确 认 投 资 损 益 本 公 司 对 因 减 少 投 资 等 原 因 对 被 投 资 单 位 不 再 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 改 按 成 本 法 核 算 ; 对 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资, 也 改 按 成 本 法 核 算 ; 对 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 但 不 构 成 控 制 的, 或 因 处 置 投 资 等 原 因 对 被 投 资 单 位 不 再 具 有 控 制 但 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 改 按 权 益 法 核 算 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 投 资 收 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他

207 变 动 而 计 入 所 有 者 权 益 的, 处 置 该 项 投 资 时 将 原 计 入 所 有 者 权 益 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 投 资 收 益 4 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 的 确 认 和 计 提 见 本 条 ( 八 ) 其 他 主 要 资 产 减 值 准 备 的 确 定 方 法 ( 五 ) 固 定 资 产 的 核 算 1 固 定 资 产 确 认 条 件 分 类 与 计 量 本 公 司 固 定 资 产 是 指 同 时 具 有 以 下 特 征, 即 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 期 间 的, 单 位 价 值 在 2,000 元 以 上 的 单 个 或 成 套 有 形 资 产 本 公 司 固 定 资 产 分 为 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 电 子 及 其 他 四 类, 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量 其 中, 外 购 的 固 定 资 产 成 本 包 括 买 价 进 口 关 税 等 相 关 税 费, 以 及 为 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 ; 自 行 建 造 固 定 资 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 ; 投 资 者 投 入 的 固 定 资 产, 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 入 账 价 值, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 按 公 允 价 值 入 账 ; 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产, 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 入 账 价 值 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 包 括 修 理 支 出 更 新 改 造 支 出 等, 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的, 计 入 固 定 资 产 成 本, 对 于 被 替 换 的 部 分, 终 止 确 认 其 账 面 价 值 ; 不 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 当 固 定 资 产 被 处 置 或 者 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 金 额 计 入 当 期 损 益 固 定 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量 2 固 定 资 产 折 旧 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 按 原 值 扣 除 其 预 计 净 残 值 和 减 值 准 备 后 作 为 计 提 折 旧 的 基 数, 除 受 酸 碱 强 腐 蚀 的 关 键 生 产 设 备 按 双 倍 余 额 递 减 法 计 提 折 旧 外, 其 他 资

208 产 均 按 预 计 使 用 寿 命 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提 各 类 固 定 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 和 年 折 旧 率 根 据 本 公 司 固 定 资 产 的 性 质 和 使 用 情 况 确 定 各 类 固 定 资 产 的 预 计 使 用 年 限 预 计 净 残 值 率 及 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 残 值 率 预 计 使 用 年 限 ( 年 ) 年 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 5% %~4.75% 机 器 设 备 5% 10 双 倍 余 额 或 9.5% 运 输 设 备 5% % 电 子 及 其 他 5% % 本 公 司 于 每 年 年 度 终 了, 对 固 定 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 改 变, 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 3 固 定 资 产 减 值 准 备 确 认 和 计 提 见 本 条 ( 八 ) 其 他 主 要 资 产 减 值 准 备 的 确 定 方 法 ( 六 ) 在 建 工 程 的 核 算 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 成 本 计 量 自 营 建 筑 工 程 按 直 接 材 料 直 接 工 资 直 接 施 工 费 等 计 量 ; 出 包 建 筑 工 程 按 应 支 付 的 工 程 价 款 等 计 量 ; 设 备 安 装 工 程 按 所 安 装 设 备 的 价 值 安 装 费 用 工 程 试 运 转 等 所 发 生 的 支 出 等 确 定 工 程 成 本 在 建 工 程 成 本 还 包 括 应 当 资 本 化 的 借 款 费 用 和 汇 兑 损 益 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 结 转 固 定 资 产, 次 月 起 开 始 计 提 折 旧, 待 办 理 了 竣 工 决 算 手 续 后 再 对 固 定 资 产 原 值 差 异 进 行 调 整 ( 七 ) 无 形 资 产 的 核 算 本 公 司 无 形 资 产 包 括 专 利 权 非 专 利 技 术 商 标 权 土 地 使 用 权 和 特 许 经 营 权 等, 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量, 其 中, 购 入 的 无 形 资 产, 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 的 其 他 支 出 作 为 实 际 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产, 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的, 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 土 地 使 用 权 从 出 让 起 始 日 起, 按 其 出 让 年 限 平 均 摊 销 ; 专 利 技 术 非 专 利 技 术 和 其 他 无 形 资 产 按 预 计 使 用 年 限 合 同 规 定 的 受 益 年 限 和 法 律 规 定 的 有 效 年 限

209 三 者 中 最 短 者 分 期 平 均 摊 销 摊 销 金 额 按 其 受 益 对 象 计 入 相 关 资 产 成 本 和 当 期 损 益 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 于 每 年 年 度 终 了 进 行 复 核, 如 发 生 改 变, 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 在 每 个 会 计 期 间 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 有 证 据 表 明 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命 并 在 预 计 使 用 寿 命 内 摊 销 ( 八 ) 其 他 主 要 资 产 减 值 准 备 的 确 定 方 法 1 应 收 款 项 坏 账 核 算 方 法 本 公 司 将 下 列 情 形 作 为 应 收 款 项 坏 账 损 失 的 确 认 标 准 : 债 务 单 位 因 撤 销 破 产 资 不 抵 债 现 金 流 量 严 重 不 足 发 生 严 重 自 然 灾 害 等 导 致 停 产 而 在 可 预 见 的 时 间 内 无 法 偿 付 债 务 ; 债 务 人 逾 期 未 履 行 清 偿 义 务, 且 具 有 明 显 特 征 表 明 无 法 收 回 ; 其 他 确 凿 证 据 表 明 确 实 无 法 收 回 或 收 回 的 可 能 性 不 大 对 于 已 确 认 的 坏 账, 经 本 公 司 董 事 会 批 准 后 列 作 坏 账 损 失, 冲 销 提 取 的 坏 账 准 备 本 公 司 对 可 能 发 生 的 坏 账 损 失 采 用 备 抵 法 核 算, 期 末 按 账 龄 分 析 法 并 结 合 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 对 于 单 项 金 额 重 大 (200 万 元 以 上, 含 200 万 元 ) 的 应 收 款 项 个 别 进 行 减 值 测 试 当 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 按 原 实 际 利 率 折 现 的 现 值 低 于 其 账 面 价 值 时, 将 该 应 收 款 项 的 账 面 价 值 减 记 至 该 现 值, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 如 经 个 别 测 试 未 发 生 减 值 的, 将 其 并 入 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 计 提 坏 账 准 备 对 于 单 项 金 额 不 重 大 (200 万 元 以 下, 不 含 200 万 元 ) 的 应 收 款 项 运 用 组 合 方 式 评 估 应 收 款 项 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 是 根 据 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 ( 包 括 以 个 别 方 式 评 估 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项 ) 的 以 往 损 失 经 验, 以 账 龄 作 为 划 分 类 似 信 用 风 险 特 征 的 标 准, 同 一 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 按 照 同 一 比 例 估 计 计 提 坏 账 准 备, 具 体 计 提 比 例 如 下 : 账 龄 1 年 以 内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年 以 上 计 提 比 例 5% 10% 30% 50% 80% 100%

210 在 应 收 款 项 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 本 公 司 将 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 2 非 金 融 长 期 资 产 减 值 准 备 本 公 司 于 每 一 资 产 负 债 表 日 对 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 项 目 进 行 检 查, 当 存 在 下 列 迹 象 时, 表 明 资 产 可 能 发 生 了 减 值, 本 公 司 将 进 行 减 值 测 试 对 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 末 均 进 行 减 值 测 试 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 测 试 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 为 基 础 测 试 减 值 测 试 后, 若 该 资 产 的 账 面 价 值 超 过 其 可 收 回 金 额, 其 差 额 确 认 为 减 值 损 失, 上 述 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 资 产 的 可 收 回 金 额 是 指 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 出 现 减 值 的 迹 象 如 下 : (1) 资 产 市 价 当 期 大 幅 度 下 跌, 其 跌 幅 明 显 高 于 因 时 间 的 推 移 或 者 正 常 使 用 而 预 计 的 下 跌 (2) 企 业 经 营 所 处 的 经 济 技 术 或 法 律 等 环 境 以 及 资 产 所 处 的 市 场 在 当 期 或 将 在 近 期 发 生 重 大 变 化, 从 而 对 企 业 产 生 不 利 影 响 (3) 市 场 利 率 或 者 其 他 市 场 投 资 回 报 率 在 当 期 已 经 提 高, 从 而 影 响 企 业 计 算 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 的 折 现 率, 导 致 资 产 可 收 回 金 额 大 幅 度 降 低 (4) 有 证 据 表 明 资 产 已 经 陈 旧 过 时 或 其 实 体 已 经 损 坏 (5) 资 产 已 经 或 者 将 被 闲 置 终 止 使 用 或 者 计 划 提 前 处 置 (6) 公 司 内 部 报 告 的 证 据 表 明 资 产 的 经 济 绩 效 已 经 低 于 或 者 将 低 于 预 期, 如 资 产 所 创 造 的 净 现 金 流 量 或 者 实 现 的 营 业 利 润 ( 或 者 损 失 ) 远 远 低 于 预 计 金 额 等 (7) 其 他 表 明 资 产 可 能 已 经 发 生 减 值 的 迹 象

211 ( 九 ) 借 款 费 用 资 本 化 的 依 据 及 方 法 本 公 司 借 款 费 用 包 括 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 借 款 费 用, 在 资 产 支 出 已 经 发 生 借 款 费 用 已 经 发 生 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时, 开 始 资 本 化 ; 当 购 建 或 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 时, 停 止 资 本 化 其 余 借 款 费 用 在 发 生 当 期 确 认 为 费 用 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 扣 除 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 确 定 资 本 化 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 ( 通 常 指 1 年 以 上 ) 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 如 果 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 直 至 资 产 的 购 建 或 生 产 活 动 重 新 开 始 ( 十 ) 政 府 补 助 政 府 补 助 在 本 公 司 能 够 满 足 其 所 附 的 条 件 以 及 能 够 收 到 时 予 以 确 认 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 实 际 收 到 的 金 额 计 量, 对 于 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的 补 助, 按 照 应 收 的 金 额 计 量 ; 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 (1 元 ) 计 量 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益

212 五 分 部 信 息 ( 一 ) 业 务 分 部 1 营 业 收 入 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 (1) 主 营 业 务 收 入 136,385, ,369, ,109, ,257, 其 中 : 工 业 级 碳 酸 锂 15,800, ,440, ,779, ,330, 电 池 级 碳 酸 锂 73,092, ,181, ,078, ,844, 氢 氧 化 锂 24,531, ,999, ,567, ,402, 无 水 氯 化 锂 17,478, ,678, 高 纯 碳 酸 锂 3,186, ,446, 其 他 2,296, ,068, ,237, ,679, (2) 其 他 业 务 收 入 1,461, ,762, ,658, ,047, 其 中 : 材 料 74, ,877, ,000, 其 他 1,461, ,687, , ,047, 营 业 收 入 合 计 137,847, ,132, ,767, ,305, 营 业 成 本 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 (1) 主 营 业 务 成 本 107,099, ,818, ,329, ,885, 其 中 : 工 业 级 碳 酸 锂 12,786, ,502, ,937, ,456, 电 池 级 碳 酸 锂 52,513, ,430, ,032, ,499, 氢 氧 化 锂 19,841, ,331, ,820, ,294, 无 水 氯 化 锂 17,140, ,952, ,329, 高 纯 碳 酸 锂 2,774, 其 他 2,043, ,601, ,209, ,634, (2) 其 他 业 务 成 本 43, , ,699, ,869, 其 中 : 材 料 24, ,664, ,758, 其 他 43, , , ,

213 营 业 成 本 合 计 107,143, ,096, ,028, ,755, ( 二 ) 分 地 区 销 售 情 况 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 (1) 国 内 117,094, ,106, ,538, ,917, 其 中 : 华 东 25,651, ,162, ,654, ,764, 华 中 14,782, ,236, ,355, ,382, 华 南 7,395, ,491, ,324, ,093, 华 北 47,411, ,921, ,048, ,590, 西 北 659, ,526, ,278, ,178, 西 南 21,193, ,767, ,875, ,906, (2) 国 外 20,752, ,025, ,228, ,388, 合 计 137,847, ,132, ,766, ,305, 六 非 经 常 性 损 益 依 据 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表, 报 告 期 内 公 司 非 经 常 性 损 益 的 具 体 内 容 金 额 及 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 金 额 如 下 表 : 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 1 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益, 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 -83, , , ,016, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 3 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 4,474, ,042, ,730, , 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 5 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 6 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 7 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 8 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备

214 9 债 务 重 组 损 10 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 11 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 12 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 -2,143, ,313, 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 14 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 15 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 2,733, 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 17 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 18 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 392, ,534, ,826, 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 20 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -17, , , , 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 非 经 常 性 损 益 项 目 合 计 4,373, ,627, ,963, , 二 扣 除 所 得 税 影 响 656, , , , 三 非 经 常 性 损 益 净 额 3,717, ,949, ,722, , 四 归 属 于 少 数 股 东 的 非 经 常 性 损 益 净 额 1, 五 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 非 经 常 性 损 益 净 额 3,717, ,949, ,721, , 六 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 的 净 利 润 15,308, ,529, ,034, ,697, 七 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 15,308, ,520, ,208, ,022, 七 主 要 资 产 情 况 ( 一 ) 固 定 资 产 1 截 至 2010 年 6 月 30 日 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 情 况 如 下 : 单 位 : 元

215 项 目 2009 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2010 年 6 月 30 日 一 原 价 合 计 136,320, ,744, , ,872, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 44,292, ,388, ,681, 机 器 设 备 87,169, , , ,302, 运 输 设 备 1,838, ,838, 电 子 及 其 他 3,020, , ,050, 二 累 计 折 旧 合 计 69,280, ,892, , ,066, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 14,185, ,188, ,373, 机 器 设 备 52,345, ,402, , ,641, 运 输 设 备 955, , ,093, 电 子 及 其 他 1,794, , ,957, 三 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 67,039, ,806, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 30,107, ,307, 机 器 设 备 34,823, ,660, 运 输 设 备 883, , 电 子 及 其 他 1,225, ,093, 年 6 月 30 日 固 定 资 产 增 加 中 从 在 建 工 程 转 固 项 目 主 要 为 新 厂 区 大 门 和 道 路 等, 共 计 2,388, 元 ;2009 年 度 技 术 中 心 扩 建 工 程 一 期 库 房 门 卫 室 和 地 磅 房 等 在 建 工 程 转 入 新 增 固 定 资 产 原 值 7,398, 元 ; 2008 年 固 定 资 产 原 值 较 2007 年 增 加 主 要 是 氯 化 锂 项 目 办 理 竣 工 决 算 所 致 3 截 至 2010 年 6 月 30 日 已 提 足 折 旧 仍 在 继 续 使 用 的 固 定 资 产 如 下 : 单 位 : 元 项 目 固 定 资 产 原 值 累 计 折 旧 账 面 净 值 房 屋 建 筑 物 508, , , 机 器 设 备 33,886, ,192, ,694, 运 输 设 备 380, , , 电 子 及 其 他 1,375, ,306, , 合 计 36,150, ,343, ,807, 到 期 机 器 设 备 主 要 是 2004 年 以 前 的 设 备 年 6 月 30 日 固 定 资 产 抵 押 情 况 如 下 : 抵 押 物 资 产 类 别 抵 押 资 产 项 目 抵 押 资 产 账 面 价 值 抵 押 权 人 借 款 金 额 ( 万 元 ) 借 款 到 期 日

216 房 屋 建 筑 物 59 项 16,221, 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 2, , 房 屋 建 筑 物 20 项 3,841, 中 国 工 商 银 行 射 洪 支 行 机 器 设 备 248 台 ( 套 ) 14,141, 中 国 建 设 银 行 射 洪 支 行 合 计 34,204, , 截 至 2010 年 6 月 30 日, 本 公 司 固 定 资 产 不 存 在 减 值 迹 象, 故 未 计 提 减 值 准 备 ( 二 ) 对 外 投 资 截 至 2010 年 6 月 30 日, 发 行 人 长 期 股 权 投 资 情 况 如 下 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 期 末 余 额 本 期 减 少 金 额 ( 元 ) 减 值 准 备 加 金 额 ( 元 ) 减 值 准 备 长 期 股 权 投 资 30, , , 长 期 投 资 账 面 价 值 30, , , 年 2 月 17 日 本 公 司 认 购 的 射 洪 县 农 村 信 用 合 作 社 法 人 股 金 3 万 股 ( 其 中 投 资 股 2 万 股, 资 格 股 1 万 股 ),2010 年 3 月 24 日 经 本 公 司 申 请 射 洪 县 农 村 信 用 合 作 社 退 回 资 格 股 1 万 元, 并 收 回 红 利 9, 元 ( 三 ) 无 形 资 产 截 至 2010 年 6 月 30 日, 公 司 无 形 资 产 的 账 面 价 值 为 4, 万 元, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2009 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2010 年 6 月 30 日 一 原 价 合 计 47,637, ,674, , ,787, 其 中 : 土 地 使 用 权 47,637, , ,112, 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 制 备 方 法 1,674, ,674, 二 累 计 摊 销 合 计 2,891, , ,435, 其 中 : 土 地 使 用 权 2,891, , ,393, 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 制 备 方 法 41, , 三 无 形 资 产 减 值

217 准 备 累 计 其 中 : 土 地 使 用 权 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 制 备 方 法 四 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 44,746, ,352, 其 中 : 土 地 使 用 权 44,746, ,719, 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 制 备 方 法 1,632, 年 1-6 月 增 加 的 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 制 备 方 法 系 公 司 经 前 期 技 术 开 发, 已 形 成 了 成 熟 的 技 术 成 果, 现 已 进 入 产 品 实 际 生 产 阶 段 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 为 制 备 锂 电 池 正 级 材 料 磷 酸 铁 锂 的 关 键 原 料 该 技 术 于 2009 年 4 月 29 日 获 得 国 家 知 识 产 权 局 第 号 发 明 专 利 证 书, 公 司 按 中 华 人 民 共 和 国 专 利 法 的 规 定 发 明 专 利 权 20 年 的 有 效 期 限, 从 2010 年 1 月 开 始 进 行 摊 销 本 期 减 少 土 地 使 用 权 系 2010 年 4 月 20 日 本 公 司 与 四 川 明 珠 水 利 电 力 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 明 珠 电 力 ) 签 订 土 地 转 让 协 议, 将 射 洪 县 国 用 (2008) 第 号, 面 积 为 102, m2 中 的 1, m2 分 割 给 明 珠 电 力, 用 于 新 建 35KV 变 电 站 2008 年 12 月 31 日 土 地 使 用 权 原 值 较 2007 年 12 月 31 原 值 增 加 1,477, 元, 主 要 是 2007 年 10 月 本 公 司 控 股 股 东 天 齐 集 团 以 土 地 使 用 权 增 资 投 入 本 公 司 后 增 加 的 契 税 等 2007 年 12 月 31 日 账 面 价 值 较 2006 年 12 月 31 日 大 幅 增 加 的 原 因 : 一 是 本 公 司 2007 年 10 月 增 资 时 由 天 齐 集 团 投 入 土 地 使 用 权, 经 四 川 华 衡 房 地 产 地 价 评 估 有 限 公 司 [ 川 华 衡 房 评 报 (2007)066 号 ] 土 地 估 价 报 告 确 认 的 评 估 价 值 为 36,940, 元 ; 二 是 因 合 并 雅 安 华 汇 调 整 增 加 土 地 使 用 权 原 值 8,277, 元, 土 地 使 用 权 净 值 8,104, 元 本 项 目 2010 年 6 月 30 日 余 额 中 有 账 面 价 值 为 43,719, 元 的 土 地 使 用 权 连 同 地 面 建 筑 物 已 用 于 本 公 司 向 银 行 借 款 抵 押, 其 中 用 于 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 的 借 款 抵 押 账 面 价 值 为 36,132, 元 ; 用 于 中 国 工 商 银 行 射 洪 支 行 的 借 款 抵 押 的 账 面 价 值 为 7,587, 元

218 八 主 要 负 债 情 况 ( 一 ) 银 行 借 款 截 至 2010 年 6 月 30 日, 发 行 人 银 行 借 款 的 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 借 款 类 别 信 用 借 款 2, , , 抵 押 借 款 6, , , 保 证 借 款 2, 合 计 11, , , 本 公 司 无 期 末 逾 期 未 偿 还 的 借 款 1 信 用 借 款 明 细 如 下 : 贷 款 单 位 借 款 金 额 ( 万 元 ) 借 款 期 限 年 利 率 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 2 抵 押 借 款 明 细 如 下 : 贷 款 单 位 借 款 金 额 ( 万 元 ) 借 款 期 限 年 利 率 备 注 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 土 地 使 用 权 抵 押 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 土 地 使 用 权 抵 押 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 2, % 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 房 产 土 地 使 用 权 抵 押 中 国 工 商 银 行 射 洪 支 行 % 土 地 使 用 权 及 房 产 抵 押 中 国 建 设 银 行 射 洪 支 行 % 设 备 抵 押 3 保 证 借 款 明 细 如 下 : 贷 款 单 位 借 款 金 额 ( 万 元 ) 借 款 期 限 年 利 率 备 注 中 国 建 设 银 行 射 洪 县 支 行 2, % 保 证 担 保 ( 二 ) 应 付 账 款

219 2010 年 6 月 30 日 余 额 为 36,491, 元, 无 应 付 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 ( 三 ) 预 收 账 款 2010 年 6 月 30 日 余 额 为 5,033, 元, 无 预 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 单 位 货 款 ( 四 ) 对 内 部 人 员 及 关 联 方 的 负 债 截 至 2010 年 6 月 30 日, 本 公 司 应 付 职 工 薪 酬 4,932, 元, 其 中 : 工 资 奖 金 等 1,067, 元, 各 种 保 险 费 2,876, 元, 住 房 公 积 金 159, 元, 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 828, 元 本 公 司 无 应 付 关 联 方 的 款 项 ( 五 ) 应 交 税 费 单 位 : 元 项 目 计 缴 标 准 增 值 税 矿 石 13% 或 17%, 产 品 收 入 17% -1,299, ,680, , ,390, 营 业 税 营 业 额 的 5% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 的 15% 25%(33%) 1,807, , ,704, ,991, 城 市 维 护 建 设 费 应 交 流 转 税 额 的 5% 106, , 教 育 费 附 加 应 交 流 转 税 额 的 3% 28, , 地 方 教 育 费 附 加 应 交 流 转 税 额 的 1% 56, , 房 产 税 44, , 土 地 使 用 税 230, , , 印 花 税 26, , 代 扣 个 人 所 得 税 3, , , , 其 他 159, , , 合 计 946, ,932, ,811, ,128, 年 6 月 30 日 余 额 较 2009 年 12 月 31 日 余 额 减 少 67.72%, 主 要 系 当 期 采 购 增 加, 形 成 的 增 值 税 进 项 额 的 增 大 所 致 2009 年 12 月 31 日 余 额 较 2008 年 12 月 31 日 余 额 的 增 加, 主 要 是 2008 年 度 多 缴 纳 税 企 业 所 得 税 款, 经 射 洪 县 地

220 方 税 务 局 同 意 已 抵 减 了 当 期 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 2008 年 12 月 31 日 余 额 较 2007 年 12 月 31 日 减 少 1.29 倍, 一 是 第 四 季 度 采 购 矿 石 到 货 形 成 进 项 税 额 增 加 ; 二 是 2008 年 末 根 据 射 洪 县 地 方 税 务 局 核 准, 以 前 年 度 尚 未 抵 免 的 国 产 设 备 投 资 应 抵 免 的 企 业 所 得 税 余 额 4,534, 元 允 许 在 2008 年 度 抵 免 2008 年 6 月 16 日 国 家 税 务 总 局 发 布 关 于 停 止 执 行 企 业 购 买 国 产 设 备 投 资 抵 免 企 业 所 得 税 政 策 问 题 的 通 知 ( 国 税 发 号 ), 自 2008 年 1 月 1 日 起, 停 止 执 行 企 业 购 买 国 产 设 备 投 资 抵 免 企 业 所 得 税 的 政 策 根 据 国 家 税 务 总 局 所 得 税 管 理 司 关 于 企 业 购 买 国 产 设 备 投 资 抵 免 企 业 所 得 税 问 题 的 电 话 通 知 的 要 求, 四 川 省 地 方 税 务 局 所 得 税 处 于 2008 年 7 月 3 日 下 发 了 关 于 企 业 购 买 国 产 设 备 投 资 抵 免 企 业 所 得 税 问 题 的 通 知 : 对 2007 年 10 月 9 号 前 经 税 务 机 关 审 批 核 准, 并 在 2007 年 12 月 31 日 前 实 际 购 置 国 产 设 备 的 投 资, 以 及 企 业 经 相 关 部 门 核 准 的 技 术 改 造 项 目, 在 2007 年 10 月 9 日 至 2007 年 12 月 31 日 期 间 实 际 购 置 国 产 设 备 的 投 资, 在 2007 年 度 结 束 后 尚 未 抵 免 完 的 投 资 额, 可 在 剩 余 抵 免 期 限 内 继 续 抵 免 到 期 满 为 止 经 射 洪 县 地 方 税 务 局 核 准 并 上 报 遂 宁 市 地 方 税 务 局 四 川 省 地 方 税 务 局 备 案, 本 公 司 国 产 设 备 投 资 在 2007 年 度 尚 未 抵 扣 完 的 余 额 4,534, 元 符 合 规 定, 已 于 2008 年 度 一 次 性 抵 扣 完 毕 2008 年 12 月 31 日 应 交 企 业 所 得 税 -1,704, 元, 系 因 为 本 年 度 汇 算 清 缴 时 已 用 国 产 设 备 投 资 抵 免 应 交 所 得 税, 引 起 本 年 度 按 月 预 缴 所 得 税 超 过 全 年 应 缴 所 得 税 的 差 额 经 射 洪 县 地 方 税 务 局 同 意, 该 差 额 已 在 2009 年 内 抵 缴 ( 六 ) 其 他 应 付 款 1 账 龄 分 析 项 目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 金 额 ( 元 ) 比 例 (%) 金 额 ( 元 ) 比 例 (%) 金 额 ( 元 ) 比 例 (%) 1 年 以 内 166, , ,341, 年 83, , , 年 39, , 年 以 上 1, , , 合 计 251, , ,470, 年 12 月 31 日 比 2008 年 12 月 31 日 减 少 98.19%, 主 要 原 因 是 本 公 司 全 资 子 公 司 天 齐 盛 合 归 还 天 齐 集 团 的 往 来 款 项 20,000, 元

221 3 本 项 目 2010 年 6 月 30 日 余 额 中 无 预 付 持 本 公 司 5% 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 ( 七 ) 其 他 非 流 动 负 债 单 位 : 元 项 目 原 始 发 生 数 本 期 增 加 数 本 期 摊 销 累 计 摊 销 年 产 200 吨 金 属 锂 项 目 专 项 资 金 6,050, ,050, ,050, 年 产 1500 吨 氯 化 锂 项 目 专 项 资 金 10,450, ,360, , ,612, ,837, 年 产 5300 吨 碳 酸 锂 扩 建 技 改 专 项 资 金 锂 渣 资 源 化 清 洁 生 产 项 目 环 保 专 项 资 金 动 力 锂 离 子 电 池 正 级 材 料 产 业 化 项 目 专 项 资 金 1500 吨 氯 化 锂 及 5000 吨 电 池 级 项 目 技 改 资 金 3,000, ,400, , , ,250, ,000, , , , , ,000, ,000, ,000, , , , 合 计 24,300, ,410, , ,612, ,687, 上 述 各 项 非 流 动 负 债 均 为 政 府 补 助, 具 体 情 况 如 下 : 吨 金 属 锂 项 目 专 项 资 金 原 始 发 生 额 6,050, 元, 系 累 计 收 到 财 政 局 拨 入 的 年 产 200 吨 金 属 锂 项 目 专 项 扶 持 资 金, 其 中 : 遂 宁 市 财 政 局 累 计 拨 入 110, 元 ; 射 洪 县 财 政 累 计 拨 入 5,940, 元 目 前 该 项 目 尚 在 建 设 过 程 中 2 1,500 吨 氯 化 锂 项 目 专 项 资 金 原 始 发 生 额 10,450, 元, 其 中 :2008 年 收 到 射 洪 县 财 政 拨 入 2007 年 度 扶 持 资 金 13,000, 元 ( 用 于 本 项 目 资 金 10,000, 元,5300 吨 扩 产 项 目 3,000, 元 ); 遂 宁 市 财 政 局 两 次 共 拨 入 450, 元 该 项 目 已 于 2007 年 底 完 工 并 预 转 固 定 资 产, 故 从 2008 年 起 按 该 项 资 产 的 预 计 使 用 期 十 年 平 均 摊 销 3 5,300 吨 碳 酸 锂 扩 产 项 目 原 始 发 生 额 3,000, 元, 系 2008 年 收 到 射 洪 县 财 政 拨 入 2007 年 度 扶 持 资 金 1,300 万 元 中 用 于 5,300 吨 扩 产 项 目 部 分 的 专 项 资 金 该 项 目 已 于 2007 年 陆 续 完 工 并 转 入 固 定 资 产, 故 从 2008 年 起 按 该 项 资 产 的 预 计 使 用 期 十 年 平 均 摊 销

222 4 锂 渣 资 源 化 清 洁 生 产 项 目 环 保 专 项 资 金 系 2007 年 收 到 的 遂 宁 市 财 政 局 拨 入 的 处 理 废 渣 6 万 吨 / 年 及 生 产 铝 硅 粉 项 目 5 万 吨 / 年 的 锂 渣 资 源 化 清 洁 生 产 项 目 环 保 专 项 资 金 该 项 目 2007 年 已 完 工 并 预 转 固 定 资 产, 故 从 2008 年 起 按 照 该 项 资 产 的 预 计 使 用 期 十 年 平 均 摊 销 5 动 力 锂 离 子 电 池 正 级 材 料 产 业 化 项 目 专 项 资 金 本 期 增 加 3,000, 元, 系 收 到 射 洪 县 财 政 局 根 据 射 洪 县 人 民 政 府 关 于 拨 付 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 财 政 专 项 资 金 的 函 拨 入 的 动 力 锂 离 子 电 池 正 级 材 料 产 业 化 项 目 专 项 资 金 本 项 目 经 川 投 资 备 [ ]0008 号 文 立 项 批 复, 目 前 正 在 筹 建 之 中 6 1,500 吨 氯 化 锂 及 5000 吨 电 池 级 项 目 技 改 资 金 项 目 原 始 发 生 额 800, 元, 系 射 洪 县 财 政 局 根 据 四 川 省 财 政 厅 四 川 省 经 济 委 员 会 关 于 下 达 2009 年 第 一 批 技 术 改 造 项 目 资 金 的 通 知 ( 川 财 建 号 ) 拨 入 的 新 增 4500 吨 / 年 无 水 氯 化 锂 和 2000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 技 改 扩 能 项 目 专 项 资 金, 目 前 该 项 目 尚 在 建 设 过 程 中 2009 年 8 月, 根 据 射 洪 县 经 济 委 员 会 射 经 [2009]52 号 文 确 认, 该 项 目 调 整 为 新 增 年 产 5000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 ( 八 ) 预 计 负 债 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 无 应 当 确 认 的 预 计 负 债 九 股 东 权 益 及 变 动 情 况 ( 一 ) 股 东 权 益 变 动 情 况 单 位 : 元 项 目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 股 本 73,500, ,500, ,500, ,000, 资 本 公 积 118,743, ,743, ,743, ,148, 盈 余 公 积 8,224, ,224, ,829, , 未 分 配 利 润 55,922, ,895, ,570, ,170, 归 属 于 母 公 司 权 益 合 计 256,389, ,363, ,643, ,618,

223 6 60 少 数 股 东 权 益 - - 8,032, , 股 东 权 益 合 计 256,389, ( 二 ) 股 本 变 化 情 况 237,363, ,675, ,693, 单 位 : 万 元 项 目 天 齐 集 团 6, , ,320 4,950 1,950 张 静 乾 元 投 资 合 计 7,350 7,200 5,000 5,000 2,000 报 告 期 内 股 本 的 增 减 变 动 情 况 请 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 一 ) 公 司 股 本 结 构 的 形 成 及 其 变 化 ( 三 ) 资 本 公 积 变 化 情 况 1 报 告 期 内 发 行 人 资 本 公 积 构 成 情 况 单 位 : 元 项 目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 股 本 溢 价 116,672, ,672, ,672, ,077, 其 他 资 本 公 积 2,070, ,070, ,070, ,070, 合 计 118,743, ,743, ,743, ,148, 发 行 人 资 本 公 积 变 动 情 况 说 明 (1)2007 年 资 本 公 积 变 动 情 况 项 目 2006 年 12 月 31 日 本 期 增 加 数 本 期 减 少 数 2007 年 12 月 31 日 资 本 ( 股 本 ) 溢 价 111,018, ,940, ,077, 其 他 资 本 公 积 91,148, ,649, ,726, ,070, 合 计 91,148, ,667, ,667, ,148,

224 1 资 本 ( 股 本 ) 溢 价 增 减 数 说 明 A 2007 年 10 月 增 加 注 册 资 本 3,000 万 元 时, 由 天 齐 集 团 以 评 估 确 认 的 土 地 使 用 权 36,940, 元 出 资, 超 过 增 加 注 册 资 本 部 分 的 金 额 6,940, 元 计 入 资 本 公 积 ; B 2007 年 11 月 本 公 司 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 时, 净 资 产 与 折 股 数 的 差 额 103,477, 元 计 入 资 本 公 积 ; C 根 据 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 的 规 定, 将 2008 年 3 月 收 购 的 同 一 控 制 下 合 并 的 控 股 子 公 司 雅 安 华 汇 纳 入 合 并 报 表 范 围, 净 资 产 中 归 属 于 本 公 司 的 部 分 -1,388, 元 列 入 资 本 公 积, 同 时 将 合 并 前 实 现 的 留 存 收 益 归 属 于 本 公 司 的 部 分, 从 资 本 公 积 转 到 未 分 配 利 润 -1,988, 元, 导 致 资 本 公 积 净 增 加 600, 元 D 本 项 目 减 少 6,940, 元, 系 2007 年 11 月 本 公 司 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 时, 按 净 资 产 折 股 所 致 2 其 他 资 本 公 积 增 减 数 说 明 A 本 项 目 本 期 增 加 系 发 行 人 向 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石 的 价 差 在 扣 除 相 关 税 费 后 的 金 额 计 入 所 致, 具 体 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 4 业 务 整 合 B 本 项 目 减 少 110,726, 元, 系 以 2007 年 11 月 末 净 资 产 折 股 所 致 C 2007 年 12 月 31 日 余 额 系 2007 年 12 月 发 生 向 天 齐 实 业 天 齐 矿 业 销 售 锂 辉 石 的 价 差 在 扣 除 相 关 税 费 后 的 金 额 计 入 数 (2)2008 年 度 资 本 公 积 变 动 情 况 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 期 增 加 数 本 期 减 少 数 2008 年 12 月 31 日 资 本 ( 股 本 ) 溢 价 104,077, ,725, ,130, ,672, 其 他 资 本 公 积 2,070, ,070, 合 计 106,148, ,725, ,130, ,743,

225 12008 年 3 月 本 公 司 增 加 注 册 资 本 150 万 元, 股 东 实 际 缴 纳 的 认 股 款 超 过 股 本 的 部 分 形 成 资 本 溢 价 13,725, 元 ; 年 12 月, 本 公 司 以 零 价 格 受 让 控 股 股 东 天 齐 集 团 持 有 的 雅 安 华 汇 剩 余 4% 股 权, 雅 安 华 汇 变 成 本 公 司 的 独 资 子 公 司, 天 齐 集 团 原 享 有 的 雅 安 华 汇 的 权 益 ( 少 数 股 东 权 益 ) 全 部 由 本 公 司 享 有, 根 据 财 政 部 [ 财 会 (2008)11 号 ] 关 于 印 发 企 业 会 计 准 则 解 释 第 2 号 的 通 知 中 二 企 业 购 买 子 公 司 少 数 股 东 拥 有 对 子 公 司 的 股 权 应 当 如 何 处 理 的 规 定, 在 编 制 合 并 报 表 时 将 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额 -1,130, 元 调 整 减 少 资 本 公 积 (3)2009 年 度 和 2010 年 1-6 月 资 本 公 积 无 变 动 ( 四 ) 盈 余 公 积 变 化 情 况 单 位 : 元 项 目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 法 定 盈 余 公 积 8,224, ,224, ,829, , 合 计 8,224, ,224, ,829, , ( 五 ) 未 分 配 利 润 变 化 情 况 单 位 : 元 项 目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 一 净 利 润 19,026, ,479, ,757, ,424, 其 中 : 被 合 并 方 合 并 前 实 现 利 润 -2,143, ,313, 减 : 少 数 股 东 损 益 9, , ,325, 二 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 利 润 19,026, ,469, ,929, ,750, 加 : 年 初 未 分 配 利 润 36,895, ,570, ,170, ,469, 其 他 转 入 三 可 供 分 配 的 利 润 55,922, ,040, ,099, ,281, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 3,394, ,529, , 四 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 55,922, ,645, ,570, ,980, 减 : 提 取 任 意 盈 余 公 积

226 应 付 普 通 股 股 利 36,750, ,000, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 其 他 转 出 7,810, 五 未 分 配 利 润 55,922, ,895, ,570, ,170, 根 据 本 公 司 2009 年 7 月 29 日 第 一 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 有 关 利 润 分 配 的 议 案, 以 总 股 本 7,350 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 派 发 现 金 红 利 每 股 人 民 币 0.5 元 ( 含 税 ) 本 议 案 已 经 公 司 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 并 于 2009 年 8 月 25 日 实 施 完 毕 ( 六 ) 其 他 综 合 收 益 本 公 司 在 本 报 告 期 内 由 下 列 事 项 产 生 的 利 得 与 损 失 直 接 计 入 了 所 有 者 权 益 : 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 关 联 方 交 易 利 润 ,479, 减 : 税 费 ,830, 计 入 权 益 净 额 ,649, 关 联 方 交 易 利 润 系 2007 年 度 本 公 司 与 关 联 方 之 间 进 行 的 锂 辉 石 贸 易 产 生 的 利 润 直 接 计 入 权 益 的 利 得 与 损 失, 详 见 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 二 关 于 关 联 交 易 ( 二 ) 经 常 性 关 联 交 易 十 现 金 流 量 情 况 ( 一 ) 公 司 报 告 期 内 现 金 流 量 情 况 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -7,863, ,804, ,625, ,585, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -17,204, ,789, ,173, ,288, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,499, ,679, ,074, ,913, 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -169, , , , 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -26,736, ,893, ,784, ,118, ( 二 ) 报 告 期 内 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动

227 2008 年 3 月 和 12 月, 公 司 分 别 以 零 价 格 收 购 雅 安 华 汇 60 万 元 和 40 万 元 的 股 权, 详 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 二 ) 重 大 资 产 重 组 情 况 十 一 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 中 的 非 调 整 事 项 本 公 司 无 需 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 非 调 整 事 项 ( 二 ) 或 有 事 项 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 或 有 事 项 ( 三 ) 其 他 重 大 事 项 甘 孜 州 国 土 资 源 局 2008 年 10 月 17 日 在 四 川 省 乐 山 市 土 地 矿 权 交 易 市 场 组 织 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 探 矿 权 拍 卖 会 本 公 司 子 公 司 天 齐 盛 合 代 宏 达 天 齐 ( 当 时 宏 达 天 齐 正 在 筹 建 登 记 之 中 ) 作 为 竞 买 人 以 3,500 万 元 价 格 竞 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 探 矿 权 2008 年 11 月 24 日 宏 达 天 齐 与 四 川 省 国 土 资 源 厅 签 订 四 川 省 探 矿 权 招 标 拍 卖 挂 牌 出 让 合 同 书 并 于 2008 年 12 月 30 日 取 得 中 华 人 民 共 和 国 土 矿 产 资 源 勘 查 许 可 证 许 可 证 有 效 期 自 2008 年 12 月 30 日 至 2011 年 12 月 30 日 根 据 本 公 司 全 资 子 公 司 天 齐 盛 合 之 全 资 子 公 司 宏 达 天 齐 于 2009 年 4 月 1 日 与 四 川 省 地 质 矿 产 勘 查 开 发 局 一 零 八 地 质 队 签 定 的 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 委 托 施 工 合 同 书, 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 工 作 计 划 自 2009 年 3 月 起 至 2010 年 12 月 止, 根 据 设 计 工 作 量 预 算 结 果, 双 方 约 定 合 同 总 价 款 为 1, 万 元, 其 中 2009 年 度 工 作 费 用 为 万 元,2010 年 度 工 作 费 用 为 万 元 截 止 2010 年 6 月 30 日, 根 据 双 方 结 算 的 实 际 工 作 量, 宏 达 天 齐 已 累 计 支 付 工 作 费 用 1,080 万 元 十 二 主 要 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 财 务 指 标 财 务 指 标 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年

228 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 45.89% 38.55% 29.96% 27.49% 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 3, , , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 每 股 经 营 活 动 净 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 占 净 资 产 的 比 例 0.64% 注 : 2007 年 2008 年 2009 年 和 2010 年 1-6 月 每 股 指 标 分 别 按 照 当 年 股 本 7,200 万 股 7,350 万 股 7,350 万 股 和 7,350 万 股 计 算 流 动 比 率 = 流 动 资 产 / 流 动 负 债 速 动 比 率 =( 流 动 资 产 - 存 货 )/ 流 动 负 债 资 产 负 债 率 = 总 负 债 / 总 资 产 100% 应 收 账 款 周 转 率 = 主 营 业 务 收 入 / 应 收 账 款 平 均 余 额 存 货 周 转 率 = 营 业 成 本 / 存 货 平 均 余 额 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 = 利 润 总 额 + 利 息 支 出 + 固 定 资 产 折 旧 + 资 产 摊 销 利 息 保 障 倍 数 =( 利 润 总 额 + 利 息 支 出 )/ 利 息 支 出 每 股 经 营 活 动 的 现 金 流 量 = 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 / 期 末 普 通 股 股 份 总 数 每 股 净 现 金 流 量 = 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 / 期 末 普 通 股 股 份 总 数 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 占 净 资 产 的 比 重 = 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 )/ 期 末 净 资 产 100% ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益

229 按 照 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 要 求, 本 公 司 报 告 期 内 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 和 稀 释 每 股 收 益 如 下 : 2010 年 1-6 月 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 7.71% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 6.20% 年 度 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 14.97% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 13.35% 年 度 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 20.62% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 18.65% 年 度 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 42.66% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 42.18% 报 告 期 内, 本 公 司 不 存 在 稀 释 性 潜 在 普 通 股 因 此, 本 公 司 报 告 期 内 稀 释 每 股 收 益 和 基 本 每 股 收 益 相 同 本 公 司 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 计 算 公 式 如 下 : 1 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P0/(E0+NP 2+Ei Mi M0 Ej Mj M0±Ek Mk M0) 其 中 :P0 分 别 对 应 于 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 ;Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;Ej 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公

230 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 新 增 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Ek 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 增 减 变 动 ;Mk 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 报 告 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 计 算 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 时, 被 合 并 方 的 净 资 产 从 报 告 期 期 初 起 进 行 加 权 ; 计 算 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 时, 被 合 并 方 的 净 资 产 从 合 并 日 的 次 月 起 进 行 加 权 计 算 比 较 期 间 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 时, 被 合 并 方 的 净 利 润 净 资 产 均 从 比 较 期 间 期 初 起 进 行 加 权 ; 计 算 比 较 期 间 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 时, 被 合 并 方 的 净 资 产 不 予 加 权 计 算 ( 权 重 为 零 ) 2 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 =P0 S S=S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0-Sk 其 中 :P0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 期 初 股 份 总 数 ;S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ; M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 十 三 资 产 评 估 情 况 ( 一 )2007 年 土 地 使 用 权 增 资 2007 年 10 月, 天 齐 集 团 以 射 洪 县 国 用 (2006) 第 号 射 洪 县 国 用 (2007) 第 号 两 宗 土 地 使 用 权 向 射 洪 锂 业 增 资, 新 增 注 册 资 本 3,000 万 元 本 次 增 资 经 四 川 华 衡 房 地 产 地 价 评 估 有 限 公 司 评 估, 并 出 具 了 川 华 衡 房 评 报 [2007]066 号 土 地 估 价 报 告 本 次 评 估 采 用 基 准 地 价 系 数 修 正 法 和 成 本 逼 近 法 进 行 评 估 评 估 结 果 如 下 ( 评 估 基 准 日 为 2007 年 9 月 30 日 ): 宗 地 土 地 使 用 证 号 登 记 土 地 使 用 权 土 地 面 积 单 位 面 积 地 总 地 价

231 编 号 宗 地 1 宗 地 2 射 洪 县 国 用 (2006) 第 号 射 洪 县 国 用 (2007) 第 号 用 途 年 限 ( 年 ) (M 2 ) 价 ( 元 / M 2 ) ( 万 元 ) 工 业 , , 工 业 , 合 计 124, , 年 10 月 30 日, 天 齐 集 团 已 将 该 两 宗 土 地 使 用 权 过 户 到 射 洪 锂 业, 土 地 用 途 土 地 使 用 权 性 质 土 地 使 用 年 期 限 使 用 面 积 等 均 未 发 生 变 化 ( 二 ) 股 份 公 司 设 立 评 估 2007 年 12 月, 射 洪 锂 业 拟 整 体 变 更 为 股 份 公 司 2007 年 12 月 20 日, 四 川 华 衡 资 产 评 估 有 限 公 司 出 具 了 川 华 衡 评 报 [2007]230 号 四 川 省 射 洪 锂 业 有 限 责 任 公 司 整 体 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司 项 目 资 产 评 估 报 告 书 本 次 评 估 采 用 收 益 法 和 成 本 法 进 行 评 估 评 估 结 果 如 下 ( 评 估 基 准 日 为 2007 年 11 月 30 日 ): 单 位 : 万 元 项 目 账 面 价 值 调 整 后 账 面 价 值 评 估 价 值 增 值 额 增 值 率 流 动 资 产 16, , , , % 非 流 动 资 产 10, , , , % 资 产 总 计 26, , , , % 流 动 负 债 8, , , % 非 流 动 负 债 % 负 债 总 计 9, , , % 股 东 全 部 权 益 17, , , , % 评 估 报 告 仅 供 变 更 设 立 股 份 公 司 参 考, 公 司 未 根 据 评 估 结 果 调 整 账 务 十 四 历 次 验 资 情 况 公 司 自 成 立 至 今 历 次 验 资 情 况 参 见 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 的 股 本 形 成 及 其 变 化 和 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 三 ) 发 行 人 股 本 的 形 成 及 其 变 化

232 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 本 公 司 董 事 会 提 请 投 资 者 注 意, 以 下 分 析 与 讨 论 应 结 合 本 公 司 业 经 审 计 的 财 务 报 表 及 附 注 和 本 揭 示 的 其 他 财 务 信 息 一 并 阅 读 一 财 务 状 况 分 析 ( 一 ) 资 产 结 构 与 分 析 1 资 产 构 成 分 析 公 司 报 告 期 内 资 产 构 成 及 占 总 资 产 的 比 例 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 流 动 资 产 21, % 19, % 20, % 17, % 非 流 动 资 产 22, % 18, % 16, % 11, % 其 中 : 固 定 资 产 6, % 6, % 7, % 7, % 资 产 总 计 43, % 38, % 36, % 28, % 公 司 资 产 规 模 稳 定 增 长, 从 2007 年 末 的 28, 万 元 增 长 到 报 告 期 末 的 43, 万 元, 增 长 了 52.03% 2007 年 公 司 资 产 结 构 中 流 动 资 产 占 比 59.52%, 非 流 动 资 产 占 比 40.48% 2008 年 公 司 资 产 结 构 中 流 动 资 产 占 比 有 所 下 降, 非 流 动 资 产 占 比 上 升 非 流 动 资 产 增 加 的 主 要 原 因 是 公 司 于 2008 年 10 月 取 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 矿 区 锂 辉 石 详 查 探 矿 权 2009 年 公 司 资 产 规 模 略 有 增 长, 流 动 资 产 占 比 继 续 小 幅 下 降, 资 产 结 构 保 持 相 对 稳 定 2010 年 上 半 年 非 流 动 资 产 占 比 小 幅 上 升, 主 要 是 由 于 新 增 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 项 目 在 建 工 程 增 加 所 致 总 体 来 看, 本 公 司 资 产 结 构 及 其 结 构 变 化 处 于 合 理 范 围, 流 动 资 产 及 非 流 动 资 产 均 随 着 公 司 经 营 业 务 的 扩 大 而 增 长 目 前 公 司 以 电 池 级 碳 酸 锂 为 代 表 的 高 端 锂 产 品 业 务 发 展 迅 速, 现 有 产 能 已 经 不 能 满 足 市 场 需 要 ; 本 次 募 集 资 金 到 位 后,

233 将 加 大 高 端 锂 产 品 生 产 设 备 和 研 发 固 定 资 产 投 入, 提 高 产 能, 完 善 产 业 链, 增 强 市 场 应 变 能 力, 资 产 结 构 将 进 一 步 优 化 2 流 动 资 产 质 量 分 析 公 司 报 告 期 内 流 动 资 产 的 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 货 币 资 金 1, % 4, % 5, % 3, % 应 收 票 据 3, % 4, % 2, % 2, % 应 收 账 款 2, % % % % 预 付 账 款 2, % 2, % % % 存 货 11, % 8, % 11, % 9, % 其 他 应 收 款 % % % % 流 动 资 产 合 计 21, % 19, % 20, % 17, % 报 告 期 内 流 动 资 产 主 要 由 货 币 资 金 应 收 票 据 应 收 账 款 预 付 账 款 和 存 货 构 成 (1) 货 币 资 金 分 析 2008 年 末 货 币 资 金 比 2007 年 底 增 加 1, 万 元, 主 要 是 因 为 :12008 年 3 月 公 司 股 东 增 资 1, 万 元 ;2 公 司 增 加 银 行 贷 款 3,800 万 元 ;3 收 到 财 政 补 贴 2009 年 末 货 币 资 金 较 上 年 末 减 少 万 元, 主 要 是 因 为 :12009 年 8 月 向 股 东 分 配 3,675 万 元 现 金 股 利 ;2 因 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 扩 能 项 目 预 付 工 程 款 设 备 款 增 加 ;3 天 齐 盛 合 偿 还 天 齐 集 团 垫 付 的 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 探 矿 权 拍 卖 价 款 2,000 万 元 ;4 因 收 购 关 联 方 持 有 的 天 齐 盛 合 40% 股 权 支 付 万 元 2010 年 6 月 末 货 币 资 金 较 2009 年 末 减 少 2, 万 元, 主 要 是 因 为 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 扩 能 项 目 预 付 工 程 款 设 备 款 增 加 所 致

234 总 体 来 看, 公 司 货 币 资 金 所 占 比 例 合 理, 现 金 流 比 较 充 裕, 能 够 满 足 公 司 现 有 业 务 日 常 经 营 活 动 的 需 要 (2) 应 收 票 据 分 析 报 告 期 内 应 收 票 据 增 长 较 快, 公 司 所 收 取 的 汇 票 均 为 银 行 承 兑 汇 票, 风 险 较 小, 应 收 票 据 管 理 控 制 较 好 1 报 告 期 内 应 收 票 据 前 五 名 客 户 情 况 序 号 客 户 金 额 ( 元 ) 2010 年 1-6 月 1 北 京 当 升 材 料 科 技 有 限 公 司 16,900, 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 6,838, 中 国 石 油 化 工 股 份 有 限 公 司 润 滑 油 天 津 分 公 司 5,900, 宁 波 金 和 新 材 料 有 限 公 司 5,451, 中 核 建 中 核 燃 料 元 件 有 限 公 司 江 南 分 厂 5,259, 合 计 40,349, 年 1 北 京 当 升 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 38,301, 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 19,229, 湖 南 杉 杉 新 材 料 股 份 有 限 公 司 15,903, 厦 门 钨 业 股 份 有 限 公 司 11,997, 成 都 华 西 气 体 化 工 有 限 责 任 公 司 11,993, 合 计 97,425, 年 1 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 25,686, 北 京 当 升 材 料 科 技 有 限 公 司 23,451, 深 圳 市 天 骄 科 技 开 发 有 限 公 司 锂 业 分 公 司 13,801, 宁 波 金 和 新 材 料 有 限 公 司 10,482, 湖 南 瑞 翔 新 材 料 股 份 有 限 公 司 10,179, 合 计 83,601, 年 1 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 24,216, 宁 波 金 和 新 材 料 有 限 公 司 23,743, 北 京 当 升 材 料 科 技 有 限 公 司 17,868,

235 4 四 川 天 齐 实 业 有 限 公 司 11,286, 长 沙 远 大 空 调 有 限 公 司 9,475, 合 计 86,591, 报 告 期 内 应 收 票 据 金 额 票 据 结 算 金 额 贴 现 和 背 书 转 让 情 况 单 位 : 元 年 度 期 初 余 额 本 期 结 算 金 额 贴 现 背 书 转 让 到 期 承 兑 期 末 余 额 2007 年 13,031, ,982, ,885, ,895, ,858, ,374, 年 27,374, ,001, ,857, ,541, ,859, ,117, 年 23,117, ,714, ,570, ,913, ,261, ,086, 年 1-6 月 45,086, ,511, ,660, ,126, ,122, ,688, (3) 应 收 账 款 分 析 报 告 期 内, 公 司 应 收 账 款 始 终 保 持 较 低 水 平 2008 年 和 2009 年 应 收 账 款 较 2007 年 增 幅 较 大, 主 要 是 由 于 受 市 场 竞 争 的 影 响, 自 2008 年 度 开 始, 公 司 对 部 分 信 用 较 好 的 优 质 客 户 适 当 放 宽 销 售 政 策 所 致 由 于 公 司 产 品 市 场 优 势 地 位 突 出, 并 执 行 较 为 严 格 的 销 售 政 策, 报 告 期 内 公 司 应 收 账 款 占 当 期 流 动 资 产 的 比 例 总 体 较 低, 应 收 账 款 周 转 率 较 高 公 司 对 大 部 分 客 户 都 是 收 款 后 发 货, 仅 对 部 分 实 力 强 信 誉 良 好 与 公 司 有 良 好 合 作 关 系 的 大 客 户 提 供 期 限 较 短 的 信 用 周 期, 或 采 取 先 收 取 部 分 货 款, 发 货 后 收 取 全 额 银 行 承 兑 汇 票 的 销 售 政 策 公 司 十 分 重 视 应 收 账 款 的 管 理, 制 定 了 较 为 完 善 的 应 收 账 款 催 收 管 理 办 法, 收 款 责 任 落 实 到 销 售 部 门, 将 销 售 货 款 回 收 率 作 为 主 要 考 核 指 标 之 一, 并 通 过 建 立 销 售 内 控 制 度 客 户 信 用 档 案 制 度 类 别 信 用 管 理 制 度 等 措 施, 以 降 低 坏 账 风 险 截 至 2010 年 6 月 30 日, 公 司 应 收 账 款 账 龄 结 构 如 下 : 单 位 : 元 期 末 余 额 账 龄 坏 账 计 提 比 例 金 额 比 例 坏 账 准 备 1 年 以 内 5% 21,297, % 1,064, 年 10%

236 2-3 年 30% 年 50% 年 80% 383, % 306, 年 以 上 100% 1,109, % 1,109, 合 计 22,790, % 2,481, 应 收 账 款 净 额 20,309, 公 司 应 收 账 款 主 要 单 位 如 下 : 单 位 : 元 单 位 名 称 金 额 欠 款 时 间 所 占 比 例 香 港 (V&VP INTERNATIONAL CO.,LTD) 4,484, 年 以 内 19.68% 北 京 当 升 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 3,374, 年 以 内 14.80% 湖 南 华 夏 泓 源 新 材 料 有 限 公 司 1,800, 年 以 内 7.90% 日 本 (ITOCHU CORPORATION) 1,342, 年 以 内 5.89% 惠 州 比 亚 迪 实 业 有 限 公 司 1,276, 年 以 内 5.60% 合 计 12,278, 年 以 内 53.87% 公 司 管 理 层 认 为 : 公 司 应 收 账 款 账 龄 大 部 分 在 1 年 以 内, 且 多 为 行 业 内 知 名 企 业, 声 誉 和 资 信 状 况 良 好, 公 司 的 应 收 账 款 质 量 较 好, 不 存 在 影 响 公 司 正 常 经 营 的 风 险 (4) 预 付 账 款 截 至 2010 年 6 月 30 日, 公 司 预 付 账 款 余 额 为 2, 万 元, 主 要 为 预 付 的 设 备 款 工 程 进 度 款 及 发 行 上 市 费 用 等 截 至 2010 年 6 月 30 日 预 付 款 项 中 前 五 名 单 位 情 况 如 下 : 单 位 名 称 账 面 余 额 ( 元 ) 欠 款 期 限 期 末 余 额 比 例 性 质 发 行 上 市 费 用 5,065, 年 内 发 行 费 用 河 南 开 封 得 胜 锅 炉 股 份 有 限 公 司 2,138, 年 内 9.07 锅 炉 款 四 川 射 洪 虹 桥 建 筑 有 限 责 任 公 司 1,901, 年 内 8.06 工 程 款 重 庆 渝 洲 搪 瓷 化 工 设 备 有 限 公 司 1,075, 年 内 4.56 设 备 款 四 川 明 珠 水 利 电 力 股 份 有 限 公 司 水 电 建 筑 工 程 分 公 司 671, 年 内 2.85 工 程 款 合 计 10,852, %

237 预 付 款 项 期 末 余 额 中 无 预 付 持 本 公 司 5% 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 (5) 存 货 分 析 公 司 报 告 期 内 存 货 构 成 如 下 : 单 位 : 万 元 存 货 明 细 原 材 料 6, , , , 产 成 品 4, , , , 在 产 品 低 值 易 耗 品 委 托 代 理 出 口 产 品 合 计 11, , , , 公 司 2007 年 和 2009 年 未 提 取 存 货 跌 价 准 备,2008 年 末 存 货 跌 价 准 备 提 取 情 况 如 下 : 单 位 : 元 存 货 种 类 2008 年 12 月 31 日 账 面 数 跌 价 准 备 原 材 料 46,805, , 产 成 品 58,430, ,061, 在 产 品 5,468, 低 值 易 耗 品 558, 合 计 111,263, ,206, 存 货 净 额 110,057, 报 告 期 内, 公 司 原 材 料 和 产 成 品 的 明 细 情 况 如 下 : 类 别 明 细 项 目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 数 量 ( 吨 ) 金 额 ( 万 元 ) 锂 辉 石 28, , , , , , , , 原 材 料 纯 碱 1, 硫 酸 煤 碳 12, , , , 机 物 料

238 其 他 小 计 - 6, , , , 产 成 品 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 无 水 氯 化 锂 高 纯 碳 酸 锂 , , , , , , , , , 其 他 小 计 - 4, , , , 公 司 存 货 主 要 包 括 原 材 料 低 值 易 耗 品 在 产 品 和 产 成 品 2007 年 末 2008 年 末 2009 年 末 和 2010 年 6 月 末, 存 货 余 额 分 别 为 9, 万 元 11, 万 元 8, 万 元 和 11, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 57.35% 54.69% 40.72% 和 54.07% 报 告 期 内 存 货 余 额 变 动 主 要 原 因 如 下 : 年 末 2008 年 末 2009 年 末 和 2010 年 6 月 末, 原 材 料 余 额 分 别 为 5, 万 元 4, 万 元 3, 万 元 和 6, 万 元 原 材 料 余 额 波 动 的 主 要 原 因 为 :(1) 锂 辉 石 是 生 产 锂 产 品 的 主 要 原 材 料, 因 全 部 向 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 采 购, 采 购 周 期 较 长, 为 保 证 生 产 所 用 原 材 料 供 应, 公 司 须 保 持 一 定 的 安 全 存 货 储 备 量, 且 采 购 入 库 时 间 的 跨 期 亦 会 引 起 期 末 锂 辉 石 库 存 波 动 ;(2) 2008 年 及 2009 年 由 于 金 融 危 机 影 响, 市 场 竞 争 加 剧, 公 司 加 强 原 材 料 存 货 的 管 理, 在 保 证 生 产 正 常 的 前 提 下 尽 量 降 低 原 材 料 库 存, 提 高 资 金 使 用 效 率, 原 材 料 余 额 持 续 降 低 ;(3)2009 年 主 要 原 材 料 锂 辉 石 硫 酸 纯 碱 煤 等 采 购 价 格 较 上 年 均 有 所 下 降 ;(4)2010 年 上 半 年, 锂 辉 石 采 购 相 对 集 中 导 致 原 材 料 增 加 2 在 产 品 主 要 是 生 产 过 程 中 的 半 成 品, 产 成 品 主 要 是 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 和 氢 氧 化 锂 2007 年 末 2008 年 末 和 2009 年 末, 产 成 品 和 在 产 品 合 计 余 额 分 别 为 3, 万 元 6, 万 元 和 4, 万 元, 呈 先 升 后 降, 主 要 原 因 为 :(1) 公 司 2008 年 开 始 生 产 无 水 氯 化 锂 新 产 品, 导 致 产 成 品 库 存 有

239 所 上 升 ;(2) 受 2008 年 金 融 危 机 影 响,2008 年 第 四 季 度 公 司 销 售 规 模 减 小,2008 年 底 产 成 品 库 存 增 加 较 多 ;( 3)2009 年 第 二 季 度 起 市 场 销 售 恢 复 情 况 较 好,2009 年 末 产 成 品 库 存 下 降 较 大, 恢 复 至 正 常 水 平 ;(4) 由 于 原 材 料 价 格 下 降,2009 年 产 成 品 生 产 成 本 及 期 末 库 存 价 值 也 有 所 下 降 ;(5)2010 年 上 半 年, 产 成 品 和 在 产 品 余 额 增 加 万 元, 增 长 21.48%, 主 要 原 因 是 产 能 有 所 增 长, 销 量 有 所 下 降 所 致 3 委 托 代 理 出 口 产 品 系 委 托 关 联 方 天 齐 五 矿 代 理 出 口 的 产 品,2008 年 7 月 起 由 公 司 自 营 出 口, 自 2008 年 末 起 该 项 目 无 余 额 公 司 管 理 层 认 为 : 公 司 根 据 业 务 发 展 需 要 建 立 完 善 了 原 材 料 采 购 储 备 和 产 成 品 储 备 的 管 理 制 度, 通 过 强 化 管 理, 优 化 原 材 料 库 存, 公 司 的 存 货 周 转 正 常, 存 货 状 况 与 公 司 的 经 营 相 适 应, 不 会 影 响 公 司 正 常 生 产 经 营 3 非 流 动 资 产 质 量 分 析 2007 年 末 2008 年 末 2009 年 末 和 2010 年 6 月 末 公 司 非 流 动 资 产 账 面 价 值 分 别 为 11, 万 元 16, 万 元 18, 万 元 和 21, 万 元, 分 别 占 各 期 末 资 产 总 额 的 40.48% 45.59% 48.74% 和 50.18%, 主 要 构 成 是 经 营 用 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 和 其 他 非 流 动 资 产 公 司 报 告 期 内 非 流 动 资 产 的 构 成 情 况 如 下 : 项 目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 长 期 股 权 投 资 % % % % 固 定 资 产 6, % 6, % 7, % 7, % 在 建 工 程 5, % 2, % 1, % % 无 形 资 产 4, % 4, % 4, % 4, % 开 发 支 出 % % 长 期 待 摊 费 用 % % 递 延 所 得 税 资 产 % % % % 其 他 非 流 动 资 产 5, % 4, % 3, % 非 流 动 资 产 合 计 22, % 18, % 16, % 11, % (1) 固 定 资 产 分 析

240 公 司 报 告 期 内 固 定 资 产 构 成 为 : 单 位 : 万 元 项 目 房 屋 及 建 筑 物 3, , , , 机 器 设 备 3, , , , 运 输 设 备 电 子 及 其 他 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 6, , , , 报 告 期 内, 公 司 进 行 了 多 次 技 术 改 造, 扩 大 了 生 产 场 地, 提 高 了 生 产 效 率 和 工 艺 水 平 固 定 资 产 的 增 加 提 高 了 公 司 的 生 产 能 力, 为 公 司 长 期 持 续 健 康 发 展 打 下 了 良 好 的 基 础 公 司 固 定 资 产 占 总 资 产 的 比 例 偏 低, 主 要 原 因 在 于 :(1) 公 司 的 固 定 资 产 多 为 上 世 纪 90 年 代 购 建, 扣 除 已 计 提 的 折 旧, 这 部 分 资 产 目 前 的 账 面 价 值 较 低 ; (2) 近 年 来 新 购 置 的 固 定 资 产 大 多 采 用 加 速 折 旧 法, 折 旧 提 取 比 例 较 高 本 公 司 加 速 折 旧 的 固 定 资 产 情 况 如 下 : 本 公 司 采 用 双 倍 余 额 递 减 法 计 提 折 旧 的 固 定 资 产 为 常 年 遭 受 酸 碱 腐 蚀 的 生 产 产 品 所 用 关 键 机 器 设 备, 包 含 公 司 本 部 和 子 公 司 雅 安 华 汇 两 部 分 公 司 本 部 加 速 折 旧 固 定 资 产 一 部 分 是 2004 年 国 企 改 制 前 形 成 的 资 产, 加 速 折 旧 年 限 为 4 年, 其 余 为 2004 年 国 企 改 制 后 增 加 的 资 产, 加 速 折 旧 年 限 为 10 年 雅 安 华 汇 根 据 具 体 资 产 的 情 况 不 同, 折 旧 年 限 从 3-10 年 不 等 公 司 加 速 折 旧 固 定 资 产 类 别 繁 多, 包 括 蒸 发 器 回 转 窑 转 化 窑 ( 锅 炉 除 外 ) 等 共 计 995 个 明 细 项 目, 其 中 公 司 本 部 685 项, 雅 安 华 汇 310 项 公 司 加 速 折 旧 的 资 产 金 额 折 旧 政 策 对 公 司 生 产 成 本 和 经 营 成 果 的 影 响 情 况 如 下 : 单 位 : 元 固 定 资 产 类 别 具 体 名 称 原 值 折 旧 年 限 2007 年 折 旧 额 2008 年 折 旧 额 2009 年 折 旧 额 2010 年 1-6 月 折 旧 额 公 司 本 部 2004 年 改 制 前 固 定 31,917, 年 2,180, , 资 产 309 项 2004 年 改 制 后 增 加 42,466, 年 3,119, ,071, ,714, ,678,

241 的 固 定 资 产 376 项 雅 安 华 汇 固 定 资 产 310 项 5,577, 年 1,504, ,208, , , 合 计 79,960, ,804, ,628, ,448, ,021, 加 速 折 旧 资 产 原 值 占 公 司 固 定 资 产 原 值 的 比 例 公 司 本 部 加 速 折 旧 减 少 公 司 利 润 总 额 的 金 额 ( 与 直 线 折 旧 法 比 较, 负 号 为 增 加 ) 雅 安 华 汇 加 速 折 旧 减 少 公 司 利 润 总 额 的 金 额 ( 与 直 线 折 旧 法 比 较, 负 号 为 增 加 ) 加 速 折 旧 合 计 减 少 公 司 利 润 总 额 的 金 额 ( 与 直 线 折 旧 法 比 较, 负 号 为 增 加 ) 减 少 的 税 前 利 润 占 净 利 润 的 比 例 ( 与 直 线 折 旧 法 比 较, 负 号 为 增 加 ) 58.66%(2010 年 6 月 30 日 ) -624, , , , , , , , , , , , % 0.09% -0.28% 3.27% 2005 年 3 月, 射 洪 锂 业 向 射 洪 县 地 方 税 务 局 提 交 固 定 资 产 加 速 折 旧 申 请 的 备 案, 申 请 从 射 洪 锂 业 国 企 改 制 即 2004 年 8 月 开 始, 对 常 年 遭 受 酸 碱 腐 蚀 的 生 产 用 固 定 资 产 采 用 双 倍 余 额 递 减 法 加 速 折 旧 ; 雅 安 华 汇 于 2007 年 5 月 向 雅 安 市 雨 城 区 国 家 税 务 局 提 交 固 定 资 产 加 速 折 旧 申 请 的 备 案, 申 请 对 常 年 遭 受 酸 碱 腐 蚀 的 生 产 用 固 定 资 产 采 用 双 倍 余 额 递 减 法 加 速 折 旧 根 据 国 家 税 务 总 局 企 业 所 得 税 税 前 扣 除 办 法 国 税 发 [2000]84 号 ) 国 家 税 务 总 局 关 于 下 放 管 理 的 固 定 资 产 加 速 折 旧 审 批 项 目 后 续 管 理 工 作 的 通 知 ( 国 税 发 [2003] 第 113 号 ) 和 关 于 企 业 固 定 资 产 加 速 折 旧 所 得 税 处 理 有 关 问 题 的 通 知 ( 国 税 发 [2009]81 号 ) 规 定, 对 于 企 业 拥 有 并 用 于 生 产 经 营 的 主 要 或 关 键 的 固 定 资 产, 由 于 技 术 进 步, 产 品 更 新 换 代 较 快 或 者 常 年 处 于 强 震 动 高 腐 蚀 状 态 的, 可 以 缩 短 折 旧 年 限 或 者 采 取 加 速 折 旧 的 方 法 企 业 对 符 合 上 述 条 件 的 固 定 资 产 可 在 申 报 纳 税 时 自 主 选 择 采 用 加 速 折 旧 的 办 法, 同 时 报 主 管 税 务 机 关 备 案 本 公 司 采 用 加 速 折 旧 的 固 定 资 产 属 于 受 酸 碱 等 强 烈 腐 蚀 的 用 于 生 产 经 营 的 主 要 或 关 键 机 器 设 备 范 畴, 上 述 加 速 折 旧 政 策 已 经 按 照 国 税 发 [2009]81 号 的 相 关 规 定 本 公 司 履 行 备 案 程 序 并 获 税 务 主 管 部 门 的 同 意 截 至 2010 年 6 月 30 日 公 司 已 提 足 折 旧 仍 在 继 续 使 用 的 固 定 资 产 原 值 为 3, 万 元 ( 净 值 为 万 元 ), 占 全 部 机 器 设 备 原 值 的 41.41% 本 公 司 通

242 过 每 年 一 次 的 春 检 技 术 改 造 等 方 式 进 行 设 备 更 新 维 护, 保 证 了 设 备 的 正 常 运 行 管 理 层 认 为 : 公 司 目 前 拥 有 的 固 定 资 产 质 量 良 好, 不 存 在 闲 置 资 产 非 经 营 性 资 产 和 不 良 资 产 随 着 现 有 产 品 产 能 的 扩 大 和 未 来 募 集 资 金 投 资 项 目 的 建 设, 公 司 的 资 产 结 构 将 更 为 合 理 盈 利 能 力 将 快 速 提 升 (2) 在 建 工 程 分 析 公 司 报 告 期 内 在 建 工 程 的 构 成 为 : 单 位 : 万 元 项 目 在 建 工 程 5, , , 年 6 月 末 公 司 在 建 工 程 余 额 为 5, 万 元 在 建 工 程 余 额 在 报 告 期 内 的 变 化 原 因 主 要 是 年 公 司 进 行 了 扩 能 技 改 和 新 建 1,500 吨 氯 化 锂 项 目, 上 述 项 目 于 2007 年 已 基 本 完 工, 全 部 转 入 固 定 资 产 2008 年 末 和 2009 年 末 的 在 建 工 程 主 要 是 公 司 对 募 集 资 金 投 资 项 目 进 行 的 前 期 投 资 和 年 产 200 吨 金 属 锂 项 目 的 投 资 2010 年 上 半 年 在 建 工 程 余 额 较 2009 年 末 增 长 了 较 大, 主 要 原 因 是 公 司 利 用 自 有 资 金 和 银 行 贷 款 加 快 了 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 扩 能 项 目 及 年 产 200 吨 金 属 锂 工 程 项 目 建 设 (3) 无 形 资 产 分 析 公 司 报 告 期 内 无 形 资 产 的 构 成 为 : 单 位 : 万 元 项 目 土 地 使 用 权 4, , , , 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 专 利 权 合 计 4, , , , 报 告 期 内 公 司 土 地 使 用 权 系 公 司 本 部 及 雅 安 华 汇 厂 区 用 地, 已 全 部 用 于 银 行 借 款 抵 押

243 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 专 利 权 系 公 司 自 主 研 发, 目 前 已 形 成 了 成 熟 的 技 术 成 果, 并 进 入 产 品 实 际 生 产 阶 段, 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 为 制 备 锂 电 池 正 级 材 料 磷 酸 铁 锂 的 关 键 原 料 公 司 管 理 层 认 为 : 公 司 土 地 储 备 充 足, 为 公 司 今 后 的 发 展 用 地 提 供 了 有 力 保 障 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 专 利 系 公 司 自 主 研 发 的 核 心 技 术 之 一, 为 公 司 未 来 在 锂 电 池 正 级 材 料 研 发 方 面 奠 定 了 基 础, 增 强 了 公 司 核 心 竞 争 力 本 公 司 无 形 资 产 报 告 期 末 不 存 在 减 值 风 险, 无 需 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 (4) 开 发 支 出 截 至 2010 年 6 月 30 日, 公 司 开 发 支 出 余 额 为 万 元 该 开 发 支 出 系 公 司 水 热 法 磷 酸 铁 锂 制 备 方 法 研 发 项 目 的 投 入 磷 酸 铁 锂 目 前 最 具 有 发 展 前 景 的 动 力 用 锂 电 池 正 极 材 料 之 一, 市 场 前 景 良 好 该 项 目 经 前 期 技 术 开 发, 已 形 成 了 成 熟 的 技 术 成 果 (5) 其 他 非 流 动 资 产 单 位 : 万 元 项 目 其 他 非 流 动 资 产 5, , , 该 项 目 余 额 为 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 探 矿 权 以 及 本 期 发 生 的 探 矿 费 用 公 司 管 理 层 认 为 : 公 司 取 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 探 矿 权 系 基 于 建 立 锂 矿 资 源 储 备 基 地 而 进 行 的 战 略 性 决 策, 有 利 于 保 证 公 司 的 长 远 稳 定 发 展 4 主 要 资 产 减 值 准 备 提 取 情 况 报 告 期 内, 公 司 资 产 减 值 准 备 只 有 坏 账 准 备 和 存 货 跌 价 准 备, 其 他 资 产 质 量 良 好, 无 需 计 提 减 值 准 备 公 司 报 告 期 内 的 资 产 减 值 准 备 提 取 情 况 如 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目

244 应 收 账 款 坏 账 准 备 应 收 账 款 账 面 余 额 2, 比 例 12.22% 24.12% 21.18% 35.81% 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 其 他 应 收 款 账 面 余 额 比 例 6.35% 7.31% 5.95% 6.10% 存 货 跌 价 准 备 存 货 账 面 余 额 , 比 例 % - 公 司 管 理 层 认 为 : 公 司 已 按 照 企 业 会 计 准 则 制 定 各 项 资 产 减 值 准 备 计 提 的 政 策, 严 格 按 照 公 司 制 定 的 会 计 政 策 计 提 各 项 减 值 准 备, 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 稳 健, 提 取 情 况 与 资 产 质 量 实 际 状 况 相 符, 未 来 不 会 因 为 资 产 突 发 减 值 而 导 致 财 务 风 险 综 上 所 述, 通 过 对 公 司 资 产 质 量 与 结 构 的 分 析, 公 司 管 理 层 认 为, 目 前 公 司 的 资 产 质 量 相 对 较 高, 资 产 结 构 与 公 司 的 业 务 能 力 相 匹 配 ( 二 ) 负 债 主 要 构 成 及 偿 债 能 力 分 析 1 负 债 构 成 分 析 单 位 : 万 元 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 流 动 负 债 11, % 7, % 10, % 10, % 非 流 动 负 债 7, % 7, % 1, % % 负 债 合 计 18, % 15, % 12, % 11, % 2 流 动 负 债 分 析 单 位 : 万 元 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 短 期 借 款 6, % 5, % 7, % 3, % 应 付 账 款 3, % 1, % 1, % 3, %

245 预 收 款 项 % % % % 应 付 职 工 薪 酬 % % % % 应 交 税 费 % % % % 其 他 应 付 款 % % 2, % 1, % 流 动 负 债 合 计 11, % 7, % 10, % 10, % 公 司 报 告 期 内 流 动 负 债 由 短 期 借 款 应 付 账 款 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 和 其 他 应 付 款 构 成 (1) 短 期 借 款 单 位 : 万 元 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 抵 押 借 款 3, % 3, % 5, % 2, % 保 证 借 款 2, % % % 1, % 信 用 借 款 1, % 1, % 1, % % 合 计 6, % 5, % 7, % 3, % 2008 年 短 期 借 款 较 2007 年 增 加 3,800 万 元, 主 要 是 公 司 由 于 生 产 经 营 需 要 及 实 施 募 投 项 目 所 致 2009 年 公 司 优 化 贷 款 结 构, 减 少 了 短 期 借 款, 增 加 了 长 期 借 款 因 补 充 流 动 资 金, 公 司 2010 年 6 月 末 短 期 借 款 余 额 较 2009 年 末 增 加 万 元 (2) 应 付 账 款 本 公 司 的 应 付 账 款 主 要 是 应 付 材 料 采 购 款 港 杂 费 和 运 费 等 2010 年 6 月 末 2007 年 末 应 付 账 款 余 额 较 大, 主 要 是 应 付 锂 辉 石 采 购 款 (3) 预 收 款 项 公 司 预 收 款 项 均 为 按 照 销 售 合 同 预 收 的 货 款 2008 年 末 预 收 款 项 较 2007 年 末 减 少 万 元, 主 要 是 2008 年 第 四 季 度 订 单 减 少 导 致 预 收 货 款 减 少 2010 年 6 月 末 余 额 较 2009 年 末 增 加 1.25 倍, 主 要 是 按 销 售 合 同 预 收 货 款 增 加 所 致 (4) 应 付 职 工 薪 酬

246 2010 年 6 月 末 本 公 司 的 应 付 职 工 薪 酬 余 额 为 万 元, 主 要 为 本 公 司 应 付 的 职 工 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴, 以 及 相 关 职 工 保 险 金 等 (5) 应 交 税 费 2007 年 末 余 额 万 元, 系 正 常 生 产 经 营 形 成 的 应 交 税 费 2007 年 度 所 得 税 清 算 汇 缴 时, 公 司 按 地 方 税 务 部 门 的 核 定 数, 抵 免 了 技 改 项 目 购 买 国 产 设 备 投 资 允 许 抵 免 的 新 增 企 业 所 得 税 额 万 元 2008 年 末 余 额 为 万 元, 主 要 是 因 为 :1 公 司 2008 年 第 四 季 度 采 购 锂 辉 石 到 货 形 成 进 项 税 额 增 加 ;2 以 前 年 度 尚 未 抵 免 的 国 产 设 备 投 资 应 抵 免 的 企 业 所 得 税 余 额 在 2008 年 度 抵 免 根 据 四 川 省 地 方 税 务 局 所 得 税 处 2008 年 7 月 3 日 下 发 的 关 于 企 业 购 买 国 产 设 备 投 资 抵 免 企 业 所 得 税 问 题 的 通 知, 经 射 洪 县 地 方 税 务 局 核 准 并 上 报 遂 宁 市 地 方 税 务 局 四 川 省 地 方 税 务 局 备 案, 在 2008 年 度 企 业 所 得 税 汇 算 清 缴 时, 本 公 司 国 产 设 备 投 资 在 2007 年 度 尚 未 抵 扣 完 的 余 额 4,534, 元 于 2008 年 度 一 次 性 抵 扣 完 毕 2009 年 末 本 公 司 应 交 税 费 余 额 万 元 系 正 常 生 产 经 营 形 成 的 应 交 税 费 2010 年 6 月 末 余 额 较 2009 年 末 余 额 减 少 67.72%, 主 要 系 增 值 税 进 项 额 的 增 大 导 致 增 值 税 留 抵 额 增 加 (6) 其 他 应 付 款 2007 年 末 其 他 应 付 款 余 额 为 1, 万 元, 主 要 是 本 公 司 子 公 司 雅 安 华 汇 2006 年 末 从 法 院 购 入 拍 卖 资 产 时 向 天 齐 集 团 借 款 1,630 万 元, 该 等 借 款 已 于 2007 年 7 月 至 2008 年 7 月 全 部 归 还 2008 年 末 余 额 为 2, 万 元, 主 要 是 本 公 司 子 公 司 天 齐 盛 合 因 竞 买 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 探 矿 权 资 金 不 足, 向 天 齐 集 团 借 款 2,000 万 元, 该 项 借 款 已 于 2009 年 内 全 部 归 还 综 上, 公 司 管 理 层 认 为 : 公 司 为 了 抓 住 市 场 时 机, 配 合 公 司 生 产 经 营 的 需 要, 适 当 增 加 了 流 动 负 债 公 司 经 营 状 况 稳 定, 市 场 情 况 良 好, 总 体 负 债 率 较 低, 不 存 在 负 债 过 重 的 风 险 3 非 流 动 负 债 分 析 (1) 长 期 借 款

247 单 位 : 万 元 项 目 信 用 借 款 1, , 抵 押 借 款 3, , 合 计 5, , 年 6 月 末 2009 年 末 本 公 司 长 期 借 款 为 5,000 万 元, 主 要 是 公 司 出 于 经 营 稳 定 的 需 要 优 化 债 务 结 构, 增 加 长 期 借 款 (2) 其 他 非 流 动 负 债 报 告 期 内 公 司 其 他 非 流 动 负 债 均 为 公 司 收 到 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 详 见 第 十 节 财 务 会 计 信 息 八 ( 七 ) 其 他 非 流 动 负 债 4 偿 债 指 标 分 析 报 告 期 内 偿 债 能 力 指 标 如 下 : 主 要 财 务 指 标 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 (%) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 3, , , , 利 息 保 障 倍 数 年 末 公 司 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 分 别 为 %, 偿 债 能 力 较 强, 财 务 结 构 稳 健, 资 产 负 债 结 构 合 理 公 司 报 告 期 内 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 和 利 息 保 障 倍 数 始 终 保 持 较 高 的 水 平, 不 存 在 无 法 支 付 银 行 借 款 利 息 的 可 能 公 司 资 金 周 转 顺 畅, 公 司 主 要 贷 款 银 行 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 将 本 公 司 评 为 AAA 级 客 户 为 便 于 投 资 者 比 较, 现 列 出 部 分 小 品 种 金 属 类 可 比 上 市 公 司 的 部 分 指 标 供 参 考 : 股 票 名 称 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 东 方 钽 业 % 41.50%

248 吉 恩 镍 业 % 42.01% 贵 研 铂 业 % 60.04% 东 方 锆 业 % 47.34% 包 钢 稀 土 % 61.65% 赣 锋 锂 业 % 48.78% 平 均 值 % 50.22% 天 齐 锂 业 % 29.96% ( 数 据 来 源 : 除 了 赣 锋 锂 业 数 据 来 源 于 其 首 次 公 开 发 行 股 票 招 股 外, 其 余 数 据 来 源 于 各 公 司 2008 年 报 2009 年 年 报 ) 公 司 管 理 层 认 为 : 公 司 各 项 偿 债 指 标 良 好, 优 于 可 比 上 市 公 司, 不 存 在 较 大 的 短 期 偿 债 风 险 综 上 所 述, 通 过 对 公 司 负 债 主 要 构 成 及 偿 债 能 力 分 析, 公 司 管 理 层 认 为, 公 司 负 债 水 平 合 理, 利 息 保 障 水 平 较 高, 偿 债 指 标 稳 健, 银 行 资 信 状 况 良 好, 具 有 较 强 的 偿 债 能 力 ( 三 ) 资 产 周 转 能 力 分 析 公 司 报 告 期 内 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 和 总 资 产 周 转 率 指 标 如 下 : 主 要 财 务 指 标 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 总 资 产 周 转 率 ( 次 ) 部 分 小 品 种 金 属 类 上 市 公 司 的 资 产 周 转 情 况 如 下 表 : 股 票 名 称 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 总 资 产 周 转 率 ( 次 ) 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 东 方 钽 业 吉 恩 镍 业 贵 研 铂 业 东 方 锆 业 包 钢 稀 土 赣 锋 锂 业

249 平 均 值 天 齐 锂 业 ( 数 据 来 源 : 除 了 赣 锋 锂 业 数 据 来 源 于 其 首 次 公 开 发 行 股 票 招 股 外, 其 余 数 据 来 源 于 各 公 司 2008 年 报 2009 年 年 报 ) 1 报 告 期 内 应 收 账 款 周 转 率 指 标 表 现 优 秀, 高 于 可 比 公 司 市 场 水 平 公 司 采 取 较 为 严 格 的 销 售 政 策, 对 大 部 分 客 户 都 是 收 款 后 发 货, 仅 对 部 分 实 力 强 信 誉 良 好 与 公 司 有 良 好 合 作 关 系 的 大 客 户 提 供 期 限 较 短 的 信 用 周 期, 或 先 收 取 部 分 货 款, 发 货 后 收 取 全 额 银 行 承 兑 汇 票, 因 此 公 司 应 收 账 款 占 当 期 流 动 资 产 的 比 例 总 体 较 低, 应 收 账 款 周 转 率 较 高 2 报 告 期 内 公 司 的 存 货 周 转 率 先 降 后 升, 主 要 是 因 为 2008 年 由 于 金 融 危 机 的 冲 击 和 市 场 竞 争 加 剧, 销 售 收 入 有 所 下 降, 同 时 2008 年 末 存 货 余 额 增 长 所 致 2009 年 以 来 公 司 销 售 恢 复 情 况 良 好, 营 业 收 入 增 长, 同 时 加 强 存 货 管 理, 期 末 原 材 料 及 产 成 品 存 货 余 额 下 降 较 大, 导 致 存 货 周 转 率 上 升 3 报 告 期 内 公 司 资 产 规 模 持 续 增 长, 收 入 相 对 稳 定, 因 此 总 资 产 周 转 率 略 有 下 降, 但 仍 高 于 可 比 上 市 公 司 平 均 水 平 总 体 而 言, 本 公 司 的 资 产 周 转 能 力 较 强, 经 营 效 率 较 高 二 盈 利 能 力 分 析 本 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 如 下 : 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 项 目 金 额 金 额 变 动 率 金 额 变 动 率 金 额 ( 万 元 ) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) 一 营 业 总 收 入 13, , , , 减 : 营 业 成 本 10, , , , 营 业 税 金 及 附 加 销 售 费 用 管 理 费 用 , , 财 务 费 用 资 产 减 值 损 失

250 加 : 投 资 收 益 二 营 业 利 润 1, , , , 加 : 营 业 外 收 入 减 : 营 业 外 支 出 三 利 润 总 额 2, , , , 减 : 所 得 税 四 净 利 润 1, , , , ( 一 ) 营 业 收 入 构 成 及 比 例 分 析 报 告 期 内 公 司 的 营 业 收 入 规 模 变 动 较 小,2008 年 较 上 年 略 有 下 降,2009 年 有 小 幅 增 长 本 公 司 近 年 来 不 断 调 整 产 品 结 构, 加 大 了 高 附 加 值 产 品 的 生 产 和 销 售 在 产 品 价 格 大 幅 下 降 的 情 况 下, 通 过 销 量 和 市 场 份 额 的 增 长 有 效 地 抵 御 了 因 金 融 危 机 和 市 场 竞 争 对 营 业 规 模 的 冲 击, 保 持 了 营 业 收 入 的 基 本 稳 定 1 分 产 品 收 入 分 析 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 产 品 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 工 业 级 碳 酸 锂 1, , , , 电 池 级 碳 酸 锂 7, , , , 氢 氧 化 锂 2, , , , 无 水 氯 化 锂 1, , , 高 纯 碳 酸 锂 其 他 副 产 品 主 营 业 务 收 入 13, , , , 其 他 业 务 收 入 合 计 13, , , , 公 司 主 要 产 品 包 括 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 以 及 元 明 粉 和 铝 硅 粉 等 副 产 品 公 司 近 年 来 不 断 优 化 产 品 结 构, 加 大 对 附 加 值 较 高 的 高 端 产 品 的 市 场 开 拓 力 度 总 体 而 言, 毛 利 率 较 低 的 基 础 锂 产 品 工 业 级 碳 酸 锂 实 现 的 营 业 收 入 占 总 收 入 的 比 例 由 2007 年 的 43.20%, 下 降 到 报 告 期 末 的 11.46% 毛 利 率 较 高 的 电 池 级 碳 酸 锂 实 现 的 收 入 占 营 业 收 入 的 比 例 由 2007 年 的 41.08%, 上

251 升 到 报 告 期 末 的 53.02% 电 池 级 碳 酸 锂 是 公 司 最 主 要 的 收 入 来 源, 也 是 未 来 发 展 的 重 点 2008 年 开 始, 公 司 氢 氧 化 锂 和 新 开 发 的 无 水 氯 化 锂 的 收 入 实 现 较 快 增 长, 2009 年 和 2010 年 上 半 年 销 售 收 入 占 比 合 计 分 别 为 28.08% 和 30.48%, 已 成 为 公 司 新 的 收 入 增 长 点 2 分 地 区 收 入 分 析 地 区 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 金 额 ( 万 元 ) 比 例 (%) 金 额 ( 万 元 ) 比 例 (%) 金 额 ( 万 元 ) 比 例 (%) 金 额 ( 万 元 ) 比 例 (%) 华 东 2, , , , 华 中 1, , , , 华 南 , , , 华 北 4, , , , 西 北 西 南 2, , , , 国 外 2, , , , 合 计 13, , , , 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 主 要 供 应 国 内 各 锂 电 池 正 极 材 料 生 产 商, 这 些 重 点 客 户 的 总 采 购 量 占 公 司 年 均 电 池 级 碳 酸 锂 销 量 的 80% 以 上, 例 如 华 北 片 区 的 北 京 当 升 中 信 国 安 盟 固 利 北 大 先 行 ; 华 东 片 区 的 宁 波 金 和 ; 华 南 片 区 的 深 圳 天 骄 比 亚 迪 深 圳 源 源 厦 门 钨 业 等 ; 华 中 片 区 的 湖 南 杉 杉 湖 南 瑞 翔 等 客 户 报 告 期 内 各 销 售 片 区 的 销 量 变 化, 主 要 是 客 户 根 据 其 生 产 经 营 需 要, 不 同 年 度 从 公 司 采 购 的 数 量 有 所 变 化 工 业 级 碳 酸 锂 主 要 客 户 为 电 解 铝 行 业 制 冷 行 业 和 化 工 行 业 企 业, 例 如 华 北 片 区 的 大 连 本 庄 化 学 有 限 公 司 华 中 片 区 的 长 沙 远 大 空 调 西 南 片 区 的 云 南 铝 业 等 报 告 期 内 公 司 出 口 销 售 收 入 逐 年 下 降 的 原 因 是 :(1) 由 于 中 国 开 始 限 制 资 源 型 产 品 的 出 口,2008 年 7 月 1 日 起, 国 家 取 消 了 对 锂 产 品 的 出 口 退 税 政 策, 增 加 了 公 司 的 出 口 成 本 ;(2) 中 国 其 他 锂 产 品 生 产 企 业 也 减 少 出 口 转 向 国 内 销 售, 国 内 工 业 级 碳 酸 锂 市 场 竞 争 比 较 激 烈, 产 量 比 较 饱 和, 因 此 2008 年 以 来, 公 司 及 时 调 整 经 营 决 策, 将 生 产 重 点 转 为 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 由 于 中 国 日 益 成 为 世 界 锂

252 电 池 的 生 产 基 地, 国 内 电 池 级 碳 酸 锂 需 求 增 长 较 快, 目 前 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 以 内 销 为 主 总 体 来 看, 报 告 期 内, 公 司 的 国 内 销 售 区 域 市 场 分 布 总 体 平 稳, 局 部 年 度 之 间 有 所 波 动, 出 口 下 降 较 大 国 内 销 售 区 域 占 比 变 化, 主 要 是 客 户 的 区 域 分 布 变 化 导 致 公 司 对 各 销 售 区 域 无 明 显 的 依 赖 或 偏 好 3 营 业 收 入 变 动 的 原 因 分 析 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 营 业 收 入 的 变 动 情 况 如 下 : 项 目 营 业 收 入 ( 万 元 ) 变 动 率 (%) 销 售 数 量 ( 吨 ) 变 动 率 (%) 平 均 价 格 ( 元 / 吨 ) 变 动 率 (%) 工 业 级 碳 酸 锂 1, , 电 池 级 碳 酸 锂 7, , , 年 1-6 月 氢 氧 化 锂 2, , 无 水 氯 化 锂 1, , 高 纯 碳 酸 锂 , 合 计 13, , , 工 业 级 碳 酸 锂 4, , , 年 度 电 池 级 碳 酸 锂 16, , , 氢 氧 化 锂 5, , , 无 水 氯 化 锂 3, , , 合 计 29, , , 工 业 级 碳 酸 锂 7, , , 年 度 电 池 级 碳 酸 锂 14, , , 氢 氧 化 锂 3, , , 无 水 氯 化 锂 1, , 合 计 27, , , 工 业 级 碳 酸 锂 13, , , 年 度 电 池 级 碳 酸 锂 12, , , 氢 氧 化 锂 3, , , 合 计 29, , , 公 司 营 业 收 入 表 现 出 明 显 的 结 构 性 调 整 特 征, 公 司 核 心 产 品 电 池 级 碳 酸 锂 新 产 品 无 水 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 营 业 收 入 逐 年 增 长, 传 统 基 础 产 品 工 业 级 碳 酸 锂 营

253 业 收 入 逐 年 下 降 在 产 品 销 售 价 格 波 动 较 大 的 背 景 下, 公 司 产 品 销 量 增 长 是 报 告 期 内 营 业 收 入 保 持 基 本 稳 定 的 主 要 原 因 年 6 月 公 司 主 要 锂 产 品 的 销 量 变 动 趋 势 如 下 图 : 单 位 : 吨 10, , , , , , , , , , 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 无 水 氯 化 锂 高 纯 碳 酸 锂 合 计 2007 年 度 3, , , , 年 度 2, , , , 年 度 1, , , , 年 1-6 月 , , 分 产 品 具 体 分 析 如 下 : (1) 电 池 级 碳 酸 锂 年 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 收 入 的 增 长 率 分 别 为 19.74% 16.87% 和 9.59% 电 池 级 碳 酸 锂 收 入 的 快 速 增 长, 一 方 面 得 益 于 锂 电 池 产 业 发 展 迅 速 ; 另 一 方 面, 公 司 加 大 研 发 投 入, 提 高 技 术 管 理 水 平 和 技 术 装 备 能 力, 优 化 产 品 结 构, 深 入 挖 掘 生 产 潜 能, 产 品 产 销 量 有 所 提 高 年 电 池 级 碳 酸 锂 销 售 数 量 和 销 售 价 格 变 动 对 营 业 收 入 的 影 响 分 析 如 下 : 项 目 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 合 计 销 售 数 量 ( 吨 ) 4, , , , 销 售 数 量 变 化 对 营 业 收 入 增 长 的 贡 献 ( 万 元 ) 5, , , 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 37, , , 销 售 均 价 变 化 对 营 业 收 入 增 长 的 贡 献 ( 万 元 ) -3, , , ,

254 合 计 贡 献 ( 万 元 ) 1, , , , 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 是 公 司 发 展 的 重 点, 是 公 司 针 对 近 年 来 需 求 快 速 增 长 锂 电 池 正 极 材 料 领 域 研 制 的 高 端 锂 产 品 经 过 多 年 的 开 拓, 公 司 在 该 领 域 积 累 了 丰 富 的 行 业 经 验 和 客 户 资 源 目 前 国 内 90% 以 上 的 锂 电 池 正 极 材 料 生 产 商 使 用 公 司 的 电 池 级 碳 酸 锂 2007 年 度 2008 年 2009 年 和 2010 年 1-6 月, 销 售 电 池 级 碳 酸 锂 分 别 为 2, 吨 3, 吨 4, 吨 和 1, 吨, 销 售 数 量 稳 步 增 长, 客 户 家 数 由 2007 年 的 50 家 增 加 到 报 告 期 末 的 65 家, 客 户 覆 盖 国 内 主 要 的 锂 电 池 正 极 材 料 生 产 厂 商, 包 括 北 京 当 升 比 亚 迪 中 信 国 安 盟 固 利 湖 南 瑞 翔 宁 波 金 和 等 行 业 知 名 企 业 受 目 前 产 能 限 制, 公 司 还 不 能 完 全 满 足 客 户 的 需 求 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 投 产 后, 公 司 将 有 能 力 满 足 更 多 客 户 需 求, 该 项 产 品 的 销 售 收 入 和 利 润 水 平 将 快 速 提 升, 在 公 司 营 业 收 入 中 的 比 重 将 进 一 步 提 高 (2) 工 业 级 碳 酸 锂 工 业 级 碳 酸 锂 广 泛 运 用 于 冶 金 制 冷 电 解 铝 等 行 业, 其 中 销 售 量 较 大 的 客 户 包 括 云 南 铝 业 焦 作 万 方 长 沙 远 大 成 都 华 西 化 工 等 年 工 业 级 碳 酸 锂 销 售 数 量 和 销 售 价 格 变 动 对 营 业 收 入 的 影 响 分 析 如 下 : 项 目 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 合 计 销 售 数 量 ( 吨 ) 1, , , , 销 售 数 量 变 化 对 营 业 收 入 增 长 的 贡 献 ( 万 元 ) -1, , , , 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 31, , , 销 售 均 价 变 化 对 营 业 收 入 增 长 的 贡 献 ( 万 元 ) , 合 计 贡 献 ( 万 元 ) -2, , , , 报 告 期 内 各 年 度 公 司 工 业 级 碳 酸 锂 销 售 数 量 分 别 为 3, 吨 2, 吨 1, 吨 和 吨, 销 售 收 入 占 营 业 收 入 的 比 重 分 别 为 43.20% 26.26% 16.20% 和 11.46%, 占 比 逐 年 下 降 主 要 原 因 一 是 由 于 电 池 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 和 无 水 氯 化 锂 销 售 规 模 不 断 扩 大, 使 得 工 业 级 碳 酸 锂 收 入 占 比 下 降 ; 二 是 为 满 足 电

255 池 级 碳 酸 锂 的 需 求, 公 司 调 整 了 生 产 结 构, 主 动 减 少 了 工 业 级 碳 酸 锂 的 生 产, 增 加 电 池 碳 酸 锂 的 产 量 虽 然 竞 争 激 烈, 毛 利 率 低 于 电 池 级 碳 酸 锂, 但 公 司 仍 需 维 持 部 分 产 能 满 足 客 户 需 求 公 司 工 业 级 碳 酸 锂 拥 有 稳 定 的 大 客 户, 能 为 公 司 提 供 持 续 稳 定 的 收 入 和 利 润 来 源 此 外, 公 司 锂 坤 达 品 牌 在 国 际 上 已 享 有 一 定 声 誉, 报 告 期 内 工 业 级 碳 酸 锂 出 口 份 额 始 终 保 持 国 内 前 列 公 司 通 过 国 际 化 运 作, 适 度 避 开 竞 争 激 烈 的 国 内 市 场, 积 极 开 拓 工 业 级 碳 酸 锂 国 际 市 场, 为 其 他 锂 产 品 陆 续 进 入 国 际 市 场 奠 定 基 础 (3) 氢 氧 化 锂 报 告 期 内 各 年 度 公 司 氢 氧 化 锂 业 务 收 入 分 别 为 3, 万 元 3, 万 元 5, 万 元 和 2, 万 元, 分 别 占 公 司 营 业 收 入 的 11.56% 13.89% 17.04% 和 17.80% 2009 年 和 2010 年 1-6 月 氢 氧 化 锂 销 量 增 长 较 大, 主 要 是 一 方 面 市 场 趋 稳, 另 一 方 面 公 司 开 发 的 电 池 级 氢 氧 化 锂 和 无 尘 氢 氧 化 锂 新 产 品 销 售 情 况 良 好 所 致 年 氢 氧 化 锂 销 售 数 量 和 销 售 价 格 变 动 对 营 业 收 入 的 影 响 分 析 如 下 : 项 目 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 合 计 销 售 数 量 ( 吨 ) 1, , , , 销 售 数 量 变 化 对 营 业 收 入 增 长 的 贡 献 ( 万 元 ) 1, , , 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 31, , , 销 售 均 价 变 化 对 营 业 收 入 增 长 的 贡 献 ( 万 元 ) 累 计 贡 献 ( 万 元 ) 1, , , 公 司 目 前 拥 有 氢 氧 化 锂 销 售 客 户 20 家, 销 售 量 较 大 的 客 户 包 括 赣 锋 锂 业 开 飞 高 能 中 石 化 润 滑 油 公 司 比 亚 迪 东 鹏 化 工 新 疆 有 色 金 属 研 究 所 等 (4) 无 水 氯 化 锂 无 水 氯 化 锂 系 公 司 2007 年 开 发 的 新 产 品,2007 年 底 公 司 年 产 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 工 程 建 成 投 入 试 运 行,2008 年 3 月 正 式 投 产 2008 年 2009 年 和

256 年 1-6 月, 无 水 氯 化 锂 分 别 实 现 销 售 收 入 1, 万 元 3, 万 元 和 1, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 重 为 4.37% 11.04% 和 12.68% 受 2008 年 年 初 雪 灾 和 5 12 汶 川 大 地 震 影 响, 公 司 无 水 氯 化 锂 前 端 工 序 酸 化 窑 等 无 法 按 期 建 成 运 行, 导 致 无 水 氯 化 锂 生 产 线 供 料 不 足, 生 产 不 稳 定, 无 水 氯 化 锂 产 能 未 达 到 设 计 产 能 随 着 酸 化 窑 锅 炉 系 统 的 建 成 投 入 运 行,2009 年 第 二 季 度 开 始 无 水 氯 化 锂 生 产 情 况 进 入 正 常 轨 道, 规 模 效 应 逐 渐 显 现 目 前 公 司 无 水 氯 化 锂 产 品 已 初 步 打 开 销 售 局 面, 已 与 十 余 家 客 户 建 立 合 作 关 系, 包 括 北 京 北 大 先 锋 四 川 得 阳 化 学 江 苏 宏 利 达 成 都 华 西 气 体 中 核 建 中 核 燃 料 元 件 有 限 公 司 等 2009 年 累 计 销 售 无 水 氯 化 锂 1, 吨, 较 上 年 同 期 增 长 %, 实 现 销 售 收 入 3, 万 元, 较 上 年 同 期 增 长 % 年 无 水 氯 化 锂 销 售 数 量 和 销 售 价 格 变 动 对 营 业 收 入 的 影 响 分 析 如 下 : 项 目 2009 年 度 2008 年 度 合 计 销 售 数 量 ( 吨 ) 1, , 销 售 数 量 变 化 对 营 业 收 入 增 长 的 贡 献 ( 万 元 ) 3, , , 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 30, , 销 售 均 价 变 化 对 营 业 收 入 增 长 的 贡 献 ( 万 元 ) -1, , 合 计 贡 献 ( 万 元 ) 2, , , (5) 副 产 品 销 售 及 其 他 业 务 报 告 期 内 各 年 度 副 产 品 及 其 他 业 务 分 别 实 现 销 售 收 入 1, 万 元 1, 万 元 万 元 和 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 重 分 别 为 4.16% 3.82% 2.89% 和 2.73% 公 司 的 副 产 品 销 售 及 其 他 业 务 主 要 是 元 明 粉 和 铝 硅 粉 等 副 产 品 及 其 工 业 废 渣 锂 辉 石 销 售 元 明 粉 是 生 产 碳 酸 锂 过 程 中 所 产 生 的 副 产 品, 铝 硅 粉 从 废 渣 中 回 收 加 工 除 铁 所 得, 工 业 废 渣 包 括 生 产 过 程 中 产 生 的 锂 渣 钙 渣 煤 渣 等 随 着 公 司 生 产 规 模 的 扩 大, 元 明 粉 铝 硅 粉 和 工 业 废 渣 的 销 售 规 模 也 不 断 扩 大 年, 元 明 粉 和 铝 硅 粉 的 销 售 收 入 保 持 相 对 稳 定 ; 工 业 废 渣 2009 年 增 长 较 大, 主 要 是 5 12 汶 川 大 地 震 后 四 川 地 区 灾 后 重 建 所 需 建 材 快 速 增 长 所 致 年, 公 司 材 料 销 售 金 额 较 大, 主 要 是 将 部 分 库 存 低 品 位 锂 辉 石 销 售 给 四 川 省 集 祥 锂 业 科 技 有 限 公 司

257 ( 二 ) 利 润 主 要 来 源 及 变 化 态 势 分 析 1 利 润 来 源 按 产 品 类 别 分 析 报 告 期 内 公 司 各 项 主 要 产 品 毛 利 情 况 如 下 表 : 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 产 品 毛 利 比 例 毛 利 比 例 毛 利 比 例 毛 利 比 例 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) 工 业 级 碳 酸 锂 , , 电 池 级 碳 酸 锂 2, , , , 氢 氧 化 锂 无 水 氯 化 锂 高 纯 碳 酸 锂 其 他 副 产 品 其 他 业 务 收 入 合 计 3, , , , 报 告 期 内 公 司 利 润 主 要 来 源 于 核 心 产 品 电 池 级 碳 酸 锂, 电 池 级 碳 酸 锂 所 占 毛 利 比 重 呈 总 体 上 升 趋 势,2007 年 2008 年 和 2009 年 实 现 的 毛 利 分 别 占 公 司 毛 利 总 额 的 54.50% 69.45% 和 73.32%,2010 年 1-6 月 略 有 下 降, 为 67.02% 公 司 氢 氧 化 锂 自 2007 年 3 月 投 产 以 来, 产 销 规 模 逐 年 扩 大, 氢 氧 化 锂 实 现 的 毛 利 占 公 司 毛 利 总 额 的 比 例 从 2007 年 的 1.22% 增 至 2010 年 上 半 年 15.27% 此 外, 公 司 新 开 发 的 无 水 氯 化 锂 产 品 已 于 2008 年 上 半 年 开 始 正 式 生 产,2008 年 和 2009 年 分 别 实 现 销 售 收 入 1, 万 元 和 3, 万 元, 毛 利 万 元 和 万 元 2010 年 1 月 高 纯 碳 酸 锂 也 投 入 生 产, 实 现 销 售 收 入 万 元, 毛 利 万 元 公 司 正 在 积 极 进 行 产 品 结 构 调 整, 增 强 抵 御 市 场 风 险 的 能 力 2 按 照 利 润 表 主 要 项 目 逐 项 分 析 对 利 润 的 影 响 报 告 期 内 公 司 利 润 表 各 项 目 情 况 如 下 表 : 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 金 额 ( 万 元 ) 同 比 增 长 (%) 金 额 ( 万 元 ) 同 比 增 长 (%) 2007 年 度 营 业 收 入 13, , , , 营 业 成 本 10, , , , 销 售 费 用

258 管 理 费 用 , , 财 务 费 用 营 业 利 润 1, , , , 净 利 润 1, , , , (1) 营 业 收 入 分 析 详 见 本 条 ( 一 ) 营 业 收 入 构 成 及 比 例 分 析 的 相 关 内 容 (2) 营 业 成 本 分 析 公 司 的 营 业 成 本 主 要 为 原 材 料 成 本 制 造 成 本 和 人 工 成 本 报 告 期 内 公 司 营 业 成 本 增 长 幅 度 高 于 营 业 收 入 增 长 幅 度, 主 要 原 因 是 产 品 销 售 价 格 下 降 幅 度 超 过 原 材 料 价 格 下 降 幅 度, 相 关 情 况 的 详 细 分 析 见 本 条 ( 三 ) 毛 利 率 的 变 动 趋 势 及 原 因 分 析 的 相 关 内 容 营 业 成 本 按 产 品 类 别 构 成 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 工 业 级 碳 酸 锂 1, , , , 占 营 业 成 本 比 例 11.93% 17.82% 27.80% 43.78% 增 长 率 % % 57.06% 电 池 级 碳 酸 锂 5, , , , 占 营 业 成 本 比 例 49.01% 47.70% 46.25% 35.46% 增 长 率 % 31.20% 17.73% 氢 氧 化 锂 1, , , , 占 营 业 成 本 比 例 18.52% 18.98% 16.97% 15.90% 增 长 率 % 7.36% - 无 水 氯 化 锂 1, , , 占 营 业 成 本 比 例 16.00% 13.50% 4.98% 0.00% 增 长 率 % - - 高 纯 碳 酸 锂 占 营 业 成 本 比 例 2.59% 增 长 率 其 他 副 产 品

259 占 营 业 成 本 比 例 1.91% 1.89% 2.63% 2.15% 增 长 率 % 23.06% 18.72% 其 他 业 务 成 本 占 营 业 成 本 比 例 0.04% 0.11% 1.38% 2.72% 增 长 率 % % 48,012.30% 营 业 成 本 10, , , , 比 例 % % % % 增 长 率 % 0.59% 67.21% (3) 期 间 费 用 分 析 报 告 期 内, 公 司 各 项 期 间 费 用 及 占 营 业 收 入 的 比 例 情 况 如 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 销 售 费 用 % % % % 管 理 费 用 % % 1, % 1, % 财 务 费 用 % % % % 合 计 1, % 2, % 1, % 1, % 营 业 收 入 13, % 30, % 28, % 30, % 报 告 期 内 各 年 度 期 间 费 用 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 2, 万 元 和 1, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 6.41% 6.99% 6.90% 和 8.01%, 占 比 比 较 稳 定 1 销 售 费 用 分 析 报 告 期 内, 公 司 通 过 国 内 市 场 开 拓 费 用 的 合 理 投 入 使 得 销 售 费 用 保 持 在 一 个 较 低 的 水 平, 销 售 费 用 的 列 支 得 到 合 理 控 制 公 司 采 取 的 销 售 模 式 主 要 为 面 对 客 户 直 接 销 售, 以 便 于 完 善 管 理 和 加 强 客 户 服 务 质 量 公 司 营 销 部 负 责 市 场 开 拓 和 产 品 销 售 服 务, 营 销 部 下 设 华 北 华 东 华 中 华 南 西 南 和 海 外 六 个 片 区, 负 责 所 辖 片 区 的 市 场 开 发 与 产 品 销 售 在 这 种 销 售 模 式 下, 加 上 目 前 的 销 售 客 户 主 要 为 专 业 厂 商 或 贸 易 商, 因 此 仅 需 配 备 适 量 的 销 售 人 员 便 可 满 足 客 户 需 求, 从 而 控 制 了 销 售 费 用 的 列 支 报 告 期 内, 公 司 的 销 售 费 用 明 细 如 下 :

260 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 职 工 薪 酬 400, , , , 差 旅 费 269, , , , 办 公 费 38, , , , 水 电 费 9, , , , 通 讯 费 22, , , , 折 旧 6, , , , 业 务 招 待 费 177, , , , 广 告 宣 传 费 8, , , , 邮 寄 费 28, , , , 租 赁 费 27, , , , 仓 储 费 31, , , , 港 杂 费 47, , , , 运 输 费 2,070, ,621, ,040, ,542, 装 卸 费 17, , , , 包 装 费 , , , 会 议 费 , , , 财 产 保 险 费 7, , , , 展 览 费 20, , , , 销 售 佣 金 149, , , , 服 务 费 2, , , , 出 口 代 理 费 , ,202, 车 辆 使 用 费 14, , , , 样 品 费 , , 其 他 31, , 合 计 3,382, ,349, ,528, ,239, 运 输 费 占 销 售 费 用 总 额 比 例 61.22% 62.88% 61.90% 56.78% 销 售 数 量 ( 吨 ) 3, , , , 吨 产 品 运 输 费 用 报 告 期 内 销 售 费 用 主 要 是 运 输 费 职 工 薪 酬 差 旅 费 业 务 招 待 费 用 等, 其 中 运 输 费 占 销 售 费 用 的 比 例 在 60% 左 右 2009 年 公 司 积 极 采 取 多 种 策 略 降 低 销 售

261 费 用, 尤 其 是 通 过 选 择 合 理 运 输 路 径 和 运 输 方 式 降 低 运 输 费 用, 产 品 运 输 费 用 从 2008 年 的 元 / 吨 降 至 2009 年 的 元 / 吨 2008 年 比 2007 年 销 售 费 用 增 长 4.63%, 主 要 原 因 是 :(1) 受 2008 年 春 季 雪 灾 及 5 12 汶 川 大 地 震 影 响, 铁 路 运 输 紧 张, 公 司 各 中 转 仓 库 备 货 不 足, 为 保 证 及 时 供 应 客 户, 公 司 锂 产 品 从 公 路 运 输 至 中 转 仓 库, 公 路 运 输 费 用 高 于 铁 路 运 输, 导 致 公 司 2008 年 运 输 费 用 增 加 ;(2)2008 年 度 公 司 加 大 了 锂 产 品 市 场 调 研 客 户 走 访 等 力 度, 因 此 差 旅 费 销 售 佣 金 业 务 招 待 费 等 增 加 2009 年 较 2008 年 销 售 费 用 增 长 12.58%, 主 要 原 因 是 :(1) 销 售 数 量 增 加 导 致 产 品 运 输 费 用 增 加 ;(2) 国 际 海 运 财 产 保 险 费 率 提 高 导 致 财 产 保 险 费 增 加 2 管 理 费 用 分 析 报 告 期 内, 公 司 通 过 加 强 内 部 管 理, 严 格 控 制 开 支 提 高 管 理 效 率, 公 司 对 管 理 费 用 的 控 制 实 行 层 级 责 任 划 分, 有 效 地 控 制 了 因 公 司 业 务 增 长 而 带 来 的 管 理 成 本 的 上 升, 管 理 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 始 终 保 持 了 较 低 水 平 且 逐 年 降 低 报 告 期 内 公 司 管 理 费 用 变 化 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 职 工 薪 酬 1,943, ,933, ,136, ,098, 办 公 费 53, , , , 差 旅 费 166, , , , 水 电 费 80, , , , 通 讯 费 60, , , , 业 务 招 待 费 278, , , , 广 告 宣 传 费 65, , , , 折 旧 费 313, , , , 车 辆 使 用 费 235, , , , 无 形 资 产 摊 销 502, ,004, , , 研 究 开 发 费 305, , ,289, ,407, 车 船 使 用 税 2, , , 土 地 使 用 税 452, , , , 印 花 税 70, , , ,

262 房 产 税 119, , , , 环 保 支 出 40, , , , 绿 化 费 22, , , ,101, 消 防 安 全 费 76, , , , 董 事 会 会 费 101, , , , 会 议 费 33, , , , 图 书 资 料 费 , , , 聘 请 中 介 机 构 费 20, , , , 物 料 消 耗 10, , , , 专 利 申 请 费 , , 其 它 杂 支 96, , , , 合 计 5,053, ,245, ,965, ,034, 占 营 业 收 入 的 比 例 3.86% 3.03% 3.85% 3.93% 2008 年 比 2007 年 管 理 费 用 减 少 8.88%, 主 要 原 因 是 :12007 年 度 为 美 化 公 司 生 产 及 办 公 区 域 环 境, 发 生 绿 化 费 1,101, 元 ;22007 年 度 公 司 因 改 制 上 市 等 发 生 中 介 机 构 服 务 费 668, 元,2008 年 度 减 少 357, 元 2009 年 比 2008 年 管 理 费 用 减 少 15.68%, 主 要 原 因 是 :12009 年 度 磷 酸 二 氢 锂 研 究 开 发 项 目 进 入 开 发 阶 段, 形 成 了 较 成 熟 的 研 发 成 果, 公 司 根 据 企 业 会 计 准 则 第 6 号 无 形 资 产 的 相 关 规 定, 将 开 发 阶 段 符 合 资 本 化 条 件 的 内 部 开 发 支 出 进 行 了 资 本 化 ;22009 年 开 始 公 司 实 施 严 格 的 费 用 预 算 管 理, 将 各 部 门 费 用 控 制 纳 入 业 绩 考 核 指 标, 办 公 费 用 业 务 招 待 费 差 旅 费 等 费 用 均 有 所 降 低 3 财 务 费 用 分 析 报 告 期 内, 公 司 的 财 务 费 用 明 细 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 利 息 支 出 2,433, ,641, ,150, ,286, 减 : 利 息 收 入 139, , , , 汇 兑 损 失 256, ,

263 减 : 汇 兑 收 益 171, , 其 他 53, , , , 合 计 2,605, ,472, ,401, ,362, 占 营 业 收 入 比 例 1.89% 1.47% 0.84% 0.44% 报 告 期 内 公 司 的 财 务 费 用 占 营 业 收 入 比 重 逐 年 上 升, 分 别 为 0.44% 0.84% 1.47% 和 1.89% 主 要 原 因 是 报 告 期 内 根 据 公 司 战 略 发 展 的 需 要, 投 资 规 模 较 大, 而 公 司 自 有 资 金 及 融 资 渠 道 有 限, 主 要 通 过 向 银 行 借 款 筹 措 资 金 报 告 期 各 期 末, 公 司 银 行 借 款 余 额 分 别 为 3,580 万 元 7,380 万 元 10,850 万 元 和 11,450 万 元, 增 幅 较 大, 导 致 利 息 支 出 增 加 较 多 总 体 来 看, 公 司 管 理 层 认 为, 在 业 务 增 长 的 同 时, 保 持 了 各 项 费 用 比 例 的 稳 定 和 低 水 平, 公 司 费 用 控 制 能 力 较 强 ; 同 时, 公 司 通 过 逐 步 完 善 内 部 的 各 项 规 章 制 度, 提 高 自 身 的 管 理 能 力, 努 力 使 各 项 费 用 的 比 例 更 趋 于 合 理 3 报 告 期 发 行 人 业 绩 下 降 的 主 要 原 因 分 析 公 司 管 理 层 认 为, 报 告 期 内 公 司 净 利 润 从 2007 年 的 6, 万 元 下 降 到 2009 年 的 3, 万 元, 主 要 原 因 是 受 金 融 危 机 冲 击 经 济 增 长 放 缓 和 市 场 竞 争 的 影 响, 公 司 各 项 锂 产 品 销 售 价 格 从 2007 年 的 高 峰 期 回 归 下 降, 同 时 核 心 原 材 料 锂 辉 石 价 格 波 动 滞 后 导 致 (1) 国 内 锂 产 品 销 售 价 格 波 动 情 况 碳 酸 锂 是 全 球 最 重 要 的 锂 产 品, 其 中 工 业 级 碳 酸 锂 的 价 格 变 化 趋 势 具 有 代 表 性 下 图 是 国 内 工 业 级 碳 酸 锂 年 的 价 格 走 势 情 况 :

264 2005 年 1 月 2005 年 3 月 2005 年 5 月 2005 年 7 月 2005 年 9 月 2005 年 11 月 2006 年 1 月 2006 年 3 月 2006 年 5 月 2006 年 7 月 2006 年 9 月 2006 年 11 月 2007 年 1 月 2007 年 3 月 2007 年 5 月 2007 年 7 月 2007 年 9 月 2007 年 11 月 2008 年 1 月 2008 年 3 月 2008 年 5 月 2008 年 7 月 2008 年 9 月 2008 年 11 月 2009 年 1 月 2009 年 3 月 2009 年 5 月 2009 年 7 月 2009 年 9 月 2009 年 11 月 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 2005 年 年 国 内 工 业 级 碳 酸 锂 市 场 价 格 波 动 图 ( 单 位 : 人 民 币 元 ) 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 ( 资 料 来 源 : 亚 洲 金 属 网 ) 自 2004 年 开 始, 以 碳 酸 锂 为 代 表 的 各 项 锂 产 品 价 格 开 始 逐 步 上 涨 以 工 业 级 碳 酸 锂 为 例,2005 年 初 价 格 约 为 2.6 万 元 / 吨 左 右, 至 2007 年 中 期 达 到 历 史 最 高 峰, 最 高 价 格 超 过 5 万 元 / 吨 由 于 市 场 价 格 持 续 上 涨 时 间 较 长, 累 积 涨 幅 较 大, 各 主 要 锂 产 品 生 产 企 业 纷 纷 提 出 扩 产 计 划 2007 年 下 半 年, 国 内 市 场 在 预 期 产 能 将 有 大 幅 增 长 的 情 况 下, 锂 产 品 市 场 价 格 短 期 内 下 跌 幅 度 较 大,2007 年 底 工 业 级 碳 酸 锂 快 速 下 跌 至 约 3 万 元 / 吨 由 于 需 求 持 续 旺 盛, 且 市 场 预 期 的 产 能 扩 张 并 未 出 现, 碳 酸 锂 产 品 价 格 迅 速 回 升 但 进 入 2008 年 下 半 年, 全 球 金 融 危 机 对 实 体 经 济 的 影 响 逐 渐 显 现, 经 济 增 长 速 度 明 显 放 缓 受 其 影 响, 自 2008 年 第 四 季 度 开 始, 锂 行 业 产 品 销 售 数 量 明 显 减 少, 价 格 再 度 出 现 较 大 幅 度 的 下 降, 这 种 情 形 一 直 持 续 到 了 2009 年 第 一 季 度 到 2009 年 第 二 季 度, 市 场 形 势 逐 渐 转 好, 公 司 锂 产 品 销 售 数 量 明 显 上 升, 恢 复 到 正 常 水 平, 但 价 格 已 基 本 回 到 2006 年 初 的 水 平, 较 2007 年 高 峰 时 的 价 格 有 较 大 幅 度 的 下 降 经 历 大 幅 度 下 降 后, 2009 年 3 月 至 今, 市 场 价 格 已 经 处 于 比 较 稳 定 的 状 态 (2) 国 际 锂 产 品 价 格 波 动 情 况 国 际 锂 产 品 2007 年 底 前 的 价 格 走 势 和 国 内 基 本 一 致, 但 2007 年 底 后 相 对 稳 定, 价 格 变 动 不 如 国 内 剧 烈 年, 国 际 市 场 碳 酸 锂 价 格 总 体 处 于 上 升

265 2005 年 1 月 2005 年 3 月 2005 年 5 月 2005 年 7 月 2005 年 9 月 2005 年 11 月 2006 年 1 月 2006 年 3 月 2006 年 5 月 2006 年 7 月 2006 年 9 月 2006 年 11 月 2007 年 1 月 2007 年 3 月 2007 年 5 月 2007 年 7 月 2007 年 9 月 2007 年 11 月 2008 年 1 月 2008 年 3 月 2008 年 5 月 2008 年 7 月 2008 年 9 月 2008 年 11 月 2009 年 1 月 2009 年 3 月 2009 年 5 月 2009 年 7 月 2009 年 9 月 2009 年 11 月 2010 年 1 月 2010 年 3 月 2010 年 5 月 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 趋 势, 累 积 涨 幅 较 大, 年 有 所 下 滑, 市 场 价 格 趋 于 稳 定, 基 本 稳 定 于 5,500-6,000 美 元 / 吨 国 际 碳 酸 锂 价 格 走 势 情 况 如 下 : % % 44.81% % -1.77% % 年 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 -0.2 销 售 价 格 ( 美 元 / 吨 ) 价 格 变 动 幅 度 ( 数 据 来 源 :SQM 历 年 年 度 报 告 ) (3) 公 司 锂 产 品 价 格 波 动 情 况 与 国 内 碳 酸 锂 价 格 走 势 接 近, 本 公 司 2005 年 1 月 至 2010 年 6 月 主 要 产 品 工 业 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 碳 酸 锂 销 售 价 格 的 具 体 走 势 情 况 如 下 图 : 70, , , , , , , 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 公 司 管 理 层 认 为, 报 告 期 内 锂 产 品 价 格 下 降, 具 体 影 响 因 素 主 要 有 : 1 金 融 危 机 影 响 下, 国 内 国 际 经 济 增 长 幅 度 放 缓, 造 成 全 球 性 的 产 品 价 格 紧 缩 例 如 代 表 19 种 大 宗 原 材 料 价 格 的 CRB 指 数 大 幅 下 挫, 从 2008 年 6 月 的

266 高 位 约 500 点 跌 至 2009 年 3 月 的 约 200 点, 下 跌 60%, 而 公 司 2009 年 电 池 级 的 碳 酸 锂 价 格 同 比 下 跌 18.76%, 相 比 之 下 碳 酸 锂 价 格 相 对 坚 挺 国 内 工 业 品 价 格 指 数 (PPI) 从 2008 年 8 月 见 顶 (10%) 开 始 大 幅 回 落, 到 2009 年 7 月 达 到 底 部, 最 低 为 -8.2%,8 月 起 开 始 缓 慢 回 升 2 作 为 基 础 原 材 料 的 工 业 级 碳 酸 锂 进 入 门 槛 较 低, 竞 争 激 烈, 对 供 需 变 化 较 为 敏 感, 加 之 下 游 行 业 主 要 为 电 解 铝 制 冷 剂 等 行 业, 受 金 融 危 机 影 响 较 大, 导 致 报 告 期 内 价 格 持 续 下 滑 3 虽 然 锂 电 池 行 业 需 求 持 续 增 长, 但 由 于 行 业 较 好 的 市 场 前 景, 许 多 企 业 纷 纷 进 入 锂 电 池 生 产 领 域, 加 之 各 大 锂 电 池 生 产 企 业 自 身 不 断 扩 产, 导 致 锂 电 池 正 极 材 料 及 终 端 电 池 产 品 的 价 格 出 现 下 降, 下 游 行 业 的 成 本 压 力 部 分 传 递 到 本 公 司 的 碳 酸 锂 基 础 原 材 料, 导 致 碳 酸 锂 价 格 受 压 并 同 时 下 降 例 如 国 内 重 要 的 锂 电 池 正 极 材 料 企 业 北 京 当 升 天 津 巴 莫 的 主 要 产 品 价 格 在 2009 年 均 下 降 了 40-50% ( 资 料 来 源 : 北 京 当 升 天 津 巴 莫 预 披 露 稿 ) 4 面 临 金 融 危 机 冲 击, 公 司 为 确 保 收 款 质 量, 坚 持 先 款 后 货 的 销 售 政 策, 信 用 政 策 未 放 松, 同 时 加 大 市 场 拓 展 力 度, 适 当 下 调 产 品 价 格 价 格 策 略 的 运 用, 使 电 池 级 碳 酸 锂 客 户 数 量 从 2007 年 的 50 家 增 加 到 2009 年 的 65 家, 销 量 和 市 场 份 额 均 有 所 提 高 5 随 着 锂 电 池 生 产 企 业 向 中 国 的 转 移, 国 外 主 要 竞 争 对 手 FMC SQM 和 Chemtall 公 司 加 大 了 对 中 国 市 场 的 渗 透, 竞 争 日 益 激 烈, 同 时 国 内 竞 争 对 手 产 能 有 一 定 提 升, 对 价 格 也 有 一 定 影 响 总 体 而 言, 全 球 锂 产 品 市 场 规 模 不 大, 因 此 价 格 对 供 需 格 局 的 变 化 较 为 敏 感 随 着 2008 年 以 来 锂 产 品 价 格 的 下 跌 修 正, 全 球 锂 产 品 市 场 逐 渐 回 归 理 性, 年 市 场 总 体 供 需 格 局 逐 渐 达 到 新 的 平 衡, 锂 产 品 价 格 的 波 幅 减 小 且 趋 于 稳 定 从 目 前 市 场 情 况 来 看, 在 市 场 总 体 需 求 稳 定 增 长 的 背 景 下, 锂 产 品 价 格 再 度 大 幅 下 跌 的 可 能 性 很 小,2010 上 半 年 公 司 锂 产 品 平 均 价 格 趋 于 基 本 稳 定 (4) 锂 辉 石 价 格 与 碳 酸 锂 价 格 的 走 势 比 较 2004 年 至 2010 年 上 半 年, 本 公 司 锂 辉 石 采 购 均 价 与 碳 酸 锂 产 品 销 售 均 价 的 变 化 情 况 如 下 : 单 位 : 元 / 吨

267 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 2005 年 2004 年 锂 辉 石 采 购 单 价 1, , , , , , , 锂 辉 石 单 价 同 比 变 动 率 -9.27% % 13.38% 21.77% 21.12% 10.84% - 锂 辉 石 单 价 累 积 涨 幅 49.43% 碳 酸 锂 销 售 单 价 35, , , , , , , 碳 酸 锂 单 价 同 比 变 动 率 -0.54% % -5.92% 3.07% 33.35% 41.43% - 碳 酸 锂 单 价 累 积 涨 幅 53.95% 注 : 上 表 中 的 锂 辉 石 采 购 单 价 为 本 公 司 实 际 入 账 的 采 购 单 价, 碳 酸 锂 销 售 单 价 为 本 公 司 工 业 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 碳 酸 锂 加 权 平 均 后 销 售 单 价 单 位 : 元 / 吨 2004 年 至 2010 年 6 月 锂 辉 石 采 购 价 格 与 碳 酸 锂 销 售 价 格 变 动 图 2, , , , 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 1-6 月 50, , , , , , , , , , 锂 辉 石 采 购 单 价 碳 酸 锂 销 售 单 价 由 上 表 可 以 看 出, 自 2004 年 以 来, 锂 辉 石 的 价 格 波 动 情 况 和 公 司 产 品 销 售 均 价 的 变 化 趋 势 大 体 一 致, 锂 辉 石 价 格 的 波 动 略 滞 后 于 碳 酸 锂 从 历 史 经 验 来 看, 碳 酸 锂 作 为 终 端 产 品 其 价 格 受 市 场 供 求 关 系 影 响 变 化 较 大, 锂 辉 石 作 为 矿 产 品 其 价 格 价 格 随 碳 酸 锂 等 锂 产 品 的 变 化 而 相 应 变 化, 通 常 情 况 下 前 者 变 化 传 导 至 后 者 需 要 一 段 时 间, 因 此 价 格 变 化 具 有 一 致 性, 但 有 时 滞 由 于 锂 辉 石 成 本 占 碳 酸 锂 产 品 的 成 本 比 例 较 高, 这 种 时 滞 会 较 大 地 影 响 包 括 本 公 司 在 内 的 各 矿 石 提 锂 生 产 企 业 的 效 益 这 种 情 况 也 导 致 了 本 公 司 在 2007 年 利 润 高 峰 后 连 续 两 年 利 润 下 滑

268 公 司 管 理 层 认 为, 以 碳 酸 锂 为 代 表 的 锂 产 品 价 格 连 续 两 年 下 跌 后, 累 积 下 跌 幅 度 较 大, 目 前 已 跌 至 2006 年 初 的 水 平 ; 而 锂 辉 石 价 格 自 2008 年 底 历 史 最 高 水 平 下 跌 至 今 时 间 尚 短, 下 跌 幅 度 较 小, 与 2007 年 水 平 相 近 从 行 业 历 史 经 验 来 看, 预 计 碳 酸 锂 等 各 项 锂 产 品 价 格 下 跌 空 间 已 极 为 有 限, 锂 辉 石 价 格 还 有 一 定 的 下 跌 空 间 ( 本 公 司 2010 年 1 月 签 署 的 锂 辉 石 矿 采 购 合 同 价 格 已 较 2009 年 均 价 降 价 约 6%), 最 终 两 者 的 价 格 波 动 幅 度 将 趋 于 一 致 这 种 变 化 趋 势 对 于 公 司 未 来 经 营 业 绩 的 提 高 将 产 生 积 极 作 用 ( 三 ) 毛 利 率 的 变 动 趋 势 及 原 因 分 析 1 综 合 毛 利 率 分 析 毛 利 率 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 综 合 毛 利 率 22.27% 20.00% 23.79% 29.56% 报 告 期 内, 公 司 综 合 毛 利 率 从 2007 年 的 29.56% 下 降 到 2010 年 1-6 月 的 22.27%, 降 幅 较 大, 主 要 是 产 品 的 销 售 价 格 从 2007 年 的 高 峰 价 格 回 归 下 降, 下 降 幅 度 超 过 主 要 原 材 料 成 本 的 下 降 幅 度 公 司 加 大 毛 利 率 高 的 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 的 生 产 与 销 售, 一 定 程 度 上 抵 消 了 原 材 料 价 格 上 涨 售 价 降 低 所 带 来 的 消 极 影 响 2 主 要 产 品 的 毛 利 率 分 析 报 告 期 内 公 司 主 要 产 品 毛 利 及 毛 利 率 情 况 如 下 表 : 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 产 品 毛 利 ( 万 元 ) 毛 利 率 毛 利 ( 万 元 ) 毛 利 率 毛 利 ( 万 元 ) 毛 利 率 毛 利 ( 万 元 ) 毛 利 率 工 业 级 碳 酸 锂 % % 1, % 3, % 电 池 级 碳 酸 锂 2, % 4, % 4, % 4, % 氢 氧 化 锂 % % 无 水 氯 化 锂 % % % 8.98 % % - - 高 纯 碳 酸 锂 % 其 他 副 产 品 % % % % 其 他 业 务 收 入 % % % % 合 计 3, % 6, % 6, % 9, %

269 公 司 近 年 来 根 据 市 场 需 求 和 自 身 的 竞 争 优 势, 调 整 产 品 结 构, 但 从 报 告 期 内 产 品 销 售 结 构 来 看, 公 司 销 售 毛 利 主 要 来 源 于 工 业 级 碳 酸 锂 和 电 池 碳 酸 锂 工 业 级 碳 酸 锂 在 激 烈 的 市 场 竞 争 的 影 响 下, 未 来 毛 利 率 仍 可 能 维 持 低 位 ; 电 池 级 碳 酸 锂 虽 然 毛 利 率 有 所 下 降, 但 仍 然 保 持 了 相 对 较 高 的 水 平 ; 氢 氧 化 锂 经 过 三 年 的 开 发 已 展 现 出 较 好 的 发 展 势 头 ; 无 水 氯 化 锂 由 于 投 放 市 场 时 间 较 短, 市 场 品 牌 还 未 能 有 效 树 立, 尚 未 成 为 利 润 的 重 要 来 源 公 司 通 过 自 身 挖 潜, 外 树 品 牌, 内 强 管 理, 提 升 研 发 水 平 及 加 大 国 际 市 场 开 拓 力 度, 以 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 等 高 端 锂 产 品 来 提 升 公 司 的 竞 争 力 (1) 电 池 级 碳 酸 锂 毛 利 率 分 析 报 告 期 内 各 年 度 电 池 级 碳 酸 锂 实 现 毛 利 4, 万 元 4, 万 元 4, 万 元 和 2, 万 元, 是 公 司 最 重 要 的 利 润 来 源 2007 年 电 池 级 碳 酸 锂 毛 利 率 达 到 历 史 最 高 水 平 的 39.21%, 主 要 原 因 是 此 期 间 电 池 级 碳 酸 锂 市 场 形 势 良 好, 销 售 数 量 与 价 格 持 续 上 升 2008 年 电 池 级 碳 酸 锂 毛 利 率 下 降 为 31.99%, 主 要 原 因 是 电 池 级 碳 酸 锂 2008 年 平 均 销 售 价 格 由 2007 年 的 51, 元 / 吨 下 降 到 46, 元 / 吨 同 时,2008 年 单 位 营 业 成 本 由 2007 年 的 31, 元 / 吨 增 加 到 31, 元 / 吨 2009 年 电 池 级 碳 酸 锂 毛 利 率 下 降 为 27.76%, 主 要 原 因 是 受 金 融 危 机 宏 观 经 济 变 化 及 市 场 竞 争 的 影 响, 电 池 级 碳 酸 锂 的 平 均 销 售 价 格 由 2008 年 的 46, 元 / 吨 下 降 为 37, 元 / 吨, 下 降 幅 度 为 18.76% 2010 年 上 半 年 电 池 级 碳 酸 锂 销 售 价 格 较 上 年 略 有 下 降, 但 毛 利 率 也 略 有 上 升 至 28.15% 虽 然 2008 年 和 2009 年 销 售 价 格 持 续 下 降, 但 由 于 公 司 掌 握 了 直 接 用 矿 石 提 取 电 池 级 碳 酸 锂 核 心 技 术, 是 世 界 上 唯 一 一 家 采 用 矿 石 提 锂 一 体 化 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 的 厂 商, 技 术 优 势 明 显, 同 时 公 司 通 过 技 术 改 造 扩 大 了 电 池 级 碳 酸 锂 产 能 并 采 取 了 严 格 的 成 本 控 制 措 施, 使 电 池 级 碳 酸 锂 的 毛 利 率 仍 然 保 持 在 一 个 比 较 高 的 水 平 报 告 期 内 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 单 价 原 材 料 单 位 成 本 等 因 素 对 毛 利 率 变 动 的 具 体 影 响 情 况 如 下 ( 分 析 单 个 因 素 影 响 时 假 定 其 他 因 素 不 变 ): 2010 年 1-6 月 影 响 因 2010 年 2009 年 影 响 因 素 2009 年 2008 年 影 响 因 素

270 素 1-6 月 毛 利 率 影 响 数 毛 利 率 影 响 数 年 毛 利 率 影 响 数 1 平 均 单 位 售 价 下 降 竞 争 激 烈 -1.75% 1 平 均 单 位 售 价 下 降 金 融 危 机 影 响 % 1 平 均 单 位 售 价 下 降 金 融 危 机 影 响 -6.45% 2 单 位 原 材 料 成 本 下 降 原 材 料 价 格 下 降 1.49% 2 单 位 原 材 料 成 本 下 降 原 材 料 价 格 下 降 7.91% 2 单 位 原 材 料 成 本 上 升 原 材 料 涨 价, 但 由 于 技 术 改 进 并 通 过 使 用 品 位 较 高 的 锂 辉 石 降 低 了 单 耗 -1.03% 3 单 位 制 造 成 本 下 降 3 单 位 制 造 成 本 下 降 3 单 位 制 造 成 本 下 降 生 产 较 为 稳 定, 单 位 产 品 固 定 成 本 下 降 0.73% 生 产 较 为 稳 定, 单 位 产 品 固 定 成 本 下 降 1.56% 生 产 较 为 稳 定, 单 位 产 品 固 定 成 本 下 降 0.93% 4 单 位 人 工 成 本 变 化 考 核 工 资 增 加, 人 工 成 本 增 加 -0.03% 4 单 位 人 工 成 本 上 升 劳 动 合 同 法 实 施, 人 工 成 本 增 加 -0.15% 4 单 位 人 工 成 本 上 升 劳 动 合 同 法 实 施, 人 工 成 本 增 加 -0.59% 5 多 因 素 共 同 影 响 0.03% 5 多 因 素 共 同 影 响 2.16% 5 多 因 素 共 同 影 响 -0.07% 合 计 0.39% 合 计 -4.23% 合 计 -7.22% (2) 工 业 级 碳 酸 锂 毛 利 率 分 析 受 金 融 危 机 及 市 场 竞 争 影 响, 报 告 期 内 工 业 级 碳 酸 锂 价 格 下 降 幅 度 较 大, 毛 利 率 持 续 下 降, 盈 利 能 力 下 滑 为 了 进 一 步 抵 御 工 业 级 碳 酸 锂 价 格 波 动 的 风 险, 公 司 一 方 面 加 大 对 现 有 装 备 的 技 术 改 造 力 度, 降 低 生 产 成 本, 另 一 方 面 公 司 将 加 快 四 川 雅 江 措 拉 锂 辉 石 矿 产 资 源 的 开 发 一 旦 开 发 成 功 并 实 现 规 模 开 采, 将 大 幅 度 降 低 公 司 的 锂 辉 石 原 材 料 采 购 成 本, 预 计 在 工 业 级 碳 酸 锂 市 场 价 格 低 位 时 仍 将 保 持 一 定 的 盈 利 能 力 同 时, 公 司 将 充 分 发 挥 本 公 司 特 有 的 碳 酸 锂 生 产 线 可 以 在 工 业 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 碳 酸 锂 之 间 进 行 弹 性 生 产 的 优 势, 根 据 市 场 情 况 灵 活 调 节 两 类 产 品 的 生 产, 实 现 利 润 最 大 化 报 告 期 内 工 业 级 碳 酸 锂 产 品 单 价 原 材 料 单 位 成 本 等 因 素 对 毛 利 率 变 动 的 具 体 影 响 情 况 如 下 : 2010 年 1-6 月 影 响 因 素 2010 年 1-6 月 毛 利 率 影 响 数 2009 年 影 响 因 素 2009 年 毛 利 率 影 响 数 2008 年 影 响 因 素 2008 年 毛 利 率 影 响 数 1 平 均 单 位 售 价 上 升 1.49% 1 平 均 单 位 售 价 下 降 % 1 平 均 单 位 售 价 下 降 -7.77%

271 市 场 回 暖 金 融 危 机 影 响 金 融 危 机 影 响 2 单 位 原 材 料 成 本 下 降 2 单 位 原 材 料 成 本 下 降 2 单 位 原 材 料 成 本 上 升 原 材 料 价 格 下 降 2.40% 原 材 料 价 格 下 降 5.40% 原 材 料 涨 价, 但 由 于 技 术 改 进 通 过 使 用 品 位 较 高 的 锂 辉 石 降 低 了 单 耗 -1.12% 3 单 位 制 造 成 本 下 降 生 产 较 为 稳 定, 单 位 产 品 固 定 成 本 下 降 3.22% 3 单 位 制 造 成 本 上 升 产 量 减 小, 单 位 产 品 固 定 成 本 上 升 -2.42% 3 单 位 制 造 成 本 下 降 生 产 较 为 稳 定, 单 位 产 品 固 定 成 本 下 降 0.97% 4 单 位 人 工 成 本 变 化 考 核 标 准 提 高, 考 核 工 资 下 降 0.05% 4 单 位 人 工 成 本 变 化 劳 动 合 同 法 实 施, 人 工 成 本 增 加 -1.41% 4 单 位 人 工 成 本 变 化 劳 动 合 同 法 实 施, 人 工 成 本 增 加 -0.75% 5 多 因 素 共 同 影 响 -0.09% 5 多 因 素 共 同 影 响 3.43% 5 多 因 素 共 同 影 响 -0.10% 合 计 7.07% 合 计 -7.84% 合 计 -8.77% (3) 氢 氧 化 锂 毛 利 率 分 析 2008 年 和 2009 年, 氢 氧 化 锂 毛 利 率 持 续 上 升, 主 要 原 因 是 :(1) 公 司 2007 年 初 开 始 涉 足 氢 氧 化 锂 的 生 产 销 售, 随 着 生 产 线 关 键 设 备 的 技 术 改 造, 在 生 产 过 程 中 不 断 提 高 产 品 回 收 率, 产 品 质 量 上 升 ;(2) 公 司 加 大 了 氢 氧 化 锂 技 术 研 发 和 市 场 开 拓, 成 功 开 发 了 中 石 化 等 信 誉 好 的 客 户, 同 时 开 发 了 电 池 级 氢 氧 化 锂 新 产 品, 市 场 开 拓 成 效 显 著 ;(3) 在 本 次 锂 产 品 行 业 景 气 变 化 过 程 中, 氢 氧 化 锂 前 期 涨 幅 相 对 较 小, 报 告 期 内 价 格 下 跌 幅 度 相 对 较 小 报 告 期 内 氢 氧 化 锂 产 品 单 价 原 材 料 单 位 成 本 等 因 素 对 毛 利 率 变 动 的 具 体 影 响 情 况 如 下 : 2010 年 1-6 月 影 响 因 素 2010 年 1-6 月 毛 利 率 影 响 数 2009 年 影 响 因 素 2009 年 毛 利 率 影 响 数 2008 年 影 响 因 素 2008 年 毛 利 率 影 响 数 1 平 均 单 位 售 价 上 升 市 场 回 暖 5.05% 1 平 均 单 位 售 价 下 降 金 融 危 机 影 响 -6.16% 1 平 均 单 位 售 价 下 降 市 场 竞 争 激 烈, 价 格 下 降 -3.51% 2 单 位 原 材 料 成 本 下 降 原 材 料 价 格 下 降 2.40% 2 单 位 原 材 料 成 本 下 降 原 材 料 价 格 下 降 11.55% 2 单 位 原 材 料 成 本 下 降 生 产 工 艺 稳 定, 氢 氧 化 锂 收 率 提 高, 原 5.84%

272 材 料 单 耗 降 低 3 单 位 制 造 成 本 下 降 3 单 位 制 造 成 本 上 升 3 单 位 制 造 成 本 下 降 生 产 较 为 稳 定, 单 位 产 品 固 定 成 本 下 降 2.60% 金 融 危 机 导 致 停 工 检 修 期 延 长, 单 位 产 品 固 定 成 本 上 升 -0.45% 产 量 增 加 单 位 产 品 固 定 成 本 下 降 1.89% 4 单 位 人 工 成 本 变 化 考 核 工 资 增 加, 人 工 成 本 增 加 -1.11% 4 单 位 人 工 成 本 变 化 劳 动 合 同 法 实 施, 人 工 成 本 增 加 -1.60% 4 单 位 人 工 成 本 变 化 劳 动 合 同 法 实 施, 人 工 成 本 增 加 -0.66% 5 多 因 素 共 同 影 响 -0.72% 5 多 因 素 共 同 影 响 0.62% 5 多 因 素 共 同 影 响 0.26% 合 计 8.22% 合 计 3.96% 合 计 3.81% (4) 无 水 氯 化 锂 毛 利 率 分 析 报 告 期 内 无 水 氯 化 锂 毛 利 率 较 低, 由 2008 年 的 8.98% 下 降 到 2009 年 的 2.16%, 主 要 原 因 是 :(1) 无 水 氯 化 锂 系 公 司 2008 年 上 半 年 新 投 产 的 产 品, 尚 未 实 现 规 模 化 生 产, 加 上 生 产 设 备 采 用 加 速 折 旧 政 策 等 因 素 导 致 单 位 固 定 成 本 偏 高, 原 材 料 单 位 消 耗 较 大 ;(2) 作 为 新 产 品, 市 场 开 拓 成 效 还 不 明 显, 以 较 低 价 格 换 取 市 场 份 额 ;(3) 金 融 危 机 对 其 下 游 行 业 影 响 相 对 较 大, 市 场 需 求 未 能 完 全 恢 复 ; (4)2009 年 国 际 主 要 无 水 氯 化 锂 生 产 商 FMC 加 大 了 对 中 国 的 出 口, 导 致 价 格 下 降 幅 度 较 大 目 前 国 内 无 水 氯 化 锂 产 量 较 小, 进 口 较 大, 部 分 生 产 厂 家 用 工 业 级 碳 酸 锂 转 化 生 产, 生 产 成 本 较 高 公 司 无 水 氯 化 锂 采 用 矿 石 提 锂 一 体 化 生 产, 具 有 一 定 的 成 本 优 势 公 司 将 进 一 步 做 大 作 强 无 水 氯 化 锂 产 品, 充 分 发 挥 公 司 无 水 氯 化 锂 的 技 术 和 成 本 优 势, 争 取 成 为 公 司 新 的 利 润 增 长 点 报 告 期 内 无 水 氯 化 锂 产 品 单 价 原 材 料 单 位 成 本 等 因 素 对 毛 利 率 变 动 的 具 体 影 响 情 况 如 下 : 2010 年 1-6 月 影 响 因 素 2010 年 1-6 月 毛 利 率 影 响 数 2009 年 影 响 因 素 2009 年 毛 利 率 影 响 数 1 平 均 单 位 售 价 下 降 市 场 竞 争 激 烈 % 1 平 均 单 位 售 价 下 降 金 融 危 机 影 响 % 2 单 位 原 材 料 成 本 下 降 原 材 料 价 格 下 降 3 单 位 制 造 成 本 下 降 生 产 较 为 稳 定, 单 位 产 品 固 定 成 本 下 降 2.29% 6.94% 2 单 位 原 材 料 成 本 下 降 原 材 料 价 格 下 降 3 单 位 制 造 成 本 上 升 金 融 危 机 导 致 停 工 检 修 期 延 长, 单 位 产 品 固 定 成 本 上 升 19.75% -2.25%

273 4 单 位 人 工 成 本 变 化 产 能 扩 大, 单 位 人 工 成 本 下 降 1.29% 4 单 位 人 工 成 本 变 化 劳 动 合 同 法 实 施, 人 工 成 本 增 加 -0.71% 5 多 因 素 共 同 影 响 1.31% 5 多 因 素 共 同 影 响 6.50% 合 计 -0.22% 合 计 -6.82% 3 主 要 原 材 料 价 格 对 成 本 的 影 响 分 析 公 司 报 告 期 内 产 品 成 本 构 成 情 况 单 位 : 万 元 会 计 期 间 直 接 材 料 比 例 直 接 人 工 比 例 制 造 费 用 比 例 合 计 2007 年 度 16, % % 4, % 21, 年 度 18, % 1, % 4, % 24, 年 度 16, % 1, % 4, % 22, 年 1-6 月 8, % % 1, % 11, 公 司 产 品 成 本 由 直 接 材 料 直 接 人 工 和 制 造 费 用 构 成, 报 告 期 内 直 接 材 料 占 产 品 成 本 的 比 例 较 高,2007 年 至 2010 年 1-6 月 分 别 为 76.61% 77.58% 73.99% 和 76.86% 公 司 主 要 原 材 料 为 锂 辉 石, 占 公 司 产 品 成 本 的 比 例 较 高, 锂 辉 石 的 价 格 波 动 将 直 接 影 响 公 司 产 品 成 本, 从 而 对 公 司 利 润 产 生 较 大 影 响 以 下 对 原 材 料 锂 辉 石 的 价 格 变 动 对 公 司 产 品 成 本 的 影 响 进 行 敏 感 性 分 析 : 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 锂 辉 石 占 总 成 本 的 比 重 48.90% 55.55% 59.09% 61.04% 锂 辉 石 采 购 价 格 变 动 1% 对 总 成 本 的 影 响 0.49% 0.56% 0.59% 0.61% 锂 辉 石 采 购 单 价 ( 元 / 吨 ) 1, , , , 锂 辉 石 采 购 单 价 较 上 年 增 长 幅 度 -9.27% % 13.38% - 锂 辉 石 采 购 单 价 变 动 对 总 成 本 的 影 响 -4.53% -6.19% 7.91% - 公 司 各 种 锂 产 品 的 主 要 原 材 料 为 锂 辉 石 由 于 近 年 来 国 际 市 场 锂 产 品 价 格 波 动 剧 烈, 报 告 期 内 锂 辉 石 采 购 价 格 呈 先 涨 后 跌 之 势 2008 年 锂 辉 石 价 格 较 上 年 增 长 13.38%, 致 使 总 成 本 上 升 7.91%;2009 年 锂 辉 石 价 格 较 上 年 下 降 11.14%, 致 使 总 成 本 下 降 6.19% 2010 年 1-6 月 锂 辉 石 采 购 价 格 较 上 年 下 降 9.27%, 预 计 2010 年 全 年 锂 辉 石 价 格 将 呈 下 降 趋 势, 因 为 :(1) 国 家 取 消 锂 辉 石 3% 的 进 口 关 税 ;(2)2010 年 上 半 年 同 澳 大 利 亚 塔 里 森 公 司 签 定 了 以 230 美 元 / 吨 价 格 采 购 42,000 吨 锂 辉 石

274 的 合 同, 较 2009 年 平 均 采 购 价 格 244 美 元 / 吨 降 低 了 5.74% 锂 辉 石 采 购 价 格 的 下 降 将 对 公 司 利 润 产 生 积 极 影 响 4 主 要 产 品 销 售 价 格 变 动 对 公 司 利 润 总 额 的 影 响 分 析 假 设 报 告 期 内 各 期 间 其 他 因 素 保 持 不 变, 仅 各 项 锂 产 品 各 年 度 销 售 均 价 变 动, 测 算 售 价 变 动 对 于 各 期 利 润 总 额 的 影 响 如 下 表 : 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年 工 业 级 碳 酸 锂 销 售 数 量 ( 吨 ) , , , 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 32, , , , 销 售 均 价 变 动 率 1.72% % -9.82% - 销 售 均 价 变 动 对 利 润 总 额 的 影 响 数 ( 元 ) 267, ,923, ,142, 上 述 影 响 数 占 当 期 利 润 的 比 例 1.17% % % - 销 售 均 价 变 动 1% 对 利 润 总 额 的 影 响 比 例 0.68% 1.34% 1.81% - 电 池 级 碳 酸 锂 销 售 数 量 ( 吨 ) 1, , , , 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 36, , , , 销 售 均 价 变 动 率 -2.37% % -9.59% - 销 售 均 价 变 动 对 利 润 总 额 的 影 响 数 ( 元 ) -1,773, ,210, ,603, 上 述 影 响 数 占 当 期 利 润 的 比 例 -7.72% % % - 销 售 均 价 变 动 1% 对 利 润 总 额 的 影 响 比 例 3.26% 4.62% 3.55% - 氢 氧 化 锂 销 售 数 量 ( 吨 ) , , , 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 33, , , , 销 售 均 价 变 动 率 6.00% -6.21% -3.50% - 销 售 均 价 变 动 对 利 润 总 额 的 影 响 数 ( 元 ) 1,398, ,443, ,434, 上 述 影 响 数 占 当 期 利 润 的 比 例 6.09% -8.02% -3.13% - 销 售 均 价 变 动 1% 对 利 润 总 额 的 影 响 比 例 1.01% 1.29% 0.89% - 无 水 氯 化 锂 销 售 数 量 ( 吨 ) , 销 售 均 价 ( 元 / 吨 ) 28, , , 销 售 均 价 变 动 率 -7.10% 销 售 均 价 变 动 对 利 润 总 额 的 影 响 数 ( 元 ) -1,334, ,022,

275 上 述 影 响 数 占 当 期 利 润 的 比 例 -5.81% % - - 销 售 均 价 变 动 1% 对 利 润 总 额 的 影 响 比 例 0.83% 1.04% - - 各 项 锂 产 品 合 计 各 年 度 各 项 锂 产 品 销 售 均 价 变 动 对 利 润 总 额 的 影 响 合 计 数 ( 元 ) -1,442, ,599, ,180, 上 述 影 响 数 占 当 期 利 润 总 额 的 比 例 -6.28% % % - 注 : (1) 销 售 均 价 变 动 对 利 润 总 额 的 影 响 数 =( 当 期 销 售 均 价 - 上 期 销 售 均 价 ) 当 期 销 售 数 量, 即 仅 考 虑 当 期 产 品 销 售 均 价 按 上 期 执 行, 在 其 他 条 件 按 当 期 不 变 情 况 下 对 当 期 利 润 总 额 的 影 响 数 ; (2) 销 售 均 价 变 动 1% 对 利 润 总 额 的 影 响 比 例 = 上 期 销 售 均 价 的 1% 当 期 销 售 数 量 / 当 期 利 润 总 额 从 上 表 可 以 看 出, 各 项 锂 产 品 价 格 变 动 是 影 响 公 司 利 润 总 额 的 主 要 因 素 2008 年 各 项 锂 产 品 销 售 价 格 下 降 导 致 公 司 利 润 总 额 减 少 25,180, 元, 占 当 期 利 润 总 额 的 比 例 为 54.88%;2009 年 各 项 锂 产 品 销 售 价 格 下 降 导 致 公 司 利 润 总 额 减 少 59,599, 元, 占 当 期 利 润 总 额 的 比 例 为 %, 超 过 当 期 利 润 总 额 ; 2010 年 1-6 月 各 项 锂 产 品 价 格 波 动 趋 于 平 稳, 平 均 价 格 与 上 年 基 本 持 平, 影 响 利 润 较 小 5 公 司 应 对 市 场 竞 争 和 保 持 持 续 盈 利 能 力 所 采 取 的 措 施 面 临 主 要 原 材 料 价 格 波 动 及 日 趋 激 烈 的 市 场 竞 争 对 盈 利 能 力 的 双 重 影 响, 公 司 采 取 了 一 系 列 措 施, 抵 御 行 业 竞 争 及 原 材 料 价 格 波 动 风 险, 保 持 持 续 盈 利 能 力 主 要 措 施 如 下 : (1) 积 极 进 行 产 品 结 构 调 整, 逐 渐 减 少 竞 争 激 烈 的 基 础 锂 产 品 工 业 级 碳 酸 锂 的 产 量, 加 大 对 技 术 含 量 高 市 场 前 景 良 好 需 求 旺 盛 的 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 的 投 入, 消 除 产 能 瓶 颈, 提 高 高 端 锂 产 品 的 生 产 能 力, 巩 固 市 场 地 位, 推 动 公 司 产 品 销 售 收 入 进 一 步 增 长 公 司 一 方 面 进 行 技 改, 消 除 生 产 瓶 颈, 在 一 定 程 度 上 缓 解 了 生 产 能 力 不 足 的 问 题 ; 另 一 方 面 加 紧 进 行 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 的 准 备, 以 尽 快 建 成 投 产

276 (2) 充 分 利 用 公 司 在 锂 行 业 积 累 多 年 的 技 术 优 势, 加 大 研 发 投 入, 积 极 开 发 金 属 锂 磷 酸 二 氢 锂 电 池 级 氢 氧 化 锂 高 纯 碳 酸 锂 磷 酸 铁 锂 等 各 类 高 端 锂 产 品, 形 成 较 为 完 善 的 高 端 锂 产 品 链, 应 对 原 材 料 价 格 上 涨 对 公 司 盈 利 能 力 的 影 响 公 司 已 启 动 了 年 产 200 吨 金 属 锂 项 目, 以 公 司 自 主 开 发 的 电 池 级 无 水 氯 化 锂 作 为 金 属 锂 的 直 接 生 产 原 料, 建 成 锂 辉 石 电 池 级 无 水 氯 化 锂 金 属 锂 的 完 整 产 业 链 条, 可 以 大 大 降 低 生 产 成 本, 形 成 独 特 的 竞 争 优 势 此 外, 公 司 在 磷 酸 二 氢 锂 电 池 级 氢 氧 化 锂 高 纯 碳 酸 锂 等 高 端 锂 产 品 方 面, 已 进 行 了 多 年 的 研 究, 并 在 个 别 领 域 已 取 得 了 突 破 性 进 展, 其 中 磷 酸 二 氢 锂 高 纯 碳 酸 锂 目 前 已 经 进 入 中 试 阶 段 并 正 在 进 行 市 场 开 发,2010 年 上 半 年 高 纯 碳 酸 锂 市 场 拓 展 已 初 见 成 效, 产 品 品 质 获 得 日 本 企 业 的 认 可, 上 半 年 累 计 销 售 吨, 贡 献 毛 利 万 元 (3) 加 强 生 产 工 艺 的 创 新 和 品 质 管 理, 对 现 有 设 备 进 行 技 改, 有 效 控 制 产 品 的 生 产 成 本, 提 高 产 品 的 锂 回 收 率 并 带 动 产 量 的 增 加, 从 而 增 强 公 司 的 盈 利 能 力 作 为 国 内 锂 行 业 的 龙 头 企 业, 公 司 不 仅 技 术 开 发 实 力 强 大, 而 且 拥 有 很 高 的 生 产 管 理 水 平 公 司 将 通 过 生 产 工 艺 的 创 新 生 产 流 程 的 不 断 改 进, 降 低 生 产 成 本, 提 高 产 品 质 量, 提 升 公 司 综 合 竞 争 能 力 如 公 司 2010 年 上 半 年 对 无 水 氯 化 锂 硫 酸 钙 干 燥 工 艺 流 程 进 行 了 技 改, 降 低 煤 耗, 节 约 了 生 产 成 本 (4) 与 核 心 原 材 料 供 应 商 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 建 立 战 略 合 作 机 制, 从 源 头 控 制 因 材 料 成 本 波 动 可 能 对 公 司 盈 利 能 力 造 成 不 利 影 响 主 要 原 材 料 锂 辉 石 的 价 格 波 动, 直 接 影 响 公 司 的 盈 利 水 平 因 此, 公 司 积 极 寻 求 与 原 材 料 供 应 商 建 立 战 略 合 作 关 系, 以 保 证 公 司 正 常 生 产 对 原 材 料 的 需 求 公 司 已 与 全 球 主 要 锂 辉 石 供 应 商 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 建 立 了 良 好 的 长 期 合 作 关 系, 并 于 2008 年 8 月 签 定 了 年 锂 辉 石 长 期 采 购 协 议, 并 于 2010 年 5 月 签 定 了 补 充 合 同, 进 一 步 保 障 了 公 司 生 产 所 需 锂 辉 石 的 供 应 2010 年 1 月, 公 司 与 塔 力 森 公 司 签 署 锂 辉 石 销 售 合 同, 在 2010 年 2 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 期 间 向 塔 力 森 公 司 采 购 规 格 为 6.0 的 锂 辉 石 42,000 吨, 合 同 单 价 为 230 美 元 / 吨, 价 格 较 2009 年 度 均 价 下 降 约 6%, 将 对 经 营 业 绩 形 成 积 极 影 响 (5) 公 司 积 极 寻 求 矿 产 资 源 储 备, 建 立 长 期 稳 定 的 锂 矿 资 源 战 略 储 备 基 地 公 司 将 以 资 本 为 纽 带, 通 过 参 股 控 股 买 断 等 方 式 收 购 国 内 具 有 开 发 潜 力 的 锂 矿 资 源 ; 同 时 在 境 外 积 极 寻 求 合 资 合 作 及 收 购 机 会, 在 全 球 范 围 内 建 立 锂 矿 资

277 源 储 备, 从 而 获 得 长 期 稳 定 的 矿 产 资 源 保 障 在 此 方 面, 公 司 已 取 得 实 质 进 展 公 司 已 取 得 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 探 矿 权 公 司 将 抓 紧 进 行 该 矿 开 发, 尽 快 形 成 生 产 能 力, 以 满 足 公 司 生 产 的 需 要, 预 计 将 较 大 幅 度 地 降 低 生 产 成 本 ( 四 ) 投 资 收 益 及 营 业 外 收 支 分 析 单 位 : 万 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 投 资 收 益 加 : 营 业 外 收 入 减 : 营 业 外 支 出 投 资 收 益 2007 年 度 公 司 投 资 收 益 2.26 万 元, 主 要 是 卖 出 富 国 平 衡 基 金 取 得 投 资 收 益 2 营 业 外 收 入 2007 年 度 公 司 营 业 外 收 入 万 元, 主 要 是 政 府 补 贴 收 入 2008 年 营 业 外 收 入 万 元, 主 要 是 固 定 资 产 处 置 利 得 政 府 补 助 利 得 和 递 延 收 益 摊 销 2009 年 营 业 外 收 入 万 元, 主 要 是 政 府 补 助 利 得 和 递 延 收 益 摊 销 2010 年 1-6 月 营 业 外 收 入 万 元, 主 要 是 政 府 补 助 利 得 和 递 延 收 益 摊 销 3 营 业 外 支 出 2007 年 度 公 司 营 业 外 支 出 主 要 是 固 定 资 产 处 置 损 失 2008 年 营 业 外 支 出 主 要 是 捐 赠 支 出 2009 年 营 业 外 支 出 主 要 是 一 季 度 受 金 融 危 机 的 影 响, 销 售 市 场 疲 软, 公 司 因 延 长 春 检 时 间 导 致 非 正 常 停 工 损 失 的 增 加 ( 五 ) 所 得 税 费 用 影 响 分 析 报 告 期 内, 公 司 所 得 税 费 用 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 本 期 所 得 税 费 用 递 延 所 得 税 费 用 合 计

278 利 润 总 额 2, , , , 所 得 税 占 利 润 总 额 比 例 17.19% 15.08% 4.63% 10.28% 本 公 司 从 2005 年 开 始 享 受 国 家 西 部 大 开 发 有 关 税 收 优 惠 政 策, 报 告 期 内 公 司 所 得 税 按 15% 的 税 率 征 收 税 收 优 惠 政 策 对 本 公 司 的 利 润 水 平 有 一 定 影 响, 但 是 公 司 所 享 受 的 税 收 优 惠 均 有 国 家 的 法 律 政 策 作 为 依 据, 因 此 公 司 管 理 层 合 理 预 期, 在 未 来 一 定 时 期 内 公 司 仍 能 够 享 受 这 些 税 收 优 惠 政 策, 公 司 因 税 收 优 惠 政 策 变 动 而 引 起 业 绩 大 幅 下 滑 的 风 险 不 大 ( 六 ) 非 经 常 性 损 益 及 其 影 响 分 析 公 司 非 经 常 性 损 益 项 目 主 要 为 政 府 补 贴 购 买 国 产 设 备 抵 税 和 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 净 损 益 等, 占 当 期 净 利 润 的 比 例 低, 对 公 司 的 经 营 成 果 影 响 很 小, 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 合 并 报 表 净 利 润 19,026, ,479, ,757, ,424, 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 非 经 常 性 损 益 净 额 非 经 常 性 损 益 净 额 占 合 并 净 利 润 比 例 (%) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 3,717, ,949, ,721, , % 10.83% 8.50% 1.15% 15,308, ,529, ,034, ,697, ,308, ,520, ,208, ,022, ( 七 ) 公 司 管 理 层 对 于 主 要 利 润 来 源 分 析 本 公 司 报 告 期 内 利 润 的 主 要 来 源 如 下 : 单 位 : 万 元 利 润 来 源 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 营 业 利 润 1, , , , 占 利 润 总 额 比 例 80.96% 90.14% 96.57% % 营 业 外 收 支 净 额

279 占 利 润 总 额 比 例 19.04% 9.86% 3.43% -1.86% 利 润 总 额 2, , , , 公 司 利 润 主 要 来 源 于 营 业 利 润, 营 业 外 收 支 净 额 对 公 司 利 润 影 响 很 小 三 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内 公 司 现 金 流 量 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 10, , , , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 11, , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 , , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, , , , 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 3, , , , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3, , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 , 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -2, , , ( 一 ) 经 营 活 动 现 金 流 量 分 析 1 经 营 活 动 现 金 流 与 净 利 润 比 较 分 析 公 司 报 告 期 内 经 营 活 动 产 生 的 现 金 净 额 与 净 利 润 比 较 表 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 合 计 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 经 营 活 动 现 金 净 流 量 10, , , 净 利 润 16, , , , , 差 额 -6, , , , 注 : 差 额 = 经 营 活 动 现 金 净 流 量 - 净 利 润

280 2007 年 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 高 于 同 期 净 利 润, 主 要 原 因 是 2007 年 市 场 行 情 好, 公 司 采 取 了 先 款 后 货 的 销 售 政 策, 客 户 多 采 取 银 行 电 汇 方 式 进 行 货 款 结 算 此 外 公 司 收 到 天 齐 集 团 往 来 款 净 额 1,960 万 元 增 加 了 经 营 活 动 现 金 净 流 量 2008 年 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 显 著 低 于 同 期 净 利 润, 主 要 原 因 包 括 :(1) 为 应 对 市 场 价 格 波 动, 公 司 管 理 层 在 认 真 分 析 产 品 价 格 的 未 来 走 势 基 础 上, 从 2008 年 起, 公 司 采 取 灵 活 的 销 售 信 用 政 策, 在 建 立 客 户 信 用 评 估 的 基 础 上, 收 取 客 户 银 行 承 兑 汇 票 并 给 予 极 少 数 客 户 赊 销 额 度, 同 时 灵 活 利 用 银 行 承 兑 汇 票 在 经 营 中 的 作 用, 用 以 支 付 公 司 国 内 采 购 款 的 支 付 ;(2)2008 年 第 四 季 度 开 始 受 到 国 际 金 融 危 机 的 影 响,2008 年 营 业 收 入 及 销 售 收 款 同 比 略 有 下 降 ;(3) 公 司 进 口 锂 辉 石 采 购 周 期 和 信 用 证 结 算 周 期 不 均 衡, 如 2007 年 开 出 的 信 用 证 集 中 在 2008 年 支 付, 导 致 2008 年 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 较 2007 年 度 增 加 了 5, 万 元 ;(4)2008 年 度 雅 安 华 汇 偿 还 了 天 齐 集 团 2007 年 代 垫 的 拍 卖 经 营 性 资 产 款 1,630 万 元 2009 年 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 低 于 同 期 净 利 润, 主 要 原 因 包 括 : (1) 公 司 下 游 客 户 采 用 银 行 承 兑 汇 票 结 算 方 式 比 例 持 续 增 长, 公 司 应 收 票 据 2009 年 末 余 额 较 2008 年 末 增 加 2, 万 元 ;(2)2009 年 度 天 齐 盛 合 偿 还 了 天 齐 集 团 垫 付 的 探 矿 取 得 价 款 2,000 万 元 2010 年 上 半 年 经 营 活 动 现 金 净 流 量 呈 负 数, 主 要 原 因 是 :(1) 锂 辉 石 采 购 信 用 证 到 期 结 算 付 款 相 对 集 中 ;(2) 公 司 为 开 拓 市 场 扩 大 了 赊 销 对 象 及 额 度, 销 售 回 款 有 所 降 低 2 公 司 经 营 活 动 现 金 流 量 补 充 分 析 (1) 报 告 期 内, 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 小 于 当 期 营 业 收 入, 主 要 原 因 是 公 司 收 到 大 量 客 户 的 应 收 票 据, 差 异 情 况 及 形 成 原 因 见 下 表 : 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 101,485, ,744, ,028, ,807, 营 业 收 入 137,847, ,132, ,767, ,305,

281 差 异 额 ( 现 金 - 收 入 ) -36,361, ,387, ,739, ,497, 差 异 构 成 明 细 销 项 税 12,334, ,370, ,484, ,880, 应 收 账 款 减 少 -15,772, ,325, ,889, ,092, 预 收 增 加 2,804, , ,048, ,745, 应 收 票 据 减 少 10,398, ,968, ,256, ,343, 票 据 背 书 抵 应 付 账 款 -46,126, ,913, ,541, ,895, 应 收 应 付 抵 账 ,346, 计 入 资 本 公 积 关 联 方 矿 石 销 售 收 入 ( 含 税 ) ,368, 合 计 -36,361, ,387, ,739, ,497, (2) 报 告 期 内, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 小 于 当 期 营 业 成 本, 主 要 原 因 是 公 司 用 收 到 的 部 分 应 收 票 据 背 书 抵 付 供 应 商 的 应 付 账 款 差 异 情 况 及 形 成 原 因 见 下 表 : 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 90,503, ,298, ,223, ,046, 营 业 成 本 107,143, ,096, ,028, ,755, 差 额 ( 现 金 - 成 本 ) -16,639, ,798, ,804, ,708, 差 异 构 成 明 细 进 项 税 23,254, ,736, ,648, ,320, 应 付 账 款 减 少 -24,293, ,325, ,509, ,290, 成 本 费 用 中 折 旧 -4,783, ,939, ,139, ,251, 成 本 中 工 资 -13,075, ,389, ,093, ,240, 票 据 背 书 抵 应 付 账 款 -30,582, ,674, ,541, ,895, 预 付 增 加 2,634, ,521, , ,058, 存 货 增 加 36,997, ,235, ,650, ,904, 工 程 领 料 -4,181, ,251, ,902, ,758, 应 收 应 付 抵 账 减 少 ,346, 计 入 资 本 公 积 关 联 方 矿 石 销 售 成 本 应 付 账 款 中 与 工 程 ( 设 备 ) 款 相 关 余 额 变 动 ,576, ,611, ,892, ,286, ,214,

282 合 计 -16,639, ,798, ,804, ,708, (3) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 构 成 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 银 行 存 款 利 息 139, , , , 财 政 扶 持 与 补 助 资 金 3,752, ,597, , , 关 联 方 往 来 款 ,000, ,100, 其 他 往 来 款 260, , , 合 计 4,151, ,661, ,944, ,038, (4) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 构 成 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 差 旅 费 与 招 待 费 858, ,597, ,636, ,221, 办 公 费 879, ,633, ,986, ,302, 营 销 运 输 费 用 1,794, ,343, ,501, ,408, 出 口 代 理 费 - 31, ,131, 消 防 绿 化 费 126, , ,038, , 科 研 费 109, , ,485, ,040, 银 行 手 续 费 283, , , , 捐 赠 支 出 17, , , , 支 付 关 联 方 往 来 20,000, ,300, ,500, 支 付 其 他 往 来 款 2,365, ,678, ,407, ,047, 合 计 6,434, ,317, ,760, ,714, (5) 支 付 的 税 费 明 细 表 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 增 值 税 2,625, ,120, ,554, ,174, 城 建 税 145, ,102, ,194, , 所 得 税 1,743, ,923, ,397, ,699, 土 地 使 用 税 337, , ,021, , 教 育 费 附 加 51, , , ,

283 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 地 方 教 育 附 加 64, , , , 其 他 822, ,964, , , 合 计 5,792, ,963, ,548, ,524, ( 二 ) 投 资 活 动 现 金 流 量 分 析 2007 年, 公 司 投 资 活 动 现 金 净 流 出 4, 万 元, 主 要 包 括 :(1) 新 增 年 产 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 项 目 支 出 2, 万 元 ;(2) 年 产 5,300 吨 碳 酸 锂 扩 能 工 程 项 目 支 出 万 元 ;(3) 雅 安 华 汇 收 购 经 营 性 资 产 支 付 1, 万 元 2008 年, 公 司 投 资 活 动 现 金 净 流 出 6, 万 元, 主 要 包 括 :(1) 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 支 出 万 元 ;(2) 新 增 年 产 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 项 目 支 出 1, 万 元 ;(3) 天 齐 盛 合 取 得 四 川 雅 江 措 拉 锂 辉 石 矿 探 矿 权 支 付 3, 万 元 2009 年, 公 司 投 资 活 动 现 金 净 流 出 3, 万 元, 主 要 包 括 :(1) 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 支 出 1, 万 元 ;(2) 技 术 中 心 扩 建 工 程 一 期 支 出 万 元 ;(3) 年 产 200 吨 金 属 锂 项 目 一 期 支 出 万 元 ;(4) 宏 达 天 齐 支 付 勘 探 开 发 支 出 万 元 2010 年 1-6 月, 公 司 投 资 活 动 现 金 净 流 出 1, 万 元, 主 要 包 括 :(1) 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 支 出 1,036 万 元 ; 年 产 200 吨 金 属 锂 工 程 一 期 支 出 165 万 元 (2) 宏 达 天 齐 支 付 地 质 勘 探 费 用 296 万 元 矿 山 设 计 费 150 万 元 具 体 投 资 项 目 情 况 参 见 本 节 四 资 本 性 支 出 部 分 内 容 ( 三 ) 筹 资 活 动 现 金 流 量 分 析 2007 年, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 万 元, 其 中 : 银 行 贷 款 净 增 加 820 万 元 ; 雅 安 华 汇 收 到 天 齐 集 团 投 入 的 注 册 资 本 金 100 万 元 ; 银 行 贷 款 利 息 支 付 万 元 2008 年, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 7, 万 元, 其 中 :(1) 收 到 乾 元 投 资 和 天 齐 集 团 增 资 款 1, 万 元 ;(2) 天 齐 盛 合 收 到 天 齐 集 团 注

284 册 资 本 金 2,000 万 元 ;(3) 银 行 贷 款 净 增 加 3,800 万 元 ;(4) 支 付 银 行 贷 款 利 息 万 元 2009 年, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 万 元, 其 中 :(1) 银 行 贷 款 净 增 加 3,470 万 元 ;(2) 向 股 东 分 配 现 金 股 利 3,675 万 元 ;(3) 支 付 银 行 贷 款 利 息 万 元 2010 年 1-6 月, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 万 元, 主 要 是 (1) 银 行 贷 款 净 增 加 600 万 元 ;(2) 支 付 银 行 贷 款 利 息 万 元 ;(2) 预 付 上 市 费 用 万 元 四 重 大 资 本 性 支 出 分 析 ( 一 ) 报 告 期 内 重 大 资 本 性 支 出 单 位 : 万 元 项 目 名 称 2010 年 1-6 月 2009 年 度 2008 年 度 2007 年 度 新 增 年 产 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 项 目 - - 1, , 年 产 5,300 吨 碳 酸 锂 技 改 扩 建 工 程 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 2, , 技 术 中 心 扩 建 工 程 一 期 年 产 200 吨 金 属 锂 工 程 一 期 雅 安 华 汇 收 购 经 营 性 资 产 , 四 川 雅 江 措 拉 锂 辉 石 矿 勘 探 开 发 投 入 , 合 计 3, , , , 年, 公 司 进 行 了 碳 酸 锂 项 目 5,300 吨 技 改 扩 能, 同 时 继 续 进 行 年 产 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 项 目 建 设 年 产 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 项 目 于 2007 年 12 月 建 成,2008 年 3 月 正 式 投 产 2008 年, 公 司 启 动 了 募 投 项 目 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 技 术 中 心 扩 建 项 目 的 建 设, 并 启 动 了 年 产 200 吨 金 属 锂 新 建 项 目 的 建 设 2009 年, 公 司 继 续 进 行 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 技 术 中 心 扩 建 项 目 年 产 200 吨 金 属 锂 新 建 项 目 的 建 设 2010 年

285 1-6 月, 公 司 加 快 了 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 建 设 进 度 公 司 2008 年 10 月 17 日 获 得 四 川 省 甘 孜 州 甲 基 卡 矿 雅 江 县 措 拉 矿 区 的 探 矿 权, 已 开 展 地 质 详 查 2010 年 上 半 年 公 司 按 照 计 划 推 进 雅 江 措 拉 锂 辉 石 的 地 质 勘 探 工 作, 目 前 已 初 步 完 成 选 矿 实 验 并 启 动 矿 山 开 采 设 计 工 作 ( 二 ) 未 来 可 预 见 的 重 大 资 本 性 支 出 截 至 本 签 署 日, 发 行 人 可 预 见 的 重 大 资 本 性 支 出 计 划 包 括 : 1 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 和 技 术 中 心 扩 建 项 目, 总 投 资 金 额 为 26,497 万 元, 具 体 情 况 详 见 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 2 年 产 200 吨 金 属 锂 项 目 该 项 目 已 经 四 川 省 射 洪 县 经 济 委 员 会 射 经 发 [2007]102 号 文 备 案, 总 投 资 3,600 万 元, 项 目 正 在 建 设 中 目 前 公 司 的 主 要 产 品 是 电 池 级 碳 酸 锂 工 业 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 和 无 水 氯 化 锂, 产 品 结 构 还 不 够 完 善, 抗 市 场 变 化 冲 击 的 能 力 不 够 强 金 属 锂 是 一 项 重 要 的 高 端 锂 产 品, 市 场 容 量 较 大, 特 别 是 随 着 近 年 来 新 型 能 源 产 业 突 飞 猛 进 的 发 展, 金 属 锂 的 需 求 增 长 十 分 迅 速 ; 而 且 随 着 我 国 及 全 球 高 科 技 产 业 的 迅 猛 发 展, 金 属 锂 的 应 用 领 域 也 在 不 断 拓 宽, 市 场 潜 力 大 此 外, 与 其 他 金 属 锂 生 产 企 业 相 比, 公 司 在 金 属 锂 核 心 原 料 无 水 氯 化 锂 的 供 应 方 面 拥 有 明 显 优 势 公 司 年 产 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 工 程 已 顺 利 投 产, 保 证 了 金 属 锂 项 目 充 足 稳 定 的 原 料 供 应, 为 项 目 的 顺 利 实 施 奠 定 了 坚 实 的 基 础 本 项 目 与 公 司 现 有 生 产 线 互 补 性 强, 具 有 投 资 少 流 程 短 废 物 利 用 率 高 成 本 低 的 特 点 金 属 锂 项 目 的 建 设, 有 利 于 公 司 进 一 步 丰 富 产 品 结 构, 延 伸 锂 产 业 链, 增 强 抗 市 场 风 险 的 能 力, 巩 固 行 业 竞 争 优 势, 对 公 司 力 争 跻 身 国 际 主 要 锂 产 品 生 产 企 业 的 战 略 目 标 具 有 重 要 意 义 3 年 产 500 吨 动 力 锂 离 子 电 池 正 级 材 料 产 业 化 项 目 该 项 目 已 经 射 洪 县 发 展 和 改 革 委 员 会 川 投 资 备 [ ]0008 号 文 立 项 备 案 项 目 总 投 资 630 万 元 公 司 目 前 正 在 进 行 前 期 准 备 工 作

286 4 四 川 省 雅 江 县 措 拉 矿 区 锂 辉 石 矿 的 开 发 公 司 全 资 子 公 司 天 齐 盛 合 已 于 2008 年 11 月 4 日 设 立 全 资 子 公 司 宏 达 天 齐, 将 以 其 为 经 营 主 体 对 该 矿 进 行 开 发, 尽 快 形 成 生 产 能 力, 以 满 足 公 司 生 产 的 需 要 宏 达 天 齐 已 委 托 四 川 省 地 质 矿 产 勘 查 开 发 局 一 八 地 质 队 对 该 矿 进 行 地 质 详 查, 根 据 预 计 工 作 量, 合 同 金 额 为 1, 万 元 截 至 2010 年 6 月 30 日, 根 据 双 方 结 算 的 实 际 工 作 量, 宏 达 天 齐 已 支 付 工 作 费 用 1,080 万 元 (1) 开 发 进 度 目 前 四 川 省 地 质 矿 产 勘 查 开 发 局 一 八 地 质 队 已 经 完 成 地 质 详 查 70% 的 野 外 勘 探 作 业 工 作 量, 基 本 查 明 了 工 作 区 的 岩 石 地 层 伟 晶 岩 脉 岩 浆 岩 及 构 造 等 地 质 特 征, 对 重 点 控 制 的 含 锂 伟 晶 岩 脉 进 行 了 地 表 槽 探 揭 露 和 中 浅 部 的 钻 探 控 制, 取 得 了 较 好 的 地 质 找 矿 效 果 根 据 四 川 省 地 质 矿 产 勘 查 开 发 局 一 八 地 质 队 出 具 的 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 2009 年 度 工 作 报 告,2009 年 内 施 工 探 槽 52 条, 其 中 见 矿 数 44 条, 钻 探 施 工 23 个 孔, 其 中 见 矿 数 19 个 孔 ; 工 程 反 映 三 条 矿 脉 锂 辉 石 较 为 明 显, 矿 体 规 模 较 大, 有 一 定 找 矿 前 景, 适 合 露 天 开 采, 开 采 难 度 不 大 报 告 显 示 : 公 司 探 矿 权 范 围 内 的 级 别 矿 石 量 为 1, 万 吨 氧 化 锂 资 源 量 为 万 吨, 氧 化 铍 资 源 量 为 9, 吨 公 司 在 委 托 四 川 省 地 质 矿 产 勘 查 开 发 局 一 八 地 质 队 进 行 地 质 详 查 的 同 时, 已 聘 请 新 疆 有 色 金 属 研 究 所 初 步 完 成 选 矿 试 验, 并 委 托 兰 州 有 色 冶 金 设 计 研 究 有 限 公 司 进 行 采 选 工 程 设 计 (2) 锂 辉 石 矿 开 采 计 划 公 司 预 计 2010 年 底 前 完 成 地 质 详 查 工 作, 并 办 妥 采 矿 权 证,2012 年 9 月 进 行 试 生 产, 首 期 建 成 日 处 理 1,200 吨 原 矿 的 生 产 能 力, 计 划 年 产 锂 精 矿 5 万 吨 此 后 根 据 公 司 锂 产 品 产 能 扩 充 情 况 逐 步 增 加 矿 山 产 能 根 据 公 司 规 划, 矿 山 开 发 时 间 进 度 大 致 如 下 表 : 完 成 时 间 工 作 内 容 2010 年 9 月 继 续 完 成 地 质 详 查 工 作, 提 交 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 床 指 矿 产 资 源 的 储 量 级 别 : 控 制 的 内 蕴 经 济 资 源 量 为 332, 推 断 的 内 蕴 经 济 资 源 量 为 333, 预 测 的 内 蕴 经 济 资 源 量 为

287 详 查 报 告 2010 年 10 月 完 成 可 行 性 研 究 报 告 及 开 发 利 用 方 案 2010 年 11 月 完 成 环 境 预 评 价 报 告 安 全 预 评 价 报 告 地 质 灾 害 评 价 报 告 水 土 保 持 评 价 报 告 2010 年 12 月 办 妥 采 矿 权 证 2011 年 5 月 完 成 初 步 设 计 及 施 工 图 设 计 2011 年 6 月 年 8 月 建 筑 施 工 及 设 备 安 装, 并 进 行 设 备 调 试 2012 年 9 月 试 生 产 2012 年 12 月 正 式 投 产 (3) 对 发 行 人 财 务 与 经 营 的 影 响 根 据 公 司 开 发 计 划, 公 司 拟 于 2012 年 底 前 先 期 投 入 1.5 亿 元 建 设 资 金, 建 设 资 金 主 要 由 自 有 资 金 或 银 行 贷 款 方 式 解 决 公 司 自 建 矿 山 达 产 后, 生 产 SC6.0 锂 精 矿 成 本 费 用 为 1,200 元 / 吨 左 右, 与 目 前 进 口 锂 精 矿 约 2,000 元 / 吨 的 采 购 成 本 相 比, 可 节 约 成 本 800 元 / 吨 左 右, 锂 产 品 生 产 成 本 降 低 5,000-6,000 元 / 吨, 将 极 大 地 增 强 公 司 锂 产 品 的 市 场 竞 争 力 和 抗 风 险 能 力 自 建 矿 山 的 建 设 将 使 本 公 司 初 步 形 成 上 游 锂 矿 资 源 开 发 中 游 锂 化 合 物 生 产 下 游 锂 功 能 材 料 加 工 的 三 大 业 务 体 系, 形 成 完 整 的 锂 产 业 链, 为 公 司 可 持 续 发 展 打 下 坚 实 的 基 础 五 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 未 来 趋 势 分 析 ( 一 ) 金 融 危 机 对 公 司 经 营 业 绩 及 盈 利 能 力 的 影 响 分 析 从 2008 年 第 三 季 度 开 始, 金 融 危 机 迅 速 蔓 延 到 实 体 经 济, 公 司 下 游 客 户 进 入 观 望 状 态, 以 消 化 库 存 为 主, 采 购 意 向 低 迷, 销 售 数 量 及 销 售 价 格 均 出 现 大 幅 下 降 2009 年 3 月 后, 受 国 内 经 济 刺 激 计 划 及 经 济 逐 步 回 暖 影 响, 公 司 锂 产 品 下 游 需 求 快 速 回 升, 加 之 公 司 应 对 金 融 危 机 的 各 项 措 施 初 见 成 效, 公 司 销 售 收 入 从 2009 年 3 月 开 始 上 升 并 保 持 稳 定,2009 年 3 月 开 始 至 今, 公 司 月 度 销 售 收 入 已 达 到 或 超 过 2008 年 金 融 危 机 发 生 前 的 月 度 平 均 销 售 收 入

288 2008 年 以 来 各 季 度 经 营 成 果 及 现 金 流 量 总 体 变 化 情 况 如 下 表 : 项 目 2010 年 第 二 季 度 2010 年 第 一 季 度 2009 年 第 四 季 度 2009 年 第 三 季 度 2009 年 第 二 季 度 2009 年 第 一 季 度 2008 年 第 四 季 度 2008 年 第 三 季 度 2008 年 第 二 季 度 2008 年 第 一 季 度 锂 产 品 销 售 数 量 ( 吨 ) 其 中 : 电 池 级 碳 酸 锂 ( 吨 ) 营 业 总 收 入 ( 万 元 ) ,677 2, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , 净 利 润 ( 万 元 ) 1, , , , , 综 合 毛 利 率 23.79% 20.26% 21.65% 20.77% 20.15% 15.60% 18.73% 28.19% 26.03% 19.63% 其 中 : 电 池 级 碳 酸 锂 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 万 元 ) 30.41% 25.54% 28.29% 29.38% 27.64% 24.33% 27.60% 32.18% 36.38% 29.85% -4, , , , , , , , 年 年 6 月 锂 产 品 销 售 走 势 图 12, , , , , , , , , , , , 年 Q 年 Q 年 Q 年 Q 年 Q 年 Q 年 Q 年 Q 年 Q 年 Q2 营 业 总 收 入 ( 万 元 ) 锂 产 品 销 售 数 量 ( 吨 ) 年 影 响 分 析 2008 年 前 三 季 度, 除 产 品 价 格 较 2007 年 下 跌 导 致 利 润 水 平 有 所 下 降 外, 公 司 经 营 总 体 处 于 平 稳 状 态, 销 售 情 况 较 好 从 10 月 开 始, 由 于 金 融 危 机 迅 速 蔓 延 到 我 国 实 体 经 济, 公 司 下 游 客 户 进 入 观 望 状 态, 以 消 化 库 存 为 主, 采 购 意 向 低 迷, 销 售 数 量 及 销 售 价 格 在 第 四 季 度 均 出 现 大 幅 下 降 第 四 季 度 销 售 数 量 仅 为 1, 吨, 较 2008 年 三 季 度 下 降 35.82%, 受 金 融 危 机 和 经 济 放 缓 的 影 响 明 显 年 至 2010 年 上 半 年 影 响 分 析 2009 年 一 季 度, 公 司 受 金 融 危 机 影 响 的 情 况 仍 比 较 明 显, 产 品 销 售 数 量 1, 吨, 比 2008 年 第 四 季 度 略 有 回 升 自 3 月 起, 受 国 内 经 济 刺 激 计 划 及

289 经 济 逐 步 回 暖 影 响, 加 之 公 司 采 取 了 适 当 调 整 电 池 级 碳 酸 锂 价 格 刺 激 需 求 的 策 略, 公 司 各 项 锂 产 品 销 售 数 量 恢 复 至 正 常 水 平 其 中, 第 二 季 度 的 销 量 达 到 创 历 史 最 高 水 平 的 2, 吨, 环 比 增 长 %, 同 比 增 长 49.54%, 其 中 电 池 级 碳 酸 锂 销 量 1, 吨, 环 比 增 长 %, 同 比 增 长 % 第 二 季 度 销 量 显 著 高 于 正 常 水 平, 主 要 原 因 是 下 游 厂 家 自 2008 年 10 月 至 2009 年 2 月 期 间 压 制 的 需 求 快 速 释 放, 大 量 采 购 以 弥 补 库 存 公 司 应 对 金 融 危 机 的 各 项 措 施 初 见 成 效 2009 年 下 半 年 以 来 公 司 各 项 锂 产 品 的 销 售 完 全 恢 复 正 常, 与 2009 年 上 半 年 及 2008 年 下 半 年 的 经 营 情 况 比 较 如 下 : 类 别 2010 年 上 半 年 2009 年 下 半 年 2009 年 上 半 年 2008 年 下 半 年 锂 产 品 销 售 量 ( 吨 ) 3, , , , 其 中 电 池 碳 酸 锂 ( 吨 ) 1, , , , 营 业 总 收 入 ( 万 元 ) 13, , , , 净 利 润 ( 万 元 ) 1, , , , 年 下 半 年, 公 司 的 锂 产 品 销 售 数 量 营 业 收 入 比 2008 年 下 半 年 同 比 均 出 现 较 大 幅 度 的 增 长, 但 由 于 产 品 价 格 较 上 年 同 期 下 降, 同 时 锂 辉 石 成 本 尚 未 明 显 下 降, 使 得 净 利 润 同 比 略 有 下 降 与 2009 年 上 半 年 相 比, 下 半 年 销 售 数 量 环 比 增 长 7.83%, 但 受 电 池 级 碳 酸 锂 价 格 从 2009 年 3 月 开 始 下 调 约 9% 的 影 响, 营 业 收 入 未 能 环 比 增 长, 基 本 持 平 ; 净 利 润 环 比 增 长 20.19%, 主 要 原 因 是 锂 辉 石 成 本 环 比 有 所 下 降 可 见,2009 年 下 半 年 公 司 的 产 品 销 售 数 量 营 业 收 入 均 已 恢 复 到 金 融 危 机 冲 击 前 的 正 常 水 平 ; 产 品 价 格 方 面, 经 历 连 续 两 年 较 大 幅 度 下 跌 后, 从 2009 年 3 月 开 始, 包 括 电 池 级 碳 酸 锂 在 内 的 各 种 锂 产 品 价 格 已 止 跌 回 稳, 继 续 下 跌 的 可 能 性 很 小, 公 司 经 营 环 境 明 显 好 转 2010 年 上 半 年, 产 品 销 售 价 格 较 2009 年 度 基 本 持 平, 虽 然 销 售 数 量 较 2009 年 同 期 下 降 -5.92%, 营 业 收 入 较 2009 年 同 期 下 降 -9.77%, 但 是 由 于 产 品 制 造 成 本 的 下 降, 综 合 毛 利 率 从 2009 年 同 期 的 18.79% 增 至 22.27%, 净 利 润 较 2009 年 同 期 增 长 14.84% 公 司 产 品 结 构 中, 电 池 级 碳 酸 锂 主 要 用 于 锂 电 池 正 极 材 料 行 业, 受 金 融 危 机 影 响 相 对 较 小, 销 售 数 量 已 率 先 恢 复 正 常, 销 售 毛 利 率 仍 然 保 持 较 高 的 水 平 ; 工 业 级 碳 酸 锂 客 户 主 要 为 冶 金 化 工 电 解 铝 等 行 业, 受 宏 观 经 济 增 长 放 缓 的 影 响

290 较 大, 相 对 而 言 市 场 恢 复 较 为 缓 慢 ; 氢 氧 化 锂 主 要 用 于 润 滑 脂 净 化 剂 等 行 业, 受 宏 观 经 济 增 长 放 缓 的 影 响 也 较 大, 但 由 于 公 司 开 发 了 电 池 级 氢 氧 化 锂 无 尘 氢 氧 化 锂 等 技 术 含 量 较 高 的 新 产 品, 销 售 局 面 较 好 ; 无 水 氯 化 锂 作 为 2008 年 投 入 市 场 的 新 产 品, 主 要 用 于 金 属 锂 锂 分 子 筛 高 分 子 材 料 等 的 生 产, 呈 稳 步 展 势 头 本 公 司 认 为, 全 球 金 融 危 机 带 来 挑 战 的 同 时, 也 孕 育 着 发 展 的 机 遇, 我 国 及 全 球 性 的 经 济 刺 激 政 策 效 应 正 逐 步 显 现, 下 游 行 业 景 气 度 逐 渐 回 升, 而 包 含 锂 电 池 在 内 的 新 能 源 汽 车 新 能 源 材 料 行 业 的 快 速 发 展, 将 激 发 各 种 锂 动 力 电 池 产 品 的 潜 在 需 求, 为 公 司 的 长 远 发 展 带 来 积 极 影 响 ( 二 ) 财 务 状 况 趋 势 分 析 虽 然 由 于 2007 年 基 期 业 绩 处 于 历 史 高 峰, 其 后 产 品 价 格 大 幅 度 下 降 导 致 报 告 期 的 经 营 业 绩 出 现 下 降, 但 是 公 司 管 理 层 对 于 公 司 的 财 务 状 况 趋 势 保 持 乐 观 公 司 经 受 了 业 绩 下 降 的 考 验, 各 项 财 务 指 标 依 然 保 持 健 康, 资 产 结 构 合 理, 公 司 资 产 质 量 良 好, 具 体 表 现 在 : (1) 货 币 资 金 充 足, 能 够 满 足 正 常 经 营 需 要 ; 年 经 营 性 净 现 金 流 均 保 持 正 数 ; 公 司 与 若 干 金 融 机 构 保 持 着 长 期 良 好 的 合 作 关 系, 资 信 状 况 良 好, 能 够 利 用 银 行 借 款 为 公 司 目 前 业 务 的 经 营 和 拓 展 提 供 支 持 (2) 应 收 票 据 均 为 银 行 承 兑 汇 票, 风 险 很 低 (3) 年 度 应 收 账 款 占 营 业 收 入 占 比 低 至 % 水 平,2008 年 度 2009 年 度 应 收 账 款 周 转 率 接 近 50 次, 显 示 出 良 好 的 收 款 质 量 和 销 售 控 制 能 力 2010 年 第 二 季 度 开 始 公 司 加 大 了 市 场 拓 展 力 度, 在 控 制 信 用 风 险 基 础 上 扩 大 了 赊 销 对 象 和 额 度, 应 收 账 款 有 所 增 加, 但 是 期 后 回 款 良 好 (4) 经 过 2009 年 的 努 力, 存 货 周 转 率 快 速 恢 复 到 正 常 水 平 (5) 资 产 负 债 率 较 低, 长 短 期 借 款 结 构 合 理, 偿 债 指 标 理 想 募 集 资 金 到 位 以 后, 随 着 募 集 资 金 项 目 的 建 设, 公 司 总 资 产 规 模 将 出 现 大 幅 度 的 增 长, 股 东 权 益 增 加, 资 产 负 债 率 将 会 降 低 ; 公 司 固 定 资 产 等 非 流 动 资 产 将 增 加 未 来 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 无 水 氯 化 锂 等 产 品 的 产 能 规 模 将 不 断 提 高, 在 销 售 收 入 保 持 增 长 的 同 时, 公 司 流 动 资 产 包 括 货 币 资 金 应 收 账 款 以 及 存 货 等 将 随

291 之 增 加, 各 项 财 务 指 标 将 更 加 稳 健 ( 三 ) 盈 利 能 力 趋 势 分 析 1 对 报 告 期 公 司 盈 利 能 力 的 总 体 分 析 公 司 管 理 层 认 为, 报 告 期 内 公 司 凭 借 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 的 行 业 优 势 地 位 和 国 内 锂 行 业 的 规 模 地 位, 保 持 了 较 强 的 盈 利 能 力 和 市 场 影 响 力, 表 现 在 : (1) 在 产 品 价 格 大 幅 下 滑 的 背 景 下, 年 公 司 营 业 收 入 保 持 了 基 本 稳 定 2010 年 上 半 年, 在 国 际 锂 行 业 三 巨 头 加 大 中 国 市 场 渗 透, 进 口 碳 酸 锂 数 量 激 增 的 情 况 下, 公 司 主 要 锂 产 品 销 售 价 格 保 持 了 基 本 稳 定, 销 售 数 量 和 营 业 收 入 较 2009 年 同 期 下 降 幅 度 不 大, 依 靠 有 效 的 成 本 控 制 推 动 经 营 业 绩 的 增 长 (2) 年, 公 司 锂 产 品 销 量 逐 年 增 长, 从 2005 年 的 约 2, 吨 增 长 到 2009 年 的 8, 吨,2009 年 销 量 较 2008 年 增 长 28.43%, 市 场 份 额 不 降 反 增, 市 场 影 响 力 进 一 步 增 强, 已 初 步 具 备 与 国 际 巨 头 竞 争 的 实 力 (3)2007 年 年 度 利 润 下 滑 后 公 司 的 整 体 盈 利 能 力 仍 然 较 强 公 司 2007 年 达 到 42.12% 的 净 资 产 收 益 率, 这 种 高 收 益 率 是 不 可 能 持 续 的, 必 然 导 致 竞 争 对 手 的 涌 入 2008 年 和 2009 年, 公 司 在 资 产 负 债 率 较 低 的 情 况 下 (2008 年 公 司 资 产 负 债 率 29.96%), 仍 分 别 取 得 了 18.94% 和 13.35% 的 净 资 产 收 益 率 锂 产 品 价 格 理 性 回 归 后, 公 司 仍 具 有 较 强 的 整 体 盈 利 能 力,2010 年 上 半 年 业 绩 表 现 开 始 体 现 出 业 绩 增 长 的 良 好 势 头 2 关 于 公 司 未 来 盈 利 能 力 的 展 望 公 司 管 理 层 认 为,2010 年 及 以 后, 随 着 全 球 经 济 的 回 暖 和 国 内 经 济 的 较 快 增 长, 公 司 的 整 体 经 营 环 境 将 较 报 告 期 有 明 显 改 善 影 响 公 司 未 来 盈 利 能 力 的 主 要 因 素 包 括 几 个 方 面 : (1) 销 售 价 格 公 司 主 要 产 品 为 工 业 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 和 无 水 氯 化 锂 其 中 工 业 级 碳 酸 锂 和 氢 氧 化 锂 国 内 外 生 产 厂 商 众 多, 市 场 竞 争 较 为 激 烈, 其 销 售 价 格 波 动 较 大 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 技 术 含 量 较 高, 制 造 难 度 较 大, 国 内 外 生 产 厂 商 少, 公 司 定 价 能 力 较 强 无 水 氯 化 锂 是 公 司 新 开 发 的 锂 产 品, 正 在 积 极 进 行 市 场 开 拓, 由 于 进 入 市 场 时 间 较 短, 价 格 相 对 较 低

292 公 司 管 理 层 认 为,2007 年 是 全 球 锂 行 业 景 气 高 峰 年, 锂 产 品 价 格 普 遍 达 到 历 史 高 位, 此 后 由 于 金 融 危 机 和 经 济 增 长 放 缓 的 影 响, 公 司 各 项 锂 产 品 销 售 价 格 下 降 幅 度 较 大 进 入 2009 年 二 季 度 以 来, 锂 行 业 进 入 平 稳 发 展 阶 段, 各 项 锂 产 品 价 格 趋 于 稳 定 经 过 连 续 两 年 的 价 格 回 归, 价 格 走 势 已 基 本 平 稳, 继 续 下 跌 的 可 能 性 很 小 宏 观 经 济 方 面, 国 内 PPI 指 数 从 2009 年 7 月 见 底 后 已 连 续 逐 月 回 升, 至 2009 年 12 月 全 面 转 为 正 数 2010 年 1-6 月 PPI 同 比 增 长 6%, 国 内 经 济 基 本 走 出 通 缩 局 面, 2010 年 上 半 年 公 司 锂 产 品 平 均 销 售 价 格 34, 元, 同 2009 年 度 锂 产 品 平 均 销 售 均 价 格 34, 元 基 本 持 平, 表 明 锂 产 品 销 售 价 格 已 经 企 稳 (2) 锂 产 品 销 售 量 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 运 用 的 手 机 笔 记 本 等 小 型 电 子 设 备 市 场 仍 将 持 续 增 长, 最 为 重 要 的 大 幅 增 长 机 会 可 能 来 自 锂 离 子 电 动 汽 车 领 域 公 司 2009 年 末 对 主 要 客 户 进 行 了 巡 访, 其 中 作 为 核 心 产 品 的 电 池 级 碳 酸 锂 需 求 持 续 增 长, 多 数 锂 电 池 正 极 材 料 生 产 厂 商 有 扩 产 计 划, 预 计 2010 年 电 池 级 碳 酸 锂 的 市 场 需 求 将 较 2009 年 增 长 20% 左 右 ; 氢 氧 化 锂 氯 化 锂 等 其 他 锂 产 品 也 将 保 持 稳 定 增 长 2010 年 上 半 年 进 口 碳 酸 锂 数 量 激 增 ( 根 据 海 关 统 计,2010 年 1-4 月 进 口 碳 酸 锂 数 量 较 同 期 增 长 434%), 对 公 司 锂 产 品 销 售 造 成 一 定 压 力,2010 年 上 半 年 累 计 销 售 锂 产 品 3, 吨, 较 2009 年 同 期 的 4, 吨 降 低 5.92% 公 司 制 定 了 积 极 的 销 售 策 略, 力 争 完 成 锂 产 品 销 售 10,000 吨 的 经 营 计 划 (3) 原 材 料 价 格 的 波 动 趋 势 公 司 的 主 要 原 材 料 为 锂 辉 石 纯 碱 硫 酸 等, 其 中 核 心 原 材 料 锂 辉 石 完 全 受 国 际 市 场 影 响 公 司 原 材 料 成 本 特 别 是 锂 辉 石 占 产 品 生 产 成 本 的 比 例 较 高, 因 此 原 材 料 价 格 的 波 动 对 公 司 产 品 成 本 有 重 要 的 影 响 与 锂 产 品 行 业 景 气 高 峰 相 对 应,2008 年 上 半 年 公 司 各 项 原 材 料 的 采 购 价 格 达 到 历 史 高 位,2008 下 半 年 至 今 原 材 料 价 格 总 体 呈 现 持 续 下 跌 的 趋 势 其 中 纯 碱 硫 酸 的 价 格 下 降 幅 度 较 大, 超 过 公 司 产 品 价 格 下 降 幅 度, 由 于 其 在 产 品 生 产 成 本 中 的 占 比 较 小, 对 公 司 业 绩 影 响 相 对 较 小 ; 锂 辉 石 价 格 下 降 幅 度 较 小, 略 滞 后 于 公 司 产 品 价 格 下 降, 由 于 其 构 成 了 产 品 生 产 成 本 的 主 要 部 分, 对 公 司 业 绩 影 响 较 大 本 公 司 充 分 考 虑 到 锂 辉 石 原 材 料 价 格 对 成 本 的 影 响,2010 年 1 月 公 司 与 塔 力 森 签 署 了 42,000 吨 锂 辉 石 矿 进 口 合 同, 合 同 金 额 从 2009 年 采 购 均 价 美

293 元 / 吨 降 至 230 美 元 / 吨, 降 价 约 6%, 公 司 采 购 成 本 将 进 一 步 降 低 此 外, 为 鼓 励 进 口 国 外 资 源, 自 2010 年 1 月 1 日 起, 我 国 取 消 进 口 锂 辉 石 3% 的 关 税, 每 吨 锂 产 品 将 降 低 生 产 成 本 元 (4) 自 建 矿 山 开 发 情 况 公 司 全 资 拥 有 的 四 川 雅 江 措 拉 锂 辉 石 矿 山 目 前 正 在 加 紧 勘 探, 预 计 开 发 投 产 后 将 较 大 幅 度 地 降 低 采 购 成 本 公 司 管 理 层 估 计, 每 吨 碳 酸 锂 产 品 可 节 约 成 本 5,000-6,000 元, 将 明 显 提 升 公 司 未 来 的 持 续 盈 利 能 力 和 竞 争 能 力 (5) 新 产 品 开 发 的 影 响 公 司 近 年 来 不 断 加 大 研 发 投 入 的 力 度, 进 行 了 多 个 新 产 品 的 开 发 无 尘 级 氢 氧 化 锂 已 于 2009 年 实 现 正 式 生 产, 该 产 品 是 以 硫 酸 锂 净 化 液 和 氢 氧 化 钠 为 原 料, 改 变 了 传 统 以 碳 酸 锂 和 氢 氧 化 钙 为 原 料 的 生 产 方 法, 生 产 流 程 短 产 品 质 量 好, 并 有 利 于 保 护 职 工 安 全 和 环 境 无 尘 级 氢 氧 化 锂 自 投 放 市 场 以 来, 受 到 国 外 客 户 的 好 评 电 池 级 磷 酸 二 氢 锂 已 初 步 开 发 成 功, 将 于 2010 年 投 入 生 产, 其 生 产 技 术 公 司 已 申 请 发 明 专 利 并 获 授 权 该 产 品 是 用 于 合 成 锂 电 池 正 极 材 料 磷 酸 铁 锂 的 重 要 原 料, 是 本 公 司 实 现 产 品 升 级 换 代 提 升 市 场 竞 争 力 节 约 资 源 保 持 可 持 续 发 展 的 重 要 新 产 品 之 一 此 外, 公 司 还 成 功 开 发 了 高 纯 碳 酸 锂, 已 实 现 生 产 该 产 品 是 制 取 各 种 高 纯 锂 盐 含 锂 单 晶 的 原 材 料, 市 场 有 广 泛 需 求 2010 年 公 司 积 极 开 拓 国 际 市 场, 高 纯 碳 酸 锂 市 场 拓 展 初 见 成 效 公 司 目 前 正 在 进 行 磷 酸 铁 锂 磷 酸 钒 锂 镍 酸 锂 高 纯 氟 化 锂 等 新 产 品 的 研 发, 如 果 取 得 突 破, 有 助 于 公 司 提 升 市 场 竞 争 能 力, 增 强 盈 利 能 力 (6) 募 集 资 金 项 目 的 影 响 公 司 公 开 发 行 募 集 资 金 到 位 后, 将 进 一 步 增 加 公 司 的 资 产 规 模, 改 善 资 产 负 债 结 构, 提 高 公 司 的 综 合 竞 争 实 力 和 抗 风 险 能 力 投 资 项 目 建 成 投 产 后, 将 有 效 解 决 公 司 生 产 能 力 不 能 满 足 市 场 需 求 的 矛 盾, 产 品 档 次 和 质 量 提 升 将 使 公 司 产 品 具 有 更 强 的 市 场 竞 争 力, 从 而 带 动 销 量 增 长, 这 都 会 使 公 司 抵 御 原 材 料 价 格 波 动 的 能 力 进 一 步 提 高 综 上 所 述, 公 司 管 理 层 认 为, 公 司 已 经 在 国 内 锂 产 品 行 业 形 成 了 较 强 的 产 能 规 模 核 心 竞 争 力 和 市 场 应 变 能 力, 新 材 料 新 能 源 产 业 对 锂 产 品 需 求 量 的 增 长,

294 给 公 司 带 来 难 得 的 发 展 机 遇, 随 着 自 建 矿 山 项 目 募 集 资 金 投 资 项 目 的 逐 步 建 成 投 产, 公 司 的 市 场 优 势 地 位 将 得 到 巩 固, 持 续 盈 利 能 力 将 得 到 显 著 提 升 六 其 他 事 项 说 明 除 本 披 露 的 信 息 外, 公 司 不 存 在 其 他 重 大 担 保 诉 讼 其 他 或 有 事 项 和 重 大 期 后 事 项

295 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 本 公 司 业 务 发 展 目 标 是 基 于 当 前 经 济 形 势, 对 可 预 见 将 来 业 务 发 展 作 出 的 计 划 与 安 排 由 于 未 来 几 年 国 家 宏 观 经 济 环 境 和 证 券 市 场 的 不 确 定 因 素, 特 提 请 投 资 者 关 注, 本 公 司 不 排 除 将 根 据 经 济 形 势 变 化 和 实 际 经 营 状 况 对 业 务 发 展 目 标 进 行 修 正 调 整 和 完 善 一 发 展 战 略 及 经 营 目 标 ( 一 ) 发 展 战 略 本 公 司 目 前 是 中 国 锂 行 业 规 模 最 大 的 公 司, 也 是 全 球 最 大 的 矿 石 提 锂 生 产 企 业 公 司 将 不 断 进 行 技 术 创 新, 积 极 开 发 各 类 具 有 前 瞻 性 的 高 端 锂 产 品, 增 强 自 主 创 新 能 力, 建 立 自 主 创 新 体 系, 积 极 推 动 我 国 锂 产 业 结 构 调 整 和 优 化 升 级 ; 同 时, 抓 住 我 国 锂 行 业 快 速 发 展 的 良 好 机 遇, 推 动 行 业 整 合, 促 进 公 司 核 心 业 务 全 面 发 展, 将 公 司 建 设 成 为 具 有 较 强 国 际 竞 争 力 的 综 合 性 锂 产 品 公 司, 跻 身 全 球 主 要 锂 产 品 生 产 企 业 的 行 列 为 实 现 以 上 战 略 目 标, 公 司 拟 实 施 以 下 具 体 发 展 战 略 : 1 实 施 锂 资 源 控 制 战 略, 实 现 产 业 扩 张 以 资 本 为 纽 带, 在 全 球 范 围 内 建 立 锂 矿 资 源 储 备, 实 现 公 司 锂 产 品 的 资 源 自 给, 构 建 上 下 游 一 体 化 优 势 和 规 模 经 济 优 势, 增 强 本 公 司 持 续 发 展 的 基 础 2 实 施 技 术 创 新 战 略, 实 现 产 业 升 级 换 代 在 加 强 与 高 校 科 研 院 所 合 作 的 基 础 上, 通 过 提 高 高 附 加 值 锂 产 品 研 发 技 术 水 平 和 资 源 的 综 合 开 发 能 力, 提 高 加 工 产 品 科 技 含 量 和 产 品 附 加 值, 提 升 科 技 创 新 水 平, 实 现 公 司 产 业 升 级 和 跨 越 式 发 展 3 实 施 以 高 端 锂 产 品 为 重 点 的 结 构 调 整 战 略 在 巩 固 电 池 级 碳 酸 锂 领 先 的 市 场 地 位 基 础 上, 继 续 扩 大 市 场 份 额, 大 力 发 展 无 水 氯 化 锂 金 属 锂 等 高 端 锂 产 品, 丰 富 高 端 锂 产 品 结 构, 形 成 完 整 的 锂 产 业 链

296 4 实 施 管 理 创 新 战 略, 建 立 充 满 活 力 的 内 生 发 展 机 制 强 化 基 础 管 理, 提 高 科 学 管 理 水 平, 通 过 产 业 经 营 和 资 本 运 作 相 结 合, 技 术 创 新 和 管 理 创 新 相 结 合 的 自 主 创 新 体 制, 使 公 司 在 新 的 起 点 上 取 得 更 快 更 大 的 发 展 5 实 施 市 场 战 略, 打 造 公 司 品 牌 形 象 本 公 司 谋 求 持 续 的 市 场 主 导 地 位 和 最 大 效 益, 巩 固 成 熟 市 场, 扩 大 高 效 市 场, 开 拓 战 略 市 场, 发 展 国 际 市 场, 不 断 增 强 在 国 内 外 市 场 的 竞 争 能 力, 通 过 国 内 外 市 场 提 升 公 司 品 牌 形 象 ( 二 ) 经 营 目 标 至 2012 年, 公 司 将 完 成 募 股 资 金 建 设 项 目, 达 到 年 产 各 类 锂 产 品 约 15,000 吨 的 生 产 规 模, 初 步 形 成 锂 矿 资 源 锂 盐 和 锂 金 属 加 工 三 大 业 务 体 系, 形 成 完 整 的 锂 产 业 链 二 当 年 及 未 来 两 年 业 务 发 展 计 划 ( 一 ) 资 源 保 障 计 划 充 足 的 锂 矿 资 源 是 本 公 司 可 持 续 发 展 的 基 础 因 此, 本 公 司 力 求 从 上 游 尽 可 能 地 控 制 影 响 和 拓 展 资 源, 建 立 长 期 稳 定 的 锂 矿 资 源 开 发 供 应 储 备 战 略 机 制 本 公 司 将 以 资 本 为 纽 带, 建 立 锂 矿 资 源 储 备, 获 得 长 期 稳 定 的 矿 产 保 障 ( 二 ) 产 品 及 产 能 扩 充 计 划 本 次 发 行 募 集 资 金 到 位 后, 本 公 司 将 抓 紧 实 施 募 集 资 金 投 资 项 目 项 目 建 成 后, 本 公 司 将 形 成 年 产 3,000 吨 工 业 级 碳 酸 锂 7,500 吨 电 池 级 碳 酸 锂 3,000 吨 无 水 氯 化 锂 1,500 吨 氢 氧 化 锂 和 200 吨 金 属 锂 的 生 产 能 力 产 能 的 扩 大 将 有 助 于 充 分 发 挥 本 公 司 的 各 项 优 势, 提 高 市 场 占 有 率, 创 造 规 模 效 益, 提 升 企 业 的 核 心 竞 争 力 和 市 场 竞 争 力 ( 三 ) 技 术 创 新 与 开 发 计 划 与 国 外 同 行 业 相 比, 我 国 锂 行 业 系 列 产 品 的 特 点 表 现 为 : 一 是 技 术 含 量 附 加 值 低 的 基 础 锂 产 品 比 重 大 ; 二 是 国 内 无 论 是 盐 湖 卤 水 提 锂 关 键 技 术 的 突 破,

297 还 是 矿 石 提 锂 高 端 产 品 加 工 技 术, 均 需 加 大 技 术 创 新 力 度, 整 体 推 进 中 国 锂 行 业 的 技 术 升 级 换 代 本 公 司 将 依 托 现 有 技 术 中 心 平 台, 进 一 步 投 入 资 源 对 锂 盐 锂 金 属 加 工 等 深 加 工 技 术 进 行 研 发, 同 时 寻 求 引 进 并 消 化 国 际 先 进 技 术, 缩 小 与 产 业 前 沿 技 术 水 平 的 差 距 通 过 扩 大 锂 深 加 工 领 域 的 产 业 规 模, 实 现 与 其 他 锂 产 品 生 产 企 业 的 错 位 竞 争 1 坚 持 引 进 吸 收 创 新 的 技 术 研 发 方 针 和 生 产 一 代 研 究 一 代 规 划 一 代 的 研 发 路 线, 在 加 大 自 主 新 产 品 新 工 艺 研 发 力 度 的 同 时 加 强 与 高 等 院 校 及 科 研 院 所 的 研 发 合 作 ; 2 公 司 将 加 快 磷 酸 铁 锂 磷 酸 钒 锂 镍 酸 锂 高 纯 氟 化 锂 和 硝 酸 锂 等 新 产 品 的 研 究 开 发 进 程, 缩 短 研 究 周 期, 早 日 实 现 产 业 化 ( 四 ) 人 员 扩 充 计 划 为 确 保 公 司 持 续 稳 定 健 康 地 发 展, 公 司 始 终 坚 持 以 人 为 本 的 宗 旨, 最 大 限 度 满 足 员 工 实 现 自 我 价 值 的 需 求, 使 企 业 目 标 与 员 工 个 人 目 标 有 机 结 合, 大 力 开 发 人 力 资 源, 坚 持 内 部 培 养 为 主 外 部 引 进 为 辅 的 人 才 战 略 方 针, 本 着 存 量 调 整 增 量 招 聘 的 原 则, 将 不 断 完 善 培 养 选 拔 使 用 激 励 人 才 的 机 制, 重 点 把 经 营 管 理 团 队 科 技 创 新 人 才 市 场 营 销 人 才 和 技 术 工 人 队 伍 建 设 好, 积 极 实 施 人 力 资 源 向 人 才 资 本 的 转 变, 构 建 人 才 高 地 公 司 将 继 续 完 善 现 有 的 人 才 培 训 机 制 工 作 绩 效 考 核 机 制 能 力 评 定 机 制 和 员 工 晋 升 评 价 体 系, 保 持 人 力 资 源 有 效 利 用 和 潜 能 的 不 断 开 发, 满 足 公 司 发 展 对 人 才 的 需 求 随 着 生 产 规 模 的 扩 大 和 新 项 目 的 启 动, 为 了 加 快 公 司 技 术 研 发 储 备 并 保 证 公 司 生 产 经 营 的 正 常 运 转, 本 公 司 计 划 在 未 来 两 年 内 通 过 社 会 招 聘 或 招 收 高 校 应 届 毕 业 生 等 方 式 引 进 研 发 生 产 管 理 市 场 营 销 和 技 术 工 人 ( 五 ) 市 场 开 发 与 营 销 网 络 建 设 计 划 随 着 公 司 产 业 链 的 不 断 延 伸, 产 品 品 种 的 丰 富, 国 内 外 锂 产 品 市 场 的 逐 渐 成 熟, 公 司 营 销 人 员 和 市 场 策 划 人 员 要 深 入 细 致 的 进 行 市 场 分 析 和 调 查, 准 确 把 握 市 场 脉 搏, 及 时 调 整 营 销 策 略, 把 关 注 焦 点 从 过 去 的 具 体 客 户, 放 大 视 野 到 锂 产 品 整 体 市 场 状 况 ; 坚 持 内 外 销 并 举 的 市 场 战 略, 通 过 市 场 切 割 细 分, 寻 找 企 业 持

298 续 增 长 的 机 会 空 间, 然 后 选 定 目 标 市 场, 并 用 准 确 的 定 位 拓 展 市 场, 赢 得 市 场 的 主 动 权 对 于 国 内 市 场, 目 前 公 司 已 建 立 了 覆 盖 全 国 的 销 售 网 络, 今 后 将 继 续 坚 持 按 销 售 业 务 片 区 直 接 销 售 为 主 的 销 售 方 式, 积 极 开 拓 新 的 合 作 伙 伴 及 客 户 群 体, 消 除 市 场 盲 点 此 外, 将 加 强 品 牌 和 商 标 建 设, 实 施 名 牌 战 略, 提 升 品 牌 形 象, 进 一 步 提 高 企 业 公 众 形 象 和 市 场 美 誉 度 对 于 国 际 市 场 则 凭 借 公 司 产 品 的 优 良 质 量 和 高 性 价 比, 进 一 步 开 拓 国 际 市 场, 特 别 是 欧 美 和 日 本 市 场 在 市 场 开 发 和 客 户 关 系 管 理 方 面, 将 继 续 加 强 对 老 客 户 的 服 务 和 新 客 户 的 培 养, 通 过 缩 短 交 货 周 期 积 极 配 合 客 户 开 发 新 品 种 利 用 公 司 技 术 优 势 加 大 对 现 有 和 潜 在 客 户 的 技 术 支 持 为 客 户 提 供 及 时 有 效 的 技 术 咨 询 服 务 等 种 种 方 式, 培 育 出 更 多 的 忠 诚 客 户 资 源 另 外, 将 通 过 进 一 步 完 善 激 励 和 约 束 机 制, 充 分 调 动 营 销 人 员 的 积 极 性 ; 加 强 营 销 队 伍 的 培 训, 提 高 其 市 场 应 变 能 力 和 开 拓 能 力 ; 充 分 发 挥 公 司 的 技 术 优 势 和 良 好 的 售 后 服 务 优 势, 以 优 质 的 产 品 和 售 后 服 务 赢 得 客 户 赢 得 市 场 ( 六 ) 融 资 计 划 公 司 所 处 行 业 的 特 点 决 定 公 司 在 生 产 经 营 过 程 中 流 动 资 金 需 求 较 大, 此 外, 公 司 正 处 于 快 速 发 展 时 期, 进 行 技 术 改 造 和 产 能 扩 充 所 需 资 金 量 较 大 公 司 迫 切 需 要 开 辟 新 的 融 资 渠 道, 若 公 司 上 市 成 功, 公 司 资 本 结 构 将 进 一 步 优 化, 为 进 一 步 融 资 创 造 了 良 好 的 条 件 在 以 股 东 利 益 最 大 化 为 原 则 的 前 提 条 件 下, 公 司 将 根 据 项 目 建 设 和 业 务 发 展 的 需 要, 通 过 不 同 的 融 资 渠 道 分 阶 段 低 成 本 地 筹 措 资 金, 并 充 分 发 挥 债 务 杠 杆 和 资 本 市 场 的 融 资 功 能, 在 保 持 稳 健 的 资 产 负 债 结 构 的 同 时 不 断 开 拓 融 资 渠 道, 适 时 采 用 配 股 发 行 可 转 换 债 券 增 发 或 向 商 业 银 行 贷 款 等 多 种 方 式 融 入 资 金, 以 满 足 公 司 产 能 扩 充 产 品 开 发 技 术 改 造 及 补 充 流 动 资 金 的 需 要, 推 动 公 司 持 续 快 速 健 康 发 展 ( 七 ) 深 化 改 革 和 组 织 结 构 调 整 计 划 公 司 将 进 一 步 完 善 法 人 治 理 结 构, 以 扁 平 化 快 捷 化 制 度 化 为 原 则, 建 立 科 学 的 企 业 组 织 和 管 理 模 式, 规 范 经 营 决 策 程 序 ; 以 充 分 共 享 公 司 财 务 人 力 资 源 生 产 管 理 市 场 营 销 技 术 研 发 等 信 息 资 源 为 基 础, 建 立 和 完 善 公 司 的 信 息

299 化 电 脑 化 管 理 网 络 ; 根 据 科 研 生 产 和 实 施 新 项 目 的 需 要 调 整 和 健 全 公 司 职 能 部 门 的 设 置 ; 以 优 化 和 提 高 效 率 为 目 标, 不 断 提 升 公 司 各 职 能 部 门 的 组 织 管 理 与 协 调 能 力 ; 加 强 企 业 文 化 建 设, 形 成 具 有 凝 聚 力 协 调 力 和 协 作 力 的 卓 越 团 队 ; 调 动 各 级 员 工 的 积 极 性, 推 动 公 司 在 不 断 扩 大 生 产 规 模 的 同 时 确 保 管 理 和 技 术 水 平 再 上 新 台 阶 ( 八 ) 国 际 化 经 营 规 划 积 极 探 索 跨 国 经 营 新 领 域, 加 强 对 外 经 济 合 作, 增 强 对 国 际 市 场 即 时 信 息 的 收 集 处 理 能 力 ; 充 分 利 用 经 济 全 球 化 的 机 遇, 在 进 一 步 完 善 重 要 原 材 料 及 关 键 生 产 设 备 的 国 际 采 购 网 络 的 同 时, 凭 借 公 司 产 品 与 国 外 同 类 产 品 相 比 在 性 能 价 格 比 方 面 的 优 势, 继 续 努 力 开 拓 国 际 市 场, 逐 步 稳 健 地 走 国 际 化 品 牌 经 营 之 路, 将 公 司 建 设 成 为 具 有 国 际 竞 争 力 和 影 响 力 的 锂 产 品 生 产 企 业 三 拟 定 上 述 计 划 所 依 据 的 假 设 条 件 本 公 司 拟 定 上 述 计 划 主 要 依 据 以 下 假 设 条 件 : 1 本 次 股 票 发 行 能 够 尽 快 完 成, 募 集 资 金 能 及 时 到 位, 募 集 资 金 拟 投 资 项 目 能 顺 利 如 期 完 成 ; 如 果 企 业 扩 大 生 产 规 模 所 需 资 金 不 能 如 期 到 位 将 影 响 项 目 建 设 进 度, 进 而 影 响 企 业 的 发 展 规 划 ; 2 本 公 司 所 遵 循 的 现 行 法 律 法 规 以 及 国 家 有 关 行 业 政 策 将 不 会 发 生 重 大 变 化, 特 别 是 国 家 对 高 新 技 术 企 业 和 新 材 料 新 能 源 行 业 的 产 业 政 策 不 会 有 重 大 变 化, 并 能 被 较 好 执 行 ; 3 本 公 司 所 在 行 业 及 市 场 处 于 正 常 的 发 展 状 态, 原 材 料 价 格 和 产 品 售 价 均 能 处 于 正 常 变 动 范 围 内, 不 会 出 现 重 大 的 市 场 突 变 情 形 ; 4 本 公 司 主 要 经 营 所 在 地 区 以 及 业 务 涉 及 地 区 的 社 会 经 济 环 境 无 重 大 变 化 ; 5 不 会 发 生 对 本 公 司 经 营 业 务 造 成 重 大 不 利 影 响 以 及 导 致 公 司 财 产 重 大 损 失 的 任 何 不 可 抗 力 事 件 或 任 何 不 可 预 见 的 因 素

300 四 实 施 上 述 计 划 将 面 临 的 主 要 困 难 以 及 实 现 上 述 计 划 拟 采 用 的 途 径 在 募 集 资 金 到 位 之 前, 由 于 公 司 融 资 渠 道 较 窄, 公 司 业 务 发 展 所 需 资 金 基 本 上 通 过 自 有 资 金 和 银 行 贷 款 解 决, 因 此 资 金 短 缺 是 公 司 实 施 上 述 计 划 的 最 大 障 碍 募 集 资 金 到 位 后, 在 这 种 较 大 规 模 资 金 运 用 和 公 司 较 快 扩 张 的 背 景 下, 公 司 在 战 略 规 划 组 织 设 计 机 制 建 立 资 源 配 置 运 营 管 理 市 场 开 拓, 特 别 是 资 金 管 理 和 内 部 管 理 控 制 等 方 面 都 将 面 临 更 大 挑 战 为 顺 利 实 施 上 述 计 划, 公 司 将 加 强 内 部 管 理, 提 高 管 理 水 平, 在 不 断 提 高 产 品 质 量 的 同 时 严 格 控 制 成 本 和 费 用, 提 高 市 场 竞 争 力 ; 加 大 研 发 投 入, 提 升 公 司 科 技 创 新 能 力, 进 而 提 高 公 司 核 心 竞 争 力 ; 通 过 人 才 培 养 和 引 进, 不 断 提 高 员 工 素 质, 并 努 力 打 造 一 个 成 熟 而 现 代 化 的 核 心 技 术 和 管 理 团 队 ; 加 大 市 场 开 拓 力 度, 调 整 营 销 策 略, 凭 借 品 牌 优 势 品 质 优 势 及 渠 道 优 势, 不 断 提 高 市 场 份 额, 扩 大 销 售 收 入 ; 持 续 健 全 和 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构, 更 加 规 范 运 作, 力 争 尽 快 成 功 上 市, 募 集 资 金 到 位 后 加 快 拟 投 资 项 目 的 建 设 进 度, 使 其 尽 快 成 为 公 司 新 的 利 润 增 长 点, 进 一 步 提 升 公 司 的 竞 争 优 势 五 业 务 发 展 计 划 与 现 有 业 务 的 关 系 本 公 司 上 述 业 务 发 展 计 划 与 现 有 业 务 是 相 辅 相 成 的 公 司 现 有 业 务 是 公 司 经 营 发 展 计 划 的 基 础, 是 实 现 业 务 发 展 计 划 的 前 提 ; 公 司 业 务 发 展 计 划 则 是 对 公 司 现 有 业 务 的 进 一 步 拓 展 和 深 化 公 司 将 在 保 持 现 有 主 导 产 品 特 别 是 电 池 级 碳 酸 锂 低 纳 级 无 水 氯 化 锂 的 良 好 发 展 势 头 的 基 础 上, 通 过 扩 大 生 产 规 模 和 进 行 技 术 创 新 等 方 式, 为 市 场 尽 可 能 多 地 供 应 高 技 术 含 量 高 附 加 值 的 产 品, 不 断 扩 大 市 场 份 额, 进 而 实 现 公 司 的 经 营 目 标 因 此, 公 司 发 展 计 划 与 现 有 业 务 具 有 一 致 性 和 延 续 性, 是 现 有 业 务 的 延 伸, 都 服 务 于 打 造 世 界 领 先 的 综 合 性 锂 产 品 生 产 企 业 的 战 略 目 标 六 本 次 募 集 资 金 对 实 现 上 述 目 标 的 作 用 本 次 股 票 发 行 对 于 实 现 前 述 业 务 发 展 目 标 具 有 关 键 性 作 用, 主 要 体 现 在 :

301 1 建 立 资 本 市 场 融 资 渠 道, 为 实 现 公 司 业 务 目 标 提 供 资 金 来 源, 保 证 了 公 司 扩 大 生 产 规 模 和 完 善 产 品 结 构 的 资 金 需 求 ; 2 通 过 本 次 发 行 进 一 步 提 升 本 公 司 国 内 外 市 场 形 象, 扩 大 公 司 知 名 度, 拓 展 业 务 对 象 的 范 围 ; 3 本 次 发 行 将 对 完 善 公 司 治 理 起 到 积 极 的 作 用 公 司 设 立 以 来, 一 直 致 力 于 建 立 并 不 断 完 善 公 司 治 理, 公 司 股 票 的 公 开 发 行 并 上 市 将 对 公 司 治 理 提 出 更 加 严 格 的 要 求, 对 公 司 治 理 的 进 一 步 完 善 具 有 极 大 的 促 进 作 用 ; 4 通 过 本 次 发 行 上 市, 建 立 行 之 有 效 的 内 部 激 励 和 约 束 机 制, 为 本 公 司 吸 引 和 留 住 优 秀 人 才, 改 变 人 才 结 构, 提 高 人 力 资 源 综 合 素 质

302 一 募 集 资 金 运 用 概 况 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 根 据 本 公 司 2008 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 及 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 公 司 计 划 公 开 发 行 股 票 2,450 万 股, 扣 除 发 行 费 用 后 的 实 际 募 集 资 金, 将 按 照 轻 重 缓 急 依 次 投 资 于 以 下 两 个 项 目 : 序 号 项 目 名 称 投 资 总 额 ( 万 元 ) 资 金 投 入 计 划 ( 注 ) 第 一 年 第 二 年 合 计 项 目 备 案 情 况 1 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 23,630 11,815 11,815 23,630 四 川 省 射 洪 县 经 济 委 员 会 射 经 [2009]52 号 文 射 经 发 [2007]101 号 文 2 技 术 中 心 扩 建 项 目 2,867 2,867 2,867 四 川 省 射 洪 县 经 济 委 员 会 射 经 发 [2008]47 号 文 备 案 合 计 26,497 14,682 11,815 26,497 - 注 : 募 集 资 金 投 资 时 间 从 本 次 募 集 资 金 到 位 下 一 月 度 开 始 计 算 本 次 募 集 资 金 将 对 上 述 项 目 同 时 安 排 实 施, 如 果 募 集 资 金 净 额 超 出 项 目 投 资 总 额, 将 用 于 补 充 公 司 日 常 生 产 经 营 所 需 的 流 动 资 金 ; 如 实 际 募 集 资 金 不 足, 公 司 将 自 筹 解 决 截 至 2010 年 6 月 30 日, 公 司 已 利 用 银 行 贷 款 及 自 有 资 金 合 计 4, 万 元 投 入 上 述 项 目 的 建 设 本 次 募 集 资 金 到 位 后, 将 先 以 募 集 资 金 置 换 前 期 投 入 资 金, 再 以 剩 余 的 募 集 资 金 继 续 投 资 建 设 上 述 项 目 本 次 发 行 的 募 集 资 金 全 部 用 于 公 司 现 有 的 主 营 业 务, 是 对 公 司 锂 产 品 生 产 能 力 的 扩 充, 并 提 升 公 司 主 营 产 品 的 研 发 能 力 通 过 募 集 资 金 项 目 的 实 施, 将 快 速 扭 转 公 司 目 前 产 能 不 足 的 局 面, 满 足 日 益 增 长 的 市 场 需 求, 提 高 市 场 占 有 率, 巩 固 公 司 在 锂 行 业 的 领 先 地 位, 加 大 研 发 投 入, 提 升 持 续 竞 争 力, 尽 快 实 现 公 司 成 为 具 有 较 强 国 际 竞 争 力 的 综 合 性 锂 产 品 企 业 的 战 略 目 标, 为 提 高 国 际 化 竞 争 能 力 奠 定 坚 实 基 础

303 二 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 简 介 ( 一 ) 项 目 的 市 场 前 景 与 可 行 性 分 析 1 锂 行 业 发 展 趋 势 分 析 锂 产 品 在 现 代 工 业 中 具 有 非 常 重 要 的 地 位, 在 电 池 工 业 铝 工 业 润 滑 剂 医 药 制 冷 剂 核 工 业 及 光 电 行 业 等 新 能 源 新 材 料 领 域 有 广 泛 的 应 用 随 着 技 术 的 进 步, 锂 产 品 的 应 用 范 围 不 断 扩 大, 需 求 保 持 较 快 增 长, 行 业 发 展 前 景 十 分 广 阔 根 据 SQM 分 析, 近 几 年 来 世 界 锂 产 品 的 需 求 年 增 长 率 保 持 在 6% 左 右, 超 过 同 期 世 界 经 济 的 增 长 速 度 我 国 作 为 重 要 的 新 兴 经 济 体, 近 年 来 经 济 一 直 保 持 了 快 速 增 长, 对 锂 产 品 的 需 求 增 长 也 保 持 了 较 高 水 平, 预 计 未 来 三 到 五 年, 其 需 求 增 长 率 仍 将 高 于 世 界 平 均 水 平 由 于 新 能 源 新 材 料 行 业 的 快 速 发 展, 以 电 池 级 碳 酸 锂 为 代 表 的 高 端 锂 产 品 需 求 强 劲, 特 别 是 动 力 电 池 特 种 工 程 塑 料 等 领 域 需 求 旺 盛, 成 为 锂 产 品 行 业 主 要 增 长 点 作 为 锂 产 品 生 产 大 国, 我 国 锂 产 品 产 量 大 约 占 全 球 总 产 量 的 22%, 但 主 要 集 中 于 工 业 级 碳 酸 锂 氢 氧 化 锂 等 生 产 难 度 小 附 加 值 低 的 传 统 锂 产 品 在 高 端 锂 产 品 加 工 方 面, 我 国 与 国 际 先 进 水 平 还 存 在 较 大 的 差 距, 高 端 锂 产 品 供 应 不 足, 需 要 大 量 进 口 深 加 工 技 术 水 平 的 高 低 决 定 了 企 业 的 竞 争 力, 也 决 定 了 我 国 锂 行 业 在 国 际 竞 争 格 局 中 的 定 位 因 此, 加 快 我 国 锂 资 源 的 开 发, 丰 富 锂 产 品 种 类, 进 行 产 品 结 构 升 级 换 代, 开 发 各 类 高 端 锂 产 品, 提 升 综 合 竞 争 力, 成 为 我 国 锂 行 业 的 紧 迫 任 务 本 项 目 进 行 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 的 技 改 扩 能, 填 补 市 场 缺 口, 符 合 我 国 锂 行 业 产 业 升 级 增 强 国 际 竞 争 力 的 发 展 要 求 2 市 场 容 量 分 析 锂 产 品 在 国 民 经 济 建 设 中 用 途 广 泛, 特 别 是 近 几 年 来 在 高 科 技 领 域 应 用 的 不 断 扩 大, 加 快 锂 资 源 的 开 发 建 设, 丰 富 锂 产 品 种 类, 提 高 锂 产 品 附 加 值, 成 为 我 国 锂 工 业 的 紧 迫 任 务 随 着 世 界 锂 产 品 消 耗 量 的 日 渐 增 加, 锂 产 品 的 生 产 和 发 展

304 直 接 影 响 着 工 业 新 技 术 的 发 展, 在 一 定 程 度 上 也 标 志 着 一 个 国 家 高 新 技 术 产 业 的 发 展 水 平 本 项 目 所 生 产 的 产 品 为 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂, 均 属 于 国 家 产 业 政 策 支 持 的 品 种, 市 场 前 景 良 好 (1) 电 池 级 碳 酸 锂 市 场 容 量 分 析 锂 被 誉 为 能 源 金 属, 在 电 池 工 业 中 得 到 了 广 泛 应 用 锂 电 池 是 以 锂 为 阳 极 的 高 效 化 学 电 源, 是 目 前 综 合 性 能 最 好 的 电 池 体 系 锂 电 池 主 要 由 正 极 负 极 电 解 质 和 外 壳 所 构 成 正 极 和 负 极 主 要 由 活 性 物 质 和 集 电 极 组 成 锂 电 池 负 极 是 碳 素 材 料, 如 石 墨 正 极 是 含 锂 的 过 渡 金 属 氧 化 物, 电 池 级 碳 酸 锂 是 合 成 钴 酸 锂 锰 酸 锂 磷 酸 铁 锂 等 锂 电 池 正 极 材 料 的 关 键 原 料 锂 电 池 在 商 业 和 军 事 上 均 有 着 广 阔 的 应 用 前 景 自 20 世 纪 70 年 代 起, 美 国 日 本 法 国 德 国 以 色 列 中 国 等 国 家 均 相 继 开 展 了 锂 电 池 的 研 究 工 作, 不 断 开 发 出 锂 电 池 新 产 品 目 前 公 司 的 电 池 级 碳 酸 锂 主 要 应 用 于 锂 电 池 正 极 材 料 生 产 厂 商, 其 最 终 产 品 是 锂 电 池 根 据 容 量 大 小, 锂 电 池 可 分 为 小 容 量 电 池 和 大 容 量 电 池 小 容 量 锂 电 池 主 要 应 用 于 手 机 相 机 笔 记 本 电 脑 等 手 持 电 子 设 备, 大 容 量 锂 电 池 主 要 应 用 于 汽 车 电 动 自 行 车 等 领 域 1 小 容 量 锂 电 池 随 着 技 术 的 进 步, 小 容 量 锂 电 池 广 泛 应 用 在 手 机 笔 记 本 电 脑 照 相 机 等 手 持 电 子 设 备 上, 摄 像 机 手 表 高 级 玩 具 心 脏 起 搏 器 电 池 等 方 面 也 有 广 泛 的 使 用 近 年 来, 随 着 以 比 亚 迪 比 克 邦 凯 力 神 等 为 代 表 的 一 批 国 产 锂 电 池 制 造 商 的 快 速 成 长 和 崛 起, 中 国 锂 电 池 产 业 呈 现 高 速 增 长 的 态 势 全 球 锂 电 池 的 生 产 主 要 集 中 在 中 国 日 本 韩 国, 其 中 中 国 的 发 展 速 度 最 快 中 国 的 锂 电 池 产 量 从 2002 年 的 2.7 亿 只 增 长 到 2007 年 的 13.5 亿 只, 每 年 复 合 增 速 接 近 40% 2007 年, 中 国 的 生 产 规 模 首 次 超 过 日 本, 位 居 世 界 第 一 年 年 均 复 合 增 长 情 况 如 下 表 :

305 资 料 来 源 : 中 国 化 学 与 物 理 电 源 行 业 协 会 据 中 国 化 学 与 物 理 电 源 行 业 协 会 统 计,2008 年 我 国 锂 离 子 电 池 产 量 达 到 了 14.5 亿 只, 较 2007 年 继 续 增 长 Frost&Sullivan 预 计,2013 年 锂 电 池 全 球 供 货 量 将 达 到 约 40 亿 块, 锂 电 池 的 全 球 市 场 将 保 持 强 劲 需 求 手 机 用 锂 电 池 方 面, 我 国 年 的 需 求 量 分 别 为 亿 只 亿 只 和 亿 只 受 金 融 危 机 的 影 响,2009 年 较 2008 年 需 求 有 所 下 降 随 着 经 济 的 回 暖 和 3G( 第 三 代 移 动 通 信 ) 业 务 的 快 速 发 展, 手 机 用 锂 电 池 将 持 续 增 长 笔 记 本 电 脑 用 锂 电 池 方 面, 根 据 IDC 互 联 网 数 据 中 心 的 统 计 及 预 测, 全 球 年 的 笔 记 本 电 脑 销 售 量 分 别 是 0.82 亿 台 1.10 亿 台 1.39 亿 台 1.65 亿 台,2010 年 2011 年 将 分 别 达 到 1.88 亿 台 2.09 亿 台, 保 持 较 快 增 速 除 上 述 两 个 主 要 应 用 领 域 外, 锂 电 池 在 数 码 相 机 数 码 摄 像 机 游 戏 机 移 动 DVD 电 动 工 具 等 众 多 领 域 也 获 得 了 广 泛 应 用, 市 场 规 模 不 断 扩 大 例 如, 根 据 2008 年 IIT 报 告,2007 年 全 球 电 动 工 具 使 用 的 锂 电 池 约 1.2 亿 只, 较 2006 年 增 长 64%

306 目 前, 每 节 手 机 锂 电 池 需 用 的 碳 酸 锂 约 为 3 克, 据 此 测 算 国 内 目 前 仅 手 机 领 域 的 电 池 级 碳 酸 锂 需 求 量 约 3,000 吨 手 机 锂 电 池 的 碳 酸 锂 用 量 相 当 于 笔 记 本 电 脑 需 用 的 碳 酸 锂 量 的 十 分 之 一 左 右, 而 全 球 的 笔 记 本 电 脑 锂 电 池 主 要 由 国 外 厂 家 生 产, 一 旦 国 内 锂 电 池 厂 家 实 现 技 术 突 破 开 始 大 规 模 生 产 笔 记 本 电 脑 锂 电 池, 电 池 级 碳 酸 锂 的 需 求 将 出 现 大 幅 度 增 长 可 以 预 见, 在 未 来 较 长 时 间 内, 小 容 量 锂 电 池 的 旺 盛 需 求 将 带 动 锂 电 池 原 料 碳 酸 锂 产 品 的 持 续 需 求 ( 资 料 来 源 : 赛 迪 网 ) 2 电 动 自 行 车 用 锂 电 池 结 合 我 国 的 国 情, 动 力 锂 电 池 有 望 率 先 实 现 在 电 动 自 行 车 上 的 大 规 模 应 用 铅 酸 电 池 是 应 用 历 史 最 长 技 术 最 成 熟 成 本 最 低 廉 的 蓄 电 池, 目 前 在 电 动 自 行 车 的 使 用 份 额 占 90% 以 上 但 是 铅 酸 电 池 有 体 积 重 量 大 能 量 密 度 低 自 放 电 率 高 ( 放 电 时 电 压 和 性 能 下 降 ) 循 环 寿 命 低 环 境 污 染 重 等 诸 多 缺 点 目 前 欧 洲 的 锂 电 池 电 动 自 行 车 占 到 市 场 份 额 的 80%, 其 他 为 镍 氢 电 池 电 动 自 行 车, 而 日 本 的 电 动 自 行 车 普 遍 采 用 锂 电 池 目 前 电 动 自 行 车 用 锂 电 池 的 缺 点 主 要 在 于 成 本 较 高 和 安 全 性 较 差, 但 是 在 新 型 锂 电 池 正 极 材 料 磷 酸 铁 锂 获 得 使 用 后, 锂 电 池 的 成 本 和 安 全 性 大 为 改 善, 锂 电 池 在 电 动 自 行 车 领 域 将 有 广 阔 的 应 用 前 景 目 前 我 国 各 主 要 的 电 动 自 行 车 及 电 池 厂 商 纷 纷 投 入 较 大 精 力 进 行 锂 电 自 行 车 及 其 电 池 的 研 制, 并 有 部 分 成 熟 产 品 推 向 市 场, 国 内 锂 电 池 自 行 车 型 已 经 突 破 百 余 款 2009 年 12 月 国 家 标 准 管 理 委 员 会 出 台 了 关 于 电 动 摩 托 车 和 电 动 轻 便 摩 托 车 通 用 技 术 条 件 的 国 家 标 准, 规 定 自 2010 年 1 月 1 日 起, 40 公 斤 以 上 时 速 20 公 里 以 上 的 电 动 自 行 车, 将 称 为 轻 便 电 动 摩 托 车 或 电 动 摩 托 车, 划 入 机 动 车 范 畴 目 前 使 用 36V 10Ah 铅 酸 电 池 的 电 动 自 行 车, 其 重 量 几 乎 均 超 过 40 公 斤, 需 要 改 用 性 能 更 高 重 量 更 轻 的 电 池 该 国 家 标 准 的 实 施 加 速 了 锂 电 自 行 车 的 推 广 和 应 用 2007 年 我 国 国 内 电 动 自 行 车 销 量 达 1,700 万 辆, 另 有 大 量 出 口, 保 有 量 达 5,000 万 辆 按 每 辆 车 需 电 池 0.4 千 瓦 时 计 算, 如 果 我 国 锂 电 动 自 行 车 年 产 量 达 1,000 万 辆, 则 需 要 锂 电 池 400 万 千 瓦 时, 相 当 于 20 万 辆 插 电 式 混 合 动 力 汽 车 的 需 求 量, 折 合 电 池 级 碳 酸 锂 需 求 量 为 6,000 吨 3 电 动 汽 车 用 锂 电 池

307 据 联 合 国 的 统 计 数 据, 目 前 世 界 拥 有 8 亿 辆 汽 车, 每 年 要 消 耗 250 亿 桶 石 油, 占 世 界 石 油 消 耗 的 75% 在 当 前 石 油 价 格 不 断 上 涨 的 背 景 下, 世 界 各 国 日 益 重 视 清 洁 能 源 和 替 代 能 源 的 开 发 利 用, 混 合 动 力 汽 车 将 成 为 市 场 的 重 要 交 通 工 具, 将 更 多 地 需 要 锂 电 池 作 为 动 力 来 源 从 长 期 来 看, 电 动 车 和 混 合 动 力 车 将 是 一 个 巨 大 的 市 场 电 动 汽 车 要 取 代 燃 油 汽 车, 动 力 电 池 是 关 键, 由 于 传 统 化 学 电 池 存 在 着 储 存 能 量 低 重 量 大 寿 命 短 和 不 安 全 等 因 素, 成 为 电 动 汽 车 产 业 化 发 展 的 瓶 颈 电 动 汽 车 中 的 锂 电 池 的 使 用 率 正 在 明 显 上 升, 日 本 富 士 经 济 认 为, 锂 离 子 电 池 将 在 2011 年 开 始 逐 步 取 代 镍 氢 电 池, 锂 离 子 电 池 极 可 能 将 成 为 未 来 的 主 流 技 术 路 线 如 果 锂 电 池 实 现 在 电 动 汽 车 混 合 动 力 汽 车 的 大 规 模 商 业 应 用, 将 极 大 地 刺 激 电 池 级 碳 酸 锂 的 市 场 需 求 从 现 有 的 技 术 路 线 来 看, 一 辆 插 电 式 混 合 动 力 汽 车 的 动 力 电 池 需 要 使 用 约 30 公 斤 碳 酸 锂, 如 下 图 : 日 本 IIT 预 测, 到 2015 年 全 球 电 动 车 产 量 将 达 到 约 280 万 辆, 锂 电 池 车 将 成 为 未 来 锂 产 品 需 求 增 长 的 主 要 动 力, 预 测 的 锂 电 池 用 碳 酸 锂 需 求 量 如 下 图 : ( 资 料 来 源 : 日 本 IIT2008 年 锂 电 市 场 专 业 研 究 报 告, 上 表 假 设 除 电 动 车 外 的 其 他 传 统 行 业 对 碳 酸 锂 的 需 求 以 每 年 5% 的 速 度 增 长 ) 国 内 政 策 方 面, 科 技 部 提 出 到 2012 年, 国 内 将 有 10% 新 生 产 的 汽 车 是 节 能 与 新 能 源 汽 车 2009 年 3 月 汽 车 产 业 调 整 和 振 兴 规 划 中 提 出 到 2011 年,

308 新 能 源 汽 车 要 形 成 50 万 辆 的 产 能, 新 能 源 汽 车 销 量 要 占 到 乘 用 车 销 售 总 量 的 5% 左 右 2009 年 11 月, 温 家 宝 总 理 指 出 新 能 源 汽 车 已 成 为 全 球 汽 车 工 业 发 展 方 向, 推 动 新 能 源 汽 车 工 业 的 跨 越 发 展 2009 年 11 月 中 美 两 国 发 表 联 合 声 明, 两 国 在 未 来 数 年 将 有 几 百 万 辆 电 动 汽 车 投 入 使 用, 近 期 可 能 出 台 新 能 源 汽 车 发 展 规 划, 明 确 新 能 源 汽 车 行 业 各 阶 段 发 展 目 标, 明 确 关 键 零 部 件 国 产 化 率 指 标, 及 其 他 5 项 配 套 扶 持 政 策, 产 业 政 策 层 面 推 动 的 力 度 很 大 在 配 套 领 域, 国 家 电 网 计 划 今 年 年 底 前 在 全 国 27 个 城 市 开 建 电 动 车 充 电 站 南 方 电 网 也 正 在 布 局, 国 家 也 将 陆 续 出 台 各 种 补 贴 措 施 在 企 业 层 面, 截 至 目 前, 国 内 已 经 有 24 家 汽 车 企 业 47 种 新 能 源 汽 车 产 品 列 入 中 国 生 产 企 业 和 产 品 公 告, 这 其 中 包 含 了 电 动 车 混 合 动 力 车 等, 新 上 市 的 新 能 源 汽 车 基 本 上 以 锂 电 池 为 主 当 前 许 多 国 际 知 名 汽 车 制 造 商 都 致 力 于 开 发 动 力 锂 电 池 汽 车, 如 美 国 福 特 法 国 雷 诺 德 国 奔 驰 克 莱 斯 勒, 日 本 丰 田 三 菱 日 产 韩 国 现 代 等 国 内 汽 车 制 造 商 比 亚 迪 一 汽 上 海 汽 车 广 汽 福 田 长 安 奇 瑞 等 也 纷 纷 在 自 己 的 混 合 动 力 和 纯 电 动 汽 车 中 搭 载 动 力 锂 电 池 电 动 汽 车 领 域 锂 电 池 的 应 用 步 伐 正 在 加 快 综 上 所 述, 基 于 各 国 政 府 的 政 策 支 持 以 及 汽 车 厂 商 的 积 极 推 动, 未 来 锂 电 池 及 其 相 关 产 业 的 发 展 将 面 临 巨 大 的 发 展 机 遇, 电 动 汽 车 市 场 极 可 能 成 为 电 池 级 碳 酸 锂 新 的 利 润 增 长 点 电 池 级 碳 酸 锂 的 直 接 应 用 领 域 是 锂 电 池 的 正 极 材 料 市 场 根 据 2009 年 IIT 报 告 预 测,2009 年 年, 全 球 锂 电 池 所 需 正 极 材 料 复 合 增 长 率 29.50%, 展 示 了 对 锂 电 池 相 关 产 业 的 良 好 预 期 总 体 而 言, 目 前 国 内 电 池 级 碳 酸 锂 主 要 供 给 国 内 锂 电 池 正 极 材 料 厂 商, 用 于 生 产 手 机 数 码 相 机 等 小 型 移 动 设 备 用 锂 电 池, 国 内 厂 商 尚 未 大 规 模 生 产 需 要 更 多 电 池 级 碳 酸 锂 用 量 的 笔 记 本 电 脑 动 力 汽 车 锂 电 池 等 目 前 国 内 电 池 级 碳 酸 锂 的 供 应 缺 口 较 大, 不 足 部 分 需 要 靠 进 口 高 纯 碳 酸 锂 或 以 工 业 级 碳 酸 锂 进 一 步 加 工 提 纯 获 得 电 池 级 碳 酸 锂 来 解 决 根 据 电 池 级 碳 酸 锂 应 用 领 域 的 扩 展 和 用 量 的 增 长 情 况, 谨 慎 估 计 ( 仅 考 虑 手 机 数 码 电 子 产 品 等 小 型 移 动 设 备 市 场 ),2010 年 国 内 电 池 级 碳 酸 锂 需 求 将 达 到 10,000 吨 左 右,2012 年 将 达 到 14,000 吨 由 于 目 前 锂 电 池 电 动 汽 车 及 电 动 自 行 车 尚 未 实 现 大 规 模 产 业 化 生 产, 对 电 池 级 碳 酸 锂 的 需 求 还 未 转 化 为 现 实 需 求, 因 此 电 池 级 碳 酸 锂 在 此 领 域 的 大 规 模 应 用 进 程 尚 不

309 确 定 随 着 动 力 锂 电 池 产 业 化 的 突 破, 电 池 级 碳 酸 锂 的 市 场 需 求 将 有 可 能 快 速 增 长 ( 资 料 来 源 : 中 研 普 华 2007 年 年 中 国 碳 酸 锂 和 氯 化 锂 行 业 研 究 报 告 ; 新 能 源 汽 车 行 业 研 究 专 题 报 告, 国 金 证 券 研 究 所 ) (2) 氯 化 锂 的 市 场 容 量 分 析 氯 化 锂 是 一 种 应 用 十 分 广 泛 的 锂 产 品 氯 化 锂 可 以 作 为 熔 盐 电 解 生 产 金 属 锂 的 原 料 ; 在 新 材 料 领 域, 作 为 高 分 子 材 料 聚 苯 硫 醚 等 产 品 的 催 化 剂 甲 壳 素 的 生 产 等 ; 用 于 空 调 除 湿 剂 漂 白 剂 杀 虫 剂 合 成 纤 维 锂 电 池 太 阳 能 电 池 金 属 合 金 焊 接 剂 或 助 焊 剂 ; 用 于 锂 A 分 子 筛 的 生 产, 用 以 气 体 净 化 ; 在 医 药 上 用 于 治 疗 糖 尿 病 遗 传 研 究 ; 在 生 物 学 中 用 于 分 离 提 取 RNA 及 少 量 DNA 的 提 取 和 纯 化 ; 作 为 诱 发 剂, 应 用 于 食 品 ( 啤 酒 ) 医 药 环 保 等 行 业 选 育 优 质 菌 种, 培 育 高 产 菌 株 合 成 医 药 中 间 体, 对 菌 种 进 行 遗 传 改 造 此 外, 在 有 机 结 构 分 析 方 面, 氯 化 锂 是 一 种 重 要 的 阳 离 子 添 加 剂 ; 氯 化 锂 及 其 衍 生 产 品 在 受 控 核 聚 变 反 应 铝 锂 合 金 锂 电 池 光 通 信 中 的 非 线 性 光 学 材 料 等 行 业 的 需 求 大 幅 增 长 氯 化 锂 最 主 要 的 应 用 领 域 是 用 于 生 产 金 属 锂 近 年 来, 随 着 新 能 源 新 材 料 行 业 的 快 速 发 展, 金 属 锂 及 其 合 金 和 化 合 物 的 应 用 越 来 越 广 泛, 在 原 子 能 工 业 冶 金 工 业 电 池 玻 璃 陶 瓷 化 工 航 天 工 业 制 造 等 许 多 领 域 都 有 广 泛 的 应 用 当 前 金 属 锂 的 应 用 领 域 还 在 不 断 拓 展, 有 专 家 预 言,20 世 纪 是 钢 铁 和 石 油 的 世 纪,21 世 纪 将 是 电 子 和 锂 的 世 纪, 金 属 锂 是 未 来 的 能 源 金 属 和 战 略 物 资 随 着 金 属 锂 在 新 型 能 源 产 业 ( 特 别 是 金 属 锂 电 池 产 业 的 发 展 ) 有 机 合 成 以 及 新 材 料 等 产 业 的 不 断 应 用, 对 金 属 锂 的 需 求 不 断 增 长, 预 计 到 2012 年 国 内 金 属 锂 的 需 求 将 达 到 2,000 吨 以 上 当 前 生 产 金 属 锂 的 唯 一 的 工 业 方 法 是 1893 年 由 刚 茨 提 出 的 氯 化 锂 融 盐 电 解 法 氯 化 锂 是 生 产 金 属 锂 最 主 要 的 原 料 按 每 生 产 1 吨 金 属 锂 需 要 6.5 吨 氯 化 锂 计 算, 预 计 到 2012 年 氯 化 锂 在 生 产 金 属 锂 方 面 的 年 需 求 量 将 达 到 13,000 吨 左 右 聚 苯 硫 醚 产 业 是 氯 化 锂 的 第 二 大 应 用 领 域 近 年 来 我 国 聚 苯 硫 醚 产 业 的 快 速 兴 起, 将 氯 化 锂 的 需 求 推 上 了 一 个 新 台 阶 聚 苯 硫 醚 (Polyphenylene Sulfide, 简 称 PPS), 作 为 一 种 性 能 优 异 的 特 种 工 程 塑 料, 具 有 优 异 的 耐 高 温 稳 定 性 阻

310 燃 性 耐 化 学 腐 蚀 性 及 良 好 的 力 学 和 电 学 性 能, 而 且 具 有 较 高 的 结 晶 度,PPS 模 型 制 品 的 较 高 温 度 下 也 具 有 良 好 的 尺 寸 稳 定 性, 可 采 用 多 种 加 工 成 型 方 法 加 工, 并 可 进 行 精 密 成 型 聚 苯 硫 醚 作 为 我 国 十 五 规 划 期 产 业 化 重 点 发 展 的 高 科 技 新 型 材 料 氯 化 锂 是 生 产 聚 苯 硫 醚 不 可 或 缺 的 催 化 剂, 其 用 量 为 每 生 产 一 吨 聚 苯 硫 醚, 需 要 氯 化 锂 吨 ( 根 据 不 同 的 工 艺 和 品 种 要 求, 氯 化 锂 的 单 位 消 耗 量 不 同 ) 根 据 目 前 国 内 聚 苯 硫 醚 的 发 展 速 度 预 测, 到 2012 年 聚 苯 硫 醚 对 氯 化 锂 的 需 求 量 将 达 到 6,000 吨 此 外, 锂 分 子 筛 锂 电 池 电 解 质 金 属 合 金 焊 接 剂 或 助 熔 剂 空 调 除 湿 剂 漂 白 粉 制 药 工 业 等 领 域 也 都 对 氯 化 锂 有 长 期 稳 定 的 需 求 根 据 氯 化 锂 应 用 领 域 的 扩 展 和 用 量 的 增 长 情 况, 预 计 到 2012 年, 国 内 市 场 对 氯 化 锂 的 需 求 将 达 到 20,000 吨 ( 资 料 来 源 : 亚 洲 金 属 网 ) 3 技 术 可 行 性 分 析 本 项 目 所 应 用 的 技 术 为 公 司 自 主 开 发, 已 投 入 大 规 模 工 业 化 生 产, 运 行 稳 定, 生 产 工 艺 技 术 成 熟 可 靠 本 项 目 所 应 用 的 技 术 来 源 和 专 利 保 护 情 况 如 下 表 : 技 术 名 称 硫 酸 锂 溶 液 生 产 低 镁 电 池 级 碳 酸 锂 的 方 法 技 术 来 源 本 公 司 的 产 品 及 工 艺 路 线 的 专 利 情 况 自 主 开 发 已 获 国 家 知 识 产 权 局 号 专 利 权 证 书 是 否 侵 犯 他 人 知 识 产 权 否 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 制 备 方 法 自 主 开 发 已 获 国 家 知 识 产 权 局 号 专 利 权 证 书 否 除 去 电 池 级 无 水 氯 化 锂 生 产 中 杂 质 钠 的 精 制 剂 自 主 开 发 已 获 国 家 知 识 产 权 局 号 专 利 权 证 书 否 本 项 目 在 技 术 上 与 现 有 产 品 技 术 完 全 相 同, 可 以 共 享 公 司 部 分 公 用 工 程, 放 大 风 险 小, 技 术 可 行 (1) 公 司 已 有 年 产 2,500 吨 电 池 级 碳 酸 锂 的 工 业 化 生 产 线, 持 续 运 行 多 年, 生 产 工 艺 稳 定, 技 术 成 熟, 扩 产 5,000 吨, 风 险 较 小, 技 术 可 行 (2) 公 司 现 已 建 成 年 产 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 的 工 业 化 生 产 线,2008 年 3 月 已 成 功 投 产, 生 产 工 艺 稳 定, 技 术 成 熟, 从 1,500 吨 / 年 放 大 到 3,000 吨 / 年 风 险 较 小, 技 术 可 行 本 公 司 于 2003 年 3 月 开 始 立 项 研 究 无 水 氯 化 锂, 经 过 两 年 多 时 间 的 实 验 研 究, 于 2005 年 底 在 实 验 室 研 究 取 得 成 功 经 过 公 司 技 术 研 发 人 员

311 反 复 实 验 论 证, 最 后 取 得 圆 满 成 功 在 该 项 目 的 设 计 设 备 考 察 和 生 产 试 运 行 过 程 中, 为 了 保 证 过 程 产 品 和 最 终 产 品 的 质 量, 保 证 生 产 连 续 稳 定 运 行, 进 一 步 降 低 生 产 成 本, 达 到 节 能 减 排 的 目 的, 对 部 分 现 场 操 作 和 生 产 设 备 作 了 大 量 必 要 的 改 进 4 现 有 产 能 产 量 销 量 产 销 率 目 前 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 能 力 为 2,500 吨 / 年, 无 水 氯 化 锂 生 产 能 力 为 1,500 吨 / 年 其 中, 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 的 生 产 能 力 系 多 年 来 不 断 进 行 技 术 改 造 逐 渐 达 到 的 ; 公 司 1,500 吨 / 年 无 水 氯 化 锂 生 产 能 力 系 2006 年 12 月 开 始 建 设, 2007 年 12 月 竣 工,2008 年 3 月 调 试 成 功, 正 式 投 产 报 告 期 内, 本 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 的 产 能 产 量 销 量 及 产 销 率 数 据 如 下 : 项 目 2010 年 1-6 月 2009 年 2008 年 度 2007 年 度 产 能 ( 吨 ) 1,250 2,500 2,500 2,500 产 量 ( 吨 ) 2, , , , 销 量 ( 吨 ) 1, , , , 产 销 率 98.05% 99.78% 92.55% 95.30% 由 于 金 融 危 机 影 响,2008 年 产 销 率 有 所 下 降 2009 年 第 二 季 度 开 始, 市 场 已 恢 复 正 常, 客 户 需 求 显 著 回 升, 在 扩 产 幅 度 较 大 的 情 况 下 产 销 率 恢 复 至 近 100% 5 项 目 达 产 后 的 总 体 产 能 及 产 能 的 消 化 (1) 项 目 达 产 后 的 产 能 产 量 和 产 销 率 本 公 司 自 2002 年 开 始 规 模 化 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 产 品, 目 前 产 能 为 2,500 吨 / 年 随 着 电 池 级 碳 酸 锂 市 场 应 用 范 围 的 扩 大 和 公 司 市 场 开 拓 的 成 功 产 品 知 名 度 的 提 升, 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 的 产 量 从 2005 年 的 1, 吨 提 升 到 2009 年 的 4, 吨, 销 售 量 从 2005 年 的 1, 吨 提 升 到 2009 年 的 4, 吨 由 于 市 场 需 求 旺 盛, 在 公 司 不 断 进 行 技 改 扩 能 的 情 况 下, 自 2005 年 以 来, 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 线 始 终 保 持 了 满 负 荷 生 产 特 别 是 2008 年 至 今, 为 了 满 足 客 户 需 求, 公 司 进 行 了 产 能 调 剂, 大 幅 度 压 缩 工 业 级 碳 酸 锂 产 量 以 保 证 电 池 级 碳 酸 锂 的 生 产, 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 的 实 际 产 量 大 大 超 过 了 设 计 产 能 目 前, 小 规 模 提 升 现 有 产 品 产 能 已 不 能 满 足 市 场 潜 在 需 求 的 增 长 根 据 本 公 司 通 过 走 访 客 户 对 市 场 需 求 的 判

312 断, 并 结 合 自 身 的 销 售 能 力, 公 司 管 理 层 预 计, 市 场 完 全 能 消 化 本 项 目 建 成 达 产 后 公 司 的 7,500 吨 / 年 电 池 级 碳 酸 锂 产 能 无 水 氯 化 锂 现 有 产 能 规 模 为 1,500 吨 / 年 2008 年 当 年 生 产 吨, 销 售 吨 ;2009 年 生 产 吨, 销 售 1, 吨 ;2010 年 1-6 月 生 产 吨, 销 售 吨 无 水 氯 化 锂 是 一 种 重 要 的 锂 产 品, 其 应 用 范 围 广 附 加 值 高, 国 内 生 产 厂 商 很 少 项 目 建 成 达 产 后, 本 公 司 无 水 氯 化 锂 生 产 能 力 将 达 到 3,000 吨 / 年 本 公 司 正 在 建 设 年 产 200 吨 金 属 锂 项 目, 该 项 目 建 成 后 每 年 将 需 要 使 用 1,300 吨 无 水 氯 化 锂, 因 此 每 年 需 要 向 市 场 销 售 约 1,700 吨 根 据 本 公 司 对 市 场 需 求 和 自 身 销 售 能 力 的 判 断, 公 司 管 理 层 预 计, 市 场 将 能 消 化 本 项 目 建 成 达 产 后 公 司 的 产 能 (2) 市 场 份 额 分 析 电 池 级 碳 酸 锂 是 公 司 的 核 心 产 品, 公 司 是 电 池 级 碳 酸 锂 行 业 标 准 的 制 定 者, 自 该 产 品 问 世 以 来 一 直 牢 牢 占 据 了 国 内 主 要 的 市 场 份 额 2007 年 公 司 销 售 电 池 级 碳 酸 锂 2,466 吨, 约 占 40% 的 市 场 份 额, 公 司 估 计 2009 年 全 国 市 场 容 量 约 为 8,000 吨, 公 司 销 售 4,300 吨, 约 占 54% 的 市 场 份 额 预 计 2010 年 国 内 电 池 级 碳 酸 锂 的 需 求 将 超 过 10,000 吨 ( 未 估 算 新 能 源 汽 车 电 动 自 行 车 用 锂 动 力 电 池 以 及 我 国 3G 手 机 大 容 量 电 池 带 来 的 潜 在 需 求 ) 募 投 项 目 按 2011 年 建 成 投 产 2012 年 基 本 达 产 的 进 度 预 计, 届 时 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 产 量 将 达 到 7,500 吨 ;2012 年 电 池 级 碳 酸 锂 按 市 场 需 求 14,000 吨 估 算 ( 较 2010 年 增 长 40%), 达 产 后 的 市 场 份 额 约 为 54%, 与 2009 年 的 市 场 份 额 持 平 无 水 氯 化 锂 产 品 于 2008 年 3 月 正 式 投 放 市 场,2009 年 2010 年 1-6 月 分 别 实 现 收 入 3, 万 元 1, 万 元, 分 别 占 营 业 收 入 的 比 重 为 11.04% 12.68% 相 对 于 碳 酸 锂 产 品, 公 司 的 无 水 氯 化 锂 产 品 属 于 新 产 品, 客 户 尚 处 于 开 拓 期 到 目 前 为 止, 公 司 已 与 多 家 客 户 建 了 立 合 作 关 系, 包 括 中 核 建 中 核 燃 料 元 件 有 限 公 司 北 京 北 大 先 锋 科 技 有 限 公 司 四 川 得 阳 化 学 有 限 公 司 江 苏 宏 利 达 锂 业 有 限 公 司 成 都 华 西 气 体 化 工 有 限 责 任 公 司 等 公 司 预 计 2012 年 市 场 需 求 将 达 到 20,000 吨 左 右 目 前 我 国 无 水 氯 化 锂 需 求 量 较 大, 供 求 状 况 明 显 失 衡, 由 于 生 产 工 艺 及 生 产 成 本 等 方 面 的 原 因, 目 前 基 本 上

313 没 有 专 业 生 产 无 水 氯 化 锂 的 企 业 2007 年 国 内 产 量 仅 为 3,000 吨 左 右, 当 年 进 口 5,330 吨, 其 余 近 5,000 吨 的 缺 口 是 由 企 业 购 买 碳 酸 锂 或 氢 氧 化 锂 进 行 生 产 满 足 自 身 需 要 国 内 有 能 力 生 产 无 水 氯 化 锂 的 企 业 基 本 上 都 以 自 用 为 主, 很 少 有 对 外 销 售 根 据 海 关 数 据 统 计,2008 年 全 国 氯 化 锂 进 口 量 为 7,796 吨, 供 需 缺 口 进 一 步 扩 大 公 司 无 水 氯 化 锂 完 全 达 产 后, 将 达 到 3,000 吨 / 年 的 生 产 规 模 对 此, 公 司 已 经 进 行 了 详 细 论 证, 计 划 除 自 用 1,300 吨 左 右 用 于 公 司 新 产 品 金 属 锂 的 生 产 外, 其 余 1,700 吨 进 行 市 场 化 销 售, 依 托 公 司 业 已 形 成 的 综 合 竞 争 优 势 和 行 业 领 先 地 位, 替 代 部 分 进 口, 成 为 国 内 无 水 氯 化 锂 的 重 要 供 应 商 之 一 (3) 消 化 新 增 产 能 实 现 销 售 目 标 的 具 体 措 施 针 对 本 次 募 集 资 金 项 目, 公 司 对 市 场 和 客 户 的 需 求 进 行 了 详 细 充 分 的 调 研, 并 为 新 增 产 能 制 定 了 比 较 具 体 的 销 售 计 划, 将 重 点 优 先 满 足 国 内 市 场 需 求, 适 度 增 加 国 际 市 场 供 应 国 内 市 场 是 公 司 产 品 的 主 要 销 售 区 域 对 此, 本 公 司 将 针 对 市 场 特 点, 巩 固 与 现 有 客 户 的 合 作 关 系, 加 强 销 售 人 员 配 备, 通 过 完 善 销 售 系 统, 拓 展 营 销 渠 道, 创 新 销 售 模 式, 不 断 加 强 市 场 开 拓 具 体 销 售 计 划 如 下 : 1 电 池 级 碳 酸 锂 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 的 行 业 标 准 由 本 公 司 主 持 制 定, 客 户 覆 盖 了 国 内 主 要 的 锂 电 池 正 极 材 料 生 产 厂 商 由 于 产 品 的 专 业 性 强, 该 市 场 具 有 客 户 忠 诚 度 高 竞 争 对 手 进 入 壁 垒 高 等 特 点 A 细 分 目 标 市 场, 对 不 同 的 客 户 进 行 不 同 的 销 售 策 略 与 重 要 客 户 加 强 沟 通, 在 销 售 政 策 与 价 格 方 面 区 别 对 待, 以 保 证 已 有 的 市 场 份 额 ; 对 有 发 展 潜 力 的 中 小 客 户 加 以 重 点 支 持 和 培 养 B 进 一 步 强 化 以 服 务 支 撑 品 牌 的 经 营 策 略, 完 善 服 务 体 系 进 一 步 完 善 包 含 物 流 配 送 技 术 支 持 在 内 的 具 有 天 齐 锂 业 特 色 的 服 务 体 系, 在 目 前 已 有 北 京 长 沙 深 圳 厦 门 余 姚 常 州 上 海 等 7 个 仓 库 的 基 础 上, 在 客 户 密 集 区 或 重 点 客 户 所 在 地 增 加 设 立 产 品 周 转 仓 库, 以 就 近 提 供 产 品, 缩 短 交 货 时 间 销 售 工 程 师 根 据 销 售 计 划 安 排, 密 切 关 注 重 要 客 户 的 需 求, 充 分 估 计 金 融 危 机 和 市

314 场 竞 争 的 不 利 影 响, 改 变 市 场 策 略, 多 方 面 主 动 出 击, 积 极 走 访 客 户, 搜 集 最 新 客 户 信 息 以 及 时 调 整 销 售 策 略 C 强 化 营 销 队 伍 建 设 公 司 着 手 招 募 综 合 素 质 高 有 技 术 或 有 营 销 专 长 的 优 秀 人 员 扩 充 营 销 队 伍, 加 强 营 销 力 量 另 外, 公 司 还 抽 调 多 名 综 合 素 质 高 业 务 水 平 强 的 技 术 人 员 配 合 销 售 部 门 对 客 户 进 行 关 于 新 产 品 的 专 门 服 务, 从 而 有 效 提 供 销 售 服 务 质 量 维 护 客 户 关 系 完 善 奖 优 罚 劣, 多 劳 多 得 营 销 考 核 机 制, 充 分 调 动 营 销 人 员 的 积 极 性 D 积 极 开 拓 国 际 市 场 由 于 国 内 需 求 旺 盛, 近 年 来 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 以 内 销 为 主, 国 际 市 场 还 有 较 大 的 开 发 空 间 日 本 是 全 球 锂 电 池 正 极 材 料 的 重 要 生 产 基 地, 公 司 2009 年 已 向 日 本 化 学 产 业 株 式 会 社 三 井 金 属 石 原 产 业 等 厂 商 送 样, 力 争 尽 早 进 入 其 合 格 供 应 商 体 系, 打 开 国 际 市 场 2 无 水 氯 化 锂 目 前 我 国 无 水 氯 化 锂 依 赖 进 口 程 度 依 然 较 高 公 司 将 凭 借 募 投 项 目 产 品 的 优 良 性 能 和 成 本 优 势, 大 力 采 取 措 施 替 代 进 口, 填 补 市 场 缺 口 此 外, 经 过 2008 年 2009 年 的 市 场 开 拓, 已 经 基 本 完 成 了 无 水 氯 化 锂 在 金 属 锂 聚 苯 硫 醚 分 子 筛 等 应 用 领 域 的 市 场 布 局, 并 已 形 成 一 定 的 品 牌 影 响 力, 未 来 将 利 用 现 有 销 售 渠 道 进 行 市 场 深 度 开 拓, 并 积 极 开 拓 新 的 优 质 客 户, 逐 步 巩 固 并 扩 大 公 司 无 水 氯 化 锂 的 客 户 群 体 A 进 一 步 细 分 市 场, 完 善 公 司 产 品 销 售 差 异 化 策 略 公 司 产 品 广 泛 应 用 于 金 属 锂 聚 苯 硫 醚 分 子 筛 等 行 业, 不 同 行 业 对 无 水 氯 化 锂 品 质 要 求 不 同 目 前, 公 司 无 水 氯 化 锂 已 经 形 成 了 工 业 级 和 电 池 级 两 个 系 列, 尤 其 是 电 池 级 无 水 氯 化 锂 具 有 优 异 的 物 理 和 化 学 性 能, 能 一 步 电 解 生 成 电 池 级 金 属 锂, 下 一 步 将 有 针 对 性 地 制 定 相 应 的 策 略, 使 公 司 产 品 能 够 更 好 地 同 市 场 对 接, 满 足 客 户 需 求, 扩 大 市 场 份 额 B 利 用 公 司 产 业 升 级 消 化 部 分 新 增 产 能 2010 年 3 月 公 司 年 产 200 吨 金 属 锂 一 期 50 吨 金 属 锂 项 目 建 成 试 产, 公 司 生 产 金 属 锂 每 年 将 自 用 约 350 吨 无 水 氯 化 锂, 公 司 年 产 200 吨 金 属 锂 建 成 投 产 后 将 消 化 1,300 吨 无 水 氯 化 锂

315 C 无 水 氯 化 锂 作 为 公 司 新 产 品, 公 司 形 成 了 销 售 部 生 产 部 和 研 发 中 心 相 互 合 作 的 三 位 一 体 的 营 销 体 系, 能 够 及 时 把 握 无 水 氯 化 锂 最 新 市 场 动 态, 满 足 最 新 客 户 需 求, 抢 占 市 场 份 额 经 过 2008 年 的 市 场 开 拓, 公 司 无 水 氯 化 锂 已 经 初 步 打 开 了 市 场, 获 得 了 客 户 认 同,2009 年 实 现 销 售 1, 吨,2010 年 1-6 月 实 现 销 售 吨, 已 成 为 国 内 重 要 的 氯 化 锂 生 产 厂 商 公 司 客 户 中, 四 川 得 阳 化 学 有 限 公 司 是 我 国 规 模 最 大 的 聚 苯 硫 醚 生 产 企 业 ; 北 京 北 大 先 锋 科 技 有 限 公 司 和 成 都 华 西 气 体 化 工 有 限 责 任 公 司 是 变 压 吸 附 气 体 分 离 行 业 的 知 名 企 业 ; 江 苏 宏 利 达 锂 业 有 限 公 司 则 是 国 内 生 产 金 属 锂 的 少 数 几 家 重 点 企 业 之 一 北 京 北 大 先 锋 成 都 华 西 气 体 四 川 得 阳 化 学 和 江 苏 宏 利 达 成 为 本 公 司 客 户, 对 公 司 进 一 步 提 升 无 水 氯 化 锂 产 品 的 知 名 度, 开 拓 聚 苯 硫 醚 分 子 筛 和 金 属 锂 市 场 产 生 了 积 极 影 响 国 际 市 场 开 拓 方 面, 本 次 募 投 项 目 产 品 为 高 品 质 的 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂, 国 际 市 场 也 有 很 大 的 市 场 需 求, 但 相 对 而 言, 国 际 市 场 竞 争 更 为 激 烈 公 司 经 过 多 年 的 开 拓, 已 建 立 了 一 定 的 海 外 客 户 基 础, 为 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 开 发 国 际 市 场 奠 定 了 基 础 2009 年 1 月, 公 司 参 加 了 智 利 举 行 的 19 个 国 家 150 名 代 表 出 席 的 全 球 锂 行 业 国 际 会 议, 并 作 为 亚 洲 唯 一 企 业 代 表 发 言, 引 起 了 海 外 客 户 的 关 注 综 上 所 述, 本 公 司 经 过 充 分 谨 慎 的 论 证, 认 为 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 及 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 项 目 的 新 增 产 能 完 全 可 以 消 化 公 司 的 募 投 新 增 产 能 计 划 实 际 上 是 在 对 公 司 现 有 的 发 展 趋 势 作 出 的 谨 慎 的 市 场 预 测 后 进 行 的 安 排 随 着 募 投 项 目 的 实 施, 公 司 的 生 产 成 本 将 持 续 降 低, 综 合 竞 争 力 将 不 断 增 强, 能 够 给 投 资 者 带 来 良 好 回 报 6 市 场 竞 争 情 况 (1) 电 池 级 碳 酸 锂 公 司 是 国 内 主 要 的 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 企 业, 除 本 公 司 外, 基 本 上 没 有 其 他 企 业 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 国 际 上 主 要 生 产 企 业 是 Chemetall 和 FMC 公 司 生 产 的 电 池 级 碳 酸 锂 品 质 优 良, 与 国 外 产 品 相 比 具 有 明 显 的 性 价 比 优 势, 业 已 成 为 国 内 主 要 锂 电 池 材 料 生 产 厂 商 的 首 选, 长 期 以 来 一 直 供 不 应 求 公

316 司 一 直 苦 于 产 能 瓶 颈, 无 法 满 足 客 户 需 求 本 次 募 投 项 目 达 产 后, 产 能 将 达 到 7,500 吨, 进 一 步 巩 固 公 司 的 优 势 地 位 (2) 无 水 氯 化 锂 我 国 目 前 基 本 上 没 有 专 业 生 产 氯 化 锂 的 企 业 仅 有 的 个 别 有 能 力 生 产 氯 化 锂 的 企 业 基 本 上 都 以 自 用 以 生 产 金 属 锂 等 后 续 产 品 为 主, 很 少 有 外 销 国 内 主 要 生 产 企 业 为 新 疆 昊 鑫 锂 盐 开 发 有 限 公 司 和 江 西 赣 锋 锂 业 股 份 有 限 公 司, 主 要 用 于 自 用 生 产 金 属 锂 国 际 上 主 要 生 产 企 业 是 FMC 公 司 开 发 的 无 水 氯 化 锂, 具 有 明 显 的 技 术 与 成 本 优 势, 而 且 产 品 经 过 客 户 试 用 后, 反 应 良 好, 受 到 了 客 户 的 欢 迎 募 投 项 目 达 产 后, 将 有 效 地 填 补 市 场 缺 口, 快 速 占 领 市 场, 满 足 客 户 需 求 (3) 公 司 的 竞 争 优 势 公 司 竞 争 优 势 参 见 第 六 节 业 务 和 技 术 之 三 公 司 在 行 业 中 的 市 场 竞 争 情 况 ( 三 ) 公 司 竞 争 优 势 (4) 本 项 目 将 大 大 提 高 公 司 的 盈 利 能 力 和 竞 争 实 力 公 司 是 基 于 继 续 充 分 发 挥 自 己 的 核 心 技 术 优 势 而 合 理 选 择 的 募 投 项 目 该 项 目 选 择 的 工 艺 技 术 先 进, 产 品 市 场 性 价 比 高, 竞 争 优 势 明 显, 公 司 可 以 获 得 较 同 类 产 品 生 产 企 业 更 高 的 盈 利 水 平, 从 而 提 高 公 司 的 总 体 盈 利 能 力 和 竞 争 实 力 ( 二 ) 项 目 实 施 的 必 要 性 1 丰 富 并 扩 大 公 司 产 品 线, 优 化 公 司 产 品 结 构 的 需 要 公 司 现 有 主 导 产 品 工 业 级 碳 酸 锂 和 电 池 级 碳 酸 锂, 是 公 司 目 前 的 核 心 产 品 及 主 要 业 务 收 入 来 源 虽 然 近 几 年 来 公 司 进 行 了 一 些 新 产 品 的 开 发 与 推 广, 但 这 两 种 产 品 收 入 2007 年 占 公 司 营 业 收 入 的 92.31%,2009 年 仍 然 达 到 了 69.03% 公 司 目 前 比 较 单 一 的 产 品 结 构 降 低 了 公 司 的 市 场 竞 争 力 和 抵 御 市 场 风 险 的 能 力 因 此 公 司 自 2003 年 起 即 开 始 开 发 无 水 氯 化 锂, 并 积 极 着 手 开 发 电 池 级 氢 氧 化 锂 金 属 锂 等 新 产 品, 进 行 了 多 方 面 的 技 术 储 备, 以 完 善 产 品 链 锂 产 品 品 种 繁 多, 在 工 业 中 已 得 到 实 际 应 用 的 锂 产 品 近 200 种, 其 中 碳 酸 锂 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 金 属 锂 市 场 规 模 相 对 较 大, 其 余 绝 大 部 分 锂 产 品 市 场 空 间 都

317 较 为 有 限, 因 此 国 际 三 大 知 名 锂 产 品 企 业 都 拥 有 碳 酸 锂 氯 化 锂 氢 氧 化 锂 金 属 锂 等 较 为 完 整 的 产 品 结 构 公 司 要 成 为 具 有 国 际 竞 争 力 和 影 响 力 的 锂 产 品 企 业, 完 善 和 丰 富 产 品 品 种 结 构 势 在 必 行 本 次 募 集 资 金 项 目 投 产 后, 将 进 一 步 优 化 公 司 现 有 的 产 品 结 构, 形 成 互 补 格 局, 强 化 公 司 在 锂 行 业 的 市 场 地 位, 为 公 司 未 来 成 长 为 具 有 国 际 竞 争 力 和 影 响 力 的 锂 产 品 企 业 奠 定 坚 实 的 基 础 2 实 现 公 司 战 略, 保 持 公 司 持 续 快 速 成 长 的 需 要 虽 然 公 司 是 国 内 目 前 最 大 锂 产 品 生 产 企 业, 但 与 SQM FMC Chemetall 三 大 巨 头 相 比, 还 存 在 较 大 的 差 距 公 司 的 战 略 目 标 是 成 为 具 有 国 际 竞 争 力 和 影 响 力 的 锂 产 品 企 业, 而 目 前 公 司 业 务 规 模 难 以 支 撑 公 司 实 现 这 一 战 略 目 标, 需 要 抓 住 当 前 的 市 场 机 遇, 开 拓 新 的 高 成 长 性 产 品 支 持 公 司 持 续 发 展 公 司 本 次 募 集 资 金 拟 投 资 项 目 的 产 品 均 为 国 家 产 业 政 策 支 持 市 场 需 求 旺 盛 具 有 良 好 市 场 前 景 的 产 品 募 集 资 金 投 资 项 目 投 产 后, 公 司 将 在 巩 固 并 扩 大 现 有 产 品 市 场 占 有 率 获 取 稳 定 现 金 流 的 同 时, 充 分 将 这 些 项 目 培 育 成 新 的 利 润 增 长 点, 使 企 业 获 得 持 续 快 速 发 展 的 动 力 ( 三 ) 投 资 概 算 项 目 总 投 资 23,630 万 元, 其 中 : 固 定 资 产 投 资 18,630 万 元, 流 动 资 金 5,000 万 元 项 目 投 资 使 用 详 细 情 况 如 下 : 序 号 项 目 资 金 数 额 ( 万 元 ) 占 投 资 比 例 (%) 1 建 筑 工 程 费 用 3, 设 备 购 置 费 用 12, 安 装 费 用 流 动 资 金 5, 其 他 费 用 合 计 23, 本 项 目 新 增 主 要 设 备 系 统 明 细 如 下 : 序 号 设 备 名 称 数 量 ( 台 / 套 ) 序 号 设 备 名 称 数 量 ( 台 / 套 ) 1 晶 转 窑 1 19 转 化 釜

318 2 冷 却 机 4 20 气 流 粉 碎 系 统 2 3 酸 化 窑 2 21 中 和 槽 7 4 沉 锂 釜 6 22 蒸 发 系 统 4 5 混 酸 机 2 23 精 制 釜 12 6 斗 提 机 3 24 搅 洗 釜 2 7 管 磨 1 25 配 碱 槽 1 8 风 扫 磨 1 26 厢 滤 机 10 9 热 风 炉 2 27 干 燥 系 统 2 10 带 机 2 28 包 装 机 4 11 空 压 机 4 29 干 燥 机 1 12 真 空 泵 离 心 机 8 13 调 浆 槽 2 31 带 式 过 滤 机 1 14 浸 取 槽 4 32 微 孔 过 滤 器 1 15 高 位 槽 2 33 输 送 泵 净 化 槽 窑 炉 2 17 板 框 机 2 35 气 流 粉 碎 机 1 18 泵 破 碎 机 2 ( 四 ) 产 品 的 质 量 标 准 和 工 艺 流 程 1 质 量 标 准 本 项 目 主 产 无 水 氯 化 锂 和 电 池 级 碳 酸 锂, 副 产 无 水 硫 酸 钠 产 品 的 质 量 标 准 参 见 第 六 节 业 务 与 技 术 九 公 司 的 质 量 管 理 ( 一 ) 产 品 质 量 控 制 标 准 2 工 艺 流 程 锂 辉 石 晶 转 焙 烧 酸 化 焙 烧 浸 出 分 离 净 化 分 离 蒸 发 浓 缩 净 化 分 离 过 滤 分 离 转 化 蒸 发 浓 缩 精 制 二 次 净 化 分 离 精 制

319 喷 雾 干 燥 干 燥 磁 选 无 水 氯 化 锂 气 流 粉 碎 电 池 级 碳 酸 锂 ( 五 ) 项 目 技 术 情 况 及 成 熟 度 1 研 制 历 程 及 技 术 水 平 (1) 电 池 级 碳 酸 锂 公 司 自 主 开 发 的 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 及 其 生 产 工 艺 技 术, 经 历 了 长 期 的 研 究 与 开 发, 目 前 已 十 分 成 熟, 其 生 产 工 艺 技 术 为 国 内 领 先 国 际 先 进 水 平 公 司 于 1998 年 开 始 电 池 级 碳 酸 锂 的 研 究,2000 年 成 功 试 制 出 样 品,2001 年 开 始 在 部 分 客 户 中 小 批 量 的 试 用,2002 年 开 始 大 规 模 生 产, 面 向 国 内 外 客 户 进 行 销 售 到 目 前 为 止, 公 司 生 产 的 电 池 级 碳 酸 锂 因 其 上 乘 的 产 品 质 量, 深 受 客 户 欢 迎, 并 占 据 了 国 内 主 要 的 市 场 份 额 (2) 无 水 氯 化 锂 公 司 自 主 开 发 的 无 水 氯 化 锂 生 产 工 艺 技 术, 是 公 司 于 2003 年 开 始 立 项 研 究 的,2005 年 完 成 了 研 究 任 务 该 项 无 水 氯 化 锂 生 产 工 艺 技 术 在 全 世 界 属 首 创, 技 术 水 平 为 国 内 领 先 国 际 先 进 水 平 2 工 艺 技 术 特 点 与 优 势 (1) 电 池 级 碳 酸 锂 目 前 国 际 上 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 的 方 法 主 要 有 两 种 : 一 种 是 以 工 业 级 碳 酸 锂 为 原 料 进 行 提 纯 生 产 电 池 级 碳 酸 锂, 这 种 方 法 生 产 成 本 高, 且 容 易 对 环 境 造 成 二 次 污 染 ; 另 一 种 方 法 是 以 锂 辉 石 为 原 材 料 直 接 生 产 电 池 级 碳 酸 锂, 这 种 方 法 生 产 成 本 较 低, 不 会 对 环 境 形 成 二 次 污 染 本 公 司 所 采 用 的 是 第 二 种 生 产 方 法, 系 公 司 自 主 研 发 的, 目 前 已 实 现 了 大 规 模 的 工 业 化 生 产, 并 申 请 了 发 明 专 利

320 本 项 目 所 采 用 的 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 工 艺 技 术, 是 以 锂 辉 石 精 矿 为 原 料, 采 用 硫 酸 法 直 接 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 该 生 产 工 艺 过 程 采 用 多 项 专 业 技 术, 使 产 品 中 钠 钙 镁 氯 较 低, 使 用 该 产 品 合 成 的 正 极 材 料, 使 锂 电 池 性 能 稳 定, 质 量 可 靠 生 产 过 程 中, 净 化 工 序 采 用 有 别 于 工 业 级 碳 酸 锂 的 净 化 剂, 使 除 杂 更 彻 底 ; 在 蒸 发 浓 缩 和 沉 锂 工 序 采 用 有 别 于 工 业 级 碳 酸 锂 的 工 艺 控 制 指 标 和 控 制 方 法, 得 到 的 碳 酸 锂 主 含 量 更 高, 杂 质 含 量 更 低 同 时, 该 技 术 是 直 接 利 用 锂 辉 石 为 原 料 生 产 电 池 级 碳 酸 锂, 不 需 要 经 过 其 他 繁 琐 的 转 化, 因 而 锂 回 收 率 更 高, 生 产 成 本 更 低 本 工 艺 下 生 产 的 电 池 级 碳 酸 锂 产 品 质 量 完 全 符 合 YS/T 行 业 标 准 要 求, 产 品 质 量 稳 定 可 靠, 是 同 行 业 中 质 量 最 好 的 产 品 (2) 无 水 氯 化 锂 本 项 目 所 采 用 的 无 水 氯 化 锂 生 产 工 艺 技 术 是 硫 酸 锂 - 氯 化 钙 复 分 解 法, 运 用 了 多 项 先 进 技 术, 产 品 品 质 高 该 工 艺 利 用 生 产 碳 酸 锂 的 中 间 产 品 为 原 料, 与 廉 价 的 氯 化 钙 进 行 反 应, 而 后 经 过 除 杂 浓 缩 和 干 燥 制 得 优 质 的 无 水 氯 化 锂 产 品 在 该 工 艺 技 术 中 应 用 了 一 项 公 司 独 有 的 除 钠 技 术, 可 控 制 产 品 中 钠 的 含 量 在 10ppm 以 下 该 工 艺 与 传 统 的 氯 化 锂 生 产 工 艺 ( 单 水 氢 氧 化 锂 或 碳 酸 锂 与 盐 酸 进 行 中 和 反 应, 然 后 进 行 除 杂 和 干 燥 制 得 无 水 氯 化 锂 产 品 ) 相 比 还 具 有 以 下 优 势 : 省 去 用 贵 重 原 料 单 水 氢 氧 化 锂 或 碳 酸 锂 ( 单 水 氢 氧 化 锂 或 碳 酸 锂 主 要 是 用 硫 酸 锂 溶 液 制 成 ), 而 直 接 采 用 相 对 价 廉 的 硫 酸 锂 溶 液 和 氯 化 钙 作 原 料, 缩 短 了 生 产 流 程, 减 少 了 重 复 作 业, 从 而 降 低 了 生 产 成 本 ; 氯 化 钙 为 固 体, 较 盐 酸 运 输 方 便, 生 产 中 无 酸 雾 产 生, 对 环 境 无 污 染 运 用 本 工 艺 生 产 的 无 水 氯 化 锂 产 品 作 为 原 料, 可 以 一 步 熔 盐 电 解 生 产 高 品 质 的 电 池 级 金 属 锂 3 成 果 来 源 与 知 识 产 权 情 况 本 项 目 所 采 用 的 生 产 工 艺 技 术 均 为 本 公 司 自 主 研 发 其 中, 矿 石 法 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 生 产 工 艺 技 术 和 无 水 氯 化 锂 生 产 工 艺 技 术 均 由 本 公 司 自 主 研 发, 其 发 明 专 利 申 请 已 获 国 家 知 识 产 权 局 授 权 4 客 户 使 用 情 况 (1) 电 池 级 碳 酸 锂

321 公 司 电 池 级 碳 酸 锂 自 2002 年 正 式 投 放 市 场 以 来, 受 到 了 客 户 的 广 泛 欢 迎, 拥 有 国 内 主 要 的 市 场 份 额 国 内 主 要 的 锂 电 池 正 极 材 料 生 产 厂 商 如 北 京 当 升 科 技 材 料 有 限 公 司 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 宁 波 金 和 新 材 料 有 限 公 司 湖 南 杉 杉 新 材 料 有 限 公 司 深 圳 比 亚 迪 锂 电 池 材 料 有 限 公 司 等 公 司 均 为 公 司 长 期 固 定 客 户 (2) 无 水 氯 化 锂 经 过 多 年 完 善 和 改 进, 公 司 无 水 氯 化 锂 从 小 试 中 试 以 及 批 量 生 产, 产 品 已 正 式 投 放 市 场, 被 客 户 认 可 公 司 无 水 氯 化 锂 产 品 经 多 家 客 户 使 用, 反 映 良 好 四 川 得 阳 科 技 股 份 有 限 公 司 使 用 后 出 具 证 明 认 为, 我 司 于 2008 年 5 月 向 贵 公 司 采 购 了 氯 化 锂 产 品 作 为 原 料 生 产 聚 苯 硫 醚 产 品 我 们 曾 经 试 用 过 数 家 企 业 的 原 料, 经 比 较, 贵 公 司 所 提 供 的 产 品 达 到 的 性 能 指 标 高 工 艺 适 应 性 强, 是 目 前 我 司 使 用 综 合 效 果 最 好 的 氯 化 锂 产 品 北 京 北 大 先 锋 科 技 有 限 公 司 使 用 后 出 具 证 明 认 为, 我 公 司 于 2008 年 5 月 向 贵 公 司 采 购 了 氯 化 锂 产 品 作 为 原 材 料 生 产 锂 分 子 筛 产 品 通 过 实 际 使 用, 贵 公 司 提 供 的 产 品 达 到 性 能 指 标 高, 工 艺 适 应 性 较 强, 目 前 我 公 司 使 用 综 合 效 果 较 好 综 上, 公 司 自 主 拥 有 矿 石 法 生 产 电 池 级 碳 酸 锂 和 无 水 氯 化 锂 的 核 心 技 术, 近 年 生 产 规 模 扩 充 较 快, 产 品 已 经 通 过 专 家 鉴 定 及 市 场 检 验, 被 广 大 客 户 认 可 公 司 无 水 氯 化 锂 生 产 技 术 已 经 成 熟, 并 已 实 现 工 业 化 生 产, 具 备 大 批 量 生 产 的 技 术 储 备 及 各 项 条 件 ( 六 ) 主 要 原 材 料 辅 助 材 料 和 燃 料 能 源 的 供 应 1 主 要 原 材 料 辅 助 材 料 的 品 种 规 格 数 量 和 要 求 本 项 目 主 原 材 料 辅 助 材 料 的 品 种 规 格 数 量 和 要 求 如 下 表 : 原 料 名 称 规 格 数 量 ( 吨 ) 原 料 来 源 锂 辉 石 Li2O 6.0% 45,000 澳 大 利 亚 硫 酸 H2SO4 98% 16,078 遂 宁 盐 酸 HCl 30% 128 成 都 纯 碱 Na2CO3 98.8% 9,970 自 贡 碳 酸 钙 CaCO3 98.0% 5,044 江 油

322 氯 化 钙 CaCl2 85% 2,700 自 贡 二 氯 化 钡 BaCl2 84.0% 368 自 贡 烧 碱 NaOH 96.0% 48 自 贡 交 换 剂 150 自 制 2 主 要 原 材 料 供 应 的 可 靠 性 分 析 (1) 锂 辉 石 的 供 应 锂 辉 石 是 最 主 要 的 原 材 料 本 项 目 所 需 锂 辉 石 计 划 全 部 从 澳 大 利 亚 塔 力 森 公 司 进 口, 本 公 司 与 其 建 立 了 长 期 稳 定 的 合 作 关 系, 能 充 分 保 证 锂 辉 石 的 供 应 量 (2) 其 他 原 材 料 的 供 应 其 他 原 材 料 主 要 包 括 纯 碱 和 硫 酸 四 川 省 及 邻 近 省 市 有 充 足 的 供 应 3 燃 料 和 能 源 供 应 本 项 目 主 要 使 用 电 能 和 热 源 公 司 本 部 所 在 的 射 洪 县 水 力 资 源 丰 富, 有 中 小 型 水 力 发 电 站 5 座, 本 项 目 电 力 供 应 能 得 到 充 分 保 证 四 川 及 周 边 地 区 煤 炭 资 源 丰 富, 煤 炭 发 热 值 高, 且 煤 矿 距 离 射 洪 较 近, 可 保 证 燃 煤 充 分 供 应 ( 七 ) 产 品 产 量 销 售 方 式 营 销 策 略 本 项 目 达 产 后 将 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 本 公 司 将 继 续 沿 用 以 往 的 销 售 方 式, 即 直 接 面 对 客 户 的 方 式 销 售 电 池 级 碳 酸 锂 将 主 要 销 往 中 信 国 安 盟 固 利 电 源 技 术 有 限 公 司 北 京 当 升 科 技 材 料 有 限 公 司 深 圳 比 亚 迪 锂 电 池 材 料 有 限 公 司 和 湖 南 杉 杉 新 材 料 有 限 公 司 等 锂 电 池 正 极 材 料 生 产 厂 商 ; 无 水 氯 化 锂 将 主 要 销 往 国 内 聚 苯 硫 醚 锂 分 子 筛 及 金 属 锂 等 生 产 厂 家 在 销 售 过 程 中, 本 公 司 将 依 托 公 司 综 合 成 本 优 势 及 产 品 质 量 优 势, 以 高 品 质 高 性 价 比 开 拓 市 场, 辅 以 优 质 的 售 后 服 务, 大 力 培 养 忠 诚 客 户, 迅 速 抢 占 并 稳 定 市 场 ( 八 ) 环 境 保 护 本 项 目 执 行 国 家 及 地 方 有 关 的 环 境 保 护 标 准 本 项 目 产 品 生 产 采 用 先 进 的 生 产 工 艺 技 术, 生 产 过 程 中 产 生 的 主 要 污 染 物 为 废 水 废 渣 和 废 气

323 1 废 水 及 其 处 理 本 项 目 所 产 生 的 废 水 主 要 为 晶 转 窑 酸 化 窑 的 尾 气 处 理 液 冷 却 废 水 车 间 冲 地 和 设 备 清 洗 水 锅 炉 清 洗 水 和 全 厂 生 活 污 水 生 活 污 水 经 厂 区 化 粪 池 处 理 后 排 入 厂 区 废 水 处 理 站 进 一 步 污 水 处 理 后 排 入 城 市 污 水 管 网 生 产 污 水 显 酸 性, 其 中 含 有 固 体 悬 浮 物, 在 污 水 处 理 站 进 行 中 和, 加 絮 凝 剂, 沉 降 后 污 水 经 污 水 站 出 口 安 装 的 在 线 监 测 装 置 进 行 监 测, 达 到 一 级 排 放 标 准 后 少 部 分 进 行 排 放, 其 余 的 进 行 循 环 利 用 因 此, 项 目 营 运 期 对 本 地 区 水 质 无 不 利 影 响 2 固 体 废 弃 物 及 其 处 理 本 项 目 所 产 生 的 固 体 废 弃 物 主 要 是 硅 铝 粉 二 水 石 膏 煤 渣 污 水 处 理 站 污 泥 生 活 垃 圾 厂 内 设 临 时 渣 场, 分 类 临 时 堆 放, 二 水 石 膏 和 硅 铝 粉 经 过 干 燥 后 用 于 水 泥 生 产 和 玻 璃 纤 维 行 业, 其 他 废 弃 物 运 送 至 指 定 垃 圾 场 或 环 保 部 门 回 收 集 中 处 理, 不 会 对 环 境 造 成 污 染 3 废 气 及 其 处 理 本 项 目 所 产 生 的 废 气 主 要 是 锅 炉 和 热 风 炉 排 出 的 烟 气 以 及 酸 化 窑 的 尾 气 锅 炉 烟 气 先 用 碱 液 吸 收 其 中 的 SO 2, 再 采 用 静 电 除 尘 器 进 行 除 尘, 最 后 采 用 45 米 烟 囱 排 放, 达 到 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准 (GB ) 中 的 规 定 酸 化 尾 气 用 碱 液 吸 收 其 中 的 SO 2 后 在 实 施 排 放 晶 转 窑 尾 气 采 用 旋 风 除 尘 器 布 袋 除 尘 器 和 静 电 除 尘 器 收 尘 后 再 排 放 4 噪 声 及 其 控 制 本 项 目 普 遍 选 用 低 噪 设 备, 对 部 分 加 装 消 声 器 加 减 振 台 座 减 震, 并 在 建 筑 上 采 用 隔 离 隔 音 等 处 理 措 施, 使 噪 声 降 至 噪 声 卫 生 标 准 和 厂 界 噪 声 标 准 要 求, 不 会 出 现 噪 声 扰 民 的 现 象 5 环 保 治 理 投 入 根 据 本 项 目 污 染 源 特 点, 公 司 拟 投 入 专 项 资 金 950 万 元 购 置 环 保 设 备, 用 于 环 境 治 理 6 项 目 环 境 影 响 评 价

324 四 川 省 环 境 保 护 局 于 2009 年 8 月 18 日 出 具 的 环 建 函 [2009]286 号 文, 对 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 及 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 进 行 了 批 复 ( 九 ) 项 目 选 址 本 项 目 在 公 司 射 洪 本 部 厂 区 内 建 设, 预 计 占 地 40 亩 项 目 用 地 的 土 地 使 用 证 书 已 获 得, 土 地 证 号 射 洪 县 国 用 (2008) 第 号 ( 十 ) 项 目 实 施 进 度 计 划 1 项 目 组 织 实 施 本 项 目 由 公 司 直 接 组 织 实 施 2 项 目 实 施 计 划 根 据 四 川 省 射 洪 县 经 济 委 员 会 射 经 [2009]52 号 文 备 案 批 复, 本 项 目 建 设 周 期 为 36 个 月 (2007 年 12 月 至 2010 年 12 月 ) 项 目 进 度 取 决 于 本 次 股 票 发 行 上 市 融 资 时 间 到 位 时 间, 具 体 实 施 计 划 为 募 集 资 金 到 位 之 日 下 一 月 度 起 两 年 内 完 成 3 项 目 实 施 进 展 目 前 正 在 进 行 项 目 的 前 期 准 备 工 作 截 至 2010 年 6 月 30 日, 本 项 目 已 经 完 成 酸 化 窑 锅 炉 系 统 等 辅 助 设 施 建 设, 共 投 入 4, 万 元 ( 十 一 ) 财 务 评 价 1 效 益 情 况 项 目 建 成 后, 试 产 期 为 1 年, 试 产 期 产 能 达 到 设 计 产 能 的 60%, 投 产 后 的 第 二 年 达 到 设 计 产 能 的 80%, 投 产 后 第 三 年 全 部 达 产 完 全 达 产 后 项 目 年 平 均 销 售 收 入 26, 万 元, 年 平 均 利 润 总 额 5, 万 元, 年 平 均 净 利 润 4, 万 元, 年 平 均 投 资 利 润 率 18.50% 项 目 所 得 税 前 静 态 投 资 回 收 期 6.66 年, 所 得 税 后 项 目 静 态 投 资 回 收 期 6.9 年 ( 均 含 3 年 建 设 期 ) 2 盈 亏 平 衡 点

325 本 项 目 达 产 当 年 的 盈 亏 平 衡 点 为 32.10%, 由 于 项 目 机 器 设 备 采 用 双 倍 余 额 加 速 折 旧 法, 折 旧 将 逐 年 减 少, 所 以 以 后 年 度 的 盈 亏 平 衡 点 将 逐 年 递 减, 表 明 项 目 在 正 常 年 只 要 生 产 目 标 的 32.10% 以 上 就 可 以 盈 利, 说 明 项 目 抗 风 险 能 力 较 强 三 技 术 中 心 扩 建 项 目 简 介 ( 一 ) 项 目 建 设 背 景 与 必 要 性 2005 年 12 月, 国 务 院 颁 布 国 家 中 长 期 科 学 和 技 术 发 展 规 划 纲 要 以 及 2006 年 1 月 关 于 实 施 科 技 规 划 纲 要 增 强 自 主 创 新 能 力 的 决 定 决 定 中 指 出 : 十 一 五 期 间, 必 须 把 增 强 自 主 创 新 能 力 放 在 更 加 突 出 的 位 置 增 强 自 主 创 新 能 力, 关 键 是 强 化 企 业 在 技 术 创 新 中 的 主 体 地 位, 建 立 以 企 业 为 主 体 市 场 为 导 向 产 学 研 相 结 合 的 技 术 创 新 体 系 我 国 锂 产 业 结 构 调 整 和 优 化 升 级 的 形 势 日 显 紧 迫, 产 业 技 术 和 企 业 技 术 装 备 落 后, 技 术 创 新 特 别 是 自 主 创 新 能 力 不 强, 技 术 储 备 不 足, 在 一 定 程 度 上 制 约 了 锂 产 业 的 发 展 面 对 前 所 未 有 的 发 展 机 遇 和 行 业 竞 争 态 势, 企 业 必 须 优 化 矿 石 提 锂 的 工 艺 技 术, 加 快 储 备 和 提 炼 锂 高 端 产 品 的 生 产 技 术, 建 立 自 主 创 新 体 系, 占 领 锂 行 业 的 技 术 高 地, 本 项 目 正 是 在 这 种 背 景 下 提 出 的 公 司 技 术 中 心 建 于 1997 年, 现 有 116 人, 其 中 高 级 工 程 师 15 人, 中 级 技 术 人 员 27 人, 本 科 以 上 学 历 69 人, 是 公 司 技 术 研 发 技 术 创 新 和 技 术 成 果 转 化 的 主 要 平 台 技 术 中 心 不 仅 有 自 主 研 发 的 能 力, 同 时 还 与 四 川 大 学 上 海 交 通 大 学 东 北 大 学 中 国 有 色 金 属 研 究 总 院 等 科 研 院 所 大 专 院 校 进 行 了 广 泛 深 入 的 技 术 交 流 与 合 作 技 术 中 心 自 成 立 以 来, 新 产 品 研 制 开 发 成 效 显 著 为 确 保 公 司 可 持 续 发 展, 必 须 在 发 挥 现 有 主 导 产 品 成 本 优 势 产 品 品 质 优 势 前 提 下, 扩 建 技 术 中 心, 积 极 研 发 具 有 前 瞻 性 的 锂 产 品 是 十 分 迫 切 而 必 要 的 从 公 司 技 术 中 心 研 发 能 力 现 状 看, 已 具 备 一 定 的 研 发 基 础, 并 初 步 建 立 了 产 学 研 技 术 开 发 体 系 但 现 有 研 发 设 施 和 装 备 水 平 还 不 能 满 足 公 司 快 速 发 展 的 需 要 为 了 保 持 技 术 领 先 优 势, 建 立 研 发 一 代 储 备 一 代 生 产 一 代 构 思 一 代 的 阶 梯 式 持 续 发 展 模 式, 支 持 公 司 快 速 发 展, 公 司 拟 在 现 有 技 术 中 心 基 础 上, 进 一 步 完 善 实 验 设 备 设 施, 扩 建 中 试 车 间 生 产 厂 房, 提 升 技 术 中 心 的 整 体 技 术 研 发 能 力 和 装 备 水 平

326 ( 二 ) 投 资 估 算 构 成 1 投 资 估 算 本 工 程 包 括 试 验 设 备 试 验 厂 房 中 试 车 间 技 术 中 心 大 楼 等, 项 目 建 设 投 资 2,867 万 元, 建 设 投 资 如 下 表 : 项 目 金 额 ( 万 元 ) 占 总 投 资 的 比 例 (%) 建 筑 工 程 费 用 设 备 购 置 费 1, 设 计 安 装 费 用 其 他 费 用 合 计 2, 主 要 设 备 设 备 类 型 设 备 名 称 数 量 ( 台 / 套 ) 设 备 名 称 数 量 ( 台 / 套 ) 原 子 吸 收 分 光 光 度 计 2 X- 衍 射 仪 1 分 光 光 度 计 4 煤 炭 热 值 仪 1 火 焰 光 度 计 4 二 等 标 准 砝 码 1 电 光 天 平 5 四 等 标 准 砝 码 10 分 析 设 备 电 位 滴 定 仪 3 直 流 电 阻 器 10 酸 度 计 3 数 字 万 用 表 4 磁 力 搅 拌 器 4 秤 5 差 热 分 析 仪 1 纯 水 机 1 等 离 子 发 射 光 度 仪 1 制 样 机 2 扫 描 电 镜 1 烘 箱 4 恒 温 水 浴 锅 3 微 波 炉 5 真 空 干 燥 箱 1 马 弗 炉 3 烘 箱 4 电 加 热 反 应 釜 3 实 验 设 备 真 空 泵 4 储 槽 6 离 心 机 2 离 心 机 3 搅 拌 器 20 板 框 过 滤 机 2 调 温 电 炉 10 干 燥 机 1 反 应 器 15 超 声 发 生 器 2 中 试 车 间 反 应 釜 15 凉 水 塔

327 设 备 储 槽 15 树 脂 交 换 系 统 1 过 滤 机 10 泵 20 干 燥 机 1 蒸 发 器 3 ( 三 ) 技 术 中 心 组 成 及 职 能 1 实 验 室 技 术 中 心 实 验 室 本 着 生 产 一 代 储 备 一 代 研 制 一 代 构 思 一 代 的 原 则, 不 断 地 研 究 开 发 新 产 品 新 技 术, 增 强 公 司 的 核 心 竞 争 力 2 实 验 加 工 室 实 验 加 工 室 主 要 职 能 是 试 制 生 产 小 批 量 的 工 艺 较 为 成 熟 的 新 产 品, 以 供 客 户 试 用, 以 不 断 改 进 生 产 工 艺 和 提 高 产 品 品 质, 最 终 以 得 到 客 户 的 认 可 3 分 析 室 分 析 室 分 为 化 学 分 析 室 和 仪 器 分 析 室, 分 析 室 主 要 职 能 一 是 对 现 有 电 池 级 碳 酸 锂 氯 化 锂 和 单 水 氢 氧 化 锂 生 产 流 程 中 的 原 辅 材 料 过 程 产 品 及 最 终 产 品 进 行 分 析 检 测, 检 验 其 是 否 达 到 公 司 或 相 关 标 准 要 求 ; 二 是 对 研 发 实 验 过 程 中 的 实 验 样 品 进 行 分 析 检 测, 以 找 出 其 新 产 品 生 产 工 艺 的 最 佳 控 制 参 数 4 信 息 情 报 所 收 集 国 内 外 最 新 科 技 情 报 信 息, 为 研 发 工 作 服 务 5 咨 询 服 务 部 为 行 业 技 术 进 步 技 术 改 造 新 产 品 开 发 提 供 服 务 6 培 训 室 培 训 室 主 要 职 能 一 是 对 新 参 加 工 作 的 大 中 专 毕 业 生 进 行 锂 系 列 产 品 的 性 质 用 途 及 其 生 产 工 艺 的 专 业 知 识 培 训 ; 二 是 针 对 新 建 设 的 生 产 项 目, 对 管 理 人 员 技 术 人 员 和 操 作 工 人 进 行 新 产 品 新 工 艺 的 操 作 技 能 培 训, 以 尽 块 满 足 新 建 项 目 生 产 运 行 的 需 要 7 药 品 储 存 室

328 药 品 储 存 室 主 要 功 能 是 在 适 宜 的 温 度 和 湿 度 条 件 下 储 存 所 需 使 用 的 化 学 药 品 和 标 准 溶 液 8 中 试 车 间 中 试 车 间 主 要 职 能 是 对 小 试 的 技 术 成 果 进 行 验 证 性 扩 大 试 验, 为 工 业 化 生 产 提 供 设 计 依 据 和 最 佳 工 艺 条 件 ; 同 时 生 产 小 批 量 的 工 艺 较 为 成 熟 的 新 产 品, 以 满 足 客 户 的 需 要, 占 领 一 定 的 市 场, 同 时 验 证 各 工 艺 控 制 参 数, 以 不 断 改 进 生 产 工 艺, 提 高 产 品 品 质, 降 低 能 耗 和 生 产 成 本, 为 大 规 模 生 产 打 下 坚 实 的 基 础 ( 四 ) 技 术 中 心 主 要 研 究 开 发 项 目 1 高 纯 级 和 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 (1) 化 学 性 质 高 纯 级 和 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 白 色 四 方 晶 体, 有 辣 味, 强 碱 性, 在 空 气 中 易 吸 收 二 氧 化 碳 及 水 分, 溶 于 水, 微 溶 于 醇 比 重 2.41, 熔 点 471, 沸 点 925 ( 并 分 解 ) (2) 用 途 用 于 生 产 镍 氢 镍 镉 电 池 锂 电 池 和 用 作 生 产 其 他 高 纯 含 锂 化 合 物 的 重 要 原 料 2 磷 酸 铁 锂 (1) 性 质 放 电 容 量 大, 价 格 低 廉, 无 毒 性, 不 造 成 环 境 污 染, 充 放 循 环 寿 命 可 达 2,000 次 单 节 电 池 过 充 电 压 30V 不 燃 烧, 穿 刺 不 爆 炸 (2) 用 途 与 市 场 前 景 磷 酸 铁 锂 正 极 材 料 做 出 大 容 量 锂 离 子 电 池 更 易 串 联 使 用, 以 满 足 电 动 车 频 繁 充 放 电 的 需 要 具 有 无 毒 无 污 染 安 全 性 能 好 原 材 料 来 源 广 泛 价 格 便 宜, 寿 命 长 等 优 点, 是 新 一 代 锂 离 子 电 池 的 理 想 正 极 材 料 3 氟 化 锂 (1) 性 质

329 白 色 粉 末 或 立 方 晶 体, 熔 点 848, 沸 点 1681 ( 于 挥 发 ), 相 对 密 度 ( 水 =1)2.6350, 饱 和 蒸 汽 压 (kpa)0.133/1047, 难 溶 于 水, 不 溶 于 醇, 溶 于 酸 (2) 用 途 与 市 场 前 景 氟 化 锂 大 量 用 于 铝 镁 合 金 的 焊 剂 和 钎 剂 中, 也 用 作 电 解 铝 工 业 稀 土 电 解 中 提 高 电 效 的 添 加 剂 ( 降 低 电 解 质 熔 点 和 粘 度 ); 在 原 子 能 工 业 中 用 作 中 子 屏 蔽 材 料, 熔 盐 反 应 堆 中 用 作 溶 剂 ; 在 光 学 材 料 中 用 作 紫 外 线 的 透 明 窗 ( 透 过 率 77%~ 88%) 可 用 于 搪 瓷 玻 璃 陶 瓷 工 业 作 助 熔 剂 ( 用 于 降 低 窑 温 和 改 进 耐 热 冲 击 性 磨 损 性 和 酸 腐 蚀 性 ), 也 在 钎 接 焊 助 熔 和 熔 盐 化 学 中 作 助 熔 剂 另 外, 也 在 宇 宙 飞 船 中 作 为 受 热 器 原 料 贮 存 太 阳 辐 射 热 能 和 锂 电 池 的 材 料 4 磷 酸 钒 锂 (1) 化 学 性 质 磷 酸 钒 锂 是 一 种 具 有 NASICON 结 构 的 化 合 物, 具 有 两 种 晶 型, 即 斜 方 (Rhombohedral) 和 单 斜 晶 系 (Monoelinie) (2) 用 途 与 市 场 前 景 具 有 特 殊 结 构 的 磷 酸 钒 锂 作 为 锂 离 子 电 池 正 极 材 料 具 有 大 比 容 量 和 长 循 环 寿 命 的 特 点 我 国 有 着 丰 富 的 锂 钒 矿 产 资 源, 如 果 Li 3V 2(PO 4) 3 开 发 成 功, 不 仅 可 使 原 材 料 成 本 大 幅 度 降 低, 而 且 可 使 使 用 该 类 型 正 极 材 料 的 锂 离 子 电 池 在 国 际 上 更 具 价 格 竞 争 优 势 5 研 究 人 员 的 培 养 研 究 人 员 的 培 养 是 技 术 中 心 扩 建 的 重 要 内 容 之 一, 也 是 中 心 能 否 发 挥 应 有 作 用 的 关 键, 研 究 人 员 的 培 养 采 取 请 进 来 走 出 去 内 联 外 引 等 方 式 进 行, 使 所 研 究 的 课 题 逼 近 国 内 外 前 沿 领 域, 每 年 可 争 取 一 至 二 个 省 级 或 国 家 级 研 究 课 题, 聘 请 有 关 专 家 来 中 心 研 究 对 于 国 家 科 技 攻 关 项 目 给 予 经 济 上 的 支 持, 派 人 参 与 研 究, 技 术 成 果 共 享, 有 计 划 地 派 出 一 批 中 青 年 研 究 人 员, 到 国 内 相 关 的 一 流 大 学 科 研 院 所 进 一 步 学 习 研 究, 有 条 件 时, 可 到 国 外 一 流 研 究 机 构 深 造, 以 提 高 中 心 人 员 科 技 素 质 和 能 力

330 建 立 产 学 研 基 地, 进 一 步 密 切 与 高 等 院 校 和 科 研 院 所 的 联 系, 引 进 高 级 人 才 和 先 进 的 生 产 技 术, 培 养 和 壮 大 自 己 的 科 研 人 员 的 队 伍, 为 企 业 永 保 青 春 注 入 新 鲜 血 液 通 过 技 术 中 心 扩 建, 使 技 术 中 心 跻 身 于 中 国 锂 行 业 一 流 的 研 发 中 心, 为 争 取 建 设 国 家 级 企 业 技 术 中 心 奠 定 良 好 的 基 础 ( 五 ) 项 目 的 效 益 情 况 本 项 目 属 于 研 究 开 发 项 目, 不 直 接 产 生 经 济 效 益 项 目 的 实 施 将 极 大 地 提 升 公 司 的 核 心 竞 争 力, 效 益 体 现 在 公 司 整 体 盈 利 能 力 中 ( 六 ) 环 境 保 护 射 洪 县 环 境 保 护 局 于 2008 年 7 月 16 日 以 射 环 建 函 [2008]22 号 文 批 复 本 项 目 环 境 影 响 报 告 表, 同 意 本 项 目 建 设 ( 七 ) 项 目 用 地 情 况 项 目 用 地 的 土 地 使 用 证 书 已 获 得, 土 地 证 号 射 洪 县 国 用 (2008) 第 号 ( 八 ) 项 目 的 组 织 和 实 施 本 项 目 由 本 公 司 直 接 投 入 建 设 根 据 四 川 省 射 洪 县 经 济 委 员 会 射 经 发 [2008]47 号 文 备 案 批 复, 本 项 目 建 设 期 一 年 项 目 进 度 取 决 于 本 次 股 票 发 行 上 市 融 资 到 位 时 间, 具 体 投 资 计 划 为 募 集 资 金 到 位 的 下 一 月 度 起 一 年 内 完 成, 内 容 包 括 : 实 施 准 备 2 个 月 勘 察 设 计 3 个 月, 施 工 期 5 个 月, 设 备 安 装 调 试 期 2 个 月 四 募 集 资 金 项 目 固 定 资 产 变 化 与 产 能 变 动 的 匹 配 关 系 本 次 募 集 资 金 投 向 的 新 增 年 产 5,000 吨 电 池 级 碳 酸 锂 和 1,500 吨 无 水 氯 化 锂 技 改 扩 能 项 目 固 定 资 产 投 资 18,630 万 元, 达 产 后 预 计 年 实 现 销 售 收 入 26, 万 元, 固 定 资 产 平 均 投 入 产 出 比 约 为 1:1.41 公 司 2007 年 末 2008 年 末 和 2009 年 末 的 固 定 资 产 原 值 分 别 为 11, 万 元 13, 万 元 和 13, 万 元, 三 个 年 度 实 现 锂 系 列 产 品 销 售 收 入 分 别 为 29, 万 元 28, 万 元 和 30, 万 元, 近 三 年 固 定 资 产 投 入 产 出 比 分 别 为 1:2.52 1:2.16 和 1:

331 募 集 资 金 投 资 项 目 固 定 资 产 投 资 的 投 入 产 出 比 低 于 现 有 资 产 的 水 平, 主 要 原 因 在 于 : 1 公 司 现 有 机 器 设 备 大 都 购 置 于 上 世 纪 90 年 代 或 本 世 纪 初, 购 置 历 史 成 本 普 遍 较 低, 根 据 近 三 年 数 据 分 析, 投 入 产 出 比 较 高 而 募 投 项 目 按 近 年 的 投 资 成 本 进 行 预 算, 投 资 成 本 高 2 鉴 于 近 几 年 市 场 的 旺 盛 需 求, 公 司 采 用 了 技 术 改 造 工 艺 创 新 增 加 工 人 人 数 等 方 式, 现 有 设 备 一 直 满 负 荷 运 转, 也 导 致 公 司 现 有 固 定 资 产 的 投 入 产 出 比 较 高 3 募 集 资 金 投 资 项 目 关 键 生 产 设 备 为 技 术 先 进 设 备, 档 次 高, 投 资 较 大 本 次 固 定 资 产 投 资 拟 购 置 大 型 设 备, 提 高 产 品 生 产 能 力, 并 保 证 产 品 质 量 和 性 能, 提 升 产 品 的 竞 争 力 项 目 建 成 后, 将 提 高 发 行 人 的 生 产 能 力 和 整 体 技 术 水 平, 产 品 将 持 续 满 足 未 来 较 长 一 段 时 间 内 国 内 市 场 逐 步 提 高 的 产 品 质 量 和 市 场 规 模 要 求, 对 公 司 的 长 远 发 展 具 有 重 要 意 义 另 外, 本 次 投 资 的 固 定 资 产 同 样 具 备 在 特 殊 时 期 超 负 荷 生 产 的 条 件, 实 际 投 入 产 出 比 例 在 市 场 需 要 时 可 能 会 超 过 设 计 水 平 综 上 所 述, 本 次 投 资 项 目 的 投 资 规 模 及 新 增 产 能 基 本 与 目 前 投 入 产 出 的 实 际 情 况 相 配 比, 体 现 出 其 内 在 的 特 点 与 合 理 性 五 募 集 资 金 运 用 对 主 要 财 务 状 况 及 经 营 成 果 的 影 响 本 公 司 募 集 资 金 投 资 项 目 建 成 后, 公 司 产 品 结 构 将 得 以 进 一 步 优 化 技 术 水 平 将 得 以 进 一 步 提 升, 从 而 全 面 提 高 本 公 司 的 市 场 竞 争 能 力 ( 一 ) 对 净 资 产 和 每 股 净 资 产 的 影 响 2010 年 6 月 30 日, 公 司 净 资 产 为 25, 万 元, 每 股 净 资 产 为 3.49 元 本 次 发 行 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 净 资 产 将 会 有 大 幅 度 的 增 加, 每 股 净 资 产 数 额 也 相 应 提 高 ( 二 ) 对 资 产 结 构 的 影 响

332 本 次 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 流 动 比 率 和 速 动 比 率 将 大 大 提 高, 短 期 内 资 产 负 债 率 将 大 幅 下 降, 这 将 进 一 步 增 强 公 司 的 后 续 持 续 融 资 能 力 和 抗 风 险 能 力 ( 三 ) 新 增 固 定 资 产 折 旧 的 影 响 本 次 募 集 资 金 到 位 后, 随 着 固 定 资 产 投 资 的 逐 步 完 成, 本 公 司 固 定 资 产 规 模 将 扩 大, 固 定 资 产 折 旧 也 将 相 应 增 加 以 公 司 现 行 固 定 资 产 折 旧 政 策, 按 预 计 使 用 寿 命 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提 折 旧, 预 计 募 投 项 目 建 成 后 平 均 每 年 新 增 折 旧 费 用 1, 万 元 尽 管 项 目 投 产 后 固 定 资 产 折 旧 将 会 增 加, 但 项 目 投 产 后 公 司 营 业 收 入 会 增 长, 营 业 利 润 也 随 之 增 加, 能 够 消 化 折 旧 费 用 的 增 加, 公 司 未 来 经 营 成 果 不 会 因 此 产 生 不 利 影 响 ( 四 ) 对 公 司 净 资 产 收 益 率 和 盈 利 能 力 的 影 响 由 于 募 集 资 金 投 资 项 目 需 要 一 定 的 建 设 期, 在 短 期 内 净 资 产 收 益 率 会 有 一 定 程 度 的 降 低 但 是 从 中 长 期 看, 随 着 募 集 资 金 投 资 项 目 的 顺 利 实 施, 公 司 的 营 业 收 入 与 利 润 水 平 将 大 幅 增 长, 公 司 的 盈 利 能 力 和 净 资 产 收 益 率 将 会 得 到 提 高 ( 五 ) 对 资 本 结 构 的 影 响 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 将 引 进 较 大 比 例 的 社 会 公 众 股 股 东, 有 利 于 优 化 公 司 的 股 权 结 构, 实 现 投 资 主 体 多 元 化, 进 一 步 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构

333 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 一 股 利 分 配 政 策 ( 一 ) 股 利 分 配 一 般 政 策 1 本 公 司 实 行 同 股 同 利 的 分 配 政 策, 按 各 股 东 持 有 股 份 数 分 配 股 利 2 公 司 可 以 采 取 现 金 股 票 或 其 他 法 律 法 规 认 可 的 方 式 分 配 股 利 3 在 符 合 有 关 法 律 法 规 的 情 况 下, 公 司 可 每 年 分 配 股 利 董 事 会 在 考 虑 公 司 的 情 况 及 在 有 关 法 律 法 规 许 可 下 认 为 适 当 时, 亦 可 以 派 发 中 期 股 利 4 股 利 分 配 方 案 由 本 公 司 董 事 会 根 据 公 司 的 经 营 业 绩 以 及 发 展 计 划 提 出, 经 股 东 大 会 批 准 后 实 施 公 司 董 事 会 将 在 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 做 出 决 议 后 二 个 月 内 完 成 股 利 派 发 事 宜 5 本 公 司 在 为 个 人 股 东 分 配 股 利 时, 根 据 中 华 人 民 共 和 国 个 人 所 得 税 法 和 国 家 税 务 总 局 发 布 的 征 收 个 人 所 得 税 若 干 问 题 的 规 定, 由 本 公 司 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 ( 二 ) 股 利 分 配 顺 序 根 据 公 司 法 和 本 公 司 章 程 规 定, 本 公 司 缴 纳 所 得 税 后 的 利 润, 按 下 列 顺 序 分 配 1 弥 补 上 一 年 度 的 亏 损 ; 2 按 税 后 利 润 的 10% 提 取 法 定 公 积 金, 当 公 司 法 定 公 积 金 累 计 额 为 公 司 注 册 资 本 的 50% 以 上 的, 可 以 不 再 提 取 ; 3 由 股 东 大 会 决 定 提 取 任 意 公 积 金 ; 4 支 付 股 东 股 利 公 司 不 在 弥 补 公 司 亏 损 和 提 取 法 定 公 积 金 之 前 向 股 东 分 配 利 润

334 二 公 司 最 近 三 年 股 利 分 配 情 况 1 公 司 2007 年 11 月 20 日 股 东 会 决 议, 向 全 体 股 东 派 发 现 金 股 利 5,100 万 元 2 公 司 2009 年 8 月 15 日 召 开 的 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 向 全 体 股 东 派 发 现 金 股 利 3,675 万 元 三 本 次 发 行 完 成 前 滚 存 利 润 的 分 配 政 策 根 据 本 公 司 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 关 于 利 润 分 配 以 及 新 老 股 东 共 享 公 开 发 行 股 票 前 滚 存 未 分 配 利 润 的 议 案 : 本 次 发 行 前 滚 存 的 未 分 配 利 润 在 公 司 股 票 公 开 发 行 后 由 公 司 发 行 后 新 老 股 东 按 持 股 比 例 共 享 四 本 次 股 票 发 行 后 的 股 利 分 配 政 策 本 次 股 票 发 行 后 的 股 利 分 配 政 策 与 发 行 前 的 股 利 分 配 政 策 保 持 一 致 公 司 在 本 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 后, 具 体 分 配 方 案 由 董 事 会 根 据 公 司 章 程 提 出 预 案, 经 股 东 大 会 审 议 后 决 定 2009 年 2 月 9 日, 发 行 人 召 开 2009 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 对 上 市 后 生 效 的 公 司 章 程 第 155 条 进 行 了 修 改, 明 确 公 司 股 票 发 行 后 的 股 利 分 配 政 策 为 : 公 司 利 润 分 配 可 以 采 取 现 金 或 股 票 方 式 公 司 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报, 利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和 稳 定 性 公 司 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红 公 司 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 十 公 司 董 事 会 未 做 出 现 金 利 润 分 配 预 案 的, 公 司 董 事 会 应 在 定 期 报 告 中 详 细 说 明 未 分 红 的 原 因 未 用 于 分 红 的 资 金 留 存 公 司 的 用 途, 公 司 独 立 董 事 应 对 此 发 表 独 立 意 见 公 司 还 应 披 露 现 金 分 红 政 策 在 本 报 告 期 的 执 行 情 况 存 在 股 东 违 规 占 用 上 市 公 司 资 金 情 况 的, 公 司 应 当 扣 减 该 股 东 所 分 配 的 现 金 红 利, 以 偿 还 其 占 用 的 资 金

335 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项 一 信 息 披 露 制 度 及 为 投 资 者 服 务 计 划 ( 一 ) 信 息 披 露 原 则 1 公 司 披 露 的 信 息 应 按 照 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 规 定 报 送 证 券 监 管 部 门 ( 中 国 证 监 会 及 其 派 出 机 构 和 交 易 所 ); 2 公 司 的 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 信 息 披 露 内 容 真 实 准 确 及 时 完 整 公 平, 没 有 虚 假 严 重 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 保 证 承 担 连 带 责 任 ; 3 公 司 应 披 露 的 信 息 包 括 定 期 报 告 和 临 时 报 告, 定 期 报 告 包 括 年 度 报 告 和 中 期 报 告, 临 时 报 告 包 括 重 大 事 件 公 告 和 收 购 与 合 并 公 告 ; 4 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 等 不 得 利 用 内 幕 信 息 进 行 内 幕 交 易 或 配 合 他 人 操 纵 证 券 交 易 价 格 5 公 司 公 开 披 露 的 信 息 涉 及 财 务 会 计 法 律 资 产 评 估 等 事 项, 将 由 具 有 从 事 证 券 业 务 资 格 的 会 计 师 事 务 所 律 师 事 务 所 和 资 产 评 估 机 构 等 专 业 中 介 机 构 进 行 审 查 验 证, 并 出 具 书 面 意 见 6 公 司 公 开 披 露 的 信 息 应 当 在 至 少 一 种 由 中 国 证 监 会 指 定 媒 体 上 公 告, 同 时 保 证 在 公 司 网 站 及 其 他 媒 体 发 布 信 息 的 时 间 不 得 先 于 指 定 媒 体, 不 得 以 新 闻 发 布 或 者 答 记 者 问 等 任 何 形 式 代 替 应 当 履 行 的 报 告 公 告 义 务, 不 得 以 定 期 报 告 形 式 代 替 应 当 履 行 的 临 时 报 告 义 务 7 公 司 有 充 分 理 由 认 为 披 露 某 一 信 息 会 损 害 公 司 的 利 益, 且 该 信 息 对 其 股 票 价 格 不 会 产 生 重 大 影 响, 经 交 易 所 同 意, 可 以 免 予 披 露 8 公 司 认 为 拟 披 露 的 内 容 可 能 导 致 其 违 反 国 家 有 关 法 律 法 规 的, 应 当 向 交 易 所 报 告 并 陈 述 不 宜 披 露 的 内 容 及 理 由 ; 确 有 法 律 依 据 的, 经 交 易 所 同 意, 可 以 免 予 披 露

336 9 公 司 由 董 事 会 秘 书 全 权 代 表 办 理 公 司 信 息 披 露 事 务, 包 括 与 中 国 证 监 会 证 券 交 易 所 有 关 证 券 经 营 机 构 新 闻 机 构 等 的 联 系, 回 答 社 会 公 众 提 出 的 问 题 ( 二 ) 信 息 披 露 制 度 1 为 保 护 投 资 者 的 合 法 权 利, 加 强 公 司 信 息 披 露 工 作 的 管 理, 规 范 公 司 信 息 披 露 行 为, 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 和 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定, 设 立 证 券 部 作 为 公 司 信 息 披 露 和 投 资 者 关 系 的 负 责 部 门, 该 部 门 的 负 责 人 为 公 司 董 事 会 秘 书 李 波 证 券 投 资 部 对 外 咨 询 电 话 : 为 投 资 者 服 务 的 计 划 (1) 本 公 司 设 立 咨 询 热 线, 由 专 人 值 班, 解 答 投 资 者 提 出 的 关 于 公 司 经 营 状 况 业 务 发 展 等 方 面 的 相 关 问 题 ; (2) 公 司 将 在 本 公 司 网 站 及 时 和 定 期 披 露 公 司 经 营 状 况 重 大 经 营 决 策 等 信 息 ; 开 辟 投 资 者 园 地, 与 投 资 者 进 行 充 分 沟 通, 对 其 提 出 的 问 题 及 时 进 行 反 馈, 积 极 采 纳 投 资 者 提 出 的 合 理 化 建 议 ; (3) 公 司 将 在 本 公 司 网 站 上 重 点 介 绍 本 公 司 主 要 产 品 新 产 品 研 究 开 发 情 况, 使 投 资 者 能 够 及 时 便 捷 地 了 解 本 公 司 的 信 息 ( 三 ) 其 他 公 司 已 经 提 醒 披 露 文 件 涉 及 的 承 销 机 构 会 计 师 事 务 所 律 师 事 务 所 资 产 评 估 机 构 及 相 关 人 员 对 公 司 尚 未 公 开 的 信 息 负 有 保 密 义 务, 不 得 利 用 内 幕 信 息 为 自 己 或 他 人 谋 取 利 益 二 重 大 商 务 合 同 截 至 本 签 署 日, 发 行 人 正 在 履 行 的 交 易 金 额 超 过 500 万 元 的 合 同, 或 者 交 易 金 额 未 超 过 500 万 元, 但 对 本 公 司 的 生 产 经 营 活 动 未 来 发 展 及 财 务 状 况 和 经 营 成 果 有 重 大 影 响 的 合 同 如 下 : ( 一 ) 锂 辉 石 长 期 购 货 合 同

337 年 8 月 20 日, 发 行 人 与 塔 力 森 公 司 签 订 锂 辉 石 长 期 购 货 合 同 在 初 始 合 同 期 限 内 ( 即 协 议 签 署 日 至 2011 年 12 月 31 日 ), 发 行 人 在 每 个 合 同 年 中 至 少 购 买 80,000 吨 锂 辉 石, 其 中 50,000 吨 按 合 同 固 定 价 格 执 行, 剩 余 30,000 多 吨 按 该 合 同 年 开 始 前 一 年 的 9 月 30 日 或 之 前 确 定 的 价 格 执 行 除 非 一 方 提 前 12 个 月 书 面 终 止, 协 议 到 期 时 将 无 限 期 自 动 续 签, 续 签 期 限 为 1 年 ( 或 双 方 书 面 同 意 的 其 他 期 限 ) 年 5 月 6 日, 发 行 人 与 塔 力 森 公 司 就 年 锂 辉 石 长 期 采 购 协 议 签 订 补 充 合 同, 将 合 同 期 限 修 定 为 2011 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 ; 采 购 价 格 每 半 年 确 定 一 次, 在 该 半 年 内 的 采 购 价 格 固 定 不 变 ; 2011 年 基 础 采 购 数 量 为 10 万 吨,2012 年 基 础 采 购 数 量 为 万 吨, 年 基 础 采 购 数 量 为 15 万 吨, 在 基 础 采 购 量 之 外, 发 行 人 还 可 优 先 按 确 定 价 格 追 加 采 购 ( 二 ) 采 购 合 同 2010 年 1 月 21 日, 发 行 人 与 塔 力 森 公 司 签 订 编 号 为 SICHUAN IANQI/SC6.0/2010/02 锂 辉 石 销 售 合 同, 在 2010 年 2 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 期 间 向 塔 力 森 公 司 采 购 规 格 为 6.0 的 锂 辉 石 42,000 吨, 合 同 单 价 为 230 美 元 / 吨, 到 岸 合 同 总 价 款 为 966 万 美 元 截 至 本 签 署 日, 本 采 购 合 同 已 执 行 31,000 吨 ( 三 ) 销 售 合 同 年 1 月 7 日, 发 行 人 与 深 圳 兆 码 电 子 有 限 公 司 签 订 了 编 号 为 射 的 长 期 买 卖 合 同, 发 行 人 在 2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 12 月 31 日 期 间 向 深 圳 兆 码 电 子 有 限 公 司 销 售 纯 度 大 于 或 等 于 99.50% 的 碳 酸 锂 吨, 具 体 单 价 由 双 方 根 据 当 时 市 场 情 况, 随 行 就 市, 共 同 协 商 确 定 年 1 月 26 日, 发 行 人 与 常 州 高 博 能 源 材 料 有 限 公 司 签 订 了 编 号 为 射 的 长 期 买 卖 合 同, 发 行 人 在 2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 12 月 31 日 期 间 向 常 州 高 博 能 源 材 料 有 限 公 司 销 售 纯 度 大 于 或 等 于 99.50% 的 碳 酸 锂 吨, 具 体 单 价 由 双 方 根 据 当 时 市 场 情 况, 随 行 就 市, 共 同 协 商 确 定 ( 四 ) 发 行 人 借 款 合 同 担 保 合 同 和 授 信 合 同

338 1 截 至 本 签 署 日, 发 行 借 款 余 额 为 12,350 万 元, 借 款 合 同 如 下 : 借 款 单 位 金 额 ( 万 元 ) 借 款 期 限 年 利 率 担 保 方 式 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 2, % 抵 押 担 保 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 抵 押 担 保 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 信 用 借 款 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 抵 押 担 保 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 信 用 借 款 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 1, % 抵 押 担 保 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 % 保 证 担 保 中 国 工 商 银 行 射 洪 支 行 % 抵 押 担 保 中 国 建 设 银 行 射 洪 支 行 % 抵 押 担 保 中 国 建 设 银 行 射 洪 支 行 2, % 保 证 担 保 合 计 12, 截 至 本 签 署 日, 除 2,500 万 元 为 信 用 借 款 外, 发 行 人 其 他 借 款 分 别 由 如 下 抵 押 保 证 合 同 担 保 : (1)2008 年 10 月 16 日, 发 行 人 与 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 签 订 了 编 号 为 号 最 高 额 抵 押 合 同, 以 房 屋 及 土 地 使 用 权 作 为 抵 押, 自 2008 年 10 月 16 日 起 至 2010 年 10 月 15 日 止, 可 为 实 际 形 成 最 高 余 额 2, 万 元 的 债 务 提 供 担 保 在 该 抵 押 合 同 项 下, 截 至 本 签 署 日, 发 行 人 实 际 借 款 2,000 万 元 (2)2008 年 12 月 8 日, 天 齐 五 矿 与 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 签 订 了 编 号 为 号 的 最 高 额 保 证 合 同, 合 同 约 定, 终 止 履 行 原 号 最 高 额 保 证 合 同, 自 2008 年 12 月 8 日 起 至 2010 年 12 月 7 日 止, 天 齐 五 矿 为 发 行 人 实 际 形 成 最 高 余 额 为 1,100 万 元 的 债 务 提 供 连 带 责 任 的 保 证 担 保 在 该 保 证 合 同 项 下, 截 至 本 签 署 日, 发 行 人 实 际 借 款 900 万 元 具 体 情 况 参 见 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 二 关 于 关 联 交 易 ( 三 ) 偶 发 性 关 联 交 易 (3)2009 年 6 月 18 日, 发 行 人 与 遂 宁 市 商 业 银 行 射 洪 支 行 签 订 了 遂 商 行 抵 字 [2009] 第 2007 号 抵 押 合 同, 发 行 人 以 机 器 设 备 作 为 抵 押 物, 评 估 作 价 10,372, 元 在 该 抵 押 合 同 项 下, 截 至 2010 年 6 月 30 日, 发 行 人 无 实 际 借 款

339 (4)2009 年 6 月 22 日, 发 行 人 与 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 签 订 了 编 号 为 号 最 高 额 抵 押 合 同, 以 房 屋 及 土 地 使 用 权 作 为 抵 押, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 共 计 59 项 ( 建 筑 面 积 为 39, m2), 土 地 使 用 权 三 宗 ( 土 地 使 用 权 面 积 为 208, m2) 自 2009 年 6 月 22 日 起 至 2012 年 6 月 21 日 止, 可 为 实 际 形 成 最 高 余 额 3, 万 元 的 债 务 提 供 担 保 在 该 抵 押 合 同 项 下, 截 至 2010 年 6 月 30 日, 发 行 人 实 际 借 款 3,500 万 元 (5)2009 年 7 月 23 日, 发 行 人 与 中 国 建 设 银 行 射 洪 支 行 签 订 了 信 贷 抵 押 (2009)007 号 抵 押 合 同, 发 行 人 以 机 器 设 备 248 台 / 套 作 为 抵 押 物, 评 估 作 价 1, 元 在 该 抵 押 合 同 项 下, 截 至 2010 年 6 月 30 日, 发 行 人 实 际 借 款 500 万 元 (6)2009 年 7 月 27 日, 发 行 人 与 中 国 工 商 银 行 射 洪 支 行 签 订 了 2009 年 射 洪 ( 抵 ) 字 第 0008 号 最 高 额 抵 押 合 同, 发 行 人 以 雅 安 华 汇 土 地 使 用 权 32, m2, 房 屋 建 筑 物 4 栋 ( 建 筑 面 积 14, m2) 作 为 抵 押 物, 自 2009 年 7 月 27 日 起 至 2014 年 7 月 26 日 止, 可 为 实 际 形 成 最 高 余 额 950 万 元 的 债 务 提 供 担 保 在 该 抵 押 合 同 项 下, 截 至 2010 年 6 月 30 日, 发 行 人 实 际 借 款 950 万 元 (7)2009 年 8 月 18 日, 天 齐 集 团 与 中 国 建 设 银 行 射 洪 支 行 签 订 了 编 号 为 信 贷 保 证 (2009)006 号 最 高 额 保 证 合 同, 自 2009 年 8 月 至 2010 年 8 月, 天 齐 集 团 为 发 行 人 实 际 形 成 最 高 余 额 为 21,460, 元 的 债 务 提 供 连 带 责 任 的 保 证 担 保 在 该 保 证 合 同 项 下, 截 至 本 签 署 日, 发 行 人 实 际 借 款 2,000 万 元 (8)2010 年 6 月 3 日, 发 行 人 与 中 国 农 业 银 行 射 洪 县 支 行 签 订 了 编 号 为 号 最 高 额 抵 押 合 同, 以 土 地 使 用 权 一 宗 ( 土 地 使 用 权 面 积 为 101, m2) 作 为 抵 押 自 2010 年 6 月 3 日 起 至 2012 年 6 月 2 日 止, 可 为 实 际 形 成 最 高 余 额 2, 万 元 的 债 务 提 供 担 保 在 该 抵 押 合 同 项 下, 截 至 2010 年 6 月 30 日, 发 行 人 实 际 借 款 1,000 万 元 年 8 月 18 日, 发 行 人 与 中 国 建 设 银 行 射 洪 支 行 签 订 了 编 号 为 信 贷 (2009)024 号 人 民 币 额 度 借 款 合 同, 在 2009 年 7 月 23 日 至 2010 年 7 月 22 日 期 间, 可 循 环 使 用 500 万 元 借 款 额 度 在 该 额 度 借 款 合 同 项 下, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 实 际 借 款

340 ( 五 ) 探 矿 权 合 同 委 托 施 工 合 同 及 建 设 工 程 设 计 合 同 年 11 月 24 日, 宏 达 天 齐 与 四 川 省 国 土 资 源 厅 签 订 川 探 矿 权 招 拍 挂 合 同 号 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 详 查 探 矿 权 拍 卖 出 让 合 同 书, 以 3,500 万 元 的 价 格 取 得 对 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 详 查 探 矿 权, 勘 查 面 积 平 方 公 里, 有 效 期 限 自 2008 年 12 月 30 日 至 2011 年 12 月 30 日 根 据 四 川 省 国 土 资 源 厅 2010 年 2 月 10 日 核 发 的 T 号 矿 产 资 源 勘 查 许 可 证, 该 矿 区 面 积 调 整 为 平 方 公 里 年 4 月 1 日, 宏 达 天 齐 与 四 川 省 地 质 矿 产 勘 查 开 发 局 一 O 八 地 质 队 签 订 了 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 委 托 施 工 合 同 书, 委 托 四 川 省 地 质 矿 产 勘 查 开 发 局 一 O 八 地 质 队 承 担 四 川 省 雅 江 县 措 拉 锂 辉 石 矿 详 查 项 目 的 地 质 勘 查 施 工 工 作, 合 同 期 限 为 签 定 之 日 至 2010 年 12 月 31 日 根 据 设 计 工 作 量 预 算 结 果, 双 方 约 定 合 同 总 价 款 为 1, 万 元, 其 中 2009 年 度 工 作 费 用 为 万 元, 2010 年 度 工 作 费 用 为 万 元 截 至 2010 年 6 月 30 日, 宏 达 天 齐 已 支 付 工 作 费 用 1,080 万 元 年 4 月 16 日, 宏 达 天 齐 与 兰 州 有 色 冶 金 设 计 研 究 有 限 公 司 签 订 了 专 业 建 设 工 程 设 计 合 同, 委 托 兰 州 有 色 冶 金 设 计 研 究 有 限 公 司 就 四 川 天 齐 锂 业 雅 江 措 拉 锂 辉 石 矿 采 选 工 程 进 行 建 设 工 程 设 计, 合 同 总 金 额 750 万 元 截 至 2010 年 6 月 30 日, 宏 达 天 齐 已 累 计 支 付 设 计 费 用 150 万 元 ( 六 ) 承 销 保 荐 协 议 根 据 发 行 人 于 2008 年 7 月 8 日 与 国 金 证 券 签 订 的 承 销 协 议, 国 金 证 券 作 为 本 次 发 行 上 市 的 主 承 销 商 和 保 荐 人 三 对 外 担 保 情 况 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 及 控 股 子 公 司 无 对 外 担 保 四 重 大 诉 讼 或 仲 裁 事 项 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 无 任 何 对 本 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 声 誉 业 务 活 动 未 来 前 景 等 可 能 产 生 较 大 影 响 的 诉 讼 或 仲 裁 等 事 项 ; 截 至 本 招

341 股 说 明 书 签 署 日, 本 公 司 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 股 子 公 司 以 及 本 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 没 有 作 为 一 方 当 事 人 的 任 何 重 大 诉 讼 或 仲 裁 事 项 ; 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 没 有 受 到 刑 事 起 诉 的 情 况 五 其 他 事 项 目 前, 本 公 司 拥 有 5 项 发 明 专 利 30 项 外 观 设 计 专 利 2010 年 5 月 26 日, 海 门 容 汇 通 用 锂 业 有 限 公 司 就 本 公 司 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 制 备 方 法 发 明 专 利 ( 专 利 号 :ZL ) 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 的 制 备 方 法 发 明 专 利 ( 专 利 号 :ZL ) 向 国 家 知 识 产 权 局 专 利 复 审 委 员 会 提 出 了 无 效 宣 告 请 求 并 获 受 理 截 至 本 签 署 日, 公 司 上 述 两 项 专 利 权 仍 然 有 效 由 于 海 门 容 汇 通 用 锂 业 有 限 公 司 提 出 了 专 利 权 无 效 请 求, 该 两 项 专 利 处 于 无 效 审 查 程 序 中, 该 两 项 专 利 所 载 明 的 生 产 技 术 是 否 能 够 继 续 获 得 专 利 权 保 护 存 在 一 定 的 不 确 定 因 素 根 据 国 家 知 识 产 权 局 专 利 审 查 指 南 (2010) 的 规 定, 在 无 效 宣 告 程 序 中, 国 家 知 识 产 权 局 专 利 复 审 委 员 会 通 常 仅 针 对 当 事 人 提 出 的 无 效 宣 告 请 求 的 范 围 理 由 和 提 交 的 证 据 进 行 审 查, 不 承 担 全 面 审 查 专 利 有 效 性 的 义 务 而 本 公 司 拥 有 的 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 制 备 方 法 ( 专 利 号 ZL ) 和 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 的 制 备 方 法 ( 专 利 号 ZL ) 两 项 发 明 专 利 通 过 了 国 家 专 利 行 政 部 门 严 格 的 实 质 审 查 程 序 并 获 得 授 权, 目 前 权 利 状 况 稳 定 如 果 公 司 拥 有 的 上 述 两 项 专 利 权 被 国 家 知 识 产 权 局 专 利 复 审 委 员 会 宣 告 无 效, 该 两 项 技 术 将 不 再 受 到 专 利 法 的 保 护, 任 何 第 三 人 均 可 以 按 照 本 公 司 已 经 公 开 的 技 术 文 件 生 产 相 关 产 品, 从 而 加 剧 市 场 竞 争 但 鉴 于 以 下 情 况, 本 公 司 的 生 产 经 营 不 会 受 到 重 大 影 响 : 1 报 告 期 内, 公 司 的 主 要 产 品 为 电 池 级 碳 酸 锂 工 业 级 碳 酸 锂 工 业 级 氢 氧 化 锂 和 普 通 无 水 氯 化 锂, 其 中 电 池 级 碳 酸 锂 是 最 重 要 的 产 品 品 种, 而 且 是 未 来 发 展 的 重 点 领 域 报 告 期 内 公 司 使 用 上 述 两 项 专 利 技 术 生 产 的 电 池 级 无 水 氯 化 锂 和 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 两 类 产 品 的 产 量 很 小 电 池 级 无 水 氯 化 锂 尚 未 生 产 ; 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 2007 年 无 生 产,2008 年 产 出 吨, 对 外 销 售 吨, 实

342 现 收 入 1,328, 元, 占 公 司 当 年 度 营 业 收 入 的 比 例 为 0.47%;2009 年 产 出 85 吨, 对 外 销 售 吨, 实 现 收 入 745, 元, 占 公 司 当 年 度 营 业 收 入 的 比 例 为 0.24% 该 两 类 产 品 对 本 公 司 目 前 的 生 产 经 营 和 收 入 利 润 结 构 的 影 响 很 小 2 即 使 上 述 两 项 专 利 权 被 宣 告 无 效, 也 不 会 导 致 本 公 司 停 止 电 池 级 无 水 氯 化 锂 和 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 两 类 产 品 的 生 产 和 销 售, 公 司 仍 可 以 使 用 上 述 两 项 专 利 载 明 的 技 术 生 产 和 销 售 相 关 产 品 3 在 公 司 的 电 池 级 无 水 氯 化 锂 和 电 池 级 氢 氧 化 锂 两 类 产 品 的 生 产 过 程 中, 除 主 要 的 工 艺 流 程 为 上 述 两 项 专 利 技 术 外, 还 需 要 运 用 自 主 研 发 的 相 关 优 化 专 有 技 术, 例 如 : 电 池 级 无 水 氯 化 锂 生 产 过 程 中 加 入 特 制 的 除 去 生 产 过 程 中 杂 质 的 精 制 剂 ( 该 精 制 剂 系 公 司 目 前 拥 有 的 专 利, 专 利 号 ZL ), 保 证 产 品 质 量 因 此, 即 使 在 上 述 两 项 专 利 权 被 宣 告 无 效, 任 何 第 三 人 均 可 以 按 照 已 经 公 开 的 技 术 文 件 生 产 相 关 产 品 的 情 况 下, 公 司 生 产 的 相 关 产 品 在 品 质 上 仍 然 能 够 保 持 先 进 性, 进 而 保 持 市 场 竞 争 优 势 4 为 充 分 保 障 中 小 投 资 者 的 利 益, 天 齐 锂 业 控 股 股 东 天 齐 集 团 做 出 郑 重 承 诺 : 如 果 因 上 述 专 利 未 来 发 生 的 纠 纷 导 致 本 公 司 产 生 任 何 损 失 或 赔 偿 责 任, 将 由 其 全 额 承 担 保 荐 人 和 发 行 人 律 师 认 为, 发 行 人 拥 有 的 电 池 级 无 水 氯 化 锂 的 制 备 方 法 和 电 池 级 单 水 氢 氧 化 锂 的 制 备 方 法 两 项 发 明 专 利 权 利 目 前 状 况 稳 定, 即 使 被 宣 告 无 效, 发 行 人 的 生 产 经 营 亦 不 会 受 到 重 大 影 响 此 外, 发 行 人 控 股 股 东 天 齐 集 团 承 诺 承 担 发 行 人 上 述 专 利 未 来 发 生 的 任 何 纠 纷 而 导 致 发 行 人 遭 受 的 一 切 损 失 和 赔 偿 责 任 因 此, 发 行 人 目 前 的 专 利 权 纠 纷 不 会 对 发 行 人 本 次 发 行 上 市 构 成 实 质 性 法 律 障 碍

343 第 十 六 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 有 关 中 介 机 构 声 明 一 发 行 人 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 本 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 本 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 全 体 董 事 签 名 : 蒋 卫 平 姚 开 林 邹 军 金 鹏 杨 军 赵 家 生 杨 丹 全 体 监 事 签 名 : 赵 本 常 杨 青 袁 亮 其 他 高 级 管 理 人 员 签 名 : 霍 立 明 杨 素 郭 维 李 波 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 年 月 日

344 二 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 声 明 本 保 荐 人 已 对 及 其 摘 要 进 行 了 核 查, 确 认 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 法 定 代 表 人 : 冉 云 保 荐 代 表 人 : 唐 宏 罗 洪 峰 项 目 协 办 人 : 邹 学 森 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 年 月 日

345 三 发 行 人 律 师 声 明 本 所 及 经 办 律 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 所 出 具 的 法 律 意 见 书 和 律 师 工 作 报 告 无 矛 盾 之 处 本 所 及 经 办 律 师 对 发 行 人 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 法 律 意 见 书 和 律 师 工 作 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 律 师 事 务 所 负 责 人 : 王 玲 经 办 律 师 : 张 如 积 刘 荣 北 京 市 金 杜 律 师 事 务 所 年 月 日

346 四 承 担 审 计 业 务 的 会 计 师 事 务 所 声 明 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 所 出 具 的 审 计 报 告 内 部 控 制 鉴 证 报 告 及 经 本 所 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 无 矛 盾 之 处 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 对 发 行 人 在 及 其 摘 要 中 引 用 的 审 计 报 告 内 部 控 制 鉴 证 报 告 及 经 本 所 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 会 计 师 事 务 所 负 责 人 : 张 克 经 办 注 册 会 计 师 : 尹 淑 萍 龚 正 平 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 年 月 日

347 五 承 担 评 估 业 务 的 资 产 评 估 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 资 产 评 估 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 对 发 行 人 在 及 其 摘 要 中 引 用 的 资 产 评 估 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 资 产 评 估 机 构 负 责 人 : 屈 仁 斌 经 办 注 册 资 产 评 估 师 : 杨 梅 唐 燕 四 川 华 衡 资 产 评 估 有 限 公 司 年 月 日

348 六 承 担 评 估 业 务 的 土 地 估 价 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 土 地 估 价 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 土 地 估 价 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 土 地 估 价 师 对 发 行 人 在 及 其 摘 要 中 引 用 的 土 地 估 价 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 土 地 估 价 机 构 负 责 人 : 屈 仁 斌 经 办 土 地 估 价 师 : 邓 林 峰 袁 仕 荣 四 川 华 衡 房 地 产 地 价 评 估 有 限 公 司 年 月 日

349 七 承 担 验 资 业 务 的 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 验 资 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 对 发 行 人 在 及 其 摘 要 中 引 用 的 验 资 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 验 资 机 构 负 责 人 : 张 克 经 办 注 册 会 计 师 : 尹 淑 萍 郝 卫 东 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 年 月 日

350 第 十 七 节 备 查 文 件 一 备 查 文 件 ( 一 ) 发 行 保 荐 书 ; ( 二 ) 财 务 报 表 及 审 计 报 告 ; ( 三 ) 内 部 控 制 鉴 证 报 告 ; ( 四 ) 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 ; ( 五 ) 法 律 意 见 书 及 律 师 工 作 报 告 ; ( 六 ) 公 司 章 程 ( 草 案 ); ( 七 ) 中 国 证 监 会 核 准 本 次 发 行 的 文 件 ; ( 八 ) 其 他 与 本 次 发 行 有 关 的 重 要 文 件 二 查 阅 地 点 和 时 间 ( 一 ) 四 川 天 齐 锂 业 股 份 有 限 公 司 地 址 : 四 川 省 射 洪 县 太 和 镇 城 北 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 李 波 查 询 时 间 : 每 周 一 至 周 五 上 午 9:30-11:30, 下 午 1:30-3:30 ( 二 ) 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 冉 云 地 址 : 四 川 成 都 市 东 城 根 上 街 95 号 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 唐 宏 邹 学 森 查 询 时 间 : 每 周 一 至 周 五 上 午 9:30-11:30, 下 午 1:30-3: