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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 亚 泰 集 团 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2014 年 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 未 出 席 董 事 情 况 未 出 席 董 事 职 务 未 出 席 董 事 姓 名 未 出 席 董 事 的 原 因 说 明 被 委 托 人 姓 名 董 事 徐 德 复 工 作 原 因 孙 晓 峰 董 事 王 永 武 工 作 原 因 孙 晓 峰 独 立 董 事 李 玉 工 作 原 因 黄 百 渠 独 立 董 事 李 俊 江 工 作 原 因 安 亚 人 三 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 公 司 负 责 人 宋 尚 龙 主 管 会 计 工 作 负 责 人 刘 树 森 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 彭 雪 松 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计,2014 年 母 公 司 实 现 净 利 润 353,769, 元 根 据 公 司 法 企 业 会 计 准 则 和 公 司 章 程 规 定, 提 取 法 定 盈 余 公 积 35,376, 元, 加 上 年 初 未 分 配 利 润 478,917, 元, 减 去 2013 年 度 分 配 利 润 189,473, 元, 年 末 可 供 分 配 利 润 合 计 为 607,836, 元 由 于 公 司 建 材 产 业 地 产 产 业 属 于 资 金 密 集 型 行 业, 项 目 投 资 所 需 资 金 量 较 大, 同 时 公 司 重 点 培 育 的 医 药 产 业 尚 处 于 成 长 期, 后 续 需 继 续 加 大 投 入 力 度, 综 合 考 虑 公 司 的 实 际 情 况, 公 司 2014 年 度 拟 不 进 行 利 润 分 配, 也 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本, 留 存 未 分 配 利 润 将 用 于 公 司 未 来 发 展 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 尚 需 提 交 公 司 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 1 / 253

2 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 中 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况 否 2 / 253

3 目 录 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示... 4 第 二 节 公 司 简 介... 4 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 6 第 四 节 董 事 会 报 告... 8 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 九 节 公 司 治 理 第 十 节 内 部 控 制 第 十 一 节 财 务 报 告 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 / 253

4 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 公 司 亚 泰 集 团 指 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 交 易 所 指 上 海 证 券 交 易 所 公 司 章 程 指 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 章 程 东 北 证 券 指 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 吉 林 银 行 指 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 二 重 大 风 险 提 示 公 司 已 经 在 本 报 告 中 详 细 描 述 公 司 经 营 中 面 临 的 主 要 风 险 及 应 对 措 施, 以 及 公 司 建 材 产 业 地 产 产 业 可 能 面 对 的 风 险, 请 查 阅 第 四 节 董 事 会 报 告 中 董 事 会 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 中 关 于 公 司 可 能 面 对 的 风 险 部 分 的 有 关 内 容 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 亚 泰 集 团 JILIN YATAI (GROUP) CO., LTD. YTG 宋 尚 龙 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 秦 音 张 绍 冬 联 系 地 址 吉 林 省 长 春 市 吉 林 大 路 1801 号 吉 林 省 长 春 市 吉 林 大 路 1801 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 吉 林 省 长 春 市 吉 林 大 路 1801 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 吉 林 省 长 春 市 吉 林 大 路 1801 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 4 / 253

5 证 券 日 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 董 事 会 办 公 室 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 A 股 上 海 证 券 交 易 所 亚 泰 集 团 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 注 册 登 记 日 期 2014 年 5 月 30 日 注 册 登 记 地 点 吉 林 省 长 春 市 吉 林 大 路 1801 号 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 ( 二 ) 公 司 首 次 注 册 情 况 的 相 关 查 询 索 引 公 司 首 次 注 册 情 况 详 见 2011 年 年 度 报 告 公 司 基 本 情 况 ( 三 ) 公 司 上 市 以 来, 主 营 业 务 的 变 化 情 况 年 10 月 30 日, 公 司 变 更 注 册 登 记, 营 业 范 围 变 更 为 茶 叶 加 工 建 筑 施 工 三 级 房 地 产 开 发 二 级 商 贸 旅 游 及 服 务 业 国 内 贸 易 物 资 经 销 ( 不 含 专 营 专 控 和 国 家 报 批 产 品 ) 年 5 月 13 日, 公 司 变 更 注 册 登 记, 营 业 范 围 变 更 为 茶 叶 加 工 建 筑 施 工 三 级 房 地 产 开 发 二 级 商 贸 旅 游 及 服 务 业 国 内 贸 易 物 资 经 销 ( 不 含 专 营 专 控 和 国 家 报 批 产 品 ) 国 家 允 许 的 进 出 口 经 营 业 务 年 6 月 20 日, 公 司 变 更 注 册 登 记, 营 业 范 围 变 更 为 茶 叶 加 工 建 筑 施 工 三 级 房 地 产 开 发 二 级 商 贸 旅 游 及 服 务 业 国 内 贸 易 物 资 经 销 ( 不 含 专 营 专 控 和 国 家 报 批 产 品 ) 国 家 允 许 的 进 出 口 经 营 业 务 供 热 供 气 药 品 生 产 及 经 营 餐 饮 住 宿 服 务 ( 以 上 各 项 由 取 得 经 营 资 格 的 集 团 公 司 下 属 企 业 经 营 ) 年 6 月 25 日, 公 司 变 更 注 册 登 记, 营 业 范 围 变 更 为 房 地 产 开 发 建 材 药 品 生 产 及 经 营 ( 以 上 各 项 由 取 得 经 营 资 格 的 集 团 公 司 下 属 企 业 经 营 ) 国 家 允 许 的 进 出 口 经 营 业 务 年 6 月 20 日, 公 司 变 更 注 册 登 记, 营 业 范 围 变 更 为 房 地 产 开 发 建 材 药 品 生 产 及 经 营 ( 以 上 各 项 由 取 得 经 营 资 格 的 集 团 公 司 下 属 企 业 经 营 ) 煤 炭 经 营 及 批 发 国 家 允 许 的 进 出 口 经 营 业 务 5 / 253

6 年 12 月 7 日, 公 司 变 更 注 册 登 记, 营 业 范 围 变 更 为 建 材 房 地 产 开 发 煤 炭 批 发 经 营 药 品 生 产 及 经 营 ( 以 上 各 项 由 取 得 经 营 资 格 的 集 团 公 司 下 属 企 业 经 营 ) 国 家 允 许 的 进 出 口 经 营 业 务 ( 四 ) 公 司 上 市 以 来, 历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 1998 年 3 月, 经 国 家 国 有 资 产 管 理 局 和 中 国 证 监 会 批 准, 公 司 第 一 大 股 东 长 春 市 二 道 区 财 政 局 以 协 议 方 式 将 其 当 时 持 有 的 亚 泰 集 团 国 家 股 5, 万 股 全 部 转 让 给 长 春 市 国 有 资 产 管 理 局, 转 让 价 格 为 2.61 元 / 股, 转 让 总 金 额 为 15, 万 元 股 权 转 让 后, 长 春 市 国 有 资 产 管 理 局 ( 现 为 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ) 成 为 公 司 控 股 股 东, 现 持 有 亚 泰 集 团 295,088,616 股, 持 股 比 例 为 15.57% 七 其 他 有 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境 内 ) 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 办 公 地 址 上 海 市 南 京 东 路 61 号 新 黄 浦 金 融 大 厦 4 楼 签 字 会 计 师 姓 名 朱 洪 山 张 羽 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 报 告 期 末 公 司 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 本 期 比 主 要 会 计 数 据 2014 年 2013 年 上 年 同 期 增 减 2012 年 (%) 营 业 收 入 14,455,361, ,448,224, ,625,269, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 183,591, ,598, ,315, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 3,533, ,805, ,213, 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,980,359, ,527,611, ,243,208, 本 期 末 比 上 年 2014 年 末 2013 年 末 同 期 末 2012 年 末 增 减 (% ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 8,156,120, ,036,437, ,039,351, / 253

7 总 资 产 53,412,054, ,838,949, ,250,482, ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 2014 年 2013 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2012 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 0.58 个 百 分 点 4.97 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 0.7 个 百 分 点 0.2 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 ( 一 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 ( 二 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 ( 三 ) 境 内 外 会 计 准 则 差 异 的 说 明 : 无 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 适 用 不 适 用 非 经 常 性 损 益 项 目 2014 年 金 额 附 注 ( 如 适 2013 年 金 额 2012 年 金 额 用 ) 非 流 动 资 产 处 置 损 益 1,759, ,040, ,546, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 159,095, ,475, ,939, 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 104,201, 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 4,188, 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 7 / 253

8 备 债 务 重 组 损 益 5,320, 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 22,244, ,544, ,093, 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -11,851, ,766, ,277, 所 得 税 影 响 额 4,621, ,613, ,332, 合 计 180,058, ,793, ,101, 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2014 年, 面 对 经 济 转 型 行 业 结 构 调 整 市 场 竞 争 日 益 激 烈 的 宏 观 环 境, 公 司 积 极 应 对 市 场 变 化, 克 服 了 宏 观 经 济 形 势 不 利 因 素 的 影 响, 在 集 团 产 业 企 业 三 级 运 营 体 系 优 化 团 队 建 设 及 企 业 制 造 市 场 创 造 上 持 续 提 升, 实 现 了 平 稳 发 展 8 / 253

9 2014 年, 公 司 积 极 落 实 国 家 大 力 调 整 产 业 结 构 的 宏 观 经 济 政 策, 通 过 发 展 循 环 经 济, 加 大 研 发 投 入, 实 现 了 传 统 产 业 的 优 化 升 级, 公 司 建 材 产 业 响 应 国 家 工 信 部 相 关 政 策, 在 报 告 期 内 实 施 了 错 峰 生 产, 在 节 约 资 源 减 少 排 放 化 解 产 能 过 剩 等 诸 多 方 面 起 到 了 积 极 的 作 用 同 时, 公 司 的 医 药 产 业 构 建 了 以 药 研 为 主 导 药 企 为 主 体 药 商 为 主 流 完 整 产 业 链, 吉 林 大 药 房 获 得 了 吉 林 省 食 品 药 品 监 督 管 理 局 颁 发 的 吉 林 省 首 个 互 联 网 药 品 交 易 服 务 资 格 证 书, 吉 林 亚 泰 生 物 药 业 股 份 有 限 公 司 申 报 临 床 试 验 的 人 用 禽 流 感 (H5N1) 全 病 毒 灭 活 疫 苗 (Vero 细 胞 ) 获 得 国 家 食 品 药 品 监 督 管 理 总 局 颁 发 的 药 物 临 床 试 验 批 件, 收 购 了 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 股 权, 公 司 医 药 产 业 规 模 不 断 壮 大 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 审 议 通 过 了 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 方 案, 拟 以 每 股 4.15 元 的 价 格 向 6 名 投 资 者 发 行 705,213,679 股 股 份, 募 集 资 金 不 超 过 292,664 万 元, 拟 全 部 用 于 偿 还 银 行 贷 款 和 补 充 流 动 资 金 本 次 非 公 开 发 行 完 成 后, 将 有 利 于 公 司 巩 固 建 材 等 优 势 产 业, 加 快 培 育 医 药 等 新 兴 产 业, 有 助 于 公 司 优 化 财 务 结 构, 增 强 抗 风 险 能 力, 提 升 公 司 的 核 心 竞 争 力 和 可 持 续 发 展 能 力 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 14,455,361, ,448,224, 营 业 成 本 11,084,281, ,283,001, 销 售 费 用 863,536, ,322, 管 理 费 用 1,226,842, ,241,132, 财 务 费 用 1,434,293, ,038,279, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,980,359, ,527,611, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -61,302, ,207, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,193,992, ,473,778, 研 发 支 出 33,418, ,671, 收 入 (1) 驱 动 业 务 收 入 变 化 的 因 素 分 析 2014 年 度 公 司 实 现 营 业 收 入 1,445,536 万 元, 比 上 年 增 加 100,714 万 元, 增 长 7% (2) 以 实 物 销 售 为 主 的 公 司 产 品 收 入 影 响 因 素 分 析 2014 年, 公 司 建 材 产 品 受 产 能 过 剩 的 影 响 产 品 价 格 有 所 下 降, 建 材 行 业 营 业 收 入 同 比 减 少 2.02 亿 元, 同 比 下 降 2.78% 公 司 商 品 房 销 售 面 积 增 加, 使 营 业 收 入 同 比 增 加 10.8 亿 元, 同 比 增 长 87% 9 / 253

10 (3) 订 单 分 析 不 适 用 (4) 新 产 品 及 新 服 务 的 影 响 分 析 不 适 用 (5) 主 要 销 售 客 户 的 情 况 (6) 其 他 不 适 用 3 成 本 2014 年, 公 司 前 5 名 销 售 客 户 合 计 销 售 金 额 为 52,393 万 元, 占 公 司 销 售 总 额 的 3.62% (1) 成 本 分 析 表 分 产 品 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 水 泥 熟 料 商 砼 分 产 品 情 况 本 期 占 总 成 本 比 例 (%) 上 年 同 期 金 额 上 年 同 期 占 总 成 本 比 例 (%) 单 位 : 元 本 期 金 额 较 上 年 同 期 变 动 比 例 (%) 原 材 料 3,229,355, ,982,882, 原 材 料 及 动 力 310,172, ,776, 折 旧 125,182, ,199, 人 工 及 其 他 费 用 184,726, ,284, 原 材 料 669,437, ,908, 原 材 料 及 动 力 1,811,231, ,921,489, 折 旧 166,666, ,068, 人 工 及 其 他 费 254,735, ,502, 用 原 材 料 355,584, ,368, 原 材 料 及 动 力 7,350, ,843, 折 旧 34,542, ,043, 人 工 及 其 他 费 107,832, ,516, 用 情 况 说 明 (2) 主 要 供 应 商 情 况 2014 年, 公 司 前 5 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 为 72,031 万 元, 占 公 司 采 购 总 额 的 6.32% (3) 其 他 不 适 用 4 费 用 2014 年 财 务 费 用 143,429 万 元, 同 比 增 加 39,601 万 元, 主 要 是 公 司 短 期 借 款 同 比 增 加 亿 元 应 付 债 券 增 加 亿 元, 使 利 息 支 出 有 所 增 加 10 / 253

11 5 研 发 支 出 (1) 研 发 支 出 情 况 表 单 位 : 元 本 期 费 用 化 研 发 支 出 - 本 期 资 本 化 研 发 支 出 33,418, 研 发 支 出 合 计 33,418, 研 发 支 出 总 额 占 净 资 产 比 例 (%) 0.28 研 发 支 出 总 额 占 营 业 收 入 比 例 (%) 0.23 (2) 情 况 说 明 Vero 细 胞 流 感 疫 苗 项 目 :Vero 细 胞 流 感 疫 苗 是 国 家 一 类 新 药, 用 于 预 防 人 禽 流 感 (H5N1), 是 国 内 首 次 采 用 Vero 细 胞 为 病 毒 培 养 基 质 研 制 的 人 用 禽 流 感 疫 苗,2014 年 获 得 国 家 食 品 药 品 监 督 管 理 总 局 颁 发 的 药 物 临 床 试 验 批 件 6 现 金 流 现 金 流 量 项 目 2014 年 度 2013 年 度 增 减 幅 度 (%) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,980,359, ,527,611, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -61,302, ,207, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,193,992, ,473,778, 说 明 : 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 同 比 减 少 主 要 是 由 于 公 司 本 期 调 整 赊 销 政 策 使 销 售 回 款 有 所 减 少, 以 及 增 加 了 房 地 产 业 的 开 发 成 本 支 出 所 致 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 主 要 是 公 司 出 售 长 春 市 康 泰 投 资 发 展 有 公 司 股 权 收 回 现 金 所 致 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 主 要 是 公 司 融 资 同 比 增 加 所 致 7 其 他 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 2014 年 投 资 收 益 62,301 万 元, 同 比 增 加 20,756 万 元, 增 长 50%, 主 要 是 公 司 参 股 公 司 东 北 证 券 2014 年 业 绩 实 现 大 幅 增 长 11 / 253

12 (2) 公 司 前 期 各 类 融 资 重 大 资 产 重 组 事 项 实 施 进 度 分 析 说 明 2014 年 5 月 19 日 和 2014 年 7 月 21 日, 公 司 2014 年 第 六 次 临 时 董 事 会 及 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 发 行 方 案 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 5 月 21 日 和 2014 年 7 月 22 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ), 2014 年 10 月 24 日 和 2014 年 11 月 18 日, 公 司 2014 年 第 十 次 临 时 董 事 会 和 2014 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 调 整 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 方 案 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 10 月 28 日 和 2014 年 11 月 19 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 2015 年 4 月 8 日, 公 司 收 到 了 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 ( 公 告 详 见 2015 年 4 月 9 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 行 业 情 况 12 / 253 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 建 材 行 业 7,055,440, ,317,627, 房 地 产 业 2,336,983, ,828,499, 医 药 行 业 1,036,862, ,708, 煤 炭 行 业 2,061,227, ,875,012, 其 他 1,691,589, ,368,969, 合 计 14,182,102, ,975,818, 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 减 少 0.51 个 百 分 点 减 少 3.44 个 百 分 点 减 少 4.00 个 百 分 点 增 加 0.97 个 百 分 点 增 加 1.90 个 百 分 点 减 少 0.50 个 百 分 点 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%)

13 建 材 行 业 7,055,440, ,317,627, 房 地 产 业 2,336,983, ,828,499, 医 药 行 业 1,036,862, ,708, 煤 炭 行 业 2,061,227, ,875,012, 其 他 1,691,589, ,368,969, 合 计 14,182,102, ,975,818, 主 营 业 务 分 地 区 情 况 减 少 0.51 个 百 分 点 减 少 3.44 个 百 分 点 减 少 4.00 个 百 分 点 增 加 0.97 个 百 分 点 增 加 1.90 个 百 分 点 减 少 0.50 个 百 分 点 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 东 北 地 区 12,347,355, 华 东 地 区 614,061, 其 他 地 区 1,220,685, 合 计 14,182,102, 主 营 业 务 分 地 区 情 况 的 说 明 东 北 地 区, 由 于 建 材 行 业 受 国 家 宏 观 调 控 及 产 能 过 剩 影 响, 产 品 价 格 有 所 下 降, 使 东 北 地 区 营 业 收 入 同 比 减 少 华 东 和 其 他 区, 公 司 相 关 地 区 的 房 地 产 项 目 本 期 实 现 销 售, 使 收 入 大 幅 增 加 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 1 资 产 负 债 情 况 分 析 表 项 目 名 称 本 期 期 末 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 上 期 期 末 数 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 变 动 比 例 (%) 货 币 资 金 6,413,042, ,807,321, 应 收 账 款 2,654,341, ,774,199, 单 位 : 元 情 况 说 明 主 要 是 公 司 承 兑 汇 票 保 证 金 增 加 所 致 主 要 是 公 司 本 期 增 加 对 建 材 产 品 大 客 户 的 赊 销 所 致 13 / 253

14 其 他 应 收 款 1,620,626, ,189,394, 工 程 物 资 22,466, ,285, 固 定 资 产 清 理 14,086, ,840, 开 发 支 出 61,978, ,567, 长 期 待 摊 费 用 141,328, ,431, 应 付 票 据 422,000, ,000, 应 交 税 费 180,912, ,716, 应 付 利 息 593,504, ,126, 应 付 股 利 2,198, ,142, / 253 主 要 原 因 为 公 司 之 子 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 对 吉 林 鑫 达 钢 铁 有 限 公 司 的 预 付 货 款 281,820, 元 调 整 至 该 科 目 及 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 本 期 确 认 的 应 收 吉 林 省 华 玺 房 地 产 开 发 有 限 公 司 违 约 金 81,166, 元 导 致 的 主 要 是 子 公 司 亚 泰 煤 业 增 加 采 购 专 用 设 备 所 致 主 要 是 淘 汰 落 后 熟 料 生 产 线 尚 未 清 理 完 毕 所 致 主 要 是 子 公 司 亚 泰 制 药 增 加 研 发 项 目 投 入 所 致 主 要 是 因 合 并 范 围 变 化 子 公 司 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 股 权 出 售, 相 关 长 期 待 摊 费 用 一 并 转 出 所 致 主 要 是 兑 付 到 期 票 据 所 致 主 要 是 盈 利 子 公 司 应 交 所 得 税 增 加 所 致 主 要 是 公 司 本 期 发 行 短 期 融 资 券 等 导 致 应 计 利 息 增 加 所 致 主 要 是 公 司 本 期 支 付 了 国 有 股 股 利 所 致 长 期 应 付 69,363, ,181, 主 要 是 应 付 融 资

15 款 递 延 收 益 39,481, ,664, 租 赁 款 重 分 类 到 非 一 年 内 到 期 的 非 流 动 性 负 债 主 要 是 公 司 本 期 收 到 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 增 加 所 致 2 公 允 价 值 计 量 资 产 主 要 资 产 计 量 属 性 变 化 相 关 情 况 说 明 不 适 用 ( 四 ) 核 心 竞 争 力 分 析 1 规 模 竞 争 能 力 公 司 建 材 产 业 是 以 石 灰 石 开 采 熟 料 生 产 水 泥 生 产 商 品 混 凝 土 生 产 水 泥 预 制 构 件 水 泥 包 装 制 品 和 水 泥 销 售 为 一 体 的 完 整 产 业 链, 规 模 效 应 明 显 亚 泰 地 产 拥 有 国 家 房 地 产 开 发 一 级 资 质, 实 现 了 从 区 域 到 全 国 的 规 模 和 实 力 的 提 升 2 资 源 竞 争 能 力 公 司 现 有 的 石 灰 石 矿 山 储 量 大 品 质 高, 为 生 产 水 泥 熟 料 产 品 提 供 了 强 有 力 的 资 源 保 障 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 报 告 期 内, 公 司 对 外 股 权 投 资 额 为 459,354 万 元, 同 比 增 加 26,140 万 元, 增 长 6.03% 被 投 资 公 司 名 称 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 主 营 业 务 证 券 的 代 理 买 卖 ; 代 理 证 券 的 还 本 付 息 / 分 红 派 息 ; 证 券 代 保 管 鉴 证 ; 代 理 登 记 开 户 ; 证 券 的 自 营 买 卖 ; 证 券 的 承 销 ; 客 户 资 产 管 理 ; 证 券 投 资 咨 询 ; 中 国 证 监 会 批 准 的 其 他 业 务 等 占 被 投 资 公 司 权 益 比 例 (%) 铁 岭 县 新 岗 采 石 有 限 责 任 公 司 砂 岩 露 天 开 采, 加 工 销 售 等 20 北 京 预 制 建 筑 工 程 研 究 院 有 限 公 司 工 程 技 术 研 究 与 试 验 发 展 ; 技 术 推 广 ; 技 术 服 务 ; 技 术 咨 询 ; 专 业 承 包 ; 工 程 勘 察 设 计 等 40 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 中 期 和 长 期 / 253

16 辽 宁 矿 渣 微 粉 有 限 责 任 公 司 贷 款 ; 办 理 国 内 外 结 算 ; 办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ; 发 行 金 融 债 券 ; 代 理 发 行 代 理 兑 付 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 提 供 担 保 ; 办 理 委 托 存 贷 款 业 务 ; 代 理 销 售 黄 金 业 务 ; 办 理 结 汇 售 汇 业 务 ; 外 汇 借 款 ; 外 币 兑 换 ; 发 行 或 代 理 发 生 股 票 以 外 的 外 币 有 价 证 券 等 矿 渣 制 品 生 产 与 销 售, 矿 渣 铁 粒 生 产 与 销 售 等 49 证 券 代 码 (1) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 证 券 简 称 东 北 证 券 最 初 投 资 成 本 占 该 公 司 股 权 比 例 (%) 期 末 账 面 值 报 告 期 损 益 单 位 : 元 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 1,630,162, ,819,709, ,533, ,211, 合 计 1,630,162, ,819,709, ,533, ,211, / / 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 的 说 明 2014 年 4 月, 东 北 证 券 实 施 了 2013 年 度 权 益 分 派 方 案, 方 案 实 施 完 成 后, 公 司 持 有 东 北 证 会 计 核 算 科 目 长 期 股 权 投 资 股 份 来 源 券 股 份 数 量 由 300,486,977 股 增 至 600,973,954 股 (2) 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 所 持 对 象 名 称 吉 林 银 行 最 初 投 资 金 额 ( 元 ) 持 有 数 量 ( 股 ) 占 该 公 司 股 权 比 例 (%) 期 末 账 面 价 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 ( 元 ) 1,226,600, ,867, ,705,276, ,262, ,909, 会 计 核 算 科 目 长 期 股 权 投 资 股 份 来 源 16 / 253

17 合 计 1,226,600, ,867, ,705,276, ,262, ,909, / / 2 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 适 用 不 适 用 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 适 用 不 适 用 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 适 用 不 适 用 3 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 (1) 主 要 参 股 公 司 情 况 表 单 位 : 万 元 ; 币 种 : 人 民 币 序 号 1 公 司 名 称 子 公 司 类 型 企 业 类 型 经 营 范 围 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 参 股 股 份 有 限 公 司 金 融 195,717 3,465, , , 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 参 股 股 份 有 限 公 司 金 融 706,698 28,378, ,836, , (2) 主 要 子 公 司 情 况 表 单 位 : 万 元 ; 币 种 : 人 民 币 序 号 1 公 司 名 称 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 子 公 司 类 型 全 资 企 业 类 型 经 营 范 围 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 其 他 有 限 责 任 公 司 房 屋 开 发 房 屋 改 造 商 品 房 经 营 等 100, , , , 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 控 股 其 他 有 限 责 任 公 司 水 泥 水 泥 制 品 制 造 133, , , , 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 控 股 其 他 有 限 责 任 公 司 以 自 有 资 金 对 房 地 产 园 林 绿 化 业 基 础 设 施 酒 店 休 闲 体 育 项 目 进 行 投 资, 房 屋 建 筑 工 程 道 路 桥 梁 工 程 施 工, 建 筑 20, , , , / 253

18 安 装, 室 外 装 饰 装 修, 市 政 工 程 施 工 及 技 术 咨 询, 房 地 产 信 息 咨 询, 工 程 项 目 管 理, 商 品 房 销 售 代 理, 自 有 房 屋 租 赁 4 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 控 股 其 他 有 限 责 任 公 司 水 泥 水 泥 制 品 制 造 115, , , , 吉 林 亚 泰 富 苑 购 物 中 心 有 限 公 司 全 资 其 他 有 限 责 任 公 司 针 纺 织 品 服 装 鞋 帽 箱 包 体 育 用 品 等 购 销 ; 餐 饮 咖 啡 厅 ; 电 子 游 艺 游 泳 馆 等 2, , , , 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 控 股 其 他 有 限 责 任 公 司 西 药 制 剂 中 成 药 6, , , , 吉 林 亚 泰 制 药 股 份 有 限 公 司 亚 泰 集 团 通 化 水 泥 股 份 有 限 公 司 蓬 莱 亚 泰 兰 海 城 市 建 设 有 限 公 司 控 股 控 股 控 股 其 他 有 限 责 任 公 司 其 他 有 限 责 任 公 司 其 他 有 限 责 任 公 司 硬 胶 囊 剂 片 剂 颗 粒 剂 原 料 药 制 造 销 售 低 碱 水 泥 道 路 水 泥 等 建 材 产 品, 石 灰 石 开 采 城 市 管 道 工 程 施 工, 工 地 平 整, 城 市 园 林 道 理 绿 化, 城 市 道 理 工 程 施 工 8, , , , , , , , , , , , 南 京 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 全 资 其 他 有 限 责 任 公 司 房 地 产 开 发 20, , , , 松 原 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 全 资 其 他 有 限 责 任 公 司 房 屋 开 发 房 屋 改 造 商 品 房 经 营 7, , , , 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 控 股 其 他 有 限 责 任 公 司 水 泥 水 泥 制 品 制 造 69, , , , (2) 报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 的 情 况 18 / 253

19 报 告 期 内 处 置 子 公 司 2 家, 共 计 投 资 设 立 子 公 司 4 家, 对 利 润 指 标 无 重 大 影 响 (3) 对 公 司 净 利 润 产 生 重 大 影 响 的 子 公 司 和 参 股 公 司 情 况 对 公 司 本 期 净 利 润 影 响 超 过 10% 以 上 的 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 如 下 : 序 号 公 司 名 称 营 业 收 入 营 业 利 润 净 利 润 单 位 : 元 1 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 2 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 3 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 4 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 5 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 6 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 7 吉 林 亚 泰 富 苑 购 物 中 心 有 限 公 司 8 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 9 吉 林 亚 泰 制 药 股 份 有 限 公 司 10 亚 泰 集 团 通 化 水 泥 股 份 有 限 公 司 11 蓬 莱 亚 泰 兰 海 城 市 建 设 有 限 公 司 12 南 京 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 13 松 原 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 14 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 3,090,984, ,381,718, ,074,646, ,957,317, ,677,767, ,699,936, ,087, ,233, ,940, ,477,380, ,741, ,387, ,490, ,882, ,661, ,408,830, ,975, ,574, ,668, ,075, ,161, ,221, ,423, ,526, ,991, ,860, ,047, ,251, ,518, ,882, ,718, ,326, ,800, ,360, ,686, ,687, ,067, ,531, ,399, ,105, ,770, ,346, 业 绩 变 动 超 过 30% 的 主 要 子 公 司 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 公 司 名 称 2014 年 净 利 润 2013 年 净 利 润 本 期 净 利 润 变 动 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 107, , , 说 明 : 19 / 253

20 2014 年 东 北 证 券 经 营 业 绩 增 加, 利 润 实 现 大 幅 增 长 (4) 与 公 司 主 业 关 联 度 较 小 的 子 公 司 情 况 公 司 不 存 在 与 主 业 关 联 度 较 小 的 子 公 司 4 非 募 集 资 金 项 目 情 况 适 用 不 适 用 项 目 名 称 项 目 金 额 项 目 进 度 长 春 亚 泰 梧 桐 公 馆 项 目 松 原 亚 泰 澜 熙 郡 项 目 沈 阳 亚 泰 城 项 目 ( 一 期 ) 南 京 亚 泰 梧 桐 世 家 海 南 亚 泰 人 工 岛 项 目 259, , , , ,829 项 目 二 期 于 2013 年 已 经 竣 工 项 目 北 区 一 期 北 区 二 期 南 区 一 期 已 经 全 部 竣 工, 南 区 二 期 多 层 小 高 层 部 分 栋 号 竣 工 项 目 已 经 全 部 竣 工 现 场 剩 余 零 星 的 地 库 维 修 按 业 主 反 馈 进 行 房 屋 维 修 工 作 项 目 一 期 工 程 已 经 竣 工, 取 得 竣 工 备 案 证, 完 成 交 付 动 作 进 行 人 工 岛 内 护 岸 台 阶 砼 浇 注 施 工 护 岸 砼 路 面 引 堤 工 程 扭 王 字 块 安 装 施 工 岛 外 侧 护 岸 挡 浪 墙 一 层 二 层 浇 注 引 堤 工 程 堤 心 石 护 底 块 石 及 垫 层 块 石 施 工 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 本 年 度 投 入 金 累 计 实 际 投 入 项 目 收 益 情 况 额 金 额 2014 年 主 营 业 务 收 入 49,133 23, ,737 万 元 ;2014 年 毛 利 8,522 万 元 22, ,724 16, ,487 30, ,541 11,359 80, 年 主 营 业 务 收 入 39,207 万 元 ; 2014 年 毛 利 9,104 万 元 2014 年 主 营 业 务 收 入 45,281 万 元 ;2014 年 毛 利 6,876 万 元 2014 年 主 营 业 务 收 入 45,736 万 元 ;2014 年 毛 利 9,343 万 元 2014 年 尚 未 实 现 销 售 合 计 810,656 / 104, ,919 / 非 募 集 资 金 项 目 情 况 说 明 不 适 用 20 / 253

21 ( 六 ) 公 司 控 制 的 特 殊 目 的 主 体 情 况 无 二 董 事 会 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 建 材 产 业 : 1 行 业 发 展 趋 势 2015 年, 国 家 将 更 加 注 重 经 济 的 结 构 调 整, 实 施 积 极 的 财 政 政 策 和 稳 健 的 货 币 政 策, 促 进 经 济 平 稳 健 康 发 展 随 着 中 国 经 济 进 入 新 常 态, 固 定 资 产 投 资 增 速 将 进 一 步 放 缓, 水 泥 市 场 需 求 下 行 压 力 加 大, 国 家 为 保 持 经 济 稳 定 增 长, 将 继 续 加 大 铁 路 公 路 水 利 等 基 础 设 施 及 保 障 房 和 棚 户 区 改 造 的 投 资, 有 利 于 水 泥 需 求 的 增 长 2 市 场 格 局 2014 年, 公 司 收 购 了 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司, 形 成 了 覆 盖 东 三 省 总 体 战 略 布 局, 随 着 国 家 对 环 保 要 求 的 日 趋 严 格, 一 些 小 水 泥 企 业 已 逐 步 退 出 市 场, 公 司 将 充 分 发 挥 规 模 品 牌 网 格 优 势, 密 切 跟 踪 大 项 目 及 城 市 基 础 设 施 建 设 进 程, 提 高 在 东 北 地 区 的 市 场 竞 争 力 和 占 有 率 地 产 产 业 : 1 行 业 发 展 趋 势 2015 年, 伴 随 着 中 国 经 济 增 长 方 式 从 规 模 速 度 型 的 粗 放 增 长 转 向 质 量 效 率 型 的 集 约 增 长 的 变 化, 房 地 产 市 场 也 将 步 入 新 常 态 房 地 产 销 售 额 增 速 回 落 行 业 利 润 率 走 低 城 市 发 展 从 粗 放 的 外 延 式 增 量 扩 张 为 主 逐 渐 转 向 内 涵 式 的 存 量 优 化 和 盘 活 为 主 城 市 功 能 升 级 产 业 升 级 产 品 升 级 和 生 活 方 式 的 升 级 成 为 房 企 业 务 新 机 会 的 主 要 来 源 2 市 场 格 局 公 司 地 产 产 业 将 优 化 产 品 设 计 建 造 标 准, 坚 持 以 普 通 商 品 住 宅 为 核 心 的 产 品 体 系, 以 快 周 转 的 开 发 策 略 作 为 产 品 定 位 的 基 准, 注 重 产 品 的 使 用 功 能 和 舒 适 度, 优 化 项 目 服 务 设 施 等 配 套 功 能 的 设 计, 从 产 品 的 品 质 功 能 成 本 质 量 及 维 护 等 角 度 出 发, 完 善 设 计 管 理 流 程, 细 化 建 设 标 准 和 材 料 部 品 标 准, 在 全 面 掌 控 产 品 设 计 的 基 础 上, 做 好 对 项 目 建 设 过 程 中 的 设 计 定 案 支 撑, 实 现 管 理 落 地, 形 成 性 价 比 最 优 的 品 牌 产 品 品 牌 服 务 的 竞 争 优 势 医 药 产 业 : 1 行 业 发 展 趋 势 21 / 253

22 随 着 医 药 卫 生 改 革 的 深 入 推 进, 城 镇 化 趋 势 加 快, 药 品 消 费 水 平 的 提 高 等 因 素 将 使 医 药 需 求 持 续 释 放 ; 医 药 市 场 规 模 增 长 加 快, 同 时 国 家 对 医 药 行 业 宏 观 调 控 的 加 强, 行 业 集 中 度 提 高 的 大 趋 势 下, 医 药 行 业 竞 争 将 加 剧 ; 公 立 医 院 改 革 药 价 改 革 药 品 招 标, 以 及 基 药 制 度 的 持 续 深 入 企 业 运 行 成 本 的 增 加, 将 给 医 药 制 药 企 业 的 经 营 带 来 挑 战 2 市 场 格 局 医 药 产 业 是 以 大 健 康 产 业 为 主 线, 以 医 药 研 发 生 产 销 售 为 核 心, 包 括 生 物 制 品 现 代 中 药 化 药 保 健 食 品 健 康 服 务 等, 涵 盖 科 研 种 植 生 产 营 销 服 务 物 流 等 领 域 的 高 科 技 企 业 集 群, 是 公 司 重 点 支 持 发 展 的 新 兴 支 柱 产 业 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 1 建 材 产 业 : 公 司 建 材 产 业 将 依 据 亚 泰 集 团 十 五 年 发 展 纲 要, 深 化 卓 越 运 营 加 强 技 术 改 造 稳 定 产 品 质 量 优 化 岗 位 定 员 内 抓 管 理 外 拓 市 场, 持 续 提 高 公 司 建 材 产 业 各 核 心 区 域 的 市 场 控 制 力 度, 实 现 建 材 产 业 的 持 续 健 康 发 展 2 地 产 产 业 : 公 司 地 产 产 业 构 建 以 客 户 为 中 心 企 业 为 主 体 产 业 为 支 撑 的 营 销 管 理 体 系, 加 强 新 目 标 市 场 拓 展 力 度, 优 化 销 售 管 理 模 式, 创 新 宣 传 推 广 渠 道, 建 立 以 客 户 需 求 为 核 心 的 服 务 体 系, 提 高 客 户 满 意 度, 形 成 性 价 比 最 优 的 品 牌 产 品 品 牌 服 务 的 竞 争 优 势 3 医 药 产 业 : 公 司 医 药 产 业 以 科 技 创 新 为 先 导, 打 造 生 物 制 品 化 药 现 代 中 药 和 保 健 食 品 四 大 研 发 平 台 ; 以 医 药 产 业 园 为 载 体, 构 建 以 药 研 为 主 导 药 企 为 主 体 药 商 为 主 流 的 大 型 医 药 专 业 投 资 开 发 园 区 ; 以 营 销 创 新 为 手 段, 强 化 品 牌 推 广 营 销 网 络 和 电 子 商 务 三 大 业 务 整 合, 全 面 提 升 亚 泰 医 药 品 牌 价 值 和 创 利 能 力 ( 三 ) 经 营 计 划 2015 年, 公 司 将 以 十 五 年 发 展 纲 要 为 指 引, 以 科 技 创 新 为 驱 动, 充 分 发 挥 集 团 决 策 产 业 管 理 企 业 经 营 三 级 运 营 体 系 的 作 用, 坚 持 工 作 标 准 化 核 算 精 细 化 营 销 职 业 化 管 理 常 态 化 原 则, 强 化 投 资 项 目 管 理, 严 格 控 制 投 资 风 险 ; 大 力 发 展 医 药 产 业, 公 司 一 类 单 体 中 药 新 药 参 一 胶 囊 创 制 的 关 键 技 术 及 应 用 荣 获 2013 年 度 国 家 技 术 发 明 二 等 奖, 人 用 禽 流 感 22 / 253

23 H5N1 全 病 毒 灭 活 疫 苗 (Vero 细 胞 ) 项 目 被 纳 入 吉 林 省 重 大 科 技 攻 关 项 目, 该 疫 苗 获 得 国 家 食 品 药 品 监 督 管 理 总 局 颁 发 的 药 物 临 床 试 验 批 件 ( 批 件 号 为 2014L01842); 公 司 下 属 的 吉 林 大 药 房 是 吉 林 省 最 大 的 国 家 药 品 储 备 库 单 位, 获 得 吉 林 省 首 个 互 联 网 药 品 交 易 服 务 资 格 公 司 将 充 分 发 挥 在 上 述 领 域 的 优 势, 力 争 将 医 药 产 业 培 育 成 新 的 支 柱 产 业 ; 公 司 将 根 据 国 家 相 关 法 律 法 规 的 规 定, 结 合 公 司 实 际 情 况, 积 极 运 作 所 属 子 公 司 资 产 证 券 化 及 挂 牌 工 作, 降 低 资 金 成 本, 提 高 经 营 效 率 2015 年, 公 司 计 划 营 业 收 入 亿 元, 营 业 成 本 亿 元, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 3.83 亿 元 ( 四 ) 因 维 持 当 前 业 务 并 完 成 在 建 投 资 项 目 公 司 所 需 的 资 金 需 求 2015 年, 公 司 的 主 要 投 资 项 目 及 投 资 额 度 见 下 表 : 项 目 名 称 单 位 : 万 元 ; 币 种 : 人 民 币 投 资 金 额 长 春 华 府 项 目 24,716 吉 林 凇 山 湖 项 目 67,429 沈 阳 亚 泰 城 二 期 项 目 22,026 天 津 澜 公 馆 项 目 39,406 对 于 上 表 未 列 出 的 其 它 拟 建 项 目, 公 司 将 根 据 实 际 情 况, 待 条 件 成 熟 时 及 时 履 行 决 策 程 序 和 信 息 披 露 义 务 上 述 项 目 资 金 公 司 将 通 过 自 有 资 金 积 累 和 现 有 项 目 贷 款 进 行 支 付 ( 五 ) 可 能 面 对 的 风 险 1 建 材 产 业 : 水 泥 行 业 与 国 民 经 济 的 增 长 速 度 密 切 相 关, 对 宏 观 经 济 周 期 变 化 较 为 敏 感, 因 此, 宏 观 经 济 运 行 的 周 期 性 波 动 以 及 宏 观 政 策 调 整, 将 通 过 影 响 固 定 资 产 投 资, 进 而 对 水 泥 行 业 的 经 营 和 发 展 造 成 较 大 的 影 响 针 对 以 上 风 险, 公 司 建 材 产 业 将 在 市 场 营 销 中, 强 化 物 流 管 理 稳 定 产 品 质 量 严 控 赊 销 额 度 坚 持 零 库 存 管 理 确 保 收 支 平 衡 加 强 技 术 改 造, 提 高 核 心 竞 争 力 2 房 地 产 业 : 房 地 产 市 场 成 交 仍 处 于 高 位, 增 量 市 场 可 能 遇 到 瓶 颈 部 分 城 市 库 存 量 过 大, 存 在 供 应 过 剩 的 风 险, 部 分 城 市 土 地 价 格 居 高 不 下, 行 业 利 润 率 持 续 下 行, 营 业 税 改 增 值 税 房 地 产 税 等 税 收 政 策 的 变 化, 短 期 内 将 对 房 地 产 企 业 的 利 润 产 生 直 接 影 响 23 / 253

24 针 对 上 述 风 险, 公 司 地 产 产 业 将 创 新 营 销 模 式 和 激 励 机 制, 加 强 团 队 精 神 和 作 风 建 设, 通 过 完 善 质 量 管 理 标 准 和 客 户 经 营 能 力, 持 续 增 强 产 品 和 品 牌 形 象, 认 真 抓 好 企 业 制 造 市 场 创 造 两 个 工 作 重 点, 优 化 管 理 机 制 巩 固 商 业 模 式, 完 善 产 业 管 控 模 式 和 组 织 架 构 调 整, 发 挥 产 业 一 体 化 经 营 优 势, 实 现 产 业 运 营 能 力 和 管 理 标 准 的 同 步 提 升, 推 进 产 业 稳 健 高 效 发 展 3 医 药 产 业 : 随 着 医 药 卫 生 体 制 改 革 的 进 一 步 深 化 和 新 医 改 政 策 的 逐 步 落 实, 我 国 药 品 定 价 中 长 期 沿 用 的 价 格 管 制 政 策 正 逐 步 被 打 破 预 计 今 后 政 府 有 关 部 门 将 采 取 措 施 进 一 步 改 革 药 品 价 格 形 成 机 制, 合 理 调 整 政 府 定 价 范 围, 改 进 药 品 定 价 方 法, 健 全 医 药 价 格 监 测 体 系, 规 范 企 业 自 主 定 价 行 为 尽 管 药 品 企 业 自 主 定 价 权 力 将 有 所 增 强, 但 政 府 基 本 医 疗 保 障 制 度 覆 盖 面 的 扩 大 对 药 品 价 格 的 更 严 格 管 理 以 及 药 品 限 价 政 策 仍 可 能 对 公 司 产 生 一 定 影 响 针 对 上 述 风 险, 公 司 医 药 产 业 将 打 造 执 业 药 师 指 导 用 药 营 养 师 指 导 保 健 老 中 医 指 导 养 生 移 动 式 便 民 体 检 的 健 康 服 务 体 系, 实 现 医 疗 养 生 调 理 为 一 体 的 大 健 康 产 业 连 锁 经 营 格 局, 完 善 电 子 商 务 营 销 模 式, 重 点 推 动 B2B 医 药 电 商 后 台 建 设, 借 助 天 猫 京 东 亚 泰 e 家 等 电 商 平 台 开 展 全 渠 道 网 络 营 销, 做 大 医 药 电 商 规 模, 形 成 新 的 效 益 增 长 点 三 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 适 用 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 1 会 计 政 策 变 更 原 因 : 根 据 财 政 部 2014 年 新 颁 布 及 修 订 的 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 企 业 会 计 准 则 第 37 号 - 金 融 工 具 列 报 以 及 新 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 等 准 则 ( 上 述 准 则 自 2014 年 7 月 1 日 起 施 行 ), 公 司 自 2014 年 7 月 1 日 起 开 始 执 行 上 述 企 业 会 计 准 则, 并 按 照 准 则 要 求 对 相 应 数 据 进 行 追 溯 调 整 2 变 更 前 采 用 的 会 计 政 策 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 企 业 会 计 准 则 第 33 号 24 / 253

25 合 并 财 务 报 表 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 3 变 更 后 釆 用 的 会 计 政 策 本 公 司 已 执 行 财 政 部 于 2014 年 颁 布 的 下 列 新 的 及 修 订 的 企 业 会 计 准 则 : 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 4 本 次 会 计 政 策 变 更 对 公 司 的 影 响 1 执 行 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 的 相 关 情 况 根 据 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 及 修 订 后 的 会 计 政 策, 公 司 持 有 的 不 具 有 控 制 共 同 控 制 及 重 大 影 响 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 股 权 投 资, 作 为 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 进 行 核 算, 不 作 为 长 期 股 权 投 资, 并 对 其 采 用 追 溯 调 整 法 进 行 调 整 具 体 调 整 事 项 如 下 : 被 投 资 单 位 交 易 基 本 信 息 华 联 联 合 发 展 有 限 责 任 公 司 ( 原 值 ) 华 联 联 合 发 展 有 限 责 任 公 司 ( 减 值 准 备 ) 中 水 协 网 信 息 咨 询 有 限 公 司 ( 原 值 ) 中 水 协 网 信 息 咨 询 有 限 公 司 ( 减 值 准 备 ) 合 计 年 1 月 1 日 归 属 于 母 公 司 权 益 25 / 253 长 期 股 权 投 资 2013 年 12 月 31 日 可 供 出 售 金 融 资 产 -200, , , , , , , , 股 属 于 母 公 司 股 东 权 益 公 司 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 中, 不 存 在 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 情 况 2 执 行 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 的 相 关 情 况 : 公 司 不 存 在 设 定 受 益 计 划 公 司 执 行 修 订 后 的 企 业 会 计 准 则 第 9 号 - 职 工 薪 酬, 对 公 司 以 前 年 度 及 2014 年 度 的 财 务 报 表 项 目 均 不 产 生 影 响 3 执 行 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 的 相 关 情 况 : 根 据 会 计 准 则 的 要 求, 公 司 对 被 投 资 单 位 是 否 具 有 控 制 权 进 行 重 新 评 估, 公 司 不 存 在 合 并 范 围 变 动 情 况 4 执 行 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 的 相 关 情 况 : 根 据 会 计 准 则 要 求, 对 于 有 其 他 综 合 收 益 相 关 业 务 的 企 业, 应 当 设 其 他 综 合 收 益 科 目 进 行

26 会 计 处 理 公 司 新 增 其 他 综 合 收 益 报 表 科 目, 并 将 原 在 资 本 公 积 中 核 算 的 其 他 综 合 收 益 项 目 金 额 予 以 转 出 处 理 长 期 股 权 投 资 准 则 变 动 对 于 合 并 财 务 报 表 影 响 单 位 : 人 民 币 元 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 被 投 资 单 位 交 易 基 本 信 息 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 东 北 证 券 股 份 公 司 持 有 -26,445, ,445, ,337, ,337, 有 限 公 司 30.71% 的 股 权 吉 林 银 行 股 份 公 司 持 有 -2,029, ,029, ,582, ,582, 有 限 公 司 9.96% 的 股 权 合 计 ,474, ,474, ,244, ,244, 执 行 其 他 准 则 相 关 情 况 : 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 及 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 为 新 增 准 则, 公 司 原 会 计 政 策 与 准 则 无 不 符 之 处, 公 司 在 以 前 年 度 报 表 及 列 报 中 均 按 照 准 则 要 求 进 行 列 报 及 披 露, 对 公 司 以 前 年 度 及 2014 年 度 的 财 务 报 表 项 目 均 不 产 生 影 响 具 体 内 容 详 见 2014 年 10 月 30 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 披 露 的 公 司 关 于 会 计 政 策 变 更 的 公 告 ( 三 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 四 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 1 现 金 分 红 政 策 根 据 公 司 法 上 市 公 司 监 管 指 引 第 3 号 上 市 公 司 现 金 分 红 等 相 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 要 求,2014 年 3 月 14 日 和 2014 年 3 月 31 日, 公 司 2014 年 第 四 次 临 时 董 事 会 和 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 公 司 章 程 修 改 草 案 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 未 来 三 年 ( ) 股 东 回 报 规 划, 对 公 司 章 程 中 关 于 利 润 分 配 政 策 及 调 整 机 制 决 策 程 序 和 机 制 利 润 分 配 的 监 督 等 内 容 进 行 了 修 订, 制 订 了 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 未 来 三 年 ( ) 股 东 回 报 规 划 ( 公 告 详 见 2014 年 3 月 15 日 和 2014 年 4 月 1 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 上 述 现 金 分 红 政 策 的 制 定 及 调 整 已 经 公 司 董 事 会 股 东 大 会 审 议 通 过, 决 策 程 序 合 规 透 明, 有 利 于 更 好 的 保 障 投 资 者 的 合 法 权 益 2 报 告 期 内 现 金 分 红 实 施 情 况 26 / 253

27 2014 年 4 月 23 日 和 2014 年 6 月 17 日, 公 司 第 九 届 第 十 一 次 董 事 会 及 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 2013 年 度 利 润 分 配 方 案, 公 司 拟 以 2013 年 12 月 31 日 总 股 本 1,894,732,058 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 现 金 红 利 189,473, 元 2014 年 7 月, 公 司 实 施 了 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.00 元 ( 含 税 ) 的 2013 年 度 利 润 分 配 方 案 ( 公 告 详 见 2014 年 7 月 24 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 3 公 司 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计,2014 年 母 公 司 实 现 净 利 润 353,769, 元 根 据 公 司 法 企 业 会 计 准 则 和 公 司 章 程 规 定, 提 取 法 定 盈 余 公 积 35,376, 元, 加 上 年 初 未 分 配 利 润 478,917, 元, 减 去 2013 年 度 分 配 利 润 189,473, 元, 年 末 可 供 分 配 利 润 合 计 为 607,836, 元 由 于 公 司 建 材 产 业 地 产 产 业 属 于 资 金 密 集 型 行 业, 项 目 投 资 所 需 资 金 量 较 大, 同 时 公 司 重 点 培 育 的 医 药 产 业 尚 处 于 成 长 期, 后 续 需 继 续 加 大 投 入 力 度, 综 合 考 虑 公 司 的 实 际 情 况, 公 司 2014 年 度 不 进 行 利 润 分 配, 也 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本, 留 存 未 分 配 利 润 将 用 于 公 司 未 来 发 展 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 尚 需 提 交 公 司 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 公 司 独 立 董 事 认 为 : 公 司 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 符 合 公 司 章 程 中 关 于 现 金 分 红 的 相 关 规 定, 充 分 考 虑 了 公 司 2015 年 的 经 营 需 要 及 资 金 需 求, 符 合 公 司 实 际 情 况, 不 存 在 损 害 股 东 尤 其 是 中 小 股 东 利 益 的 情 形, 有 利 于 公 司 持 续 稳 定 地 发 展 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 审 议 及 表 决 程 序 符 合 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 同 意 将 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 提 交 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 ( 二 ) 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 分 红 年 度 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 元 ) ( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 占 合 并 报 表 中 表 中 归 属 于 上 市 归 属 于 上 市 公 公 司 股 东 的 净 利 司 股 东 的 净 利 润 润 的 比 率 (%) 2014 年 年 ,598, 年 ,315, 五 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 ( 一 ). 社 会 责 任 工 作 情 况 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 刊 登 的 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 社 会 责 任 报 告 27 / 253

28 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 适 用 不 适 用 二 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 适 用 不 适 用 三 破 产 重 整 相 关 事 项 报 告 期 内, 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 四 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 适 用 不 适 用 ( 一 ) 公 司 收 购 出 售 资 产 和 企 业 合 并 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 变 化 的 事 项 概 述 及 类 型 查 询 索 引 2014 年 4 月 1 日, 公 司 2013 年 第 17 次 总 裁 办 公 会 审 议 通 过 了 关 于 转 让 北 京 兰 海 绿 洲 投 资 有 限 公 司 股 权 的 议 案 : 北 京 兰 海 绿 洲 投 资 有 限 公 司 成 立 于 2010 年 5 月 17 日, 注 册 地 址 为 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路, 注 册 资 本 为 10,000 万 元, 实 收 资 本 为 2,000 万 元, 亚 泰 兰 海 持 有 其 100% 股 权 根 据 兰 海 绿 洲 的 经 营 情 况, 现 同 意 亚 泰 兰 海 将 持 有 已 报 上 海 证 券 交 易 所 备 案 的 兰 海 绿 洲 实 缴 资 本 2,000 万 元 未 缴 资 本 8,000 万 元 全 部 转 让 给 北 京 宏 鸿 泰 物 流 有 限 责 任 公 司, 转 让 价 款 为 人 民 币 2,000 万 元 股 权 转 让 完 成 后, 亚 泰 兰 海 将 不 再 持 有 兰 海 绿 洲 的 股 权 目 前, 北 京 兰 海 绿 洲 投 资 有 限 公 司 工 商 变 更 手 续 正 在 办 理 之 中 2014 年 8 月 21 日, 公 司 召 开 了 第 十 届 第 二 次 董 事 会, 审 议 通 过 了 关 于 转 让 长 春 市 康 泰 投 资 发 展 有 限 公 司 股 权 的 议 案 公 告 详 见 2014 年 8 月 23 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 2014 年 10 月 28 日, 公 司 召 开 了 第 十 届 第 三 次 董 事 会, 审 议 通 过 了 关 于 收 购 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 股 权 的 议 案 公 告 详 见 2014 年 10 月 30 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 28 / 253

29 2014 年 11 月 19 日, 亚 泰 集 团 董 事 长 总 裁 宋 尚 龙 先 生 在 亚 泰 大 厦 第 一 会 议 室 主 持 召 开 了 2014 年 第 49 次 总 裁 办 公 会, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 转 让 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 股 权 的 议 案 : 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 瑞 宏 园 林 ) 成 立 于 2010 年 9 月 9 日, 注 册 地 址 为 天 津 市 武 清 区 黄 庄 街 城 上 村, 注 册 资 本 为 人 民 币 5,000 万 元, 为 本 公 司 的 控 股 子 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 的 全 资 子 公 司 根 据 中 准 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 的 中 准 审 字 号 审 计 报 告, 截 止 2014 年 9 月 30 日, 瑞 宏 园 林 总 资 产 为 275,421, 元, 总 已 报 上 海 证 券 交 易 所 备 案 负 债 为 243,240, 元, 净 资 产 为 32,180, 元, 2014 年 1-9 月, 实 现 净 利 润 -6,898, 元 根 据 公 司 经 营 的 需 要, 现 同 意 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 将 持 有 的 瑞 宏 园 林 100% 股 权 全 部 转 让 给 西 安 恒 生 清 洁 能 源 发 展 有 限 公 司, 转 让 价 款 为 人 民 币 5,000 万 元 股 权 转 让 后, 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 不 再 持 有 瑞 宏 园 林 股 权 目 前, 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 工 商 变 更 手 续 已 办 理 完 毕 五 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 适 用 不 适 用 六 重 大 关 联 交 易 适 用 不 适 用 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 查 询 索 引 2014 年 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 继 续 以 公 告 详 见 2014 年 4 月 26 日 上 海 证 券 报 29 / 253

30 租 赁 的 方 式 使 用 吉 盛 投 资 拥 有 的 杨 木 顶 子 石 灰 石 矿 元 宝 山 石 灰 石 矿 以 及 吉 林 省 磐 石 市 269,366 平 方 米 土 地 的 使 用 权, 预 计 2014 年 度 租 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 刊 载 的 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 第 九 届 第 十 一 次 董 事 会 决 议 公 告 赁 费 用 合 计 为 918 万 元 七 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 适 用 不 适 用 2 担 保 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 1,096,400 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 974,735 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 974,735 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 0 金 额 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 157,860 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 370,188 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 528,048 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 担 保 情 况 说 明 公 司 不 存 在 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 的 情 况 30 / 年 1 月 27 日 及 2014 年 2 月 12 日, 公 司 召 开 了 2014 年 第 一 次 临 时 董 事 会 及 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 为 亚 泰 集 团 长 春 建 材 有 限 公 司 在 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 南 湖 大 路 支 行 申 请 的 综 合 授 信 23,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 安 达 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 ( 阿 城 ) 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 在 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 哈 尔 滨 分 行 分 别 申 请 的 综 合 授 信 1 亿 元 1 亿 元 5,000 万 元 5,000 万 元 5,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 为 亚 泰 东 北 亚

31 能 源 有 限 公 司 在 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 哈 尔 滨 分 行 申 请 的 综 合 授 信 2,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 为 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 在 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 东 盛 支 行 分 别 申 请 的 综 合 授 信 6 亿 元 54,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 为 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 龙 潭 水 泥 有 限 公 司 在 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 吉 林 北 京 路 支 行 分 别 申 请 的 综 合 授 信 4,000 万 元 12,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 1 月 28 日 及 2014 年 2 月 13 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 年 2 月 17 日 及 2014 年 3 月 31 日, 公 司 召 开 了 2014 年 第 二 次 临 时 董 事 会 及 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 为 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 在 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 吉 林 省 分 行 分 别 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 1 亿 元 2 亿 元 3 亿 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 为 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 在 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 分 行 分 别 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 2 亿 元 6 亿 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 为 辽 宁 交 通 水 泥 有 限 责 任 公 司 在 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 本 溪 支 行 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 5,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 为 辽 宁 交 通 水 泥 有 限 责 任 公 司 在 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 本 溪 分 行 申 请 的 流 动 资 金 借 款 2,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 2 月 19 日 及 2014 年 4 月 1 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 31 / 253

32 年 2 月 27 日 和 2014 年 3 月 31 日, 公 司 召 开 了 2014 年 第 三 次 临 时 董 事 会 和 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 为 长 春 市 政 建 设 ( 集 团 ) 房 地 产 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 在 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 分 行 分 别 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 2 亿 元 3,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 3 月 1 日 及 2014 年 4 月 1 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 年 4 月 21 日 及 2014 年 5 月 7 日, 公 司 召 开 了 2014 年 第 五 次 临 时 董 事 会 及 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 继 续 为 亚 泰 集 团 通 化 水 泥 股 份 有 限 公 司 在 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 通 化 分 行 申 请 的 流 动 资 金 借 款 8,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 在 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 吉 林 省 分 行 申 请 的 流 动 资 金 借 款 25,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 在 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 分 行 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 25,200 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 在 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 分 行 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 10,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 鼎 鹿 水 泥 有 限 公 司 长 春 亚 泰 热 力 有 限 责 任 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 在 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 分 行 分 别 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 25,000 万 元 15,000 万 元 5,000 万 元 10,000 万 元 15,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 为 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 在 韩 亚 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 长 春 分 行 分 别 申 请 的 流 32 / 253

33 动 资 金 借 款 5,000 万 元 5,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 为 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 在 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 分 行 分 别 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 10,000 万 元 50,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 继 续 为 亚 泰 集 团 伊 通 水 泥 有 限 公 司 在 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 伊 通 分 行 申 请 的 流 动 资 金 借 款 4,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 4 月 22 日 及 2014 年 5 月 8 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 年 5 月 23 日 和 2014 年 6 月 17 日, 公 司 召 开 了 2014 年 第 七 次 临 时 董 事 会 及 2013 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 继 续 为 吉 林 亚 泰 鼎 鹿 水 泥 有 限 公 司 在 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 东 盛 支 行 申 请 的 流 动 资 金 借 款 20,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 在 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 吉 林 省 分 行 申 请 的 流 动 资 金 借 款 25,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 为 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 在 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 申 请 的 10 亿 元 融 资 ( 年 利 率 不 超 过 12%) 提 供 连 带 责 任 保 证, 并 以 公 司 的 控 股 子 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 持 有 的 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 58% 股 权 质 押, 期 限 不 超 过 2 年 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 5 月 27 日 及 2014 年 6 月 18 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 年 7 月 3 日 和 2014 年 7 月 21 日, 公 司 召 开 了 2014 年 第 八 次 临 时 董 事 会 及 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 为 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 在 吉 林 33 / 253

34 双 阳 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 3,500 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 7 月 4 日 及 2014 年 7 月 22 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 年 8 月 21 日 和 2014 年 12 月 5 日, 公 司 召 开 第 十 届 第 二 次 董 事 会 及 2014 年 第 六 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 继 续 为 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 在 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 吉 林 省 分 行 申 请 的 综 合 授 信 20,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 鼎 鹿 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 在 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 分 行 分 别 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 11,400 万 元 8,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 继 续 为 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 在 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 分 行 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 40,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 吉 林 亚 泰 超 市 有 限 公 司 为 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 在 长 春 发 展 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 申 请 的 流 动 资 金 借 款 6,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 8 月 23 日 及 2014 年 12 月 6 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 年 10 月 28 日 和 2014 年 12 月 5 日, 公 司 召 开 第 十 届 第 三 次 董 事 会 及 2014 年 第 六 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 同 意 为 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 在 长 春 发 展 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 3,500 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 亚 泰 集 团 铁 岭 水 泥 有 限 公 司 在 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 沈 阳 分 行 申 请 的 综 合 授 信 敞 口 4,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 10 月 30 日 及 2014 年 12 月 6 日 上 海 证 券 报 34 / 253

35 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 年 11 月 18 日 和 2014 年 12 月 5 日, 公 司 召 开 2014 年 第 十 一 次 临 时 董 事 会 及 2014 年 第 六 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 同 意 继 续 为 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 建 筑 工 程 有 限 公 司 分 别 在 韩 亚 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 长 春 分 行 申 请 的 综 合 授 信 3,500 万 元 4,900 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 亚 泰 集 团 长 春 建 材 有 限 公 司 在 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 南 湖 大 路 支 行 申 请 的 综 合 授 信 9,900 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 11 月 19 日 及 2014 年 12 月 6 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 年 12 月 10 日 和 2015 年 3 月 25 日, 公 司 召 开 2014 年 第 十 二 次 临 时 董 事 会 及 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 为 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 在 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 分 行 申 请 的 10 亿 元 委 托 贷 款 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 为 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 在 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 和 龙 支 行 申 请 的 流 动 资 金 借 款 500 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 在 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 双 阳 支 行 申 请 的 流 动 资 金 借 款 45,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 在 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 哈 尔 滨 太 平 支 行 申 请 的 流 动 资 金 借 款 5,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 在 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 东 盛 支 行 申 请 的 综 合 授 信 6 亿 元 提 供 连 带 责 任 保 证 ; 继 续 为 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 在 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 长 春 东 盛 支 行 申 请 的 综 合 授 信 54,000 万 元 提 供 连 带 责 任 保 证 的 议 案 ( 公 告 详 见 / 253

36 年 12 月 11 日 及 2015 年 3 月 26 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 报 告 期 内, 公 司 无 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 所 述 的 违 规 担 保 情 况 截 止 2014 年 12 月 31 日, 公 司 及 控 股 子 公 司 对 外 担 保 金 额 累 计 为 974,735 万 元, 占 公 司 2014 年 12 月 31 日 经 审 计 净 资 产 的 80.62% 3 其 他 重 大 合 同 无 八 承 诺 事 项 履 行 情 况 适 用 不 适 用 承 诺 背 景 与 股 改 相 关 的 承 诺 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 及 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 其 他 股 份 限 售 亚 泰 集 团 北 方 水 泥 有 限 公 司 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 华 安 本 公 司 及 关 联 方 不 会 违 反 证 券 发 行 与 承 销 管 理 办 法 第 十 六 条 的 有 关 法 规 的 规 定, 不 存 在 以 自 身 或 他 人 名 义, 通 过 直 接 或 间 接 的 方 式 向 认 购 对 象 提 供 任 何 财 务 资 助 补 偿 或 者 收 益 保 证 的 情 况 所 有 发 行 对 象 认 购 的 股 份 自 发 行 结 束 之 日 起 三 十 六 个 月 内 不 得 转 让, 之 后 按 照 中 国 证 监 会 和 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 执 行 2014 年 11 月 19 日 至 发 行 结 束 日 自 发 行 结 束 之 日 起 三 十 六 个 月 内 是 是 是 是 36 / 253

37 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 与 股 权 激 励 相 关 的 承 诺 其 他 承 诺 股 份 限 售 股 份 限 售 基 金 管 理 有 限 公 司 长 春 市 城 市 发 展 投 资 控 股 ( 集 团 ) 有 限 公 司 唐 山 冀 东 水 泥 股 份 有 限 公 司 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 亚 泰 集 团 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 自 限 售 期 满 后 每 年 转 让 股 份 不 超 过 直 接 或 间 接 所 持 股 份 总 数 的 百 分 之 二 十 五 按 照 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 的 相 关 规 定, 本 次 认 购 取 得 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 东 北 证 券 ) 10, 万 股, 该 部 分 股 份 自 发 行 结 束 后 自 愿 锁 定 60 个 月, 即 自 东 北 证 券 非 公 开 发 行 股 份 上 市 之 日 起 60 个 月 内 不 上 市 交 易 或 转 让 在 锁 定 期 内, 因 本 次 发 行 的 股 份 而 产 生 的 任 何 股 份 ( 包 括 但 不 限 于 股 份 拆 细 派 送 红 股 等 方 式 增 持 的 股 份 ) 也 不 转 让 或 上 市 交 易 自 发 行 结 束 之 日 起 至 股 份 全 部 转 让 完 毕 自 2012 年 9 月 3 日 起, 限 售 期 为 60 个 月 是 是 是 是 其 他 承 诺 解 决 同 业 竞 争 亚 泰 集 团 1 本 公 司 保 证 不 经 营 与 东 北 证 券 相 同 的 业 务 ; 亦 不 间 接 经 营 参 与 投 资 与 东 北 证 券 业 务 有 竞 争 或 可 能 有 竞 争 的 企 业 ; 保 证 不 利 用 股 东 地 位 损 害 东 北 证 券 及 其 它 股 东 的 正 当 权 益 ; 2 本 公 司 全 资 拥 有 或 拥 有 50% 股 权 以 上 子 公 司 亦 遵 守 上 述 承 诺, 本 公 司 将 促 使 相 对 控 股 的 下 属 子 本 公 司 作 为 东 北 证 券 控 股 股 东 的 整 个 期 间 是 是 37 / 253

38 公 司 遵 守 上 述 承 诺 3 本 公 司 保 证 上 述 承 诺 的 真 实 性, 并 同 意 赔 偿 东 北 证 券 由 于 本 公 司 或 附 属 公 司 违 反 本 承 诺 而 遭 受 的 一 切 损 失 损 害 和 支 出 如 本 公 司 因 违 反 本 承 诺 的 内 容 而 从 中 受 益, 本 公 司 同 意 将 所 得 收 益 返 还 东 北 证 券 4 本 承 诺 自 出 具 之 日 起 生 效, 并 在 本 公 司 作 为 东 北 证 券 控 股 股 东 的 整 个 期 间 持 续 有 效 其 他 承 诺 解 决 关 联 交 易 亚 泰 集 团 1 本 公 司 将 尽 可 能 减 少 或 避 免 与 东 北 证 券 及 其 控 股 子 公 司 之 间 的 关 联 交 易 ; 2 对 于 无 法 避 免 或 者 因 合 理 原 因 发 生 的 关 联 交 易, 本 公 司 将 严 格 遵 守 有 关 法 律 法 规 深 圳 证 券 交 易 所 有 关 上 市 规 则 及 公 司 章 程 的 规 定, 遵 循 等 价 有 偿 公 平 交 易 的 原 则, 履 行 合 法 程 序 并 订 立 相 关 协 议 或 合 同, 及 时 进 行 信 息 披 露, 保 证 关 联 交 易 的 公 允 性 ; 3 本 公 司 承 诺 不 通 过 关 联 交 易 损 害 东 北 证 券 及 其 他 股 东 的 合 法 权 益 ; 4 本 公 司 全 资 拥 有 或 拥 有 50% 股 权 以 上 子 公 司 亦 遵 守 上 述 承 诺, 公 司 将 促 使 相 对 控 股 的 下 属 子 公 司 遵 守 上 述 承 诺 长 期 有 效 是 是 其 他 承 诺 其 他 亚 泰 集 团 在 本 公 司 作 为 东 北 证 券 的 控 股 股 东 期 间, 本 公 司 及 关 联 方 将 不 发 生 占 用 东 北 证 券 资 金 行 为, 包 括 但 不 限 于 如 下 行 为 : 1 本 公 司 及 其 他 关 联 方 不 得 要 求 东 北 证 券 垫 支 工 资 福 利 保 险 广 告 等 期 间 费 用, 也 不 得 互 相 代 为 承 担 成 本 和 其 他 支 出 ; 2 本 公 司 及 关 联 方 不 会 要 求 且 不 会 促 使 东 北 证 券 通 过 下 列 方 式 将 资 金 直 接 或 间 接 地 提 供 给 本 公 司 及 关 联 方 使 用 : (1) 有 偿 或 无 偿 地 拆 借 资 金 给 本 公 司 及 关 联 方 使 用 ; (2) 通 过 银 行 或 非 银 行 金 融 机 构 本 公 司 作 为 东 北 证 券 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 是 是 38 / 253

39 向 本 公 司 及 关 联 方 提 供 委 托 贷 款 ; (3) 委 托 本 公 司 及 关 联 方 进 行 投 资 活 动 ; (4) 为 本 公 司 及 关 联 方 开 具 没 有 真 实 交 易 背 景 的 商 业 承 兑 汇 票 ; (5) 代 本 公 司 及 关 联 方 偿 还 债 务 本 承 诺 函 自 出 具 之 日 起 生 效, 并 在 本 公 司 作 为 东 北 证 券 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 持 续 有 效 九 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 : 否 原 聘 任 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 300 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 1 年 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 报 酬 150 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 第 九 届 第 十 一 次 董 事 会 和 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 续 聘 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2014 年 度 财 务 及 内 部 控 制 审 计 机 构 的 议 案, 为 保 持 公 司 审 计 工 作 的 连 续 性 高 效 性, 续 聘 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2014 年 度 财 务 及 内 部 控 制 审 计 机 构, 聘 期 为 一 年,2014 年 度 审 计 费 用 为 300 万 元 审 计 期 间 改 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 审 计 期 间, 公 司 未 改 聘 解 聘 会 计 师 事 务 所 十 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 报 告 期 内, 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 均 未 受 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 十 一 可 转 换 公 司 债 券 情 况 适 用 不 适 用 39 / 253

40 十 二 执 行 新 会 计 准 则 对 合 并 财 务 报 表 的 影 响 1 长 期 股 权 投 资 准 则 变 动 对 于 合 并 财 务 报 告 影 响 ( 一 ) 被 投 资 单 位 交 易 基 本 信 息 2013 年 1 月 1 日 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 (+/-) 长 期 股 权 投 资 (+/-) 2013 年 12 月 31 日 可 供 出 售 金 融 资 产 (+/-) 华 联 联 合 发 展 有 限 责 任 公 司 -200, , ( 原 值 ) 华 联 联 合 发 展 有 限 责 任 公 司 200, , ( 减 值 准 备 ) 中 水 协 网 信 息 咨 询 有 限 公 司 -80, , ( 原 值 ) 中 水 协 网 信 息 咨 询 有 限 公 司 80, , ( 减 值 准 备 ) 合 计 / / 0 0 长 期 股 权 投 资 准 则 变 动 对 于 合 并 财 务 报 告 影 响 ( 一 ) 的 说 明 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 (+/-) 公 司 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 中, 不 存 在 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 情 况 2 长 期 股 权 投 资 准 则 变 动 对 于 合 并 财 务 报 表 影 响 ( 二 ) 被 投 资 单 位 交 易 基 本 信 息 资 本 公 积 (+/-) 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 40 / 253 留 存 收 益 (+/-) 资 本 公 积 (+/-) 华 联 联 合 发 展 有 限 责 任 公 司 -200, , ( 原 值 ) 华 联 联 合 发 展 有 限 责 任 公 司 200, , ( 减 值 准 备 ) 中 水 协 网 -80, , 留 存 收 益 (+/-)

41 信 息 咨 询 有 限 公 司 ( 原 值 ) 中 水 协 网 信 息 咨 询 有 限 公 司 80, , ( 减 值 准 备 ) 合 计 / 0 0 长 期 股 权 投 资 准 则 变 动 对 于 合 并 财 务 报 表 影 响 ( 二 ) 的 说 明 长 期 股 权 投 资 准 则 变 动 对 公 司 合 并 财 务 报 表 无 影 响 3 职 工 薪 酬 准 则 变 动 的 影 响 公 司 不 存 在 设 定 受 益 计 划 公 司 执 行 修 订 后 的 企 业 会 计 准 则 第 9 号 - 职 工 薪 酬, 对 公 司 以 前 年 度 及 2014 年 度 的 财 务 报 表 项 目 均 不 产 生 影 响 4 合 并 范 围 变 动 的 影 响 根 据 会 计 准 则 的 要 求, 公 司 对 被 投 资 单 位 是 否 具 有 控 制 权 进 行 重 新 评 估, 公 司 不 存 在 合 并 范 围 变 动 情 况 5 合 营 安 排 分 类 变 动 的 影 响 被 投 资 主 体 2013 年 1 月 1 日 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 (+/-) 资 产 总 额 (+/-) 2013 年 12 月 31 日 负 债 总 额 (+/-) 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 (+/-) 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 合 计 / 准 则 其 他 变 动 的 影 响 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 及 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 为 新 增 准 则, 公 司 原 会 计 政 策 与 准 则 无 不 符 之 处, 公 司 在 以 前 年 度 报 表 及 列 报 中 均 按 照 准 则 要 求 进 行 列 报 及 披 露, 对 公 司 以 前 年 度 及 2014 年 度 的 财 务 报 表 项 目 均 不 产 生 影 响 41 / 253

42 十 三 其 他 重 大 事 项 的 说 明 适 用 不 适 用 1 设 立 吉 林 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 技 术 研 发 有 限 公 司 2014 年 1 月 14 日, 亚 泰 集 团 董 事 长 总 裁 宋 尚 龙 先 生 在 亚 泰 大 厦 第 一 会 议 室 主 持 召 开 了 2014 年 第 2 次 总 裁 办 公 会, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 出 资 设 立 吉 林 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 技 术 研 发 有 限 公 司 的 事 宜 : 根 据 公 司 建 材 产 业 发 展 的 需 要, 同 意 公 司 控 股 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 出 资 人 民 币 500 万 元 设 立 吉 林 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 技 术 研 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 技 术 研 发 有 限 公 司 经 营 范 围 为 建 材 新 产 品 的 研 发 技 术 开 发 服 务 技 术 咨 询 服 务 技 术 转 让 服 务 及 技 术 推 广 服 务 等, 注 册 地 址 为 辽 宁 省 沈 阳 市, 注 册 资 本 为 人 民 币 500 万 元 目 前, 吉 林 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 技 术 研 发 有 限 公 司 工 商 注 册 手 续 已 办 理 完 毕 2 对 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 有 限 公 司 增 资 2014 年 1 月 27 日, 公 司 召 开 了 2014 年 第 一 次 临 时 董 事 会, 审 议 通 过 了 关 于 对 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 有 限 公 司 增 资 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 1 月 28 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 2014 年 2 月 10 日, 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 有 限 公 司 工 商 变 更 手 续 已 办 理 完 毕 3 对 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 增 资 2014 年 3 月 18 日, 亚 泰 集 团 董 事 长 总 裁 宋 尚 龙 先 生 在 亚 泰 大 厦 第 一 会 议 室 主 持 召 开 了 2014 年 第 11 次 总 裁 办 公 会, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 对 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 增 资 的 议 案 : 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 成 立 于 2000 年 12 月, 经 营 范 围 为 水 泥 水 泥 制 品 石 灰 石 水 泥 混 凝 土 建 筑 材 料 水 泥 熟 料 经 销 等, 注 册 地 址 为 吉 林 省 长 春 市, 注 册 资 本 人 民 币 500 万 元, 本 公 司 的 控 股 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 持 有 其 100% 股 权 根 据 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 的 经 营 需 要, 同 意 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 出 资 人 民 币 4,500 万 元 对 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 进 行 增 资 增 资 完 成 后, 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 注 册 资 本 将 增 至 5,000 万 元, 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 仍 持 有 其 100% 股 权 2014 年 3 月 19 日, 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 工 商 变 更 手 续 已 办 理 完 毕 4 设 立 亚 泰 长 白 山 医 药 保 健 科 技 开 发 有 限 公 司 设 立 辽 宁 亚 泰 大 药 房 有 限 责 任 公 设 立 吉 林 亚 泰 医 药 产 业 园 管 理 有 限 公 司 42 / 253

43 2014 年 4 月 2 日, 亚 泰 集 团 董 事 长 总 裁 宋 尚 龙 先 生 在 亚 泰 大 厦 第 一 会 议 室 主 持 召 开 了 2014 年 第 13 次 总 裁 办 公 会, 会 议 审 议 通 过 了 以 下 事 项 : (1) 设 立 亚 泰 长 白 山 医 药 保 健 科 技 开 发 有 限 公 司 根 据 公 司 医 药 产 业 发 展 的 需 要, 同 意 公 司 全 资 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 出 资 人 民 币 5,000 万 元 设 立 亚 泰 长 白 山 医 药 保 健 科 技 开 发 有 限 公 司 2014 年 5 月 6 日, 亚 泰 长 白 山 医 药 保 健 科 技 开 发 有 限 公 司 工 商 注 册 手 续 已 办 理 完 毕 (2) 设 立 辽 宁 亚 泰 大 药 房 有 限 责 任 公 司 根 据 公 司 医 药 产 业 发 展 的 需 要, 同 意 公 司 控 股 子 公 司 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 出 资 人 民 币 2,000 万 元 设 立 辽 宁 亚 泰 大 药 房 有 限 责 任 公 司 目 前, 辽 宁 亚 泰 大 药 房 有 限 责 任 公 司 工 商 注 册 手 续 正 在 办 理 之 中 (3) 设 立 吉 林 亚 泰 医 药 产 业 园 管 理 有 限 公 司 根 据 公 司 医 药 产 业 发 展 的 需 要, 同 意 公 司 全 资 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 出 资 人 民 币 5,000 万 元 设 立 吉 林 亚 泰 医 药 产 业 园 管 理 有 限 公 司 目 前, 吉 林 亚 泰 医 药 产 业 园 管 理 有 限 公 司 工 商 注 册 手 续 已 办 理 完 毕 5 设 立 东 丰 亚 泰 吉 隆 贸 易 有 限 公 司 2014 年 8 月 23 日, 亚 泰 集 团 董 事 长 总 裁 宋 尚 龙 先 生 在 亚 泰 大 厦 第 一 会 议 室 主 持 召 开 了 2014 年 第 36 次 总 裁 办 公 会, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 投 资 设 立 东 丰 亚 泰 吉 隆 贸 易 有 限 公 司 的 议 案 : 根 据 公 司 煤 炭 产 业 发 展 的 需 要, 同 意 公 司 控 股 子 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 出 资 人 民 币 2,000 万 元 设 立 东 丰 亚 泰 吉 隆 贸 易 有 限 公 司 东 丰 亚 泰 吉 隆 贸 易 有 限 公 司 经 营 范 围 为 煤 炭 批 发 经 营 等, 注 册 地 址 为 吉 林 省 东 丰 县 横 道 河 镇, 注 册 资 本 为 人 民 币 2,000 万 元 目 前, 东 丰 亚 泰 吉 隆 贸 易 有 限 公 司 工 商 注 册 手 续 已 办 理 完 毕 6 关 于 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 接 受 行 政 处 罚 的 有 关 事 宜 2014 年 9 月, 公 司 的 控 股 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 收 到 吉 林 省 物 价 局 行 政 处 罚 决 定 书 ( 吉 省 价 处 号 ), 对 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 处 以 2012 年 度 销 售 额 亿 元 2% 的 罚 款 6,004 万 元 ( 公 告 详 见 2014 年 9 月 10 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 目 前, 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 已 缴 纳 了 全 部 罚 款 43 / 253

44 7 发 行 中 期 票 据 超 短 期 融 资 券 2014 年 5 月 23 日 及 2014 年 6 月 17 日, 公 司 2014 年 第 七 次 临 时 董 事 会 及 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 发 行 中 期 票 据 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 5 月 27 日 和 2014 年 6 月 18 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 );2014 年 10 月 28 日 和 2014 年 12 月 5 日, 公 司 第 十 届 第 三 次 董 事 会 和 2014 年 第 六 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 发 行 超 短 期 融 资 券 的 议 案 ( 公 告 详 见 2014 年 10 月 30 日 和 2014 年 12 月 6 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 目 前, 公 司 已 获 准 注 册 发 行 超 短 期 融 资 券 80 亿 元 中 期 票 据 20 亿 元 8 关 于 获 得 政 府 专 项 资 金 的 有 关 事 宜 2014 年 11 月, 公 司 收 到 长 春 市 财 政 局 下 发 的 长 春 市 财 政 局 关 于 拨 付 亚 泰 集 团 专 项 资 金 的 通 知, 一 次 性 拨 付 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 资 金 6,000 万 元, 专 项 用 于 高 新 北 区 亚 泰 医 药 产 业 园 区 基 础 设 施 建 设 ( 公 告 详 见 2014 年 11 月 27 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定, 该 项 补 助 属 于 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 公 司 在 递 延 收 益 科 目 核 算, 该 项 补 助 对 公 司 2014 年 度 损 益 不 会 产 生 影 响, 以 后 期 间 将 根 据 园 区 基 础 设 施 资 产 价 值 的 补 偿 情 况 分 期 计 入 营 业 外 收 入 科 目 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 44 / 253

45 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 1,894,732, ,894,732, 人 民 币 普 通 股 1,894,732, ,894,732, 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 1,894,732, ,894,732, 股 份 变 动 情 况 说 明 无 3 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 ( 如 有 ) 不 适 用 4 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 无 二 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 : 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 180,778 年 度 报 告 披 露 日 前 第 五 个 交 易 日 末 的 股 东 总 数 ( 户 ) 179,380 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 股 东 名 称 ( 全 称 ) 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 报 告 期 内 增 减 前 十 名 股 东 持 股 情 况 期 末 持 股 数 量 45 / 253 比 例 (%) 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 0 295,088, 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 状 态 未 知 数 量 单 位 : 股 0 股 东 性 质 国 家

46 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 约 定 购 回 式 证 券 交 易 专 用 证 券 账 户 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -019L-FH002 沪 +21,641,600 66,173, ,900, ,749,810 25,749, 辽 源 市 财 政 局 0 22,911, 唐 山 冀 东 水 泥 股 份 有 限 公 司 全 国 社 保 基 金 一 零 七 组 合 全 国 社 保 基 金 六 零 三 组 合 0 20,994, ,670,067 16,670, ,000,000 11,000, 林 娴 +8,175,048 8,175, 林 温 +7,647,774 7,647, 股 东 名 称 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 的 数 量 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 295,088,616 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 约 定 购 回 式 证 券 交 易 专 用 证 券 账 户 66,173,000 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 30,900,816 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -019L-FH002 沪 25,749,810 辽 源 市 财 政 局 22,911,600 唐 山 冀 东 水 泥 股 份 有 限 公 司 20,994,930 全 国 社 保 基 金 一 零 七 组 合 16,670,067 全 国 社 保 基 金 六 零 三 组 合 11,000,000 林 娴 8,175,048 林 温 7,647,774 未 知 质 押 未 知 质 押 未 知 未 知 未 知 未 知 未 知 30,000,000 0 其 他 0 11,455, 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 股 份 种 类 及 数 量 种 类 数 量 人 民 币 普 通 股 295,088,616 人 民 币 普 通 股 66,173,000 人 民 币 普 通 股 30,900,816 人 民 币 普 通 股 25,749,810 人 民 币 普 通 股 22,911,600 人 民 币 普 通 股 20,994,930 人 民 币 普 通 股 16,670,067 人 民 币 普 通 股 11,000,000 人 民 币 普 通 股 8,175,048 人 民 币 普 通 股 7,647, / 253

47 公 司 前 十 名 股 东 中, 已 知 第 一 大 股 东 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 与 其 他 流 通 股 东 不 存 在 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 已 知 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 主 要 股 东 为 亚 泰 集 团 高 管 人 员 所 属 企 业 班 子 成 员 ( 总 部 中 层 ) 和 核 心 骨 干 管 理 人 员 未 知 其 他 流 通 股 东 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人, 也 未 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 及 持 股 数 量 的 说 明 知 其 他 流 通 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 公 司 无 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 三 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 1 法 人 名 称 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 董 俊 杰 成 立 日 期 2004 年 7 月 23 日 组 织 机 构 代 码 - 注 册 资 本 - 主 要 经 营 业 务 该 委 代 表 长 春 市 人 民 政 府 对 市 属 国 有 企 业 行 使 出 资 人 职 能 未 来 发 展 战 略 - 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 - 上 市 公 司 的 股 权 情 况 其 他 情 况 说 明 - ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 1 法 人 名 称 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 董 俊 杰 成 立 日 期 2004 年 7 月 23 日 组 织 机 构 代 码 - 注 册 资 本 - 主 要 经 营 业 务 该 委 代 表 长 春 市 人 民 政 府 对 市 属 国 有 企 业 行 使 出 资 人 职 能 未 来 发 展 战 略 - 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 - 47 / 253

48 上 市 公 司 的 股 权 情 况 其 他 情 况 说 明 - 2 公 司 不 存 在 实 际 控 制 人 情 况 的 特 别 说 明 不 适 用 3 报 告 期 内 实 际 控 制 人 变 更 情 况 索 引 及 日 期 不 适 用 4 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 5 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 不 适 用 ( 三 ) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 其 他 情 况 介 绍 不 适 用 四 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 截 至 本 报 告 期 末, 公 司 无 其 他 持 股 在 10%( 含 10%) 以 上 的 法 人 股 东 本 报 告 期 公 司 无 优 先 股 事 项 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 48 / 253

49 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 持 股 变 动 情 况 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 姓 名 职 务 ( 注 ) 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 年 初 持 股 数 49 / 253 年 末 持 股 数 年 度 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 报 告 期 内 从 公 司 领 取 的 应 付 报 酬 总 额 ( 万 元 )( 税 前 ) 宋 尚 龙 董 事 长 总 裁 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 1,529,496 1,529,496 0 无 孙 晓 峰 副 董 事 长 副 总 裁 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 276, ,412 0 无 徐 德 复 副 董 事 长 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 531, ,327 0 无 李 廷 亮 董 事 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 526, ,837 0 无 刘 树 森 董 事 常 务 副 总 裁 总 会 计 师 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 276, ,412 0 无 王 化 民 董 事 副 总 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 276, ,412 0 无 裁 总 经 济 师 陈 继 忠 董 事 副 总 裁 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 803, ,645 0 无 施 国 琴 董 事 女 年 5 月 10 日 2014 年 5 月 9 日 276, ,412 0 无 6 0 王 永 武 董 事 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 18 0 张 德 林 独 立 董 事 男 年 5 月 10 日 2014 年 5 月 9 日 无 6 0 刘 长 生 独 立 董 事 男 年 5 月 10 0 无 年 5 月 9 日 0 0 日 张 俊 先 独 立 董 事 男 年 5 月 年 5 月 9 日 无 6 0 单 位 : 股 报 告 期 在 其 股 东 单 位 领 薪 情 况

50 日 杜 婕 独 立 董 事 女 年 5 月 10 日 2014 年 5 月 9 日 无 6 0 高 志 昌 独 立 董 事 男 年 5 月 10 日 2014 年 5 月 9 日 无 6 0 李 玉 独 立 董 事 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 12 0 黄 百 渠 独 立 董 事 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 12 0 李 俊 江 独 立 董 事 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 12 0 马 新 彦 独 立 董 事 女 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 12 0 安 亚 人 独 立 董 事 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 12 0 张 宝 谦 监 事 会 主 席 男 年 5 月 7 日 2015 年 4 月 25 0 无 , ,412 日 姜 余 民 监 事 会 副 主 席 男 年 5 月 7 日 2015 年 4 月 26 日 无 翟 怀 宇 监 事 男 年 5 月 7 日 2015 年 4 月 23 0 无 日 韩 冬 阳 监 事 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 11,100 11,100 0 无 孙 弘 监 事 女 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 李 斌 监 事 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 王 劲 松 监 事 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 5,631 5,631 0 无 于 来 富 监 事 男 年 5 月 7 日 2015 年 4 月 26 0 无 日 秦 音 监 事 女 年 5 月 7 日 2015 年 4 月 23 0 无 日 仇 健 监 事 男 年 5 月 10 日 2014 年 5 月 9 日 无 刘 晓 峰 副 总 裁 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 276, ,412 0 无 张 凤 瑛 副 总 裁 女 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 张 国 栋 副 总 裁 总 工 程 师 男 年 5 月 7 日 2015 年 4 月 23 日 无 / 253

51 杨 毅 鸣 副 总 裁 男 年 5 月 7 日 2017 年 5 月 6 日 无 田 奎 武 副 总 裁 男 年 12 月 10 日 2017 年 5 月 6 日 无 合 计 / / / / / 5,066,508 5,066,508 0 / 1, / 姓 名 最 近 5 年 的 主 要 工 作 经 历 男,1953 年 11 月 出 生, 本 科 学 历, 研 究 员 高 级 经 济 师 高 级 工 程 师, 中 共 党 员 吉 林 省 第 九 次 党 代 会 代 表, 长 春 市 二 道 区 第 九 届 第 十 届 人 大 代 表 长 春 市 第 十 届 第 十 一 届 人 大 代 表 第 十 二 届 人 大 代 表, 吉 林 省 第 十 届 第 十 一 届 人 大 代 表 第 十 二 届 人 大 代 表, 第 十 一 届 全 宋 尚 龙 国 人 民 代 表 大 会 代 表 先 后 被 评 为 长 春 市 创 业 先 锋 吉 林 省 优 秀 共 产 党 员 吉 林 省 特 等 劳 动 模 范 吉 林 省 杰 出 企 业 家 吉 林 省 十 大 风 云 人 物 振 兴 长 春 老 工 业 基 地 功 臣 吉 林 省 高 级 专 家 全 国 优 秀 企 业 家 全 国 五 一 劳 动 奖 章 获 得 者,2008 年 9 月 当 选 为 中 国 企 业 联 合 会 中 国 企 业 家 协 会 副 会 长 曾 任 长 春 市 二 道 区 城 建 局 副 局 长 长 春 龙 达 建 筑 实 业 公 司 总 经 理 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 总 裁, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 长 总 裁, 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事, 吉 林 大 学 首 届 董 事 会 董 事 孙 晓 峰 徐 德 复 男,1962 年 9 月 出 生, 经 济 学 研 究 生, 研 究 员, 中 共 党 员, 长 春 市 政 协 委 员 曾 任 中 共 吉 林 省 委 党 校 经 济 学 讲 师 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 证 券 部 投 资 部 经 理 董 事 会 秘 书, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 副 总 裁, 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 男,1953 年 2 月 出 生, 研 究 生, 高 级 经 济 师, 中 共 党 员, 长 春 市 人 大 代 表, 中 国 水 泥 协 会 副 会 长 先 后 被 评 为 长 春 市 劳 动 模 范 国 家 建 材 系 统 劳 动 模 范 全 国 五 一 劳 动 奖 章 获 得 者 曾 任 吉 林 松 江 水 泥 厂 矿 山 团 委 书 记 副 矿 长 长 春 双 阳 水 泥 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 董 事 长 兼 总 经 理 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 裁, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 男,1952 年 4 月 出 生, 研 究 生, 高 级 经 济 师, 中 共 党 员 曾 任 吉 林 省 体 改 委 股 份 制 工 作 处 处 长 吉 林 省 股 份 制 企 业 协 会 秘 书 长 东 北 证 券 股 李 廷 亮 份 有 限 公 司 监 事 长 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 裁, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 党 委 书 记, 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 51 / 253

52 男,1962 年 9 月 出 生, 管 理 学 博 士, 正 高 级 会 计 师, 中 共 党 员, 长 春 市 人 大 代 表, 长 春 市 五 一 劳 动 奖 章 获 得 者 曾 任 吉 林 省 第 一 建 筑 公 司 财 刘 树 森 务 处 处 长 总 会 计 师 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 会 计 师, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 常 务 副 总 裁 总 会 计 师, 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 男,1962 年 1 月 出 生, 博 士, 研 究 员, 中 共 党 员, 长 春 市 劳 动 模 范 曾 任 吉 林 工 业 大 学 财 务 会 计 系 主 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 证 王 化 民 券 投 资 部 经 理 研 究 院 院 长 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 经 济 师, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 副 总 裁 总 经 济 师, 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 监 事 陈 继 忠 王 永 武 男,1958 年 11 月 出 生, 本 科 学 历, 正 高 级 工 程 师, 中 共 党 员, 长 春 市 劳 动 模 范 曾 任 长 春 市 二 道 建 筑 公 司 总 经 理 长 春 龙 达 建 筑 实 业 公 司 副 总 经 理 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 总 经 理, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 副 总 裁 男,1962 年 1 月 出 生, 本 科 学 历, 中 共 党 员, 曾 任 辽 源 市 财 政 局 行 财 科 科 员 辽 源 市 西 安 区 财 政 局 副 局 长 局 长 辽 源 市 西 安 区 区 长 助 理, 现 任 辽 源 市 国 有 资 产 经 营 公 司 经 理 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 男,1944 年 1 月 出 生, 山 东 济 南 人, 汉 族, 中 共 党 员, 中 国 工 程 院 院 士, 俄 罗 斯 科 学 院 外 籍 院 士, 曾 任 吉 林 农 业 大 学 校 长 教 授 博 士 生 导 李 玉 师, 国 务 院 学 位 委 员 会 第 四 届 第 五 届 学 科 评 议 组 成 员, 中 国 菌 物 学 会 理 事 长, 现 任 国 际 药 用 菌 学 会 理 事 长, 中 国 食 用 菌 协 会 副 会 长, 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 黄 百 渠 李 俊 江 男,1949 年 5 月 出 生, 获 英 国 爱 丁 堡 大 学 博 士 学 位, 教 育 部 长 江 学 者 奖 励 计 划 特 聘 教 授, 第 八 届 第 九 届 第 十 届 全 国 人 大 代 表 曾 任 东 北 师 范 大 学 遗 传 与 细 胞 研 究 所 所 长, 现 任 东 北 师 范 大 学 遗 传 与 细 胞 研 究 所 教 授 博 士 生 导 师, 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 男,1957 年 7 月 出 生, 博 士, 教 授, 中 共 党 员 曾 任 吉 林 大 学 经 济 学 院 国 际 经 济 系 副 教 授 教 授 系 主 任, 吉 林 大 学 经 济 学 院 副 院 长, 现 任 吉 林 大 学 经 济 学 院 院 长 博 士 生 导 师, 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 52 / 253

53 女,1958 年 10 月 出 生, 法 学 博 士, 教 授, 博 士 生 导 师, 中 国 民 主 建 国 会 会 员, 中 国 民 法 学 研 究 会 副 会 长, 吉 林 省 法 学 会 民 法 学 研 究 会 会 长, 马 新 彦 吉 林 省 法 学 会 常 务 理 事, 吉 林 省 第 十 二 批 有 突 出 贡 献 中 青 年 专 业 技 术 人 才 曾 任 吉 林 大 学 法 学 院 法 学 研 究 所 所 长, 现 任 吉 林 大 学 法 学 院 民 商 事 法 律 科 学 研 究 中 心 主 任, 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 安 亚 人 男,1955 年 3 月 出 生, 会 计 学 教 授, 中 共 党 员 曾 任 吉 林 财 经 大 学 会 计 系 教 师, 现 任 东 北 师 范 大 学 商 学 院 教 师, 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 男,1946 年 12 月 出 生, 大 专 学 历, 高 级 经 济 师, 中 共 党 员, 长 春 市 优 秀 党 务 工 作 者 曾 任 吉 林 省 双 阳 县 政 府 办 公 室 副 主 任 双 阳 县 计 委 副 张 宝 谦 主 任 长 春 双 阳 水 泥 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 党 委 书 记 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 监 事, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 纪 委 书 记 男,1953 年 4 月 出 生, 法 学 硕 士, 中 共 党 员 曾 任 长 春 市 二 道 区 人 民 检 察 院 副 检 察 长 检 察 长, 长 春 市 人 民 检 察 院 副 检 察 长 长 春 市 纪 委 副 姜 余 民 书 记 吉 林 市 人 民 检 察 院 检 察 长 吉 林 省 纪 委 常 委 吉 林 省 委 巡 视 组 巡 视 专 员 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 会 副 主 席, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 于 来 富 男,1975 年 7 月 出 生, 研 究 生, 讲 师, 中 共 党 员 曾 任 吉 林 粮 食 高 等 专 科 学 校 教 师, 吉 林 诚 元 律 师 事 务 所 律 师, 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 法 律 部 副 主 任, 总 裁 办 公 室 主 任, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 会 副 主 席 法 律 部 主 任 男,1975 年 11 月 出 生, 大 专 学 历, 高 级 经 济 师 工 程 师, 中 共 党 员, 长 春 市 二 道 区 人 大 代 表, 长 春 市 五 一 劳 动 奖 章 获 得 者 曾 任 吉 林 亚 泰 韩 冬 阳 房 地 产 开 发 有 限 公 司 电 气 技 术 员 总 工 办 主 任 总 经 理 助 理 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 总 裁 办 公 室 副 主 任 吉 林 亚 泰 富 苑 购 物 中 心 有 限 公 司 副 总 经 理 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 总 裁 助 理 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 总 经 理 孙 弘 女,1958 年 11 月 出 生, 本 科 学 历, 政 工 师, 中 共 党 员, 长 春 市 南 关 区 人 大 代 表 曾 任 吉 林 亚 泰 商 城 服 装 商 城 经 理, 吉 林 龙 达 康 乐 宫 有 限 公 53 / 253

54 司 总 经 理, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 总 裁 助 理, 吉 林 亚 泰 集 团 商 业 投 资 有 限 公 司 总 经 理 男,1975 年 9 月 出 生, 大 学 学 历, 高 级 工 程 师, 中 共 党 员, 长 春 市 劳 动 模 范 曾 任 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 总 经 理 助 理 吉 林 亚 泰 富 苑 李 斌 购 物 中 心 有 限 公 司 副 总 经 理 吉 林 亚 泰 恒 大 装 饰 工 程 有 限 公 司 总 经 理 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 信 息 管 理 部 总 经 理 总 裁 办 公 室 主 任 工 会 副 主 席 团 委 书 记 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 总 裁 助 理 工 会 主 席 人 力 资 源 部 总 经 理 党 委 办 公 室 主 任 男,1971 年 10 月 出 生, 经 济 学 博 士, 高 级 经 济 师 研 究 员 丹 麦 哥 本 哈 根 大 学 访 问 学 者, 中 共 党 员 曾 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 王 劲 松 证 券 投 资 部 副 经 理, 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 总 经 理, 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 研 究 院 院 长, 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 科 技 研 发 部 总 经 理, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 总 裁 助 理, 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 总 经 理 刘 晓 峰 张 凤 瑛 男,1965 年 7 月 出 生, 药 学 博 士, 高 级 实 验 师, 中 国 农 工 民 主 党 成 员, 吉 林 省 政 协 委 员, 吉 林 省 五 一 劳 动 奖 章 获 得 者 曾 任 国 家 农 业 部 参 茸 产 品 检 定 中 心 业 务 主 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 研 究 院 院 长, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 女,1956 年 5 月 出 生, 大 专 学 历, 高 级 经 济 师, 中 共 党 员, 吉 林 省 劳 动 模 范, 长 春 市 政 协 委 员 曾 任 长 春 市 商 业 局 组 织 部 副 部 长 长 春 崇 智 商 城 总 经 理 吉 林 正 业 集 团 执 行 副 总 裁 吉 林 亚 泰 富 苑 购 物 中 心 有 限 公 司 总 经 理, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 党 委 副 书 记 男,1955 年 9 月 出 生, 研 究 生 学 历, 高 级 经 济 师, 中 共 党 员, 曾 任 黑 龙 江 省 煤 炭 工 业 管 理 局 科 技 教 育 处 处 长 黑 龙 江 省 煤 炭 工 业 学 校 校 长 杨 毅 鸣 中 国 煤 炭 国 际 经 济 技 术 合 作 总 公 司 党 委 副 书 记 黑 龙 江 省 地 方 煤 炭 工 业 ( 集 团 ) 总 公 司 党 委 书 记 总 经 理, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 男,1965 年 6 月 出 生, 经 济 学 硕 士, 高 级 经 济 师, 中 共 党 员, 长 春 市 劳 动 模 范 曾 任 长 春 税 务 学 院 金 融 学 讲 师, 吉 林 省 国 际 信 托 投 资 公 司 证 田 奎 武 券 部 投 资 银 行 部 经 理, 北 京 首 证 投 资 顾 问 有 限 公 司 副 总 经 理, 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 总 裁 助 理 证 券 投 资 部 总 经 理, 吉 林 金 泰 投 资 有 限 公 司 总 经 理, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 54 / 253

55 男,1964 年 3 月 出 生, 本 科 学 历, 高 级 工 程 师, 中 共 党 员, 长 春 市 五 一 劳 动 奖 章 获 得 者 曾 任 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 副 总 经 理 吉 林 亚 泰 鼎 翟 怀 宇 鹿 水 泥 有 限 公 司 总 经 理 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 总 裁 助 理, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 总 经 理 王 友 春 秦 音 男,1962 年 11 月 出 生, 管 理 科 学 与 工 程 硕 士, 高 级 工 程 师 曾 任 沈 阳 矿 务 局 办 公 室 调 研 科 科 长 红 菱 煤 矿 党 委 书 记 矿 长 调 度 室 主 任 清 欠 办 主 任 建 材 总 厂 厂 长 兼 党 委 书 记, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 女,1976 年 6 月 出 生, 本 科 学 历, 高 级 经 济 师, 曾 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 证 券 事 务 代 表 证 券 投 资 部 业 务 经 理, 现 任 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 董 事 会 办 公 室 主 任 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 监 事 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 ( 二 ) 在 其 他 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 其 他 单 位 名 称 在 其 他 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 宋 尚 龙 吉 林 银 行 董 事 宋 尚 龙 东 北 证 券 董 事 孙 晓 峰 东 北 证 券 董 事 李 廷 亮 东 北 证 券 董 事 刘 树 森 东 北 证 券 董 事 王 化 民 东 北 证 券 监 事 田 奎 武 东 北 证 券 监 事 / 253

56 秦 音 东 北 证 券 监 事 王 永 武 辽 源 市 国 有 资 产 经 营 公 司 经 理 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 应 付 报 酬 情 况 报 告 期 末 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 公 司 董 事 监 事 的 报 酬 由 董 事 会 拟 定 方 案 报 股 东 大 会 决 定, 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 由 公 司 董 事 会 研 究 决 定 具 体 标 准 根 据 公 司 资 产 规 模 的 增 长 速 度 年 度 业 绩 情 况 各 位 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 日 常 工 作 量 而 定 详 见 现 任 及 报 告 期 内 离 任 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 从 公 司 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 为 1, 万 元 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 李 廷 亮 副 总 裁 离 任 工 作 原 因 施 国 琴 董 事 离 任 董 事 会 换 届 张 德 林 独 立 董 事 离 任 董 事 会 换 届 刘 长 生 独 立 董 事 离 任 董 事 会 换 届 张 俊 先 独 立 董 事 离 任 董 事 会 换 届 杜 婕 独 立 董 事 离 任 董 事 会 换 届 高 志 昌 独 立 董 事 离 任 董 事 会 换 届 李 玉 独 立 董 事 聘 任 董 事 会 换 届 黄 百 渠 独 立 董 事 聘 任 董 事 会 换 届 李 俊 江 独 立 董 事 聘 任 董 事 会 换 届 马 新 彦 独 立 董 事 聘 任 董 事 会 换 届 安 亚 人 独 立 董 事 聘 任 董 事 会 换 届 仇 健 监 事 离 任 监 事 会 换 届 李 斌 监 事 聘 任 监 事 会 换 届 田 奎 武 副 总 裁 聘 任 工 作 原 因 56 / 253

57 2015 年 4 月 25 日, 公 司 披 露 了 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 相 关 辞 职 公 告, 翟 怀 宇 先 生 秦 音 女 士 分 别 辞 去 公 司 第 十 届 监 事 会 监 事 职 务, 徐 德 复 先 生 辞 去 公 司 副 总 裁 职 务, 张 国 栋 先 生 辞 去 公 司 副 总 裁 总 工 程 师 职 务, 田 奎 武 先 生 辞 去 公 司 董 事 会 秘 书 职 务, 秦 音 女 士 辞 去 公 司 证 券 事 务 代 表 职 务 ( 公 告 详 见 2015 年 4 月 25 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 2015 年 4 月 29 日, 公 司 披 露 了 相 关 公 告, 张 宝 谦 先 生 辞 去 公 司 监 事 会 主 席 及 监 事 职 务, 聘 任 翟 怀 宇 先 生 王 友 春 先 生 为 公 司 副 总 裁, 秦 音 女 士 为 公 司 董 事 会 秘 书, 张 绍 冬 女 士 为 公 司 证 券 事 务 代 表 ; 选 举 姜 余 民 先 生 为 公 司 第 十 届 监 事 会 主 席, 于 来 富 先 生 为 公 司 第 十 届 监 事 会 副 主 席 ( 公 告 详 见 2015 年 4 月 29 日 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 ) 五 公 司 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 情 况 报 告 期 内, 公 司 核 心 技 术 团 队 和 关 键 技 术 人 员 未 发 生 变 动 57 / 253

58 六 公 司 和 主 要 子 公 司 的 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 219 主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 20,873 在 职 员 工 的 数 量 合 计 21,092 母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 0 人 数 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 14,667 销 售 人 员 1,777 技 术 人 员 1,221 财 务 人 员 424 行 政 人 员 3,003 合 计 21,092 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 本 科 及 以 上 学 历 3,661 大 专 4,043 中 专 技 校 及 高 中 6,571 其 他 6,817 合 计 21,092 ( 二 ) 薪 酬 政 策 按 照 国 家 法 律 法 规 和 行 业 特 点, 结 合 公 司 的 实 际 情 况, 公 司 建 立 了 市 场 化 具 有 竞 争 力 的 薪 酬 体 系 和 标 准, 形 成 了 岗 位 工 资 效 益 工 资 奖 金 激 励 的 报 酬 体 系 员 工 享 有 五 险 一 金 带 薪 休 假 等 法 定 福 利 的 同 时, 按 照 公 司 绩 效 考 核 管 理 规 定, 每 位 管 理 人 员 的 薪 酬 与 年 度 经 营 指 标 计 划 的 完 成 情 况 经 营 责 任 书 及 管 理 责 任 书 的 完 成 情 况 相 挂 钩, 严 格 考 核, 严 格 兑 现, 形 成 了 激 励 与 约 束 相 结 合 的 薪 酬 机 制 ( 三 ) 培 训 计 划 公 司 长 期 以 来 始 终 非 常 重 视 员 工 的 培 养 和 自 身 素 质 的 提 升, 每 年 年 初 均 制 定 全 年 综 合 培 训 计 划, 紧 紧 围 绕 公 司 内 部 管 理 制 度 发 展 战 略 年 度 计 划 以 及 企 业 管 理 知 识 等 内 容, 通 过 内 部 培 训 外 聘 专 家 培 训 视 频 讲 课 培 训 等 方 式, 对 高 级 管 理 人 员 总 部 中 级 管 理 人 员 和 所 属 企 业 班 子 成 员 企 业 一 般 管 理 人 员 新 入 职 员 工 以 及 不 同 专 业 人 员 进 行 分 层 次 分 专 业 分 岗 位 的 全 方 位 培 训, 全 面 提 升 员 工 的 职 业 素 质 和 工 作 能 力 58 / 253

59 ( 四 ) 专 业 构 成 统 计 图 ( 五 ) 教 育 程 度 统 计 图 59 / 253

60 第 九 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 及 内 幕 知 情 人 登 记 管 理 等 相 关 情 况 说 明 在 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 中 国 证 监 会 有 关 法 津 法 规 的 要 求, 不 断 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构, 规 范 公 司 运 作, 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 积 极 参 加 证 券 监 管 部 门 相 关 培 训, 增 强 了 勤 勉 自 律 意 识, 公 司 治 理 情 况 符 合 证 券 监 管 部 门 的 相 关 规 定 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 2014 年 2 月 12 日 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 2014 年 3 月 31 日 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 2013 年 年 度 股 东 大 会 2014 年 5 月 7 日 2014 年 6 月 17 日 1 关 于 调 整 公 司 尚 未 发 行 的 短 期 融 资 券 和 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 发 行 利 率 的 议 案 ; 2 关 于 为 所 属 公 司 借 款 及 授 信 提 供 担 保 的 议 案 1 公 司 章 程 修 改 草 案 ; 2 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 未 来 三 年 ( ) 股 东 回 报 规 划 ; 3 关 于 为 所 属 公 司 借 款 及 综 合 授 信 提 供 担 保 的 议 案 1 选 举 产 生 了 公 司 第 十 届 董 事 会 董 事 ( 含 独 立 董 事 ); 2 选 举 产 生 了 公 司 第 十 届 监 事 会 股 东 代 表 监 事 ; 3 关 于 为 所 属 公 司 借 款 及 综 合 授 信 提 供 担 保 的 议 案 年 度 董 事 会 工 作 报 告 ; 年 度 独 立 董 事 述 职 报 告 ; 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ; 年 度 财 务 决 算 报 告 ; 年 度 财 务 预 算 报 告 ; 经 审 议 表 决, 所 有 议 案 均 获 得 有 效 通 过 经 审 议 表 决, 所 有 议 案 均 获 得 有 效 通 过 经 审 议 表 决, 所 有 议 案 均 获 得 有 效 通 过 经 审 议 表 决, 所 有 议 案 均 获 得 有 效 通 过 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 决 议 刊 登 的 披 露 日 期 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 年 2 月 13 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 年 4 月 1 日 2014 年 5 月 8 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 年 6 月 18 日 60 / 253

61 年 度 利 润 分 配 方 案 ; 年 年 度 报 告 ( 正 文 及 其 摘 要 ); 8 关 于 续 聘 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2014 年 度 财 务 及 内 部 控 制 审 计 机 构 的 议 案 ; 9 关 于 公 司 发 行 中 期 票 据 的 议 案 ; 10 关 于 为 所 属 公 司 融 资 及 流 动 资 金 借 款 提 供 担 保 的 议 案 1 关 于 公 司 符 合 非 公 开 发 行 股 票 条 件 的 议 案 ; 2 关 于 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 发 行 方 案 的 议 案 ; 3 关 于 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 的 议 案 ; 4 关 于 公 司 与 特 定 对 象 签 署 附 生 效 条 件 的 股 份 认 购 协 议 的 议 案 ; 5 关 于 公 司 2014 年 度 非 公 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 2014 年 7 月 21 日 开 发 行 A 股 股 票 募 集 资 金 运 用 可 行 性 分 析 报 告 的 议 案 ; 6 关 于 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 认 购 价 格 的 议 经 审 议 表 决, 所 有 议 案 均 获 得 有 效 通 过 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 年 7 月 22 日 案 ; 7 关 于 公 司 设 立 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 专 用 账 户 的 议 案 ; 8 关 于 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 涉 及 关 联 交 易 的 议 案 ; 9 关 于 公 司 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 专 项 报 告 的 议 案 ; 10 关 于 修 订 公 司 募 集 资 金 管 理 办 法 的 议 案 ; 11 关 于 公 司 提 请 股 东 大 会 61 / 253

62 授 权 董 事 会 全 权 办 理 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 有 关 事 宜 的 议 案 ; 12 关 于 为 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 在 吉 林 双 阳 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 申 请 的 综 合 授 信 提 供 担 保 的 议 案 1 关 于 公 司 符 合 非 公 开 发 行 股 票 条 件 的 议 案 ; 2 关 于 调 整 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 发 行 方 案 的 议 案 ; 3 关 于 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 ( 修 订 稿 ) 的 议 案 ; 2014 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 2014 年 11 月 18 日 4 关 于 公 司 与 特 定 对 象 签 署 附 生 效 条 件 的 股 份 认 购 协 议 之 补 充 协 议 的 议 案 ; 5 关 于 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 A 股 股 票 募 集 资 金 运 经 审 议 表 决, 所 有 议 案 均 获 得 有 效 通 过 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 年 11 月 19 日 用 可 行 性 分 析 报 告 ( 修 订 稿 ) 的 议 案 ; 6 关 于 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 涉 及 关 联 交 易 的 议 案 ; 7 关 于 公 司 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 全 权 办 理 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 有 关 事 宜 的 议 案 2014 年 第 六 次 临 时 股 东 大 会 2014 年 12 月 5 日 1 关 于 发 行 超 短 期 融 资 券 的 议 案 ; 2 关 于 为 所 属 公 司 流 动 资 金 借 款 及 综 合 授 信 提 供 担 保 的 议 案 经 审 议 表 决, 所 有 议 案 均 获 得 有 效 通 过 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 年 12 月 6 日 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 参 加 股 东 参 加 董 事 会 情 况 大 会 情 况 董 事 是 否 独 本 年 应 参 以 通 讯 是 否 连 续 两 出 席 股 东 姓 名 立 董 事 亲 自 出 委 托 出 缺 席 加 董 事 会 方 式 参 次 未 亲 自 参 大 会 的 次 席 次 数 席 次 数 次 数 次 数 加 次 数 加 会 议 数 宋 尚 龙 否 否 6 62 / 253

63 孙 晓 峰 否 是 7 徐 德 复 否 否 4 李 廷 亮 否 是 2 刘 树 森 否 否 7 王 化 民 否 是 4 陈 继 忠 否 否 5 施 国 琴 否 是 0 王 永 武 否 否 6 张 德 林 是 否 2 刘 长 生 是 否 0 张 俊 先 是 否 2 杜 婕 是 否 0 高 志 昌 是 否 3 李 玉 是 是 2 黄 百 渠 是 否 1 李 俊 江 是 否 4 马 新 彦 是 否 2 安 亚 人 是 否 3 连 续 两 次 未 亲 自 出 席 董 事 会 会 议 的 说 明 董 事 孙 晓 峰 先 生 李 廷 亮 先 生 王 化 民 先 生 施 国 琴 女 士 李 玉 先 生 均 由 于 工 作 原 因, 有 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 董 事 会 会 议 的 情 况, 但 均 委 托 了 公 司 其 他 董 事 出 席 会 议, 并 对 相 关 审 议 议 案 指 示 了 明 确 的 表 决 意 见 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 16 其 中 : 现 场 会 议 次 数 13 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 3 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 0 ( 二 ) 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 未 对 董 事 会 议 案 及 其 他 事 项 提 出 异 议 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 下 属 的 各 专 门 委 员 会 积 极 开 展 工 作, 勤 勉 尽 责, 促 进 了 公 司 各 项 经 营 活 动 的 顺 利 开 展, 各 专 业 委 员 会 依 照 公 司 章 程 董 事 会 议 事 规 则 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 相 关 规 定, 认 真 履 职, 切 实 有 效 地 监 督 公 司 的 外 部 审 计, 指 导 公 司 内 部 审 计 工 作, 促 进 公 司 完 善 和 实 施 有 效 的 内 部 控 制 并 提 供 真 实 准 确 完 整 的 财 务 报 告 和 内 控 评 价 报 告 五 监 事 会 发 现 公 司 存 在 风 险 的 说 明 监 事 会 对 公 司 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 63 / 253

64 六 公 司 就 其 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 存 在 的 不 能 保 证 独 立 性 不 能 保 持 自 主 经 营 能 力 的 情 况 说 明 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 不 存 在 不 能 保 证 独 立 性 自 主 经 营 能 力 的 情 况 因 股 份 化 改 造 行 业 特 点 国 家 政 策 收 购 兼 并 等 原 因 存 在 同 业 竞 争 的, 公 司 相 应 的 解 决 措 施 工 作 进 度 及 后 续 工 作 计 划 不 适 用 七 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 机 制, 以 及 激 励 机 制 的 建 立 实 施 情 况 报 告 期 内, 公 司 高 级 管 理 人 能 够 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 以 及 公 司 章 程 的 规 定, 诚 信 勤 勉 地 履 行 职 责, 认 真 贯 彻 执 行 董 事 会 决 议, 自 觉 维 护 公 司 章 程 公 司 利 益 和 股 东 利 益 每 周 均 制 定 分 解 到 日 的 周 工 作 计 划, 并 于 每 周 末 进 行 工 作 总 结 ; 每 月 中 旬 参 加 公 司 举 办 的 总 经 理 研 讨 班, 研 讨 生 产 经 营 中 存 在 的 问 题 ; 每 月 召 开 的 总 裁 办 公 会, 解 决 了 企 业 在 生 产 经 营 中 遇 到 的 难 题, 帮 助 企 业 员 工 切 实 开 展 工 作, 提 高 企 业 自 身 盈 利 能 力 为 加 强 对 中 高 级 管 理 人 员 的 考 评 和 激 励, 公 司 要 求 所 属 子 公 司 总 经 理 编 制 总 经 理 2015 年 经 营 工 作 方 案, 总 部 各 部 门 总 经 理 编 制 总 经 理 2015 年 工 作 方 案, 明 确 2015 年 经 营 计 划 指 标 提 升 和 管 理 工 作 重 点 同 时, 公 司 总 裁 编 制 了 2015 年 总 裁 工 作 纲 要, 每 位 副 总 裁 编 制 了 2015 年 副 总 裁 工 作 方 案, 对 主 管 的 2015 年 工 作 做 出 了 安 排 布 署 根 据 绩 效 考 核 管 理 规 定, 年 末 根 据 本 年 度 经 营 计 划 完 成 情 况 公 司 资 产 规 模 情 况 以 及 高 级 管 理 人 员 的 日 常 工 作 量 确 定 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 64 / 253

65 第 十 节 内 部 控 制 一 内 部 控 制 责 任 声 明 及 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范, 公 司 建 立 了 较 为 健 全 完 善 的 内 部 控 制 制 度 体 系, 公 司 内 部 控 制 制 度 贯 穿 于 生 产 经 营 活 动 的 各 个 环 节, 能 够 有 效 的 确 保 公 司 经 营 管 理 的 合 法 合 规 及 资 产 安 全, 并 能 保 证 公 司 财 务 报 告 及 相 关 信 息 真 实 完 整, 公 司 内 部 控 制 制 度 执 行 有 效, 提 高 了 公 司 经 营 效 率 和 效 果, 促 进 了 公 司 发 展 战 略 的 实 施, 保 障 了 投 资 者 的 合 法 权 益 公 司 内 部 控 制 责 任 声 明 及 报 告 期 内 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 刊 登 的 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告 是 否 披 露 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 : 是 二 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 详 见 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 的 内 部 控 制 审 计 报 告 ( 信 会 师 报 字 [2015] 第 号 ) 是 否 披 露 内 部 控 制 审 计 报 告 : 是 三 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 及 相 关 执 行 情 况 说 明 公 司 制 定 了 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 增 强 了 信 息 披 露 的 真 实 性 准 确 性 完 整 性, 进 一 步 提 高 了 年 报 信 息 披 露 的 质 量 和 透 明 度 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 补 充 及 业 绩 预 告 更 正 的 情 况 65 / 253

66 第 十 一 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 审 计 报 告 信 会 师 报 字 [2015] 第 号 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 亚 泰 集 团 ) 财 务 报 表, 包 括 2014 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 资 产 负 债 表 2014 年 度 的 合 并 及 公 司 利 润 表 合 并 及 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 亚 泰 集 团 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 1 / 253

67 恰 当 的 审 计 程 序 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 亚 泰 集 团 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 亚 泰 集 团 2014 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2014 年 度 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 朱 洪 山 中 国 注 册 会 计 师 : 张 羽 中 国 上 海 二 〇 一 五 年 四 月 二 十 七 日 2 / 253

68 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2014 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 6,413,042, ,807,321, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 521,252, ,918, 应 收 账 款 2,654,341, ,774,199, 预 付 款 项 2,101,336, ,827,164, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 1,620,626, ,189,394, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 9,306,492, ,001,921, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 5,271, 其 他 流 动 资 产 6,993,594, ,308,991, 流 动 资 产 合 计 29,610,685, ,585,183, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 3,514, 长 期 股 权 投 资 4,593,538, ,332,135, 投 资 性 房 地 产 7,423, ,212, 固 定 资 产 13,119,357, ,108,024, 在 建 工 程 654,943, ,037, 工 程 物 资 22,466, ,285, 固 定 资 产 清 理 14,086, ,840, 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 2,912,471, ,621,291, 开 发 支 出 61,978, ,567, 商 誉 1,659,025, ,636,372, 长 期 待 摊 费 用 141,328, ,431, 递 延 所 得 税 资 产 234,142, ,477, 其 他 非 流 动 资 产 380,608, ,574, / 253

69 非 流 动 资 产 合 计 23,801,369, ,253,766, 资 产 总 计 53,412,054, ,838,949, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 14,481,545, ,361,454, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 422,000, ,000, 应 付 账 款 2,691,787, ,474,774, 预 收 款 项 1,501,416, ,057,874, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 152,667, ,893, 应 交 税 费 180,912, ,716, 应 付 利 息 593,504, ,126, 应 付 股 利 2,198, ,142, 其 他 应 付 款 1,153,329, ,172,784, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 8,474,662, ,076,282, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 29,654,023, ,764,048, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 2,580,019, ,560,703, 应 付 债 券 8,767,848, ,757,513, 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 69,363, ,181, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 17,603, ,926, 预 计 负 债 191,069, ,942, 递 延 收 益 39,481, ,664, 递 延 所 得 税 负 债 1,709, ,853, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 11,667,096, ,028,456, 负 债 合 计 41,321,119, ,792,505, 所 有 者 权 益 股 本 1,894,732, ,894,732, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 3,417,407, ,414,561, / 253

70 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 98,876, ,244, 专 项 储 备 21,413, ,814, 盈 余 公 积 381,293, ,916, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 2,342,398, ,383,657, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 8,156,120, ,036,437, 少 数 股 东 权 益 3,934,814, ,010,007, 所 有 者 权 益 合 计 12,090,935, ,046,444, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 53,412,054, ,838,949, 法 定 代 表 人 : 宋 尚 龙 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 树 森 会 计 机 构 负 责 人 : 彭 雪 松 母 公 司 资 产 负 债 表 2014 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 3,063,397, ,145,065, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 53,925, ,596, 应 收 账 款 275,311, ,479, 预 付 款 项 26,456, ,931, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 16,683,731, ,976,178, 存 货 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 47,192, ,697, 流 动 资 产 合 计 20,150,015, ,556,949, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 13,053,669, ,792,825, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 232,083, ,842, 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 8,613, ,030, / 253

71 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 4,081, ,458, 递 延 所 得 税 资 产 11,528, ,762, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 13,309,976, ,066,918, 资 产 总 计 33,459,991, ,623,867, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 4,427,000, ,530,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 407,700, ,000, 应 付 账 款 486,414, ,169, 预 收 款 项 65,878, ,775, 应 付 职 工 薪 酬 7,799, ,492, 应 交 税 费 1,525, ,248, 应 付 利 息 576,737, ,429, 应 付 股 利 24,427, 其 他 应 付 款 3,854,261, ,501,974, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 7,336,057, ,691,484, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 17,163,373, ,823,002, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 948,500, ,500, 应 付 债 券 8,767,848, ,757,513, 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 9,716,348, ,503,013, 负 债 合 计 26,879,722, ,326,015, 所 有 者 权 益 : 股 本 1,894,732, ,894,732, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 3,597,530, ,597,530, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 98,876, ,244, 专 项 储 备 盈 余 公 积 381,293, ,916, / 253

72 未 分 配 利 润 607,836, ,917, 所 有 者 权 益 合 计 6,580,269, ,297,852, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 33,459,991, ,623,867, 法 定 代 表 人 : 宋 尚 龙 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 树 森 会 计 机 构 负 责 人 : 彭 雪 松 合 并 利 润 表 2014 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 14,455,361, ,448,224, 其 中 : 营 业 收 入 14,455,361, ,448,224, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 15,062,723, ,693,602, 其 中 : 营 业 成 本 11,084,281, ,283,001, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 338,709, ,298, 销 售 费 用 863,536, ,322, 管 理 费 用 1,226,842, ,241,132, 财 务 费 用 1,434,293, ,038,279, 资 产 减 值 损 失 115,061, ,569, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 623,014, ,447, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 581,522, ,006, 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 15,651, ,068, 加 : 营 业 外 收 入 437,307, ,174, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 5,941, ,018, 减 : 营 业 外 支 出 86,973, ,802, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 4,182, ,978, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 365,985, ,439, 减 : 所 得 税 费 用 200,330, ,167, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 165,655, ,272, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 183,591, ,598, 少 数 股 东 损 益 -17,936, ,673, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 118,120, ,296, / 253

73 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 118,120, ,296, 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 118,120, ,296, 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 118,120, ,296, 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 283,775, ,975, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 301,712, ,301, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -17,936, ,673, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 宋 尚 龙 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 树 森 会 计 机 构 负 责 人 : 彭 雪 松 母 公 司 利 润 表 2014 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 1,080,649, ,974, 减 : 营 业 成 本 952,123, ,137, 营 业 税 金 及 附 加 6,860, ,953, 销 售 费 用 管 理 费 用 104,009, ,078, 财 务 费 用 459,610, ,266, 资 产 减 值 损 失 -16,937, ,285, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 677,181, ,421, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 580,963, ,674, 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 252,164, ,673, 加 : 营 业 外 收 入 105,942, ,555, / 253

74 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 17, 减 : 营 业 外 支 出 103, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 8, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 358,003, ,125, 减 : 所 得 税 费 用 4,234, ,571, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 353,769, ,697, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 118,120, ,296, ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 118,120, ,296, 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 118,120, ,296, 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 471,890, ,400, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 宋 尚 龙 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 树 森 会 计 机 构 负 责 人 : 彭 雪 松 合 并 现 金 流 量 表 2014 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 13,038,370, ,431,617, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 9 / 253

75 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 131,210, ,018, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 3,217,823, ,089,778, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 16,387,404, ,715,413, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 15,050,642, ,017,646, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 1,445,882, ,314,757, 支 付 的 各 项 税 费 1,316,940, ,576,658, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 4,554,298, ,333,962, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 22,367,764, ,243,025, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,980,359, ,527,611, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 362,366, ,165, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 75,886, ,735, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 3,536, ,442, 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 58,278, 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 5,079, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 505,147, ,343, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 462,142, ,784, 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 109,000, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 104,308, ,767, 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 566,450, ,551, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -61,302, ,207, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 377,800, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 377,800, 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 17,212,194, ,264,705, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 8,700,000, ,200,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 52,276, ,632, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 25,964,471, ,135,137, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 17,831,692, ,689,282, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 1,971,524, ,619,150, 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 16,064, ,638, 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 1,967,262, ,925, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 21,770,479, ,661,358, / 253

76 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,193,992, ,473,778, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 440, 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,847,230, ,959, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 3,178,715, ,840,755, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,331,484, ,178,715, 法 定 代 表 人 : 宋 尚 龙 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 树 森 会 计 机 构 负 责 人 : 彭 雪 松 母 公 司 现 金 流 量 表 2014 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 483,842, ,114, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 21,967,981, ,237,432, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 22,451,824, ,496,547, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 626,239, ,533, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 30,482, ,610, 支 付 的 各 项 税 费 39,170, ,662, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 27,060,862, ,677,356, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 27,756,755, ,230,162, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,304,931, ,614, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 362,366, ,165, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 179,397, ,735, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 541,763, ,901, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 3,288, ,933, 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 1,269,200, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,288, ,276,133, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 538,474, ,182,232, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 14,805,666, ,744, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 48,941, ,500, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 14,854,608, ,994,244, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 9,964,000, ,822,270, / 253

77 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 1,283,557, ,288, 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 7,956, ,150, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 11,255,514, ,869,708, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 3,599,094, ,124,535, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 -5, 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,167,367, ,689, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,070,065, ,861,376, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 902,697, ,070,065, 法 定 代 表 人 : 宋 尚 龙 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 树 森 会 计 机 构 负 责 人 : 彭 雪 松 12 / 253

78 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 12 月 本 期 项 目 股 本 一 上 年 期 末 余 额 1,894,7 32, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,894,7 32, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 3,414,5 61, ,414,5 61, ,846, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 13 / 253 其 他 综 合 收 益 -19,244, ,244, 专 项 储 备 16,814, ,814, 盈 余 公 积 345,916, ,916, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 2,383,6 57, ,383,6 57, ,258, ,591, 少 数 股 东 权 益 4,010,007, ,010,007, ,120, ,598, ,376, ,193, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 118,120-17,936,6, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 2,846,0-41,191,8 本 股 东 投 入 的 普 通 股 -41,191, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 2,846, 所 有 者 权 益 合 计 12,046,44 4, ,046,44 4, ,490, ,775, ,345, ,191, ,846, ( 三 ) 利 润 分 配 35,376, -224,85-16,064,6-205,537,

79 , 提 取 盈 余 公 积 35,376, -35, , 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 -189,47 分 配 3, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 4,598, 本 期 提 取 54,481, 本 期 使 用 49,883, ,064, ,537, ,598, ,481, ,883, ( 六 ) 其 他 - 四 本 期 期 末 余 额 1,894,7 3,417,4 98,876, 21,413, 381,293 2,342,3 3,934,814 12,090,93 32, , , ,716., , 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 14 / 253 其 他 综 合 收 益 上 期 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,894,7 3,444,5 3,451,6 332,746 2,363,8 3,559,779 11,599,13

80 32, , 加 : 会 计 政 策 变 更 -29,052, 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,894,7 3,415,4 32, , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 -936,93 少 以 - 号 填 列 ) / ,052, ,052, , , ,451, ,746, ,363,8 70, ,786, ,598,946.13, , ,559,779, ,296, ,363, ,169, ,227, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -48,296 9,673,871, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 93, ,000,0 资 本 股 东 投 入 的 普 通 股 390,000, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 93, ( 三 ) 利 润 分 配 13,169, 提 取 盈 余 公 积 13,169, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 -202,64 2, ,169, ,47 3, ,373, ,373, ,599,13 1, ,312, ,975, ,093, ,000, , ,847, ,847,

81 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 13,363, 本 期 提 取 37,941, 本 期 使 用 24,578, ( 六 ) 其 他 -1,030, 四 本 期 期 末 余 额 1,894,7 32, ,414,5 61, ,244, ,814, ,916, ,830, ,383,6 57, ,927, ,010,007, ,363, ,941, ,578, ,727, ,046,44 4, 法 定 代 表 人 : 宋 尚 龙 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 树 森 会 计 机 构 负 责 人 : 彭 雪 松 项 目 股 本 一 上 年 期 末 余 额 1,894,732, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,894,732, 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 12 月 资 本 公 积 3,597,530, ,597,530, 本 期 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 -19,244, ,244, 专 项 储 备 盈 余 公 积 345,916, ,916, 未 分 配 利 润 478,917, ,917, 所 有 者 权 益 合 计 6,297,852, ,297,852, / 253

82 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 118,120, ,376, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 118,120, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 35,376, 提 取 盈 余 公 积 35,376, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,894,732, ,597,530, ,876, ,293, ,919, ,769, ,850, ,376, ,473, ,836, ,417, ,890, ,473, ,473, ,580,269, 项 目 17 / 253 上 期

83 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 一 上 年 期 末 余 额 1,894,732, ,626,582, 加 : 会 计 政 策 变 更 -29,052, 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,894,732 3,597,530,058.00, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 332,746, 未 分 配 利 润 549,863, 所 有 者 权 益 合 计 6,403,924, ,052, ,052, ,746, ,296, 13,169, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -48,296, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 13,169, 提 取 盈 余 公 积 13,169, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 18 / ,863, ,945, ,697, ,403,924, ,072, ,400, ,642, ,473, ,169, , ,473,,

84 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,894,732, ,597,530, ,244, ,916, ,917, ,297,852, 法 定 代 表 人 : 宋 尚 龙 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 树 森 会 计 机 构 负 责 人 : 彭 雪 松 19 / 253

85 第 十 二 节 财 务 报 告 三 公 司 基 本 情 况 1. 公 司 概 况 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 前 身 系 始 建 于 1984 年 的 辽 源 市 茶 叶 经 销 公 司 1986 年 12 月, 根 据 辽 源 市 人 民 政 府 辽 府 [1986]139 号 文 件 批 复, 吉 林 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 吉 改 发 [1986]36 号 文 件 批 准, 将 辽 源 市 茶 叶 经 销 公 司 改 制 为 辽 源 市 茶 叶 经 销 股 份 有 限 公 司 1993 年 4 月 吸 收 合 并 长 春 龙 达 建 筑 实 业 公 司 后 更 名 为 吉 林 亚 泰 实 业 股 份 有 限 公 司 1994 年 10 月 25 日, 经 第 三 届 第 二 次 股 东 大 会 审 议 通 过, 并 经 吉 林 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 吉 改 股 批 [1994]139 号 文 件 批 复 同 意, 公 司 更 名 为 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 经 中 国 证 监 会 证 监 发 审 字 [1995]68 号 文 件 批 准, 并 经 上 海 证 券 交 易 所 上 证 上 [1995] 字 第 021 号 文 件 同 意, 公 司 1, 万 股 社 会 公 众 股 于 1995 年 11 月 15 日 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 1995 年 2 月 17 日, 经 股 东 大 会 审 议 批 准 了 向 国 家 股 每 10 股 派 发 现 金 股 利 9.00 元, 向 社 会 公 众 股 每 10 股 送 红 股 9 股, 共 计 送 红 股 11,431,350 股, 并 于 1995 年 12 月 实 施 完 毕 本 次 利 润 分 配 完 成 后, 公 司 总 股 本 增 至 61,832,850 股 1996 年 4 月 10 日 经 股 东 大 会 审 议, 以 总 股 本 61,832,850 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 4 股, 共 计 送 红 股 24,733,140 股 本 次 利 润 分 配 完 成 后, 公 司 的 总 股 本 增 至 86,565,990 股 1996 年 12 月 24 日 经 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 按 10: 的 比 例 向 全 体 股 东 配 售 股 份, 配 股 价 为 4.60 元, 社 会 公 众 股 另 外 可 有 偿 受 让 国 家 股 配 股 权, 转 配 比 例 为 10:3.1965, 每 股 转 让 费 为 0.10 元 本 次 配 股 完 成 后, 总 股 本 增 至 10, 股 1997 年 4 月 15 日 经 股 东 大 会 审 议 批 准 以 总 股 本 105,115,845 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 2 股, 共 计 送 红 股 21,023,169 股 本 次 利 润 分 配 完 成 后, 公 司 的 总 股 本 增 至 126,139,014 股 1998 年 6 月 21 日 经 股 东 大 会 审 议 批 准 以 总 股 本 126,139,014 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 6 股, 同 时 以 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 2 股, 送 股 及 转 增 共 计 100,911,211 股 1998 年 6 月 21 日 经 股 东 大 会 审 议 通 过 以 1997 年 末 总 股 本 126,139,014 股 为 基 数, 按 10:8 的 比 例 向 全 体 股 东 配 售 股 份 实 际 向 全 体 股 东 配 售 66,347,282 股, 配 股 价 10 元 / 股, 配 股 完 成 后 公 司 的 总 股 本 达 到 293,397,507 股 1999 年 4 月 25 日 经 股 东 大 会 审 议 批 准 以 总 股 本 293,397,507 股 为 基 数, 每 10 股 送 红 股 2 股, 同 时 以 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 2 股, 共 计 送 股 及 转 增 117,359,002 股 本 次 利 润 分 配 送 股 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 完 成 后, 发 公 司 的 股 本 增 至 410,756,509 股 2000 年 4 月 8 日 经 股 东 大 会 审 议 通 过 以 总 股 本 410,756,509 股 为 基 数, 按 10:3 的 比 例 向 全 体 股 东 配 售 股 份, 配 股 价 格 为 6.5 元 / 股 公 司 实 际 向 全 体 股 东 配 售 64,349,758 股, 配 股 完 成 后 公 司 的 总 股 本 达 到 475,106,267 股 其 中 国 家 股 增 至 199,590,647 股, 国 家 股 转 配 股 增 至 42,554,463 股, 社 会 公 股 增 至 232,961,157 股 根 据 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定, 国 家 股 转 配 股 20 / 253

86 42,554,463 股 于 2000 年 12 月 8 日 正 式 上 市 流 通, 转 配 股 上 市 后, 社 会 公 众 股 总 数 增 至 275,515,620 股, 占 总 股 本 的 57.99% 2003 年 3 月 5 日 经 股 东 大 会 审 议 通 过 以 总 股 本 475,106,267 股 为 基 数, 按 10:3 的 比 例 向 全 体 股 东 配 售 股 份, 配 股 价 为 4.77 元 / 股, 公 司 国 家 股 股 东 放 弃 配 股 配 股 完 成 后 公 司 的 总 股 本 达 到 557,760,953 股 2005 年 5 月 28 日 召 开 的 股 东 大 会 审 议 通 过 以 总 股 本 557,760,953 股 为 基 数, 每 10 股 转 增 5 股, 共 计 新 增 股 本 278,880,477 股 本 次 资 本 公 积 金 转 增 股 本 完 成 后, 公 司 股 本 总 额 增 至 836,641,430 股 根 据 2006 年 7 月 26 日 经 股 东 大 会 审 议 通 过 的 股 权 分 置 改 革 实 施 方 案, 公 司 以 资 本 公 积 金 向 流 通 股 股 东 每 10 股 定 向 转 增 6 股, 同 时 流 通 股 股 东 每 持 有 10 股 流 通 股 获 得 非 流 通 股 股 东 支 付 的 1.5 股 ; 股 权 分 置 改 革 方 案 实 施 完 成 后, 公 司 总 股 本 增 至 115, 万 股 2007 年 2 月 13 日 经 股 东 大 会 审 议 通 过 向 九 名 特 定 投 资 者 非 公 开 发 行 股 票 10,416 万 股, 发 行 价 格 18 元 / 股, 募 集 资 金 总 额 1,874,880,000 元 2007 年 非 公 开 发 行 股 票 完 成 后, 公 司 的 总 股 本 增 至 1,263,154,705 股 2009 年 4 月 20 日 经 股 东 大 会 审 议 通 过 以 总 股 本 1,263,154,705 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 5 股, 共 计 送 红 股 631,577,353 股 本 次 利 润 分 配 送 股 完 成 后, 公 司 总 股 本 增 至 1,894,732,058 股 截 至 2014 年 12 月 31 日 止, 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 1,894,732,058 股, 注 册 资 本 为 人 民 币 1,894,732, 元 公 司 的 企 业 法 人 为 宋 尚 龙, 营 业 执 照 注 册 号 为 , 所 属 行 业 为 非 金 属 制 造 业 类, 注 册 地 及 总 部 办 公 地 址 : 吉 林 省 长 春 市 吉 林 大 路 1801 号 公 司 经 营 范 围 : 建 材 房 地 产 开 发 煤 炭 批 发 经 营 药 品 生 产 及 经 营 ( 以 上 各 项 由 取 得 经 营 资 格 的 集 团 公 司 下 属 企 业 经 营 ) 国 家 允 许 的 进 出 口 经 营 业 务 本 公 司 的 实 际 控 制 人 为 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 本 财 务 报 表 业 经 公 司 全 体 董 事 于 2015 年 4 月 27 日 批 准 报 出 2. 合 并 财 务 报 表 范 围 截 至 2014 年 12 月 31 日 止, 本 公 司 合 并 财 务 报 表 范 围 内 子 公 司 如 下 : 子 公 司 名 称 吉 林 金 泰 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 电 子 商 务 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 研 发 中 心 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 鼎 鹿 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 21 / 253

87 亚 泰 集 团 长 春 建 材 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 龙 潭 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 三 川 塑 编 有 限 责 任 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 通 化 水 泥 股 份 有 限 公 司 梅 河 口 贵 成 水 泥 制 造 有 限 责 任 公 司 通 化 市 威 龙 新 型 建 筑 材 料 有 限 公 司 亚 泰 集 团 伊 通 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 安 达 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 ( 阿 城 ) 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 建 材 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 现 代 建 筑 工 业 有 限 公 司 亚 泰 集 团 调 兵 山 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 铁 岭 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 预 拌 混 凝 土 有 限 公 司 铁 岭 县 新 东 山 碎 石 有 限 公 司 抚 顺 市 顺 城 区 马 前 石 材 有 限 公 司 亚 泰 集 团 铁 岭 石 料 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 现 代 建 筑 工 业 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 现 代 建 筑 工 业 细 河 有 限 公 司 亚 泰 集 团 图 们 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 ( 辽 宁 ) 建 材 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 辽 阳 水 泥 有 限 公 司 辽 宁 富 山 水 泥 有 限 公 司 辽 宁 交 通 水 泥 有 限 责 任 公 司 丹 东 交 通 水 泥 有 限 公 司 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 矿 业 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 莲 花 山 投 资 管 理 有 限 公 司 长 春 市 政 建 设 ( 集 团 ) 房 地 产 开 发 有 限 公 司 长 春 亚 泰 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 南 京 南 汽 同 泰 房 地 产 有 限 公 司 南 京 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 南 京 金 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 沈 阳 亚 泰 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 沈 阳 亚 泰 吉 盛 房 地 产 开 发 有 限 公 司 松 原 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 天 津 亚 泰 吉 盛 投 资 有 限 公 司 长 春 亚 泰 热 力 有 限 责 任 公 司 吉 林 亚 泰 建 筑 工 程 有 限 公 司 沈 阳 吉 泰 建 筑 工 程 有 限 公 司 松 原 亚 泰 建 筑 工 程 有 限 公 司 吉 林 市 亚 泰 金 安 建 筑 工 程 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 物 业 管 理 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 环 境 工 程 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 恒 大 装 饰 工 程 有 限 公 司 吉 林 市 中 圣 房 地 产 开 发 有 限 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 三 亚 六 道 湾 发 展 有 限 公 司 海 南 五 指 山 旅 业 控 股 有 限 公 司 五 指 山 亚 泰 雨 林 度 假 酒 店 有 限 公 司 22 / 253

88 蓬 莱 亚 泰 兰 海 投 资 置 业 有 限 公 司 蓬 莱 亚 泰 兰 海 城 市 建 设 有 限 公 司 天 津 亚 泰 兰 海 投 资 有 限 公 司 天 津 亚 泰 兰 海 现 代 科 技 农 业 开 发 有 限 公 司 长 春 兰 海 投 资 置 业 有 限 责 任 公 司 三 亚 兰 海 亚 龙 北 部 湾 区 开 发 有 限 公 司 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 煤 炭 投 资 有 限 公 司 科 尔 沁 左 翼 中 旗 宝 龙 山 金 田 矿 业 有 限 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 集 团 有 限 公 司 双 鸭 山 亚 泰 煤 业 有 限 公 司 鸡 西 亚 泰 选 煤 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 星 制 药 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 制 药 股 份 有 限 公 司 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 大 药 房 吉 林 市 药 业 有 限 责 任 公 司 通 化 市 吉 林 大 药 房 药 业 有 限 责 任 公 司 吉 林 大 药 房 白 城 市 药 业 有 限 责 任 公 司 吉 林 亚 泰 生 物 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 省 浩 泰 生 物 制 品 经 销 有 限 公 司 亚 泰 长 白 山 医 药 保 健 科 技 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 医 药 产 业 园 管 理 有 限 公 司 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 商 业 投 资 有 限 公 司 北 京 亚 泰 饭 店 有 限 公 司 长 春 龙 达 宾 馆 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 超 市 有 限 公 司 长 春 昂 爵 红 酒 坊 有 限 公 司 吉 林 久 泰 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 参 茸 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 富 苑 购 物 中 心 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 饭 店 有 限 公 司 海 南 亚 泰 温 泉 酒 店 有 限 公 司 长 春 亚 泰 康 派 保 健 品 有 限 公 司 鸡 西 市 新 世 纪 博 达 加 油 加 气 有 限 责 任 公 司 东 丰 亚 泰 吉 隆 贸 易 有 限 公 司 本 期 合 并 财 务 报 表 范 围 及 其 变 化 情 况 详 见 本 附 注 六 合 并 范 围 的 变 更 和 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 各 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 23 / 253

89 2. 持 续 经 营 公 司 自 资 产 负 债 表 日 起 12 个 月 不 存 在 对 本 公 司 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 1. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2. 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 3. 营 业 周 期 本 公 司 营 业 周 期 为 12 个 月 4. 记 账 本 位 币 本 公 司 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 5. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 被 合 并 方 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 在 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后, 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 直 接 相 关 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 为 企 业 合 并 而 发 行 权 益 性 证 券 的 交 易 费 用, 冲 减 权 益 6. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1 合 并 范 围 24 / 253

90 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 ( 包 括 本 公 司 所 控 制 的 被 投 资 方 可 分 割 的 部 分 ) 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 2 合 并 程 序 本 公 司 以 自 身 和 各 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 编 制 合 并 财 务 报 表 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表, 将 整 个 企 业 集 团 视 为 一 个 会 计 主 体, 依 据 相 关 企 业 会 计 准 则 的 确 认 计 量 和 列 报 要 求, 按 照 统 一 的 会 计 政 策, 反 映 本 企 业 集 团 整 体 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 其 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 该 子 公 司 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 子 公 司 所 有 者 权 益 当 期 净 损 益 和 当 期 综 合 收 益 中 属 于 少 数 股 东 的 份 额 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 和 综 合 收 益 总 额 项 目 下 单 独 列 示 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 (1) 增 加 子 公 司 或 业 务 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 或 业 务 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表, 同 时 对 比 较 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 的 报 告 主 体 自 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 点 起 一 直 存 在 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 视 同 参 与 合 并 的 各 方 在 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 即 以 目 前 的 状 态 存 在 进 行 调 整 在 取 得 被 合 并 方 控 制 权 之 前 持 有 的 股 权 投 资, 在 取 得 原 股 权 之 日 与 合 并 方 和 被 合 并 方 同 处 于 同 一 控 制 之 日 孰 晚 日 起 至 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 其 他 综 合 收 益 以 及 其 他 净 资 产 变 动, 分 别 冲 减 比 较 报 表 期 间 的 期 初 留 存 收 益 或 当 期 损 益 在 报 告 期 内, 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 或 业 务 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 该 子 公 司 或 业 务 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 或 业 务 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 本 公 司 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 权 益 法 核 算 下 的 其 他 综 合 收 益 以 及 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 之 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 其 他 所 有 者 权 益 变 动 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 (2) 处 置 子 公 司 或 业 务 25 / 253

91 1 一 般 处 理 方 法 在 报 告 期 内, 本 公 司 处 置 子 公 司 或 业 务, 则 该 子 公 司 或 业 务 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 或 业 务 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 方 控 制 权 时, 对 于 处 置 后 的 剩 余 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 与 商 誉 之 和 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 或 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 及 利 润 分 配 之 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 2 分 步 处 置 子 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的, 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : ⅰ. 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; ⅱ. 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; ⅲ. 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; ⅳ. 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 本 公 司 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 丧 失 控 制 权 之 前, 按 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 的 相 关 政 策 进 行 会 计 处 理 ; 在 丧 失 控 制 权 时, 按 处 置 子 公 司 一 般 处 理 方 法 进 行 会 计 处 理 (3) 购 买 子 公 司 少 数 股 权 本 公 司 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (4) 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 因 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 而 取 得 的 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 26 / 253

92 7. 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 当 本 公 司 是 合 营 安 排 的 合 营 方, 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 时, 为 共 同 经 营 本 公 司 确 认 与 共 同 经 营 中 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目, 并 按 照 相 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定 进 行 会 计 处 理 : (1) 确 认 本 公 司 单 独 所 持 有 的 资 产, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 ; (2) 确 认 本 公 司 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 承 担 的 负 债 ; (3) 确 认 出 售 本 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; (4) 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 产 出 所 产 生 的 收 入 ; (5) 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 本 公 司 对 合 营 企 业 投 资 的 会 计 政 策 见 本 附 注 五 ( 九 ) 长 期 股 权 投 资 8. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 认 为 现 金 将 同 时 具 备 期 限 短 ( 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 9. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1 外 币 业 务 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 将 外 币 金 额 折 合 成 人 民 币 记 账 资 产 负 债 表 日 外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 2 外 币 财 务 报 表 的 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 处 置 境 外 经 营 时, 将 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 自 所 有 者 权 益 项 目 转 入 处 置 当 期 损 益 27 / 253

93 10. 金 融 工 具 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 金 融 资 产 和 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 2 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 (3) 应 收 款 项 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 公 司 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 以 公 允 价 值 计 量 且 将 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 但 是, 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 当 期 损 益 (5) 其 他 金 融 负 债 28 / 253

94 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 3 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 4 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 公 司 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 29 / 253

95 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 在 估 值 时, 本 公 司 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 选 择 与 市 场 参 与 者 在 相 关 资 产 或 负 债 的 交 易 中 所 考 虑 的 资 产 或 负 债 特 征 相 一 致 的 输 入 值, 并 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值 只 有 在 相 关 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 6 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 的 测 试 方 法 及 会 计 处 理 方 法 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 准 备 : 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 严 重 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 本 公 司 对 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 减 值 的 认 定 标 准 为 : 资 产 负 债 表 日, 某 项 可 供 出 售 债 务 工 具 的 公 允 价 值 持 续 一 年 低 于 取 得 成 本 或 已 经 低 于 取 得 成 本 的 10%, 认 定 该 可 供 出 售 债 务 工 具 已 发 生 减 值 本 公 司 对 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 减 值 的 认 定 标 准 为 : 资 产 负 债 表 日, 某 项 可 供 出 售 权 益 工 具 的 公 允 价 值 持 续 一 年 低 于 取 得 成 本 或 已 经 低 于 取 得 成 本 的 10%, 认 定 该 可 供 出 售 权 益 工 具 已 发 生 减 值 本 公 司 对 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 下 跌 严 重 的 标 准 为 : 下 跌 幅 度 超 过 投 资 成 本 的 30% 且 非 暂 时 性 下 跌 ; 公 允 价 值 下 跌 非 暂 时 性 的 标 准 为 : 持 续 下 跌 超 过 两 个 完 整 会 计 年 度 ; 投 资 成 本 的 计 算 方 法 为 : 取 得 可 供 出 售 权 益 工 具 对 价 及 相 关 税 费 ; 持 续 下 跌 期 间 的 确 定 依 据 为 : 自 下 跌 幅 度 超 过 投 资 成 本 的 30% 时 计 算 (2) 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 11. 应 收 款 项 (1). 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 500 万 元 以 上 的 应 收 账 款 与 500 万 元 以 上 的 其 他 应 收 款 确 定 为 单 项 金 额 重 大 款 项 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 单 独 计 提 坏 账 准 备 并 确 认 减 值 损 失 30 / 253

96 (2). 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 其 他 方 法 ) 组 合 1 合 并 范 围 以 外 的 单 项 金 额 非 重 大 的 应 收 款 项 与 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 应 收 款 项 组 合 2 合 并 范 围 内 的 关 联 方 往 来 余 额 及 保 证 金 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 其 他 方 法 ) 组 合 1 账 龄 分 析 法 组 合 2 不 计 提 坏 账 准 备 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 5 5 其 中 :1 年 以 内 分 项, 可 添 加 行 1-2 年 年 年 以 上 3-4 年 年 年 以 上 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 组 合 名 称 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 组 合 名 称 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) (3). 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 了 减 值 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 单 独 计 提 坏 账 准 备 并 确 认 减 值 损 失 12. 存 货 1 存 货 的 分 类 存 货 分 类 为 : 原 材 料 周 转 材 料 库 存 商 品 在 产 品 开 发 成 本 开 发 产 品 工 程 施 工 等 2 发 出 存 货 的 计 价 方 法 31 / 253

97 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 北 京 亚 泰 饭 店 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 饭 店 有 限 公 司 长 春 龙 达 宾 馆 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 超 市 有 限 公 司 及 长 春 昂 爵 红 酒 坊 有 限 公 司 存 货 发 出 采 用 先 进 先 出 法 计 价, 其 他 公 司 存 货 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价 3 不 同 类 别 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 期 末 对 存 货 进 行 全 面 清 查 后, 按 存 货 的 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 提 取 或 调 整 存 货 跌 价 准 备 产 成 品 库 存 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 则 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 房 地 产 行 业 子 公 司 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 除 有 明 确 证 据 表 明 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 异 常 外, 存 货 项 目 的 可 变 现 净 值 以 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 为 基 础 确 定 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 异 常 的 判 断 依 据 为 : 本 期 期 末 存 货 项 目 的 可 变 现 净 值 以 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 为 基 础 确 定 4 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 5 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 采 用 一 次 转 销 法 ; (2) 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 (3) 开 发 用 土 地 的 核 算 方 法 纯 土 地 开 发 项 目, 其 费 用 支 出 单 独 构 成 土 地 开 发 成 本 ; 连 同 房 产 整 体 开 发 的 项 目, 其 费 用 可 分 清 负 担 对 象 的, 一 般 按 实 际 面 积 分 摊 记 入 商 品 房 成 本 (4) 公 共 配 套 设 施 费 用 的 核 算 方 法 不 能 有 偿 转 让 的 公 共 配 套 设 施 : 按 受 益 比 例 确 定 标 准 分 配 计 入 商 品 房 成 本 ; 能 有 偿 转 让 的 公 共 配 套 设 施 : 以 各 配 套 设 施 项 目 作 为 成 本 核 算 对 象, 归 集 所 发 生 的 成 本 13. 划 分 为 持 有 待 售 资 产 14. 长 期 股 权 投 资 1 共 同 控 制 重 大 影 响 的 判 断 标 准 共 同 控 制, 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 本 公 司 与 其 他 合 营 方 一 同 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 且 对 被 投 资 单 位 净 资 产 享 有 权 利 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 的 合 营 企 业 重 大 影 响, 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 本 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 联 营 企 业 2 初 始 投 资 成 本 的 确 定 (1) 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 32 / 253

98 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 在 合 并 日 根 据 合 并 后 应 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额, 确 定 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 日 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 股 本 溢 价, 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 3 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 (1) 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 公 司 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 当 期 投 资 收 益 (2) 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 公 司 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 所 有 者 权 益 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础, 并 按 照 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 在 持 有 投 资 期 间, 被 投 资 单 位 编 制 合 并 财 务 报 表 的, 以 合 并 财 务 报 表 中 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 变 动 中 归 属 于 被 投 资 单 位 的 金 额 为 基 础 进 行 核 算 公 司 与 联 营 企 业 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 应 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 公 司 的 部 分, 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 收 益 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 资 产 减 值 损 失 的, 全 额 确 认 公 司 与 联 营 企 业 合 营 企 业 之 间 发 生 投 出 或 出 售 资 产 的 交 易, 该 资 产 构 成 业 务 的, 按 照 本 附 注 三 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 和 三 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 中 披 露 的 相 关 政 策 进 行 会 计 处 理 在 公 司 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 企 业 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 (3) 长 期 股 权 投 资 的 处 置 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 在 处 置 该 项 投 资 时, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础, 按 相 应 比 例 对 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 部 分 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 33 / 253

99 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 按 比 例 结 转 入 当 期 损 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算, 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 全 部 转 入 当 期 损 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 控 制 权 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 改 按 权 益 法 核 算, 并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理, 其 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 处 置 的 股 权 是 因 追 加 投 资 等 原 因 通 过 企 业 合 并 取 得 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 的, 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 按 比 例 结 转 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理 的, 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 全 部 结 转 15. 投 资 性 房 地 产 (1). 如 果 采 用 成 本 计 量 模 式 的 : 折 旧 或 摊 销 方 法 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 ( 含 自 行 建 造 或 开 发 活 动 完 成 后 用 于 出 租 的 建 筑 物 以 及 正 在 建 造 或 开 发 过 程 中 将 来 用 于 出 租 的 建 筑 物 ) 公 司 对 现 有 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 计 量 对 按 照 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 - 出 租 用 建 筑 物 采 用 与 本 公 司 固 定 资 产 相 同 的 折 旧 政 策, 出 租 用 土 地 使 用 权 按 与 无 形 资 产 相 同 的 摊 销 政 策 执 行 公 司 对 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 16. 固 定 资 产 (1). 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : (1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2). 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提, 根 据 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 折 旧 率 如 固 定 资 产 各 组 成 部 分 的 使 用 寿 命 不 同 或 者 以 不 同 方 式 为 企 业 提 供 经 济 利 益, 则 选 择 不 同 折 旧 率 或 折 旧 方 法, 分 别 计 提 折 旧 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产, 能 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 将 会 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 内 计 提 折 旧 ; 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 折 旧 方 法 折 旧 年 限 残 值 率 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 平 均 年 限 法 / 253

100 机 器 设 备 平 均 年 限 法 非 生 产 设 备 平 均 年 限 法 运 输 设 备 平 均 年 限 法 融 资 租 入 固 定 资 平 均 年 限 法 产 : 其 中 : 房 屋 及 建 筑 平 均 年 限 法 物 机 器 设 备 平 均 年 限 法 非 生 产 设 备 平 均 年 限 法 运 输 设 备 平 均 年 限 法 (3). 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 和 折 旧 方 法 公 司 与 租 赁 方 所 签 订 的 租 赁 协 议 条 款 中 规 定 了 下 列 条 件 之 一 的, 确 认 为 融 资 租 入 资 产 : (1) 租 赁 期 满 后 租 赁 资 产 的 所 有 权 归 属 于 本 公 司 ; (2) 公 司 具 有 购 买 资 产 的 选 择 权, 购 买 价 款 远 低 于 行 使 选 择 权 时 该 资 产 的 公 允 价 值 ; (3) 租 赁 期 占 所 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 ; (4) 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 与 该 资 产 的 公 允 价 值 不 存 在 较 大 的 差 异 公 司 在 承 租 开 始 日, 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 的 融 资 费 用 17. 在 建 工 程 在 建 工 程 项 目 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出, 作 为 固 定 资 产 的 入 账 价 值 所 建 造 的 固 定 资 产 在 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产, 并 按 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 的 折 旧, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 18. 借 款 费 用 1 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 借 款 费 用, 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; (2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2 借 款 费 用 资 本 化 期 间 资 本 化 期 间, 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间, 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 中 部 分 项 目 分 别 完 工 且 可 单 独 使 用 时, 该 部 分 资 产 借 款 费 用 停 止 资 本 化 购 建 或 者 生 产 的 资 产 的 各 部 分 分 别 完 工, 但 必 须 等 到 整 体 完 工 后 才 可 使 用 或 可 对 外 销 售 的, 在 该 资 产 整 体 完 工 时 停 止 借 款 费 用 资 本 化 3 暂 停 资 本 化 期 间 35 / 253

101 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 则 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 ; 该 项 中 断 如 是 所 购 建 或 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 则 借 款 费 用 继 续 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 后 借 款 费 用 继 续 资 本 化 4 借 款 费 用 资 本 化 率 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 借 款 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 来 确 定 借 款 费 用 的 资 本 化 金 额 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 的 一 般 借 款, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 19. 生 物 资 产 20. 油 气 资 产 21. 无 形 资 产 (1). 计 价 方 法 使 用 寿 命 减 值 测 试 1 无 形 资 产 的 计 价 方 法 (1) 公 司 取 得 无 形 资 产 时 按 成 本 进 行 初 始 计 量 ; 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 无 形 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 无 形 资 产, 以 该 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 并 将 重 组 债 务 的 账 面 价 值 与 该 用 以 抵 债 的 无 形 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 无 形 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 无 形 资 产 的 成 本, 不 确 认 损 益 (2) 后 续 计 量 在 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 予 摊 销 2 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 估 计 情 况 : 项 目 预 计 使 用 寿 命 依 据 土 地 使 用 权 50 年 采 用 合 同 性 权 利 规 定 的 期 限 探 矿 权 按 权 证 记 载 年 限 采 用 合 同 性 权 利 规 定 的 期 限 采 矿 权 按 权 证 记 载 年 限 采 用 合 同 性 权 利 规 定 的 期 限 房 屋 使 用 权 年 同 类 房 屋 的 使 用 年 限 电 脑 软 件 3 年 预 期 更 新 年 限 线 路 10 年 预 期 更 新 年 限 非 专 利 技 术 10 年 预 期 更 新 年 限 每 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 经 复 核, 本 年 期 末 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 未 有 不 同 3 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 判 断 依 据 以 及 对 其 使 用 寿 命 进 行 复 核 的 程 序 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 没 有 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 4 划 分 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 具 体 标 准 36 / 253

102 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 : 为 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 等 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 研 究 活 动 的 阶 段 开 发 阶 段 : 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 活 动 的 阶 段 5 开 发 阶 段 支 出 资 本 化 的 具 体 条 件 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; (3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; (4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; (5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 开 发 阶 段 的 支 出, 若 不 满 足 上 列 条 件 的, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 研 究 阶 段 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2). 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策 22. 长 期 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 等 长 期 资 产, 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 本 公 司 进 行 商 誉 减 值 测 试, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 在 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 时, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 公 允 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 公 允 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 公 允 价 值 难 以 可 靠 计 量 的, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 账 面 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 在 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 并 与 相 关 账 面 价 值 相 比 较, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 再 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 这 些 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 ( 包 括 所 分 摊 的 商 誉 的 账 面 价 值 部 分 ) 与 其 可 收 回 金 额, 如 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 23. 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 本 公 司 长 期 待 摊 费 用 主 要 为 租 入 固 定 资 产 的 改 良 支 出 1 摊 销 方 法 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 2 摊 销 年 限 经 营 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出, 按 照 最 佳 预 期 经 济 利 益 实 现 方 式 合 理 摊 销 37 / 253

103 24. 职 工 薪 酬 (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 本 公 司 为 职 工 缴 纳 的 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 以 及 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的, 如 能 够 可 靠 计 量 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 (2) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 (1) 设 定 提 存 计 划 本 公 司 按 当 地 政 府 的 相 关 规 定 为 职 工 缴 纳 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 按 以 当 地 规 定 的 缴 纳 基 数 和 比 例 计 算 应 缴 纳 金 额, 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 除 基 本 养 老 保 险 外, 本 公 司 还 依 据 国 家 企 业 年 金 制 度 的 相 关 政 策 建 立 了 企 业 年 金 缴 费 制 度 本 公 司 按 职 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 当 地 社 会 保 险 机 构 缴 费, 相 应 支 出 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 设 定 受 益 计 划 本 公 司 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法 确 定 的 公 式 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 福 利 义 务 归 属 于 职 工 提 供 服 务 的 期 间, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 本 公 司 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设 定 受 益 计 划 净 资 产 所 有 设 定 受 益 计 划 义 务, 包 括 预 期 在 职 工 提 供 服 务 的 年 度 报 告 期 间 结 束 后 的 十 二 个 月 内 支 付 的 义 务, 根 据 资 产 负 债 表 日 与 设 定 受 益 计 划 义 务 期 限 和 币 种 相 匹 配 的 国 债 或 活 跃 市 场 上 的 高 质 量 公 司 债 券 的 市 场 收 益 率 予 以 折 现 设 定 受 益 计 划 产 生 的 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 ; 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 转 回 至 损 益 在 设 定 受 益 计 划 结 算 时, 按 在 结 算 日 确 定 的 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 和 结 算 价 格 两 者 的 差 额, 确 认 结 算 利 得 或 损 失 详 见 本 附 注 五 ( 二 十 五 ) 应 付 职 工 薪 酬 (3) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时, 或 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 ( 两 者 孰 早 ), 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 (4) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法 25. 预 计 负 债 1 预 计 负 债 的 确 认 标 准 与 诉 讼 债 务 担 保 亏 损 合 同 重 组 事 项 等 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 本 公 司 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 2 各 类 预 计 负 债 的 计 量 方 法 本 公 司 预 计 负 债 按 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 的 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量 38 / 253

104 本 公 司 在 确 定 最 佳 估 计 数 时, 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 对 于 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 最 佳 估 计 数 分 别 以 下 情 况 处 理 : 所 需 支 出 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 且 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 相 同 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 该 范 围 的 中 间 值 即 上 下 限 金 额 的 平 均 数 确 定 所 需 支 出 不 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 或 虽 然 存 在 一 个 连 续 范 围 但 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 不 相 同 的, 如 或 有 事 项 涉 及 单 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 最 可 能 发 生 金 额 确 定 ; 如 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 各 种 可 能 结 果 及 相 关 概 率 计 算 确 定 本 公 司 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认, 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 详 见 本 附 注 五 ( 三 十 四 ) 预 计 负 债 26. 股 份 支 付 27. 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 28. 收 入 1 销 售 商 品 收 入 确 认 时 间 的 具 体 判 断 标 准 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 ; 公 司 既 没 有 保 留 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 房 地 产 开 发 产 品 在 满 足 以 下 条 件 时 确 认 收 入 : A. 买 卖 双 方 签 订 销 售 合 同 并 在 房 地 产 管 理 部 门 备 案 ; B. 房 地 产 开 发 产 品 已 竣 工 并 验 收 合 格 ; C. 公 司 收 到 客 户 的 全 部 购 房 款 或 取 得 收 取 全 部 购 房 款 权 利 ( 如 银 行 同 意 发 放 按 揭 款 的 书 面 承 诺 函 ); D. 办 理 了 交 房 手 续, 或 者 可 以 根 据 购 房 合 同 约 定 的 条 件 视 同 客 户 接 收 时 土 地 一 级 整 理 收 入 : 收 入 确 认 时 点, 同 时 满 足 下 列 条 件 : 1 完 成 招 拍 挂 手 续 ; 需 要 提 供 招 拍 挂 手 续 完 成 的 证 明, 如 成 交 确 认 书 等 2 已 经 与 摘 牌 企 业 签 署 土 地 出 让 协 议 ; 3 摘 牌 企 业 已 经 支 付 了 土 地 出 让 款 ; 4 已 经 按 照 协 议 的 约 定 完 成 出 让 地 块 的 整 理 工 作, 比 如 三 通 一 平 或 七 通 一 平 等 ( 主 要 取 决 于 合 同 约 定 ) 5 挂 牌 土 地 已 经 交 付 使 用 2 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 依 据 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 分 别 下 列 情 况 确 定 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 金 额 : (1) 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 企 业 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 (2) 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 3 按 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入 和 建 造 合 同 收 入 时, 确 定 合 同 完 工 进 度 的 依 据 和 方 法 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度, 依 据 已 完 工 作 的 测 量 确 定 按 照 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 确 定 提 供 劳 务 收 入 总 额, 但 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 不 公 允 的 除 外 资 产 负 债 表 日 按 照 提 供 劳 务 收 入 总 额 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 提 供 劳 务 收 入 后 的 金 额, 确 认 当 期 提 供 劳 务 收 入 ; 同 时, 按 照 提 供 劳 务 估 计 总 成 本 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 劳 务 成 本 后 的 金 额, 结 转 当 期 劳 务 成 本 39 / 253

105 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : (1) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 照 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 (2) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 29. 政 府 补 助 1 类 型 政 府 补 助, 是 本 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 与 非 货 币 性 资 产 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 包 括 购 买 固 定 资 产 或 无 形 资 产 的 财 政 拨 款 固 定 资 产 专 门 借 款 的 财 政 贴 息 等 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 本 公 司 将 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 的 具 体 标 准 为 : 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 本 公 司 将 政 府 补 助 划 分 为 与 收 益 相 关 的 具 体 标 准 为 : 本 公 司 取 得 的 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 对 于 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象 的, 本 公 司 将 该 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 或 与 收 益 相 关 的 判 断 依 据 为 :1 政 府 文 件 明 确 了 补 助 所 针 对 的 特 定 项 目 的, 根 据 该 特 定 项 目 的 预 算 中 将 形 成 资 产 的 支 出 金 额 和 计 入 费 用 的 支 出 金 额 的 相 对 比 例 进 行 划 分, 对 该 划 分 比 例 需 在 每 个 资 产 负 债 表 日 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 变 更 ;2 政 府 文 件 中 对 用 途 仅 作 一 般 性 表 述, 没 有 指 明 特 定 项 目 的, 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 政 府 补 助 相 关 的 递 延 收 益 的 摊 销 方 法 以 及 摊 销 期 限 的 确 认 方 法 : 本 公 司 取 得 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 自 相 关 资 产 可 供 使 用 时 起, 按 照 相 关 资 产 的 预 计 使 用 期 限, 将 递 延 收 益 平 均 分 摊 转 入 当 期 损 益 2 确 认 时 点 按 照 应 收 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 在 期 末 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 且 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金 时 予 以 确 认 除 按 照 应 收 金 额 计 量 的 政 府 补 助 外 的 其 他 政 府 补 助, 在 实 际 收 到 补 助 款 项 时 予 以 确 认 (1) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 按 照 所 建 造 或 购 买 的 资 产 使 用 年 限 分 期 计 入 营 业 外 收 入 ; (2) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 本 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 营 业 外 收 入 ; 用 于 补 偿 本 公 司 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 直 接 计 入 当 期 营 业 外 收 入 30. 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 确 认 递 延 所 得 税 资 产, 以 未 来 期 间 很 可 能 取 得 的 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 对 于 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 除 特 殊 情 况 外, 确 认 递 延 所 得 税 负 债 不 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 的 特 殊 情 况 包 括 : 商 誉 的 初 始 确 认 ; 除 企 业 合 并 以 外 的 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 其 他 交 易 或 事 项 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 40 / 253

106 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 31. 租 赁 (1) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 (1) 公 司 租 入 资 产 所 支 付 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 计 入 当 期 费 用 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 资 产 出 租 方 承 担 了 应 由 公 司 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 摊, 计 入 当 期 费 用 (2) 公 司 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 确 认 为 租 赁 收 入 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 ; 如 金 额 较 大 的, 则 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 租 赁 收 入 确 认 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 收 益 公 司 承 担 了 应 由 承 租 方 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 收 入 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 配 (2) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 融 资 租 入 资 产 : 公 司 在 承 租 开 始 日, 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 的 融 资 费 用 公 司 采 用 实 际 利 率 法 对 未 确 认 的 融 资 费 用, 在 资 产 租 赁 期 间 内 摊 销, 计 入 财 务 费 用 公 司 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 租 入 资 产 价 值 32. 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 33. 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 (1) 重 要 会 计 政 策 变 更 适 用 不 适 用 会 计 政 策 变 更 的 内 容 和 原 因 执 行 财 政 部 于 2014 年 修 订 及 新 颁 布 的 准 则 审 批 程 序 备 注 ( 受 重 要 影 响 的 报 表 项 目 名 称 和 金 额 ) 其 他 说 明 1 重 要 会 计 政 策 变 更 (1) 执 行 财 政 部 于 2014 年 修 订 及 新 颁 布 的 准 则 本 公 司 已 执 行 财 政 部 于 2014 年 颁 布 的 下 列 新 的 及 修 订 的 企 业 会 计 准 则 : 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 41 / 253

107 本 公 司 执 行 上 述 企 业 会 计 准 则 的 主 要 影 响 如 下 : 7 执 行 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 的 相 关 情 况 根 据 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 及 修 订 后 的 会 计 政 策, 公 司 持 有 的 不 具 有 控 制 共 同 控 制 及 重 大 影 响 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 股 权 投 资, 作 为 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 进 行 核 算, 不 作 为 长 期 股 权 投 资, 并 对 其 采 用 追 溯 调 整 法 进 行 调 整 具 体 调 整 事 项 如 下 : 被 投 资 单 位 交 易 基 本 信 息 2013 年 1 月 1 日 归 属 于 母 公 司 权 益 长 期 股 权 投 资 2013 年 12 月 31 日 可 供 出 售 金 融 资 产 股 属 于 母 公 司 股 东 权 益 华 联 联 合 发 展 有 限 责 任 公 司 ( 原 -200, , 值 ) 华 联 联 合 发 展 有 限 责 任 公 司 ( 减 200, , 值 准 备 ) 中 水 协 网 信 息 咨 询 有 限 公 司 ( 原 -80, , 值 ) 中 水 协 网 信 息 咨 询 有 限 公 司 ( 减 80, , 值 准 备 ) 合 计 -- 公 司 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 中, 不 存 在 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 情 况 2 执 行 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 的 相 关 情 况 : 公 司 不 存 在 设 定 受 益 计 划 公 司 执 行 修 订 后 的 企 业 会 计 准 则 第 9 号 - 职 工 薪 酬, 对 公 司 以 前 年 度 及 2014 年 第 三 季 度 的 财 务 报 表 项 目 均 不 产 生 影 响 3 执 行 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 的 相 关 情 况 : 根 据 会 计 准 则 的 要 求, 公 司 对 被 投 资 单 位 是 否 具 有 控 制 权 进 行 重 新 评 估, 公 司 不 存 在 合 并 范 围 变 动 情 况 4 执 行 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 的 相 关 情 况 : 根 据 会 计 准 则 要 求, 对 于 有 其 他 综 合 收 益 相 关 业 务 的 企 业, 应 当 设 其 他 综 合 收 益 科 目 进 行 会 计 处 理 公 司 新 增 其 他 综 合 收 益 报 表 科 目, 并 将 原 在 资 本 公 积 中 核 算 的 其 他 综 合 收 益 项 目 金 额 予 以 转 出 处 理 长 期 股 权 投 资 准 则 变 动 对 于 合 并 财 务 报 表 影 响 单 位 : 人 民 币 元 被 投 资 单 位 交 易 基 本 信 息 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 东 北 证 券 股 份 有 公 司 持 有 30.71% 限 公 司 的 股 权 -26,445, ,445, ,337, ,337, 吉 林 银 行 股 份 有 公 司 持 有 9.96% 限 公 司 的 股 权 -2,029, ,029, ,582, ,582, 合 计 ,474, ,474, ,244, ,244, 执 行 其 他 准 则 相 关 情 况 : 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 及 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 为 新 增 准 则, 公 司 原 会 计 政 策 与 准 则 无 不 符 之 处, 公 司 在 以 前 年 度 报 表 及 列 报 中 均 按 照 准 则 要 求 进 行 列 报 及 披 露, 对 公 司 以 前 年 度 及 2014 年 度 的 财 务 报 表 项 目 均 不 产 生 影 响 (2) 重 要 会 计 估 计 变 更 适 用 不 适 用 会 计 估 计 变 更 的 内 容 和 原 因 审 批 程 序 开 始 适 用 的 时 点 备 注 ( 受 重 要 影 响 的 报 42 / 253

108 表 项 目 名 称 和 金 额 ) 其 他 说 明 34. 其 他 六 税 项 1. 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 按 税 法 规 定 计 算 的 销 售 货 物 和 17% 应 税 劳 务 收 入 为 基 础 计 算 销 项 税 额, 在 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后, 差 额 部 分 为 应 交 增 值 税 消 费 税 营 业 税 城 市 维 护 建 设 税 按 应 税 销 售 收 入 计 征 企 业 所 得 税 按 应 税 营 业 收 入 计 征 建 筑 施 工 劳 务 收 入 3% 房 地 产 开 发 收 入 5% 饮 食 服 务 行 业 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 增 值 税 及 明 城 水 泥 5%, 其 他 7% 消 费 税 计 征 企 业 所 得 税 按 应 纳 税 所 得 额 计 征 25% 土 地 增 值 税 按 转 让 房 地 产 所 取 得 的 增 值 额 和 规 定 的 税 率 计 征 资 源 税 按 自 用 石 灰 石 开 采 量 2 元 / 吨 房 产 税 按 租 金 收 入 或 房 产 原 值 租 金 收 入 12% 房 产 原 值 扣 除 10%-30% 后 价 值 的 1.2% 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的, 披 露 情 况 说 明 纳 税 主 体 名 称 所 得 税 税 率 吉 林 亚 泰 制 药 股 份 有 限 公 司 15% 吉 林 亚 泰 明 星 制 药 有 限 公 司 15% 吉 林 亚 泰 生 物 药 业 股 份 有 限 公 司 15% 2. 税 收 优 惠 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2009]163 号 文 件 [2013]23 号 文 件, 本 公 司 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 所 属 水 泥 生 产 企 业 享 受 资 源 综 合 利 用 产 品 增 值 税 即 征 即 退 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2011]118 号 文 件 本 公 司 子 公 司 长 春 亚 泰 热 力 有 限 责 任 公 司 免 征 增 值 税 房 产 税 土 地 使 用 税 本 公 司 控 股 子 公 司 吉 林 亚 泰 制 药 股 份 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 星 制 药 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 生 物 药 业 股 份 有 限 公 司 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 发 证 日 期 分 别 为 :2012 年 7 月 25 日, 有 效 期 3 年 2013 年 5 月 24 日, 有 效 期 3 年 2014 年 9 月 17 日, 有 效 期 3 年, 上 述 三 公 司 执 行 15% 的 所 得 税 税 率 43 / 253

109 3. 其 他 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 现 金 : 2,900, , 银 行 存 款 : 3,043,029, ,628,111, 其 他 货 币 资 金 : 3,043,029, ,628,111, 合 计 6,413,042, ,807,321, 其 他 说 明 其 他 货 币 资 金 期 末 较 期 初 增 加 %, 主 要 原 因 为 公 司 以 银 行 承 兑 汇 票 结 算 的 交 易 增 加 导 致 保 证 金 增 加 其 中 受 限 制 的 货 币 资 金 明 细 如 下 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 2,487,600, ,546,562, 信 用 证 保 证 金 3,000, ,500, 履 约 保 证 金 51,223, ,543, 用 于 担 保 的 定 期 存 款 或 通 知 存 502,410, 款 冻 结 资 金 4,600, 监 管 户 2,722, 结 构 性 存 款 430,000, 定 期 存 款 1,600,000, 合 计 5,081,557, ,628,605, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 交 易 性 金 融 资 产 其 中 : 债 务 工 具 投 资 权 益 工 具 投 资 衍 生 金 融 资 产 其 他 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 其 中 : 债 务 工 具 投 资 权 益 工 具 投 资 其 他 合 计 其 他 说 明 : 44 / 253

110 3 衍 生 金 融 资 产 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 合 计 4 应 收 票 据 (1). 应 收 票 据 分 类 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 票 据 472,250, ,729, 商 业 承 兑 票 据 49,001, ,188, 合 计 521,252, ,918, (2). 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据 银 行 承 兑 票 据 商 业 承 兑 票 据 项 目 期 末 已 质 押 金 额 合 计 (3). 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 : 项 目 期 末 终 止 确 认 金 额 期 末 未 终 止 确 认 金 额 银 行 承 兑 票 据 189,246, ,246, 商 业 承 兑 票 据 合 计 189,246, ,246, (4). 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据 商 业 承 兑 票 据 项 目 期 末 转 应 收 账 款 金 额 合 计 其 他 说 明 45 / 253

111 5 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 账 面 余 额 比 例 金 额 (%) 17,407, ,822,143, ,796, ,860,346, 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 例 (%) ,407, ,802, ,796, / 206,005, 账 面 价 值 ,000, ,644,34 1, 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 比 例 计 提 比 金 额 金 额 价 值 (%) 例 (%) 18,475, ,897,809, ,906, / 2,654,34 1, ,939,190, ,475, ,609, ,906, / 164,990, ,774,19 9, / 1,774,19 9, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 应 收 账 款 期 末 余 额 ( 按 单 位 ) 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 舒 兰 市 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 10,000, 保 函 保 证 金, 预 计 无 坏 账 坏 账 通 化 水 泥 收 购 前 陈 欠 7,407, ,407, 账 龄 较 长, 无 法 收 回 合 计 17,407, ,407, / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 账 龄 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 2,384,399, ,116, 至 2 年 265,826, ,266, 至 3 年 100,419, ,041, 年 以 上 46 / 253

112 3 至 4 年 21,439, ,287, 至 5 年 9,697, ,909, 年 以 上 40,361, ,180, 合 计 2,822,143, ,802, 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 余 额 百 分 比 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 合 计 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 共 计 20,796, 元, 大 额 明 细 如 下 : 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 计 提 理 由 亚 泰 联 合 医 药 公 账 龄 较 长, 无 法 收 2,448, ,448, 司 回 通 化 钢 铁 股 份 有 账 龄 较 长, 无 法 收 2,118, ,118, 限 公 司 回 双 鸭 山 矿 业 集 团 账 龄 较 长, 无 法 收 1,476, ,476, 有 限 公 司 回 沈 阳 日 汇 实 业 公 账 龄 较 长, 无 法 收 1,400, ,400, 司 回 辽 宁 省 建 材 总 公 账 龄 较 长, 无 法 收 782, , 司 回 南 关 区 医 院 账 龄 较 长, 无 法 收 764, , 回 双 阳 区 人 民 法 院 账 龄 较 长, 无 法 收 599, , 回 垫 付 运 费 账 龄 较 长, 无 法 收 525, , 回 其 他 小 额 合 计 账 龄 较 长, 无 法 收 10,681, ,681, 回 合 计 20,796, ,796, (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 206,005, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 收 回 或 转 回 金 额 收 回 方 式 47 / 253

113 其 他 说 明 合 计 / (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 应 收 账 款 284, 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 单 位 名 称 丹 东 长 城 水 泥 制 造 有 限 公 司 应 收 账 款 性 质 往 来 款 款 项 是 否 由 关 联 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 交 易 产 生 284, 法 院 判 决 该 单 法 院 判 决 否 位 无 力 偿 还 合 计 / 284, / / / 应 收 账 款 核 销 说 明 : (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 期 末 余 额 单 位 名 称 占 应 收 账 款 合 计 数 的 应 收 账 款 比 例 (%) 坏 账 准 备 四 平 盛 合 实 业 有 限 公 司 171,059, ,552, 大 连 天 阳 盛 光 贸 易 有 限 公 司 79,654, ,982, 吉 林 国 文 医 院 67,353, ,367, 吉 林 省 高 等 级 公 路 建 设 局 59,891, ,994, 吉 林 省 康 诚 商 品 混 凝 土 有 限 公 司 55,686, ,000, 合 计 433,645, (5). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 : (6). 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 其 他 说 明 : 48 / 253

114 6 预 付 款 项 (1). 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 1,316,752, ,189,204, 至 2 年 215,194, ,965, 至 3 年 67,042, ,971, 年 以 上 502,347, ,023, 合 计 2,101,336, ,827,164, 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 原 因 的 说 明 : (1) 吉 林 省 华 玺 房 地 产 开 发 有 限 公 司 期 末 账 款 余 额 447,482, 元, 其 中 9,500, 元 账 龄 为 1 年 以 内,51,002, 元 账 龄 为 1-2 年,40,980, 元 账 龄 为 2 至 3 年, 346,000, 元 账 龄 为 3-4 年 为 预 付 的 土 地 款, 因 相 关 手 续 未 办 理 完, 故 未 结 转 (2) 三 亚 蓝 钻 混 凝 土 配 送 有 限 公 司 期 末 预 付 款 余 额 92,547, 元, 账 龄 为 3 年 以 上, 为 预 付 的 石 料 款, 因 尚 未 办 理 结 算 手 续, 故 未 结 转 (3) 长 春 市 城 市 建 设 房 屋 拆 迁 管 理 办 公 室 期 末 账 款 余 额 41,720, 元, 账 龄 为 3 年 以 上, 为 预 付 的 拆 迁 款, 因 相 关 手 续 未 办 理 完, 故 未 结 转 (4) 长 春 市 北 方 塑 料 织 造 有 限 公 司 期 末 预 付 账 款 余 额 29,018, 元, 账 龄 为 1-2 年, 为 预 付 的 货 款, 因 尚 未 办 理 结 算 手 续, 故 未 结 转 (2). 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 单 位 名 称 账 面 余 额 占 预 付 款 期 末 余 额 吉 林 鑫 达 钢 铁 有 限 公 司 262,481, 四 平 现 代 钢 铁 有 限 公 司 131,699, 吉 林 省 华 玺 房 地 产 开 发 有 限 公 司 447,482, 长 春 市 凯 程 投 资 有 限 公 司 143,630, 三 亚 蓝 钻 混 凝 土 配 送 有 限 公 司 92,547, 合 计 1,077,839, 其 他 说 明 期 末 预 付 款 项 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 7 应 收 利 息 (1). 应 收 利 息 分 类 定 期 存 款 委 托 贷 款 债 券 投 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 49 / 253

115 合 计 (2). 重 要 逾 期 利 息 是 否 发 生 减 值 及 借 款 单 位 期 末 余 额 逾 期 时 间 逾 期 原 因 其 判 断 依 据 其 他 说 明 : 合 计 / / / 8 应 收 股 利 (1). 应 收 股 利 项 目 ( 或 被 投 资 单 位 ) 期 末 余 额 期 初 余 额 合 计 (2). 重 要 的 账 龄 超 过 1 年 的 应 收 股 利 : 项 目 ( 或 被 投 资 单 位 ) 期 末 余 额 账 龄 未 收 回 的 原 因 是 否 发 生 减 值 及 其 判 断 依 据 其 他 说 明 : 合 计 / / / 9 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 类 别 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 计 提 账 面 金 额 比 价 值 例 (%) 50 / 253

116 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 239,03 2, ,5 21, 751, , 792, ,7 80, 577, , , 071, ,40 5, / 174, 438, ,070, ,950, ,357,680,7 1,165,903, ,387, ,864, / 1,606,138,2 1,350,719, ,750, ,816, ,757, / 161,324, ,200, ,042,086, ,107, / 1,189,394, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 建 信 金 融 租 赁 股 份 有 限 公 司 辽 宁 公 路 水 泥 厂 哈 尔 滨 市 道 外 区 国 税 局 昆 仑 金 融 租 赁 有 限 公 司 交 银 金 融 租 赁 有 限 责 任 公 司 沈 阳 欧 盟 经 济 技 术 开 发 区 管 委 会 铁 岭 市 财 政 局 专 项 资 金 辽 阳 市 非 税 收 入 管 理 局 本 溪 市 国 土 资 源 局 综 合 治 理 保 证 金 哈 尔 滨 市 阿 城 区 国 土 资 源 局 51 / 253 期 末 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 75,000, 融 资 租 赁 保 证 金, 预 期 无 坏 账 34,255, , 收 购 中 北 水 泥 时 收 购 款 预 留 31,211, 税 费 返 还, 预 期 无 坏 账 25,000, 融 资 租 赁 保 证 金, 预 期 无 坏 账 20,000, 融 资 租 赁 保 证 金, 预 期 无 坏 账 19,554, 土 地 复 垦 费 保 证 金, 预 期 无 坏 账 13,574, 环 境 恢 复 治 理 保 证 金, 预 期 无 坏 账 10,731, 矿 山 治 理 保 证 金, 预 期 无 坏 账 6,243, 矿 山 治 理 保 证 金, 预 期 无 坏 账 3,462, 土 地 复 垦 费 保 证 金, 预 期 无 坏 账

117 合 计 239,032, , / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 账 龄 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 737,898, ,619, 至 2 年 419,966, ,597, 至 3 年 44,192, ,419, 年 以 上 3 至 4 年 191,885, ,377, 至 5 年 69,231, ,769, 年 以 上 58,577, ,288, 合 计 1,521,751, ,071, 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 共 计 19,792, 元, 大 额 明 细 如 下 : 适 用 不 适 用 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 计 提 理 由 吉 林 大 药 房 门 店 pos 机 消 费 收 入 4,477, 隔 天 入 账, 预 计 无 坏 账 吉 林 省 国 土 资 源 厅 1,309, 矿 山 恢 复 治 理 资 金, 预 期 无 坏 账 沈 阳 蒲 河 新 城 土 地 储 备 交 易 中 心 3,000, 购 买 土 地 保 证 金, 预 期 无 坏 账 吉 林 省 国 土 资 源 厅 1,599, 矿 山 恢 复 治 理 资 金, 预 期 无 坏 账 长 春 市 绿 园 区 远 航 汽 车 发 送 站 2,000, ,000, 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 吉 林 亚 泰 万 联 医 药 有 限 公 司 1,640, ,640, 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 热 费 入 网 960, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 北 京 菜 市 口 百 货 股 份 有 限 公 司 952, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 52 / 253

118 王 福 祥 909, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 中 吉 建 筑 装 璜 公 司 800, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 大 连 辽 海 汽 车 经 贸 有 限 公 司 449, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 哈 尔 滨 市 江 元 建 材 有 限 公 司 370, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 吉 林 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 259, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 诉 讼 费 216, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 大 庆 亚 泰 水 泥 有 限 责 任 公 司 筹 建 200, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 处 吉 化 水 泥 厂 158, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 才 绍 辰 100, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 其 他 小 额 合 计 390, , 账 龄 时 间 长, 预 期 无 法 收 回 合 计 19,792, ,405, (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 174,438, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 转 回 或 收 回 金 额 收 回 方 式 合 计 / (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 项 目 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 核 销 金 额 其 中 重 要 的 其 他 应 收 款 核 销 情 况 : 单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 款 项 是 否 由 关 联 序 交 易 产 生 合 计 / / / / 其 他 应 收 款 核 销 说 明 : 53 / 253

119 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 合 计 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 期 末 余 额 吉 林 鑫 达 钢 铁 采 购 款 281,820, 年 以 内 ,539, 有 限 公 司 民 生 蓝 海 海 洋 渔 港 项 目 100,216, 年 以 内 ,405, 产 业 发 展 有 限 公 司 吉 林 市 丰 满 区 往 来 款 184,000, 年 ,720, 财 政 局 吉 林 省 华 玺 房 违 约 金 赔 偿 81,166, 年 以 内 ,058, 地 产 开 发 有 限 公 司 建 信 金 融 租 赁 融 资 租 赁 保 75,000, 年 4.21 股 份 有 限 公 司 证 金 合 计 / 722,203, / 41,722, (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 政 府 补 助 项 目 预 计 收 取 的 时 间 单 位 名 称 期 末 余 额 期 末 账 龄 名 称 金 额 及 依 据 哈 尔 滨 道 外 区 国 税 局 税 费 返 还 31,211, 年 以 内 2015 年 1 月 合 计 / 31,211, / / 其 他 说 明 (7). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 : (8). 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 的 金 额 : 其 他 说 明 : 10 存 货 (1). 存 货 分 类 54 / 253

120 项 目 账 面 余 额 原 材 料 1,07 4,13 8, 在 产 品 351, 340, 库 存 商 品 879, 978, 周 转 材 料 40,6 59, 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 委 托 加 工 物 455, 资 发 出 商 品 32,3 36, 开 发 成 本 5,24 6,93 3, 开 发 产 品 1,75 2,93 9, 合 计 9,37 8,78 1, 期 末 余 额 期 初 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 2,329, ,540, ,071,808, ,236,995, ,329, ,234,665, ,800, ,976, ,976, , ,953, ,841, , ,376, ,379, ,014, ,288, ,659, ,233, ,233, , , , ,336, ,200,554, ,738,924, ,306,492, ,749,508, ,111,862, ,004,716, ,794, ,749,508, ,111,862, ,001,921, (2). 存 货 跌 价 准 备 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 计 提 其 他 55 / 253 本 期 减 少 金 额 转 回 或 转 期 末 余 额 其 他 销

121 原 材 料 2,329, 在 产 品 4,917, 库 存 商 品 465, 周 转 材 料 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 开 发 成 本 46,379, 开 发 产 品 14,014, 合 计 2,794,538 65,311, ,107, ,107, ,484, , ,925, ,329, ,540, , ,379, ,014, ,288, (3). 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明 : (4). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况 : 项 目 累 计 已 发 生 成 本 累 计 已 确 认 毛 利 减 : 预 计 损 失 已 办 理 结 算 的 金 额 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 其 他 说 明 余 额 11 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 公 允 价 值 预 计 处 置 费 用 预 计 处 置 时 间 合 计 / 其 他 说 明 : 12 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 收 BT 工 程 建 设 款 0 5,271,600 合 计 0 5,271, / 253

122 其 他 说 明 系 本 公 司 子 公 司 长 春 亚 泰 热 力 有 限 责 任 公 司 根 据 与 长 春 市 城 乡 建 设 委 员 会 签 署 的 长 春 市 两 横 两 纵 快 速 路 系 统 工 程 X3 段 普 阳 街 春 郊 胡 同 至 湖 西 路 段 热 力 管 线 排 迁 工 程 建 设 - 移 交 及 还 款 合 同 约 定 发 生 的 BT 工 程 建 设 款 合 同 总 价 款 3,500 万 元, 投 资 利 息 为 基 准 贷 款 利 率 上 浮 40% 截 至 本 报 告 签 发 之 日 已 全 部 收 回 13 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 蓬 莱 沙 河 西 片 区 土 地 一 级 整 理 项 目 589,578, ,409, 支 出 *1 海 南 三 亚 崖 州 湾 渔 港 项 目 支 出 *2 746,431, ,425, 莲 花 山 土 地 整 理 项 目 支 出 *3 1,457,403, ,215,604, 待 出 售 清 欠 土 地 使 用 权 10,312, ,312, 天 津 泉 洲 水 城 项 目 土 地 一 级 开 发 *4 3,870,878, ,585,504, 清 欠 房 产 5,693, 待 抵 扣 进 项 税 及 预 缴 税 金 313,298, ,735, 合 计 6,993,594, ,308,991, 其 他 说 明 1 根 据 公 司 之 子 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 与 蓬 莱 市 人 民 政 府 签 订 的 蓬 莱 市 沙 河 西 片 区 土 地 整 理 项 目 合 作 协 议 书 而 发 生 的 蓬 莱 沙 河 西 片 区 土 地 整 理 项 目 支 出 2 根 据 公 司 之 子 公 司 三 亚 六 道 湾 发 展 有 限 公 司 与 三 亚 市 人 民 政 府 签 订 的 三 亚 市 港 门 渔 港 开 发 建 设 合 同 书 而 发 生 的 港 门 渔 港 子 项 目 人 工 岛 项 目 的 后 续 建 设 支 出 3 根 据 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 莲 花 山 投 资 管 理 有 限 公 司 与 长 春 莲 花 山 生 态 旅 游 度 假 区 管 委 会 签 订 的 亚 泰 莲 花 山 国 际 生 态 旅 游 度 假 项 目 开 发 协 议 书 及 补 充 协 议 而 发 生 的 莲 花 山 旅 游 度 假 区 土 地 整 理 项 目 支 出 4 根 据 公 司 之 子 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 与 天 津 市 武 清 区 土 地 整 理 中 心 签 订 的 天 津 市 武 清 区 黄 庄 片 区 土 地 一 级 开 发 整 理 协 议 书 及 补 充 协 议 而 发 生 的 天 津 泉 洲 水 城 项 目 土 地 整 理 支 出 14 可 供 出 售 金 融 资 产 (1). 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 项 目 可 供 出 售 债 务 工 具 : 可 供 出 售 权 益 工 具 : 按 公 允 价 值 计 量 的 按 成 本 计 量 的 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 合 计 (2). 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 57 / 253

123 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 公 允 价 值 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额 已 计 提 减 值 金 额 (3). 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 被 投 资 单 位 期 初 账 面 余 额 减 值 准 备 在 被 投 资 单 位 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 持 股 比 例 (%) 本 期 现 金 红 利 合 计 / (4). 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 期 初 已 计 提 减 值 余 额 本 期 计 提 其 中 : 从 其 他 综 合 收 益 转 入 本 期 减 少 其 中 : 期 后 公 允 价 值 回 升 转 回 期 末 已 计 提 减 值 金 余 额 可 供 出 售 权 益 工 具 / 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 (5). 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明 : 可 供 出 售 权 益 工 具 项 目 投 资 成 本 期 末 公 允 价 值 公 允 价 值 相 对 于 成 本 的 下 跌 幅 度 (%) 持 续 下 跌 时 间 ( 个 月 ) 已 计 提 减 值 金 额 未 计 提 减 值 原 因 合 计 / 其 他 说 明 15 持 有 至 到 期 投 资 (1). 持 有 至 到 期 投 资 情 况 : 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 58 / 253

124 合 计 (2). 期 末 重 要 的 持 有 至 到 期 投 资 : 债 券 项 目 面 值 票 面 利 率 实 际 利 率 到 期 日 合 计 / / / (3). 本 期 重 分 类 的 持 有 至 到 期 投 资 : 其 他 说 明 : 16 长 期 应 收 款 (1) 长 期 应 收 款 情 况 : 项 目 账 面 余 额 期 末 余 额 期 初 余 额 折 现 坏 账 准 账 面 价 率 区 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 备 值 间 融 资 租 赁 款 其 中 : 未 实 现 融 资 收 益 分 期 收 款 销 售 商 品 分 期 收 款 提 供 劳 务 3,820, , ,514, 合 计 3,820, , ,514, / 该 款 项 系 根 据 公 司 之 子 公 司 长 春 亚 泰 热 力 有 限 责 任 公 司 与 长 春 市 城 乡 建 设 委 员 会 签 署 的 长 春 市 两 横 两 纵 快 速 路 系 统 工 程 X3 段 普 阳 街 春 郊 胡 同 至 湖 西 路 段 热 力 管 线 排 迁 工 程 建 设 移 交 及 还 款 合 同 约 定 发 生 的 BT 工 程 建 设 款 合 同 总 价 款 3,500 万 元, 投 资 利 息 为 基 准 贷 款 利 率 上 浮 40% 截 至 2012 年 12 月 31 日 发 生 工 程 支 出 955 万 元 上 述 款 项 ( 含 利 息 ) 将 于 年 期 间 按 3:3:4 比 例 进 行 回 收, 至 报 表 日 公 司 已 全 部 收 回 上 述 款 项 (2) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 长 期 应 收 款 (3) 转 移 长 期 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 17 长 期 股 权 投 资 被 投 期 初 本 期 增 减 变 动 期 末 减 值 59 / 253

125 资 单 位 一 合 营 企 业 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 余 额 准 备 期 末 余 额 小 计 二 联 营 企 业 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 北 京 预 制 建 筑 工 程 研 究 院 有 限 公 司 长 春 市 康 泰 投 资 发 展 有 限 公 司 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 铁 岭 县 新 岗 采 石 有 限 公 司 辽 宁 矿 渣 微 粉 有 限 2,438,002, ,009, ,5 43, ,442,742, , ,86 6, , 354, ,5 33, , , ,2 62, , , ,2 11, ,9 09, ,0 38, ,2 09, ,6 37, ,819,709, ,156, ,705,276, ,164, ,23 2, / 253

126 责 任 公 司 小 计 4, , 581,5 118, -75,8 4,593,135, , , , , ,538, , , 581,5 118, -75,8 4,593 合 计,135, 354, 22,77-120, 86,47,538, 其 他 说 明 2014 年 8 月 21 日 公 司 第 十 届 第 二 次 董 事 会 会 议 通 过 了 关 于 转 让 长 春 市 康 泰 投 资 发 展 有 限 公 司 股 权 的 议 案, 将 所 持 有 的 长 春 市 康 泰 投 资 发 展 有 限 公 司 投 资 36, 万 元 股 权 以 人 民 币 362,366, 元 的 价 格 转 让 给 长 春 市 农 康 投 资 发 展 有 限 公 司, 并 于 2014 年 11 月 4 日 完 成 工 商 信 息 变 更 18 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 计 量 模 式 (1). 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 适 用 不 适 用 项 目 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 在 建 工 程 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 8,470, ,470, 本 期 增 加 金 额 369, , (1) 外 购 369, , (2) 存 货 \ 固 定 资 产 \ 在 建 工 程 转 入 (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 8,839, ,839, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 326, , 本 期 增 加 金 额 158, , (1) 计 提 或 摊 销 158, , 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 61 / 253

127 4. 期 末 余 额 485, , 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 931, , 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 931, , 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 7,423, ,423, 期 初 账 面 价 值 7,212, ,212, (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况 : 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 其 他 说 明 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况 : 无 19 固 定 资 产 (1). 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 工 具 合 计 1. 账 面 原 值 (1) 年 初 余 额 9,912,265, ,204,120, ,777, ,894,163, (2) 本 期 增 加 金 额 1,190,094, ,342, ,936, ,225,372, 购 置 68,367, ,479, ,548, ,396, 在 建 工 程 转 入 298,871, ,380, , ,518, 企 业 合 并 增 加 140,064, ,099, ,274, ,438, 其 他 增 加 682,791, ,617, ,845, ,019, (3) 本 期 减 少 金 额 96,778, ,180, ,903, ,862, 处 置 或 报 废 20,713, ,713, ,458, ,885, 其 他 减 少 76,064, ,467, ,444, ,977, (4) 期 末 余 额 11,005,581, ,086,282, ,810, ,853,674, 累 计 折 旧 0.00 (1) 年 初 余 额 1,830,669, ,603,096, ,080, ,759,845, (2) 本 期 增 加 金 额 370,362, ,406, ,026, ,039,795, 计 提 312,020, ,984, ,625, ,630, 合 并 增 加 58,342, ,421, ,401, ,165, (3) 本 期 减 少 金 额 15,177, ,685, ,913, ,777, / 253

128 处 置 或 报 废 11,633, ,984, ,648, ,266, 其 他 减 少 3,544, ,700, , ,510, (4) 期 末 余 额 2,185,854, ,122,816, ,193, ,675,863, 减 值 准 备 0.00 (1) 年 初 余 额 9,360, ,689, ,243, ,293, (2) 本 期 增 加 金 额 8,636, ,367, , ,578, 计 提 8,636, ,367, , ,578, (3) 本 期 减 少 金 额 1,744, ,477, , ,418, 处 置 或 报 废 1,744, ,477, , ,418, (4) 期 末 余 额 16,251, ,580, ,620, ,452, 账 面 价 值 0.00 (1) 期 末 账 面 价 值 8,803,475, ,922,885, ,996, ,119,357, (2) 年 初 账 面 价 值 8,072,235, ,585,334, ,454, ,108,024, 期 末 用 于 抵 押 或 担 保 的 固 定 资 产 账 面 价 值 为 643,582, 元 (2). 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 备 注 (3). 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 (4). 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 (5). 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 其 他 说 明 : 公 司 期 末 固 定 资 产 中 有 账 面 净 值 为 57, 万 元 的 房 屋 产 权 证 正 在 办 理 中 20 在 建 工 程 (1). 在 建 工 程 情 况 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 63 / 253

129 哈 尔 滨 商 品 楼 亚 泰 水 泥 矿 山 破 碎 系 统 挪 建 技 术 改 造 工 程 亚 泰 水 泥 矿 山 炸 药 库 工 程 亚 泰 水 泥 1-4 线 脱 硝 工 程 亚 泰 水 泥 4# 熟 料 生 产 线 筒 体 余 热 利 用 改 造 亚 泰 水 泥 西 厂 区 循 环 水 处 理 技 术 改 造 亚 泰 水 泥 制 成 车 间 车 厢 平 料 机 技 术 改 造 亚 泰 水 泥 轨 道 衡 基 础 加 固 维 修 改 造 工 程 海 伦 矿 渣 粉 掺 入 项 目 明 城 机 加 厂 房 明 城 厂 区 监 控 系 统 明 城 脱 硝 技 改 3,431, ,431,295. 3,431, ,431, ,978, ,978, , , , , , , ,256, ,256, , , , , , , , , , , ,452, ,452, ,057, ,057, , , / 253

130 通 化 2500 吨 熟 料 水 泥 生 产 线 项 目 1, , 通 化 石 灰 石 矿 山 第 一 期 征 地 22 万 平 米 项 目 通 化 建 设 4 座 Ф 33x30 m 砼 水 泥 储 库 项 目 鼎 鹿 农 安 分 公 司 150 万 t/a 技 术 改 造 项 目 鼎 鹿 农 安 改 造 项 目 热 力 福 安 街 锅 炉 房 扩 建 工 程 哈 水 4000 吨 熟 料 生 产 线 ( 二 期 ) 新 明 矿 矿 山 改 造 建 材 制 品 45 万 立 方 米 预 拌 混 凝 土 生 产 线 建 设 项 目 哈 水 脱 硝 技 措 工 程 9,423, ,423, ,536, ,142, ,137, ,596, ,142, ,137, ,596, ,536, ,361, ,361, , , ,090, ,090, ,593, ,593, ,137, ,596, ,137, ,596, ,593, ,593, ,289, ,289, , , / 253

131 哈 水 技 5,824, ,824, ,365, ,365, 改 项 目 哈 建 材 工 业 园 54,750, ,750, ,854, ,854, 建 设 项 目 日 产 14,156, ,156, ,085, ,085, 吨 新 型 干 法 水 泥 熟 料 技 术 改 造 工 程 1 1 海 南 温 泉 会 议 34,377, ,377, 中 心 海 南 温 1,843, ,843, 泉 观 海 平 台 八 角 亭 网 球 场 海 南 温 8,760, ,760, ,350, ,350, 泉 酒 店 迎 宾 楼 改 造 项 目 年 产 ,628, ,628, ,176, ,176, 环 地 铁 管 片 建 设 项 目 红 星 采 石 年 产 100 万 立 碎 石 生 产 线 20,764, ,764, ,856, ,856, 亚 泰 煤 业 二 矿 工 程 一 矿 回 风 系 统 改 造 龙 达 宾 馆 改 建 工 程 41,314, ,143, ,167, ,314, ,143, ,167, ,908, ,357, ,556, ,908, ,357, ,556, / 253

132 亚 泰 饭 店 锅 炉 改 造 工 程 亚 龙 湾 酒 店 工 程 狂 犬 疫 苗 苗 二 线 生 物 医 药 产 业 园 大 药 房 医 药 产 业 园 项 目 明 星 制 药 医 药 产 业 园 项 目 亚 泰 制 药 医 药 产 业 园 项 目 鸡 西 轨 道 衡 工 程 超 市 吉 林 大 路 店 升 级 改 造 工 程 医 药 投 资 医 药 产 业 园 项 目 东 北 亚 能 源 办 公 楼 改 造 工 程 辽 宁 交 通 脱 硝 工 程 伊 通 脱 硝 工 程 富 山 水 泥 矿 山 工 程 6,405, ,405, ,323, ,323, ,473, ,473, ,593, ,508, ,508, ,464, , , ,592, ,551, ,551, ,777, ,593, ,464, ,592, ,777, , , , , ,750, ,750, ,158, ,158, , , , , , , ,757, ,757, ,765, ,765, / 253

133 富 山 80 万 吨 水 泥 生 产 线 亚 泰 水 泥 矿 山 在 线 分 析 仪 亚 泰 水 泥 发 电 补 燃 锅 炉 环 保 改 造 项 目 亚 泰 水 泥 窑 头 窑 尾 电 收 尘 改 造 项 目 亚 泰 水 泥 水 泥 磨 项 目 明 城 水 泥 一 线 窑 电 收 尘 改 造 明 城 水 泥 二 线 变 频 器 改 造 明 城 水 泥 在 线 分 析 仪 通 化 水 泥 石 灰 石 矿 山 勘 探 项 目 通 化 水 泥 电 收 尘 改 造 通 化 水 泥 环 保 核 查 项 目 鼎 鹿 水 泥 污 水 处 理 站 86,339, ,339, , , , , , , , , , , , , , , ,231, ,231, , , , , , , , , / 253

134 双 鸭 山 三 矿 开 拓 工 程 五 指 山 旅 业 景 区 大 门 明 星 制 药 保 健 品 车 间 项 目 俱 乐 部 温 泉 水 先 期 利 用 项 目 辽 宁 交 通 辊 压 机 项 目 铁 岭 原 材 料 储 棚 改 造 项 目 铁 岭 石 灰 石 项 目 生 产 线 亚 泰 预 制 建 筑 大 连 分 公 司 承 揽 大 连 万 科 项 目 增 加 设 备 设 施 及 厂 房 改 造 项 目 100 万 吨 粉 磨 站 加 固 项 目 医 药 产 业 园 项 目 固 体 制 剂 车 间 项 目 合 计 12,899, ,899, ,296, ,296, ,271, ,271, ,089, ,089, ,509, ,509, ,586, ,586, ,794, ,794, , , ,536, ,536, ,892, ,892, , , ,374, ,431, ,943, ,469, ,431, ,037, / 253

135 (2). 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 项 目 名 称 亚 泰 水 泥 矿 山 破 碎 系 统 挪 建 技 术 改 造 预 算 数 28,500, 期 初 余 额 939, 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 6,039, 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (% ) % 24 % 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 6,978, / 253

136 图 们 日 产 吨 新 型 干 法 水 泥 熟 料 技 术 改 造 工 程 亚 泰 水 泥 1-4 线 脱 硝 工 程 吨 生 产 线 ( 二 期 ) 明 城 水 泥 脱 硝 技 改 873,320, ,608, ,100, ,085, ,256, ,845, ,281, ,434, ,49 5, ,538, % % 94,137, ,13 7, , ,384, ,073, / 253

137 年 产 100 万 立 碎 石 生 产 线 新 明 矿 矿 山 改 造 建 材 工 业 园 建 设 项 目 热 力 富 豪 锅 炉 房 新 建 72W M 锅 炉 项 目 62,776, ,018, ,856, ,908, % 0% 20,76 4, ,596, ,59 6, ,854, ,896, ,75 0, ,165, ,165, / 253

138 年 产 环 地 铁 管 片 建 设 项 目 阿 城 技 改 项 目 ( 骨 料 调 拨 ) 海 南 亚 泰 温 泉 酒 店 迎 宾 楼 改 造 项 目 亚 泰 煤 业 二 矿 工 程 43,402, ,873, ,700, ,700, ,176, ,365, ,350, ,908, ,453, ,62 9, ,319, ,802, ,882, ,410, ,760, ,707, ,301, ,681, ,681, ,31 4, / 253

139 龙 达 宾 馆 改 建 工 程 机 加 厂 房 双 鸭 山 三 矿 开 拓 工 程 生 物 药 业 卡 介 车 间 技 改 雨 林 度 假 酒 店 酒 店 前 期 建 设 92,418, ,500, ,150, ,556, ,452, ,307, ,670, ,123, % 0% 96,86 3, % 12,899, , ,145, ,002, ,145, ,889, , % 454,992 % , ,89 9, , / 253

140 75 / 253 亚 泰 制 药 医 药 产 业 园 项 目 150,383, , ,862, ,981, 亚 泰 吉 林 大 路 店 一 楼 升 级 改 造 5,759, ,750, ,009, ,759, 超 市 普 阳 街 店 项 目 16,000, ,956, ,962, ,993, 石 灰 石 矿 山 第 一 期 征 地 22 万 平 米 项 目 45,000, ,536, ,329, ,442, ,423,

141 建 设 4 座 Ф 3 3x3 0m 砼 水 泥 储 库 项 目 会 议 中 心 福 安 街 锅 炉 房 扩 建 工 程 俱 乐 部 温 泉 水 先 期 利 用 项 目 一 矿 回 风 系 统 改 造 89,000, ,403, ,000, ,361, ,377, ,593, ,357, ,080, ,44 2, ,301, ,377, ,894, ,089, ,089, ,785, ,026, ,026, ,14 3, / 253

142 77 / 253 东 北 亚 办 公 楼 装 修 34,500, , ,000, ,258, % 10 0% 狂 苗 二 线 44,950, ,593, ,267, ,860, % 10 0% 3,402, ,714, 辽 宁 交 通 矿 山 使 用 费 45,748, ,564, ,564, % 829, , % 辽 宁 交 通 辊 压 机 项 目 30,246, ,724, % 11,72 4, 伊 通 水 泥 粉 末 系 统 改 造 工 程 229,030, ,360, ,360, % 10 0%

143 亚 泰 饭 店 锅 炉 改 造 工 程 生 物 药 业 医 药 产 业 园 工 程 大 药 房 医 药 产 业 园 工 程 明 星 制 药 医 药 产 业 园 工 程 308,000, ,405, ,464, ,592, ,777, ,163, ,589, ,117, ,568, ,545, % 3,159, ,414, ,508, ,144, , ,344, % 10 2,819,8 % ,064, % 7,551, / 253

144 富 山 水 泥 生 产 线 项 目 医 药 产 业 园 项 目 宝 龙 山 矿 建 工 程 合 计 92,470, ,359, , ,710, ,156, , % 2,016, ,016, ,45 4, ,593, ,593, ,759, ,149, ,759, ,276, ,128, ,649, ,461, ,4 54, (3). 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况 : 项 目 本 期 计 提 金 额 计 提 原 因 哈 尔 滨 商 品 楼 3,431, 合 计 3,431, 其 他 说 明 21 工 程 物 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 专 用 材 料 12,910, ,726, 专 用 设 备 9,555, , 合 计 22,466, ,285, 其 他 说 明 : 79 / 253

145 22 固 定 资 产 清 理 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 淘 汰 窑 径 3.0 米 以 下 水 泥 4,415, 机 械 化 立 窑 生 产 线 淘 汰 窑 径 3.0 米 以 下 水 泥 425, 机 械 化 立 窑 生 产 线 处 置 丰 田 车 8,483, 淘 汰 落 后 产 能 1000d/t 熟 4,377, 料 生 产 线 系 统 生 产 线 清 理 1,225, 合 计 14,086, ,840, 其 他 说 明 : 本 期 发 生 的 固 定 资 产 清 理 主 要 是 公 司 为 执 行 吉 林 省 政 府 关 于 淘 汰 落 后 产 能 规 划 而 将 子 公 司 亚 泰 集 团 通 化 水 泥 股 份 有 限 公 司 的 1000d/t 熟 料 生 产 线 系 统 及 子 公 司 梅 河 口 贵 成 水 泥 制 造 有 限 责 任 公 司 的 生 产 线 转 入 清 理 23 生 产 性 生 物 资 产 (1). 采 用 成 本 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产 适 用 不 适 用 项 目 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 外 购 (2) 自 行 培 育 种 植 业 类 别 类 别 畜 牧 养 殖 业 类 类 别 别 类 别 林 业 类 别 水 产 业 类 别 类 别 合 计 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 4. 期 末 余 额 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 80 / 253

146 4. 期 末 余 额 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 2. 期 初 账 面 价 值 (2). 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产 适 用 不 适 用 项 目 种 植 业 畜 牧 养 殖 业 林 业 水 产 业 类 别 类 别 类 别 类 别 类 别 类 别 类 别 类 别 合 计 一 期 初 余 额 二 本 期 变 动 加 : 外 购 自 行 培 育 企 业 合 并 增 加 减 : 处 置 其 他 转 出 公 允 价 值 变 动 三 期 末 余 额 其 他 说 明 24 油 气 资 产 项 目 探 明 矿 区 权 益 未 探 明 矿 区 权 益 井 及 相 关 设 施 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 81 / 253

147 额 造 2. 本 期 增 加 金 (1) 外 购 (2) 自 行 建 额 3. 本 期 减 少 金 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 / 2. 本 期 增 加 金 / 额 (1) 计 提 / / 3. 本 期 减 少 金 / 额 (1) 处 置 / / 4. 期 末 余 额 / 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 额 3. 本 期 减 少 金 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 2. 期 初 账 面 价 值 其 他 说 明 : 25 无 形 资 产 (1). 无 形 资 产 情 况 82 / 253

148 项 目 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额. 本 期 增 加 金 额 1) 购 置 2) 内 部 研 发 3) 企 业 合 并 增 加 其 他 增 土 地 使 用 权 1,66 1,48 9, ,5 26, ( 74,7 40, ( ( 5,68 3, ,10 2, 电 脑 软 件 13,0 39, ,32 2, ,83 2, , 专 利 权 6,84 0, ,84 0, 非 专 利 技 术 30,9 00, 药 品 电 子 监 管 码 系 统 15, 采 矿 权 1 591,2 81, 房 屋 使 用 权 5,02 5, , , 探 矿 权 2,25 0, ,9 09, ,4 09, ,50 0, 采 矿 权 2 669,6 62, ,28 9, ,64 4, ,64 5, 大 线 路 12,4 26, ,4 27, ,4 27, 磐 石 乙 丙 66 千 伏 供 电 线 -- 输 变 电 线 路 13,2 67, 合 计 2,999,359, ,1 25, ,9 82, ,3 94, ,74 8, / 253

149 84 / 253 加 3. 本 期 减 少 金 额 928, , ,84 0, ,79 3, ,56 9, ( 1) 处 置 9 28, , ,84 0, ,79 3, ,56 9, 期 末 余 额 2,00 3,08 7, ,3 54, ,9 00, , ,2 81, ,83 4, ,1 59, ,1 59, ,8 54, ,2 67, ,431,914, 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 1 84,2 74, ,69 8, ,8 21, , ,69 5, ,68 2, ,25 0, ,46 8, ,4 26, ,2 67, ,5 89, 本 期 增 加 金 额 4 5,36 1, ,52 7, ,10 4, , ,11 5, , ,5 80, ,17 7, ,77 5, ,5 43, ( 1) 计 提 4 5,36 1, ,52 7, ,10 4, , ,11 5, , ,5 80, ,17 7, ,77 5, ,5 43, 本 期 减 少 金 额 5 34, ,10 4, ,638,

150 (1) 处 置 34, ,10 4, ,638, 期 末 余 额 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 1) 计 提 ,1 01, ( 8,22 5, ,0 41, , ,81 1, ,36 3, ,8 30, ,6 46, ,47 7, ,470, ,470, ,2 02, ,2 67, ,4 94, ,47 7, ,470, ,470, 本 期 减 少 金 额 1) 处 置 3 (. 期 末 余 额 4 29,94 8, ,94 8, / 253

151 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 2. 期 初 账 面 价 值 1,77 3,98 5, ,47 7,21 4, ,12 8, ,34 1, , ,07 8, , , ,4 70, ,5 86, ,47 1, ,34 2, ,3 28, ,5 64, ,7 15, ,65 1, ,912,471, ,621,291, 本 期 末 通 过 公 司 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产 占 无 形 资 产 余 额 的 比 例 (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况 : 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 其 他 说 明 : 26 开 发 支 出 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 内 部 开 发 支 出 其 他 86 / 253 确 认 为 无 形 资 产 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 转 入 当 期 损 益 亚 泰 生 1,879, , ,046, 物 冻 干 狂 苗 项 目 亚 泰 生 8,222, , ,039, 物 出 血 热 项 目 明 星 制 2,665, ,239, , ,897, 药 药 品 提 升 亚 泰 制 15,800, ,195, ,995, 其 他

152 药 研 发 项 目 合 计 28,567, ,418, , ,978, 其 他 说 明 27 商 誉 (1). 商 誉 账 面 原 值 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 长 春 龙 达 宾 馆 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 通 化 水 泥 股 份 有 限 公 司 亚 泰 集 团 伊 通 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 铁 岭 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 现 代 建 筑 工 业 有 限 公 司 长 春 市 政 建 设 ( 集 团 ) 房 地 产 开 发 有 限 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 海 南 亚 泰 温 泉 酒 店 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 生 物 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 省 浩 泰 生 物 制 品 经 销 有 限 公 司 科 尔 沁 左 翼 中 旗 宝 龙 山 金 田 矿 业 有 限 公 司 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 吉 林 市 中 圣 房 地 产 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 ( 辽 宁 ) 建 材 有 限 公 司 辽 宁 交 通 水 泥 有 限 责 任 公 司 期 初 余 额 4,505, ,973, ,866, ,644, ,319, ,671, ,612, ,605, ,161, ,765, ,443, , ,926, ,281, , ,684, ,167, 本 期 增 加 企 业 合 并 形 成 的 本 期 减 少 期 末 余 额 处 置 4,505, ,973, ,866, ,644, ,319, ,671, ,612, ,605, ,161, ,765, ,443, , ,926, ,281, , ,684, ,167, / 253

153 亚 泰 集 团 沈 阳 矿 业 有 限 公 司 727, , 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 22,653, ,653, 合 计 1,658,359 22,653,53 1,681,01, , 根 据 公 司 2014 年 10 月 28 日 第 十 届 第 三 次 董 事 会 会 议 决 议, 依 据 中 准 审 字 号 审 计 报 告 及 中 科 华 评 报 字 2014 第 121 号 资 产 评 估 报 告, 由 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 出 资 人 民 币 11, 万 元 收 购 和 龙 市 龙 翔 实 业 有 限 公 司 持 有 的 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 100% 股 权, 形 成 商 誉 22,653, 元 (2). 商 誉 减 值 准 备 被 投 资 单 位 名 称 本 期 增 加 本 期 减 少 或 形 成 商 誉 的 事 期 初 余 额 期 末 余 额 计 提 处 置 项 长 春 市 政 建 设 3,605, ,605, ( 集 团 ) 房 地 产 开 发 有 限 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 18,161, ,161, 资 集 团 有 限 公 司 吉 林 省 浩 泰 生 物 220, , 制 品 经 销 有 限 公 司 合 计 21,987, ,987, 说 明 商 誉 减 值 测 试 过 程 参 数 及 商 誉 减 值 损 失 的 确 认 方 法 其 他 说 明 28 长 期 待 摊 费 用 项 目 中 药 品 种 保 护 费 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出 本 期 增 加 金 本 期 摊 销 金 期 初 余 额 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 额 额 71, , , ,979, ,623, ,682, / ,920,226.90

154 矿 山 剥 离 费 土 地 租 金 铁 路 过 轨 费 装 修 费 水 土 保 持 方 案 设 计 费 中 行 债 权 融 资 保 险 石 灰 石 勘 察 工 程 费 宜 林 地 征 地 补 偿 费 36,996, ,371, ,217, , ,900, ,814, ,200, , ,989, , ,341, ,013, ,387, , ,013, ,295, , , , , ,244, ,244, , , , , , , / 253

155 90 / 253 地 坪 维 护 费 4, , 仓 库 防 水 3, , 商 标 续 展 费 用 7, , , 锅 炉 维 修 养 护 费 4, , 监 控 系 统 改 造 511, , , 狂 苗 技 改 2,529, , ,345, 卡 介 技 改 403, , , 卡 介 技 术 服 务 费 15, , 融 资 顾 问 费 5,069, ,843, ,225, 饮 片 47, ,

156 91 / 253 车 间 GM P 改 造 停 车 场 改 造 费 433, , , , 铁 新 水 泥 修 路 工 程 款 416, , , 车 辆 维 修 费 237, , , 矿 产 资 源 补 偿 126, , 财 产 保 险 327, , , , 车 辆 保 险 费 22, , , 房 屋 租 金 21, , , 石 灰 石 矿 耕 949, , ,617.78

157 92 / 253 地 占 用 税 荒 山 承 包 费 100, , , 安 全 生 产 标 准 化 10, , 技 术 服 务 协 议 及 评 审 费 10, , 环 境 恢 复 治 理 方 案 150, , , 矿 产 资 源 补 偿 费 150, , , 企 业 建 设 用 地 占 地 费 50, , ,666.68

158 矿 产 资 源 补 偿 费 企 业 建 设 用 地 占 地 费 储 量 核 实 动 态 监 测 费 土 地 林 地 补 偿 款 合 计 210,431, , , , , , , , , , , , ,873, ,123, ,345, , ,870, , ,558, ,107, ,341, ,328, 其 他 说 明 : 长 期 待 摊 费 用 中 的 土 地 租 金 项 目 系 公 司 之 子 公 司 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 与 天 津 市 武 清 区 黄 庄 街 道 办 事 处 签 订 的 国 有 土 地 使 用 权 租 赁 合 同 而 支 付 的 租 金, 由 于 本 年 度 公 司 已 将 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 股 权 全 部 出 售, 待 摊 土 地 租 金 113,341, 元 也 一 同 转 销 29 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 82,012, ,518, 合 并 抵 销 资 产 净 值 79,625, ,557, 递 延 收 益 37,255, ,413, / 253

159 可 抵 扣 亏 损 20,789, , 其 他 14,459, ,066, 合 计 234,142, ,477, (2). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 项 目 非 同 一 控 制 企 业 合 并 资 产 评 估 增 值 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 期 末 余 额 期 初 余 额 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 1,709, ,853, 合 计 1,709, ,853, (3). 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 : 项 目 递 延 所 得 税 资 产 递 延 所 得 税 负 债 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 期 末 互 抵 金 额 抵 销 后 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 期 末 余 额 递 延 所 得 税 资 产 抵 销 后 递 延 所 和 负 债 期 初 互 抵 得 税 资 产 或 负 金 额 债 期 初 余 额 (4). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 456,700, ,891, 可 抵 扣 亏 损 1,815,769, ,178,651, 合 计 2,272,469, ,238,542, (5). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 份 期 末 金 额 期 初 金 额 备 注 ,667, ,692, ,568, ,005, ,937, ,482, ,921, ,135, ,556, ,451, 合 计 1,815,769, ,178,651, / 其 他 说 明 : 94 / 253

160 30 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 天 津 湿 地 公 园 项 目 129,702, 五 指 山 旅 游 区 项 目 46,839, ,262, 天 津 都 市 农 业 产 业 园 项 目 39,643, ,943, 未 结 算 工 程 及 设 备 款 150,853, ,566, 建 筑 企 业 风 险 抵 押 金 60, , 矿 山 恢 复 治 理 保 证 金 69, 预 付 房 款 - 账 龄 较 长 7,758, 购 买 土 地 预 付 款 143,212, ,212, 合 计 380,608, ,574, 其 他 说 明 : 1 天 津 湿 地 公 园 项 目 : 根 据 公 司 之 子 公 司 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 与 天 津 市 武 清 区 黄 庄 街 道 办 事 处 签 订 的 国 有 土 地 使 用 权 租 赁 合 同 的 约 定, 在 租 赁 土 地 上 发 生 的 土 地 开 发 的 建 设 支 出 由 于 本 年 度 公 司 已 将 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 股 权 全 部 出 售, 对 应 项 目 随 之 转 让 2 五 指 山 旅 游 项 目 : 系 公 司 之 子 公 司 海 南 五 指 山 旅 业 控 股 有 限 公 司 发 生 的 五 指 山 旅 游 区 防 火 栈 道 工 程 支 出 3 天 津 都 市 农 业 产 业 园 项 目 : 系 公 司 之 子 公 司 天 津 亚 泰 兰 海 现 代 科 技 农 业 开 发 有 限 公 司 与 天 津 市 武 清 区 黄 庄 街 道 办 事 处 签 订 的 土 地 租 用 合 同 的 约 定 发 生 的 以 现 代 农 业 为 主 兼 顾 都 市 休 闲 观 光 的 综 合 型 现 代 农 业 产 业 园 区 建 设 支 出 4 未 结 算 工 程 及 设 备 款 : 系 账 龄 超 过 一 年 的 预 付 工 程 设 备 款 5 购 买 土 地 预 付 款 : 系 公 司 之 子 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 现 代 建 筑 工 业 细 河 有 限 公 司 根 据 沈 阳 市 人 民 政 府 关 于 向 亚 泰 集 团 沈 阳 现 代 建 筑 工 业 细 河 有 限 公 司 出 让 国 有 土 地 使 用 权 批 复 预 付 的 土 地 出 让 金 及 公 司 之 子 公 司 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 因 购 买 土 地 而 支 付 给 长 春 市 二 道 区 英 俊 镇 人 民 政 府 的 土 地 出 让 金 31 短 期 借 款 (1). 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 283,000, ,009, 抵 押 借 款 935,000, ,000, 保 证 借 款 2,859,845, ,292,400, 信 用 借 款 3,809,000, ,762,045, 票 据 贴 现 借 款 6,594,700, ,037,000, 合 计 14,481,545, ,361,454, 短 期 借 款 分 类 的 说 明 : 本 期 末 无 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 (2). 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 本 期 末 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 总 额 为 元 其 中 重 要 的 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 如 下 : 借 款 单 位 期 末 余 额 借 款 利 率 逾 期 时 间 逾 期 利 率 95 / 253

161 合 计 / / / 其 他 说 明 32 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 交 易 性 金 融 负 债 其 中 : 发 行 的 交 易 性 债 券 衍 生 金 融 负 债 其 他 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 其 他 说 明 : 合 计 33 衍 生 金 融 负 债 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 合 计 34 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 商 业 承 兑 汇 票 银 行 承 兑 汇 票 422,000, ,000, 合 计 422,000, ,000, 本 期 末 已 到 期 未 支 付 的 应 付 票 据 总 额 为 元 35 应 付 账 款 (1). 应 付 账 款 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 2,000,172, ,004,466, 至 2 年 378,032, ,489, 至 3 年 125,665, ,831, 年 以 上 187,917, ,987, 合 计 2,691,787, ,474,774, / 253

162 (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 中 交 第 二 航 务 工 程 局 有 限 公 司 44,167, 暂 未 结 算 江 苏 省 苏 中 建 设 集 团 股 份 有 限 公 29,281, 暂 未 结 算 司 长 春 建 工 集 团 吉 泓 建 筑 有 限 公 司 21,273, 暂 未 结 算 长 春 建 设 股 份 有 限 公 司 17,565, 暂 未 结 算 山 东 新 煤 机 械 装 备 股 份 有 限 公 司 16,432, 暂 未 结 算 合 计 128,720, / 其 他 说 明 36 预 收 款 项 (1). 预 收 账 款 项 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 1,028,768, ,758,118, 至 2 年 426,948, ,126, 至 3 年 7,662, ,367, 年 以 上 38,036, ,262, 合 计 1,501,416, ,057,874, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 津 西 国 际 贸 易 有 限 公 司 50,000, 暂 未 结 算 吉 林 市 如 一 坊 餐 饮 文 化 管 理 15,658, 预 收 房 款 手 续 未 办 完 有 限 公 司 豪 苑 D 座 102 长 春 莲 花 山 生 态 发 展 有 限 公 3,434, 暂 未 结 算 司 双 鸭 山 市 鑫 柳 物 资 经 销 有 限 2,138, 暂 未 结 算 公 司 长 春 市 朝 阳 区 先 施 建 材 经 销 2,013, 暂 未 结 算 处 合 计 73,244, / (3). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况 : 项 目 累 计 已 发 生 成 本 累 计 已 确 认 毛 利 减 : 预 计 损 失 已 办 理 结 算 的 金 额 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 项 目 金 额 97 / 253

163 其 他 说 明 37 应 付 职 工 薪 酬 (1). 应 付 职 工 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 140,315, ,253,264, ,249,689, ,890, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 6,577, ,391, ,192, ,776, 计 划 4 2 三 辞 退 福 利 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 146,893, ,451,655, ,445,882, ,667, (2). 短 期 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 94,113, ,310, ,893, ,530, 补 贴 0 3 二 职 工 福 利 费 186, ,830, ,843, , 三 社 会 保 险 费 4,979, ,634, ,416, ,197, 其 中 : 医 疗 保 险 费 1,490, ,362, ,580, , 工 伤 保 险 费 1,416, ,020, ,399, ,036, 生 育 保 险 费 58, ,051, ,007, , 补 充 保 险 2,013, , , ,785, 四 住 房 公 积 金 2,130, ,420, ,113, ,437, 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 38,117, ,033, ,049, ,100, 经 费 六 短 期 带 薪 缺 勤 788, ,035, ,373, , 七 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 140,315, ,253,264, ,249,689, ,890, (3). 设 定 提 存 计 划 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 基 本 养 老 保 险 5,316, ,413, ,233, ,497, 失 业 保 险 费 316, ,123, ,916, , / 253

164 3 企 业 年 金 缴 费 943, ,854, ,043, , 合 计 6,577, ,391, ,192, ,776, 其 他 说 明 : 期 末 应 付 职 工 薪 酬 中 无 属 于 拖 欠 性 质 的 金 额, 本 期 发 生 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 金 额 21,711, 元, 解 除 劳 动 关 系 给 予 补 偿 97, 元 38 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 19,294, ,588, 消 费 税 182, , 营 业 税 9,056, ,689, 企 业 所 得 税 106,871, ,228, 个 人 所 得 税 1,153, ,444, 城 市 维 护 建 设 税 1,986, ,270, 资 源 税 3,297, ,784, 土 地 增 值 税 923, , 土 地 使 用 税 3,674, ,388, 房 产 税 3,288, ,722, 印 花 税 1,103, , 教 育 费 附 加 934, ,089, 地 方 教 育 费 附 加 667, , 文 化 事 业 费 河 道 管 理 费 266, 防 洪 基 金 2,613, ,510, 价 调 基 金 21,772, ,548, 水 利 基 金 185, 矿 产 资 源 补 偿 费 4,062, ,364, 其 他 27, ,784, 合 计 180,912, ,716, 其 他 说 明 : 39 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 中 期 票 据 利 息 3,142, ,557, 长 短 期 借 款 利 息 13,624, ,697, 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 利 息 576,737, ,871, 合 计 593,504, ,126, 应 付 利 息 的 说 明 : 1 中 期 票 据 利 息 余 额 系 根 据 合 同 约 定 条 件 计 提 的 未 到 付 息 期 的 利 息 2 长 短 期 借 款 利 息 余 额 系 根 据 合 同 约 定 的 条 件 计 提 的 未 到 付 息 期 的 借 款 利 息 99 / 253

165 3 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 利 息 余 额 系 根 据 合 同 约 定 的 条 件 计 提 的 未 到 付 息 期 的 债 券 利 息 重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 : 借 款 单 位 逾 期 金 额 逾 期 原 因 合 计 / 其 他 说 明 : 40 应 付 股 利 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 普 通 股 股 利 2,198, ,142, 划 分 为 权 益 工 具 的 优 先 股 \ 永 续 债 股 利 合 计 其 他 说 明, 包 括 重 要 的 超 过 1 年 未 支 付 的 应 付 股 利, 应 披 露 未 支 付 原 因 : 41 其 他 应 付 款 (1). 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 181,738, ,168, 至 2 年 610,481, ,573, 至 3 年 107,203, ,669, 年 以 上 253,906, ,373, 合 计 1,153,329, ,172,784, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 长 春 市 翔 润 物 资 有 限 公 司 110,946, 往 来 款 黑 龙 江 省 国 土 资 源 厅 64,682, 分 期 付 款 方 式 购 买 采 矿 权 辽 宁 能 源 投 资 集 团 有 限 公 司 25,843, 合 同 预 留 股 权 转 让 款 科 尔 沁 左 翼 中 旗 人 民 政 府 19,000, 往 来 款 沈 阳 煤 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 27,359, 合 同 预 留 股 权 转 让 款 公 司 合 计 247,831, / 其 他 说 明 100 / 253

166 42 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 合 计 43 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1,301,000, ,992,000, 一 年 内 到 期 的 应 付 债 券 6,689,057, ,794,484, 一 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 488,307, ,484, 一 年 内 到 期 的 政 府 补 助 4,845, ,186, 一 年 内 到 期 的 未 实 现 融 资 租 -19,521, ,872, 回 损 益 一 年 内 到 期 的 管 网 建 设 费 10,884, 一 年 内 到 期 的 租 赁 费 90, 合 计 8,474,662, ,076,282, 其 他 说 明 : 一 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 488,307, 元, 系 将 于 一 年 内 到 期 的 应 付 融 资 租 赁 款 44 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 短 期 应 付 债 券 合 计 短 期 应 付 债 券 的 增 减 变 动 : 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 期 初 余 额 本 期 发 行 按 面 值 计 提 利 息 溢 折 价 摊 销 本 期 偿 还 期 末 余 额 合 计 / / / 其 他 说 明 : 101 / 253

167 45 长 期 借 款 (1). 长 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 900,000, ,000, 抵 押 借 款 607,316, ,000, 保 证 借 款 818,203, ,000, 信 用 借 款 254,500, ,703, 长 期 借 款 分 类 的 说 明 : 合 计 2,580,019, ,560,703, 其 他 说 明, 包 括 利 率 区 间 : 46 应 付 债 券 (1). 应 付 债 券 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 1,392,025, ,387,825, 年 度 第 二 期 中 期 票 据 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 890,854, ,300, 年 度 第 一 期 中 期 票 据 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 996,963, ,000, 年 度 第 一 期 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 499,787, ,000, 年 度 第 二 期 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 499,674, ,887, 年 度 第 三 期 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 996,538, ,500, 年 度 第 四 期 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 1,496,304, ,494,000, 年 度 第 六 期 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 998,334, 年 度 第 二 期 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 第 五 期 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 498,811, / 253

168 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 第 六 期 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 498,554, 合 计 8,767,848, ,757,513, (2). 应 付 债 券 的 增 减 变 动 :( 不 包 括 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 ) 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 期 初 余 额 本 期 发 行 按 面 值 计 提 利 息 溢 折 价 摊 销 本 期 偿 还 期 末 余 额 合 计 / / / (3). 可 转 换 公 司 债 券 的 转 股 条 件 转 股 时 间 说 明 : (4). 划 分 为 金 融 负 债 的 其 他 金 融 工 具 说 明 : 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 基 本 情 况 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 永 续 债 等 金 融 工 具 变 动 情 况 表 发 行 在 外 的 金 融 工 具 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 合 计 其 他 金 融 工 具 划 分 为 金 融 负 债 的 依 据 说 明 其 他 说 明 : 47 长 期 应 付 款 (1). 按 款 项 性 质 列 示 长 期 应 付 款 : 103 / 253 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 中 国 技 术 进 出 口 公 司 4,719, ,228, 长 春 市 扶 散 办 散 装 设 施 基 金 4,320, ,320, 哈 尔 滨 市 扶 散 办 散 装 设 施 基 金 1,500, ,500, 哈 尔 滨 市 科 委 三 项 费 600, , 哈 尔 滨 市 财 政 局 网 络 信 息 化 款 815, , 环 保 治 理 基 金 200, , 应 付 融 资 租 赁 款 57,208, ,517, 合 计 69,363, ,181,804.95

169 其 他 说 明 : 48 长 期 应 付 职 工 薪 酬 (1) 长 期 应 付 职 工 薪 酬 表 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 离 职 后 福 利 - 设 定 受 益 计 划 净 负 债 二 辞 退 福 利 三 其 他 长 期 福 利 合 计 (2) 设 定 受 益 计 划 变 动 情 况 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 期 初 余 额 二 计 入 当 期 损 益 的 设 定 受 益 成 本 1. 当 期 服 务 成 本 2. 过 去 服 务 成 本 3. 结 算 利 得 ( 损 失 以 - 表 示 ) 4 利 息 净 额 三 计 入 其 他 综 合 收 益 的 设 定 收 益 成 本 1. 精 算 利 得 ( 损 失 以 - 表 示 ) 四 其 他 变 动 1. 结 算 时 支 付 的 对 价 2. 已 支 付 的 福 利 五 期 末 余 额 计 划 资 产 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 期 初 余 额 二 计 入 当 期 损 益 的 设 定 受 益 成 本 1 利 息 净 额 三 计 入 其 他 综 合 收 益 的 设 定 收 益 104 / 253

170 成 本 1. 计 划 资 产 回 报 ( 计 入 利 息 净 额 的 除 外 ) 2. 资 产 上 限 影 响 的 变 动 ( 计 入 利 息 净 额 的 除 外 ) 四 其 他 变 动 五 期 末 余 额 设 定 受 益 计 划 净 负 债 ( 净 资 产 ) 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 期 初 余 额 二 计 入 当 期 损 益 的 设 定 受 益 成 本 三 计 入 其 他 综 合 收 益 的 设 定 收 益 成 本 四 其 他 变 动 五 期 末 余 额 设 定 受 益 计 划 的 内 容 及 与 之 相 关 风 险 对 公 司 未 来 现 金 流 量 时 间 和 不 确 定 性 的 影 响 说 明 : 设 定 受 益 计 划 重 大 精 算 假 设 及 敏 感 性 分 析 结 果 说 明 其 他 说 明 : 49 专 项 应 付 款 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 烧 成 二 车 间 500, , 窑 尾 电 收 尘 技 术 改 造 项 目 六 道 湾 渔 港 14,940, ,940, 项 目 政 府 政 策 性 重 新 选 址 补 偿 款 1 暖 房 子 工 程 455, , 污 染 物 自 动 30, , 监 控 能 力 建 设 项 目 管 网 改 造 1,900, , ,628, 创 新 平 台 项 目 款 140, , , / 253

171 合 计 15,926, ,040, , ,603, / 其 他 说 明 : 1 长 春 市 公 用 局 拨 付 给 公 司 之 子 公 司 长 春 亚 泰 热 力 有 限 公 司 的 供 热 管 网 改 造 补 助 款 项 2 根 据 长 科 发 [2013]100 号, 长 春 市 科 技 局 给 予 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 的 生 物 制 药 科 技 创 新 平 台 建 设 补 助 款 50 预 计 负 债 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 形 成 原 因 矿 山 恢 复 治 理 费 171,370, ,164, 土 地 复 垦 费 3,522, ,802, 矿 山 恢 复 治 理 费 货 币 时 间 价 值 3,049, ,103, 合 计 177,942, ,069, / 其 他 说 明, 包 括 重 要 预 计 负 债 的 相 关 重 要 假 设 估 计 说 明 : 预 计 负 债 期 末 余 额 系 本 公 司 控 股 子 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 铁 岭 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 伊 通 水 泥 有 限 公 司 辽 宁 交 通 水 泥 有 限 责 任 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 及 亚 泰 集 团 通 化 水 泥 股 份 有 限 公 司 按 照 当 地 国 土 资 源 厅 批 复 的 矿 山 恢 复 治 理 方 案 和 土 地 复 垦 方 案 计 提 的 矿 山 恢 复 治 理 费 用 和 土 地 复 垦 费 用 51 递 延 收 益 106 / 253 单 位 : 元 币 种 人 民 币 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 供 热 入 网 费 68,015, ,414, ,406, ,023, 建 设 RG3 针 剂 4,820, ,820, 车 间 补 贴 款 招 商 引 资 土 地 10,262, , ,041, 补 偿 基 础 设 施 补 偿 20,338, ,000, , ,896, 款 资 源 综 合 利 29,740, ,904, ,676, ,968, 用 节 能 环 保 技 术 改 造 工 程 环 保 治 理 资 金 1,876, ,900, , ,140, 国 债 专 项 拨 款 18,750, ,250, ,500, 公 路 桥 项 目 补 1,892, ,892, 贴 款 参 一 胶 囊 生 产 3,000, ,000, 线 GMP 改 造 项 目 改 进 冻 干 狂 苗 技 术 补 贴 款 800, ,000.00

172 改 进 重 组 人 血 300, , 白 蛋 白 在 疫 苗 生 产 中 的 应 用 补 贴 款 高 新 北 区 产 业 60,000, ,000, 园 区 基 础 设 施 建 设 项 目 未 实 现 售 后 租 -196,359, ,459, ,899, 回 损 益 ( 融 资 租 赁 ) 合 计 -40,664, ,318, ,172, ,481, / 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 107 / 253 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 建 设 4,820, ,820, 与 资 产 相 关 RG3 针 剂 车 间 补 贴 款 招 商 10,262, , ,041, 与 资 产 相 关 引 资 土 地 补 偿 基 础 20,338, ,000, , ,896, 与 资 产 相 关 设 施 补 偿 款 资 源 29,740, ,904, , ,390, ,968, 与 资 产 相 关 综 合 利 用 节 能 环 保 技 术 改 造 工 程 环 保 1,876, ,900, , , ,140, 与 资 产 相 关 治 理 资 金 国 债 18,750, ,250, ,500, 与 资 产 相 关 专 项 拨 款 公 路 1,892, ,892, 与 资 产 相 关 桥 项 目 补 贴 款 参 一 3,000, ,000, 与 资 产 相 关 胶 囊 生 产 线 GMP 改 造 项 目 改 进 冻 800, , 与 资 产 相 关

173 干 狂 苗 技 术 补 贴 款 改 进 重 300, , 与 资 产 相 关 组 人 血 白 蛋 白 在 疫 苗 生 产 中 的 应 用 补 贴 款 高 新 北 60,000, ,000, 与 资 产 相 关 区 产 业 园 区 基 础 设 施 建 设 项 目 合 计 87,679, ,904, , ,845, ,358, / 其 他 说 明 : 其 他 变 动 系 转 入 一 年 内 到 期 的 其 他 非 流 动 负 债 1 根 据 吉 发 改 投 资 [2013]764 号 文 件, 公 司 于 2014 年 取 得 万 元 专 项 补 助 用 于 参 一 胶 囊 生 产 线 GMP 改 造 项 目 2 根 据 长 财 预 指 [2014]1177 号 文 件, 公 司 于 2014 年 取 得 6, 万 元 专 项 补 助 用 于 高 新 北 区 亚 泰 医 药 产 业 园 基 础 设 施 建 设 52 其 他 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 合 计 53 股 本 股 份 总 数 其 他 说 明 : 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 期 初 余 额 发 行 公 积 金 期 末 余 额 送 股 其 他 小 计 新 股 转 股 1,894,732, ,894,732, / 253

174 54 其 他 权 益 工 具 (1) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 基 本 情 况 (2) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 永 续 债 等 金 融 工 具 变 动 情 况 表 发 行 在 外 的 金 融 工 具 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 合 计 其 他 权 益 工 具 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明, 以 及 相 关 会 计 处 理 的 依 据 : 其 他 说 明 : 55 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 2,379,865, , ,380,711, 价 ) 其 他 资 本 公 积 1,034,695, ,000, ,036,695, 合 计 3,414,561, ,846, ,417,407, 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 56 库 存 股 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 合 计 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 57 其 他 综 合 收 益 项 目 期 初 余 额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 本 期 发 生 金 额 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 109 / 253 减 : 所 得 税 费 用 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 期 末 余 额

175 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 净 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 -19,244, ,244, ,120, ,120, 当 期 转 入 损 益 118,120, ,120, 数 股 东 98,876, ,876, 二 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 110 / 253

176 综 合 收 益 其 中 : 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 111 / 253

177 表 折 算 差 额 其 他 综 合 收 益 合 计 -19,244, ,120, ,120, ,876, 其 他 说 明, 包 括 对 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 调 整 : 58 专 项 储 备 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 安 全 生 产 费 6,980, ,164, ,065, ,080, 维 简 费 9,833, ,316, ,817, ,332, 合 计 16,814, ,481, ,883, ,413, 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 根 据 财 政 部 国 家 发 改 委 国 家 安 监 局 关 于 印 发 煤 炭 安 全 生 产 费 用 提 取 和 使 用 管 理 办 法 和 关 于 规 范 煤 矿 维 简 费 管 理 问 题 的 若 干 规 定 的 通 知 ( 财 建 号 ) 规 定, 公 司 子 公 司 双 鸭 山 亚 泰 煤 业 有 限 公 司 按 照 产 量 计 提 15 元 / 吨 的 安 全 生 产 费 和 6.20 元 / 吨 的 维 简 费 科 尔 沁 左 翼 中 旗 宝 龙 山 金 田 矿 业 有 限 公 司 15 元 / 吨 的 安 全 生 产 费 和 7.00 元 / 吨 的 维 简 费, 专 项 用 于 安 全 生 产 设 施 投 入 和 维 持 简 单 再 生 产 59 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 345,916, ,376, ,293, 任 意 盈 余 公 积 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 其 他 合 计 345,916, ,376, ,293, 盈 余 公 积 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 60 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 2,383,657, ,363,870, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 2,383,657, ,363,870, / 253

178 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 183,591, ,598, 润 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 35,376, ,169, 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 189,473, ,473,205.8 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 其 他 4,830, 期 末 未 分 配 利 润 2,342,398, ,383,657, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 明 细 : 1 由 于 企 业 会 计 准 则 及 其 相 关 新 规 定 进 行 追 溯 调 整, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 2 由 于 会 计 政 策 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 3 由 于 重 大 会 计 差 错 更 正, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 4 由 于 同 一 控 制 导 致 的 合 并 范 围 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 5 其 他 调 整 合 计 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 61 营 业 收 入 和 营 业 成 本 项 目 主 营 业 务 其 他 业 务 合 计 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 14,182,102, ,975,818,1 13,058,335, ,041,261, ,258, ,462, ,888, ,739, ,455,361, ,084,281,0 13,448,224, ,283,001, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 税 156,833, ,393, 城 市 维 护 建 设 税 50,280, ,827, 教 育 费 附 加 25,438, ,126, 消 费 税 2,489, ,710, 资 源 税 40,825, ,737, 土 地 增 值 税 43,832, ,824, 其 他 515, , 地 方 教 育 费 附 加 14,034, ,281, 房 产 税 4,460, ,593, 合 计 338,709, ,298, 其 他 说 明 : 1 房 产 税 按 租 金 收 入 的 12% 或 房 产 原 值 扣 除 30% 后 按 1.2% 计 征 2 地 方 教 育 费 附 加 : 根 据 吉 林 省 财 政 厅 教 育 厅 税 务 局 吉 财 非 税 [2011]244 号 文 件 关 于 印 发 吉 林 省 地 方 教 育 附 加 征 收 使 用 管 理 办 法 的 通 知, 自 2011 年 5 月 1 日 起 吉 林 省 行 政 区 域 内 113 / 253

179 缴 纳 增 值 税 消 费 税 营 业 税 的 单 位 和 个 人, 按 照 其 实 际 缴 纳 三 税 税 额 的 2% 征 收 地 方 教 育 附 加 63 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 及 福 利 费 144,882, ,800, 办 公 费 5,414, ,479, 会 议 费 3,048, ,652, 折 旧 费 64,827, ,099, 租 赁 费 69,381, ,328, 水 电 费 27,544, ,325, 修 理 费 10,881, ,368, 低 值 易 耗 品 摊 销 592, ,138, 物 料 消 耗 费 17,464, ,226, 交 通 及 差 旅 费 12,220, ,304, 运 输 费 49,087, ,759, 冬 储 费 1,561, ,770, 广 告 费 及 广 告 样 品 费 42,528, ,660, 业 务 费 106,333, ,642, 业 务 宣 传 费 7,545, ,850, 包 装 费 147,786, ,702, 包 干 费 6,448, ,010, 装 卸 费 31,093, ,435, 代 理 费 18,328, ,753, 燃 料 费 5,714, ,007, 统 筹 保 险 费 13,404, ,127, 劳 务 费 3,426, ,591, 承 包 费 3,949, ,690, 业 务 招 待 费 3,170, ,749, 采 暖 费 4,043, ,226, 铁 路 代 理 费 149, ,577, 专 项 基 金 391, ,831, 其 他 62,313, ,208, 合 计 863,536, ,322, 其 他 说 明 : 64 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 职 工 工 资 309,004, ,240, ,705, ,326, 职 工 福 利 费 工 会 经 费 8,983, ,297, / 253

180 教 育 经 费 3,741, ,393, 办 公 费 18,043, ,265, 业 务 招 待 费 18,670, ,800, 物 料 消 耗 23,138, ,192, 差 旅 费 17,478, ,333, 无 形 资 产 摊 销 119,351, ,816, 固 定 资 产 折 旧 110,983, ,711, 财 产 保 险 9,780, ,712, 修 理 费 19,293, ,824, 统 筹 保 险 113,472, ,260, 印 花 税 10,141, ,120, 房 产 税 31,704, ,723, 土 地 使 用 税 53,940, ,589, 水 电 费 23,446, ,697, , ,098, 房 屋 租 金 物 业 费 1,674, ,281, 各 项 基 金 64,784, ,978, 中 介 费 12,164, ,176, 交 通 费 15,317, ,679, ,796, ,515, 采 暖 补 贴 车 改 补 贴 2,554, ,462, 承 包 费 3,351, ,416, ,969, ,830, 研 究 与 开 发 采 暖 费 13,719, ,213, 租 赁 费 47,504, ,319, 矿 产 资 源 补 偿 费 8,799, ,306, 董 事 会 费 3,607, ,435, ,191, ,148, 大 厦 费 用 扶 散 费 3,722, ,021, 排 污 费 16,573, ,943, 检 测 费 2,111, ,467, 摊 销 融 资 租 赁 递 延 收 益 15,946, ,737, 车 船 税 168, , 安 全 生 产 费 用 2,926, ,427, 土 地 损 失 补 偿 费 2,118, ,285, 环 卫 绿 化 警 卫 消 防 人 防 建 设 费 4,854, ,898, 实 验 检 验 费 938, ,078, 其 他 费 用 62,227, ,400, 合 计 1,226,842, ,241,132, 其 他 说 明 : 65 财 务 费 用 115 / 253

181 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 1,473,066, ,038,939, 减 : 利 息 收 入 -103,260, ,706, 汇 兑 损 益 3,121, ,017, 其 他 61,366, ,029, 合 计 1,434,293, ,038,279, 其 他 说 明 : 公 司 本 期 财 务 费 用 较 上 期 增 加 38.14%, 主 要 原 因 为 有 息 债 务 本 期 增 加 较 多 导 致 支 付 的 利 息 大 幅 增 加 66 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 49,748, ,247, 二 存 货 跌 价 损 失 65,311, , 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 931, 七 固 定 资 产 减 值 损 失 ,239, 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 20,477, 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 115,061, ,569, 其 他 说 明 : 67 公 允 价 值 变 动 收 益 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 以 公 允 价 值 计 量 的 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 其 中 : 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 值 变 动 收 益 以 公 允 价 值 计 量 的 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 按 公 允 价 值 计 量 的 投 资 性 房 地 产 其 他 说 明 : 合 计 116 / 253

182 68 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 581,522, ,006, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 41,491, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 1,440, 益 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 合 计 623,014, ,447, 其 他 说 明 : 69 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 5,941, ,018, ,941, 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 5,941, ,536, ,941, 利 得 无 形 资 产 处 置 37,481, 利 得 债 务 重 组 利 得 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 接 受 捐 赠 政 府 补 助 159,095, ,475, ,095, 综 合 利 用 三 废 增 值 税 160,221, ,100, 退 税 供 热 企 业 免 征 增 值 7,498, ,867, 税 房 产 税 土 地 使 用 税 罚 款 收 入 1,178, , ,178, 违 约 赔 偿 收 入 90,632, , ,632, 保 险 理 赔 156, , , / 253

183 合 并 价 差 4,188, ,188, 其 他 8,395, ,327, ,395, 合 计 437,307, ,174, ,588, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 补 助 项 目 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 扶 持 基 金 107,784, 与 收 益 相 关 长 春 市 二 道 区 政 府 补 35,400, 与 收 益 相 关 贴 收 入 长 春 市 二 道 区 政 府 拨 70,000, 与 收 益 相 关 付 企 业 扶 持 资 金 自 发 用 电 补 助 资 金 2,200, 与 收 益 相 关 环 保 设 施 技 术 改 造 补 2,000, 与 收 益 相 关 助 电 能 补 贴 12,133, 与 收 益 相 关 临 时 启 动 高 峰 锅 炉 煤 2,680, 与 收 益 相 关 炭 补 助 其 他 小 额 补 助 34,682, ,691, 与 收 益 相 关 合 计 159,095, ,475, / 其 他 说 明 : 1 根 据 2014 年 长 春 市 二 道 区 人 民 政 府 下 发 的 关 于 给 予 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 扶 持 资 金 的 函, 因 公 司 承 接 并 安 置 了 长 春 市 跃 进 水 泥 厂 部 分 员 工 及 承 接 有 关 资 产 发 生 了 大 量 的 费 用 和 较 大 损 失, 长 春 市 二 道 区 人 民 政 府 给 予 6, 万 元 资 金 补 助 2 根 据 2014 年 长 春 市 二 道 区 人 民 政 府 下 发 的 关 于 给 予 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 扶 持 资 金 的 函, 因 公 司 在 长 春 市 两 横 三 纵 快 速 路 工 程 建 设 方 面 做 出 突 出 贡 献, 长 春 市 二 道 区 人 民 政 府 给 予 3, 万 元 资 金 补 助 3 根 据 2014 年 长 春 市 二 道 区 人 民 政 府 下 发 的 关 于 给 予 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 扶 持 资 金 的 函, 因 公 司 在 电 子 商 务 的 发 展 中 投 入 了 大 量 的 资 金 和 人 力, 长 春 市 二 道 区 人 民 政 府 给 予 1, 万 元 资 金 补 助 70 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 4,182, ,978, ,182, 失 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 4,182, ,978, ,182, 损 失 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 227, ,894, , / 253

184 违 约 赔 偿 支 出 1,953, ,126, ,953, 防 洪 基 金 4,673, ,568, 罚 款 及 滞 纳 金 支 出 73,341, ,836, ,341, 其 他 2,596, ,398, ,596, 合 计 86,973, ,802, ,300, 其 他 说 明 : 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 收 到 吉 林 省 物 价 局 行 政 处 罚 决 定 书 ( 吉 省 价 处 号 ), 国 家 发 展 改 革 委 会 同 吉 林 省 物 价 局 对 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 2011 年 与 具 有 竞 争 关 系 的 经 营 者 达 成 并 实 施 价 格 垄 断 协 议 的 行 为 进 行 了 调 查, 依 据 相 关 规 定 对 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 处 以 6, 万 元 的 罚 款 71 所 得 税 费 用 (1) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 218,138, ,426, 得 税 递 延 所 得 税 调 整 -17,808, ,259, 合 计 200,330, ,167, (2) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 : 项 目 本 期 发 生 额 利 润 总 额 365,985, 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 91,496, 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 -6,072, 调 整 以 前 期 间 所 得 税 的 影 响 -1,699, 非 应 税 收 入 的 影 响 -129,278, 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 响 15,848, 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 -7,590, 的 影 响 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 255,434, 异 或 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 本 期 已 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 或 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 -17,808, 所 得 税 费 用 200,330, 其 他 说 明 : 72 其 他 综 合 收 益 详 见 附 注 119 / 253

185 73 现 金 流 量 表 项 目 (1). 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 吉 林 省 龙 家 堡 矿 业 有 限 责 任 公 司 647,494, 长 春 鸿 泰 石 油 经 销 有 限 公 司 337,265, 收 到 的 政 府 补 助 补 贴 款 321,483, ,200, 天 津 市 武 清 区 土 地 整 理 中 心 268,007, 长 春 市 祥 润 物 资 有 限 公 司 177,440, 吉 林 正 茂 生 产 资 料 市 场 物 业 服 务 有 限 公 司 175,414, 利 息 收 入 103,260, ,706, 杭 州 诺 克 商 贸 有 限 公 司 96,929, 浙 江 花 园 建 设 集 团 有 限 公 司 65,000, 上 海 金 象 实 业 有 限 公 司 50,000, 吉 林 省 华 航 房 地 产 开 发 有 限 公 司 50,000, 伊 通 满 族 自 治 县 名 流 煤 业 有 限 公 司 50,000, 长 春 市 德 立 格 经 贸 有 限 公 司 50,000, 沈 阳 欧 盟 经 济 技 术 开 发 区 管 委 会 34,000, 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 33,600, 长 春 市 顺 发 电 力 器 材 有 限 公 司 31,300, 长 春 恒 威 商 贸 有 限 公 司 30,415, ,292, 鸡 东 县 隆 达 煤 矿 30,000, 伊 通 满 族 自 治 县 欢 欣 科 技 有 限 公 司 30,000, 鸡 东 县 旭 林 煤 炭 有 限 责 任 公 司 30,000, 长 春 市 凯 程 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 30,000, 枣 庄 市 嘉 信 石 膏 有 限 公 司 25,000, 长 春 隆 治 经 贸 有 限 公 司 25,000, 西 安 恒 生 清 洁 能 源 发 展 有 限 公 司 22,400, 天 津 市 华 楷 建 筑 工 程 有 限 公 司 20,700, 黑 龙 江 国 盛 贸 易 有 限 公 司 20,000, 吉 林 省 同 泰 粉 煤 灰 有 限 公 司 20,000, 磐 石 市 财 政 局 19,700, 长 春 市 旺 合 贸 易 有 限 公 司 16,352, 天 津 市 武 清 区 黄 庄 乡 政 府 15,088, 通 化 市 二 道 江 区 财 政 局 10,570, 大 连 嘉 润 石 油 化 工 有 限 公 司 10,000, 吉 林 市 丰 满 区 房 屋 房 屋 征 收 经 办 中 心 10,000, 双 阳 市 财 政 局 10,000, 二 道 区 春 旺 物 资 经 销 处 10,000, 长 春 市 臻 源 经 贸 有 限 公 司 10,000, 其 他 331,401, ,867,578, 合 计 3,217,823, ,089,778, 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 120 / 253

186 (2). 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 定 期 存 单 1,600,000, 管 理 费 用 营 业 费 用 676,314, ,691, ,000, 结 构 性 存 款 沈 阳 煤 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 200,000, 亿 达 信 煤 焦 化 能 源 有 限 公 司 200,000, 运 费 195,620, ,336, 长 春 市 达 亿 科 技 有 限 公 司 150,000, 南 京 市 土 地 矿 产 市 场 管 理 中 心 土 地 146,000, 出 让 保 证 金 长 春 北 环 物 资 经 销 有 限 公 司 90,000, 长 春 市 中 天 弘 安 科 技 有 限 公 司 85,000, 返 还 投 标 保 证 金 履 约 金 等 78,348, 罚 款 支 出 及 滞 纳 金 等 73,341, 西 安 恒 生 清 洁 能 源 发 展 有 限 公 司 47,000, 吉 林 省 华 星 建 筑 设 计 有 限 公 司 40,000, 吉 林 省 融 商 投 资 有 限 公 司 35,000, 吉 林 省 正 茂 物 流 仓 储 经 营 有 限 公 司 30,000, 海 南 万 宁 晓 利 实 业 开 发 有 限 公 司 30,000, 长 春 市 元 通 汽 车 零 部 件 制 造 有 限 公 司 30,000, ,200, 长 春 市 金 生 运 输 有 限 公 司 长 春 德 元 建 材 经 销 有 限 公 司 25,000, 长 春 石 油 化 工 有 限 公 司 21,000, 吉 林 三 维 经 贸 有 限 公 司 20,000, ,925, 北 京 鸿 坤 伟 业 房 地 产 开 发 有 限 公 司 20,000, 长 春 吉 盛 投 资 有 限 责 任 公 司 19,424, ,471, ,060, 白 山 市 江 源 区 煤 炭 综 合 经 营 处 双 鸭 山 市 煤 矿 生 产 安 全 领 导 小 组 办 15,000, ,000, 公 室 其 他 252,989, 合 计 4,554,298, ,333,962, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (3). 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 购 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 5,016, / 253

187 收 购 鸡 西 市 新 世 纪 博 达 加 油 加 气 有 限 责 任 公 司 62, 合 计 5,079, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (4). 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 合 计 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (5). 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 定 向 增 发 保 证 金 41,327, 长 春 市 城 市 发 展 投 资 控 股 ( 集 团 ) 有 限 公 司 支 付 的 债 券 保 证 金 7,614, 政 府 扶 持 资 金 3,335, ,500, 合 计 52,276, ,500, 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (6). 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 银 行 承 兑 汇 票 贴 现 保 证 金 1,622,600, 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 融 资 租 赁 费 178,719, ,542, 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 融 资 租 96,721, 赁 费 102,822, 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 融 资 39,946, 租 赁 费 36,088, 亚 泰 集 团 铁 岭 水 泥 有 限 公 司 融 资 租 6,035, 赁 费 11,274, 发 行 融 资 工 具 费 用 7,956, ,150, 双 鸭 山 煤 业 支 付 给 银 行 的 投 资 顾 问 费 7,800, 其 他 5,530, 合 计 1,967,262, ,925, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 122 / 253

188 74 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 165,655, ,272, 加 : 资 产 减 值 准 备 115,061, ,569, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 851,788, ,156,520, 性 生 物 资 产 折 旧 无 形 资 产 摊 销 124,458, ,609, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 25,107, ,129, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 -1,759, ,040, 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 1,473,066, ,038,939, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -623,014, ,447, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - -17,664, ,803, 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 , , 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -248,004, ,404,101, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 -1,978,495, ,276, 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 -2,872,260, ,103,179, 号 填 列 ) 其 他 -2,994,153, ,126,468, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,980,359, ,527,611, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 减 : 现 金 的 期 初 余 额 3,178,715, ,840,755, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 1,331,484, ,178,715, 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,847,230, ,959, (2) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 金 额 本 期 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 物 99,000, 其 中 : 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 99,000, / 253

189 减 : 购 买 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 3,081, 其 中 : 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 3,081, 加 : 以 前 期 间 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 物 8,390, 其 中 : 鸡 西 亚 泰 选 煤 有 限 公 司 8,390, 取 得 子 公 司 支 付 的 现 金 净 额 104,308, 其 他 说 明 : (3) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额 金 额 本 期 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 70,000, 其 中 : 北 京 兰 海 绿 洲 投 资 有 限 公 司 50,000, 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 20,000, 减 : 丧 失 控 制 权 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 11,721, 其 中 : 北 京 兰 海 绿 洲 投 资 有 限 公 司 11,712, 天 津 瑞 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 9, 加 : 以 前 期 间 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 处 置 子 公 司 收 到 的 现 金 净 额 58,278, 其 他 说 明 : (4) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 1,331,484, ,178,715, 其 中 : 库 存 现 金 2,900, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 1,328,584, ,178,244, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 5, 金 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,331,484, ,178,715, 其 中 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 5,081,557, ,628,605, 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 其 他 说 明 : 124 / 253

190 75 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 说 明 对 上 年 期 末 余 额 进 行 调 整 的 其 他 项 目 名 称 及 调 整 金 额 等 事 项 : 76 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 货 币 资 金 应 收 票 据 存 货 固 定 资 产 无 形 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 5,081,557, 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 等 其 他 说 明 : 合 计 5,081,557, / 77 外 币 货 币 性 项 目 (1). 外 币 货 币 性 项 目 : 货 币 资 金 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 应 收 账 款 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 长 期 借 款 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 单 位 : 元 期 末 折 算 人 民 币 余 额 其 他 说 明 : 125 / 253

191 (2). 境 外 经 营 实 体 说 明, 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体, 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 记 账 本 位 币 及 选 择 依 据, 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 适 用 不 适 用 78 套 期 按 照 套 期 类 别 披 露 套 期 项 目 及 相 关 套 期 工 具 被 套 期 风 险 的 相 关 的 定 性 和 定 量 信 息 : 79 其 他 八 合 并 范 围 的 变 更 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1). 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 购 买 方 名 称 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 鸡 西 市 新 世 纪 博 达 加 油 加 气 有 限 责 任 公 司 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 其 他 说 明 : 股 权 取 得 时 点 股 权 取 得 成 本 110,000, ,000, 股 权 取 得 比 例 (%) 股 权 取 得 方 式 100 现 金 购 买 100 现 金 购 买 100 零 元 购 买 购 买 日 购 买 日 的 确 定 依 据 完 成 工 商 登 记 变 更 完 成 工 商 登 记 变 更 完 成 工 商 登 记 变 更 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 收 入 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 净 利 润 6,926, ,321, ,835, ,553, ,825, / 253

192 (1) 根 据 公 司 2014 年 10 月 28 日 第 十 届 第 三 次 董 事 会 会 议 决 议, 由 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 以 人 民 币 11, 万 元 收 购 和 龙 市 龙 翔 实 业 有 限 公 司 持 有 的 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 100% 股 权, 并 于 2014 年 12 月 8 日 完 成 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 工 商 信 息 变 更 (2) 根 据 公 司 2013 公 司 第 67 次 总 裁 办 公 会 会 议 决 议, 由 公 司 之 子 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 以 人 民 币 5, 万 元 受 让 鸡 西 县 旭 林 煤 炭 销 售 有 限 公 司 孙 伟 东 持 有 的 鸡 西 市 新 世 纪 博 达 加 油 加 气 有 限 责 任 公 司 100% 股 权, 并 于 2014 年 1 月 15 日 完 成 鸡 西 市 新 世 纪 博 达 加 油 加 气 有 限 责 任 公 司 的 工 商 信 息 变 更 (3) 根 据 公 司 2013 年 第 九 次 临 时 董 事 会 决 议, 由 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 以 人 民 币 0 元 收 购 关 联 方 CRH 中 国 投 资 有 限 公 司 持 有 的 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 100% 股 权, 并 于 2014 年 1 月 2 日 完 成 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 的 工 商 信 息 变 更 (2). 合 并 成 本 及 商 誉 合 并 成 本 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 鸡 西 市 新 世 纪 博 达 加 油 加 气 有 限 责 任 公 司 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 -- 现 金 110,000, ,000, 非 现 金 资 产 的 公 允 价 值 -- 发 行 或 承 担 的 债 务 的 公 允 价 值 -- 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 -- 或 有 对 价 的 公 允 价 值 -- 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 于 购 买 日 的 公 允 价 值 -- 其 他 合 并 成 本 合 计 110,000, ,000, 减 : 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 公 53,933, , ,346, 允 价 值 份 额 商 誉 / 合 并 成 本 小 于 取 得 的 -3,933, , 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 22,653, 的 金 额 合 并 成 本 公 允 价 值 的 确 定 方 法 或 有 对 价 及 其 变 动 的 说 明 : 公 司 收 购 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 的 公 允 价 值 依 据 中 科 华 评 报 字 2014 第 121 号 评 估 报 告 确 定 公 司 收 购 鸡 西 市 新 世 纪 博 达 加 油 加 气 有 限 责 任 公 司 的 公 允 价 值 依 据 中 科 华 评 报 字 2013 第 123 号 评 估 报 告 确 定 公 司 收 购 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 的 公 允 价 值 依 据 中 科 华 评 报 字 2012 第 119 号 评 估 报 告 确 定 大 额 商 誉 形 成 的 主 要 原 因 : 其 他 说 明 : (3). 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 负 债 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 鸡 西 市 新 世 纪 博 达 加 油 加 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 127 / 253

193 资 产 : 货 币 资 金 应 收 款 项 存 货 固 定 资 产 无 形 资 产 应 收 票 据 预 付 账 款 其 他 应 收 款 在 建 工 程 长 期 待 摊 费 用 负 债 : 借 款 购 买 日 公 允 128,773,148 价 值.14 3,081, ,079, ,941, ,641, ,388, ,290, ,260, 购 买 日 账 面 93,968,222. 价 值 07 3,081, ,079, ,831, ,037, ,296, ,290, ,260, 气 有 限 责 任 公 司 购 买 日 公 允 购 买 日 账 面 购 买 日 公 允 57,010,051. 价 值 6,181,851. 价 值 190,985,131 价 值 , , ,016, ,328, , , ,619, , , ,426, ,000, ,426, ,000, ,076, ,520, ,385, ,179, , ,218,864. 5,619, ,076, ,340, 购 买 日 账 面 140,300,880 价 值.04 5,016, ,520, ,385, ,448, ,266, ,340, , , , , ,730, ,900, ,730, ,900, / 253

194 应 付 款 项 递 延 所 得 税 负 债 预 收 账 款 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 其 他 应 付 款 净 资 产 减 : 少 数 股 东 权 益 取 得 的 净 资 产 9,674, ,674, ,593, ,593, ,040, , , ,291, ,040, ,291, , , , , , , , , , , ,167, ,346, ,346, ,167, ,541, ,541, , , , , ,933, ,933, ,105, ,105, , ,429, , ,429, 可 辨 认 资 产 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 : 129 / 253

195 企 业 合 并 中 承 担 的 被 购 买 方 的 或 有 负 债 : 其 他 说 明 : (4). 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 或 损 失 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 企 业 合 并 且 在 报 告 期 内 取 得 控 制 权 的 交 易 适 用 不 适 用 购 买 日 之 前 购 买 日 之 前 原 持 购 买 日 之 前 购 买 日 之 前 原 持 有 股 权 有 股 权 在 购 买 日 被 购 买 方 原 持 有 股 权 原 持 有 股 权 按 照 公 允 价 的 公 允 价 值 的 确 名 称 在 购 买 日 的 在 购 买 日 的 值 重 新 计 量 定 方 法 及 主 要 假 账 面 价 值 公 允 价 值 产 生 的 利 得 设 或 损 失 购 买 日 之 前 与 原 持 有 股 权 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 投 资 收 益 的 金 额 其 他 说 明 : (5). 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末 无 法 合 理 确 定 合 并 对 价 或 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 负 债 公 允 价 值 的 相 关 说 明 (6). 其 他 说 明 : 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1). 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 合 并 方 名 称 企 业 合 并 中 取 得 的 权 益 比 例 构 成 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 依 据 合 并 日 合 并 日 的 确 定 依 据 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 被 合 并 方 的 收 入 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 被 合 并 方 的 净 利 润 比 较 期 间 被 合 并 方 的 收 入 比 较 期 间 被 合 并 方 的 净 利 润 其 他 说 明 : (2). 合 并 成 本 合 并 成 本 -- 现 金 -- 非 现 金 资 产 的 账 面 价 值 -- 发 行 或 承 担 的 债 务 的 账 面 价 值 130 / 253

196 -- 发 行 的 权 益 性 证 券 的 面 值 -- 或 有 对 价 或 有 对 价 及 其 变 动 的 说 明 : 其 他 说 明 : (3). 合 并 日 被 合 并 方 资 产 负 债 的 账 面 价 值 资 产 : 货 币 资 金 应 收 款 项 存 货 固 定 资 产 无 形 资 产 合 并 日 XX 公 司 上 期 期 末 负 债 : 借 款 应 付 款 项 净 资 产 减 : 少 数 股 东 权 益 取 得 的 净 资 产 企 业 合 并 中 承 担 的 被 合 并 方 的 或 有 负 债 : 其 他 说 明 : 3 反 向 购 买 交 易 基 本 信 息 交 易 构 成 反 向 购 买 的 依 据 上 市 公 司 保 留 的 资 产 负 债 是 否 构 成 业 务 及 其 依 据 合 并 成 本 的 确 定 按 照 权 益 性 交 易 处 理 时 调 整 权 益 的 金 额 及 其 计 算 : 131 / 253

197 4 处 置 子 公 司 是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 适 用 不 适 用 子 公 司 名 称 股 权 处 置 价 款 股 权 处 置 股 权 处 置 比 例 (%) 方 式 丧 失 控 制 权 丧 失 控 制 时 点 的 确 定 权 的 时 点 依 据 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 合 并 财 务 报 表 层 面 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 北 京 兰 20,000, 出 售 工 商 登 记 变 23,660, 海 绿 洲 投 资 有 限 公 司 更 天 津 瑞 50,000, 出 售 实 质 丧 失 控 17,819, 宏 园 林 工 程 有 限 公 司 制 权 其 他 说 明 : 丧 失 控 制 权 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 之 日 剩 余 股 权 的 比 例 权 的 账 面 价 值 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 公 允 价 值 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 剩 余 股 权 产 生 的 利 得 或 损 失 与 原 子 公 司 股 丧 失 控 制 权 权 投 资 之 日 剩 余 股 相 关 的 权 公 允 价 值 其 他 综 的 确 定 方 法 合 收 益 及 主 要 假 设 转 入 投 资 损 益 的 金 额 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 适 用 不 适 用 一 揽 子 交 易 适 用 不 适 用 132 / 253

198 股 权 子 公 司 股 权 处 处 置 名 称 置 时 点 价 款 股 权 处 置 比 例 (%) 股 权 处 置 方 式 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 合 并 财 务 报 表 层 面 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 丧 失 控 制 权 的 时 点 丧 失 控 制 权 时 点 的 确 定 依 据 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 比 例 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 账 面 价 值 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 公 允 价 值 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 剩 余 股 权 产 生 的 利 得 或 损 失 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 公 允 价 值 的 确 定 方 法 及 主 要 假 设 与 原 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 投 资 损 益 的 金 额 丧 失 控 制 权 之 前 的 各 步 交 易 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 合 并 财 务 报 表 层 面 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 过 程 中 的 各 项 交 易 构 成 一 揽 子 交 易 的 原 因 : 其 他 说 明 : 非 一 揽 子 交 易 适 用 不 适 用 子 公 司 名 称 股 权 处 置 时 点 股 权 处 股 权 处 置 股 权 处 置 价 款 比 例 (%) 置 方 式 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 合 并 财 务 报 表 丧 失 控 制 层 面 享 有 该 子 权 的 时 点 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 丧 失 控 制 权 时 点 的 确 定 依 据 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 比 例 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 账 面 价 值 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 公 允 价 值 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 剩 余 股 权 产 生 的 利 得 或 损 失 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 公 允 价 值 的 确 定 方 法 及 主 要 假 设 与 原 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 投 资 损 益 的 金 额 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 过 程 中 的 各 项 交 易 不 构 成 一 揽 子 交 易 的 原 因 : 其 他 说 明 : 133 / 253

199 5 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 说 明 其 他 原 因 导 致 的 合 并 范 围 变 动 ( 如, 新 设 子 公 司 清 算 子 公 司 等 ) 及 其 相 关 情 况 : 公 司 2014 年 度 共 计 投 资 设 立 子 公 司 4 家, 具 体 信 息 如 下 : 新 设 子 公 司 子 公 司 类 型 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 表 决 权 组 织 机 构 全 称 (%) 比 例 (%) 代 码 亚 泰 长 白 山 全 资 有 限 责 任 公 延 吉 刘 晓 峰 医 药 研 发 5,000 万 元 医 药 保 健 科 司 技 开 发 有 限 公 司 南 京 金 泰 房 全 资 有 限 责 任 公 南 京 陈 继 忠 房 地 产 开 发 6,000 万 元 地 产 开 发 有 司 经 营 限 公 司 吉 林 亚 泰 医 全 资 有 限 责 任 公 长 春 刘 晓 峰 企 业 管 理 5,000 万 元 X 药 产 业 园 管 司 理 有 限 公 司 有 限 公 司 东 丰 亚 泰 吉 全 资 有 限 责 任 公 东 丰 高 义 贸 易 公 司 2,000 万 元 隆 贸 易 有 限 司 公 司 134 / 253

200 6 其 他 135 / 253

201 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 (1). 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 名 称 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 南 京 南 汽 同 泰 房 地 产 有 限 公 司 天 津 亚 泰 吉 盛 投 资 有 限 公 司 沈 阳 亚 泰 吉 盛 房 地 产 开 发 有 限 公 司 沈 阳 亚 泰 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 松 原 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 长 春 市 政 建 设 ( 集 团 ) 房 地 产 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 莲 花 山 投 资 管 理 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 物 业 管 理 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 建 筑 工 程 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 恒 大 装 饰 工 程 有 限 公 司 持 股 比 例 (%) 取 得 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 直 接 间 接 方 式 长 春 长 春 房 地 产 新 设 南 京 南 京 房 地 产 新 设 天 津 天 津 实 业 投 资 新 设 沈 阳 沈 阳 房 地 产 新 设 沈 阳 沈 阳 房 地 产 新 设 松 原 松 原 房 地 产 新 设 长 春 长 春 房 地 产 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 投 资 管 理 新 设 长 春 长 春 物 业 管 理 新 设 长 春 长 春 建 筑 工 程 新 设 长 春 长 春 装 饰 新 设 吉 林 亚 泰 长 春 长 春 环 境 设 计 新 设 136 / 253

202 环 境 工 程 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 鼎 鹿 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 长 春 建 材 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 三 川 塑 编 有 限 责 任 公 司 亚 泰 集 团 图 们 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 建 材 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 安 达 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 ( 阿 城 ) 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 龙 潭 水 泥 有 限 公 司 长 春 长 春 投 资 管 理 新 设 长 春 长 春 水 泥 销 售 新 设 双 阳 双 阳 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 吉 林 吉 林 水 泥 制 造 新 设 长 春 长 春 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 商 砼 制 造 新 设 辽 源 辽 源 塑 编 袋 制 造 新 设 图 们 图 们 水 泥 制 造 新 设 哈 尔 滨 哈 尔 滨 商 砼 制 造 新 设 沈 阳 沈 阳 商 砼 制 造 新 设 哈 尔 滨 哈 尔 滨 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 安 达 安 达 水 泥 制 造 新 设 阿 城 阿 城 水 泥 制 造 新 设 吉 林 吉 林 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 137 / 253

203 亚 泰 集 团 铁 岭 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 超 市 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 富 苑 购 物 中 心 有 限 公 司 北 京 亚 泰 饭 店 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 饭 店 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 参 茸 贸 易 有 限 公 司 长 春 龙 达 宾 馆 有 限 公 司 长 春 亚 泰 热 力 有 限 责 任 公 司 吉 林 亚 泰 制 药 股 份 有 限 公 司 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 大 药 房 吉 林 市 药 业 有 限 责 任 公 司 通 化 市 吉 林 大 药 房 药 业 有 限 责 任 公 司 吉 林 大 药 房 白 城 市 药 业 有 限 责 任 公 司 吉 林 亚 泰 明 星 制 药 有 限 公 司 双 鸭 山 亚 泰 煤 业 有 限 公 司 铁 岭 铁 岭 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 商 业 零 售 新 设 长 春 长 春 商 业 零 售 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 北 京 北 京 餐 饮 新 设 长 春 长 春 餐 饮 新 设 长 春 长 春 市 场 经 营 新 设 长 春 长 春 餐 饮 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 热 力 供 应 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 制 药 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 药 品 销 售 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 吉 林 吉 林 药 品 销 售 新 设 通 化 通 化 药 品 销 售 新 设 白 城 白 城 药 品 销 售 新 设 长 春 长 春 制 药 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 双 鸭 山 双 鸭 山 煤 炭 生 产 新 设 138 / 253

204 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 金 泰 投 资 有 限 公 司 亚 泰 集 团 伊 通 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 通 化 水 泥 股 份 有 限 公 司 梅 河 口 贵 成 水 泥 制 造 有 限 责 任 公 司 通 化 市 威 龙 新 型 建 筑 材 料 有 限 公 司 鸡 西 亚 泰 选 煤 有 限 公 司 铁 岭 县 新 东 山 碎 石 有 限 公 司 亚 泰 集 团 铁 岭 石 料 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 现 代 建 筑 工 业 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 预 拌 混 凝 土 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 现 代 建 筑 工 业 有 限 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 长 春 兰 海 投 资 置 业 长 春 长 春 物 资 贸 易 新 设 长 春 长 春 投 资 管 理 新 设 伊 通 伊 通 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 通 化 通 化 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 梅 河 口 梅 河 口 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 通 化 通 化 建 材 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 鸡 西 鸡 西 煤 炭 洗 选 新 设 铁 岭 铁 岭 建 筑 用 白 云 岩 开 采 铁 岭 铁 岭 建 筑 用 白 云 岩 开 采 沈 阳 沈 阳 非 金 属 制 造 业 139 / 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 新 设 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 沈 阳 沈 阳 商 砼 制 造 新 设 哈 尔 滨 哈 尔 滨 非 金 属 制 造 业 新 设 三 亚 三 亚 实 业 投 资 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 房 地 产 开 发 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并

205 有 限 责 任 公 司 三 亚 六 道 湾 发 展 有 限 公 司 海 南 五 指 山 旅 业 控 股 有 限 公 司 五 指 山 亚 泰 雨 林 度 假 酒 店 有 限 公 司 蓬 莱 亚 泰 兰 海 城 市 建 设 有 限 公 司 蓬 莱 亚 泰 兰 海 投 资 置 业 有 限 公 司 天 津 亚 泰 兰 海 现 代 科 技 农 业 开 发 有 限 公 司 天 津 亚 泰 兰 海 投 资 有 限 公 司 沈 阳 吉 泰 建 筑 工 程 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 现 代 建 筑 工 业 细 河 有 限 公 司 南 京 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 亚 泰 集 团 调 兵 山 水 泥 有 限 公 司 抚 顺 市 顺 城 区 马 前 石 材 有 限 公 司 三 亚 三 亚 建 设 开 发 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 五 指 山 五 指 山 投 资 开 发 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 五 指 山 五 指 山 开 发 餐 饮 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 蓬 莱 蓬 莱 工 程 施 工 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 蓬 莱 蓬 莱 房 地 产 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 天 津 天 津 农 业 开 发 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 天 津 天 津 投 资 房 地 产 140 / 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 沈 阳 沈 阳 建 筑 工 程 新 设 沈 阳 沈 阳 非 金 属 制 造 业 新 设 南 京 南 京 房 地 产 开 发 新 设 调 兵 山 调 兵 山 水 泥 制 造 新 设 抚 顺 抚 顺 白 云 岩 露 天 开 采 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 吉 林 亚 泰 长 春 长 春 煤 炭 投 资 新 设

206 集 团 煤 炭 投 资 有 限 公 司 三 亚 兰 海 亚 龙 北 部 湾 区 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 生 物 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 电 子 商 务 有 限 公 司 松 原 亚 泰 建 筑 工 程 有 限 公 司 科 尔 沁 左 翼 中 旗 宝 龙 山 金 田 矿 业 有 限 公 司 海 南 亚 泰 温 泉 酒 店 有 限 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 吉 林 省 浩 泰 生 物 制 品 经 销 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 沈 阳 建 材 技 术 研 发 有 限 公 司 吉 林 市 亚 泰 金 安 建 筑 工 程 有 限 公 司 长 春 昂 爵 红 酒 坊 有 限 公 司 吉 林 久 泰 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 三 亚 三 亚 房 地 产 开 发 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 生 物 制 药 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 网 络 技 术 开 发 等 141 / 新 设 松 原 松 原 建 筑 工 程 新 设 科 左 中 旗 科 左 中 旗 非 金 属 矿 及 制 品 批 发 海 南 省 澄 迈 县 海 南 省 澄 迈 县 开 发 餐 饮 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 哈 尔 滨 哈 尔 滨 煤 炭 经 销 新 设 长 春 长 春 生 物 制 品 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 沈 阳 沈 阳 建 材 制 品 研 发 新 设 吉 林 吉 林 建 筑 业 新 设 长 春 长 春 酒 类 餐 饮 服 务 新 设 长 春 长 春 批 发 零 售 新 设 长 春 长 春 投 资 管 理 新 设

207 公 司 吉 林 亚 泰 康 派 保 健 品 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 商 业 投 资 有 限 公 司 吉 林 市 中 圣 房 地 产 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 ( 辽 宁 ) 建 材 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 辽 阳 水 泥 有 限 公 司 辽 宁 富 山 水 泥 有 限 公 司 辽 宁 交 通 水 泥 有 限 责 任 公 司 丹 东 交 通 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 矿 业 有 限 公 司 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 长 春 亚 泰 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 亚 泰 长 白 山 医 药 保 健 科 技 开 发 有 限 公 司 南 京 金 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 长 春 长 春 保 健 品 经 营 新 设 长 春 长 春 投 资 管 理 新 设 吉 林 吉 林 房 地 产 开 发 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 沈 阳 沈 阳 水 泥 制 品 制 造 142 / 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 灯 塔 灯 塔 水 泥 等 生 产 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 灯 塔 灯 塔 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 本 溪 本 溪 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 丹 东 丹 东 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 沈 阳 沈 阳 水 泥 用 石 灰 石 销 售 天 津 天 津 一 级 土 地 整 理 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 长 春 长 春 房 地 产 开 发 新 设 延 吉 延 吉 制 药 新 设 南 京 南 京 房 地 产 开 发 新 设

208 吉 林 亚 泰 医 药 产 业 园 管 理 有 限 公 司 吉 林 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 鸡 西 市 新 世 纪 博 达 加 油 加 气 有 限 责 任 公 司 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 东 丰 亚 泰 吉 隆 贸 易 有 限 公 司 长 春 长 春 企 业 管 理 新 设 和 龙 和 龙 制 药 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 鸡 西 鸡 西 燃 油 燃 气 销 售 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 哈 尔 滨 哈 尔 滨 水 泥 制 造 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 东 丰 东 丰 物 资 贸 易 新 设 在 子 公 司 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 所 有 子 公 司 表 决 权 比 例 与 持 股 比 例 相 同 持 有 半 数 或 以 下 表 决 权 但 仍 控 制 被 投 资 单 位 以 及 持 有 半 数 以 上 表 决 权 但 不 控 制 被 投 资 单 位 的 依 据 : 对 于 纳 入 合 并 范 围 的 重 要 的 结 构 化 主 体, 控 制 的 依 据 : 确 定 公 司 是 代 理 人 还 是 委 托 人 的 依 据 : 其 他 说 明 : (2). 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 吉 林 亚 泰 莲 花 山 投 资 管 理 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 制 药 股 份 有 限 公 司 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 少 数 股 东 持 股 本 期 归 属 于 少 数 股 本 期 向 少 数 股 东 宣 期 末 少 数 股 东 权 益 比 例 东 的 损 益 告 分 派 的 股 利 余 额 ,258, ,757, ,235,845, ,951, ,064, ,336, ,922, ,821, / 253

209 司 亚 泰 集 团 沈 阳 现 代 建 筑 工 业 有 限 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 蓬 莱 亚 泰 兰 海 城 市 建 设 有 限 公 司 科 尔 沁 左 翼 中 旗 宝 龙 山 金 田 矿 业 有 限 公 司 海 南 亚 泰 温 泉 酒 店 有 限 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 ( 辽 宁 ) 建 材 有 限 公 司 辽 宁 交 通 水 泥 有 限 责 任 公 司 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 , ,422, , ,855, ,340, ,944, ,169, ,100, ,758, ,330, ,488, ,947, ,191, ,311, ,874, ,918, ,057, ,185, 子 公 司 少 数 股 东 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 其 他 说 明 : (3). 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 子 公 司 名 称 吉 林 亚 泰 莲 花 山 投 资 管 流 动 资 产 1,46 2,63 7, 非 流 动 资 产 250, 期 末 余 额 资 产 合 计 1,46 2,88 7, 流 动 负 债 1,47 6,03 4, 非 流 动 负 债 负 债 合 计 1,47 6,03 4, 流 动 资 产 1,21 6,38 1, 非 流 动 资 产 298, 期 初 余 额 资 产 合 计 1,21 6,68 0, 流 动 负 债 1,22 9,82 7, 非 流 动 负 债 负 债 合 计 1,22 9,82 7, / 253

210 145 / 253 理 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 2,16 2,00 3, ,72 5,63 9, ,88 7,64 2, ,61 9,24 9, , 000, ,05 9,24 9, ,29 8,27 5, ,29 5,22 8, ,59 3,50 4, , 202, , 000, ,73 5,20 2, 吉 林 亚 泰 制 药 股 份 有 限 公 司 218, 292, ,9 67, , 260, ,9 70, ,82 0, ,7 90, , 757, ,3 26, , 084, ,2 67, ,82 0, ,0 87, 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 425, 462, , 594, , 056, , 353, , 353, , 777, , 231, , 008, , 831, , 831, 亚 泰 集 团 沈 阳 172, 523, , 258, , 782, , 708, , 708, , 394, , 720, , 115, , 298, , 298,

211 146 / 253 现 代 建 筑 工 业 有 限 公 司 海 南 亚 泰 兰 海 投 资 集 团 有 限 公 司 713, 842, , 321, ,60 2,16 3, ,9 50, ,9 50, ,01 1,42 1, , 712, ,56 1,13 4, ,5 90, ,5 90, 蓬 莱 亚 泰 兰 海 城 市 建 设 有 限 公 司 541, 285, , , 867, , 974, , 974, , 697, , , 662, , 569, , 569, 科 尔 沁 左 翼 中 旗 宝 龙 山 金 田 99,3 95, ,01 8,00 0, ,11 7,39 5, , 931, , 000, , 931, , 053, , 013, ,06 4,06 7, , 980, , 000, , 980,

212 147 / 253 矿 业 有 限 公 司 海 南 亚 泰 温 泉 酒 店 有 限 公 司 211, 968, , 026, , 995, , 558, , 558, , 784, ,2 41, , 025, , 248, , 248, 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 1,00 4,79 2, , 484, ,18 9,27 7, ,15 8,21 4, ,15 8,21 4, , 133, ,1 13, , 246, , 712, , 712, 吉 林 亚 泰 集 团 ( 辽 宁 ) 建 材 有 限 公 司 565, 581, , 949, ,44 9,53 1, , 718, ,11 0, , 829, , 073, ,09 8,20 0, ,69 1,27 4, , 695, ,99 6, , 692, 辽 宁 交 通 水 196, 278, , 750, , 028, , 299, ,1 67, , 467, , 705, , 018, , 724, , 664, , 031, , 696,

213 泥 有 限 责 任 公 司 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 3,92 5,03 8, ,03 8, ,93 2,07 6, ,65 5,44 4, 单 击 此 处 输 入 文 字 3,65 5,44 4, ,64 4,91 8, ,48 1, ,65 4,39 9, ,43 7,42 9, 单 击 此 处 输 入 文 字 3,43 7,42 9, 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 子 公 司 名 称 营 业 收 入 综 合 收 净 利 润 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 营 业 收 入 综 合 收 净 利 润 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 其 他 说 明 : (4). 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制 : (5). 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持 : 其 他 说 明 : 2 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易 (1). 在 子 公 司 所 有 者 权 益 份 额 的 变 化 情 况 的 说 明 : 根 据 公 司 2013 年 第 64 次 总 裁 办 公 会 会 议 决 议, 公 司 之 子 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 出 资 40,345, 元 收 购 黑 龙 江 国 盛 贸 易 有 限 公 司 持 有 鸡 西 亚 泰 选 煤 有 限 公 司 49% 的 股 权 ; 出 资 1,646, 元 收 购 吉 林 亚 泰 物 资 贸 易 有 限 公 司 持 有 的 鸡 西 亚 泰 选 煤 有 限 公 司 2% 的 股 权 公 司 之 子 公 司 鸡 西 亚 泰 选 煤 有 限 公 司 于 2014 年 1 月 7 日 完 成 股 权 变 更 登 记 变 更 前 鸡 西 亚 泰 选 煤 有 限 公 司 注 册 资 本 8, 万 元, 其 中 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 物 资 贸 易 有 限 公 司 持 有 4, 万 元, 148 / 253

214 占 注 册 资 本 51%, 黑 龙 江 国 盛 贸 易 有 限 公 司 持 有 3, 万 元, 占 注 册 资 本 49% 变 更 后 注 册 资 本 未 发 生 变 化, 其 中 公 司 之 子 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 持 有 4, 万 元, 占 注 册 资 本 51%, 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 物 资 贸 易 有 限 公 司 持 有 3, 万 元, 占 注 册 资 本 49% (2). 交 易 对 于 少 数 股 东 权 益 及 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 影 响 : 购 买 成 本 / 处 置 对 价 -- 现 金 40,345, 非 现 金 资 产 的 公 允 价 值 购 买 成 本 / 处 置 对 价 合 计 40,345, 减 : 按 取 得 / 处 置 的 股 权 比 例 计 算 的 子 公 司 净 资 41,191, 产 份 额 差 额 -846, 其 中 : 调 整 资 本 公 积 -846, 调 整 盈 余 公 积 调 整 未 分 配 利 润 其 他 说 明 3 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 (1). 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 铁 岭 县 新 岗 采 石 有 限 责 任 公 司 北 京 预 制 建 筑 工 程 研 究 院 有 限 公 司 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 辽 宁 矿 渣 微 粉 有 限 责 任 公 司 持 股 比 例 (%) 对 合 营 企 业 或 联 营 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 企 业 投 资 直 接 间 接 的 会 计 处 理 方 法 长 春 市 长 春 市 金 融 权 益 法 核 算 铁 岭 铁 岭 采 矿 权 益 法 核 算 北 京 市 北 京 市 工 程 研 究 权 益 法 核 算 长 春 市 长 春 市 金 融 9.96 权 益 法 核 算 本 溪 市 本 溪 市 制 造 业 权 益 法 核 算 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 149 / 253

215 持 有 20% 以 下 表 决 权 但 具 有 重 大 影 响, 或 者 持 有 20% 或 以 上 表 决 权 但 不 具 有 重 大 影 响 的 依 据 : (2). 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 流 动 资 产 其 中 : 现 金 和 现 金 等 价 物 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 合 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 存 在 公 开 报 价 的 合 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 财 务 费 用 所 得 税 费 用 净 利 润 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 本 年 度 收 到 的 来 自 合 营 企 业 的 股 利 其 他 说 明 (3). 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 150 / 253

216 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 净 利 润 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 其 他 说 明 (4). 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息 合 营 企 业 : 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 投 资 账 面 价 值 合 计 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 -- 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 联 营 企 业 : 投 资 账 面 价 值 合 计 151 / 253

217 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 -- 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 其 他 说 明 (5). 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明 : (6). 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 累 积 未 确 认 前 期 累 计 的 损 失 本 期 未 确 认 的 损 失 ( 或 本 期 分 享 的 净 利 润 ) 本 期 末 累 积 未 确 认 的 损 失 其 他 说 明 (7). 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺 (8). 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债 4 重 要 的 共 同 经 营 共 同 经 营 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 持 股 比 例 / 享 有 的 份 额 (%) 直 接 间 接 在 共 同 经 营 中 的 持 股 比 例 或 享 有 的 份 额 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 共 同 经 营 为 单 独 主 体 的, 分 类 为 共 同 经 营 的 依 据 : 其 他 说 明 5 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 的 相 关 说 明 : 6 其 他 152 / 253

218 十 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 本 公 司 在 经 营 过 程 中 面 临 各 种 金 融 风 险, 包 括 : 信 用 风 险 市 场 风 险 和 流 动 性 风 险 等 公 司 董 事 会 全 面 负 责 风 险 管 理 目 标 和 政 策 的 确 定, 并 对 风 险 管 理 目 标 和 政 策 承 担 最 终 责 任 本 公 司 的 内 部 审 计 部 门 审 计 风 险 管 理 的 政 策 和 程 序, 并 且 将 有 关 结 果 汇 报 给 审 计 委 员 会 本 公 司 风 险 管 理 的 总 体 目 标 是 在 不 过 度 影 响 公 司 竞 争 力 和 应 变 力 的 情 况 下, 制 定 尽 可 能 降 低 风 险 的 风 险 管 理 政 策 公 司 采 用 敏 感 性 分 析 技 术 分 析 风 险 变 量 的 合 理 或 可 能 变 化 对 当 期 损 益 或 股 东 权 益 可 能 产 生 的 影 响 由 于 任 何 风 险 变 量 很 少 孤 立 地 发 生 变 化, 而 变 量 之 间 存 在 的 相 关 性 对 某 一 风 险 变 量 的 变 化 的 最 终 影 响 金 额 将 产 生 重 大 作 用, 因 此 下 述 内 容 是 在 假 设 每 一 变 量 的 变 化 是 在 孤 立 的 情 况 下 进 行 的 ( 一 ) 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 金 融 工 具 的 一 方 不 履 行 义 务, 造 成 另 一 方 发 生 财 务 损 失 的 风 险 本 公 司 的 信 用 风 险 主 要 与 应 收 款 项 有 关 本 公 司 仅 与 经 认 可 的 信 誉 良 好 的 第 三 方 进 行 交 易 按 照 本 公 司 的 政 策, 需 对 所 有 要 求 采 用 信 用 方 式 进 行 交 易 的 客 户 进 行 信 用 审 核 另 外, 本 公 司 对 应 收 账 款 余 额 进 行 持 续 监 控, 以 确 保 本 公 司 不 致 面 临 重 大 坏 账 风 险 ( 二 ) 市 场 风 险 金 融 工 具 的 市 场 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 价 格 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 包 括 汇 率 风 险 利 率 风 险 和 其 他 价 格 风 险 1 利 率 风 险 : 公 司 的 利 率 风 险 产 生 于 银 行 借 款 浮 动 利 率 的 金 融 负 债 使 公 司 面 临 现 金 流 量 利 率 风 险, 固 定 利 率 的 金 融 负 债 使 公 司 面 临 公 允 价 值 利 率 风 险 公 司 根 据 市 场 环 境 确 定 浮 动 利 率 与 固 定 利 率 借 款 的 相 对 比 例 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 银 行 借 款 合 计 数 为 亿 元 人 民 币 因 利 率 变 动 引 起 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 的 风 险 主 要 与 固 定 利 率 银 行 借 款 有 关 对 于 固 定 利 率 借 款, 本 公 司 的 目 标 是 保 持 其 利 率 下 行 在 现 有 经 济 环 境 下, 银 行 借 款 利 率 相 对 稳 定, 波 动 不 大, 较 小 的 利 率 变 动 不 会 形 成 较 大 的 利 率 风 险 同 时, 公 司 通 过 建 立 良 好 的 银 企 关 系, 满 足 公 司 各 类 短 期 融 资 需 求, 通 过 做 好 资 金 预 算, 根 据 经 济 环 境 的 变 化 调 整 银 行 借 款, 降 低 利 率 风 险 2 汇 率 风 险 : 无 3 其 他 价 格 风 险 : 无 ( 三 ) 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险, 是 指 公 司 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 风 险 本 公 司 的 政 策 是 确 保 拥 有 充 足 的 现 金 以 偿 还 到 期 债 务 流 动 性 风 险 由 本 公 司 的 财 务 部 门 集 中 控 制 财 务 部 门 通 过 监 控 现 金 余 额 可 随 时 变 现 的 有 价 证 券 以 及 对 未 来 12 个 月 现 金 流 量 的 滚 动 预 测, 确 保 公 司 在 所 有 合 理 预 测 的 情 况 下 拥 有 充 足 的 资 金 偿 还 债 务 本 公 司 各 项 金 融 负 债 以 未 折 现 的 合 同 现 金 流 量 按 到 期 日 列 示 如 下 : 项 目 期 末 余 额 1 年 以 内 1-2 年 2-3 年 3 年 以 上 合 计 短 期 借 款 14,481,54 5, ,481,545, 长 期 借 款 3,992,000, 应 付 票 据 912,000, 应 付 账 款 2,004,466, 长 期 应 付 304,484,4 款 合 计 22,368,88 9, ,489, ,125,900, ,251,703, ,831, ,125,900, ,000, ,987, ,181, ,125,900, ,552,703, ,000, ,474,774, ,666, ,125,900, 项 目 期 末 余 额 1 年 以 内 1-2 年 2-3 年 3 年 以 上 合 计 153 / 253

219 短 期 借 款 11,361, 454, 长 期 借 款 3,992,0 00, 应 付 票 据 912,000, 应 付 债 券 3,794,4 84, 应 付 账 款 2,004,4 66, 长 期 应 付 304,484 款, 合 计 22,368, 889, ,757,513, ,489, ,010,002, ,251,703, ,000, ,831, ,987, ,313,535, ,181, ,020,168, ,361,454, ,552,703, ,000, ,551,998, ,474,774, ,666, ,712,596, 年 12 月 31 日, 公 司 流 动 资 产 低 于 流 动 负 债 为 降 低 流 动 性 风 险, 公 司 已 申 请 发 行 中 期 票 据 和 发 行 超 短 期 融 资 券, 至 报 告 报 出 日, 上 述 发 行 申 请 已 获 审 批 十 一 公 允 价 值 的 披 露 1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值 项 目 一 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 1. 交 易 性 金 融 资 产 (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 (3) 衍 生 金 融 资 产 2. 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 ( 二 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 (3) 其 他 ( 三 ) 投 资 性 房 地 产 1. 出 租 用 的 土 地 使 用 权 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 154 / 253 期 末 公 允 价 值 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 合 计

220 2. 出 租 的 建 筑 物 3. 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 ( 四 ) 生 物 资 产 1. 消 耗 性 生 物 资 产 2. 生 产 性 生 物 资 产 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 ( 五 ) 交 易 性 金 融 负 债 其 中 : 发 行 的 交 易 性 债 券 衍 生 金 融 负 债 其 他 ( 六 ) 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 二 非 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 持 有 待 售 资 产 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 2 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据 3 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 4 持 续 和 非 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 5 持 续 的 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 期 初 与 期 末 账 面 价 值 间 的 调 节 信 息 及 不 可 观 察 参 数 敏 感 性 分 析 155 / 253

221 6 持 续 的 公 允 价 值 计 量 项 目, 本 期 内 发 生 各 层 级 之 间 转 换 的, 转 换 的 原 因 及 确 定 转 换 时 点 的 政 策 7 本 期 内 发 生 的 估 值 技 术 变 更 及 变 更 原 因 8 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况 9 其 他 十 二 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 (%) 母 公 司 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 (%) 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 本 公 司 最 终 控 制 方 是 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会, 至 报 表 日 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 持 有 29, 万 股, 持 股 比 例 为 15.57%, 表 决 权 比 例 为 15.57% 本 企 业 最 终 控 制 方 是 长 春 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 其 他 说 明 : 2 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 3 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 其 他 说 明 4 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 156 / 253

222 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 吉 林 宝 鼎 投 资 股 份 有 限 公 司 长 春 长 泰 热 力 经 营 有 限 公 司 长 春 吉 盛 投 资 有 限 责 任 公 司 CRH 中 国 东 北 水 泥 投 资 有 限 公 司 铁 岭 县 新 岗 采 石 有 限 责 任 公 司 其 他 说 明 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 其 他 关 联 方 名 称 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 吉 林 宝 鼎 投 资 股 份 有 限 公 司 长 春 长 泰 热 力 经 营 有 限 公 司 长 春 吉 盛 投 资 有 限 责 任 公 司 CRH 中 国 东 北 水 泥 投 资 有 限 公 司 铁 岭 县 新 岗 采 石 有 限 责 任 公 司 其 他 关 联 方 与 本 公 司 的 关 系 公 司 关 键 管 理 人 员 控 制 的 公 司 公 司 关 键 管 理 人 员 控 制 的 公 司 上 市 公 司 的 关 联 法 人 上 市 公 司 的 关 联 法 人 本 公 司 子 公 司 的 少 数 股 东 本 公 司 子 公 司 的 联 营 企 业 5 关 联 交 易 情 况 (1). 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 铁 岭 县 新 岗 采 石 有 限 责 任 公 司 采 购 原 材 料 4,891, 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 房 屋 租 金 1,800, 铁 岭 县 新 岗 采 石 有 限 责 任 销 售 水 泥 179, 公 司 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 说 明 (2). 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况 本 公 司 受 托 管 理 / 承 包 情 况 表 : 委 托 方 / 出 包 方 名 称 受 托 方 / 承 包 方 名 称 受 托 / 承 包 资 产 类 型 受 托 / 承 包 起 始 日 受 托 / 承 包 终 止 日 托 管 收 益 / 承 本 期 确 认 的 托 包 收 益 定 价 依 管 收 益 / 承 包 据 收 益 关 联 托 管 / 承 包 情 况 说 明 157 / 253

223 本 公 司 委 托 管 理 / 出 包 情 况 表 : 委 托 方 / 出 包 方 名 称 受 托 方 / 出 包 方 名 称 委 托 / 出 包 资 产 类 型 委 托 / 出 包 起 始 日 委 托 / 出 包 终 止 日 托 管 费 / 出 包 本 期 确 认 的 托 费 定 价 依 据 管 费 / 出 包 费 关 联 管 理 / 出 包 情 况 说 明 (3). 关 联 租 赁 情 况 本 公 司 作 为 出 租 方 : 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 本 公 司 作 为 承 租 方 : 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费 长 春 吉 盛 投 资 有 限 公 司 土 地 采 矿 权 9,180, ,180, 关 联 租 赁 情 况 说 明 关 联 租 赁 情 况 说 明 : (1)2014 年 4 月 23 日 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 与 长 春 吉 盛 投 资 有 限 责 任 公 司 签 订 了 土 地 租 赁 合 同, 就 土 地 使 用 权 租 赁 事 宜 达 成 下 列 协 议 : 即 自 2014 年 1 月 1 日 起 至 2014 年 12 月 31 日 止 长 春 吉 盛 投 资 有 限 责 任 公 司 将 位 于 吉 林 省 磐 石 市 明 城 镇 的 万 平 方 米 土 地 的 使 用 权 ( 权 证 号 : 磐 市 政 (2010) 建 地 准 字 第 130 号 ) 出 租 给 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司, 每 平 方 木 土 地 收 取 租 赁 费 4 元 / 年, 年 租 赁 费 108 万 元 (2)2014 年 4 月 23 日 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 与 长 春 吉 盛 投 资 有 限 责 任 公 司 签 订 了 杨 木 顶 子 采 矿 权 租 赁 合 同, 就 石 灰 石 采 矿 权 租 赁 事 宜 达 成 下 列 协 议 : 即 自 2014 年 1 月 1 日 起 至 2014 年 12 月 31 日 止 租 期 一 年 开 采 石 灰 石, 在 合 同 期 内, 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 按 照 年 度 计 划 开 采 石 灰 石 量 需 支 付 矿 产 资 源 租 赁 费 总 计 444 万 元 (3)2014 年 4 月 28 日 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 与 长 春 吉 盛 投 资 有 限 责 任 公 司 签 订 了 元 宝 山 采 矿 权 租 赁 合 同, 就 石 灰 石 采 矿 权 租 赁 事 宜 达 成 下 列 协 议 : 即 自 2014 年 1 月 1 日 起 至 2014 年 12 月 31 日 止 租 期 一 年 开 采 石 灰 石, 在 合 同 期 内, 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 按 照 年 度 计 划 开 采 石 灰 石 量 需 支 付 矿 产 资 源 租 赁 费 总 计 366 万 元 (4). 关 联 担 保 情 况 本 公 司 作 为 担 保 方 158 / 253

224 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 吉 林 亚 泰 水 泥 有 28, 年 1 月 22 日 2015 年 1 月 21 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 30, 年 4 月 28 日 2015 年 4 月 27 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 5, 年 2 月 13 日 2015 年 2 月 12 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 5, 年 1 月 8 日 2015 年 1 月 7 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 10, 年 1 月 9 日 2015 年 1 月 8 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 15, 年 1 月 10 日 2015 年 1 月 9 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 10, 年 1 月 13 日 2015 年 1 月 12 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 4, 年 7 月 30 日 2015 年 1 月 30 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 6, 年 2 月 21 日 2015 年 2 月 20 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 8, 年 10 月 10 日 2015 年 4 月 10 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 15, 年 6 月 20 日 2016 年 6 月 19 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 10, 年 6 月 25 日 2016 年 6 月 24 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 19, 年 4 月 8 日 2015 年 4 月 7 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 18, 年 2 月 11 日 2017 年 2 月 11 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 2, 年 11 月 25 日 2015 年 5 月 25 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 15, 年 7 月 24 日 2015 年 1 月 24 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 10, 年 7 月 10 日 2015 年 1 月 10 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 5, 年 11 月 27 日 2015 年 5 月 27 日 否 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 4, 年 3 月 4 日 2015 年 3 月 3 日 否 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 3, 年 1 月 22 日 2015 年 1 月 20 日 否 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 18, 年 12 月 9 日 2015 年 12 月 9 日 否 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 3, 年 3 月 24 日 2015 年 3 月 23 日 否 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 5, 年 9 月 24 日 2015 年 3 月 24 日 否 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 10, 年 8 月 26 日 2015 年 2 月 26 日 否 159 / 253

225 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 鼎 鹿 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 鼎 鹿 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 通 化 水 泥 股 份 有 限 公 司 亚 泰 集 团 安 达 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 ( 阿 城 ) 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 长 春 建 材 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 龙 潭 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 1, 年 9 月 16 日 2015 年 3 月 16 日 否 24, 年 4 月 24 日 2014 年 10 月 24 日 是 7, 年 9 月 17 日 2015 年 3 月 17 日 否 13, 年 10 月 24 日 2014 年 4 月 24 日 是 10, 年 2 月 21 日 2015 年 2 月 20 日 否 5, 年 1 月 9 日 2015 年 1 月 8 日 否 2, 年 12 月 10 日 2015 年 6 月 10 日 否 2, 年 12 月 10 日 2015 年 11 月 10 日 否 2, 年 12 月 10 日 2016 年 6 月 10 日 否 2, 年 12 月 10 日 2016 年 11 月 10 日 否 2, 年 12 月 10 日 2017 年 6 月 10 日 否 2, 年 12 月 10 日 2017 年 11 月 10 日 否 2, 年 12 月 10 日 2018 年 6 月 10 日 否 2, 年 12 月 10 日 2018 年 12 月 10 日 否 5, 年 12 月 28 日 2015 年 9 月 28 日 否 20, 年 6 月 25 日 2015 年 6 月 24 日 否 20, 年 2 月 17 日 2015 年 2 月 17 日 否 8, 年 4 月 24 日 2015 年 4 月 23 日 否 3, 年 1 月 28 日 2015 年 1 月 27 日 否 5, 年 2 月 19 日 2015 年 2 月 18 日 否 9, 年 12 月 13 日 2015 年 12 月 12 日 否 12, 年 6 月 25 日 2015 年 6 月 24 日 否 20, 年 1 月 21 日 2015 年 1 月 20 日 否 30, 年 6 月 20 日 2015 年 6 月 19 日 否 160 / 253

226 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 哈 尔 滨 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 铁 岭 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 铁 岭 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 铁 岭 水 泥 有 限 公 司 天 津 亚 泰 吉 盛 投 资 有 限 公 司 天 津 亚 泰 吉 盛 投 资 有 限 公 司 南 京 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 南 京 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 南 京 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 南 京 金 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 天 津 亚 泰 兰 海 投 资 有 限 公 司 天 津 亚 泰 兰 海 投 资 有 限 公 司 4, 年 3 月 18 日 2015 年 3 月 17 日 否 5, 年 6 月 19 日 2015 年 6 月 18 日 否 9, 年 3 月 29 日 2015 年 7 月 1 日 否 9, 年 3 月 29 日 2015 年 12 月 20 日 否 9, 年 3 月 29 日 2016 年 7 月 1 日 否 9, 年 3 月 29 日 2016 年 12 月 20 日 否 9, 年 3 月 29 日 2017 年 7 月 1 日 否 9, 年 3 月 29 日 2017 年 12 月 20 日 否 8, 年 3 月 29 日 2018 年 3 月 20 日 否 6, 年 10 月 23 日 2015 年 11 月 19 日 否 9, 年 9 月 29 日 2015 年 9 月 29 日 否 16, 年 6 月 20 日 2016 年 6 月 11 日 否 3, 年 10 月 23 日 2015 年 10 月 15 日 否 19, 年 4 月 24 日 2015 年 4 月 22 日 否 2, 年 12 月 24 日 2015 年 6 月 24 日 否 2, 年 12 月 24 日 2015 年 11 月 23 日 否 6, 年 12 月 19 日 2015 年 9 月 17 日 否 5, 年 4 月 26 日 2019 年 9 月 17 日 否 4, 年 12 月 12 日 2016 年 12 月 12 日 否 5, 年 5 月 1 日 2017 年 5 月 1 日 否 2, 年 5 月 4 日 2017 年 5 月 1 日 否 3, 年 7 月 1 日 2017 年 7 月 1 日 否 年 3 月 31 日 2015 年 2 月 10 日 否 12, 年 9 月 17 日 2015 年 2 月 10 日 否 161 / 253

227 长 春 市 政 建 设 ( 集 团 ) 房 地 产 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 建 筑 工 程 有 限 公 司 长 春 亚 泰 热 力 有 限 责 任 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 物 资 贸 易 有 限 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 亚 泰 东 北 亚 能 源 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 鼎 鹿 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 20, 年 2 月 27 日 2015 年 2 月 27 日 否 4, 年 5 月 22 日 2015 年 11 月 22 日 否 10, 年 8 月 22 日 2015 年 2 月 22 日 否 10, 年 3 月 26 日 2016 年 3 月 25 日 否 10, 年 11 月 17 日 2015 年 5 月 17 日 否 3, 年 7 月 30 日 2015 年 1 月 30 日 否 12, 年 8 月 22 日 2015 年 2 月 22 日 否 8, 年 7 月 10 日 2015 年 1 月 10 日 否 21, 年 8 月 29 日 2015 年 2 月 28 日 否 20, 年 9 月 17 日 2015 年 3 月 17 日 否 9, 年 7 月 3 日 2015 年 1 月 3 日 否 21, 年 8 月 26 日 2015 年 2 月 26 日 否 13, 年 7 月 22 日 2015 年 1 月 22 日 否 4, 年 10 月 29 日 2015 年 4 月 29 日 否 14, 年 7 月 22 日 2015 年 1 月 22 日 否 3, 年 10 月 29 日 2015 年 4 月 29 日 否 20, 年 10 月 10 日 2015 年 4 月 10 日 否 5, 年 9 月 23 日 2015 年 3 月 23 日 否 6, 年 9 月 27 日 2015 年 3 月 27 日 否 6, 年 9 月 29 日 2015 年 3 月 29 日 否 1, 年 8 月 1 日 2015 年 1 月 30 日 否 12, 年 7 月 30 日 2015 年 1 月 30 日 否 7, 年 9 月 16 日 2015 年 3 月 16 日 否 5, 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 否 162 / 253

228 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 水 泥 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 城 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 伊 通 水 泥 有 限 公 司 亚 泰 集 团 伊 通 水 泥 有 限 公 司 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 亚 泰 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 亚 泰 龙 鑫 药 业 有 限 公 司 6, 年 8 月 26 日 2015 年 2 月 26 日 否 34, 年 9 月 1 日 2015 年 1 月 3 日 否 10, 年 7 月 1 日 2015 年 1 月 10 日 否 15, 年 7 月 24 日 2015 年 1 月 24 日 否 5, 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 否 4, 年 4 月 18 日 2015 年 4 月 17 日 否 年 1 月 8 日 2015 年 1 月 7 日 否 6, 年 9 月 27 日 2015 年 8 月 31 日 否 年 4 月 17 日 2015 年 4 月 16 日 否 1, 年 3 月 26 日 2015 年 3 月 25 日 否 本 公 司 作 为 被 担 保 方 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 关 联 担 保 情 况 说 明 (5). 关 联 方 资 金 拆 借 拆 入 关 联 方 拆 借 金 额 起 始 日 到 期 日 说 明 拆 出 (6). 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 163 / 253

229 (7). 关 键 管 理 人 员 报 酬 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 18,891, ,273, (8). 其 他 关 联 交 易 (1) 截 止 2014 年 12 月 31 日 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 向 本 公 司 发 放 贷 款 余 额 为 1,260,000, 元,2014 年 度 支 付 借 款 利 息 金 额 77,873, 元 ; 截 止 2014 年 12 月 31 日 本 公 司 及 子 公 司 在 吉 林 银 行 股 份 有 限 公 司 存 款 余 额 为 1,825,196, 元,2014 年 度 存 款 利 息 收 入 18,710, 元 (2) 公 司 2013 年 第 九 次 临 时 董 事 会 决 议 由 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 建 材 投 资 有 限 公 司 以 人 民 币 0 元 收 购 关 联 方 CRH 中 国 投 资 有 限 公 司 持 有 的 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 100% 股 权, 并 于 2014 年 1 月 2 日 完 成 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 的 工 商 信 息 变 更 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (1). 应 收 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 (2). 应 付 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 应 付 账 款 铁 岭 县 新 岗 采 石 有 限 4,978, 责 任 公 司 应 付 账 款 长 春 吉 盛 投 资 有 限 公 97, 司 其 他 应 付 款 长 春 吉 盛 投 资 有 限 公 33,130, 司 其 他 应 付 款 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 6,841, 限 公 司 其 他 应 付 款 铁 岭 县 新 岗 采 石 有 限 400, 责 任 公 司 7 关 联 方 承 诺 ( 一 ) 重 要 承 诺 事 项 1 关 于 新 增 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 2012 年 8 月, 公 司 签 署 了 关 于 认 购 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 新 增 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 函, 具 体 承 诺 内 容 如 下 : 按 照 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 的 相 关 规 定, 本 次 认 购 取 得 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 东 北 证 券 ) 10, 万 股, 该 部 分 股 份 自 发 行 结 束 后 自 愿 锁 定 60 个 月, 即 自 东 北 证 券 非 公 开 发 行 股 份 上 市 之 日 起 60 个 月 内 不 上 市 交 易 或 转 让 在 锁 定 期 内, 因 本 次 发 行 的 股 份 而 产 生 的 任 何 股 份 ( 包 括 但 不 限 于 股 份 拆 细 派 送 红 股 等 方 式 增 持 的 股 份 ) 也 不 转 让 或 上 市 交 易 164 / 253

230 承 诺 期 限 : 自 2012 年 9 月 3 日 起, 限 售 期 为 60 个 月 2 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 2012 年 4 月, 公 司 签 署 了 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 说 明 和 承 诺, 具 体 承 诺 内 容 如 下 : (1) 本 公 司 保 证 不 经 营 与 东 北 证 券 相 同 的 业 务 ; 亦 不 间 接 经 营 参 与 投 资 与 东 北 证 券 业 务 有 竞 争 或 可 能 有 竞 争 的 企 业 ; 保 证 不 利 用 股 东 地 位 损 害 东 北 证 券 及 其 它 股 东 的 正 当 权 益 ; (2) 本 公 司 全 资 拥 有 或 拥 有 50% 股 权 以 上 子 公 司 亦 遵 守 上 述 承 诺, 本 公 司 将 促 使 相 对 控 股 的 下 属 子 公 司 遵 守 上 述 承 诺 (3) 本 公 司 保 证 上 述 承 诺 的 真 实 性, 并 同 意 赔 偿 东 北 证 券 由 于 本 公 司 或 附 属 公 司 违 反 本 承 诺 而 遭 受 的 一 切 损 失 损 害 和 支 出 如 本 公 司 因 违 反 本 承 诺 的 内 容 而 从 中 受 益, 本 公 司 同 意 将 所 得 收 益 返 还 东 北 证 券 (4) 本 承 诺 自 出 具 之 日 起 生 效, 并 在 本 公 司 作 为 东 北 证 券 股 东 的 整 个 期 间 持 续 有 效 承 诺 期 限 : 本 公 司 作 为 东 北 证 券 控 股 股 东 的 整 个 期 间 3 关 于 减 少 及 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 2012 年 4 月, 公 司 签 署 了 关 于 减 少 及 规 范 关 联 交 易 的 承 诺, 具 体 承 诺 内 容 如 下 : (1) 本 公 司 将 尽 可 能 减 少 或 避 免 与 东 北 证 券 及 其 控 股 子 公 司 之 间 的 关 联 交 易 ; (2) 对 于 无 法 避 免 或 者 因 合 理 原 因 发 生 的 关 联 交 易, 本 公 司 将 严 格 遵 守 有 关 法 律 法 规 深 圳 证 券 交 易 所 有 关 上 市 规 则 及 公 司 章 程 的 规 定, 遵 循 等 价 有 偿 公 平 交 易 的 原 则, 履 行 合 法 程 序 并 订 立 相 关 协 议 或 合 同, 及 时 进 行 信 息 披 露, 保 证 关 联 交 易 的 公 允 性 ; (3) 本 公 司 承 诺 不 通 过 关 联 交 易 损 害 东 北 证 券 及 其 他 股 东 的 合 法 权 益 ; (4) 本 公 司 全 资 拥 有 或 拥 有 50% 股 权 以 上 子 公 司 亦 遵 守 上 述 承 诺, 公 司 将 促 使 相 对 控 股 的 下 属 子 公 司 遵 守 上 述 承 诺 承 诺 期 限 : 长 期 有 效 4 关 于 避 免 占 用 资 金 的 承 诺 2012 年 4 月, 公 司 签 署 了 关 于 避 免 占 用 资 金 的 承 诺 函, 具 体 承 诺 内 容 如 下 : 在 本 公 司 作 为 东 北 证 券 的 控 股 股 东 期 间, 本 公 司 及 关 联 方 将 不 发 生 占 用 东 北 证 券 资 金 行 为, 包 括 但 不 限 于 如 下 行 为 : (1) 本 公 司 及 其 他 关 联 方 不 得 要 求 东 北 证 券 垫 支 工 资 福 利 保 险 广 告 等 期 间 费 用, 也 不 得 互 相 代 为 承 担 成 本 和 其 他 支 出 ; (2) 本 公 司 及 关 联 方 不 会 要 求 且 不 会 促 使 东 北 证 券 通 过 下 列 方 式 将 资 金 直 接 或 间 接 地 提 供 给 本 公 司 及 关 联 方 使 用 : 1 有 偿 或 无 偿 地 拆 借 资 金 给 本 公 司 及 关 联 方 使 用 ; 2 通 过 银 行 或 非 银 行 金 融 机 构 向 本 公 司 及 关 联 方 提 供 委 托 贷 款 ; 3 委 托 本 公 司 及 关 联 方 进 行 投 资 活 动 ; 4 为 本 公 司 及 关 联 方 开 具 没 有 真 实 交 易 背 景 的 商 业 承 兑 汇 票 ; 5 代 本 公 司 及 关 联 方 偿 还 债 务 本 承 诺 函 自 出 具 之 日 起 生 效, 并 在 本 公 司 作 为 东 北 证 券 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 持 续 有 效 承 诺 期 限 : 本 公 司 作 为 东 北 证 券 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 截 至 本 财 务 报 告 签 发 日 (2015 年 4 月 27 日 ), 除 上 述 事 项 外, 本 公 司 无 其 他 影 响 对 本 财 务 报 表 阅 读 和 理 解 的 重 大 承 诺 事 项 ( 二 ) 或 有 事 项 截 至 本 财 务 报 告 签 发 日 (2015 年 4 月 27 日 ), 除 上 述 担 保 外, 本 公 司 无 其 他 影 响 对 本 财 务 报 表 阅 读 和 理 解 的 重 大 或 有 事 项 8 其 他 165 / 253

231 十 三 股 份 支 付 1 股 份 支 付 总 体 情 况 适 用 不 适 用 公 司 本 期 授 予 的 各 项 权 益 工 具 总 额 公 司 本 期 行 权 的 各 项 权 益 工 具 总 额 公 司 本 期 失 效 的 各 项 权 益 工 具 总 额 公 司 期 末 发 行 在 外 的 股 票 期 权 行 权 价 格 的 范 围 和 合 同 剩 余 期 限 公 司 期 末 发 行 在 外 的 其 他 权 益 工 具 行 权 价 格 的 范 围 和 合 同 剩 余 期 限 其 他 说 明 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 2 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 适 用 不 适 用 授 予 日 权 益 工 具 公 允 价 值 的 确 定 方 法 可 行 权 权 益 工 具 数 量 的 确 定 依 据 本 期 估 计 与 上 期 估 计 有 重 大 差 异 的 原 因 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 计 入 资 本 公 积 的 累 计 金 额 本 期 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 确 认 的 费 用 总 额 其 他 说 明 3 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 适 用 不 适 用 公 司 承 担 的 以 股 份 或 其 他 权 益 工 具 为 基 础 计 算 确 定 的 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 负 债 中 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 产 生 的 累 计 负 债 金 额 本 期 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 而 确 认 的 费 用 总 额 其 他 说 明 4 股 份 支 付 的 修 改 终 止 情 况 5 其 他 十 四 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 资 产 负 债 表 日 存 在 的 对 外 重 要 承 诺 性 质 金 额 1 关 于 新 增 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 2012 年 8 月, 公 司 签 署 了 关 于 认 购 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 新 增 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 函, 具 体 承 诺 内 容 如 下 : 166 / 253

232 按 照 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 的 相 关 规 定, 本 次 认 购 取 得 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 东 北 证 券 ) 10, 万 股, 该 部 分 股 份 自 发 行 结 束 后 自 愿 锁 定 60 个 月, 即 自 东 北 证 券 非 公 开 发 行 股 份 上 市 之 日 起 60 个 月 内 不 上 市 交 易 或 转 让 在 锁 定 期 内, 因 本 次 发 行 的 股 份 而 产 生 的 任 何 股 份 ( 包 括 但 不 限 于 股 份 拆 细 派 送 红 股 等 方 式 增 持 的 股 份 ) 也 不 转 让 或 上 市 交 易 承 诺 期 限 : 自 2012 年 9 月 3 日 起, 限 售 期 为 60 个 月 2 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 2012 年 4 月, 公 司 签 署 了 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 说 明 和 承 诺, 具 体 承 诺 内 容 如 下 : (1) 本 公 司 保 证 不 经 营 与 东 北 证 券 相 同 的 业 务 ; 亦 不 间 接 经 营 参 与 投 资 与 东 北 证 券 业 务 有 竞 争 或 可 能 有 竞 争 的 企 业 ; 保 证 不 利 用 股 东 地 位 损 害 东 北 证 券 及 其 它 股 东 的 正 当 权 益 ; (2) 本 公 司 全 资 拥 有 或 拥 有 50% 股 权 以 上 子 公 司 亦 遵 守 上 述 承 诺, 本 公 司 将 促 使 相 对 控 股 的 下 属 子 公 司 遵 守 上 述 承 诺 (3) 本 公 司 保 证 上 述 承 诺 的 真 实 性, 并 同 意 赔 偿 东 北 证 券 由 于 本 公 司 或 附 属 公 司 违 反 本 承 诺 而 遭 受 的 一 切 损 失 损 害 和 支 出 如 本 公 司 因 违 反 本 承 诺 的 内 容 而 从 中 受 益, 本 公 司 同 意 将 所 得 收 益 返 还 东 北 证 券 (4) 本 承 诺 自 出 具 之 日 起 生 效, 并 在 本 公 司 作 为 东 北 证 券 股 东 的 整 个 期 间 持 续 有 效 承 诺 期 限 : 本 公 司 作 为 东 北 证 券 控 股 股 东 的 整 个 期 间 3 关 于 减 少 及 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 2012 年 4 月, 公 司 签 署 了 关 于 减 少 及 规 范 关 联 交 易 的 承 诺, 具 体 承 诺 内 容 如 下 : (1) 本 公 司 将 尽 可 能 减 少 或 避 免 与 东 北 证 券 及 其 控 股 子 公 司 之 间 的 关 联 交 易 ; (2) 对 于 无 法 避 免 或 者 因 合 理 原 因 发 生 的 关 联 交 易, 本 公 司 将 严 格 遵 守 有 关 法 律 法 规 深 圳 证 券 交 易 所 有 关 上 市 规 则 及 公 司 章 程 的 规 定, 遵 循 等 价 有 偿 公 平 交 易 的 原 则, 履 行 合 法 程 序 并 订 立 相 关 协 议 或 合 同, 及 时 进 行 信 息 披 露, 保 证 关 联 交 易 的 公 允 性 ; (3) 本 公 司 承 诺 不 通 过 关 联 交 易 损 害 东 北 证 券 及 其 他 股 东 的 合 法 权 益 ; (4) 本 公 司 全 资 拥 有 或 拥 有 50% 股 权 以 上 子 公 司 亦 遵 守 上 述 承 诺, 公 司 将 促 使 相 对 控 股 的 下 属 子 公 司 遵 守 上 述 承 诺 承 诺 期 限 : 长 期 有 效 4 关 于 避 免 占 用 资 金 的 承 诺 2012 年 4 月, 公 司 签 署 了 关 于 避 免 占 用 资 金 的 承 诺 函, 具 体 承 诺 内 容 如 下 : 在 本 公 司 作 为 东 北 证 券 的 控 股 股 东 期 间, 本 公 司 及 关 联 方 将 不 发 生 占 用 东 北 证 券 资 金 行 为, 包 括 但 不 限 于 如 下 行 为 : 167 / 253

233 (1) 本 公 司 及 其 他 关 联 方 不 得 要 求 东 北 证 券 垫 支 工 资 福 利 保 险 广 告 等 期 间 费 用, 也 不 得 互 相 代 为 承 担 成 本 和 其 他 支 出 ; (2) 本 公 司 及 关 联 方 不 会 要 求 且 不 会 促 使 东 北 证 券 通 过 下 列 方 式 将 资 金 直 接 或 间 接 地 提 供 给 本 公 司 及 关 联 方 使 用 : 1 有 偿 或 无 偿 地 拆 借 资 金 给 本 公 司 及 关 联 方 使 用 ; 2 通 过 银 行 或 非 银 行 金 融 机 构 向 本 公 司 及 关 联 方 提 供 委 托 贷 款 ; 3 委 托 本 公 司 及 关 联 方 进 行 投 资 活 动 ; 4 为 本 公 司 及 关 联 方 开 具 没 有 真 实 交 易 背 景 的 商 业 承 兑 汇 票 ; 5 代 本 公 司 及 关 联 方 偿 还 债 务 本 承 诺 函 自 出 具 之 日 起 生 效, 并 在 本 公 司 作 为 东 北 证 券 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 持 续 有 效 承 诺 期 限 : 本 公 司 作 为 东 北 证 券 股 东 或 关 联 方 的 整 个 期 间 截 至 本 财 务 报 告 签 发 日 (2015 年 4 月 27 日 ), 除 上 述 事 项 外, 本 公 司 无 其 他 影 响 对 本 财 务 报 表 阅 读 和 理 解 的 重 大 承 诺 事 项 2 或 有 事 项 (1). 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项 无 (2). 公 司 没 有 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项, 也 应 予 以 说 明 : 无 3 其 他 十 五 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 项 目 股 票 和 债 券 的 发 行 重 要 的 对 外 投 资 重 要 的 债 务 重 组 自 然 灾 害 外 汇 汇 率 重 要 变 动 内 容 对 财 务 状 况 和 经 营 成 无 法 估 计 影 响 数 的 果 的 影 响 数 原 因 无 2 利 润 分 配 情 况 拟 分 配 的 利 润 或 股 利 经 审 议 批 准 宣 告 发 放 的 利 润 或 股 利 168 / 253

234 利 润 分 配 情 况 : 根 据 2015 年 4 月 27 日 公 司 召 开 的 第 十 届 董 事 会 第 四 次 会 议 决 议, 公 司 本 年 度 不 进 行 利 润 分 配 3 销 售 退 回 无 4 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 1 公 司 2015 年 第 三 次 临 时 董 事 会 审 议 通 过 了 关 于 收 购 江 苏 威 凯 尔 医 药 科 技 有 限 公 司 股 权 并 增 资 的 议 案, 公 司 全 资 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 出 资 人 民 币 15, 万 元 收 购 威 凯 尔 科 技 部 分 股 权 并 对 其 增 资, 股 权 收 购 及 增 资 完 成 后, 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 将 持 有 威 凯 尔 科 技 60.09% 股 权 2 公 司 于 2015 年 4 月 8 日 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2015]516 号 ), 核 准 公 司 非 公 开 发 行 不 超 过 705,213,679 股 新 股 截 止 2015 年 4 月 22 日 公 司 已 收 到 北 方 水 泥 有 限 公 司 等 六 家 特 定 投 资 者 的 认 购 资 金 共 计 2,926,636, 元 3 公 司 2014 年 第 七 次 临 时 董 事 会 和 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 发 行 中 期 票 据 的 议 案 截 至 2015 年 4 月 27 日 公 司 接 到 了 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 中 市 协 注 2015 MTN62 号 接 受 注 册 通 知 书, 交 易 商 协 会 决 定 接 受 本 公 司 中 期 票 据 注 册 本 公 司 中 期 票 据 注 册 金 额 为 20 亿 元, 注 册 额 度 自 接 受 注 册 通 知 书 发 出 之 日 起 2 年 内 有 效, 由 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 主 承 销 本 公 司 在 注 册 有 效 期 内 可 分 期 发 行 中 期 票 据, 首 期 发 行 应 在 注 册 后 2 个 月 内 完 成 4 公 司 第 十 届 第 三 次 董 事 会 和 2014 年 第 六 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 发 行 超 短 期 融 资 券 的 议 案 截 至 2015 年 4 月 27 日 公 司 接 到 了 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 中 市 协 注 2015 SCP60 号 接 受 注 册 通 知 书, 交 易 商 协 会 决 定 接 受 本 公 司 超 短 期 融 资 券 注 册 本 公 司 超 短 期 融 资 券 注 册 金 额 为 80 亿 元, 注 册 额 度 自 接 受 注 册 通 知 书 发 出 之 日 起 2 年 内 有 效, 由 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 和 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 联 席 主 承 销 本 公 司 在 注 册 有 效 期 内 可 分 期 发 行 超 短 期 融 资 券, 首 期 发 行 应 在 注 册 后 2 个 月 内 完 成 公 司 2015 年 度 第 一 期 超 短 期 融 资 券 15 亿 元 在 银 行 间 市 场 发 行 完 毕, 主 承 销 商 为 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司, 期 限 为 270 天, 票 面 利 率 5.80% 5 公 司 2015 年 第 二 次 临 时 董 事 会 会 议 审 议 通 过 了 收 购 吉 林 省 东 北 亚 药 业 股 份 有 限 公 司 股 权 的 议 案 由 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 出 资 4, 万 元 收 购 大 连 中 孚 机 电 设 备 有 限 公 司 持 有 的 东 北 亚 药 业 40.76% 股 权, 出 资 2, 万 元 收 购 敦 化 市 盛 源 工 贸 有 限 责 任 公 司 持 有 的 东 北 亚 药 业 23.97% 股 权, 出 资 2, 万 元 收 购 蒋 群 持 有 的 东 北 亚 药 业 21.64% 股 权, 出 资 1, 万 元 收 购 冯 祥 持 有 的 东 北 亚 药 业 12.21% 股 权, 出 资 万 元 收 购 苑 敏 持 有 的 东 北 亚 药 业 0.71% 169 / 253

235 股 权, 出 资 万 元 收 购 杨 勍 持 有 的 东 北 亚 药 业 0.71% 股 权, 合 计 收 购 价 款 为 人 民 币 10, 万 元 股 权 收 购 完 成 后, 吉 林 亚 泰 集 团 医 药 投 资 有 限 公 司 将 持 有 东 北 亚 药 业 100% 股 权 6 公 司 之 子 公 司 辽 宁 富 山 水 泥 有 限 公 司 的 石 灰 石 矿 从 2010 年 6 月 12 日 起 至 2014 年 9 月 30 日 未 开 采, 经 辽 宁 省 国 土 资 源 厅 出 具 的 关 于 辽 宁 富 山 水 泥 有 限 公 司 石 灰 石 采 矿 权 延 续 情 况 说 明 该 石 灰 石 矿 采 矿 权 有 偿 延 续 至 2015 年 6 月 12 日 7 公 司 之 子 公 司 亚 泰 集 团 沈 阳 矿 业 有 限 公 司 于 2015 年 1 月 11 日 取 得 黑 牛 沟 村 石 灰 石 矿 采 矿 权, 有 效 期 限 自 2014 年 12 月 31 日 至 2015 年 3 月 31 日 该 矿 规 划 生 产 能 力 为 30 万 吨 / 年, 预 计 服 务 期 限 为 37 年 8 根 据 2014 年 10 月 15 日 黑 龙 江 省 工 信 委 下 达 的 关 于 开 展 全 省 工 业 行 业 淘 汰 落 后 和 过 剩 产 能 验 收 工 作 的 通 知, 公 司 之 子 公 司 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 的 Φ 3.3*50 米 窑 外 分 解 新 型 干 法 回 转 窑 生 产 线 列 入 淘 汰 名 单 至 2015 年 4 月 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 已 将 该 生 产 线 拆 除 9 公 司 之 子 公 司 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 在 被 收 购 前, 因 发 生 法 律 纠 纷 和 越 界 开 采 处 罚 等 原 因 导 致 哈 尔 滨 三 岭 水 泥 有 限 公 司 采 矿 权 未 能 按 期 延 续, 至 本 报 告 报 出 日 采 矿 权 证 尚 未 办 理 完 毕 10 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 称 甲 方 ) 于 2011 年 与 吉 林 省 华 玺 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 称 乙 方 ) 及 其 股 东 于 静 浙 ( 以 下 称 丙 方 ) 签 订 西 湖 大 路 项 目 协 议 书, 约 定 由 乙 方 将 其 持 有 的 西 湖 大 路 土 地 开 发 权 转 让 给 甲 方 并 由 乙 丙 共 同 协 助 亚 泰 地 产 办 理 土 地 使 用 权 变 更 2012 年 三 方 签 订 西 湖 大 路 项 目 合 作 补 充 协 议 书, 约 定 原 西 湖 大 路 项 目 协 议 书 中 条 款 第 五 条 5. 乙 丙 双 方 应 在 2012 年 6 月 30 日 前 协 助 甲 方 取 得 该 块 地 土 地 国 有 土 地 使 用 权 证 变 更 为 2013 年 6 月 30 日 前, 同 时 将 原 西 湖 大 路 项 目 协 议 书 中 条 款 第 五 条 5.2 甲 方 须 在 2011 年 12 月 31 日 前 向 乙 方 支 付 上 述 转 让 价 款 人 民 币 35, 万 元 变 更 为 甲 方 须 向 乙 方 预 先 支 付 土 地 使 用 费, 最 终 以 土 地 出 让 合 同 确 定 金 额 为 上 限 进 行 结 算 2014 年 11 月 6 日 三 方 重 新 签 订 西 湖 大 路 项 目 合 作 补 充 协 议 书, 约 定 因 乙 丙 双 方 原 因 导 致 甲 方 未 能 按 原 西 湖 大 路 项 目 协 议 书 约 定 在 2013 年 6 月 3 日 前 取 得 西 湖 大 路 地 块 国 有 土 地 使 用 权 证, 由 乙 丙 双 方 支 付 甲 方 违 约 金 8, 万 元, 由 乙 方 于 2014 年 12 月 31 日 前 一 次 性 向 甲 方 支 付, 同 时 承 诺 乙 丙 双 方 须 积 极 协 助 甲 方 运 作 西 湖 大 路 土 地 摘 牌 事 宜, 并 确 保 2015 年 6 月 30 日 前 获 取 该 地 块 的 国 有 土 地 使 用 权 证 公 司 因 此 于 本 期 将 该 项 违 约 金 8, 万 元 确 认 为 营 业 外 收 入, 并 于 2015 年 4 月 13 日 收 到 该 笔 违 约 金 至 本 财 务 报 表 报 出 日, 尚 未 完 成 西 湖 大 路 土 地 使 用 权 变 更 年 4 月 21 日 公 司 之 关 联 公 司 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 出 资 409,092, / 253

236 元 认 购 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 于 本 期 非 公 开 发 行 的 股 票 98,576, 股 认 购 后 吉 林 金 塔 投 资 股 份 有 限 公 司 合 计 持 有 公 司 股 票 129,477, 股, 占 公 司 非 公 开 发 行 后 总 股 本 的 4.98% 十 六 其 他 重 要 事 项 1 前 期 会 计 差 错 更 正 (1). 追 溯 重 述 法 会 计 差 错 更 正 的 内 容 处 理 程 序 受 影 响 的 各 个 比 较 期 间 报 表 项 目 名 称 累 积 影 响 数 (2). 未 来 适 用 法 本 报 告 期 未 发 生 采 用 追 溯 重 述 法 的 前 期 会 计 差 错 更 正 事 项 会 计 差 错 更 正 的 内 容 批 准 程 序 采 用 未 来 适 用 法 的 原 因 2 债 务 重 组 无 3 资 产 置 换 (1). 非 货 币 性 资 产 交 换 无 (2). 其 他 资 产 置 换 无 4 年 金 计 划 无 5 终 止 经 营 项 目 收 入 费 用 利 润 总 额 所 得 税 费 用 净 利 润 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 终 止 经 营 利 润 其 他 说 明 : 无 6 分 部 信 息 (1). 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策 : 171 / 253

237 (2). 报 告 分 部 的 财 务 信 息 项 目 分 部 1 分 部 间 抵 销 合 计 (3). 公 司 无 报 告 分 部 的, 或 者 不 能 披 露 各 报 告 分 部 的 资 产 总 额 和 负 债 总 额 的, 应 说 明 原 因 无 (4). 其 他 说 明 : 无 7 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项 年 3 月, 吉 林 大 药 房 药 业 股 份 有 限 公 司 获 得 了 由 吉 林 省 食 品 药 品 监 督 管 理 局 颁 发 的 吉 林 省 首 个 互 联 网 药 品 交 易 服 务 资 格 证 书, 证 书 主 要 内 容 如 下 : 证 书 编 号 :( 吉 )-C 网 站 名 称 : 亚 泰 医 药 网 IP 地 址 : 网 络 域 名 : 服 务 范 围 : 向 个 人 消 费 者 提 供 互 联 网 药 品 交 易 服 务 有 效 期 至 :2019 年 3 月 2 日 本 次 获 得 互 联 网 药 品 交 易 服 务 资 格 证 书 后, 将 成 为 吉 林 省 第 一 家 网 上 药 品 交 易 平 台 2 公 司 2014 年 第 一 次 临 时 董 事 会 和 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 调 整 公 司 尚 未 发 行 的 短 期 融 资 券 和 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 发 行 利 率 的 议 案 2014 年 3 月 18 日 3 月 24 日, 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 核 发 中 市 协 注 2014 PPN143 号 中 市 协 注 2014 PPN137 号 接 受 注 册 通 知 书, 交 易 商 协 会 决 定 分 别 接 受 本 公 司 10 亿 元 20 亿 元 人 民 币 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具 注 册 注 册 额 度 自 接 受 注 册 通 知 书 发 出 之 日 起 2 年 内 有 效, 其 中 10 亿 元 注 册 额 度 由 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 主 承 销,20 亿 元 的 注 册 额 度 由 恒 丰 银 行 股 份 有 限 公 司 主 承 销 本 公 司 在 注 册 有 效 期 内 可 分 期 发 行 定 向 工 具, 首 期 发 行 应 在 注 册 后 6 个 月 内 完 成 年 3 月 31 日, 公 司 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 会 通 过 了 董 事 会 制 订 的 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 未 来 三 年 股 东 回 报 规 划 年 4 月 23 日, 本 公 司 第 九 届 第 十 一 次 董 事 会 会 议 审 议 通 过 了 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 方 案, 公 司 以 2013 年 12 月 31 日 总 股 本 1,894,732,058 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1 元 ( 含 税 ), 此 方 案 已 经 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 172 / 253

238 年 3 月 19 日 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 支 付 长 春 市 凯 程 投 资 有 限 公 司 143,630, 元, 委 托 其 为 公 司 办 理 获 取 建 设 用 地 使 用 权 的 相 关 事 宜, 该 土 地 用 途 为 房 地 产 开 发 建 设, 面 积 约 10 万 平 方 米 6 因 公 司 在 两 横 三 纵 快 速 路 工 程 建 设 以 及 国 有 企 业 改 制 重 组 中 人 员 安 置 等 方 面 做 出 了 突 出 贡 献, 长 春 市 二 道 区 政 府 于 2014 年 度 共 给 予 公 司 10, 万 元 补 助 资 金, 公 司 将 其 计 入 2014 年 营 业 外 收 入 科 目 7 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 于 2014 年 9 月 9 日 收 到 吉 林 省 物 价 局 行 政 处 罚 决 定 书 ( 吉 省 价 处 号 ), 国 家 发 展 改 革 委 会 同 吉 林 省 物 价 局 对 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 2011 年 与 具 有 竞 争 关 系 的 经 营 者 达 成 并 实 施 价 格 垄 断 协 议 的 行 为 进 行 了 调 查, 依 据 相 关 规 定 对 吉 林 亚 泰 集 团 水 泥 销 售 有 限 公 司 处 以 6, 万 元 的 罚 款 8 公 司 之 子 公 司 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 称 甲 方 ) 于 2011 年 与 吉 林 省 华 玺 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 称 乙 方 ) 及 其 股 东 于 静 浙 ( 以 下 称 丙 方 ) 签 订 西 湖 大 路 项 目 协 议 书, 约 定 由 乙 方 将 其 持 有 的 西 湖 大 路 土 地 开 发 权 转 让 给 甲 方 并 由 乙 丙 共 同 协 助 亚 泰 地 产 办 理 土 地 使 用 权 变 更 2012 年 三 方 签 订 西 湖 大 路 项 目 合 作 补 充 协 议 书, 约 定 原 西 湖 大 路 项 目 协 议 书 中 条 款 第 五 条 5. 乙 丙 双 方 应 在 2012 年 6 月 30 日 前 协 助 甲 方 取 得 该 块 地 土 地 国 有 土 地 使 用 权 证 变 更 为 2013 年 6 月 30 日 前, 同 时 将 原 西 湖 大 路 项 目 协 议 书 中 条 款 第 五 条 5.2 甲 方 须 在 2011 年 12 月 31 日 前 向 乙 方 支 付 上 述 转 让 价 款 人 民 币 35, 万 元 变 更 为 甲 方 须 向 乙 方 预 先 支 付 土 地 使 用 费, 最 终 以 土 地 出 让 合 同 确 定 金 额 为 上 限 进 行 结 算 2014 年 11 月 6 日 三 方 重 新 签 订 西 湖 大 路 项 目 合 作 补 充 协 议 书, 约 定 因 乙 丙 双 方 原 因 导 致 甲 方 未 能 按 原 西 湖 大 路 项 目 协 议 书 约 定 在 2013 年 6 月 3 日 前 取 得 西 湖 大 路 地 块 国 有 土 地 使 用 权 证, 由 乙 丙 双 方 支 付 甲 方 违 约 金 8, 万 元, 由 乙 方 于 2014 年 12 月 31 日 前 一 次 性 向 甲 方 支 付, 同 时 承 诺 乙 丙 双 方 须 积 极 协 助 甲 方 运 作 西 湖 大 路 土 地 摘 牌 事 宜, 并 确 保 2015 年 6 月 30 日 前 获 取 该 地 块 的 国 有 土 地 使 用 权 证 公 司 因 此 于 本 期 将 该 项 违 约 金 8, 万 元 确 认 为 营 业 外 收 入 8 其 他 无 十 七 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 : 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 173 / 253

239 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 比 例 计 提 比 比 例 计 提 比 金 额 金 额 价 值 金 额 金 额 (%) 例 (%) (%) 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 / / / / 账 面 价 值 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 应 收 账 款 ( 按 单 位 ) 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 合 计 / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 小 计 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年 以 上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 174 / 253

240 余 额 百 分 比 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 合 计 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 收 回 或 转 回 金 额 收 回 方 式 合 计 / 其 他 说 明 (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 项 目 实 际 核 销 的 应 收 账 款 核 销 金 额 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 款 项 是 否 由 关 联 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 交 易 产 生 合 计 / / / / 应 收 账 款 核 销 说 明 : (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : (5). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 : (6). 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 175 / 253

241 其 他 说 明 : 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 2 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 : 账 面 余 额 金 额 16,720,899, ,089, ,728,989, 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 37,168, ,089, / 45,257, 账 面 价 值 ,683,731, / 16,683,731, 账 面 余 额 金 额 ,792, ,003,344, ,113, ,038,251, 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 金 额 ,792, ,165, ,113, / 62,072, 计 提 比 例 (%) 账 面 价 值 ,976,1 78, / 11,976,1 78, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 合 计 / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 176 / 253

242 账 龄 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 199,621, ,981, 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 199,621, ,981, 至 2 年 63,184, ,054, 至 3 年 14,026, ,402, 年 以 上 3 至 4 年 6,660, ,332, 至 5 年 4,828, ,448, 年 以 上 35,898, ,949, 合 计 324,219, ,168, 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 余 额 百 分 比 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 合 计 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 转 回 或 收 回 金 额 收 回 方 式 其 他 说 明 合 计 / (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 项 目 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 核 销 金 额 177 / 253

243 其 中 重 要 的 其 他 应 收 款 核 销 情 况 : 单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 款 项 是 否 由 关 联 序 交 易 产 生 合 计 / / / / 其 他 应 收 款 核 销 说 明 : (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 合 计 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 子 公 司 3,612,489, 年 以 内 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 兰 海 泉 洲 水 城 ( 天 津 ) 发 展 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 莲 花 山 投 资 管 理 有 限 公 司 双 鸭 山 亚 泰 煤 业 有 限 公 司 沈 阳 亚 泰 吉 盛 房 地 产 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 子 公 司 1,447,433, 年 以 内 8.65 子 公 司 1,273,954, 年 以 内 7.62 子 公 司 1,082,682, 年 以 内 6.47 子 公 司 836,401, 年 以 内 5.00 合 计 / 8,252,961, / 坏 账 准 备 期 末 余 额 (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 单 位 名 称 政 府 补 助 项 目 名 称 期 末 余 额 期 末 账 龄 预 计 收 取 的 时 间 金 额 及 依 据 合 计 / / / 178 / 253

244 其 他 说 明 (7). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 : (8). 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 其 他 说 明 : 3 长 期 股 权 投 资 期 末 余 额 期 初 余 额 减 减 项 目 值 值 账 面 余 额 账 面 价 值 账 面 余 额 准 准 账 面 价 值 备 备 对 子 公 司 8,443,065, ,443,065, ,443,065, ,443,065, 投 资 对 联 营 4,610,604, ,610,604, ,349,760, ,349,760, 合 营 企 业 投 资 合 计 13,053,669, ,053,669, ,792,825, ,792,825, (1) 对 子 公 司 投 资 被 投 资 单 位 吉 林 亚 泰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 建 筑 工 程 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 物 业 管 理 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 超 市 有 限 公 司 长 春 亚 泰 热 力 有 限 责 任 公 司 吉 林 亚 泰 参 茸 贸 易 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 制 药 股 份 有 限 公 司 长 春 龙 达 宾 馆 有 限 公 司 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1,000,260, ,000,260, ,388, ,388, ,101, ,101, ,800, ,800, ,114, ,114, ,000, ,000, ,136, ,136, ,822, ,822, 本 期 计 减 值 准 提 减 值 备 期 末 准 备 余 额 179 / 253

245 吉 林 亚 泰 恒 大 1,140, ,140, 装 饰 工 程 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 饭 店 29,300, ,300, 有 限 公 司 北 京 亚 泰 饭 店 19,700, ,700, 有 限 公 司 吉 林 大 药 房 药 71,056, ,056, 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 明 星 20,680, ,680, 制 药 有 限 公 司 双 鸭 山 亚 泰 煤 200,887, ,887, 业 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 4,703,440, ,703,440, 建 材 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 100,000, ,000, 物 资 贸 易 有 限 公 司 吉 林 金 泰 投 资 50,000, ,000, 有 限 公 司 海 南 兰 海 集 团 1,129,285, ,129,285, 投 资 控 股 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 煤 炭 200,000, ,000, 投 资 公 司 吉 林 亚 泰 生 物 51,150, ,150, 药 业 股 份 有 限 公 司 三 亚 兰 海 亚 龙 407,800, ,800, 北 部 湾 区 开 发 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 电 子 20,000, ,000, 商 务 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 10,000, ,000, 商 业 投 资 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 集 团 10,000, ,000, 医 药 投 资 有 限 公 司 合 计 8,443,065, ,443,065, (2) 对 联 营 合 营 企 业 投 资 投 资 单 位 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 本 期 增 减 变 动 其 他 其 他 综 合 权 益 宣 告 发 放 计 提 减 值 减 值 期 末 准 备 其 他 余 额 期 末 180 / 253

246 一 合 营 企 业 确 认 的 投 资 损 益 收 益 调 整 变 动 现 金 股 利 或 利 润 准 备 余 额 小 计 二 联 营 企 业 东 北 2,438 证 券,002, 股 份 有 限 2 公 司 北 京 4,009 预 制,767. 建 筑 81 工 程 研 究 院 有 限 公 司 长 春 383,5 市 康 43,13 泰 投 5.16 资 发 展 有 限 公 司 吉 林 1,524 银 行,204, 股 份 有 限 1 公 司 小 计 4,349,760, ,349 合 计,760, , 354, , 354, , 354, ,5 33, , , ,2 62, ,9 63, ,9 63, ,2 11, ,9 09, , 120, , 120, ,03 8, ,20 9, ,63 7, ,88 6, ,88 6, ,819,709, ,156, ,786,739, ,610,604, ,610,604, 其 他 说 明 : 181 / 253

247 4 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 961,748, ,123, ,084, ,137, 其 他 业 务 118,900, ,890, 合 计 1,080,649, ,123, ,974, ,137, 其 他 说 明 : 5 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 96,205, ,306, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 580,963, ,674, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 12, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 1,440, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 合 计 677,181, ,421, 其 他 十 八 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 1,759, 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 182 / ,095, 见 五 ( 四 十 九 ) 营 业 外 收 入 之 政 府 补 助 明 细 4,188,494.18

248 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 22,244, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 所 得 税 影 响 额 4,621, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -11,851, 合 计 180,058, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 项 目 涉 及 金 额 原 因 2 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 183 / 253 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益

249 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 (1). 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 净 利 润 净 资 产 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 期 末 余 额 期 初 余 额 按 中 国 会 计 准 则 按 国 际 会 计 准 则 调 整 的 项 目 及 金 额 : 按 国 际 会 计 准 则 (2). 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 净 利 润 净 资 产 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 期 末 余 额 期 初 余 额 按 中 国 会 计 准 则 按 境 外 会 计 准 则 调 整 的 项 目 及 金 额 : 按 境 外 会 计 准 则 (3). 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 说 明, 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的, 应 注 明 该 境 外 机 构 的 名 称 4 会 计 政 策 变 更 相 关 补 充 资 料 适 用 不 适 用 公 司 根 据 财 政 部 2014 年 发 布 的 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 等 八 项 会 计 准 则 变 更 了 相 关 会 计 政 策 并 对 比 较 财 务 报 表 进 行 了 追 溯 重 述, 重 述 后 的 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 合 并 资 产 负 债 表 如 下 : 项 目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流 动 资 产 : 货 币 资 金 6,301,163, ,807,321, ,413,042, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 430,216, ,918, ,252, 应 收 账 款 1,072,831, ,774,199, ,654,341, 预 付 款 项 3,840,600, ,827,164, ,101,336, 应 收 保 费 184 / 253

250 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 1,318,006, ,189,394, ,620,626, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 7,597,493, ,001,921, ,306,492, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 5,271, 产 其 他 流 动 资 产 2,173,608, ,308,991, ,993,594, 流 动 资 产 合 计 22,733,920, ,585,183, ,610,685, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 2,496, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 9,072, ,514, 长 期 股 权 投 资 4,814,445, ,332,135, ,593,538, 投 资 性 房 地 产 7,212, ,423, 固 定 资 产 10,368,991, ,108,024, ,119,357, 在 建 工 程 1,816,598, ,037, ,943, 工 程 物 资 23,003, ,285, ,466, 固 定 资 产 清 理 -3,727, ,840, ,086, 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 2,091,008, ,621,291, ,912,471, 开 发 支 出 24,896, ,567, ,978, 商 誉 713,462, ,636,372, ,659,025, 长 期 待 摊 费 用 71,946, ,431, ,328, 递 延 所 得 税 资 产 165,673, ,477, ,142, 其 他 非 流 动 资 产 418,695, ,574, ,608, 非 流 动 资 产 合 计 20,516,562, ,253,766, ,801,369, 资 产 总 计 43,250,482, ,838,949, ,412,054, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 14,444,635, ,361,454, ,481,545, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 4,433,600, ,000, ,000, 应 付 账 款 1,911,417, ,474,774, ,691,787, 预 收 款 项 840,251, ,057,874, ,501,416, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 89,669, ,893, ,667, 应 交 税 费 106,333, ,716, ,912, / 253

251 应 付 利 息 111,009, ,126, ,504, 应 付 股 利 3,331, ,142, ,198, 其 他 应 付 款 857,734, ,172,784, ,153,329, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 721,957, ,076,282, ,474,662, 债 其 他 流 动 负 债 186, 流 动 负 债 合 计 23,520,126, ,764,048, ,654,023, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 3,743,824, ,560,703, ,580,019, 应 付 债 券 3,377,568, ,757,513, ,767,848, 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 768,359, ,181, ,363, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 26,026, ,926, ,603, 预 计 负 债 121,972, ,942, ,069, 递 延 收 益 91,284, ,664, ,481, 递 延 所 得 税 负 债 2,188, ,853, ,709, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 8,131,224, ,028,456, ,667,096, 负 债 合 计 31,651,350, ,792,505, ,321,119, 所 有 者 权 益 : 股 本 1,894,732, ,894,732, ,894,732, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 3,415,498, ,414,561, ,417,407, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 29,052, ,244, ,876, 专 项 储 备 3,451, ,814, ,413, 盈 余 公 积 332,746, ,916, ,293, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 2,363,870, ,383,657, ,342,398, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 8,039,351, ,036,437, ,156,120, 权 益 合 计 少 数 股 东 权 益 3,559,779, ,010,007, ,934,814, 所 有 者 权 益 合 计 11,599,131, ,046,444, ,090,935, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 43,250,482, ,838,949, ,412,054, 其 他 186 / 253

252 第 十 三 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 师 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 制 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 董 事 长 : 宋 尚 龙 董 事 会 批 准 报 送 日 期 :2015 年 4 月 29 日 187 / 253

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