联化科技股份有限公司2013年度报告全文

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1 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 报 告 二 一 四 年 四 月

2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 公 司 经 本 次 董 事 会 审 议 通 过 的 利 润 分 配 预 案 为 : 以 2014 年 04 月 23 日 的 公 司 总 股 本 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.20 元 ( 含 税 ), 送 红 股 0 股, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 5 股 公 司 负 责 人 牟 金 香 主 管 会 计 工 作 负 责 人 陈 飞 彪 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 陈 飞 彪 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 2

3 目 录 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义... 2 第 二 节 公 司 简 介... 7 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 9 第 四 节 董 事 会 报 告 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 八 节 公 司 治 理 第 九 节 内 部 控 制 第 十 节 财 务 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录

4 释 义 释 义 项 指 释 义 内 容 联 化 科 技 公 司 本 公 司 指 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 指 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 董 事 会 指 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 会 监 事 会 指 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 会 公 司 章 程 指 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 章 程 江 苏 联 化 指 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 台 州 联 化 指 联 化 科 技 ( 台 州 ) 有 限 公 司 盐 城 联 化 指 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 限 公 司 进 出 口 公 司 指 台 州 市 联 化 进 出 口 有 限 公 司 联 化 药 业 指 台 州 市 黄 岩 联 化 药 业 有 限 公 司 上 海 联 化 指 联 化 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 上 海 宝 丰 指 上 海 宝 丰 机 械 制 造 有 限 公 司 德 州 联 化 永 恒 化 工 指 联 化 科 技 ( 德 州 ) 有 限 公 司, 原 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 郡 泰 医 药 指 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 天 茁 生 物 指 天 茁 ( 上 海 ) 生 物 科 技 有 限 公 司 天 予 化 工 指 辽 宁 天 予 化 工 有 限 公 司 小 额 贷 款 公 司 指 台 州 市 黄 岩 联 科 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 货 币 兑 换 公 司 指 台 州 市 黄 岩 联 化 货 币 兑 换 有 限 公 司 保 荐 机 构 华 融 证 券 指 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 律 师 指 北 京 市 嘉 源 律 师 事 务 所 立 信 会 计 师 事 务 所 指 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 SHE 精 细 化 学 品 指 指 Safety- Health- Environment, 安 全 职 业 健 康 和 环 境, 指 安 全 职 业 健 康 和 环 境 管 理 体 系 欧 美 一 些 国 家 把 产 量 小 按 不 同 化 学 结 构 进 行 生 产 和 销 售 的 化 学 物 质, 称 为 精 细 化 学 品 (fine chemicals); 把 产 量 小 经 过 加 工 配 制 具 有 专 门 功 能 或 最 终 使 用 性 能 的 产 品, 称 为 专 用 化 学 品 (specialty chemicals) 中 国 日 本 等 则 把 这 两 类 产 品 统 称 为 精 细 化 学 品 4

5 精 细 化 工 指 精 细 化 学 工 业 的 简 称, 是 化 学 工 业 中 生 产 精 细 化 学 品 的 经 济 领 域 中 间 体 (intermediate) 医 药 中 间 体 农 药 中 间 体 原 料 药 (API) 定 制 生 产 指 指 指 指 指 用 基 础 化 工 产 品 为 原 料, 制 造 农 药 医 药 染 料 树 脂 助 剂 增 塑 剂 等 最 终 产 品 过 程 中 的 中 间 产 物 在 化 学 原 料 药 合 成 工 艺 过 程 中 的 化 工 产 品 按 国 家 药 监 局 规 定, 中 间 体 可 视 为 药 品 原 材 料, 无 需 按 照 药 品 规 则 报 批 生 产 申 请 批 号 医 药 中 间 体 可 划 分 为 初 级 医 药 中 间 体 和 高 级 医 药 中 间 体, 高 级 医 药 中 间 体 往 往 只 需 要 一 两 步 合 成 过 程 即 可 制 成 原 料 药 农 药 原 药 合 成 工 艺 过 程 中 的 化 工 产 品 按 目 前 国 家 农 药 生 产 的 相 关 规 定, 这 类 化 工 产 品 无 需 取 得 农 药 的 生 产 许 可 证 农 药 中 间 体 可 划 分 为 初 级 农 药 中 间 体 和 高 级 农 药 中 间 体, 高 级 农 药 中 间 体 往 往 只 需 要 一 两 步 合 成 过 程 即 可 制 成 最 终 的 农 药 原 药 Active Pharmaceutical Ingredients, 活 性 药 物 成 份, 不 需 进 一 步 化 学 合 成 即 可 用 于 药 物 配 方 的 分 子, 是 生 产 各 类 制 剂 的 原 料 药 物 一 种 国 际 上 企 业 间 常 见 的 分 工 合 作 形 式, 一 般 为 大 型 跨 国 企 业 根 据 自 身 的 业 务 要 求, 将 其 生 产 环 节 中 的 一 个 或 多 个 产 品 通 过 合 同 的 形 式 委 托 给 更 专 业 化 更 具 比 较 生 产 优 势 的 厂 家 生 产 接 受 委 托 的 生 产 厂 家 按 客 户 指 定 的 特 定 产 品 标 准 进 行 生 产, 最 终 把 受 托 生 产 的 产 品 全 部 销 售 给 委 托 客 户 定 制 生 产 适 应 了 全 球 产 业 链 专 业 化 分 工 的 发 展 趋 势, 最 终 实 现 了 产 品 价 值 链 中 各 环 节 的 互 赢 元 万 元 亿 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 人 民 币 亿 元 5

6 重 大 风 险 提 示 1 行 业 竞 争 风 险 当 前 全 球 农 药 中 间 体 和 医 药 中 间 体 行 业 竞 争 较 为 充 分, 行 业 集 中 度 不 高 公 司 主 要 竞 争 对 手 为 发 达 国 家 中 小 型 精 细 化 学 品 生 产 商 发 展 中 国 家 精 细 化 学 品 生 产 商 就 国 内 市 场 而 言, 公 司 相 对 竞 争 力 较 强, 尤 其 在 定 制 生 产 业 务 方 面 具 有 较 强 的 先 发 优 势, 但 不 排 除 来 自 新 的 潜 在 竞 争 者 使 公 司 面 临 市 场 占 有 率 下 降 的 风 险 此 外, 未 来 的 国 际 经 济 形 势 将 更 趋 复 杂, 尽 管 农 药 医 药 产 品 需 求 相 对 稳 定, 但 如 果 全 球 经 济 形 势 进 一 步 恶 化, 将 会 使 公 司 国 际 市 场 销 售 面 临 一 定 的 不 确 定 性 2 环 保 风 险 公 司 属 于 精 细 化 工 行 业, 国 家 的 环 保 法 律 法 规 对 本 行 业 制 定 了 较 高 的 环 境 污 染 治 理 标 准, 同 时 本 公 司 的 大 客 户 也 对 公 司 的 环 境 污 染 治 理 提 出 了 较 严 格 的 要 求 公 司 高 度 重 视 污 染 治 理 和 环 境 保 护 工 作, 自 成 立 以 来 一 直 严 格 按 照 国 家 环 保 法 律 法 规 环 保 标 准 处 理 生 产 过 程 中 产 生 的 三 废, 并 采 取 积 极 的 环 境 保 护 措 施, 通 过 改 进 工 艺 设 计 加 强 回 收 和 综 合 利 用, 推 行 清 洁 生 产, 尽 量 减 少 污 染 物 的 排 放 污 染 治 理 和 环 境 保 护 已 成 为 公 司 核 心 竞 争 力 的 重 要 组 成 部 分 但 是, 随 着 国 家 经 济 增 长 方 式 的 转 变 和 可 持 续 发 展 战 略 的 全 面 实 施, 如 果 国 家 进 一 步 提 高 环 境 污 染 治 理 标 准, 公 司 将 需 要 相 应 加 大 环 保 投 入, 增 加 环 保 运 营 成 本, 从 而 对 经 营 业 绩 产 生 一 定 程 度 的 不 利 影 响 3 安 全 生 产 风 险 公 司 系 精 细 化 工 企 业, 生 产 中 使 用 的 部 分 原 材 料 半 成 品 及 产 成 品 为 易 燃 易 爆 或 有 毒 物 质, 并 使 用 酸 碱 和 有 机 溶 媒 产 品 生 产 过 程 中 涉 及 高 温 高 压 等 复 杂 工 艺, 对 操 作 要 求 较 高 公 司 高 度 重 视 安 全 生 产 工 作, 设 置 了 专 门 的 安 全 生 产 管 理 部 门, 建 立 健 全 了 安 全 生 产 管 理 制 度, 并 运 用 先 进 的 自 动 控 制 系 统, 保 障 生 产 的 安 全 运 行 但 是 仍 然 不 能 完 全 排 除 因 操 作 不 当 或 设 备 故 障 因 素 导 致 发 生 意 外 安 全 事 故 的 风 险 6

7 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 股 票 简 称 联 化 科 技 股 票 代 码 股 票 上 市 证 券 交 易 所 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 ( 如 有 ) 深 圳 证 券 交 易 所 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 联 化 科 技 LIANHE CHEMICAL TECHNOLOGY CO.,LTD. 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 ( 如 有 )LIANHE TECHNOLOGY 公 司 的 法 定 代 表 人 注 册 地 址 牟 金 香 浙 江 省 台 州 市 黄 岩 经 济 开 发 区 永 椒 路 8 号 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 办 公 地 址 浙 江 省 台 州 市 黄 岩 区 劳 动 北 路 总 商 会 大 厦 17 楼 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 联 系 地 址 方 屹 浙 江 省 台 州 市 黄 岩 区 劳 动 北 路 总 商 会 大 厦 17 楼 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] 三 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 的 名 称 证 券 时 报 上 海 证 券 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 证 券 部 7

8 四 注 册 变 更 情 况 注 册 登 记 日 期 注 册 登 记 地 点 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 首 次 注 册 2001 年 08 月 29 日 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 管 理 局 X X 报 告 期 末 注 册 2013 年 04 月 19 日 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 管 理 局 X X 公 司 上 市 以 来 主 营 业 务 的 变 化 情 况 ( 如 有 ) 历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 ( 如 有 ) 无 无 五 其 他 有 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 会 计 师 事 务 所 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 上 海 市 南 京 东 路 61 号 林 伟 陈 剑 公 司 聘 请 的 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 适 用 不 适 用 公 司 聘 请 的 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 财 务 顾 问 适 用 不 适 用 8

9 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 2013 年 2012 年 本 年 比 上 年 增 减 2011 年 营 业 收 入 ( 元 ) 3,368,351, ,955,361, % 2,568,045, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 ( 元 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 449,559, ,665, % 294,334, ,503, ,616, % 291,129, ,126, ,702, % 202,305, 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.58 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.58 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 18.46% 18.9% -0.44% 20.71% 2013 年 末 2012 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 2011 年 末 总 资 产 ( 元 ) 4,602,844, ,849,167, % 2,762,303, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 ( 元 ) 2,677,219, ,109,683, % 1,775,829, 截 止 披 露 前 一 个 交 易 日 的 公 司 总 股 本 为 533,332,215 股, 按 最 新 股 本 计 算 的 每 股 收 益 为 0.84 元 二 非 经 常 性 损 益 项 目 及 金 额 单 位 : 元 项 目 2013 年 金 额 2012 年 金 额 2011 年 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 ) 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) -4,316, ,084, ,397, ,734, ,215, ,534, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -1,191, ,309, , 减 : 所 得 税 影 响 额 203, , , 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) -32, , , 合 计 1,055, ,048, ,205,

10 第 四 节 董 事 会 报 告 一 概 述 2013 年, 发 达 国 家 化 工 微 幅 增 长, 业 务 发 展 形 势 多 变, 面 临 诸 多 挑 战 ; 国 内 宏 观 形 势 严 峻 稳 增 长 压 力 俱 增 劳 动 力 成 本 继 续 上 升 面 对 复 杂 严 峻 的 国 内 外 环 境 和 种 种 不 利 因 素, 公 司 董 事 会 和 经 营 层 始 终 坚 持 以 健 康 稳 定 可 持 续 发 展 为 指 导, 以 市 场 为 导 向, 科 学 决 策 沉 着 应 对 快 速 反 应 抢 抓 机 遇 高 效 运 营, 继 续 保 持 了 良 好 的 发 展 势 头, 盈 利 能 力 保 持 稳 定, 公 司 持 续 稳 健 发 展 2013 年 度 实 现 营 业 收 入 336, 万 元, 比 上 年 同 期 增 长 13.97%; 利 润 总 额 52, 万 元, 比 上 年 同 期 增 长 19.76%; 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 44, 万 元, 比 上 年 同 期 增 长 22.94% 二 主 营 业 务 分 析 1 概 述 项 目 2013 年 度 2012 年 度 同 比 增 减 原 因 单 位 : 万 元 营 业 收 入 336, , % 其 中, 工 业 业 务 增 长 19.33%, 营 业 成 本 226, , % 销 售 费 用 4, , % 管 理 费 用 48, , % 财 务 费 用 2, , % 研 发 投 入 13, , % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 46, , % 公 司 回 顾 总 结 前 期 披 露 的 发 展 战 略 和 经 营 计 划 在 报 告 期 内 的 进 展 情 况 回 顾 过 去 的 一 年, 我 们 主 要 做 了 以 下 几 方 面 的 工 作 : (1) 积 极 有 序 推 进 实 施 公 司 发 展 战 略 及 目 标 紧 紧 围 绕 公 司 使 命 和 核 心 价 值 观, 按 照 专 注 前 瞻 联 盟 的 战 略 方 针, 围 绕 做 全 球 领 先 的 精 细 化 学 品 定 制 服 务 公 司 的 发 展 战 略, 积 极 有 序 推 进 实 施 已 确 定 的 每 一 项 发 展 战 略 及 目 标 (2) 充 分 发 挥 资 本 市 场 功 能, 加 快 增 发 募 投 项 目 建 设, 积 极 推 进 完 工 投 产, 集 中 资 源 发 展 主 营 业 务 有 序 推 进 公 司 首 期 股 权 激 励 计 划 事 项, 进 一 步 促 进 完 善 公 司 激 励 机 制, 增 强 公 司 与 管 理 层 及 核 心 骨 干 员 工 共 同 持 续 发 展 的 理 念 江 苏 联 化 年 产 300 吨 唑 草 酮 500 吨 联 苯 菌 胺 300 吨 甲 虫 胺 增 发 募 投 项 目 的 生 产 装 置 工 程 已 竣 工 并 正 式 投 产 ; 台 州 联 化 年 产 300 吨 淳 尼 胺 300 吨 氟 唑 菌 酸 200 吨 环 丙 嘧 啶 酸 增 发 募 投 项 目 正 在 加 紧 实 施 10

11 中 2013 年 5 月, 公 司 以 4, 万 元 出 售 天 茁 生 物, 及 时 调 整 发 展 方 向 和 速 度, 集 中 资 源 发 展 主 营 业 务 (3) 加 大 研 发 和 创 新 力 度, 积 极 改 善 增 长 方 式 公 司 继 续 加 大 产 品 技 术 创 新 与 研 发 的 力 度, 优 化 生 产 工 艺, 创 新 研 发 模 式, 提 高 产 品 的 技 术 含 量 和 附 加 值 ; 同 时 全 力 抓 好 项 目 创 新, 紧 贴 市 场 动 态, 积 极 改 善 增 长 方 式, 取 得 较 好 的 成 效 全 年 共 开 题 211 个 项 目,26 个 项 目 成 功 进 入 大 规 模 生 产 ; 对 35 个 老 产 品 进 行 了 工 艺 技 术 改 进 ; 全 年 共 有 9 项 国 内 或 国 际 发 明 专 利 6 项 实 用 新 型 专 利 获 得 授 权,4 个 产 品 被 评 为 省 级 新 产 品,1 个 项 目 荣 获 国 家 火 炬 计 划 公 司 利 用 与 科 研 院 所 合 作 优 势, 追 踪 最 新 科 技 成 果, 加 快 转 化 生 产 力 的 速 度 2013 年 公 司 加 快 技 术 中 心 体 系 建 设, 通 过 重 新 梳 理 组 织 构 架, 建 立 功 能 差 异 化 的 研 发 组 织 ; 完 善 研 发 管 理 制 度, 运 用 项 目 管 理 平 台, 优 化 运 营 模 式 ; 加 速 客 户 研 发 合 作, 升 级 合 作 模 式, 与 多 家 联 盟 伙 伴 开 展 研 发 阶 段 合 作, 突 出 战 略 合 作 联 盟 双 方 的 优 势, 形 成 一 大 批 项 目 储 备 和 业 务 机 会 (4) 继 续 深 化 与 核 心 大 客 户 的 战 略 联 盟, 加 强 市 场 开 拓 公 司 密 切 关 注 行 业 的 动 态 变 化 趋 向, 深 化 与 核 心 大 客 户 的 有 效 沟 通, 在 市 场 开 拓 和 战 略 联 盟 合 作 上 充 分 发 挥 公 司 综 合 管 理 能 力 优 势, 积 极 开 展 与 国 外 核 心 大 客 户 的 战 略 探 讨, 全 方 位 拓 宽 深 化 合 作 的 方 式, 进 一 步 提 升 与 优 质 客 户 的 合 作 层 次 目 前 已 形 成 多 家 农 药 业 务 合 作 联 盟, 的 医 药 合 作 战 略 初 见 成 效 在 国 内 业 务 方 面 强 化 优 化 分 区 域 营 销 网 络, 通 过 多 种 方 式 和 途 径, 挖 掘 和 培 育 自 主 产 品 新 的 目 标 市 场 和 潜 力 客 户 2013 年 公 司 工 业 业 务 国 内 市 场 销 售 增 长 了 45.06%, 国 际 市 场 销 售 增 长 了 11.63% (5) 创 新 管 理 模 式, 持 续 推 进 内 控 体 系 建 设, 切 实 加 强 现 金 流 的 安 全 管 理 随 着 公 司 业 务 规 模 的 扩 大 业 务 半 径 的 拓 展, 公 司 的 管 理 趋 于 复 杂 ; 外 省 子 公 司 在 地 理 上 的 距 离 因 素 也 加 大 了 公 司 监 督 管 理 的 难 度, 增 加 了 公 司 的 管 理 风 险 为 此, 公 司 积 极 推 行 平 台 战 略, 实 施 矩 阵 式 管 理 模 式, 继 续 推 行 精 益 六 西 格 玛 项 目, 强 化 供 应 链 管 理, 加 强 内 控 体 系 公 司 持 续 推 进 内 控 体 系 建 设 与 完 善, 进 一 步 细 化 管 理, 提 高 内 控 制 度 的 执 行 力 和 有 效 性, 强 化 财 务 风 险 管 控, 努 力 降 本 增 效 公 司 切 实 加 强 现 金 流 管 理, 保 障 建 设 和 运 营 资 金 供 应, 提 高 资 金 收 支 计 划 性 和 运 营 的 效 率, 进 一 步 提 高 资 金 保 障 能 力, 继 续 保 持 公 司 在 合 作 伙 伴 中 业 已 形 成 的 优 秀 资 信 评 价 在 节 能 降 耗 方 面 也 取 得 了 长 足 进 展 通 过 精 益 管 理 方 法, 公 司 在 江 苏 联 化 率 先 试 点 节 能 降 耗 新 方 法, 在 包 括 水 电 汽 等 多 个 动 力 消 耗 方 面 采 取 创 新 理 念 和 管 理 方 法, 实 现 万 元 产 值 能 耗 同 比 下 降 20% 的 好 成 绩, 计 划 2014 年 在 公 司 各 生 产 基 地 推 广 持 续 推 进 精 益 六 西 格 玛 全 面 开 发 截 止 2013 年 底, 共 计 培 养 黑 带 20 名, 绿 带 37 名 (6) 严 控 安 全 生 产, 狠 抓 环 境 保 护, 注 重 职 业 健 康 全 员 开 展 安 全 在 我 心, 改 变 看 我 行 活 动, 强 化 安 全 生 产 意 识, 开 展 安 全 知 识 培 训 和 演 练, 不 断 提 高 安 全 设 施 的 配 置 水 平, 全 年 未 发 生 重 大 安 全 生 产 事 故 环 境 保 护 是 企 业 健 康 发 展 的 关 键 公 司 始 终 坚 持 从 产 品 研 发 工 艺 设 计 项 目 实 施 各 环 节 源 头 控 制 11

12 持 续 改 进 的 环 境 保 护 理 念, 严 格 管 理 日 常 三 废 处 置 工 作, 切 实 推 进 节 能 降 耗, 努 力 完 善 和 提 升 环 保 设 施, 全 年 环 保 工 作 总 体 运 行 平 稳 提 高 环 保 处 理 技 术 是 2013 年 工 作 重 点 报 告 期 内 公 司 继 续 完 善 处 理 技 术, 分 别 在 子 公 司 江 苏 联 化 和 德 州 联 化 引 进 高 效 的 焚 烧 炉 技 术, 试 验 国 外 新 型 膜 分 离 废 水 处 理, 与 德 国 BAYER 签 署 三 废 处 理 合 作 协 议 通 过 这 些 举 措, 不 仅 提 升 了 三 废 技 术 水 平, 而 且 提 高 了 三 废 治 理 的 理 念 注 重 员 工 职 业 健 康, 加 强 职 业 健 康 管 理 培 训 工 作, 提 高 岗 位 操 作 人 员 的 安 全 生 产 素 质 和 意 识, 努 力 改 善 生 产 线 操 作 环 境, 保 障 员 工 人 身 安 全 (7) 坚 持 以 人 为 本, 继 续 完 善 薪 酬 和 绩 效 管 理 体 系 坚 持 以 人 为 本 的 管 理 理 念, 继 续 加 大 各 类 人 才 的 培 养 人 才 结 构 的 调 整 和 优 化 ; 同 时, 前 瞻 性 地 做 好 人 力 资 源 的 培 养 和 储 备, 构 筑 人 力 资 本 优 势, 为 企 业 长 久 发 展 增 添 新 的 动 力 继 续 完 善 薪 酬 和 绩 效 管 理 体 系, 有 序 推 进 实 施 股 权 激 励 方 案, 充 分 调 动 各 层 级 人 员 的 积 极 性 和 主 观 创 造 性 (8) 全 力 维 护 公 司 良 好 形 象, 实 现 员 工 股 东 社 会 共 赢 发 展 以 诚 信 勤 勉 公 平 共 赢 的 理 念 为 指 导, 不 断 规 范 公 司 治 理, 及 时 准 确 履 行 信 息 披 露, 投 资 者 关 系 和 谐 有 序, 全 力 维 护 公 司 在 资 本 市 场 业 已 建 立 的 良 好 形 象, 实 现 可 持 续 的 员 工 股 东 社 会 价 值 最 大 化 2 收 入 (1) 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 主 营 业 务 分 行 业 单 位 : 万 元 行 业 2013 年 2012 年 同 比 增 减 工 业 278, , % 贸 易 58, , % 合 计 336, , % 主 营 业 务 分 产 品 产 品 2013 年 2012 年 同 比 增 减 医 药 中 间 体 34, , % 农 药 中 间 体 221, , % 其 他 21, , % 贸 易 业 务 58, , % 合 计 336, , % 12

13 (2) 主 营 业 务 分 地 区 单 位 : 万 元 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 工 业 业 务 合 计 : 278, % 国 内 市 场 77, % 欧 洲 69, % 美 国 101, % 亚 洲 29, % 贸 易 业 务 合 计 : 58, % 国 内 市 场 5, % 国 外 市 场 53, % 合 计 336, % (3) 销 售 毛 利 率 变 动 情 况 项 目 2013 年 2012 年 增 减 变 动 2011 年 医 药 中 间 体 % 37.3% -2.23% 37.84% 工 业 自 产 自 销 定 制 生 产 农 药 中 间 体 % 35.91% % 34.27% 其 他 24.99% 25.78% % 24.5% 小 计 % 32.86% % 33.13% 医 药 中 间 体 % 33.65% % 32.7% 农 药 中 间 体 % 41.6% 0.37 % 40.28% 小 计 % 41.31% 0.78 % 40.03% 合 计 % 39.16% 0.36 % 38.03% 贸 易 1.30 % 3.13% % 1.85% 综 合 毛 利 率 % 31.54% 1.32 % 27.09% (4) 产 销 量 及 库 存 对 比 行 业 分 类 项 目 2013 年 2012 年 同 比 增 减 工 业 业 务 - 农 药 中 间 体 ( 公 斤 ) 工 业 业 务 - 医 药 中 间 体 ( 公 斤 ) 销 售 量 20,245, ,287, % 生 产 量 20,168, ,270, % 库 存 量 1,591, ,481, % 销 售 量 11,080, ,947, % 生 产 量 11,068, ,223, % 库 存 量 390, , % 相 关 数 据 同 比 发 生 变 动 30% 以 上 的 原 因 说 明 : 工 业 业 务 - 医 药 中 间 体 销 售 量 生 产 量 分 别 比 去 年 同 期 增 长 39.42% 和 34.6%, 主 要 原 因 系 随 着 医 药 中 间 体 业 务 的 不 断 拓 展, 销 售 量 增 加, 生 产 量 同 步 增 加 所 致 ; 库 存 量 比 去 年 同 期 增 加 62.98%, 主 要 原 因 系 随 13

14 着 销 售 规 模 的 扩 大 增 加 库 存 以 及 根 据 部 分 定 制 客 户 的 需 求 增 加 库 存 所 致 (5) 公 司 主 要 销 售 客 户 情 况 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 ( 元 ) 2,006,351, 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 占 年 度 销 售 总 额 比 例 59.56% 公 司 前 5 大 客 户 资 料 序 号 客 户 名 称 销 售 额 ( 元 ) 占 年 度 销 售 总 额 比 例 1 第 一 名 618,567, % 2 第 二 名 524,803, % 3 第 三 名 478,616, % 4 第 四 名 206,272, % 5 第 五 名 178,091, % 合 计 2,006,351, % 3 成 本 行 业 分 类 单 位 : 元 行 业 分 类 项 目 2013 年 2012 年 金 额 占 营 业 成 本 比 重 金 额 占 营 业 成 本 比 重 同 比 增 减 工 业 1,681,927, % 1,417,906, % 18.62% 贸 易 579,644, % 605,316, % -4.24% 合 计 2,261,572, % 2,023,222, % 11.78% 产 品 分 类 单 位 : 元 产 品 分 类 项 目 2013 年 2012 年 金 额 占 营 业 成 本 比 重 金 额 占 营 业 成 本 比 重 同 比 增 减 工 业 - 医 药 中 间 体 原 材 料 175,732, % 152,995, % 14.86% 工 业 - 医 药 中 间 体 人 工 工 资 10,896, % 10,802, % 0.87% 工 业 - 医 药 中 间 体 能 源 15,048, % 14,165, % 6.24% 工 业 - 农 药 中 间 体 原 材 料 1,001,241, % 811,228, % 23.42% 工 业 - 农 药 中 间 体 人 工 工 资 62,285, % 50,401, % 23.58% 工 业 - 农 药 中 间 体 能 源 114,644, % 123,974, % -7.53% 14

15 工 业 - 其 他 原 材 料 128,441, % 123,832, % 3.72% 工 业 - 其 他 人 工 工 资 9,735, % 9,488, % 2.60% 工 业 - 其 他 能 源 10,952, % 13,330, % % 公 司 主 要 供 应 商 情 况 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 ( 元 ) 499,910, 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 占 年 度 采 购 总 额 比 例 19.12% 公 司 前 5 名 供 应 商 资 料 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 ( 元 ) 占 年 度 采 购 总 额 比 例 1 第 一 名 146,491, % 2 第 二 名 107,275, % 3 第 三 名 98,267, % 4 第 四 名 87,771, % 5 第 五 名 60,104, % 合 计 499,910, % 4 费 用 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 2012 年 同 比 增 减 2011 年 销 售 费 用 4, , % 4, 管 理 费 用 48, , % 29, 财 务 费 用 2, , % 1, 所 得 税 费 用 7, , % 4, 合 计 62, , % 39, 期 间 费 用 及 所 得 税 费 用 与 营 业 收 入 比 较 的 变 动 趋 势 分 析 : 项 目 2013 年 度 2012 年 度 同 比 增 减 2011 年 度 销 售 费 用 占 比 (%) 管 理 费 用 占 比 (%) 财 务 费 用 占 比 (%) 所 得 税 费 用 占 比 (%) 合 计

16 5 研 发 支 出 项 目 2013 年 2012 年 同 比 增 减 (%) 2011 年 研 发 投 入 金 额 ( 万 元 ) 13, , , 工 业 业 务 收 入 ( 万 元 ) 278, , , 占 工 业 业 务 收 入 比 重 (%) 研 发 投 入 占 经 审 计 的 净 资 产 比 例 (%) 现 金 流 单 位 : 元 项 目 2013 年 2012 年 同 比 增 减 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 3,372,201, ,145,731, % 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 2,907,075, ,644,028, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 465,126, ,702, % 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 46,320, ,383, % 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 811,220, ,017, % 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -764,899, ,633, % 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 876,322, ,182,246, % 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 804,135, ,764,562, % 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 72,186, ,683, % 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -237,293, ,314, % 相 关 数 据 同 比 发 生 变 动 30% 以 上 的 原 因 说 明 : 1 投 资 活 动 现 金 流 入 比 2012 年 增 加 %, 主 要 原 因 系 本 期 公 司 转 让 了 全 资 子 公 司 天 茁 ( 上 海 ) 生 物 科 技 有 限 公 司 所 致 2 筹 资 活 动 现 金 流 入 比 2012 年 减 少 59.84%, 主 要 原 因 系 2012 年 公 司 成 功 发 行 公 司 债 后 募 集 到 资 金 而 今 年 没 有 发 生 所 致 3 筹 资 活 动 现 金 流 出 比 2012 年 减 少 54.43%, 主 要 原 因 系 本 年 比 2012 年 归 还 银 行 贷 款 较 少 所 致 4 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 比 2012 年 减 少 82.72%, 主 要 原 因 系 2012 年 公 司 成 功 发 行 公 司 债 后 募 集 到 资 金 而 今 年 没 有 发 生 所 致 5 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 比 2012 年 减 少 323.2%, 主 要 原 因 系 募 集 资 金 本 期 投 入 项 目 使 用 后 减 少 所 致 16

17 三 主 营 业 务 构 成 情 况 单 位 : 元 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 分 行 业 (1) 工 业 2,781,076, ,681,927, % 19.33% 18.62% 0.36% (2) 贸 易 587,274, ,644, % -6.02% -4.24% -1.83% 分 产 品 医 药 中 间 体 346,760, ,335, % 13.89% 11.95% 1.08% 农 药 中 间 体 2,215,643, ,301,554, % 22.09% 21.89% 0.1% 其 它 218,672, ,036, % 3.49% 4.6% -0.79% 贸 易 业 务 587,274, ,644, % -6.02% -4.24% -1.83% 分 地 区 工 业 业 务 : 国 内 市 场 778,977, ,210, % 45.06% 80.99% -12.9% 欧 洲 697,509, ,952, % 60.22% 32.64% 12.64% 美 国 1,011,589, ,723, % -6.2% -8.21% 1.2% 亚 洲 293,000, ,040, % 4.74% -8.04% 9.44% 贸 易 业 务 : 国 内 市 场 56,000, ,445, % % % -2.76% 国 外 市 场 531,273, ,199, % 11.66% 12.64% -0.86% 四 资 产 负 债 状 况 分 析 1 资 产 项 目 重 大 变 动 情 况 2013 年 末 2012 年 末 单 位 : 元 金 额 占 总 资 产 比 例 金 额 占 总 资 产 比 例 比 重 增 减 重 大 变 动 说 明 货 币 资 金 304,438, % 530,866, % 本 报 告 期 末 比 去 年 同 期 减 少 -7.18% 42.65%, 主 要 系 募 集 资 金 本 期 投 入 项 目 使 用 后 减 少 所 致 应 收 账 款 630,357, % 405,951, % 本 报 告 期 末 比 去 年 同 期 增 加 3.14% 55.28%, 主 要 原 因 系 公 司 部 分 大 客 户 回 款 条 件 改 变 后 销 售 增 加 而 17

18 货 款 尚 未 回 笼 以 及 销 售 规 模 扩 大 所 致 存 货 545,137, % 498,062, % -1.1% 投 资 性 房 地 产 长 期 股 权 投 资 44,098, % 29,038, % 本 报 告 期 末 比 去 年 同 期 增 加 0.21% 51.86%, 主 要 原 因 系 本 期 收 购 小 额 贷 款 公 司 10% 股 权 所 致 固 定 资 产 1,439,851, % 1,230,161, % -0.68% 在 建 工 程 1,067,561, % 821,131, % 本 报 告 末 比 去 年 同 期 增 加 30.01%, 主 要 原 因 系 公 司 及 子 公 1.86% 司 为 扩 大 生 产 规 模, 新 增 项 目 投 资 增 加, 但 尚 未 完 工 所 致 2 负 债 项 目 重 大 变 动 情 况 2013 年 2012 年 单 位 : 元 金 额 占 总 资 产 比 例 金 额 占 总 资 产 比 例 比 重 增 减 重 大 变 动 说 明 短 期 借 款 377,353, % 335,150, % -0.51% 3 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 单 位 : 元 项 目 期 初 数 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 本 期 购 买 金 额 本 期 出 售 金 额 期 末 数 金 融 资 产 1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) 2. 衍 生 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 资 产 小 计 投 资 性 房 地 产 生 产 性 生 物 资 产 其 他

19 上 述 合 计 金 融 负 债 五 核 心 竞 争 力 分 析 公 司 紧 紧 围 绕 做 全 球 领 先 的 精 细 化 学 品 定 制 服 务 公 司 的 发 展 战 略, 坚 持 走 差 异 化 的 道 路, 贯 彻 专 注 前 瞻 联 盟 的 战 略 方 针, 提 高 核 心 竞 争 力 1 独 特 的 运 营 模 式 公 司 实 行 大 客 户 战 略, 立 足 核 心 客 户 资 源, 根 据 其 不 同 需 求 选 择 不 同 的 经 营 模 式 定 制 生 产 和 自 产 自 销 有 效 互 补, 双 轮 驱 动 公 司 业 务 快 速 发 展 以 技 术 生 产 服 务 为 主 体 的 灵 活 而 多 样 性 的 运 营 模 式, 从 客 户 的 战 略 目 标 角 度 来 考 虑 并 迅 速 介 入, 成 为 他 们 真 正 互 相 依 赖 的 战 略 合 作 联 盟, 从 而 达 到 真 正 的 长 期 合 作 和 双 赢 目 标 随 着 公 司 业 务 规 模 的 扩 大 业 务 半 径 的 拓 展, 公 司 的 管 理 趋 于 复 杂 为 此, 公 司 积 极 探 索 推 行 平 台 战 略, 积 极 实 施 矩 阵 式 管 理 模 式 2 技 术 创 新 优 势 公 司 目 前 继 续 保 持 多 项 核 心 技 术 优 势 外, 正 在 积 极 推 进 技 术 平 台 建 设 利 用 上 海 技 术 中 心 台 州 研 发 中 心 和 各 子 公 司 技 术 部 不 同 的 资 源 配 置 和 组 织 能 力, 形 成 多 纬 度 多 层 次 的 创 新 管 理 体 系 通 过 与 各 类 研 究 机 构 的 合 作, 保 持 高 水 平 的 研 发 能 力 ; 通 过 与 客 户 研 发 互 动, 确 保 公 司 拥 有 较 高 的 技 术 开 发 能 力 ; 通 过 核 心 技 术 在 不 同 产 品 工 艺 应 用 中 协 同 效 应 的 创 新, 巩 固 了 公 司 在 业 界 技 术 上 的 领 导 者 位 置 技 术 平 台 的 搭 建, 还 将 极 大 地 促 进 工 艺 技 术 和 工 程 技 术 的 快 速 融 合, 完 善 和 推 动 形 成 新 的 技 术 特 色 截 至 2013 年 末, 公 司 及 子 公 司 共 申 请 国 内 专 利 60 项, 同 时 18 项 国 内 发 明 专 利 22 项 国 内 实 用 新 型 专 利 1 项 欧 洲 专 利 2 项 美 国 专 利 得 到 授 权 3 新 型 先 进 的 工 程 装 备 升 级 和 广 泛 使 用 公 司 自 2007 年 开 始 使 用 DCS 系 统, 目 前 大 部 分 装 置 实 现 自 动 化 管 理 和 运 行 ; 近 年 来 不 断 自 主 开 发 了 近 十 套 千 吨 级 和 万 吨 级 连 续 生 产 工 艺, 装 置 大 型 化 水 平 不 断 提 高 这 极 大 地 提 高 了 公 司 的 工 程 技 术 水 平, 为 今 后 更 大 规 模 的 生 产 活 动 奠 定 基 础, 促 进 规 模 经 济 效 益 的 达 成, 劳 动 效 率 提 升 ; 在 间 歇 反 应 方 面, 公 司 也 基 本 上 采 用 连 续 多 步 反 应 的 连 续 装 置, 大 幅 提 升 整 个 生 产 系 统 的 可 靠 性 及 安 全 性, 显 著 提 高 了 装 置 的 生 产 能 力 和 生 产 稳 定 性 4 核 心 客 户 资 源 优 势 凭 借 技 术 工 程 装 备 管 理 的 持 续 创 新 快 速 响 应 能 力, 对 客 户 知 识 产 权 及 技 术 秘 密 的 严 格 保 密 管 理 管 理 团 队 的 诚 信 意 识 等 形 成 的 综 合 竞 争 优 势, 公 司 在 经 营 发 展 过 程 中 获 得 了 许 多 国 际 性 的 大 型 医 药 农 药 及 化 学 企 业 的 认 可 与 信 任, 形 成 了 由 世 界 知 名 企 业 组 成 的 核 心 客 户 群 公 司 经 过 多 年 的 合 作 机 会, 不 断 努 力 提 升 各 项 能 力, 已 成 为 目 标 客 户 合 作 的 首 选 合 作 伙 伴 19

20 5 综 合 管 理 能 力 突 出 精 细 化 工 行 业 的 竞 争 已 越 来 越 多 地 体 现 在 包 括 社 会 责 任 在 内 的 综 合 能 力 竞 争 公 司 的 综 合 管 理 能 力 主 要 体 现 在 持 续 改 进 和 创 新 的 SHE 体 系 质 量 管 理 体 系 生 产 流 程 管 理 精 益 和 供 应 链 管 理 内 部 控 制 体 系 等 方 面 公 司 在 产 品 开 发 初 期 即 开 展 SHE 的 评 价, 建 立 适 应 于 安 全 生 产 的 应 对 方 案 ; 在 装 置 设 计 过 程 中, 开 展 多 次 的 HAZOP 分 析, 确 保 工 艺 的 本 质 安 全 ; 生 产 开 展 之 前, 针 对 员 工 保 护, 开 展 职 业 安 全 管 理 的 评 估, 确 保 场 地 安 全 和 配 带 合 适 的 个 人 防 护 用 品 公 司 建 立 三 废 管 理 小 组, 也 是 从 产 品 开 发 初 期 介 入, 确 保 三 废 处 理 在 开 发 过 程 中 形 成 技 术 解 决 方 案, 减 少 污 染 产 生, 保 证 合 规 生 产 公 司 与 各 子 公 司 已 形 成 网 络 化 管 理 平 台, 实 现 资 源 优 化 配 置 和 运 用, 保 证 各 项 管 理 措 施 和 战 略 部 署 的 顺 利 运 行, 有 助 于 标 准 化 的 管 理 系 统 形 成 六 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 情 况 (1) 对 外 投 资 情 况 对 外 投 资 情 况 报 告 期 投 资 额 ( 元 ) 上 年 同 期 投 资 额 ( 元 ) 变 动 幅 度 13,272, ,400, % 被 投 资 公 司 情 况 公 司 名 称 主 要 业 务 上 市 公 司 占 被 投 资 公 司 权 益 比 例 台 州 市 黄 岩 联 科 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 办 理 各 项 小 额 贷 款 30% (2) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 报 告 期 内 公 司 未 持 有 金 融 企 业 股 权 (3) 证 券 投 资 情 况 报 告 期 内 公 司 无 证 券 投 资 情 况 公 司 未 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 20

21 2 委 托 理 财 衍 生 品 投 资 和 委 托 贷 款 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 报 告 期 内 公 司 无 委 托 理 财 情 况 (2) 衍 生 品 投 资 情 况 报 告 期 内 公 司 无 衍 生 品 投 资 情 况 (3) 委 托 贷 款 情 况 报 告 期 内 公 司 无 委 托 贷 款 情 况 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 单 位 : 万 元 募 集 资 金 总 额 68, 报 告 期 投 入 募 集 资 金 总 额 19, 已 累 计 投 入 募 集 资 金 总 额 62, 报 告 期 内 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 0 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 0 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 比 例 0% 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明 2011 年 4 月, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2011]422 号 文 核 准, 公 司 由 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 担 任 主 承 销 商, 向 社 会 公 众 公 开 增 发 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 19,295,700 股, 每 股 发 行 价 为 元, 本 次 发 行 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 684,997, 元 扣 除 承 销 费 用 等 发 行 所 需 费 用 计 36,960, 元 后 实 际 募 集 资 金 净 额 为 648,037, 元 该 募 集 资 金 已 于 2011 年 4 月 15 日 止 全 部 到 位 截 止 2013 年 12 月 31 日, 公 司 累 计 使 用 募 集 资 金 为 62, 万 元 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 单 位 : 万 元 承 诺 投 资 项 目 和 超 募 资 金 投 向 是 否 已 变 截 至 期 末 项 目 达 到 项 目 可 行 募 集 资 金 调 整 后 投 截 至 期 末 本 报 告 期 更 项 目 本 报 告 期 投 资 进 度 预 定 可 使 是 否 达 到 性 是 否 发 承 诺 投 资 资 总 额 累 计 投 入 实 现 的 效 ( 含 部 分 投 入 金 额 (%)(3)= 用 状 态 日 预 计 效 益 生 重 大 变 总 额 (1) 金 额 (2) 益 变 更 ) (2)/(1) 期 化 承 诺 投 资 项 目 年 产 300 吨 淳 尼 胺 否 19,842 19,842 12, , % 2014 年 0 否 否 21

22 300 吨 氟 唑 菌 酸 200 吨 环 丙 嘧 啶 酸 项 目 年 产 300 吨 唑 草 酮 500 吨 联 苯 菌 胺 300 吨 甲 虫 胺 项 目 06 月 30 日 2012 年 否 45,281 45,281 6, , % 06 月 30 日 11, 是 否 承 诺 投 资 项 目 小 计 -- 65,123 65,123 19, , , 超 募 资 金 投 向 归 还 银 行 贷 款 ( 如 有 ) % 补 充 流 动 资 金 ( 如 有 ) % 超 募 资 金 投 向 小 计 合 计 -- 65,123 65,123 19, , , 未 达 到 计 划 进 度 或 预 计 收 益 的 情 况 和 原 因 ( 分 具 体 项 目 ) 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 情 况 说 明 公 司 募 集 资 金 投 资 项 目 之 年 产 300 吨 淳 尼 胺 300 吨 氟 唑 菌 酸 200 吨 环 丙 嘧 啶 酸 项 目 由 全 资 子 公 司 台 州 联 化 负 责 实 施, 由 于 该 厂 区 地 块 系 沿 海 滩 涂, 地 质 条 件 非 常 复 杂, 桩 基 及 基 础 设 施 等 工 程 施 工 问 题 多 难 度 大, 以 致 项 目 建 设 进 度 延 缓 ; 截 止 2013 年 末, 台 州 联 化 的 公 用 工 程 已 全 部 建 成, 装 置 预 计 在 2014 年 上 半 年 投 入 使 用 无 此 情 况 超 募 资 金 的 金 额 用 途 不 适 用 及 使 用 进 展 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 地 点 变 更 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 方 式 调 整 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 先 期 投 入 及 置 换 情 况 用 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金 情 况 项 目 实 施 出 现 募 集 资 金 结 余 的 金 额 及 原 因 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 用 途 及 去 向 募 集 资 金 使 用 及 披 露 中 存 在 的 问 题 或 其 他 情 况 不 适 用 不 适 用 适 用 经 公 司 第 四 届 董 事 会 第 八 次 会 议 审 议 通 过, 置 换 以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 资 金 16, 万 元 上 述 资 金 已 于 2011 年 5 月 置 换 完 毕 不 适 用 不 适 用 本 公 司 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 均 存 放 于 公 司 开 设 的 募 集 资 金 专 户 中, 为 提 高 募 集 资 金 的 使 用 效 率, 公 司 根 据 募 集 资 金 使 用 计 划 将 部 分 募 集 资 金 由 活 期 存 款 转 为 定 期 存 单 无 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 公 司 不 存 在 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 22

23 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 公 司 名 称 公 司 类 型 所 处 行 业 台 州 市 联 化 进 出 口 有 限 公 司 子 公 司 进 出 口 贸 易 上 海 宝 丰 机 械 制 造 有 限 公 司 子 公 司 机 械 制 造 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 子 公 司 化 工 制 造 主 要 产 品 或 服 务 化 工 进 出 口 业 务 机 电 设 备 制 造 销 售 农 药 医 药 中 间 体 单 位 : 元 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 营 业 利 润 净 利 润 2,500,000 75,848, ,019, ,760, ,115, ,471, ,000, ,344, ,138, ,292, ,324, ,136, ,580,000 1,658,220, ,221,028, ,367,448, ,535, ,439, 台 州 市 黄 岩 联 化 药 业 有 限 公 司 子 公 司 医 药 制 造 原 料 药 制 造 10,800,000 43,300, ,657, , , 联 化 科 技 ( 台 州 ) 有 限 公 司 子 公 司 化 工 制 造 精 细 化 工 中 间 体 251,220, ,192, ,064, ,126, ,126, 联 化 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 子 公 司 技 术 开 发 技 术 开 发 31,800,000 46,484, ,398, ,226, , , 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 限 公 司 子 公 司 化 工 制 造 化 工 产 品 制 造 11,180, ,902, ,201, , , 台 州 市 黄 岩 联 化 货 币 兑 换 有 限 子 公 司 货 币 兑 换 咨 询 货 币 兑 换 咨 询 5,080,000 4,896, ,896, , , 公 司 联 化 科 技 ( 德 州 ) 有 限 公 司 子 公 司 化 工 产 品 制 造 销 化 工 产 品 生 产 售 销 售 78,880, ,810, ,582, ,275, ,262, ,154, 辽 宁 天 予 化 工 有 限 公 司 子 公 司 化 学 原 料 及 制 品 制 造 化 学 原 料 及 化 学 制 品 制 造 28,880, ,278, ,304, ,211, ,598, ,370, 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 子 公 司 医 化 中 间 体 制 造 销 售 医 化 中 间 体 制 造 销 售 54,500, ,311, ,684, ,674, ,303, ,640,

24 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 说 明 : 1 报 告 期 江 苏 联 化 应 收 账 款 年 末 余 额 较 年 初 余 额 增 加 8, 万 元, 增 加 比 例 为 65.18%, 主 要 原 因 系 产 品 销 售 规 模 扩 大, 对 大 客 户 发 货 增 加, 至 年 末 因 收 款 账 期 未 到 而 尚 未 收 回 所 致 2 报 告 期 江 苏 联 化 利 润 总 额 较 去 年 同 期 增 加 4, 万 元, 增 加 比 例 为 15.18%, 主 要 原 因 系 江 苏 联 化 加 大 对 新 产 品 研 发 投 产 和 市 场 开 拓, 加 强 老 产 品 的 工 艺 改 进 和 创 新 ; 同 时 加 强 内 控 力 度, 相 关 成 本 费 用 下 降 等 原 因 所 致 3 报 告 期 德 州 联 化 亏 损 总 额 较 去 年 同 期 增 加 2, 万 元, 主 要 原 因 系 新 光 气 装 置 刚 建 成, 新 产 品 生 产 线 仅 部 分 投 产 而 折 旧 能 耗 等 费 用 增 加 ; 同 时 人 员 数 量 增 加 导 致 管 理 费 用 比 去 年 同 期 增 加 等 原 因 所 致 4 报 告 期 天 予 化 工 实 现 净 利 润 万 元, 去 年 同 期 则 为 亏 损 万 元, 主 要 原 因 系 报 告 期 相 关 产 品 投 入 生 产, 收 入 较 去 年 与 同 期 大 幅 增 加 所 致 5 报 告 期 台 州 联 化 亏 损 比 去 年 同 期 增 加 万 元, 主 要 原 因 新 厂 区 尚 处 于 建 设 期, 尚 未 投 产, 同 时 人 员 数 量 增 加 导 致 管 理 费 用 较 去 年 同 期 增 加 等 原 因 所 致 报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 的 情 况 公 司 名 称 报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 目 的 报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 方 式 对 整 体 生 产 和 业 绩 的 影 响 本 次 股 权 转 让 提 高 了 公 司 资 产 利 用 效 率, 使 公 司 现 金 流 产 天 茁 ( 上 海 ) 生 物 科 技 有 限 公 生 一 定 的 净 流 入, 但 不 会 对 公 转 让 100% 股 权 司 司 正 常 运 营 资 金 及 短 期 财 务 状 况 产 生 明 显 的 影 响 期 初 至 处 置 日 净 利 润 万 元, 对 公 司 整 体 生 产 和 业 绩 影 响 较 小 5 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 情 况 单 位 : 万 元 项 目 名 称 计 划 投 资 总 额 本 报 告 期 投 入 金 额 截 至 报 告 期 末 累 计 实 际 投 入 金 额 项 目 进 度 项 目 收 益 情 况 台 州 联 化 基 础 设 施 建 设 项 目 盐 城 联 化 基 础 设 施 建 设 项 目 德 州 联 化 基 础 设 施 建 设 项 目 33, , , % 无 31,394 8, , % 无 35,000 14, , % 无 合 计 99, , ,

25 七 公 司 控 制 的 特 殊 目 的 主 体 情 况 公 司 无 控 制 的 特 殊 目 的 的 主 体 情 况 八 公 司 未 来 发 展 的 展 望 ( 一 ) 宏 观 经 济 环 境 的 现 状 和 发 展 趋 势 分 析 从 国 际 化 工 行 业 来 看, 得 益 于 页 岩 气 技 术 发 展 和 应 用 的 预 期, 美 国 化 工 行 业 预 计 未 来 将 继 续 保 持 增 长 ; 随 着 金 融 危 机 逐 步 趋 稳, 欧 洲 化 工 行 业 将 逐 步 恢 复 微 幅 增 长, 因 此 对 精 细 化 学 品 中 间 体 的 需 求 将 有 一 定 的 增 长 另 一 方 面, 美 国 的 化 工 行 业 总 体 的 生 产 效 率 在 过 去 的 10 年 里 有 所 衰 退, 产 业 工 人 数 量 下 降, 劳 动 力 成 本 上 升, 预 计 产 能 转 移 仍 然 是 主 要 的 趋 势 研 发 方 面, 欧 美 继 续 保 持 较 强 的 投 入, 大 公 司 研 发 费 用 保 持 在 销 售 额 的 1-3% 固 定 资 产 的 投 入 继 续 保 持 一 定 的 增 长 速 度, 但 增 长 幅 度 在 下 降 国 内 方 面, 中 国 经 济 将 继 续 保 持 平 稳 发 展, 经 济 增 长 将 更 注 重 质 量 和 效 率, 注 重 可 持 续 发 展, 注 重 对 资 源 能 源 的 高 效 利 用, 重 视 百 姓 实 际 收 入 的 提 高 ; 进 一 步 推 动 城 镇 化 建 设, 释 放 内 需 国 内 行 业 内 企 业 承 接 欧 美 产 能 转 移 的 能 力 有 一 定 提 高, 这 将 成 为 欧 美 产 能 继 续 向 国 内 转 移 的 重 要 促 进 因 素 面 对 复 杂 多 变 的 国 内 外 经 济 形 势, 公 司 需 要 抓 住 机 遇, 寻 求 符 合 大 趋 势 发 展 的 需 求, 彻 底 落 实 各 项 工 作, 审 时 度 势, 推 动 公 司 生 产 经 营 的 快 速 健 康 发 展 ( 二 ) 公 司 所 处 行 业 的 发 展 趋 势 及 公 司 面 临 的 市 场 竞 争 格 局 1 行 业 的 发 展 趋 势 公 司 所 处 行 业 为 精 细 化 工 行 业, 主 要 从 事 农 药 医 药 中 间 体 和 其 他 特 种 化 学 品 的 生 产 经 营 与 销 售, 上 游 为 基 础 化 工 行 业, 下 游 为 农 药 医 药 和 其 他 精 细 化 学 品 细 分 市 场 (1) 农 药 行 业 得 益 于 人 口 增 长 和 对 生 物 质 能 源 的 需 求, 全 球 农 药 市 场 近 年 来 稳 步 发 展, 植 物 保 护 业 务 2011 年 到 2012 年 年 均 增 长 率 为 11.07%,2013 年 增 长 率 约 为 10.1%, 全 球 销 售 额 超 过 591 亿 美 金, 继 续 保 持 稳 定 增 长 速 度 全 球 农 药 行 业 是 集 中 度 比 较 高 的 行 业,2012 年 全 球 前 6 名 农 化 巨 头 占 据 全 球 销 售 的 75.7%,2013 年 全 球 前 6 名 农 化 企 业 占 全 球 销 售 额 的 70.91% 拉 丁 美 洲 农 作 物 保 护 市 场 继 续 保 持 领 先 增 长 速 度,2013 年 增 长 26.9% 除 亚 洲 市 场 外,2013 年 其 他 各 区 域 保 持 了 8% 左 右 的 增 长 幅 度, 亚 洲 市 场 去 年 增 长 仅 1.6% 从 市 场 份 额 来 看, 拉 美 市 场 占 据 全 球 大 约 27.6% 市 场 份 额, 欧 洲 25.84%, 亚 洲 23.99% 由 于 农 作 物 的 价 格 趋 于 走 弱,Phillips McDougall 认 为 2014 年 的 市 场 情 况 可 能 弱 于 2013 年 目 前 中 国 的 农 药 行 业 相 对 集 中 度 不 如 欧 美 高, 对 此 工 业 和 信 息 化 部 环 境 保 护 部 农 业 部 国 家 质 量 25

26 监 督 检 验 检 疫 总 局 联 合 印 发 的 农 药 产 业 政 策 工 联 产 业 政 策 [2010] 第 1 号 文 明 确 : 大 力 推 动 产 业 集 聚, 加 快 农 药 企 业 向 专 业 园 区 或 化 工 聚 集 区 集 中, 降 低 生 产 分 散 度, 减 少 点 源 污 染 到 2015 年, 力 争 进 入 化 工 集 中 区 的 农 药 原 药 企 业 达 到 全 国 农 药 原 药 企 业 总 数 的 50% 以 上,2020 年 达 到 80% 以 上 同 时 加 速 组 织 结 构 调 整, 大 力 推 进 企 业 兼 并 重 组, 提 高 产 业 集 中 度 ; 优 化 产 业 分 工 与 协 作, 推 动 以 原 药 企 业 为 龙 头, 建 立 完 善 的 产 业 链 合 作 关 系 促 使 农 药 工 业 朝 着 集 约 化 规 模 化 专 业 化 特 色 化 的 方 向 转 变 到 2015 年, 农 药 企 业 数 量 减 少 30% 江 苏 联 化 作 为 公 司 的 农 药 生 产 基 地, 被 评 为 2012 中 国 农 药 百 强 企 业 第 八 名 和 2012 江 苏 省 农 药 企 业 十 强 2012 中 国 农 药 除 草 剂 50 强,2013 年 被 评 选 为 中 国 农 药 行 业 HSE 管 理 体 系 合 规 企 业 从 行 业 未 来 的 市 场 需 求 量 增 加 和 中 国 农 药 产 业 政 策 方 向 来 看 都 将 会 给 公 司 未 来 农 药 业 务 的 发 展 带 来 机 会 公 司 运 用 产 品 生 命 周 期 管 理 的 方 法, 建 立 和 优 化 农 化 产 品 组 合, 配 置 不 同 的 资 源 和 完 善 核 心 组 织 能 力, 保 持 和 发 展 技 术 领 先 水 平, 优 化 业 务 模 式, 确 保 企 业 持 续 的 赢 利 利 能 力 和 增 长 水 平 (2) 医 药 行 业 根 据 IMS HEALTH 报 告 2012 年 7 月 到 2013 年 6 月 的 全 球 医 药 行 业 市 场 规 模 为 8,541 亿 美 金, 比 上 一 年 度 增 长 1.3% 这 一 期 间 前 十 大 公 司 的 销 售 额 占 约 40%, 集 中 度 略 有 下 降 受 各 种 因 素 影 响, 过 去 5 年 市 场 增 长 率 仅 为 5% 左 右 与 2012 年 相 比 2013 年 主 要 跨 国 公 司 削 减 研 发 费 用, 减 少 研 发 人 员 和 研 发 活 动, 并 购 交 易 主 要 集 中 在 专 科 药 厂 我 们 认 为 这 一 趋 势 为 低 成 本 的 研 发 和 制 造 提 供 较 好 的 发 展 空 间 国 家 从 十 一 五 开 始 组 织 实 施 重 大 新 药 创 制 科 技 重 大 专 项, 实 施 年 限 将 持 续 到 2020 年, 十 一 五 国 家 投 入 资 金 达 到 64 亿 元, 十 二 五 将 进 一 步 扩 大 到 124 亿 元 ; 并 且 医 药 产 业 发 展 已 列 为 浙 江 省 的 十 二 五 重 要 产 业 发 展, 所 以 国 内 医 药 产 业 政 策 来 也 都 将 给 公 司 医 药 业 务 未 来 的 发 展 带 来 机 会 公 司 目 前 在 GMP 和 非 GMP 方 面 已 形 成 上 百 个 项 目 储 备, 涵 盖 医 药 原 料 中 间 体 到 原 料 药 各 种 类 别, 临 床 I-III 期 项 目 50 余 个, 上 市 药 品 中 间 体 项 目 近 40 个, 完 成 生 产 技 术 验 证 50 余 个 产 品 公 司 继 续 按 照 以 定 制 服 务 为 主, 发 展 与 客 户 非 竞 争 仿 制 药 为 辅 的 思 路 拓 展 医 药 业 务 (3) 其 他 特 种 化 学 品 行 业 精 细 化 工 产 品 是 国 民 经 济 和 人 民 生 活 的 重 要 支 柱 精 细 化 工, 特 别 是 特 种 化 学 品 行 业 的 发 展, 促 进 了 其 它 行 业 如 农 业 医 药 纺 织 印 染 皮 革 造 纸 等 衣 食 行 和 用 水 平 的 提 高, 为 生 物 技 术 信 息 技 术 新 材 料 新 能 源 技 术 环 保 等 高 新 技 术 的 发 展 提 供 了 保 证 ; 同 时 为 石 油 和 石 油 化 工 三 大 合 成 材 料 ( 塑 料 橡 胶 和 纤 维 ) 的 生 产 及 加 工 农 业 化 学 品 的 生 产, 提 供 催 化 剂 助 剂 特 种 气 体 特 种 材 料 ( 防 腐 防 高 温 耐 溶 剂 ) 阻 燃 剂 膜 材 料, 各 种 添 加 剂, 工 业 表 面 活 性 剂 环 境 保 护 治 理 化 学 品 等, 保 证 和 促 进 了 这 些 行 业 的 发 展 应 用 公 司 的 一 些 核 心 技 术, 比 如 氨 氧 化 技 术, 光 气 化 技 术, 氟 化 技 术, 我 们 一 直 以 来 都 在 积 极 开 发 精 细 化 学 其 他 领 域 的 新 产 品, 拓 展 新 市 场 自 2013 年 以 来, 加 大 其 他 精 细 化 学 品 领 域 的 发 展 目 前 公 司 除 在 医 农 化 领 域 中 积 极 拓 展 外, 在 颜 料 中 间 体, 造 纸 添 加 剂, 涂 料 中 间 体, 电 子 化 学 品 等 领 域 有 所 涉 猎 这 些 产 品 可 用 于 汽 车 制 造, 建 筑, 电 子 显 示 器 等 诸 多 新 兴 行 业, 符 合 大 趋 势 方 向 公 司 未 来 将 继 续 依 托 核 心 26

27 技 术 优 势, 有 针 对 性 地 开 发 新 产 品, 拓 展 市 场 2 公 司 面 临 的 市 场 竞 争 格 局 由 于 精 细 化 工 行 业 是 一 个 充 分 竞 争 的 行 业, 分 散 经 营 的 程 度 较 高, 具 有 产 品 多 样 化 更 新 速 度 快, 同 时 对 工 艺 清 洁 化 节 能 化 要 求 较 高 的 行 业 特 性, 决 定 了 进 入 本 行 业 的 主 要 障 碍 是 技 术 客 户 规 模 绿 色 壁 垒 近 年 来, 全 球 金 融 危 机 给 公 司 所 处 的 行 业 和 下 游 行 业 带 来 了 优 胜 劣 汰 的 机 会, 产 业 集 中 度 进 一 步 提 高, 具 有 较 高 产 品 品 质 较 强 产 品 开 发 能 力 优 质 客 户 群 资 源 丰 富 和 综 合 管 理 能 力 突 出 的 企 业 在 市 场 上 竞 争 优 势 明 显 农 药 和 医 药 从 事 定 制 服 务 业 务 的 欧 美 公 司 经 过 近 十 年 的 竞 争, 目 前 已 集 中 到 有 资 金 实 力 技 术 实 力 和 市 场 信 誉 优 秀 的 数 家 企 业 中, 公 司 将 以 这 些 企 业 为 标 杆, 努 力 学 习 它 们 先 进 的 管 理 经 验 和 技 术 水 平, 提 升 自 己 各 方 面 的 实 力, 力 争 跻 身 国 际 一 流 企 业 行 列 ( 三 ) 未 来 3-5 年 发 展 思 路 公 司 未 来 3-5 年 继 续 保 持 专 注, 前 瞻, 联 盟 战 略 发 展 思 路, 专 注 于 精 细 化 学 行 业 的 核 心 部 分, 发 挥 公 司 有 机 合 成 的 核 心 能 力, 深 入 拓 展 与 现 有 农 医 药 客 户 非 竞 争 性 自 有 产 品 市 场, 以 联 盟 方 式 推 动 企 业 健 康 发 展 我 们 将 不 断 提 升 公 司 的 核 心 竞 争 力, 加 强 平 台 建 设, 深 入 挖 掘 自 身 优 势, 做 强 农 化 产 品 业 务 线, 做 大 医 药 业 务, 拓 展 特 种 化 学 品 市 场 ; 建 设 和 完 善 技 术 平 台, 保 持 和 发 展 成 本 优 势, 拓 展 新 产 品, 特 别 是 自 主 技 术 的 开 发 和 应 用, 为 客 户 提 供 优 质 增 值 服 务 ; 加 强 内 部 供 应 链 建 设, 利 用 目 前 各 生 产 基 地 的 技 术 优 势 管 理 优 势, 形 成 具 有 特 色 的 产 业 结 构 ; 坚 持 可 持 续 发 展 道 路, 着 力 开 拓 绿 色 化 学, 循 环 经 济 发 展, 节 能 减 排, 通 过 技 术 发 展, 技 术 进 步, 突 破 三 废 处 理 瓶 颈, 始 终 保 持 国 内 精 细 化 学 品 行 业 内 领 先 地 位 ; 继 续 完 善 公 司 内 部 网 络 管 理 建 设, 发 挥 人 才 优 势 ; 继 续 坚 持 人 才 引 进 和 内 部 培 养 两 手 抓 的 人 力 资 源 战 略, 优 化 薪 酬 体 系 和 各 种 激 励 机 制, 促 进 员 工 和 企 业 双 赢, 向 最 佳 雇 主 的 方 向 前 进 ( 四 )2014 年 的 经 营 计 划 年 的 经 营 目 标 : 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 不 低 于 5.4 亿 元, 增 长 比 例 不 低 于 20%( 上 述 经 营 目 标 并 不 代 表 公 司 对 2014 年 度 的 盈 利 预 测, 能 否 实 现 取 决 于 宏 观 经 济 环 境 和 市 场 状 况 变 化 等 多 种 因 素, 存 在 较 大 的 不 确 定 性, 请 投 资 者 特 别 注 意 ) 年 公 司 将 继 续 围 绕 保 持 工 业 业 务 收 入 和 利 润 的 稳 步 增 长, 着 力 做 好 以 下 几 个 方 面 工 作 : (1) 着 力 加 快 推 进 重 点 项 目 建 设 完 成 台 州 联 化 年 产 300 吨 淳 尼 胺 300 吨 氟 唑 菌 酸 200 吨 环 丙 嘧 啶 酸 增 发 募 集 资 金 投 资 项 目 的 试 生 产, 尽 快 推 进 形 成 规 模 化 商 业 生 产 ; 推 进 盐 城 联 化 生 产 基 地 新 项 目 建 设, 争 取 投 产 1 个 产 品, 计 划 完 成 5 个 生 产 线 建 设 ; 加 快 德 州 联 化 新 项 目 建 设, 力 争 完 成 3 个 产 品 投 产 ; 加 快 天 予 化 工 产 品 线 的 建 设, 完 成 2 个 新 产 品 商 业 规 模 生 产 ; 加 快 郡 泰 医 药 部 分 产 品 线 的 建 设 (2) 加 大 研 发 创 新 2014 年 公 司 将 不 断 推 进 上 海 技 术 中 心 的 全 面 运 行, 将 研 发 合 作 推 向 客 户 研 发 初 期 ; 追 踪 国 际 领 先 技 术, 创 新 核 心 技 术, 开 发 新 的 自 主 技 术, 积 极 推 进 新 技 术 的 应 用 和 生 产 力 转 化 ; 进 一 步 促 进 化 学 技 术 与 工 程 技 术 的 融 合, 形 成 特 色 的 技 术 开 发 能 力 ; 坚 持 技 术 和 生 产 相 结 合 的 开 发 思 路, 通 过 微 创 新 和 持 续 的 技 术 进 步, 提 高 生 产 效 率, 降 低 成 本 ; 进 一 步 强 化 公 司 的 研 发 平 台, 发 挥 集 成 优 势 27

28 (3) 市 场 开 拓 通 过 产 品 生 命 周 期 管 理, 突 出 重 点 产 品 和 重 点 工 作, 攻 防 兼 顾 ; 进 一 步 拓 宽 深 化 与 国 外 重 点 优 质 客 户 的 合 作 形 式 和 方 法, 坚 持 大 客 户 战 略, 继 续 发 展 客 户 战 略 联 盟, 为 未 来 长 期 发 展 建 立 坚 实 基 础 ; 优 化 营 销 网 络, 加 强 增 发 募 投 项 目 产 品 和 自 有 产 品 的 营 销 力 度, 实 现 公 司 销 售 和 利 润 新 的 增 长 点 ; 抓 住 行 业 整 合 的 机 会, 通 过 多 种 方 式 和 途 径, 挖 掘 和 培 育 新 的 潜 力 客 户 和 市 场 ; 进 一 步 强 化 和 优 化 产 品 组 合, 保 持 产 品 短 中 长 期 的 稳 定 发 展, 保 证 公 司 长 期 有 序 发 展 (4) 优 质 服 务 继 续 专 注 农 药 医 药 等 精 细 化 学 品 领 域, 集 中 优 势 资 源 服 务 好 大 客 户 深 化 内 部 流 程 改 造, 提 高 服 务 质 量 和 强 化 竞 争 优 势 落 实 客 户 战 略 联 盟 建 设, 全 方 位 深 层 次 合 作 增 加 优 质 客 户 的 数 量 和 合 作 深 度 全 面 梳 理 责 任 关 怀 体 系, 深 化 企 业 社 会 责 任 建 设 (5) 加 强 管 理 降 本 增 效 继 续 全 面 开 展 以 强 化 内 控 体 系 建 设 为 重 点, 并 在 规 范 化 的 基 础 上 推 进 精 细 化 管 理, 全 方 位 全 员 践 行 节 能 降 本 增 收 节 支 的 目 标 预 算 管 理, 继 续 推 进 精 益 六 西 格 玛 项 目 不 断 降 低 经 营 管 理 成 本, 努 力 提 升 公 司 的 盈 利 水 平 (6) 加 强 人 力 资 源 建 设, 继 续 完 善 薪 酬 和 绩 效 管 理 继 续 加 大 人 才 的 引 进 和 培 养, 人 才 结 构 的 调 整 和 优 化 ; 强 化 中 层 管 理 人 员 管 理 专 业 化 培 训 ; 开 展 一 线 员 工 的 技 能 等 级 提 高 培 训 进 一 步 完 善 薪 酬 体 系 和 股 票 期 权 激 励 计 划 的 考 核, 完 成 股 票 期 权 激 励 计 划 第 二 个 行 权 期 行 权 工 作, 充 分 调 动 各 层 级 人 员 的 积 极 性 和 创 造 性 (7) 全 力 维 护 公 司 良 好 形 象, 实 现 员 工 股 东 社 会 共 赢 发 展 继 续 以 诚 信 勤 勉 公 平 共 赢 的 理 念 为 指 导, 进 一 步 提 升 公 司 规 范 治 理 水 平, 及 时 准 确 履 行 信 息 披 露, 持 续 创 建 和 谐 有 序 的 投 资 者 关 系, 全 力 维 护 公 司 在 资 本 市 场 业 已 建 立 的 良 好 形 象, 从 而 继 续 实 现 员 工 股 东 社 会 价 值 最 大 化 3 发 展 规 划 资 金 来 源 及 使 用 计 划 公 司 在 维 持 和 拓 展 业 务 以 及 完 成 在 建 投 资 项 目 时, 会 增 加 对 流 动 资 金 以 及 固 定 资 产 投 入 资 金 的 需 求 公 司 将 通 过 自 有 资 金 良 好 的 银 行 资 信 和 畅 通 的 融 资 渠 道, 有 计 划 有 步 骤 地 筹 措 资 金 以 保 证 未 来 发 展 资 金 的 需 求 ( 五 ) 面 临 的 风 险 因 素 1 行 业 竞 争 风 险 目 前, 医 药 中 间 体 和 农 药 中 间 体 行 业 竞 争 较 为 充 分, 行 业 集 中 度 不 高 本 公 司 的 主 要 竞 争 对 手 为 发 达 国 家 中 小 型 精 细 化 学 品 生 产 商 发 展 中 国 家 精 细 化 学 品 生 产 商 相 比 国 内 其 他 生 产 厂 家, 公 司 的 竞 争 力 较 强, 尤 其 在 定 制 生 产 业 务 方 面 具 有 较 强 的 先 发 优 势, 但 不 排 除 来 自 新 的 潜 在 竞 争 者 使 公 司 面 临 市 场 占 有 率 下 降 的 风 险 此 外, 由 于 国 际 经 济 形 势 更 为 复 杂, 尽 管 农 药 医 药 需 求 稳 定 增 长, 但 如 果 全 球 经 济 恢 复 缓 慢 将 会 使 公 司 国 际 市 场 销 售 面 临 一 定 的 不 确 定 性, 收 入 增 长 的 压 力 进 一 步 加 大 2 新 产 品 适 应 市 场 变 化 的 风 险 28

29 公 司 的 医 药 中 间 体 农 药 中 间 体 系 列 产 品 品 种 多 更 新 变 化 快, 每 一 细 分 产 品 获 利 能 力 由 高 到 低 转 化 的 商 业 周 期 较 短 公 司 凭 借 较 强 的 新 产 品 研 发 能 力 和 市 场 开 拓 能 力 及 优 质 的 大 客 户 渠 道, 能 够 迅 速 地 推 出 新 产 品 以 适 应 市 场 和 客 户 的 需 求, 但 是 并 不 能 保 证 每 一 新 产 品 投 产 后 的 产 品 质 量 生 产 成 本 规 模 效 益 均 能 取 得 领 先 地 位, 且 新 产 品 能 否 适 应 市 场 需 求 的 变 化 存 在 一 定 不 确 定 性, 这 使 公 司 面 临 一 定 的 市 场 风 险 3 汇 率 及 国 际 市 场 风 险 因 公 司 出 口 业 务 主 要 以 美 元 结 算, 人 民 币 对 美 元 的 汇 率 走 势 将 在 一 定 程 度 上 影 响 公 司 毛 利 水 平 和 产 品 竞 争 力, 尽 管 公 司 采 取 多 种 措 施 减 少 汇 率 波 动 风 险, 如 果 人 民 币 继 续 升 值, 将 会 给 公 司 利 润 带 来 一 定 影 响 4 环 保 风 险 公 司 属 于 精 细 化 工 行 业, 国 家 的 环 保 法 律 法 规 对 本 行 业 制 定 了 较 高 的 环 境 污 染 治 理 标 准, 同 时 本 公 司 的 大 客 户 也 对 公 司 的 环 境 污 染 治 理 提 出 了 较 严 格 的 要 求 公 司 高 度 重 视 污 染 治 理 和 环 境 保 护 工 作, 自 成 立 以 来 一 直 严 格 按 照 国 家 环 保 法 律 法 规 环 保 标 准 处 理 生 产 过 程 中 产 生 的 三 废, 并 采 取 积 极 的 环 境 保 护 措 施, 通 过 改 进 工 艺 设 计 加 强 回 收 和 综 合 利 用, 推 行 清 洁 生 产, 尽 量 减 少 污 染 物 的 排 放 污 染 治 理 和 环 境 保 护 已 成 为 公 司 核 心 竞 争 力 的 重 要 组 成 部 分 但 是, 随 着 国 家 经 济 增 长 方 式 的 转 变 和 可 持 续 发 展 战 略 的 全 面 实 施, 如 果 国 家 进 一 步 提 高 环 境 污 染 治 理 标 准, 公 司 将 需 要 相 应 加 大 环 保 投 入, 增 加 环 保 运 营 成 本, 从 而 对 经 营 业 绩 产 生 一 定 程 度 的 不 利 影 响 5 安 全 生 产 风 险 公 司 系 精 细 化 工 企 业, 生 产 中 使 用 的 部 分 原 材 料 半 成 品 及 产 成 品 为 易 燃 易 爆 或 有 毒 物 质, 并 使 用 酸 碱 和 有 机 溶 媒 产 品 生 产 过 程 中 涉 及 高 温 高 压 等 复 杂 工 艺, 对 操 作 要 求 较 高 公 司 高 度 重 视 安 全 生 产 工 作, 设 置 了 专 门 的 安 全 生 产 管 理 部 门, 建 立 健 全 了 安 全 生 产 管 理 制 度, 并 运 用 先 进 的 自 动 控 制 系 统, 保 障 生 产 的 安 全 运 行 但 是 仍 然 不 能 完 全 排 除 因 操 作 不 当 或 设 备 故 障 因 素 导 致 发 生 意 外 安 全 事 故 的 风 险 6 公 司 快 速 发 展 引 致 的 管 理 风 险 公 司 从 事 高 级 化 学 中 间 体 的 生 产, 产 品 工 艺 的 不 断 改 进 现 场 的 精 细 化 管 理 新 产 品 的 快 速 研 发 是 公 司 提 高 反 应 速 度 降 低 成 本 保 障 产 品 质 量 保 持 竞 争 优 势 的 关 键, 要 求 公 司 不 断 提 高 对 生 产 供 应 链 科 研 等 环 节 的 管 理 水 平 以 适 应 市 场 竞 争 此 外, 公 司 的 主 要 客 户 均 为 大 型 跨 国 农 药 医 药 和 化 工 企 业, 其 对 公 司 的 环 境 保 护 职 业 健 康 安 全 生 产 质 量 管 理 也 提 出 了 较 高 的 要 求 公 司 多 家 子 公 司 的 生 产 经 营 地 并 非 位 于 公 司 总 部 所 在 地 台 州 黄 岩 尽 管 各 子 公 司 均 已 建 立 了 内 控 体 系, 但 仍 需 要 公 司 投 入 一 定 的 管 理 资 源 对 其 进 行 监 督 管 理 异 地 子 公 司 的 经 营 受 到 当 地 产 业 政 策 税 收 政 策 的 影 响, 而 且 地 理 上 的 距 离 因 素 也 加 大 了 公 司 监 督 管 理 的 难 度, 增 加 了 公 司 的 管 理 风 险 同 时, 随 着 业 务 规 模 的 扩 大 业 务 半 径 的 拓 展, 公 司 的 管 理 趋 于 复 杂, 管 理 难 度 加 大, 公 司 的 人 员 和 管 理 资 源 将 面 临 进 一 步 的 压 力 如 果 公 司 管 理 体 系 的 调 整 难 以 适 应 业 务 资 产 规 模 迅 速 扩 大 带 来 的 变 化, 将 会 对 公 司 的 经 营 造 成 不 利 影 响 7 募 投 项 目 效 益 风 险 29

30 公 司 增 发 募 投 项 目 均 为 新 产 品 生 产 线 的 建 设, 虽 然 对 拟 投 产 新 产 品 的 市 场 前 景 进 行 了 详 尽 的 调 研 和 分 析, 但 是 该 等 可 行 性 分 析 是 基 于 当 前 的 政 策 环 境 市 场 状 况 及 技 术 发 展 趋 势 等 条 件 作 出 的 项 目 存 在 一 定 的 建 设 周 期, 在 建 设 过 程 中, 如 果 出 现 不 可 控 因 素 导 致 建 设 周 期 延 长 或 投 资 项 目 所 依 赖 的 条 件 发 生 不 可 预 计 的 变 化, 投 资 项 目 的 效 益 将 受 到 一 定 影 响 同 时, 募 投 产 品 市 场 需 求 将 主 要 来 源 于 下 游 产 品 原 研 厂 商 的 自 产 自 用 产 能 转 移 和 未 来 新 增 市 场 需 求 募 投 项 目 建 成 投 产 后, 如 果 出 现 原 研 厂 商 自 产 自 用 产 能 转 移 进 度 延 缓 的 情 况, 以 及 市 场 环 境 出 现 其 他 不 可 预 测 的 不 利 因 素, 将 导 致 项 目 达 不 到 预 期 效 益 的 风 险 九 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 不 适 用 十 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 发 生 变 化 的 情 况 说 明 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 公 司 本 年 度 财 务 报 告 的 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 未 发 生 变 化 十 一 报 告 期 内 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的 情 况 说 明 报 告 期 内 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 十 二 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 合 并 报 表 范 围 发 生 变 化 的 情 况 说 明 与 上 期 相 比, 减 少 合 并 单 位 1 家, 原 因 为 : 出 售 天 茁 ( 上 海 ) 生 物 科 技 有 限 公 司 100% 股 权 十 三 公 司 利 润 分 配 及 分 红 派 息 情 况 公 司 近 3 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 预 案 或 方 案 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 或 方 案 情 况 : 1 经 2011 年 8 月 5 日 召 开 的 公 司 2011 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 批 准, 公 司 2011 年 半 年 度 权 益 分 派 方 案 为 : 以 公 司 总 股 本 264,661,700 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 5 股 2 经 2012 年 4 月 20 日 召 开 的 公 司 2011 年 度 股 东 大 会 批 准, 公 司 2011 年 度 权 益 分 派 方 案 为 : 以 公 司 总 股 本 396,992,550 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 1.00 元 人 民 币 现 金 ( 含 税 ; 扣 税 后, 个 人 证 券 投 资 基 金 QFII RQFII 实 际 每 10 股 派 0.90 元 ; 对 于 QFII RQFII 外 的 其 他 非 居 民 企 业, 本 公 司 未 代 扣 代 缴 所 得 税, 由 纳 税 人 在 所 得 发 生 地 缴 纳 ); 同 时 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 3 股 3 经 2013 年 5 月 10 日 召 开 的 公 司 2012 年 度 股 东 大 会 批 准, 公 司 2012 年 度 权 益 分 派 方 案 为 : 以 公 司 总 股 本 525,235,815 股 为 基 数, 每 10 股 送 红 股 0 股, 以 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 0 股, 按 每 10 股 派 发 1.00 元 人 民 币 现 金 ( 含 税 ; 扣 税 后, 个 人 证 券 投 资 基 金 QFII RQFII 实 际 每 10 股 派 0.90 元 ; 对 于 QFII 30

31 RQFII 外 的 其 他 非 居 民 企 业, 本 公 司 未 代 扣 代 缴 所 得 税, 由 纳 税 人 在 所 得 发 生 地 缴 纳 ) 4 经 2014 年 4 月 23 日 召 开 的 公 司 第 五 届 董 事 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过, 公 司 2013 年 度 权 益 分 派 预 案 为 : 以 最 近 公 司 总 股 本 533,332,215 股 为 基 数, 每 10 股 送 红 股 0 股, 以 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 5 股, 按 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.20 元 ( 含 税 ) 该 预 案 需 提 交 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 批 准 公 司 近 三 年 现 金 分 红 情 况 表 : 单 位 : 元 分 红 年 度 现 金 分 红 金 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 率 2013 年 63,999, ,559, % 2012 年 52,523, ,665, % 2011 年 39,699, ,334, % 十 四 本 报 告 期 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 0 每 10 股 派 息 数 ( 元 )( 含 税 ) 1.20 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 5 分 配 预 案 的 股 本 基 数 ( 股 ) 533,332,215 现 金 分 红 总 额 ( 元 )( 含 税 ) 63,999, 可 分 配 利 润 ( 元 ) 666,215, 现 金 分 红 占 利 润 分 配 总 额 的 比 例 (%) 100% 现 金 分 红 政 策 : 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20% 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 的 详 细 情 况 说 明 以 2014 年 4 月 23 日 总 股 本 533,332,215 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.20 元 ( 含 税 ), 合 计 分 配 现 金 红 利 63,999, 元, 不 派 送 红 股, 同 时 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 5 股, 该 利 润 分 配 预 案 尚 需 提 交 公 司 2013 年 年 度 股 东 大 会 审 议 十 五 社 会 责 任 情 况 公 司 2013 年 度 社 会 责 任 报 告 全 文 已 于 2014 年 4 月 25 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 ( 上 市 公 司 及 其 子 公 司 是 否 属 于 国 家 环 境 保 护 部 门 规 定 的 重 污 染 行 业 是 否 不 适 用 公 司 本 着 强 烈 的 社 会 责 任 感, 一 直 高 度 重 视 安 全 生 产 和 环 境 治 理, 严 格 按 照 国 家 有 关 环 境 保 护 方 面 的 法 律 法 规 标 准 处 理 生 产 过 程 中 产 生 的 三 废, 并 与 省 市 联 网, 实 时 监 控 报 告 期 内, 公 司 及 各 化 工 子 公 31

32 司 严 格 遵 守 环 保 法 律 法 规 要 求, 未 发 生 环 境 污 染 事 故 1 三 废 处 理 情 况 公 司 生 产 过 程 中 的 废 气, 由 公 司 的 废 气 处 理 装 置 采 用 二 级 冷 凝 二 级 降 膜 吸 收 三 级 水 喷 淋 吸 收 等 多 级 吸 收 方 法 处 理, 达 标 后 排 放 2013 年 又 新 建 多 套 废 气 焚 烧 装 置, 新 建 三 合 一 的 焚 烧 炉 ( 可 处 理 固 废 废 液 和 废 气 ) 一 台, 使 废 气 治 理 更 为 彻 底 公 司 生 产 过 程 中 的 各 类 废 水 均 经 公 司 污 水 处 理 站 处 理, 达 到 排 放 标 准 后 排 入 工 业 园 区 污 水 处 理 厂 进 行 统 一 处 理 公 司 2013 年 投 入 建 设 德 州 联 化 废 水 二 期 1000 吨 / 天 的 项 目, 郡 泰 医 药 废 水 二 期 600 吨 / 天 项 目, 天 予 化 工 废 水 二 期 生 化 改 造 项 目, 完 成 了 台 州 联 化 的 3600 吨 / 天 的 废 水 建 设 项 目 公 司 除 生 活 垃 圾 外 无 一 般 固 体 废 弃 物, 生 活 垃 圾 由 园 区 环 卫 部 门 统 一 清 运 危 险 废 物 放 置 于 规 范 的 暂 存 场 所, 其 中 残 渣 残 液 以 及 生 化 污 泥 等 由 公 司 自 建 的 回 转 窑 焚 烧 炉 焚 烧 处 理 或 委 托 具 备 资 质 的 当 地 废 物 焚 烧 站 处 置, 并 实 施 转 移 联 单 制 度 ; 废 溶 剂 运 往 具 备 危 险 废 物 经 营 许 可 资 质 的 公 司 处 置 2 环 保 运 行 情 况 公 司 在 生 产 过 程 中, 将 清 洁 生 产, 绿 色 化 学, 节 能 减 排 等 工 作 纳 入 企 业 的 日 常 管 理 工 作, 通 过 这 些 生 产 方 案 的 有 效 实 施, 取 得 了 较 好 的 节 能 降 耗 减 污 增 效 的 效 果 2013 年 作 为 公 司 环 保 提 升 年, 在 确 保 现 有 环 保 设 施 和 设 备 有 效 运 行 的 基 础 上, 推 行 了 一 系 列 环 保 提 升 改 造 优 化 的 促 进 活 动 ; 对 废 水, 废 气 和 固 体 废 物 的 处 理 系 统 进 行 优 化 升 级, 从 源 头 上 进 行 梳 理, 淘 汰 或 改 造 落 后 工 艺, 减 少 废 弃 物 产 生, 确 保 公 司 可 持 续 发 展,2013 年 累 计 投 入 上 亿 元 用 于 环 保 设 施 的 建 设 公 司 同 时 与 国 内 外 环 保 专 家 和 机 构 合 作, 学 习 先 进 环 保 技 术 理 念, 提 升 三 废 治 理 效 率 报 告 期 内, 公 司 环 保 设 施 运 行 率 达 到 100%, 主 要 污 染 物 的 排 放 量 符 合 排 污 许 可 证 的 要 求 3 应 急 预 案 为 确 保 企 业 安 全 生 产, 保 障 公 司 员 工 及 周 边 社 区 的 生 命 安 全, 公 司 及 相 关 子 公 司 均 制 定 了 应 急 预 案 公 司 应 对 化 学 品 生 产 的 风 险 准 备 充 分, 在 生 产 活 动 之 前 之 中 和 之 后 对 风 险 进 行 定 期 的 评 估, 并 分 别 建 立 专 项 应 急 预 案 车 间 预 案 公 司 应 急 预 案 和 集 团 的 危 机 管 理 控 制 程 序, 包 括 危 险 性 分 析 预 防 与 预 警 应 急 救 援 保 障 等 各 方 面 的 规 定 各 地 子 公 司 均 建 立 应 急 委 员 会 应 对 各 种 事 故 和 紧 急 情 况, 定 期 开 展 专 项 检 查, 组 织 应 急 预 案 演 练, 以 确 保 在 发 生 紧 急 情 况 的 时 候 能 快 速 响 应 并 将 对 人 员 财 产 设 备 和 环 境 的 损 害 最 小 化 上 市 公 司 及 其 子 公 司 是 否 存 在 其 他 重 大 社 会 安 全 问 题 是 否 不 适 用 报 告 期 内 是 否 被 行 政 处 罚 是 否 不 适 用 32

33 十 六 报 告 期 内 接 待 调 研 沟 通 采 访 等 活 动 登 记 表 接 待 时 间 接 待 地 点 接 待 方 式 接 待 对 象 类 型 接 待 对 象 谈 论 的 主 要 内 容 及 提 供 的 资 料 2013 年 03 月 06 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 东 方 证 券 / 博 时 基 金 2013 年 03 月 19 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 大 成 基 金 / 海 通 证 券 2013 年 04 月 22 日 上 海 实 地 调 研 机 构 易 方 达 / 嘉 实 基 金 2013 年 04 月 25 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 富 国 基 金 / 万 家 基 金 / 日 信 证 券 / 光 大 证 券 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 情 况 未 提 供 资 料 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 情 况 未 提 供 资 料 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 情 况 未 提 供 资 料 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 情 况 未 提 供 资 料 2013 年 05 月 10 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 兴 业 基 金 / 光 大 保 德 信 / 华 安 基 金 / 平 安 资 管 / 国 泰 基 金 / 鹏 华 基 金 / 国 海 富 兰 克 林 / 平 安 信 托 / 万 家 基 金 / 上 投 摩 根 / 中 海 基 金 / 汇 添 富 / 天 宏 基 金 / 招 商 基 金 / 银 河 基 金 / 中 银 基 金 / 朱 雀 投 资 / 万 丰 友 方 / 德 邦 基 金 / 建 信 基 金 / 东 方 证 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 券 资 管 / 大 成 基 金 / 中 欧 基 金 / 南 方 基 金 / 道 杰 情 况 未 提 供 资 料 资 本 / 凯 石 投 资 / 摩 根 士 丹 利 华 鑫 基 金 / 东 方 证 券 / 长 城 证 券 / 兴 业 证 券 / 平 安 证 券 / 国 海 证 券 / 招 商 证 券 / 广 发 证 券 / 银 河 证 券 / 第 一 创 业 证 券 / 中 银 国 际 / 安 信 证 券 / 中 金 国 际 / 民 生 证 券 / 民 族 证 券 / 中 国 证 券 报 2013 年 06 月 07 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 大 成 基 金 / 北 京 中 资 合 立 / 光 大 证 券 资 产 管 理 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 情 况 未 提 供 资 料 2013 年 06 月 28 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 毕 盛 投 资 / 博 士 基 金 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 情 况 未 提 供 资 料 2013 年 08 月 06 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 2013 年 10 月 30 日 上 海 实 地 调 研 机 构 宏 源 证 券 / 万 家 基 金 / 广 发 证 券 / 中 银 基 金 长 信 基 金 / 红 塔 证 券 / 财 通 证 券 资 管 财 通 证 券 / 上 海 证 券 兴 业 基 金 / 嘉 实 基 金 / 华 安 基 金 / 国 泰 基 金 / 上 投 摩 根 / 国 海 富 兰 克 林 / 鹏 华 基 金 / 长 信 基 金 / 融 通 基 金 / 博 时 基 金 / 银 河 基 金 / 汇 丰 晋 信 基 金 / 富 国 基 金 / 农 银 汇 理 / 诺 安 基 金 / 中 银 国 际 资 管 / 中 银 基 金 / 招 商 基 金 / 万 家 基 金 / 朱 雀 投 资 / 东 方 证 券 自 营 / 新 华 资 产 光 大 永 明 资 产 / 泰 康 资 产 / 东 方 证 券 资 管 / 兴 业 证 券 / 海 通 证 券 / 信 达 证 券 / 东 方 证 券 / 长 城 证 券 / 长 江 证 券 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 情 况 未 提 供 资 料 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 情 况 未 提 供 资 料 2013 年 11 月 07 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 招 商 证 券 / 东 方 基 金 / 华 泰 证 券 / 华 创 证 券 / 朱 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 雀 投 资 / 长 江 证 券 / 中 银 国 际 资 管 / 光 大 证 券 / 情 况 未 提 供 资 料 华 泰 柏 瑞 33

34 2013 年 11 月 26 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 首 域 投 资 / 重 阳 投 资 / 海 富 通 基 金 / 中 金 公 司 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 情 况 未 提 供 资 料 2013 年 12 月 19 日 黄 岩 实 地 调 研 机 构 华 安 基 金 / 申 银 万 国 / 鹏 华 基 金 / 华 泰 证 券 / 盈 行 业 发 展 趋 势 公 司 运 营 峰 资 本 / 招 商 证 券 / 建 信 人 寿 / 山 西 证 券 / 兴 业 情 况 未 提 供 资 料 证 券 / 上 投 摩 根 / 万 家 基 金 34

35 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 本 报 告 期 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 二 媒 体 质 疑 情 况 本 报 告 期 公 司 无 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 三 控 股 股 东 及 其 关 联 方 对 上 市 公 司 的 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 单 位 : 万 元 股 东 或 关 联 人 名 称 占 用 时 间 发 生 原 因 期 初 数 报 告 期 新 增 报 告 期 偿 还 占 用 金 额 总 金 额 期 末 数 预 计 偿 还 方 预 计 偿 还 金 预 计 偿 还 时 式 额 间 ( 月 份 ) 合 计 期 末 合 计 值 占 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 比 例 (%) 0% 注 册 会 计 师 对 资 金 占 用 的 专 项 审 核 意 见 的 披 露 日 期 注 册 会 计 师 对 资 金 占 用 的 专 项 审 核 意 见 的 披 露 索 引 2014 年 04 月 25 日 2014 年 4 月 23 日, 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 了 ( 信 会 师 报 字 [2014] 第 号 ) 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况, 于 2014 年 4 月 25 日 刊 登 在 公 司 制 定 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网 上 四 破 产 重 整 相 关 事 项 本 年 度 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 五 资 产 交 易 事 项 1 收 购 资 产 情 况 本 年 度 公 司 无 收 购 资 产 事 项 35

36 2 出 售 资 产 情 况 交 易 对 方 被 出 售 资 产 出 售 日 交 易 价 格 ( 万 元 ) 本 期 初 起 至 资 产 出 售 为 出 售 日 该 资 出 售 对 公 司 上 市 公 司 贡 产 为 上 市 公 的 影 响 ( 注 献 的 净 利 润 司 贡 献 的 净 利 润 ( 万 元 ) 3) 占 净 利 润 总 额 的 比 例 资 产 出 售 定 价 原 则 是 否 为 关 联 交 易 与 交 易 对 方 所 涉 及 的 资 的 关 联 关 系 产 产 权 是 否 ( 适 用 关 联 已 全 部 过 户 交 易 情 形 ) 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 披 露 日 期 披 露 索 引 本 次 股 权 转 让 提 高 了 公 司 资 产 利 用 吕 德 政 天 茁 ( 上 海 ) 2013 年 5 月 生 物 科 技 有 3 日 限 公 司 效 率, 使 公 司 现 金 流 产 生 一 定 的 净 4, 流 入, 但 不 会 对 公 司 正 常 运 营 资 金 以 股 权 转 让 基 准 日 的 净 -0.08% 资 产 为 基 础, 协 商 定 价 否 是 是 2013 年 05 月 04 日 2013 年 025 号 及 短 期 财 务 状 况 产 生 明 显 的 影 响 3 企 业 合 并 情 况 本 年 度 公 司 无 企 业 合 并 事 项 36

37 六 公 司 股 权 激 励 的 实 施 情 况 及 其 影 响 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 经 中 国 证 监 会 审 核 无 异 议, 并 经 公 司 2011 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 决 定 以 定 向 发 行 的 方 式 授 予 董 事 高 级 管 理 人 员 核 心 业 务 人 员 等 136 名 激 励 对 象 2,667 万 份 股 票 期 权, 占 当 时 公 司 股 本 总 额 的 6.72%, 行 权 价 格 为 元 该 激 励 计 划 有 效 期 为 4 年, 自 股 票 期 权 授 权 之 日 起 计 算, 经 过 1 年 的 等 待 期 之 后, 分 三 次 行 权, 三 次 行 权 的 行 权 比 例 分 别 为 30% 30% 40% 根 据 股 东 大 会 的 授 权, 公 司 于 2011 年 12 月 29 日 召 开 第 四 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议, 审 议 通 过 关 于 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 授 予 相 关 事 项 的 议 案, 确 定 授 权 日 为 2011 年 12 月 29 日, 授 予 136 名 激 励 对 象 共 2,667 万 份 股 票 期 权 2012 年 1 月 11 日, 公 司 召 开 第 四 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议, 审 议 通 过 关 于 调 整 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 授 予 数 量 及 激 励 对 象 名 单 的 议 案, 因 公 司 1 名 激 励 对 象 离 职, 本 次 授 予 的 股 票 期 权 数 量 调 整 为 2,632 万 份, 激 励 对 象 人 数 调 整 为 135 人 2012 年 5 月 15 日, 公 司 召 开 第 四 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议, 审 议 通 过 关 于 调 整 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 的 激 励 对 象 名 单 股 票 期 权 数 量 及 行 权 价 格 的 议 案, 根 据 公 司 2011 年 度 权 益 分 配 方 案 的 实 施 结 果 及 3 名 激 励 对 象 离 职 情 况, 本 次 授 予 的 股 票 期 权 数 量 调 整 为 3, 万 份, 激 励 对 象 人 数 调 整 为 132 人, 行 权 价 格 调 整 为 元 2013 年 2 月 26 日, 公 司 召 开 第 四 届 董 事 会 第 二 十 三 次 会 议, 审 议 通 过 关 于 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 议 案, 因 公 司 2 名 激 励 对 象 离 职, 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 激 励 对 象 人 数 调 整 为 130 人, 股 票 期 权 数 量 调 整 为 3, 万 份 130 名 激 励 对 象 在 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 规 定 的 第 一 个 行 权 期 内 可 行 权 1, 万 份 股 票 期 权 2013 年 3 月 13 日, 经 公 司 董 事 会 申 请 深 圳 证 券 交 易 所 确 认 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 核 准 登 记, 公 司 对 本 次 提 出 申 请 行 权 的 125 名 激 励 对 象 的 9,145,500 份 股 票 期 权 予 以 行 权 本 次 行 权 股 份 的 上 市 时 间 为 2013 年 3 月 18 日 上 述 股 权 激 励 实 施 情 况 详 见 公 司 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网 ( 上 的 相 关 公 告 七 重 大 关 联 交 易 1 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 本 年 度 公 司 无 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 2 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 本 年 度 公 司 无 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 37

38 3 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 本 年 度 公 司 无 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 4 关 联 债 权 债 务 往 来 本 年 度 公 司 不 存 在 非 经 营 性 关 联 债 权 债 务 往 来 5 其 他 重 大 关 联 交 易 本 年 度 公 司 不 存 在 其 他 重 大 关 联 交 易 八 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 情 况 (1) 托 管 情 况 本 年 度 公 司 无 托 管 情 况 (2) 承 包 情 况 本 年 度 公 司 无 承 包 情 况 (3) 租 赁 情 况 本 年 度 公 司 无 租 赁 情 况 2 担 保 情 况 单 位 : 万 元 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 为 关 是 否 履 行 联 方 担 保 完 毕 ( 是 或 否 ) 报 告 期 内 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A3) 报 告 期 内 对 外 担 保 实 际 发 生 0 额 合 计 (A2) 报 告 期 末 实 际 对 外 担 保 余 额 0 合 计 (A4) 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况

39 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 为 关 是 否 履 行 联 方 担 保 完 毕 ( 是 或 否 ) 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 2013 年 04 月 20 日 40, 年 02 月 26 日 连 带 责 任 保 16, 证 三 年 ( 自 其 银 行 融 资 发 生 之 日 起 ) 否 否 台 州 市 联 化 进 出 口 有 限 公 司 2013 年 04 月 20 日 30, 年 01 月 18 日 连 带 责 任 保 0 证 三 年 ( 自 其 银 行 融 资 发 生 之 日 起 ) 否 否 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 2013 年 04 月 20 日 连 带 责 任 保 15,000 0 证 三 年 ( 自 其 银 行 融 资 发 生 之 日 起 ) 否 否 报 告 期 内 审 批 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B3) 公 司 担 保 总 额 ( 即 前 两 大 项 的 合 计 ) 报 告 期 内 审 批 担 保 额 度 合 计 (A1+B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 担 保 额 度 合 计 (A3+B3) 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 实 际 85,000 发 生 额 合 计 (B2) 报 告 期 末 对 子 公 司 实 际 担 保 85,000 余 额 合 计 (B4) 报 告 期 内 担 保 实 际 发 生 额 合 85,000 计 (A2+B2) 报 告 期 末 实 际 担 保 余 额 合 计 85,000 (A4+B4) 44, , , , 实 际 担 保 总 额 ( 即 A4+B4) 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 6.27% 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 0 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 0 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 0 (1) 违 规 对 外 担 保 情 况 本 年 度 公 司 无 违 规 对 外 担 保 情 况 3 其 他 重 大 合 同 本 年 度 末 公 司 无 尚 末 履 行 完 毕 的 其 他 重 大 合 同 39

40 4 其 他 重 大 交 易 本 年 度 无 其 他 重 大 交 易 九 承 诺 事 项 履 行 情 况 1 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 发 生 或 以 前 期 间 发 生 但 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 事 项 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 承 诺 期 限 履 行 情 况 1 避 免 同 业 竞 争 损 害 本 公 司 及 其 他 股 东 的 利 益 2 自 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 收 购 该 部 分 股 份 除 前 首 次 公 开 发 行 或 再 融 资 时 所 作 承 诺 牟 金 香 述 锁 定 期 外, 在 其 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 2007 年 09 月 不 超 过 其 所 持 有 公 司 股 份 总 数 的 百 分 之 二 18 日 十 五 ; 离 职 后 半 年 内, 不 转 让 其 所 持 有 的 公 遵 守 承 诺 司 股 份 ; 在 申 报 离 任 六 个 月 后 的 十 二 个 月 内 通 过 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 公 司 股 票 数 量 占 其 所 持 有 公 司 股 票 总 数 的 比 例 不 超 过 50% 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 牟 金 香 连 续 六 个 月 内 通 过 证 券 交 易 系 统 出 售 的 股 份 将 低 于 公 司 股 份 总 数 的 5% 2013 年 1 月 6 个 月 遵 守 承 诺 25 日 承 诺 牟 金 香 连 续 六 个 月 内 通 过 证 券 交 易 系 统 出 售 的 股 份 将 低 于 公 司 股 份 总 数 的 5% 2013 年 11 月 5 6 个 月 遵 守 承 诺 日 承 诺 是 否 及 时 履 行 是 2 公 司 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测, 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间, 公 司 就 资 产 或 项 目 达 到 原 盈 利 预 测 及 其 原 因 做 出 说 明 公 司 未 对 资 产 或 项 目 进 行 盈 利 预 测 十 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 现 聘 任 的 会 计 师 事 务 所 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 ( 万 元 ) 66 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 服 务 的 连 续 年 限 14 境 内 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 姓 名 林 伟 陈 剑 40

41 十 一 监 事 会 独 立 董 事 ( 如 适 用 ) 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 不 适 用 十 二 处 罚 及 整 改 情 况 整 改 情 况 说 明 不 适 用 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 5% 以 上 的 股 东 涉 嫌 违 规 买 卖 公 司 股 票 且 公 司 已 披 露 将 收 回 涉 嫌 违 规 所 得 收 益 的 情 况 不 适 用 十 三 年 度 报 告 披 露 后 面 临 暂 停 上 市 和 终 止 上 市 情 况 不 适 用 十 四 其 他 重 大 事 项 的 说 明 无 十 五 公 司 子 公 司 重 要 事 项 无 十 六 公 司 发 行 公 司 债 券 的 情 况 公 司 债 券 相 关 情 况 1 债 券 名 称 : 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 2011 年 公 司 债 券 2 债 券 简 称 :11 联 化 债 3 债 券 代 码 : 信 用 评 级 : 经 鹏 元 资 信 评 估 有 限 公 司 综 合 评 定, 发 行 人 的 主 体 长 期 信 用 等 级 为 AA, 本 期 债 券 信 用 等 级 为 AA 鹏 元 资 信 在 初 次 评 级 结 束 后, 将 在 本 期 债 券 有 效 存 续 期 间 对 发 行 人 进 行 定 期 跟 踪 评 级 以 及 不 定 期 跟 踪 评 级 5 担 保 方 式 : 无 担 保 6 债 券 面 额 ( 元 ): 债 券 期 限 ( 年 ):7 年, 附 第 5 年 末 发 行 人 上 调 票 面 利 率 选 择 权 和 投 资 者 回 售 选 择 权 8 债 券 利 率 (%):

42 9 计 息 方 式 : 固 定 利 率 10 付 息 方 式 : 按 年 付 息 到 期 一 次 还 本, 最 后 一 期 利 息 随 本 金 一 起 支 付 11 发 行 总 额 ( 元 ):630,000, 发 行 价 格 ( 元 ): 发 行 日 : 上 市 日 : 兑 付 日 : 每 年 的 2 月 21 日 ( 如 遇 法 定 节 假 日 或 休 息 日, 则 顺 延 至 其 后 的 第 1 个 工 作 日 ) 16 承 销 商 : 主 承 销 商 为 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 ; 分 销 商 为 太 平 洋 证 券 股 份 有 限 公 司 17 上 市 交 易 所 : 深 圳 证 券 交 易 所 18 备 注 : 利 率 上 调 选 择 权 : 发 行 人 有 权 决 定 在 本 期 债 券 存 续 期 的 第 5 年 末 上 调 本 期 债 券 后 2 年 的 票 面 利 率, 调 整 幅 度 为 1 至 100 个 基 点 ( 含 本 数 ), 其 中 1 个 基 点 为 0.01% 发 行 人 将 于 本 期 债 券 第 5 个 计 息 年 度 付 息 日 前 的 第 20 个 交 易 日, 在 中 国 证 监 会 指 定 的 上 市 公 司 信 息 披 露 媒 体 上 发 布 关 于 是 否 上 调 本 期 债 券 票 面 利 率 以 及 上 调 幅 度 的 公 告 若 发 行 人 未 行 使 利 率 上 调 选 择 权, 则 本 期 债 券 后 续 期 限 票 面 利 率 仍 维 持 原 有 票 面 利 率 不 变 回 售 条 款 : 本 公 司 发 出 关 于 是 否 上 调 本 期 债 券 票 面 利 率 及 上 调 幅 度 的 公 告 后, 债 券 持 有 人 有 权 选 择 将 其 持 有 的 本 期 债 券 全 部 或 部 分 按 面 值 回 售 给 本 公 司 自 本 公 司 发 出 关 于 是 否 上 调 本 期 债 券 票 面 利 率 及 上 调 幅 度 的 公 告 之 日 起 5 个 交 易 日 内, 债 券 持 有 人 可 通 过 指 定 的 方 式 进 行 回 售 申 报 债 券 持 有 人 的 回 售 申 报 经 确 认 后 不 能 撤 销, 相 应 的 公 司 债 券 份 额 将 被 冻 结 交 易 ; 回 售 申 报 期 不 进 行 申 报 的, 则 视 为 放 弃 回 售 选 择 权, 继 续 持 有 本 期 债 券 并 接 受 上 述 关 于 是 否 上 调 本 期 债 券 票 面 利 率 及 上 调 幅 度 的 决 定 本 期 债 券 第 5 个 计 息 年 度 付 息 日 即 为 回 售 支 付 日, 本 公 司 将 按 照 深 圳 证 券 交 易 所 和 登 记 机 构 相 关 业 务 规 则 完 成 回 售 支 付 工 作 截 至 2013 年 12 月 31 日, 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 2011 年 公 司 债 券 ( 证 券 简 称 :11 联 化 债 ; 证 券 代 码 : ) 前 十 名 持 有 人 情 况 : 单 位 : 张 序 号 证 券 账 户 名 称 持 有 数 量 1 红 塔 证 券 股 份 有 限 公 司 543,510 2 汇 添 富 基 金 公 司 - 工 行 - 添 富 牛 2 号 资 产 管 理 计 划 366,183 3 中 信 银 行 - 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 349,900 4 全 国 社 保 基 金 一 零 零 六 组 合 270,000 5 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 天 弘 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 252,730 6 中 国 建 设 银 行 - 工 银 瑞 信 信 用 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 250,000 7 中 国 工 商 银 行 - 广 发 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 240,890 8 工 银 瑞 信 基 金 公 司 - 工 行 - 特 定 客 户 资 产 239,930 42

43 9 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 汇 添 富 互 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 237, 东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 200, 年 2 月 21 日, 公 司 向 截 止 2013 年 2 月 20 日 收 市 后 在 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 深 圳 分 公 司 登 记 在 册 的 债 券 持 有 人 支 付 2012 年 2 月 21 日 至 2013 年 2 月 20 日 期 间 的 利 息 7.30 元 ( 含 税 )/ 张, 共 支 付 债 券 利 息 4,599 万 元 43

44 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 份 变 动 情 况 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 单 位 : 股 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 一 有 限 售 条 件 股 份 189,712, % 899, , ,612, % 3 其 他 内 资 持 股 189,712, % 899, , ,612, % 境 内 自 然 人 持 股 189,712, % 899, , ,612, % 二 无 限 售 条 件 股 份 326,377, % 8,245,875 8,245, ,623, % 1 人 民 币 普 通 股 326,377, % 8,245,875 8,245, ,623, % 三 股 份 总 数 516,090, % 9,145,500 9,145, ,235, % 股 份 变 动 的 原 因 : 经 公 司 董 事 会 申 请 深 圳 证 券 交 易 所 确 认 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 核 准 登 记, 公 司 对 提 出 申 请 行 权 的 125 名 激 励 对 象 的 万 份 股 票 期 权 予 以 行 权, 本 次 行 权 股 份 的 上 市 时 间 为 2013 年 3 月 18 日 股 份 变 动 的 批 准 情 况 : 2013 年 2 月 26 日, 公 司 召 开 第 四 届 董 事 会 第 二 十 三 次 会 议, 审 议 通 过 关 于 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 议 案 股 份 变 动 的 过 户 情 况 : 2013 年 3 月 7 日, 立 信 会 计 师 事 务 所 对 该 次 行 权 出 具 了 信 会 师 报 字 (2013) 第 号 验 资 报 告 2013 年 3 月 13 日, 经 公 司 董 事 会 申 请 深 圳 证 券 交 易 所 确 认 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 核 准 登 记, 公 司 对 本 次 提 出 申 请 行 权 的 125 名 激 励 对 象 的 9,145,500 份 股 票 期 权 予 以 行 权 2013 年 4 月 19 日 完 成 了 工 商 变 更 登 记 手 续, 并 取 得 了 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 换 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 1 报 告 期 末 近 三 年 历 次 证 券 发 行 情 况 44

45 股 票 及 其 衍 生 证 券 名 称 发 行 日 期 发 行 价 格 ( 或 利 率 ) 发 行 数 量 上 市 日 期 获 准 上 市 交 易 数 量 交 易 终 止 日 期 股 票 类 联 化 科 技 2011 年 04 月 11 日 ,295, 年 04 月 25 日 19,295,700 联 化 科 技 2013 年 03 月 13 日 ,145, 年 03 月 18 日 9,145,500 可 转 换 公 司 债 券 分 离 交 易 可 转 债 公 司 债 类 11 联 化 债 2012 年 02 月 21 日 7.30% 6,300, 年 03 月 16 日 6,300,000 权 证 类 前 三 年 历 次 证 券 发 行 情 况 的 说 明 : 1 经 2010 年 10 月 12 日 召 开 的 公 司 2010 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 决 议 通 过, 并 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2011]422 号 文 核 准, 公 司 于 2011 年 4 月 向 社 会 公 开 增 发 人 民 币 普 通 股 1, 万 股, 增 发 价 格 为 元 / 股, 募 集 资 金 总 额 为 68, 万 元, 扣 除 发 行 费 用 后, 募 集 资 金 净 额 为 64, 万 元 年 2 月 26 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 三 次 会 议 审 议 通 过 关 于 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 议 案, 因 公 司 2 名 激 励 对 象 离 职, 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 激 励 对 象 人 数 调 整 为 130 人, 股 票 期 权 数 量 调 整 为 3, 万 份 130 名 激 励 对 象 在 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 规 定 的 第 一 个 行 权 期 内 可 行 权 1, 万 份 股 票 期 权 公 司 本 次 股 权 激 励 计 划 满 足 第 一 个 行 权 期 行 权 条 件 的 激 励 对 象 共 130 名, 其 中 5 名 激 励 对 象 因 个 人 原 因 放 弃 第 一 个 行 权 期 行 权 资 格, 其 余 125 名 激 励 对 象 已 于 2013 年 3 月 7 日 之 前 向 公 司 足 额 缴 纳 了 行 权 资 金 149,346, 元, 其 中 : 新 增 注 册 资 本 9,145, 元, 作 为 股 本 溢 价 计 入 资 本 公 积 140,200, 元 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币 525,235, 元 该 次 行 权 增 资 业 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 信 会 师 报 字 2013 第 号 验 资 报 告 本 次 行 权 的 股 份 已 于 2013 年 3 月 18 日 上 市 3 经 2011 年 8 月 5 日 召 开 的 公 司 2011 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 决 议 通 过, 并 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2011]1612 号 文 核 准, 公 司 于 2012 年 2 月 向 社 会 公 开 发 行 公 司 债 券 6.30 亿 元, 本 期 债 券 面 值 100 元, 按 面 值 平 价 发 行 本 期 债 券 期 限 为 7 年, 附 第 5 年 末 发 行 人 上 调 票 面 利 率 选 择 权 和 投 资 者 回 售 选 择 权 本 期 债 券 票 面 利 率 为 7.30%, 在 债 券 存 续 期 限 的 前 5 年 内 固 定 不 变 扣 除 发 行 费 用 后, 实 际 筹 集 资 金 6.21 亿 元 2 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明 2011 年 4 月 11 日, 公 司 公 开 发 行 1, 万 股 股 票, 募 资 资 金 68, 万 元, 扣 除 发 行 费 用 后 为 64, 万 元, 公 司 总 股 本 由 24, 万 股 增 加 至 26, 万 股 2013 年 3 月 13 日, 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 行 权 后, 增 加 股 本 万 股, 募 集 资 金 14, 万 元 公 司 总 股 本 由 51, 万 股 增 加 到 52, 万 股 股 票 增 发 及 股 权 激 励 行 权 后, 股 东 结 构 相 应 变 动, 公 司 资 产 和 负 债 结 构 相 应 变 动 45

46 3 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 内 部 职 工 股 的 发 行 日 期 内 部 职 工 股 的 发 行 价 格 ( 元 ) 内 部 职 工 股 的 发 行 数 量 ( 股 ) 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 的 说 明 公 司 无 内 部 职 工 股 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 1 公 司 股 东 数 量 及 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 7,677 年 度 报 告 披 露 日 前 第 5 个 交 易 日 末 股 东 总 数 10,543 持 股 5% 以 上 的 股 东 或 前 10 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 报 告 期 末 持 股 数 量 报 告 期 内 增 减 变 动 情 况 持 有 有 限 售 条 件 的 股 份 数 量 持 有 无 限 售 条 件 的 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 状 态 数 量 牟 金 香 境 内 自 然 人 36.17% 189,957,203-11,200, ,867,902 39,089,301 张 有 志 境 内 自 然 人 4.04% 21,228, ,400 16,250,547 4,978,449 中 国 建 设 银 行 - 华 安 宏 利 股 票 型 证 券 投 资 基 金 中 国 农 业 银 行 - 鹏 华 动 力 增 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 境 内 非 国 有 法 人 3.16% 16,599,999 8,520, ,599,999 境 内 非 国 有 法 人 2.87% 15,076, , ,076,851 张 贤 桂 境 内 自 然 人 2.16% 11,356,973-3,000,000 10,767, ,243 中 国 建 设 银 行 - 国 泰 金 马 稳 健 回 报 证 券 投 资 基 金 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 兴 全 全 球 视 野 股 票 型 证 券 投 资 基 金 中 国 建 设 银 行 - 兴 全 社 会 责 任 股 票 型 证 券 投 资 基 金 境 内 非 国 有 法 人 2.05% 10,745,830-7,300, ,745,830 境 内 非 国 有 法 人 1.92% 10,100,395 4,242, ,100,395 境 内 非 国 有 法 人 1.92% 10,058,757-6,743, ,058,757 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 兴 全 趋 势 投 资 混 合 型 证 境 内 非 国 有 法 人 1.88% 9,877,941 1,960, ,877,941 券 投 资 基 金 46

47 全 国 社 保 基 金 四 零 四 组 合 境 内 非 国 有 法 人 1.66% 8,699,016 6,499, ,699,016 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 公 司 控 股 股 东 牟 金 香 与 上 述 其 他 股 东 不 存 在 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 ; 未 知 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 一 致 行 动 人 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 报 告 期 末 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 股 份 种 类 数 量 牟 金 香 39,089,301 人 民 币 普 通 股 39,089,301 中 国 建 设 银 行 - 华 安 宏 利 股 票 型 证 券 投 资 基 金 16,599,999 人 民 币 普 通 股 16,599,999 中 国 农 业 银 行 - 鹏 华 动 力 增 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 15,076,851 人 民 币 普 通 股 15,076,851 中 国 建 设 银 行 - 国 泰 金 马 稳 健 回 报 证 券 投 资 基 金 10,745,830 人 民 币 普 通 股 10,745,830 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 兴 全 全 球 视 野 股 票 型 证 券 投 资 基 金 10,100,395 人 民 币 普 通 股 10,100,395 中 国 建 设 银 行 - 兴 全 社 会 责 任 股 票 型 证 券 投 资 基 金 10,058,757 人 民 币 普 通 股 10,100,395 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 兴 全 趋 势 投 资 混 合 型 证 券 投 资 基 金 9,877,941 人 民 币 普 通 股 9,877,941 全 国 社 保 基 金 四 零 四 组 合 8,699,016 人 民 币 普 通 股 8,699,016 交 通 银 行 - 安 顺 证 券 投 资 基 金 8,000,000 人 民 币 普 通 股 8,000,000 中 国 农 业 银 行 - 富 兰 克 林 国 海 弹 性 市 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 7,598,125 人 民 币 普 通 股 7,598,125 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 和 前 10 名 股 东 之 间 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 公 司 控 股 股 东 牟 金 香 与 上 述 其 他 股 东 不 存 在 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 ; 未 知 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 一 致 行 动 人 2 公 司 控 股 股 东 情 况 控 股 股 东 姓 名 国 籍 是 否 取 得 其 他 国 家 或 地 区 居 留 权 牟 金 香 中 国 否 最 近 5 年 内 的 职 业 及 职 务 过 去 10 年 曾 控 股 的 境 内 外 上 市 公 司 情 况 联 化 科 技 董 事 长 联 化 科 技 3 公 司 实 际 控 制 人 情 况 实 际 控 制 人 姓 名 国 籍 是 否 取 得 其 他 国 家 或 地 区 居 留 权 牟 金 香 中 国 否 最 近 5 年 内 的 职 业 及 职 务 过 去 10 年 曾 控 股 的 境 内 外 上 市 公 司 情 况 联 化 科 技 董 事 长 联 化 科 技 实 际 控 制 人 报 告 期 内 变 更 47

48 不 适 用 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 牟 金 香 36.17% 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 不 适 用 4 其 他 持 股 在 10% 以 上 的 法 人 股 东 报 告 期 末 公 司 无 其 他 持 股 在 10% 以 上 的 法 人 股 东 四 公 司 股 东 及 其 一 致 行 动 人 在 报 告 期 提 出 或 实 施 股 份 增 持 计 划 的 情 况 报 告 期 内 公 司 无 此 情 况 48

49 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 姓 名 职 务 任 职 状 态 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 期 初 持 股 数 ( 股 ) 本 期 增 持 股 本 期 减 持 股 期 末 持 股 数 份 数 量 ( 股 ) 份 数 量 ( 股 ) ( 股 ) 牟 金 香 董 事 长 现 任 女 年 08 月 15 日 2016 年 08 月 14 日 201,157,203 11,200, ,957,203 张 有 志 董 事 现 任 男 年 08 月 15 日 2016 年 08 月 14 日 21,667, ,400 21,228,996 彭 寅 生 董 事 高 级 现 任 男 49 副 总 裁 2013 年 08 月 15 日 2016 年 08 月 14 日 9,564,960 1,303,000 8,261,960 张 贤 桂 高 级 副 总 裁 现 任 男 年 08 月 15 日 2016 年 08 月 14 日 14,356,973 3,000,000 11,356,973 叶 渊 明 高 级 副 总 裁 现 任 男 年 08 月 15 日 2016 年 08 月 14 日 3, ,500 74, ,154 何 春 高 级 副 总 裁 现 任 男 年 08 月 15 日 2016 年 08 月 14 日 292, ,500 樊 小 彬 高 级 副 总 裁 现 任 男 年 08 月 15 日 2016 年 08 月 14 日 214, ,500 鲍 臻 湧 离 任 高 管 离 任 男 年 05 月 25 日 2013 年 08 月 14 日 6,200,000 1,250,000 4,950,000 合 计 ,950, ,500 17,265, ,484,286 二 任 职 情 况 公 司 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 5 年 的 主 要 工 作 经 历 (1) 董 事 牟 金 香, 中 国 国 籍,1954 年 3 月 出 生, 经 济 师 历 任 浙 江 联 化 集 团 有 限 公 司 生 产 部 副 部 长 工 会 主 席 副 总 经 理 董 事 长 兼 总 经 理 兼 任 台 州 市 人 民 对 外 友 好 协 会 常 务 理 事 黄 岩 区 工 商 联 ( 商 会 ) 副 会 长 获 全 国 优 秀 乡 镇 企 业 家 省 创 业 标 兵 等 称 号 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 长 王 萍, 中 国 国 籍,1976 年 9 月 出 生, 硕 士 历 任 浙 江 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 驻 上 海 代 表 处 经 理 总 经 理 助 理 兼 任 台 州 市 人 大 代 表 黄 岩 区 人 大 代 表 获 第 二 届 科 技 新 浙 商 称 号 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 总 裁 党 委 书 记 彭 寅 生, 中 国 国 籍,1964 年 7 月 出 生, 硕 士, 高 级 工 程 师 历 任 上 海 染 化 七 厂 技 术 员, 浙 江 联 化 集 团 49

50 有 限 公 司 技 术 员 车 间 主 任 生 产 管 理 部 副 部 长 总 经 理 助 理 兼 二 厂 厂 长 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 高 级 副 总 裁 党 委 副 书 记 张 有 志, 中 国 国 籍,1957 年 8 月 出 生, 研 究 生, 经 济 师 兼 任 黄 岩 区 政 协 常 委 历 任 浙 江 联 化 集 团 有 限 公 司 经 营 科 科 长 办 公 室 副 主 任 主 任 厂 长 助 理 副 总 经 理 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 沈 竞 康, 公 司 独 立 董 事, 中 国 国 籍,1951 年 5 月 出 生, 博 士 后 历 任 上 海 医 科 大 学 药 学 院 助 教 讲 师 日 本 新 泻 药 科 大 学 教 学 和 研 究 助 手 中 国 科 学 院 上 海 药 物 研 究 所 研 究 员 科 研 处 长 副 所 长 现 任 中 国 科 学 院 上 海 药 物 研 究 所 研 究 员 王 莉, 公 司 独 立 董 事, 中 国 国 籍,1968 年 5 月 出 生, 本 科 历 任 青 岛 市 第 一 棉 纺 织 厂 技 术 员 青 岛 新 岳 房 地 产 公 司 工 程 师 青 岛 市 第 一 棉 纺 织 厂 工 程 师 现 任 山 东 琴 岛 律 师 事 务 所 副 主 任 高 级 合 伙 人 黄 娟, 公 司 独 立 董 事, 中 国 国 籍,1970 年 11 月 出 生, 硕 士, 注 册 会 计 师 历 任 济 南 高 信 会 计 师 事 务 所 外 资 部 主 任 山 东 天 元 会 计 师 事 务 所 合 伙 人 东 方 高 圣 投 资 顾 问 公 司 业 务 董 事 天 华 会 计 师 事 务 所 上 海 分 所 合 伙 人 均 富 国 际 京 都 天 华 会 计 师 事 务 所 上 海 分 所 合 伙 人 现 任 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 合 伙 人 (2) 监 事 何 禹 云, 中 国 国 籍,1951 年 6 月 出 生, 大 学, 工 程 师 历 任 浙 江 黄 岩 橡 胶 助 剂 ( 集 团 ) 公 司 副 总 经 理, 临 海 化 学 厂 厂 长 联 化 二 厂 厂 长 总 裁 助 理 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 长 副 总 裁 王 小 会, 中 国 国 籍, 1971 年 12 月 出 生, 研 究 生 历 任 浙 江 联 化 集 团 有 限 公 司 供 销 员 商 检 储 运 科 副 科 长 外 经 科 副 科 长 科 长 总 裁 助 理 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 副 总 裁 潘 强 彪, 中 国 国 籍,1977 年 10 月 出 生, 博 士 历 任 联 化 科 技 医 药 研 发 主 任 总 裁 助 理 现 任 公 司 监 事 副 总 裁 (3) 高 级 管 理 人 员 王 萍, 公 司 总 裁, 详 见 上 文 简 历 彭 寅 生, 公 司 高 级 副 总 裁, 详 见 上 文 简 历 张 贤 桂, 中 国 国 籍,1965 年 6 月 出 生, 研 究 生, 工 程 师 历 任 浙 江 联 化 集 团 有 限 公 司 车 间 主 任 技 术 科 科 长 研 究 所 所 长 一 厂 厂 长 管 理 者 代 表 总 经 理 助 理 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 高 级 副 总 裁 叶 渊 明, 中 国 国 籍,1975 年 11 月 出 生, 硕 士 历 任 默 克 公 司 采 购 及 进 出 口 协 调 员 销 售 代 表 生 产 主 任 质 量 保 证 主 任, 药 明 康 德 新 药 开 发 有 限 公 司 质 量 控 制 及 营 运 总 监 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 高 级 副 总 裁 何 春, 中 国 国 籍,1962 年 2 月 出 生, 硕 士 历 任 住 友 商 事 精 细 化 工 组 负 责 人 住 友 商 事 上 海 分 公 司 化 学 一 部 副 总 裁 美 国 CHEMTURA 公 司 亚 太 采 购 总 监 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 高 级 副 总 裁 樊 小 彬, 中 国 国 籍,1976 年 3 月 出 生, 硕 士 历 任 联 化 科 技 研 发 中 心 副 主 任 农 药 与 精 细 化 学 品 研 发 部 主 任 公 司 监 事 总 裁 助 理 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 高 级 副 总 裁 方 屹, 中 国 国 籍,1967 年 10 月 出 生, 硕 士 历 任 复 旦 大 学 化 学 系 讲 师, 上 海 杜 邦 农 化 有 限 公 司 工 艺 50

51 工 程 师, 杜 邦 亚 太 采 购 中 心 原 材 料 供 应 商 管 理 组 组 长, 子 能 高 科 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理, 巴 斯 夫 农 化 产 品 中 国 区 技 术 和 采 购 经 理, 联 化 科 技 副 总 裁 现 任 联 化 科 技 董 事 会 秘 书 兼 高 级 副 总 裁 陈 飞 彪, 中 国 国 籍,1969 年 10 月 出 生, 本 科, 会 计 师 注 册 会 计 师 注 册 评 估 师 曾 就 职 于 江 苏 南 通 会 计 师 事 务 所 上 海 万 隆 会 计 师 事 务 所 上 海 立 信 会 计 师 事 务 所, 历 任 江 苏 熔 盛 重 工 集 团 有 限 公 司 财 务 总 监 天 派 电 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 财 务 总 监 上 海 紫 燕 食 品 有 限 公 司 财 务 总 监 现 任 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 财 务 总 监 在 其 他 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 姓 名 其 他 单 位 名 称 在 其 他 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 在 其 他 单 位 是 否 领 取 报 酬 津 贴 牟 金 香 联 化 药 业 执 行 董 事 2004 年 04 月 09 日 否 牟 金 香 台 州 联 化 执 行 董 事 2010 年 04 月 12 日 否 牟 金 香 上 海 宝 丰 董 事 2006 年 04 月 21 日 否 牟 金 香 联 润 投 资 执 行 董 事 2010 年 04 月 19 日 否 王 萍 进 出 口 公 司 执 行 董 事 2003 年 10 月 22 日 否 王 萍 盐 城 联 化 董 事 2011 年 06 月 21 日 2014 年 06 月 21 日 否 王 萍 江 苏 联 化 董 事 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 否 王 萍 上 海 联 化 执 行 董 事 2011 年 04 月 18 日 否 张 有 志 上 海 宝 丰 董 事 长 2006 年 04 月 21 日 否 彭 寅 生 江 苏 联 化 董 事 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 否 彭 寅 生 盐 城 联 化 董 事 2011 年 06 月 21 日 2014 年 06 月 21 日 否 彭 寅 生 德 州 联 化 董 事 2011 年 04 月 20 日 否 黄 娟 沈 竞 康 中 瑞 岳 华 会 计 师 事 务 所 中 国 科 学 院 上 海 药 物 研 究 所 合 伙 人 2012 年 09 月 01 日 是 研 究 员 1995 年 09 月 21 日 是 王 莉 琴 岛 律 师 事 务 所 副 主 任 2011 年 08 月 05 日 是 何 禹 云 天 予 化 工 监 事 2011 年 11 月 05 日 2014 年 08 月 29 日 否 潘 强 彪 天 予 化 工 董 事 2011 年 08 月 29 日 2014 年 08 月 29 日 否 潘 强 彪 台 州 联 化 总 经 理 2013 年 01 月 05 日 否 王 小 会 天 予 化 工 董 事 长 2011 年 08 月 29 日 2014 年 08 月 29 日 否 王 小 会 盐 城 联 化 监 事 2011 年 06 月 21 日 2014 年 06 月 21 日 否 王 小 会 江 苏 联 化 监 事 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 否 王 小 会 上 海 联 化 监 事 2011 年 04 月 18 日 否 王 小 会 德 州 联 化 监 事 2011 年 04 月 20 日 否 51

52 王 小 会 小 额 贷 款 公 司 监 事 2009 年 05 月 16 日 否 张 贤 桂 江 苏 联 化 董 事 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 否 张 贤 桂 盐 城 联 化 董 事 长 2011 年 06 月 21 日 2014 年 06 月 21 日 否 张 贤 桂 小 额 贷 款 公 司 董 事 长 2013 年 04 月 14 日 2016 年 04 月 13 日 否 方 屹 郡 泰 医 药 监 事 2012 年 09 月 07 日 否 何 春 德 州 联 化 董 事 2011 年 04 月 20 日 否 何 春 郡 泰 医 药 董 事 长 2012 年 09 月 07 日 否 樊 小 彬 江 苏 联 化 董 事 长 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 否 樊 小 彬 盐 城 联 化 董 事 2011 年 06 月 21 日 2014 年 06 月 21 日 否 陈 飞 彪 郡 泰 医 药 董 事 2012 年 09 月 07 日 否 在 其 他 单 位 任 职 情 况 的 说 明 独 立 董 事 未 在 公 司 子 公 司 任 职 ; 其 他 董 事 监 事 及 高 管 人 员 的 其 他 任 职 单 位, 除 小 额 贷 款 公 司 和 联 润 投 资 外 均 为 公 司 子 公 司 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 确 定 依 据 实 际 支 付 情 况 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 依 照 相 关 法 规 以 及 公 司 章 程 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 细 则 的 规 定, 对 年 度 董 事 和 高 级 管 理 人 员 薪 酬 情 况 的 报 告 进 行 审 核 无 异 议, 再 提 交 公 司 董 事 会 公 司 独 立 董 事 发 表 意 见 根 据 公 司 整 体 业 绩 增 长 结 合 董 监 高 人 员 岗 位 履 职 绩 效 考 核 情 况 确 定 独 立 董 事 薪 酬 由 股 东 大 会 审 议 确 定 为 每 人 6 万 元 / 年 公 司 报 告 期 内 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 单 位 : 万 元 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 职 状 态 从 公 司 获 得 的 报 酬 总 额 从 股 东 单 位 获 得 的 报 酬 总 额 报 告 期 末 实 际 所 得 报 酬 牟 金 香 董 事 长 女 59 现 任 王 萍 董 事 总 裁 女 37 现 任 张 有 志 董 事 男 56 现 任 彭 寅 生 董 事 高 级 副 总 裁 男 49 现 任 杨 伟 程 独 立 董 事 男 67 离 任 马 大 为 独 立 董 事 男 50 离 任 黄 娟 独 立 董 事 女 43 现 任 沈 竞 康 独 立 董 事 男 62 现 任

53 王 莉 独 立 董 事 女 45 现 任 何 禹 云 监 事 长 男 62 现 任 王 小 会 职 工 监 事 男 42 现 任 潘 强 彪 监 事 男 36 现 任 张 贤 桂 高 级 副 总 裁 男 48 现 任 叶 渊 明 高 级 副 总 裁 男 38 现 任 何 春 高 级 副 总 裁 男 51 现 任 樊 小 彬 高 级 副 总 裁 男 37 现 任 方 屹 高 级 副 总 裁 董 事 会 秘 书 男 46 现 任 陈 飞 彪 财 务 总 监 男 44 现 任 鲍 臻 湧 离 任 高 管 男 48 离 任 合 计 , ,069.7 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 姓 名 彭 寅 生 职 务 董 事 / 高 级 副 总 裁 报 告 期 内 已 期 初 持 有 限 报 告 期 新 授 限 制 性 股 票 期 末 持 有 限 报 告 期 内 可 报 告 期 内 已 行 权 股 数 行 报 告 期 末 市 制 性 股 票 数 予 限 制 性 股 的 授 予 价 格 制 性 股 票 数 行 权 股 数 行 权 股 数 权 价 格 ( 元 / 价 ( 元 / 股 ) 量 票 数 量 ( 元 / 股 ) 量 股 ) 429, 鲍 臻 湧 离 任 高 管 214, 叶 渊 明 高 级 副 总 裁 585, , 何 春 高 级 副 总 裁 585, , 张 贤 桂 高 级 副 总 裁 429, 张 有 志 董 事 429, 樊 小 彬 高 级 副 总 裁 429, , 合 计 -- 3,100, , 备 注 ( 如 有 ) 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 类 型 日 期 原 因 鲍 臻 湧 高 级 副 总 裁 / 董 秘 任 期 满 离 任 2013 年 08 月 14 日 方 屹 高 级 副 总 裁 / 董 秘 聘 任 2013 年 10 月 25 日 杨 伟 程 独 立 董 事 任 期 满 离 任 2013 年 08 月 14 日 马 大 伟 独 立 董 事 任 期 满 离 任 2013 年 08 月 14 日 53

54 沈 竞 康 独 立 董 事 被 选 举 2013 年 08 月 15 日 王 莉 独 立 董 事 被 选 举 2013 年 08 月 15 日 五 报 告 期 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 变 动 情 况 ( 非 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 ) 报 告 期 内 公 司 无 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 变 动 情 况 六 公 司 员 工 情 况 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 在 职 员 工 总 人 数 为 4,411 人 内 容 员 工 人 数 ( 人 ) 占 员 工 总 数 比 例 (%) 总 人 数 4, 专 业 结 构 生 产 人 员 2, 技 术 人 员 营 销 人 员 管 理 人 员 其 他 人 员 受 教 育 程 度 本 科 及 以 上 大 专 高 中 及 以 下 2, ( 注 : 公 司 没 有 需 要 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 ) 54

55 第 八 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 的 基 本 状 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 等 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 不 断 完 善 公 司 治 理 结 构, 建 立 健 全 内 部 控 制 制 度, 并 努 力 提 高 公 司 规 范 运 作 水 平 目 前, 公 司 整 体 运 作 较 规 范 独 立 性 强 信 息 披 露 规 范, 公 司 治 理 实 际 状 况 基 本 符 合 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 ( 一 ) 关 于 股 东 和 股 东 大 会 : 公 司 严 格 按 照 上 市 公 司 股 东 大 会 规 范 意 见 公 司 章 程 和 股 东 大 会 议 事 规 则 等 规 定 和 要 求, 规 范 股 东 大 会 的 召 集 召 开 表 决 程 序, 平 等 对 待 所 有 股 东, 确 保 股 东 特 别 是 中 小 股 东 能 充 分 行 使 其 权 利 召 开 的 股 东 大 会 均 由 公 司 董 事 会 召 集 召 开, 并 有 见 证 律 师 现 场 见 证 ( 二 ) 关 于 公 司 与 控 股 股 东 : 公 司 在 业 务 人 员 资 产 财 务 和 机 构 方 面 独 立 于 控 股 股 东, 公 司 董 事 会 监 事 会 及 其 他 内 部 机 构 独 立 运 作 公 司 控 股 股 东 能 够 严 格 规 范 自 己 的 行 为, 没 有 超 越 股 东 大 会 直 接 或 间 接 干 预 公 司 的 决 策 及 生 产 经 营 活 动 ( 三 ) 关 于 董 事 与 董 事 会 : 公 司 目 前 有 七 名 董 事, 其 中 独 立 董 事 三 名, 占 全 体 董 事 的 三 分 之 一 以 上, 分 别 为 法 律 会 计 行 业 的 专 家 ; 董 事 会 的 人 数 及 人 员 构 成 符 合 法 律 法 规 和 公 司 章 程 等 的 要 求 董 事 会 严 格 按 照 公 司 章 程 和 董 事 会 议 事 规 则 等 规 定 召 集 召 开 董 事 会 会 议 和 股 东 大 会 会 议, 执 行 股 东 大 会 决 议 ; 全 体 董 事 能 够 履 行 自 身 应 尽 的 职 责, 维 护 公 司 和 股 东 的 合 法 权 益 ( 四 ) 关 于 监 事 和 监 事 会 : 公 司 目 前 有 三 名 监 事, 其 中 职 工 监 事 一 名, 监 事 会 的 人 数 及 构 成 符 合 法 律 法 规 和 公 司 章 程 等 的 要 求 监 事 会 严 格 按 照 公 司 章 程 监 事 会 议 事 规 则 等 的 规 定, 召 集 召 开 监 事 会 会 议 ; 全 体 监 事 认 真 履 行 职 责, 诚 信 勤 勉 尽 责 地 对 公 司 财 务 以 及 董 事 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 合 法 合 规 性 进 行 监 督, 维 护 公 司 及 股 东 的 合 法 权 益 ( 五 ) 关 于 绩 效 考 核 与 激 励 约 束 机 制 : 为 进 一 步 建 立 和 完 善 公 司 激 励 机 制, 增 强 公 司 与 管 理 层 及 核 心 骨 干 员 工 共 同 持 续 发 展 的 理 念, 有 序 推 进 实 施 股 票 期 权 激 励 方 案, 强 化 股 东 与 核 心 业 务 人 员 之 间 的 利 益 共 享 与 约 束 机 制, 维 持 管 理 团 队 和 业 务 骨 干 的 稳 定, 确 保 公 司 发 展 战 略 和 经 营 目 标 的 实 现, 保 证 公 司 的 长 期 稳 健 发 展 公 司 高 管 人 员 的 聘 任 公 开 透 明, 符 合 法 律 法 规 的 规 定 ( 六 ) 关 于 相 关 利 益 者 : 公 司 充 分 尊 重 和 维 护 相 关 利 益 者 的 合 法 权 益, 在 做 好 稳 定 增 长 工 作 的 同 时, 切 实 对 待 和 保 护 各 方 利 益 相 关 者 的 合 法 权 益, 持 续 推 进 环 境 保 护 与 友 好 节 能 减 排 等, 积 极 参 与 社 会 公 益 及 慈 善 事 业, 实 现 股 东 员 工 社 会 等 各 方 利 益 的 均 衡, 以 推 动 公 司 持 续 稳 定 健 康 地 发 展 ( 七 ) 关 于 信 息 披 露 与 透 明 度 : 公 司 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 信 息 披 露 管 理 制 度 的 规 定, 加 强 信 息 披 露 事 务 管 理, 履 行 信 息 披 露 义 务, 并 指 定 证 券 时 报 上 海 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 为 公 司 信 息 披 露 的 报 纸 和 网 站, 真 实 准 确 及 时 完 整 地 披 露 信 息, 确 保 所 有 投 资 者 公 平 获 取 公 司 信 息 ; 严 格 55

56 做 好 未 公 开 信 息 的 保 密 工 作, 在 重 大 事 项 公 布 前 未 出 现 内 幕 信 息 泄 露 情 况, 保 证 了 市 场 的 公 开 公 平 同 时 开 设 投 资 者 电 话 及 投 资 者 关 系 互 动 平 台, 指 定 专 人 负 责 与 投 资 者 进 行 实 时 交 流 沟 通 另 外 公 司 还 主 动 及 时 地 与 监 管 部 门 保 持 联 系 与 沟 通, 报 告 公 司 的 有 关 事 项, 从 而 准 确 地 把 握 信 息 披 露 的 规 范 要 求, 进 一 步 提 高 公 司 透 明 度 和 信 息 披 露 质 量 公 司 治 理 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 公 司 治 理 专 项 活 动 开 展 情 况 以 及 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 的 制 定 实 施 情 况 为 进 一 步 规 范 公 司 的 内 幕 信 息 管 理, 加 强 内 幕 信 息 保 密 工 作, 防 范 内 幕 交 易, 确 保 信 息 披 露 的 公 开 公 平 公 正, 根 据 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 关 于 上 市 公 司 建 立 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 的 规 定 ( 证 监 会 公 告 号 ) 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 中 小 企 业 板 信 息 披 露 业 务 备 忘 录 第 24 号 : 内 幕 信 息 知 情 人 员 登 记 管 理 相 关 事 项 和 浙 江 证 监 局 关 于 切 实 加 强 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 工 作 的 通 知 等 有 关 法 律 法 规 文 件 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 并 结 合 公 司 实 际 情 况,2012 年 3 月 28 日 经 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 审 议 修 订 了 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 对 其 知 晓 的 内 幕 信 息 负 有 保 密 的 责 任, 在 内 幕 信 息 依 法 披 露 前, 不 得 擅 自 以 任 何 形 式 对 外 泄 露, 不 得 利 用 内 幕 信 息 买 卖 公 司 股 票 及 其 衍 生 品, 或 者 建 议 他 人 买 卖 公 司 的 股 票 及 其 衍 生 品 公 司 定 期 对 内 幕 信 息 知 情 人 买 卖 公 司 股 票 及 其 衍 生 品 种 的 情 况 进 行 了 自 查, 并 按 照 规 定 在 内 幕 信 息 依 法 公 开 披 露 后 及 时 将 内 幕 信 息 知 情 人 档 案 报 送 相 关 监 管 部 门 报 告 期 未 发 生 违 规 情 形 二 报 告 期 内 召 开 的 年 度 股 东 大 会 和 临 时 股 东 大 会 的 有 关 情 况 1 本 报 告 期 年 度 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 披 露 日 期 披 露 索 引 2012 年 度 股 东 大 会 2013 年 05 月 10 日 2012 年 度 董 事 会 工 作 报 告 2012 年 度 监 事 会 工 作 报 告 2012 年 度 财 务 决 算 报 告 2012 年 度 报 告 及 其 摘 要 2012 年 度 利 润 分 配 预 案 关 于 续 聘 立 信 会 计 师 事 务 所 的 议 案 关 于 申 请 办 理 银 行 综 合 授 信 额 度 的 议 案 关 于 为 进 出 口 公 司 提 供 担 保 的 议 案 关 于 增 加 对 江 苏 联 化 担 保 额 度 的 议 案 关 于 为 永 恒 化 工 提 供 担 保 的 议 案 审 议 通 过 2013 年 05 月 11 日 号 2012 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告, 巨 潮 资 讯 网 ( cn) 56

57 2 本 报 告 期 临 时 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 披 露 日 期 披 露 索 引 号 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 2013 年 04 月 关 于 修 订 公 司 章 程 的 议 案 审 议 通 过 03 日 2013 年 04 月 08 日 会 决 议 公 告, 巨 潮 资 讯 网 ( cn) 号 2013 年 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 关 于 第 四 届 董 事 会 换 届 改 选 的 议 2013 年 08 月 案 关 于 第 四 届 监 事 会 换 届 改 选 的 议 审 议 通 过 15 日 案 2013 年 08 月 16 日 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告, 巨 潮 资 讯 网 ( cn) 三 报 告 期 内 独 立 董 事 履 行 职 责 的 情 况 1 独 立 董 事 出 席 董 事 会 及 股 东 大 会 的 情 况 独 立 董 事 出 席 董 事 会 情 况 独 立 董 事 姓 名 本 报 告 期 应 参 加 董 事 会 次 数 现 场 出 席 次 数 以 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 会 议 黄 娟 否 沈 竞 康 否 王 莉 否 马 大 为 ( 离 任 ) 否 杨 伟 程 ( 离 任 ) 否 独 立 董 事 列 席 股 东 大 会 次 数 2 2 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 未 提 出 异 议 3 独 立 董 事 履 行 职 责 的 其 他 说 明 独 立 董 事 对 公 司 有 关 建 议 被 采 纳 或 未 被 采 纳 的 说 明 通 过 对 公 司 的 现 场 考 察 审 阅 资 料, 详 细 了 解 公 司 的 生 产 经 营 情 况 和 财 务 状 况, 同 时 通 过 电 话 和 邮 件 等 方 式, 与 公 司 其 他 董 事 监 事 高 管 等 相 关 人 员 保 持 密 切 联 系, 及 时 获 悉 公 司 各 重 大 事 项 的 进 展 情 况, 对 公 司 面 对 行 业 及 市 场 变 化 等 问 题 提 出 解 决 建 议, 并 对 公 司 的 未 来 发 展 战 略 提 出 了 建 设 性 的 意 见 57

58 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 会 审 计 委 员 会 的 履 职 情 况 根 据 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 工 作 细 则 审 计 委 员 会 年 报 工 作 规 程 的 规 定, 审 计 委 员 会 充 分 发 挥 了 审 核 与 监 督 作 用, 主 要 负 责 公 司 财 务 监 督 和 核 查 工 作 及 与 外 部 审 计 机 构 的 沟 通 协 调 工 作 1 审 计 委 员 会 日 常 工 作 情 况 2013 年, 审 计 委 员 会 审 核 了 公 司 所 有 重 要 的 会 计 政 策, 定 期 了 解 公 司 财 务 状 况 和 经 营 情 况 ; 审 查 了 公 司 内 部 控 制 制 度 及 执 行 情 况, 出 具 了 内 部 控 制 评 价 报 告, 认 为 : 公 司 截 至 2013 年 12 月 31 日 与 财 务 报 表 相 关 的 内 部 控 制 的 设 计 是 完 整 和 合 理 的, 执 行 是 有 效 的, 公 司 目 前 的 治 理 结 构 和 现 有 内 部 控 制 能 够 适 应 公 司 管 理 的 要 求, 能 够 对 编 制 真 实 完 整 公 允 的 财 务 报 表 提 供 合 理 的 保 证, 能 够 对 公 司 各 项 业 务 活 动 的 健 康 运 行 及 国 家 有 关 法 律 法 规 和 单 位 内 部 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行 提 供 保 证, 并 且 得 到 了 较 为 有 效 的 执 行 2013 年, 审 计 委 员 会 共 召 开 了 七 次 会 议, 重 点 对 公 司 生 产 经 营 控 制 募 集 资 金 使 用 情 况 控 股 股 东 及 关 联 方 资 金 占 用 等 事 项 进 行 审 议, 并 听 取 内 审 部 门 的 季 度 工 作 计 划 工 作 总 结 汇 报, 对 公 司 审 计 师 工 作 进 行 指 导 2 审 计 委 员 会 年 报 工 作 情 况 审 计 委 员 会 在 年 度 财 务 报 告 的 审 计 过 程 中, 通 过 电 话 邮 件 和 现 场 等 多 种 形 式 与 审 计 会 计 师 在 审 前 审 中 审 后 进 行 工 作 沟 通, 并 督 促 会 计 师 认 真 及 时 完 成 审 计 工 作 审 计 委 员 会 对 年 审 注 册 会 计 师 出 具 的 审 计 意 见 和 相 关 财 务 会 计 报 表 进 行 认 真 审 阅 后 认 为 : 公 司 编 制 的 经 会 计 师 初 审 后 的 财 务 会 计 报 表 真 实 客 观 地 反 映 了 公 司 2013 年 末 的 财 务 状 况 和 2013 年 度 的 经 营 成 果 3 审 计 委 员 会 就 会 计 师 事 务 所 从 事 公 司 年 度 审 计 的 工 作 进 行 了 总 结 评 价, 提 出 续 聘 会 计 事 务 所 的 建 议 ( 二 ) 董 事 会 战 略 委 员 会 的 履 职 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 战 略 委 员 会 依 照 相 关 法 规 以 及 公 司 章 程 公 司 董 事 会 战 略 委 员 会 工 作 细 则 的 规 定, 勤 勉 尽 职, 共 召 开 一 次 会 议 : 对 转 让 天 茁 生 物 股 权 事 项 进 行 了 审 核, 对 上 述 事 项 无 异 议 ( 三 ) 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 的 履 职 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 依 照 相 关 法 规 以 及 公 司 章 程 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 细 则 的 规 定, 勤 勉 履 行 职 责, 共 召 开 两 次 会 议 : 对 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 激 励 对 象 考 核 情 况 和 2013 年 度 董 事 和 高 级 管 理 人 员 薪 酬 情 况 的 报 告 进 行 了 审 核, 对 上 述 事 项 无 异 议 ( 四 ) 董 事 会 提 名 委 员 会 的 履 职 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 提 名 委 员 会 依 照 相 关 法 规 以 及 公 司 章 程 公 司 董 事 会 提 名 委 员 会 工 作 细 则 的 规 定, 勤 勉 履 行 职 责, 共 召 开 三 次 会 议 : 对 第 四 届 董 事 会 换 届 改 选 聘 任 公 司 总 裁 董 事 会 秘 书 高 级 副 总 裁 和 财 务 总 监 和 关 于 聘 任 方 屹 为 公 司 董 事 会 秘 书 的 议 案 报 告 进 行 了 审 核, 对 上 述 事 项 无 异 议 58

59 五 监 事 会 工 作 情 况 监 事 会 在 报 告 期 内 的 监 督 活 动 中 未 发 现 公 司 存 在 风 险 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 六 公 司 相 对 于 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 的 独 立 完 整 情 况 公 司 控 股 股 东 为 董 事 长 牟 金 香 女 士, 为 公 司 实 际 控 制 人, 除 对 本 公 司 投 资 和 持 有 浙 江 联 润 投 资 有 限 公 司 ( 该 公 司 目 前 从 事 房 地 产 投 资 与 开 发 业 务 )40% 股 权 外, 未 控 制 或 参 股 其 他 企 业 公 司 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 与 控 股 股 东 相 互 独 立, 公 司 具 有 独 立 完 整 的 业 务 及 自 主 经 营 能 力 ( 一 ) 业 务 : 公 司 业 务 独 立 于 控 股 股 东, 拥 有 独 立 完 整 的 采 购 和 销 售 系 统, 独 立 开 展 业 务, 不 依 赖 于 股 东 或 其 它 任 何 关 联 方 ( 二 ) 人 员 : 公 司 劳 动 人 事 及 工 资 完 全 独 立 公 司 总 裁 高 级 副 总 裁 董 事 会 秘 书 财 务 总 监 等 高 级 管 理 人 员 均 在 公 司 工 作 并 领 取 薪 酬 ( 三 ) 资 产 : 公 司 拥 有 独 立 于 控 股 股 东 的 经 营 场 所, 拥 有 独 立 完 整 的 资 产 结 构, 拥 有 经 营 设 备 配 套 设 施 土 地 使 用 权 房 屋 所 有 权 等 资 产, 拥 有 独 立 的 采 购 和 销 售 系 统 ( 四 ) 机 构 : 公 司 设 立 了 健 全 的 组 织 机 构 体 系, 独 立 运 作, 不 存 在 与 控 股 股 东 或 其 他 职 能 部 门 之 间 的 从 属 关 系 ( 五 ) 财 务 : 公 司 设 有 独 立 的 财 务 会 计 部 门, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度, 独 立 进 行 财 务 决 策 公 司 独 立 开 设 银 行 账 户, 独 立 纳 税 七 同 业 竞 争 情 况 报 告 期 内 公 司 无 同 业 竞 争 情 况 八 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 情 况 公 司 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 机 制 主 要 体 现 在 薪 酬 与 股 权 激 励 两 方 面 根 据 公 司 整 体 业 绩 增 长 结 合 高 级 管 理 人 员 岗 位 履 职 绩 效 考 核 情 况, 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 对 高 级 管 理 人 员 进 行 了 综 合 考 评, 2013 年 度 公 司 全 体 高 级 管 理 人 员 认 真 履 行 了 工 作 职 责, 完 成 了 年 初 所 确 定 的 各 项 工 作 任 务 作 为 激 励 对 象 的 高 级 管 理 人 员 满 足 公 司 首 期 股 权 激 励 计 划 行 权 条 件 中 关 于 个 人 考 核 结 果 的 要 求 59

60 第 九 节 内 部 控 制 一 内 部 控 制 建 设 情 况 为 规 范 经 营 管 理, 控 制 风 险, 保 证 公 司 经 营 业 务 活 动 的 正 常 开 展, 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 等 有 关 法 律 法 规 和 规 章 制 度, 结 合 公 司 的 实 际 情 况 和 管 理 需 要, 不 断 完 善 和 规 范 公 司 内 部 控 制 的 组 织 架 构, 确 保 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 公 司 管 理 层 等 机 构 的 操 作 规 范, 运 作 有 效, 维 护 投 资 者 和 公 司 利 益 自 2009 年 开 始, 我 们 聘 请 外 部 专 业 咨 询 机 构, 积 极 主 动 地 开 展 公 司 内 控 体 系 建 设, 在 原 有 内 部 管 理 制 度 的 基 础 上, 结 合 公 司 未 来 发 展 趋 势, 本 着 遵 循 合 法 性 全 面 性 重 要 性 制 衡 性 适 应 性 成 本 效 益 的 原 则, 对 公 司 内 控 体 系 建 设 逐 步 有 序 的 推 进, 并 于 2012 年 全 面 实 施 一 整 套 新 的 内 控 管 理 制 度 通 过 实 施 运 行, 对 实 施 过 程 中 出 现 的 问 题 及 时 加 以 修 改 和 完 善, 进 一 步 细 化 管 理, 健 全 了 财 务 核 算 的 基 础, 使 管 理 达 到 程 序 化 规 范 化 标 准 化, 提 高 综 合 管 理 效 率 股 东 大 会 是 公 司 的 权 力 机 构, 依 法 行 使 公 司 最 高 权 利, 如 决 定 公 司 的 经 营 方 针 和 投 资 计 划, 审 议 批 准 董 事 会 监 事 会 的 报 告 等 公 司 章 程 中 明 确 规 定 的 职 权 董 事 会 对 股 东 大 会 负 责, 执 行 股 东 大 会 决 议, 行 使 公 司 经 营 决 策 权, 负 责 内 部 控 制 的 建 立 健 全 和 有 效 实 施 ; 董 事 会 下 设 战 略 提 名 审 计 以 及 薪 酬 与 考 核 委 员 会 监 事 会 对 股 东 大 会 负 责, 行 使 监 督 权, 对 董 事 会 建 立 与 实 施 内 部 控 制 进 行 监 督 以 公 司 总 裁 为 代 表 的 高 级 管 理 人 员 团 队 行 使 执 行 权, 向 董 事 会 负 责, 执 行 董 事 会 决 议, 负 责 公 司 生 产 经 营 管 理 工 作 和 公 司 内 部 控 制 制 度 的 具 体 制 定, 并 保 证 该 制 度 的 有 效 执 行 二 董 事 会 关 于 内 部 控 制 责 任 的 声 明 公 司 董 事 会 负 责 建 立 健 全 公 司 内 部 控 制 并 保 持 其 有 效 性 同 时 保 证 公 司 2013 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 内 容 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 陈 述 或 重 大 遗 漏 三 建 立 财 务 报 告 内 部 控 制 的 依 据 公 司 依 据 公 司 法 会 计 法 企 业 会 计 准 则 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 以 及 监 管 部 门 发 布 的 相 关 规 定, 以 公 司 现 有 内 控 体 系 为 基 础 建 立 财 务 报 告 内 部 控 制 报 告 期 内, 公 司 财 务 报 告 内 部 控 制 不 存 在 重 大 缺 陷 60

61 四 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 报 告 期 内 未 发 现 内 部 控 制 重 大 缺 陷 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 中 报 告 期 内 发 现 的 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 具 体 情 况 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 全 文 披 露 日 期 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 全 文 披 露 索 引 2014 年 04 月 25 日 巨 潮 资 讯 网 ( 五 内 部 控 制 审 计 报 告 适 用 不 适 用 六 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 建 立 与 执 行 情 况 2010 年 4 月 17 日 公 司 召 开 第 三 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 审 议 通 过 了 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 该 制 度 明 确 了 责 任 追 究 的 范 围 追 究 责 任 的 形 式 及 种 类 等 内 容, 加 大 了 对 年 报 信 息 披 露 责 任 人 的 问 责 力 度, 并 对 有 关 责 任 人 采 取 问 责 措 施, 视 情 节 追 究 责 任 人 的 责 任 报 告 期 内, 公 司 未 发 现 在 年 报 信 息 披 露 方 面 有 重 大 差 错 61

62 第 十 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 审 计 意 见 类 型 审 计 报 告 签 署 日 期 标 准 无 保 留 审 计 意 见 2014 年 04 月 23 日 审 计 机 构 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 报 告 文 号 注 册 会 计 师 姓 名 信 会 师 报 字 [2014] 第 号 林 伟 陈 剑 审 计 报 告 正 文 审 计 报 告 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 信 会 师 报 字 [2014] 第 号 我 们 审 计 了 后 附 的 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2013 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 2013 年 度 的 利 润 表 和 合 并 利 润 表 2013 年 度 的 现 金 流 量 表 和 合 并 现 金 流 量 表 2013 年 度 的 所 有 者 权 益 变 动 表 和 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 62

63 我 们 认 为, 贵 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 公 司 2013 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2013 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 林 伟 中 国 注 册 会 计 师 : 陈 剑 中 国 上 海 二 一 四 年 四 月 二 十 三 日 63

64 二 财 务 报 表 财 务 附 注 中 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元 1 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 304,438, ,866, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 35,100, ,624, 应 收 账 款 630,357, ,951, 预 付 款 项 172,995, ,011, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 43,210, ,743, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 545,137, ,062, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 1,731,239, ,642,261, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 44,098, ,038, 投 资 性 房 地 产 64

65 固 定 资 产 1,439,851, ,230,161, 在 建 工 程 1,067,561, ,131, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 280,109, ,516, 开 发 支 出 商 誉 29,874, ,874, 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 10,108, ,184, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 2,871,604, ,206,905, 资 产 总 计 4,602,844, ,849,167, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 377,353, ,150, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 170,546, ,773, 应 付 账 款 370,373, ,303, 预 收 款 项 156,233, ,001, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 13,843, , 应 交 税 费 -9,267, ,518, 应 付 利 息 40,727, ,581, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 63,891, ,766, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 65

66 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,183,701, ,007,687, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 622,823, ,713, 长 期 应 付 款 7,693, ,693, 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 82,731, ,971, 非 流 动 负 债 合 计 713,249, ,378, 负 债 合 计 1,896,950, ,715,066, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 525,235, ,090, 资 本 公 积 713,526, ,171, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 110,101, ,713, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 1,328,356, ,708, 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 2,677,219, ,109,683, 少 数 股 东 权 益 28,673, ,417, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 2,705,893, ,134,101, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 4,602,844, ,849,167, 法 定 代 表 人 : 牟 金 香 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 飞 彪 会 计 机 构 负 责 人 : 陈 飞 彪 66

67 2 母 公 司 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 152,611, ,615, 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 9,100, ,997, 应 收 账 款 291,514, ,925, 预 付 款 项 8,781, ,603, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 1,015,170, ,331, 存 货 204,321, ,643, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 1,681,501, ,031,115, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 1,190,511, ,219,037, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 286,219, ,149, 在 建 工 程 230,793, ,633, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 15,140, ,520, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 67

68 递 延 所 得 税 资 产 4,554, ,014, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 1,727,219, ,730,355, 资 产 总 计 3,408,720, ,761,470, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 237,294, ,111, 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 64,240, ,427, 应 付 账 款 56,870, ,705, 预 收 款 项 2,999, ,136, 应 付 职 工 薪 酬 10,336, , 应 交 税 费 19,712, ,464, 应 付 利 息 40,727, ,581, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 225,710, ,842, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 657,891, ,438, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 622,823, ,713, 长 期 应 付 款 7,693, ,693, 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 75,801, ,971, 非 流 动 负 债 合 计 706,319, ,378, 负 债 合 计 1,364,210, ,168,817, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 525,235, ,090, 资 本 公 积 742,957, ,602, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 110,101, ,713,

69 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 666,215, ,247, 外 币 报 表 折 算 差 额 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 2,044,510, ,592,653, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 3,408,720, ,761,470, 法 定 代 表 人 : 牟 金 香 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 飞 彪 会 计 机 构 负 责 人 : 陈 飞 彪 3 合 并 利 润 表 编 制 单 位 : 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 3,368,351, ,955,361, 其 中 : 营 业 收 入 3,368,351, ,955,361, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 2,843,484, ,521,729, 其 中 : 营 业 成 本 2,261,572, ,023,222, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 12,147, ,794, 销 售 费 用 42,590, ,321, 管 理 费 用 488,899, ,954, 财 务 费 用 24,323, ,538, 资 产 减 值 损 失 13,951, ,897, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 1,408, ,344,

70 填 列 ) 企 业 的 投 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 1,787, ,344, 列 ) 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 526,275, ,977, 加 : 营 业 外 收 入 7,203, ,830, 减 : 营 业 外 支 出 5,598, ,008, 失 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 3,946, ,154, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 527,880, ,799, 减 : 所 得 税 费 用 74,065, ,337, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 453,815, ,461, 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 449,559, ,665, 少 数 股 东 损 益 4,256, ,796, 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 八 综 合 收 益 总 额 453,815, ,461, 总 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 449,559, ,665, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 4,256, ,796, 法 定 代 表 人 : 牟 金 香 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 飞 彪 会 计 机 构 负 责 人 : 陈 飞 彪 4 母 公 司 利 润 表 编 制 单 位 : 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 1,236,397, ,062,362, 减 : 营 业 成 本 839,439, ,164, 营 业 税 金 及 附 加 9,078, ,702,

71 销 售 费 用 11,527, ,064, 管 理 费 用 202,529, ,969, 财 务 费 用 20,385, ,658, 资 产 减 值 损 失 4,789, ,643, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 195,014, ,653, 业 的 投 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 1,787, ,344, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 343,660, ,811, 加 : 营 业 外 收 入 6,171, ,920, 减 : 营 业 外 支 出 4,236, ,645, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2,953, ,055, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 345,595, ,086, 减 : 所 得 税 费 用 11,715, ,705, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 333,879, ,380, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 333,879, ,380, 法 定 代 表 人 : 牟 金 香 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 飞 彪 会 计 机 构 负 责 人 : 陈 飞 彪 5 合 并 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 3,291,184, ,948,523, 额 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 71

72 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 48,349, ,452, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 32,666, ,755, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 3,372,201, ,145,731, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 2,172,632, ,074,656, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 金 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 307,005, ,385, 支 付 的 各 项 税 费 129,653, ,207, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 297,783, ,778, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 2,907,075, ,644,028, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 465,126, ,702, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 1,713, ,383, ,607, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 46,320, ,383, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 797,947, ,555,

73 投 资 支 付 的 现 金 13,272, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 108,462, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 811,220, ,017, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -764,899, ,633, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 149,346, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 726,976, ,552,126, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 630,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 120, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 876,322, ,182,246, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 686,395, ,704,260, 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 106,874, ,118, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 10,865, ,184, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 804,135, ,764,562, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 72,186, ,683, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -9,707, ,560, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -237,293, ,314, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 522,916, ,602, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 285,622, ,916, 法 定 代 表 人 : 牟 金 香 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 飞 彪 会 计 机 构 负 责 人 : 陈 飞 彪 73

74 6 母 公 司 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,210,616, ,022,941, 收 到 的 税 费 返 还 10,786, ,143, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 8,031, ,870, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,229,435, ,153,954, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 898,169, ,571, 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 108,279, ,475, 支 付 的 各 项 税 费 42,073, ,753, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 510,547, ,457, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,559,069, ,226,257, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -329,634, ,303, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 198,616, ,308, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 1,705, ,099, ,610, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 244,932, ,407, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 68,718, ,239, 投 资 支 付 的 现 金 13,272, ,400, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 81,990, ,639, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 162,941, ,231, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 74

75 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 149,346, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 534,407, ,782, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 630,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 3,299, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 687,052, ,528,782, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 453,410, ,025,361, 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 63,327, ,865, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 11,900, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 516,738, ,085,128, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 170,314, ,654, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -325, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3,296, ,459, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 146,104, ,645, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 149,400, ,104, 法 定 代 表 人 : 牟 金 香 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 飞 彪 会 计 机 构 负 责 人 : 陈 飞 彪 75

76 7 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 本 期 金 额 单 位 : 元 本 期 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 516,090, ,171, ,713, ,708, ,417, ,134,101, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 516,090, ,171, ,713, ,708, ,417, ,134,101, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 9,145, ,355, ,387, ,647, ,256, ,792, ( 一 ) 净 利 润 449,559, ,256, ,815, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 449,559, ,256, ,815, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 9,145, ,355, ,500, 所 有 者 投 入 资 本 9,145, ,143, ,289, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 7,211, ,211, 其 他 76

77 ( 四 ) 利 润 分 配 33,387, ,911, ,523, 提 取 盈 余 公 积 33,387, ,387, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -52,523, ,523, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 22,500, ,500, 本 期 使 用 -22,500, ,500, ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 525,235, ,526, ,101, ,328,356, ,673, ,705,893,

78 上 年 金 额 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 报 告 全 文 单 位 : 元 上 年 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 396,992, ,380, ,975, ,480, ,915, ,815,745, 追 溯 调 整 加 : 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 396,992, ,380, ,975, ,480, ,915, ,815,745, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 119,097, ,209, ,738, ,227, ,497, ,356, ( 一 ) 净 利 润 ,665, ,796, ,461, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ,665, ,796, ,461, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 ,059, ,294, ,764, 所 有 者 投 入 资 本 ,294, ,294, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 ,059, ,059, 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 ,738, ,437, ,699,

79 1. 提 取 盈 余 公 积 ,738, ,738, 提 取 一 般 风 险 准 备 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,699, ,699, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 119,097, ,097, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 119,097, ,097, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 ,029, ,029, 本 期 使 用 ,029, ,029, ( 七 ) 其 他 ,170, ,170, 四 本 期 期 末 余 额 516,090, ,171, ,713, ,708, ,417, ,134,101, 法 定 代 表 人 : 牟 金 香 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 飞 彪 会 计 机 构 负 责 人 : 陈 飞 彪 79

80 8 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 报 告 全 文 编 制 单 位 : 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 本 期 金 额 单 位 : 元 本 期 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 516,090, ,602, ,713, ,247, ,592,653, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 516,090, ,602, ,713, ,247, ,592,653, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 9,145, ,355, ,387, ,967, ,856, ( 一 ) 净 利 润 ,879, ,879, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ,879, ,879, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 9,145, ,355, ,500, 所 有 者 投 入 资 本 9,145, ,143, ,289, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 ,211, ,211, 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 ,387, ,911, ,523,

81 1. 提 取 盈 余 公 积 ,387, ,387, 提 取 一 般 风 险 准 备 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,523, ,523, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 ,172, ,172, 本 期 使 用 ,172, ,172, ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 525,235, ,957, ,101, ,215, ,044,510,

82 上 年 金 额 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 报 告 全 文 单 位 : 元 上 年 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 396,992, ,641, ,975, ,304, ,397,913, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 396,992, ,641, ,975, ,304, ,397,913, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 119,097, ,038, ,738, ,943, ,740, ( 一 ) 净 利 润 ,380, ,380, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ,380, ,380, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 ,059, ,059, 所 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 ,059, ,059, 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 ,738, ,437, ,699, 提 取 盈 余 公 积 ,738, ,738, 提 取 一 般 风 险 准 备

83 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,699, ,699, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 119,097, ,097, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 119,097, ,097, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 ,824, ,824, 本 期 使 用 ,824, ,824, ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 516,090, ,602, ,713, ,247, ,592,653, 法 定 代 表 人 : 牟 金 香 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 飞 彪 会 计 机 构 负 责 人 : 陈 飞 彪 83

84 三 财 务 报 表 附 注 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 二 一 三 年 度 财 务 报 表 附 注 一 公 司 基 本 情 况 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 系 经 浙 江 省 人 民 政 府 企 业 上 市 工 作 领 导 小 组 浙 上 市 [2001]49 号 文 件 批 准, 由 浙 江 联 化 集 团 有 限 公 司 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 注 册 资 本 为 5,380 万 元, 股 本 总 额 为 5,380 万 元, 每 股 面 值 1 元 公 司 于 2001 年 8 月 29 日 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 注 册 登 记 手 续 公 司 于 2007 年 4 月 经 股 东 大 会 决 议 通 过, 同 意 以 2006 年 末 总 股 本 5,380 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 发 红 股 8 股 ( 含 税 ) 并 派 发 现 金 2.30 元 ( 含 税 ) 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 9,684 万 元, 已 由 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验 证 并 出 具 信 会 师 报 字 (2007) 第 号 验 资 报 告, 此 次 变 更 于 2007 年 7 月 19 日 经 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 核 准, 取 得 变 更 后 的 企 业 法 人 营 业 执 照 根 据 公 司 2007 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2008]732 号 文 核 准, 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )3,230 万 股, 发 行 后 的 总 股 本 为 12,914 万 股 并 于 2008 年 6 月 19 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 公 司 注 册 地 为 浙 江 省 台 州 市 黄 岩 区, 注 册 资 本 为 12,914 万 元 公 司 在 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 的 交 易 代 码 : , 公 司 简 称 : 联 化 科 技 经 2010 年 4 月 17 日 2009 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过, 以 2009 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 12,914 万 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 9 股, 并 按 每 10 股 派 发 现 金 股 利 3.50 元 ( 含 税 ) 经 分 派 后 公 司 股 本 为 24, 万 元 经 公 司 2010 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 并 于 2011 年 3 月 21 日 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2011]422 号 文 核 准, 公 司 向 不 特 定 对 象 公 开 增 发 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 不 超 过 3,600 万 股 公 司 本 次 公 开 增 发 实 际 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 数 量 为 19,295,700 股, 本 次 增 发 后 公 司 股 本 为 26, 万 元 2011 年 8 月 5 日, 经 公 司 2011 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 以 2011 年 6 月 30 日 公 司 总 股 本 26, 万 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 5 股 转 增 后 股 本 总 额 变 更 为 人 民 币 396,992,550 元 经 公 司 2012 年 4 月 20 日 2011 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过, 以 2011 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 396,992,550 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 3 股, 并 按 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.00 元 ( 含 税 ) 经 转 增 后 公 司 股 本 为 516,090, 元 2013 年 3 月 7 日, 根 据 公 司 2011 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 首 期 股 票 期 权 激 84

85 励 计 划 ( 草 案 ) 修 订 稿 第 四 届 董 事 会 第 二 十 三 次 会 议 决 议 和 修 订 后 的 章 程 规 定, 由 叶 渊 明 何 春 等 125 名 股 票 期 权 激 励 对 象 行 权, 以 货 币 缴 纳 的 新 增 注 册 资 本 9,145, 元, 股 本 增 加 9,145, 元, 行 权 价 格 为 元 / 股, 行 权 后 公 司 股 本 为 525,235, 元 2014 年 2 月 27 日, 经 公 司 2011 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 ( 草 案 ) 修 订 稿 第 五 届 董 事 会 第 四 次 会 议 决 议 和 修 订 后 的 章 程 规 定, 由 郎 玉 成 沈 燕 清 等 118 名 股 票 期 权 激 励 对 象 行 权, 以 货 币 缴 纳 的 新 增 注 册 资 本 8,096, 元, 股 本 增 加 8,096, 元, 行 权 价 格 为 元 / 股, 行 权 后 公 司 股 本 变 更 为 533,332, 元 截 至 报 告 日, 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 533,332, 股, 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 533,332, 元, 公 司 所 属 行 业 为 化 学 原 料 及 化 学 制 品 制 造 业, 经 营 范 围 为 : 精 细 化 工 产 品 中 间 体 的 制 造 ; 经 营 本 企 业 和 本 企 业 成 员 企 业 自 产 产 品 及 相 关 技 术 的 出 口 业 务 ; 经 营 本 企 业 和 本 企 业 成 员 企 业 生 产 科 研 所 需 的 原 辅 材 料 机 械 设 备 仪 器 仪 表 零 配 件 及 相 关 技 术 的 进 出 口 业 务 ; 经 营 本 企 业 的 进 料 加 工 和 三 来 一 补 业 务 二 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2010 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 ( 二 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 三 ) 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 ( 四 ) 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1 同 一 控 制 下 企 业 合 并 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 被 合 并 各 方 采 用 的 会 计 政 策 与 本 公 司 不 一 致 的, 本 公 司 在 合 并 日 按 照 本 公 司 会 计 政 策 进 行 调 整, 在 此 基 础 上 按 照 调 整 后 的 账 面 价 值 确 认 在 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 85

86 本 公 司 为 进 行 企 业 合 并 而 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 企 业 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 中 发 行 权 益 性 证 券 发 生 的 手 续 费 佣 金 等, 抵 减 权 益 性 证 券 溢 价 收 入, 溢 价 收 入 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 2 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 本 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 进 行 分 配, 确 认 所 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 本 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后, 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 除 无 形 资 产 外 的 其 他 各 项 资 产 ( 不 仅 限 于 被 购 买 方 原 已 确 认 的 资 产 ), 其 所 带 来 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 且 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 并 按 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 无 形 资 产, 单 独 确 认 为 无 形 资 产 并 按 公 允 价 值 计 量 ; 取 得 的 被 购 买 方 除 或 有 负 债 以 外 的 其 他 各 项 负 债, 履 行 有 关 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 且 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 并 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 取 得 的 被 购 买 方 或 有 负 债, 其 公 允 价 值 能 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 为 负 债 并 按 照 公 允 价 值 计 量 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 购 买 日 不 符 合 递 延 所 得 税 资 产 确 认 条 件 的, 不 予 以 确 认 购 买 日 后 12 个 月 内, 如 取 得 新 的 或 进 一 步 的 信 息 表 明 购 买 日 的 相 关 情 况 已 经 存 在, 预 期 被 购 买 方 在 购 买 日 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 带 来 的 经 济 利 益 能 够 实 现 的, 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 同 时 减 少 商 誉, 商 誉 不 足 冲 减 的, 差 额 部 分 确 认 为 当 期 损 益 ; 除 上 述 情 况 以 外, 确 认 与 企 业 合 并 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 计 入 当 期 损 益 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 应 当 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 应 当 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1 合 并 范 围 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 2 合 并 程 序 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 86

87 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 及 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表 时 抵 销 本 公 司 与 各 子 公 司 各 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 资 产 负 债 表 合 并 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 的 影 响 子 公 司 少 数 股 东 应 占 的 权 益 和 损 益 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 和 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 单 独 列 示 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 (1) 增 加 子 公 司 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表, 同 时 对 比 较 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 的 报 告 主 体 在 以 前 期 间 一 直 存 在 在 报 告 期 内, 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 子 公 司 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 时, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 本 公 司 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 (2) 处 置 子 公 司 1 一 般 处 理 方 法 在 报 告 期 内, 本 公 司 处 置 子 公 司, 则 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 时, 对 于 处 置 后 的 剩 余 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 2 分 步 处 置 子 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的, 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : 87

88 ⅰ. 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; ⅱ. 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; ⅲ. 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; ⅳ. 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 本 公 司 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 丧 失 控 制 权 之 前, 按 附 注 二 ( 六 )2 (4) 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 进 行 会 计 处 理 ; 在 丧 失 控 制 权 时, 按 处 置 子 公 司 附 注 二 ( 六 )2 (2)1 一 般 处 理 方 法 进 行 会 计 处 理 (3) 购 买 子 公 司 少 数 股 权 本 公 司 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (4) 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 因 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 而 取 得 的 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 ( 七 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 认 为 现 金 将 同 时 具 备 期 限 短 ( 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 ( 八 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1 外 币 业 务 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 将 外 币 金 额 折 合 成 人 民 币 记 账 外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 或 资 本 公 积 88

89 2 外 币 财 务 报 表 的 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 将 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 自 所 有 者 权 益 项 目 转 入 处 置 当 期 损 益 ; 部 分 处 置 境 外 经 营 的, 按 处 置 的 比 例 计 算 处 置 部 分 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 转 入 处 置 当 期 损 益 ( 九 ) 金 融 工 具 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 管 理 层 按 照 取 得 持 有 金 融 资 产 和 承 担 金 融 负 债 的 目 的, 将 其 划 分 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 2 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 (3) 应 收 款 项 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 公 司 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 89

90 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 以 公 允 价 值 计 量 且 将 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 投 资 损 益 (5) 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 3 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 4 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 公 司 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 90

91 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 本 公 司 采 用 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 全 部 直 接 参 考 活 跃 市 场 中 的 报 价 6 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 准 备 计 提 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 准 备 : 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 严 重 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 得 通 过 损 益 转 回 (2) 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 ( 十 ) 应 收 款 项 坏 账 准 备 1 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 : 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 : 应 收 款 项 余 额 前 五 名 单 项 金 额 重 大 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 单 独 进 行 减 值 测 试, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款, 以 账 龄 为 信 用 风 险 特 征 根 据 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 : 确 定 组 合 的 依 据 组 合 1 组 合 2 相 同 账 龄 的 应 收 款 项 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 合 并 范 围 内 的 母 子 公 司 间 往 来 产 生 的 应 收 款 项 91

92 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 组 合 1 组 合 2 账 龄 分 析 法 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 不 计 提 坏 账 准 备 组 合 1 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 以 上 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 无 ( 十 一 ) 存 货 1 存 货 的 分 类 存 货 分 类 为 : 原 材 料 包 装 物 低 值 易 耗 品 在 产 品 产 成 品 库 存 商 品 ( 包 括 库 存 的 外 购 商 品 自 制 商 品 产 品 自 制 半 成 品 等 ) 委 托 加 工 物 资 等 2 发 出 存 货 的 计 价 方 法 存 货 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价 3 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 期 末 对 存 货 进 行 全 面 清 查 后, 按 存 货 的 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 提 取 或 调 整 存 货 跌 价 准 备 产 成 品 库 存 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 则 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 本 期 期 末 存 货 项 目 的 可 变 现 净 值 以 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 为 基 础 确 定 92

93 4 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 5 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 采 用 一 次 转 销 法 ; (2) 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 ( 十 二 ) 长 期 股 权 投 资 1 投 资 成 本 的 确 定 (1) 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 合 并 对 价 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 ; 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 成 本 为 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 购 买 方 为 企 业 合 并 而 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 本 公 司 将 合 并 协 议 约 定 的 或 有 对 价 作 为 企 业 合 并 转 移 对 价 的 一 部 分, 按 照 其 在 购 买 日 的 公 允 价 值 计 入 企 业 合 并 成 本 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 ) 作 为 初 始 投 资 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 93

94 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 2 后 续 计 量 及 损 益 确 认 (1) 后 续 计 量 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算, 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 照 权 益 法 进 行 调 整 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 其 他 变 动 的 处 理 : 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 在 持 股 比 例 不 变 的 情 况 下, 公 司 按 照 持 股 比 例 计 算 应 享 有 或 承 担 的 部 分, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 增 加 或 减 少 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) (2) 损 益 确 认 成 本 法 下, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 公 司 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 投 资 收 益 权 益 法 下, 在 被 投 资 单 位 账 面 净 利 润 的 基 础 上 考 虑 : 被 投 资 单 位 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 不 一 致, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 财 务 报 表 进 行 调 整 ; 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 固 定 资 产 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 计 提 的 折 旧 额 或 摊 销 额 以 及 有 关 资 产 减 值 准 备 金 额 等 对 被 投 资 单 位 净 利 润 的 影 响 ; 对 本 公 司 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 予 以 抵 销 等 事 项 的 适 当 调 整 后, 确 认 应 享 有 或 应 负 担 被 投 资 单 位 的 净 利 润 或 净 亏 损 在 公 司 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 企 业 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 盈 利 的, 公 司 在 扣 除 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 按 与 上 述 相 反 的 顺 序 处 理, 减 记 已 确 认 预 计 负 债 的 账 面 余 额 恢 复 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 及 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 确 认 投 资 收 益 在 持 有 投 资 期 间, 被 投 资 单 位 能 够 提 供 合 并 财 务 报 表 的, 应 当 以 合 并 财 务 报 表 中 的 净 利 润 和 其 他 权 益 变 动 为 基 础 进 行 核 算 94

95 (3) 长 期 股 权 投 资 的 处 置 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 而 计 入 所 有 者 权 益 的, 处 置 该 项 投 资 时 将 原 计 入 所 有 者 权 益 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 损 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的, 对 于 剩 余 股 权, 按 其 账 面 价 值 确 认 为 长 期 股 权 投 资 或 其 他 相 关 金 融 资 产 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 原 有 子 公 司 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 首 先 按 处 置 或 收 回 投 资 的 比 例 结 转 应 终 止 确 认 的 长 期 股 权 投 资 成 本 在 此 基 础 上, 比 较 剩 余 的 长 期 股 权 投 资 成 本 与 按 照 剩 余 持 股 比 例 计 算 原 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 份 额, 属 于 投 资 作 价 中 体 现 的 商 誉 部 分, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 属 于 投 资 成 本 小 于 原 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 在 调 整 长 期 股 权 投 资 成 本 的 同 时 调 整 留 存 收 益 对 于 原 取 得 投 资 后 至 因 处 置 投 资 导 致 转 变 为 权 益 法 核 算 之 间 被 投 资 单 位 实 现 净 损 益 中 应 享 有 的 份 额, 一 方 面 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 对 于 原 取 得 投 资 时 至 处 置 投 资 当 期 期 初 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 ( 扣 除 已 发 放 及 已 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 和 利 润 ) 中 应 享 有 的 份 额, 调 整 留 存 收 益, 对 于 处 置 投 资 当 期 期 初 至 处 置 投 资 之 日 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 中 享 有 的 份 额, 调 整 当 期 损 益 ; 其 他 原 因 导 致 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 变 动 中 应 享 有 的 份 额, 在 调 整 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 的 同 时, 计 入 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 3 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 共 同 控 制, 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 投 资 企 业 与 其 他 方 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 的, 被 投 资 单 位 为 其 合 营 企 业 重 大 影 响, 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 投 资 企 业 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 的, 被 投 资 单 位 为 其 联 营 企 业 4 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 重 大 影 响 以 下 的 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 其 减 值 损 失 是 根 据 其 账 面 价 值 与 按 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额 进 行 确 定 除 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 以 外 的 存 在 减 值 迹 象 的 其 他 长 期 股 权 投 资, 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 长 期 股 权 投 资 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 差 额 确 认 为 减 值 损 失 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 ( 十 三 ) 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 95

96 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 ( 含 自 行 建 造 或 开 发 活 动 完 成 后 用 于 出 租 的 建 筑 物 以 及 正 在 建 造 或 开 发 过 程 中 将 来 用 于 出 租 的 建 筑 物 ) 公 司 对 现 有 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 计 量 对 按 照 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 - 出 租 用 建 筑 物 采 用 与 本 公 司 固 定 资 产 相 同 的 折 旧 政 策, 出 租 用 土 地 使 用 权 按 与 无 形 资 产 相 同 的 摊 销 政 策 执 行 公 司 对 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 ( 十 四 ) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : (1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提, 根 据 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 折 旧 率 如 固 定 资 产 各 组 成 部 分 的 使 用 寿 命 不 同 或 者 以 不 同 方 式 为 企 业 提 供 经 济 利 益, 则 选 择 不 同 折 旧 率 或 折 旧 方 法, 分 别 计 提 折 旧 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产, 能 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 将 会 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 内 计 提 折 旧 ; 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 折 旧 年 限 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 通 用 设 备 专 用 设 备 运 输 工 具 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 公 司 在 每 期 末 判 断 固 定 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 固 定 资 产 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 固 定 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 固 定 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 当 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 固 定 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 96

97 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 固 定 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 固 定 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 固 定 资 产 的 折 旧 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 固 定 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 固 定 资 产 账 面 价 值 ( 扣 除 预 计 净 残 值 ) 固 定 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 有 迹 象 表 明 一 项 固 定 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 企 业 以 单 项 固 定 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 企 业 难 以 对 单 项 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 固 定 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 4 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 方 法 公 司 与 租 赁 方 所 签 订 的 租 赁 协 议 条 款 中 规 定 了 下 列 条 件 之 一 的, 确 认 为 融 资 租 入 资 产 : (1) 租 赁 期 满 后 租 赁 资 产 的 所 有 权 归 属 于 本 公 司 ; (2) 公 司 具 有 购 买 资 产 的 选 择 权, 购 买 价 款 远 低 于 行 使 选 择 权 时 该 资 产 的 公 允 价 值 ; (3) 租 赁 期 占 所 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 ; (4) 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 与 该 资 产 的 公 允 价 值 不 存 在 较 大 的 差 异 公 司 在 承 租 开 始 日, 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 的 融 资 费 ( 十 五 ) 在 建 工 程 1 在 建 工 程 的 类 别 在 建 工 程 以 立 项 项 目 分 类 核 算 2 在 建 工 程 结 转 为 固 定 资 产 的 标 准 和 时 点 在 建 工 程 项 目 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 全 部 支 出, 作 为 固 定 资 产 的 入 账 价 值 所 建 造 的 固 定 资 产 在 建 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产, 并 按 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 的 折 旧, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 3 在 建 工 程 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 公 司 在 每 期 末 判 断 在 建 工 程 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 在 建 工 程 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 有 迹 象 表 明 一 项 在 建 工 程 可 能 发 生 减 值 的, 企 业 以 单 项 在 建 工 程 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 企 业 难 以 对 单 项 在 建 工 程 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 在 建 工 程 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 在 建 工 程 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 在 建 工 程 预 计 未 来 现 金 97

98 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 当 在 建 工 程 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 在 建 工 程 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 在 建 工 程 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 在 建 工 程 减 值 准 备 在 建 工 程 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 十 六 ) 借 款 费 用 1 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 借 款 费 用, 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; (2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2 借 款 费 用 资 本 化 期 间 资 本 化 期 间, 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间, 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 中 部 分 项 目 分 别 完 工 且 可 单 独 使 用 时, 该 部 分 资 产 借 款 费 用 停 止 资 本 化 购 建 或 者 生 产 的 资 产 的 各 部 分 分 别 完 工, 但 必 须 等 到 整 体 完 工 后 才 可 使 用 或 可 对 外 销 售 的, 在 该 资 产 整 体 完 工 时 停 止 借 款 费 用 资 本 化 3 暂 停 资 本 化 期 间 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 则 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 ; 该 项 中 断 如 是 所 购 建 或 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 则 借 款 费 用 继 续 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 98

99 款 费 用 确 认 为 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 后 借 款 费 用 继 续 资 本 化 4 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 借 款 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 来 确 定 借 款 费 用 的 资 本 化 金 额 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 的 一 般 借 款, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 借 款 存 在 折 价 或 者 溢 价 的, 按 照 实 际 利 率 法 确 定 每 一 会 计 期 间 应 摊 销 的 折 价 或 者 溢 价 金 额, 调 整 每 期 利 息 金 额 ( 十 七 ) 无 形 资 产 1 无 形 资 产 的 计 价 方 法 (1) 公 司 取 得 无 形 资 产 时 按 成 本 进 行 初 始 计 量 ; 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 无 形 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 无 形 资 产, 以 该 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 并 将 重 组 债 务 的 账 面 价 值 与 该 用 以 抵 债 的 无 形 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 无 形 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 无 形 资 产 的 成 本, 不 确 认 损 益 以 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 无 形 资 产 按 被 合 并 方 的 账 面 价 值 确 定 其 入 账 价 值 ; 以 非 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 无 形 资 产 按 公 允 价 值 确 定 其 入 账 价 值 内 部 自 行 开 发 的 无 形 资 产, 其 成 本 包 括 : 开 发 该 无 形 资 产 时 耗 用 的 材 料 劳 务 成 本 注 册 费 在 开 发 过 程 中 使 用 的 其 他 专 利 权 和 特 许 权 的 摊 销 以 及 满 足 资 本 化 条 件 的 利 息 费 用, 以 及 为 使 该 无 形 资 产 达 到 预 定 用 途 前 所 发 生 的 其 他 直 接 费 用 (2) 后 续 计 量 在 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 予 摊 销 99

100 2 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 估 计 情 况 : 项 目 预 计 使 用 寿 命 依 据 土 地 使 用 权 50 年 土 地 使 用 权 年 限 专 有 技 术 19 年 购 入 技 术 有 效 期 电 脑 软 件 5 年 购 入 软 件 有 效 期 非 专 利 技 术 5 年 预 计 收 益 年 限 每 期 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 经 复 核, 本 年 期 末 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 未 有 不 同 3 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 判 断 依 据 : 每 期 末, 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核 经 复 核, 该 类 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 仍 为 不 确 定 4 无 形 资 产 减 值 准 备 的 计 提 对 于 使 用 寿 命 确 定 的 无 形 资 产, 如 有 明 显 减 值 迹 象 的, 期 末 进 行 减 值 测 试 对 于 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 每 期 末 进 行 减 值 测 试 对 无 形 资 产 进 行 减 值 测 试, 估 计 其 可 收 回 金 额 有 迹 象 表 明 一 项 无 形 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 公 司 以 单 项 无 形 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 公 司 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 无 形 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 无 形 资 产 组 的 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 无 形 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 无 形 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 当 无 形 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 无 形 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 无 形 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 无 形 资 产 减 值 准 备 无 形 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 无 形 资 产 的 折 耗 或 者 摊 销 费 用 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 无 形 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 无 形 资 产 账 面 价 值 ( 扣 除 预 计 净 残 值 ) 无 形 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 5 划 分 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 具 体 标 准 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 : 为 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 等 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 研 究 活 动 的 阶 段 开 发 阶 段 : 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 100

101 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 活 动 的 阶 段 6 开 发 阶 段 支 出 符 合 资 本 化 的 具 体 标 准 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; (3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; (4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; (5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 开 发 阶 段 的 支 出, 若 不 满 足 上 列 条 件 的, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 研 究 阶 段 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ( 十 八 ) 商 誉 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 商 誉, 其 初 始 成 本 是 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 商 誉 在 其 相 关 资 产 组 或 资 产 组 组 合 处 置 时 予 以 转 出, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 商 誉 不 摊 销, 商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 本 公 司 进 行 商 誉 减 值 测 试, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 在 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 时, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 公 允 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 公 允 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 公 允 价 值 难 以 可 靠 计 量 的, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 账 面 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 在 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 并 与 相 关 账 面 价 值 相 比 较, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 再 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 这 些 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 ( 包 括 所 分 摊 的 商 誉 的 账 面 价 值 部 分 ) 与 其 可 收 回 金 额, 如 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 商 誉 减 值 损 失 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益, 且 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 ( 十 九 ) 预 计 负 债 本 公 司 涉 及 诉 讼 债 务 担 保 亏 损 合 同 重 组 事 项 时, 如 该 等 事 项 很 可 能 需 要 未 来 以 交 101

102 付 资 产 或 提 供 劳 务 其 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 确 认 为 预 计 负 债 1 预 计 负 债 的 确 认 标 准 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 本 公 司 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 2 预 计 负 债 的 计 量 方 法 本 公 司 预 计 负 债 按 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 的 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量 本 公 司 在 确 定 最 佳 估 计 数 时, 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 对 于 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 最 佳 估 计 数 分 别 以 下 情 况 处 理 : 所 需 支 出 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 且 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 相 同 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 该 范 围 的 中 间 值 即 上 下 限 金 额 的 平 均 数 确 定 所 需 支 出 不 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 或 虽 然 存 在 一 个 连 续 范 围 但 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 不 相 同 的, 如 或 有 事 项 涉 及 单 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 最 可 能 发 生 金 额 确 定 ; 如 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 各 种 可 能 结 果 及 相 关 概 率 计 算 确 定 本 公 司 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认, 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 ( 二 十 ) 股 份 支 付 及 权 益 工 具 本 公 司 的 股 份 支 付 是 为 了 获 取 职 工 提 供 服 务 而 授 予 权 益 工 具 或 者 承 担 以 权 益 工 具 为 基 础 确 定 的 负 债 的 交 易 本 公 司 的 股 份 支 付 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 1 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 及 权 益 工 具 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 换 取 职 工 提 供 服 务 的, 以 授 予 职 工 权 益 工 具 的 公 允 价 值 计 量 授 予 后 立 即 可 行 权 的, 在 授 予 日 按 照 公 允 价 值 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 资 本 公 积 ; 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定 业 绩 条 件 才 可 行 权 的, 在 等 待 期 内 每 个 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 根 据 最 新 取 得 的 可 行 权 职 工 人 数 变 动 是 否 达 到 规 定 业 绩 条 件 等 后 续 信 息 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 作 出 最 佳 估 计, 以 此 为 基 础, 按 照 授 予 日 的 公 允 价 值, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 资 本 公 积 权 益 工 具 的 公 允 价 值 采 用 Black-Scholes 期 权 定 价 模 型 确 定, 详 见 附 注 七 : 股 份 支 付 在 满 足 业 绩 条 件 和 服 务 期 限 条 件 的 期 间, 应 确 认 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 的 成 本 或 费 用, 并 相 应 增 加 资 本 公 积 可 行 权 日 之 前, 于 每 个 资 产 负 债 表 日 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 确 认 的 102

103 累 计 金 额 反 映 了 等 待 期 已 届 满 的 部 分 以 及 本 公 司 对 最 终 可 行 权 的 权 益 工 具 数 量 的 最 佳 估 计 对 于 最 终 未 能 行 权 的 股 份 支 付, 不 确 认 成 本 或 费 用, 除 非 行 权 条 件 是 市 场 条 件 或 非 可 行 权 条 件, 此 时 无 论 是 否 满 足 市 场 条 件 或 非 可 行 权 条 件, 只 要 满 足 所 有 可 行 权 条 件 中 的 非 市 场 条 件, 即 视 为 可 行 权 如 果 修 改 了 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 的 条 款, 至 少 按 照 未 修 改 条 款 的 情 况 确 认 取 得 的 服 务 此 外, 任 何 增 加 所 授 予 权 益 工 具 公 允 价 值 的 修 改, 或 在 修 改 日 对 职 工 有 利 的 变 更, 均 确 认 取 得 服 务 的 增 加 如 果 取 消 了 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付, 则 于 取 消 日 作 为 加 速 行 权 处 理, 立 即 确 认 尚 未 确 认 的 金 额 职 工 或 其 他 方 能 够 选 择 满 足 非 可 行 权 条 件 但 在 等 待 期 内 未 满 足 的, 作 为 取 消 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 处 理 但 是, 如 果 授 予 新 的 权 益 工 具, 并 在 新 权 益 工 具 授 予 日 认 定 所 授 予 的 新 权 益 工 具 是 用 于 替 代 被 取 消 的 权 益 工 具 的, 则 以 与 处 理 原 权 益 工 具 条 款 和 条 件 修 改 相 同 的 方 式, 对 所 授 予 的 替 代 权 益 工 具 进 行 处 理 ( 二 十 一 ) 收 入 1 一 般 事 项 确 认 (1) 销 售 商 品 收 入 确 认 和 计 量 的 总 体 原 则 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 ; 公 司 既 没 有 保 留 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 2 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 确 认 和 计 量 原 则 (1) 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 确 认 和 计 量 的 总 体 原 则 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 分 别 下 列 情 况 确 定 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 金 额 : A. 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 企 业 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 B. 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 3 定 制 生 产 确 认 : (1) 定 制 生 产 款 项 的 类 别 : 根 据 定 制 生 产 合 同 约 定 的 结 算 方 式 的 不 同, 将 定 制 生 产 款 项 分 为 定 制 生 产 预 付 货 款 和 定 制 生 产 日 常 货 款 两 种 A. 定 制 生 产 预 付 货 款 系 定 制 方 提 前 支 付 给 公 司 定 制 产 品 的 货 款 该 预 付 货 款 主 要 用 于 使 公 司 具 备 或 扩 大 生 产 定 制 产 品 的 能 力 而 进 行 资 产 改 良 ( 技 术 改 造 ) 在 合 同 有 效 期 限 内, 如 果 公 司 违 反 了 合 同 约 定 的 定 制 生 产 预 付 货 款 的 相 关 条 款, 则 公 司 应 将 该 货 款 全 额 返 还 给 对 方 103

104 B. 定 制 生 产 日 常 货 款 系 于 产 品 交 货 且 定 制 方 收 到 公 司 开 具 的 发 票 后 按 合 同 约 定 的 价 格 和 期 限 进 行 结 算 支 付 (2) 定 制 生 产 收 入 确 认 的 具 体 时 点 和 依 据 : A. 定 制 生 产 预 付 货 款 : 公 司 收 到 定 制 生 产 预 付 货 款 时, 因 该 货 款 的 所 有 权 依 公 司 在 合 同 期 限 内 的 履 约 情 况 而 定, 其 所 有 权 归 属 风 险 尚 未 消 除, 相 关 的 收 入 也 不 能 可 靠 地 计 量, 不 符 合 收 入 的 确 认 条 件, 作 为 预 收 款 项 处 理 待 合 同 履 行 期 限 届 满, 在 公 司 履 行 完 合 同 约 定 的 所 有 义 务, 并 得 到 对 方 的 书 面 确 认 时, 确 认 为 营 业 收 入 B. 定 制 生 产 日 常 货 款 : 按 照 一 般 事 项 的 收 入 确 认 原 则 进 行 确 认 ( 二 十 二 ) 政 府 补 助 1 类 型 政 府 补 助, 是 本 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 与 非 货 币 性 资 产 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 企 业 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 包 括 购 买 固 定 资 产 或 无 形 资 产 的 财 政 拨 款 固 定 资 产 专 门 借 款 的 财 政 贴 息 等 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 本 公 司 将 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 的 具 体 标 准 为 : 有 明 确 证 据 表 明 政 府 相 关 部 门 提 供 的 补 助 是 规 定 用 于 形 成 长 期 资 产 的, 本 公 司 将 其 划 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 本 公 司 将 政 府 补 助 划 分 为 与 收 益 相 关 的 具 体 标 准 为 : 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 以 外 的 政 府 补 助 对 于 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象 的, 本 公 司 将 该 政 府 补 助 划 分 为 与 收 益 相 关 2 会 计 处 理 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 按 照 所 建 造 或 购 买 的 资 产 使 用 年 限 分 期 计 入 营 业 外 收 入 ; 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 营 业 外 收 入 ; 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 直 接 计 入 当 期 营 业 外 收 入 3 确 认 时 点 政 府 补 助 在 实 际 收 到 款 项 时 按 照 到 账 的 实 际 金 额 确 认 和 计 量 只 有 存 在 确 凿 证 据 表 明 该 项 补 助 是 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的 以 及 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 且 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金 时, 可 以 按 应 收 金 额 予 以 确 认 和 计 量 ( 二 十 三 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 104

105 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 确 认 递 延 所 得 税 资 产, 以 未 来 期 间 很 可 能 取 得 的 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 对 于 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 除 特 殊 情 况 外, 确 认 递 延 所 得 税 负 债 不 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 的 特 殊 情 况 包 括 : 商 誉 的 初 始 确 认 ; 除 企 业 合 并 以 外 的 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 其 他 交 易 或 事 项 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 ( 二 十 四 ) 经 营 租 赁 1 经 营 租 赁 会 计 处 理 (1) 公 司 租 入 资 产 所 支 付 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 计 入 当 期 费 用 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 资 产 出 租 方 承 担 了 应 由 公 司 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 摊, 计 入 当 期 费 用 (2) 公 司 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 确 认 为 租 赁 收 入 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 ; 如 金 额 较 大 的, 则 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 租 赁 收 入 确 认 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 收 益 公 司 承 担 了 应 由 承 租 方 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 收 入 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 配 ( 二 十 五 ) 关 联 方 一 方 控 制 共 同 控 制 另 一 方 或 对 另 一 方 施 加 重 大 影 响, 以 及 两 方 或 两 方 以 上 同 受 一 方 控 制 共 同 控 制 的, 构 成 关 联 方 关 联 方 可 为 个 人 或 企 业 仅 仅 同 受 国 家 控 制 而 不 存 在 其 他 关 联 方 关 系 的 企 业, 不 构 成 本 公 司 的 关 联 方 本 公 司 的 关 联 方 包 括 但 不 限 于 : (1) 本 公 司 的 母 公 司 ; (2) 本 公 司 的 子 公 司 ; 105

106 (3) 与 本 公 司 受 同 一 母 公 司 控 制 的 其 他 企 业 ; (4) 对 本 公 司 实 施 共 同 控 制 的 投 资 方 ; (5) 对 本 公 司 施 加 重 大 影 响 的 投 资 方 ; (6) 本 公 司 的 合 营 企 业, 包 括 合 营 企 业 的 子 公 司 ; (7) 本 公 司 的 联 营 企 业, 包 括 联 营 企 业 的 子 公 司 ; (8) 本 公 司 的 主 要 投 资 者 个 人 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 ; (9) 本 公 司 或 其 母 公 司 的 关 键 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 ; (10) 本 公 司 的 主 要 投 资 者 个 人 关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控 制 共 同 控 制 的 其 他 企 业 ( 二 十 六 ) 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 1 会 计 政 策 变 更 本 报 告 期 公 司 主 要 会 计 政 策 未 发 生 变 更 2 会 计 估 计 变 更 本 报 告 期 公 司 主 要 会 计 估 计 未 发 生 变 更 ( 二 十 七 ) 前 期 会 计 差 错 更 正 1 追 溯 重 述 法 本 报 告 期 未 发 生 采 用 追 溯 重 述 法 的 前 期 会 计 差 错 更 正 事 项 2 未 来 适 用 法 本 报 告 期 未 发 生 采 用 未 来 适 用 法 的 前 期 会 计 差 错 更 正 事 项 三 税 项 ( 一 ) 公 司 主 要 税 种 和 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 (%) 增 值 税 按 税 法 规 定 计 算 的 销 售 货 物 和 应 税 劳 务 收 入 为 基 础 计 算 销 项 税 额, 在 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后, 差 额 部 分 为 应 交 增 值 税 17 营 业 税 按 应 税 营 业 收 入 计 征 5 城 市 维 护 建 设 税 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 增 值 税 计 征 5,7 企 业 所 得 税 按 应 纳 税 所 得 额 计 征 15,25 ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 根 据 浙 江 省 科 学 技 术 厅 关 于 杭 州 新 源 电 子 研 究 所 等 1125 家 企 业 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审 的 通 知 ( 浙 科 发 高 [2011]263 号 ), 本 公 司 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审, 资 格 有 效 期 三 年, 106

107 自 2011 年 至 2013 年, 本 公 司 按 15% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 公 司 所 属 子 公 司 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 于 2014 年 3 月 20 日 收 到 由 江 苏 省 科 学 技 术 厅 江 苏 省 财 政 厅 江 苏 省 国 家 税 务 局 江 苏 省 地 方 税 务 局 联 合 批 准 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书 ( 证 书 编 号 :GF ) 根 据 相 关 规 定, 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 从 2013 年 至 2015 年 继 续 享 受 国 家 关 于 高 新 技 术 企 业 的 相 关 优 惠 政 策, 按 15% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 公 司 所 属 子 公 司 上 海 宝 丰 机 械 制 造 有 限 公 司 于 2013 年 9 月 经 上 海 市 科 学 技 术 委 员 会 上 海 市 财 政 局 上 海 市 国 家 税 务 局 上 海 市 地 方 税 务 局 联 合 批 准, 被 认 定 为 上 海 市 高 新 技 术 企 业, 取 得 证 书 编 号 为 GF 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 有 效 期 3 年 从 2013 年 度 起 享 受 高 新 技 术 企 业 所 得 税 优 惠 政 策, 自 2013 年 至 2015 年 上 海 宝 丰 机 械 制 造 有 限 公 司 按 15% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 107

108 四 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 ( 本 节 下 列 表 式 数 据 中 的 金 额 单 位, 除 非 特 别 注 明 外 均 为 人 民 币 万 元 ) ( 一 ) 子 公 司 情 况 1 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 企 业 类 型 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 ( 万 元 ) 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 ( 万 元 ) 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 台 州 市 联 化 进 出 口 有 限 公 司 有 限 公 司 全 资 子 公 司 台 州 市 黄 岩 区 进 出 口 贸 易 化 工 进 出 口 业 务 是 上 海 宝 丰 机 械 制 造 有 限 公 司 有 限 公 司 全 资 子 公 司 上 海 市 宝 山 区 机 械 制 造 3, 机 电 设 备 制 造 销 售 3, 是 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 有 限 公 司 控 股 子 公 司 江 苏 省 盐 城 市 响 水 县 化 工 制 造 57, 农 药 医 药 中 间 体 57, 是 台 州 市 黄 岩 联 化 药 业 有 限 公 司 有 限 公 司 控 股 子 公 司 台 州 市 黄 岩 区 医 药 制 造 1, 原 料 药 制 造 是 联 化 科 技 ( 台 州 ) 有 限 公 司 有 限 公 司 全 资 子 公 司 临 海 市 杜 桥 镇 川 南 化 工 制 造 25, 精 细 化 工 中 间 体 25, 是 联 化 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 有 限 公 司 控 股 子 公 司 上 海 市 张 江 高 科 技 园 区 技 术 开 发 3, 技 术 开 发 3, 是 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 限 公 司 有 限 公 司 控 股 子 公 司 江 苏 省 盐 城 市 响 水 县 化 工 制 造 1, 化 工 产 品 制 造 1, 是 台 州 市 黄 岩 联 化 货 币 兑 换 有 限 公 司 有 限 公 司 全 资 子 公 司 台 州 市 黄 岩 区 货 币 兑 换 咨 询 货 币 兑 换 咨 询 是 注 : 以 上 控 股 子 公 司 的 少 数 股 东 均 为 本 公 司 下 属 子 公 司, 因 此 合 并 报 表 范 围 内 持 股 比 例 及 表 决 权 比 例 均 为 100% 108

109 2 通 过 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 无 3 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 全 资 子 公 司 山 东 省 平 原 县 化 工 产 品 制 造 销 售 7, 化 工 产 品 生 产 销 售 13, 是 辽 宁 天 予 化 工 有 限 公 司 全 资 子 公 司 辽 宁 省 阜 新 市 化 学 原 料 及 制 品 制 造 2, 化 学 原 料 及 化 学 制 品 制 造 2, 是 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 控 股 子 公 司 湖 北 省 荆 州 市 医 化 中 间 体 制 造 销 售 5, 医 化 中 间 体 制 造 销 售 4, 是 2,

110 ( 二 ) 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 1 与 上 期 相 比 本 期 新 增 合 并 单 位 : 无 2 本 期 减 少 合 并 单 位 1 家, 原 因 为 : 本 年 处 置 子 公 司 : 天 茁 ( 上 海 ) 生 物 科 技 有 限 公 司 2013 年 5 月 3 日, 公 司 与 自 然 人 吕 德 政 签 订 了 股 权 转 让 协 议 书, 决 定 将 公 司 持 有 的 天 茁 ( 上 海 ) 生 物 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 茁 生 物 )100% 股 权 转 让 给 吕 德 政, 转 让 价 格 为 人 民 币 4,461 万 元 本 期 处 置 子 公 司 的 相 关 信 息 详 见 附 注 五 ( 四 十 二 ) ( 三 ) 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 1 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 : 无 2 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 : 名 称 处 置 日 净 资 产 期 初 至 处 置 日 净 利 润 天 茁 ( 上 海 ) 生 物 科 技 有 限 公 司 4, ( 四 ) 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 无 ( 五 ) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 无 ( 六 ) 本 期 出 售 丧 失 控 制 权 的 股 权 而 减 少 子 公 司 : 无 ( 七 ) 本 期 发 生 的 反 向 购 买 : 无 ( 八 ) 本 期 发 生 的 吸 收 合 并 : 无 五 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) ( 一 ) 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 人 民 币 134, , 美 元 , 欧 元 1, , 小 计 146, , 银 行 存 款 人 民 币 274,710, ,197, 港 币 80, , 美 元 1,704, ,393, ,018, ,971,

111 欧 元 10, , , , 英 镑 小 计 285,257, ,182, 其 他 货 币 资 金 人 民 币 19,034, ,577, 小 计 19,034, ,577, 合 计 304,438, ,866, 其 中 受 限 制 的 货 币 资 金 明 细 如 下 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 19,034, ,577, 用 于 质 押 的 定 期 存 款 9,000, 合 计 28,034, ,577, 注 1: 期 末 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 中 流 动 性 受 限 期 限 长 于 3 个 月 的 保 证 金 余 额 为 9,815, 元, 该 余 额 已 在 合 并 现 金 流 量 表 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 中 剔 除 合 并 现 金 流 量 表 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 中 剔 除 金 额 为 7,950, 元 注 2: 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 公 司 的 子 公 司 台 州 市 联 化 进 出 口 有 限 公 司 以 9,000, 元 银 行 定 期 存 款 为 质 押, 取 得 交 通 银 行 台 州 黄 岩 支 行 1,475, 美 元 短 期 借 款, 合 同 到 期 日 为 2014 年 6 月 3 日 该 余 额 已 在 合 并 现 金 流 量 表 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 中 剔 除 ( 二 ) 应 收 票 据 1 应 收 票 据 的 分 类 种 类 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 34,600, ,624, 商 业 承 兑 汇 票 500, 合 计 35,100, ,624, 期 末 公 司 已 经 背 书 给 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 情 况 公 司 已 经 背 书 给 其 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 金 额 最 大 的 前 五 项 111

112 出 票 单 位 出 票 日 期 到 期 日 金 额 备 注 凯 得 隆 ( 福 建 ) 轻 纺 科 技 有 限 公 司 海 宁 市 新 春 兰 纺 织 有 限 公 司 博 兴 县 科 联 新 型 材 料 有 限 公 司 博 兴 县 科 联 新 型 材 料 有 限 公 司 博 兴 县 科 联 新 型 材 料 有 限 公 司 ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, 合 计 5,000, 期 末 应 收 票 据 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 ( 三 ) 应 收 账 款 1 应 收 账 款 账 龄 分 析 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 1 年 以 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 649,184, ,459, ,636, ,681, 内 1-2 年 13,818, ,763, ,963, ,592, 年 5,153, ,576, ,252, ,626, 年 以 3,450, ,450, ,570, ,570, 上 合 计 671,607, ,250, ,422, ,471, 应 收 账 款 按 种 类 披 露 112

113 期 末 余 额 年 初 余 额 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 1 671,607, ,250, ,422, ,471, 组 合 小 计 671,607, ,250, ,422, ,471, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 671,607, ,250, ,422, ,471, 组 合 1 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 649,184, ,459, ,636, ,681, 年 13,818, ,763, ,963, ,592, 年 5,153, ,576, ,252, ,626, 年 以 上 3,450, ,450, ,570, ,570, 合 计 671,607, ,250, ,422, ,471,

114 3 本 期 转 回 或 收 回 应 收 账 款 情 况 : 无 4 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 : 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 山 东 大 华 广 济 生 化 工 程 有 限 公 司 货 款 104, 年 以 上, 无 法 收 回 否 福 州 百 洋 海 味 食 品 有 限 公 司 货 款 103, 年 以 上, 无 法 收 回 否 南 通 东 化 化 工 有 限 公 司 货 款 91, 年 以 上, 无 法 收 回 否 重 庆 开 元 化 工 有 限 责 任 公 司 货 款 70, 年 以 上, 无 法 收 回 否 大 安 市 安 大 牧 业 有 限 责 任 公 司 货 款 60, 年 以 上, 无 法 收 回 否 烟 台 忠 水 食 品 有 限 公 司 货 款 21, 年 以 上, 无 法 收 回 否 嘉 禾 啤 酒 有 限 公 司 货 款 19, 年 以 上, 无 法 收 回 否 常 州 市 佳 森 华 工 有 限 公 司 货 款 15, 年 以 上, 无 法 收 回 否 大 连 凯 仕 富 轻 钢 彩 板 有 限 公 司 货 款 9, 年 以 上, 无 法 收 回 否 浙 江 新 源 农 庄 实 业 有 限 公 司 货 款 9, 年 以 上, 无 法 收 回 否 枣 阳 市 金 鹿 化 有 限 公 司 货 款 6, 年 以 上, 无 法 收 回 否 石 家 庄 市 怡 明 科 技 有 限 公 司 货 款 5, 年 以 上, 无 法 收 回 否 上 海 莱 卡 食 品 有 限 公 司 货 款 2, 年 以 上, 无 法 收 回 否 内 蒙 古 林 海 化 工 股 份 有 限 公 司 货 款 2, 年 以 上, 无 法 收 回 否 合 计 521, 期 末 应 收 账 款 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 6 应 收 账 款 中 欠 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 第 一 名 非 关 联 方 85,970, 年 以 内 第 二 名 非 关 联 方 68,576, 年 以 内 第 三 名 非 关 联 方 65,014, 年 以 内 9.68 第 四 名 非 关 联 方 41,757, 年 以 内 6.22 第 五 名 非 关 联 方 40,495, 年 以 内 6.03 合 计 301,815,

115 7 应 收 关 联 方 账 款 情 况 : 无 8 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 款 项 情 况 : 无 9 未 全 部 终 止 确 认 的 被 转 移 的 应 收 账 款 情 况 : 无 10 以 应 收 款 项 为 标 的 进 行 证 券 化 的, 列 示 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 : 无 ( 四 ) 其 他 应 收 款 1 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 (%) (%) (%) (%) 1 年 以 内 37,601, ,880, ,150, ,607, 年 8,517, ,703, ,076, , 年 1,350, , ,079, , 年 以 上 1,478, ,478, ,540, ,540, 合 计 48,948, ,737, ,846, ,102, 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 : 期 末 余 额 年 初 余 额 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 1 48,948, ,737, ,846, ,102, 组 合 小 计 48,948, ,737, ,846, ,102, 单 项 金 额 虽 不 115

116 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 48,948, ,737, ,846, ,102, 组 合 1 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 金 额 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 37,601, ,880, ,150, ,607, 年 8,517, ,703, ,076, , 年 1,350, , ,079, , 年 以 上 1,478, ,478, ,540, ,540, 合 计 48,948, ,737, ,846, ,102, 本 期 转 回 或 收 回 其 他 应 收 款 情 况 : 无 4 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 : 无 5 期 末 其 他 应 收 款 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 6 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 性 质 或 内 容 响 水 县 兴 源 电 汽 实 业 有 限 公 司 非 关 联 方 8,671, 年 以 内 电 力 工 程 款 应 收 出 口 退 税 非 关 联 方 3,604, 年 以 内 7.36 应 收 出 口 退 税 光 明 化 工 研 究 设 计 研 究 院 非 关 联 方 2,865, 年 5.85 工 程 工 艺 设 计 费 及 工 程 款 浙 江 省 黄 岩 经 济 开 发 区 管 非 关 联 方 2,681, 年 以 内 5.48 保 证 金 116

117 理 委 员 会 中 华 人 民 共 和 国 台 州 海 关 非 关 联 方 1,600, 年 以 内 3.27 保 证 金 驻 临 海 办 事 处 合 计 19,422, 应 收 关 联 方 账 款 情 况 : 无 8 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 情 况 : 无 9 未 全 部 终 止 确 认 的 被 转 移 的 其 他 应 收 款 情 况 : 无 10 以 其 他 应 收 款 为 标 的 进 行 证 券 化 的, 列 示 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 : 无 11 应 收 政 府 补 助 : 无 ( 五 ) 预 付 款 项 1 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 余 额 比 例 (%) 1 年 以 内 97,532, ,819, 至 2 年 27,570, ,903, 至 3 年 47,738, , 年 以 上 155, , 合 计 172,995, ,011, 预 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 时 间 未 结 算 原 因 江 苏 省 陈 家 港 化 工 园 区 财 政 所 非 关 联 方 36,800, 年 以 内,1-2 年,2-3 年 预 付 收 购 政 府 搬 迁 项 目 资 产 土 地 款 盐 城 市 灌 江 化 工 开 发 非 关 联 方 21,700, 年 以 内 预 付 土 地 出 让 款 有 限 公 司 连 云 港 市 恒 裕 房 地 产 开 发 有 限 公 司 临 海 市 电 力 实 业 有 限 公 司 非 关 联 方 11,260, 年 以 内,1-2 年 非 关 联 方 6,638, 年 以 内,1-2 年 购 房 款 和 定 金 预 付 大 型 设 备 款 117

118 台 州 市 黄 岩 普 发 模 具 非 关 联 方 4,694, 年 以 内 预 付 货 款 厂 ( 普 通 合 伙 ) 合 计 81,092, ( 六 ) 存 货 3 期 末 预 付 款 项 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 1 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 249,239, ,239, ,843, ,843, 周 转 材 料 1,717, ,717, ,602, ,602, 在 产 品 87,959, ,959, ,658, ,658, 库 存 商 品 206,221, ,221, ,958, ,958, 合 计 545,137, ,137, ,062, ,062, 存 货 跌 价 准 备 经 减 值 测 试, 期 末 本 公 司 无 需 计 提 存 货 跌 价 准 备 ( 七 ) 长 期 股 权 投 资 1 长 期 股 权 投 资 分 类 如 下 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 联 营 企 业 44,098, ,038, 减 : 减 值 准 备 合 计 44,098, ,038,

119 2 合 营 企 业 联 营 企 业 相 关 信 息 ( 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 被 投 资 单 位 名 称 本 企 业 持 股 比 例 (%) 本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 期 末 资 产 总 额 期 末 负 债 总 额 期 末 净 资 产 总 额 本 期 营 业 收 入 总 额 本 期 净 利 润 联 营 企 业 台 州 市 黄 岩 联 科 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 , , , 长 期 股 权 投 资 明 细 情 况 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 其 中 : 联 营 及 合 营 企 业 其 他 综 合 收 益 变 动 中 享 有 的 份 额 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 台 州 市 黄 岩 联 科 小 额 贷 款 股 权 益 法 33,272, ,038, ,060, ,098, 份 有 限 公 司 119

120 ( 八 ) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 情 况 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 账 面 原 值 合 计 : 1,570,607, ,415, ,854, ,903,168, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 382,207, ,547, , ,350, 专 用 设 备 878,184, ,228, ,435, ,091,978, 运 输 工 具 17,887, ,268, ,092, ,063, 通 用 设 备 292,327, ,371, ,922, ,776, 本 期 新 增 本 期 计 提 二 累 计 折 旧 合 计 : 340,446, ,789, ,919, ,316, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 66,569, ,188, , ,633, 专 用 设 备 154,886, ,983, ,932, ,938, 运 输 工 具 6,153, ,095, , ,412, 通 用 设 备 112,836, ,521, ,024, ,333, 三 固 定 资 产 账 面 净 值 1,230,161, ,439,851, 合 计 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 315,638, ,717, 专 用 设 备 723,297, ,039, 运 输 工 具 11,733, ,650, 通 用 设 备 179,491, ,443, 四 减 值 准 备 合 计 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 专 用 设 备 运 输 工 具 通 用 设 备 五 固 定 资 产 账 面 价 值 1,230,161, ,439,851, 合 计 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 315,638, ,717, 专 用 设 备 723,297, ,039,

121 运 输 工 具 11,733, ,650, 通 用 设 备 179,491, ,443, 本 期 计 提 折 旧 额 138,789, 元 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 312,358, 元 期 末 用 于 抵 押 或 担 保 的 固 定 资 产 房 屋 建 筑 物 账 面 原 值 为 32,049, 元 专 用 设 备 账 面 原 值 为 34,965, 元, 详 见 附 注 九 2 期 末 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 : 无 3 期 末 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 房 屋 及 建 筑 物 34,143, 本 年 度 完 工 车 间 厂 房, 产 权 证 书 预 计 办 结 产 权 证 书 2014 年 时 间 尚 在 办 理 中 合 计 34,143, ( 九 ) 在 建 工 程 1 在 建 工 程 情 况 期 末 余 额 年 初 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 联 化 江 口 新 230,793, ,793, ,633, ,633, 厂 区 工 程 江 苏 联 化 厂 125,388, ,388, ,411, ,411, 区 工 程 联 化 台 州 中 263,615, ,615, ,138, ,138, 间 体 生 产 建 设 项 目 联 化 药 业 厂 26,788, ,788, ,039, ,039, 房 工 程 联 化 盐 城 厂 143,952, ,952, ,527, ,527, 区 工 程 山 东 平 原 永 257,224, ,224, ,117, ,117,

122 恒 厂 区 工 程 辽 宁 天 予 厂 17,107, ,107, ,268, ,268, 区 工 程 湖 北 郡 泰 厂 2,691, ,691, ,210, ,210, 区 工 程 上 海 联 化 9 783, , 号 楼 项 目 合 计 1,067,561, ,067,561, ,131, ,131,

123 2 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 工 程 项 目 名 称 年 初 余 额 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 转 入 无 形 资 产 其 他 减 少 资 金 来 源 期 末 余 额 联 化 江 口 新 厂 区 工 程 200,633, ,599, ,703, ,736, 自 筹 230,793, 江 苏 联 化 厂 区 工 程 103,411, ,734, ,757, 自 筹 募 集 125,388, 联 化 台 州 中 间 体 生 产 建 设 225,138, ,973, ,495, 自 筹 募 集 263,615, 项 目 联 化 药 业 厂 房 工 程 6,039, ,388, ,640, 自 筹 26,788, 联 化 盐 城 厂 区 工 程 55,527, ,424, 自 筹 143,952, 山 东 平 原 永 恒 厂 区 工 程 115,117, ,106, 自 筹 257,224, 辽 宁 天 予 厂 区 工 程 74,268, ,113, ,933, , 自 筹 17,107, 湖 北 郡 泰 厂 区 工 程 40,210, ,050, ,498, , 自 筹 2,691, 上 海 联 化 9 号 楼 项 目 783, ,682, ,465, 自 筹 合 计 821,131, ,073, ,358, ,872, , ,067,561,

124 ( 十 ) 无 形 资 产 1 无 形 资 产 情 况 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 账 面 原 值 合 计 102,647, ,616, ,264, (1). 土 地 使 用 权 82,925, ,307, ,233, (2). 专 有 技 术 1,000, ,000, (3). 商 标 使 用 权 278, , (4). 电 脑 软 件 1,643, , ,951, (5). 非 专 利 技 术 16,800, ,800, 累 计 摊 销 合 计 11,131, ,023, ,154, (1). 土 地 使 用 权 6,373, ,557, ,931, (2). 专 有 技 术 109, , , (3). 商 标 使 用 权 , , (4). 电 脑 软 件 86, , , (5). 非 专 利 技 术 4,559, ,069, ,629, 无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 91,516, ,592, ,109, (1). 土 地 使 用 权 76,552, ,750, ,302, (2). 专 有 技 术 890, , , (3). 商 标 使 用 权 277, , , (4). 电 脑 软 件 1,556, , ,526, (5). 非 专 利 技 术 12,240, ,069, ,170, 减 值 准 备 合 计 (1). 土 地 使 用 权 (2). 专 有 技 术 (3). 商 标 使 用 权 (4). 电 脑 软 件 (5). 非 专 利 技 术 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 91,516, ,592, ,109, (1). 土 地 使 用 权 76,552, ,750, ,302, (2). 专 有 技 术 890, , ,

125 (3). 商 标 使 用 权 277, , , (4). 电 脑 软 件 1,556, , ,526, (5). 非 专 利 技 术 12,240, ,069, ,170, 本 期 摊 销 额 10,023, 元 期 末 用 于 抵 押 或 担 保 的 无 形 资 产 账 面 原 值 为 21,514, 元, 详 见 附 注 九 ( 十 一 ) 商 誉 1 商 誉 账 面 价 值 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 23,976, ,976, ,897, ,897, 期 末 减 值 准 备 合 计 29,874, ,874, 商 誉 的 说 明 : (1) 商 誉 的 计 算 过 程 : 本 公 司 于 2011 年 支 付 人 民 币 6, 万 元 合 并 成 本 收 购 了 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 55% 的 权 益 合 并 成 本 超 过 按 比 例 获 得 的 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额 人 民 币 23,976, 元, 确 认 为 与 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 相 关 的 商 誉 本 公 司 于 2012 年 支 付 人 民 币 4, 万 元 合 并 成 本 收 购 了 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 60% 的 权 益 合 并 成 本 超 过 按 比 例 获 得 的 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额 人 民 币 5,897, 元, 确 认 为 与 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 相 关 的 商 誉 (2) 商 誉 减 值 测 试 的 方 法 : 上 述 2 家 被 投 资 单 位 的 商 誉 均 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组, 截 止 报 告 期 末, 经 公 司 管 理 层 根 据 对 被 投 资 单 位 未 来 五 年 盈 利 能 力 及 现 金 流 量 的 评 估, 并 据 此 对 商 誉 进 行 减 值 测 试, 本 报 告 期 末 商 誉 未 发 生 减 值 情 况 ( 十 二 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 1 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 不 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 125

126 (1) 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 递 延 所 得 税 资 产 : 资 产 减 值 准 备 9,069, ,184, 递 延 收 益 1,039, 小 计 10,108, ,184, (2) 应 纳 税 差 异 和 可 抵 扣 差 异 项 目 明 细 项 目 金 额 可 抵 扣 差 异 项 目 资 产 减 值 准 备 46,987, 递 延 收 益 6,930, 小 计 53,917, ( 十 三 ) 资 产 减 值 准 备 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 转 销 本 期 减 少 其 他 期 末 余 额 坏 账 准 备 33,574, ,951, , , ,987, 合 计 33,574, ,951, , , ,987, ( 十 四 ) 短 期 借 款 1 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 质 押 借 款 8,992, 抵 押 借 款 84,000, ,600, 保 证 借 款 64,872, ,739, 信 用 借 款 219,488, ,811, 合 计 377,353, ,150,

127 ( 十 五 ) 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 170,546, ,773, 合 计 170,546, ,773, 下 一 会 计 期 间 将 到 期 的 票 据 金 额 170,546, 元 ( 十 六 ) 应 付 账 款 1 应 付 账 款 明 细 如 下 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 工 业 业 务 361,254, ,963, 贸 易 业 务 9,119, ,339, 合 计 370,373, ,303, 期 末 数 中 无 欠 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 3 期 末 数 中 无 欠 关 联 方 款 项 4 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 应 付 账 款 单 位 名 称 期 末 余 额 未 结 转 原 因 备 注 达 斯 玛 环 境 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 3,085, 工 程 未 结 算 南 通 十 建 集 团 有 限 公 司 1,999, 工 程 未 结 算 台 州 市 黄 岩 鑫 日 工 艺 礼 品 有 限 公 1,799, 未 达 到 结 算 要 求 司 ( 十 七 ) 预 收 款 项 127

128 1 预 收 款 项 情 况 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 工 业 业 务 118,338, ,576, 贸 易 业 务 37,895, ,424, 合 计 156,233, ,001, 期 末 数 中 无 预 收 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 3 期 末 数 中 无 预 收 关 联 方 款 项 4 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 预 收 款 项 情 况 的 说 明 单 位 名 称 期 末 余 额 未 结 转 原 因 备 注 FMC 97,245, 定 制 生 产 预 收 货 款, 待 初 始 合 同 期 满 并 得 到 FMC 公 司 的 确 认 后 进 行 结 算 ( 十 八 ) 应 付 职 工 薪 酬 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 (1) 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 458, ,903, ,360, ,002, (2) 职 工 福 利 费 18,530, ,450, , (3) 社 会 保 险 费 31,429, ,118, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 7,898, ,825, , 基 本 养 老 保 险 费 18,508, ,288, , 失 业 保 险 费 1,797, ,797, 工 伤 保 险 费 2,371, ,353, , 生 育 保 险 费 853, , (4) 住 房 公 积 金 269, , (5) 其 他 13, , (6) 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 169, ,352, ,072, , 合 计 628, ,499, ,284, ,843, ( 十 九 ) 应 交 税 费 128

129 税 费 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 增 值 税 -54,142, ,758, 营 业 税 企 业 所 得 税 35,727, ,012, 个 人 所 得 税 6,885, ,677, 城 市 维 护 建 设 税 346, , 房 产 税 872, , 教 育 费 附 加 269, , 土 地 使 用 税 683, , 其 他 89, , 合 计 -9,267, ,518, ( 二 十 ) 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 企 业 债 券 利 息 40,727, ,581, 合 计 40,727, ,581, 注 1: 本 科 目 核 算 本 报 告 期 内 公 司 债 券 相 应 的 债 券 利 息, 详 见 附 注 五 /( 二 十 二 ) 注 2: 本 报 告 期 公 司 实 际 支 付 的 公 司 债 券 利 息 金 额 为 44,826, 元 ( 二 十 一 ) 其 他 应 付 款 1 其 他 应 付 款 情 况 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 63,891, ,766, 合 计 63,891, ,766, 期 末 数 中 无 欠 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 3 期 末 数 中 无 欠 关 联 方 款 项 4 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 其 他 应 付 款 情 况 的 说 明 129

130 单 位 名 称 期 末 余 额 未 偿 还 原 因 备 注 武 汉 市 银 冠 化 工 有 限 公 司 20,100, 湖 北 郡 泰 收 购 前 无 息 暂 垫 款 陈 延 平 17,200, 湖 北 郡 泰 收 购 前 无 息 暂 垫 款 张 立 清 5,800, 湖 北 郡 泰 收 购 前 无 息 暂 垫 款 5 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 单 位 名 称 期 末 余 额 性 质 或 内 容 备 注 武 汉 市 银 冠 化 工 有 限 公 司 20,100, 湖 北 郡 泰 收 购 前 无 息 暂 垫 款 陈 延 平 17,200, 湖 北 郡 泰 收 购 前 无 息 暂 垫 款 张 立 清 5,800, 湖 北 郡 泰 收 购 前 无 息 暂 垫 款 130

131 ( 二 十 二 ) 应 付 债 券 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 年 初 应 付 利 息 本 期 应 计 利 息 本 期 已 付 利 息 期 末 应 付 利 息 期 末 余 额 11 联 化 债 年 630,000, , ,110, ,007, ,823, 注 : 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 号 文 核 准, 本 公 司 获 准 发 行 面 值 不 超 过 人 民 币 6.30 亿 元 的 公 司 债 券 本 债 券 的 实 际 发 行 日 期 为 2012 年 2 月 21 日, 实 际 发 行 总 额 为 人 民 币 6.30 亿 元 本 次 公 开 发 行 公 司 债 券 募 集 资 金 业 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 信 会 师 报 字 2012 第 号 验 证 报 告 本 次 公 开 发 行 公 司 债 券 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 6.30 亿 元, 扣 除 承 销 费 保 荐 费 其 他 中 介 机 构 费 用 及 其 他 发 行 费 用 后, 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 620,816,000 元 本 次 公 开 发 行 的 公 司 债 券 期 限 为 7 年 (2012 年 2 月 21 日 至 2019 年 2 月 21 日 ), 附 第 五 年 末 发 行 人 上 调 票 面 利 率 选 择 权 和 投 资 者 回 售 选 择 权 债 券 形 式 : 实 名 制 记 账 式 公 司 债 券 还 本 付 息 的 方 式 : 采 用 单 利 按 年 计 息, 不 计 复 利 按 年 付 息 到 期 一 次 还 本, 最 后 一 期 利 息 随 本 金 一 起 支 付 本 期 应 计 利 息 : 系 按 照 实 际 利 率 计 算 的 应 付 债 券 利 息 调 整 额, 按 票 面 利 率 计 算 的 实 际 应 付 利 息 已 在 应 付 利 息 科 目 核 算 详 见 附 注 五 /( 二 十 ) 131

132 ( 二 十 三 ) 长 期 应 付 款 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 国 家 扶 持 基 金 7,693, ,693, 注 : 公 司 在 2001 年 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 时, 经 台 州 市 黄 岩 区 财 政 局 同 意, 将 历 年 减 免 各 种 税 费 ( 基 金 ) 合 计 7,693, 元, 暂 计 入 长 期 应 付 款, 作 为 对 国 家 的 负 债, 待 以 后 根 据 国 家 法 律 政 策 调 整 后 据 以 处 置 ( 二 十 四 ) 其 他 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 递 延 收 益 - 年 产 650 吨 核 苷 类 药 物 中 间 体 项 目 1,875, ,750, 递 延 收 益 - 王 西 老 厂 区 拆 迁 补 偿 73,926, ,221, 递 延 收 益 - 扩 年 产 2000 吨 索 酚 磺 酰 胺 及 5000 吨 邻 6,930, 氯 苯 甲 腈 扩 建 生 产 线 项 目 合 计 82,731, ,971, 其 他 非 流 动 负 债 说 明 : 注 1: 根 据 浙 江 省 发 展 和 改 革 委 员 会 和 浙 江 省 财 政 厅 浙 发 改 高 技 号 文 件 浙 发 改 高 技 号 文 件 台 州 市 黄 岩 区 财 政 局 黄 财 企 号 文 件 和 国 家 发 展 改 革 委 财 政 部 发 改 高 技 号 文 件, 公 司 2004 年 收 到 年 产 650 吨 核 苷 类 药 物 中 间 体 高 技 术 产 业 化 示 范 工 程 项 目 技 术 研 究 与 开 发 经 费 600 万 元 人 民 币 2005 年 收 到 900 万 元 人 民 币 公 司 收 到 的 该 款 项 系 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 计 入 递 延 收 益, 按 照 形 成 资 产 的 年 限 进 行 分 期 摊 销 注 2: 公 司 于 2012 年 5 月 31 日 收 到 台 州 市 黄 岩 区 人 民 政 府 区 长 办 公 会 议 纪 要 ( 第 二 次 ), 其 中 会 议 纪 要 第 七 条 为 讨 论 联 化 老 厂 区 收 回 及 办 公 用 房 用 地 政 策, 主 要 内 容 为 : 因 规 划 调 整, 由 区 政 府 收 储 本 公 司 王 西 老 厂 区 土 地, 其 余 房 产 及 土 地 由 区 国 资 管 理 公 司 补 偿, 并 为 132

133 本 公 司 安 排 公 司 总 部 大 楼 用 地 面 积 21 亩 2012 年 12 月 31 日, 公 司 竞 得 土 地 (14,000 平 方 米 ), 截 至 报 告 期 末, 该 土 地 处 于 规 划 设 计 前 期 阶 段 根 据 相 关 规 定, 此 项 拆 迁 补 偿 作 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 计 入 递 延 收 益, 按 照 形 成 资 产 的 年 限 进 行 分 期 摊 销 注 3: 根 据 江 苏 省 发 展 和 改 革 委 员 会 文 件 苏 发 改 投 资 发 [2013]101 号 文 件 以 及 江 苏 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会 苏 经 信 投 资 [2013]552 号 文 件 内 所 转 发 的 发 改 投 资 [2013]1120 号 文 件 内 容,2013 年 11 月 22 日 公 司 控 股 子 公 司 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 年 产 2000 吨 索 酚 磺 酰 胺 及 5000 吨 邻 氯 苯 甲 腈 扩 建 生 产 线 项 目 获 得 中 央 预 算 内 投 资 补 助 6,930, 元 截 至 报 告 期 末, 该 项 目 处 于 建 设 阶 段 根 据 相 关 规 定, 此 项 扩 建 生 产 线 补 助 作 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 计 入 递 延 收 益, 按 照 形 成 资 产 的 年 限 进 行 分 期 摊 销 133

134 ( 二 十 五 ) 股 本 项 目 年 初 余 额 本 期 变 动 增 (+) 减 (-) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 期 末 余 额 1. 有 限 售 条 件 股 份 (1). 国 家 持 股 (2). 国 有 法 人 持 股 (3). 其 他 内 资 持 股 189,712, , , ,612, 其 中 : 境 内 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 189,712, , , ,612, (4). 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 189,712, , , ,612, 无 限 售 条 件 流 通 股 份 (1). 人 民 币 普 通 股 326,377, ,245, ,245, ,623, (2). 境 内 上 市 的 外 资 股 134

135 (3). 境 外 上 市 的 外 资 股 (4). 其 他 无 限 售 条 件 流 通 股 份 合 计 326,377, ,245, ,245, ,623, 合 计 516,090, ,145, ,145, ,235, 年 2 月 26 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 三 次 会 议 审 议 通 过 关 于 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 议 案, 因 公 司 2 名 激 励 对 象 离 职, 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 激 励 对 象 人 数 调 整 为 130 人, 股 票 期 权 数 量 调 整 为 3, 万 份 130 名 激 励 对 象 在 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 规 定 的 第 一 个 行 权 期 内 可 行 权 1, 万 份 股 票 期 权 公 司 本 次 股 权 激 励 计 划 满 足 第 一 个 行 权 期 行 权 条 件 的 激 励 对 象 共 130 名, 其 中 5 名 激 励 对 象 因 个 人 原 因 放 弃 第 一 个 行 权 期 行 权 资 格, 其 余 125 名 激 励 对 象 已 于 2013 年 3 月 7 日 之 前 向 公 司 足 额 缴 纳 了 行 权 资 金 149,346, 元, 其 中 : 新 增 注 册 资 本 9,145, 元, 作 为 股 本 溢 价 计 入 资 本 公 积 140,200, 元 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币 525,235, 元 该 次 行 权 增 资 业 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 信 会 师 报 字 2013 第 号 验 资 报 告 本 次 行 权 的 股 份 已 于 2013 年 3 月 18 日 上 市 135

136 ( 二 十 六 ) 专 项 储 备 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 安 全 经 费 22,500, ,500, ( 二 十 七 ) 资 本 公 积 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1. 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) (1) 投 资 者 投 入 的 资 本 513,762, ,143, ,906, 小 计 513,762, ,143, ,906, 其 他 资 本 公 积 (1) 原 制 度 资 本 公 积 转 入 1,349, ,349, (2) 股 份 支 付 成 本 37,059, ,154, ,943, ,270, 小 计 38,408, ,154, ,943, ,619, 合 计 552,171, ,298, ,943, ,526, 资 本 公 积 的 说 明 : (1) 本 期 股 本 溢 价 增 加 其 中 140,200, 元 :2013 年 2 月 26 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 三 次 会 议 审 议 通 过 关 于 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 议 案, 因 公 司 2 名 激 励 对 象 离 职, 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 激 励 对 象 人 数 调 整 为 130 人, 股 票 期 权 数 量 调 整 为 3, 万 份 130 名 激 励 对 象 在 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 规 定 的 第 一 个 行 权 期 内 可 行 权 1, 万 份 股 票 期 权 公 司 本 次 股 权 激 励 计 划 满 足 第 一 个 行 权 期 行 权 条 件 的 激 励 对 象 共 130 名, 其 中 5 名 激 励 对 象 因 个 人 原 因 放 弃 第 一 个 行 权 期 行 权 资 格, 其 余 125 名 激 励 对 象 已 于 2013 年 3 月 7 日 之 前 向 公 司 足 额 缴 纳 了 行 权 资 金 149,346, 元, 其 中 : 新 增 注 册 资 本 9,145, 元, 作 为 股 本 溢 价 计 入 资 本 公 积 140,200, 元 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币 525,235, 元 该 次 行 权 增 资 业 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 信 会 师 报 字 2013 第 号 验 资 报 告 本 次 行 权 的 股 份 已 于 2013 年 3 月 18 日 上 市 (2) 本 期 其 他 资 本 公 积 减 少 13,943, 元, 系 公 司 股 权 激 励 计 划 相 应 的 行 权 减 少 其 136

137 他 资 本 公 积, 同 时 增 加 股 本 溢 价 (3) 本 期 其 他 资 本 公 积 增 加 21,154, 元, 系 公 司 股 权 激 励 计 划 相 应 的 期 权 成 本 计 入 资 本 公 积 ( 二 十 八 ) 盈 余 公 积 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 76,713, ,387, ,101, 合 计 76,713, ,387, ,101, ( 二 十 九 ) 未 分 配 利 润 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 年 初 未 分 配 利 润 964,708, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 449,559, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 33,387, % 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 储 备 基 金 提 取 企 业 发 展 基 金 提 取 职 工 奖 福 基 金 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 52,523, 每 10 股 送 1 元 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 期 末 未 分 配 利 润 1,328,356, ( 三 十 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 主 营 业 务 收 入 3,346,127, ,898,939, 其 他 业 务 收 入 22,223, ,422, 营 业 成 本 2,261,572, ,023,222,

138 2 营 业 收 入 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 工 业 2,781,076, ,681,927, ,330,489, ,417,906, (2) 贸 易 587,274, ,644, ,872, ,316, 合 计 3,368,351, ,261,572, ,955,361, ,023,222, 营 业 收 入 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 医 药 中 间 体 346,760, ,335, ,470, ,248, 农 药 中 间 体 2,215,643, ,301,554, ,814,720, ,067,827, 其 它 218,672, ,036, ,298, ,829, 贸 易 业 务 587,274, ,644, ,872, ,316, 合 计 3,368,351, ,261,572, ,955,361, ,023,222, 营 业 收 入 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 工 业 : 国 内 市 场 778,977, ,210, ,994, ,691, 国 外 市 场 2,002,099, ,175,716, ,793,495, ,138,214, 其 中 : 欧 洲 697,509, ,952, ,335, ,619, 美 洲 1,011,589, ,723, ,078,411, ,161, 亚 洲 293,000, ,040, ,748, ,434, 贸 易 : 138

139 国 内 市 场 56,000, ,445, ,071, ,160, 国 外 市 场 531,273, ,199, ,800, ,155, 合 计 3,368,351, ,261,572, ,955,361, ,023,222, 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 第 一 名 618,567, 第 二 名 524,803, 第 三 名 478,616, 第 四 名 206,272, 第 五 名 178,091, 合 计 2,006,351, ( 三 十 一 ) 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 缴 标 准 营 业 税 44, , % 城 市 维 护 建 设 税 6,807, ,228, % 7% 教 育 费 附 加 5,295, ,469, 合 计 12,147, ,794, ( 三 十 二 ) 销 售 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 营 销 业 务 费 16,137, ,731, 运 杂 费 18,362, ,164, 其 他 8,090, ,426, 合 计 42,590, ,321,

140 ( 三 十 三 ) 管 理 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 工 资 114,415, ,834, 研 发 费 用 100,509, ,763, 折 旧 费 39,368, ,693, 业 务 招 待 费 12,862, ,043, 排 污 费 15,108, ,413, 职 工 福 利 费 16,910, ,132, 差 旅 费 13,885, ,529, 劳 动 保 险 费 29,667, ,178, 其 他 125,016, ,305, 股 份 支 付 成 本 21,154, ,059, 合 计 488,899, ,954, ( 三 十 四 ) 财 务 费 用 类 别 本 期 金 额 上 期 金 额 利 息 支 出 26,957, ,046, 减 : 利 息 收 入 20,372, ,484, 汇 兑 损 益 16,234, ,419, 其 他 1,504, ,395, 合 计 24,323, ,538, ( 三 十 五 ) 投 资 收 益 1 投 资 收 益 明 细 情 况 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1,787, ,344, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 -378,

141 合 计 1,408, ,344, 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 台 州 市 黄 岩 联 科 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 1,787, ,344, 被 投 资 单 位 净 利 润 变 化 及 持 股 比 例 变 化 合 计 1,787, ,344, ( 三 十 六 ) 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 坏 账 损 失 13,951, ,897, 合 计 13,951, ,897, ( 三 十 七 ) 营 业 外 收 入 1 营 业 外 收 入 分 项 目 情 况 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 入 本 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 9, ,070, , 其 中 : 处 置 固 定 资 产 利 得 9, ,070, , 政 府 补 助 6,734, ,215, ,734, 其 他 460, , , 合 计 7,203, ,830, ,203, 政 府 补 助 明 细 项 目 具 体 性 质 和 内 容 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 收 到 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 (1) 年 产 650 吨 核 苷 类 药 物 中 间 体 项 1,875, ,875,

142 目 拨 款 小 计 1,875, ,875, 收 到 的 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 (1) 节 能 改 造 境 外 布 产 费 外 贸 发 苏 财 工 贸 号 文 500, 展 专 项 资 金 (2) 扩 大 生 产 稳 定 就 业 奖 励 苏 企 财 号 文 278, (3) 财 政 奖 励 款 响 化 发 号 文 20, (4) 氨 氮 项 目 盐 城 市 环 境 监 察 局 补 贴 40, (5) 重 点 技 术 改 造 苏 财 工 贸 号 文 1,900, (6) 平 台 补 贴 上 海 市 科 学 技 术 委 员 会 6, (7) 科 技 型 创 业 研 发 经 费 补 贴 张 江 高 科 技 园 区 管 委 会 8, (8) 阜 新 工 业 企 业 发 展 专 项 资 金 阜 财 企 发 号 500, (9)2011 年 度 经 济 转 型 升 级 资 金 黄 财 企 号 1,200, (10)2011 年 度 经 济 转 型 升 级 科 技 创 黄 财 企 号 600, 兴 奖 励 资 金 (11)2011 年 度 浙 江 省 海 外 高 层 次 人 黄 区 委 发 号 300, 才 引 进 政 府 补 助 (12) 省 企 业 重 点 技 术 创 新 团 队 资 助 省 人 力 社 保 厅 200, 款 (13) 经 济 转 型 升 级 循 环 经 济 奖 励 黄 财 企 号 70, 资 金 (14)2011 年 度 台 州 市 科 学 技 术 进 步 台 政 发 号 10, 奖 奖 金 (15)2011 年 度 浙 江 省 科 学 技 术 奖 励 浙 政 发 号 10, (16) 台 州 市 企 业 技 术 创 新 团 队 创 新 台 市 委 办 发 号 240, 资 助 款 (17)2012 年 市 企 业 共 建 创 新 载 体 补 台 科 号 80, 助 经 费 (18) 博 士 后 工 作 站 进 站 人 员 科 研 资 浙 人 社 发 号 76, 助 经 费 (19) 台 州 市 优 秀 人 才 培 养 计 划 补 贴 台 人 才 领 号 50,

143 (20) 在 线 监 控 运 维 市 财 政 补 助 台 州 市 黄 岩 区 环 境 保 护 局 15, (21) 在 线 监 控 运 维 市 财 政 补 助 台 州 市 环 境 保 护 局 10, (22) 水 利 建 设 专 项 资 金 减 免 台 黄 金 税 鉴 号 225, (23) 财 政 奖 励 - 获 2012 年 度 考 核 综 响 化 发 号 150, 合 安 全 形 象 提 升 奖 (24) 政 府 人 才 引 进 计 划 专 项 资 金 盐 人 才 办 号 50, (25) 苏 北 急 需 人 才 引 进 补 助 资 金 苏 人 才 办 号 32, (26) 财 政 绩 效 奖 励 款 盐 城 市 响 水 财 政 局 50, (27)2012 年 度 资 助 向 国 外 申 请 专 利 浙 财 教 号 60, 中 央 专 项 资 金 (28)2012 年 全 区 高 技 能 人 才 培 养 工 黄 人 劳 社 号 199, 作 (29) 台 州 市 黄 岩 区 科 技 产 出 绩 效 挂 黄 科 号 200, 钩 补 助 (30)2011 年 转 型 升 级 项 目 补 助 台 州 市 黄 岩 区 经 济 和 信 息 50, 化 局 (31)2012 年 度 经 济 转 型 升 级 科 技 创 黄 财 企 号 380, 新 奖 励 资 金 (32)15 号 贸 易 发 展 补 助 黄 财 企 号 223, (33) 龙 头 企 业 补 助 黄 财 企 号 250, (34) 信 息 化 节 能 降 耗 补 助 黄 财 企 号 180, (35)2012 年 省 科 技 奖 奖 金 浙 江 省 财 政 厅 10, (36) 工 业 企 业 能 源 利 用 管 理 节 能 量 黄 经 信 号 6, 奖 励 (37) 创 新 团 队 建 设 资 助 经 费 台 市 委 办 发 号 180, (38) 博 士 后 科 研 项 目 择 优 资 助 台 人 社 发 号 30, (39) 省 千 人 计 划 引 进 人 才 用 人 单 位 黄 区 委 发 号 300, 配 套 奖 励 (40) 专 利 补 贴 黄 区 委 发 号 46, (41) 省 企 业 重 点 技 术 创 新 团 队 资 助 款 浙 江 省 企 业 重 点 技 术 创 新 团 队 管 理 办 法 ( 暂 行 ) 浙 江 省 人 力 资 源 和 社 会 保 200,

144 障 厅 (42) 科 技 补 助 台 财 企 发 号 120, (43) 锅 炉 治 理 补 助 黄 财 预 号 8, (44)2013 年 省 工 业 转 型 升 级 技 术 改 台 财 企 发 号 1,000, 造 项 目 (45)2012 年 度 市 级 外 经 贸 扶 持 台 财 企 发 号 214, (46)2013 运 维 补 助 台 财 经 发 号 21, (47) 科 技 项 目 经 费 黄 科 号 300, (48) 博 士 后 工 作 站 进 站 人 员 经 费 补 助 台 市 委 办 号 和 台 财 行 发 号 304, (49) 贸 易 发 展 补 助 经 费 黄 企 财 号 74, (50) 研 发 公 共 服 务 平 台 大 型 科 学 仪 沪 科 号 7, 器 设 施 共 享 补 贴 资 金 (51) 科 技 型 中 小 企 业 创 新 资 金 科 委 2013 第 号 30, (52) 科 技 发 展 基 金 上 海 市 浦 东 新 区 财 政 局 40, (53) 出 口 增 量 奖 出 口 鼓 励 奖 外 贸 阜 新 市 财 政 局 142, 出 口 奖 款 小 计 4,859, ,340, 合 计 6,734, ,215, ( 三 十 八 ) 营 业 外 支 出 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 入 本 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 3,946, ,154, ,946, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 3,946, ,154, ,946, 对 外 捐 赠 1,447, ,778, ,447, 其 中 : 公 益 性 捐 赠 支 出 1,447, ,778, ,447, 其 他 204, , , 合 计 5,598, ,008, ,598,

145 ( 三 十 九 ) 所 得 税 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 78,990, ,176, 递 延 所 得 税 调 整 -4,924, , 合 计 74,065, ,337, 所 得 税 费 用 ( 收 益 ) 与 会 计 利 润 关 系 的 说 明 : 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 利 润 总 额 527,880, ,799, 按 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 79,182, ,119, 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 -526, , 对 以 前 期 间 所 得 税 的 调 整 影 响 1,003, ,149, 归 属 于 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 损 益 -268, , 不 征 税 减 免 税 收 入 -362, , 不 得 扣 除 的 成 本 费 用 和 损 失 -9,277, , 税 率 变 动 对 期 初 递 延 所 得 税 余 额 的 影 响 利 用 以 前 年 度 可 抵 扣 亏 损 -2,092, 未 确 认 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 和 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 7,960, ,526, 税 率 变 动 对 期 末 递 延 所 得 税 余 额 的 影 响 -1,821, 其 他 268, , 所 得 税 费 用 74,065, ,337, ( 四 十 ) 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 计 算 公 式 : 1 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 =P0 S S= S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0 Sk 其 中 :P0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 期 初 股 份 总 数 ;S1 为 报 告 期 因 公 积 金 145

146 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ; Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 2 稀 释 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 =P1/(S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0 Sk+ 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ) 其 中,P1 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润, 并 考 虑 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 其 影 响, 按 企 业 会 计 准 则 及 有 关 规 定 进 行 调 整 公 司 在 计 算 稀 释 每 股 收 益 时, 应 考 虑 所 有 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 和 加 权 平 均 股 数 的 影 响, 按 照 其 稀 释 程 度 从 大 到 小 的 顺 序 计 入 稀 释 每 股 收 益, 直 至 稀 释 每 股 收 益 达 到 最 小 值 计 算 过 程 : (1) 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 以 归 属 于 本 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 除 以 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 : 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 归 属 于 本 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 449,559, ,665, 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 522,949, ,090, 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 普 通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 过 程 如 下 : 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 年 初 已 发 行 普 通 股 股 数 516,090, ,992, 加 : 本 期 发 行 的 普 通 股 加 权 数 6,859, ,097, 减 : 本 期 回 购 的 普 通 股 加 权 数 年 末 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 数 522,949, ,090, (2) 稀 释 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 以 调 整 后 的 归 属 于 本 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 除 以 调 整 后 的 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 : 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 归 属 于 本 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 ( 稀 释 ) 449,559, ,665,

147 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 ( 稀 释 ) 528,913, ,122, 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 普 通 股 的 加 权 平 均 数 ( 稀 释 ) 计 算 过 程 如 下 : 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 算 基 本 每 股 收 益 时 年 末 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 522,949, ,090, 均 数 股 份 期 权 的 影 响 5,963, ,031, 年 末 普 通 股 的 加 权 平 均 数 ( 稀 释 ) 528,913, ,122, ( 四 十 一 ) 现 金 流 量 表 项 目 注 释 1 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 金 额 租 赁 收 入 44, 存 款 利 息 收 入 20,372, 政 府 补 助 11,789, 营 业 外 收 入 - 其 他 460, 合 计 32,666, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 金 额 租 赁 支 出 6,577, 销 售 费 用 42,590, 管 理 费 用 197,028, 财 务 费 用 1,504, 营 业 外 支 出 - 其 他 1,580, 支 付 往 来 款 48,503, 合 计 297,783, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 147

148 项 目 本 期 金 额 借 款 保 证 金 9,000, 支 付 保 证 期 限 超 过 三 个 月 的 银 票 保 证 金 1,865, 合 计 10,865, ( 四 十 二 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 1 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净 利 润 449,559, ,665, 加 : 少 数 股 东 损 益 4,256, ,796, 资 产 减 值 准 备 13,951, ,897, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 138,789, ,096, 无 形 资 产 摊 销 10,023, ,027, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 3,937, ,084, 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 71, 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 43,191, ,627, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -1,408, ,344, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -4,924, , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -59,488, ,837, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -242,658, ,351, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 89,191, ,046, 其 他 20,633, ,835, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 465,126, ,702, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 148

149 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 现 金 的 期 末 余 额 285,622, ,916, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 522,916, ,602, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -237,293, ,314, 本 期 取 得 或 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 相 关 信 息 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 : 1 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 价 格 111,200, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 和 现 金 等 价 物 111,200, 减 : 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 持 有 的 现 金 和 现 金 等 价 物 2,737, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 108,462, 取 得 子 公 司 的 净 资 产 58,836, 流 动 资 产 76,727, 非 流 动 资 产 90,453, 流 动 负 债 108,343, 非 流 动 负 债 二 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 : 1 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 价 格 44,610, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 和 现 金 等 价 物 44,610, 减 : 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 持 有 的 现 金 和 现 金 等 价 物 2, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 44,607, 处 置 子 公 司 的 净 资 产 44,988, 流 动 资 产 42,041,

150 非 流 动 资 产 2,705, 流 动 负 债 -241, 非 流 动 负 债 3 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 一 现 金 285,622, ,916, 其 中 : 库 存 现 金 146, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 276,257, ,182, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 9,219, ,627, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 285,622, ,916, 注 : 现 金 和 现 金 等 价 物 不 含 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 150

151 六 关 联 方 及 关 联 交 易 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) ( 一 ) 本 公 司 的 母 公 司 情 况 ( 金 额 单 位 : 万 元 ) 母 公 司 名 称 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 母 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 (%) 对 本 公 司 的 表 决 权 比 例 (%) 本 公 司 最 终 控 制 方 组 织 机 构 代 码 牟 金 香 控 股 股 东 牟 金 香 ( 二 ) 本 公 司 的 子 公 司 情 况 ( 金 额 单 位 : 万 元 ) 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 控 股 子 公 司 有 限 公 司 江 苏 省 盐 城 市 蔡 乐 民 农 药, 染 料, 中 57, 响 水 县 间 体 台 州 市 联 化 进 出 口 有 限 公 司 全 资 子 公 司 有 限 公 司 台 州 市 黄 岩 区 王 萍 进 出 口 业 务 上 海 宝 丰 机 械 制 造 有 限 公 司 全 资 子 公 司 有 限 公 司 上 海 市 宝 山 区 张 有 志 制 冷 设 备 制 3, 台 州 市 黄 岩 联 化 药 业 有 限 公 司 控 股 子 公 司 有 限 公 司 台 州 市 黄 岩 区 牟 金 香 原 料 药 制 造 1, 联 化 科 技 ( 台 州 ) 有 限 公 司 全 资 子 公 司 有 限 公 司 临 海 市 杜 桥 镇 牟 金 香 精 细 化 工 产 25, 造 151

152 川 南 品 中 间 体 联 化 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 控 股 子 公 司 有 限 公 司 上 海 市 张 江 高 王 萍 生 物 医 药 化 3, 科 技 园 区 工 领 域 的 技 术 开 发 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 全 资 子 公 司 有 限 公 司 山 东 省 平 原 县 郎 玉 成 化 工 产 品 生 7, 产 销 售 辽 宁 天 予 化 工 有 限 公 司 全 资 子 公 司 有 限 公 司 辽 宁 省 阜 新 市 王 小 会 化 学 原 料 及 2, 台 州 市 黄 岩 联 化 货 币 兑 换 有 限 公 司 化 学 品 制 造 全 资 子 公 司 有 限 公 司 台 州 市 黄 岩 区 鲍 臻 湧 货 币 兑 换 咨 询 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 限 公 司 控 股 子 公 司 有 限 公 司 江 苏 省 盐 城 市 张 贤 桂 化 工 产 品 制 1, 响 水 县 造 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 控 股 子 公 司 有 限 公 司 湖 北 荆 州 开 发 张 立 清 农 药, 医 药, 中 5, 区 间 体 注 : 以 上 控 股 子 公 司 除 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 外, 少 数 股 东 均 为 本 公 司 下 属 子 公 司, 因 此 合 并 报 表 范 围 内 持 股 比 例 及 表 决 权 比 例 均 为 100% 152

153 ( 三 ) 本 公 司 的 合 营 和 联 营 企 业 情 况 ( 金 额 单 位 : 万 元 ) 被 投 资 单 位 名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 本 企 业 持 股 比 例 (%) 本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 关 联 关 系 组 织 机 构 代 码 联 营 企 业 台 州 市 黄 岩 联 科 小 额 贷 款 股 股 份 有 限 公 台 州 市 黄 张 贤 桂 小 额 贷 款 10, 投 资 份 有 限 公 司 司 ( 非 上 市 ) 岩 区 153

154 ( 四 ) 关 联 交 易 情 况 1 存 在 控 制 关 系 且 已 纳 入 本 公 司 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司, 其 相 互 间 交 易 及 母 子 公 司 交 易 已 作 抵 销 2 关 联 担 保 情 况 担 保 是 否 已 经 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 履 行 完 毕 联 化 科 技 股 江 苏 联 化 科 技 100,000, 年 12 月 2015 年 12 否 份 有 限 公 司 有 限 公 司 20 日 月 19 日 联 化 科 技 股 江 苏 联 化 科 技 200,000, 年 年 11 否 份 有 限 公 司 有 限 公 司 月 11 日 月 11 日 联 化 科 技 股 台 州 市 联 化 进 120,000, 年 年 10 否 份 有 限 公 司 出 口 有 限 公 司 月 5 日 月 31 日 联 化 科 技 股 台 州 市 联 化 进 60,000, 年 7 月 2014 年 7 月 否 份 有 限 公 司 出 口 有 限 公 司 29 日 28 日 关 联 担 保 情 况 说 明 : 本 公 司 对 外 担 保 均 为 为 本 公 司 子 公 司 及 联 营 企 业 担 保, 对 本 公 司 财 务 状 况 不 会 产 生 不 利 影 响 3 其 他 关 联 交 易 关 键 管 理 人 员 薪 酬 ( 金 额 单 位 : 万 元 ) 项 目 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 薪 酬 1, , 七 股 份 支 付 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) ( 一 ) 股 份 支 付 总 体 情 况 公 司 本 期 授 予 的 各 项 权 益 工 具 总 额 : 无 公 司 本 期 行 权 的 各 项 权 益 工 具 总 额 :9,145, 元 公 司 本 期 失 效 的 各 项 权 益 工 具 总 额 : 无 公 司 期 末 发 行 在 外 的 股 份 期 权 行 权 价 格 的 范 围 和 合 同 剩 余 期 限 : 行 权 价 格 为 元 / 股, 自 授 予 日 2011 年 12 月 29 日 起 4 年 (2015 年 12 月 29 日 止 结 154

155 束 ) 公 司 期 末 其 他 权 益 工 具 行 权 价 格 的 范 围 和 合 同 剩 余 期 限 : 无 股 份 支 付 情 况 的 说 明 : 2011 年 12 月 26 日, 经 公 司 2011 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 审 议 批 准, 本 公 司 于 2011 年 12 月 29 日 起 实 施 一 项 股 权 激 励 计 划 据 此, 本 公 司 董 事 会 获 授 权 授 予 本 公 司 136 名 员 工 股 票 期 权 授 予 的 股 票 期 权 数 量 :2,667 万 份 行 权 价 格 为 元 / 股 股 票 来 源 : 本 次 股 权 激 励 计 划 的 股 票 来 源 为 向 激 励 对 象 定 向 发 行 本 公 司 股 票 2012 年 1 月 11 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 审 议 通 过 关 于 调 整 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 授 予 数 量 及 激 励 对 象 名 单 的 议 案, 由 于 公 司 1 名 激 励 对 象 离 职, 本 次 授 予 的 股 票 期 权 数 量 调 整 为 2,632 万 份, 激 励 对 象 人 数 调 整 为 135 人 2012 年 5 月 15 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 审 议 通 过 关 于 调 整 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 的 激 励 对 象 名 单 股 票 期 权 数 量 及 行 权 价 格 的 议 案, 根 据 公 司 2011 年 度 权 益 分 配 方 案 的 实 施 结 果 及 3 名 激 励 对 象 离 职 情 况, 本 次 授 予 的 股 票 期 权 数 量 调 整 为 3, 万 份, 激 励 对 象 人 数 调 整 为 132 人, 行 权 价 格 调 整 为 元 2013 年 2 月 26 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 三 次 会 议 审 议 通 过 关 于 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 议 案, 因 公 司 2 名 激 励 对 象 离 职, 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 一 个 行 权 期 可 行 权 的 激 励 对 象 人 数 调 整 为 130 人, 股 票 期 权 数 量 调 整 为 3, 万 份 130 名 激 励 对 象 在 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 规 定 的 第 一 个 行 权 期 内 可 行 权 1, 万 份 股 票 期 权 公 司 本 次 股 权 激 励 计 划 满 足 第 一 个 行 权 期 行 权 条 件 的 激 励 对 象 共 130 名, 其 中 5 名 激 励 对 象 因 个 人 原 因 放 弃 第 一 个 行 权 期 行 权 资 格, 其 余 125 名 激 励 对 象 已 于 2013 年 3 月 7 日 之 前 向 公 司 足 额 缴 纳 了 行 权 资 金 149,346, 元, 其 中 : 新 增 注 册 资 本 9,145, 元, 作 为 股 本 溢 价 计 入 资 本 公 积 140,200, 元 该 次 行 权 增 资 业 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 信 会 师 报 字 2013 第 号 验 资 报 告 本 次 行 权 的 股 份 已 于 2013 年 3 月 18 日 上 市 2014 年 2 月 14 日, 公 司 召 开 第 五 届 董 事 会 第 四 次 会 议, 审 议 通 过 关 于 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 二 个 行 权 期 可 行 权 的 议 案, 因 公 司 5 名 激 励 对 象 离 职 1 名 激 励 对 象 去 世, 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 二 个 行 权 期 可 行 权 的 激 励 对 象 人 数 调 整 为 124 人, 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 股 票 期 权 数 量 调 整 为 3, 万 份, 已 授 予 但 尚 未 行 权 的 股 票 期 权 数 量 调 整 为 2, 万 份 根 据 公 司 2012 年 度 权 益 分 配 方 案 的 实 施 结 果, 行 权 价 格 调 整 为 元 124 名 激 励 对 象 在 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 规 定 的 第 二 个 行 权 期 内 可 行 权 万 份 股 票 期 权 155

156 公 司 本 次 股 权 激 励 计 划 满 足 第 二 个 行 权 期 行 权 条 件 的 激 励 对 象 共 124 名, 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 本 次 暂 不 参 加 行 权, 其 余 118 名 激 励 对 象 已 于 2014 年 2 月 27 日 之 前 向 公 司 足 额 缴 纳 了 行 权 资 金 131,404, 元, 其 中 : 新 增 注 册 资 本 8,096, 元, 作 为 股 本 溢 价 计 入 资 本 公 积 123,308, 元 该 次 行 权 增 资 业 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 信 会 师 报 字 2014 第 号 验 资 报 告 本 次 行 权 的 股 份 已 于 2014 年 3 月 14 日 上 市 ( 二 ) 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 授 予 日 权 益 工 具 公 允 价 值 的 确 定 方 法 : 根 据 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 的 确 认 和 计 量 中 关 于 公 允 价 值 的 相 关 规 定, 公 司 选 择 用 Black-Scholes 期 权 定 价 模 型 对 公 司 股 票 期 权 的 公 允 价 值 进 行 测 算 资 产 负 债 表 日 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 的 最 佳 估 计 的 确 定 方 法 : 本 期 估 计 与 上 期 估 计 无 重 大 差 异 资 本 公 积 中 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 的 累 计 金 额 :58,213, 元 本 期 因 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 而 确 认 的 费 用 总 额 :21,154, 元 ( 三 ) 以 股 份 支 付 服 务 情 况 本 期 以 股 份 支 付 换 取 的 职 工 服 务 总 额 :21,154, 元 本 期 以 股 份 支 付 换 取 的 其 他 服 务 总 额 : 无 ( 四 ) 股 份 支 付 的 修 改 终 止 情 况 : 无 八 或 有 事 项 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) ( 一 ) 为 其 他 单 位 提 供 债 务 担 保 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 被 担 保 单 位 担 保 金 额 债 务 到 期 日 对 本 公 司 的 财 务 影 响 关 联 方 : 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 18,990, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 20,151, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 14,535, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 8,249, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 22,734, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 156

157 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 13,878, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 14,580, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 18,290, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 18,290, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 18,290, 对 子 公 司 担 保, 无 影 响 合 计 167,989, ( 二 ) 其 他 或 有 负 债 本 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 或 有 事 项 九 承 诺 事 项 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) 资 产 抵 押 事 项 借 款 银 行 借 款 金 额 借 款 期 限 抵 押 物 抵 押 物 账 面 原 值 中 国 农 业 银 行 台 州 市 黄 岩 支 行 20,000, 土 地 使 用 权 6,362, 房 屋 建 筑 物 32,049, ,000, 土 地 使 用 权 6,608, 中 国 农 业 银 行 荆 州 沙 市 支 行 15,000, 土 地 使 用 权 8,543, ,000, 湖 北 省 农 村 信 用 社 联 合 社 17,000, ,000, 固 定 资 产 6 条 生 产 线 34,965, 合 计 84,000, 房 屋 建 筑 物 32,049, 土 地 使 用 权 21,514, 固 定 资 产 6 条 生 产 线 34,965, 资 产 质 押 事 项 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 公 司 的 子 公 司 台 州 市 联 化 进 出 口 有 限 公 司 以 人 民 币 9,000, 元 银 行 定 期 存 款 为 质 押, 取 得 交 通 银 行 台 州 黄 岩 支 行 1,475, 美 元 短 期 借 款, 合 同 到 期 日 为 2014 年 6 月 3 日 十 资 产 负 债 表 日 后 事 项 157

158 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) ( 一 ) 重 要 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 年 2 月 14 日, 公 司 召 开 第 五 届 董 事 会 第 四 次 会 议, 审 议 通 过 关 于 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 二 个 行 权 期 可 行 权 的 议 案, 因 公 司 5 名 激 励 对 象 离 职 1 名 激 励 对 象 去 世, 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 第 二 个 行 权 期 可 行 权 的 激 励 对 象 人 数 调 整 为 124 人, 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 股 票 期 权 数 量 调 整 为 3, 万 份, 已 授 予 但 尚 未 行 权 的 股 票 期 权 数 量 调 整 为 2, 万 份 根 据 公 司 2012 年 度 权 益 分 配 方 案 的 实 施 结 果, 行 权 价 格 调 整 为 元 124 名 激 励 对 象 在 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 规 定 的 第 二 个 行 权 期 内 可 行 权 万 份 股 票 期 权 公 司 本 次 股 权 激 励 计 划 满 足 第 二 个 行 权 期 行 权 条 件 的 激 励 对 象 共 124 名, 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 本 次 暂 不 参 加 行 权, 其 余 118 名 激 励 对 象 已 于 2014 年 2 月 27 日 之 前 向 公 司 足 额 缴 纳 了 行 权 资 金 131,404, 元, 其 中 : 新 增 注 册 资 本 8,096, 元, 作 为 股 本 溢 价 计 入 资 本 公 积 123,308, 元 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币 533,332, 元 该 次 行 权 增 资 业 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 信 会 师 报 字 2014 第 号 验 资 报 告 本 次 行 权 的 股 份 已 于 2014 年 3 月 14 日 上 市 2 经 2014 年 1 月 16 日 召 开 的 公 司 第 五 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 批 准, 公 司 决 定 以 自 有 资 金 对 公 司 全 资 子 公 司 辽 宁 天 予 化 工 有 限 公 司 增 资 10,000 万 元 增 资 完 成 后, 辽 宁 天 予 化 工 有 限 公 司 注 册 资 本 为 12,888 万 元 公 司 决 定 以 自 有 资 金 对 公 司 全 资 子 公 司 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 增 资 15,000 万 元 增 资 完 成 后, 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 注 册 资 本 为 22,888 万 元, 公 司 名 称 变 更 为 联 化 科 技 ( 德 州 ) 有 限 公 司 公 司 与 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 以 自 有 资 金 对 公 司 控 股 子 公 司 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 限 公 司 同 比 例 增 资 10,000 万 元, 其 中 公 司 出 资 9,000 万 元, 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 出 资 1,000 万 元 增 资 完 成 后, 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 限 公 司 注 册 资 本 为 11,118 万 元, 公 司 持 股 比 例 仍 为 90% 公 司 决 定 以 自 有 资 金 对 公 司 全 资 子 公 司 台 州 市 联 化 进 出 口 有 限 公 司 增 资 1,750 万 元 增 资 完 成 后, 台 州 市 联 化 进 出 口 有 限 公 司 注 册 资 本 为 2,000 万 元 截 至 报 告 日, 上 述 子 公 司 增 资 事 项 的 工 商 变 更 事 项 均 已 完 成, 并 取 得 了 当 地 工 商 行 政 管 理 局 换 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 3 公 司 增 发 募 集 资 金 投 资 项 目 之 年 产 300 吨 淳 尼 胺 项 目 由 全 资 子 公 司 联 化 科 技 ( 台 州 ) 有 限 公 司 实 施, 该 项 目 生 产 装 置 已 于 2014 年 1 月 底 建 成, 其 试 生 产 ( 使 用 ) 方 案 于 2014 年 2 月 28 日 在 台 州 市 安 全 生 产 监 督 管 理 局 完 成 备 案 工 作 目 前 该 项 目 生 产 装 置 已 投 入 试 生 产 中 年 4 月 2 日 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 召 开 了 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 会 议 通 过 了 关 于 为 台 州 市 黄 岩 联 科 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 提 供 担 保 的 议 案, 公 司 拟 为 台 州 市 黄 岩 联 科 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 向 浙 江 省 内 银 行 ( 包 括 但 不 限 于 银 行 在 浙 江 的 分 支 机 构 ) 的 158

159 融 资 提 供 连 带 责 任 保 证, 担 保 总 金 额 不 超 过 人 民 币 10,000 万 元, 担 保 期 限 三 年 ( 自 其 银 行 融 资 发 生 之 日 起 ), 占 公 司 经 审 计 的 2012 年 末 净 资 产 的 4.74% ( 二 ) 资 产 负 债 表 日 后 利 润 分 配 情 况 说 明 经 公 司 2014 年 4 月 23 日 召 开 的 第 五 届 董 事 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过, 董 事 会 本 次 分 配 预 案 为 : 以 最 近 公 司 总 股 本 533,332,215 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 5 股, 按 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.20 元 ( 含 税 ) 十 一 其 他 重 要 事 项 说 明 本 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 159

160 十 二 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) ( 一 ) 应 收 账 款 1 应 收 账 款 账 龄 分 析 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 1 年 以 内 305,290, ,264, ,570, ,028, 年 1,272, , ,978, , 年 940, , 年 以 上 154, , , , 合 计 307,658, ,144, ,904, ,979, 应 收 账 款 按 种 类 披 露 期 末 余 额 年 初 余 额 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (% (%) (%) (%) ) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 1 307,658, ,144, ,904, ,979, 组 合 小 计 307,658, ,144, ,904, ,979, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 160

161 准 备 的 应 收 账 款 合 计 307,658, ,144, ,904, ,979, 组 合 1 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 305,290, ,264, ,570, ,028, 年 1,272, , ,978, , 年 940, , 年 以 上 154, , , , 合 计 307,658, ,144, ,904, ,979, 本 期 转 回 或 收 回 应 收 账 款 情 况 : 无 4 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 : 无 5 期 末 应 收 账 款 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 6 应 收 账 款 中 欠 款 金 额 前 五 名 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 第 一 名 非 关 联 方 85,970, 年 以 内 第 二 名 非 关 联 方 40,495, 年 以 内 第 三 名 非 关 联 方 20,401, 年 以 内 6.63 第 四 名 非 关 联 方 17,674, 年 以 内 5.74 第 五 名 非 关 联 方 15,161, 年 以 内 4.93 合 计 179,704,

162 7 应 收 关 联 方 账 款 情 况 : 无 8 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 款 项 情 况 : 无 9 未 全 部 终 止 确 认 的 被 转 移 的 应 收 账 款 情 况 : 无 10 以 应 收 款 项 为 标 的 进 行 证 券 化 的, 列 示 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 : 无 ( 二 ) 其 他 应 收 款 1 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 1 年 以 内 1,013,585, , ,517, , 年 2,557, , , , 年 138, , , , 年 以 上 962, , , , 合 计 1,017,244, ,073, ,780, ,449, 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 种 类 金 额 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 1 14,261, ,073, ,519, ,449, 组 合 2 1,002,983, ,260,

163 组 合 小 计 1,017,244, ,073, ,780, ,449, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 1,017,244, ,073, ,780, ,449, 组 合 1 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 比 例 金 额 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 金 额 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 10,602, , ,257, , 年 2,557, , , , 年 138, , , , 年 以 上 962, , , , 合 计 14,261, ,073, ,519, ,449, 组 合 2 中, 期 末 应 收 合 并 范 围 内 子 公 司 的 其 他 应 收 款 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 子 公 司 377,609, 联 化 科 技 ( 台 州 ) 有 限 公 司 子 公 司 249,738, 辽 宁 天 予 化 工 有 限 公 司 子 公 司 168,947, 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 限 公 司 子 公 司 157,491, 台 州 市 黄 岩 联 化 药 业 有 限 公 司 子 公 司 34,974, 联 化 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 子 公 司 14,222, 合 计 1,002,983,

164 3 本 期 转 回 或 收 回 其 他 应 收 款 情 况 : 无 4 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 : 无 5 期 末 其 他 应 收 款 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 6 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 情 况 占 其 他 应 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 账 龄 收 款 总 额 的 比 例 性 质 或 内 容 (%) 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 子 公 司 377,609, 年 以 内 往 来 款 联 化 科 技 ( 台 州 ) 有 限 公 司 子 公 司 249,738, 年 以 内 往 来 款 辽 宁 天 予 化 工 有 限 公 司 子 公 司 168,947, 年 以 内 往 来 款 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 限 公 司 子 公 司 157,491, 年 以 内 往 来 款 台 州 市 黄 岩 联 化 药 业 有 限 公 司 子 公 司 34,974, 年 以 内 3.44 往 来 款 合 计 988,761, 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 山 东 省 平 原 永 恒 化 工 有 限 公 司 子 公 司 377,609, 联 化 科 技 ( 台 州 ) 有 限 公 司 子 公 司 249,738, 辽 宁 天 予 化 工 有 限 公 司 子 公 司 168,947, 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 限 公 司 子 公 司 157,491, 台 州 市 黄 岩 联 化 药 业 有 限 公 司 子 公 司 34,974, 联 化 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 子 公 司 14,222, 合 计 1,002,983, 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 情 况 : 无 164

165 9 未 全 部 终 止 确 认 的 被 转 移 的 其 他 应 收 款 情 况 : 无 10 以 其 他 应 收 款 为 标 的 进 行 证 券 化 的, 列 示 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 : 无 11 应 收 政 府 补 助 : 无 165

166 ( 三 ) 长 期 股 权 投 资 1 长 期 股 权 投 资 明 细 情 况 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 其 中 : 联 营 及 合 营 企 业 其 他 综 合 收 益 变 动 中 享 有 的 份 额 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 联 营 企 业 : 台 州 市 黄 岩 联 科 权 益 法 33,272, ,038, ,060, ,098, 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 权 益 法 小 计 29,038, ,060, ,098, 子 公 司 : 台 州 市 黄 岩 联 化 成 本 法 9,720, ,720, ,720, 药 业 有 限 公 司 台 州 市 联 化 进 出 成 本 法 2,500, ,500, ,500, 口 有 限 公 司 联 化 科 技 ( 台 州 ) 有 成 本 法 251,220, ,220, ,220, 限 公 司 上 海 宝 丰 机 械 制 成 本 法 34,131, ,131, ,131, 造 有 限 公 司 联 化 科 技 ( 上 海 ) 成 本 法 31,290, ,290, ,290, 有 限 公 司 166

167 江 苏 联 化 科 技 有 成 本 法 575,572, ,865, ,413, ,279, ,616, 限 公 司 联 化 科 技 ( 盐 城 ) 有 成 本 法 10,062, ,062, ,062, 限 公 司 山 东 省 平 原 永 恒 成 本 法 139,050, ,050, ,050, 化 工 有 限 公 司 台 州 市 黄 岩 联 化 成 本 法 5,080, ,080, ,080, 货 币 兑 换 有 限 公 司 辽 宁 天 予 化 工 有 成 本 法 28,880, ,880, ,880, 限 公 司 湖 北 郡 泰 医 药 化 成 本 法 41,200, ,200, ,200, 工 有 限 公 司 天 茁 ( 上 海 ) 生 物 科 成 本 法 50,000, ,000, ,000, 技 有 限 公 司 成 本 法 小 计 1,189,999, ,586, ,146,412, ,616, 合 计 1,219,037, ,525, ,190,511, ,616, 注 : 以 上 控 股 子 公 司 除 湖 北 郡 泰 医 药 化 工 有 限 公 司 外, 少 数 股 东 均 为 本 公 司 下 属 子 公 司, 因 此 合 并 报 表 范 围 内 持 股 比 例 及 表 决 权 比 例 均 为 100% 167

168 ( 四 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 主 营 业 务 收 入 1,214,435, ,933, 其 他 业 务 收 入 21,961, ,428, 营 业 成 本 839,439, ,164, 营 业 收 入 ( 分 行 业 ) 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 工 业 1,198,272, ,777, ,977, ,967, (2) 贸 易 38,124, ,661, ,384, ,197, 合 计 1,236,397, ,439, ,062,362, ,164, 营 业 收 入 ( 分 产 品 ) 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 医 药 中 间 体 235,488, ,939, ,347, ,055, 农 药 中 间 体 952,895, ,288, ,087, ,378, 其 它 9,888, ,549, ,542, , 贸 易 业 务 38,124, ,661, ,384, ,197, 合 计 1,236,397, ,439, ,062,362, ,164,

169 4 营 业 收 入 ( 分 地 区 ) 地 区 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 工 业 : 国 内 市 场 352,981, ,205, ,478, ,259, 国 外 市 场 845,290, ,571, ,499, ,708, 其 中 : 欧 洲 225,511, ,352, ,594, ,615, 美 洲 416,281, ,208, ,470, ,158, 亚 洲 203,498, ,010, ,434, ,934, 贸 易 : 国 内 市 场 38,124, ,661, ,658, ,289, 国 外 市 场 726, , 合 计 1,236,397, ,439, ,062,362, ,164, 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 第 一 名 553,065, 第 二 名 128,709, 第 三 名 62,648, 第 四 名 61,762, 第 五 名 49,681, 合 计 855,867, ( 五 ) 投 资 收 益 169

170 1 投 资 收 益 明 细 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 198,616, ,308, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1,787, ,344, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 -5,390, 合 计 195,014, ,653, 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 江 苏 联 化 科 技 有 限 公 司 198,616, ,308, 本 年 成 本 法 分 利 3 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 台 州 市 黄 岩 联 科 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 1,787, ,344, 被 投 资 单 位 净 利 润 变 化 及 持 股 比 例 变 化 ( 六 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净 利 润 333,879, ,380, 加 : 资 产 减 值 准 备 4,789, ,643, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 39,317, ,937, 无 形 资 产 摊 销 380, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 2,944, ,990, 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 170

171 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 23,486, ,793, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -195,014, ,653, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -2,540, , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -13,678, ,513, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -651,617, ,235, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 113,678, ,775, 其 他 14,740, ,742, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -329,634, ,303, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 现 金 的 期 末 余 额 149,400, ,104, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 146,104, ,645, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3,296, ,459, ( 七 ) 反 向 购 买 下 以 公 允 价 值 入 账 的 资 产 负 债 情 况 : 无 十 三 补 充 资 料 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) 171

172 ( 一 ) 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 本 期 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -4,316, 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 6,734, 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -1,191, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 所 得 税 影 响 额 -203,

173 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 32, 合 计 1,055, ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 ( 元 ) 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 18.46% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 18.42% 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ( 三 ) 公 司 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 金 额 异 常 或 比 较 期 间 变 动 异 常 的 报 表 项 目 报 表 项 目 期 末 余 额 ( 或 本 期 金 额 ) 年 初 余 额 ( 或 上 期 金 额 ) 变 动 比 率 变 动 原 因 货 币 资 金 304,438, ,866, % 主 要 原 因 系 募 集 资 金 本 期 投 入 项 目 使 用 后 减 少 所 致 应 收 账 款 630,357, ,951, % 主 要 原 因 系 公 司 部 分 大 客 户 回 款 条 件 改 变 后 销 售 增 加 而 货 款 尚 未 回 笼 以 及 销 售 规 模 扩 大 所 致 无 形 资 产 280,109, ,516, % 主 要 原 因 系 本 期 土 地 使 用 权 手 续 办 妥 后 增 加 所 致 应 付 账 款 370,373, ,303, % 主 要 原 因 系 采 购 增 加 后 尚 未 到 付 款 周 期 所 致 未 分 配 利 润 1,328,356, ,708, % 主 要 原 因 系 公 司 本 年 实 现 净 利 润 所 致 十 四 财 务 报 表 的 批 准 报 出 本 财 务 报 表 业 经 公 司 董 事 会 于 2014 年 4 月 23 日 批 准 报 出 173

174 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 一 经 公 司 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 署 并 盖 章 的 财 务 报 表 二 经 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 署 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 三 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 正 本 及 公 告 原 稿 四 经 公 司 法 定 代 表 人 签 署 的 2013 年 度 报 告 文 本 原 件 五 其 他 备 查 文 件 文 件 存 放 地 : 公 司 证 券 部 联 化 科 技 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 牟 金 香 二 〇 一 四 年 四 月 二 十 五 日 174