上海汽车股份有限公司

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1 上 海 汽 车 股 份 有 限 公 司 年 中 期 报 告 1

2 目 录 一 重 要 提 示..3 二 公 司 基 本 情 况..3 三 股 本 变 动 及 股 东 情 况..5 四 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员..6 五 管 理 层 讨 论 与 分 析..7 六 重 要 事 项..9 七 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 ) 13 八 备 查 文 件 目 录 47 2

3 第 一 重 要 提 示 : 1 本 公 司 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 负 个 别 及 连 带 责 任 2 公 司 独 立 董 事 陈 步 林 先 生 董 事 舒 畅 先 生 因 公 务 出 差 分 别 委 托 独 立 董 事 谢 荣 先 生 董 事 谷 峰 先 生 出 席 并 表 决, 其 余 董 事 都 出 席 了 董 事 会 会 议 3 公 司 半 年 度 报 告 未 经 审 计 4 公 司 董 事 长 胡 茂 元 先 生 总 经 理 赵 凤 高 先 生 及 财 务 总 监 李 丹 女 士 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 第 二 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 基 本 情 况 1 公 司 法 定 中 文 名 称 : 上 海 汽 车 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 中 文 名 称 缩 写 : 上 海 汽 车 公 司 法 定 英 文 名 称 :Shanghai Automotive Co.,Ltd. 公 司 法 定 英 文 名 称 缩 写 :SA 2 公 司 股 票 上 市 交 易 所 : 上 海 证 券 交 易 所 A 股 简 称 :G 上 汽 A 股 代 码 : 公 司 注 册 地 址 : 中 国 上 海 浦 东 张 江 高 科 技 园 区 碧 波 路 25 号 公 司 办 公 地 址 : 中 国 上 海 浦 东 张 江 高 科 技 园 区 松 涛 路 563 号 A 幢 5 层 邮 政 编 码 : 公 司 国 际 互 联 网 网 址 : 公 司 电 子 信 箱 :[email protected] 4 公 司 法 定 代 表 人 姓 名 : 胡 茂 元 5 董 事 会 秘 书 : 张 锦 根 电 话 : 传 真 : [email protected] 联 系 地 址 : 上 海 浦 东 张 江 高 科 技 园 区 松 涛 路 563 号 A 幢 5 层 公 司 证 券 事 务 代 表 : 张 韬 电 话 : 传 真 : [email protected] 联 系 地 址 : 上 海 浦 东 张 江 高 科 技 园 区 松 涛 路 563 号 A 幢 5 层 3

4 6 公 司 信 息 披 露 报 纸 名 称 网 站 : 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 登 载 公 司 中 期 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 : 公 司 中 期 报 告 备 置 地 点 : 公 司 办 公 室 ( 二 ) 主 要 财 务 数 据 和 指 标 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 报 告 期 末 上 年 度 期 末 本 报 告 期 末 比 年 初 数 增 减 (%) 流 动 资 产 6,132,203, ,513,363, 流 动 负 债 3,154,844, ,660,727, 总 资 产 14,921,824, ,594,849, 股 东 权 益 ( 不 含 少 数 股 东 权 益 ) 11,423,070, ,655,346, 每 股 净 资 产 调 整 后 的 每 股 净 资 产 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 净 利 润 540,865, ,387, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 490,453, ,826, 每 股 收 益 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 0.43 个 百 分 点 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 685,055, ,772, 扣 除 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 : 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 1 处 置 长 期 股 权 固 定 在 建 无 形 其 他 长 期 资 产 20,615, 短 期 投 资 损 益 9,929, 扣 除 减 值 准 备 的 营 业 外 收 支 779, 以 前 年 度 资 产 减 值 准 备 冲 回 19,087, 合 计 50,412, 按 中 国 证 监 会 发 布 的 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 的 要 求 计 算 的 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 报 告 期 利 润 净 资 产 收 益 率 (%) 每 股 收 益 全 面 摊 薄 加 权 平 均 全 面 摊 薄 加 权 平 均 主 营 业 务 利 润 营 业 利 润 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润

5 第 三 股 本 变 动 及 股 东 情 况 ( 一 ) 股 本 变 动 情 况 表 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 比 例 发 行 新 公 积 金 比 例 数 量 送 股 其 他 小 计 数 量 (%) 股 转 股 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 1,959,047, ,959,047, 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 1,959,047, ,959,047, 二 无 限 售 条 件 股 份 1 人 民 币 普 通 股 1,316,951, ,316,951, 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 无 限 售 条 件 流 通 股 份 合 计 1,316,951, ,316,951, 三 股 份 总 数 3,275,999, ,275,999, ( 二 ) 股 东 情 况 1 股 东 数 量 和 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 64,020 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 持 有 有 限 售 条 质 押 或 冻 结 的 股 持 股 总 数 (%) 件 股 份 数 量 份 数 量 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 国 有 股 东 ,959,047,456 1,959,047,456 无 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 股 份 增 持 专 用 账 户 国 有 股 东 ,472,000 无 全 国 社 保 基 金 一 零 二 组 合 其 他 ,997,971 未 知 博 时 价 值 增 长 证 券 投 资 基 金 其 他 ,250,000 未 知 全 国 社 保 基 金 一 零 三 组 合 其 他 ,210,000 未 知 裕 阳 证 券 投 资 基 金 其 他 ,602,229 未 知 全 国 社 保 基 金 一 零 八 组 合 其 他 ,010,601 未 知 中 国 工 商 银 行 - 博 时 精 选 股 未 知 其 他 ,860,959 票 证 券 投 资 基 金 中 国 工 商 银 行 - 上 证 50 交 易 未 知 其 他 ,389,701 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 交 通 银 行 - 易 方 达 50 指 数 证 券 投 资 基 金 其 他 ,278,235 未 知 5

6 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 股 份 增 持 专 用 账 户 257,472,000 人 民 币 普 通 股 全 国 社 保 基 金 一 零 二 组 合 43,997,971 人 民 币 普 通 股 博 时 价 值 增 长 证 券 投 资 基 金 37,250,000 人 民 币 普 通 股 全 国 社 保 基 金 一 零 三 组 合 30,210,000 人 民 币 普 通 股 裕 阳 证 券 投 资 基 金 29,602,229 人 民 币 普 通 股 全 国 社 保 基 金 一 零 八 组 合 25,010,601 人 民 币 普 通 股 中 国 工 商 银 行 - 博 时 精 选 股 票 证 券 投 资 基 金 20,860,959 人 民 币 普 通 股 中 国 工 商 银 行 - 上 证 50 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 15,389,701 人 民 币 普 通 股 交 通 银 行 - 易 方 达 50 指 数 证 券 投 资 基 金 15,278,235 人 民 币 普 通 股 国 际 金 融 - 渣 打 -CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 14,788,256 人 民 币 普 通 股 博 时 增 长 博 时 精 选 社 保 基 金 一 零 二 组 合 社 保 基 金 一 零 八 组 合 裕 阳 基 金 同 属 于 博 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 关 系 的 说 明 时 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理, 其 余 股 东 之 间 未 知 有 关 联 关 系 序 号 1 有 限 售 条 件 股 东 名 称 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 持 有 的 有 限 售 条 件 股 份 数 量 2,216,519,456 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 可 上 市 交 易 时 间 新 增 可 上 市 交 易 股 份 数 量 2006 年 4 月 27 日 257,472, 年 10 月 24 日 163,799, 年 10 月 24 日 1,795,247,501 2 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 限 售 条 件 其 持 有 的 非 流 通 股 股 份 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 至 少 在 12 个 月 内 不 上 市 交 易 或 者 转 让, 在 前 项 承 诺 期 期 满 后, 通 过 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 原 非 流 通 股 股 份, 出 售 数 量 占 公 司 股 份 总 数 的 比 例 在 12 个 月 内 不 超 过 5%, 在 24 个 月 内 不 超 过 10% 第 四 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 ( 一 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 情 况 未 发 生 变 化 ( 二 ) 新 聘 或 解 聘 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 情 况 经 三 届 十 四 次 董 事 会 会 议 讨 论 决 定 以 及 2006 年 4 月 26 日 召 开 的 2005 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 同 意 齐 鸿 浩 先 生 王 庆 宇 先 生 辞 去 董 事 职 务, 增 补 陈 虹 先 生 舒 畅 先 生 为 公 司 董 事 经 三 届 十 五 次 董 事 会 会 议 讨 论 通 过, 陈 虹 先 生 公 司 担 任 副 董 事 长 6

7 第 五 管 理 层 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 管 理 层 讨 论 与 分 析 : 报 告 期 内 公 司 所 处 行 业 和 经 营 范 围 未 发 生 变 化 ; 公 司 属 汽 车 行 业, 主 要 从 事 汽 车 摩 托 车 拖 拉 机 等 各 种 机 动 车 整 车 总 成 及 零 部 件 的 生 产 销 售 物 业 管 理 国 内 贸 易 等 公 司 主 要 产 品 有 轿 车 重 型 车 拖 拉 机 变 速 器 汽 车 悬 架 弹 簧 粉 末 冶 金 制 品 汽 车 底 盘 总 成 车 灯 转 向 机 传 动 轴 空 调 压 缩 机 等 2006 年 汽 车 市 场 保 持 了 适 度 稳 定 增 长, 上 半 年 国 产 汽 车 产 销 两 旺, 双 双 突 破 350 万 辆, 分 别 达 到 363 万 辆 和 354 万 辆, 同 比 增 长 28.9% 和 26.7% 公 司 坚 持 以 技 术 创 新, 加 快 产 品 结 构 调 整, 增 强 核 心 竞 争 力 ; 整 合 资 源, 加 大 市 场 投 入 力 度, 完 善 营 销 体 系 ; 全 面 推 行 人 人 成 为 经 营 者 管 理 模 式, 形 成 内 部 独 立 核 算 自 负 盈 亏 自 主 经 营 的 考 核 体 系 ; 加 强 内 部 成 本 分 析, 加 强 绩 效 考 核, 完 善 分 配 和 激 励 机 制 1-6 月 份 公 司 整 体 经 营 运 转 态 势 良 好, 主 要 经 济 指 标 均 呈 现 增 长 势 头, 上 半 年 完 成 主 营 业 务 收 入 446,590 万 元, 同 比 增 长 54.42%, 净 利 润 54,087 万 元, 同 比 增 长 14.01% ( 二 ) 公 司 主 营 业 务 及 其 经 营 状 况 1 主 营 业 务 分 行 业 产 品 情 况 表 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 主 营 业 务 利 润 率 (%) 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 营 业 务 主 营 业 务 成 收 入 比 上 本 比 上 年 同 年 同 期 增 期 增 减 减 (%) (%) 汽 车 制 造 业 4,465,899, ,777,949, 其 中 : 关 联 交 易 3,505,730, ,987,690, 主 营 业 务 利 润 率 比 上 年 同 期 增 减 (%) 减 少 3.25 个 百 分 点 减 少 3.16 个 百 分 点 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 地 区 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 收 入 比 上 年 增 减 (%) 上 海 456, 江 苏 辽 宁 7, 山 东 20, 去 年 同 期 无 数 据 广 西 1, 去 年 同 期 无 数 据 抵 销 -39, 合 计 446,

8 ( 三 ) 公 司 投 资 情 况 1 募 股 资 金 总 体 使 用 情 况 公 司 于 2000 年 通 过 配 股 募 集 资 金 亿 元, 其 中 实 物 资 产 亿 元, 已 累 计 使 用 资 金 158, 万 元, 本 报 告 期 内 使 用 3, 万 元 2 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 募 集 资 金 总 额 亿 元, 其 中 实 物 资 产 亿 元 承 诺 项 目 拟 投 入 金 额 是 否 变 更 项 目 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 本 年 度 已 使 用 募 集 资 金 总 额 3, 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 158, 实 际 投 入 金 产 生 收 益 是 否 符 合 计 划 进 额 金 额 度 和 预 计 收 益 别 克 轿 车 自 动 变 速 器 四 个 分 总 成 项 目 18, 否 14, ,212 是 通 用 经 济 型 轿 车 变 速 器 零 部 件 及 总 成 技 改 项 目 15, 否 18, ,392 是 参 股 上 汽 集 团 财 务 公 司 项 目 52, 否 52, ,323 是 参 建 上 海 汽 车 信 息 产 业 投 资 有 限 公 司 项 目 4, 否 4, 是 上 海 小 糸 车 灯 中 高 级 轿 车 车 灯 配 套 项 目 9, 是 - 上 海 采 埃 孚 转 向 机 有 限 公 司 15 万 两 端 输 出 动 8, 是 - 力 转 向 机 项 目 上 海 汽 车 制 动 系 统 有 限 公 司 中 高 级 轿 车 前 轮 制 9, 是 - 动 钳 配 套 系 统 项 目 上 海 纳 铁 福 传 动 轴 有 限 公 司 等 速 万 向 节 精 密 锻 2, 是 - 造 生 产 线 建 设 项 目 上 海 汇 众 萨 克 斯 减 振 器 有 限 公 司 项 目 4, 是 - 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 转 向 管 柱 项 目 1, 是 - 补 充 流 动 资 金 28, 否 28, 是 合 计 154, , , 未 达 到 计 划 进 度 和 收 益 的 说 明 ( 分 具 体 项 目 ) 由 于 公 司 2000 年 度 配 股 募 集 资 金 于 2001 年 3 月 才 到 位, 比 招 股 说 明 书 预 计 时 间 晚 了 数 月, 因 此 上 表 中 六 个 项 目 的 资 金 因 时 间 进 度 没 有 投 出, 共 涉 及 资 金 36,586 万 元 另 别 克 轿 车 自 动 变 速 器 四 个 分 总 成 项 目 节 约 资 金 3, 万 元 合 计 未 投 入 资 金 39, 万 元 变 更 原 因 及 变 更 程 序 说 明 ( 分 具 体 项 目 ) 根 据 市 场 的 变 化, 公 司 按 董 事 会 的 要 求 寻 找 了 新 的 项 目, 并 作 了 认 真 审 慎 的 项 目 论 证 和 分 析, 变 更 了 募 集 资 金 的 投 向 经 公 司 二 届 十 八 次 董 事 会 会 议 决 定, 变 更 部 分 募 集 资 金 投 向, 新 项 目 为 上 汽 股 份 汽 车 齿 轮 总 厂 4T65E 技 术 改 造 的 投 资, 涉 及 金 额 为 16,583.4 万 元, 该 项 变 更 议 案 已 经 公 司 2004 年 4 月 19 日 召 开 的 2003 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 经 公 司 三 届 一 次 董 事 会 会 议 决 定, 以 及 2004 年 9 月 27 日 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 变 更 部 分 募 集 资 金 投 向, 新 项 目 为 合 资 组 建 上 海 采 埃 孚 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 和 上 汽 股 份 汽 车 齿 轮 总 厂 SH78 及 SC 手 动 变 速 器 技 术 改 造, 涉 及 金 额 分 别 为 4,160 万 元 和 6,840 万 元 经 公 司 三 届 二 次 董 事 会 会 议 决 定, 以 及 2004 年 9 月 27 日 临 时 股 东 大 会 审 8

9 议 通 过 变 更 部 分 募 集 资 金 投 向, 新 项 目 为 合 资 组 建 山 东 上 汽 汽 车 变 速 器 有 限 公 司, 涉 及 金 额 为 9,000 万 元 经 公 司 三 届 十 四 次 董 事 会 会 议 决 定, 以 及 2006 年 4 月 25 日 召 开 的 股 东 大 会 审 议 通 过 变 更 部 分 募 集 资 金 投 向, 系 柳 州 上 汽 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 增 资 项 目, 涉 及 资 金 3, 万 元 至 此 公 司 2000 年 度 配 股 募 集 资 金 已 全 部 使 用 完 毕 3 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 变 更 投 资 项 目 的 资 金 总 额 36,583.4 变 更 后 的 项 目 对 应 的 原 变 更 项 目 拟 投 实 际 投 入 是 否 符 合 是 否 符 预 计 承 诺 项 目 入 金 额 金 额 计 划 进 度 收 益 上 汽 股 份 汽 车 齿 轮 总 厂 4T65E 项 目 技 术 改 造 项 目 合 资 组 建 上 海 采 埃 孚 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 项 目 16, ,736 是 - 4,160 4,160 是 是 上 汽 股 份 汽 车 齿 轮 总 厂 SH78 及 SC 手 动 变 速 器 技 术 改 造 项 目 合 资 组 建 山 东 上 汽 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 项 目 柳 州 上 汽 汽 车 变 速 器 增 资 项 目 6, 是 - 9,000 9,000 是 - 3, , 是 - 合 计 39, , 非 募 集 资 金 项 目 情 况 本 报 告 期 内 无 非 募 集 资 金 投 资 第 六 重 要 事 项 ( 一 ) 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法, 上 市 公 司 治 理 准 则 以 及 中 国 证 监 会 上 海 证 券 交 易 所 颁 布 的 有 关 规 定 和 要 求, 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构, 规 范 运 作, 加 强 信 息 披 露, 促 进 了 公 司 发 展 报 告 期 内, 公 司 根 据 新 的 公 司 法 证 券 法 和 上 市 公 司 章 程 指 引 的 内 容 和 要 求 修 订 了 公 司 章 程 公 司 控 股 股 东 行 为 规 范, 没 有 超 越 股 东 大 会 或 间 接 干 预 公 司 的 决 策 和 经 营 活 动, 公 司 与 控 股 股 东 在 人 员 资 产 财 物 机 构 和 业 务 方 面 做 到 五 分 开, 公 司 董 事 会 监 事 会 和 内 部 机 构 都 能 独 立 运 作 9

10 ( 二 ) 报 告 期 内, 实 施 利 润 分 配 执 行 情 况 经 2006 年 4 月 25 日 召 开 的 公 司 2005 年 度 股 东 大 会 批 准, 公 司 2005 年 度 利 润 分 配 方 案 为 : 按 2005 年 底 总 股 本 3,275,999,090 股 为 基 数, 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2.50 元 ( 含 税 ) 公 司 于 2006 年 5 月 11 日 刊 登 分 红 派 息 实 施 公 告, 扣 除 所 得 税 后 每 10 股 派 发 2.25 元 红 利, 股 权 登 记 日 为 2006 年 5 月 16 日, 除 息 日 为 5 月 17 日, 该 项 工 作 已 按 期 实 施 完 毕 ( 三 ) 中 期 拟 定 的 利 润 分 配 预 案 公 积 金 转 增 股 本 预 案 公 司 中 期 不 进 行 利 润 分 配 和 公 积 金 转 增 股 本 ( 四 ) 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 公 司 报 告 期 内 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 五 ) 资 产 交 易 事 项 公 司 报 告 其 内 无 收 购 及 出 售 资 产 吸 收 合 并 事 项 ( 六 ) 报 告 期 内 公 司 重 大 关 联 交 易 事 项 1 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 (1) 购 买 商 品 接 受 劳 务 的 重 大 关 联 交 易 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 关 联 方 名 称 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 原 则 关 联 交 易 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 关 联 交 易 结 算 方 式 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 购 买 商 品 市 场 定 价 109,152, 支 票 托 收 等 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 浦 东 公 司 购 买 商 品 市 场 定 价 83,351, 支 票 托 收 等 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 购 买 商 品 市 场 定 价 4,163, 支 票 托 收 等 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 购 买 商 品 市 场 定 价 9,798, 支 票 托 收 等 上 海 圣 得 曼 铸 造 有 限 公 司 购 买 商 品 市 场 定 价 11,399, 支 票 托 收 等 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 购 买 商 品 市 场 定 价 49,605, 支 票 托 收 等 上 海 中 炼 线 材 有 限 公 司 购 买 商 品 市 场 定 价 32,810, 支 票 托 收 等 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 购 买 商 品 市 场 定 价 13,136, 支 票 托 收 等 2 销 售 商 品 提 供 劳 务 的 重 大 关 联 交 易 关 联 方 名 称 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 原 则 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 关 联 交 易 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 关 联 交 易 结 算 方 式 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 销 售 商 品 市 场 定 价 370, 支 票 托 收 等 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 销 售 商 品 市 场 定 价 988,172, 支 票 托 收 等 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 销 售 商 品 市 场 定 价 995,938, 支 票 托 收 等 上 海 汽 车 齿 轮 四 厂 销 售 商 品 市 场 定 价 12,490, 支 票 托 收 等 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 销 售 商 品 市 场 定 价 25,129, 支 票 托 收 等 上 海 汽 车 贸 易 公 司 销 售 商 品 市 场 定 价 35,033, 支 票 托 收 等 10

11 上 海 纽 荷 兰 农 业 机 械 有 限 公 司 销 售 商 品 市 场 定 价 28,614, 支 票 托 收 等 上 海 乾 通 汽 车 附 件 有 限 公 司 销 售 商 品 市 场 定 价 2,080, 支 票 托 收 等 上 述 采 购 销 售 交 易 属 公 司 日 常 生 产 经 营 中 的 持 续 性 业 务, 交 易 的 进 行 有 利 于 公 司 的 正 常 生 产 经 营 活 动, 对 公 司 或 非 关 联 方 股 东 的 利 益 不 会 产 生 不 利 影 响 ( 七 ) 托 管 情 况 本 报 告 期 内 公 司 无 托 管 事 项 ( 八 ) 承 包 情 况 本 报 告 期 内 公 司 无 承 包 事 项 ( 九 ) 租 赁 情 况 本 报 告 期 内 公 司 无 重 大 租 赁 事 项 ( 十 ) 担 保 情 况 担 保 对 象 名 称 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 完 毕 是 否 为 关 联 方 担 保 ( 是 或 否 ) 上 海 三 立 汇 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 2004 年 4 月 70 万 美 元 贷 款 ~ 否 是 上 海 汇 众 内 配 缸 套 厂 1996 年 6 月 320 万 人 民 币 贷 款 ~ 否 是 上 海 贝 洱 热 系 统 有 限 公 司 2005 年 3 月 1925 万 人 民 币 贷 款 ~ 否 是 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 2005 年 5 月 900 万 人 民 币 贷 款 ~ 否 是 担 保 发 生 额 合 计 3,705 万 元 担 保 余 额 合 计 3,705 万 元 其 中 : 关 联 担 保 余 额 合 计 3,705 万 元 违 规 担 保 总 额 0 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 率 0.03% 上 市 公 司 对 控 股 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 900 万 元 上 述 担 保 中 前 三 笔 系 公 司 合 并 报 表 中 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 和 上 海 三 电 贝 洱 汽 车 空 调 系 统 有 限 公 司 为 其 下 属 公 司 担 保 ( 十 一 ) 委 托 理 财 情 况 本 报 告 期 内 公 司 无 委 托 理 财 事 项 ( 十 二 ) 其 他 重 大 合 同 本 报 告 期 内 公 司 无 其 他 重 大 合 同 11

12 ( 十 三 ) 承 诺 事 项 履 行 情 况 严 格 按 照 上 市 公 司 股 权 分 置 改 革 管 理 办 法 履 行 相 关 法 定 承 诺 原 非 流 通 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 做 出 的 特 殊 承 诺 及 其 履 行 情 况 股 东 名 称 特 殊 承 诺 承 诺 履 行 情 况 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 其 持 有 的 非 流 通 股 股 份 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 至 少 在 12 个 月 内 不 上 市 交 易 或 者 转 让, 在 前 项 承 诺 期 期 满 后, 通 过 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 原 非 流 通 股 股 份, 出 售 数 量 占 公 司 股 份 总 数 的 比 例 在 12 个 月 内 不 超 过 5%, 在 24 个 月 内 不 超 过 10% 同 时 还 承 诺 上 海 汽 车 今 后 三 年 的 现 金 分 红 比 例 将 不 低 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 ( 非 累 计 可 分 配 利 润 ) 的 50% 完 全 按 承 诺 履 行 ( 十 四 ) 公 司 董 事 会 董 事 受 处 罚 及 整 改 情 况 无 ( 十 五 ) 其 他 重 大 事 项 本 报 告 期 内 公 司 无 其 他 重 大 事 项 ( 十 六 ) 其 他 重 要 事 项 信 息 指 引 公 告 事 项 刊 载 报 纸 刊 载 日 期 刊 载 互 联 网 网 站 上 海 汽 车 股 份 有 限 公 司 对 外 投 资 获 得 国 家 发 改 委 批 准 公 告 上 海 证 券 报 C17 中 国 证 券 报 B17 证 券 时 报 进 入 在 上 市 公 司 资 料 检 索 中 输 入 进 行 查 询 三 届 十 四 次 董 事 会 决 议 公 告, 召 开 股 东 大 会 通 知, 三 届 五 次 监 事 会 决 议 公 告 上 海 汽 车 股 份 有 限 公 司 2005 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议 公 告 上 海 证 券 报 C18 中 国 证 券 报 C31 证 券 时 报 60 上 海 证 券 报 B72 中 国 证 券 报 C52 证 券 时 报 C9 上 海 证 券 报 B32 中 国 证 券 报 C28 证 券 时 报 C 年 度 分 红 派 息 公 告 上 海 证 券 报 B17 中 国 证 券 报 B15 证 券 时 报 C4 三 届 十 六 次 董 事 会 决 议 公 告 董 事 会 公 告 临 时 停 牌 公 告 三 届 十 七 次 董 事 会 决 议 公 告, 三 届 六 次 监 事 会 决 议 公 告 上 海 证 券 报 B10 中 国 证 券 报 C8 证 券 时 报 A9 上 海 证 券 报 B20 中 国 证 券 报 C7 证 券 时 报 C5 上 海 证 券 报 B24 中 国 证 券 报 C5 证 券 时 报 A9 上 海 证 券 报 B15 中 国 证 券 报 C9 证 券 时 报 A 进 入 在 上 市 公 司 资 料 检 索 中 输 入 进 行 查 询 进 入 在 上 市 公 司 资 料 检 索 中 输 入 进 行 查 询 进 入 在 上 市 公 司 资 料 检 索 中 输 入 进 行 查 询 进 入 在 上 市 公 司 资 料 检 索 中 输 入 进 行 查 询 进 入 在 上 市 公 司 资 料 检 索 中 输 入 进 行 查 询 进 入 在 上 市 公 司 资 料 检 索 中 输 入 进 行 查 询 进 入 在 上 市 公 司 资 料 检 索 中 输 入 进 行 查 询 进 入 在 上 市 公 司 资 料 检 索 中 输 入 进 行 查 询

13 第 七 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 ) ( 一 ) 会 计 报 表 流 动 资 产 : 货 币 资 金 短 期 投 资 应 收 票 据 应 收 股 利 应 收 利 息 应 收 帐 款 其 他 应 收 款 预 付 帐 款 应 收 补 贴 款 存 货 待 摊 费 用 资 产 负 债 表 2006 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 合 并 母 公 司 项 目 期 末 期 初 期 末 期 初 一 年 内 到 期 的 长 期 债 权 投 资 2,636,613, ,330,129, ,017,116, ,827,147, ,011, ,206, ,011, ,206, ,699, ,320, ,792, ,710, ,887, ,494, ,615, ,558, ,072, ,304, ,294, ,071, ,402, ,907, ,958, ,271, ,905, ,363, ,960, ,302, ,424,330, ,405,834, ,658, ,883, ,281, ,801, ,417, , 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 长 期 投 资 : 长 期 股 权 投 资 长 期 债 权 投 资 长 期 投 资 合 计 其 中 : 合 并 价 差 ( 贷 差 以 "-" 号 表 示, 合 并 报 表 填 列 ) 固 定 资 产 : 固 定 资 产 原 值 减 : 累 计 折 旧 固 定 资 产 净 值 减 : 固 定 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 净 额 工 程 物 资 在 建 工 程 固 定 资 产 清 理 固 定 资 产 合 计 无 形 资 产 及 其 他 资 产 : 无 形 资 产 长 期 待 摊 费 用 其 他 长 期 资 产 无 形 资 产 及 其 他 资 产 合 计 6,132,203, ,513,363, ,338,825, ,076,267, ,332,772, ,281,259, ,782,912, ,713,009, ,332,772, ,281,259, ,782,912, ,713,009, ,000, ,518, ,752,653, ,116,316, ,546,544, ,965,849, ,991,222, ,076,966, ,423,703, ,558,910, ,761,430, ,039,350, ,122,840, ,406,939, ,822, ,276, ,373, ,144, ,635,607, ,907,073, ,018,467, ,305,794, , , ,517, ,594, ,631, ,944, ,581, ,320, , , ,318,090, ,606,075, ,305,438, ,625,368, ,954, ,781, ,825, ,929, ,802, ,370, ,757, ,151, ,825, ,929,

14 递 延 税 项 : 递 延 税 款 借 项 流 动 负 债 : 短 期 借 款 应 付 票 据 应 付 帐 款 预 收 帐 款 应 付 工 资 应 付 福 利 费 应 付 股 利 应 交 税 金 其 他 应 交 款 其 他 应 付 款 预 提 费 用 预 计 负 债 应 付 利 息 资 产 总 计 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 其 他 流 动 负 债 长 期 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 流 动 负 债 合 计 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 其 他 长 期 负 债 递 延 税 项 : 长 期 负 债 合 计 14,921,824, ,594,849, ,448,002, ,502,575, ,025, ,922, ,378, ,964, ,020, ,927, ,517,098, ,058,202, ,568, ,128, ,262, ,492, ,124, ,547, ,522, ,974, ,882, ,569, ,517, ,563, ,748, ,847, ,755, ,042, ,748, ,384, ,674, ,092, ,615, ,781, , , ,617, ,255, ,102, ,127, ,117, ,035, ,241, ,394, ,715, ,467, ,804, ,572, ,470, ,410, ,000, ,154,844, ,660,727, ,463, ,200, ,988, ,868, ,579, ,465, ,260, ,260, ,568, ,334, ,260, ,260, 递 延 税 款 贷 项 5,720, ,624, ,720, ,624, 负 债 合 计 3,420,133, ,860,686, ,443, ,084, 少 数 股 东 权 益 ( 合 并 报 表 填 列 ) 78,620, ,817, 股 东 权 益 : 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 其 中 : 法 定 公 益 金 减 : 未 确 认 的 投 资 损 失 ( 合 并 报 表 填 列 ) 未 分 配 利 润 外 币 报 表 折 算 差 额 ( 合 并 报 表 填 列 ) 股 东 权 益 合 计 负 债 和 股 东 权 益 总 计 3,275,999, ,275,999, ,275,999, ,275,999, ,022,678, ,970,546, ,022,678, ,970,546, ,817,415, ,807,905, ,618,710, ,618,710, ,600, ,824, ,306,977, ,600,894, ,547,170, ,817,235, ,423,070, ,655,346, ,464,558, ,682,491, ,921,824, ,594,849, ,448,002, ,502,575,

15 利 润 及 利 润 分 配 表 2006 年 6 月 单 位 : 人 民 币 元 合 并 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 项 目 名 称 本 期 去 年 同 期 本 期 去 年 同 期 一 主 营 业 务 收 入 4,465,899, ,891,965, ,301,743, ,066,208, 减 : 主 营 业 务 成 本 3,777,949, ,352,673, ,060,950, ,687, 主 营 业 务 税 金 及 附 加 9,430, ,913, ,002, ,118, 二 主 营 业 务 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 678,519, ,378, ,790, ,402, 加 : 其 他 业 务 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 29,352, ,114, ,116, ,150, 营 业 费 用 110,894, ,002, ,069, ,978, 管 理 费 用 537,481, ,080, ,294, ,452, 财 务 费 用 15,729, ,487, ,167, ,629, 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 43,766, ,922, ,290, ,750, 加 : 投 资 收 益 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 554,981, ,233, ,956, ,897, 补 贴 收 入 1,098, , 营 业 外 收 入 10,398, ,842, ,939, ,122, 减 : 营 业 外 支 出 16,631, , ,177, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 593,613, ,406, ,428, ,356, 减 : 所 得 税 50,659, ,522, ,493, ,363, 少 数 股 东 损 益 ( 合 并 报 表 填 列 ) 购 并 利 润 ( 合 并 报 表 填 列 ) 加 : 未 确 认 的 投 资 损 失 ( 合 并 报 表 填 列 ) 五 净 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 540,865, ,387, ,934, ,993, 加 : 年 初 未 分 配 利 润 1,600,894, ,572,964, ,817,235, ,754,071, 其 他 转 入 六 可 供 分 配 的 利 润 2,141,760, ,047,352, ,366,170, ,222,065, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 9,476, 提 取 法 定 公 益 金 33, 提 取 职 工 奖 励 及 福 利 基 金 6,272, ,394, 七 可 供 股 东 分 配 的 利 润 2,125,976, ,031,117, ,366,170, ,222,065, 减 : 应 付 优 先 股 股 利 提 取 任 意 盈 余 公 积 利 应 付 普 通 股 股 利 818,999, ,999, ,999, ,999, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 15

16 八 未 分 配 利 润 ( 未 弥 补 亏 损 以 - 号 填 列 ) 1,306,977, ,212,117, ,547,170, ,403,065, 补 充 资 料 : 1. 出 售 处 置 部 门 或 被 投 资 单 位 所 得 收 益 2. 自 然 灾 害 发 生 的 损 失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加 ( 或 减 少 ) 利 润 总 额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加 ( 或 减 少 ) 利 润 总 额 5. 债 务 重 组 损 失 6. 其 他 现 金 流 量 表 2005 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 本 期 数 项 目 合 并 现 金 数 母 公 司 现 金 数 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 4,470,356, ,488,576, 收 到 的 税 费 返 还 1,512, 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 134,757, ,976, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 4,606,626, ,576,552, 购 买 商 品, 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 3,114,747, ,096,986, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 367,611, ,104, 支 付 的 各 项 税 费 228,950, ,942, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 210,262, ,095, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 3,921,571, ,376,128, 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 685,055, ,423, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 789,261, ,222, 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 775,879, ,791, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 收 回 的 现 金 净 额 11,901, ,294, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 2,536, , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,579,578, ,567,570, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 207,687, ,590, 投 资 所 支 付 的 现 金 710,543, ,543, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 11,488, ,455, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 929,719, ,589, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 649,858, ,981, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 所 收 到 的 现 金 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 权 益 性 投 资 所 收 到 的 现 金 ( 合 并 报 表 填 列 ) 借 款 所 收 到 的 现 金 2,256,752, ,500,000,

17 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 49,019, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,305,771, ,500,000, 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 2,453,663, ,531,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 881,339, ,436, 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 ( 合 并 报 表 填 列 ) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 子 公 司 依 法 减 资 支 付 给 少 数 股 东 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,335,003, ,353,436, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,029,231, ,436, 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 801, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 306,483, ,969, 补 充 资 料 : 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 540,865, ,934, 加 : 少 数 股 东 本 期 损 益 ( 合 并 报 表 填 列 )( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 2,089, 减 : 未 确 认 的 投 资 损 失 加 : 计 提 的 资 产 减 值 准 备 5,399, ,641, 固 定 资 产 折 旧 316,243, ,115, 无 形 资 产 摊 销 5,496, ,135, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 18,530, 待 摊 费 用 减 少 ( 减 : 增 加 ) -3,480, ,302, 预 提 费 用 增 加 ( 减 : 减 少 ) 250,082, ,847, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 减 : 收 益 ) -24,252, ,765, 固 定 资 产 报 废 损 失 -28, 财 务 费 用 22,083, ,503, 投 资 损 失 ( 减 : 收 益 ) -560,538, ,957, 递 延 税 款 贷 项 ( 减 : 借 项 ) -1,903, ,903, 存 货 的 减 少 ( 减 : 增 加 ) -18,495, ,774, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 减 : 增 加 ) -460,327, ,756, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 : 减 少 ) 599,104, ,618, 其 他 -5,811, , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 685,055, ,423, 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 2,636,613, ,017,116, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 2,330,129, ,827,147, 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 306,483, ,969,

18 项 目 年 初 数 本 年 增 加 数 资 产 减 值 准 备 明 细 表 ( 合 并 ) 2006 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 因 资 产 价 值 回 升 转 回 数 本 年 减 少 数 其 他 原 因 转 出 数 合 计 年 末 余 额 一 坏 账 准 备 合 计 10,928, ,237, ,321, ,321, ,843, 其 中 : 应 收 帐 款 6,585, , ,792, ,792, ,138, 其 他 应 收 款 4,342, , ,529, ,529, ,705, 二 短 期 投 资 跌 价 准 备 合 计 2,232, ,232, ,232, 其 中 : 股 票 投 资 457, , , 债 券 投 资 三 存 货 跌 价 准 备 合 计 97,942, ,639, , ,426, ,550, ,031, 其 中 : 库 存 商 品 46,321, ,498, , ,426, ,474, ,344, 原 材 料 47,009, , , , ,074, 四 长 期 投 资 减 值 准 备 合 计 400,000, ,000, 其 中 : 长 期 股 权 投 资 400,000, ,000, 长 期 债 权 投 资 五 固 定 资 产 减 值 准 备 合 计 132,276, ,678, ,982, ,982, ,822, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 6,981, ,981, 机 器 设 备 120,509, ,150, ,549, ,549, ,959, 六 无 形 资 产 减 值 准 备 其 中 : 专 利 权 商 标 权 七 在 建 工 程 减 值 准 备 八 委 托 贷 款 减 值 准 备 合 计 5,368, ,368, ,749, ,555, ,357, ,730, ,087, ,066, 资 产 减 值 准 备 明 细 表 ( 母 公 司 ) 2006 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 数 因 资 产 价 值 回 升 转 回 数 18 本 年 减 少 数 其 他 原 因 转 出 数 合 计 年 末 余 额 一 坏 帐 准 备 合 计 5,791, , ,251, 其 中 : 应 收 帐 款 3,252, , ,245, 其 他 应 收 款 2,539, , ,005, 二 短 期 投 资 跌 价 准 备 合 计 2,232, ,106, , , 其 中 : 股 票 投 资 457, , , , , 债 券 投 资 委 托 贷 款

19 基 金 投 资 1,775, ,649, , 其 他 投 资 三 存 货 跌 价 准 备 合 计 28,576, ,181, ,150, ,150, ,607, 其 中 : 产 成 品 10,410, ,181, ,150, ,150, ,441, 外 购 商 品 8, , 原 材 料 7,673, ,673, 在 制 品 包 装 物 低 值 易 耗 品 10,483, ,483, 四 长 期 投 资 减 值 准 备 合 计 400,000, ,000,000 其 中 : 长 期 股 权 投 资 400,000, ,000,000 长 期 债 权 投 资 五 固 定 资 产 减 值 准 备 合 计 101,144, ,150,000 3,921, ,921, ,373, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 6,981, ,981, 通 用 ( 机 械 ) 设 备 92,691, ,150,000 3,778,270 3,778,270 96,062, 专 用 ( 电 子 ) 设 备 1,359, , , ,226, 运 输 设 备 95, , 其 他 设 备 16, , , , 六 无 形 资 产 减 值 准 备 合 计 其 中 : 专 利 权 非 专 利 技 术 商 标 权 土 地 使 用 权 其 他 七 在 建 工 程 减 值 准 备 合 计 4,094, , ( 二 ) 会 计 报 表 附 注 一 公 司 的 基 本 情 况 1 公 司 的 历 史 沿 革 上 海 汽 车 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 ) 于 1997 年 8 月 经 上 海 市 人 民 政 府 以 (1997)41 号 文 和 上 海 市 证 券 管 理 办 公 室 沪 证 司 (1997)104 号 文 批 准, 由 上 海 汽 车 工 业 ( 集 团 ) 总 公 司 独 家 发 起, 在 上 海 汽 车 工 业 有 限 公 司 资 产 重 组 的 基 础 上, 以 上 海 汽 车 齿 轮 总 厂 的 资 产 为 主 体 采 用 社 会 募 集 方 式 设 立 1997 年 11 月 7 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 以 证 监 发 字 (1997)500 号 文 批 准, 公 司 向 社 会 公 众 公 开 发 行 境 内 上 市 内 资 股 (A 股 ) 股 票 并 上 市 交 易 2005 年 1 月 5 日 由 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 换 发 法 人 营 业 执 照, 注 册 号 为 , 法 定 代 表 人 胡 茂 元 公 司 大 股 东 上 海 汽 车 工 业 ( 集 团 ) 总 公 司 于 2004 年 实 施 改 制 重 组, 将 与 汽 车 主 业 有 关 的 资 产 作 为 出 资 发 起 设 立 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司, 根 据 国 资 产 权 [2005]1251 号 文, 公 司 70% 的 股 权 变 更 为 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 持 有 变 更 后 公 司 注 册 资 本 为 3,275,999, 元, 折 合 3,275,999,090 股 ( 每 股 面 值 人 民 币 1 元 ) 其 中 发 起 人 持 有 国 家 股 为 2,293,199,363 股, 占 总 股 本 70%, 社 会 公 众 股 982,799,727 股, 占 总 股 本 30% 经 公 司 第 三 届 十 二 次 董 事 会 决 议, 并 经 公 司 股 东 大 会 表 决 通 过 了 公 司 股 权 分 置 改 革 方 案 : 国 家 股 股 东 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 通 过 按 一 定 比 例 向 流 通 股 股 东 支 付 对 价, 以 换 取 其 非 流 通 股 股 份 的 流 通 权, 同 时 非 流 通 股 股 东 承 诺 所 持 有 的 非 流 通 19

20 股 股 份 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 至 少 在 12 个 月 内 不 得 上 市 交 易 或 转 让 2005 年 10 月 24 日, 流 通 股 获 赠 的 股 份 334,151,907 股 正 式 上 市 流 通, 公 司 股 票 简 称 变 更 为 G 上 汽, 股 票 代 码 不 变, 为 , 经 上 述 变 化 后 公 司 总 股 本 不 变 仍 为 3,275,999,090 元 截 止 2005 年 12 月 31 日, 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 持 有 的 有 限 售 条 件 的 流 通 股 股 份 为 2,216,519,456 股, 占 总 股 本 67.66%, 其 他 社 会 公 众 股 为 1,059,479,634 股, 占 总 股 本 32.34% 2 公 司 所 属 行 业 性 质 和 业 务 范 围 公 司 所 属 行 业 : 汽 车 制 造 业 经 营 范 围 : 汽 车 摩 托 车 拖 拉 机 等 各 种 机 动 车 整 车, 总 成 及 零 部 件 物 业 管 理 国 内 贸 易 ( 除 专 项 规 定 ) 咨 询 服 务 3 主 要 产 品 和 提 供 的 劳 务 : 汽 车 轿 车 变 速 箱 底 盘 弹 簧 散 热 器 车 灯 制 动 器 转 向 机 等 汽 车 零 部 件 二 公 司 主 要 会 计 政 策, 会 计 估 计 和 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 1 会 计 准 则 和 会 计 制 度 公 司 及 子 公 司 执 行 国 家 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 企 业 会 计 制 度 及 其 补 充 规 定 2 会 计 年 度 : 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 3 记 账 本 位 币 : 人 民 币 4 记 账 基 础 : 权 责 发 生 制 ; 计 价 原 则 : 历 史 成 本 5 外 币 业 务 核 算 方 法 : 会 计 年 度 内 涉 及 外 币 的 经 济 业 务, 按 发 生 当 月 月 初 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 价 ( 中 间 价 ) 折 合 人 民 币 入 账 月 末 将 外 币 账 户 中 的 外 币 余 额 按 月 末 市 场 汇 价 ( 中 间 价 ) 进 行 调 整, 发 生 的 差 额, 与 购 建 固 定 资 产 有 关 的 外 币 专 门 借 款 的 本 金 及 利 息 在 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 发 生 的 部 分 予 以 资 本 化, 属 于 筹 建 期 间 的 计 入 长 期 待 摊 费 用, 其 他 部 分 计 入 当 期 费 用 6 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 : 母 公 司 及 子 公 司 持 有 的 期 限 短 ( 自 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金, 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资, 确 认 为 现 金 等 价 物 公 司 无 现 金 等 价 物 7 短 期 投 资 核 算 方 法 : (1) 短 期 投 资 计 价 及 其 收 益 确 认 方 法 根 据 企 业 会 计 准 则 - 投 资 规 定, 短 期 投 资 以 其 初 始 投 资 成 本, 即 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 全 部 价 款 ( 包 括 税 金 手 续 费 和 相 关 费 用 ) 扣 除 实 际 支 付 的 价 款 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 领 取 的 现 金 股 利, 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 入 账 短 期 证 券 投 资 持 有 期 间 所 收 到 的 股 利 和 利 息 不 确 认 为 投 资 收 益, 作 为 冲 减 投 资 成 本 处 理 在 处 置 时, 按 所 收 到 的 处 置 收 入 与 短 期 投 资 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 当 期 投 资 损 益 (2) 短 期 投 资 跌 价 准 备 的 确 认 标 准 及 计 提 方 法 短 期 投 资 在 中 期 期 末 或 年 终 按 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价, 市 价 低 于 成 本 的 部 分 确 认 为 跌 价 准 备 具 体 计 提 方 法 为 : 按 单 项 投 资 计 算 并 确 定 所 计 提 的 跌 价 损 失 准 备, 并 计 入 当 期 损 益 8 应 收 款 项 坏 账 损 失 核 算 方 法 : (1) 坏 账 的 确 认 标 准 : 1 因 债 务 人 破 产 或 死 亡, 以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后, 仍 不 能 收 回 的 应 收 款 项 ; 2 因 债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 并 且 具 有 明 显 特 征 表 明 无 法 收 回 的 应 收 款 项 20

21 以 上 确 实 不 能 收 回 的 应 收 款 项, 报 经 董 事 会 批 准 后 作 为 坏 账 转 销 (2) 坏 账 损 失 核 算 方 法 : 采 用 备 抵 法 坏 账 损 失 核 算 采 用 备 抵 法 坏 账 损 失 采 用 备 抵 法 核 算 坏 账 准 备 的 计 提 范 围 为 全 部 应 收 账 款 除 汇 总 合 并 范 围 内 的 各 单 位 之 间 的 内 部 往 来 款 以 外 的 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 为 : 本 公 司 对 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 的 坏 账 准 备 计 提 采 用 个 别 认 定 法 和 账 龄 分 析 法 相 结 合 的 方 法 对 于 期 末 余 额 可 收 回 性 与 其 他 各 项 应 收 款 项 存 在 明 显 差 别 的 应 收 款 项 ( 例 如, 债 务 单 位 所 处 的 特 定 地 区 债 务 人 的 财 务 和 经 营 状 况 与 债 务 人 之 间 的 争 议 和 纠 纷 等 ), 导 致 该 项 应 收 款 项 如 果 按 照 与 其 他 应 收 款 项 同 样 的 方 法 计 提 坏 账 准 备, 将 无 法 真 实 地 反 映 其 可 收 回 金 额 的, 采 用 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备, 即 根 据 债 务 人 的 经 营 状 况 现 金 流 量 状 况 以 前 的 信 用 记 录 等 资 料 对 其 欠 款 的 可 回 收 性 进 行 逐 笔 详 细 分 析, 据 以 分 别 确 定 针 对 每 一 笔 此 类 应 收 款 项 的 坏 账 准 备 计 提 比 例 ; 对 于 其 他 不 纳 入 个 别 认 定 范 围 的 应 收 款 项, 按 账 龄 分 析 计 提, 具 体 计 提 比 例 为 : 账 龄 及 计 提 比 例 1 年 以 下 ( 含 1 年 ) 1~2 年 ( 含 2 年 ) 2~3 年 ( 含 3 年 ) 3 年 以 上 0.5% 5% 20% 50% 9 待 摊 费 用 摊 销 方 法 : 各 待 摊 费 用 明 细 项 目 按 受 益 期 (1 年 内 ) 平 均 摊 销 10 存 货 核 算 方 法 : (1) 公 司 存 货 的 分 类 存 货 是 指 企 业 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品, 或 者 为 了 出 售 仍 然 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品, 或 者 将 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 物 资 等 存 货 分 类 为 : 原 材 料 在 产 品 产 成 品 (2) 取 得 存 货 入 账 价 值 的 确 定 方 法 各 种 存 货 按 取 得 时 的 实 际 成 本 记 账 (3) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 母 公 司 子 公 司 及 其 他 合 营 公 司 对 发 出 存 货 的 成 本 按 计 划 成 本 进 行 核 算, 并 按 月 结 转 当 期 应 承 担 的 计 划 成 本 与 实 际 成 本 的 差 异, 将 领 用 或 发 出 存 货 的 计 划 成 本 调 整 为 实 际 成 本 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 公 司 的 存 货 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 (5) 存 货 跌 价 损 失 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 每 年 末 或 中 期 报 告 终 了, 公 司 将 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 价, 并 按 单 个 存 货 项 目 提 取 存 货 跌 价 准 备, 计 入 当 期 损 益 11 长 期 投 资 的 核 算 方 法 : (1) 长 期 股 权 投 资 计 价 和 收 益 确 认 方 法 : 长 期 股 权 投 资 包 括 股 票 投 资 和 其 他 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 按 其 初 始 投 资 成 本 入 账, 即 投 资 时 实 际 支 付 的 全 部 价 款 (2) 公 司 对 被 投 资 单 位 无 控 制 无 共 同 控 制 且 无 重 大 影 响 的, 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ; 公 司 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 共 同 控 制 或 者 重 大 影 响 的, 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 (3) 股 权 投 资 差 额 的 摊 销 方 法 和 期 限 : 对 外 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 时, 其 取 得 成 本 大 于 其 在 被 投 资 企 业 所 有 者 权 益 中 所 占 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 长 期 股 权 投 资 差 额, 并 按 投 资 年 限 或 10 年 平 均 摊 销 计 入 损 益 21

22 ( 金 额 较 小 时 直 接 计 入 损 益 ); 对 于 取 得 成 本 小 于 其 在 被 投 资 企 业 所 有 者 权 益 中 所 占 份 额 之 间 的 差 额, 如 相 应 的 投 资 是 在 2003 年 3 月 17 日 以 前 发 生 的, 则 计 入 长 期 股 权 投 资 差 额, 并 按 投 资 年 限 与 10 年 孰 低 法 平 均 摊 销 计 入 损 益 ( 金 额 较 小 时 直 接 计 入 损 益 ); 如 相 应 的 投 资 是 在 2003 年 3 月 17 日 或 其 以 后 发 生 的, 则 计 入 资 本 公 积 2004 年 5 月 28 日 及 其 以 后 对 被 投 资 企 业 的 追 加 投 资 所 形 成 的 股 权 投 资 差 额, 如 借 贷 方 向 与 初 次 投 资 所 形 成 的 股 权 投 资 差 额 不 同, 则 首 先 抵 减 初 次 投 资 所 形 成 的 股 权 投 资 差 额 ( 或 其 所 形 成 的 资 本 公 积 准 备 项 目 ) 的 余 额, 对 于 追 加 投 资 所 形 成 的 股 权 投 资 差 额 大 于 初 次 投 资 所 形 成 的 股 权 投 资 差 额 余 额 的 差 额, 再 按 照 上 述 原 则 处 理 (4) 长 期 债 权 投 资 的 计 价 及 收 益 确 认 方 法 : 按 其 初 始 投 资 成 本, 即 取 得 时 实 际 支 付 的 全 部 价 款 ( 包 含 支 付 的 税 金 手 续 费 等 各 项 附 加 费 用 ) 扣 除 实 际 支 付 的 分 期 付 息 债 券 价 款 中 包 含 的 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 后 的 余 额 作 为 实 际 成 本 记 账, 并 按 权 责 发 生 制 原 则 按 期 计 提 利 息, 并 计 入 投 资 收 益 (5) 长 期 债 券 投 资 溢 价 和 折 价 的 摊 销 方 法 : 在 债 券 购 入 后 至 到 期 日 止 的 期 间 内 按 直 线 法, 于 确 认 相 关 债 券 利 息 收 入 的 同 时 摊 销 (6) 长 期 投 资 减 值 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 : 采 用 逐 项 计 提 的 方 法 公 司 对 被 投 资 单 位 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 情 况 变 化 等 原 因, 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 时, 按 可 收 回 金 额 低 于 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 长 期 投 资 减 值 准 备 的 计 提 和 冲 回 额 通 常 计 入 当 年 度 损 益, 但 2004 年 5 月 28 日 及 其 以 后 针 对 以 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 所 计 提 的 长 期 投 资 减 值 准 备, 如 该 项 长 期 股 权 投 资 存 在 对 应 的 股 权 投 资 差 额 的, 则 应 当 依 据 财 政 部 关 于 执 行 企 业 会 计 制 度 和 相 关 会 计 准 则 有 关 问 题 解 答 ( 四 ) ( 财 会 [2004]3 号 ) 的 规 定, 首 先 全 部 或 者 部 分 转 销 股 权 投 资 差 额 ( 或 其 所 形 成 的 资 本 公 积 准 备 项 目 ) 的 余 额, 在 此 基 础 上 确 定 应 计 入 当 期 损 益 的 减 值 准 备 计 提 额 12 委 托 贷 款 核 算 方 法 : (1) 委 托 贷 款 的 计 价 和 利 息 确 认 方 法 : 委 托 贷 款 最 初 按 实 际 委 托 贷 款 的 金 额 入 账 并 按 期 计 提 利 息, 计 入 损 益, 即 在 各 会 计 期 末, 按 照 规 定 利 率 计 提 应 收 利 息, 相 应 增 加 委 托 贷 款 的 账 面 价 值 计 提 的 利 息 如 到 期 不 能 收 回, 则 停 止 计 提 利 息, 并 冲 回 原 已 计 提 的 利 息 (2) 委 托 贷 款 减 值 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 : 每 年 末 或 中 期 报 告 期 终 了, 公 司 对 委 托 贷 款 本 金 进 行 全 面 检 查, 如 果 有 迹 象 表 明 委 托 贷 款 本 金 高 于 可 收 回 金 额 的, 则 计 提 相 应 的 减 值 准 备, 计 入 损 益 13 固 定 资 产 计 价 与 折 旧 政 策 及 固 定 资 产 减 值 准 备 的 计 提 方 法 : (1) 固 定 资 产 标 准 为 : 固 定 资 产 是 指 同 时 具 有 以 下 特 征 的 有 形 资 产 :1 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 ;2 使 用 期 限 超 过 1 年 ;3 单 位 价 值 较 高 具 体 标 准 为 :1 使 用 期 限 超 过 一 年 的 房 屋 建 筑 物 机 器 机 械 运 输 工 具 以 及 其 他 与 生 产 经 营 有 关 的 设 备 器 具 工 具 等 ;2 单 位 价 值 在 2,000 元 以 上, 并 且 使 用 期 超 过 2 年 的, 不 属 于 生 产 经 营 主 要 设 备 的 物 品 (2) 固 定 资 产 分 类 为 : 房 屋 建 筑 物 通 用 ( 机 械 ) 设 备 专 用 ( 电 子 ) 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 (3) 固 定 资 产 计 价 和 减 值 准 备 的 确 认 标 准 计 提 方 法 : 固 定 资 产 按 实 际 成 本 或 确 定 的 价 值 入 账 每 年 末 或 中 期 报 告 期 终 了, 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查, 将 由 于 市 价 持 续 下 跌 技 术 陈 旧 损 坏 或 长 期 闲 置 等 原 因 导 致 的 可 收 回 金 额 低 于 其 22

23 账 面 价 值 的 差 额 作 为 固 定 资 产 减 值 准 备, 计 入 当 期 损 益 固 定 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 计 提 (4) 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 : 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 平 均 计 算, 并 按 各 类 固 定 资 产 的 原 值 和 估 计 的 经 济 使 用 年 限 扣 除 残 值 ( 原 值 的 0%-10%) 制 定 其 折 旧 率, 各 类 固 定 资 产 折 旧 率 如 下 : 资 产 类 别 估 计 经 济 使 用 年 限 年 折 旧 率 房 屋 建 筑 物 7-40 年 2.25%-14.29% 通 用 ( 机 械 ) 设 备 年 4.5%-66.67% 专 用 ( 电 子 ) 设 备 0-11 年 8.18%-100% 运 输 设 备 3-6 年 15%-33.33% 其 他 设 备 2-18 年 5%-50% 对 于 房 屋 建 筑 物 的 账 面 成 本 中 所 包 含 的 土 地 使 用 权 价 值, 如 果 土 地 使 用 权 的 预 计 使 用 年 限 高 于 房 屋 建 筑 物 的 预 计 使 用 年 限 的, 在 预 计 该 项 房 屋 建 筑 物 的 净 残 值 时, 考 虑 该 项 因 素, 并 作 为 净 残 值 预 留, 相 应 调 整 折 旧 率 和 净 残 值 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 在 计 提 折 旧 时, 按 照 该 项 固 定 资 产 的 账 面 价 值, 以 及 尚 可 使 用 年 限 重 新 计 算 确 定 折 旧 率 和 折 旧 额 ; 如 果 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 价 值 又 得 以 恢 复, 该 项 固 定 资 产 的 折 旧 率 和 折 旧 额 的 确 定 方 法, 按 照 固 定 资 产 价 值 恢 复 后 的 账 面 价 值, 以 及 尚 可 使 用 年 限 重 新 计 算 确 定 折 旧 率 和 折 旧 额 14 在 建 工 程 核 算 方 法 : 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 支 出 入 账, 并 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 按 工 程 的 实 际 成 本 确 认 为 固 定 资 产 每 年 末 或 中 期 报 告 期 终 了, 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查, 如 果 有 证 据 表 明 在 建 工 程 已 经 发 生 了 减 值, 则 计 提 减 值 准 备, 计 入 当 期 损 益 在 建 工 程 减 值 准 备 按 单 项 资 产 计 提 15 借 款 费 用 的 核 算 方 法 : (1) 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 和 资 本 化 期 间 依 照 企 业 会 计 准 则 - 借 款 费 用 的 规 定, 为 购 建 固 定 资 产 所 借 入 的 专 门 借 款, 发 生 的 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 费 用 和 汇 兑 差 额, 在 同 时 符 合 以 下 条 件 时 予 以 资 本 化, 计 入 该 项 资 产 的 成 本 :1 资 产 支 出 已 经 发 生 ;2 借 款 费 用 已 经 发 生 ;3 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 其 他 的 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额, 计 入 发 生 当 期 的 损 益 若 固 定 资 产 的 购 建 活 动 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 将 其 确 认 为 当 期 费 用, 直 至 资 产 的 购 建 活 动 重 新 开 始 当 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 停 止 其 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 以 后 发 生 的 借 款 费 用 于 发 生 当 期 确 认 为 费 用 因 安 排 专 门 借 款 而 发 生 的 辅 助 费 用, 属 于 在 所 购 建 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 前 发 生 的, 在 发 生 时 予 以 资 本 化 ; 其 他 辅 助 费 用 于 发 生 当 期 确 认 为 费 用 若 辅 助 费 用 的 金 额 较 小, 于 发 生 当 期 确 认 为 费 用 (2) 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 每 一 会 计 期 间 的 利 息 资 本 化 金 额 根 据 至 当 期 末 止 购 建 固 定 资 产 累 计 支 出 加 权 平 均 数 和 资 本 化 率 计 算 确 定 但 是 利 息 和 折 价 或 溢 价 摊 销 的 资 本 化 金 额 不 超 过 当 期 专 门 借 款 实 际 发 生 的 利 息 和 折 价 或 溢 价 的 摊 销 金 额 16 无 形 资 产 计 价 及 摊 销 方 法 : (1) 无 形 资 产 的 计 价 : 无 形 资 产 按 购 入 时 实 际 支 付 的 价 款 计 价 (2) 无 形 资 产 的 摊 销 方 法 和 摊 销 年 限 : 23

24 自 取 得 当 月 起 按 受 益 年 限 与 法 律 规 定 的 有 效 年 限 中 的 较 短 者 平 均 摊 销 各 项 无 形 资 产 的 摊 销 年 限 如 下 表 所 示 : 无 形 资 产 类 别 摊 销 年 限 专 利 权 技 术 转 让 费 特 许 使 用 权 10 年 场 地 使 用 权 10~50 年 (3) 无 形 资 产 减 值 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 : 每 年 末 或 中 期 报 告 期 终 了, 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力, 对 预 计 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 应 当 计 提 减 值 准 备, 计 入 当 期 损 益 无 形 资 产 减 值 准 备 按 单 项 项 目 计 提 17 长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 方 法 : 大 型 的 专 用 模 具 按 产 品 产 量 平 均 摊 销 ; 子 公 司 在 筹 建 期 间 内 发 生 的 费 用, 先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集, 在 开 始 生 产 经 营 的 当 月 一 次 计 入 开 始 生 产 经 营 当 月 的 损 益 18 债 务 重 组 中 取 得 非 现 金 资 产 的 计 价 方 法 : 各 项 资 产 涉 及 债 务 重 组 的, 本 公 司 作 为 债 权 人 所 收 到 的 非 现 金 资 产, 按 照 重 组 债 权 的 账 面 价 值 计 价 如 果 涉 及 多 项 非 现 金 资 产, 则 按 各 项 非 现 金 资 产 的 公 允 价 值 占 非 现 金 资 产 公 允 价 值 总 额 的 比 例, 对 重 组 债 权 的 账 面 价 值 进 行 分 配, 以 确 定 各 项 非 现 金 资 产 的 入 账 价 值 19 收 入 确 认 方 法 : (1) 销 售 商 品 : 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 公 司 不 再 对 该 商 品 实 施 管 理 权 和 实 际 控 制 权, 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 企 业, 并 且 相 关 的 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 营 业 收 入 的 实 现 (2) 提 供 劳 务 : 在 同 一 年 度 内 开 始 并 完 成 的, 在 劳 务 已 经 提 供, 收 到 价 款 或 取 得 收 取 价 款 的 证 据 时, 确 认 劳 务 收 入 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 会 计 年 度 的, 在 劳 务 合 同 的 总 收 入 劳 务 的 完 成 程 度 能 够 可 靠 地 确 定, 与 交 易 相 关 的 价 款 能 够 流 入, 已 经 发 生 的 成 本 和 完 成 劳 务 将 要 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 按 完 工 百 分 比 法 确 认 劳 务 收 入 (3) 让 渡 资 产 使 用 权 : 利 息 收 入 按 使 用 现 金 的 时 间 和 适 用 利 率 计 算 确 定 ; 发 生 的 使 用 费 收 入 按 有 关 合 同 或 协 议 规 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 上 述 收 入 的 确 定 并 应 同 时 满 足 :1 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ;2 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 20 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 : 除 改 制 为 股 份 有 限 公 司 时 资 产 评 估 增 值 应 交 的 所 得 税 计 入 递 延 税 款 外, 其 余 的 采 用 应 付 税 款 法 21 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 及 重 大 会 计 差 错 更 正 的 说 明 : 本 期 公 司 无 会 计 政 策, 会 计 估 计 的 变 更 和 重 大 会 计 差 错 的 更 正 22 合 并 财 务 报 表 编 制 方 法 : 合 并 范 围 及 所 采 用 的 会 计 方 法 : 根 据 财 政 部 财 会 字 (1995)11 号 关 于 印 发 < 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 > 的 通 知 和 财 会 二 字 (96)2 号 关 于 合 并 报 表 合 并 范 围 请 示 的 复 函 等 文 件 的 规 定, 以 母 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 本 年 度 的 会 计 报 表 以 及 其 他 有 关 资 料 为 依 据, 合 并 各 项 目 数 额 编 制 而 成 合 并 时, 公 司 的 重 大 内 部 交 易 和 资 金 往 来 均 相 互 抵 销 根 据 企 业 会 计 制 度 规 定, 合 营 企 业 按 比 例 合 并 的 方 法 进 行 合 并 即 将 合 营 企 业 的 资 产 负 债 收 入 费 用 利 润 和 现 金 流 量 均 按 照 公 司 对 合 营 企 业 的 投 资 比 例 进 行 合 并 合 并 时, 对 公 司 与 合 营 企 业 之 间 的 内 部 交 易 事 项, 均 按 比 例 予 以 抵 销, 但 不 抵 销 内 部 未 实 现 的 亏 损 三 税 项 本 公 司 适 用 的 税 种 与 税 率 : 24

25 税 种 税 率 计 税 基 数 所 得 税 10%~33% *1 应 纳 税 所 得 额 增 值 税 17% 按 销 项 税 额 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后 的 差 额 营 业 税 5% 应 税 营 业 额 消 费 税 3% 或 5% 整 车 销 售 额 城 建 税 0~7% *2 应 纳 营 业 税 额 增 值 税 额 和 消 费 税 额 教 育 费 附 加 3% 应 纳 营 业 税 额 增 值 税 额 和 消 费 税 额 河 道 工 程 维 检 费 0.5~1% 应 纳 营 业 税 额 增 值 税 额 和 消 费 税 额 *1 公 司 为 注 册 在 国 家 级 高 新 技 术 园 区 的 高 新 技 术 企 业,2005 年 度 享 受 所 得 税 税 率 15%; 子 公 司 上 海 汽 车 齿 轮 一 厂 上 海 汽 车 齿 轮 三 厂 山 东 上 汽 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 和 沈 阳 上 汽 金 杯 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 2005 年 度 适 用 税 率 33%; 合 营 企 业 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 上 海 万 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 为 注 册 在 浦 东 新 区 的 技 术 先 进 型 企 业, 适 用 税 率 15%,2005 年 度 享 受 优 惠 税 率 10%; 合 营 企 业 上 海 三 电 贝 洱 汽 车 空 调 有 限 公 司 为 注 册 在 沿 海 经 济 开 放 区 所 在 城 市 的 老 城 区 的 生 产 性 外 商 投 资 企 业, 享 受 24 % 的 优 惠 税 率, 地 方 所 得 税 享 受 2.4% 的 优 惠 税 率, 故 其 实 际 所 得 税 税 率 为 26.4% 合 营 企 业 上 海 采 埃 孚 转 向 机 有 限 公 司 上 海 采 埃 孚 变 速 器 有 限 公 司 上 海 汽 车 制 动 系 统 有 限 公 司 和 上 海 小 糸 车 灯 有 限 公 司 均 系 注 册 在 嘉 定 汽 车 工 业 园 区 的 中 外 合 资 企 业, 适 用 税 率 27%, 其 中 上 海 采 埃 孚 转 向 机 有 限 公 司 被 评 为 技 术 先 进 型 企 业,2005 年 度 享 受 减 半 的 优 惠 税 率 13.5%; 上 海 汽 车 制 动 系 统 有 限 公 司 2005 年 度 为 弥 补 以 前 年 度 亏 损 后 的 第 九 个 获 利 年 度, 税 收 优 惠 期 已 满, 故 其 实 际 所 得 税 税 率 为 27%; 上 海 小 糸 车 灯 有 限 公 司 被 评 定 为 两 个 密 集 型 企 业,2005 年 度 享 受 15% 的 所 得 税 优 惠 税 率, 地 方 所 得 税 享 受 2.4% 的 优 惠 税 率, 故 其 实 际 所 得 税 税 率 为 17.4% *2 公 司 适 用 的 城 建 税 税 率 中, 公 司 本 部 汽 车 配 件 厂 粉 末 冶 金 厂 和 子 公 司 沈 阳 上 汽 金 杯 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 山 东 上 汽 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 为 7%, 汽 车 齿 轮 总 厂 和 上 汽 仪 征 汽 车 有 限 公 司 为 5%; 上 海 汽 车 齿 轮 一 厂 上 海 汽 车 齿 轮 三 厂 和 中 国 弹 簧 厂 均 为 1%; 合 营 企 业 均 系 外 商 投 资 企 业, 故 不 征 城 建 税 四 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 1 公 司 所 控 制 或 共 同 控 制 的 境 内 外 所 有 子 公 司 合 营 公 司 情 况 以 及 公 司 合 并 报 表 的 合 并 范 围 : 被 投 资 单 位 全 称 经 营 范 围 注 册 资 本 公 司 投 资 额 本 公 司 是 否 是 否 按 权 持 股 比 例 合 并 益 法 核 算 上 海 汽 齿 一 厂 汽 车 零 部 件 8,190 万 元 7,499 万 元 91.56% 是 是 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 锻 压 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 4,590 万 元 2,843 万 元 77.01% 否 是 上 海 汽 齿 三 厂 汽 车 零 部 件 3,968 万 元 3,491 万 元 87.97% 是 是 上 海 汽 齿 四 厂 汽 车 零 部 件 2,000 万 元 1,035 万 元 50.64% 否 是 沈 阳 上 汽 金 杯 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 10,448 万 元 5,370 万 元 51.40% 是 是 山 东 上 汽 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 10,000 万 元 9,000 万 元 90.00% 是 是 柳 州 上 汽 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 800 万 元 720 万 元 90.00% 是 是 上 海 三 电 贝 洱 汽 车 空 调 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 1,500 万 美 元 11,331 万 元 38.50% 比 例 法 合 并 是 上 海 三 电 汽 车 空 调 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 1,000 万 美 元 3,294 万 元 % 比 例 法 合 并 是 上 海 易 通 零 部 件 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 849 万 元 516 万 元 30.80% 比 例 法 合 并 是 上 海 易 通 阀 板 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 680 万 元 379 万 元 23.10% 比 例 法 合 并 是 上 海 贝 洱 热 系 统 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 1,500 万 美 元 2782 万 元 19.25% 比 例 法 合 并 是 上 海 汽 车 制 动 系 统 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 5,664 万 美 元 29,611 万 元 50% 比 例 法 合 并 是 上 海 小 糸 车 灯 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 44 亿 日 元 16,252 万 元 50% 比 例 法 合 并 是 上 海 采 埃 孚 转 向 机 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 5,200 万 美 元 22,922 万 元 49% 比 例 法 合 并 是 上 海 采 埃 孚 变 速 器 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 849 万 欧 元 4,341 万 元 49% 比 例 法 合 并 是 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 17,108.2 万 美 元 158,907 万 元 50% 比 例 法 合 并 是 重 型 车 轻 型 客 车 上 海 万 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 5,040 万 美 元 20,938 万 元 50% 比 例 法 合 并 是 上 海 天 合 汽 车 安 全 系 统 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 1,198 万 美 元 10,206 万 元 50% 否 是 25

26 重 庆 小 糸 车 灯 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 860 万 元 385 万 元 45% 否 是 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 250 万 美 元 1,533 万 元 75% 否 是 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 汽 车 零 部 件 850 万 美 元 3,015 万 元 50% 否 是 上 汽 汽 车 制 造 有 限 公 司 汽 车 制 造 128,000 万 元 万 元 40% 否 是 注 : 以 上 子 公 司 未 纳 入 合 并 范 围 的 原 因 系 根 据 财 政 部 财 会 二 字 (1996)2 号 关 于 合 并 会 计 报 表 合 并 范 围 请 示 的 复 函 的 规 定, 该 部 分 子 公 司 的 资 产 总 额 销 售 收 入 和 当 期 净 利 润 额 按 照 资 产 标 准 销 售 收 入 标 准 和 利 润 标 准 计 算 公 式 得 出 的 比 率 均 在 10% 以 下, 根 据 重 要 性 原 则, 该 些 子 公 司 未 纳 入 合 并 范 围 2 合 并 范 围 变 更 本 期 合 并 报 表 范 围 无 变 化 五 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 1 货 币 资 金 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 原 币 汇 率 人 民 币 原 币 汇 率 人 民 币 现 金 其 中 : 人 民 币 156, , 美 元 , 港 元 日 元 , 欧 元 , 其 他 币 种 7, 小 计 156, , 银 行 存 款 其 中 : 人 民 币 2,535,804, ,173,897, 美 元 1,272, ,177, ,279, ,398, 日 元 6,440, , 欧 元 1,257, ,741, ,452, ,918, 其 他 币 种 99, 小 计 2,558,723, ,206,756, 其 他 货 币 77,733, ,037, 资 金 合 计 2,636,613, ,330,129, 短 期 投 资 : 投 资 金 额 期 末 市 价 跌 价 准 备 期 末 余 额 年 初 余 额 年 初 余 额 本 年 本 年 减 少 项 目 增 加 一 股 权 投 资 2,847, , , 其 中 : 股 票 投 资 1,507, ,847, ,605, , , 二 债 券 投 资 其 中 : 国 债 投 资 其 他 债 券 三 其 他 投 资 合 计 215,503, ,590, ,775, ,775, ,011, ,438, ,232, ,232, 期 末 余 额 26

27 短 期 投 资 年 末 选 用 的 市 价 来 源 于 2006 年 6 月 30 日 证 券 交 易 所 的 证 券 收 盘 价 短 期 投 资 跌 价 准 备 本 期 减 少 系 价 值 回 升 而 转 回 其 他 投 资 的 明 细 情 况 : 投 资 对 象 期 末 数 基 金 204,503, 委 托 贷 款 11,000, 合 计 215,503, 其 他 投 资 项 目 中 的 1 年 内 到 期 的 委 托 贷 款 情 况 : 单 位 名 称 2005 年 年 末 本 金 余 额 上 海 汽 车 齿 轮 四 厂 7,000, 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 锻 压 有 限 公 司 4,000, 以 上 投 资 变 现 不 存 在 重 大 限 制 3 应 收 票 据 : 票 据 种 类 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 280,756, ,269, 商 业 承 兑 汇 票 261,942, ,051, 合 计 542,699, ,320, 本 年 末 包 含 于 上 述 应 收 票 据 余 额 中 的 已 贴 现 未 到 期 的 应 收 票 据 如 下 : 出 票 单 位 金 额 性 质 北 京 博 瑞 祥 云 汽 车 销 售 中 心 5,000, 银 行 承 兑 汇 票 北 京 运 通 博 恩 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 2,500, 银 行 承 兑 汇 票 北 京 亚 辰 伟 业 联 创 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 银 行 承 兑 汇 票 司 5,000, 北 京 冀 贵 汽 车 贸 易 有 限 公 司 1,500, 银 行 承 兑 汇 票 北 京 拓 展 工 贸 发 展 有 限 公 司 2,500, 银 行 承 兑 汇 票 北 京 百 得 利 汽 车 贸 易 有 限 公 司 2,500, 银 行 承 兑 汇 票 北 京 拓 展 工 贸 发 展 有 限 公 司 2,500, 银 行 承 兑 汇 票 苏 州 华 丰 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 2,000, 银 行 承 兑 汇 票 北 京 中 汽 清 泉 汽 车 有 限 公 司 2,500, 银 行 承 兑 汇 票 上 海 大 众 汽 车 江 西 销 售 服 务 有 限 公 司 2,000, 银 行 承 兑 汇 票 合 计 28,000, 应 收 股 利 : 单 位 性 质 和 内 容 2005 年 年 末 余 额 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 被 投 资 企 业 已 宣 告 尚 未 发 放 的 股 利 821,494,

28 5 应 收 账 款 : 期 末 余 额 占 应 收 账 款 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 年 初 余 额 占 应 收 账 款 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 龄 金 额 1 年 以 内 977,800, ,275, ,401, ,638, ~ 2 年 2,058, , ,784, , ~ 3 年 2,205, ,579, ,311, ,624, 年 以 上 3,145, ,165, ,392, ,183, 合 计 985,210, ,138, ,890, ,585, 本 账 户 年 末 余 额 中 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 应 收 账 款 年 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 的 欠 款 金 额 合 计 为 人 民 币 368,341, 元, 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 为 37.39% 本 项 目 年 末 余 额 的 账 龄 主 要 集 中 在 1 年 以 内, 且 回 收 情 况 良 好, 故 其 坏 账 准 备 的 总 体 计 提 比 例 低 于 5% 6 其 他 应 收 款 : 账 龄 金 额 期 末 余 额 占 其 他 应 收 款 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 占 其 他 应 收 款 总 额 比 例 (%) 年 初 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 90,530, , ,306, , ~2 年 23,453, , ,624, , ~3 年 1,281, , ,551, , 年 以 上 5,841, ,834, ,766, ,524, 合 计 121,108, ,705, ,250, ,342, 本 账 户 年 末 余 额 中 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 欠 款 本 项 目 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 的 欠 款 金 额 合 计 为 元, 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 为 36.26%. 7 预 付 账 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 金 额 占 总 额 比 例 (%) 金 额 占 总 额 比 例 (%) 1 年 以 内 117,051, ,508, ~2 年 730, , ~3 年 40, , 年 以 上 83, , 合 计 117,905, ,363, 本 账 户 年 末 余 额 中 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 账 龄 在 1 年 以 上 的 预 付 账 款 未 收 回 的 原 因 主 要 系 尚 未 结 算 28

29 8 存 货 : 类 别 存 货 跌 价 准 备 本 年 因 价 期 末 余 额 年 初 余 额 年 初 余 额 本 年 计 提 值 回 升 而 转 回 本 年 因 出 售 而 转 销 期 末 余 额 原 材 料 637,352, ,683, ,009, , , ,074, 在 产 品 143,983, ,826, ,612, ,612, 产 成 品 739,025, ,267, ,321, ,498, , ,426, ,344, 合 计 1,520,361, ,503,777, ,942, ,639, , ,426, ,031, 公 司 上 述 存 货 年 末 余 额 中 所 包 含 的 存 货 项 目 的 取 得 方 式 有 : 外 购 自 制 委 托 加 工 盘 盈 等 上 述 存 货 年 末 余 额 中, 没 有 用 于 债 务 担 保 的 存 货 9 待 摊 费 用 : 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 保 险 费 697, , 养 路 费 9, , 税 金 742, , 工 模 具 费 6,325, ,037, 仓 储 费 150, , 待 用 试 验 物 865, , 资 宿 舍 服 务 费 375, 取 暖 费 1,101, 租 赁 费 2,422, 其 他 1,068, , 合 计 12,281, ,801, 长 期 投 资 : (1) 明 细 项 目 如 下 : 金 额 减 值 准 备 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ) 4,274,062, ,052,973, ,459, ,325,576, 其 中 : 对 子 公 司 投 资 81,327, ,334, ,131, ,530, 对 合 营 企 业 投 资 535,141, ,223, ,514, ,850, 对 联 营 企 业 投 资 3,657,594, ,043,415, ,186, ,704,195, 长 期 股 权 投 资 ( 成 407,196, ,196, ,000, ,000, 本 法 ) 其 中 : 股 票 投 资 6,191, ,191, 其 他 长 期 股 权 投 资 401,005, ,005, ,000, ,000, 长 期 债 权 投 资 其 中 : 国 债 投 资 合 计 4,681,259, ,052,973, ,459, ,732,772, ,000, ,000,

30 (2) 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ): 1 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ): 被 投 资 公 司 名 称 与 母 公 司 关 系 投 资 期 限 占 被 投 资 公 司 注 册 资 本 的 比 例 年 初 余 额 期 末 余 额 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 锻 压 有 限 公 司 子 公 司 1998/01~2013/ ,848, ,577, 上 海 汽 齿 四 厂 子 公 司 无 约 定 期 限 ,277, ,861, 重 庆 小 糸 车 灯 有 限 公 司 子 公 司 1998/01~2012/ ,646, ,646, 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 子 公 司 1993/08~2023/ ,323, ,374, 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 合 营 企 业 1995/12~2025/ ,999, ,954, 上 海 汇 众 萨 克 斯 减 震 器 有 限 公 司 合 营 企 业 2000/03~2048/ ,170, ,755, 天 合 公 司 合 营 企 业 1997/03~2036/ ,420, ,104, 上 海 纳 铁 福 传 动 轴 有 限 公 司 联 营 企 业 1998/05~2013/ ,268, ,275, 上 海 汽 车 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 联 营 企 业 2000/06~2047/ ,090, ,082, 上 海 汽 车 信 息 产 业 投 资 有 限 公 司 联 营 企 业 2000/05~2030/ ,948, ,183, 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 联 营 企 业 1997/05~2027/ ,478,796, ,975,494, 锦 江 商 旅 汽 车 服 务 公 司 联 营 企 业 无 约 定 期 限 20 21,851, ,082, 上 海 安 吉 汽 车 销 售 有 限 公 司 联 营 企 业 2004/08~2018/ ,516, ,378, 菲 特 莫 古 公 司 联 营 企 业 1999/12~2049/ ,514, ,782, 上 海 中 炼 线 材 有 限 公 司 联 营 企 业 2003/10~2053/ ,464, ,183, 大 众 汽 车 变 速 器 公 司 联 营 企 业 2001/10~2026/ ,084, ,453, 上 海 三 和 汽 车 橡 塑 有 限 公 司 联 营 企 业 1992/10~2012/ ,040, ,139, 轿 行 分 厂 联 营 企 业 2000/01~2013/ , , 上 海 本 特 勒 汇 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 联 营 企 业 2002/01~2027/ ,848, ,684, 上 海 汇 众 经 济 发 展 有 限 公 司 联 营 企 业 1997/03~2007/ ,443, ,275, 上 海 蒂 森 克 虏 伯 汇 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 联 营 企 业 2000/11~2024/ ,887, ,750, 上 海 三 立 汇 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 联 营 企 业 2002/11~2027/ ,779, ,705, 上 汽 汽 车 制 造 有 限 公 司 联 营 企 业 2006/2~2026/ ,000, 小 计 3,942,814, ,029,335, 以 上 投 资 变 现 不 存 在 重 大 限 制 2 股 权 投 资 差 额 : 被 投 资 单 位 名 称 初 始 金 额 形 成 原 因 摊 销 本 年 增 加 本 年 转 出 本 年 摊 销 额 年 末 摊 余 金 额 期 限 a. 合 并 价 差 上 海 汽 车 制 动 系 统 有 限 公 司 9,163, 溢 价 收 购 10 年 , 上 海 小 糸 车 灯 有 限 公 司 15,300, 溢 价 收 购 10 年 上 海 采 埃 孚 转 向 机 有 限 公 司 24,821, 溢 价 收 购 10 年 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 619,044, 配 股 转 入 10 年 上 海 万 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 (78,876.97) 配 股 转 入 10 年 ( ) ( ) 上 海 三 电 贝 洱 汽 车 空 调 有 限 公 司 20,470, 溢 价 收 购 10 年 上 海 三 电 汽 车 空 调 有 限 公 司 1,393, 溢 价 收 购 10 年 合 并 价 差 小 计 b. 非 合 并 范 围 的 股 权 投 资 差 额 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 3,217, 溢 价 收 购 10 年 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 1,173, 溢 价 收 购 10 年 重 庆 小 糸 车 灯 有 限 公 司 15, 溢 价 收 购 10 年 0 12, 上 海 天 合 汽 车 安 全 系 统 有 限 公 司 29,141, 溢 价 收 购 10 年 上 海 纳 铁 福 传 动 轴 有 限 公 司 27,805, 溢 价 收 购 10 年 上 海 汽 车 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 35,658, 溢 价 收 购 10 年 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 (127,315,686.57) 成 本 法 改 为 权 益 法 10 年 ( ) ( ) 上 海 安 吉 汽 车 销 售 有 限 公 司 127, 溢 价 收 购 10 年 上 海 三 立 汇 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 (1,130,945.75) 折 价 收 购 25 年 0 (949,994.43) 非 合 并 范 围 的 股 权 投 资 差 额 小 计 - - ( ) ( ) 合 计 (a+b) 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ) 总 计 : 元 30

31 (3) 长 期 股 权 投 资 ( 成 本 法 ): 1 股 票 投 资 : 被 投 资 公 司 名 称 股 份 性 质 股 数 投 资 金 额 渤 海 物 流 法 人 股 2,340,000 5,733, 上 海 大 江 股 份 公 司 法 人 股 343, , 宝 信 软 件 法 人 股 41, , 小 计 6,191, 其 他 长 期 股 权 投 资 ( 成 本 法 ): 被 投 资 公 司 名 称 投 资 期 限 年 末 投 资 金 额 占 被 投 资 单 减 值 准 备 减 值 准 备 减 值 准 备 减 值 准 备 位 注 册 资 本 年 初 余 额 本 年 计 提 额 *1 本 年 转 出 额 *2 年 末 余 额 的 比 例 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 技 术 学 校 校 办 厂 无 期 限 5, 上 海 巨 龙 三 禾 信 息 科 技 股 份 有 限 公 司 无 期 限 5,000, % 4,000, ,000, 南 方 证 券 股 份 有 限 公 司 无 期 限 396,000, % 396,000, ,000, 小 计 401,005, ,000, ,000, 累 计 投 资 期 末 余 额 占 期 末 净 资 产 的 比 例 为 27.32% 11 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 : 固 定 资 产 分 类 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 (1) 固 定 资 产 原 值 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出 4,900, ,900, 房 屋 建 筑 物 1,612,376, ,453, ,304, ,584,525, 通 用 ( 机 械 ) 设 备 3,796,729, ,789, ,922, ,413,596, 专 用 ( 电 子 ) 设 备 379,103, ,066, ,022, ,148, 运 输 设 备 64,645, ,483, ,341, ,787, 其 他 设 备 258,560, ,765, ,631, ,695, 合 计 6,116,316, ,559, ,264,222, ,752,653, 固 定 资 产 分 类 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 (2) 累 计 折 旧 285, , , 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出 房 屋 建 筑 物 447,739, ,544, ,328, ,955, 通 用 ( 机 械 ) 设 2,157,754, ,877, ,660, ,117,970, 备 专 用 ( 电 子 ) 设 271,461, ,261, ,045, ,678, 备 运 输 设 备 44,904, ,385, ,252, ,036, 其 他 设 备 154,820, ,564, ,232, ,151, 合 计 3,076,966, ,775, ,519, ,991,222, (3) 净 值 4,614, ,471, 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出 房 屋 建 筑 物 1,164,636, ,176,569, 通 用 ( 机 械 ) 设 备 1,638,975, ,295,625, 专 用 ( 电 子 ) 设 备 107,642, ,470, 运 输 设 备 19,741, ,750, 其 他 设 备 103,740, ,543, 合 计 3,039,350, ,761,430, (4) 固 定 资 产 减 值 准 备 31

32 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出 房 屋 建 筑 物 6,981, ,981, 通 用 ( 机 械 ) 设 备 120,509, ,150, ,549, ,959, 专 用 ( 电 子 ) 设 备 2,749, , ,325, 运 输 设 备 97, , , 其 他 设 备 1,938, ,528, ,467, 合 计 132,276, ,678, ,982, ,822, (5) 固 定 资 产 净 额 租 入 固 定 资 产 改 良 支 4,614, ,471, 出 房 屋 建 筑 物 1,157,654, ,169,587, 通 用 ( 机 械 ) 设 备 1,518,466, ,182,666, 专 用 ( 电 子 ) 设 备 104,892, ,144, 运 输 设 备 19,644, ,662, 其 他 设 备 101,801, ,075, 合 计 2,907,073, ,635,607, (6) 固 定 资 产 增 减 变 动 分 析 1 固 定 资 产 原 值 : 年 初 余 额 6,116,316, 本 年 增 加 : 外 购 704,937, 自 行 建 造 ( 在 建 工 程 转 入 ) 194,442, 本 年 盘 盈 1,180, 本 年 增 加 小 计 900,559, 本 年 减 少 : 报 废 和 出 售 441,529, 投 资 转 出 759,642, 设 备 改 良 整 修 转 在 建 工 程 63,050, 本 年 减 少 小 计 1,264,222, 期 末 余 额 5,752,653, 累 计 折 旧 : 年 初 余 额 3,076,966, 本 年 增 加 : 计 提 316,243, 设 备 改 良 整 修 转 在 建 工 程 68,532, 本 年 增 加 小 计 384,775, 本 年 减 少 : 报 废 和 出 售 164,757, 投 资 转 出 275,497, 设 备 改 良 整 修 转 在 建 工 程 30,265, 本 年 减 少 小 计 470,519, 期 末 余 额 2,991,222,

33 (7) 已 包 含 于 上 述 各 表 中 的 经 营 租 赁 租 出 固 定 资 产 净 值 的 明 细 情 况 如 下 : 类 别 期 末 数 年 初 数 房 屋 建 筑 物 141,884, 通 用 ( 机 械 ) 设 备 2,648, ,845, 运 输 设 备 18, 其 他 设 备 23, 合 计 2,648, ,772, (8) 本 期 末 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 账 面 价 值 为 1,611, 元, 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 账 面 价 值 为 151,628, 元, 已 退 废 和 准 备 处 置 的 固 定 资 产 账 面 价 值 为 780, 元 (9) 本 期 末 被 抵 押 的 固 定 资 产 账 面 价 值 120,231, 元, 其 中 房 产 为 116,039, 元, 机 器 设 备 为 4,192, 元 12 在 建 工 程 : 其 中 主 要 为 : 工 程 名 称 贝 洱 项 目 新 工 厂 项 目 安 亭 配 套 项 目 剥 皮 生 产 线 双 向 输 出 转 向 机 项 目 轻 型 客 车 技 改 项 目 汇 众 生 产 能 力 增 补 项 目 装 配 线 MK70 PQ35 项 目 金 额 年 初 数 本 年 增 加 本 年 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 其 中 : 利 息 资 本 化 数 金 额 215,784, ,371, 其 中 : 利 息 资 本 化 数 61,890, ,732, ,611, , 金 额 51,191, , ,263, , ,031, ,480, ,480, 其 中 : 利 息 资 本 化 数 10,415, ,502, ,858, , ,176, ,688, ,135, ,974, , ,870, ,848, ,645, 金 额 其 中 : 利 息 资 本 化 数 减 少 原 因 工 程 名 称 贝 洱 项 目 新 工 厂 项 年 末 数 资 本 化 率 工 程 投 入 ( 年 利 率 ) 占 预 算 总 预 算 数 资 金 来 源 数 比 例 金 额 其 中 : 利 息 资 本 化 数 229,156, ,600, 自 有 资 金 96.45% 68,502, ,941, % 66,184, 贷 款 及 自 有 资 金 % 33

34 目 安 亭 配 套 项 目 剥 皮 生 产 线 双 向 输 出 转 向 机 项 目 轻 型 客 车 技 改 项 目 汇 众 生 产 能 力 增 补 项 目 装 配 线 MK70 PQ35 项 目 34,425, , % 249,800, 贷 款 及 自 有 资 金 23.00% ,100, 自 有 资 金 % 6,988, ,384, 自 有 资 金 18.62% 36,865, ,500, 自 有 资 金 28,039, ,945, 自 有 资 金 85% 28,870, ,102, 自 有 资 金 87% 51,493, ,500, 自 有 资 金 71.03% 工 程 名 称 在 建 工 程 减 值 准 备 : 期 初 数 本 年 计 提 本 年 转 回 期 末 数 计 提 原 因 双 排 客 货 两 用 车 74, , 报 废, 待 处 理 轴 类 噪 音 检 查 议 350, , 项 目 试 制 失 败 七 万 台 墙 体 费 42, , 过 期 无 法 清 理 桑 生 四 专 机 460, , 项 目 试 制 失 败 BPCS 系 统 软 件 521, , 项 目 试 制 失 败 直 流 电 动 机 , , 项 目 试 制 失 败 气 密 性 试 验 液 缸 , , 项 目 试 制 失 败 装 配 测 量 仪 , , 项 目 试 制 失 败 差 速 器 装 配 线 120, , 项 目 试 制 失 败 012 变 速 器 校 验 台 1,653, ,653, 项 目 试 制 失 败 电 气 柜 378, , 项 目 试 制 失 败 654 变 速 箱 专 机 853, , 项 目 试 制 失 败 竣 工 遗 留 项 目 346, , 低 于 可 收 回 净 值 合 计 5,368, ,368, 无 形 资 产 : 种 类 原 始 金 额 年 初 数 本 年 增 加 本 年 摊 销 本 年 转 出 期 末 数 累 计 摊 销 场 地 使 用 权 144,129, ,970, ,359, ,968, ,642, 专 利 权 10,450, ,497, ,117, ,380, 技 术 转 让 费 15,267, ,823, , ,874, 特 许 使 用 权 11,340, ,828, , ,261, 金 额 剩 余 年 限 年 3-8 年 3-8 年 8 年 8 个 月 34

35 用 权 其 他 3,225, ,660, ,258, , ,795, 年 合 计 184,413, ,781, ,258, ,084, ,968, ,954, 各 项 无 形 资 产 预 计 可 收 回 金 额 不 低 于 其 账 面 价 值, 未 计 提 减 值 准 备 期 末 被 抵 押 的 无 形 资 产 账 面 价 值 为 5,373, 元, 系 场 地 使 用 权 14 长 期 待 摊 费 用 : 种 类 年 初 数 本 年 增 加 本 年 摊 销 本 年 转 出 年 末 数 剩 余 年 限 模 具 47,608, ,138, , ,252, 不 定 16 年 援 助 费 3,247, ,247, 其 他 761, ,303, , ,303, 年 合 计 48,370, ,688, ,256, ,802, 短 期 借 款 : 借 款 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 信 用 577,107, ,288, 保 证 11,550, ,550, 抵 押 284, ,000, 质 押 14,084, ,084, 合 计 603,025, ,922, 应 付 票 据 : 票 据 种 类 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 826, ,754, 商 业 承 兑 汇 票 22,551, ,209, 合 计 23,378, ,964, 应 付 账 款 : 2006 年 6 月 30 日 余 额 为 人 民 币 元, 其 中 无 应 付 给 持 公 司 5%( 含 5% ) 以 上 股 份 的 股 东 的 款 项 18 预 收 账 款 : 2006 年 6 月 30 日 余 额 为 人 民 币 元, 其 中 无 预 收 持 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 19 应 付 股 利 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 合 营 及 子 公 司 应 付 其 他 股 东 股 利 ,042, 应 交 税 金 : 税 种 期 末 余 额 年 初 余 额 所 得 税 36,095, ,989, 增 值 税 5,089, ,939, 营 业 税 547, , 城 建 税 513, ,

36 个 人 所 得 税 726, ,144, 房 产 税 216, , 消 费 税 -548, , 其 他 3,107, ,706, 合 计 45,748, ,384, 其 他 未 交 款 费 种 期 末 余 额 年 初 余 额 教 育 费 附 加 514, , 河 道 管 理 费 83, , 以 工 补 农 23, , 农 村 养 老 统 筹 147, , 其 他 1,845, ,866, 合 计 2,615, ,781, 其 他 应 付 款 : 2006 年 6 月 30 日 余 额 为 人 民 币 元, 其 中 无 应 付 给 持 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 23 预 提 费 用 : 费 用 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 技 术 开 发 费 257,502, ,847, 价 格 风 险 金 62,022, ,582, 设 备 租 赁 费 2,129, ,156, 土 地 使 用 费 14,226, ,856, 返 利 费 3,413, 水 电 费 2,056, ,118, 利 息 967, ,396, 产 品 质 量 索 赔 38,068, ,949, 其 他 141,144, ,714, 合 计 518,117, ,035, 预 计 负 债 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 产 品 质 量 保 证 金 64,715, ,467, 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 : 借 款 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 信 用 21,470, ,410, 合 计 21,470, ,410, 长 期 借 款 : 借 款 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 担 保 155,688, ,888, 信 用 7,300, ,980, 合 计 162,988, ,868,

37 27 专 项 应 付 款 : 2006 年 6 月 30 日 余 额 为 人 民 币 96,579, 元, 系 国 家 重 点 技 术 改 造 项 目 中 央 补 助 款 28 递 延 税 款 贷 项 2006 年 6 月 30 日 余 额 为 人 民 币 5,720, 元, 主 要 系 公 司 改 制 为 股 份 有 限 公 司 时 资 产 评 估 增 值 部 分 应 缴 纳 的 所 得 税 期 初 余 额 为 人 民 币 11,431, 元, 本 期 转 入 应 交 税 金 - 应 交 所 得 税 为 1,903, 元 29 股 本 2006 年 6 月 30 日 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 1,959,047, 境 内 法 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 1,959,047, 二 无 限 售 条 件 股 份 1 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股 1,316,951, 境 内 上 市 外 资 股 3 境 外 上 市 外 资 股 4 其 他 无 限 售 条 件 股 份 合 计 1,316,951, 三 股 份 总 数 3,275,999, 资 本 公 积 : 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 余 额 股 本 溢 价 4,715,257, ,715,257, 股 权 投 资 准 备 22,796, ,132, ,929, 非 现 金 资 产 捐 赠 5,219, ,219, 关 联 交 易 差 价 1,101, ,101, 其 他 资 本 公 积 226,171, ,171, 合 计 4,970,546, ,132, ,022,678, 本 期 其 他 资 本 公 积 增 加 主 要 系 投 资 上 汽 汽 车 制 造 有 限 公 司 的 资 产 溢 价 31 盈 余 公 积 : 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 833,444, ,921, 公 益 金 775,600, , 任 意 盈 余 公 积 198,860, ,860, 合 计 1,807,905, ,817,415, 未 分 配 利 润 : 2006 年 1-6 月 (1) 年 初 未 分 配 利 润 额 1,600,894, (2) 加 : 当 年 度 合 并 净 利 润 540,865, (3) 盈 余 公 积 转 入 数 (4) 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 9,476, (5) 提 取 法 定 公 益 金 33,

38 (6) 提 取 任 意 盈 余 公 积 (7) 外 商 投 资 子 公 司 提 取 的 奖 福 基 金 6,272, (8) 减 : 分 配 上 年 度 股 利 818,999, (9) 减 : 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 (10) 年 末 未 分 配 利 润 余 额 1,306,977, 上 年 利 润 实 际 分 配 情 况 : 根 据 2004 年 度 股 东 大 会 会 议 决 议, 按 上 年 度 的 税 后 利 润 10% 10% 分 别 提 取 法 定 盈 余 公 积 和 公 益 金 后, 以 2004 年 12 月 31 日 总 股 本 3,275,999,090 股 为 基 准, 每 10 股 派 送 现 金 股 利 2.50 元 ( 含 税 ) 33 主 营 业 务 收 入 和 主 营 业 务 成 本 (1) 业 务 分 部 报 表 行 业 种 类 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 汽 车 制 造 业 4,465,899, ,891,965, ,777,949, ,352,673, ,949, ,292, (2) 地 区 分 部 报 表 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 地 区 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 上 海 4,563,164, ,175,448, ,904,722, ,630,047, ,442, ,144,850, 江 苏 8,201, ,897, ,003, ,165, , ,234, 辽 宁 76,283, ,085, ,563, ,926, ,720, ,204, 山 东 203,462, ,536, ,925, 广 西 10,048, ,385, , 合 并 抵 减 -395,262, ,466, ,262, ,466, 合 计 4,465,899, ,891,965, ,777,949, ,352,673, ,949, ,140,820, 本 年 度 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 的 收 入 总 额 为 2,961,337, 元, 占 公 司 全 部 销 售 收 入 的 比 例 66.31% 34 主 营 业 务 税 金 及 附 加 : 税 费 种 类 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 城 市 维 护 建 设 税 2,588, ,647, 教 育 费 附 加 1,772, ,675, 消 费 税 4,503, ,336, 其 他 566, , 合 计 9,430, ,913, 财 务 费 用 : 费 用 项 目 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 1 利 息 支 出 16,412, ,471, 减 : 利 息 收 入 5,703, ,527, 汇 兑 损 失 10,632, ,462, 减 : 汇 兑 收 益 7,044, ,183, 其 他 1,431, , 合 计 15,729, ,487,

39 36 投 资 收 益 : 项 目 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 股 票 投 资 收 益 -225, ,480, 债 权 投 资 收 益 779, ,341, 在 按 权 益 法 核 算 的 被 投 资 公 司 的 净 损 益 中 所 占 的 份 额 850,225, ,338, 股 权 投 资 差 额 摊 销 -307,490, ,016, 短 期 投 资 跌 价 准 备 2,232, ,910, 长 期 投 资 减 值 准 备 其 他 投 资 收 益 9,372, 处 置 股 权 投 资 收 益 87, 合 计 554,981, ,233, 营 业 外 收 入 : 项 目 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 固 定 资 产 清 理 收 益 8,341, ,810, 固 定 资 产 盘 盈 1,180, , 赔 款 收 入 56, , 出 售 无 形 资 产 收 益 其 他 820, ,783, 合 计 10,398, ,842, 营 业 外 支 出 : 项 目 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 固 定 资 产 清 理 净 损 失 144, ,212, 固 定 资 产 减 值 准 备 -399, ,240, 固 定 资 产 盘 亏 及 报 废 5, 捐 赠 支 出 189, 其 他 16,691, , 合 计 16,631, , 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 其 中 价 值 较 大 的 项 目 情 况 如 下 : 项 目 名 称 本 年 度 发 生 额 利 息 收 入 12,776, 租 赁 收 入 4,495, 索 赔 收 入 1,840, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 支 出 主 要 系 支 付 的 与 管 理 费 用 营 业 费 用 有 关 的 现 金 41 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 系 收 到 票 据 贴 现 收 入 39

40 六 母 公 司 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 : 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占 应 收 账 款 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 占 应 收 账 款 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 ,562, 内 , ,215, , ~2 年 1,506, , ,638, , ~3 年 1,147, , ,136, , 年 以 ,323, ,327, ,334, ,324, 上 合 计 170,539, ,245, ,324, ,252, 本 账 户 年 末 余 额 中 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 本 项 目 年 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 的 欠 款 金 额 合 计 为 10,841, 元, 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 为 63.57% 本 项 目 年 末 余 额 的 账 龄 主 要 集 中 在 1 年 以 内, 且 回 收 情 况 良 好, 故 其 坏 账 准 备 的 总 体 计 提 比 例 低 于 5% 2 其 他 应 收 款 : 期 末 数 年 初 数 占 其 他 应 收 款 总 额 比 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 占 其 他 应 收 款 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 账 龄 金 额 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 坏 账 准 备 1 年 以 内 84,952, , ,062, , ~2 年 19,141, , ,866, , ~3 年 1,057, , ,233, , 年 以 上 3,812, ,376, ,648, ,905, 合 计 108,963, ,005, ,810, ,539, 本 项 目 年 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 的 欠 款 金 额 合 计 32,972, 元, 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 为 30.26% 3 长 期 投 资 : 金 额 减 值 准 备 项 目 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ) 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 年 初 余 额 本 期 增 加 6,706,276, ,133,723, ,820, ,776,179, 其 中 : 对 子 公 司 投 资 325,302, ,751, ,131, ,923, 对 合 营 企 业 投 资 2,774,978, ,494, ,875, ,758,597, 对 联 营 企 业 投 资 3,605,994, ,074,478, ,186, ,683,659, 长 期 股 权 投 资 ( 成 本 法 ) 其 中 : 股 票 投 资 其 他 长 期 股 权 投 资 长 期 债 权 投 资 本 期 减 少 期 末 余 额 406,733, ,733, ,000, ,000, ,733, ,733, ,000, ,000, ,000, ,000, 其 中 : 国 债 投 资 合 计 7,113,009, ,182,912, ,000, ,000,

41 (1) 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ): 1 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ): 被 投 资 公 司 名 称 与 母 公 司 关 系 投 资 期 限 股 比 年 初 余 额 期 末 余 额 上 海 汽 齿 一 厂 子 公 司 无 约 定 期 限 ,090, ,967, 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 锻 压 有 限 公 司 子 公 司 1998/ / ,848, ,577, 上 海 汽 齿 三 厂 子 公 司 无 约 定 期 限 ,088, ,135, 上 海 汽 齿 四 厂 子 公 司 无 约 定 期 限 ,277, ,861, 沈 阳 上 汽 金 杯 汽 车 变 速 器 公 司 子 公 司 2004/ / ,754, ,417, 山 东 上 汽 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 子 公 司 2005/ / ,074, ,143, 柳 州 上 汽 汽 车 变 速 器 有 限 公 司 子 公 司 1999/ / ,200, ,962, 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 子 公 司 1993/ / ,323, ,374, 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 合 营 企 业 1995/ / ,999, ,954, 上 海 采 埃 孚 变 速 器 有 限 公 司 合 营 企 业 无 约 定 期 限 49 47,363, ,494, 上 海 汽 车 制 动 系 统 有 限 公 司 合 营 企 业 1998/ / ,066, ,488, 上 海 小 糸 车 灯 有 限 公 司 合 营 企 业 1989/ / ,314, ,944, 上 海 采 埃 孚 转 向 机 有 限 公 司 合 营 企 业 无 约 定 期 限 ,032, ,565, 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 合 营 企 业 1996/ / ,066, ,653, 上 海 万 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 合 营 企 业 1999/2-2027/ ,126, ,671, 上 海 三 电 贝 洱 汽 车 空 调 有 限 公 司 合 营 企 1990/5-2054/ ,038, ,120, 上 海 天 合 汽 车 安 全 系 统 有 限 公 司 合 营 企 业 1997/ / ,420, ,104, 上 海 纳 铁 福 传 动 轴 有 限 公 司 联 营 企 业 1998/ / ,268, ,275, 上 海 汽 车 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 联 营 企 业 2000/ / ,090, ,082, 上 海 汽 车 信 息 产 业 投 资 有 限 公 司 联 营 企 业 2000/ / ,948, ,183, 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 联 营 企 业 1997/ / ,478,796, ,975,494, 锦 江 商 旅 汽 车 服 务 公 司 联 营 企 业 无 约 定 期 限 20 21,851, ,082, 上 海 安 吉 汽 车 销 售 有 限 公 司 联 营 企 业 2004/08~2018/ ,516, ,378, 上 海 菲 特 尔 莫 古 轴 瓦 有 限 公 司 联 营 企 业 1999/ / ,514, ,782, 上 海 中 炼 线 材 有 限 公 司 联 营 企 业 2004/ / ,464, ,183, 大 众 汽 车 变 速 器 ( 上 海 ) 公 司 联 营 企 业 2001/ / ,084, ,453, 上 海 三 和 汽 车 橡 塑 件 有 限 公 司 联 营 企 业 1992/ / ,040, ,139, 上 汽 汽 车 制 造 有 限 公 司 联 营 企 业 2006/2~2026/ ,000, 合 计 6,377,664, ,480,493, (2) 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ) 1 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ): 以 上 投 资 变 现 不 存 在 重 大 限 制 2 股 权 投 资 差 额 : 被 投 资 单 位 名 称 初 始 金 额 形 成 原 因 摊 销 年 限 本 期 增 加 本 期 转 出 本 期 摊 销 额 期 末 摊 余 金 额 上 海 汽 车 制 动 系 统 有 限 公 司 9,163, 溢 价 收 购 10 年 458, ,063, 上 海 小 糸 车 灯 有 限 公 司 15,300, 溢 价 收 购 10 年 765, ,462, 上 海 采 埃 孚 转 向 机 有 限 公 司 24,821, 溢 价 收 购 10 年 1,241, ,239, 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 619,044, 配 股 转 入 10 年 30,952, ,887, 上 海 万 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 -78, 配 股 转 入 10 年 -3, , 上 海 三 电 贝 洱 汽 车 空 调 有 限 公 司 20,470, 溢 价 收 购 10 年 1,023, ,891, 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 3,217, 溢 价 收 购 10 年 160, , 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 1,173, 溢 价 收 购 10 年 57, , 上 海 天 合 汽 车 安 全 系 统 有 限 公 司 29,141, 溢 价 收 购 10 年 1,457, ,913, 上 海 纳 铁 福 传 动 轴 有 限 公 司 27,805, 溢 价 收 购 10 年 1,390, ,170, 上 海 汽 车 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 35,658, 溢 价 收 购 10 年 1,782, ,263,

42 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 -127,315, 成 本 法 改 为 权 益 法 10 年 -6,365, ,926, 上 海 安 吉 汽 车 销 售 有 限 公 司 127, 溢 价 收 购 10 年 6, , 合 计 32,925, ,686, 长 期 股 权 投 资 ( 权 益 法 ) 总 计 :7,776,179, 元 (3) 长 期 股 权 投 资 ( 成 本 法 ): 1 股 票 投 资 : 被 投 资 公 司 名 称 股 份 性 质 股 数 投 资 金 额 渤 海 物 流 法 人 股 2,340,000 5,733, 其 他 长 期 股 权 投 资 ( 成 本 法 ): 被 投 资 公 司 名 称 投 资 期 限 年 末 投 资 金 额 占 被 投 资 单 减 值 准 备 减 值 准 备 减 值 准 备 减 值 准 备 位 注 册 资 本 年 初 余 额 本 年 计 提 额 本 年 转 出 额 年 末 余 额 的 比 例 上 海 巨 龙 三 禾 信 息 科 技 股 份 有 限 公 司 无 期 限 5,000, % 4,000, ,000, 南 方 证 券 有 限 责 任 公 司 无 期 限 396,000, % 396,000, ,000, 小 计 401,000, ,000, ,000, 累 计 投 资 期 末 余 额 占 期 末 净 资 产 的 比 例 为 42.35% 4 主 营 业 务 收 入 和 主 营 业 务 成 本 : (1) 业 务 分 部 报 表 行 业 种 类 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 汽 车 制 造 业 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 1,301,743, ,066,208, ,060,950, ,687, ,792, ,521, (2) 地 区 分 部 报 表 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 地 区 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 上 海 1,293,575, ,721, ,051,981, ,091, ,593, ,630, 江 苏 8,201, ,897, ,003, ,165, , ,267, 合 并 抵 减 -34, , , , 合 计 1,301,743, ,066,208, ,060,950, ,687, ,792, ,362, 投 资 收 益 : 项 目 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 股 票 投 资 收 益 -225, ,480, 债 权 投 资 收 益 779, ,401, 在 按 权 益 法 核 算 的 被 投 资 公 司 的 净 损 益 中 所 占 的 份 额 621,723, ,851, 股 权 投 资 差 额 摊 销 -32,925, ,925, 短 期 投 资 跌 价 准 备 2,232, ,910, 长 期 投 资 减 值 准 备 其 他 投 资 收 益 9,372, 股 权 投 资 处 置 损 益 合 计 600,956, ,897,

43 七 关 联 方 关 系 及 其 交 易 的 披 露 ( 一 ) 存 在 控 制 和 共 同 控 制 关 系 的 关 联 方 情 况 1 存 在 控 制 和 共 同 控 制 关 系 的 关 联 方 企 业 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务 与 本 公 司 经 济 性 质 法 定 关 系 或 类 型 代 表 人 上 海 汽 车 集 团 股 份 上 海 威 海 路 489 号 汽 车 拖 拉 机 母 公 司 股 份 公 司 胡 茂 元 有 限 公 司 摩 托 车 制 造 等 上 海 汽 车 齿 轮 一 厂 上 海 嘉 定 徐 行 汽 车 零 部 件 子 公 司 国 集 联 营 金 游 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 上 海 嘉 定 戬 浜 镇 汽 车 零 部 件 子 公 司 有 限 责 任 吕 景 林 锻 压 有 限 公 司 上 海 汽 车 齿 轮 三 厂 上 海 嘉 定 戬 浜 镇 汽 车 零 部 件 子 公 司 国 集 联 营 庄 建 华 上 海 汽 车 齿 轮 四 厂 江 苏 昆 山 花 桥 镇 汽 车 零 部 件 子 公 司 国 集 联 营 魏 康 中 山 东 上 汽 汽 车 变 速 器 山 东 烟 台 福 山 汽 车 零 部 件 子 公 司 有 限 责 任 杨 春 保 有 限 公 司 高 科 技 技 术 产 业 区 永 达 街 969 号 沈 阳 上 汽 金 杯 汽 车 沈 阳 经 济 技 术 开 发 区 汽 车 零 部 件 子 公 司 有 限 责 任 杨 春 保 变 速 器 公 司 开 发 大 路 8 号 柳 州 上 汽 汽 车 变 速 器 广 西 柳 州 市 阳 和 工 业 汽 车 零 部 件 子 公 司 有 限 责 任 钱 向 阳 有 限 公 司 新 区 工 业 园 上 海 汽 车 制 动 系 统 上 海 嘉 定 区 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 徐 斌 有 限 公 司 上 海 小 糸 车 灯 有 限 公 司 上 海 嘉 定 区 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 沈 建 华 上 海 采 埃 孚 转 向 机 上 海 嘉 定 区 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 沈 建 华 有 限 公 司 上 海 采 埃 孚 变 速 器 上 海 嘉 定 区 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 杨 春 保 有 限 公 司 叶 城 路 288 号 上 海 汇 众 汽 车 制 造 上 海 浦 东 新 区 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 姚 方 有 限 公 司 重 型 车 等 上 海 汇 众 仪 征 汽 车 仪 征 市 工 农 北 路 192 号 汽 车 销 售 子 公 司 有 限 责 任 张 弘 销 售 有 限 公 司 上 海 万 众 汽 车 零 部 件 上 海 浦 东 新 区 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 姚 方 有 限 公 司 上 海 天 合 汽 车 安 全 上 海 长 宁 区 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 赵 凤 高 系 统 有 限 公 司 重 庆 小 糸 车 灯 有 限 公 司 重 庆 汽 车 车 灯 子 公 司 有 限 责 任 曹 碧 峙 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 上 海 中 山 北 路 178 号 汽 车 零 部 件 子 公 司 中 外 合 资 邹 定 伟 有 限 公 司 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 上 海 中 山 北 路 178 号 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 邹 定 伟 上 海 三 电 贝 洱 汽 车 上 海 马 当 路 347 号 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 胡 茂 元 空 调 有 限 公 司 上 海 三 电 汽 车 空 调 上 海 浦 东 金 穗 路 1900 号 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 高 文 华 有 限 公 司 上 海 易 通 零 部 件 上 海 漕 西 北 路 18 号 2F 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 有 限 责 任 朱 守 元 有 限 公 司 上 海 易 通 阀 板 有 限 公 司 上 海 龙 吴 路 2394 号 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 有 限 责 任 陈 永 毅 上 海 贝 洱 热 系 统 上 海 浦 东 信 金 桥 路 28 号 汽 车 零 部 件 合 营 公 司 中 外 合 资 赵 凤 高 有 限 公 司 信 金 桥 大 厦 3805 室 上 汽 汽 车 制 造 有 限 公 司 上 海 宁 桥 路 615 号 汽 车 制 造 联 营 公 司 有 限 责 任 陈 虹 2 存 在 控 制 和 共 同 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 企 业 名 称 上 海 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 金 额 (%) 金 额 % 金 额 (% ) 2,216,519, ,151, ,882,367, 金 额 (%) 上 海 汽 车 齿 轮 一 厂 85,090, ,876, ,967, 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 锻 31,848, ,699, ,970, ,577, 压 有 限 公 司 上 海 汽 车 齿 轮 三 厂 38,088, ,046, ,135, 上 海 汽 车 齿 轮 四 厂 13,277, , ,861, 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 24,323, ,889, ,213, 山 东 上 汽 汽 车 变 速 器 有 72,074, ,931, ,143, 限 公 司 沈 阳 上 汽 金 杯 汽 车 变 速 52,754, , ,417, 器 公 司 柳 州 上 汽 汽 车 变 速 器 公 7,200, , ,962, 司 上 海 天 合 汽 车 安 全 系 统 84,420, ,226, ,647, 有 限 公 司 上 海 汽 车 制 动 系 统 有 限 333,066, ,963, ,030, 公 司 上 海 小 糸 车 灯 有 限 公 司 294,314, ,865, ,179, 上 海 采 埃 孚 转 向 机 有 限 公 司 298,032, ,216, ,924, ,324,

44 上 海 采 埃 孚 变 速 器 有 限 公 司 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 上 海 万 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 重 庆 小 糸 车 灯 有 限 公 司 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 上 海 汇 众 萨 克 斯 减 振 器 有 限 公 司 上 海 三 电 贝 洱 汽 车 空 调 有 限 公 司 上 海 三 电 汽 车 空 调 有 限 公 司 上 海 易 通 零 部 件 有 限 公 司 上 海 易 通 阀 板 有 限 公 司 上 海 贝 洱 热 系 统 有 限 公 司 菲 特 莫 古 公 司 上 海 中 炼 线 材 有 限 公 司 上 汽 汽 车 制 造 有 限 公 司 47,363, ,130, ,494, ,066, ,365, ,701, ,126, , ,675, ,646, ,646, ,999, ,103, ,896, ,170, ,585, ,755, ,038, ,059, ,097, ,714, ,714, ,854, ,854, ,039, ,039, ,734, ,734, ,514, , ,782, ,464, , ,183, ( 二 ) 不 存 在 控 制 关 系 或 共 同 控 制 关 系 的 关 联 方 情 况 企 业 名 称 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 上 海 汽 车 工 业 有 限 公 司 上 海 汽 车 集 团 财 务 有 限 公 司 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 浦 东 公 司 上 海 拖 拉 机 内 燃 机 公 司 上 海 乾 通 汽 车 附 件 有 限 公 司 上 海 汽 车 锻 造 总 厂 上 海 汽 车 铸 造 总 厂 上 海 纽 荷 兰 农 业 机 械 有 限 公 司 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 上 海 延 锋 伟 世 通 汽 车 饰 件 系 统 有 限 公 司 上 海 汽 车 创 业 投 资 有 限 公 司 上 海 汽 车 工 业 总 公 司 北 美 公 司 上 海 客 车 制 造 有 限 公 司 上 海 申 沃 客 车 有 限 公 司 上 海 安 吉 汽 车 租 赁 公 司 上 海 合 众 汽 车 零 部 件 公 司 上 海 安 吉 汽 车 销 售 有 限 公 司 上 海 汽 车 资 产 经 营 有 限 公 司 上 汽 工 业 物 资 有 限 公 司 上 海 汽 车 贸 易 有 限 公 司 大 众 汽 车 变 速 器 ( 上 海 ) 有 限 公 司 上 海 工 大 嘉 定 通 用 机 械 厂 轿 行 分 厂 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 上 海 汽 车 信 息 产 业 投 资 有 限 公 司 上 海 纳 铁 福 传 动 轴 有 限 公 司 上 海 三 和 汽 车 橡 塑 件 有 限 公 司 上 海 汇 众 经 济 发 展 有 限 公 司 ,000, ,000, 与 本 公 司 的 关 系 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 同 一 母 公 司 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 44

45 上 海 蒂 森 克 虏 伯 汇 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 联 营 企 业 上 汽 汽 车 制 造 有 限 公 司 联 营 企 业 ( 三 ) 关 联 方 交 易 1 采 购 货 物 及 接 受 劳 务 公 司 2006 年 1-6 月 及 上 年 同 期 向 主 要 关 联 方 采 购 货 物 的 有 关 明 细 资 料 如 下 ( 单 位 : 元 ): 企 业 名 称 本 期 发 生 额 占 本 期 购 货 百 分 比 (%) 上 期 发 生 额 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 109,152, ,264, 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 浦 东 公 司 83,351, ,445, 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 4,163, ,508, 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 9,798, ,316, 占 上 期 购 货 百 分 比 (%) 上 海 圣 得 曼 铸 造 有 限 公 司 11,399, 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 49,605, ,498, 上 海 中 炼 线 材 有 限 公 司 32,810, 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 13,136, ,674, 销 售 货 物 及 提 供 劳 务 公 司 2006 年 1-6 月 及 上 年 同 期 向 主 要 关 联 方 销 售 货 物 有 关 明 细 资 料 如 下 ( 单 位 : 元 ): 企 业 名 称 本 期 发 生 额 占 本 期 销 售 百 分 比 (%) 上 期 发 生 额 占 上 期 销 售 百 分 比 (%) 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 370, 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 988,172, ,453, 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 995,938, ,791, 上 海 汽 车 齿 轮 四 厂 12,490, ,962, 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 25,129, ,027, 上 海 汽 车 贸 易 公 司 35,033, 上 海 纽 荷 兰 农 业 机 械 有 限 公 司 28,614, 上 海 乾 通 汽 车 附 件 有 限 公 司 2,080, ( 四 ) 公 司 与 主 要 关 联 方 应 收 和 应 付 款 项 余 额 ( 单 位 : 元 ) 占 全 部 应 收 ( 付 ) 款 项 项 目 金 额 余 额 的 比 重 (%) 期 末 数 年 初 数 期 末 数 年 初 数 应 收 票 据 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 9,440, ,231, 上 海 汽 车 进 出 口 浦 东 分 公 司 127,686, ,063, 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 6,920, , 上 海 汽 车 贸 易 有 限 公 司 5,880, 应 收 股 利 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 83,887, ,887, 锦 江 商 旅 汽 车 服 务 公 司 2,942, 应 收 账 款 上 海 乾 通 汽 车 附 件 有 限 公 司 1,035, 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 浦 东 公 司 126, ,102,

46 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 上 海 拖 拉 机 内 燃 机 公 司 重 庆 小 糸 车 灯 有 限 公 司 46,810, ,880, ,556, ,706, , ,298, 延 锋 伟 世 通 汽 车 饰 件 系 统 有 限 公 司 1,120, ,101, 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 3,265, ,073, 上 海 汇 众 经 济 发 展 有 限 公 司 22,424, 上 海 纽 荷 兰 农 业 机 械 有 限 公 司 20,599, ,238, 上 海 汽 车 工 业 总 公 司 北 美 公 司 7,308, 上 海 通 用 东 岳 汽 车 有 限 公 司 9,031, ,927, 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 9,047, 柳 州 五 菱 汽 车 有 限 责 任 公 司 9,604, 预 付 账 款 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 3,050, ,666, ,457, 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 浦 东 公 司 3,356, ,356, 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 4,673, , 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 锻 压 有 限 公 司 2,960, 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 2,967, 上 海 中 练 线 材 有 限 公 司 3,222, 应 付 票 据 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 锻 压 有 限 公 司 1,738, ,352, 上 海 汽 车 齿 轮 四 厂 1,860, , 上 海 汽 车 工 业 物 资 有 限 公 司 13,395, ,039, 上 海 皮 尔 博 格 1,098, 上 海 中 炼 线 材 有 限 公 司 5,000, 应 付 账 款 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 锻 压 有 限 公 司 6,034, , 上 海 汽 车 齿 轮 四 厂 1,645, ,482, 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 6,549, ,276, 上 海 中 旭 弹 簧 有 限 公 司 17, , 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 28,487, 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 浦 东 公 司 1,767, ,755, 上 海 汇 众 萨 克 斯 减 震 器 有 限 公 司 27,651, ,286, 上 海 乾 通 汽 车 附 件 有 限 公 司 11,880, ,355, 上 海 圣 德 曼 铸 造 有 限 公 司 785, ,672, 上 海 中 练 线 材 有 限 公 司 5,850, 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 9,573, 上 海 通 用 汽 车 有 限 公 司 577, 上 汽 工 业 物 资 有 限 公 司 4,690, 上 海 三 立 汇 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 1,700, ,325, 上 海 本 特 勒 汇 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 622, ,780, 其 他 应 收 款 上 海 汽 车 齿 轮 四 厂 91, 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 3,926, ,926, 大 众 汽 车 变 速 器 ( 上 海 ) 有 限 公 司 120, 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 6,461,

47 上 汽 汽 车 制 造 有 限 公 司 594, 其 他 应 付 款 上 海 保 捷 汽 车 零 部 件 锻 压 有 限 公 司 825, , 上 海 汽 车 进 出 口 公 司 336, ,031, 上 海 汇 众 经 济 发 展 有 限 公 司 406, 八 或 有 事 项 截 止 2006 年 6 月 30 日 本 公 司 为 以 下 公 司 提 供 担 保 : 担 保 对 象 名 称 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 上 海 三 立 汇 众 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 2004 年 4 月 70 万 美 元 贷 款 ~ 上 海 汇 众 内 配 缸 套 厂 1996 年 6 月 320 万 人 民 币 贷 款 ~ 上 海 贝 洱 热 系 统 有 限 公 司 2005 年 3 月 1,925 万 人 民 币 贷 款 ~ 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 2005 年 5 月 900 万 人 民 币 贷 款 ~ 上 述 前 三 笔 担 保 系 公 司 合 并 报 表 中 上 海 汇 众 汽 车 制 造 有 限 公 司 和 上 海 三 电 贝 洱 汽 车 空 调 系 统 有 限 公 司 为 其 下 属 公 司 担 保 公 司 本 部 为 上 海 中 星 汽 车 悬 架 件 有 限 公 司 的 担 保 已 到 期 九 资 产 负 债 表 日 后 事 项 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 十 债 务 重 组 事 项 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 债 务 重 组 事 项 十 一 非 货 币 性 交 易 事 项 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 非 货 币 性 交 易 事 项 十 二 其 他 重 要 事 项 的 说 明 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 第 八 备 查 文 件 ( 一 ) 载 有 董 事 长 亲 笔 签 名 的 半 年 度 报 告 正 文 ; ( 二 ) 载 有 单 位 负 责 人 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 ; ( 三 ) 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 原 稿 ; ( 四 ) 公 司 章 程 正 本 ; ( 五 ) 其 他 有 关 资 料 董 事 长 : 胡 茂 元 上 海 汽 车 股 份 有 限 公 司 2006 年 8 月 4 日 47