资证财字[2000]号

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1 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 (600837) 二 八 年 年 度 报 告 二 九 年 四 月

2 目 录 一 重 要 提 示 1 二 公 司 基 本 情 况 简 介 1 三 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 11 四 股 本 变 动 及 股 东 情 况 15 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 19 六 公 司 治 理 结 构 27 七 股 东 大 会 情 况 简 介 44 八 董 事 会 报 告 44 九 监 事 会 报 告 66 十 重 要 事 项 67 十 一 财 务 报 告 74 十 二 备 查 文 件 目 录 74 附 :2008 年 度 审 计 报 告

3 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 第 一 节 重 要 提 示 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 本 报 告 经 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 审 议 通 过 会 议 应 到 董 事 19 人, 实 到 董 事 18 人, 卢 志 强 董 事 因 事 未 出 席 会 议, 授 权 王 开 国 董 事 长 代 为 行 使 表 决 权 未 有 董 监 事 对 报 告 提 出 异 议 本 公 司 年 度 财 务 报 告 已 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 公 司 董 事 长 王 开 国 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 任 澎 先 生 和 财 务 总 监 李 础 前 先 生 声 明 : 保 证 本 年 度 报 告 中 的 财 务 报 告 真 实 完 整 第 二 节 公 司 基 本 情 况 简 介 ( 一 ) 公 司 名 称 法 定 中 文 名 称 : 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 英 文 名 称 :HAITONG Securities Company Limited 法 定 英 文 名 称 缩 写 :HAITONG Securities Co.,Ltd. ( 二 ) 公 司 法 定 代 表 人 : 王 开 国 ( 三 ) 董 事 会 秘 书 : 金 晓 斌 联 系 地 址 : 上 海 市 广 东 路 689 号 海 通 证 券 大 厦 12 层 联 系 电 话 : 传 真 : 电 子 信 箱 :[email protected] 证 券 事 务 代 表 : 孙 涛 联 系 地 址 : 上 海 市 广 东 路 689 号 海 通 证 券 大 厦 12 层 联 系 电 话 : 传 真 : 电 子 信 箱 :[email protected] ( 四 ) 公 司 地 址 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 淮 海 中 路 98 号 公 司 办 公 地 址 : 上 海 市 广 东 路 689 号 海 通 证 券 大 厦 ( 邮 政 编 码 : ) 公 司 国 际 互 联 网 网 址 : 电 子 邮 箱 :[email protected] ( 五 ) 信 息 披 露 报 纸 名 称 : 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 : 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 : 上 海 市 广 东 路 689 号 海 通 证 券 大 厦 12 层 董 事 会 办 公 室 1

4 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 ( 六 ) 股 票 上 市 交 易 所 : 上 海 证 券 交 易 所 股 票 简 称 : 海 通 证 券 股 票 代 码 : ( 七 ) 其 他 有 关 资 料 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 :1993 年 2 月 2 日 公 司 首 次 注 册 登 记 地 点 : 上 海 市 天 山 路 800 号 公 司 第 1 次 变 更 注 册 登 记 日 期 :2002 年 11 月 11 日 公 司 第 1 次 变 更 注 册 登 记 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 张 扬 路 838 号 公 司 第 2 次 变 更 注 册 登 记 日 期 :2007 年 7 月 6 日 公 司 第 2 次 变 更 注 册 登 记 名 称 : 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 公 司 第 2 次 变 更 注 册 登 记 法 定 代 表 人 : 王 开 国 公 司 第 2 次 变 更 注 册 登 记 注 册 资 本 : 人 民 币 3,389,272,910 元 公 司 第 2 次 变 更 注 册 登 记 实 收 资 本 : 人 民 币 3,389,272,910 元 公 司 第 2 次 变 更 注 册 登 记 地 址 : 上 海 市 淮 海 中 路 98 号 公 司 第 2 次 变 更 注 册 登 记 经 营 范 围 : 证 券 ( 含 境 内 上 市 外 资 股 ) 的 代 理 买 卖, 代 理 证 券 的 还 本 付 息 分 红 派 息 证 券 代 保 管 鉴 证, 代 理 登 记 开 户, 证 券 的 自 营 买 卖 证 券 ( 含 境 内 上 市 外 资 股 ) 的 承 销 ( 含 主 承 销 ), 证 券 投 资 咨 询 ( 含 财 务 顾 问 ), 受 托 投 资 管 理, 中 国 证 监 会 批 准 的 其 他 业 务 公 司 第 3 次 变 更 注 册 登 记 日 期 :2007 年 11 月 21 日 公 司 第 3 次 变 更 注 册 登 记 注 册 资 本 : 人 民 币 4,113,910,590 元 公 司 第 3 次 变 更 注 册 登 记 实 收 资 本 : 人 民 币 4,113,910,590 元 公 司 第 4 次 变 更 注 册 登 记 日 期 :2008 年 6 月 11 日 公 司 第 4 次 变 更 注 册 登 记 注 册 资 本 : 人 民 币 8,227,821,180 元 公 司 第 4 次 变 更 注 册 登 记 实 收 资 本 : 人 民 币 8,227,821,180 元 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 公 司 税 务 登 记 号 码 : X 组 织 机 构 代 码 : X 公 司 聘 请 的 法 定 审 计 机 构 : 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 法 定 审 计 机 构 办 公 地 址 : 上 海 市 南 京 东 路 61 号 4 楼 ( 八 ) 公 司 注 册 资 本 净 资 本 和 各 单 项 业 务 资 格 注 册 资 本 : 人 民 币 8,227,821,180 元 净 资 本 : 人 民 币 34,145,383, 元 公 司 各 单 项 业 务 资 格 : 根 据 中 国 证 监 会 关 于 上 海 市 都 市 农 商 社 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 出 售 暨 吸 收 合 并 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 证 监 公 司 字 号 ), 该 重 大 资 产 出 售 暨 吸 收 合 并 项 目 完 成 后, 公 司 更 名 为 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司, 并 依 法 承 继 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 的 各 项 证 券 业 务 资 格 主 要 业 务 资 格 如 下 : 1 网 上 证 券 委 托 业 务 资 格 ( 证 监 信 息 字 [2001]3 号 ) 2

5 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 2 全 国 银 行 间 同 业 拆 借 市 场 和 债 券 市 场 从 事 拆 借 购 买 债 券 债 券 现 券 交 易 和 债 券 回 购 业 务 资 格 ( 银 办 函 [2001]819 号 ) 3 全 国 银 行 间 同 业 拆 借 中 心 组 织 的 拆 借 交 易 和 债 券 交 易 资 格 ( 中 汇 交 发 [2001]306 号 ) 4 互 联 网 信 息 服 务 资 格 ( 沪 ICP 证 ) 5 受 托 投 资 管 理 业 务 资 格 ( 证 监 机 构 字 [2002]114 号 ) 6 收 购 证 券 营 业 部 资 格 ( 沪 证 机 便 [2002]090 号 ) 7 开 放 式 证 券 投 资 基 金 代 销 业 务 资 格 ( 证 监 基 金 [2002]076 号 ) 8 证 券 业 务 外 汇 经 营 资 格 (SC200708) 9 从 事 相 关 创 新 活 动 试 点 证 券 公 司 ( 中 证 协 函 号 ) 10 代 办 股 份 转 让 业 务 资 格 (Z-007) 11 从 事 短 期 融 资 券 承 销 业 务 资 格 ( 银 发 号 ) 12 报 价 转 让 业 务 资 格 ( 中 证 协 函 号 ) 13 作 为 合 格 境 内 机 构 投 资 者 从 事 境 外 证 券 投 资 管 理 业 务 资 格 ( 证 监 许 可 号 ) 14 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 甲 类 结 算 参 与 人 资 格 ( 中 国 结 算 函 字 [2008]22 号 ) 15 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 资 格 ( 证 监 许 可 [2008]479 号 ) 16 开 展 直 接 投 资 业 务 试 点 资 格 ( 机 构 部 部 函 [2008]421 号 ) 公 司 具 备 上 海 证 券 交 易 所 和 深 圳 证 券 交 易 所 的 会 员 资 格, 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 权 证 结 算 业 务 资 格 ( 九 ) 合 规 总 监 : 吴 斌 联 系 地 址 : 上 海 市 广 东 路 689 号 海 通 证 券 大 厦 11 层 联 系 电 话 : 传 真 : 电 子 信 箱 :[email protected] ( 十 ) 公 司 历 史 沿 革 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 海 通 证 券 ) 为 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 上 海 市 都 市 农 商 社 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 都 市 股 份 ) 重 大 资 产 出 售 暨 吸 收 合 并 海 通 证 券 后 的 存 续 公 司 2007 年 7 月 6 日, 存 续 公 司 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 手 续, 合 并 后 原 海 通 证 券 依 法 注 销, 存 续 公 司 更 名 为 海 通 证 券 海 通 证 券 的 历 史 沿 革 : 海 通 证 券 成 立 于 1988 年, 注 册 资 本 人 民 币 1000 万 元, 注 册 地 为 上 海, 当 时 名 称 为 上 海 海 通 证 券 公 司, 主 要 股 东 为 交 通 银 行 上 海 分 行 经 营 范 围 为 主 营 经 销 和 代 理 发 行 各 类 有 价 证 券, 兼 营 证 券 业 务 咨 询, 承 办 各 类 有 价 证 券 的 代 保 管 过 户 还 本 付 息 等 业 务, 办 理 证 券 的 代 理 投 资 业 务 及 经 中 国 人 民 银 行 批 准 的 其 他 有 关 业 务 经 中 国 人 民 银 行 关 于 上 海 海 通 证 券 公 司 改 制 问 题 的 批 复 ( 银 复 [1994]5 号 ) 的 批 准, 1994 年 9 月 27 日, 上 海 海 通 证 券 公 司 改 制 成 为 海 通 证 券 有 限 公 司, 注 册 资 本 人 民 币 100,000 万 元, 经 营 范 围 变 更 为 代 理 证 券 发 行 还 本 付 息 业 务 ; 自 营 代 理 证 券 买 卖 业 务 ; 办 理 证 3

6 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 券 的 代 保 管 和 鉴 证 业 务 ; 接 受 委 托 代 收 证 券 本 息 和 红 利 办 理 证 券 的 登 记 过 户 和 清 算 ; 证 券 投 资 咨 询 和 投 资 基 金 业 务 ; 经 人 民 银 行 批 准 经 营 的 其 它 业 务 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 海 通 证 券 有 限 公 司 增 资 扩 股 方 案 和 综 合 类 证 券 公 司 的 批 复 ( 证 监 机 构 字 [2000]296 号 ) 的 批 准,2000 年 12 月 29 日, 海 通 证 券 有 限 公 司 完 成 增 资 扩 股, 公 司 资 本 金 增 至 374, 万 元, 经 营 范 围 为 : 代 理 证 券 发 行 业 务 ; 自 营 代 理 证 券 买 卖 业 务 ; 代 理 证 券 还 本 付 息 业 务 ; 办 理 证 券 的 代 保 管 和 证 券 鉴 证 业 务 ; 接 受 委 托 代 收 证 券 本 息 和 红 利, 接 受 委 托 办 理 证 券 的 登 记 过 户 和 清 算 ; 证 券 投 资 咨 询 业 务 ; 证 券 投 资 基 金 业 务 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 海 通 证 券 有 限 公 司 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 证 监 机 构 字 [2001]278 号 ) 的 批 准,2002 年 1 月 28 日, 海 通 证 券 有 限 公 司 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司, 海 通 证 券 有 限 公 司 更 名 为 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司, 注 册 资 本 为 人 民 币 4,006,093,000 元 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 同 意 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 批 复 ( 证 监 机 构 字 [2002]329 号 ) 的 批 准,2002 年 11 月 1 日, 海 通 证 券 注 册 资 本 金 增 至 8,734,438,870 元 人 民 币 公 司 经 营 范 围 变 更 为 : 证 券 ( 含 境 内 上 市 外 资 股 ) 的 代 理 买 卖, 代 理 证 券 的 还 本 付 息 分 红 派 息, 证 券 代 保 管 鉴 证, 代 理 登 记 开 户, 证 券 的 自 营 买 卖, 证 券 ( 含 境 内 上 市 外 资 股 ) 的 承 销 ( 含 主 承 销 ), 证 券 投 资 咨 询 ( 含 财 务 顾 问 ), 受 托 投 资 管 理, 中 国 证 监 会 批 准 的 其 他 业 务 2005 年 5 月, 公 司 获 创 新 试 点 类 证 券 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 公 司 字 [2007]90 号 文 件 核 准,2007 年 6 月 7 日, 都 市 股 份 将 全 部 资 产 与 负 债 出 售 予 公 司 控 股 股 东 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司, 同 时 吸 收 合 并 原 海 通 证 券 吸 收 合 并 完 成 后, 存 续 公 司 更 名 为 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司, 并 承 继 了 原 海 通 证 券 的 全 部 业 务, 原 海 通 证 券 的 职 工 资 产 与 负 债 由 存 续 公 司 承 接 2007 年 6 月 29 日, 新 增 股 份 完 成 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 网 下 登 记 工 作,2007 年 7 月 6 日, 存 续 公 司 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 工 商 登 记 变 更 手 续, 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币 3,389,272,910 元 2007 年 7 月 31 日, 海 通 证 券 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市, 成 为 国 内 第 一 家 成 功 借 壳 上 市 的 证 券 公 司 经 中 国 证 监 会 关 于 核 准 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 号 ) 文 件 核 准, 公 司 于 2007 年 11 月 21 日 完 成 非 公 开 发 行 股 票, 公 司 的 注 册 资 本 实 收 资 本 由 人 民 币 3,389,272,910 元 变 更 登 记 为 人 民 币 4,113,910,590 元 公 司 于 2008 年 5 月 5 日 召 开 了 2007 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 公 司 2007 年 度 进 行 利 润 分 配 的 预 案, 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.00 元 ( 含 税 ), 派 送 股 票 股 利 3 股 ( 含 税 ), 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 7 股, 公 司 派 送 股 票 股 利 和 资 本 公 积 转 增 股 本 后, 总 股 本 由 4,113,910,590 股 变 更 为 8,227,821,180 股 该 分 配 方 案 于 2008 年 5 月 28 日 实 施 完 毕 ( 十 一 ) 公 司 组 织 机 构 情 况 4

7 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 5 股 东 大 会 监 事 会 总 经 理 董 事 会 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 支 持 部 门 营 业 部 管 理 部 门 董 事 会 办 公 室 合 规 部 国 际 业 务 部 销 售 交 易 总 部 机 构 业 务 部 总 经 理 办 公 室 人 力 资 源 开 发 部 计 划 财 务 部 经 纪 业 务 运 营 中 心 风 险 控 制 总 部 北 京 办 事 处 研 究 所 信 息 技 术 管 理 部 监 察 室 党 群 工 作 部 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 海 通 期 货 有 限 公 司 审 计 委 员 会 业 务 部 门 衍 生 产 品 部 客 户 资 产 管 理 部 证 券 投 资 部 债 券 部 固 定 收 益 部 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 发 展 战 略 与 投 资 管 理 委 员 会 控 股 或 参 股 公 司 上 海 投 资 银 行 部 深 圳 投 资 银 行 部 并 购 融 资 部 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 深 圳 分 公 司 武 汉 分 公 司 沈 阳 分 公 司 大 连 分 公 司 分 公 司 融 资 融 券 部 1 公 司 的 组 织 机 构 公 司 遵 循 公 司 法 证 券 法 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 等 有 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 规 范 运 作, 构 建 了 科 学 有 效 的 法 人 治 理 结 构, 三 会 一 层 权 限 职 责 清 晰 明 确 同 时, 公 司 还 建 立 了 符 合 公 司 发 展 需 要 的 组 织 构 架 和 运 行 机 制 公 司 的 组 织 结 构 图 如 下 : 2. 公 司 主 要 控 股 子 公 司 和 参 股 公 司 情 况 (1) 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 88 号 金 茂 大 厦 3701 室 成 立 日 期 : 2003 年 4 月 18 日 注 册 资 本 : 人 民 币 1.5 亿 元 持 股 比 例 :51% 法 定 代 表 人 邵 国 有 联 系 电 话 : 经 营 范 围 : 基 金 募 集 基 金 销 售 资 产 管 理 和 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 (2) 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 花 园 石 桥 路 33 号 花 旗 集 团 大 厦 5-6 层

8 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 成 立 日 期 :1999 年 4 月 13 日 注 册 资 本 : 人 民 币 1.8 亿 元 持 股 比 例 :27.775% 法 定 代 表 人 : 陈 敏 联 系 电 话 : 经 营 范 围 : 基 金 募 集 ; 基 金 销 售 ; 资 产 管 理 ; 及 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 (3) 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 静 安 区 万 航 渡 路 888 弄 8 号 A 室 成 立 日 期 :2004 年 10 月 18 日 注 册 资 本 : 人 民 币 2000 万 持 股 比 例 :67% 法 定 代 表 人 : 孙 佳 华 联 系 电 话 : 经 营 范 围 : 产 业 投 资 基 金 管 理 ; 投 资 咨 询 ; 发 起 设 立 投 资 基 金 ( 涉 及 行 政 许 可 的 凭 许 可 证 经 营 ) (4) 海 通 期 货 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 1589 号 17 楼 成 立 日 期 :1993 年 3 月 18 日 注 册 资 本 : 人 民 币 1 亿 元 持 股 比 例 :63.67% 法 定 代 表 人 : 徐 凌 联 系 电 话 : 经 营 范 围 : 商 品 期 货 经 纪, 金 融 期 货 经 纪 ( 涉 及 行 政 许 可 的 凭 许 可 证 经 营 ) (5) 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 HAI TONG (HK) FINANCIAL HOLDINGS LIMITED 注 册 地 址 :22/F, LIPOCHUNCHAMBERS, 189 DES VOEUX RD, CENTRAL, HK 成 立 日 期 :2007 年 7 月 24 日 法 定 股 本 : 港 币 20 亿 元 已 发 行 股 本 : 港 币 10 亿 元 已 缴 股 本 : 港 币 10 亿 元 持 股 比 例 :100% 联 系 电 话 : 业 务 性 质 :INVESTMENT HOLDINGS 经 营 范 围 : 通 过 设 立 不 同 子 公 司 分 别 经 营 证 券 及 期 货 合 约 经 纪 投 资 银 行 并 购 融 资 资 产 管 理 市 场 研 究 等 业 务, 以 及 香 港 证 券 监 管 规 则 允 许 的 其 他 业 务 已 分 别 获 得 香 港 证 6

9 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 监 会 对 证 券 交 易 期 货 合 约 交 易 就 证 券 交 易 提 供 意 见 就 期 货 合 约 交 易 提 供 意 见 就 机 构 融 资 提 供 意 见 ( 包 括 保 荐 并 购 顾 问 等 资 格 ) 提 供 资 产 管 理 六 类 受 规 管 活 动 的 发 牌 许 可 (6) 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 广 东 路 689 号 26 楼 室 成 立 日 期 : 2008 年 10 月 23 日 注 册 资 本 : 人 民 币 10 亿 元 持 股 比 例 :100% 法 定 代 表 人 : 张 赛 美 联 系 电 话 : 经 营 范 围 : 股 权 投 资 ( 企 业 经 营 涉 及 行 政 许 可 的, 凭 许 可 证 经 营 ) 3 分 公 司 分 公 司 地 址 设 立 时 间 注 册 资 本 负 责 人 联 系 电 话 深 圳 分 公 司 深 圳 景 田 南 路 瑞 达 苑 大 厦 2 楼 1995 年 3500 万 张 建 刚 武 汉 分 公 司 武 汉 江 大 路 2 号 1995 年 5000 万 刘 士 汉 大 连 分 公 司 大 连 天 津 街 91 号 1995 年 3000 万 卫 春 敏 沈 阳 分 公 司 沈 阳 大 西 路 364 号 1995 年 2000 万 黄 金 富 ( 十 二 ) 公 司 证 券 营 业 部 服 务 部 情 况 1 截 至 报 告 期 末, 公 司 共 有 营 业 部 122 家, 泉 州 营 业 部 盐 城 营 业 部 正 在 筹 建 中, 未 包 括 在 内 ( 详 见 下 表 ) 证 券 营 业 部 一 览 表 序 号 证 券 营 业 部 名 称 办 公 地 址 负 责 人 联 系 电 话 1 蚌 埠 中 荣 街 证 券 营 业 部 安 徽 省 蚌 埠 市 中 荣 街 146 号 天 源 大 厦 孙 伟 合 肥 徽 州 大 道 证 券 营 业 部 安 徽 省 合 肥 市 徽 州 大 道 368 号 倪 煜 芜 湖 银 湖 路 证 券 营 业 部 安 徽 省 芜 湖 市 银 湖 路 福 达 新 村 10 号 楼 12 号 丁 学 清 北 京 光 华 路 证 券 营 业 部 北 京 市 朝 阳 区 光 华 路 甲 8-1 号 和 乔 大 厦 c 座 3 层 叶 敏 北 京 柳 芳 北 里 证 券 营 业 部 北 京 市 朝 阳 区 左 家 庄 柳 芳 北 里 综 合 楼 马 晖 北 京 中 关 村 南 大 街 证 券 营 业 部 北 京 市 海 淀 区 中 关 村 南 大 街 甲 56 号 方 圆 大 厦 李 建 生 福 州 广 达 路 证 券 营 业 部 福 建 省 福 州 市 广 达 路 76 号 詹 亮 宇 金 昌 长 春 路 证 券 营 业 部 甘 肃 省 金 昌 市 长 春 路 盐 政 大 厦 徐 毅 兰 州 天 水 路 证 券 营 业 部 甘 肃 省 兰 州 市 定 西 南 路 376 号 薛 成 彬 兰 州 武 都 路 证 券 营 业 部 甘 肃 省 兰 州 市 武 都 路 157 号 沈 自 强 广 州 东 风 西 路 证 券 营 业 部 广 东 省 广 州 市 东 风 西 路 195 号 B 座 楼 庄 益 群 广 州 江 南 西 路 证 券 营 业 部 广 东 省 广 州 市 江 南 西 路 青 葵 大 街 号 二 八 楼 王 珏 汕 头 中 山 中 路 证 券 营 业 部 广 东 省 汕 头 市 中 山 中 路 205 号 富 都 大 厦 二 三 楼 张 镇 文 深 圳 红 岭 南 路 证 券 营 业 部 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 红 岭 南 路 红 岭 大 厦 4-5 栋 2 楼 张 英 深 圳 华 富 路 证 券 营 业 部 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 华 富 路 5 号 南 光 大 厦 5 楼 南 玉 深 圳 景 田 南 路 营 业 部 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 景 田 南 路 瑞 达 苑 二 楼 沈 志 敬 深 圳 红 岭 中 路 证 券 营 业 部 广 东 省 深 圳 市 罗 湖 区 红 岭 中 路 2068 号 中 深 国 际 大 厦 王 磊 深 圳 嘉 宾 路 证 券 营 业 部 广 东 省 深 圳 市 罗 湖 区 嘉 宾 路 4025 号 七 天 酒 店 2 楼 李 井 伟

10 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 19 深 圳 海 德 三 道 证 券 营 业 部 广 东 省 深 圳 市 南 山 区 海 德 三 道 天 利 中 央 广 场 8 层 汪 君 斐 南 宁 人 民 东 路 证 券 营 业 部 广 西 南 宁 市 人 民 东 路 228 号 通 银 大 厦 十 三 层 卢 向 阳 贵 阳 富 水 北 路 证 券 营 业 部 贵 州 省 贵 阳 市 富 水 北 路 66 号 魏 卫 遵 义 中 华 南 路 证 券 营 业 部 贵 州 省 遵 义 市 中 华 南 路 龙 井 沟 综 合 楼 三 楼 钟 健 海 口 龙 昆 北 路 证 券 营 业 部 海 南 省 海 口 市 龙 昆 北 路 15 号 中 航 大 厦 10 楼 肖 蓉 石 家 庄 师 范 街 证 券 营 业 部 河 北 省 石 家 庄 市 师 范 街 2 号 关 雪 芬 郑 州 经 七 路 证 券 营 业 部 河 南 省 郑 州 市 经 七 路 16 号 赵 高 华 大 庆 西 二 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 大 庆 市 让 胡 路 区 昆 仑 大 厦 68 号 吴 红 松 大 庆 经 六 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 大 庆 市 萨 尔 图 区 经 六 街 47 号 李 高 平 哈 尔 滨 和 平 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 香 坊 区 和 平 路 2 号 和 平 大 厦 赵 群 武 汉 分 公 司 江 大 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 江 岸 区 江 大 路 2 号 刘 士 汉 武 汉 分 公 司 中 北 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 武 昌 区 中 北 路 146 号 周 丽 华 长 沙 五 一 大 道 证 券 营 业 部 湖 南 省 长 沙 市 五 一 大 道 618 号 银 华 大 厦 5 楼 邹 二 海 长 春 大 经 路 证 券 营 业 部 吉 林 省 长 春 市 大 经 路 550 号 黄 金 富 吉 林 南 京 街 证 券 营 业 部 吉 林 省 吉 林 市 南 京 街 104 号 宋 宝 红 辽 源 人 民 大 街 证 券 营 业 部 吉 林 省 辽 源 市 人 民 大 街 367 号 李 颖 常 熟 海 虞 北 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 常 熟 市 海 虞 北 路 20 号 马 自 力 常 州 健 身 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 常 州 市 健 身 路 16 号 岳 岚 淮 安 淮 海 南 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 淮 安 市 淮 海 南 路 65 号 刘 俊 杰 南 京 常 府 街 证 券 营 业 部 江 苏 省 南 京 市 白 下 区 常 府 街 85-7 号 张 颂 杰 南 京 广 州 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 南 京 广 州 路 188 号 苏 宁 环 球 大 厦 16 楼 李 斌 南 通 人 民 中 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 南 通 市 人 民 中 路 88 号 邮 政 大 楼 二 楼 赵 建 祥 苏 州 竹 辉 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 苏 州 市 竹 辉 路 208 号 肖 健 伟 无 锡 解 放 东 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 无 锡 市 解 放 东 路 1008 号 刘 兴 法 扬 州 汶 河 南 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 扬 州 市 汶 河 南 路 69 号 朱 士 沂 新 余 劳 动 南 路 证 券 营 业 部 江 西 省 新 余 市 劳 动 南 路 1 号 杨 明 鞍 山 二 道 街 证 券 营 业 部 辽 宁 省 鞍 山 市 铁 东 区 二 道 街 90 号 张 龙 大 连 分 公 司 天 津 街 证 券 营 业 部 辽 宁 省 大 连 市 中 山 区 天 津 街 91 号 卫 春 敏 沈 阳 大 西 路 证 券 营 业 部 辽 宁 省 沈 阳 市 沈 河 区 大 西 路 364 号 冯 劲 松 营 口 辽 河 大 街 证 券 营 业 部 辽 宁 省 营 口 市 站 前 区 辽 河 广 场 9 号 乔 文 选 济 南 泉 城 路 证 券 营 业 部 山 东 省 济 南 市 泉 城 路 15 号 王 玉 秋 青 岛 杭 州 路 证 券 营 业 部 山 东 省 青 岛 市 四 方 区 杭 州 路 20 号 刘 林 子 青 岛 湛 山 一 路 证 券 营 业 部 山 东 省 青 岛 市 湛 山 一 路 25 号 刘 忠 海 泰 安 岱 宗 大 街 证 券 营 业 部 山 东 省 泰 安 岱 宗 大 街 81 号 李 美 玲 威 海 高 山 街 证 券 营 业 部 山 东 省 威 海 市 高 山 街 2 号 孙 晓 东 烟 台 解 放 路 证 券 营 业 部 山 东 省 烟 台 市 解 放 路 164 号 杨 志 艺 淄 博 石 化 证 券 营 业 部 山 东 省 淄 博 市 临 淄 区 齐 鲁 化 工 商 城 69 号 姜 山 淄 博 通 济 街 证 券 营 业 部 山 东 淄 博 淄 川 通 济 街 140 号 戚 思 敏 太 原 新 建 路 证 券 营 业 部 山 西 省 太 原 市 新 建 路 92 号 杨 小 平 西 安 西 新 街 证 券 营 业 部 陕 西 省 西 安 市 西 新 街 11 号 海 星 智 能 广 场 10 楼 张 庆 生 咸 阳 渭 阳 西 路 证 券 营 业 部 陕 西 省 咸 阳 市 渭 阳 西 路 副 64 号 孟 立 亚 上 海 建 国 西 路 证 券 营 业 部 上 海 建 国 西 路 285 号 三 楼 周 杰 上 海 乳 山 路 证 券 营 业 部 上 海 市 浦 东 新 区 乳 山 路 233 号 高 燕 华 上 海 本 溪 路 证 券 营 业 部 上 海 市 本 溪 路 181 号 顾 建 学 上 海 合 肥 路 证 券 营 业 部 上 海 市 合 肥 路 293 号 王 园 上 海 欧 阳 路 证 券 营 业 部 上 海 市 虹 口 区 欧 阳 路 299 号 二 楼 ( 正 迁 至 奉 贤 ) 李 震 上 海 江 宁 路 证 券 营 业 部 上 海 市 江 宁 路 1330 号 4 楼 邵 艳

11 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 66 上 海 牡 丹 江 路 证 券 营 业 部 上 海 市 牡 丹 江 路 265 号 陆 雁 上 海 平 武 路 证 券 营 业 部 上 海 市 平 武 路 38 号 王 轶 上 海 崮 山 路 证 券 营 业 部 上 海 市 浦 东 新 区 崮 山 路 619 号 陈 文 彦 上 海 四 川 南 路 证 券 营 业 部 上 海 市 四 川 南 路 26 号 杜 峻 上 海 铜 川 路 证 券 营 业 部 上 海 市 铜 川 路 1869 号 杨 志 弟 上 海 香 港 路 证 券 营 业 部 上 海 市 香 港 路 117 号 林 金 雄 上 海 斜 土 路 证 券 营 业 部 上 海 市 斜 土 路 112 号 杨 红 上 海 真 华 路 证 券 营 业 部 上 海 市 真 华 路 950 号 龚 志 宏 上 海 宣 化 路 证 券 营 业 部 上 海 市 宣 化 路 151 弄 11 号 徐 岚 上 海 延 长 西 路 证 券 营 业 部 上 海 市 延 长 西 路 338 号 赵 辉 上 海 余 姚 路 证 券 营 业 部 上 海 市 余 姚 路 420 号 朱 江 力 上 海 玉 田 支 路 证 券 营 业 部 上 海 市 玉 田 支 路 11 号 刘 巍 中 上 海 老 沪 闵 路 证 券 营 业 部 上 海 市 老 沪 闵 路 777 号 范 桦 上 海 临 汾 路 证 券 营 业 部 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 1040 号 三 楼 张 磊 上 海 种 德 桥 路 证 券 营 业 部 上 海 市 种 德 桥 路 2 号 茅 佳 俊 上 海 周 家 嘴 路 证 券 营 业 部 上 海 市 周 家 嘴 路 3255 号 李 建 新 上 海 天 平 路 证 券 营 业 部 上 海 天 平 路 137 号 张 克 胜 成 都 人 民 西 路 证 券 营 业 部 四 川 省 成 都 市 人 民 西 路 96 号 许 锋 天 津 长 江 道 证 券 营 业 部 天 津 市 南 开 区 长 江 道 23 号 任 宇 乌 鲁 木 齐 友 好 北 路 证 券 营 业 部 新 疆 省 乌 鲁 木 齐 友 好 北 路 730 号 曹 雪 松 昆 明 东 风 西 路 证 券 营 业 部 云 南 省 昆 明 东 风 西 路 162 号 张 崇 德 杭 州 环 城 西 路 证 券 营 业 部 浙 江 省 杭 州 环 城 西 路 46-2 号 王 国 建 杭 州 解 放 路 证 券 营 业 部 浙 江 省 杭 州 市 解 放 路 138 号 金 晓 阳 杭 州 文 化 路 证 券 营 业 部 浙 江 省 杭 州 市 萧 山 区 文 化 路 169 号 陈 建 荣 宁 波 解 放 北 路 证 券 营 业 部 浙 江 省 宁 波 解 放 北 路 148 号 梅 文 胜 宁 波 百 丈 东 路 证 券 营 业 部 浙 江 省 宁 波 市 百 丈 东 路 787 号 利 时 大 厦 三 楼 方 贤 明 上 虞 百 官 镇 证 券 营 业 部 浙 江 省 上 虞 凤 山 路 49 号 凌 如 水 绍 兴 劳 动 路 证 券 营 业 部 浙 江 省 绍 兴 市 劳 动 路 158 号 朱 元 元 重 庆 加 州 花 园 证 券 营 业 部 重 庆 市 渝 北 区 加 州 城 市 花 园 9 号 楼 苑 登 峰 重 庆 中 山 三 路 证 券 营 业 部 重 庆 市 渝 中 区 中 山 三 路 152 号 6 楼 曹 小 林 许 昌 建 设 路 证 券 营 业 部 河 南 省 许 昌 市 建 设 路 春 秋 广 场 天 伦 大 厦 唐 军 哈 尔 滨 尚 志 大 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 道 里 区 尚 志 大 街 29 号 王 海 英 哈 尔 滨 通 江 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 道 里 区 通 江 街 188 号 王 胜 坤 东 莞 胜 和 路 证 券 营 业 部 广 东 省 东 莞 市 南 城 区 胜 和 路 胜 和 广 场 B 座 三 楼 肖 建 鹏 北 京 知 春 路 证 券 营 业 部 北 京 市 海 淀 区 知 春 路 甲 63 号 卫 星 大 厦 5 层 郭 兆 源 哈 尔 滨 长 江 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 南 岗 区 长 江 路 99-5 号 郭 威 七 台 河 山 湖 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 七 台 河 市 桃 山 区 山 湖 路 41 号 于 文 才 上 海 吴 中 路 证 券 营 业 部 上 海 市 吴 中 路 1059 号 司 安 祥 哈 尔 滨 中 山 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 南 岗 区 中 山 路 111 号 李 延 立 鹤 岗 东 解 放 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 鹤 岗 市 东 解 放 路 27 号 惠 鹏 鹰 哈 尔 滨 西 大 直 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 南 岗 区 海 关 街 4-6 号 邹 祺 上 海 桂 林 路 证 券 营 业 部 上 海 市 徐 汇 区 桂 林 路 46 号 4 楼 钱 文 刚 加 格 达 奇 兴 安 大 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 加 格 达 奇 兴 安 大 街 198 号 孙 雷 哈 尔 滨 新 阳 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 道 里 区 新 阳 路 240 号 刘 松 涛 大 庆 晚 报 大 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 大 庆 市 萨 尔 图 区 晚 报 大 街 11 号 周 国 洪 牡 丹 江 牡 丹 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 牡 丹 江 市 西 安 区 牡 丹 街 1 号 周 飙 牡 丹 江 平 安 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 牡 丹 江 市 西 安 区 平 安 街 7 号 刘 昌 波

12 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 113 上 海 枣 阳 路 证 券 营 业 部 上 海 市 枣 阳 路 108 号 1 12 楼 楼 刚 鸡 西 中 心 大 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 鸡 西 市 鸡 冠 区 中 心 大 街 110 号 王 岩 松 双 鸭 山 五 马 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 双 鸭 山 市 尖 山 区 五 马 路 9 号 张 文 忠 齐 齐 哈 尔 卜 奎 大 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 齐 齐 哈 尔 市 龙 沙 区 卜 奎 大 街 42 号 王 宏 伟 齐 齐 哈 尔 和 平 大 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 齐 齐 哈 尔 市 富 拉 尔 基 区 和 平 大 街 112 号 刘 义 齐 齐 哈 尔 安 顺 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 齐 齐 哈 尔 市 龙 沙 区 安 顺 路 6 号 田 玉 坤 哈 尔 滨 果 戈 里 大 街 证 券 营 业 部 哈 尔 滨 市 南 岗 区 果 戈 里 大 街 200 号 曲 谱 上 海 天 山 西 路 证 券 营 业 部 上 海 市 天 山 西 路 155 号 4 楼 何 德 煜 兰 州 东 岗 东 路 证 券 营 业 部 甘 肃 省 兰 州 市 城 关 区 东 岗 东 路 1371 号 林 海 兰 州 西 津 西 路 证 券 营 业 部 甘 肃 省 兰 州 市 七 里 河 区 西 津 西 路 9 号 张 东 截 至 报 告 期 末, 公 司 共 有 证 券 服 务 部 57 家 ( 详 见 下 表 ) 证 券 服 务 部 一 览 表 序 号 证 券 服 务 部 名 称 地 址 负 责 人 联 系 电 话 1 鞍 山 二 道 街 证 券 营 业 部 海 城 服 务 部 辽 宁 海 城 市 永 安 路 70 号 杨 洪 滨 鞍 山 二 道 街 证 券 营 业 部 岫 岩 证 券 服 务 部 岫 岩 镇 阜 昌 路 64 号 ( 农 行 楼 ) 李 常 吉 蚌 埠 中 荣 街 证 券 营 业 部 五 河 服 务 部 五 河 县 青 年 路 2 号 单 志 萍 贵 阳 富 水 北 路 证 券 营 业 部 白 云 服 务 部 贵 阳 市 白 云 区 白 云 南 路 611 号 B 段 二 层 李 褔 辉 济 南 泉 城 路 证 券 营 业 部 洪 家 楼 南 路 证 券 服 务 部 济 南 市 洪 家 楼 南 路 25 号 郭 长 友 昆 明 东 风 西 路 证 券 营 业 部 景 洪 证 券 服 务 部 景 洪 市 嘎 兰 中 路 63 号 幼 教 宾 馆 一 楼 顾 建 新 昆 明 东 风 西 路 证 券 营 业 部 香 格 里 拉 证 券 服 务 部 云 南 省 香 格 里 拉 县 阳 塘 路 54 号 祥 巴 林 卡 何 海 雷 辽 源 人 民 大 街 证 券 营 业 部 东 丰 证 券 服 务 部 吉 林 省 辽 源 市 东 丰 县 东 丰 镇 药 业 大 街 270 号 秦 靖 波 南 京 常 府 街 营 业 部 泰 州 服 务 部 泰 州 市 鼓 楼 南 路 315 号 柳 根 祥 南 京 广 州 路 营 业 部 丹 阳 后 巷 镇 证 券 服 务 部 丹 阳 市 后 巷 镇 中 心 南 路 东 孙 江 南 上 海 真 华 路 证 券 营 业 部 嘉 定 南 翔 镇 证 券 服 务 部 德 园 路 681 号 张 峰 绍 兴 劳 动 路 证 券 营 业 部 城 南 证 券 服 务 部 绍 兴 市 越 城 区 城 南 凤 江 路 徐 斌 绍 兴 劳 动 路 证 券 营 业 部 嵊 州 证 券 服 务 部 浙 江 省 嵊 州 市 官 河 路 218 号 邹 宁 石 家 庄 师 范 街 证 券 营 业 部 藁 城 市 服 务 部 藁 城 市 四 明 街 178 号 张 保 顺 太 原 新 建 路 证 券 营 业 部 晋 源 证 券 服 务 部 太 原 市 晋 源 区 义 井 东 街 68 号 衡 宇 峰 太 原 新 建 路 证 券 营 业 部 西 山 证 券 服 务 部 太 原 市 万 柏 林 区 西 矿 街 311 号 王 刚 太 原 新 建 路 证 券 营 业 部 漪 汾 街 证 券 服 务 部 太 原 市 万 柏 林 区 漪 汾 街 8 号 冯 冰 泰 安 岱 宗 大 街 证 券 营 业 部 肥 城 证 券 服 务 部 肥 城 市 新 城 路 039 号 张 勇 新 余 劳 动 南 路 证 券 营 业 部 分 宜 证 券 服 务 部 江 西 省 新 余 市 分 宜 县 城 钤 阳 路 166 号 赖 文 胜 扬 州 汶 河 南 路 证 券 营 业 部 江 都 工 农 路 证 券 服 务 部 江 都 市 工 农 路 41 号 张 建 淄 博 通 济 街 证 券 营 业 部 桓 台 证 券 服 务 部 山 东 淄 博 桓 台 兴 桓 路 中 段 王 学 礼 金 昌 长 春 路 证 券 营 业 部 河 西 堡 服 务 部 甘 肃 省 金 昌 市 河 西 堡 镇 河 雅 路 工 行 河 西 堡 支 行 二 楼 周 有 学 金 昌 长 春 路 证 券 营 业 部 武 威 服 务 部 甘 肃 省 金 昌 市 建 国 街 邮 政 大 厦 3 楼 武 勇 兰 州 天 水 路 证 券 营 业 部 庆 城 服 务 部 甘 肃 省 庆 城 县 育 才 路 2 号 刘 儒 七 台 河 山 湖 路 证 券 营 业 部 勃 利 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 七 台 河 市 勃 利 县 长 安 街 84 号 黄 显 利 哈 尔 滨 中 山 路 证 券 营 业 部 双 城 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 双 城 市 花 园 大 街 211 号 刘 玲 昆 鹤 岗 东 解 放 路 证 券 营 业 部 宝 泉 岭 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 鹤 岗 市 宝 泉 岭 农 管 局 宝 泉 大 街 中 段 马 云 龙 鹤 岗 东 解 放 路 证 券 营 业 部 萝 北 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 鹤 岗 市 萝 北 县 凤 翔 镇 15 委 农 工 商 综 合 楼 刘 玉 山 哈 尔 滨 西 大 直 街 证 券 营 业 部 呼 兰 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 呼 兰 区 北 二 道 街 77 号 石 嘉 睿 加 格 达 奇 兴 安 大 街 证 券 营 业 部 塔 河 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 大 兴 安 岭 地 区 塔 河 县 塔 河 镇 繁 荣 街 5 号 楼 王 大 洋 加 格 达 奇 兴 安 大 街 证 券 营 业 部 嫩 江 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 黑 河 市 嫩 江 县 一 马 路 新 华 书 店 二 楼 魏 璟 志

13 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 32 加 格 达 奇 兴 安 大 街 证 券 营 业 部 漠 河 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 大 兴 安 岭 地 区 漠 河 县 振 兴 路 邮 政 大 楼 东 一 室 李 子 军 大 庆 纬 二 路 证 券 营 业 部 乘 风 庄 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 大 庆 市 让 胡 路 区 乘 风 庄 鸿 运 楼 魏 红 伟 大 庆 纬 二 路 证 券 营 业 部 林 源 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 大 庆 市 红 岗 区 红 岗 北 路 6 号 王 希 斌 大 庆 纬 二 路 证 券 营 业 部 让 胡 路 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 大 庆 市 让 胡 路 区 龙 岗 市 场 对 面 梁 希 合 大 庆 纬 二 路 证 券 营 业 部 安 达 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 安 达 市 北 四 道 街 客 运 站 侧 楼 王 喜 臣 牡 丹 江 平 安 街 证 券 营 业 部 海 林 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 海 林 市 林 海 路 65 号 2 楼 林 艳 花 牡 丹 江 平 安 街 证 券 营 业 部 宁 安 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 宁 安 市 宁 安 镇 文 化 路 文 化 宫 2 号 楼 张 俊 鹏 牡 丹 江 平 安 街 证 券 营 业 部 林 口 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 牡 丹 江 市 林 口 县 邮 电 路 宏 达 二 楼 宋 旭 牡 丹 江 牡 丹 街 证 券 营 业 部 东 宁 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 东 宁 县 东 宁 镇 中 华 路 5 号 4 楼 庚 成 牡 丹 江 牡 丹 街 证 券 营 业 部 绥 芬 河 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 绥 芬 河 市 山 城 路 101 号 包 修 勇 哈 尔 滨 通 江 街 证 券 营 业 部 绥 化 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 绥 化 市 中 兴 东 大 街 204 号 正 大 购 物 广 场 四 楼 张 洪 喜 哈 尔 滨 通 江 街 证 券 营 业 部 北 安 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 北 安 市 交 通 路 三 道 街 老 政 府 四 楼 冯 大 富 鸡 西 中 心 大 街 证 券 营 业 部 鸡 东 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 鸡 东 县 鸡 东 镇 中 心 大 街 589 号 卜 季 龙 鸡 西 中 心 大 街 证 券 营 业 部 密 山 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 密 山 市 密 山 镇 东 安 街 195 号 王 勇 鸡 西 中 心 大 街 证 券 营 业 部 穆 棱 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 穆 棱 市 八 面 通 镇 长 征 路 119 号 柏 英 春 鸡 西 中 心 大 街 证 券 营 业 部 虎 林 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 虎 林 市 虎 林 镇 解 放 东 路 13 号 何 明 双 鸭 山 五 马 路 证 券 营 业 部 宝 清 证 券 服 务 部 黑 龙 江 省 双 鸭 山 市 宝 清 县 向 阳 路 39 号 张 明 齐 齐 哈 尔 和 平 大 街 证 券 营 业 部 碾 子 山 证 券 服 务 部 齐 齐 哈 尔 市 碾 子 山 区 中 兴 街 64 号 冯 凯 齐 齐 哈 尔 卜 奎 大 街 证 券 营 业 部 昂 昂 溪 证 券 服 务 部 齐 齐 哈 尔 市 昂 昂 溪 区 兴 盛 路 92 号 杨 占 海 齐 齐 哈 尔 安 顺 路 证 券 营 业 部 富 裕 证 券 服 务 部 齐 齐 哈 尔 市 富 裕 县 三 街 总 工 会 南 中 心 街 4 号 二 楼 赵 志 恒 齐 齐 哈 尔 和 平 大 街 证 券 营 业 部 龙 江 证 券 服 务 部 齐 齐 哈 尔 市 龙 江 县 龙 江 镇 正 阳 街 安 平 小 区 2 号 于 晶 齐 齐 哈 尔 卜 奎 大 街 证 券 营 业 部 克 山 证 券 服 务 部 齐 齐 哈 尔 市 克 山 县 宏 达 步 行 街 20 号 杨 景 芳 齐 齐 哈 尔 安 顺 路 证 券 营 业 部 讷 河 证 券 服 务 部 齐 齐 哈 尔 讷 河 市 中 心 大 街 369 号 2 楼 石 庆 九 兰 州 东 岗 东 路 证 券 营 业 部 嘉 峪 关 证 券 服 务 部 甘 肃 省 嘉 峪 关 市 新 华 中 路 28 号 王 保 林 兰 州 武 都 路 证 券 营 业 部 安 宁 证 券 服 务 部 甘 肃 省 兰 州 市 安 宁 区 安 宁 西 路 385 号 韩 钢 兰 州 武 都 路 证 券 营 业 部 成 县 证 券 服 务 部 甘 肃 省 成 县 城 关 镇 盘 旋 路 南 郝 续 鸣 第 三 节 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 ( 合 并 报 表 ) 单 位 :( 人 民 币 ) 元 项 目 金 额 营 业 利 润 3,664,060, 利 润 总 额 3,697,860, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 3,301,652, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 2,538,839, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -23,391,276, ( 二 ) 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 ( 合 并 报 表 ) 单 位 :( 人 民 币 ) 元 非 经 常 性 损 益 项 目 2008 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -7,481, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 718,403,

14 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 30,269, 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 6,891, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 4,040, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 16,957, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 376, 所 得 税 影 响 额 -6,644, 合 计 762,812, 注 : 非 经 常 性 损 益 项 目 的 说 明 详 见 报 表 附 注 十 六 ( 三 ) 报 告 期 末 公 司 前 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 合 并 报 表 ) 单 位 :( 人 民 币 ) 元 2007 年 度 本 年 比 上 主 要 会 计 数 2006 年 度 2008 年 度 年 增 减 据 调 整 后 调 整 前 (%) 调 整 后 调 整 前 营 业 收 入 7,006,518, ,264,850, ,264,850, ,677,714, ,677,714, 利 润 总 额 3,697,860, ,794,087, ,794,087, ,412, ,412, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 3,301,652, ,456,721, ,456,721, ,314, ,314, 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 2,538,839, ,991,583, ,997,413, ,637, ,635, 性 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 -23,391,276, ,913,947, ,913,947, ,250,447, ,250,447, 量 净 额 2007 年 末 本 年 末 比 2006 年 末 2008 年 末 上 年 末 增 调 整 后 调 整 前 减 (%) 调 整 后 调 整 前 总 资 产 74,686,018, ,345,162, ,345,162, ,848,883, ,848,883, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 38,361,988, ,632,307, ,632,307, ,671,924, ,671,924, 注 1:2007 年 6 月 7 日, 证 监 会 批 准 了 上 海 市 都 市 农 商 社 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 出 售 暨 吸 收 合 并 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 方 案, 吸 收 合 并 的 相 关 会 计 处 理 是 以 海 通 证 券 为 合 并 方 主 体, 对 都 市 股 份 进 行 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 按 会 计 业 务 的 实 质 以 海 通 证 券 作 为 会 计 上 的 合 并 方, 以 都 市 股 份 作 为 会 计 上 的 被 合 并 方 因 此, 公 司 编 制 的 财 务 报 表 是 海 通 证 券 财 务 报 表 的 延 续 除 特 别 注 明 外, 本 报 告 中 所 有 以 前 年 度 同 期 及 以 前 年 度 期 末 数 据 均 为 海 通 证 券 以 前 年 度 同 期 及 以 前 年 度 期 末 数 注 2: 调 整 后 2006 和 2007 年 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 相 关 指 标, 均 按 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 - 非 经 常 性 损 益 (2008) 要 求 的 非 经 常 性 损 益 的 口 径 进 行 计 算 注 3: 上 表 中 所 有 者 权 益 指 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 注 4: 上 表 本 年 比 上 年 增 减 比 例 是 本 年 与 上 年 调 整 后 的 数 据 进 行 比 较, 此 外, 本 报 告 所 涉 及 的 比 较 数 据 均 以 此 口 径 进 行 比 较 12

15 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 主 要 财 务 指 标 2008 年 度 调 整 后 单 位 :( 人 民 币 ) 元 2007 年 度 2006 年 度 本 年 比 上 年 增 减 (%) 调 整 前 调 整 后 调 整 前 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 8.61% 14.90% 14.90% 减 少 6.29 百 分 点 11.80% 11.80% 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 8.81% 57.79% 57.79% 减 少 百 分 点 12.71% 12.71% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6.62% 13.63% 13.64% 减 少 7.01 百 分 点 18.05% 18.89% 6.78% 52.86% 52.92% 减 少 百 分 点 19.43% 20.34% 年 末 调 整 后 2007 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 2006 年 末 调 整 前 (%) 调 整 后 调 整 前 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 注 1: 调 整 后 2006 和 2007 年 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 相 关 指 标, 均 按 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 - 非 经 常 性 损 益 (2008) 要 求 的 非 经 常 性 损 益 的 口 径 进 行 计 算 注 2: 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 2007 年 度 调 整 后 按 加 权 平 均 股 本 ( 考 虑 送 股 和 转 增 股 本 因 素 )689, 万 股 计 算,2008 年 度 按 公 司 股 本 822, 万 股 计 算 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 每 股 净 资 产 计 算 时,2007 年 末 调 整 后 股 本 2008 年 末 公 司 股 本 均 按 822, 万 股 计 算 ( 四 ) 采 取 公 允 价 值 计 量 的 项 目 单 位 :( 人 民 币 ) 元 项 目 名 称 年 初 余 额 年 末 余 额 当 年 变 动 对 当 年 利 润 的 影 响 金 额 交 易 性 金 融 资 产 3,451,675, ,760,736, ,309,060, ,195, 可 供 出 售 金 融 资 产 2,767,081, ,125,580, ,641,500, 衍 生 金 融 资 产 85,528, , ,520, ,882, 衍 生 金 融 负 债 376,960, ,960, ,769, 合 计 6,681,245, ,886,325, ,205,079, ,847, ( 五 ) 境 内 外 会 计 准 则 差 异 适 用 不 适 用 ( 六 ) 按 证 券 公 司 年 度 报 告 内 容 与 格 式 准 则 (2008 年 修 订 ) ( 中 国 证 监 会 公 告 号 ), 公 司 合 并 财 务 报 表 和 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 会 计 数 据 1 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 会 计 数 据 13

16 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 单 位 :( 人 民 币 ) 元 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增 减 百 分 比 货 币 资 金 57,182,014, ,275,733, % 结 算 备 付 金 2,670,733, ,556,623, % 交 易 性 金 融 资 产 9,760,736, ,451,675, % 衍 生 金 融 资 产 7, ,528, % 可 供 出 售 金 融 资 产 1,125,580, ,767,081, % 持 有 至 到 期 投 资 1,009,847, % 长 期 股 权 投 资 300,263, ,263, % 资 产 总 额 74,686,018, ,345,162, % 衍 生 金 融 负 债 - 376,960, % 代 理 买 卖 证 券 款 33,777,666, ,686,215, % 负 债 总 额 36,049,024, ,461,539, % 股 本 8,227,821, ,113,910, % 未 分 配 利 润 4,788,338, ,120,162, % 项 目 2008 年 度 2007 年 度 增 减 百 分 比 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 4,908,083, ,899,520, % 利 息 净 收 入 1,002,645, ,008, % 投 资 收 益 1,861,060, ,501,225, % 公 允 价 值 变 动 损 益 -819,847, ,080,819, % 营 业 支 出 3,342,458, ,940,529, % 利 润 总 额 3,697,860, ,794,087, % 净 利 润 3,385,018, ,560,130, % 归 属 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 3,301,652, ,456,721, % 2 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 会 计 数 据 单 位 :( 人 民 币 ) 元 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增 减 百 分 比 货 币 资 金 54,565,461, ,542,291, % 结 算 备 付 金 2,670,733, ,556,623, % 交 易 性 金 融 资 产 9,760,736, ,451,675, % 衍 生 金 融 资 产 7, ,528, % 可 供 出 售 金 融 资 产 1,079,018, ,735,397, % 持 有 至 到 期 投 资 997,286, 长 期 股 权 投 资 2,343,661, ,976, % 资 产 总 额 73,323,449, ,573,015, % 衍 生 金 融 负 债 - 376,960, % 代 理 买 卖 证 券 款 32,963,902, ,498,243, % 负 债 总 额 35,097,537, ,081,073, % 股 本 8,227,821, ,113,910, % 未 分 配 利 润 4,640,007, ,980,441, % 项 目 2008 年 度 2007 年 度 增 减 百 分 比 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 4,267,691, ,208,976, % 14

17 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 利 息 净 收 入 977,942, ,543, % 投 资 收 益 1,913,399, ,487,279, % 公 允 价 值 变 动 损 益 -819,847, ,080,819, % 营 业 支 出 2,888,652, ,430,113, % 利 润 总 额 3,543,640, ,499,298, % 净 利 润 3,293,043, ,353,325, % 3 母 公 司 的 净 资 本 及 风 险 控 制 指 标 2008 年 12 月 31 日 母 公 司 净 资 本 为 34,145,383, 元, 较 2007 年 12 月 31 日 相 同 口 径 调 整 计 算 的 净 资 本 33,721,386, 元, 增 加 了 423,996, 元 项 目 2008 年 12 月 31 日 单 位 :( 人 民 币 ) 元 2007 年 12 月 31 日 增 减 百 分 比 调 整 后 调 整 前 净 资 本 34,145,383, ,721,386, ,521,544, % 净 资 产 38,225,911, ,491,941, ,491,941, % 净 资 本 / 各 项 风 险 资 本 准 备 之 和 % % % 24.81% 净 资 本 / 净 资 产 89.33% 92.41% 94.60% -3.33% 净 资 本 / 负 债 % % % % 净 资 产 / 负 债 % % % % 自 营 权 益 类 证 券 及 证 券 衍 生 品 / 净 资 本 3.20% 15.46% % 自 营 固 定 收 益 类 证 券 / 净 资 本 31.49% 3.33% % 注 : 2007 年 末 调 整 后 净 资 本 等 相 关 指 标 均 按 关 于 修 改 < 证 券 公 司 风 险 控 制 指 标 管 理 办 法 > 的 决 定 ( 中 国 证 监 会 第 55 号 令 ) 关 于 证 券 公 司 风 险 资 本 准 备 计 算 标 准 的 规 定 ( 中 国 证 监 会 公 告 2008 第 28 号 ) 关 于 调 整 证 券 公 司 净 资 本 计 算 标 准 的 规 定 ( 中 国 证 监 会 公 告 2008 第 29 号 ) 等 文 件 要 求 进 行 调 整 第 四 节 股 本 变 动 和 股 东 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 2008 年 5 月 28 日, 公 司 根 据 2007 年 度 股 东 大 会 决 议 完 成 了 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.00 元 ( 含 税 ) 派 送 股 票 股 利 3 股 ( 含 税 ), 以 资 本 公 积 每 10 股 转 增 7 股 的 相 关 工 作, 公 司 总 股 本 由 4,113,910,590 股 变 更 为 8,227,821,180 股 2008 年 11 月 21 日, 公 司 2007 年 非 公 开 发 行 的 1,289,275,360 股 A 股 限 售 期 满, 上 市 流 通 2008 年 12 月 21 日, 公 司 2007 年 非 公 开 发 行 的 160,000,000 股 A 股 限 售 期 满, 上 市 流 通 2008 年 12 月 29 日, 公 司 2,069,438,022 股 有 限 售 条 件 流 通 股 上 市 流 通 公 司 的 股 份 结 构 相 应 发 生 变 动, 见 下 表 : 15

18 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 股 份 1 人 民 币 普 通 股 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 比 例 增 送 股 公 积 金 其 他 ( 限 售 股 到 期 比 例 数 量 小 计 数 量 (%) 发 转 股 可 流 通 ) (%) 370,627,294 1,816,879,457 1,809,474, ,627,294 1,816,879,457 1,809,474,220-20,821, ,853,274-2,641,039, ,806, ,026, ,564, ,433,560 2,776,905, ,909, ,929, ,929,619 3,518,713,382 3,635,643,001 3,752,572, 三 股 份 总 数 4,113,910, ,113,910, ,113,910,590 8,227,821, 注 : 上 表 中 本 次 变 动 前 股 份 比 例 以 2007 年 12 月 31 日 公 司 A 股 的 总 股 本 4,113,910,590 股 计 算 ; 本 次 变 动 后 股 份 比 例 以 公 司 2008 年 5 月 完 成 2007 年 度 利 润 分 配 方 案 后 即 2008 年 底 的 总 股 本 8,227,821,180 股 计 算 股 东 名 称 限 售 股 份 变 动 情 况 表 年 初 限 售 股 数 本 年 增 加 限 售 股 数 本 年 解 除 限 售 股 数 年 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司 241,343, ,343, ,686,582 履 行 股 权 分 置 改 革 承 诺 上 海 上 实 ( 集 团 ) 有 限 公 司 277,784, ,784, ,569, 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 208,210, ,210, ,420, 上 海 电 气 ( 集 团 ) 总 公 司 196,237, ,237, ,474, 申 能 ( 集 团 ) 有 限 公 司 169,082, ,082, ,164, 上 海 久 事 公 司 121,455, ,455, ,911, 上 海 百 联 集 团 股 份 有 限 公 司 107,235, ,235, ,471, 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 104,105, ,105, ,210, 履 行 公 司 重 上 海 兰 生 股 份 有 限 公 司 101,457, ,457, ,915, 大 资 产 重 组 上 海 东 方 明 珠 ( 集 团 ) 股 79,813,942 79,813, ,627,884 暨 吸 收 合 并 份 有 限 公 司 方 案 实 施 时 申 能 股 份 有 限 公 司 46,386,174 46,386, ,772,348 股 东 限 售 承 东 方 国 际 ( 集 团 ) 有 限 公 诺 39,053,228 39,053, ,106,456 司 上 海 中 星 ( 集 团 ) 有 限 公 司 38,812,988 38,812, ,625, 东 方 集 团 实 业 股 份 有 限 公 司 208,210, ,210, ,420, 鼎 和 创 业 投 资 有 限 公 司 173,508, ,508, ,017, 辽 宁 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 124,926, ,926, ,852, 其 它 限 售 流 通 股 股 东 1,034,719,011 1,034,719,011 2,069,438,

19 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 太 平 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 80,000,000 80,000, ,000, 华 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 130,000, ,000, ,000, 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 ,000, ,000, ,000,000 - 司 履 行 非 公 开 泰 康 资 产 管 理 有 限 责 任 ,000,000 80,000, ,000,000 - 发 行 方 案 实 公 司 施 时 配 售 对 江 苏 省 国 信 资 产 管 理 集 ,000, ,000, ,000,000 - 象 限 售 承 诺 团 有 限 公 司 中 国 中 信 集 团 公 司 78,212,560 78,212, ,425, 上 海 电 力 股 份 有 限 公 司 78,212,560 78,212, ,425, 平 安 信 托 投 资 有 限 责 任 ,212,560 78,212, ,425,120 - 公 司 ( 二 ) 证 券 发 行 与 上 市 情 况 1 经 2007 年 6 月 7 日 中 国 证 监 会 下 发 的 关 于 上 海 市 都 市 农 商 社 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 出 售 暨 吸 收 合 并 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 证 监 公 司 字 号 ) 文 核 准, 都 市 股 份 将 全 部 资 产 与 负 债 出 售 予 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司, 同 时 换 股 吸 收 合 并 原 海 通 证 券 换 股 比 例 的 确 定 以 双 方 市 场 化 估 值 为 基 础 海 通 证 券 的 换 股 价 格 以 财 务 顾 问 报 告 确 认 的 合 理 估 值 为 基 准 确 定 为 每 股 人 民 币 2.01 元 ; 都 市 股 份 的 换 股 价 格 以 2006 年 10 月 13 日 的 收 盘 价 为 基 准 确 定 为 每 股 人 民 币 5.80 元, 由 此 确 定 海 通 证 券 与 都 市 股 份 的 换 股 比 例 为 1: 原 海 通 证 券 在 本 次 合 并 前 的 股 份 总 数 为 8,734,438,870 股, 换 为 本 公 司 的 股 份 3,031,000,000 股 本 次 合 并 完 成 后 公 司 的 股 份 总 数 增 加 至 3,389,272,910 股 2 经 2007 年 10 月 19 日 中 国 证 监 会 下 发 的 关 于 核 准 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 号 ) 文 核 准, 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 类 型 为 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股 (A 股 ), 每 股 面 值 人 民 币 1 元, 发 行 数 量 不 超 过 10 亿 股 经 过 特 定 投 资 者 的 认 购, 本 次 非 公 开 发 行 股 票 的 发 行 价 格 最 终 确 定 为 元 / 股, 发 行 数 量 确 定 为 724,637,680 股 募 集 资 金 总 额 为 25,999,999,958.4 元, 减 102,592, 元 发 行 及 相 关 费 用 后 的 募 集 资 金 净 额 为 25,901,549, 元 ( 含 认 购 款 在 申 购 期 间 的 利 息 收 入 ) 本 次 发 行 的 对 象 共 8 名, 其 中 太 平 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 承 诺 本 次 发 行 股 票 的 锁 定 期 限 为 13 个 月, 公 司 将 向 上 海 证 券 交 易 所 申 请 该 部 分 股 票 于 2008 年 12 月 21 日 上 市 流 通 ; 其 余 7 名 特 定 投 资 人 均 承 诺 认 购 本 次 发 行 股 票 的 锁 定 期 限 为 12 个 月, 公 司 将 向 上 海 证 券 交 易 所 申 请 该 部 分 股 票 于 2008 年 11 月 21 日 上 市 流 通 本 次 非 公 开 发 行 结 束 后, 公 司 总 股 本 相 应 增 加 为 4,113,410,590 股 年 5 月 5 日 公 司 召 开 了 2007 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 公 司 2007 年 度 进 行 利 润 分 配 的 预 案, 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.00 元 ( 含 税 ), 派 送 股 票 股 利 3 股 ( 含 税 ), 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 7 股, 公 司 派 送 股 票 股 利 和 资 本 公 积 转 增 股 本 后, 总 股 本 由 4,113,910,590 股 变 更 为 8,227,821,180 股 该 分 配 方 案 于 2008 年 5 月 28 日 实 施 完 毕 4 本 报 告 期 内, 公 司 没 有 内 部 职 工 股 ( 三 ) 主 要 股 东 持 股 情 况 介 绍 1 股 东 总 数 : 个 17

20 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 2 截 至 2008 年 12 月 31 日, 公 司 前 10 名 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 表 : 前 10 名 股 东 持 股 情 况 单 位 : 股 股 东 名 称 股 东 持 股 持 有 有 限 售 条 件 质 押 或 冻 结 的 持 股 总 数 性 质 比 例 股 份 数 量 股 份 数 量 上 海 上 实 ( 集 团 ) 有 限 公 司 国 有 法 人 股 6.75% 555,569, ,569,986 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司 国 有 法 人 股 5.87% 482,686, ,686,582 东 方 集 团 实 业 股 份 有 限 公 司 一 般 法 人 股 5.06% 416,420, ,420,568 全 部 股 权 质 押 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 国 有 法 人 股 5.06% 416,420, ,420,568 上 海 电 气 ( 集 团 ) 总 公 司 国 家 股 4.77% 392,474, ,474,762 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 一 般 法 人 股 4.63% 380,914, 鼎 和 创 业 投 资 有 限 公 司 一 般 法 人 股 4.22% 347,017, ,017,140 申 能 ( 集 团 ) 有 限 公 司 国 有 法 人 股 4.11% 338,164, ,164,142 辽 宁 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 国 家 股 3.04% 249,852, ,852,342 上 海 久 事 公 司 国 有 法 人 股 2.95% 242,911, ,911,998 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 单 位 : 股 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 380,914,014 人 民 币 普 通 股 华 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 - 策 略 投 资 产 品 210,000,000 人 民 币 普 通 股 泛 海 建 设 控 股 有 限 公 司 195,421,384 人 民 币 普 通 股 江 苏 阳 光 集 团 有 限 公 司 181,317,291 人 民 币 普 通 股 上 海 电 力 股 份 有 限 公 司 156,425,120 人 民 币 普 通 股 北 京 新 纪 元 投 资 发 展 有 限 公 司 145,651,344 人 民 币 普 通 股 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 145,632,116 人 民 币 普 通 股 泛 海 资 源 投 资 集 团 股 份 有 限 公 司 138,806,856 人 民 币 普 通 股 中 国 船 东 互 保 协 会 134,206,856 人 民 币 普 通 股 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 79,805,270 人 民 币 普 通 股 为 维 护 都 市 股 份 股 权 分 置 改 革 承 诺 事 项 预 期 的 稳 定, 维 持 公 司 控 制 权 和 经 营 管 理 的 稳 定, 以 维 护 公 司 无 限 售 条 件 流 通 股 股 东 的 利 益, 上 海 上 实 ( 集 团 ) 有 限 公 司 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 上 海 电 气 ( 集 团 ) 总 公 司 申 能 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 久 事 公 司 等 13 家 公 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 司 分 别 签 署 关 于 承 继 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司 在 上 海 市 都 市 农 商 社 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 改 革 中 作 出 的 承 诺 的 承 诺 书, 这 13 家 公 司 承 诺 : 本 公 司 持 有 的 存 续 公 司 的 所 有 股 票, 自 本 次 吸 收 合 并 完 成 及 原 海 通 股 东 持 有 的 存 续 公 司 股 票 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 在 2010 年 11 月 8 日 前 不 上 市 交 易 或 者 转 让 3 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 公 司 股 东 持 股 情 况 较 为 分 散, 直 接 持 有 公 司 5% 以 上 的 股 东 有 4 家, 其 中 第 一 大 股 东 上 海 上 实 ( 集 团 ) 持 股 比 例 为 6.75%, 公 司 无 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 以 下 为 持 有 公 司 5% 以 上 股 权 股 东 情 况 : (1) 上 海 上 实 ( 集 团 ) 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 淮 海 中 路 98 号 金 钟 广 场 21 楼 法 定 代 表 人 : 张 志 群 注 册 资 本 :1,859,000,000 元 企 业 法 人 营 业 执 照 号 : 企 业 类 型 : 有 限 责 任 公 司 ( 国 有 独 资 ) 实 际 控 制 人 : 上 海 市 国 资 委, 实 际 控 制 人 最 近 3 年 内 未 发 生 变 化 主 要 经 营 范 围 : 主 要 从 事 实 业 投 资 国 内 贸 易 ( 除 专 项 规 定 ) 授 权 范 围 内 的 国 有 资 产 18

21 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 经 营 与 管 理 (2) 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 华 山 路 263 弄 7 号 法 定 代 表 人 : 王 宗 南 注 册 资 本 :3,430,000,000 元 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 企 业 类 型 : 有 限 责 任 公 司 实 际 控 制 人 : 上 海 市 国 有 资 产 管 理 委 员 会 主 要 经 营 范 围 : 食 品 销 售 管 理 ( 非 实 物 方 式 ), 国 有 资 产 的 经 营 和 管 理, 实 业 投 资, 农 林 牧 渔 水 利 及 其 服 务 业, 国 内 商 业 批 发 零 售 ( 除 专 项 规 定 ), 从 事 货 物 进 出 口 及 技 术 及 出 口 业 务, 产 权 经 纪 ( 涉 及 行 政 许 可 的 品 许 可 证 经 营 ) (3) 东 方 集 团 实 业 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 哈 尔 滨 市 南 岗 区 花 园 街 235 号 法 定 代 表 人 : 张 宏 伟 注 册 资 本 :403,420,000 元 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 企 业 类 型 : 股 份 有 限 公 司 主 要 股 东 为 张 宏 伟 池 清 林 安 英 关 国 亮 主 要 经 营 范 围 : 经 济 技 术 合 作, 科 技 产 品 开 发 研 制 和 生 产 销 售, 资 本 经 营, 企 业 产 权 交 易 及 重 组, 物 业 开 发 管 理, 国 内 贸 易, 劳 务 服 务, 投 资 咨 询, 信 息 服 务, 仓 储 承 揽 设 计 制 作 路 牌 灯 箱 报 纸 广 告, 代 理 报 纸 广 播 电 视 本 集 团 的 广 告 业 务 (4) 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 许 昌 路 1062 号 法 定 代 表 人 : 董 浩 林 注 册 资 本 :1,520,482,528 元 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 企 业 类 型 : 国 有 企 业 ( 非 公 司 法 人 ) 实 际 控 制 人 : 中 国 烟 草 总 公 司 主 要 经 营 范 围 : 卷 烟, 雪 茄 烟, 烟 斗 丝, 烤 烟, 晾 晒 烟, 仓 储, 汽 车 货 物 运 输 卷 烟 工 业 设 备 和 专 用 材 料, 烟 草 发 酵, 劳 务, 熏 蒸, 食 品, 饮 料, 饮 用 水 19

22 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 第 五 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 ( 一 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 1 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 起 止 日 期 20 持 股 数 量 报 告 期 内 从 公 司 领 取 的 报 酬 总 额 ( 单 位 : 万 元 ) ( 税 前 ) 是 否 在 股 东 单 位 或 其 他 关 联 单 位 领 取 薪 酬 王 开 国 董 事 长 男 否 李 明 山 董 事 总 经 理 男 否 钱 世 政 副 董 事 长 男 是 张 克 明 董 事 男 是 庄 国 蔚 董 事 男 是 郭 宇 董 事 男 是 张 敷 彪 董 事 男 是 孔 大 路 董 事 男 是 陈 铭 锡 董 事 男 是 刘 树 元 董 事 男 是 张 建 伟 董 事 男 是 卢 志 强 董 事 男 是 夏 斌 独 立 董 事 男 否 李 光 荣 独 立 董 事 男 否 顾 功 耘 独 立 董 事 男 否 陈 琦 伟 独 立 董 事 男 否 吴 晓 球 独 立 董 事 男 否 张 惠 泉 独 立 董 事 男 否 张 鸣 独 立 董 事 男 否 柯 用 珍 监 事 会 主 席 女 否 张 磊 监 事 男 是 董 小 春 监 事 男 是 陈 保 平 监 事 男 是 许 奇 监 事 男 是 邢 建 华 监 事 男 是 金 燕 萍 监 事 女 是 赵 维 强 监 事 男 是 杨 庆 忠 职 工 监 事 纪 委 书 记 男 否 仇 夏 萍 职 工 监 事 女 否 奈 学 刚 职 工 监 事 男 否 沈 德 高 副 总 经 理 男 否 吉 宇 光 副 总 经 理 男 否 任 澎 副 总 经 理 男 否 金 晓 斌 董 事 会 秘 书 男 否 李 础 前 财 务 总 监 男 否 王 建 业 总 经 理 助 理 男 否 吴 斌 合 规 总 监 男 否 注 : 1 公 司 严 格 按 照 国 家 税 法 的 规 定, 从 在 公 司 领 取 报 酬 的 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 税 前 收 入 中 代 扣 代 缴 了 个 人 所 得 税

23 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 2 在 公 司 领 取 报 酬 的 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 2008 年 度 薪 酬 与 2007 年 度 相 比, 下 降 了 24% 3 公 司 在 本 报 告 期 内 未 实 行 股 权 激 励 计 划 4 公 司 分 支 机 构 负 责 人 情 况 详 见 本 报 告 第 二 节 2 在 股 东 单 位 任 职 的 董 事 监 事 情 况 姓 名 任 职 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 职 期 间 董 事 任 职 情 况 : 钱 世 政 上 海 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 副 总 裁 1998 年 至 今 张 克 明 上 实 管 理 ( 上 海 ) 有 限 公 司 投 资 总 监 2006 年 至 今 庄 国 蔚 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司 副 总 裁 2006 年 至 今 郭 宇 上 海 烟 草 包 装 印 刷 有 限 公 司 副 总 经 理 2008 年 至 今 张 敷 彪 上 海 电 气 ( 集 团 ) 公 司 财 务 预 算 部 部 长 2007 年 至 今 孔 大 路 鼎 和 创 业 投 资 有 限 公 司 副 总 经 理 2007 年 至 今 陈 铭 锡 申 能 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 财 务 总 监 2007 年 至 今 刘 树 元 辽 宁 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 董 事 长 2005 年 至 今 张 建 伟 上 海 久 事 公 司 副 总 经 理 2002 年 至 今 卢 志 强 中 国 泛 海 控 股 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 长 兼 总 裁 1999 年 至 今 监 事 任 职 情 况 : 张 磊 上 海 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 计 划 财 务 部 助 理 总 经 理 2006 年 至 今 董 小 春 上 海 百 联 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 2006 年 至 今 陈 保 平 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 副 社 长 2005 年 至 今 许 奇 上 海 东 方 明 珠 ( 集 团 ) 有 限 公 司 财 务 总 监 2004 年 至 今 邢 建 华 东 方 国 际 ( 集 团 ) 有 限 公 司 资 产 运 作 部 部 长 2003 年 至 今 金 燕 萍 上 海 兰 生 ( 集 团 ) 有 限 公 司 总 裁 助 理 投 资 发 展 部 总 经 理 1998 年 至 今 赵 维 强 江 苏 阳 光 股 份 有 限 公 司 织 部 车 间 主 任 服 装 总 监 2004 年 至 今 3 在 其 它 单 位 任 职 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 姓 名 任 职 单 位 名 称 担 任 职 务 / 职 称 任 职 期 间 夏 斌 国 务 院 发 展 研 究 中 心 金 融 研 究 所 所 长 2002 年 至 今 李 光 荣 华 安 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 董 事 长 兼 总 裁 2004 年 至 今 顾 功 耘 华 东 政 法 大 学 副 校 长 2003 年 至 今 陈 琦 伟 亚 商 发 展 集 团 有 限 公 司 董 事 长 2004 年 至 今 吴 晓 球 中 国 人 民 大 学 校 长 助 理 2006 年 至 今 张 惠 泉 嘉 诚 泰 和 律 师 事 务 所 律 师 2002 年 至 今 张 鸣 上 海 财 经 大 学 会 计 学 院 副 院 长 1997 年 至 今 4 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 工 作 经 历 (1) 非 独 立 董 事 (12 名 ): 王 开 国 先 生,1958 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 经 济 学 博 士, 高 级 经 济 师 曾 担 任 国 家 国 有 资 产 管 理 局 科 研 所 应 用 室 副 主 任 政 策 法 规 司 政 法 处 处 长 科 研 所 副 所 长 等 职 ; 海 通 证 券 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 书 记 董 事 长 兼 总 经 理 ; 最 近 五 年 一 直 担 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 党 委 书 记 董 事 长 王 开 国 先 生 同 时 还 兼 任 中 国 证 券 业 协 会 副 会 长 上 海 证 券 交 易 所 理 事 上 海 市 股 份 制 研 究 会 副 会 长 深 圳 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 第 七 届 董 事 会 董 事 和 上 海 世 茂 股 份 有 限 公 司 第 四 届 董 事 会 董 事 等 职 李 明 山 先 生,1952 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 硕 士 学 历, 高 级 经 济 师 曾 任 上 海 申 银 证 券 公 司 副 总 裁 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 上 海 证 券 交 易 所 副 总 经 理 ; 最 近 五 年 一 直 担 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 总 经 理 党 委 副 书 记 李 明 山 先 生 还 兼 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 21

24 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 钱 世 政 先 生,1952 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 经 济 学 博 士, 教 授 曾 任 复 旦 大 学 会 计 系 副 主 任 教 授, 上 海 实 业 控 股 有 限 公 司 执 行 董 事 副 行 政 总 裁 现 任 上 海 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 副 总 裁 兼 任 上 海 路 桥 发 展 有 限 公 司 上 海 城 开 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事, 中 联 重 工 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 张 克 明 先 生,1954 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 清 华 大 学 工 业 经 济 管 理 研 究 生 学 历, 高 级 工 程 师 曾 任 中 国 纺 织 机 械 厂 厂 长 助 理, 海 南 国 际 经 济 实 业 总 公 司 总 经 理 助 理, 中 国 纺 织 机 械 股 份 有 限 公 司 总 经 济 师, 上 海 科 技 投 资 公 司 投 资 部 副 经 理, 上 海 上 实 资 产 经 营 有 限 公 司 董 事, 直 接 投 资 部 主 管, 现 任 上 实 管 理 ( 上 海 ) 有 限 公 司 投 资 总 监 兼 任 上 海 上 实 资 产 经 营 有 限 公 司 上 海 通 信 技 术 中 心 上 海 光 通 信 发 展 股 份 有 限 公 司 董 事 庄 国 蔚 先 生,1954 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生, 高 级 经 营 师, 中 国 注 册 职 业 经 理 人 特 级 注 册 经 理 曾 任 上 海 市 五 四 农 场 党 委 副 书 记, 党 委 书 记, 上 海 农 工 商 集 团 五 四 总 公 司 总 经 理 兼 党 委 副 书 记 书 记 场 长 ; 上 海 市 农 工 商 ( 集 团 ) 总 公 司 资 产 经 营 部 经 理 ; 上 海 市 农 工 商 ( 集 团 ) 总 公 司 副 总 经 理 兼 资 产 经 营 部 经 理, 兼 上 海 市 农 垦 农 工 商 综 合 商 社 股 份 有 限 公 司 董 事 长 上 海 市 农 工 商 集 团 副 总 裁 现 任 光 明 集 团 副 总 裁, 上 海 海 博 股 份 有 限 公 司 董 事 长 郭 宇 先 生,1974 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 经 济 学 硕 士, 会 计 师 曾 任 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 财 务 物 价 处 会 计 科 科 员, 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 资 产 管 理 办 公 室 副 科 长, 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 投 资 管 理 处 科 长 处 长 助 理 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 投 资 管 理 处 副 处 长, 现 任 上 海 烟 草 包 装 印 刷 有 限 公 司 副 总 经 理, 兼 任 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 张 敷 彪 先 生,1950 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 会 计 本 科, 高 级 会 计 师 曾 任 上 海 化 工 机 械 厂 财 务 科 会 计 厂 部 副 厂 长 ; 电 气 ( 集 团 ) 总 公 司 资 金 计 划 处 副 处 长 ; 电 气 ( 集 团 ) 总 公 司 审 计 委 员 会 秘 书 长 ; 电 气 资 产 管 理 公 司 资 产 财 务 部 部 长 现 任 电 气 资 产 管 理 公 司 管 理 四 部 总 经 理 电 气 ( 集 团 ) 总 公 司 财 务 预 算 部 部 长 兼 任 上 海 第 二 纺 织 机 械 有 限 公 司 上 海 海 立 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 孔 大 路 先 生,1972 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 经 济 学 学 士 曾 任 中 国 民 生 银 行 总 行 总 经 理 助 理 交 通 银 行 天 津 分 行 副 行 长, 现 任 鼎 和 创 业 投 资 有 限 公 司 副 总 经 理 陈 铭 锡 先 生,1967 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 投 资 经 济 学 士, 会 计 专 业 硕 士 曾 任 上 海 申 能 金 华 实 业 有 限 公 司 总 经 理 助 理 ; 申 能 股 份 有 限 公 司 董 事 总 经 理 助 理 兼 财 务 部 经 理 ; 申 能 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事, 申 能 股 份 有 限 公 司 董 事 董 事 会 秘 书 副 总 经 理 ; 申 能 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 ; 上 海 燃 气 集 团 有 限 公 司 副 总 经 理 现 任 申 能 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 财 务 总 监 兼 任 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 中 国 太 平 洋 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 申 能 资 产 管 理 公 司 燃 气 集 团 有 限 公 司 董 事 刘 树 元 先 生,1950 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 经 济 管 理 硕 士, 高 级 经 济 师 曾 任 铁 岭 地 区 轧 钢 厂 副 厂 长 党 委 副 书 记 ; 铁 岭 市 钢 厂 厂 长 党 委 副 书 记 ; 铁 岭 市 城 乡 建 设 委 员 会 副 主 任 副 主 任 兼 规 划 办 主 任 主 任 党 委 书 记 ; 铁 岭 市 政 府 市 长 助 理 兼 开 发 区 管 委 会 主 任 ; 辽 宁 省 信 托 投 资 公 司 副 总 经 理 党 组 成 员 ; 辽 宁 创 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 辽 宁 能 源 总 公 司 董 事 总 经 理 党 委 副 书 记 ; 现 任 辽 宁 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 董 事 长 党 委 书 记 兼 任 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 董 事 曾 获 得 辽 宁 省 总 工 会 五 一 劳 动 奖 章 22

25 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 张 建 伟 先 生,1954 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 工 商 管 理 硕 士, 高 级 经 济 师 曾 任 上 海 新 沪 玻 璃 厂 副 厂 长, 海 光 通 信 器 材 公 司 副 总 经 理, 历 任 上 海 久 事 公 司 实 业 部 经 理 实 业 总 部 总 经 理 策 划 部 经 理 和 总 经 理 助 理 现 任 上 海 久 事 公 司 副 总 经 理 兼 任 上 海 国 际 信 托 有 限 公 司 申 能 股 份 有 限 公 司 董 事 卢 志 强 先 生,1952 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员 经 济 学 硕 士, 研 究 员 现 任 全 国 政 协 常 委 全 国 工 商 联 副 主 席 中 国 光 促 会 副 会 长 中 国 泛 海 控 股 集 团 有 限 公 司 董 事 长 兼 总 裁 光 彩 事 业 投 资 集 团 有 限 公 司 董 事 长 泛 海 建 设 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 长 兼 任 民 生 投 资 集 团 有 限 公 司 董 事 长 民 生 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 和 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 (2) 独 立 董 事 (7 名 ): 夏 斌 先 生,1951 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 经 济 学 硕 士, 研 究 员 曾 任 中 国 人 民 银 行 金 融 研 究 所 主 任 副 所 长 中 国 证 监 会 交 易 部 主 任 深 圳 证 券 交 易 所 总 经 理 中 国 人 民 银 行 政 策 研 究 室 负 责 人 中 国 人 民 银 行 非 银 行 机 构 司 司 长 现 任 国 务 院 发 展 研 究 中 心 金 融 研 究 所 所 长 李 光 荣 先 生,1963 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 金 融 学 博 士 曾 担 任 中 国 银 行 湖 南 省 分 行 湖 南 大 学 科 技 开 发 总 公 司 广 东 国 际 信 托 投 资 公 司 中 国 光 大 银 行 等 多 家 机 构 从 事 领 导 管 理 工 作 2002 年 起, 历 任 华 安 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 董 事 长 兼 总 裁 现 任 华 安 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 董 事 长, 特 华 投 资 控 股 有 限 公 司 董 事 长 兼 总 裁 顾 功 耘 先 生,1957 年 出 生, 汉 族 现 为 华 东 政 法 大 学 副 校 长 教 授 博 士 生 导 师, 华 东 政 法 大 学 经 济 法 研 究 中 心 主 任 兼 任 上 海 市 人 大 常 委 会 立 法 专 家 咨 询 委 员 会 委 员 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 仲 裁 员 中 国 法 学 会 商 法 学 研 究 会 副 会 长 中 国 法 学 会 经 济 法 研 究 会 常 务 理 事 上 海 市 法 学 会 商 法 研 究 会 总 干 事 享 受 国 务 院 特 殊 津 贴 陈 琦 伟 先 生,1952 年 出 生, 汉 族, 经 济 学 博 士, 教 授 博 导 曾 任 上 海 华 东 师 范 大 学 教 授, 现 任 亚 商 集 团 董 事 长, 上 海 交 通 大 学 安 泰 经 济 与 管 理 学 院 教 授 博 士 生 导 师, 美 国 南 加 洲 大 学 客 座 教 授, 兼 任 上 海 东 方 明 珠 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 吴 晓 球 先 生,1959 年 出 生, 汉 族, 经 济 学 博 士, 教 授 曾 任 中 国 人 民 大 学 经 济 研 究 所 宏 观 室 主 任 中 国 人 民 大 学 财 政 金 融 学 院 副 院 长 中 国 人 民 大 学 研 究 生 院 副 院 长 现 任 中 国 人 民 大 学 校 长 助 理 研 究 生 院 常 务 副 院 长, 校 学 术 委 员 会 委 员, 金 融 与 证 券 研 究 所 所 长, 教 授, 博 士 生 导 师 曾 获 得 国 务 院 专 家 特 殊 津 贴, 兼 任 重 庆 华 立 药 业 股 份 有 限 公 司 新 余 钢 铁 股 份 有 限 公 司 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 三 一 重 工 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 张 惠 泉 先 生,1967 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 经 济 法 硕 士 曾 任 北 京 市 景 山 区 人 民 法 院 审 判 员 研 究 室 主 任, 现 任 北 京 嘉 诚 泰 和 律 师 事 务 所 专 职 律 师 张 鸣 先 生,1958 年 出 生, 汉 族, 民 盟, 博 士 研 究 生 现 任 上 海 财 经 大 学 会 计 学 院 副 院 长 兼 任 上 海 普 天 邮 通 科 技 股 份 有 限 公 司 上 海 东 方 明 珠 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 华 源 凯 马 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 (3) 监 事 会 成 员 (11 名 ): 柯 用 珍 女 士,1949 年 出 生, 高 级 经 济 师 1980 至 1992 年, 在 中 国 人 民 银 行 江 苏 分 行 及 总 行 就 职, 曾 任 主 任 科 员, 副 处 长 1992 年 至 2000 年, 任 太 平 洋 保 险 公 司 资 金 运 用 部 副 总 经 理 太 平 洋 保 险 公 司 驻 京 办 主 任 2000 年 起 担 任 海 通 证 券 监 事 长, 现 任 海 通 证 券 股 份 有 23

26 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 限 公 司 第 四 届 监 事 会 主 席 张 磊 先 生,1968 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 金 融 工 程 博 士, 高 级 经 济 师 曾 任 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 资 产 管 理 总 部 副 经 理 上 海 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 计 划 财 务 部 助 理 总 经 理, 现 任 上 海 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 计 划 财 务 部 副 总 经 理 董 小 春 先 生,1964 年 出 生, 汉 族, 工 商 管 理 硕 士 研 究 生, 高 级 会 计 师 曾 任 华 联 超 市 股 份 有 限 公 司 财 务 总 监 兼 董 秘 百 联 集 团 百 货 事 业 部 财 务 总 监, 现 任 上 海 百 联 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 陈 保 平 先 生,1953 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 中 国 语 言 文 学 学 士, 高 级 编 辑 曾 任 上 海 三 联 书 店 任 总 编 辑 ( 法 人 ) 并 兼 韬 奋 纪 念 馆 馆 长 书 城 总 编 辑 上 海 文 艺 出 版 总 社 党 委 书 记 副 社 长 上 海 文 艺 出 版 社 总 编 辑 艺 术 世 界 杂 志 主 编 上 海 壹 周 总 编 辑 外 滩 画 报 社 长 上 海 文 艺 出 版 总 社 所 属 天 下 合 力 传 媒 发 展 有 限 公 司 董 事 长 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 任 集 团 党 委 委 员 社 长 助 理 现 任 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 党 委 委 员 副 社 长 许 奇 先 生,1962 年 出 生, 汉 族, 硕 士 研 究 生, 会 计 师 曾 任 上 海 氯 碱 化 工 股 份 有 限 公 司 资 产 财 务 部 副 经 理, 财 务 副 总 监 上 海 东 方 明 珠 ( 集 团 ) 有 限 公 司 财 务 副 总 监 现 任 上 海 东 方 明 珠 ( 集 团 ) 有 限 公 司 财 务 总 监 获 得 中 国 注 册 职 业 经 理 人 中 国 职 业 董 事 资 格 和 中 国 董 监 事 资 格 ( 高 级 ) 曾 获 中 国 优 秀 CFO 中 国 总 会 计 师 年 度 人 物 等 殊 荣 邢 建 华 先 生,1959 年 出 生, 汉 族, 财 务 会 计 本 科, 中 共 党 员 曾 任 上 海 市 化 学 工 业 局 财 务 处 科 员, 上 海 市 化 肥 联 合 公 司 财 务 部 副 主 任, 上 海 胶 带 股 份 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理, 上 海 华 谊 ( 集 团 ) 公 司 资 产 部 经 理, 东 方 国 际 ( 集 团 ) 有 限 公 司 财 务 部 副 部 长 财 务 部 部 长 兼 资 产 运 作 部 部 长 现 任 东 方 国 际 ( 集 团 ) 有 限 公 司 资 产 运 作 部 部 长, 东 方 创 业 股 份 有 限 公 司 董 事 金 燕 萍 女 士,1955 年 出 生, 汉 族, 上 海 工 业 大 学 政 治 理 论 专 业 毕 业, 学 士, 高 级 政 工 师 曾 任 上 海 对 外 贸 易 总 公 司 党 委 委 员 党 委 办 公 室 副 主 任, 上 海 海 外 公 司 党 总 支 书 记, 上 海 广 告 公 司 党 委 副 书 记 副 总 经 理, 上 海 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 办 事 处 常 务 副 主 任 总 支 书 记, 上 海 兰 生 ( 集 团 ) 有 限 公 司 总 裁 助 理 综 合 业 务 部 经 理 投 资 管 理 部 总 经 理 现 任 上 海 兰 生 ( 集 团 ) 有 限 公 司 总 裁 助 理 兼 投 资 发 展 部 战 略 发 展 部 总 经 理, 上 海 兰 生 股 份 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 董 事, 兼 任 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 副 董 事 长 赵 维 强 先 生,1966 年 出 生, 汉 族, 大 专 学 历, 中 共 党 员 2004 年 至 今 任 江 苏 阳 光 股 份 有 限 公 司 织 部 车 间 主 任 服 装 总 监 杨 庆 忠 先 生,1956 年 出 生, 汉 族, 研 究 生 学 历, 高 级 政 工 师 曾 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 党 委 办 公 室 干 部 党 委 办 公 室 副 主 任 兼 公 司 纪 委 委 员 党 群 工 作 部 主 任 党 群 工 作 部 兼 培 训 中 心 总 经 理 党 委 组 织 部 部 长 人 力 资 源 开 发 部 总 经 理 系 统 工 会 副 主 席 机 关 工 会 主 席 现 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 纪 委 书 记 人 力 资 源 开 发 部 总 经 理 党 群 工 作 部 主 任 党 委 组 织 部 部 长 公 司 系 统 工 会 副 主 席 公 司 机 关 工 会 主 席 仇 夏 萍 女 士,1960 年 出 生, 汉 族, 研 究 生 学 历, 会 计 师 曾 任 工 商 银 行 杨 浦 办 事 处 干 部 华 夏 证 券 有 限 公 司 营 业 部 财 务 主 管, 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 财 务 会 计 部 财 务 部 副 经 理 经 理, 现 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 计 划 财 务 部 副 总 经 理 仇 夏 萍 女 士 还 兼 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 监 事 24

27 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 奈 学 刚 先 生,1970 年 出 生, 汉 族, 研 究 生 学 历, 经 济 师 曾 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 综 合 业 务 管 理 总 部 交 易 业 务 管 理 部 副 经 理 经 理 风 险 控 制 总 部 交 易 业 务 审 核 部 经 理, 现 任 经 纪 业 务 运 营 中 心 总 经 理 助 理 (4) 其 他 高 级 管 理 人 员 (7 名 ): 沈 德 高 先 生,1952 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 大 学 学 历, 经 济 师 职 称 历 任 上 海 海 通 证 券 公 司 办 公 室 主 任 上 海 海 通 证 券 公 司 副 总 经 理 兼 办 公 室 主 任 海 通 证 券 有 限 公 司 副 总 经 理 党 组 成 员, 最 近 五 年 一 直 担 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 党 委 副 书 记 副 总 经 理 吉 宇 光 先 生,1957 年 出 生, 汉 族, 硕 士 研 究 生 学 历, 中 共 党 员, 高 级 经 济 师 曾 就 职 于 北 京 市 电 信 建 设 公 司 和 北 京 市 计 委 财 金 处, 历 任 交 通 银 行 北 京 分 行 筹 备 组 办 公 室 负 责 人 副 主 任, 证 券 交 易 营 业 部 副 经 理 经 理, 海 通 证 券 有 限 公 司 北 京 郎 家 园 营 业 部 总 经 理, 最 近 五 年 一 直 担 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 吉 宇 光 先 生 还 兼 任 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 中 国 - 比 利 时 直 接 股 权 投 资 基 金 董 事 任 澎 先 生,1962 年 出 生, 汉 族, 硕 士 研 究 生, 中 共 党 员, 经 济 师 历 任 中 国 人 民 银 行 西 湖 办 事 处 储 蓄 所 主 任, 工 商 银 行 西 湖 办 事 处 储 蓄 科 副 科 长, 交 通 银 行 杭 州 分 行 储 蓄 业 务 负 责 人 副 主 任 证 券 储 蓄 部 副 经 理 经 理, 海 通 证 券 有 限 公 司 杭 州 证 券 交 易 营 业 部 总 经 理 最 近 五 年 一 直 担 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 金 晓 斌 先 生,1954 年 出 生, 满 族, 中 共 党 员, 经 济 学 博 士 金 融 学 博 士 后, 副 研 究 员, 享 受 国 务 院 政 府 特 殊 津 贴 曾 任 中 国 证 券 业 协 会 分 析 师 委 员 会 副 主 任 委 员 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 研 发 中 心 副 总 经 理 研 究 所 所 长 经 纪 业 务 总 部 总 经 理 并 购 融 资 部 总 经 理 现 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 总 经 理 助 理 李 础 前 先 生,1957 年 出 生, 汉 族, 经 济 学 硕 士, 中 共 党 员, 高 级 经 济 师 1994 年 至 今, 历 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 计 划 财 务 部 主 管 财 务 会 计 部 副 总 经 理 财 务 会 计 部 总 经 理 公 司 财 务 副 总 监, 现 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 财 务 总 监 李 础 前 先 生 还 兼 任 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 监 事 长 上 海 界 龙 实 业 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 上 海 普 天 邮 通 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 王 建 业,1958 年 出 生, 汉 族, 中 国 党 员, 研 究 生 高 级 经 济 师 曾 担 任 中 国 人 民 银 行 内 蒙 古 分 行 金 融 行 政 管 理 处 副 处 长 内 蒙 古 自 治 区 证 券 公 司 副 总 经 理 ; 海 通 证 券 有 限 公 司 业 务 管 理 总 部 副 总 经 理 总 经 理 ; 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 经 纪 业 务 总 部 总 经 理 ( 兼 ) 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 总 经 理 助 理 现 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 总 经 理 助 理 风 险 控 制 总 部 总 经 理 吴 斌 先 生,1973 年 出 生, 汉 族, 中 共 党 员, 经 济 学 博 士, 律 师 曾 任 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 投 资 银 行 部 项 目 经 理, 国 际 业 务 部 总 经 理 助 理, 办 公 室 副 主 任 现 任 海 通 证 券 办 公 室 主 任, 公 司 合 规 总 监 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 年 度 报 酬 情 况 1 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 决 策 程 序 : 公 司 独 立 董 事 报 酬 由 董 事 会 制 定, 报 股 东 大 会 审 议 决 定, 公 司 高 级 管 理 人 员 报 酬 由 董 事 会 审 议 决 定 2 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 : 公 司 外 部 董 事 监 事 不 在 公 司 领 取 报 酬 ; 25

28 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 公 司 独 立 董 事 报 酬 标 准 参 照 同 行 业 上 市 公 司 的 平 均 水 平 确 定 ; 公 司 内 部 董 事 职 工 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 由 公 司 薪 酬 考 核 体 系 决 定 3 现 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 年 度 报 酬 为 税 前, 详 见 本 节 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 表, 独 立 董 事 津 贴 按 月 计 提 ( 三 ) 报 告 期 内 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 变 更 情 况 1 董 事 变 更 情 况 根 据 公 司 章 程 及 公 司 第 四 届 董 事 会 第 一 会 议 审 议 通 过 的 关 于 更 换 董 事 候 选 人 的 议 案 和 第 七 会 议 审 议 通 过 的 关 于 更 换 独 立 董 事 候 选 人 的 议 案, 经 2008 年 5 月 5 日 召 开 的 公 司 2007 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 原 董 事 周 健 先 生 因 个 人 原 因 不 再 担 任 公 司 董 事, 更 换 为 孔 大 路 先 生 担 任 公 司 第 四 届 董 事 会 董 事 公 司 原 独 立 董 事 吕 长 江 先 生 因 个 人 原 因 不 再 担 任 公 司 独 立 董 事, 更 换 为 张 鸣 先 生 担 任 公 司 第 四 届 董 事 会 独 立 董 事 2 监 事 变 更 情 况 根 据 公 司 章 程 及 公 司 第 四 届 监 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 的 关 于 更 换 监 事 候 选 人 的 议 案, 经 2008 年 5 月 5 日 召 开 的 公 司 2007 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 原 监 事 吴 益 善 先 生 因 个 人 原 因 不 再 担 任 公 司 监 事, 更 换 为 赵 维 强 先 生 担 任 公 司 第 四 届 监 事 会 监 事 3 高 级 管 理 人 员 的 变 更 情 况 报 告 期 内, 高 级 管 理 人 员 未 发 生 变 更 ( 四 ) 公 司 员 工 情 况 1 截 至 2008 年 12 月 31 日, 公 司 共 有 正 式 员 工 4577 人, 构 成 情 况 见 下 表 : 项 目 人 数 百 分 比 研 究 人 员 % 投 行 人 员 % 经 纪 业 务 人 员 % 资 产 管 理 人 员 % 专 业 结 构 证 券 投 资 人 员 % 信 息 技 术 人 员 % 财 务 人 员 % 风 险 控 制 人 员 % 行 政 管 理 人 员 % 合 计 % 博 士 % 硕 士 及 研 究 生 % 学 历 构 成 本 科 及 学 士 % 大 专 及 以 下 % 合 计 % 35 岁 以 下 % 年 龄 分 布 36 岁 至 50 岁 % 51 岁 以 上 % 合 计 % 26

29 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 2 公 司 按 照 中 华 人 民 共 和 国 劳 动 法 及 国 家 的 有 关 规 定, 已 为 全 体 职 工 办 理 养 老 保 险 医 疗 保 险 失 业 保 险 工 伤 保 险 和 生 育 保 险, 并 缴 纳 住 房 公 积 金 公 司 无 额 外 需 承 担 费 用 的 离 退 休 员 工 第 六 节 公 司 治 理 结 构 ( 一 ) 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 在 严 格 遵 守 公 司 法 证 券 法 和 上 市 公 司 章 程 指 引 等 相 关 法 律 法 规 的 同 时, 结 合 公 司 的 实 际 情 况, 修 改 完 善 了 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 各 专 门 委 员 会 工 作 细 则, 明 确 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 经 营 层 的 职 权 分 级 体 系 和 议 事 程 序, 确 保 三 会 一 层 各 负 其 责 各 尽 其 职, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 会 议 的 召 开 程 序 表 决 程 序 合 法 有 效 公 司 的 运 作 和 管 理 规 范 有 序, 符 合 上 市 公 司 治 理 准 则 以 及 中 国 证 监 会 相 关 法 律 法 规 的 要 求 1 关 于 股 东 和 股 东 大 会 公 司 严 格 按 照 公 司 章 程 和 股 东 大 会 的 议 事 规 则 的 要 求 召 集 召 开 股 东 大 会, 2008 年 度 公 司 召 开 了 一 次 年 度 股 东 大 会, 确 保 所 有 股 东 享 有 平 等 地 位, 能 够 充 分 行 使 自 己 的 权 利 2 关 于 董 事 和 董 事 会 公 司 董 事 会 现 由 19 名 董 事 组 成, 其 中 内 部 董 事 2 名, 股 东 单 位 董 事 10 名, 独 立 董 事 7 名 各 位 董 事 能 够 认 真 履 行 职 责, 维 护 公 司 和 全 体 股 东 的 利 益 2008 年 董 事 会 共 召 开 9 次 会 议 第 四 届 董 事 会 下 设 发 展 战 略 与 投 资 管 理 委 员 会 审 计 委 员 会 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会, 各 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 共 召 开 13 次 会 议, 各 委 员 会 分 工 明 确, 权 责 分 明, 有 效 运 作 3 关 于 监 事 和 监 事 会 公 司 监 事 会 现 由 11 名 监 事 组 成, 其 中 职 工 代 表 监 事 4 名, 股 东 代 表 监 事 7 人, 人 员 任 职 资 格 和 构 成 符 合 法 律 法 规 的 要 求 公 司 监 事 能 够 认 真 履 行 自 己 的 职 责, 能 够 本 着 对 股 东 负 责 的 精 神, 对 公 司 财 务 董 事 会 成 员 以 及 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 合 法 合 规 性 进 行 监 督, 并 就 有 关 事 项 向 董 事 会 和 高 级 管 理 层 提 出 建 议 和 改 进 意 见 4 关 于 高 级 管 理 层 公 司 高 级 管 理 层 产 生 的 程 序 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 规 定, 公 司 高 级 管 理 层 能 够 依 照 法 律 法 规 和 董 事 会 的 授 权, 依 法 合 规 经 营, 努 力 实 现 股 东 利 益 和 社 会 效 益 的 最 大 化 5 关 于 信 息 披 露 和 透 明 度 报 告 期 内 公 司 能 够 严 格 按 照 法 律 法 规 和 公 司 章 程 及 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 的 规 定, 真 实 准 确 完 整 及 时 公 平 地 披 露 信 息 ( 二 ) 公 司 治 理 专 项 自 查 活 动 情 况 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 )2007 年 8 月, 根 据 中 国 证 监 会 关 于 开 展 加 强 上 市 公 司 治 理 专 项 活 动 有 关 事 宜 的 通 知 ( 证 监 公 司 字 [2007]28 号 ) 文 件 的 精 神 和 27

30 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 上 海 证 监 局 的 要 求, 对 公 司 治 理 进 行 了 严 格 自 查, 自 查 整 改 计 划 经 公 司 四 届 二 次 董 事 会 审 议 通 过, 于 2007 年 9 月 4 日 进 行 公 告 公 司 专 设 了 投 资 者 热 线 电 话 和 网 络 平 台, 听 取 投 资 者 和 社 会 公 众 的 意 见 及 建 议, 接 受 了 中 国 证 监 会 上 海 证 监 局 的 现 场 检 查 根 据 检 查 结 果, 公 司 对 尚 需 改 进 的 方 面 制 定 了 整 改 措 施 时 间 表 和 责 任 人, 并 于 2007 年 10 月 24 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 刊 登 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 公 司 治 理 专 项 活 动 整 改 报 告 2008 年 7 月 18 日, 经 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 公 司 治 理 整 改 落 实 情 况 报 告, 该 报 告 于 2008 年 7 月 19 日 刊 登 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2008 年 6 月 23 日 至 7 月 3 日, 上 海 证 监 局 对 公 司 进 行 了 现 场 检 查, 并 于 8 月 初 向 公 司 下 发 了 关 于 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 的 监 管 关 注 函 ( 沪 证 监 公 司 字 号 ) 公 司 董 事 会 监 事 会 及 经 营 层 对 此 高 度 重 视, 在 8 月 13 日 召 开 的 四 届 十 一 次 董 事 会 上, 专 门 请 上 海 证 监 局 上 市 监 管 处 的 领 导 向 董 事 监 事 和 高 管 人 员 传 达 了 现 场 检 查 情 况 以 及 关 注 函 的 相 关 内 容 董 事 会 要 求 公 司 经 营 层 按 照 证 监 局 的 要 求, 对 照 关 注 的 问 题 进 行 认 真 研 究, 制 定 改 进 措 施, 并 明 确 责 任 人 通 过 开 展 此 次 公 司 治 理 专 项 活 动, 增 强 了 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 广 大 员 工 的 公 司 治 理 意 识, 健 全 和 完 善 了 有 关 规 章 制 度, 进 一 步 提 升 了 公 司 的 治 理 理 念 和 水 平 公 司 在 中 国 证 监 会 组 织 的 证 券 公 司 规 范 发 展 座 谈 会 上, 被 指 定 专 门 介 绍 了 公 司 治 理 的 经 验 和 体 会, 并 入 选 上 证 公 司 治 理 板 块 样 本 股 ( 三 ) 公 司 独 立 董 事 履 职 情 况 2008 年 公 司 共 召 开 9 次 董 事 会 会 议, 各 位 独 立 董 事 在 董 事 会 召 开 前 主 动 了 解 公 司 的 经 营 情 况, 为 董 事 会 的 决 策 做 了 充 分 准 备 会 议 中 认 真 独 立 专 业 地 审 议 议 题, 积 极 参 与 讨 论 并 提 出 独 立 意 见, 为 董 事 会 的 科 学 决 策 发 挥 了 重 要 作 用 在 董 事 会 闭 会 期 间, 独 立 董 事 还 定 期 询 问 董 事 会 决 议 执 行 落 实 情 况 独 立 董 事 出 席 会 议 情 况 如 下 : 姓 名 应 出 席 次 数 亲 自 出 席 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 备 注 夏 斌 亲 自 出 席 李 光 荣 第 四 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 委 托 夏 斌 出 席 并 行 使 表 决 权 陈 琦 伟 第 四 届 董 事 会 第 七 次 会 议 委 托 夏 斌 代 为 行 使 表 决 权 第 四 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 委 托 顾 功 耘 出 席 并 行 使 表 决 权 顾 功 耘 亲 自 出 席 吴 晓 球 第 四 届 董 事 会 第 七 次 会 议 委 托 夏 斌 出 席 并 行 使 表 决 权 张 惠 泉 亲 自 出 席 张 鸣 亲 自 出 席 ( 四 ) 公 司 与 股 东 单 位 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 五 分 开 的 情 况 公 司 股 权 结 构 比 较 分 散, 无 控 股 股 东 公 司 与 股 东 单 位 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 完 全 分 开, 董 事 会 监 事 会 及 各 职 能 部 门 均 能 独 立 运 作, 具 有 独 立 完 整 的 业 务 28

31 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 和 自 主 经 营 能 力 具 体 情 况 如 下 : 1 业 务 独 立 情 况 公 司 按 照 公 司 法 和 公 司 章 程 的 规 定, 根 据 中 国 证 监 会 核 准 的 经 营 范 围 依 法 独 立 自 主 地 开 展 业 务, 公 司 已 取 得 了 经 营 证 券 业 务 所 需 的 相 关 业 务 许 可, 具 有 独 立 完 整 的 业 务 体 系 和 自 主 经 营 能 力, 业 务 运 营 不 受 股 东 单 位 及 关 联 方 控 制 和 影 响, 能 独 立 面 向 市 场 参 与 竞 争, 不 存 在 股 东 单 位 及 关 联 方 违 反 公 司 运 作 程 序, 干 预 公 司 内 部 管 理 和 经 营 决 策 的 行 为 2 人 员 独 立 情 况 公 司 设 有 专 门 的 人 力 资 源 开 发 部, 拥 有 独 立 完 整 的 劳 动 人 事 及 工 资 管 理 体 系 公 司 2007 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 及 第 四 届 董 事 会 第 一 次 会 议 选 举 聘 任 公 司 董 事 监 事, 董 事 长 监 事 会 主 席 总 经 理 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 财 务 总 监 合 规 总 监 等 高 级 管 理 人 员 专 职 在 公 司 工 作 并 领 取 薪 酬 ( 部 分 董 事 监 事 不 在 公 司 领 取 薪 酬 ), 公 司 高 级 管 理 人 员 未 在 股 东 单 位 及 下 属 企 业 担 任 除 董 事 监 事 以 外 的 任 何 职 务, 也 未 在 与 公 司 业 务 相 同 或 相 近 的 其 他 企 业 任 职 公 司 股 东 没 有 超 越 股 东 大 会 董 事 会 的 职 权 任 免 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员, 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 聘 任 均 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 和 公 司 章 程 的 规 定, 通 过 合 法 程 序 进 行 公 司 建 立 了 完 善 的 劳 动 用 工 人 事 管 理 工 资 管 理 和 社 会 保 障 制 度, 且 全 体 员 工 均 依 法 与 公 司 签 订 劳 动 合 同, 公 司 拥 有 独 立 的 劳 动 用 工 权 力, 不 存 在 受 股 东 干 涉 的 情 况 3 资 产 独 立 情 况 公 司 具 有 开 展 证 券 业 务 所 必 备 的 独 立 完 整 的 资 产, 不 存 在 股 东 单 位 及 关 联 方 占 用 公 司 资 产 以 及 损 害 公 司 公 司 其 他 股 东 公 司 客 户 合 法 权 益 的 情 况 公 司 依 法 独 立 经 营 管 理 公 司 资 产, 拥 有 业 务 经 营 所 需 的 特 许 经 营 权 房 产 经 营 设 备 以 及 商 标 4 机 构 独 立 情 况 公 司 建 立 了 完 善 的 法 人 治 理 结 构, 设 有 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 经 营 层 以 及 相 关 经 营 管 理 部 门, 三 会 一 层 运 作 良 好, 依 法 行 使 各 自 职 权 公 司 拥 有 独 立 完 整 的 证 券 业 务 经 营 管 理 体 系, 独 立 自 主 地 开 展 业 务 经 营, 组 织 机 构 的 设 置 和 运 行 符 合 中 国 证 监 会 的 有 关 要 求 现 有 的 办 公 机 构 和 经 营 场 所 与 股 东 单 位 完 全 分 开, 不 存 在 机 构 混 同 的 情 况, 也 不 存 在 股 东 单 位 直 接 干 预 公 司 经 营 活 动 的 情 形 5 财 务 独 立 情 况 公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门, 建 立 了 独 立 的 财 务 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度 公 司 独 立 进 行 财 务 决 策, 不 存 在 股 东 单 位 及 关 联 方 干 预 公 司 资 金 使 用 的 情 况 公 司 由 董 事 会 任 命 财 务 总 监, 并 配 备 了 独 立 的 专 职 财 务 人 员, 在 银 行 单 独 开 立 账 户, 不 存 在 与 股 东 单 位 及 关 联 方 共 用 账 户 的 情 况 公 司 作 为 独 立 纳 税 人, 依 法 按 财 税 制 度 规 定 缴 纳 各 类 税 款 ( 五 ) 公 司 内 控 制 度 建 立 健 全 情 况 公 司 高 度 重 视 内 部 控 制 机 制 和 内 部 控 制 制 度 建 设, 已 建 立 了 规 范 的 法 人 治 理 结 构, 形 成 了 科 学 的 决 策 执 行 和 监 督 机 制 公 司 按 照 公 司 法 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 证 券 公 司 治 理 准 则 ( 试 行 ) 证 券 公 司 监 督 管 理 条 例 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 29

32 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 等 法 律 法 规 规 范 性 文 件 以 及 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 章 程 的 规 定, 综 合 考 虑 内 部 环 境 风 险 识 别 与 评 估 控 制 活 动 信 息 与 沟 通 内 部 监 督 等 因 素, 制 订 并 完 善 了 各 项 内 部 控 制 制 度, 建 立 健 全 了 内 部 控 制 机 制 1 内 部 环 境 控 制 (1) 法 人 治 理 结 构 公 司 建 立 了 科 学 的 法 人 治 理 结 构 和 以 公 司 章 程 为 核 心 的 法 人 治 理 规 则, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 管 理 层 职 责 明 确 公 司 股 东 大 会 是 公 司 的 权 力 机 构, 为 保 证 股 东 大 会 依 法 行 使 职 权, 确 保 股 东 大 会 正 常 召 开, 公 司 制 定 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 为 公 司 的 决 策 层, 董 事 会 下 设 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 发 展 战 略 与 投 资 管 理 委 员 会 审 计 委 员 会 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 等 专 门 委 员 会 为 规 范 董 事 会 的 议 事 方 式 和 决 策 程 序, 促 使 董 事 和 董 事 会 有 效 地 履 行 职 责, 提 高 董 事 会 规 范 运 作 和 科 学 决 策 水 平, 公 司 制 定 实 施 了 董 事 会 议 事 规 则, 董 事 会 下 设 的 各 专 门 委 员 会 也 分 别 制 定 实 施 了 发 展 战 略 与 投 资 决 策 委 员 会 工 作 细 则 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 工 作 细 则 审 计 委 员 会 工 作 细 则 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 工 作 细 则 经 理 层 为 公 司 执 行 层 公 司 经 营 管 理 实 行 董 事 会 领 导 下 的 总 经 理 负 责 制, 管 理 层 执 行 董 事 会 决 议, 各 职 能 部 门 在 管 理 层 的 领 导 下 开 展 各 项 经 营 管 理 活 动 为 明 确 总 经 理 及 其 他 经 理 层 人 员 的 职 责, 保 障 总 经 理 及 其 他 经 理 层 人 员 行 使 职 权, 公 司 董 事 会 根 据 公 司 章 程 的 规 定 制 定 实 施 了 总 经 理 工 作 细 则 公 司 监 事 会 为 公 司 监 督 层 ; 为 强 化 对 董 事 会 和 经 理 层 的 约 束 和 监 督 机 制, 促 进 公 司 规 范 运 作, 使 监 事 会 更 加 高 效 规 范 地 履 行 其 职 能, 公 司 制 定 实 施 了 监 事 会 议 事 规 则 公 司 实 行 独 立 董 事 制 度, 独 立 董 事 人 数 符 合 规 定 人 数, 独 立 董 事 均 具 有 任 职 资 格, 为 保 障 独 立 董 事 履 行 职 责, 公 司 制 定 了 独 立 董 事 工 作 细 则, 明 确 规 定 了 独 立 董 事 的 任 职 资 格 和 条 件 独 立 董 事 的 选 聘 与 解 聘 独 立 董 事 的 权 利 与 义 务 公 司 通 过 独 立 董 事 制 度, 强 化 了 对 董 事 会 和 经 理 层 的 约 束 和 监 督 机 制, 保 障 了 全 体 股 东 特 别 是 中 小 股 东 权 益, 同 时 也 有 效 的 维 护 了 公 司 的 整 体 利 益 公 司 已 完 成 了 设 立 合 规 总 监 建 立 合 规 制 度 的 试 点 工 作 公 司 董 事 会 已 聘 任 了 合 规 总 监, 合 规 总 监 作 为 公 司 高 级 管 理 人 员, 对 董 事 会 负 责, 独 立 于 公 司 管 理 层 运 作, 并 可 就 公 司 的 重 大 风 险 事 项 直 接 向 监 管 部 门 汇 报 合 规 总 监 负 责 合 规 风 险 的 识 别 和 管 理, 监 督 管 理 层 落 实 合 规 政 策 及 合 规 风 险 管 理 计 划, 定 期 向 公 司 董 事 会 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 提 交 合 规 风 险 评 估 报 告, 并 向 监 管 部 门 报 告 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 运 作 规 范, 相 关 会 议 的 召 开 召 集 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 规 定, 决 议 合 法 有 效 ; 董 事 会 决 策 程 序 和 议 事 规 则 科 学 透 明, 管 理 层 执 行 董 事 会 决 议 高 效 严 谨 ; 监 事 会 对 公 司 财 务 的 检 查 和 对 董 事 高 级 管 理 人 员 的 监 督 健 全 有 效 2008 年, 公 司 因 良 好 的 法 人 治 理 而 成 为 上 海 证 券 交 易 所 上 证 公 司 治 理 板 块 样 本 股 (2) 风 险 管 理 组 织 架 构 公 司 按 照 健 全 合 理 制 衡 独 立 的 原 则, 建 立 了 五 层 级 的 风 险 管 理 架 构 1 董 事 会 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 董 事 会 下 设 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会, 合 规 与 风 险 管 30

33 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 理 委 员 会 作 为 专 门 委 员 会 对 公 司 经 营 的 总 体 风 险 管 理 进 行 监 督, 对 公 司 内 部 控 制 制 度 进 行 诊 断 与 完 善, 以 确 保 公 司 能 够 对 与 经 营 活 动 相 关 联 的 各 种 风 险 实 施 有 效 的 风 险 管 理 2 合 规 总 监 及 合 规 部 公 司 已 建 立 并 实 行 了 合 规 管 理 制 度, 合 规 总 监 由 董 事 会 聘 任, 独 立 公 司 管 理 层 运 作, 对 董 事 会 负 责 并 向 监 管 部 门 报 告 ; 合 规 部 配 备 了 专 业 的 合 规 管 理 人 员 ; 合 规 总 监 具 有 充 分 的 知 情 权, 能 够 对 公 司 重 大 决 策 和 主 要 业 务 活 动 的 合 规 性 进 行 监 督 ; 合 规 总 监 具 有 独 立 调 查 公 司 内 部 可 能 违 反 合 规 政 策 事 件 的 权 力, 能 够 自 行 聘 请 外 部 机 构 或 指 定 公 司 有 关 部 门 对 公 司 的 重 大 事 项 进 行 独 立 调 查 3 风 险 控 制 总 部 为 公 司 专 职 风 险 管 理 部 门, 内 部 设 交 易 审 核 部 投 资 银 行 管 理 部 风 险 监 控 部 稽 核 部 等 二 级 部 门, 负 责 对 公 司 各 项 业 务 风 险 的 管 理, 对 风 险 进 行 事 前 事 中 事 后 全 程 管 理 4 职 能 管 理 部 门 运 营 中 心 计 划 财 务 部 信 息 技 术 管 理 部 等 部 门 下 设 风 险 控 制 二 级 部 门, 从 专 业 化 的 角 度 分 别 对 公 司 的 证 券 交 易 资 金 财 务 信 息 技 术 等 风 险 进 行 控 制 5 业 务 经 营 部 门 内 部 的 风 险 控 制 部 门 或 岗 位 公 司 业 务 部 门 设 立 风 险 控 制 二 级 部 门 或 岗 位, 配 置 专 人 专 职 在 部 门 内 部 对 风 险 进 行 一 线 监 控 ; 分 支 机 构 设 营 运 总 监, 负 责 营 业 部 的 合 规 运 营 (3) 业 务 防 火 墙 公 司 主 要 业 务 部 门 之 间 建 立 隔 离 墙 制 度, 确 保 其 业 务 相 对 独 立 公 司 总 部 设 证 券 投 资 部 客 户 资 产 管 理 部 投 资 银 行 部 等 业 务 经 营 部 门, 分 别 负 责 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 和 投 资 银 行 业 务, 公 司 所 属 营 业 部 开 展 经 纪 业 务 上 述 业 务 部 门 具 有 各 自 独 立 的 办 公 场 地, 配 有 独 立 的 专 业 人 员 运 营 中 心 对 公 司 席 位 进 行 集 中 管 理 统 一 调 配, 自 营 业 务 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 各 自 的 交 易 席 位 完 全 独 立 ; 自 营 账 户 由 风 险 控 制 总 部 集 中 管 理, 自 营 业 务 只 能 通 过 自 有 账 户 进 行 交 易 自 营 业 务 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 各 自 使 用 独 立 的 交 易 系 统, 自 营 资 金 由 计 划 财 务 部 负 责 管 理, 经 纪 业 务 客 户 资 金 与 资 产 管 理 业 务 受 托 资 金 由 运 营 中 心 分 类 集 中 管 理, 自 营 业 务 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 的 资 金 相 互 分 离 自 营 业 务 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 的 交 易 清 算 ( 资 金 清 算 证 券 清 算 ) 由 运 营 中 心 集 中 办 理, 计 划 财 务 部 对 自 营 业 务 及 资 产 管 理 业 务 进 行 集 中 会 计 核 算, 营 业 部 对 经 纪 业 务 进 行 相 对 独 立 核 算 公 司 针 对 投 资 银 行 业 务 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 研 究 咨 询 业 务 建 立 了 业 务 信 息 隔 离 制 度, 自 营 部 门 资 产 管 理 部 门 投 资 银 行 部 门 研 究 咨 询 部 门 等 将 各 自 业 务 信 息 载 入 信 息 防 火 墙, 自 营 部 门 资 产 管 理 部 门 研 究 咨 询 部 门 等 在 进 行 自 营 投 资 资 产 管 理 投 资 咨 询 信 息 发 布 时, 必 须 对 业 务 信 息 进 行 防 火 墙 过 滤, 未 通 过 防 火 墙 过 滤 的 业 务 信 息, 不 得 进 行 自 营 投 资 资 产 管 理 投 资 或 咨 询 信 息 的 发 布 (4) 授 权 控 制 公 司 已 根 据 公 司 法 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 证 券 公 司 法 人 治 理 准 则 ( 试 行 ) 等 相 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 规 定, 依 照 公 司 章 程 及 总 经 理 工 作 细 则, 建 立 健 全 了 内 部 授 权 管 理 体 系 1 公 司 股 东 会 董 事 会 监 事 会 能 充 分 履 行 各 自 的 职 权, 实 行 逐 级 授 权 制 度, 确 保 公 31

34 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 司 各 项 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行 2 公 司 实 行 董 事 会 领 导 下 的 总 经 理 负 责 制, 公 司 各 业 务 部 门 各 级 分 支 机 构 在 其 规 定 的 业 务 财 务 人 事 等 授 权 范 围 内 行 使 相 应 的 经 营 管 理 职 能 3 公 司 各 项 业 务 和 管 理 程 序 必 须 遵 从 管 理 层 制 定 的 操 作 规 程, 经 办 人 员 的 每 一 项 工 作 必 须 在 其 业 务 授 权 范 围 内 进 行 4 公 司 对 已 获 授 权 的 部 门 和 人 员 建 立 有 效 的 评 价 和 反 馈 机 制, 对 已 不 适 用 的 授 权 能 做 到 及 时 修 改 或 取 消 授 权 2008 年, 公 司 各 职 能 管 理 部 门 业 务 部 门 及 分 支 机 构 未 发 生 超 越 授 权 开 展 业 务 的 情 形 发 生 (5) 经 营 理 念 及 合 规 文 化 公 司 确 立 了 务 实 开 拓 稳 健 卓 越 的 经 营 理 念, 树 立 了 稳 健 乃 至 保 守 的 风 险 控 制 理 念, 逐 步 建 立 了 合 规 从 高 层 做 起, 全 员 主 动 合 规, 合 规 创 造 价 值 的 合 规 理 念, 经 营 管 理 实 行 合 规 优 先 风 险 控 制 优 先 (6) 员 工 素 质 控 制 公 司 已 建 立 了 科 学 的 聘 用 培 训 轮 岗 考 评 晋 升 淘 汰 等 人 事 管 理 制 度, 制 定 了 效 率 优 先 兼 顾 公 平 的 较 为 合 理 的 薪 酬 制 度 ; 公 司 对 营 业 部 经 理 实 行 轮 岗 制 度, 对 超 过 轮 岗 年 限 未 安 排 轮 岗 的, 每 年 对 该 营 业 部 进 行 现 场 稽 核 ; 公 司 对 部 门 经 理 以 上 职 位 的 人 员 实 行 离 任 稽 核 制 度, 稽 核 报 告 向 监 管 部 门 报 备 公 司 重 视 员 工 素 质 的 提 升, 建 立 了 较 为 完 善 的 培 训 体 系, 涵 盖 了 新 进 员 工 入 司 培 训 协 会 的 持 续 教 育 监 管 部 门 行 业 协 会 举 办 的 各 种 内 容 的 境 内 外 培 训, 公 司 电 子 学 习 平 台 的 强 制 学 习 考 试 以 及 海 外 专 项 培 训 等, 公 司 同 时 鼓 励 员 工 自 学, 并 制 定 了 相 关 的 奖 励 制 度 ; 公 司 注 重 对 员 工 合 规 经 营 意 识 风 险 防 范 意 识 的 培 育, 每 位 新 进 员 工 都 必 须 进 行 合 规 教 育, 并 签 署 员 工 合 规 承 诺 书 ; 公 司 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 工 作 人 员 违 反 规 章 制 度 行 为 的 处 罚 细 则, 对 违 反 公 司 规 章 制 度 的 单 位 和 个 人 进 行 经 济 处 罚 和 行 政 处 分, 涉 嫌 经 济 犯 罪 的 移 送 司 法 机 关 进 行 处 理 2 公 司 对 各 项 业 务 的 管 理 与 控 制 (1) 经 纪 业 务 的 管 理 与 控 制 公 司 将 营 业 部 的 经 营 范 围 严 格 限 定 在 中 国 证 监 会 核 发 的 证 券 经 营 许 可 证 范 围 之 内 公 司 下 属 营 业 部 在 营 业 场 所 醒 目 位 置 张 贴 合 规 经 营 告 示 书, 向 客 户 告 知 营 业 部 及 其 员 工 不 得 受 理 的 经 营 事 项, 并 公 告 总 部 的 举 报 投 诉 电 话 公 司 对 经 纪 业 务 实 行 前 后 台 分 离 的 管 理 模 式 营 业 部 前 台 主 要 负 责 存 量 客 户 的 维 护 和 增 量 客 户 的 开 发, 以 及 各 种 金 融 产 品 的 销 售 和 创 新 业 务 的 推 介, 后 台 主 要 负 责 维 持 营 业 部 的 正 常 运 行 与 合 规 经 营 ; 公 司 总 部 设 运 营 中 心 和 销 售 交 易 总 部, 分 别 对 口 营 业 部 的 后 台 和 前 台 的 管 理, 运 营 中 心 负 责 营 业 部 日 常 运 营 的 管 理 和 工 作 指 导 销 售 交 易 总 部 负 责 营 业 部 业 务 拓 展 工 作 的 管 理 和 推 进 公 司 对 营 业 部 实 行 垂 直 化 管 理 模 式, 营 业 部 实 行 前 后 台 分 离 管 理, 营 业 部 总 经 理 ( 副 总 经 理 ) 营 运 总 监 营 销 总 监 等 负 责 人 由 公 司 总 部 任 命 营 业 部 经 理 实 行 轮 岗 制 度 强 制 休 假 制 度, 按 照 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 对 符 合 轮 岗 条 件 的 营 业 部 经 理 进 行 岗 位 轮 换, 对 32

35 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 应 轮 岗 而 未 轮 岗 的 营 业 部 经 理, 每 年 稽 核 部 门 对 其 进 行 现 场 稽 核 营 运 总 监 在 业 务 上 接 受 公 司 总 部 的 指 导, 协 同 业 务 主 管 财 务 主 管 信 息 技 术 主 管 对 营 业 部 业 务 操 作 进 行 实 时 复 核 审 核 公 司 对 营 业 部 交 易 系 统 的 操 作 权 限 实 行 总 部 集 中 统 一 管 理, 公 司 总 部 对 营 业 部 所 有 岗 位 制 定 统 一 的 标 准 权 限, 按 照 适 应 性 全 面 性 相 互 制 约 最 小 化 等 原 则, 实 行 营 业 部 赋 岗 总 部 赋 权 的 权 限 管 理 模 式 公 司 按 照 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 关 于 加 强 证 券 公 司 内 部 控 制 若 干 措 施 的 意 见 的 要 求, 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 经 纪 业 务 操 作 规 程 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 经 纪 业 务 审 核 操 作 规 程 海 通 证 券 经 纪 业 务 柜 台 交 易 系 统 权 限 管 理 暂 行 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 营 业 部 大 宗 交 易 业 务 操 作 流 程 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 国 债 买 断 式 回 购 业 务 操 作 规 程 海 通 证 券 分 支 机 构 投 资 者 教 育 工 作 指 引 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 销 售 人 员 销 售 行 为 规 范 条 例 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 投 诉 处 理 工 作 流 程 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 新 开 户 长 效 管 理 机 制 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 不 合 格 及 休 眠 账 户 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 营 业 网 点 及 经 营 场 所 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 代 办 股 份 转 让 业 务 管 理 细 则 海 通 证 券 交 易 所 场 内 开 放 式 基 金 相 关 业 务 柜 台 操 作 规 程 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 投 资 者 教 育 计 划 及 实 施 方 案 海 通 证 券 集 中 交 易 系 统 参 数 管 理 暂 行 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 结 算 托 管 管 理 办 法 等 一 套 较 为 完 整 的 经 纪 业 务 规 章 制 度, 对 经 纪 业 务 的 各 个 业 务 环 节 的 业 务 操 作 进 行 了 规 范 2008 年, 公 司 在 监 管 部 门 的 统 一 部 署 下, 完 成 了 对 不 合 格 账 户 的 清 理 规 范 工 作, 并 被 中 国 证 监 会 授 予 账 户 清 理 工 作 先 进 集 体 称 号 同 时, 公 司 严 格 新 开 账 户 的 管 理, 严 禁 新 开 不 规 范 账 户 公 司 已 经 建 立 了 集 中 交 易 系 统, 实 现 了 集 中 交 易 和 集 中 清 算, 已 经 建 立 了 新 意 客 户 影 像 管 理 中 心, 营 业 部 将 客 户 在 办 理 开 户 登 记 托 管 等 原 来 纸 制 的 凭 证 通 过 影 像 扫 描 系 统 集 中 上 存 公 司 总 部 服 务 器, 公 司 运 营 中 心 对 客 户 资 料 的 完 备 性 真 实 性 进 行 审 查, 能 及 时 了 解 公 司 所 有 客 户 的 基 本 情 况 公 司 总 部 对 营 业 部 银 行 账 户 进 行 统 一 管 理, 营 业 部 银 行 账 户 的 开 户 账 户 的 启 用 账 户 的 销 户 必 须 报 公 司 总 部 审 批, 公 司 建 立 了 银 企 直 联 系 统, 通 过 银 企 直 联 系 统, 将 公 司 清 算 系 统 和 银 行 系 统 进 行 连 接, 实 现 了 客 户 交 易 结 算 资 金 的 实 时 划 拨 公 司 所 有 营 业 部 已 实 现 客 户 交 易 结 算 资 金 的 多 银 行 第 三 方 存 管 在 第 三 方 存 管 模 式 下, 公 司 不 再 向 客 户 提 供 交 易 结 算 资 金 存 取 服 务, 只 负 责 客 户 证 券 交 易 股 份 管 理 和 清 算 交 收 等 ; 存 管 银 行 负 责 管 理 客 户 交 易 结 算 资 金 管 理 账 户 和 客 户 交 易 结 算 资 金 汇 总 账 户, 向 客 户 提 供 交 易 结 算 资 金 存 取 等 服 务 公 司 对 营 业 部 的 行 政 印 章 实 行 总 部 集 中 统 一 管 理, 对 营 业 部 印 章 的 使 用 范 围 各 类 印 章 的 用 印 审 核 权 限 及 程 序 印 章 的 刻 制 申 请 审 批 程 序 以 及 印 章 的 掌 管 颁 发 领 用 启 用 以 及 印 章 的 停 用 销 毁 等 事 项 作 了 详 尽 规 定, 重 大 事 项 的 用 印 实 行 双 人 会 签 制 财 务 印 章 按 财 务 规 定 分 人 分 岗 掌 管, 财 务 主 管 不 得 同 时 保 管 空 白 重 要 凭 证 ; 公 司 在 柜 台 系 统 上 对 有 关 业 务 实 行 双 人 单 机 复 核 制 度, 业 务 主 管 或 营 运 总 监 对 上 述 业 务 进 行 现 场 实 时 复 核 或 审 核 公 司 已 建 立 了 一 套 较 为 完 整 可 靠 的 内 部 监 控 系 统, 风 险 控 制 总 部 通 过 监 控 系 统 对 经 33

36 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 纪 业 务 的 运 作 情 况 进 行 实 时 监 控 稽 核 部 门 对 营 业 部 从 内 部 控 制 业 务 经 营 财 务 管 理 会 计 核 算 经 营 责 任 经 营 绩 效 等 方 面 进 行 内 部 审 计, 对 稽 核 发 现 的 问 题, 提 出 稽 核 整 改 意 见, 并 开 展 稽 核 追 踪 整 改 对 于 证 券 市 场 推 出 的 新 业 务, 公 司 能 够 及 时 制 定 出 规 章 制 度 操 作 规 程, 从 制 度 上 规 范 经 纪 业 务 的 操 作 (2) 投 资 银 行 业 务 的 管 理 与 控 制 公 司 建 立 了 科 学 的 投 资 银 行 业 务 风 险 管 理 与 质 量 控 制 体 系, 该 体 系 分 为 四 个 层 次, 即 投 资 银 行 业 务 部 门 风 险 控 制 总 部 证 券 发 行 内 核 小 组 和 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 投 资 银 行 业 务 部 门 包 括 投 资 银 行 部 并 购 融 资 部 债 券 部 等 各 部 门 下 设 质 量 控 制 部, 负 责 对 项 目 的 核 查, 并 对 项 目 质 量 材 料 的 齐 备 性 合 规 性 和 制 作 水 平 等 发 表 独 立 意 见 ; 质 量 控 制 部 亦 负 责 完 善 项 目 流 程 作 业 标 准 及 风 险 控 制 措 施, 对 项 目 实 施 进 程 督 导, 以 及 完 善 项 目 尽 职 调 查 工 作 底 稿 和 档 案 管 理 投 资 银 行 业 务 部 门 项 目 小 组 完 成 申 请 文 件 制 作 后, 报 质 量 控 制 部 预 审, 再 报 风 险 控 制 总 部 审 核 与 项 目 有 关 的 其 他 文 件, 经 质 量 控 制 部 审 核 并 经 投 行 业 务 部 门 负 责 人 签 字 后, 报 风 险 控 制 总 部 审 核 风 险 控 制 总 部 为 公 司 业 务 风 险 控 制 部 门, 其 下 设 的 投 资 银 行 管 理 部 专 门 负 责 公 司 投 资 银 行 业 务 的 风 险 控 制 投 资 银 行 管 理 部 主 要 职 责 为 :1 跟 踪 检 查 投 行 项 目, 为 内 核 判 断 提 供 依 据 ;2 审 核 投 资 银 行 项 目 和 投 资 银 行 业 务 文 件 ;3 负 责 内 核 小 组 的 日 常 事 务 ;4 审 核 投 资 银 行 业 务 部 门 对 监 管 机 构 反 馈 意 见 的 回 复 ;5 投 资 银 行 业 务 内 部 风 险 控 制 制 度 的 制 订 修 改 和 解 释 证 券 发 行 内 核 小 组 由 财 务 法 律 行 业 等 方 面 的 专 家 组 成, 负 责 对 公 司 拟 向 中 国 证 监 会 报 送 的 首 次 公 开 发 行 股 票 上 市 公 司 证 券 发 行 及 中 国 证 监 会 认 可 的 其 他 证 券 品 种 的 发 行 申 请 文 件 进 行 实 质 性 审 核, 确 保 证 券 发 行 符 合 现 行 有 关 法 律 法 规 和 规 章 的 规 定 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 主 要 负 责 公 司 经 营 的 合 规 性, 对 公 司 的 总 体 风 险 管 理 进 行 监 督, 对 公 司 内 控 制 度 进 行 诊 断 与 完 善, 以 确 保 公 司 能 够 对 与 经 营 活 动 相 关 联 的 各 种 风 险 实 施 有 效 的 风 险 管 理 公 司 制 订 了 保 荐 业 务 流 程 管 理 办 法 证 券 发 行 上 市 尽 职 调 查 制 度 证 券 发 行 业 务 工 作 底 稿 编 制 指 引 投 资 银 行 项 目 审 核 制 度 证 券 发 行 内 核 小 组 工 作 规 则 上 市 公 司 重 大 资 产 重 组 业 务 内 核 小 组 工 作 规 则 投 资 银 行 业 务 风 险 控 制 责 任 制 度 辅 导 业 务 管 理 办 法 证 券 发 行 上 市 持 续 督 导 制 度 等 一 整 套 完 善 的 投 资 银 行 业 务 管 理 制 度, 对 各 项 投 资 银 行 业 务 制 订 了 各 自 的 业 务 流 程 作 业 标 准 和 风 险 控 制 措 施 公 司 并 购 融 资 部 债 券 部 也 根 据 国 家 和 有 关 部 门 的 规 定 以 及 公 司 内 控 制 度 的 要 求 制 订 了 相 应 的 业 务 流 程 质 量 和 风 险 控 制 措 施 公 司 建 立 了 投 资 银 行 业 务 风 险 控 制 责 任 制 度, 明 确 了 三 级 责 任 主 体, 即 保 荐 代 表 人 ( 或 项 目 负 责 人 ) 投 资 银 行 业 务 部 门 负 责 人 内 核 小 组 负 责 人 的 风 险 控 制 职 责 范 围, 进 一 步 强 化 了 投 资 银 行 业 务 部 门 的 风 险 控 制 意 识 公 司 还 建 立 了 发 行 人 质 量 评 价 体 系, 严 格 按 照 评 价 体 系 的 规 定 选 择 发 行 人, 为 提 高 上 市 公 司 质 量 打 下 了 良 好 的 基 础 公 司 建 立 了 内 核 工 作 规 则 与 程 序, 保 证 证 券 发 行 申 请 文 件 真 实 准 确 完 整, 符 合 现 行 有 关 法 律 法 规 和 规 章 的 规 定, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 投 资 银 行 业 务 风 险 控 制 部 门 严 格 执 行 有 关 风 险 控 制 制 度, 有 效 地 防 范 和 控 制 了 投 资 银 行 业 务 的 风 险 34

37 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 (3) 自 营 业 务 管 理 与 控 制 公 司 对 自 营 投 资 进 行 集 中 统 一 管 理, 证 券 投 资 部 负 责 权 益 类 证 券 自 营 投 资 操 作, 固 定 收 益 部 负 责 非 权 益 类 证 券 自 营 投 资 操 作 证 券 自 营 部 门 与 风 险 监 控 部 门 资 金 结 算 部 门 与 会 计 核 算 部 门 相 互 分 离, 证 券 自 营 部 门 内 各 岗 位 在 职 责 上 相 互 制 衡 相 互 监 督 ; 自 营 业 务 与 研 究 咨 询 业 务 资 产 管 理 业 务 投 资 银 行 业 务 之 间 设 有 严 格 的 信 息 防 火 墙, 自 营 部 门 资 产 管 理 部 门 投 资 银 行 部 门 研 究 咨 询 部 门 等 将 各 自 业 务 信 息 载 入 信 息 防 火 墙, 自 营 部 门 在 进 行 自 营 投 资 时, 必 须 对 业 务 信 息 进 行 防 火 墙 过 滤, 未 通 过 防 火 墙 过 滤 的 业 务 信 息, 自 营 部 门 不 得 进 行 自 营 投 资 公 司 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 权 益 类 证 券 自 营 业 务 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 非 权 益 类 证 券 自 营 业 务 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 投 资 决 策 委 员 会 议 事 规 则 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 权 益 类 证 券 自 营 业 务 止 盈 止 损 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 银 行 间 同 业 市 场 业 务 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 银 行 间 市 场 前 后 台 权 限 管 理 办 法 等 规 章 制 度, 从 自 营 业 务 的 决 策 及 授 权 权 限 自 营 规 模 及 集 中 度 控 制 投 资 品 种 备 选 库 管 理 止 盈 止 损 管 理 自 营 操 作 原 则 和 程 序 自 营 内 控 管 理 自 营 风 险 及 绩 效 评 估 违 规 行 为 处 罚 等 方 面 进 行 了 规 范 公 司 自 营 业 务 决 策 实 行 分 级 授 权 分 级 管 理 分 级 决 策 分 级 负 责 的 原 则, 自 营 决 策 分 为 公 司 董 事 会 投 资 决 策 委 员 会 自 营 业 务 分 管 总 经 理 ( 或 副 总 经 理 ) 自 营 部 门 总 经 理 ( 或 副 总 经 理 ) 四 级 决 策 层 公 司 董 事 会 确 定 公 司 自 营 业 务 最 大 规 模 限 额, 管 理 层 在 董 事 会 授 权 范 围 内 根 据 市 场 情 况 不 定 期 调 整 自 营 规 模 ; 自 营 决 策 委 员 会 是 公 司 自 营 业 务 投 资 运 作 的 最 高 管 理 机 构, 自 营 决 策 委 员 会 会 议 由 董 事 长 或 总 经 理 召 集 主 持, 决 定 ( 或 调 整 ) 公 司 年 度 及 阶 段 性 自 营 业 务 战 略 方 针 和 操 作 策 略 调 整 自 营 决 策 程 序 资 产 配 置 策 略 资 产 配 置 比 例 等 公 司 自 营 业 务 贯 彻 价 值 投 资 理 念, 建 立 并 实 行 了 投 资 品 种 备 选 库 制 度, 进 入 投 资 品 种 备 选 库 的 品 种 必 须 满 足 公 司 规 定 的 标 准, 公 司 对 投 资 品 种 备 选 库 调 整 实 行 严 格 审 批 制 度, 有 效 防 范 上 市 公 司 业 绩 风 险 公 司 自 营 业 务 使 用 专 用 席 位, 所 有 自 营 证 券 账 户 全 部 指 定 或 托 管 在 自 营 席 位 上, 自 营 证 券 账 户 由 风 险 控 制 总 部 管 理 ; 公 司 的 自 营 业 务 使 用 自 有 资 金 和 依 法 筹 集 的 资 金, 自 营 交 易 的 资 金 履 行 严 格 的 资 金 调 度 审 批 手 续, 自 营 资 金 管 理 自 营 业 务 核 算 由 计 划 财 务 部 负 责, 自 营 业 务 的 清 算 统 一 由 运 营 中 心 负 责 公 司 已 建 立 了 自 营 投 资 实 时 监 控 系 统, 风 险 控 制 总 部 通 过 技 术 手 段 对 自 营 业 务 的 投 资 项 目 备 选 库 自 营 规 模 项 目 集 中 度 自 营 持 仓 比 例 自 营 交 易 行 为 等 进 行 实 时 监 控, 及 时 对 自 营 部 门 进 行 风 险 预 警, 并 在 实 时 监 控 的 基 础 上 从 风 险 性 流 动 性 收 益 性 等 方 面 对 自 营 业 务 进 行 风 险 和 绩 效 评 估, 向 经 营 层 递 交 风 险 与 绩 效 评 估 报 告 自 营 部 门 内 部 设 风 险 控 制 二 级 部 门 或 岗 位, 专 门 负 责 审 核 自 营 业 务 事 前 事 中 的 合 规 性 ; 风 险 控 制 总 部 在 实 时 监 控 的 同 时, 定 期 或 不 定 期 对 自 营 业 务 进 行 现 场 合 规 性 检 查, 稽 核 部 根 据 稽 核 计 划 对 自 营 业 务 进 行 内 部 稽 核 审 计 (4) 客 户 资 产 管 理 业 务 管 理 与 控 制 公 司 对 资 产 管 理 业 务 进 行 集 中 统 一 管 理, 公 司 总 部 设 客 户 资 产 管 理 部, 负 责 统 一 管 理 资 产 管 理 业 务, 分 支 机 构 不 得 开 展 资 产 管 理 业 务 资 产 管 理 业 务 在 业 务 运 营 上 与 经 纪 业 务 35

38 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 自 营 业 务 等 在 办 公 场 地 业 务 人 员 交 易 系 统 交 易 席 位 交 易 账 户 会 计 核 算 等 方 面 完 全 分 开, 资 产 管 理 部 门 内 部 市 场 营 销 研 究 策 划 投 资 交 易 风 险 控 制 等 业 务 环 节 在 人 员 岗 位 职 责 上 相 互 分 离 在 信 息 隔 离 方 面, 自 营 部 门 资 产 管 理 部 门 投 资 银 行 部 门 研 究 咨 询 部 门 等 将 各 自 业 务 信 息 载 入 信 息 防 火 墙, 资 产 管 理 部 门 在 进 行 资 产 管 理 投 资 时, 必 须 对 业 务 信 息 进 行 防 火 墙 过 滤, 未 通 过 防 火 墙 过 滤 的 业 务 信 息, 资 产 管 理 部 门 不 得 进 行 资 产 管 理 投 资 公 司 根 据 证 券 公 司 客 户 资 产 管 理 业 务 试 行 办 法 证 券 公 司 集 合 资 产 管 理 业 务 实 施 细 则 ( 试 行 ) 证 券 公 司 定 向 资 产 管 理 业 务 实 施 细 则 ( 细 则 ) 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 等 规 范 性 文 件 的 规 定, 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 资 产 管 理 业 务 管 理 办 法, 从 产 品 开 发 与 营 销 合 同 管 理 账 户 及 资 金 管 理 决 策 权 限 及 投 资 程 序 业 务 运 作 规 范 内 控 管 理 风 险 及 绩 效 评 估 罚 则 等 方 面 进 行 了 规 范 公 司 对 资 产 管 理 合 同 进 行 集 中 统 一 管 理, 资 产 管 理 合 同 由 合 规 部 门 审 核 通 过, 合 同 条 款 符 合 监 管 部 门 要 求, 资 产 管 理 合 同 的 签 署 必 须 经 公 司 法 定 代 表 人 或 授 权 代 表 签 署 并 加 盖 公 司 法 人 印 章, 每 一 笔 资 产 管 理 业 务 都 要 按 照 业 务 授 权 进 行 审 核 批 准, 并 及 时 向 监 管 部 门 报 备 公 司 资 产 管 理 业 务 贯 彻 分 级 授 权 分 级 管 理 分 级 决 策 分 级 负 责 之 原 则, 资 产 管 理 业 务 投 资 决 策 分 投 资 决 策 委 员 会 资 产 管 理 部 投 资 决 策 小 组 资 产 管 理 部 投 资 总 监 投 资 经 理 或 集 合 资 产 管 理 计 划 投 资 主 办 人 等 四 级 决 策 层 资 产 管 理 投 资 严 格 按 照 国 家 有 关 法 律 法 规 委 托 投 资 管 理 合 同 的 约 定 的 投 资 策 略 投 资 范 围 资 产 配 置 比 例 投 资 品 种 限 制 投 资 集 中 度 等 规 定 办 理 资 产 管 理 投 资 实 行 投 资 品 种 备 选 库 制 度, 进 入 投 资 品 种 备 选 库 的 品 种 必 须 有 研 究 报 告 的 支 持, 投 资 品 种 备 选 库 的 调 整 实 行 严 格 审 批 制 度 ; 投 资 经 理 在 授 权 的 范 围 内, 根 据 各 理 财 产 品 的 资 产 配 置 比 例 或 范 围, 进 行 投 资 组 合 的 日 常 管 理, 对 超 出 权 限 的 需 经 分 管 领 导 审 批 通 过 方 可 执 行 公 司 对 集 合 资 产 管 理 业 务 实 行 专 用 交 易 席 位 和 账 户, 并 向 证 券 交 易 所 证 券 登 记 结 算 机 构 备 案 ; 公 司 对 不 同 资 产 管 理 业 务 和 不 同 客 户 单 独 设 置 账 户 独 立 核 算 分 账 管 理, 客 户 受 托 资 金 实 行 银 行 托 管 或 银 行 第 三 方 存 管, 资 产 管 理 业 务 的 清 算 有 运 营 中 心 负 责 资 产 管 理 业 务 的 清 算 与 投 资 交 易 完 全 分 离, 资 产 管 理 业 务 核 算 由 计 划 财 务 部 负 责 公 司 已 建 立 了 资 产 管 理 投 资 实 时 监 控 系 统, 风 险 控 制 总 部 通 过 资 产 管 理 业 务 监 控 系 统 对 资 产 管 理 规 模 投 资 项 目 备 选 库 投 资 组 合 比 例 持 仓 集 中 度 投 资 交 易 行 为 等 进 行 实 时 监 控, 对 资 产 管 理 部 门 进 行 风 险 预 警, 并 在 实 时 监 控 的 基 础 上 从 风 险 性 流 动 性 收 益 性 等 方 面 对 资 产 业 务 进 行 风 险 和 绩 效 评 估, 向 经 营 层 递 交 风 险 与 绩 效 评 估 报 告 资 产 管 理 部 门 内 部 设 风 险 控 制 二 级 部, 专 门 负 责 审 核 资 产 管 理 业 务 事 前 事 中 的 合 规 性 ; 风 险 控 制 总 部 在 实 时 监 控 的 同 时, 定 期 或 不 定 期 对 资 产 管 理 业 务 进 行 现 场 合 规 性 检 查, 稽 核 部 根 据 稽 核 计 划 对 自 营 业 务 进 行 内 部 稽 核 审 计, 并 聘 请 具 有 证 券 业 务 资 格 的 会 计 师 事 务 所 对 资 产 管 理 业 务 进 行 年 度 专 项 审 计 (5) 创 新 业 务 的 管 理 与 控 制 对 于 创 新 业 务, 公 司 依 照 内 控 管 理 的 要 求, 在 创 新 业 务 与 传 统 业 务 之 间, 从 部 门 设 置 36

39 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 人 员 配 备 交 易 系 统 账 户 管 理 交 易 操 作 风 险 监 控 等 方 面 设 立 了 业 务 防 火 墙 ; 公 司 从 政 策 法 律 业 务 运 作 经 济 效 益 信 息 技 术 系 统 业 务 风 险 等 方 面 对 开 展 创 新 业 务 进 行 系 统 论 证, 设 计 出 符 合 市 场 需 求 风 险 与 收 益 相 匹 配 的 创 新 产 品, 并 根 据 公 司 的 净 资 本 规 模 财 务 状 况 等, 合 理 确 定 创 新 业 务 的 规 模, 将 业 务 规 模 严 格 控 制 在 风 险 可 测 可 控 可 承 受 的 范 围 之 内 公 司 按 照 集 中 管 理 分 级 授 权 分 级 负 责 的 原 则 强 化 对 创 新 业 务 决 策 的 管 理, 任 何 决 策 人 员 只 能 在 自 己 的 授 权 权 限 内 办 理 业 务, 并 严 格 按 照 既 定 的 业 务 审 批 权 限 审 批 流 程 办 理, 严 禁 任 何 人 在 创 新 业 务 中 越 权 经 营 越 权 审 批, 按 照 权 限 最 小 化 相 互 制 衡 的 原 则 设 置 各 操 作 岗 位 的 标 准 权 限, 实 行 集 中 统 一 的 操 作 权 限 管 理 流 程 ; 公 司 根 据 中 国 证 监 会 证 券 交 易 所 证 券 登 记 结 算 公 司 关 于 创 新 业 务 的 业 务 规 则 并 结 合 公 司 的 情 况, 制 定 公 司 内 部 的 创 新 业 务 管 理 办 法 创 新 业 务 操 作 流 程 等 一 系 列 内 部 管 理 制 度, 使 创 新 业 务 从 立 项 研 究 产 品 开 发 业 务 申 请 授 权 审 批 业 务 规 模 确 定 投 资 决 策 交 易 操 作 风 险 监 控 与 评 估 业 务 检 查 与 稽 核 等 各 个 环 节 做 到 有 章 可 循 有 规 可 依 公 司 通 过 信 息 技 术 系 统 对 创 新 业 务 的 业 务 规 模 操 作 权 限 交 易 操 作 风 险 状 况 等 进 行 实 时 监 控 管 理, 根 据 创 新 业 务 的 不 同 性 质 和 种 类, 及 时 开 发 相 应 的 交 易 系 统, 将 风 险 控 制 的 参 数 阀 值 固 化 到 交 易 系 统 中, 通 过 技 术 系 统 将 创 新 业 务 的 运 作 控 制 在 合 规 要 求 之 内 ; 风 险 控 制 部 门 对 创 新 业 务 部 门 在 业 务 运 作 中 执 行 规 章 制 度 操 作 规 程 的 情 况, 进 行 定 期 或 不 定 期 业 务 合 规 性 检 查 ; 稽 核 部 门 定 期 或 不 定 期 对 创 新 业 务 进 行 全 面 稽 核 或 专 项 稽 核 (6) 资 金 管 理 与 控 制 公 司 坚 持 资 金 营 运 安 全 性 流 动 性 和 效 益 性 相 统 一 的 经 营 原 则, 并 强 化 了 资 金 的 集 中 统 一 管 理 制 度, 公 司 自 有 资 金 与 客 户 交 易 结 算 资 金 在 管 理 上 完 全 分 开, 计 划 财 务 部 负 责 自 有 资 金 的 管 理, 各 分 支 机 构 不 得 自 行 从 事 资 金 的 拆 借 借 贷 抵 押 担 保 等 融 资 活 动 公 司 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 自 有 资 金 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 现 金 管 理 办 法 等 制 度, 规 范 了 自 有 资 金 的 管 理 公 司 对 银 行 账 户 的 开 立 启 用 销 户 进 行 严 格 的 审 批, 对 自 营 业 务 所 用 资 金 资 产 管 理 业 务 经 批 准 投 入 的 自 有 资 金 投 行 业 务 所 用 资 金 及 其 他 业 务 所 用 资 金 从 审 批 划 拨 到 使 用 过 程 中 的 控 制 都 做 了 详 细 的 规 定, 明 晰 了 资 金 进 出 的 路 径 公 司 已 建 立 并 健 全 了 资 金 业 务 的 风 险 评 估 和 监 测 制 度, 已 建 立 了 净 资 本 实 时 监 控 系 统, 风 险 控 制 总 部 专 人 对 净 资 本 等 风 险 控 制 指 标 进 行 实 时 监 控, 严 格 控 制 资 金 流 动 性 风 险 日 常 头 寸 调 度 外 的 每 笔 资 金 在 使 用 前 均 需 进 行 严 格 的 风 险 评 估, 使 各 项 资 金 比 例 严 格 控 制 在 公 司 可 承 受 风 险 范 围 之 内 公 司 严 禁 各 部 门 及 各 分 支 机 构 对 外 融 资 担 保, 风 险 控 制 总 部 设 专 岗 对 自 有 资 金 的 划 拨 的 合 规 性 进 行 核 查, 通 过 净 资 本 监 控 系 统 对 资 金 风 险 进 行 实 施 监 控 稽 核 部 对 划 转 资 金 使 用 情 况 进 行 审 计 监 督 公 司 建 立 了 严 格 的 资 金 业 务 授 权 批 准 制 度, 并 强 化 了 重 大 资 金 投 向 的 集 体 决 策 制 度 每 一 笔 资 金 业 务 都 要 按 业 务 授 权 进 行 审 核 批 准 公 司 已 建 立 了 科 学 的 资 金 管 理 绩 效 评 价 制 度, 严 格 考 核 各 责 任 单 位 资 金 循 环 的 成 本 与 效 益 运 营 中 心 负 责 客 户 交 易 结 算 资 金 的 管 理, 公 司 制 定 了 海 通 证 券 有 限 公 司 客 户 资 金 管 理 办 法 海 通 证 券 有 限 公 司 法 人 结 算 暂 行 办 法 海 通 证 券 有 限 公 司 B 股 资 金 管 理 办 37

40 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 法 海 通 证 券 有 限 公 司 客 户 交 易 结 算 资 金 压 力 测 试 管 理 暂 行 办 法 等 规 章 制 度, 从 银 行 账 户 管 理 资 金 清 算 资 金 调 拨 资 金 压 力 测 试 等 方 面 对 客 户 交 易 结 算 资 金 的 管 理 进 行 了 规 范 公 司 已 完 成 了 客 户 交 易 结 算 资 金 的 银 行 第 三 方 存 管, 公 司 不 再 为 客 户 提 供 资 金 存 取 服 务 ; 公 司 对 客 户 资 金 银 行 账 户 的 开 立 使 用 实 行 审 批 制 度, 除 正 常 的 佣 金 划 拨 外, 客 户 交 易 结 算 资 金 只 能 在 客 户 银 行 账 户 之 间 或 客 户 银 行 账 户 与 证 券 登 记 公 司 的 清 算 账 户 之 间 划 转 ; 公 司 对 客 户 交 易 结 算 资 金 的 划 拨 建 立 了 审 批 机 制, 与 开 户 银 行 开 通 银 证 资 金 往 来 系 统 实 现 电 子 划 付, 对 客 户 交 易 结 算 资 金 的 调 拨 进 行 实 时 监 控, 运 营 中 心 有 专 人 负 责 银 行 资 金 存 款 余 额 的 实 时 和 定 期 查 询 工 作, 专 人 逐 日 进 行 银 行 财 务 和 柜 面 系 统 数 据 的 平 衡 检 查 ; 公 司 对 客 户 交 易 的 资 金 清 算 实 行 法 人 统 一 清 算, 公 司 总 部 直 接 为 投 资 者 进 行 清 算 和 托 管, 运 营 中 心 建 立 了 完 善 的 股 份 对 账 机 制 ; 公 司 对 营 业 部 客 户 交 易 结 算 资 金 专 户 定 期 或 不 定 期 进 行 压 力 测 试 (7) 财 务 会 计 系 统 管 理 与 控 制 公 司 根 据 会 计 法 企 业 会 计 准 则 金 融 企 业 财 务 规 则 等 国 家 有 关 财 务 会 计 法 律 法 规 的 规 定, 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 财 务 管 理 制 度 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 会 计 制 度 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 固 定 资 产 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 股 权 投 资 管 理 暂 行 办 法 等 内 控 制 度 ; 公 司 已 建 立 了 公 司 内 各 级 机 构 会 计 部 门 的 垂 直 领 导 制 度, 在 岗 位 分 工 的 基 础 上 明 确 各 会 计 岗 位 职 责, 对 货 币 资 金 收 支 和 保 管 业 务 建 立 严 格 的 授 权 批 准 制 度, 办 理 货 币 资 金 业 务 的 不 相 容 岗 位 分 离, 相 关 机 构 和 人 员 相 互 制 约, 严 禁 需 要 相 互 监 督 的 岗 位 由 一 人 独 自 操 作 全 过 程, 确 保 货 币 资 金 的 安 全 公 司 制 定 了 财 务 收 支 审 批 制 度 和 费 用 报 销 管 理 办 法, 做 到 自 觉 遵 守 国 家 财 税 制 度 和 财 经 纪 律, 避 免 了 重 大 财 务 支 出 由 一 个 部 门 一 个 主 管 一 支 笔 全 权 决 定 公 司 建 立 了 实 物 资 产 管 理 的 岗 位 责 任 制 度, 对 实 物 资 产 的 验 收 入 库 领 用 发 出 调 拨 盘 点 保 管 及 处 置 等 关 键 环 节 进 行 控 制, 防 止 各 种 实 物 资 产 被 盗 毁 损 和 流 失 公 司 规 范 了 对 外 投 资 决 策 的 机 制 和 程 序, 重 大 投 资 决 策 实 行 集 体 审 议 联 签 等 责 任 制 度 ; 建 立 了 规 范 的 工 程 项 目 决 策 程 序 工 程 项 目 投 资 决 策 责 任 制 度 ; 公 司 合 理 设 置 了 采 购 与 付 款 业 务 的 机 构 和 岗 位, 建 立 和 完 善 采 购 与 付 款 的 会 计 控 制 程 序 ; 公 司 加 强 了 对 筹 资 活 动 的 会 计 控 制, 合 理 确 定 筹 资 规 模 和 筹 资 结 构, 选 择 筹 资 方 式 ; 公 司 已 建 立 了 严 格 的 成 本 控 制 和 业 绩 考 核 制 度, 强 化 会 计 的 事 前 事 中 和 事 后 监 督, 加 强 对 重 大 表 外 项 目 ( 如 担 保 抵 押 未 决 诉 讼 赔 偿 责 任 等 ) 的 风 险 管 理 公 司 已 制 订 了 完 善 的 会 计 档 案 保 管 和 财 务 交 接 制 度 财 会 部 门 必 须 妥 善 保 管 密 押 业 务 用 章 空 白 支 票 等 重 要 凭 据 和 会 计 档 案, 严 格 会 计 资 料 的 调 阅 手 续, 防 止 会 计 数 据 的 毁 损 散 失 和 泄 密 公 司 已 形 成 了 较 为 完 整 的 财 务 会 计 管 理 和 控 制 系 统 (8) 信 息 技 术 系 统 管 理 与 控 制 公 司 对 信 息 技 术 工 作 实 行 统 一 归 口 管 理, 信 息 技 术 管 理 部 是 实 施 公 司 信 息 化 建 设, 服 务 于 业 务 部 门 分 支 机 构 和 管 理 部 门 的 技 术 支 持 部 门, 分 支 机 构 的 信 息 技 术 部 在 技 术 上 接 受 公 司 信 息 技 术 管 理 部 管 理 指 导 公 司 制 定 了 信 息 技 术 人 员 上 岗 证 制 度, 公 司 对 信 息 技 术 人 员 的 上 岗 资 格 做 了 明 确 规 定 对 上 岗 证 进 行 严 格 管 理, 信 息 技 术 管 理 部 不 定 期 组 织 信 息 技 术 人 员 进 行 业 务 和 技 术 培 训, 保 证 信 息 技 术 人 员 的 业 务 和 技 术 素 质 不 断 提 高, 保 障 信 38

41 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 息 技 术 系 统 的 安 全 运 行 公 司 已 构 建 了 涵 盖 全 公 司 分 支 机 构 的 广 域 网 络, 各 营 业 部 采 用 不 同 介 质 专 用 线 路 与 公 司 总 部 通 讯, 实 现 公 司 集 中 式 的 系 统 平 台, 保 证 了 行 情 显 示 交 易 清 算 等 业 务 的 顺 利 进 行 公 司 制 定 了 网 络 管 理 制 度, 对 包 括 局 域 网 和 广 域 网 在 内 的 网 络 规 划 与 建 设 网 络 维 护 等 进 行 严 格 管 理, 公 司 制 定 了 内 外 网 分 离 的 运 行 维 护 管 理 制 度, 提 高 公 司 交 易 网 和 办 公 网 的 性 能 和 服 务 质 量, 保 证 公 司 办 公 网 和 交 易 网 的 安 全 稳 定 运 行 公 司 网 络 运 行 维 护 由 专 人 负 责, 对 公 司 网 络 进 行 实 时 监 控, 并 根 据 网 络 运 行 情 况, 填 写 日 志, 对 系 统 存 在 的 问 题 及 时 进 行 分 析 并 提 出 解 决 方 案 公 司 已 经 完 成 了 大 集 中 交 易 系 统, 实 现 集 中 交 易 公 司 根 据 证 券 经 营 机 构 营 业 部 信 息 系 统 技 术 管 理 规 范 ( 试 行 ) ( 证 监 信 字 [1998]2 号 ) 证 券 经 营 机 构 营 业 部 信 息 系 统 技 术 管 理 规 范 ( 试 行 ) 技 术 指 引 ( 证 监 信 息 字 [1999]18 号 ) 的 要 求, 遵 循 安 全 性 实 用 性 可 操 作 性 原 则, 制 定 了 海 通 证 券 信 息 技 术 手 册, 公 司 从 信 息 技 术 人 员 管 理 机 房 管 理 软 件 管 理 设 备 管 理 数 据 管 理 网 络 和 通 讯 系 统 运 行 和 维 护 安 全 事 件 的 防 范 和 处 理 等 方 面 对 信 息 技 术 系 统 的 管 理 进 行 了 规 范 公 司 制 定 了 应 用 软 件 统 一 管 理 制 度, 从 应 用 软 件 开 发 管 理 应 用 软 件 开 发 审 批 应 用 软 件 采 购 引 进 应 用 软 件 维 护 管 理 等 方 面 进 行 严 格 管 理 和 控 制, 对 软 件 的 开 发 引 进 进 行 严 格 的 论 证 和 评 估, 保 证 应 用 软 件 的 稳 定 性 制 定 了 信 息 系 统 硬 件 设 备 管 理 制 度, 对 服 务 器 工 作 站 数 据 备 份 设 备 网 络 通 讯 设 备 UPS 等 硬 件 设 备 从 预 算 审 批 设 备 采 购 设 备 使 用 设 备 维 护 设 备 报 废 等 方 面 进 行 严 格 管 理, 对 硬 件 设 备 进 行 定 期 维 护 和 更 新, 确 保 信 息 技 术 系 统 不 发 生 因 硬 件 原 因 引 发 的 故 障 公 司 建 立 了 信 息 技 术 数 据 管 理 制 度, 对 业 务 数 据 ( 交 易 数 据 清 算 数 据 财 务 数 据 及 其 他 相 关 数 据 ) 系 统 数 据 ( 数 据 字 典 权 限 设 置 存 贮 分 配 网 络 地 址 硬 件 配 置 及 其 他 系 统 配 置 参 数 ) 从 数 据 维 护 数 据 备 份 数 据 保 管 数 据 保 密 等 方 面 进 行 严 格 管 理, 对 数 据 按 照 监 管 部 门 的 规 定 进 行 备 份 存 放, 对 数 据 查 询 维 护 实 行 审 批 操 作 分 离 制 度, 防 止 数 据 遗 失 损 坏 篡 改 泄 漏, 保 证 数 据 安 全 公 司 对 所 有 的 用 户 访 问 进 行 管 理, 包 括 用 户 注 册 特 权 管 理 用 户 保 密 制 用 户 访 问 权 限 检 查 等 ; 公 司 总 部 及 分 支 机 构 的 机 房 按 照 监 管 部 门 的 规 定 进 行 布 局 和 建 设 公 司 制 定 了 信 息 系 统 安 全 管 理 制 度, 对 机 房 安 全 操 作 安 全 人 员 离 岗 计 算 机 病 毒 防 范 等 方 面 进 行 严 格 管 理 和 控 制, 尤 其 加 强 了 对 计 算 机 病 毒 的 预 防 和 治 理, 信 息 系 统 安 装 了 经 国 家 认 可 的 防 毒 杀 毒 软 件, 并 专 人 负 责 病 毒 和 恶 意 代 码 的 防 范 工 作, 定 期 组 织 病 毒 的 查 杀 工 作, 确 保 信 息 技 术 系 统 的 安 全 稳 定 运 行 公 司 制 定 了 信 息 技 术 文 档 管 理 制 度, 对 信 息 技 术 文 档 进 行 了 科 学 的 分 类, 指 定 专 人 对 技 术 文 档 的 更 新 登 记 保 管 查 阅 销 毁 等 进 行 严 格 管 理 和 控 制, 确 保 信 息 技 术 文 档 的 安 全 公 司 制 定 了 信 息 技 术 系 统 应 急 预 案, 定 期 不 定 期 进 行 应 急 演 练 (9) 人 力 资 源 与 薪 酬 的 管 理 与 控 制 为 规 范 对 人 力 资 源 及 薪 酬 的 管 理, 公 司 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 实 习 生 管 理 暂 行 规 定 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 劳 动 合 同 管 理 暂 行 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 员 工 手 册 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 干 部 员 工 培 训 管 理 暂 行 办 法 海 通 证 券 股 份 有 39

42 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 限 公 司 岗 位 职 务 工 资 实 施 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 员 工 福 利 管 理 暂 行 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 干 部 岗 位 竞 聘 暂 行 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 干 部 交 流 暂 行 规 定 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 建 立 健 全 干 部 谈 话 制 度 的 规 定 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 亲 属 回 避 制 度 等 规 章 制 度, 对 员 工 聘 用 员 工 培 训 员 工 考 核 员 工 晋 升 员 工 工 资 与 福 利 干 部 交 流 等 进 行 了 规 范 公 司 对 营 业 部 经 理 实 行 轮 岗 制 度, 对 超 过 轮 岗 年 限 未 安 排 轮 岗 的, 每 年 对 该 营 业 部 进 行 现 场 稽 核 ; 公 司 对 部 门 经 理 以 上 职 位 的 人 员 实 行 离 任 稽 核 制 度, 稽 核 报 告 报 告 向 监 管 部 门 报 备 公 司 重 视 员 工 持 续 教 育 工 作, 建 立 了 较 为 完 善 的 培 训 体 系 公 司 人 力 资 源 开 发 部 采 用 现 场 网 络 视 频 等 多 种 方 式 对 员 工 进 行 不 同 层 级 不 同 内 容 的 专 业 技 术 专 项 业 务 培 训, 对 新 进 员 工 开 展 入 司 培 训 并 进 行 考 试, 并 积 极 派 遣 高 管 人 员 和 业 务 骨 干 参 加 监 管 部 门 行 业 协 会 举 办 的 各 种 内 容 的 境 内 外 培 训 (10) 反 洗 钱 控 制 公 司 已 建 立 健 全 了 反 洗 钱 组 织 体 系, 形 成 了 包 含 公 司 总 部 反 洗 钱 职 能 部 门 业 务 部 门 及 证 券 营 业 部 三 个 层 面, 以 各 单 位 主 要 领 导 履 行 反 洗 钱 第 一 责 任 人 职 责 反 洗 钱 工 作 小 组 统 筹 领 导 反 洗 钱 专 职 岗 位 具 体 执 行 合 规 部 负 责 协 调 检 查 和 督 导 的 多 层 次 组 织 构 架, 保 障 了 反 洗 钱 工 作 的 有 序 开 展 公 司 根 据 反 洗 钱 法 金 融 机 构 反 洗 钱 规 定 金 融 机 构 大 额 交 易 和 可 疑 交 易 报 告 管 理 办 法 金 融 机 构 客 户 身 份 识 别 与 客 户 身 份 及 交 易 记 录 保 存 管 理 办 法 的 规 定, 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 反 洗 钱 工 作 管 理 办 法 公 司 客 户 风 险 等 级 划 分 管 理 实 施 细 则 ( 试 行 ) 和 公 司 大 额 交 易 和 可 疑 交 易 报 告 管 理 实 施 细 则 ( 试 行 ) 等 反 洗 钱 工 作 制 度, 明 确 了 各 部 门 各 岗 位 的 反 洗 钱 工 作 职 责 范 围, 细 化 了 反 洗 钱 工 作 的 各 个 环 节 公 司 开 发 和 完 善 了 反 洗 钱 监 控 报 送 系 统, 实 现 了 对 证 券 资 金 和 交 易 活 动 的 监 控, 对 可 疑 交 易 预 警 信 息 的 甄 别 和 审 核 的 电 子 化 管 理, 以 及 大 额 交 易 和 可 疑 交 易 报 告 的 报 送, 并 进 一 步 完 善 交 易 系 统 中 客 户 身 份 基 本 信 息 的 管 理, 加 强 了 客 户 资 料 的 电 子 化 保 存 根 据 了 解 你 的 客 户 的 原 则, 公 司 积 极 开 展 了 客 户 身 份 识 别 重 新 识 别 和 持 续 识 别 工 作 公 司 已 全 面 完 成 了 账 户 清 理, 实 现 客 户 交 易 结 算 资 金 银 行 第 三 方 存 管, 并 根 据 反 洗 钱 工 作 要 求, 重 新 修 订 了 证 券 交 易 代 理 协 议 书, 完 善 了 经 纪 业 务 操 作 规 程, 建 立 的 账 户 管 理 长 效 机 制 公 司 认 真 履 行 了 大 额 交 易 与 可 疑 交 易 报 告 义 务 严 格 管 理 大 额 现 金 存 取 业 务, 认 真 履 行 大 额 交 易 报 告 制 度 ; 严 格 执 行 可 疑 交 易 分 析 排 查 和 报 告 制 度, 不 断 提 高 可 疑 交 易 的 甄 别 分 析 能 力 和 报 告 质 量 ; 认 真 开 展 可 疑 交 易 主 动 识 别 工 作 ; 认 真 履 行 了 总 对 总 的 集 中 报 送 要 求 根 据 公 司 统 一 的 档 案 管 理 要 求, 加 强 了 客 户 资 料 和 业 务 资 料 等 的 保 管 ; 在 公 司 信 息 平 台 五 集 中 基 础 上, 实 现 了 客 户 信 息 和 交 易 记 录 的 电 子 化 集 中 管 理 ; 并 对 重 要 客 户 身 份 资 料 以 影 印 资 料 方 式 集 中 保 管 公 司 认 真 落 实 了 反 洗 钱 宣 传 和 培 训 工 作, 将 反 洗 钱 培 训 工 作 纳 入 常 规 合 规 学 习 范 围, 反 洗 钱 知 识 培 训 纳 入 新 员 工 培 训 ;2008 年 共 组 织 了 3 次 全 员 反 洗 钱 培 训,1 次 反 洗 钱 考 试 评 估 ; 组 织 编 写 了 合 规 学 习 文 件 选 编 反 洗 钱 专 刊 海 通 证 券 反 洗 钱 知 识 问 答 等 材 料 ; 并 认 真 组 织 了 反 洗 钱 宣 传 培 训 月 活 动, 在 公 司 内 网 OA 系 统 建 立 了 反 洗 钱 信 息 服 务 平 台 ; 在 公 司 外 网 建 立 了 反 洗 钱 信 息 宣 传 平 台, 强 化 对 广 大 投 资 者 进 行 反 洗 钱 知 识 宣 传 工 作 40

43 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 (11) 信 息 披 露 的 管 理 作 为 上 市 公 司, 为 了 保 护 公 司 股 东 客 户 债 权 人 及 其 他 利 益 相 关 人 的 合 法 权 益, 落 实, 规 范 公 司 信 息 披 露 工 作, 提 高 信 息 披 露 事 务 管 理 水 平 和 信 息 披 露 质 量, 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 指 引 等 相 关 法 律 行 政 法 规 及 其 他 规 范 性 文 件 的 规 定, 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法, 对 信 息 披 露 的 基 本 原 则 信 息 披 露 的 管 理 和 责 任 信 息 披 露 的 范 围 和 内 容 信 息 披 露 的 标 准 信 息 披 露 的 管 理 和 流 程 信 息 披 露 的 法 律 责 任 等 做 了 明 确 规 定 公 司 董 事 长 是 信 息 披 露 事 务 管 理 的 第 一 责 任 人, 董 事 会 办 公 室 为 公 司 常 规 信 息 披 露 的 指 定 部 门, 董 事 会 秘 书 负 责 组 织 和 协 调 公 司 信 息 披 露 的 具 体 事 宜, 负 责 统 一 办 理 公 司 应 公 开 披 露 信 息 的 报 送 和 披 露 工 作, 监 事 会 对 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 的 落 实 情 况 进 行 监 督, 对 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 的 实 施 情 况 进 行 定 期 不 定 期 检 查 (12) 对 控 股 子 公 司 的 管 理 与 控 制 为 规 范 与 控 股 子 公 司 的 关 系, 强 化 对 控 股 子 公 司 的 支 持 和 管 理, 促 进 控 股 子 公 司 的 规 范 运 作, 保 障 公 司 权 益, 提 高 投 资 效 益 公 司 主 要 从 以 下 方 面 对 控 股 子 公 司 进 行 管 理 和 控 制 ; 1 向 控 股 子 公 司 选 派 董 事 监 事, 拟 定 符 合 公 司 法 要 求 的 公 司 章 程, 督 促 控 股 子 公 司 建 立 健 全 法 人 治 理 结 构, 通 过 合 法 方 式 委 派 财 务 负 责 人 督 察 长 首 席 风 险 官 或 合 规 负 责 人 2 督 促 控 股 子 公 司 健 全 内 部 控 制 机 制, 要 求 控 股 子 公 司 制 定 符 合 监 管 部 门 要 求 的 内 控 管 理 制 度 3 根 据 公 司 业 务 发 展 规 划 或 经 营 目 标, 制 定 控 股 子 公 司 的 业 绩 考 核 与 激 励 约 束 制 度 4 明 确 控 股 子 公 司 重 大 事 项 的 报 告 制 度, 重 大 事 项 必 须 向 公 司 报 告, 公 司 稽 核 部 门 定 期 对 控 股 子 公 司 进 行 稽 核 审 计 (13) 对 关 联 交 易 的 管 理 与 控 制 公 司 严 格 按 照 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 和 股 票 上 市 规 则 中 规 定 的 关 联 交 易 管 理 规 范, 对 公 司 涉 及 的 关 联 交 易 进 行 管 理 公 司 章 程 规 定 独 立 董 事 职 权 之 一 是 对 重 大 关 联 交 易 发 表 独 立 意 见, 并 按 规 定 向 监 管 机 构 履 行 报 告 义 务 ; 规 定 董 事 会 在 股 东 大 会 授 权 范 围 内, 决 定 公 司 有 关 关 联 交 易 事 项 ; 董 事 会 确 定 关 联 交 易 决 定 权 限, 并 要 求 建 立 严 格 的 审 查 和 决 策 程 序 3 内 部 控 制 改 进 计 划 公 司 自 成 立 以 来, 按 照 公 司 法 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 证 券 公 司 治 理 准 则 ( 试 行 ) 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求, 加 强 了 内 部 控 制 机 制 和 内 控 制 度 建 设, 但 公 司 在 合 规 文 化 建 设 制 度 有 效 执 行 人 员 道 德 风 险 防 范 风 险 量 化 管 理 等 方 面 还 有 诸 多 需 要 完 善 之 处 公 司 将 从 以 下 方 面 做 好 内 部 控 制 的 完 善 工 作 : (1) 认 真 贯 彻 落 实 合 规 制 度 2008 年, 公 司 顺 利 完 成 了 建 立 合 规 管 理 制 度 的 试 点 工 作, 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 合 规 管 理 试 行 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 合 规 手 册 等 规 章 制 度,2009 年, 公 司 加 强 合 规 管 理 制 度 的 落 实 工 作, 进 一 步 强 化 合 规 总 监 的 监 督 职 责, 提 高 公 司 合 规 管 理 的 水 平, 同 时, 将 加 大 对 员 工 的 合 规 培 训, 建 立 依 法 合 规 经 营 的 企 41

44 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 业 文 化 (2) 继 续 完 善 法 人 治 理 结 构, 进 一 步 强 化 三 会 一 层 的 规 范 运 作 2009 年, 公 司 将 严 格 按 照 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 总 经 理 工 作 细 则 等 法 人 治 理 制 度 的 规 定, 继 续 规 范 三 会 一 层 的 运 作, 完 善 授 权 体 系, 进 一 步 发 挥 董 事 会 发 展 战 略 与 投 资 管 理 委 员 会 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 审 计 委 员 会 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 等 专 门 委 员 会 的 作 用, 提 高 董 事 会 决 策 的 科 学 性 和 决 策 水 平, 充 分 发 挥 独 立 董 事 的 作 用 (3) 借 鉴 国 外 成 熟 证 券 市 场 证 券 公 司 在 内 部 控 制 方 面 的 先 进 经 验 和 做 法, 进 一 步 建 立 健 全 内 部 控 制 机 制, 健 全 各 项 业 务 之 间 的 防 火 墙 建 设, 构 建 适 合 公 司 情 况 的 风 险 控 制 模 型, 实 现 对 风 险 的 量 化 管 理 (4) 进 一 步 完 善 规 章 制 度, 强 化 规 章 制 度 的 执 行 力, 严 肃 处 理 违 规 经 营 人 员 公 司 将 根 据 监 管 部 门 的 最 新 规 定, 制 定 修 订 各 种 业 务 的 管 理 办 法 或 业 务 操 作 规 程, 确 保 公 司 业 务 规 章 制 度 具 有 及 时 性 和 完 备 性 ; 加 强 执 行 力 和 监 督 检 查 力 度, 确 保 各 项 制 度 得 到 有 效 执 行 ; 同 时 加 大 对 违 规 行 为 的 处 罚 力 度, 提 高 违 规 者 的 违 规 成 本, 增 强 对 违 规 经 营 行 为 的 震 慑 力 (5) 加 强 信 息 技 术 系 统 建 设 将 规 章 制 度 固 化 到 技 术 系 统 中 去, 减 少 业 务 操 作 的 人 为 干 预 因 素, 提 高 对 操 作 风 险 道 德 风 险 的 防 范 效 率 (6) 加 强 对 控 股 子 公 司 的 风 险 控 制 公 司 在 保 障 控 制 子 公 司 独 立 运 作 的 前 提 下, 加 强 对 控 股 子 公 司 的 支 持 指 导 和 管 理, 促 进 控 股 子 公 司 按 现 代 企 业 制 度 规 范 运 作, 通 过 所 派 遣 的 董 事 监 事 或 高 级 管 理 人 员 督 促 控 股 子 公 司 建 立 健 全 内 部 控 制 机 制, 完 善 内 控 制 度, 切 实 履 行 重 大 事 项 报 告 制 度, 强 化 对 控 股 子 公 司 的 稽 核 审 计 4 公 司 内 部 控 制 有 效 性 评 价 公 司 已 建 立 了 比 较 规 范 的 法 人 治 理 结 构, 形 成 了 较 为 科 学 合 理 的 决 策 执 行 和 监 督 机 制 公 司 按 照 公 司 法 证 券 公 司 治 理 准 则 ( 试 行 ) 证 券 公 司 管 理 办 法 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 等 法 律 法 规 规 范 性 文 件 以 及 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 章 程 的 规 定, 结 合 公 司 实 际 情 况, 制 订 并 完 善 了 各 项 内 部 控 制 制 度, 已 建 立 了 涵 盖 环 境 控 制 业 务 控 制 ( 经 纪 业 务 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 投 资 银 行 业 务 创 新 业 务 等 ) 资 金 控 制 财 务 会 计 控 制 人 力 资 源 控 制 反 洗 钱 控 制 信 息 技 术 系 统 控 制 关 联 交 易 控 制 信 息 披 露 控 制 控 股 子 公 司 控 制 等 在 内 的 内 部 控 制 体 系, 报 告 期 内 评 估 未 发 现 公 司 内 部 控 制 存 在 重 大 缺 陷, 亦 未 发 现 实 际 执 行 过 程 中 存 在 重 大 偏 差, 公 司 的 内 部 控 制 在 整 体 上 是 有 效 的 5 会 计 师 事 务 所 对 公 司 内 部 控 制 评 估 报 告 的 鉴 证 报 告 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 核 报 告 信 会 师 报 字 (2009) 第 号 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 会 : 我 们 接 受 委 托, 审 核 了 贵 公 司 管 理 当 局 对 2008 年 12 月 31 日 与 财 务 报 表 相 关 的 内 部 控 制 有 效 性 的 认 定 贵 公 司 管 理 当 局 的 责 任 是 建 立 健 全 内 部 控 制 制 度 并 保 持 其 有 效 性, 我 们 的 责 任 是 对 贵 公 司 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 我 们 的 审 核 是 依 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 内 部 控 制 审 核 指 导 意 见 关 于 42

45 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 做 好 证 券 公 司 内 部 控 制 评 审 工 作 的 通 知 和 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 进 行 的 在 审 核 过 程 中, 我 们 实 施 了 包 括 了 解 测 试 和 评 价 内 部 控 制 设 计 的 合 理 性 和 执 行 的 有 效 性, 以 及 我 们 认 为 必 要 的 其 他 程 序 我 们 相 信, 我 们 的 审 核 为 发 表 意 见 提 供 了 合 理 的 基 础 内 部 控 制 具 有 固 有 限 制, 存 在 由 于 错 误 或 舞 弊 而 导 致 错 报 发 生 和 未 被 发 现 的 可 能 性 此 外, 由 于 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当, 或 降 低 对 控 制 政 策 程 序 遵 循 的 程 度, 根 据 内 部 控 制 评 价 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 有 效 性 具 有 一 定 的 风 险 我 们 认 为, 贵 公 司 按 照 标 准 于 2008 年 12 月 31 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 财 务 报 表 相 关 的 内 部 控 制 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 中 国 注 册 会 计 师 : 钱 志 昂 中 国 注 册 会 计 师 : 单 峰 6 公 司 监 事 会 对 公 司 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 的 意 见 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 的 形 式 内 容 符 合 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 及 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 要 求, 真 实 准 确 的 反 映 了 公 司 目 前 内 部 控 制 的 现 状 ; 公 司 目 前 的 法 人 治 理 结 构 内 部 控 制 机 制 内 部 控 制 制 度 能 够 保 证 公 司 依 法 合 规 的 开 展 各 项 业 务, 能 够 有 效 的 防 范 绝 大 多 数 经 营 风 险 和 道 德 风 险, 保 障 客 户 及 公 司 资 产 的 安 全 完 整, 能 够 保 证 公 司 业 务 记 录 财 务 信 息 和 其 他 信 息 的 准 确 完 整 对 目 前 公 司 内 部 控 制 存 在 的 问 题, 公 司 已 经 如 实 表 述 并 拟 定 了 改 进 计 划 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 中 对 公 司 内 部 控 制 的 整 体 评 价 是 客 观 的 真 实 的 7 公 司 独 立 董 事 对 公 司 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 的 意 见 根 据 关 于 在 上 市 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 的 指 导 意 见 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 及 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 规 定, 公 司 独 立 董 事 经 过 对 公 司 目 前 的 内 部 控 制 情 况 进 行 核 查, 并 对 公 司 2008 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 进 行 了 审 阅, 对 公 司 内 部 控 制 评 估 发 表 如 下 意 见 : 公 司 内 部 控 制 自 我 评 估 的 形 式 内 容 符 合 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 及 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 要 求, 真 实 准 确 的 反 映 了 公 司 目 前 内 部 控 制 的 现 状, 没 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 公 司 目 前 的 法 人 治 理 结 构 内 部 控 制 机 制 内 部 控 制 制 度 能 够 保 证 公 司 依 法 合 规 的 开 展 各 项 业 务, 能 够 有 效 的 防 范 绝 大 多 数 经 营 风 险 和 道 德 风 险, 保 障 客 户 及 公 司 资 产 的 安 全 完 整, 能 够 保 证 公 司 业 务 记 录 财 务 信 息 和 其 他 信 息 的 准 确 完 整 对 目 前 公 司 内 部 控 制 存 在 的 问 题, 公 司 已 经 如 实 表 述 并 拟 定 了 改 进 计 划 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 中 对 公 司 内 部 控 制 的 整 体 评 价 是 客 观 的 真 实 的 作 为 公 司 的 独 立 董 事, 我 们 同 意 公 司 2008 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 ( 六 ) 公 司 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 机 制 公 司 按 照 海 通 证 券 高 级 管 理 人 员 薪 酬 与 考 核 管 理 办 法 对 高 级 管 理 人 员 进 行 考 核 考 核 重 点 为 公 司 价 值 的 提 升, 考 核 以 量 化 的 业 绩 考 核 为 主, 同 时 包 括 执 行 力 内 部 管 理 与 43

46 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 风 险 控 制 改 革 创 新 人 才 培 养 队 伍 建 设 班 子 自 身 建 设 等 情 况 考 核 期 内 高 级 管 理 人 员 仍 执 行 公 司 总 部 管 理 部 门 的 薪 酬 制 度, 无 其 他 奖 励 制 度 第 七 节 股 东 大 会 情 况 简 介 本 报 告 期 内, 公 司 于 2008 年 5 月 5 日 下 午 在 上 海 兰 生 影 剧 院 召 开 了 2007 年 度 股 东 大 会, 相 关 决 议 相 见 2008 年 5 月 6 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 第 八 节 董 事 会 报 告 ( 一 ) 经 营 情 况 讨 论 与 分 析 公 司 目 前 注 册 资 本 为 亿 元, 主 营 业 务 范 围 为 : 证 券 ( 含 境 内 上 市 外 资 股 ) 的 代 理 买 卖, 代 理 证 券 还 本 付 息 分 红 派 息, 证 券 代 保 管 鉴 证, 代 理 登 记 开 户, 证 券 的 自 营 买 卖, 证 券 ( 含 境 内 上 市 外 资 股 ) 的 承 销 ( 含 主 承 销 ), 证 券 投 资 咨 询 ( 含 财 务 顾 问 ), 受 托 资 产 管 理, 中 国 证 监 会 批 准 的 其 他 业 务 公 司 遵 循 务 实 开 拓 稳 健 卓 越 的 经 营 理 念 和 规 范 管 理 积 极 开 拓 稳 健 经 营 提 高 效 益 的 经 营 方 针, 坚 持 稳 健 乃 至 保 守 的 风 控 理 念, 追 求 管 理 一 流 人 才 一 流 服 务 一 流 效 益 一 流 的 经 营 管 理 目 标, 取 得 了 显 著 的 经 济 效 益 和 社 会 效 益 1 公 司 总 体 经 营 情 况 2008 年, 美 国 爆 发 了 金 融 危 机, 全 球 经 济 陷 入 衰 退, 中 国 也 未 能 独 善 其 身, 证 券 市 场 出 现 深 幅 调 整 同 时, 我 国 还 遭 遇 雪 灾 地 震 等 自 然 灾 害 市 场 的 持 续 低 迷, 对 公 司 的 经 纪 业 务 投 资 银 行 业 务 资 产 管 理 业 务 等 均 造 成 较 大 负 面 影 响 面 对 困 难 而 复 杂 的 形 势, 公 司 坚 持 科 学 发 展 观, 审 慎 经 营, 科 学 决 策, 主 要 采 取 以 下 应 对 措 施 : 一 是 及 时 收 缩 权 益 类 证 券 自 营 规 模, 加 大 固 定 收 益 类 资 产 配 置 比 例, 有 效 规 避 了 市 场 风 险 ; 二 是 坚 持 以 规 范 促 发 展, 顺 利 完 成 合 规 试 点 和 账 户 清 理 工 作, 经 纪 业 务 市 场 占 有 率 稳 步 提 升, 投 资 银 行 业 务 过 会 率 保 持 较 高 水 平, 并 获 得 了 分 类 监 管 AA 评 级 ; 三 是 加 快 创 新 步 伐, 积 极 为 新 一 轮 发 展 进 行 前 瞻 性 布 局, 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 已 正 式 开 业, 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 也 投 入 运 营, 融 资 融 券 股 指 期 货 等 创 新 业 务 基 本 准 备 就 绪 ; 四 是 加 强 预 算 管 理, 严 格 控 制 成 本, 向 管 理 要 效 益 截 至 2008 年 12 月 31 日, 公 司 总 资 产 亿 元 ; 净 资 产 ( 归 属 于 上 市 公 司 股 东 ) 亿 元, 同 比 增 长 4.72%; 营 业 收 入 亿 元, 同 比 下 降 37.80%; 实 现 利 润 总 额 亿 元, 同 比 下 降 52.55%; 实 现 净 利 润 ( 归 属 于 上 市 公 司 股 东 )33.02 亿 元 2 主 营 业 务 情 况 分 析 虽 然 公 司 及 时 压 缩 了 股 票 等 权 益 类 投 资 规 模, 有 效 控 制 了 市 场 风 险 对 自 营 业 务 的 影 响 度, 但 与 上 年 相 比 公 司 各 项 业 务 收 入 均 有 一 定 幅 度 的 下 降, 其 中 经 纪 业 务 收 入 由 于 市 场 交 易 额 同 比 大 幅 减 少 而 比 上 年 同 期 减 少 27.09%, 营 业 利 润 率 同 比 减 少 6.39 个 百 分 点 ; 自 营 业 务 由 于 大 盘 指 数 不 断 创 出 新 低, 盈 利 能 力 大 幅 下 降, 自 营 业 务 收 入 同 比 减 少 78.27%, 营 业 44

47 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 利 润 率 同 比 减 少 9.29 个 百 分 点 ; 资 产 管 理 业 务 受 证 券 市 场 持 续 低 靡 的 影 响, 管 理 资 产 规 模 降 低, 收 入 同 比 减 少 21.28%, 营 业 利 润 率 同 比 减 少 0.04 个 百 分 点 ; 证 券 承 销 业 务 由 于 下 半 年 发 行 市 场 基 本 处 于 停 滞 状 态, 公 司 过 会 项 目 无 法 发 行 导 致 投 行 业 务 收 入 同 比 减 少 %, 营 业 利 润 率 同 比 减 少 3.81 个 百 分 点 公 司 主 营 业 务 分 行 业 情 况 表 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 利 润 率 45 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 单 位 :( 人 民 币 ) 元 营 业 成 本 比 上 营 业 利 润 率 比 上 年 同 期 增 减 年 同 期 增 减 经 纪 业 务 4,432,343, ,565,129, % % % 减 少 6.39 百 分 点 自 营 业 务 666,489, ,567, % % 20.26% 减 少 9.29 百 分 点 资 产 管 理 业 务 634,397, ,633, % % % 减 少 0.04 百 分 点 投 资 银 行 业 务 259,908, ,559, % % % 减 少 3.81 百 分 点 (1) 经 纪 业 务 公 司 通 过 狠 抓 账 户 清 理 机 构 改 革 团 队 建 设 和 营 销 拓 展 优 质 服 务 以 及 网 点 建 设 等 工 作, 促 进 了 经 纪 业 务 的 稳 健 发 展, 在 市 场 深 幅 调 整 的 情 况 下, 虽 然 总 体 交 易 量 和 营 业 收 入 有 所 下 降, 但 在 市 场 占 有 率 方 面 实 现 了 稳 步 提 升 2008 年, 公 司 实 现 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 亿 元, 与 2007 年 同 期 相 比 下 降 28.31% 公 司 实 现 总 交 易 量 3.33 万 亿 元, 市 场 占 有 率 4.60%, 较 去 年 上 升 0.37 个 百 分 点, 市 场 排 名 由 第 五 升 至 第 三 ; 其 中 股 票 基 金 交 易 量 为 2.32 万 亿 元, 市 场 占 有 率 4.31%, 较 去 年 上 升 了 0.7 个 百 分 点, 排 名 由 第 六 升 至 第 四 ; 权 证 交 易 量 亿 元, 市 场 占 有 率 4.79%, 市 场 排 名 第 五 (2) 投 资 银 行 业 务 2008 年, 公 司 严 把 项 目 管 理 入 口 关 过 程 关 出 口 关, 坚 持 内 核 实 质 性 审 核, 显 著 提 高 了 投 行 项 目 的 质 量 和 过 会 率, 承 销 与 并 购 业 务 均 取 得 了 较 好 的 成 绩 公 司 全 年 共 完 成 11 个 股 票 主 承 销 项 目, 主 承 销 金 额 70 亿 元 其 中 上 海 电 气 IPO 堪 称 H 股 回 归 A 股 的 经 典 案 例 公 司 并 购 重 组 业 务 发 展 迅 速, 全 年 共 有 华 立 科 技 重 大 重 组 安 徽 出 版 重 组 科 大 创 新 中 大 股 份 重 大 重 组 等 三 个 项 目 报 会 审 核 通 过, 并 储 备 了 多 个 并 购 重 组 项 目 此 外, 公 司 还 完 成 1 个 企 业 债 主 承 销 项 目 (3) 资 产 管 理 业 务 资 产 管 理 坚 持 稳 健 规 范 经 营, 严 格 按 照 投 资 决 策 流 程 和 契 约 规 定 开 展 投 资 至 2008 年 12 月 31 日, 海 通 稳 健 增 值 型 集 合 资 产 管 理 计 划 单 位 净 值 元, 净 值 增 长 率 %, 累 计 分 红 元 / 份, 累 计 净 值 达 到 元, 累 计 净 值 增 长 率 47.07%; 海 通 金 中 金 集 合 资 产 管 理 计 划 单 位 净 值 元, 净 值 增 长 率 2.13%, 累 计 净 值 增 长 率 2.13% 海 通 季 季 红 集 合 资 产 管 理 计 划 2008 年 11 月 20 日 向 社 会 公 众 发 行, 募 集 工 作 在 2009 年 1 月 12 日 结 束 至 2008 年 末, 公 司 定 向 资 产 净 值 规 模 达 到 亿 元 此 外, 公 司 还 积 极 筹 划 QDII 产 品 和 专 项 理 财 业 务 2008 年, 公 司 子 公 司 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 中 国 - 比 利 时 直 接 股 权 投 资 基 金, 运 作 良 好 ; 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 共 管 理 9 只 开 放 式 基 金, 总 规 模 385 亿 元 (4) 自 营 业 务 2008 年, 市 场 的 快 速 下 跌 给 公 司 自 营 业 务 带 来 很 大 挑 战 公 司 及 时 压 缩 股 票 投 资 规 模,

48 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 同 时 加 大 债 券 等 固 定 收 益 类 低 风 险 投 资 渠 道 方 面 的 配 置, 虽 然 自 营 业 务 收 入 下 降 较 快, 但 却 控 制 了 市 场 风 险 对 自 营 业 务 的 影 响 度 2008 年, 公 司 衍 生 产 品 交 易 方 面, 公 司 创 设 了 1 只 认 沽 权 证, 创 设 量 1 亿 份 ; 注 销 了 1 只 认 沽 权 证, 注 销 量 7.2 亿 份 报 告 期 内, 公 司 创 设 权 证 实 现 收 入 0.92 亿 元 3 比 较 式 会 计 报 表 中 变 动 幅 度 超 过 30% 以 上 项 目 的 情 况 单 位 :( 人 民 币 ) 元 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增 减 幅 度 主 要 原 因 交 易 性 金 融 资 产 9,760,736, ,451,675, % 主 要 是 公 司 增 持 债 券 等 固 定 收 益 类 金 融 资 产, 减 持 股 票 等 权 益 类 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 7, ,528, % 主 要 是 公 司 减 少 衍 生 金 融 资 产 的 投 资 规 模 买 入 返 售 金 融 资 产 - 262,632, % 公 司 买 入 返 售 金 融 资 产 规 模 减 少 应 收 利 息 206,034, ,018, % 主 要 是 公 司 增 持 债 券 等 固 定 收 益 类 金 融 资 产, 应 收 债 券 利 息 增 加 存 出 保 证 金 514,147, ,079,079, % 主 要 是 公 司 注 销 创 设 认 沽 权 证, 存 出 履 约 保 证 金 减 少 及 存 放 深 圳 证 券 交 易 所 的 交 易 保 证 金 减 少 可 供 出 售 金 融 资 产 1,125,580, ,767,081, % 主 要 是 公 司 可 供 出 售 金 融 资 产 规 模 和 浮 动 盈 利 减 少 持 有 至 到 期 投 资 1,009,847, 公 司 增 持 持 有 至 到 期 国 债 递 延 所 得 税 资 产 4,310, 子 公 司 海 富 通 基 金 管 理 公 司 递 延 所 得 税 资 产 增 加 其 他 资 产 624,957, ,252, % 主 要 是 香 港 子 公 司 买 入 有 明 确 意 图 持 有 至 固 定 赎 回 日 或 到 期 日 的 境 外 非 活 跃 市 场 发 行 的 可 转 换 债 券 衍 生 金 融 负 债 - 376,960, % 公 司 注 销 了 创 设 的 认 沽 权 证 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 610,000, ,999, % 公 司 卖 出 回 购 金 融 资 产 规 模 增 加 代 理 买 卖 证 券 款 33,777,666, ,686,215, % 主 要 是 受 市 场 行 情 影 响, 客 户 交 易 资 金 减 少 应 交 税 费 302,473, ,017,054, % 主 要 是 公 司 缴 纳 所 得 税 营 业 税 及 附 加 等 各 项 税 费 预 计 负 债 110,575, ,087, % 主 要 是 公 司 部 分 案 件 结 案 递 延 所 得 税 负 债 72,036, ,561, % 主 要 是 公 司 减 持 权 益 类 金 融 资 产 注 销 金 融 负 债 以 及 持 有 的 金 融 资 产 公 允 价 值 下 降, 使 应 纳 税 暂 时 性 差 异 减 少 其 他 负 债 506,108, ,828, % 主 要 是 公 司 支 付 改 制 待 结 算 款 和 投 资 者 保 护 基 金 等 应 付 款 项 股 本 8,227,821, ,113,910, % 根 据 公 司 2007 年 利 润 分 配 和 资 本 公 积 转 增 方 案, 公 司 股 本 增 加 盈 余 公 积 897,938, ,634, % 按 公 司 法 规 定 提 取 法 定 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 897,938, ,634, % 按 金 融 企 业 财 务 规 则 提 取 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 897,938, ,634, % 按 证 券 法 规 定 提 取 交 易 风 险 准 备 外 币 报 表 折 算 差 额 -7,114, 香 港 子 公 司 港 币 报 表 折 算 差 额 项 目 2008 年 度 2007 年 度 增 减 幅 度 主 要 原 因 证 券 承 销 业 务 净 收 入 168,355, ,632, % 主 要 是 下 半 年 的 发 行 市 场 基 本 处 于 停 滞 状 态, 承 销 业 务 收 入 减 少 利 息 净 收 入 1,002,645, ,008, % 主 要 是 公 司 平 均 存 款 规 模 增 加, 相 应 银 行 存 款 利 息 收 入 增 加 公 允 价 值 变 动 损 益 -819,847, ,080,819, % 主 要 是 公 司 减 持 权 益 类 交 易 性 金 融 资 产 注 销 创 设 权 证, 实 现 投 资 收 益, 同 时 转 出 浮 盈, 以 及 持 有 的 金 融 资 产 公 允 价 值 下 降 其 他 业 务 收 入 72,190, ,115, % 主 要 是 公 司 本 年 度 出 租 收 入 等 下 降 资 产 减 值 损 失 51,702, ,028, % 主 要 是 公 司 本 期 应 计 提 的 坏 账 损 失 减 少 营 业 外 收 入 55,733, ,382, % 主 要 是 公 司 上 年 吸 收 合 并 原 甘 肃 证 券 和 原 兴 46

49 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 安 证 券 的 合 并 溢 价 4.83 亿, 本 年 无 此 项 营 业 外 支 出 21,933, ,615, % 主 要 是 公 司 本 年 计 提 预 计 负 债 减 少 所 得 税 费 用 312,841, ,233,956, % 主 要 是 公 司 递 延 所 得 税 费 用 同 比 减 少 所 得 税 税 率 下 降 实 现 利 润 同 比 下 降 及 本 年 退 得 所 得 税 额 经 营 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 -23,391,276, ,913,947, % 主 要 是 受 市 场 行 情 影 响, 公 司 本 期 客 户 交 易 资 金 流 出 金 额 较 大, 增 持 固 定 收 益 类 金 融 资 产 支 付 现 金 增 加 和 用 于 支 付 各 项 税 费 的 现 金 增 加 投 资 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 -1,050,758, ,728, % 主 要 是 公 司 投 资 所 支 付 的 现 金 同 比 增 加 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 -466,376, ,447,912, % 基 本 每 股 收 益 % 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 8.61% 14.90% % 主 要 是 根 据 公 司 2007 年 利 润 分 配 方 案, 公 司 支 付 现 金 股 利 主 要 是 公 司 实 现 利 润 同 比 减 少 及 加 权 平 均 股 本 同 比 增 加 主 要 是 受 市 场 行 情 影 响, 公 司 实 现 利 润 同 比 减 少 及 盈 利 等 因 素 使 本 期 末 净 资 产 较 上 期 末 增 加 4 报 告 期 公 司 盈 利 情 况 分 析 2008 年, 公 司 实 现 净 利 润 ( 归 属 于 上 市 公 司 股 东 )33.02 亿 元, 较 上 年 同 期 下 降 %, 每 股 收 益 为 0.40 元 公 司 业 绩 下 降 主 要 由 于 以 下 几 个 方 面 的 原 因 : (1) 报 告 期 内 证 券 市 场 成 交 额 大 幅 减 少, 公 司 经 纪 业 务 收 入 同 比 减 少 ; (2) 报 告 期 内 证 券 市 场 创 出 新 低, 公 司 降 低 了 权 益 类 自 营 投 资 规 模, 自 营 业 务 收 入 下 降, 投 资 收 益 和 公 允 价 值 合 计 同 比 减 少 ; (3) 报 告 期 内 股 指 大 幅 下 跌, 下 半 年 的 发 行 市 场 基 本 处 于 停 滞 状 态, 公 司 投 行 业 务 收 入 减 少 5 公 司 营 业 收 入 营 业 利 润 的 分 部 报 告 (1) 公 司 营 业 收 入 地 区 分 部 情 况 单 位 :( 人 民 币 ) 元 地 区 2008 年 度 2007 年 度 营 业 部 家 数 营 业 收 入 营 业 部 家 数 营 业 收 入 增 减 百 分 比 安 徽 省 3 88,711, ,430, % 北 京 市 4 115,671, ,735, % 福 建 省 1 32,125, ,561, % 甘 肃 省 5 148,521, % 广 东 省 ,641, ,016, % 广 西 自 治 区 1 20,334, ,222, % 贵 州 省 2 71,168, ,739, % 海 南 省 1 23,007, ,504, % 河 北 省 1 47,665, ,269, % 河 南 省 2 81,924, ,997, % 黑 龙 江 省 ,978, ,220, % 湖 北 省 2 63,882, ,628, % 湖 南 省 1 35,756, ,514, % 47

50 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 吉 林 省 3 107,135, ,482, % 江 苏 省 9 307,356, ,572, % 江 西 省 1 139,117, ,462, % 辽 宁 省 4 135,072, ,562, % 山 东 省 8 318,291, ,891, % 山 西 省 1 107,718, ,072, % 陕 西 省 2 45,436, ,989, % 上 海 市 ,353, ,219,444, % 四 川 省 1 46,051, ,521, % 天 津 市 1 19,183, ,824, % 新 疆 自 治 区 1 34,884, ,910, % 云 南 省 1 52,443, ,759, % 浙 江 省 7 553,568, ,100,750, % 重 庆 市 2 44,458, ,442, % 公 司 总 部 及 境 内 子 公 司 2,628,649, ,185,279, % 抵 销 -56,328, 境 内 合 计 6,998,780, ,264,805, % 香 港 7,738, , % 合 计 122 7,006,518, ,264,850, % 注 :2008 年 公 司 下 属 证 券 营 业 部 122 家, 全 部 纳 入 汇 总 范 围 上 表 中 2007 年 度 营 业 收 入 不 包 含 原 甘 肃 证 券 7 家 证 券 营 业 部 原 兴 安 证 券 23 家 证 券 营 业 部 ( 公 司 营 业 利 润 地 区 分 部 情 况 表 口 径 相 同 ) (2) 公 司 营 业 利 润 地 区 分 部 情 况 单 位 :( 人 民 币 ) 元 地 区 2008 年 度 2007 年 度 营 业 部 家 数 营 业 利 润 营 业 部 家 数 营 业 利 润 增 减 百 分 比 安 徽 省 3 56,875, ,680, % 北 京 市 4 75,186, ,471, % 福 建 省 1 20,234, ,487, % 甘 肃 省 5 98,429, % 广 东 省 ,846, ,589, % 广 西 自 治 区 1 8,201, ,060, % 贵 州 省 2 52,143, ,640, % 海 南 省 1 12,961, ,168, % 河 北 省 1 31,600, ,031, % 河 南 省 2 47,110, ,038, % 黑 龙 江 省 ,994, ,908, % 湖 北 省 2 35,966, ,311, % 湖 南 省 1 16,581, ,494, % 吉 林 省 3 73,106, ,398, % 江 苏 省 9 193,063, ,158, % 江 西 省 1 104,317, ,592, % 辽 宁 省 4 89,319, ,257, % 山 东 省 8 215,595, ,734, % 山 西 省 1 69,842, ,233, % 陕 西 省 2 28,985, ,004, % 48

51 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 上 海 市 ,364, ,798, % 四 川 省 1 33,186, ,833, % 天 津 市 1 10,975, ,729, % 新 疆 自 治 区 1 24,600, ,293, % 云 南 省 1 38,190, ,731, % 浙 江 省 7 396,277, ,276, % 重 庆 市 2 25,824, ,335, % 公 司 总 部 及 境 内 子 公 司 851,321, ,008,529, % 抵 销 -56,328, 境 内 合 计 3,687,773, ,329,792, % 香 港 -23,713, ,471, % 合 计 122 3,664,060, ,324,321, % 6 资 产 结 构 和 资 产 质 量 报 告 期 末, 公 司 总 资 产 亿 元, 较 年 初 减 少 亿 元, 降 幅 为 21.67%, 主 要 是 货 币 资 金 和 结 算 备 付 金 较 年 初 减 少 亿 元 ( 主 要 是 受 市 场 行 情 影 响, 客 户 存 放 的 交 易 结 算 资 金 减 少 ); 其 他 资 产 变 动 的 主 要 原 因 详 见 上 述 比 较 式 会 计 报 表 及 财 务 指 标 中 变 动 幅 度 超 过 30% 以 上 主 要 项 目 的 情 况 2008 年 末, 公 司 货 币 资 金 和 结 算 备 付 金 占 总 资 产 的 比 率 为 80.14%, 固 定 资 产 投 资 性 房 产 仅 占 公 司 总 资 产 的 1.46%, 大 部 分 资 产 变 现 能 力 较 强, 公 司 资 产 流 动 性 强, 资 产 结 构 优 良 2008 年 末, 公 司 总 股 本 亿 股, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 亿 元, 较 年 初 增 长 4.72% 母 公 司 的 净 资 本 为 亿 元, 母 公 司 净 资 本 与 净 资 产 的 比 例 为 89.33%, 公 司 资 产 质 量 优 良, 各 项 风 险 控 制 指 标 符 合 证 券 公 司 管 理 办 法 及 证 券 公 司 风 险 控 制 指 标 管 理 办 法 的 有 关 规 定 7 现 金 流 转 情 况 2008 年 度, 公 司 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 亿 元 其 中 : (1) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 亿 元, 其 中 现 金 流 入 亿 元, 占 现 金 流 入 总 量 的 83.06%, 是 公 司 现 金 流 入 的 主 要 来 源 ; 现 金 流 出 亿 元, 占 现 金 流 出 总 量 的 90.29% 本 期 经 营 活 动 中, 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 收 入 所 收 到 的 现 金 亿 元, 存 出 保 证 金 减 少 所 收 到 的 现 金 亿 元, 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 7.71 亿 元, 客 户 交 易 资 金 减 少 导 致 的 现 金 流 出 亿 元, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 现 金 净 流 出 亿 元, 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 流 出 亿 元, 支 付 各 项 税 费 现 金 流 出 亿 元 (2) 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 亿 元, 其 中 : 现 金 流 入 亿 元, 占 现 金 流 入 总 量 的 16.94%, 主 要 是 公 司 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 及 取 得 投 资 收 益 等 收 到 的 现 金 ; 现 金 流 出 亿 元, 占 现 金 流 出 总 量 的 8.47%, 主 要 是 公 司 购 入 可 供 出 售 金 融 资 产 和 固 定 资 49

52 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 产 等 支 付 的 现 金 (3) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 亿 元, 主 要 是 公 司 向 股 东 支 付 2007 年 度 现 金 股 利 8 报 表 合 并 范 围 变 更 的 说 明 截 止 2008 年 12 月 31 日, 公 司 拥 有 控 股 子 公 司 有 5 家, 即 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 海 通 期 货 有 限 公 司 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司, 上 述 5 家 全 部 为 合 并 报 表 单 位 (1) 与 上 年 相 比 本 年 新 增 合 并 单 位 1 家, 系 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 新 纳 入 合 并 范 围 的 原 因 是 公 司 本 年 新 设 的 子 公 司 (2) 与 上 年 相 比 本 年 末 减 少 合 并 单 位 1 家, 系 辽 宁 海 通 证 券 登 记 管 理 有 限 公 司 年 末 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 原 因 系 该 公 司 年 内 已 清 算 注 销 9 同 公 允 价 值 计 量 相 关 的 内 部 控 制 制 度 情 况 公 司 重 视 内 部 控 制 制 度 的 不 断 完 善, 鉴 于 公 允 价 值 对 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 的 重 要 影 响, 公 司 制 定 了 关 于 公 允 价 值 计 量 的 内 部 控 制 办 法 ( 试 行 ), 建 立 公 允 价 值 计 量 风 险 控 制 部 门 与 执 行 部 门 之 间 的 监 督 制 衡 机 制, 完 善 公 允 价 值 的 计 量 审 核 报 告 披 露 流 程 等 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 董 事 会 通 过 的 会 计 政 策 关 于 金 融 资 产 与 金 融 负 债 的 分 类 及 公 允 价 值 确 认 原 则 的 议 案 等 规 定, 对 金 融 工 具 进 行 分 类, 对 其 公 允 价 值 进 行 确 认, 关 于 公 允 价 值 计 量 的 内 部 控 制 和 财 务 管 理 合 规 有 效 (1) 公 允 价 值 变 动 损 益 对 公 司 利 润 的 影 响 单 位 :( 人 民 币 ) 元 项 目 名 称 对 当 年 利 润 的 影 响 金 额 占 利 润 的 比 例 交 易 性 金 融 资 产 -201,195, % 衍 生 金 融 资 产 -18,882, % 衍 生 金 融 负 债 -599,769, % 合 计 -819,847, % 2008 年 公 允 价 值 变 动 损 益 亿 元, 主 要 是 公 司 减 持 权 益 类 交 易 性 金 融 资 产 和 注 销 创 设 权 证, 实 现 投 资 收 益, 同 时 转 出 浮 盈, 以 及 持 有 的 金 融 资 产 公 允 价 值 下 降 (2) 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 项 目 项 目 金 融 资 产 其 中 : 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 注 1) 期 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 单 位 :( 人 民 币 ) 万 元 本 期 计 提 的 减 期 末 余 额 值 353, , ,

53 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 其 中 : 衍 生 金 融 资 产 8, , 可 供 出 售 金 融 资 产 276, , , 金 融 资 产 小 计 630, , , ,088, 金 融 负 债 37, , 投 资 性 房 产 11, , 生 产 性 生 物 资 产 其 他 合 计 ( 注 2) 641, , , ,099, 注 1: 含 衍 生 金 融 资 产 ; 注 2: 合 计 不 含 金 融 负 债 (3) 持 有 外 币 金 融 资 产 金 融 负 债 情 况 单 位 :( 人 民 币 ) 万 元 项 目 期 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 计 入 权 益 的 累 计 公 本 期 计 提 的 减 益 允 价 值 变 动 值 金 融 资 产 其 中 : 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 - 产 ( 注 1) 其 中 : 衍 生 金 融 资 产 - 期 末 余 额 2 贷 款 和 应 收 款 ( 注 2) - 31, 可 供 出 售 金 融 资 产 - 4 持 有 至 到 期 投 资 ( 注 2) , 金 融 资 产 小 计 , 金 融 负 债 合 计 32, 注 1: 含 衍 生 金 融 资 产 ; 注 2: 不 按 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 不 填 写 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 两 列 ; 注 3: 上 表 中 外 币 金 融 资 产 均 为 香 港 子 公 司 持 有 的 外 币 金 融 资 产 10 公 司 各 项 主 营 业 务 的 经 营 情 况 (1) 代 理 买 卖 证 券 业 务 情 况 证 券 种 类 2008 年 交 易 额 ( 亿 元 ) 2007 年 交 易 额 ( 亿 元 ) 上 海 证 券 交 易 所 深 证 证 券 交 易 所 市 场 份 额 上 海 证 券 交 易 所 深 证 证 券 交 易 所 市 场 份 额 股 票 基 金 权 证 其 他 债 券 总 成 交 额 注 : 上 表 数 据 来 源 于 沪 深 交 易 所 网 站 51

54 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 (2) 证 券 承 销 业 务 经 营 情 况 承 销 方 式 证 券 名 称 承 销 次 数 承 销 金 额 ( 万 元 ) 承 销 收 入 ( 万 元 ) 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 主 承 销 新 股 发 行 增 发 新 股 配 股 可 转 债 基 金 债 券 发 行 小 计 副 主 承 销 新 股 发 行 增 发 新 股 配 股 可 转 债 基 金 债 券 发 行 小 计 分 销 新 股 发 行 增 发 新 股 配 股 可 转 债 基 金 债 券 发 行 小 计 合 计 报 告 期 内 投 行 其 他 业 务 情 况 : 项 目 类 型 承 担 角 色 数 量 项 目 收 入 ( 万 元 ) 股 改 认 股 权 证 保 荐 人 财 务 顾 问 财 务 顾 问 (3) 证 券 投 资 业 务 情 况 合 并 数 据 单 位 :( 人 民 币 ) 元 项 目 2008 年 度 2007 年 度 交 易 性 金 融 资 产 和 可 供 出 售 金 融 资 产 等 投 资 收 益 924,515, ,036,335, 衍 生 金 融 工 具 投 资 收 益 838,365, ,126, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 投 资 收 益 小 计 1,762,880, ,425,461, 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 -201,195, ,169, 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 损 益 -618,652, ,650, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 损 益 小 计 -819,847, ,080,819, 合 计 943,032, ,506,281,

55 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 母 公 司 数 据 项 目 2008 年 度 2007 年 度 交 易 性 金 融 资 产 和 可 供 出 售 金 融 资 产 等 投 资 收 益 920,530, ,022,444, 衍 生 金 融 工 具 投 资 收 益 838,360, ,126, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 投 资 收 益 小 计 1,758,890, ,411,570, 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 收 益 -201,195, ,169, 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 损 益 -618,652, ,650, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 损 益 小 计 -819,847, ,080,819, 合 计 939,042, ,492,390, (4) 受 托 资 产 经 营 情 况 公 司 受 托 资 产 管 理 业 务 包 括 定 向 资 产 管 理 业 务 和 集 合 资 产 管 理 业 务 其 中, 定 向 资 产 管 理 业 务 和 集 合 资 产 管 理 业 务 合 计 的 资 产 管 理 规 模 受 托 管 理 资 产 增 值 情 况 如 下 : 项 目 2008 年 2007 年 平 均 受 托 投 资 管 理 规 模 ( 万 元 ) 717, , 受 托 管 理 资 产 增 值 情 况 ( 万 元 ) -44, , 平 均 受 托 管 理 资 产 增 值 率 -6.25% 48.93% 11 主 要 控 股 公 司 及 参 股 公 司 的 经 营 情 况 及 业 绩 分 析 (1) 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司, 注 册 资 本 1.5 亿 元 人 民 币, 海 通 证 券 持 有 51% 的 股 权 截 至 2008 年 12 月 31 日, 海 富 通 基 金 公 司 总 资 产 为 5.85 亿 元, 净 资 产 4.70 亿 元 ;2008 年, 实 现 营 业 收 入 5.80 亿 元, 营 业 利 润 2.28 亿 元, 净 利 润 1.69 亿 元 海 富 通 基 金 的 主 营 业 务 : 基 金 管 理 业 务 ; 发 起 设 立 基 金 ; 法 律 法 规 允 许 或 中 国 证 监 会 核 准 的 其 他 业 务 (2) 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司, 注 册 资 本 1.8 亿 元 人 民 币, 海 通 证 券 持 有 % 的 股 权 截 至 2008 年 12 月 31 日, 富 国 基 金 公 司 总 资 产 为 7.92 亿 元, 净 资 产 6.33 亿 元 ;2008 年, 实 现 营 业 收 入 8.58 亿 元, 营 业 利 润 4.03 亿 元, 净 利 润 3.09 亿 元 富 国 基 金 的 主 营 业 务 : 基 金 管 理 业 务 ; 发 起 设 立 基 金 ; 法 律 法 规 允 许 或 中 国 证 监 会 核 准 的 其 他 业 务 (3) 海 富 产 业 基 金 管 理 有 限 公 司, 注 册 资 本 2000 万 元 人 民 币, 海 通 证 券 持 有 67% 的 股 权 截 至 2008 年 12 月 31 日, 海 富 产 业 基 金 公 司 总 资 产 为 3, 万 元, 净 资 产 3, 万 元 ;2008 年, 实 现 营 业 收 入 2, 万 元, 营 业 利 润 万 元, 净 利 润 万 元 海 富 产 业 基 金 管 理 公 司 的 主 营 业 务 : 产 业 投 资 基 金 管 理 ; 投 资 咨 询 ; 发 起 设 立 投 资 基 金 (4) 海 通 期 货 有 限 公 司, 注 册 资 本 1 亿 元 人 民 币, 海 通 证 券 持 有 63.67% 的 股 权 截 至 2008 年 12 月 31 日, 海 通 期 货 有 限 公 司 总 资 产 为 7.12 亿 元, 净 资 产 0.94 亿 元 ;2008 年, 53

56 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 实 现 营 业 收 入 4, 万 元, 营 业 利 润 万 元, 净 利 润 9.45 万 元 海 通 期 货 有 限 公 司 的 主 营 业 务 : 国 内 商 品 期 货 代 理 ; 期 货 咨 询 ; 培 训 (5) 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司, 注 册 资 本 10 亿 港 币, 海 通 证 券 持 有 100% 的 股 权 截 至 2008 年 12 月 31 日, 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 总 资 产 为 亿 港 币, 净 资 产 9.67 亿 港 币 ;2008 年, 实 现 营 业 收 入 1, 万 港 币, 营 业 利 润 -2, 万 港 币, 净 利 润 -2, 万 港 币 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 的 主 营 业 务 : 通 过 设 立 不 同 子 公 司 分 别 经 营 证 券 及 期 货 合 约 经 纪 上 市 保 荐 并 购 顾 问 企 业 融 资 资 产 管 理 市 场 研 究 等 业 务, 以 及 香 港 证 券 监 管 规 则 允 许 的 其 他 业 务 (6) 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司, 注 册 资 本 10 亿 元 人 民 币, 海 通 证 券 持 有 100% 的 股 权 截 至 2008 年 12 月 31 日, 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 总 资 产 为 亿 元, 净 资 产 亿 元 ; 2008 年, 实 现 营 业 收 入 万 元, 营 业 利 润 万 元, 净 利 润 万 元 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 的 主 营 业 务 : 股 权 投 资 12 报 告 期 内 公 司 营 业 部 服 务 部 分 公 司 专 业 子 公 司 新 设 和 处 置 情 况 报 告 期 内 公 司 没 有 新 设 和 处 置 营 业 部 服 务 部 的 情 况, 亦 没 有 重 组 托 管 或 收 购 其 他 公 司 营 业 部 服 务 部 的 情 形 2008 年 10 月 23 日, 成 立 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 年 内 清 算 注 销 辽 宁 海 通 证 券 登 记 管 理 有 限 公 司 13 创 新 业 务 开 展 情 况 公 司 高 度 重 视 创 新 业 务, 投 入 了 大 量 的 人 力 物 力, 力 争 打 造 新 的 利 润 增 长 点,2008 年, 公 司 成 立 了 融 资 融 券 部, 完 成 了 融 资 融 券 试 点 方 案 设 计 和 两 轮 系 统 测 试 工 作, 并 通 过 了 监 管 机 构 的 现 场 检 查, 为 该 业 务 的 开 展 做 好 了 充 分 准 备 同 时 公 司 加 大 衍 生 产 品 的 开 发, 完 成 了 牛 熊 证 固 定 收 益 套 利 产 品 的 设 计 和 风 险 评 估 对 创 新 业 务 的 管 理 与 控 制 : 对 于 创 新 业 务, 公 司 依 照 内 控 管 理 的 要 求, 在 创 新 业 务 与 传 统 业 务 之 间, 从 部 门 设 置 人 员 配 备 交 易 系 统 账 户 管 理 交 易 操 作 风 险 监 控 等 方 面 设 立 了 业 务 防 火 墙 ; 公 司 从 政 策 法 律 业 务 运 作 经 济 效 益 信 息 技 术 系 统 业 务 风 险 等 方 面 对 开 展 创 新 业 务 进 行 系 统 论 证, 设 计 出 符 合 市 场 需 求 风 险 与 收 益 相 匹 配 的 创 新 产 品, 并 根 据 公 司 的 净 资 本 规 模 财 务 状 况 等, 合 理 确 定 创 新 业 务 的 规 模, 将 业 务 规 模 严 格 控 制 在 风 险 可 测 可 控 可 承 受 的 范 围 之 内 公 司 按 照 集 中 管 理 分 级 授 权 分 级 负 责 的 原 则 强 化 对 创 新 业 务 决 策 的 管 理, 任 何 决 策 人 员 只 能 在 自 己 的 授 权 权 限 内 办 理 业 务, 并 严 格 按 照 既 定 的 业 务 审 批 权 限 审 批 流 程 办 理, 严 禁 任 何 人 在 创 新 业 务 中 越 权 经 营 越 权 审 批, 按 照 权 限 最 小 化 相 互 制 衡 的 原 则 设 54

57 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 置 各 操 作 岗 位 的 标 准 权 限, 实 行 集 中 统 一 的 操 作 权 限 管 理 流 程 ; 公 司 根 据 中 国 证 监 会 证 券 交 易 所 证 券 登 记 结 算 公 司 关 于 创 新 业 务 的 业 务 规 则 并 结 合 公 司 的 情 况, 制 定 公 司 内 部 的 创 新 业 务 管 理 办 法 创 新 业 务 操 作 流 程 等 一 系 列 内 部 管 理 制 度, 使 创 新 业 务 从 立 项 研 究 产 品 开 发 业 务 申 请 授 权 审 批 业 务 规 模 确 定 投 资 决 策 交 易 操 作 风 险 监 控 与 评 估 业 务 检 查 与 稽 核 等 各 个 环 节 做 到 有 章 可 循 有 规 可 依 公 司 通 过 信 息 技 术 系 统 对 创 新 业 务 的 业 务 规 模 操 作 权 限 交 易 操 作 风 险 状 况 等 进 行 实 时 监 控 管 理, 根 据 创 新 业 务 的 不 同 性 质 和 种 类, 实 时 开 发 相 应 的 交 易 系 统, 将 风 险 控 制 的 参 数 阀 值 固 化 到 交 易 系 统 中, 通 过 技 术 系 统 将 创 新 业 务 的 运 作 控 制 在 合 规 要 求 之 内 ; 风 险 控 制 部 门 对 创 新 业 务 部 门 在 业 务 运 作 中 执 行 规 章 制 度 操 作 规 程 的 情 况, 进 行 定 期 或 不 定 期 业 务 合 规 性 检 查 ; 稽 核 部 门 定 期 或 不 定 期 对 创 新 业 务 进 行 全 面 稽 核 或 专 项 稽 核, 对 在 业 务 中 发 生 违 规 违 纪 乃 至 违 法 犯 罪 的 人 员, 将 依 照 有 关 规 定 对 其 进 行 严 肃 处 理 ( 二 ) 对 公 司 未 来 发 展 的 展 望 1 公 司 未 来 的 竞 争 形 势 券 商 综 合 治 理 完 成 后, 证 券 行 业 整 体 质 量 显 著 提 升, 但 证 券 行 业 仍 然 没 有 改 变 靠 天 吃 饭 的 被 动 局 面, 对 经 纪 业 务 的 依 赖 程 度 较 高, 其 他 传 统 业 务 盈 利 能 力 不 突 出, 创 新 业 务 推 进 缓 慢 随 着 证 券 市 场 的 持 续 低 迷, 证 券 行 业 的 经 营 可 能 面 临 更 大 的 困 难, 经 纪 投 行 等 传 统 业 务 的 竞 争 将 更 加 激 烈, 证 券 公 司 的 盈 利 能 力 将 面 临 更 加 严 峻 的 考 验 除 了 激 烈 的 内 部 竞 争 外, 券 商 还 面 临 来 自 国 际 券 商 的 直 接 竞 争 以 及 银 行 保 险 信 托 和 基 金 等 对 证 券 业 务 的 蚕 食 2 公 司 未 来 的 发 展 机 遇 和 挑 战 证 券 行 业 在 中 国 仍 属 于 朝 阳 行 业, 面 临 良 好 的 发 展 机 遇 首 先 是 证 券 市 场 已 经 初 具 规 模, 在 国 民 经 济 中 的 地 位 显 著 上 升, 证 券 市 场 的 定 价 和 融 资 功 能 得 到 普 遍 认 可 ; 同 时, 投 资 者 队 伍 迅 速 扩 大, 基 础 广 泛, 投 资 需 求 显 著 增 强 这 些 都 为 证 券 行 业 的 发 展 提 供 了 坚 实 的 市 场 基 础 和 需 求 支 持 其 次, 如 果 创 业 板 融 资 融 券 和 股 指 期 货 等 创 新 业 务 能 及 时 推 出, 将 为 证 券 公 司 提 供 新 的 利 润 增 长 点, 改 善 证 券 公 司 的 盈 利 结 构 再 次, 与 成 熟 资 本 市 场 相 比, 我 国 的 债 券 市 场 仍 有 相 当 大 的 发 展 空 间, 目 前 已 进 入 快 速 发 展 阶 段 公 司 面 临 的 挑 战 主 要 是 经 营 环 境 面 临 较 大 的 不 确 定 性 首 先 是 世 界 经 济 和 金 融 形 势 不 容 乐 观 预 计 美 国 金 融 危 机 将 余 波 犹 存, 并 逐 步 深 入 到 实 体 经 济 领 域, 对 周 期 性 行 业 和 世 界 贸 易 产 生 较 为 严 重 的 影 响 虽 然 各 国 政 府 相 继 出 台 政 策, 试 图 力 挽 狂 澜, 但 世 界 经 济 的 结 构 性 失 衡 在 短 期 内 难 以 改 观 其 次 是 证 券 市 场 可 能 在 较 长 时 期 内 仍 保 持 调 整, 给 公 司 的 经 纪 投 行 自 营 资 产 管 理 等 业 务 带 来 较 大 经 营 压 力 三 是 美 国 金 融 危 机 的 爆 发 和 市 场 的 调 整, 可 能 会 延 缓 中 国 证 券 市 场 创 新 的 进 程 目 前, 公 司 资 本 实 力 已 经 位 于 行 业 前 列, 各 项 业 务 均 衡 发 展, 法 人 治 理 结 构 不 断 完 善, 55

58 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 人 才 队 伍 建 设 不 断 加 强, 综 合 竞 争 能 力 不 断 增 强 公 司 将 充 分 发 挥 自 身 优 势, 抓 住 机 遇, 迎 接 挑 战, 从 以 下 两 个 方 面 推 动 公 司 的 稳 步 发 展 : (1) 利 用 市 场 调 整 时 期, 勤 练 内 功, 提 升 经 纪 投 行 资 产 管 理 等 传 统 业 务 的 市 场 占 有 率 和 核 心 竞 争 力 ; (2) 加 快 创 新 步 伐, 积 极 拓 展 新 的 利 润 增 长 点, 争 取 在 融 资 融 券 股 指 期 货 等 新 兴 业 务 方 面 取 得 领 先 地 位 3 公 司 资 金 的 发 展 需 求 公 司 通 过 自 身 盈 利 积 累 和 2007 年 的 非 公 开 发 行, 集 聚 了 较 为 雄 厚 的 资 本 实 力 由 于 融 资 融 券 股 指 期 货 等 创 新 业 务 尚 未 推 出, 新 股 发 行 速 度 显 著 放 慢, 权 证 创 设 业 务 暂 停, 公 司 正 积 极 探 索 新 的 资 金 运 用 渠 道, 进 一 步 提 高 资 金 的 使 用 效 率 如 果 公 司 因 经 营 需 要 融 资 时, 将 根 据 监 管 许 可 市 场 环 境 及 自 身 情 况, 采 取 发 行 债 券 股 票 质 押 贷 款 回 购 拆 借 及 其 他 经 主 管 部 门 批 准 的 方 式 进 行 融 资 ( 三 ) 风 险 因 素 及 对 策 1 公 司 经 营 活 动 面 临 的 具 体 风 险 公 司 业 务 经 营 活 动 面 临 的 风 险 主 要 有 : 政 策 风 险 业 务 经 营 风 险 财 务 风 险 信 息 技 术 风 险 管 理 风 险, 具 体 来 讲, 主 要 表 现 在 以 下 几 个 方 面 : (1) 政 策 风 险 公 司 的 经 营 受 国 家 的 宏 观 政 策 ( 如 货 币 政 策 财 政 政 策 ) 和 证 券 行 业 政 策 影 响 重 大 从 紧 的 货 币 政 策 将 对 证 券 行 业 产 生 不 利 的 影 响 ; 紧 缩 的 财 政 政 策 也 通 过 影 响 上 市 公 司 盈 利 间 接 对 证 券 市 场 产 生 不 利 影 响 虽 然 政 府 制 定 证 券 市 场 政 策 和 法 规 时 充 分 尊 重 了 证 券 市 场 发 展 规 律, 但 是 券 商 由 于 自 身 的 发 展 战 略 管 理 水 平 风 控 能 力 有 限, 可 能 面 临 对 市 场 发 展 政 策 的 误 判, 业 务 管 理 和 规 范 不 及 时, 对 新 业 务 的 认 识 不 足 带 来 的 风 险 (2) 业 务 经 营 风 险 公 司 的 经 营 状 况 与 证 券 市 场 景 气 度 高 度 相 关, 具 有 较 大 的 不 确 定 性, 股 市 的 大 幅 调 整, 成 交 量 的 急 剧 萎 缩 新 股 发 行 的 暂 停 等 都 对 公 司 的 经 纪 承 销 自 营 资 产 管 理 等 业 务 造 成 不 利 影 响, 在 缺 乏 新 的 利 润 增 长 点 的 情 况 下, 公 司 经 营 难 度 将 会 增 大, 盈 利 水 平 将 会 下 降 此 外, 中 国 证 券 市 场 已 经 开 始 融 入 全 球 资 本 市 场, 受 全 球 市 场 的 影 响 增 大, 次 贷 危 机 演 变 的 金 融 风 暴 对 全 球 的 影 响 仍 未 结 束, 国 内 证 券 市 场 的 波 动 将 更 为 剧 烈 因 此, 公 司 存 在 收 入 和 利 润 急 剧 变 动 的 风 险 公 司 与 国 内 规 模 较 大 的 前 几 家 证 券 公 司 的 资 产 规 模 市 场 份 额 业 务 结 构 都 相 近, 各 项 业 务 与 竞 争 对 手 均 构 成 直 接 竞 争 关 系, 随 着 券 商 综 合 治 理 的 完 成 中 小 证 券 公 司 的 陆 续 上 市, 中 小 证 券 公 司 重 新 具 备 了 与 大 型 券 商 竞 争 的 实 力, 各 个 中 小 券 商 在 细 分 市 场 上 集 中 投 入 资 源, 形 成 了 细 分 市 场 的 相 对 竞 争 优 势, 这 种 局 面 对 公 司 的 业 务 拓 展 构 成 一 定 障 碍 同 时, 国 内 银 行 等 金 融 机 构 也 开 始 涉 足 证 券 业, 金 融 控 股 集 团 以 其 规 模 优 势 客 户 优 势, 利 用 客 户 共 享 交 叉 销 售 等 手 段 对 公 司 形 成 挑 战 ; 外 资 参 股 证 券 公 司 外 方 虽 然 受 到 金 融 海 56

59 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 啸 的 不 利 影 响, 资 本 实 力 下 降, 对 公 司 的 支 持 力 度 有 可 能 下 降, 但 其 在 投 行 资 产 管 理 国 际 业 务 业 务 创 新 上 的 优 势 没 有 削 弱, 依 旧 是 国 内 证 券 公 司 的 最 有 力 竞 争 对 手 同 行 业 竞 争 将 影 响 到 公 司 的 业 务 拓 展 速 度 业 务 规 模 和 盈 利 能 力 目 前, 经 纪 业 务 收 入 是 公 司 最 大 最 稳 定 的 收 入 来 源 证 券 市 场 行 情 的 好 坏 交 易 量 的 大 小 是 公 司 经 纪 业 务 收 入 的 决 定 性 因 素, 而 证 券 市 场 行 情 受 国 际 经 济 环 境 国 内 经 济 状 况 宏 观 经 济 政 策 利 率 汇 率 行 业 发 展 状 况 以 及 投 资 者 心 理 等 诸 多 因 素 影 响 ; 交 易 量 的 大 小 则 受 市 场 行 情 流 通 总 市 值 投 资 者 队 伍 结 构 市 场 波 动 性 投 资 品 种 等 因 素 的 影 响, 存 在 不 确 定 性 在 不 断 加 剧 的 竞 争 形 势 下, 佣 金 水 平 总 体 趋 势 向 下, 会 对 公 司 经 纪 业 务 造 成 一 定 的 不 利 影 响 此 外, 权 证 等 衍 生 产 品 数 量 的 减 少 机 构 投 资 者 队 伍 的 不 断 壮 大 和 投 资 者 投 资 理 念 的 逐 步 成 熟, 证 券 交 易 频 率 会 有 所 下 降, 进 而 对 公 司 经 纪 业 务 产 生 一 定 的 不 利 影 响 证 券 发 行 上 市 保 荐 业 务 管 理 办 法 颁 布 后, 证 券 公 司 在 企 业 发 行 上 市 过 程 中 承 担 的 责 任 和 风 险 也 越 来 越 大, 对 投 行 业 务 的 风 险 控 制 提 出 了 更 高 的 要 求 公 司 存 在 因 未 能 勤 勉 尽 责, 尽 职 调 查 不 到 位 工 作 底 稿 的 不 完 善, 公 开 招 募 文 件 信 息 披 露 在 真 实 准 确 完 整 性 方 面 不 充 分 而 受 到 证 券 监 管 机 构 处 罚 的 风 险 ; 企 业 改 制 上 市 方 案 不 合 理, 对 企 业 发 展 前 景 的 判 断 失 误, 导 致 发 行 上 市 失 败 而 遭 受 利 润 和 信 誉 双 重 损 失 的 风 险 ; 证 券 发 行 定 价 不 合 理, 或 债 券 期 限 或 利 率 设 计 不 适 应 市 场 需 求, 以 及 对 市 场 的 判 断 存 在 偏 差, 发 行 方 案 设 计 不 合 理 或 发 行 时 机 选 择 不 当 而 导 致 的 发 行 失 败 或 大 比 例 包 销 的 风 险 ; 在 证 券 承 销 业 务 承 揽 过 程 中 因 不 当 承 诺 而 引 起 的 违 规 或 违 约 风 险 等 我 国 证 券 市 场 尚 未 建 立 做 空 机 制, 公 司 尚 无 法 利 用 套 期 保 值 手 段 规 避 系 统 性 风 险, 市 场 的 持 续 下 跌 给 公 司 自 营 业 务 带 来 较 大 的 系 统 性 风 险 ; 我 国 上 市 公 司 的 运 作 透 明 度 仍 有 许 多 方 面 有 待 改 善, 由 于 法 人 治 理 结 构 不 健 全 和 内 部 控 制 不 完 善 等 原 因 致 使 上 市 公 司 信 息 披 露 不 充 分 甚 至 恶 意 欺 骗 中 小 投 资 者 的 事 件 时 有 发 生, 给 股 票 估 值 造 成 风 险 ; 上 市 公 司 的 总 体 质 量 不 高, 急 剧 变 化 的 外 部 经 济 环 境 对 上 市 公 司 的 业 绩 产 生 重 大 冲 击, 造 成 上 市 公 司 业 绩 快 速 下 降 的 风 险 此 外, 公 司 在 选 择 证 券 投 资 品 种 时 的 决 策 不 当 证 券 买 卖 时 操 作 不 当 证 券 持 仓 集 中 度 过 高 自 营 业 务 交 易 系 统 发 生 故 障 等, 也 会 对 自 营 业 务 产 生 不 利 影 响 证 券 公 司 的 资 产 管 理 业 务 面 临 银 行 信 托 公 司 基 金 管 理 公 司 的 竞 争, 银 行 利 用 其 客 户 优 势 信 托 公 司 利 用 产 品 线 优 势 基 金 公 司 利 用 管 理 优 势 参 与 资 产 管 理 业 务 的 竞 争, 使 公 司 面 临 客 户 流 失 的 风 险 ; 同 时, 由 于 国 内 证 券 市 场 投 资 品 种 较 少, 风 险 对 冲 机 制 不 健 全 等 原 因, 公 司 为 客 户 设 定 资 产 组 合 方 案 时, 可 能 会 由 于 市 场 波 动 原 因 无 法 达 到 预 期 收 益, 从 而 产 生 损 害 公 司 信 誉 的 风 险 ; 此 外, 由 于 公 司 在 资 产 管 理 业 务 运 作 中, 由 于 操 作 不 当 发 生 有 悖 资 产 管 理 合 同 或 协 议 事 项, 资 产 管 理 业 务 交 易 系 统 发 生 故 障 等, 可 能 会 引 起 投 资 者 的 投 诉, 也 会 给 资 产 管 理 业 务 产 生 不 利 影 响 由 于 我 国 证 券 市 场 仍 处 于 发 展 规 范 阶 段, 受 市 场 成 熟 度 和 政 策 环 境 的 限 制, 金 融 创 57

60 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 新 处 于 尝 试 性 探 索 过 程 中, 证 券 公 司 难 以 进 行 大 规 模 的 金 融 创 新, 将 影 响 公 司 竞 争 力 的 提 高 ; 同 时, 公 司 在 尝 试 性 进 行 金 融 创 新 探 索 过 程 中, 由 于 对 金 融 创 新 产 品 的 研 究 深 度 不 够, 创 新 产 品 的 设 计 存 在 缺 陷, 创 新 业 务 可 能 引 发 客 户 纠 纷, 给 公 司 带 来 经 济 损 失 法 律 纠 纷 和 信 誉 风 险 ; 此 外, 公 司 对 创 新 业 务 的 风 险 点 认 识 不 全 面 对 创 新 业 务 的 风 险 大 小 估 计 不 足 对 创 新 业 务 的 风 险 控 制 机 制 不 健 全 对 创 新 业 务 的 风 险 控 制 措 施 不 完 善 或 执 行 力 不 到 位 等 因 素, 可 能 会 导 致 创 新 业 务 给 公 司 造 成 较 大 的 资 产 损 失 (3) 财 务 风 险 公 司 进 行 了 定 向 增 发 以 后, 补 充 了 资 本 金, 为 各 项 业 务 的 发 展 奠 定 了 坚 实 的 财 务 基 础 公 司 根 据 招 股 书 的 募 集 资 金 投 向 将 投 资 一 些 新 的 业 务 领 域, 这 对 公 司 资 金 运 用 的 安 全 性 流 动 性 和 收 益 性 都 将 带 来 一 定 的 风 险 ; 公 司 目 前 投 资 主 要 以 债 券 为 主, 大 量 资 金 将 以 货 币 或 准 货 币 的 形 式 存 在, 不 断 下 调 的 利 率, 将 影 响 资 金 的 整 体 收 益 率, 带 来 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 此 外, 如 果 外 部 环 境 继 续 恶 化 影 响 到 国 内 金 融 机 构, 公 司 存 放 在 中 小 银 行 的 存 款 可 能 存 在 一 定 的 风 险 (4) 技 术 风 险 信 息 技 术 在 现 代 证 券 业 得 到 了 广 泛 地 应 用, 包 括 资 金 清 算 交 易 售 后 服 务 等 多 个 方 面, 公 司 的 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 和 经 纪 业 务 也 均 依 赖 于 电 脑 系 统 计 算 机 网 络 和 信 息 管 理 软 件 的 支 持, 电 脑 系 统 不 可 靠 和 网 络 技 术 不 完 善 会 造 成 公 司 交 易 系 统 效 率 低 下 和 信 息 丢 失, 影 响 公 司 的 信 誉 和 服 务 质 量 甚 至 会 给 公 司 带 来 经 济 损 失 和 法 律 纠 纷 (5) 管 理 风 险 尽 管 公 司 根 据 中 国 证 监 会 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 的 规 定, 制 定 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 制 度, 但 不 能 保 证 完 全 避 免 因 操 作 差 错 和 主 观 不 作 为 可 能 带 来 的 经 济 损 失 法 律 纠 纷 和 违 规 风 险 此 外, 公 司 所 处 的 证 券 行 业 是 一 个 智 力 密 集 型 行 业, 员 工 道 德 风 险 相 对 其 他 行 业 来 说 更 加 突 出, 员 工 发 生 道 德 犯 罪, 将 会 给 公 司 资 产 造 成 损 失, 给 公 司 声 誉 造 成 不 利 影 响 2 主 要 风 险 因 素 在 本 报 告 期 内 的 表 现 本 公 司 报 告 期 内, 公 司 所 面 临 的 风 险 主 要 是 业 务 经 营 风 险, 具 体 表 现 为 因 股 市 持 续 下 跌 对 可 供 出 售 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产 发 生 公 允 价 值 波 动 和 行 情 低 迷 造 成 佣 金 收 入 和 承 销 收 入 的 减 少 由 于 公 司 及 时 降 低 股 票 自 营 的 仓 位, 增 加 债 券 的 投 资, 公 司 自 营 业 务 表 现 出 色 ; 虽 然 受 行 情 的 持 续 低 迷 交 易 量 萎 缩 股 票 发 行 困 难 等 因 素 影 响, 公 司 各 项 业 务 面 临 巨 大 压 力, 但 是, 公 司 苦 练 内 功 强 化 管 理 积 极 开 拓 狠 抓 客 户 营 销 精 心 理 财, 使 市 场 的 不 利 影 响 下 降 到 了 最 低 程 度 公 司 强 化 执 行 力 并 着 力 完 善 各 项 制 度 和 流 程, 没 有 产 生 对 公 司 有 实 质 性 影 响 的 管 理 风 险 信 息 技 术 风 险 报 告 期 内, 公 司 各 项 业 务 稳 健 资 产 配 置 合 理 财 务 状 况 良 好, 净 资 本 充 足 3 公 司 已 ( 或 拟 ) 采 取 的 对 策 和 措 施 针 对 上 述 风 险, 公 司 已 ( 或 拟 ) 采 取 多 种 措 施, 对 风 险 进 行 防 范 和 控 制 : (1) 公 司 持 续 关 注 证 券 行 业 潜 在 的 收 购 兼 并 机 会, 并 计 划 在 政 策 允 许 的 情 况 下, 进 入 信 托 保 险 银 行 等 领 域 58

61 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 积 极 开 展 跨 境 业 务 海 通 金 融 控 股 ( 香 港 ) 公 司 已 经 获 得 证 券 承 销 经 纪 资 产 管 理 及 期 货 业 务 资 格, 各 项 业 务 步 入 快 速 发 展 的 轨 道 继 续 加 大 QFII 客 户 的 开 发, 并 积 极 推 动 QDII 产 品 的 发 行 推 动 业 务 创 新 的 发 展 完 成 了 开 展 股 指 期 货 融 资 融 券 业 务 的 技 术 人 员 资 金 准 备, 通 过 了 监 管 机 构 的 现 场 检 查 ; 加 大 衍 生 产 品 的 开 发, 完 成 了 牛 熊 证 固 定 收 益 套 利 产 品 的 设 计 和 风 险 评 估 ; 直 接 投 资 公 司 完 成 了 筹 备 和 工 商 注 册 工 作, 前 期 的 项 目 调 研 工 作 已 经 展 开 (2) 公 司 通 过 抓 账 户 清 理 抓 机 构 改 革 抓 团 队 建 设 和 营 销 拓 展 抓 优 质 服 务 抓 网 点 建 设, 全 面 提 升 了 客 户 的 服 务 能 力 和 满 意 度, 市 场 占 有 率 稳 步 提 升 公 司 不 断 完 善 投 行 的 内 控 制 度 和 工 作 流 程, 构 建 了 保 荐 代 表 人 ( 或 项 目 负 责 人 ) 投 资 银 行 业 务 部 门 负 责 人 内 核 小 组 负 责 人 的 三 级 责 任 主 体, 严 把 项 目 立 项 和 出 口 关, 投 行 项 目 质 量 得 到 了 有 效 的 提 升 公 司 将 加 强 对 国 内 外 宏 观 经 济 行 业 经 济 以 及 上 市 公 司 的 研 究, 提 高 对 市 场 行 情 波 动 的 把 握 能 力 ; 公 司 将 依 据 对 市 场 的 判 断, 实 时 调 整 自 营 规 模 自 营 资 产 配 置 结 构, 严 格 投 资 品 种 备 选 库 的 管 理, 严 格 执 行 自 营 投 资 止 盈 止 损 制 度, 切 实 防 范 市 场 风 险 (3) 公 司 将 继 续 完 善 净 资 本 监 控 系 统, 健 全 以 净 资 本 为 核 心 的 风 险 控 制 指 标 监 控 体 系, 优 化 净 资 本 在 各 业 务 之 间 的 配 置, 防 范 和 化 解 财 务 风 险 公 司 的 资 金 均 存 放 于 国 有 控 股 银 行 和 上 市 的 股 份 制 银 行, 资 金 安 全 可 以 得 到 保 障, 在 确 保 资 金 安 全 的 前 提 下, 努 力 提 升 募 集 资 金 的 使 用 效 益 (4) 持 续 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构 进 一 步 规 范 股 东 大 会 的 运 作, 确 保 所 有 股 东 特 别 是 中 小 股 东 享 有 平 等 地 位, 维 护 中 小 股 东 的 利 益 ; 规 范 和 完 善 董 事 会 的 运 作, 充 分 发 挥 董 事 会 各 委 员 会 及 独 立 董 事 的 作 用 ; 同 时 充 分 发 挥 监 事 会 对 董 事 会 和 经 理 层 的 监 督 作 用 继 续 完 善 五 个 层 次 的 风 险 管 理 和 内 部 控 制 架 构 ; 进 一 步 完 善 经 纪 业 务 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 投 资 银 行 业 务 以 及 创 新 业 务 之 间 的 防 火 墙 建 设, 防 止 出 现 内 幕 交 易 利 益 冲 突 利 益 输 送 等 违 规 行 为 公 司 将 加 强 规 章 制 度 建 设, 做 好 对 风 险 的 识 别 工 作, 规 范 业 务 操 作 规 程 ; 继 续 完 善 实 时 监 控 系 统, 完 善 实 时 监 控 系 统 的 监 控 功 能 及 预 警 功 能, 对 业 务 进 行 实 时 监 控 和 风 险 预 警 ; 加 大 对 各 项 业 务 的 稽 核 检 查 力 度, 以 保 证 制 度 流 程 和 风 险 管 理 措 施 得 到 有 效 执 行 ; 加 大 对 员 工 的 合 规 培 训, 宣 传 和 营 造 全 员 合 规 主 动 合 规 的 合 规 文 化, 提 高 员 工 合 规 意 识 和 风 险 管 理 能 力, 构 建 依 法 合 规 经 营 的 企 业 文 化 (5) 加 大 系 统 投 入, 强 化 IT 治 理 建 设 引 进 专 业 机 构 全 面 审 视 了 公 司 信 息 系 统 构 架, 查 找 了 信 息 管 理 中 的 盲 点, 重 新 修 订 信 息 技 术 手 册, 强 化 了 信 息 系 统 权 限 管 理, 规 范 了 营 业 部 网 络 建 设 同 时, 公 司 加 强 集 中 交 易 法 人 结 算 营 销 管 理 融 资 融 券 人 力 管 理 OA 等 系 统 的 升 级 优 化 59

62 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 ( 四 ) 公 司 融 资 渠 道 和 负 债 结 构 等 情 况 1 公 司 融 资 渠 道 公 司 融 资 渠 道 包 括 银 行 间 市 场 的 资 金 拆 借 银 行 间 和 交 易 所 市 场 买 入 债 券 回 购 向 商 业 银 行 申 请 股 票 质 押 贷 款, 发 行 债 务 融 资 工 具 及 增 资 扩 股 再 融 资 等 方 式 2 公 司 为 维 护 流 动 性 水 平 所 采 取 的 措 施 和 相 关 管 理 政 策 流 动 性 水 平 由 公 司 日 常 经 营 投 资 融 资 和 利 润 分 配 活 动 所 决 定, 体 现 公 司 经 营 管 理 的 能 力 科 学 的 流 动 性 水 平 须 符 合 宏 观 经 济 和 金 融 环 境, 在 经 济 景 气 和 回 落 时 需 保 持 不 同 的 流 动 性 水 平 为 维 护 公 司 流 动 性 水 平, 公 司 采 取 以 下 措 施 和 相 关 管 理 政 策 : 首 先 进 行 客 观 合 理 的 全 面 财 务 预 算, 合 理 安 排 公 司 净 现 金 流 和 在 期 间 不 同 时 点 的 分 布 其 次, 认 真 落 实 预 算 计 划, 并 根 据 实 际 市 场 灵 活 调 整 第 三, 根 据 市 场 情 况, 进 行 稳 健 的 投 资 决 策, 并 根 据 具 体 市 场 灵 活 调 整 第 四, 公 司 制 定 了 应 对 资 金 短 缺 的 融 资 政 策, 拓 展 融 资 渠 道 和 融 资 方 式, 以 满 足 公 司 经 营 过 程 中 对 资 金 的 需 求 3 公 司 负 债 结 构 2008 年 末, 公 司 负 债 总 额 亿 元, 扣 除 客 户 存 放 的 交 易 结 算 资 金 后 负 债 总 额 亿 元, 资 产 负 债 率 为 5.55%, 公 司 无 重 大 到 期 未 偿 还 的 债 务, 公 司 债 务 较 轻, 偿 债 能 力 较 强, 未 来 面 临 的 财 务 风 险 较 低 公 司 将 利 用 和 拓 展 融 资 渠 道, 适 当 提 高 负 债 比 例, 增 加 财 务 杠 杆 力 度, 增 强 盈 利 能 力, 并 努 力 保 持 较 强 的 偿 债 能 力, 积 极 提 高 各 项 业 务 的 盈 利 水 平 和 可 持 续 发 展 能 力 4 公 司 融 资 能 力 分 析 目 前 公 司 自 有 资 金 充 沛, 对 长 期 债 务 融 资 和 股 权 融 资 的 需 求 比 较 低 同 时 公 司 具 有 较 强 的 短 期 融 资 能 力 由 于 公 司 规 范 经 营, 信 誉 良 好, 具 备 较 强 的 盈 利 能 力 和 偿 付 能 力, 与 各 大 商 业 银 行 保 持 良 好 的 合 作 关 系, 因 此 公 司 可 以 通 过 资 金 拆 借 股 票 质 押 贷 款 回 购 及 其 他 经 主 管 部 门 批 准 的 方 式 进 行 融 资, 解 决 公 司 短 期 的 资 金 需 求 ( 五 ) 公 司 风 险 控 制 指 标 说 明 1 动 态 的 风 险 控 制 指 标 监 控 情 况 公 司 建 立 并 不 断 完 善 以 净 资 本 为 核 心 的 风 险 控 制 指 标 监 控 体 系, 为 保 证 监 控 体 系 运 行 有 效 职 权 分 明, 公 司 组 织 风 险 控 制 总 部 计 划 财 务 部 信 息 技 术 部 等 部 门, 组 建 且 不 断 完 善 风 险 控 制 指 标 动 态 日 监 控 平 台, 并 由 专 人 负 责 监 控 跟 踪 风 险 控 制 指 标 的 变 动 情 况 公 司 每 月 定 期 向 监 管 部 门 书 面 报 告 风 险 控 制 指 标 数 据 和 达 标 情 况, 确 保 净 资 本 等 各 项 风 险 控 制 指 标 在 任 一 时 点 都 符 合 标 准 2 净 资 本 补 足 机 制 的 建 立 情 况 60

63 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 公 司 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 净 资 本 风 险 预 警 及 补 充 若 干 规 定, 当 公 司 净 资 本 等 各 项 风 险 控 制 指 标 达 到 预 警 标 准 时, 公 司 将 采 用 压 缩 风 险 性 较 高 的 自 营 投 资 品 种 或 规 模 加 大 应 收 款 项 追 讨 力 度 转 让 长 期 股 权 投 资 处 置 有 形 或 无 形 资 产 发 行 次 级 债 或 债 转 股 募 集 资 本 金 等 方 式 补 充 净 资 本 3 报 告 期 内 风 险 控 制 指 标 的 监 控 情 况 公 司 始 终 坚 持 稳 健 的 经 营 理 念, 注 重 风 险 管 理, 保 持 良 好 的 资 本 结 构 报 告 期 内, 公 司 以 净 资 本 为 核 心 的 各 项 风 险 控 制 指 标 符 合 监 管 标 准 4 风 险 控 制 指 标 的 敏 感 性 分 析 和 压 力 测 试 情 况 2008 年, 公 司 对 2007 年 度 现 金 股 利 分 配 增 加 香 港 子 公 司 投 资 设 立 直 投 子 公 司 以 自 有 资 金 投 资 公 司 集 合 理 财 产 品 申 报 开 展 融 资 融 券 业 务 等 现 金 分 红 重 大 投 资 事 项 等, 均 分 别 进 行 了 敏 感 性 分 析 和 压 力 测 试, 在 敏 感 性 分 析 和 压 力 测 试 结 论 满 足 监 管 要 求 的 前 提 下 开 展 并 完 成 上 述 事 项 ( 六 ) 公 司 合 规 管 理 体 系 建 设 情 况 2007 年 5 月, 中 国 证 监 会 下 发 关 于 发 布 指 导 证 券 公 司 设 立 合 规 总 监 建 立 合 规 管 理 制 度 试 点 工 作 方 案 的 通 知, 公 司 作 为 六 家 首 批 合 规 试 点 券 商 之 一, 于 2008 年 3 月 在 行 业 内 率 先 完 成 合 规 试 点 工 作 通 过 建 立 健 全 合 规 管 理 制 度 和 组 织 体 系, 开 展 合 规 咨 询 培 训 审 核 实 时 监 控 等, 将 合 规 工 作 深 入 到 各 个 业 务 环 节, 得 到 了 监 管 部 门 的 肯 定 2008 年 7 月, 公 司 获 得 中 国 证 监 会 2007 年 度 证 券 公 司 分 类 监 管 AA 评 级, 有 力 提 升 了 品 牌 价 值 在 中 国 证 监 会 和 上 海 证 监 局 的 领 导 下, 公 司 经 过 一 年 半 时 间 的 努 力, 建 立 了 完 善 的 合 规 管 理 制 度, 将 合 规 管 理 覆 盖 到 各 项 业 务 和 管 理 环 节, 合 规 从 高 层 做 起 全 员 主 动 合 规, 合 规 创 造 价 值 的 理 念 初 步 树 立, 有 力 地 保 障 与 促 进 了 公 司 的 持 续 健 康 发 展 公 司 严 格 按 照 中 国 证 监 会 的 要 求, 并 结 合 公 司 的 实 际 情 况, 建 立 了 科 学 合 理 职 责 分 明 的 合 规 管 理 架 构 体 系 该 体 系 由 董 事 会 及 其 下 设 的 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 合 规 总 监 合 规 部 以 及 各 部 门 分 支 机 构 子 公 司 的 合 规 专 员 4 个 层 级 组 成 公 司 董 事 会 的 合 规 职 责 主 要 包 括 : 审 议 通 过 公 司 合 规 管 理 基 本 制 度 ; 聘 任 和 解 聘 合 规 总 监, 并 对 合 规 总 监 进 行 履 职 考 评 ; 审 议 通 过 合 规 总 监 提 交 的 合 规 报 告 ; 负 责 监 督 合 规 政 策 的 实 施 等 董 事 会 下 设 的 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 的 合 规 职 责 主 要 包 括 : 依 据 法 律 法 规 及 监 管 政 策 制 定 合 规 管 理 政 策 供 董 事 会 审 核 ; 定 期 或 不 定 期 听 取 合 规 总 监 的 工 作 报 告, 并 提 出 合 规 的 改 进 意 见 ; 审 查 监 督 公 司 合 规 管 理 制 度 的 科 学 性 合 理 性 有 效 性 以 及 执 行 情 况 ; 董 事 会 授 予 的 其 他 合 规 管 理 职 责 合 规 总 监 的 职 责 主 要 包 括 : 对 公 司 内 部 管 理 制 度 重 大 决 策 新 产 品 和 新 业 务 方 案 等 进 行 合 规 审 查, 并 出 具 书 面 的 合 规 审 查 意 见 ; 对 公 司 及 其 工 作 人 员 的 经 营 管 理 和 执 业 行 为 的 合 规 性 进 行 监 督, 并 按 照 证 券 监 管 机 构 的 要 求 和 公 司 规 定 进 行 定 期 不 定 期 的 检 查 ; 组 织 实 施 公 司 反 洗 钱 和 信 息 隔 离 墙 制 度 ; 为 高 级 管 理 人 员 各 部 门 和 分 支 机 构 提 供 合 规 咨 询 组 织 合 规 培 训, 处 理 涉 及 公 司 和 工 作 人 员 违 法 违 规 行 为 的 投 诉 和 举 报 ; 发 现 公 司 存 在 违 法 违 规 行 为 或 合 规 风 险 隐 患 的 及 时 向 董 事 会 报 告, 同 时 向 公 司 住 所 地 证 监 局 报 告, 有 关 行 为 61

64 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 违 反 行 业 规 范 和 自 律 规 则 的, 还 应 当 向 有 关 自 律 组 织 报 告 ; 对 违 法 违 规 行 为 和 合 规 风 险 隐 患 及 时 向 公 司 有 关 机 构 或 部 门 提 出 制 止 和 处 理 意 见, 并 督 促 整 改 ; 法 律 法 规 和 准 则 发 生 变 动 时 及 时 建 议 公 司 董 事 会 或 高 级 管 理 人 员 并 督 促 公 司 有 关 部 门, 评 估 其 对 公 司 合 规 管 理 的 影 响, 修 改 完 善 有 关 管 理 制 度 和 业 务 流 程 ; 保 持 证 券 监 管 机 构 和 有 关 自 律 组 织 的 联 系 沟 通, 主 动 配 合 证 券 监 管 机 构 和 有 关 自 律 组 织 的 工 作 ; 法 律 法 规 规 章 规 范 性 文 件 规 定 及 董 事 会 授 予 的 其 他 职 责 合 规 部 的 职 责 主 要 包 括 : 协 助 合 规 总 监 履 行 合 规 管 理 职 责 ; 协 助 合 规 总 监 拟 定 合 规 管 理 政 策 和 合 规 管 理 计 划 ; 撰 写 年 度 和 半 年 度 合 规 报 告 ; 拟 定 合 规 管 理 制 度 合 规 手 册 合 规 培 训 资 料 等 合 规 文 件 ; 对 公 司 合 规 风 险 隐 患 进 行 监 控 ; 对 各 部 门 分 支 机 构 子 公 司 的 合 规 专 员 进 行 任 职 资 格 审 查 考 核 和 管 理 ; 具 体 实 施 信 息 隔 离 墙 制 度 反 洗 钱 管 理 和 外 汇 合 规 风 险 管 理 ; 参 与 公 司 重 大 诉 讼 及 非 诉 讼 活 动 的 代 理 与 指 导 ; 管 理 合 规 总 监 及 本 部 门 的 合 规 审 查 咨 询 检 查 等 合 规 工 作 底 稿 及 合 规 总 监 履 职 记 录 ; 董 事 会 及 合 规 总 监 授 予 的 其 他 职 权 各 部 门 分 支 机 构 子 公 司 合 规 专 员 的 合 规 职 责 主 要 包 括 : 具 体 落 实 合 规 政 策 执 行 合 规 管 理 计 划 ; 对 本 单 位 的 各 项 业 务 进 行 合 规 审 查 监 督 检 查 ; 认 真 履 行 合 规 报 告 制 度 ; 积 极 配 合 监 管 部 门 合 规 部 的 各 项 检 查 并 做 好 相 应 的 整 改 落 实 工 作 ; 做 好 日 常 与 监 管 部 门 的 沟 通 联 系, 及 时 掌 握 监 管 动 向 ; 组 织 本 部 门 工 作 人 员 进 行 合 规 制 度 学 习, 开 展 合 规 文 化 教 育, 并 做 好 有 关 记 录 和 档 案 管 理 工 作 ; 合 规 部 赋 予 的 其 他 职 责 公 司 高 度 重 视 合 规 人 员 的 配 置 目 前 公 司 合 规 部 有 专 职 合 规 管 理 人 员 17 名, 人 才 结 构 具 有 年 轻 化 专 业 化 的 特 点 公 司 在 一 百 三 十 多 家 分 公 司 营 业 部 等 分 支 机 构 和 子 公 司 聘 任 了 合 规 专 员, 所 聘 任 的 合 规 专 员 主 要 由 各 部 门 分 管 风 险 控 制 的 副 总 或 总 助 分 支 机 构 的 营 运 总 监 或 基 金 公 司 的 督 察 长 担 任 合 规 管 理 人 员 的 到 位 有 力 保 障 了 合 规 管 理 工 作 的 有 效 开 展 报 告 期 内, 公 司 合 规 及 稽 核 部 门 除 进 行 日 常 监 控 外, 全 年 共 完 成 了 包 括 合 规 检 查 常 规 稽 核 管 理 稽 核 在 内 的 六 十 三 项 检 查 稽 核 工 作, 范 围 涵 盖 了 经 纪 业 务 自 营 投 资 业 务 投 资 银 行 业 务 客 户 资 产 管 理 业 务 等 公 司 主 要 业 务 条 线 通 过 对 公 司 各 部 门 各 分 支 机 构 执 行 法 律 法 规 公 司 规 章 制 度 的 情 况 以 及 经 营 管 理 情 况 进 行 合 规 检 查 和 稽 核, 推 动 了 公 司 内 控 管 理 水 平 的 提 升 ( 七 ) 公 司 稽 核 部 门 检 查 稽 核 情 况 报 告 期 内, 公 司 稽 核 部 门 除 进 行 日 常 监 控 外, 稽 核 部 门 对 76 家 单 位 ( 注 : 包 含 分 支 机 构 业 务 部 门 和 控 股 单 位 ) 进 行 了 稽 核 检 查, 对 122 家 营 业 部 的 帐 户 清 理 情 况 验 收 检 查 复 查 和 督 导 ; 对 10 家 稽 核 后 续 整 改 单 位 进 行 整 改 回 访 检 查, 稽 核 内 容 涉 及 规 范 经 营 制 度 建 设 权 限 管 理 财 务 管 理 人 员 和 薪 酬 管 理 信 息 技 术 管 理 等 重 要 方 面, 及 时 修 正 了 管 理 和 内 部 控 制 存 在 的 问 题 62

65 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 ( 八 ) 公 司 投 资 情 况 1 报 告 期 内 募 集 资 金 使 用 情 况 2007 年 11 月, 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 [2007]368 号 ) 文 件 核 准, 公 司 非 公 开 发 行 股 票 724,637,680 股, 每 股 面 值 人 民 币 1 元, 发 行 价 格 每 股 人 民 币 元, 减 发 行 及 相 关 费 用 后 募 集 资 金 净 额 25,901,549, 元, 并 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 信 会 师 报 字 (2007) 第 号 验 资 报 告 验 证 截 至 2008 年 12 月 31 日, 公 司 募 集 资 金 无 变 更 情 况 2008 年, 按 公 司 战 略 及 募 集 资 金 使 用 计 划, 募 集 资 金 主 要 投 资 于 固 定 收 益 产 品 投 资 权 益 类 证 券 投 资 设 立 直 投 公 司 增 资 香 港 公 司 资 产 管 理 业 务 信 息 技 术 建 设 及 增 加 承 销 准 备 金 等, 并 通 过 一 级 市 场 申 购 创 设 权 证 买 入 返 售 等 低 风 险 业 务 进 行 资 金 流 动 性 管 理, 提 高 资 金 收 益 上 述 资 金 全 部 用 于 增 加 公 司 资 本 和 补 充 营 运 资 金, 提 高 了 公 司 的 资 本 实 力, 为 公 司 的 发 展 奠 定 了 基 础, 公 司 综 合 竞 争 能 力 进 一 步 提 高 2008 年 公 司 加 权 平 均 的 净 资 产 收 益 率 达 到 8.81% 2 公 司 年 内 发 生 的 投 资 活 动 (1) 增 资 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 公 司 第 四 届 董 事 会 第 八 次 会 议 于 2008 年 5 月 9 日 审 议 通 过 了 关 于 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 增 资 至 20 亿 港 元 的 议 案 2008 年 度 公 司 实 际 增 资 总 额 为 9 亿 港 币, 增 资 后 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 的 实 收 股 款 总 额 从 1 亿 港 币 变 更 为 10 亿 港 币 (2) 设 立 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 开 展 直 接 投 资 业 务 根 据 公 司 第 四 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过 的 关 于 设 立 全 资 子 公 司 开 展 直 接 投 资 业 务 的 议 案 和 中 国 证 监 会 关 于 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 开 展 直 接 投 资 业 务 试 点 的 无 异 议 函 ( 机 构 部 部 函 [2008]421 号 ), 公 司 于 2008 年 10 月 出 资 10 亿 元 人 民 币 成 立 了 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司, 其 经 营 范 围 为 股 权 投 资 ( 九 ) 会 计 师 事 务 所 审 计 意 见 公 司 2008 年 度 财 务 报 告 已 经 立 信 会 计 师 事 务 所 审 计, 并 出 具 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 十 ) 董 事 会 日 常 工 作 情 况 1 报 告 期 内 董 事 会 的 会 议 情 况 及 决 议 内 容 2008 年 董 事 会 共 召 开 9 次 会 议 : (1) 公 司 第 四 届 董 事 会 第 六 次 会 议 于 2008 年 2 月 25 日 在 海 南 三 亚 召 开, 相 关 决 议 详 见 2008 年 2 月 27 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 ; (2) 公 司 第 四 届 董 事 会 第 七 次 会 议 于 2008 年 4 月 8 日 在 上 海 召 开, 相 关 决 议 详 见 2008 年 4 月 10 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 ; (3) 公 司 第 四 届 董 事 会 第 八 次 会 议 于 2008 年 5 月 9 日 以 通 讯 表 决 方 式 召 开, 相 关 决 63

66 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 议 详 见 2008 年 5 月 13 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 ; (4) 公 司 第 四 届 董 事 会 第 九 次 会 议 ( 临 时 会 议 ) 于 2008 年 5 月 14 日 以 通 讯 表 决 方 式 召 开, 相 关 决 议 详 见 2008 年 5 月 15 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 ; (5) 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 次 会 议 ( 临 时 会 议 ) 于 2008 年 7 月 18 日 以 通 讯 表 决 方 式 召 开, 相 关 决 议 详 见 2008 年 7 月 19 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 ; (6) 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 于 2008 年 8 月 13 日 在 上 海 召 开, 相 关 决 议 详 见 2008 年 8 月 15 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 ; (7) 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 ( 临 时 会 议 ) 于 2008 年 9 月 11 日 以 通 讯 表 决 方 式 召 开, 相 关 决 议 详 见 2008 年 9 月 16 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 ; (8) 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 于 2008 年 10 月 27 日 以 通 讯 表 决 方 式 召 开, 相 关 决 议 详 见 2008 年 10 月 29 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 ; (9) 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 ( 临 时 会 议 ) 于 2008 年 11 月 17 日 以 通 讯 表 决 方 式 召 开, 相 关 决 议 详 见 2008 年 11 月 18 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 2 报 告 期 内 独 立 董 事 工 作 情 况 第 四 届 董 事 会 第 六 次 会 议 上, 独 立 董 事 夏 斌 先 生 李 光 荣 先 生 顾 功 耘 先 生 陈 琦 伟 先 生 吴 晓 球 先 生 张 惠 泉 先 生 对 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 薪 酬 与 考 核 管 理 办 法 发 表 如 下 独 立 意 见 : 公 司 所 提 交 的 议 案 符 合 相 关 法 律 法 规 及 行 业 水 平 和 公 司 的 情 况, 同 意 通 过 该 办 法 并 待 相 关 部 门 审 批 通 过 后 实 施 第 四 届 董 事 会 第 七 次 会 议 上, 独 立 董 事 夏 斌 先 生 李 光 荣 先 生 顾 功 耘 先 生 陈 琦 伟 先 生 吴 晓 球 先 生 张 惠 泉 先 生 对 公 司 拟 聘 任 的 独 立 董 事 发 表 如 下 独 立 意 见 : 公 司 第 四 届 董 事 会 所 聘 任 独 立 董 事 张 鸣 先 生 符 合 任 职 条 件, 同 意 对 张 鸣 先 生 的 聘 任 公 司 的 独 立 董 事 依 据 相 关 的 法 律 法 规 的 要 求, 勤 勉 尽 责, 忠 实 地 履 行 了 独 立 董 事 的 职 责, 不 仅 对 公 司 重 大 事 项 发 表 了 独 立 意 见, 而 且 对 股 东 利 益 的 保 护 公 司 的 发 展 战 略 制 度 建 设 风 险 管 理 企 业 文 化 等 提 出 了 富 有 建 设 性 的 建 议, 详 见 独 立 董 事 工 作 报 告 3 董 事 会 对 股 东 大 会 决 议 的 执 行 情 况 公 司 于 2008 年 5 月 5 日 召 开 2007 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2007 年 度 利 润 分 配 预 案, 即 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.00 元 ( 含 税 ) 派 送 股 票 股 利 3 股 ( 含 税 ), 以 资 本 公 积 每 10 股 转 增 7 股, 该 分 配 方 案 已 于 2008 年 5 月 28 日 实 施 完 毕 ; 继 续 聘 请 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 作 为 公 司 2008 年 度 审 计 机 构 ; 选 举 张 鸣 先 生 孔 大 路 先 生 出 任 公 司 第 四 届 董 事 会 独 立 董 事 和 董 事 ; 修 改 公 司 章 程, 并 已 获 得 中 国 证 监 会 核 准 批 复 64

67 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 4 报 告 期 内 董 事 会 专 门 委 员 会 工 作 情 况 (1) 公 司 第 四 届 董 事 会 下 设 四 个 专 门 委 员 会, 各 委 员 会 及 其 成 员 如 下 : 发 展 战 略 与 投 资 管 理 委 员 会 : 主 任 委 员 : 王 开 国 委 员 : 吴 晓 球 陈 琦 伟 庄 国 蔚 卢 志 强 张 建 伟 孔 大 路 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 : 主 任 委 员 : 张 惠 泉 委 员 : 李 明 山 陈 铭 锡 张 克 明 陈 琦 伟 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 : 主 任 委 员 : 夏 斌 委 员 : 李 光 荣 钱 世 政 刘 树 元 顾 功 耘 审 计 委 员 会 : 主 任 委 员 : 张 鸣 委 员 : 顾 功 耘 陈 琦 伟 吴 晓 球 张 克 明 郭 宇 张 敷 彪 (2) 专 门 委 员 会 召 开 会 议 情 况 本 报 告 期 内 公 司 召 开 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 3 次, 发 展 战 略 与 投 资 管 理 委 员 会 2 次, 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 3 次, 审 计 委 员 会 5 次 专 门 委 员 会 会 议 召 开 时 间 审 议 事 项 第 一 次 会 议 听 取 2007 年 度 公 司 经 营 情 况 汇 报 ; 对 公 司 经 营 班 子 进 行 年 度 考 核 提 名 与 薪 酬 考 提 交 公 司 章 程 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 细 则 及 其 他 第 二 次 会 议 核 委 员 会 相 关 文 件 的 修 订 稿 第 三 次 会 议 关 于 薪 酬 与 考 核 委 员 会 更 名 以 及 修 改 工 作 细 则 的 议 案 建 议 将 公 司 董 事 会 发 展 战 略 委 员 会 更 名 为 发 展 战 略 与 投 资 管 发 展 战 略 与 投 第 一 次 会 议 理 委 员 会 ; 提 交 公 司 章 程 董 事 会 发 展 战 略 与 投 资 管 理 委 资 管 理 委 员 会 员 会 工 作 细 则 及 其 他 相 关 文 件 的 修 订 稿 第 二 次 会 议 关 于 落 实 制 定 公 司 新 三 年 发 展 规 划 有 关 事 项 的 提 案 提 交 公 司 章 程 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 工 作 细 则 及 其 他 相 第 一 次 会 议 关 文 件 的 修 订 稿 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 审 计 委 员 会 第 二 次 会 议 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2007 年 度 风 险 评 估 报 告 ; 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2007 年 度 内 部 控 制 检 查 报 告 ; 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2007 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 第 三 次 会 议 公 司 2008 年 度 上 半 年 风 险 评 估 报 告 ; 关 于 风 险 管 理 委 员 会 更 名 以 及 修 改 工 作 细 则 的 议 案 第 一 次 会 议 提 交 公 司 章 程 董 事 会 合 规 与 审 计 委 员 会 工 作 细 则 及 其 他 相 关 文 件 的 修 订 稿 公 司 2007 年 度 财 务 会 计 报 告 ; 公 司 董 事 会 合 规 与 审 计 委 员 会 有 第 二 次 会 议 关 会 计 师 事 务 所 相 关 事 项 的 意 见 ; 董 事 会 合 规 与 审 计 委 员 会 年 报 工 作 规 程 ; 公 司 2007 年 度 内 部 控 制 检 查 报 告 ; 公 司 2007 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 公 司 2008 年 半 年 度 报 告 ; 公 司 2008 年 度 上 半 年 合 规 报 告 ; 第 三 次 会 议 公 司 合 规 管 理 试 行 办 法 ; 关 于 变 更 董 事 会 专 门 委 员 会 名 称 及 修 改 工 作 细 则 的 议 案 第 四 次 会 议 公 司 2008 年 上 半 年 度 内 控 检 查 监 督 工 作 报 告 ; 公 司 2008 年 半 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 第 五 次 会 议 公 司 2008 年 度 三 季 度 报 告 65

68 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 5 公 司 年 度 审 计 工 作 (1) 审 计 委 员 会 公 司 于 2008 年 4 月 8 日 召 开 了 第 四 届 董 事 会 第 七 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 审 计 委 员 会 年 报 工 作 规 程 按 照 该 规 程 的 有 关 规 定, 公 司 2008 年 度 审 计 工 作 安 排 在 审 计 委 员 会 的 指 导 下 开 展 2009 年 1 月 12 日, 召 开 了 审 计 委 员 会 第 一 次 年 报 工 作 会 议, 立 信 事 务 所 与 委 员 会 进 行 协 商 后, 制 定 年 度 审 计 工 作 计 划 ( 包 括 审 计 工 作 小 组 的 人 员 构 成 审 计 计 划 风 险 判 断 风 险 及 舞 弊 的 测 试 和 评 价 方 法 年 度 审 计 重 点 等 方 面 ); 公 司 向 委 员 会 提 交 了 财 务 部 门 编 制 的 简 式 财 务 会 计 报 表, 委 员 会 审 阅 后 形 成 书 面 意 见, 同 时 委 托 公 司 计 划 财 务 部 在 审 计 期 间 督 促 立 信 事 务 所 在 商 定 的 时 间 内 出 具 相 关 审 计 报 告 2009 年 3 月 30 日, 立 信 事 务 所 对 公 司 2008 年 度 财 务 报 告 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 初 稿, 并 向 委 员 会 征 求 意 见 4 月 1 日, 审 计 委 员 会 召 开 了 第 二 次 年 报 工 作 会 议, 对 已 完 成 的 财 务 报 告 进 行 审 核, 并 与 立 信 事 务 所 进 行 了 充 分 沟 通 委 员 会 认 为 : 审 计 小 组 在 本 年 度 审 计 中 按 照 中 国 会 计 师 审 计 准 则 的 要 求 执 行 了 恰 当 的 审 计 程 序, 为 发 表 审 计 意 见 获 取 了 充 分 适 当 有 效 的 审 计 证 据 立 信 事 务 所 对 财 务 报 表 发 表 的 标 准 无 保 留 意 见 是 在 充 分 适 当 有 效 的 审 计 证 据 的 基 础 上 作 出 的, 如 实 反 映 了 海 通 证 券 2008 年 度 资 产 状 况 经 营 情 况 和 经 营 业 绩 (2) 独 立 董 事 公 司 于 2009 年 1 月 12 日 召 开 了 独 立 董 事 年 报 第 一 次 工 作 会 议, 独 立 董 事 听 取 公 司 财 务 总 监 对 公 司 2008 年 度 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 汇 报 独 立 董 事 与 年 审 注 册 会 计 师 沟 通 制 定 年 度 审 计 工 作 计 划 ( 包 括 审 计 工 作 小 组 的 人 员 构 成 审 计 计 划 风 险 判 断 风 险 及 舞 弊 的 测 试 和 评 价 方 法 年 度 审 计 重 点 等 方 面 ), 并 对 公 司 的 审 计 工 作 进 行 了 现 场 检 查 和 指 导 2009 年 3 月 30 日, 立 信 事 务 所 对 公 司 2008 年 度 财 务 报 告 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 初 稿, 独 立 董 事 于 2009 年 4 月 1 日 召 开 了 年 报 第 二 次 工 作 会 议, 再 次 经 与 年 审 注 册 会 计 师 见 面, 沟 通 ( 十 一 ) 公 司 利 润 分 配 预 案 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计, 公 司 2008 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 3,301,652, 元, 母 公 司 2008 年 度 净 利 润 为 3,293,043, 元 根 据 公 司 法 证 券 法 金 融 企 业 财 务 规 则 及 公 司 章 程, 公 司 在 提 取 法 定 公 积 金 准 备 金 后 可 以 向 投 资 者 分 配 公 司 按 2008 年 母 公 司 实 现 净 利 润 的 10% 分 别 提 取 法 定 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 329,304, 元, 三 项 合 计 金 额 为 987,913, 元, 公 司 2008 年 当 年 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 为 2,305,130, 元 加 年 初 未 分 配 利 润 3,980,441, 元, 减 本 年 实 施 2007 年 度 利 润 分 配 方 案 分 配 的 股 利 1,645,564, 元, 年 末 未 分 配 利 润 4,640,007, 元 综 合 考 虑 公 司 长 远 发 展 和 投 资 者 利 益,2008 年 公 司 利 润 分 配 预 案 为 : 以 2008 年 12 月 31 日 总 股 本 8,227,821,180 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.00 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 现 金 股 利 822,782, 元, 占 2008 年 当 年 可 供 投 资 者 分 配 利 润 的 35.69% 本 次 现 金 股 利 分 配 后 母 公 司 的 未 分 配 利 润 3,817,225, 元 结 转 下 一 年 度 66

69 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 公 司 2008 年 度 利 润 分 配 议 案 经 年 度 股 东 大 会 通 过 后, 将 于 该 次 股 东 大 会 召 开 之 日 起 二 个 月 内 进 行 现 金 股 利 分 配 ( 十 二 ) 公 司 前 三 年 现 金 分 红 情 况 单 位 :( 人 民 币 ) 元 分 红 年 度 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 现 金 分 红 金 额 与 归 属 于 上 市 公 司 股 东 净 利 润 比 率 (%) 2007 年 411,391, ,456,721, 年 107,481, ,157, 年 8,267, ,132, 注 :2007 年 6 月 7 日, 证 监 会 批 准 了 上 海 市 都 市 农 商 社 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 出 售 暨 吸 收 合 并 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 方 案, 并 于 2007 年 7 月 31 日 在 上 交 所 上 市 名 称 变 更 为 海 通 证 券, 上 表 中 2007 年 数 据 为 吸 收 合 并 后 海 通 证 券 数 据,2005 年 2006 年 数 据 均 为 原 都 市 股 份 数 据 第 九 节 监 事 会 报 告 2008 年, 公 司 监 事 会 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 以 及 公 司 章 程 监 事 会 议 事 规 则 的 有 关 规 定, 从 切 实 维 护 公 司 利 益 和 广 大 中 小 股 东 权 益 出 发, 认 真 履 行 监 督 职 责 公 司 监 事 会 认 为 董 事 会 认 真 执 行 了 股 东 大 会 的 决 议, 忠 实 履 行 了 诚 信 义 务, 未 出 现 损 害 公 司 股 东 利 益 的 行 为, 董 事 会 的 各 项 决 议 符 合 公 司 法 等 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 要 求 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 监 事 会 历 次 会 议 情 况 报 告 期 内, 公 司 监 事 会 召 开 了 2 次 会 议, 相 关 情 况 如 下 : 1 公 司 第 四 届 监 事 会 第 三 次 会 议 于 2008 年 4 月 8 日 在 上 海 召 开, 审 议 通 过 了 2007 年 度 监 事 会 工 作 报 告 关 于 公 司 2007 年 年 度 报 告 的 议 案 关 于 公 司 2008 年 一 季 度 报 告 的 议 案 公 司 2007 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 关 于 更 换 监 事 候 选 人 的 议 案 等 议 案, 监 事 候 选 人 陈 浩 先 生 因 个 人 原 因 无 法 担 任 公 司 监 事, 根 据 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 同 意 推 荐 赵 维 强 先 生 为 公 司 第 四 届 监 事 会 监 事 候 选 人 2 公 司 第 四 届 监 事 会 第 四 次 会 议 于 2008 年 8 月 13 日 在 上 海 召 开, 审 议 通 过 公 司 2008 年 半 年 度 报 告 公 司 2008 年 度 上 半 年 风 险 评 估 报 告 公 司 2008 年 度 上 半 年 合 规 报 告 等 三 个 议 案 ( 二 ) 监 事 会 对 2008 年 度 有 关 事 项 发 表 的 意 见 2008 年 度, 公 司 监 事 会 根 据 公 司 法 证 券 法 以 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 从 切 实 维 护 公 司 利 益 和 广 大 中 小 股 东 权 益 出 发, 认 真 履 行 监 事 会 的 职 能, 监 督 检 查 了 公 司 依 法 运 作 情 况 重 大 决 策 和 重 大 经 营 情 况 及 公 司 的 财 务 状 况, 并 在 此 基 础 上, 对 公 司 发 表 如 下 独 立 意 见 : 1 公 司 依 法 运 作 情 况 公 司 能 够 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 以 及 公 67

70 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 司 章 程 监 事 会 议 事 规 则 及 国 家 有 关 规 定 运 作, 决 策 程 序 合 法, 内 控 制 度 健 全, 没 有 发 现 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 在 执 行 公 司 职 务 时 存 在 违 法 违 纪 损 害 公 司 利 益 的 行 为 2 检 查 公 司 财 务 情 况 本 年 度 财 务 报 告 经 立 信 会 计 师 事 务 所 审 计 并 出 具 标 准 无 保 留 审 计 意 见 的 审 计 报 告, 该 财 务 报 告 真 实 客 观 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 3 公 司 最 近 一 次 募 集 资 金 实 际 投 入 项 目 和 承 诺 投 入 项 目 一 致 4 对 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 发 表 意 见 如 下 : 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 的 形 式 内 容 符 合 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 及 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 要 求, 真 实 准 确 的 反 映 了 目 前 公 司 内 部 控 制 的 现 状, 能 够 保 证 公 司 经 营 的 合 法 合 规 及 公 司 内 部 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行, 防 范 经 营 风 险 和 道 德 风 险, 保 障 客 户 及 公 司 资 产 的 安 全 完 整, 保 证 公 司 业 务 记 录 财 务 信 息 和 其 他 信 息 的 可 靠 完 整 及 时, 提 高 公 司 经 营 效 率 和 效 果 对 目 前 公 司 内 部 控 制 存 在 的 问 题, 公 司 已 经 如 实 表 述 并 拟 定 了 改 进 计 划 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 中 对 公 司 内 部 控 制 的 整 体 评 价 是 客 观 的 真 实 的 5 对 董 事 会 编 制 的 年 度 报 告 书 面 审 核 意 见 如 下 : (1) 公 司 年 报 编 制 和 审 议 程 序 符 合 相 关 法 律 法 规 公 司 章 程 和 公 司 内 部 管 理 制 度 的 各 项 规 定 (2) 年 报 的 内 容 和 格 式 符 合 中 国 证 监 会 和 证 券 交 易 所 的 各 项 规 定, 所 包 含 的 信 息 能 够 从 各 个 方 面 真 实 反 映 公 司 当 年 度 的 经 营 管 理 和 财 务 状 况 等 事 项 (3) 未 发 现 参 与 年 报 编 制 和 审 议 的 人 员 有 违 反 保 密 规 定 的 行 为 6 公 司 相 关 关 联 交 易 依 法 公 平 进 行, 无 损 害 上 市 公 司 利 益 的 情 况 第 十 节 重 要 事 项 ( 一 ) 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 年 10 月, 江 苏 佳 威 华 电 子 科 技 有 限 公 司 徐 向 林 周 建 分 别 以 原 海 通 证 券 武 汉 分 公 司 江 大 路 第 一 证 券 营 业 部 武 汉 中 北 路 证 券 营 业 部 侵 犯 其 股 票 和 资 金 为 由 向 武 汉 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 诉 讼 标 的 约 人 民 币 7, 万 元 经 武 汉 市 中 级 人 民 法 院 审 理, 分 别 以 (2003) 武 经 初 字 第 370 号 第 371 号 372 号 373 号 民 事 判 决, 判 令 原 海 通 证 券 武 汉 分 公 司 江 大 路 第 一 证 券 营 业 部 武 汉 中 北 路 证 券 营 业 部 应 当 向 原 告 赔 偿 股 票 款 及 资 金 占 用 损 失 万 元 2007 年 1 月 23 日, 湖 北 省 高 级 人 民 法 院, 二 审 裁 定 撤 销 一 审 判 决, 发 回 重 审 2008 年 3 月 3 日, 经 武 汉 市 中 级 人 民 法 院 (2007) 武 民 商 重 字 第 号 民 事 判 决 海 通 证 券 武 汉 分 公 司 江 大 路 第 一 证 券 营 业 部 武 汉 中 北 路 证 券 营 业 部 重 审 一 审 败 诉, 应 当 向 原 告 赔 偿 万 元 及 银 行 同 期 贷 款 利 息, 目 前 处 于 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 重 审 二 审 中 年 7 月, 中 投 信 用 担 保 有 限 公 司 诉 海 通 证 券 福 州 广 达 路 证 券 营 业 部 海 通 证 券 证 券 权 益 纠 纷 案, 要 求 赔 偿 人 民 币 3,985 万 元 及 其 相 应 利 息 2007 年 1 月, 福 建 省 高 级 人 民 法 院 判 决 海 通 证 券 福 州 广 达 路 证 券 营 业 部 海 通 证 券 赔 偿 人 民 币 3985 万 元 以 及 相 应 利 息 2008 年 12 月, 最 高 人 民 法 院 判 决 发 回 重 审, 目 前 处 于 重 审 一 审 中 3 公 司 西 安 西 新 街 证 券 营 业 部 相 关 人 员 涉 嫌 非 法 吸 收 公 众 存 款 犯 罪 被 判 刑 截 至

71 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 年 12 月 31 日, 公 司 与 部 分 未 提 起 诉 讼 但 已 登 记 的 债 权 人 达 成 和 解 并 支 付 了 和 解 金, 本 案 目 前 尚 有 涉 及 金 额 约 1,532 万 元 的 债 务 未 结 年, 中 国 证 监 会 决 定 对 甘 肃 证 券 有 限 责 任 公 司 进 行 行 政 处 置 并 取 消 其 证 券 业 务 许 可, 责 令 其 关 闭, 公 司 依 法 托 管 甘 肃 证 券 经 中 国 证 监 会 风 险 处 置 后, 公 司 依 法 受 让 甘 肃 证 券 证 券 类 资 产 2008 年 甘 肃 证 券 股 东 深 圳 市 海 信 汇 通 国 际 投 资 有 限 公 司 以 在 行 政 处 置 期 间 损 害 公 司 权 益 为 由, 向 广 东 省 高 级 人 民 法 院 起 诉 北 京 市 万 商 天 勤 律 师 事 务 所 甘 肃 证 券 清 算 组 公 司 及 其 深 圳 分 公 司 红 岭 南 路 营 业 部 等 四 家 单 位 赔 偿 1.2 亿 元, 2008 年 8 月 21 日, 该 法 院 裁 定 本 案 移 送 受 理 甘 肃 证 券 破 产 申 请 的 兰 州 市 中 级 人 民 法 院 管 辖, 原 告 不 服, 提 起 上 诉 2008 年 12 月 18 日, 最 高 人 民 法 院 裁 定 驳 回 上 诉, 维 持 一 审 裁 定 ([2008] 民 二 终 字 第 151 号 ) 根 据 公 司 目 前 掌 握 的 情 况, 预 计 该 诉 讼 不 会 给 公 司 造 成 损 失 5 其 余 诉 讼 事 项 3 起, 涉 及 金 额 万 元 序 号 证 券 品 种 1 国 债 ( 二 ) 公 司 证 券 投 资 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 参 股 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 1 证 券 投 资 情 况 单 位 :( 人 民 币 ) 元 证 券 代 占 期 末 证 券 总 证 券 简 称 初 始 投 资 金 额 ( 元 ) 持 有 数 量 期 末 账 面 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 码 投 资 比 例 (%) 08 国 债 983,716, ,000, ,286, % 13,570, (12) 2 国 债 国 债 (4) 637,370, ,272, ,395, % 21,266, 国 债 国 债 (03) 579,351, ,748, ,737, % 19,135, 央 行 票 央 行 票 据 据 ,000, ,000, ,040, % 35,040, 货 币 基 南 方 增 利 金 基 金 500,000, ,000, ,000, % 184, 货 币 基 大 成 货 币 B 金 基 金 450,000, ,000, ,000, % 15, 货 币 基 华 安 富 利 金 基 金 400,000, ,000, ,000, % 31, 央 行 票 央 行 票 据 据 ,586, ,400, ,012, % 22,426, 央 行 票 央 行 票 300,000, 据 据 62 3,000, ,501, % 21,501, 央 行 票 央 行 票 300,000, 据 据 56 3,000, ,183, % 21,183, 期 末 持 有 的 其 他 证 券 投 资 6,011,098, / 6,137,263, % 308,373, 报 告 期 已 出 售 证 券 投 资 损 益 / / / / 144,970, 合 计 11,002,122, / 11,246,419, % 607,699, 注 1: 本 表 按 期 末 账 面 值 占 公 司 期 末 证 券 投 资 总 额 的 比 例 排 序, 填 列 公 司 期 末 所 持 前 十 只 证 券 情 况 ; 注 2: 本 表 所 述 证 券 投 资 是 指 股 票 权 证 可 转 换 债 券 等 投 资 其 中, 股 票 投 资 只 填 列 公 司 在 合 并 报 表 交 易 性 金 融 资 产 中 核 算 的 部 分 ; 注 3: 其 他 证 券 投 资 指 除 前 十 只 证 券 以 外 的 其 他 证 券 投 资 ; 注 4: 报 告 期 损 益, 包 括 报 告 期 公 司 因 持 有 该 证 券 取 得 的 投 资 收 益 及 公 允 价 值 变 动 损 益 69

72 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 证 券 代 码 证 券 简 称 2 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 初 始 投 资 金 额 占 该 公 司 股 权 比 例 期 末 账 面 值 报 告 期 损 益 单 位 :( 人 民 币 ) 元 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 深 发 展 A 337,548, % 438,063, ,921, ,956, 浦 东 建 设 301,408, % 249,284, , ,123, 世 茂 股 份 13,668, % 89,000, ,504, 沈 阳 化 工 149,040, % 70,680, ,360, 弘 业 股 份 43,960, % 44,200, , 沃 华 医 药 40,968, % 43,632, ,664, 南 天 信 息 38,720, % 26,280, ,440, 正 和 股 份 6,001, % 3,476, 海 南 华 凯 8,600, % 3,528, S*ST 万 鸿 499, % 430, 其 他 上 市 公 司 股 权 55,804, , ,270, ,783, 合 计 996,218, ,667, ,475, ,263, 会 计 核 算 科 目 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 注 1: 本 表 填 列 公 司 在 可 供 出 售 金 融 资 产 长 期 股 权 投 资 中 核 算 的 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 ; 注 2: 报 告 期 损 益 指 该 项 投 资 对 公 司 本 报 告 期 合 并 净 利 润 的 影 响 ; 注 3: 本 表 其 他 上 市 公 司 股 权 的 报 告 期 损 益 主 要 是 对 长 期 股 权 投 资 中 核 算 的 暂 停 上 市 的 上 市 公 司 股 股 份 来 源 股 改 限 售 流 通 股 及 股 改 配 送 认 股 权 证 行 权 认 购 的 股 票 增 发 包 销 余 股 股 改 限 售 流 通 股 非 公 开 增 发 非 公 开 增 发 非 公 开 增 发 非 公 开 增 发 流 通 受 限 法 人 股 三 板 上 市 法 人 股 暂 停 上 市 法 人 股 权 计 提 的 减 值 损 失 3 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 所 持 对 象 名 称 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 初 始 投 资 金 额 ( 元 ) 持 有 数 量 ( 股 ) 占 该 公 司 股 权 比 例 期 末 账 面 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 单 位 :( 人 民 币 ) 元 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 ( 元 ) 92,907, ,995, % 192,417, ,516, ,994, ,000, ,500, % 76,500, ,200, ,139, 会 计 核 算 科 目 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 股 份 来 源 出 资 认 购 以 前 年 度 出 资 设 立 的 子 公 司 70

73 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 海 通 期 货 经 纪 有 限 公 司 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 13,400, ,400, % 13,400, ,039, ,575, ,670, % 65,575, , ,323, ,000,000, % 889,323, ,215, ,000,000, ,000,000, % 1,000,000, ,268, 广 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 2,931, , % 2,931, 申 银 万 国 股 份 有 限 公 司 400, , , , 合 计 2,131,537, ,204,693,629 / 2,240,547, ,908, ,134, 注 1: 金 融 企 业 包 括 商 业 银 行 证 券 公 司 保 险 公 司 信 托 公 司 期 货 公 司 等, 此 表 填 报 的 是 母 公 司 持 有 的 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 ; 注 2: 报 告 期 损 益 指 该 项 投 资 对 公 司 本 报 告 期 合 并 净 利 润 的 影 响 ; 注 3: 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 指 该 项 投 资 对 公 司 本 报 告 期 合 并 所 有 者 权 益 的 影 响 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 以 前 年 度 出 资 设 立 的 子 公 司 以 前 年 度 非 同 一 控 制 下 的 子 公 司 以 前 年 度 出 资 设 立 的 子 公 司 本 年 度 新 设 立 的 子 公 司 出 资 认 购 出 资 认 购 4 买 卖 其 他 上 市 公 司 股 份 的 情 况 期 初 股 份 数 量 ( 股 ) 报 告 期 买 入 / 卖 出 股 份 数 量 ( 股 ) 期 末 股 份 数 量 ( 股 ) 使 用 的 资 金 数 量 ( 元 ) 买 入 314,488, ,969, ,688,107 5,844,761, 产 生 的 投 资 收 益 ( 元 ) 卖 出 785,769, ,280, 报 告 期 内 卖 出 申 购 取 得 的 新 股 产 生 的 投 资 收 益 总 额 772,030, 元 ( 三 ) 报 告 期 内 公 司 收 购 出 售 资 产 及 企 业 合 并 事 项 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 收 购 出 售 资 产 及 企 业 合 并 事 项 ( 四 ) 报 告 期 内 重 大 关 联 交 易 事 项 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 关 联 交 易 事 项 ( 五 ) 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 报 告 期 内 公 司 无 重 大 托 管 承 包 租 赁 事 项 ; 71

74 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 2 报 告 期 内 公 司 无 重 大 担 保 事 项 ; 3 报 告 期 内 公 司 未 发 生 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 事 项 ; 4 报 告 期 内 无 其 它 应 披 露 而 未 披 露 的 重 大 合 同 ( 六 ) 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 为 维 护 股 权 分 置 改 革 承 诺 事 项 预 期 的 稳 定, 维 持 公 司 控 制 权 和 经 营 管 理 的 稳 定, 以 维 护 公 司 无 限 售 条 件 流 通 股 股 东 的 利 益, 公 司 有 限 售 条 件 流 通 股 股 东 作 出 如 下 承 诺 : 上 海 上 实 ( 集 团 ) 有 限 公 司 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 上 海 电 气 ( 集 团 ) 总 公 司 申 能 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 久 事 公 司 上 海 百 联 集 团 股 份 有 限 公 司 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 上 海 兰 生 股 份 有 限 公 司 上 海 东 方 明 珠 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 申 能 股 份 有 限 公 司 东 方 国 际 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 中 星 ( 集 团 ) 有 限 公 司 等 13 家 承 诺 其 所 持 有 公 司 的 所 有 股 票 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 在 2010 年 11 月 8 日 前 不 上 市 交 易 或 者 转 让, 该 部 分 股 权 共 计 3,461,958,510 股 东 方 集 团 实 业 股 份 有 限 公 司 鼎 和 创 业 投 资 有 限 公 司 承 诺 其 所 持 公 司 股 票 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 三 十 六 个 月 内 不 上 市 交 易 转 让, 即 2010 年 6 月 29 日 之 前 不 上 市 交 易 转 让, 该 部 分 股 权 共 计 763,437,708 股 辽 宁 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 承 诺 其 所 持 公 司 股 票 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 二 十 四 个 月 内 不 上 市 交 易 转 让, 即 2009 年 6 月 29 日 之 前 不 上 市 交 易 转 让, 该 部 分 股 权 共 计 249,852,342 股 除 上 述 股 东 以 外, 其 他 全 部 有 限 售 条 件 流 通 股 股 东 承 诺 其 所 持 公 司 股 票 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 十 八 个 月 内 不 上 市 交 易 转 让, 该 部 分 股 权 共 计 2,069,438,022 股 公 司 已 向 上 海 证 券 交 易 所 申 请 该 部 分 股 权 于 2008 年 12 月 29 日 上 市 流 通 据 2007 年 10 月 19 日 中 国 证 监 会 下 发 的 关 于 核 准 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 号 ) 文 核 准, 公 司 于 2007 年 11 月 21 日 完 成 非 公 开 发 行 股 票, 发 行 数 量 为 724,637,680 股 (2007 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案 实 施 后, 该 部 分 股 数 增 加 至 1,449,275,360 股 ) 本 次 发 行 的 对 象 共 8 名, 其 中 太 平 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 承 诺 本 次 发 行 股 票 的 锁 定 期 限 为 13 个 月, 公 司 已 向 上 海 证 券 交 易 所 申 请 该 部 分 股 票 于 2008 年 12 月 21 日 上 市 流 通 ; 其 余 7 名 特 定 投 资 人 均 承 诺 认 购 本 次 发 行 股 票 的 锁 定 期 限 为 12 个 月, 公 司 已 向 上 海 证 券 交 易 所 申 请 该 部 分 股 票 于 2008 年 11 月 21 日 上 市 流 通 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内, 公 司 全 部 有 限 售 条 件 流 通 股 股 东 均 能 履 行 承 诺 ( 七 ) 报 告 期 内 股 权 激 励 计 划 的 具 体 实 施 情 况 报 告 期 内 公 司 无 股 权 激 励 计 划 ( 八 ) 关 联 方 资 金 往 来 与 对 外 担 保 情 况 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 与 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 联 合 颁 发 的 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 ( 证 监 发 [2003]56 号 ) 的 规 定, 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 与 对 外 担 保 情 况 : 72

75 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 1 截 至 2008 年 12 月 31 日, 大 股 东 及 其 他 关 联 方 无 占 用 公 司 资 金 的 情 况 2 截 至 2008 年 12 月 31 日, 公 司 与 大 股 东 及 其 他 关 联 方 无 资 金 往 来 3 截 至 2008 年 12 月 31 日, 公 司 无 对 外 担 保 情 况 ( 九 ) 公 司 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 及 更 换 注 册 会 计 师 情 况 公 司 聘 任 立 信 会 计 师 事 务 所 为 2008 年 度 财 务 报 告 的 审 计 机 构, 审 计 费 用 为 160 万 元 至 2008 年, 立 信 会 计 师 事 务 所 已 连 续 5 年 为 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 提 供 审 计 服 务 ( 十 ) 报 告 期 内 公 司 不 存 在 被 处 罚 或 公 开 谴 责 的 情 况 公 司 董 事 会 及 董 事 在 报 告 期 内 没 有 被 中 国 证 监 会 稽 查 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 通 报 批 评 证 券 交 易 所 公 开 谴 责 的 情 形 ( 十 一 ) 报 告 期 内 其 他 重 大 事 项 及 期 后 事 项 报 告 期 内 公 司 无 应 披 露 而 未 披 露 的 其 他 重 大 事 项 及 期 后 事 项 ( 十 二 ) 信 息 披 露 索 引 报 告 期 内, 公 司 在 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 披 露 的 信 息 如 下 : 序 号 公 告 事 项 刊 登 日 期 1 海 通 证 券 关 于 民 生 银 行 临 时 持 有 公 司 股 权 处 置 情 况 的 公 告 海 通 证 券 2007 年 度 业 绩 预 增 公 告 海 通 证 券 关 于 取 得 合 格 境 内 机 构 投 资 者 资 格 (QDII) 的 公 告 海 通 证 券 董 事 会 决 议 公 告 海 通 证 券 董 事 会 决 议 公 告 海 通 证 券 年 报 摘 要 海 通 证 券 年 报 海 通 证 券 第 一 季 度 季 报 海 通 证 券 关 联 方 资 金 往 来 与 对 外 担 保 情 况 审 核 报 告 海 通 证 券 监 事 会 决 议 公 告 海 通 证 券 关 于 召 开 2007 年 度 股 东 大 会 的 通 知 海 通 证 券 关 于 获 得 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 资 格 的 公 告 海 通 证 券 股 票 交 易 异 常 波 动 公 告 海 通 证 券 关 于 获 核 准 设 立 金 中 金 集 合 资 产 管 理 计 划 的 公 告 海 通 证 券 2007 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 海 通 证 券 董 事 会 决 议 公 告 海 通 证 券 董 事 会 临 时 会 议 决 议 公 告 海 通 证 券 2007 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 实 施 公 告 海 通 证 券 股 票 交 易 异 常 波 动 公 告 海 通 证 券 股 票 交 易 异 常 波 动 公 告 海 通 证 券 股 票 交 易 异 常 波 动 公 告 海 通 证 券 董 事 会 临 时 会 议 决 议 公 告 海 通 证 券 公 司 治 理 整 改 落 实 情 况 报 告 海 通 证 券 2008 年 半 年 度 业 绩 快 报 海 通 证 券 关 于 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 获 得 香 港 证 监 会 有 关 业 务 发 牌 的 公 告

76 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 年 度 报 告 26 海 通 证 券 关 于 取 得 开 展 直 接 投 资 业 务 试 点 的 公 告 海 通 证 券 半 年 报 摘 要 海 通 证 券 半 年 报 海 通 证 券 第 四 届 监 事 会 第 四 次 会 议 决 议 公 告 海 通 证 券 第 四 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 决 议 公 告 海 通 证 券 第 四 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 ( 临 时 会 议 ) 决 议 公 告 海 通 证 券 股 票 交 易 异 常 波 动 公 告 海 通 证 券 和 日 本 中 央 三 井 信 托 控 股 株 式 会 社 开 展 业 务 合 作 意 向 的 公 告 海 通 证 券 第 三 季 度 季 报 海 通 证 券 股 票 交 易 异 常 波 动 公 告 海 通 证 券 关 于 获 核 准 设 立 海 通 季 季 红 集 合 资 产 管 理 计 划 的 公 告 海 通 证 券 非 公 开 发 行 限 售 股 份 上 市 流 通 公 告 海 通 证 券 第 四 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 ( 临 时 会 议 ) 决 议 公 告 海 通 证 券 股 票 交 易 异 常 波 动 公 告 海 通 证 券 非 公 开 发 行 限 售 股 份 上 市 流 通 公 告 海 通 证 券 有 限 售 条 件 的 流 通 股 上 市 公 告 第 十 一 节 财 务 报 告 ( 一 ) 公 司 2008 年 度 财 务 报 告 已 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 ( 二 ) 财 务 报 表 ( 附 后 ) ( 三 ) 财 务 报 表 附 注 ( 附 后 ) 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 ( 一 ) 载 有 公 司 法 定 代 表 人 签 名 的 年 度 报 告 文 本 ( 二 ) 载 有 公 司 负 责 人 财 务 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 盖 章 的 财 务 报 告 文 本 ( 三 ) 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 盖 章 的 审 计 报 告 文 本 ( 四 ) 报 告 期 内 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 原 稿 ( 五 ) 其 他 有 关 资 料 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 长 : 王 开 国 二 OO 九 年 四 月 十 五 日 74

77 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 1 月 1 日 至 2008 年 12 月 31 日 止 审 计 报 告 及 财 务 报 表 目 录 页 码 一 审 计 报 告 1-2 二 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表 及 附 注 1 资 产 负 债 表 及 合 并 资 产 负 债 表 2 利 润 表 及 合 并 利 润 表 3 现 金 流 量 表 及 合 并 现 金 流 量 表 4 所 有 者 权 益 变 动 表 及 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 5 财 务 报 表 附 注 1-70

78 审 计 报 告 信 会 师 报 字 (2009) 第 号 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2008 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 2008 年 度 的 利 润 表 和 合 并 利 润 表 现 金 流 量 表 和 合 并 现 金 流 量 表 所 有 者 权 益 变 动 表 和 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 设 计 实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ;(2) 选 择 和 运 用 恰 当 的 会 计 政 策 ;(3) 作 出 合 理 的 会 计 估 计 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规 范, 计 划 和 实 施 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 我 们 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 审 计 报 告 第 1 页

79 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 贵 公 司 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 贵 公 司 2008 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2008 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 立 信 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 : 有 限 公 司 中 国 注 册 会 计 师 : 中 国 上 海 二 九 年 四 月 十 五 日 审 计 报 告 第 2 页

80 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 资 产 行 次 附 注 七 单 位 : 人 民 币 元 合 并 公 司 附 注 八 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 货 币 资 金 1 ( 一 ) 57,182,014, ,275,733, ,565,461, ,542,291, 其 中 : 客 户 资 金 存 款 2 30,893,958, ,160,787, ,292,886, ,066,361, 结 算 备 付 金 3 ( 二 ) 2,670,733, ,556,623, ,670,733, ,556,623, 其 中 : 客 户 备 付 金 4 2,575,796, ,314,166, ,575,796, ,314,166, 拆 出 资 金 5 交 易 性 金 融 资 产 6 ( 三 ) 9,760,736, ,451,675, ,760,736, ,451,675, 衍 生 金 融 资 产 7 ( 四 ) 7, ,528, , ,528, 买 入 返 售 金 融 资 产 8 ( 五 ) 262,632, ,632, 应 收 利 息 9 ( 六 ) 206,034, ,018, ,884, ,830, 存 出 保 证 金 10 ( 七 ) 514,147, ,079,079, ,595, ,972,961, 可 供 出 售 金 融 资 产 11 ( 八 ) 1,125,580, ,767,081, ,079,018, ,735,397, 持 有 至 到 期 投 资 12 ( 九 ) 1,009,847, ,286, 长 期 股 权 投 资 13 ( 十 ) 300,263, ,263, ( 一 ) 2,343,661, ,976, 投 资 性 房 地 产 14 ( 十 一 ) 107,561, ,019, ,456, ,785, 固 定 资 产 15 ( 十 二 ) 983,848, ,400, ,462, ,851, 无 形 资 产 16 ( 十 三 ) 195,975, ,853, ,264, ,437, 其 中 : 交 易 席 位 费 17 95,719, ,719, ,719, ,719, 递 延 所 得 税 资 产 18 ( 十 四 ) 4,310, 其 他 资 产 19 ( 十 五 ) 624,957, ,252, ( 二 ) 180,879, ,023, 资 产 总 计 20 74,686,018, ,345,162, ,323,449, ,573,015, 公 司 负 责 人 : 王 开 国 财 务 负 责 人 : 任 澎 会 计 机 构 负 责 人 : 李 础 前 制 表 人 : 朱 亦 红

81 资 产 负 债 表 ( 续 ) 2008 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 负 债 和 所 有 者 权 益 行 次 附 注 七 合 并 附 注 八 公 司 负 债 : 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 短 期 借 款 2 其 中 : 质 押 借 款 3 拆 入 资 金 4 交 易 性 金 融 负 债 5 衍 生 金 融 负 债 6 ( 十 六 ) 376,960, ,960, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 7 ( 十 七 ) 610,000, ,999, ,000, ,999, 代 理 买 卖 证 券 款 8 ( 十 八 ) 33,777,666, ,686,215, ,963,902, ,498,243, 代 理 承 销 证 券 款 9 应 付 职 工 薪 酬 10 ( 十 九 ) 670,163, ,832, ,874, ,371, 应 交 税 费 11 ( 二 十 ) 302,473, ,017,054, ,956, ,980,136, 应 付 利 息 12 预 计 负 债 13 ( 二 十 一 ) 110,575, ,087, ,575, ,087, 长 期 借 款 14 应 付 债 券 15 递 延 所 得 税 负 债 16 ( 二 十 二 ) 72,036, ,561, ,283, ,140, 其 他 负 债 17 ( 二 十 三 ) 506,108, ,828, ,944, ,133, 负 债 合 计 18 36,049,024, ,461,539, ,097,537, ,081,073, 所 有 者 权 益 : 19 股 本 20 ( 二 十 四 ) 8,227,821, ,113,910, ,227,821, ,113,910, 资 本 公 积 21 ( 二 十 五 ) 22,659,126, ,692,330, ,664,266, ,691,686, 减 : 库 存 股 22 盈 余 公 积 23 ( 二 十 六 ) 897,938, ,634, ,938, ,634, 一 般 风 险 准 备 24 ( 二 十 六 ) 897,938, ,634, ,938, ,634, 交 易 风 险 准 备 25 ( 二 十 六 ) 897,938, ,634, ,938, ,634, 未 分 配 利 润 26 ( 二 十 七 ) 4,788,338, ,120,162, ,640,007, ,980,441, 外 币 报 表 折 算 差 额 27-7,114, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 28 38,361,988, ,632,307, 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 ,006, ,316, ,636,994, ,883,623, ,225,911, ,491,941, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 31 74,686,018, ,345,162, ,323,449, ,573,015, 公 司 负 责 人 : 王 开 国 财 务 负 责 人 : 任 澎 会 计 机 构 负 责 人 : 李 础 前 制 表 人 : 朱 亦 红

82 利 润 表 2008 年 度 编 制 单 位 : 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 合 并 公 司 项 目 行 次 附 注 七 附 注 八 2008 年 度 2007 年 度 2008 年 度 2007 年 度 一 营 业 收 入 1 7,006,518, ,264,850, ,398,366, ,470,703, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 2 ( 二 十 八 ) 4,908,083, ,899,520, ,267,691, ,208,976, 其 中 : 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 3 4,022,531, ,612,239, ,020,396, ,612,234, 证 券 承 销 业 务 净 收 入 4 168,355, ,632, ,355, ,632, 资 产 管 理 业 务 净 收 入 5 535,654, ,808, ,554, ,832, 利 息 净 收 入 6 ( 二 十 九 ) 1,002,645, ,008, ,942, ,543, 投 资 收 益 7 ( 三 十 ) 1,861,060, ,501,225, ( 三 ) 1,913,399, ,487,279, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 8 97,516, ,457, ,516, ,457, 公 允 价 值 变 动 损 益 9 ( 三 十 一 ) -819,847, ,080,819, ,847, ,080,819, 汇 兑 损 益 10-17,613, ,838, ,447, ,826, 其 他 业 务 收 入 11 ( 三 十 二 ) 72,190, ,115, ( 四 ) 71,628, ,910, 二 营 业 支 出 12 3,342,458, ,940,529, ,888,652, ,430,113, 营 业 税 金 及 附 加 13 ( 三 十 三 ) 334,593, ,407, ,013, ,477, 业 务 及 管 理 费 14 ( 三 十 四 ) 2,952,598, ,267,599, ,532,502, ,796,242, 资 产 减 值 损 失 15 ( 三 十 五 ) 51,702, ,028, ,702, ,028, 其 他 业 务 成 本 16 3,563, ,494, ,433, ,363, 三 营 业 利 润 17 3,664,060, ,324,321, ,509,714, ,040,589, 加 : 营 业 外 收 入 18 ( 三 十 六 ) 55,733, ,382, ,783, ,283, 减 : 营 业 外 支 出 19 ( 三 十 七 ) 21,933, ,615, ,857, ,575, 四 利 润 总 额 20 3,697,860, ,794,087, ,543,640, ,499,298, 减 : 所 得 税 费 用 21 ( 三 十 八 ) 312,841, ,233,956, ,596, ,145,972, 五 净 利 润 22 3,385,018, ,560,130, ,293,043, ,353,325, 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 净 利 润 23 ( 一 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 24 3,301,652, ,456,721, ( 二 ) 少 数 股 东 损 益 25 83,366, ,409, 六 每 股 收 益 : 26 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 公 司 负 责 人 : 王 开 国 财 务 负 责 人 : 任 澎 会 计 机 构 负 责 人 : 李 础 前 制 表 人 : 朱 亦 红

83 现 金 流 量 表 2008 年 度 编 制 单 位 : 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 合 并 公 司 项 目 行 次 附 注 七 附 注 八 2008 年 度 2007 年 度 2008 年 度 2007 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 1 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 2 423,886, ,886, 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 3 6,879,428, ,361,176, ,227,712, ,761,761, 拆 入 资 金 净 增 加 额 4 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 5 771,632, ,632, ,632, ,632, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 6 ( 三 十 九 ) 2,724,083, ,180,368, ,831,384, ,916,635, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 7 10,375,144, ,803,799, ,830,728, ,940,651, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 减 少 额 8 6,212,816, ,212,816, 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 9 1,171,139, ,196,744, ,869, ,021,000, 支 付 给 职 工 及 为 职 工 支 付 的 现 金 10 1,560,630, ,210, ,390,299, ,649, 支 付 的 各 项 税 费 11 2,584,559, ,104, ,451,303, ,447, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 12 ( 三 十 九 ) 22,237,274, ,404,793, ,742,644, ,217,095, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 13 33,766,420, ,889,852, ,764,934, ,353,194, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 14-23,391,276, ,913,947, ,934,205, ,587,457, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 15 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 16 2,007,761, ,574, ,002,659, ,870, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 17 85,048, ,230, ,748, ,283, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 18 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 19 ( 三 十 九 ) 23,236, ,064, ,236, ,064, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 20 2,116,046, ,060,868, ,165,644, ,038,218, 投 资 支 付 的 现 金 21 2,873,011, ,493, ,516,288, ,890, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 ,792, ,647, ,072, ,622, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 23 1,795,685, ,308, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 24 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 25 3,166,804, ,140, ,579,045, ,821, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 26-1,050,758, ,728, ,413,401, ,397, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 27 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 28 26,632,709, ,609,379, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 29 23,330, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 30 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 31 ( 三 十 九 ) 123,593, ,593, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 32 26,756,303, ,732,973, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 33 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 ,376, ,391, ,256, ,391, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 35 54,119, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 36 ( 三 十 九 ) 200,000, ,000, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 ,376, ,391, ,256, ,391, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ,376, ,447,912, ,256, ,424,582, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 ,523, ,472, ,856, ,826, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 40-25,021,933, ,829,114, ,862,719, ,371,610, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 41 83,782,228, ,953,113, ,098,915, ,727,304, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 42 58,760,294, ,782,228, ,236,195, ,098,915, 公 司 负 责 人 : 王 开 国 财 务 负 责 人 : 任 澎 会 计 机 构 负 责 人 : 李 础 前 制 表 人 : 朱 亦 红

84 编 制 单 位 : 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 金 额 单 位 : 人 民 币 元 2008 年 度 2007 年 度 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 行 次 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 归 属 于 母 公 司 的 所 有 者 权 益 合 计 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 归 属 于 母 公 司 的 所 有 者 权 益 合 计 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 1 4,113,910, ,692,330, ,634, ,634, ,634, ,120,162, ,632,307, ,316, ,883,623, ,734,438, ,170, ,145,685, ,671,924, ,489, ,795,414, 加 : 会 计 政 策 变 更 2 前 期 差 错 更 正 3 二 本 年 年 初 余 额 4 4,113,910, ,692,330, ,634, ,634, ,634, ,120,162, ,632,307, ,316, ,883,623, ,734,438, ,170, ,145,685, ,671,924, ,489, ,795,414, 三 本 年 增 减 变 动 5 4,113,910, ,033,203, ,304, ,304, ,304, ,175, ,729,680, ,689, ,753,370, ,620,528, ,609,159, ,265,848, ,960,382, ,826, ,088,209, 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -7,114, ,634, ,634, ,634, ( 一 ) 净 利 润 6 3,301,652, ,301,652, ,366, ,385,018, ,456,721, ,456,721, ,409, ,560,130, ( 二 ) 直 接 计 7-1,160,581, ,557, ,166,138, ,094,281, , ,094,900, 入 所 有 者 权 益 的 利 得 和 损 失 -1,153,466, ,114, ,094,281, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 8-1,527,295, ,527,295, ,409, ,534,705, ,438,764, ,438,764, , ,439,589, (1) 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 9-1,123,889, ,123,889, ,409, ,131,299, ,583,459, ,583,459, , ,584,284, (2) 转 入 当 期 损 益 的 金 额 ,406, ,406, ,406, ,694, ,694, ,694, 现 金 流 量 套 期 工 具 公 允 价 值 变 动 净 额 11 (1) 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 12 (2) 转 入 当 期 损 益 的 金 额 13 (3) 计 入 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 中 的 金 额 14 3 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 15-7,994, ,994, ,994, ,569, ,569, ,569, 的 影 响 4 与 计 入 所 有 者 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 ,823, ,823, ,676, ,052, ,052, ,259, ,852, , 其 他 17-7,114, ,114, ,114, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 18-1,153,466, ,301,652, ,114, ,141,071, ,809, ,218,880, ,094,281, ,456,721, ,551,002, ,028, ,655,031, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 19 25,326,469, ,409,379, ,797, ,433,177, 资 本 1,082,910, 所 有 者 投 入 资 本 20 1,082,910, ,326,469, ,409,379, ,330, ,432,709, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 其 他 , , ( 四 ) 利 23 润 分 配 1,234,173, ,304, ,304, ,304, ,633,477, ,391, ,119, ,510, ,634, ,634, ,634, ,705,903, 提 取 盈 余 公 积 ,304, ,304, ,634, ,634, 提 取 一 般 风 险 准 备 ,304, ,304, ,634, ,634, 提 取 交 易 风 险 准 备 ,304, ,304, ,634, ,634, 对 所 有 者 的 分 配 27-1,645,564, ,234,173, ,391, ,119, ,510, 其 他 28 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 29 2,879,737, 部 结 转 -2,879,737, ,703,438, ,408, ,515,030, 资 本 公 积 转 增 股 本 30 2,879,737, ,879,737, 盈 余 公 积 转 增 股 本 31 3 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 32 4 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 33 5 交 易 风 险 准 备 弥 补 亏 损 34 6 其 他 35-5,703,438, ,408, ,515,030, 四 本 年 年 末 余 额 36 8,227,821, ,659,126, ,113,910, ,692,330, ,120,162, ,938, ,938, ,938, ,788,338, ,114, ,361,988, ,006, ,636,994, ,634, ,634, ,634, ,632,307, ,316, ,883,623, 公 司 负 责 人 : 王 开 国 财 务 负 责 人 : 任 澎 会 计 机 构 负 责 人 : 李 础 前 制 表 人 : 朱 亦 红

85 编 制 单 位 : 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 项 目 行 次 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 金 额 单 位 : 人 民 币 元 2008 年 度 2007 年 度 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 所 有 者 权 益 合 计 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 1 4,113,910, ,691,686, ,634, ,634, ,634, ,980,441, ,491,941, ,734,438, ,170, ,182,011, ,635,598, 加 : 会 计 政 策 变 更 2 前 期 差 错 更 正 3 二 本 年 年 初 余 额 4 4,113,910, ,691,686, ,634, ,634, ,634, ,980,441, ,491,941, ,734,438, ,170, ,182,011, ,635,598, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5 4,113,910, ,027,419, ,304, ,304, ,304, ,566, ,733,970, ,620,528, ,608,515, ,634, ,634, ,634, ,162,452, ,856,343, ( 一 ) 净 利 润 6 3,293,043, ,293,043, ,353,325, ,353,325, ( 二 ) 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 利 得 和 损 失 7-1,147,682, ,147,682, ,093,637, ,093,637, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 8-1,519,583, ,519,583, ,437,905, ,437,905, (1) 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 9-1,116,177, ,116,177, ,582,600, ,582,600, (2) 转 入 当 期 损 益 的 金 额 ,406, ,406, ,694, ,694, 现 金 流 量 套 期 工 具 公 允 价 值 变 动 净 额 11 (1) 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 12 (2) 转 入 当 期 损 益 的 金 额 13 (3) 计 入 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 中 的 金 额 14 3 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的 影 响 15-7,994, ,994, ,569, ,569, 与 计 入 所 有 者 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 ,895, ,895, ,838, ,838, 其 他 17 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 18-1,147,682, ,293,043, ,145,361, ,093,637, ,353,325, ,446,963, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 19 1,082,910, ,326,469, ,409,379, 所 有 者 投 入 资 本 20 1,082,910, ,326,469, ,409,379, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 其 他 22 ( 四 ) 利 润 分 配 23 1,234,173, ,304, ,304, ,304, ,633,477, ,391, ,634, ,634, ,634, ,705,903, 提 取 盈 余 公 积 ,304, ,304, ,634, ,634, 提 取 一 般 风 险 准 备 ,304, ,304, ,634, ,634, 提 取 交 易 风 险 准 备 ,304, ,304, ,634, ,634, 对 所 有 者 的 分 配 27 1,234,173, ,645,564, ,391, 其 他 28 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 29 2,879,737, ,879,737, ,703,438, ,408, ,515,030, 资 本 公 积 转 增 股 本 30 2,879,737, ,879,737, 盈 余 公 积 转 增 股 本 31 3 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 32 4 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 33 5 交 易 风 险 准 备 弥 补 亏 损 34 6 其 他 35-5,703,438, ,408, ,515,030, 四 本 年 年 末 余 额 36 8,227,821, ,664,266, ,938, ,938, ,938, ,640,007, ,225,911, ,113,910, ,691,686, ,634, ,634, ,634, ,980,441, ,491,941, 公 司 负 责 人 : 王 开 国 财 务 负 责 人 : 任 澎 会 计 机 构 负 责 人 : 李 础 前 制 表 人 : 朱 亦 红

86 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) 一 基 本 情 况 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 海 通 证 券 ) 前 身 为 成 立 于 1988 年 的 上 海 海 通 证 券 公 司, 是 国 内 最 早 成 立 的 证 券 公 司 之 一 1994 年 9 月, 经 中 国 人 民 银 行 批 准, 上 海 海 通 证 券 公 司 改 制 为 全 国 性 的 有 限 责 任 公 司, 更 名 为 海 通 证 券 有 限 公 司, 资 本 金 增 至 10 亿 元 2000 年, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 准, 资 本 金 增 至 亿 元 2001 年 12 月, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 准, 改 制 为 股 份 有 限 公 司, 资 本 金 增 至 亿 元 2002 年 1 月, 更 名 为 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2002 年 11 月 1 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 核 准, 资 本 金 增 至 亿 元 2007 年 6 月 7 日, 公 司 与 都 市 股 份 (600837) 吸 收 合 并 事 宜 获 得 中 国 证 监 会 批 准 吸 收 合 并 后 存 续 公 司 股 本 变 更 为 亿 元, 并 于 2007 年 7 月 31 日 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 名 称 变 更 为 海 通 证 券 2007 年 10 月 19 日, 中 国 证 监 会 批 准 公 司 非 公 开 发 行 股 票, 增 加 股 本 7.25 亿 元, 公 司 股 本 变 更 为 亿 元 根 据 海 通 证 券 2007 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 的 2007 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 方 案, 公 司 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数, 每 10 股 派 送 股 票 股 利 3 股 ( 含 税 ), 共 计 分 配 股 票 股 利 1,234,173,177 股, 计 1,234,173, 元 ; 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 每 10 股 转 增 7 股, 资 本 公 积 共 计 转 增 股 本 2,879,737,413 股, 计 2,879,737, 元 ; 上 述 合 计 增 加 股 本 4,113,910, 元 公 司 2007 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 方 案 已 于 2008 年 5 月 实 施 完 毕, 公 司 股 本 变 更 为 8,227,821, 元 截 止 2008 年 12 月 31 日, 公 司 股 本 总 数 为 8,227,821,180 股, 其 中 : 有 限 售 条 件 股 份 为 4,475,248,560 股, 占 股 份 总 数 的 54.39%, 无 限 售 条 件 股 份 为 3,752,572,620 股, 占 股 份 总 数 的 45.61% 公 司 经 营 范 围 为 : 证 券 ( 含 境 内 上 市 外 资 股 ) 的 代 理 买 卖, 代 理 证 券 的 还 本 付 息 分 红 派 息, 证 券 代 保 管 鉴 证, 代 理 登 记 开 户, 证 券 的 自 营 买 卖, 证 券 ( 含 境 内 上 市 外 资 股 ) 的 承 销 ( 含 主 承 销 ), 证 券 投 资 咨 询 ( 含 财 务 顾 问 ), 受 托 投 资 管 理, 中 国 证 监 会 批 准 的 其 他 业 务 截 止 2008 年 12 月 31 日, 公 司 共 有 证 券 营 业 部 122 家, 证 券 服 务 部 57 家, 另 有 2 家 证 券 营 业 部 正 在 筹 建 尚 未 开 业 财 务 报 表 附 注 第 1 页

87 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 二 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 三 财 务 报 表 的 编 制 基 础 母 公 司 财 务 报 表 依 据 下 属 营 业 部 及 总 部 的 个 别 财 务 报 表 为 基 础 汇 总 编 制 汇 总 时, 对 内 部 之 间 交 易 金 额 进 行 抵 销 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 其 他 各 项 会 计 准 则 的 规 定 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 四 公 司 采 用 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 一 ) 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 ( 二 ) 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 三 ) 计 量 属 性 公 司 在 对 会 计 报 表 项 目 进 行 计 量 时, 一 般 采 用 历 史 成 本, 如 所 确 定 的 会 计 要 素 金 额 能 够 取 得 并 可 靠 计 量 则 对 个 别 会 计 要 素 采 用 公 允 价 值 等 方 法 计 量 1 本 年 度 采 用 的 计 量 属 性 (1) 历 史 成 本 在 历 史 成 本 计 量 下, 资 产 按 照 购 置 时 支 付 的 现 金 或 者 现 金 等 价 物 的 金 额, 或 者 按 照 购 置 资 产 时 所 付 出 的 对 价 的 公 允 价 值 计 量 负 债 按 照 因 承 担 现 时 义 务 而 实 际 收 到 的 款 项 或 者 资 产 的 金 额 或 者 承 担 现 时 义 务 的 合 同 金 额 或 者 按 照 日 常 活 动 中 为 偿 还 负 债 预 期 需 要 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 物 的 金 额 计 量 本 年 度 公 司 报 表 项 目 中 除 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 外, 均 采 用 历 史 成 本 计 量 (2) 公 允 价 值 在 公 允 价 值 计 量 下, 资 产 和 负 债 按 照 在 公 平 交 易 中, 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 者 债 务 清 偿 的 金 额 计 量 本 年 度 公 司 报 表 项 目 中 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 包 括 : 交 易 性 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 衍 生 金 融 负 债 等 2 计 量 属 性 在 本 年 度 发 生 变 化 的 报 表 项 目 本 年 度 报 表 项 目 的 计 量 属 性 未 发 生 变 化 财 务 报 表 附 注 第 2 页

88 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 四 ) 外 币 折 算 1 外 币 业 务 核 算 公 司 对 外 币 业 务 采 用 分 账 制 进 行 核 算 外 币 业 务 发 生 时, 分 别 不 同 的 币 种 按 照 原 币 记 账 资 产 负 债 表 日, 分 别 外 币 货 币 性 项 目 和 外 币 非 货 币 性 项 目 进 行 处 理 : 外 币 货 币 性 项 目 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 ( 中 国 人 民 银 行 公 布 的 人 民 币 汇 率 中 间 价 ) 折 算, 外 币 非 货 币 性 项 目 按 交 易 日 即 期 汇 率 折 算, 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 2 境 外 经 营 实 体 外 币 财 务 报 表 的 折 算 方 法 境 外 经 营 实 体 的 外 币 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 外 币 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 或 近 似 的 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 作 为 外 币 报 表 折 算 差 额 项 目 列 示 ( 五 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 现 金 流 量 表 所 指 的 现 金 包 括 现 金 银 行 存 款 结 算 备 付 金 和 其 他 货 币 资 金, 但 不 包 含 受 限 制 的 各 项 货 币 资 金 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 同 时 具 备 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 ( 六 ) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 核 算 方 法 1 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 和 计 量 方 法 (1) 金 融 资 产 的 分 类 和 计 量 方 法 基 于 风 险 管 理 和 投 资 策 略 等 原 因, 公 司 对 金 融 资 产 进 行 了 分 类 公 司 金 融 资 产 分 为 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 A 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 公 司 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 (a) 交 易 性 金 融 资 产 公 司 以 赚 取 价 差 为 目 的 而 购 入 的 股 票 基 金 债 券 等 确 认 为 交 易 性 金 融 资 产 这 类 金 融 资 产 按 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 交 易 费 用 均 计 入 当 期 损 益 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 利 息, 确 认 为 应 收 项 目, 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 红 利, 财 务 报 表 附 注 第 3 页

89 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日, 按 期 末 公 允 价 值 与 账 面 余 额 的 差 额 确 认 公 允 价 值 变 动 损 益, 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 投 资 收 益 公 司 处 置 交 易 性 金 融 资 产, 按 加 权 平 均 法 结 转 成 本 (b) 衍 生 金 融 资 产 公 司 买 入 并 持 有 的 衍 生 性 金 融 资 产, 如 认 购 权 证 认 沽 权 证 等, 确 认 为 衍 生 金 融 资 产 这 类 金 融 资 产 按 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 交 易 费 用 均 计 入 当 期 损 益 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 利 息, 确 认 为 应 收 项 目, 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 红 利, 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日 按 期 末 公 允 价 值 与 账 面 余 额 的 差 额 确 认 公 允 价 值 变 动 损 益, 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 投 资 收 益 公 司 处 置 的 衍 生 金 融 资 产, 按 加 权 平 均 法 结 转 成 本 (c) 其 他 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 B 持 有 至 到 期 投 资 公 司 有 明 确 意 图 持 有 至 到 期 且 具 有 固 定 或 可 确 定 收 回 金 额 及 固 定 期 限 的 非 衍 生 性 金 融 资 产, 确 认 为 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资 按 取 得 时 实 际 支 付 价 款 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 支 付 的 价 款 中 包 含 的 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息, 确 认 为 应 收 项 目 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 也 可 按 票 面 利 率 计 算 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 C 贷 款 和 应 收 款 项 公 司 对 于 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 确 认 为 贷 款 和 应 收 款 项, 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 公 司 通 过 提 供 服 务 或 劳 务, 或 代 收 代 付 证 券 清 算 款 等 业 务 形 成 的 债 权 确 认 为 应 收 款 项 应 收 款 项 按 向 提 供 劳 务 对 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款, 或 代 收 代 付 金 额 等 作 为 初 始 入 账 金 额 公 司 收 回 应 收 款 项 后, 按 取 得 的 价 款 与 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 当 期 损 益 D 可 供 出 售 金 融 资 产 没 有 划 分 为 上 述 三 类 金 融 资 产 的 非 衍 生 金 融 资 产 确 认 为 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 但 不 限 于 以 下 品 种 :1 公 司 买 入 并 持 有 的, 未 划 分 在 上 述 三 类 金 融 资 产 的 股 票 基 金 债 券 等 ;2 公 司 持 有 的 对 上 市 公 司 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 限 售 股 权 ;3 公 司 持 有 的 集 合 理 财 产 品 ; 4 公 司 直 接 投 资 业 务 形 成 的 投 资 中, 在 被 投 资 公 司 上 市 后, 且 公 司 对 被 投 资 公 司 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 于 被 投 资 公 司 股 票 上 市 之 日 将 该 项 投 资 转 作 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 按 取 得 时 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额, 支 付 的 价 款 中 包 含 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 或 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利, 确 认 为 财 务 报 表 附 注 第 4 页

90 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 应 收 项 目 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日 按 期 末 公 允 价 值 与 账 面 余 额 的 差 额 确 认 其 公 允 价 值 变 动 额, 并 计 入 资 本 公 积 - 其 他 资 本 公 积 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 时, 将 取 得 的 价 款 和 该 金 融 资 产 的 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 收 益 同 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 投 资 收 益 (2) 金 融 负 债 的 分 类 和 计 量 方 法 公 司 的 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 分 为 两 类 : A 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 公 司 发 行 或 创 设 的 权 证 所 承 担 的 负 债 确 认 为 衍 生 金 融 负 债 金 融 负 债 按 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 资 产 负 债 表 日, 按 期 末 公 允 价 值 与 账 面 余 额 的 差 额 确 认 公 允 价 值 变 动 损 益, 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 投 资 收 益 B 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 以 实 际 利 率 法 计 算 的 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 在 其 终 止 确 认 摊 销 时 产 生 的 收 益 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 2 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 会 计 准 则 规 定 的 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; 财 务 报 表 附 注 第 5 页

91 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 3 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 (1) 对 于 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种, 如 资 产 负 债 表 日 有 成 交 市 价, 以 当 日 收 盘 价 作 为 公 允 价 值 ; 如 资 产 负 债 表 日 无 成 交 市 价 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 的, 以 最 近 交 易 日 收 盘 价 作 为 公 允 价 值 ; 如 资 产 负 债 表 日 无 成 交 市 价 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的, 公 司 将 指 定 专 门 部 门 在 谨 慎 性 原 则 的 基 础 上 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 审 慎 确 定 该 投 资 品 种 的 公 允 价 值 (2) 交 易 所 首 次 发 行 未 上 市 的 股 票 债 券 和 权 证 等, 公 司 将 指 定 专 门 部 门 在 谨 慎 性 原 则 的 基 础 上 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 审 慎 确 定 该 投 资 品 种 的 公 允 价 值 (3) 送 股 转 增 股 配 股 和 公 开 增 发 新 股 等 交 易 所 发 行 未 上 市 股 票, 按 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 市 价 估 值 (4) 交 易 所 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后, 按 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 市 价 估 值 (5) 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 如 果 资 产 负 债 表 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 高 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 采 用 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 作 为 资 产 负 债 表 日 该 股 票 的 价 值 如 果 资 产 负 债 表 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 低 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 按 以 下 公 式 确 定 该 股 票 的 价 值 : FV=C+(P-C) (Dl-Dr)/Dl 其 中 :FV 为 资 产 负 债 表 日 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 价 值 ; C 为 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 ( 因 权 益 业 务 导 致 市 场 价 格 除 权 时, 应 于 除 权 日 对 其 初 始 取 得 成 本 作 相 应 调 整 ); P 为 资 产 负 债 表 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 ; Dl 为 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 锁 定 期 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 ; Dr 为 资 产 负 债 表 日 剩 余 锁 定 期, 即 资 产 负 债 表 日 至 锁 定 期 结 束 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 ( 不 含 资 产 负 债 表 日 当 天 ) (6) 对 交 易 明 显 不 活 跃 的 交 易 市 价 无 法 真 实 反 映 投 资 品 种 价 值 的 或 交 易 所 停 止 交 易 的 投 资 品 种 等, 公 司 将 指 定 专 门 部 门 在 谨 慎 性 原 则 的 基 础 上 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 审 慎 确 定 该 投 资 品 种 的 公 允 价 值 对 于 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 资 产 支 持 证 券 等, 公 司 采 用 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 每 日 公 布 的 估 值 数 据 作 为 公 允 价 值 财 务 报 表 附 注 第 6 页

92 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 七 ) 金 融 资 产 的 减 值 准 备 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 不 需 要 减 值 测 试 外, 在 资 产 负 债 表 日 对 其 他 类 的 金 融 资 产 均 进 行 减 值 测 试, 判 断 是 否 发 生 减 值 1 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 持 有 至 到 期 投 资 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 差 额 确 认 为 减 值 损 失 2 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 准 备 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 3 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 (1) 坏 账 的 确 认 标 准 对 因 债 务 人 撤 销 破 产, 依 照 法 律 清 偿 程 序 后 确 实 无 法 收 回 的 应 收 款 项 ; 因 债 务 人 死 亡, 既 无 遗 产 可 清 偿, 又 无 义 务 承 担 人, 确 实 无 法 收 回 的 应 收 款 项 ; 因 债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 并 有 确 凿 证 据 表 明, 确 实 无 法 收 回 的 应 收 款 项 确 认 为 坏 账 (2) 坏 账 损 失 的 核 算 方 法 采 用 备 抵 法 核 算 (3) 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 和 计 提 比 例 期 末 如 果 有 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值, 则 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 可 收 回 金 额 是 通 过 对 其 的 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 信 用 损 失 ) 按 原 实 际 利 率 折 现 确 定 原 实 际 利 率 是 初 始 确 认 该 应 收 款 项 时 计 算 确 定 的 实 际 利 率 短 期 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 与 其 现 值 相 差 很 小, 在 确 定 相 关 减 值 损 失 时, 不 对 其 预 计 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 期 末 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 对 于 期 末 单 项 金 额 非 重 大 的 应 收 款 项, 采 用 与 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 应 收 款 项 一 起 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 再 按 这 些 应 收 款 项 组 合 在 期 末 余 额 的 一 定 比 例 ( 可 以 单 独 进 行 减 值 测 试 ) 计 算 确 定 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 根 据 应 收 款 项 组 合 余 额 的 一 定 比 例 计 算 确 定 的 坏 账 准 备, 反 映 各 项 目 实 际 发 生 的 减 值 损 失, 即 各 项 组 合 的 账 面 价 值 超 过 其 财 务 报 表 附 注 第 7 页

93 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 未 来 现 金 流 量 现 值 的 金 额 类 似 信 用 风 险 组 合 以 应 收 款 项 发 生 时 间 历 史 经 验 和 客 户 信 用 情 况 等 为 依 据 进 行 划 分 ( 八 ) 长 期 股 权 投 资 的 核 算 方 法 1 初 始 计 量 (1) 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 公 司 对 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 采 用 权 益 结 合 法 确 定 合 并 成 本 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 账 面 价 值 以 及 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 公 司 对 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 采 用 购 买 法 确 定 合 并 成 本 公 司 以 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 ) 作 为 合 并 成 本 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 ) 作 为 初 始 投 资 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 2. 后 续 计 量 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算, 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 照 权 益 法 进 行 调 整 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在, 则 视 为 与 其 他 方 对 被 投 资 单 位 实 施 共 财 务 报 表 附 注 第 8 页

94 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 同 控 制 ; 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定, 则 视 为 投 资 企 业 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 如 果 公 司 无 法 取 得 被 投 资 单 位 会 计 政 策 的 详 细 资 料, 则 公 司 与 被 投 资 单 位 之 间 的 关 系 不 认 定 为 重 大 影 响 共 同 控 制, 对 该 项 权 益 性 投 资 将 重 新 进 行 分 类 并 确 定 其 核 算 方 法 按 权 益 法 核 算 长 期 股 权 投 资 时, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 应 当 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 取 得 长 期 股 权 投 资 后, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额 ( 以 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 其 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 ), 确 认 投 资 损 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 确 认 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限, 但 合 同 或 协 议 约 定 负 有 承 担 额 外 损 失 义 务 的 除 外 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 分 得 的 部 分, 相 应 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 在 持 股 比 例 不 变 的 情 况 下, 公 司 按 照 持 股 比 例 计 算 应 享 有 或 承 担 的 部 分, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 增 加 或 减 少 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 3 收 益 确 认 成 本 法 下 公 司 确 认 投 资 收 益, 仅 限 于 被 投 资 单 位 接 受 投 资 后 产 生 的 累 积 净 利 润 的 分 配 额, 所 获 得 的 利 润 或 现 金 股 利 超 过 上 述 数 额 的 部 分 作 为 初 始 投 资 成 本 的 收 回 权 益 法 下 在 公 司 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 企 业 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 盈 利 的, 公 司 在 扣 除 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 按 与 上 述 相 反 的 顺 序 处 理, 减 记 已 确 认 预 计 负 债 的 账 面 余 额 恢 复 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 及 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 确 认 投 资 收 益 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 在 持 股 比 例 不 变 的 情 况 下, 公 司 按 照 持 股 比 例 计 算 应 享 有 或 承 担 的 部 分, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 增 加 或 减 少 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 财 务 报 表 附 注 第 9 页

95 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 九 ) 投 资 性 房 地 产 的 核 算 方 法 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 公 司 对 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 计 量 对 按 照 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 采 用 与 本 公 司 固 定 资 产 相 同 的 折 旧 或 摊 销 政 策 ; 存 在 减 值 迹 象 的, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 8 号 资 产 减 值 的 规 定 进 行 处 理 ( 十 ) 固 定 资 产 的 核 算 方 法 1 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 年 限 超 过 一 年 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : (1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2 固 定 资 产 的 分 类 分 为 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 交 通 运 输 设 备 电 子 通 讯 设 备 等 3 固 定 资 产 的 初 始 计 量 固 定 资 产 通 常 按 照 历 史 成 本 作 为 初 始 计 量 外 购 固 定 资 产 的 成 本, 以 购 买 价 款 相 关 税 费 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 归 属 于 该 项 资 产 的 运 输 费 装 卸 费 安 装 费 和 专 业 人 员 服 务 费 等 确 定 购 买 固 定 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 固 定 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 自 行 建 造 固 定 资 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 固 定 资 产, 以 该 固 定 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 并 将 重 组 债 务 的 账 面 价 值 与 该 用 以 抵 债 的 固 定 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 固 定 资 产, 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 换 入 的 固 定 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 固 定 资 产 的 成 本, 不 确 认 损 益 财 务 报 表 附 注 第 10 页

96 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 以 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 固 定 资 产 按 被 合 并 方 的 账 面 价 值 确 定 其 入 账 价 值 ; 以 非 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 固 定 资 产 按 公 允 价 值 确 定 其 入 账 价 值 融 资 租 入 的 固 定 资 产, 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 入 账 价 值 4 固 定 资 产 折 旧 计 提 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法, 按 其 入 账 价 值 减 去 预 计 净 残 值 后 在 预 计 使 用 年 限 内 计 提 如 已 对 固 定 资 产 计 提 了 减 值 准 备, 则 按 该 固 定 资 产 的 账 面 价 值 及 尚 可 使 用 年 限 重 新 计 算 确 定 折 旧 率 和 折 旧 额 主 要 固 定 资 产 类 别 的 折 旧 年 限 和 年 折 旧 率 如 下 : 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 年 限 预 计 净 残 值 率 年 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 年 3-5% % 机 器 设 备 5-11 年 3-10% % 交 通 运 输 设 备 5-8 年 3-10% % 电 子 通 讯 设 备 3-5 年 3-10% % ( 十 一 ) 在 建 工 程 的 核 算 方 法 1 在 建 工 程 类 别 在 建 工 程 以 项 目 分 类 核 算 2 在 建 工 程 结 转 为 固 定 资 产 的 时 点 在 建 工 程 项 目 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 全 部 支 出, 作 为 固 定 资 产 的 入 账 价 值 所 建 造 的 固 定 资 产 在 建 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产, 并 按 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 的 折 旧, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 上 述 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 是 指 固 定 资 产 已 达 到 本 公 司 预 定 的 可 使 用 状 态 当 存 在 下 列 情 况 之 一 时, 则 认 为 所 购 建 的 固 定 资 产 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 : 1 固 定 资 产 的 实 体 建 造 ( 包 括 安 装 ) 工 作 已 经 全 部 完 成 或 者 实 质 上 已 经 全 部 完 成 ; 2 已 经 过 试 运 行, 并 且 其 结 果 表 明 资 产 能 够 正 常 运 行 时, 或 者 试 运 行 结 果 表 明 能 够 正 常 运 转 或 营 业 时 ; 3 该 项 建 造 的 固 定 资 产 上 的 支 出 金 额 很 少 或 者 几 乎 不 再 发 生 ; 4 所 购 建 的 固 定 资 产 已 经 达 到 设 计 或 合 同 要 求, 或 与 设 计 或 合 同 要 求 相 符 或 基 本 相 符, 即 使 有 极 个 别 地 方 与 设 计 或 合 同 要 求 不 相 符, 也 不 足 以 影 响 其 正 常 使 用 财 务 报 表 附 注 第 11 页

97 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 十 二 ) 无 形 资 产 的 核 算 方 法 1 无 形 资 产 的 计 价 方 法 一 般 按 取 得 时 的 实 际 成 本 入 账 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 其 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 无 形 资 产, 以 该 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 并 将 重 组 债 务 的 账 面 价 值 与 该 用 以 抵 债 的 无 形 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 无 形 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 无 形 资 产 的 成 本, 不 确 认 损 益 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 确 认 为 无 形 资 产 : 1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; 2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式 ; 4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; 5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 以 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 无 形 资 产 按 被 合 并 方 的 账 面 价 值 确 定 其 入 账 价 值 ; 以 非 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 无 形 资 产 按 公 允 价 值 确 定 其 入 账 价 值 2 无 形 资 产 使 用 寿 命 及 摊 销 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 予 摊 销, 每 期 末 对 该 项 资 产 进 行 减 值 测 试, 按 估 计 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 来 源 于 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 的 无 形 资 产, 其 使 用 寿 命 不 应 超 过 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 的 期 限 ; 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 在 到 期 时 因 续 约 等 延 续 且 有 证 据 表 明 公 司 续 约 不 需 要 付 出 大 额 成 本 的, 续 约 期 应 当 计 入 使 用 寿 命 合 同 或 法 律 没 有 规 定 使 用 寿 命 的, 公 司 应 当 综 合 各 方 面 因 素 判 断, 以 确 定 无 形 资 产 能 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限 财 务 报 表 附 注 第 12 页

98 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 每 期 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 不 同 的, 应 当 改 变 摊 销 期 限 和 摊 销 方 法 每 期 末, 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核 如 果 有 证 据 表 明 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命, 视 为 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 进 行 摊 销 ( 十 三 ) 商 誉 的 确 认 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 时, 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ( 十 四 ) 长 期 待 摊 费 用 的 核 算 方 法 长 期 待 摊 费 用 指 公 司 已 经 发 生 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 1 年 以 上 的 各 项 费 用 长 期 待 摊 费 用 按 受 益 期 限 平 均 摊 销 其 中 : 预 付 经 营 租 入 固 定 资 产 的 租 金, 按 租 赁 合 同 规 定 的 期 限 平 均 摊 销 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出, 按 剩 余 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 限 平 均 摊 销 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 装 修 费 用, 按 两 次 装 修 间 隔 期 间 剩 余 租 赁 期 与 固 定 资 产 尚 可 使 用 年 限 三 者 中 较 短 的 期 限 平 均 摊 销 ( 十 五 ) 抵 债 资 产 的 核 算 方 法 抵 债 资 产 是 指 债 务 重 组 取 得 的 债 务 人 用 以 抵 债 的 非 现 金 资 产, 该 项 资 产 尚 未 转 为 公 司 自 用 抵 债 资 产 按 其 公 允 价 值 入 账, 并 将 重 组 债 权 的 账 面 价 值 与 该 抵 债 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 ( 十 六 ) 除 金 融 资 产 外 的 其 他 主 要 资 产 的 减 值 核 算 1 长 期 股 权 投 资 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 长 期 股 权 投 资 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 差 额 确 认 为 减 值 损 失 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 2 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 商 誉 抵 债 资 产 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 等 长 期 非 金 融 资 产 对 于 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 抵 债 资 产 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 等 长 期 非 金 融 资 产, 公 司 在 每 期 末 判 断 相 关 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 财 务 报 表 附 注 第 13 页

99 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 资 产 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 资 产 的 折 旧 或 者 摊 销 费 用 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 资 产 账 面 价 值 ( 扣 除 预 计 净 残 值 ) 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 抵 债 资 产 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 等 长 期 非 金 融 资 产 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 有 迹 象 表 明 一 项 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 公 司 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 公 司 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 ( 十 七 ) 买 入 返 售 与 卖 出 回 购 款 项 的 核 算 方 法 买 入 返 售 交 易 按 照 合 同 或 协 议 的 约 定, 以 一 定 的 价 格 向 交 易 对 手 买 入 相 关 资 产 ( 包 括 债 券 及 票 据 ), 合 同 或 协 议 到 期 日 再 以 约 定 价 格 返 售 相 同 之 金 融 产 品 买 入 返 售 按 买 入 返 售 相 关 资 产 时 实 际 支 付 的 款 项 入 账, 在 资 产 负 债 表 买 入 返 售 金 融 资 产 列 示 卖 出 回 购 交 易 按 照 合 同 或 协 议, 以 一 定 的 价 格 将 相 关 的 资 产 ( 包 括 债 券 和 票 据 ) 出 售 给 交 易 对 手, 到 合 同 或 协 议 到 期 日, 再 以 约 定 价 格 回 购 相 同 之 金 融 产 品 卖 出 回 购 按 卖 出 回 购 相 关 资 产 时 实 际 收 到 的 款 项 入 账, 在 资 产 负 债 表 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 列 示 卖 出 的 金 融 产 品 仍 按 原 分 类 列 于 公 司 的 资 产 负 债 表 内, 并 按 照 相 关 的 会 计 政 策 核 算 买 入 返 售 及 卖 出 回 购 的 利 息 收 支, 在 返 售 或 回 购 期 间 内 以 实 际 利 率 确 认 实 际 利 率 与 合 同 约 定 利 率 差 别 较 小 的, 按 合 同 约 定 利 率 计 算 利 息 收 支 ( 十 八 ) 预 计 负 债 的 核 算 办 法 同 时 符 合 以 下 条 件 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 确 认 为 负 债 : 该 义 务 是 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 公 司 ; 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 公 司 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 于 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 进 行 复 核, 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 账 面 价 值 进 行 调 整 财 务 报 表 附 注 第 14 页

100 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 十 九 ) 盈 余 公 积 计 提 公 司 按 照 净 利 润 ( 减 弥 补 亏 损 ) 的 10% 计 提 法 定 盈 余 公 积 ; 按 照 公 司 章 程 或 者 股 东 ( 大 ) 会 决 议 提 取 和 使 用 任 意 盈 余 公 积 ( 二 十 ) 一 般 风 险 准 备 计 提 公 司 按 照 净 利 润 ( 减 弥 补 亏 损 ) 的 10% 计 提 一 般 风 险 准 备 ( 二 十 一 ) 交 易 风 险 准 备 计 提 公 司 按 照 不 低 于 净 利 润 ( 减 弥 补 亏 损 ) 的 10% 计 提 交 易 风 险 准 备 ( 二 十 二 ) 营 业 收 入 确 认 原 则 1 手 续 费 收 入 及 佣 金 收 入 (1) 代 理 客 户 买 卖 证 券 的 手 续 费 收 入 在 与 客 户 办 理 买 卖 证 券 款 项 清 算 时 确 认 收 入 ; 手 续 费 收 取 的 依 据 和 标 准 为 根 据 成 交 金 额 及 代 买 卖 的 证 券 品 种 按 相 应 的 费 率 收 取 (2) 证 券 承 销 业 务 收 入 核 算 公 司 采 用 全 额 承 购 包 销 方 式 代 理 发 行 证 券 的 发 行 收 入, 或 采 用 代 销 方 式 和 余 额 承 购 包 销 方 式 代 理 发 行 证 券 收 取 的 手 续 费 收 入 它 的 确 认 主 要 以 证 券 承 销 项 目 结 束, 根 据 承 销 协 议 实 际 证 券 承 销 数 量 和 收 取 比 例 等 收 取 承 销 手 续 费 后 确 认 (3) 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 收 入 于 受 托 投 资 管 理 合 同 到 期, 与 委 托 单 位 结 算 时, 按 合 同 规 定 的 比 例 计 算 应 由 公 司 享 有 的 收 益 或 承 担 的 损 失, 确 认 为 当 期 的 收 益 或 损 失 ; 或 合 同 中 规 定 公 司 按 固 定 比 例 收 取 管 理 费 的, 则 在 合 同 期 内 分 期 确 认 管 理 费 收 益 2 利 息 收 入 存 款 利 息 收 入 : 在 相 关 的 收 入 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 可 以 收 到 时, 按 资 金 使 用 时 间 和 实 际 利 率 确 认 利 息 收 入 实 际 利 率 与 合 同 约 定 利 率 差 别 较 小 的, 按 合 同 约 定 利 率 计 算 利 息 收 入 买 入 返 售 证 券 收 入 : 在 当 期 到 期 返 售 的, 按 返 售 价 格 与 买 入 成 本 价 格 的 差 额, 确 认 为 当 期 收 入 ; 在 当 期 没 有 到 期 的, 期 末 按 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 提 利 息 确 认 为 当 期 收 入 实 际 利 率 与 合 同 约 定 利 率 差 别 较 小 的, 按 合 同 约 定 利 率 确 认 为 当 期 收 入 财 务 报 表 附 注 第 15 页

101 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 3 投 资 收 益 公 司 持 有 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 期 间 取 得 的 红 利 股 息 或 现 金 股 利 确 认 当 期 收 益 ; 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 时 所 取 得 价 款 与 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 收 益 ; 处 置 交 易 性 金 融 资 产 其 公 允 价 值 与 初 始 入 帐 金 额 之 间 的 差 额, 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 采 用 成 本 法 核 算 长 期 股 权 投 资 的, 按 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 中 属 于 公 司 的 部 分 确 认 收 益 ; 采 用 权 益 法 核 算 长 期 股 权 投 资 的, 根 据 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润 或 经 调 整 的 净 利 润 计 算 应 享 有 的 份 额 确 认 投 资 收 益 4 公 允 价 值 变 动 损 益 公 司 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 进 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 等 在 资 产 负 债 表 日 因 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 出 售 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 等 时, 将 原 计 入 该 金 融 资 产 金 融 负 债 的 公 允 价 值 变 动 从 公 允 价 值 变 动 损 益 转 入 投 资 收 益 5 其 他 业 务 收 入 其 他 业 务 收 入 主 要 是 除 主 营 业 务 活 动 以 外 的 其 他 经 营 活 动 实 现 的 收 入, 在 同 时 满 足 : 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 的 条 件 下, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 认 当 期 收 入 ( 二 十 三 ) 客 户 资 产 管 理 业 务 的 核 算 方 法 公 司 客 户 资 产 管 理 业 务 分 为 定 向 资 产 管 理 业 务 集 合 资 产 管 理 业 务 资 产 管 理 业 务 形 成 的 资 产 和 负 债 不 在 公 司 资 产 负 债 表 内 反 映, 在 财 务 报 表 附 注 中 列 示, 详 见 附 注 十 六 ( 一 ) 公 司 受 托 经 营 定 向 资 产 管 理 业 务, 按 实 际 受 托 管 理 客 户 资 产 的 金 额, 同 时 确 认 一 项 资 产 和 一 项 负 债 ; 定 向 资 产 管 理 业 务 的 客 户 资 产 进 行 证 券 买 卖 比 照 代 买 卖 证 券 业 务 进 行 核 算 公 司 集 合 资 产 管 理 业 务 产 品 的 会 计 核 算, 比 照 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 办 法 进 行 对 所 管 理 的 不 同 集 合 资 产 计 划 以 每 个 产 品 为 会 计 核 算 主 体, 单 独 建 账 独 立 核 算, 单 独 编 制 财 务 会 计 报 告 不 同 集 合 资 产 计 划 之 间 在 名 册 登 记 账 户 设 置 资 金 划 拨 账 簿 记 录 等 方 面 相 互 独 立, 并 于 每 个 估 值 日 对 集 合 资 产 计 划 按 公 允 价 值 进 行 会 计 估 值 财 务 报 表 附 注 第 16 页

102 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 二 十 四 ) 所 得 税 核 算 方 法 公 司 在 计 算 确 定 当 期 所 得 税 ( 即 当 期 应 交 所 得 税 ) 以 及 递 延 税 项 ( 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 ) 的 基 础 上, 将 两 者 之 和 确 认 为 利 润 表 中 的 所 得 税 费 用 ( 或 收 益 ), 但 不 包 括 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 或 事 项 的 所 得 税 影 响 当 期 应 交 所 得 税 是 根 据 当 年 应 纳 税 所 得 额 和 适 用 税 率 计 算 得 出 递 延 税 项 是 由 于 财 务 报 表 中 资 产 及 负 债 的 账 面 金 额 与 其 用 于 计 算 应 税 利 润 的 相 应 税 基 之 间 的 差 额 所 产 生 的 预 期 应 付 或 可 收 回 税 款 递 延 税 项 采 用 资 产 负 债 表 负 债 法 核 算 公 司 在 每 一 资 产 负 债 表 日 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 核 查, 并 且 在 未 来 不 再 很 可 能 有 足 够 纳 税 所 得 以 转 回 部 份 或 全 部 递 延 所 得 税 资 产 时, 按 不 能 转 回 的 部 份 扣 减 递 延 所 得 税 资 产 ( 二 十 五 ) 本 年 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 和 重 大 会 计 差 错 更 正 及 其 影 响 1 本 年 会 计 政 策 的 变 更 及 影 响 公 司 本 年 无 会 计 政 策 变 更 2 本 年 会 计 估 计 的 变 更 及 影 响 公 司 本 年 无 会 计 估 计 变 更 3 本 年 重 大 会 计 差 错 更 正 公 司 本 年 无 重 大 会 计 差 错 更 正 五 税 项 公 司 适 用 的 税 项 及 税 率 如 下 : 税 项 计 税 基 础 税 率 说 明 营 业 税 营 业 收 入 5% 注 1 城 市 维 护 建 设 税 实 际 计 缴 的 营 业 税 额 1% 或 7% --- 教 育 费 附 加 实 际 计 缴 的 营 业 税 额 3% --- 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25%,18%,16.5% 注 2 注 1: 营 业 税 1 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 降 低 金 融 保 险 业 营 业 税 税 率 的 通 知 [ 财 税 (2001)21 号 ], 从 2003 年 起 按 营 业 收 入 的 5% 计 缴 财 务 报 表 附 注 第 17 页

103 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 资 本 市 场 有 关 营 业 税 政 策 的 通 知 [ 财 税 (2004)203 号 ]: 准 许 证 券 公 司 代 收 的 以 下 费 用 从 其 营 业 税 计 税 营 业 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 净 额 纳 税 : (1) 为 证 券 交 易 所 代 收 的 证 券 交 易 监 管 费 ; (2) 代 理 他 人 买 卖 证 券 代 收 的 证 券 交 易 所 经 手 费 ; (3) 为 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 代 收 的 股 东 帐 户 开 户 费 ( 包 括 A 股 和 B 股 ) 特 别 转 让 股 票 开 户 费 过 户 费 B 股 结 算 费 转 托 管 费 3 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 者 保 护 基 金 有 关 营 业 税 问 题 的 通 知 [ 财 税 (2006)172 号 ]: 准 许 证 券 公 司 上 交 的 证 券 投 资 者 保 护 基 金 从 其 营 业 税 计 税 营 业 额 中 扣 除 注 2: 企 业 所 得 税 1 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法, 自 2008 年 1 月 1 日 起, 公 司 的 企 业 所 得 税 税 率 为 25% 另 根 据 国 务 院 关 于 实 施 企 业 所 得 税 过 渡 优 惠 政 策 的 通 知 [ 国 发 号 ], 公 司 在 深 圳 地 区 设 立 的 证 券 营 业 部 2008 年 度 所 得 税 按 18% 税 率 执 行 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 2008 年 度 按 16.5% 的 综 合 利 得 税 率 执 行 2 根 据 国 家 税 务 总 局 跨 地 区 经 营 汇 总 纳 税 企 业 所 得 税 征 收 管 理 暂 行 办 法 [ 国 税 发 (2008)28 号 ] 文 件 的 有 关 规 定, 公 司 实 行 统 一 计 算 分 级 管 理 就 地 预 缴 汇 总 清 算 财 政 调 库 的 企 业 所 得 税 征 收 管 理 办 法 六 合 并 财 务 报 表 合 并 财 务 报 表 按 照 2006 年 2 月 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 执 行 公 司 所 控 制 的 全 部 子 公 司 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 个 别 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料 为 依 据, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 母 公 司 编 制 合 并 时 对 内 部 权 益 性 投 资 与 子 公 司 所 有 者 权 益 内 部 投 资 收 益 与 子 公 司 利 润 分 配 内 部 交 易 事 项 内 部 债 权 债 务 进 行 抵 销 子 公 司 所 采 用 的 主 要 会 计 政 策 与 母 公 司 保 持 一 致 财 务 报 表 附 注 第 18 页

104 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 一 ) 子 公 司 情 况 ( 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 ): 实 质 上 构 成 对 合 并 范 围 被 投 资 单 位 公 司 年 末 实 子 公 司 的 净 投 公 司 合 计 内 表 决 权 全 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 际 投 资 额 资 的 余 额 持 股 比 例 比 例 备 注 海 富 通 基 金 基 金 管 理 业 务 及 管 理 有 限 公 上 海 基 金 管 理 15,000 发 起 设 立 基 金 业 7,650 7,650 51% 51% 注 1 司 务 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 上 海 基 金 管 理 2,000 产 业 投 资 基 金 管 理 投 资 咨 询 发 起 设 立 投 资 基 金 1,340 1,340 67% 67% 注 1 海 通 期 货 有 限 公 司 上 海 期 货 代 理 10,000 国 内 商 品 期 货 代 理 等 6, , % 63.67% 注 2 证 券 交 易 期 货 海 通 ( 香 合 约 交 易 资 产 港 ) 金 融 控 香 港 证 券 业 务 HKD100,000 管 理 企 业 融 HKD100,000 HKD100, % 100% 注 1 股 有 限 公 司 资 上 市 保 荐 并 购 顾 问 等 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 上 海 股 权 投 资 100,000 股 权 投 资 100, , % 100% 注 3 注 1: 以 前 年 度 出 资 设 立 的 子 公 司 注 2: 以 前 年 度 非 同 一 控 制 下 的 子 公 司 注 3: 本 年 度 新 设 立 的 子 公 司 ( 二 ) 本 年 合 并 报 表 范 围 的 变 更 情 况 1 与 上 年 相 比 本 年 新 增 合 并 单 位 1 家, 系 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 新 纳 入 合 并 范 围 的 原 因 系 公 司 本 年 新 设 的 子 公 司 2 与 上 年 相 比 本 年 末 减 少 合 并 单 位 1 家, 系 辽 宁 海 通 证 券 登 记 管 理 有 限 公 司 年 末 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 原 因 系 该 公 司 年 内 已 清 算 注 销 财 务 报 表 附 注 第 19 页

105 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 三 ) 少 数 股 东 权 益 和 少 数 股 东 损 益 ( 单 位 : 元 ) 本 年 少 数 股 东 损 单 位 名 称 年 初 余 额 益 增 减 本 年 分 配 红 利 本 年 其 他 增 减 年 末 余 额 海 富 通 基 金 管 206,918, ,820, ,119, ,557, ,062, 理 有 限 公 司 海 富 产 业 投 资 10,179, , ,691, 基 金 管 理 有 限 公 司 海 通 期 货 有 限 34,217, , ,252, 公 司 合 计 251,316, ,366, ,119, ,557, ,006, ( 四 ) 母 公 司 汇 总 报 表 范 围 截 止 2008 年 12 月 31 日, 公 司 下 属 证 券 营 业 部 共 122 家 全 部 纳 入 汇 总 报 表 范 围 本 年 末 比 上 年 末 减 少 1 家 证 券 营 业 部, 系 迁 址 后 尚 在 筹 建 中 由 于 原 甘 肃 证 券 7 家 证 券 营 业 部 原 兴 安 证 券 23 家 证 券 营 业 部 于 2007 年 年 末 翻 牌, 因 此 上 年 末 资 产 负 债 表 已 包 括 上 述 30 家 营 业 部, 但 本 财 务 报 告 中 上 年 利 润 表 现 金 流 量 表 未 包 括 上 述 30 家 营 业 部 七 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 一 ) 货 币 资 金 1 明 细 分 析 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 库 存 现 金 277, , 银 行 存 款 57,181,202, ,275,113, 其 中 : 公 司 自 有 存 款 26,287,243, ,114,326, 客 户 资 金 存 款 30,893,958, ,160,787, 其 他 货 币 资 金 534, , 合 计 57,182,014, ,275,733, 财 务 报 表 附 注 第 20 页

106 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 银 行 存 款 按 币 种 分 析 类 别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 客 户 资 金 存 款 其 中 : 人 民 币 ,712,542, ,644,911, 港 币 407,739, ,581, ,341, ,959, 美 元 120,246, ,834, ,559, ,318,916, 小 计 ,893,958, ,160,787, 公 司 自 有 存 款 其 中 : 人 民 币 ,707,115, ,901,433, 港 币 557,880, ,989, ,537, ,968, 美 元 7,787, ,223, ,195, ,080, 欧 元 3,614, ,915, ,922, ,843, 小 计 ,287,243, ,114,326, 合 计 ,181,202, ,275,113, 截 止 2008 年 12 月 31 日, 货 币 资 金 中 使 用 受 限 的 资 金 为 : 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 一 般 风 险 准 备 专 户 存 款 余 额 102,309, 元, 专 项 风 险 准 备 专 户 存 款 余 额 144, 元, 以 及 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 持 有 的 3 个 月 以 上 定 期 存 单 9.9 亿 元 除 此 之 外, 公 司 无 抵 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 或 有 潜 在 回 收 风 险 的 款 项 4 货 币 资 金 年 末 数 较 年 初 数 减 少 亿 元, 下 降 28.77%, 主 要 系 股 指 迅 速 滑 落, 证 券 市 场 低 迷, 客 户 资 金 减 少 ( 二 ) 结 算 备 付 金 1 明 细 分 析 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 公 司 备 付 金 94,937, ,456, 客 户 备 付 金 2,575,796, ,314,166, 合 计 2,670,733, ,556,623, 财 务 报 表 附 注 第 21 页

107 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 按 币 种 分 析 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 类 别 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 客 户 备 付 金 其 中 : 人 民 币 - - 2,559,382, ,306,867, 港 币 6,229, ,493, , , 美 元 1,597, ,920, , ,227, 小 计 - - 2,575,796, ,314,166, 公 司 备 付 金 其 中 : 人 民 币 ,937, ,456, 港 币 美 元 小 计 ,937, ,456, 合 计 - - 2,670,733, ,556,623, 结 算 备 付 金 年 末 数 较 年 初 数 减 少 8.86 亿 元, 下 降 24.91%, 主 要 系 由 于 股 指 迅 速 滑 落, 证 券 市 场 低 迷, 客 户 资 金 减 少 ( 三 ) 交 易 性 金 融 资 产 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 投 资 成 本 公 允 价 值 变 动 合 计 投 资 成 本 公 允 价 值 变 动 合 计 股 票 2,332, , ,862, ,709,712, ,159, ,217,871, 基 金 1,914,025, ,796, ,915,821, ,006,717, ,408, ,308, 债 券 7,585,547, ,505, ,843,052, ,419, ,275, ,695, 资 产 证 券 化 ,800, ,800, 合 计 9,501,905, ,831, ,760,736, ,991,648, ,026, ,451,675, 截 止 2008 年 12 月 31 日, 公 司 因 卖 出 回 购 交 易 而 质 押 的 债 券 金 额 为 6.2 亿 元, 无 因 创 设 认 购 权 证 业 务 而 用 于 履 约 抵 押 的 证 券, 无 海 外 的 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产 年 末 数 较 年 初 数 增 加 亿 元, 增 长 %, 主 要 是 公 司 增 持 债 券 等 固 定 收 益 类 金 融 资 产, 减 持 股 票 等 权 益 类 金 融 资 产 财 务 报 表 附 注 第 22 页

108 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 四 ) 衍 生 金 融 资 产 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 非 套 期 工 具 非 套 期 工 具 权 益 衍 生 工 具 名 义 金 额 公 允 价 值 变 动 合 计 名 义 金 额 公 允 价 值 变 动 合 计 可 转 换 公 司 债 券 ,241, ,883, ,124, 认 购 权 证 9, , , , , , 合 计 9, , , ,647, ,880, ,528, 衍 生 金 融 资 产 年 末 数 较 年 初 数 减 少 0.86 亿 元, 下 降 99.99%, 主 要 是 公 司 减 少 衍 生 金 融 资 产 的 投 资 规 模 ( 五 ) 买 入 返 售 金 融 资 产 1 按 交 易 场 所 分 类 列 示 交 易 场 所 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账 面 金 额 到 期 约 定 返 售 金 额 账 面 金 额 到 期 约 定 返 售 金 额 上 海 证 券 交 易 所 ,000, ,004, 同 业 ,632, ,733, 合 计 ,632, ,737, 按 交 易 品 种 分 类 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账 面 金 额 到 期 约 定 返 售 金 额 账 面 金 额 到 期 约 定 返 售 金 额 1 天 ,000, ,004, 天 ,632, ,733, 合 计 ,632, ,737, 上 述 买 入 返 售 金 融 资 产 均 为 买 入 返 售 债 券 财 务 报 表 附 注 第 23 页

109 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 六 ) 应 收 利 息 1 明 细 分 析 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应 收 债 券 利 息 196,884, ,830, 应 收 其 他 利 息 9,149, ,187, 合 计 206,034, ,018, 账 龄 分 析 账 龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 206,034, ,018, 应 收 利 息 年 末 数 较 年 初 数 增 加 2.00 亿 元, 增 长 3,323.11%, 主 要 是 公 司 增 持 债 券 等 固 定 收 益 类 金 融 资 产, 应 收 债 券 利 息 增 加 ( 七 ) 存 出 保 证 金 交 易 场 所 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 交 易 保 证 金 上 海 证 券 交 易 所 20,971, ,556, 深 圳 证 券 交 易 所 232,026, ,508, 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 524, 小 计 253,523, ,064, 履 约 保 证 金 创 设 认 沽 权 证 履 约 保 证 金 ,303,300, 小 计 ,303,300, 期 货 保 证 金 上 海 期 货 交 易 所 118,451, ,824, 大 连 商 品 交 易 所 55,674, ,072, 郑 州 商 品 交 易 所 48,757, ,671, 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 1,754, 小 计 224,638, ,568, 其 他 35,984, ,146, 合 计 514,147, ,079,079, 财 务 报 表 附 注 第 24 页

110 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 存 出 保 证 金 年 末 数 较 年 初 数 减 少 亿 元, 下 降 83.30%, 一 方 面 是 因 为 公 司 注 销 认 沽 权 证, 存 出 的 履 约 保 证 金 减 少 ; 另 一 方 面 由 于 证 券 市 场 交 易 量 下 降, 存 放 深 圳 证 券 交 易 所 的 交 易 保 证 金 减 少 ( 八 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 投 资 成 本 公 允 价 值 变 动 合 计 投 资 成 本 公 允 价 值 变 动 合 计 股 票 925,694, ,538, ,232, ,141,239, ,533,862, ,675,102, 基 金 70,100, ,065, ,034, ,349, ,478, ,828, 集 合 理 财 产 品 116,921, ,608, ,313, ,921, ,229, ,151, 合 计 1,112,715, ,864, ,125,580, ,219,511, ,547,570, ,767,081, 截 止 2008 年 12 月 31 日 公 司 无 因 卖 出 回 购 交 易 而 质 押 的 证 券, 无 因 创 设 认 购 权 证 业 务 而 用 于 履 约 抵 押 的 证 券, 无 海 外 的 可 供 出 售 金 融 资 产 对 于 出 现 亏 损 或 者 濒 临 亏 损 且 净 资 产 为 负 数 的 暂 停 上 市 公 司, 公 司 采 用 PS 估 值 模 型, 其 估 值 方 式 为 : 股 票 价 格 = 行 业 平 均 市 销 率 PS* 每 股 销 售 收 入 上 述 估 值 参 数 中, 行 业 平 均 市 销 率 PS 等 于 行 业 内 多 家 上 市 公 司 PS 值 的 算 术 平 均 值 ; 每 股 销 售 收 入 等 于 公 司 当 年 度 主 营 业 务 收 入 除 以 总 股 本 该 估 值 模 型 的 敏 感 性 分 析 : 行 业 平 均 市 销 率 PS 每 变 动 1%, 股 价 波 动 1%; 每 股 销 售 收 入 每 变 动 1%, 股 价 波 动 1% 可 供 出 售 金 融 资 产 年 末 数 较 年 初 数 减 少 亿 元, 下 降 59.32%, 一 方 面 是 公 司 持 有 的 可 供 出 售 金 融 资 产 浮 盈 下 降, 另 一 方 面 是 公 司 出 售 部 分 可 供 出 售 金 融 资 产, 同 时 将 对 应 的 原 公 允 价 值 变 动 部 分 转 出 ( 九 ) 持 有 至 到 期 投 资 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 余 额 减 值 准 备 国 债 997,286, 公 司 债 ( 注 ) 12,561, 合 计 1,009,847, 注 : 截 止 2008 年 12 月 31 日 香 港 子 公 司 持 有 至 到 期 投 资 公 司 债 成 本 178 万 美 元, 利 息 调 整 1.35 万 美 元, 应 计 利 息 4.44 万 美 元, 余 额 为 万 美 元, 折 合 人 民 币 1, 万 元 财 务 报 表 附 注 第 25 页

111 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 十 ) 长 期 股 权 投 资 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 联 营 企 业 投 资 173,107, ,529, ,219, ,417, 其 他 长 期 股 权 投 资 232,530, ,040, ,490, 合 计 405,638, ,529, ,259, ,908, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 84,375, ,270, ,645, 长 期 投 资 净 额 321,263, ,263, 联 营 企 业 基 本 情 况 业 务 本 公 司 持 本 企 业 在 被 投 资 本 年 营 业 被 投 资 单 位 名 称 注 册 地 性 质 股 比 例 单 位 表 决 权 比 例 年 末 净 资 产 收 入 总 额 本 年 净 利 润 富 国 基 金 管 理 有 限 上 海 基 金 管 理 % % 633,223, ,032, ,219, 公 司 2 对 联 营 企 业 投 资 被 投 资 年 末 投 资 本 年 增 (+) 减 (-) 变 动 公 司 名 称 比 例 本 年 增 减 变 动 小 计 投 资 成 本 损 益 调 整 分 利 其 他 权 益 变 动 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 % 173,107, ,309, ,007, ,523, ,212, ,994, ,417, 注 : 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 账 面 资 产 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 基 本 一 致, 因 此 年 末 按 账 面 净 利 润 确 认 投 资 损 益 3 其 他 长 期 股 权 投 资 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 股 份 公 司 的 股 权 投 资 135,451, ,040, ,411, 成 本 法 核 算 的 其 他 股 权 投 资 97,079, ,079, 合 计 232,530, ,040, ,490, (1) 股 份 公 司 的 股 权 投 资 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 上 市 股 份 公 司 法 人 股 71,563, ,040, ,523, 非 上 市 股 份 公 司 法 人 股 63,887, ,887, 合 计 135,451, ,040, ,411, 财 务 报 表 附 注 第 26 页

112 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 (2) 成 本 法 核 算 的 其 他 股 权 投 资 被 投 资 单 位 名 称 股 权 比 例 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 减 2008 年 12 月 31 日 行 业 备 注 中 比 直 接 股 权 投 资 基 金 10% 94,979, ,979, 金 融 哈 尔 滨 市 证 券 交 易 中 心 <5% 200, , 金 融 山 东 证 券 登 记 公 司 <5% 500, , 金 融 上 海 期 货 交 易 所 <5% 500, , 金 融 注 郑 州 商 品 交 易 所 <5% 400, , 金 融 注 大 连 商 品 交 易 所 <5% 500, , 金 融 注 合 计 ,079, ,079, 注 : 系 会 员 资 格 投 资 4 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 其 他 股 权 投 资 - 股 份 公 司 的 股 权 投 资 84,375, ,270, ,645, ( 十 一 ) 投 资 性 房 地 产 本 年 增 加 额 自 用 房 地 产 或 存 货 转 项 目 年 初 余 额 购 置 换 为 投 资 性 房 地 产 年 末 余 额 一 原 价 合 计 125,584, ,584, 房 屋 建 筑 物 125,584, ,584, 土 地 使 用 权 二 累 计 折 旧 合 计 14,565, ,458, ,023, 房 屋 建 筑 物 14,565, ,458, ,023, 土 地 使 用 权 三 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 累 计 金 额 合 计 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 四 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 合 计 111,019, ,458, ,561, 房 屋 建 筑 物 111,019, ,458, ,561, 土 地 使 用 权 截 止 2008 年 12 月 31 日 公 司 无 作 为 抵 押 或 担 保 的 投 资 性 房 地 产 财 务 报 表 附 注 第 27 页

113 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 十 二 ) 固 定 资 产 1 余 额 明 细 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 固 定 资 产 原 价 1,612,299, ,590,938, 减 : 累 计 折 旧 626,163, ,729, 固 定 资 产 减 值 准 备 30,381, ,659, 固 定 资 产 净 额 955,754, ,549, 固 定 资 产 清 理 , 在 建 工 程 28,093, ,833, 固 定 资 产 合 计 983,848, ,400, 固 定 资 产 原 价 变 动 项 目 房 屋 及 建 筑 物 电 子 通 讯 设 备 交 通 运 输 工 具 机 器 设 备 合 计 2007 年 12 月 31 日 827,291, ,290, ,742, ,613, ,590,938, 本 年 购 置 及 其 他 增 加 8,302, ,159, ,307, ,152, ,922, 本 年 出 售 / 处 置 14,264, ,444, ,635, ,215, ,560, 年 12 月 31 日 821,329, ,005, ,414, ,550, ,612,299, 截 止 2008 年 12 月 31 日 公 司 无 作 为 抵 押 或 担 保 的 固 定 资 产 3 累 计 折 旧 变 动 房 屋 及 建 筑 物 电 子 通 讯 设 备 交 通 运 输 工 具 机 器 设 备 合 计 2007 年 12 月 31 日 139,123, ,188, ,598, ,818, ,729, 本 年 计 提 及 其 他 增 加 24,857, ,558, ,718, ,812, ,947, 本 年 出 售 / 处 置 1,472, ,916, ,030, ,093, ,513, 年 12 月 31 日 162,508, ,831, ,286, ,536, ,163, 固 定 资 产 减 值 准 备 房 屋 及 建 筑 物 电 子 通 讯 设 备 交 通 运 输 工 具 机 器 设 备 合 计 2007 年 12 月 31 日 2,659, ,659, 本 年 计 提 及 其 他 增 加 27,722, ,722, 本 年 出 售 / 处 置 年 12 月 31 日 30,381, ,381, 财 务 报 表 附 注 第 28 页

114 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 5 固 定 资 产 净 额 房 屋 及 建 筑 物 电 子 通 讯 设 备 交 通 运 输 工 具 机 器 设 备 合 计 2007 年 12 月 31 日 685,508, ,101, ,143, ,795, ,549, 年 12 月 31 日 628,438, ,174, ,127, ,013, ,754, 固 定 资 产 清 理 项 目 2008 年 12 月 31 日 清 理 未 完 的 固 定 资 产 账 面 价 值 2007 年 12 月 31 日 清 理 未 完 的 固 定 资 产 账 面 价 值 转 入 清 理 原 因 电 子 通 讯 设 备 , 报 废 待 清 理 机 器 设 备 , 报 废 待 清 理 合 计 , 在 建 工 程 本 年 减 少 工 程 名 称 资 金 来 源 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 2008 年 12 月 31 日 营 业 办 公 楼 装 修 自 有 资 金 27,605, ,450, ,418, ,998, ,638, 软 件 系 统 自 有 资 金 8,561, ,385, , ,218, ,455, 广 域 网 络 工 程 款 自 有 资 金 666, , 合 计 36,833, ,835, ,358, ,217, ,093, ( 十 三 ) 无 形 资 产 1 无 形 资 产 原 价 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 交 易 席 位 费 219,099, , , ,099, 软 件 79,181, ,482, , ,512, 房 屋 使 用 权 40,864, , ,442, 车 位 使 用 权 32,039, ,039, 其 他 200, ,800, ,000, 合 计 371,386, ,147, ,439, ,093, 财 务 报 表 附 注 第 29 页

115 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 无 形 资 产 累 计 摊 销 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 交 易 席 位 费 121,854, ,854, 软 件 51,452, ,429, , ,760, 房 屋 使 用 权 6,737, , , ,341, 车 位 使 用 权 10,841, ,203, ,044, 其 他 121, , , 合 计 191,006, ,961, , ,593, 无 形 资 产 减 值 准 备 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 交 易 席 位 费 1,525, ,525, 软 件 房 屋 使 用 权 车 位 使 用 权 其 他 合 计 1,525, ,525, 无 形 资 产 账 面 价 值 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 交 易 席 位 费 95,719, , , ,719, 软 件 27,729, ,053, , ,751, 房 屋 使 用 权 34,127, , , ,100, 车 位 使 用 权 21,198, ,203, ,994, 其 他 78, ,329, ,408, 合 计 178,853, ,185, ,064, ,975, 财 务 报 表 附 注 第 30 页

116 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 5 交 易 席 位 费 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 一 原 价 合 计 219,099, , , ,099, 上 海 证 券 交 易 所 134,396, ,396, 其 中 :A 股 114,102, ,102, B 股 20,293, ,293, 深 圳 证 券 交 易 所 81,458, ,458, 其 中 :A 股 80,828, ,828, B 股 630, , 香 港 交 易 所 , , 其 他 交 易 场 所 3,244, ,244, 二 累 计 摊 销 额 合 计 121,854, ,854, 上 海 证 券 交 易 所 86,103, ,103, 其 中 :A 股 74,487, ,487, B 股 11,615, ,615, 深 圳 证 券 交 易 所 34,032, ,032, 其 中 :A 股 33,654, ,654, B 股 378, , 香 港 交 易 所 其 他 交 易 场 所 1,719, ,719, 三 减 值 准 备 合 计 1,525, ,525, 上 海 证 券 交 易 所 其 中 :A 股 B 股 深 圳 证 券 交 易 所 其 中 :A 股 B 股 香 港 交 易 所 其 他 交 易 场 所 1,525, ,525, 四 交 易 席 位 费 账 面 价 值 合 计 95,719, , , ,719, 上 海 证 券 交 易 所 48,293, ,293, 其 中 :A 股 39,615, ,615, B 股 8,678, ,678, 财 务 报 表 附 注 第 31 页

117 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 2 深 圳 证 券 交 易 所 47,426, ,426, 其 中 :A 股 47,174, ,174, B 股 252, , 香 港 交 易 所 , , 其 他 交 易 场 所 ( 十 四 ) 递 延 所 得 税 资 产 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 13,437, ,359, 应 付 未 付 款 项 可 抵 扣 税 款 3,805, , 合 计 17,243, ,310, ( 十 五 ) 其 他 资 产 1 余 额 明 细 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应 收 款 项 189,487, ,219, 应 收 股 利 , 待 转 承 销 费 用 12,809, ,444, 商 誉 5,896, ,896, 长 期 待 摊 费 用 98,784, ,131, 抵 债 资 产 6,500, ,500, 其 他 ( 注 ) 311,479, 合 计 624,957, ,252, 注 : 香 港 子 公 司 持 有 的 四 家 香 港 上 市 公 司 或 其 关 联 公 司 于 中 国 境 外 非 活 跃 市 场 发 行 的 可 转 换 债 券, 香 港 子 公 司 买 入 并 具 有 明 确 意 图 持 有 至 每 只 债 券 的 固 定 赎 回 日 或 到 期 日, 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 财 务 报 表 附 注 第 32 页

118 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 应 收 款 项 (1) 应 收 款 项 明 细 列 示 类 别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应 收 款 项 余 额 745,853, ,022, 减 : 坏 账 准 备 556,366, ,803, 应 收 款 项 净 值 189,487, ,219, (2) 应 收 款 项 分 析 2008 年 12 月 31 日 项 目 金 额 金 额 比 例 坏 账 准 备 净 额 1 单 项 金 额 重 大 581,346, % 550,000, ,346, 单 项 金 额 非 重 大 但 按 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 风 险 较 大 18,580, % 3,710, ,870, 其 他 不 重 大, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合 145,926, % 2,656, ,270, 其 中 :1 年 以 内 124,583, % 217, ,366, 年 14,409, % 1,250, ,159, 年 3,456, % 200, ,256, 年 以 上 3,476, % 988, ,488, 合 计 745,853, % 556,366, ,487, (3) 年 末 应 收 款 项 余 额 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 (4) 年 末 应 收 款 项 中 余 额 较 大 的 前 五 名 单 位 名 称 欠 款 金 额 净 额 款 项 性 质 浙 江 斯 文 新 技 术 投 资 有 限 公 司 550,000, 往 来 款 ( 注 1) 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 应 收 基 金 管 理 费 31,346, ,346, 应 收 基 金 管 理 费 上 海 浦 北 燃 气 案 保 全 款 18,580, ,870, 诉 讼 保 全 款 ( 注 2) 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 应 收 投 资 咨 询 费 17,078, ,078, 应 收 投 资 咨 询 费 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 应 收 企 业 年 金 管 理 费 12,055, ,055, 应 收 企 业 年 金 管 理 费 注 1: 该 款 项 系 公 司 通 过 浙 江 斯 文 新 技 术 投 资 有 限 公 司 存 放 在 广 东 证 券 的 保 证 金, 公 司 已 根 据 可 收 回 情 况 计 提 了 100% 的 坏 账 准 备 财 务 报 表 附 注 第 33 页

119 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 注 2: 该 款 项 系 上 海 浦 北 燃 气 有 限 公 司 诉 公 司 下 属 天 平 路 营 业 部 未 履 行 监 管 义 务 造 成 损 失 案 的 诉 前 保 全 款, 涉 及 资 金 1,858 万 元, 公 司 已 根 据 可 收 回 情 况 计 提 了 20% 坏 帐 准 备 (5) 坏 账 准 备 变 动 情 况 2007 年 12 月 31 日 本 年 计 提 本 年 收 回 已 转 销 本 年 核 销 2008 年 12 月 31 日 560,803, ,290, ,957, ,104, ,366, 商 誉 形 成 来 源 初 始 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 计 提 的 减 值 准 备 合 并 非 同 一 控 制 下 子 公 司 海 通 期 货 形 成 5,896, ,896, ,896, 长 期 待 摊 费 用 项 目 原 始 发 生 额 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 摊 销 或 转 出 累 计 摊 销 或 转 出 年 末 余 额 装 修 及 布 线 改 造 等 256,784, ,131, ,652, ,999, ,000, ,784, 其 他 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 购 入 成 本 利 息 调 整 合 计 购 入 成 本 利 息 调 整 合 计 固 定 赎 回 日 或 到 期 日 在 1 年 内 的 债 券 84,870, , ,410, 固 定 赎 回 日 或 到 期 日 在 1 年 以 上 的 债 券 224,281, ,788, ,069, 合 计 309,152, ,327, ,479, ( 十 六 ) 衍 生 金 融 负 债 项 目 年 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 创 设 认 沽 权 证 ,960, 财 务 报 表 附 注 第 34 页

120 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 十 七 ) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 1 按 交 易 场 所 分 类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 交 易 场 所 成 交 金 额 约 定 到 期 回 购 金 额 成 交 金 额 约 定 到 期 回 购 金 额 上 海 证 券 交 易 所 610,000, ,017, ,999, ,004, 按 交 易 品 种 分 类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 成 交 金 额 约 定 到 期 回 购 金 额 成 交 金 额 约 定 到 期 回 购 金 额 1 天 610,000, ,017, ,999, ,004, 上 述 卖 出 回 购 金 融 资 产 均 为 卖 出 回 购 债 券 ( 十 八 ) 代 理 买 卖 证 券 款 1 明 细 分 析 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 法 人 客 户 6,438,158, ,635,444, 个 人 客 户 27,339,507, ,050,770, 合 计 33,777,666, ,686,215, 币 种 分 析 类 别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 其 中 : 人 民 币 ,612,082, ,262,718, 港 币 418,898, ,422, ,149, ,733, 美 元 116,489, ,160, ,860, ,240,762, 合 计 ,777,666, ,686,215, 代 理 买 卖 证 券 款 较 年 初 减 少 亿 元, 下 降 37.08%, 主 要 是 股 指 迅 速 滑 落, 证 券 市 场 低 迷, 客 户 资 金 减 少 财 务 报 表 附 注 第 35 页

121 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 十 九 ) 应 付 职 工 薪 酬 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 额 本 年 减 少 额 2008 年 12 月 31 日 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 566,460, ,357,773, ,278,182, ,050, 二 职 工 福 利 费 ,634, ,634, 三 社 会 保 险 费 8,862, ,300, ,245, ,918, 四 住 房 公 积 金 2,154, ,187, ,611, ,730, 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 13,468, ,397, ,929, ,936, 六 非 货 币 性 福 利 七 因 解 除 劳 动 关 系 给 予 的 补 偿 , , 八 其 他 4,886, ,686, ,044, ,528, 其 中 : 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 合 计 595,832, ,614,077, ,539,745, ,163, ( 二 十 ) 应 交 税 费 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 报 告 期 执 行 的 法 定 税 率 营 业 税 39,325, ,178, % 企 业 所 得 税 238,530, ,925,882, %,18%,16.5%( 注 ) 其 他 24,617, ,993, 合 计 302,473, ,017,054, 注 : 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法, 自 2008 年 1 月 1 日 起, 公 司 的 企 业 所 得 税 税 率 为 25% 另 根 据 国 务 院 关 于 实 施 企 业 所 得 税 过 渡 优 惠 政 策 的 通 知 [ 国 发 号 ], 公 司 在 深 圳 地 区 设 立 的 证 券 营 业 部 2008 年 度 所 得 税 按 18% 税 率 执 行 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 2008 年 度 按 16.5% 的 综 合 利 得 税 率 执 行 应 交 税 费 年 末 数 比 年 初 数 减 少 亿 元, 下 降 85.00%, 主 要 是 公 司 本 年 度 实 际 缴 纳 企 业 所 得 税 数 额 较 大, 年 末 未 缴 纳 金 额 减 少 ( 二 十 一 ) 预 计 负 债 项 目 年 初 余 额 本 年 变 动 额 年 末 余 额 未 决 诉 讼 161,087, ,511, ,575, 注 : 所 列 金 额 及 事 项 参 见 附 注 十 一 财 务 报 表 附 注 第 36 页

122 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 二 十 二 ) 递 延 所 得 税 负 债 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 交 易 性 金 融 资 产 258,831, ,707, ,026, ,006, 衍 生 金 融 资 产 -1, ,880, ,720, 可 供 出 售 金 融 资 产 26,302, ,575, ,547,570, ,892, 衍 生 金 融 负 债 ,769, ,942, 无 形 资 产 固 定 资 产 及 长 期 待 摊 费 用 ( 注 ) 4,563, , 合 计 289,695, ,036, ,626,247, ,561, 注 : 该 项 系 香 港 子 公 司 按 2008 年 度 的 综 合 利 得 税 率 16.50% 计 算 递 延 所 得 税 负 债 年 末 数 比 年 初 数 减 少 5.85 亿 元, 下 降 89.03%, 主 要 是 公 司 减 持 权 益 类 金 融 资 产 注 销 金 融 负 债 以 及 持 有 的 金 融 资 产 公 允 价 值 下 降, 使 得 应 纳 税 暂 时 性 差 异 减 少 ( 二 十 三 ) 其 他 负 债 1 余 额 明 细 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应 付 款 项 480,815, ,831, 应 付 股 利 7,535, ,401, 代 理 兑 付 债 券 款 17,757, ,595, 合 计 506,108, ,828, 其 他 负 债 年 末 数 比 年 初 数 减 少 3.61 亿 元, 下 降 41.61%, 主 要 是 年 末 应 付 款 项 中 应 付 交 通 银 行 总 行 改 制 待 结 算 款 应 缴 纳 公 司 年 金 应 缴 纳 投 资 者 保 护 基 金 款 及 应 付 客 户 清 算 款 等 减 少 所 致 财 务 报 表 附 注 第 37 页

123 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 应 付 款 项 (1) 应 付 款 项 账 龄 分 析 账 龄 年 末 余 额 金 额 比 例 年 初 余 额 金 额 比 例 1 年 以 内 267,043, % 587,793, % 1-2 年 168,316, % 12,652, % 2-3 年 9,559, % 2,807, % 3 年 以 上 35,896, % 241,578, % 合 计 480,815, % 844,831, % (2) 年 末 应 付 款 项 余 额 中 无 欠 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 款 项 (3) 年 末 应 付 款 项 中 余 额 较 大 的 前 五 名 单 位 名 称 欠 款 金 额 款 项 性 质 交 通 银 行 总 行 100,000, 改 制 待 结 算 款 企 业 年 金 37,772, 应 缴 纳 公 司 年 金 款 代 管 的 原 兴 安 证 券 客 户 27,599, 代 管 客 户 交 易 资 产 余 额 中 国 证 券 投 资 者 保 护 基 金 有 限 责 任 公 司 26,747, 应 缴 纳 投 资 者 保 护 基 金 款 海 富 通 基 金 管 理 公 司 应 付 维 护 手 续 费 15,517, 应 付 基 金 维 护 手 续 费 3 应 付 股 利 年 初 账 面 余 额 本 年 增 加 本 年 支 付 股 利 年 末 账 面 余 额 8,401, ,391, ,256, ,535, 注 : 应 付 股 利 本 年 增 加 系 根 据 公 司 2007 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 的 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 方 案 向 股 东 分 配 的 2007 年 度 现 金 股 利 4 代 理 兑 付 债 券 款 项 目 年 初 账 面 余 额 本 年 收 到 兑 付 资 金 本 年 已 兑 付 债 券 年 末 账 面 余 额 国 债 11,121, , , ,076, 企 业 债 券 2,428, , , ,579, 其 他 债 券 45, ,069, , ,101, 合 计 13,595, ,943, , ,757, 财 务 报 表 附 注 第 38 页

124 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 二 十 四 ) 股 本 本 年 变 动 增 (+) 减 (-) 派 送 股 票 股 利 及 资 本 限 售 股 上 市 流 通 项 目 年 初 余 额 比 例 公 积 转 增 股 本 ( 注 1) ( 注 2) 小 计 年 末 余 额 比 例 1 有 限 售 条 件 股 份 3,996,980, % 3,996,980, ,518,713, ,267, ,475,248, % 其 中 : 境 内 法 人 持 股 3,996,980, % 3,996,980, ,518,713, ,267, ,475,248, % 2. 无 限 售 条 件 股 份 116,929, % 116,929, ,518,713, ,635,643, ,752,572, % 其 中 : 人 民 币 普 通 股 116,929, % 116,929, ,518,713, ,635,643, ,752,572, % 3. 股 份 总 数 4,113,910, % 4,113,910, ,113,910, ,227,821, % 注 1: 根 据 海 通 证 券 2007 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 的 2007 年 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 方 案, 公 司 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数, 每 10 股 派 送 股 票 股 利 3 股 ( 含 税 ), 共 计 分 配 股 票 股 利 1,234,173,177 股, 计 1,234,173, 元 ; 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 每 10 股 转 增 7 股, 资 本 公 积 共 计 转 增 股 本 2,879,737,413 股, 计 2,879,737, 元 ; 上 述 合 计 增 加 股 本 4,113,910, 元 公 司 2007 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 方 案 已 于 2008 年 5 月 实 施 完 毕, 公 司 股 本 变 更 为 8,227,821,180 元 上 述 股 本 变 动 已 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 以 信 会 师 报 字 (2008) 第 号 予 以 验 证 注 2:(1)2007 年 11 月 公 司 以 非 公 开 发 行 股 票 方 式, 以 元 / 股 的 发 行 价 格 向 8 家 特 定 投 资 者 发 行 股 份 724,637,680 股 2008 年 5 月 因 公 司 实 施 2007 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 的 方 案, 上 述 特 定 投 资 者 持 有 的 股 份 变 更 为 1,449,275,360 股 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 的 有 关 规 定 和 特 定 投 资 者 的 承 诺, 上 述 股 份 分 别 于 2008 年 11 月 21 日 和 2008 年 12 月 22 日 上 市 流 通 (2) 公 司 重 大 资 产 出 售 暨 吸 收 合 并 方 案 中 有 限 售 条 件 的 流 通 股 共 计 3,272,343,291 股 2008 年 5 月 因 公 司 实 施 2007 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 的 方 案, 上 述 限 售 股 东 持 有 的 股 份 变 更 为 6,544,686,582 股 截 止 2008 年 12 月 31 日, 除 光 明 ( 食 品 ) 集 团 有 限 公 司 上 海 上 实 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 上 海 电 气 ( 集 团 ) 总 公 司 申 能 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 久 事 公 司 上 海 百 联 集 团 股 份 有 限 公 司 文 汇 新 民 联 合 报 业 集 团 上 海 兰 生 股 份 有 限 公 司 上 海 东 方 明 珠 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 申 能 股 份 有 限 公 司 东 方 国 际 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 中 星 ( 集 团 ) 有 限 公 司 东 方 集 团 实 业 股 份 有 限 公 司 鼎 和 创 业 投 资 有 限 公 司 辽 宁 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 等 16 家 股 东 承 诺 的 限 售 期 尚 未 到 期 外, 其 余 54 家 股 东 持 有 的 2,069,438,022 股 已 于 2008 年 12 月 29 日 上 市 流 通 财 务 报 表 附 注 第 39 页

125 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 二 十 五 ) 资 本 公 积 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 1 股 本 溢 价 ( 注 ) 25,514,877, ,879,737, ,635,140, 其 他 资 本 公 积 (1) 被 投 资 单 位 除 净 损 益 外 所 有 者 权 益 其 他 变 动 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 利 得 或 损 失 (3) 与 计 入 所 有 者 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 17,393, ,994, ,399, ,546,745, ,123,889, ,406, ,449, ,686, ,823, ,862, 小 计 1,177,452, ,131,884, ,582, ,986, 合 计 26,692,330, ,131,884, ,901,319, ,659,126, 注 : 股 本 溢 价 本 年 变 动 系 资 本 公 积 转 增 股 本, 详 见 附 注 七 ( 二 十 四 ) 注 1 ( 二 十 六 ) 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 及 交 易 风 险 准 备 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 盈 余 公 积 568,634, ,304, ,938, 一 般 风 险 准 备 568,634, ,304, ,938, 交 易 风 险 准 备 568,634, ,304, ,938, 注 : 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 提 取 情 况 详 见 附 注 七 ( 二 十 七 ) 注 1 ( 二 十 七 ) 未 分 配 利 润 项 目 2008 年 12 月 31 日 年 初 未 分 配 利 润 4,120,162, 加 : 本 年 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 3,301,652, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 ( 注 1) 329,304, 提 取 一 般 风 险 准 备 ( 注 1) 329,304, 提 取 交 易 风 险 准 备 ( 注 1) 329,304, 应 付 普 通 股 股 利 ( 注 2) 1,645,564, 年 末 未 分 配 利 润 4,788,338, 注 1: 公 司 对 税 后 净 利 润 根 据 公 司 法 的 规 定 计 提 了 10% 法 定 盈 余 公 积, 根 据 金 融 企 业 财 务 规 则 的 要 求 计 提 了 10% 一 般 风 险 准 备, 根 据 证 券 法 的 要 求 计 提 了 10% 交 易 风 险 准 备 财 务 报 表 附 注 第 40 页

126 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 注 2 : 根 据 海 通 证 券 2007 年 度 股 东 大 会 决 议, 公 司 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.00 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 现 金 股 利 411,391, 元 ; 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 股 票 股 利 3 股 ( 含 税 ), 共 计 分 配 股 票 股 利 1,234,173,177 股, 计 1,234,173, 元 本 次 现 金 股 利 和 股 票 股 利 共 计 分 配 1,645,564, 元 ( 二 十 八 ) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1 明 细 情 况 明 细 2008 年 度 2007 年 度 手 续 费 及 佣 金 收 入 5,527,095, ,759,993, 证 券 经 纪 业 务 收 入 4,564,451, ,601,347, 证 券 承 销 业 务 收 入 194,501, ,784, 保 荐 业 务 收 入 44,767, ,993, 财 务 顾 问 业 务 收 入 45,854, ,595, 投 资 咨 询 业 务 收 入 60,692, 资 产 管 理 业 务 收 入 556,724, ,812, 期 货 经 纪 业 务 收 入 60,103, ,458, 手 续 费 及 佣 金 支 出 619,011, ,472, 证 券 经 纪 业 务 支 出 528,511, ,045, 证 券 承 销 业 务 支 出 26,146, ,647, 保 荐 业 务 支 出 1,152, ,497, 财 务 顾 问 业 务 支 出 1,272, ,497, 佣 金 支 出 21,710, ,896, 其 他 40,219, ,887, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 4,908,083, ,899,520, 年 度 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 较 2007 年 度 减 少 亿 元, 下 降 28.86%, 主 要 原 因 为 本 年 度 证 券 市 场 低 迷, 交 易 量 下 降 导 致 证 券 经 纪 业 务 手 续 费 收 入 下 降 财 务 报 表 附 注 第 41 页

127 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 证 券 经 纪 业 务 收 入 按 行 政 区 域 列 示 营 业 部 数 量 证 券 经 纪 业 务 收 入 行 政 区 域 本 年 数 上 年 数 2008 年 度 2007 年 度 上 海 ,402, ,429,184, 广 东 ,202, ,167, 辽 宁 ,573, ,285, 江 苏 ,469, ,701, 安 徽 ,988, ,494, 山 东 ,453, ,432, 吉 林 ,531, ,813, 福 建 ,616, ,023, 北 京 ,526, ,383, 广 西 ,493, ,822, 贵 州 ,632, ,539, 河 北 ,431, ,601, 河 南 ,026, ,547, 湖 北 ,173, ,561, 湖 南 ,823, ,653, 黑 龙 江 ,166, ,951, 陕 西 ,679, ,037, 山 西 ,039, ,676, 江 西 ,371, ,499, 四 川 ,619, ,309, 天 津 ,722, ,504, 新 疆 ,078, ,178, 云 南 ,325, ,684, 重 庆 ,289, ,320, 浙 江 ,523, ,179,561, 海 南 ,283, ,408, 甘 肃 ,433, 香 港 0 0 3,571, 合 计 ,564,451, ,601,342, 财 务 报 表 附 注 第 42 页

128 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 3 证 券 承 销 业 务 收 入 项 目 2008 年 度 2007 年 度 股 票 发 行 收 入 169,816, ,462, 债 券 发 行 收 入 24,654, ,674, 其 他 30, 合 计 194,501, ,136, 资 产 管 理 业 务 收 入 项 目 2008 年 度 2007 年 度 集 合 资 产 管 理 业 务 16,554, ,832, 基 金 管 理 费 及 手 续 费 收 入 540,170, ,980, 合 计 556,724, ,812, ( 二 十 九 ) 利 息 净 收 入 1 明 细 情 况 项 目 2008 年 度 2007 年 度 利 息 收 入 1,370,615, ,428, 银 行 存 款 收 入 1,309,753, ,839, 清 算 机 构 存 款 收 入 56,687, ,073, 买 入 返 售 证 券 收 入 3,430, ,469, 其 他 利 息 收 入 744, , 利 息 支 出 367,970, ,419, 拆 入 资 金 利 息 支 出 5,073, ,195, 卖 出 回 购 证 券 支 出 27,589, ,823, 客 户 利 息 支 出 335,308, ,727, 其 他 利 息 支 出 ,673, 利 息 净 收 入 1,002,645, ,008, 年 度 利 息 净 收 入 较 2007 年 度 增 加 5.13 亿 元, 增 长 %, 主 要 原 因 是 平 均 存 款 规 模 增 加, 相 应 银 行 存 款 利 息 收 入 增 加 财 务 报 表 附 注 第 43 页

129 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 买 入 返 售 证 券 收 入 项 目 2008 年 度 2007 年 度 返 售 总 价 21,895,668, ,353,569, 减 : 买 入 总 价 21,892,238, ,306,099, 买 入 返 售 证 券 收 入 3,430, ,469, 卖 出 回 购 证 券 支 出 项 目 2008 年 度 2007 年 度 回 购 总 价 242,930,810, ,366,099, 减 : 卖 出 总 价 242,903,220, ,362,275, 卖 出 回 购 证 券 支 出 27,589, ,823, ( 三 十 ) 投 资 收 益 项 目 2008 年 度 2007 年 度 1 长 期 股 权 投 资 收 益 98,180, ,764, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 333,166, ,956, 处 置 衍 生 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 146,552, ,236, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 332,331, ,771, 金 融 资 产 持 有 期 间 收 益 259,016, ,471,607, 创 设 权 证 收 益 691,812, ,890, 合 计 1,861,060, ,501,225, 投 资 收 益 汇 回 无 重 大 限 制 2008 年 度 投 资 收 益 较 2007 年 度 减 少 6.40 亿 元, 减 少 25.59%, 主 要 系 公 司 金 融 资 产 持 有 期 间 收 益 下 降 ( 三 十 一 ) 公 允 价 值 变 动 损 益 项 目 2008 年 度 2007 年 度 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 -201,195, ,169, 衍 生 工 具 公 允 价 值 变 动 损 益 -618,652, ,650, 合 计 -819,847, ,080,819, 年 度 公 允 价 值 变 动 损 益 较 2007 年 度 减 少 亿 元, 下 降 %, 主 要 是 公 司 减 持 权 益 类 交 易 性 金 融 资 产 注 销 创 设 权 证, 实 现 投 资 收 益, 同 时 转 出 浮 盈, 以 及 持 有 的 金 融 资 产 公 允 价 值 下 降 财 务 报 表 附 注 第 44 页

130 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 三 十 二 ) 其 他 业 务 收 入 项 目 2008 年 度 2007 年 度 出 租 收 入 60,054, ,787, 其 他 12,136, ,327, 合 计 72,190, ,115, 年 度 其 他 业 务 收 入 较 2007 年 度 减 少 2.35 亿 元, 下 降 76.49%, 主 要 是 本 年 度 出 租 收 入 下 降 等 原 因 形 成 ( 三 十 三 ) 营 业 税 金 及 附 加 项 目 2008 年 度 2007 年 度 营 业 税 301,983, ,375, 城 建 税 18,515, ,613, 教 育 费 附 加 9,281, ,343, 其 他 4,812, ,074, 合 计 334,593, ,407, ( 三 十 四 ) 业 务 及 管 理 费 项 目 2008 年 度 2007 年 度 业 务 及 管 理 费 2,952,598, ,267,599, 前 十 位 费 用 项 目 : 项 目 2008 年 度 2007 年 度 1 职 工 薪 酬 1,614,077, ,639,725, 公 杂 费 167,227, ,059, 固 定 资 产 折 旧 费 133,179, ,553, 邮 电 通 讯 费 110,871, ,340, 租 赁 费 97,218, ,274, 基 金 销 售 费 92,875, ,201, 差 旅 费 90,293, ,978, 咨 询 费 70,941, ,427, 证 券 投 资 保 护 基 金 63,983, ,414, 业 务 招 待 费 53,065, ,591, 财 务 报 表 附 注 第 45 页

131 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 三 十 五 ) 资 产 减 值 损 失 项 目 2008 年 度 2007 年 度 坏 账 损 失 -15,290, ,395, 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 39,270, ,121, 固 定 资 产 减 值 损 失 27,722, 抵 债 资 产 减 值 损 失 ,511, 合 计 51,702, ,028, 年 度 资 产 减 值 损 失 较 2007 年 度 减 少 2.01 亿 元, 下 降 79.57%, 主 要 是 本 年 应 计 提 的 坏 账 损 失 减 少 ( 三 十 六 ) 营 业 外 收 入 项 目 2008 年 度 2007 年 度 非 流 动 资 产 处 置 利 得 3,512, ,981, 盘 盈 利 得 632, , 无 需 支 付 的 款 项 8,695, , 原 甘 肃 证 券 原 兴 安 证 券 合 并 溢 价 ,224, 政 府 补 助 ( 注 ) 30,269, ,075, 其 他 12,623, ,945, 合 计 55,733, ,382, 注 : 系 收 到 划 付 的 扶 持 资 金 2008 年 度 营 业 外 收 入 较 2007 年 度 减 少 4.68 亿 元, 下 降 89.35%, 主 要 是 公 司 上 年 吸 收 合 并 原 甘 肃 证 券 和 原 兴 安 证 券 的 合 并 溢 价 4.83 亿, 本 年 无 此 项 ( 三 十 七 ) 营 业 外 支 出 项 目 2008 年 度 2007 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 失 10,914, ,165, 捐 赠 支 出 14,399, ,043, 盘 亏 损 失 249, , 证 券 交 易 差 错 损 失 , 预 计 负 债 -6,891, ,250, 其 他 3,261, ,542, 合 计 21,933, ,615, 财 务 报 表 附 注 第 46 页

132 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 三 十 八 ) 所 得 税 费 用 项 目 2008 年 度 2007 年 度 当 期 所 得 税 费 用 518,002, ,853,834, 递 延 所 得 税 费 用 -205,160, ,122, 合 计 312,841, ,233,956, 年 度 所 得 税 费 用 较 上 年 同 期 减 少 亿 元, 下 降 86.00%, 一 方 面 是 公 司 减 持 权 益 类 金 融 资 产 注 销 金 融 负 债 以 及 持 有 的 金 融 资 产 公 允 价 值 下 降, 使 得 应 纳 税 暂 时 性 差 异 减 少, 递 延 所 得 税 费 用 减 少 ; 另 一 方 面 是 本 年 度 企 业 所 得 税 税 率 下 降 公 司 实 现 利 润 同 比 下 降 以 及 本 年 退 得 所 得 税 额 ( 详 见 附 注 十 六 ( 二 ) 注 1), 使 得 当 期 所 得 税 费 用 减 少 ( 三 十 九 ) 现 金 流 量 表 附 注 1 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2008 年 度 2007 年 度 代 理 买 卖 证 券 款 增 加 收 到 的 现 金 ,799,191, 收 回 存 出 保 证 金 2,564,932, 其 他 业 务 收 入 72,190, ,252, 其 他 86,960, ,924, 合 计 2,724,083, ,180,368, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2008 年 度 2007 年 度 代 理 买 卖 证 券 款 减 少 支 付 的 现 金 19,908,548, 支 付 的 存 出 保 证 金 ,760,614, 日 常 经 营 费 用 等 915,512, ,199,036, 存 出 定 期 存 款 990,000, 其 他 423,213, ,142, 合 计 22,237,274, ,404,793, 财 务 报 表 附 注 第 47 页

133 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 3 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2008 年 度 2007 年 度 合 并 原 甘 肃 证 券 原 兴 安 证 券 并 入 的 现 金 ,726, 处 置 固 定 资 产 等 长 期 资 产 收 到 的 现 金 23,236, ,337, 合 计 23,236, ,064, 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2008 年 度 2007 年 度 收 到 上 海 市 都 市 农 商 社 股 份 有 限 公 司 吸 收 合 并 支 付 的 款 项 ,593, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2008 年 度 2007 年 度 吸 收 合 并 上 海 市 都 市 农 商 社 股 份 有 限 公 司 支 付 的 对 价 ,000, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 年 金 额 上 年 金 额 (1) 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 3,385,018, ,560,130, 加 : 资 产 减 值 准 备 51,702, ,028, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 138,992, ,012, 无 形 资 产 摊 销 21,872, ,335, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 26,862, ,645, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 7,379, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 819,847, ,080,819, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 106,806, ,472, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -460,532, ,841, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -951, ,097, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -204,208, ,928, 财 务 报 表 附 注 第 48 页

134 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 补 充 资 料 本 年 金 额 上 年 金 额 交 易 性 金 融 资 产 等 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -7,157,716, ,077,186, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 1,328,566, ,753,176, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -21,454,916, ,187,703, 其 他 ,569, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -23,391,276, ,913,947, (2) 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 (3) 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 58,760,294, ,782,228, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 83,782,228, ,953,113, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -25,021,933, ,829,114, 现 金 和 现 金 等 价 物 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 (1) 现 金 58,760,294, ,782,228, 其 中 : 库 存 现 金 277, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 56,088,748, ,218,387, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 534, ,593, 结 算 备 付 金 2,670,733, ,556,623, (2) 现 金 等 价 物 (3) 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 58,760,294, ,782,228, 注 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 1,092,453, ,128, 财 务 报 表 附 注 第 49 页

135 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 八 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 一 ) 长 期 股 权 投 资 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 子 公 司 投 资 250,113, ,795,685, ,000, ,044,798, 联 营 企 业 投 资 173,107, ,529, ,219, ,417, 其 他 长 期 股 权 投 资 231,130, ,040, ,090, 合 计 654,351, ,888,214, ,259, ,467,306, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 85,375, ,270, ,000, ,645, 期 投 资 净 额 568,976, ,343,661, 对 子 公 司 投 资 被 投 资 公 司 名 称 所 属 行 业 年 末 投 资 比 例 年 初 余 额 本 年 增 减 年 末 余 额 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 金 融 51.00% 76,500, ,500, 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 金 融 67.00% 13,400, ,400, 海 通 期 货 有 限 公 司 金 融 63.67% 65,575, ,575, 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 金 融 % 93,638, ,685, ,323, 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 金 融 % ,000,000, ,000,000, 辽 宁 海 通 证 券 登 记 管 理 有 限 公 司 金 融 % 1,000, ,000, 合 计 250,113, ,794,685, ,044,798, 对 联 营 企 业 投 资 被 投 资 期 末 投 资 本 年 增 (+) 减 (-) 变 动 公 司 名 称 比 例 本 年 增 减 变 动 小 计 投 资 成 本 损 益 调 整 分 利 其 他 权 益 变 动 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 % 173,107, ,309, ,007, ,523, ,212, ,994, ,417, 注 : 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 账 面 资 产 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 基 本 一 致, 因 此 年 末 按 账 面 净 利 润 确 认 投 资 损 益 财 务 报 表 附 注 第 50 页

136 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 3 其 他 长 期 股 权 投 资 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 股 份 公 司 的 股 权 投 资 135,451, ,040, ,411, 成 本 法 核 算 的 其 他 股 权 投 资 95,679, ,679, 合 计 231,130, ,040, ,090, (1) 股 份 公 司 的 股 权 投 资 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 上 市 股 份 公 司 法 人 股 71,563, ,040, ,523, 非 上 市 股 份 公 司 法 人 股 63,887, ,887, 合 计 135,451, ,040, ,411, (2) 成 本 法 核 算 的 其 他 股 权 投 资 被 投 资 单 位 名 称 股 权 比 例 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 减 2008 年 12 月 31 日 行 业 中 比 直 接 股 权 投 资 基 金 10% 94,979, ,979, 金 融 哈 尔 滨 市 证 券 交 易 中 心 <5% 200, , 金 融 山 东 证 券 登 记 公 司 <5% 500, , 金 融 合 计 ,679, ,679, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 项 目 2007 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2008 年 12 月 31 日 子 公 司 投 资 1,000, ,000, 其 他 股 权 投 资 - 股 份 公 司 的 股 权 投 资 84,375, ,270, ,645, 合 计 85,375, ,270, ,000, ,645, ( 二 ) 其 他 资 产 1 余 额 明 细 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应 收 款 项 70,828, ,931, 应 收 股 利 , 待 转 承 销 费 用 12,809, ,444, 长 期 待 摊 费 用 90,742, ,086, 抵 债 资 产 6,500, ,500, 合 计 180,879, ,023, 财 务 报 表 附 注 第 51 页

137 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 应 收 款 项 (1) 应 收 款 项 明 细 列 示 2008 年 12 月 31 日 类 别 金 额 占 总 额 比 例 应 收 款 项 余 额 627,194, % 减 : 坏 账 准 备 556,366, % 应 收 款 项 净 值 70,828, % (2) 应 收 款 项 分 析 2008 年 12 月 31 日 项 目 金 额 金 额 比 例 坏 账 准 备 净 额 1 单 项 金 额 重 大 550,000, % 550,000, 单 项 金 额 非 重 大 但 按 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 风 险 较 大 18,580, % 3,710, ,870, 其 他 不 重 大, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合 58,614, % 2,656, ,958, 其 中 :1 年 以 内 43,469, % 217, ,251, 年 12,500, % 1,250, ,250, 年 667, % 200, , 年 以 上 1,976, % 988, , 合 计 627,194, % 556,366, ,828, (3) 年 末 应 收 款 项 余 额 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 (4) 年 末 应 收 款 项 中 余 额 较 大 的 前 五 名 单 位 名 称 欠 款 金 额 净 额 款 项 性 质 浙 江 斯 文 新 技 术 投 资 有 限 公 司 550,000, 往 来 款 ( 注 1) 上 海 浦 北 燃 气 案 保 全 款 18,580, ,870, 诉 讼 保 全 款 ( 注 2) 中 国 证 券 投 资 者 保 护 基 金 有 限 责 已 激 活 休 眠 账 户 暂 垫 11,070, ,864, 任 公 司 款 ( 注 3) 盐 城 营 业 部 筹 建 借 款 8,180, ,139, 新 设 营 业 部 筹 建 借 款 泉 州 营 业 部 筹 建 借 款 5,046, ,021, 新 设 营 业 部 筹 建 借 款 财 务 报 表 附 注 第 52 页

138 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 注 1: 该 款 项 系 公 司 通 过 浙 江 斯 文 新 技 术 投 资 有 限 公 司 存 放 在 广 东 证 券 的 保 证 金, 期 末 已 根 据 可 收 回 情 况 计 提 了 100% 的 坏 账 准 备 注 2: 该 款 项 系 上 海 浦 北 燃 气 有 限 公 司 诉 公 司 下 属 天 平 路 营 业 部 未 履 行 监 管 义 务 造 成 损 失 案 的 诉 前 保 全 款, 涉 及 资 金 1,858 万 元, 期 末 已 根 据 可 收 回 情 况 计 提 了 20% 坏 帐 准 备 注 3: 该 款 项 系 公 司 以 自 有 资 金 临 时 垫 付 原 甘 肃 证 券 原 兴 安 证 券 已 激 活 休 眠 账 户 款 项, 其 中 : 垫 付 原 甘 肃 证 券 已 激 活 休 眠 账 户 款 项 为 1,582, 元 ; 垫 付 原 兴 安 证 券 已 激 活 休 眠 账 户 款 项 9,488, 元, 此 垫 付 款 项 将 向 中 国 证 券 投 资 者 保 护 基 金 有 限 责 任 公 司 申 请 划 回 (5) 坏 账 准 备 变 动 情 况 2007 年 12 月 31 日 本 年 计 提 本 年 收 回 已 转 销 本 年 核 销 2008 年 12 月 31 日 560,803, ,290, ,957, ,104, ,366, ( 三 ) 投 资 收 益 项 目 2008 年 度 2007 年 度 1 长 期 股 权 投 资 收 益 154,508, ,708, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 331,601, ,065, 处 置 衍 生 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 146,547, ,236, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 332,331, ,771, 金 融 资 产 持 有 期 间 收 益 256,597, ,471,607, 创 设 权 证 收 益 691,812, ,890, 合 计 1,913,399, ,487,279, ( 四 ) 其 他 业 务 收 入 项 目 2008 年 度 2007 年 度 出 租 收 入 59,491, ,048, 其 他 12,136, ,862, 合 计 71,628, ,910, 年 度 其 他 业 务 收 入 较 2007 年 度 减 少 1.55 亿 元, 下 降 68.43%, 主 要 是 本 年 度 出 租 收 入 下 降 等 原 因 形 成 财 务 报 表 附 注 第 53 页

139 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 五 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 年 金 额 上 年 金 额 1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 3,293,043, ,353,325, 加 : 资 产 减 值 准 备 51,702, ,028, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 83,565, 折 旧 133,045, 无 形 资 产 摊 销 18,543, ,983, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 23,233, ,887, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 7,379, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 819,847, ,080,819, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 102,856, ,826, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -512,813, ,895, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) ,033, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -204,961, ,928, 交 易 性 金 融 资 产 等 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -7,157,716, ,077,186, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 2,512,487, ,561,120, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -22,020,852, ,869,325, 其 他 ,569, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -22,934,205, ,587,457, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 57,236,195, ,098,915, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 83,098,915, ,727,304, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -25,862,719, ,371,610, 财 务 报 表 附 注 第 54 页

140 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 九 分 部 报 告 ( 一 ) 公 司 分 部 报 告 的 主 要 报 告 形 式 是 业 务 分 部 报 告 单 位 : 万 元 2007 年 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 自 营 业 务 投 资 银 行 业 务 期 货 业 务 公 司 本 部 抵 销 合 计 一 营 业 收 入 443, , , , , , , , 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 377, , , , , , 其 他 收 入 65, , , , , , , 二 业 务 及 管 理 费 134, , , , , , , 三 营 业 利 润 286, , , , , , , 四 资 产 总 额 3,812, , ,296, , , ,034, ,872, ,468, 五 负 债 总 额 3,468, , ,250, , , ,431, ,669, ,604, 六 : 补 充 信 息 1 折 旧 及 摊 销 费 用 8, , , 资 本 性 支 出 18, , , , 年 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 自 营 业 务 投 资 银 行 业 务 期 货 业 务 公 司 本 部 抵 销 合 计 一 营 业 收 入 607, , , , , , ,126, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 567, , , , , 其 他 收 入 40, , , , , , , 二 业 务 及 管 理 费 142, , , , , , , 三 营 业 利 润 432, , , , , , 四 资 产 总 额 6,093, , , , , ,120, ,642, ,534, 五 负 债 总 额 5,612, , , , , ,282, ,575, ,846, 六 : 补 充 信 息 1 折 旧 及 摊 销 费 用 4, , , 资 本 性 支 出 21, , , , 财 务 报 表 附 注 第 55 页

141 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 二 ) 公 司 分 部 报 告 的 次 要 报 告 形 式 是 地 区 分 部 报 告 单 位 : 万 元 2008 年 度 2007 年 度 行 政 区 域 营 业 收 入 资 产 总 计 营 业 收 入 资 产 总 计 安 徽 省 8, , , , 北 京 市 11, , , , 福 建 省 3, , , , 甘 肃 省 14, , , 广 东 省 30, , , , 广 西 自 治 区 2, , , , 贵 州 省 7, , , , 海 南 省 2, , , , 河 北 省 4, , , , 河 南 省 8, , , , 黑 龙 江 省 73, , , , 湖 北 省 6, , , , 湖 南 省 3, , , , 吉 林 省 10, , , , 江 苏 省 30, , , , 江 西 省 13, , , , 辽 宁 省 13, , , , 山 东 省 31, , , , 山 西 省 10, , , , 陕 西 省 4, , , , 上 海 市 337, ,377, , ,740, 四 川 省 4, , , , 天 津 市 1, , , , 新 疆 自 治 区 3, , , , 云 南 省 5, , , , 浙 江 省 55, , , , 重 庆 市 4, , , , 抵 销 -5, ,872, ,642, 合 计 699, ,362, ,126, ,525, 香 港 , , 总 计 700, ,468, ,126, ,534, 财 务 报 表 附 注 第 56 页

142 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 注 :2008 年 度 公 司 下 属 证 券 营 业 部 共 122 家, 全 部 纳 入 汇 总 范 围 上 表 中 2007 年 度 营 业 收 入 不 包 含 原 甘 肃 证 券 7 家 证 券 营 业 部 原 兴 安 证 券 23 家 证 券 营 业 部, 资 产 总 计 已 包 含 上 述 营 业 部 十 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 一 ) 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 1 持 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 股 东 单 位 名 称 法 定 代 表 人 经 营 范 围 注 册 资 本 ( 万 元 ) 年 末 持 股 比 例 上 海 上 实 ( 集 团 ) 有 限 公 司 张 志 群 实 业 投 资 国 内 贸 易 等 185, % 光 明 食 品 ( 集 团 ) 有 限 公 司 王 宗 南 食 品 销 售 管 理, 国 有 资 产 的 经 营 与 管 理 等 343, % 东 方 集 团 实 业 股 份 有 限 公 司 张 宏 伟 经 济 技 术 合 作 科 技 产 品 开 发 等 40, % 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 施 超 卷 烟 雪 茄 烟 烟 斗 丝 等 174, % 2 其 他 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 法 定 注 册 资 本 本 公 司 持 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 代 表 人 经 营 范 围 ( 万 元 ) 股 比 例 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 联 营 企 业 陈 敏 发 起 设 立 基 金 基 金 管 理 业 务 18, % ( 二 ) 存 在 控 制 的 关 联 方 1 受 本 公 司 控 制 的 关 联 方 被 投 资 单 位 名 称 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 海 通 期 货 有 限 公 司 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 主 要 经 营 范 围 基 金 管 理 业 务 及 发 起 设 立 基 金 业 务 产 业 投 资 基 金 管 理 投 资 咨 询 发 起 设 立 投 资 基 金 国 内 商 品 期 货 代 理 ; 期 货 咨 询 培 训 证 券 交 易 期 货 合 约 交 易 就 证 券 交 易 提 供 意 见 就 期 货 合 约 交 易 提 供 意 见 股 权 投 资 股 票 股 权 证 登 记 托 管 过 户 服 务, 国 家 股 权 股 息 辽 宁 海 通 证 券 登 记 管 理 有 限 公 司 ( 注 ) 管 理 及 证 券 业 务 咨 询 服 务 注 : 辽 宁 海 通 证 券 登 记 管 理 有 限 公 司 年 内 已 清 算 注 销 财 务 报 表 附 注 第 57 页

143 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 受 本 公 司 控 制 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 单 位 全 称 本 年 增 加 本 年 减 少 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 15, ,000 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 2, ,000 海 通 期 货 有 限 公 司 10, ,000 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 HKD10,000 HKD90,000 0 HKD100,000 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 0 100, ,000 辽 宁 海 通 证 券 登 记 管 理 有 限 公 司 受 本 公 司 控 制 的 关 联 方 所 持 股 份 及 其 变 化 :( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 被 投 资 单 位 全 称 本 年 增 加 本 年 减 少 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 7, , 海 富 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 1, , 海 通 期 货 有 限 公 司 6, , 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 HKD10, HKD90, HKD100, 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 , , 辽 宁 海 通 证 券 登 记 管 理 有 限 公 司 ( 三 ) 关 联 方 交 易 1 本 公 司 与 关 联 方 之 间 的 交 易 按 照 市 场 价 格 进 行, 无 任 何 高 于 或 低 于 正 常 交 易 价 格 的 情 况 发 生 2 存 在 控 制 关 系 且 已 纳 入 本 公 司 合 并 财 务 报 表 范 围 的 子 公 司, 其 相 互 间 交 易 及 母 子 公 司 交 易 已 作 抵 销 3 向 关 联 方 收 取 的 费 用 (1) 收 取 房 屋 租 赁 费 企 业 名 称 2008 年 度 2007 年 度 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 , 财 务 报 表 附 注 第 58 页

144 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 (2) 收 取 的 服 务 费 企 业 名 称 2008 年 度 2007 年 度 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 1,593, ,829, 向 关 联 方 支 付 的 利 息 企 业 名 称 2008 年 度 2007 年 度 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 101, , 受 托 资 产 管 理 2008 年 12 月 15 日, 海 通 证 券 作 为 受 托 方, 与 委 托 人 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 托 管 人 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 签 订 了 定 向 资 产 管 理 合 同, 将 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 持 有 的 9.9 亿 元 银 行 存 款 交 海 通 证 券 客 户 资 产 管 理 部 进 行 定 向 资 产 管 理, 期 限 为 一 年, 委 托 资 产 的 投 资 范 围 仅 限 于 银 行 存 款 资 产 管 理 业 务 形 成 的 资 产 和 负 债 不 在 公 司 资 产 负 债 表 内 反 映, 在 财 务 报 表 附 注 十 六 ( 一 ) 中 列 示 十 一 或 有 事 项 ( 一 ) 江 苏 佳 威 华 电 子 科 技 有 限 公 司 徐 向 林 周 建 分 别 起 诉 公 司 武 汉 分 公 司 下 属 营 业 部 股 票 侵 权 纠 纷 案, 涉 及 资 金 约 7, 万 元 经 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 二 审 裁 定 发 回 重 审 后, 经 武 汉 市 中 级 人 民 法 院 (2007) 武 民 商 重 字 第 号 民 事 判 决 重 审 一 审 败 诉, 目 前 处 于 重 审 二 审 中 公 司 根 据 掌 握 的 现 有 证 据, 依 据 谨 慎 性 原 则 对 该 三 案 共 计 提 预 计 负 债 5,553 万 元 ( 二 )2006 年 7 月, 中 投 信 用 担 保 有 限 公 司 起 诉 公 司 福 州 广 达 路 证 券 营 业 部 证 券 权 益 纠 纷 案, 涉 及 资 金 约 3, 万 元 福 建 省 高 级 人 民 法 院 判 决 一 审 败 诉 后, 最 高 人 民 法 院 判 决 发 回 重 审, 目 前 处 于 重 审 一 审 中 公 司 根 据 掌 握 的 现 有 证 据, 依 据 谨 慎 性 原 则 对 该 案 计 提 预 计 负 债 3, 万 元 ( 三 ) 公 司 西 安 西 新 街 证 券 营 业 部 相 关 人 员 涉 嫌 经 济 犯 罪, 西 安 经 侦 支 队 已 立 案 并 开 展 侦 查 截 止 2008 年 12 月 31 日, 公 司 与 部 分 未 提 出 诉 讼 但 已 登 记 的 债 权 人 达 成 和 解, 并 支 付 了 和 解 金, 此 案 目 前 尚 有 涉 及 金 额 约 1,532 万 元, 公 司 根 据 实 际 可 能 的 赔 付 情 况, 依 据 谨 慎 性 原 则 计 提 预 计 负 债 万 元 财 务 报 表 附 注 第 59 页

145 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 四 ) 其 余 诉 讼 事 项 3 起, 涉 及 金 额 万 元, 公 司 根 据 掌 握 的 现 有 证 据, 依 据 谨 慎 性 原 则 已 计 提 预 计 负 债 万 元 十 二 承 诺 事 项 报 告 期 内 无 需 披 露 的 承 诺 事 项 十 三 资 产 负 债 表 日 后 事 项 根 据 公 司 2009 年 4 月 15 日 第 四 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 决 议, 以 2008 年 12 月 31 日 总 股 本 8,227,821,180 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.00 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 现 金 股 利 822,782, 元, 占 2008 年 当 年 可 供 投 资 者 分 配 利 润 的 % 本 次 现 金 股 利 分 配 后 母 公 司 的 未 分 配 利 润 3,817,225, 元 结 转 下 一 年 度 公 司 2008 年 度 利 润 分 配 议 案 经 年 度 股 东 大 会 通 过 后, 将 于 该 次 股 东 大 会 召 开 之 日 起 二 个 月 内 进 行 现 金 股 利 分 配 十 四 其 他 重 要 事 项 说 明 ( 一 ) 增 资 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 公 司 第 四 届 董 事 会 第 八 次 会 议 于 2008 年 5 月 9 日 审 议 通 过 了 关 于 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 增 资 至 20 亿 港 元 的 议 案 2008 年 度 公 司 实 际 增 资 总 额 为 港 币 9 亿 元, 增 资 后 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 的 实 收 股 本 总 额 从 港 币 1 亿 元 变 更 为 港 币 10 亿 元 ( 二 ) 设 立 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 开 展 股 权 投 资 业 务 根 据 公 司 第 四 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过 的 关 于 设 立 全 资 子 公 司 开 展 直 接 投 资 业 务 的 议 案 和 中 国 证 监 会 关 于 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 开 展 直 接 投 资 业 务 试 点 的 无 异 议 函 ( 机 构 部 部 函 [2008]421 号 ), 公 司 于 2008 年 10 月 出 资 10 亿 元 人 民 币 成 立 了 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司, 其 经 营 范 围 为 股 权 投 资 ( 三 ) 受 让 原 甘 肃 证 券 所 属 营 业 部 相 关 后 续 事 项 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 委 托 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 托 管 甘 肃 证 券 有 限 责 任 公 司 经 纪 业 务 及 所 属 证 券 营 业 部 服 务 部 的 决 定 ( 证 监 机 构 字 [2005]87 号 ), 公 司 托 管 并 受 让 了 原 甘 肃 证 券 的 证 券 类 资 产 2008 年 原 甘 肃 证 券 股 东 深 圳 市 海 信 汇 通 国 际 投 资 有 限 公 司 以 在 行 政 处 置 期 间 损 害 公 司 权 益 为 由, 向 广 东 省 高 级 人 民 法 院 起 诉 北 京 市 万 商 天 勤 律 师 事 务 所 甘 肃 证 券 清 算 组 公 司 及 深 圳 分 公 司 红 岭 南 路 营 业 部 等 四 家 单 位 赔 偿 1.2 亿 财 务 报 表 附 注 第 60 页

146 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 元,2008 年 8 月 21 日, 该 法 院 裁 定 本 案 移 送 受 理 甘 肃 证 券 破 产 申 请 的 兰 州 市 中 级 人 民 法 院 管 辖, 原 告 不 服, 提 起 上 诉 2008 年 12 月 18 日, 最 高 人 民 法 院 裁 定 驳 回 上 诉 根 据 目 前 掌 握 的 情 况, 预 计 该 诉 讼 不 会 给 公 司 造 成 损 失 十 五 风 险 管 理 海 通 证 券 向 来 注 重 对 风 险 的 防 范 与 控 制, 公 司 确 立 了 务 实 开 拓 稳 健 卓 越 的 经 营 理 念, 树 立 了 稳 健 乃 至 保 守 的 风 险 控 制 理 念, 逐 步 建 立 了 合 规 从 高 层 做 起, 全 员 主 动 合 规, 合 规 创 造 价 值 的 合 规 理 念, 经 营 管 理 实 行 合 规 优 先 风 险 控 制 优 先 公 司 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 和 监 管 部 门 的 要 求, 建 立 完 善 的 风 险 控 制 机 制, 推 进 合 规 文 化 的 建 设, 不 断 提 高 公 司 的 风 险 防 范 能 力 具 体 而 言, 主 要 包 括 以 下 几 个 方 面 : ( 一 ) 从 组 织 架 构 上 防 范 风 险 公 司 建 立 了 完 整 有 效 的 符 合 现 代 金 融 企 业 制 度 要 求 的 法 人 治 理 结 构 体 系, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 根 据 公 司 法 证 券 法 公 司 章 程 履 行 职 权, 对 公 司 的 经 营 运 作 进 行 监 督 管 理 股 东 大 会 运 作 规 范, 确 保 所 有 股 东 特 别 是 中 小 股 东 享 有 平 等 地 位 ; 董 事 会 各 委 员 会 运 作 规 范, 独 立 董 事 勤 勉 尽 责 ; 监 事 会 对 董 事 会 和 经 理 层 起 到 了 良 好 的 监 督 作 用 公 司 内 部 控 制 组 织 架 构 又 分 为 董 事 会 ( 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 审 计 委 员 会 ) 合 规 总 监 与 合 规 部 风 险 管 理 部 门 ( 风 险 控 制 总 部 ) 职 能 管 理 部 门 业 务 经 营 部 门 五 个 层 次 ( 二 ) 从 机 制 上 防 范 风 险 公 司 针 对 经 纪 业 务 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 投 资 银 行 业 务 各 项 创 新 业 务 等 经 营 活 动, 在 规 章 制 度 人 员 配 备 交 易 系 统 交 易 席 位 与 账 户 资 金 管 理 交 易 清 算 会 计 核 算 风 险 监 控 与 信 息 传 递 等 方 面 建 立 了 有 效 的 防 火 墙 机 制 和 授 权 体 系, 一 方 面 保 证 公 司 决 策 在 纵 向 贯 彻 和 传 导 上 的 畅 通, 另 一 方 面 也 形 成 了 各 部 门 各 业 务 之 间 的 横 向 制 衡 关 系, 提 高 公 司 的 风 险 防 范 和 控 制 能 力 ( 三 ) 从 技 术 上 防 范 风 险 公 司 引 进 专 业 机 构 全 面 审 视 了 公 司 信 息 系 统 构 架, 查 找 风 控 技 术 上 的 盲 点 通 过 建 立 技 术 防 范 体 系, 强 化 信 息 系 统 权 限 管 理, 对 经 纪 业 务 自 营 资 产 管 理 业 务 交 易 分 别 采 用 专 用 系 统, 财 务 管 理 清 算 管 理 资 金 管 理 和 稽 核 审 计 等 分 别 建 立 内 控 技 术 系 统 各 项 业 务 监 控 体 系 的 建 立, 实 现 了 事 前 自 律 性 监 控 事 中 实 时 监 控 和 事 后 稽 核 检 查 三 道 防 线, 同 时 公 司 已 着 手 准 备 并 将 做 好 创 新 业 务 和 创 新 产 品 风 险 监 控 的 工 作 财 务 报 表 附 注 第 61 页

147 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 四 ) 加 强 对 市 场 研 究, 对 市 场 风 险 进 行 管 理 公 司 不 断 加 强 对 市 场 的 研 究 深 度 和 广 度, 依 托 强 大 的 研 究 能 力 进 行 科 学 决 策 和 管 理 强 化 了 对 各 业 务 风 险 的 识 别 和 量 化 分 析, 通 过 对 有 关 风 险 指 标 的 跟 踪 测 量, 了 解 投 资 组 合 市 值 变 动 趋 势 及 公 司 承 担 的 市 场 风 险 状 况, 在 此 基 础 上 采 取 相 应 的 控 制 措 施 将 市 场 风 险 限 制 在 合 理 的 范 围 之 内 ( 五 ) 优 化 业 务 流 程 控 制 风 险 公 司 对 各 项 业 务 流 程 操 作 环 节 和 规 章 制 度 按 照 证 监 会 交 易 所 等 相 关 监 管 部 门 的 现 行 法 规 规 章 和 业 务 规 则 进 行 了 多 次 梳 理 和 完 善, 找 出 各 项 业 务 的 风 险 点 并 加 强 监 控 和 检 查, 以 防 范 由 于 操 作 不 规 范 而 导 致 的 操 作 风 险, 保 障 风 险 管 理 的 有 效 及 监 控 措 施 到 位 ( 六 ) 不 断 完 善 健 全 以 净 资 本 为 核 心 的 风 险 控 制 指 标 监 控 体 系 对 各 项 影 响 净 资 本 及 风 险 控 制 指 标 的 业 务 因 素 进 行 及 时 的 监 测 与 控 制, 使 其 达 到 合 规 要 求 报 告 期 间, 公 司 的 净 资 本 及 各 项 风 险 控 制 指 标 均 符 合 监 管 要 求, 从 未 出 现 超 出 风 险 控 制 预 警 指 标 或 者 监 管 指 标 的 情 况 公 司 在 进 行 重 大 投 资 开 展 创 新 业 务 等 重 要 事 项 时, 注 重 其 对 净 资 本 及 风 险 控 制 指 标 的 影 响 在 开 展 上 述 业 务 时, 公 司 对 净 资 本 及 风 险 控 制 指 标 进 行 敏 感 性 测 试, 只 有 在 满 足 监 管 部 门 对 净 资 本 及 风 险 控 制 指 标 的 前 提 下, 公 司 才 进 行 上 述 经 营 活 动 在 日 常 管 理 中, 公 司 面 临 的 主 要 风 险 包 括 : 信 用 风 险 流 动 性 风 险 市 场 风 险 等 公 司 通 过 久 期 分 析 外 汇 敞 口 分 析 风 险 价 值 方 法 敏 感 性 分 析 等 方 法 对 风 险 进 行 计 量, 通 过 甄 别 分 类 分 析 等 对 各 类 风 险 进 行 区 分 防 范 和 管 理, 目 标 是 以 最 小 的 经 济 成 本 获 得 最 大 的 安 全 保 障 具 体 如 下 : 1 信 用 风 险 信 用 风 险 指 借 款 人 或 者 交 易 对 手 无 法 按 规 定 履 约 而 导 致 损 失 的 风 险 本 公 司 的 信 用 风 险 主 要 体 现 在 债 券 投 资 上, 具 体 表 现 为 :(1) 投 资 对 象 的 违 约 或 评 级 下 降 ;(2) 交 易 对 手 的 违 约 为 避 免 信 用 风 险, 公 司 明 确 可 投 资 债 券 的 债 项 评 级 和 主 体 评 级 要 求 : 禁 止 投 资 信 用 等 级 在 BBB 以 下 ( 含 BBB) 的 中 长 期 券 A-3 以 下 ( 含 A-3) 的 短 期 券 ; 并 密 切 跟 踪 投 资 对 象 的 经 营 情 况 和 信 用 评 级 变 化 财 务 报 表 附 注 第 62 页

148 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 公 司 每 年 度 对 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 进 行 分 类, 对 于 优 质 的 A 类 交 易 对 手, 可 以 不 限 制 结 算 方 式, 对 于 B 类 交 易 对 手, 在 买 入 债 券 时 须 采 用 先 收 券 后 付 款, 在 卖 出 债 券 时 采 用 先 收 款 后 付 券 的 结 算 方 式 ; 鼓 励 采 用 券 款 对 付 (DVP) 的 结 算 方 式 报 告 期 内, 信 用 风 险 未 对 公 司 产 生 不 利 影 响 2 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险 是 指 在 不 受 价 值 损 失 的 前 提 下, 资 产 能 否 在 可 预 见 的 时 间 内 变 现 以 偿 还 债 务 的 风 险 公 司 股 票 投 资 以 分 散 投 资 为 原 则, 注 重 流 动 性 风 险 管 理, 占 所 投 资 品 种 全 部 流 通 股 比 例 较 小, 流 动 性 风 险 较 小 债 券 投 资 的 集 中 度 很 小, 流 动 性 风 险 不 大 截 止 期 末, 公 司 资 产 负 债 率 为 5.55%, 整 体 流 动 性 风 险 较 低 公 司 将 利 用 目 前 的 融 资 渠 道, 合 理 安 排 负 债 结 构, 努 力 保 持 较 强 的 偿 债 能 力, 积 极 提 高 各 项 业 务 的 盈 利 水 平 和 可 持 续 发 展 能 力 2007 年 末, 公 司 通 过 非 公 开 发 行 方 式 募 集 了 近 260 亿 元 的 自 有 资 金, 公 司 自 有 资 金 充 沛 同 时, 由 于 公 司 规 范 经 营, 信 誉 良 好, 具 备 较 强 的 盈 利 能 力 和 偿 付 能 力, 与 各 大 商 业 银 行 保 持 良 好 的 合 作 关 系, 因 此 公 司 可 以 通 过 资 金 拆 借 股 票 质 押 贷 款 回 购 及 其 他 经 主 管 部 门 批 准 的 方 式 进 行 融 资, 解 决 公 司 短 期 的 资 金 需 求 据 此, 本 公 司 管 理 层 认 为 不 存 在 流 动 性 风 险 3 市 场 风 险 市 场 风 险 主 要 指 公 司 因 市 场 整 体 或 者 局 部 变 动 从 而 导 致 损 失 或 者 收 入 减 少 的 可 能 性 包 括 利 率 风 险 汇 率 风 险 和 其 他 价 格 因 素 变 动 风 险 等 2008 年 股 市 的 大 幅 调 整, 成 交 量 的 急 剧 萎 缩 新 股 发 行 的 暂 停 等 都 对 公 司 的 经 纪 承 销 自 营 资 产 管 理 业 务 造 成 不 利 影 响 报 告 期 内, 市 场 的 低 迷 对 公 司 的 经 纪 投 行 业 务 收 入 产 生 较 大 的 不 利 影 响 ; 公 司 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 同 比 下 降 28%, 但 降 幅 远 小 于 总 体 市 场 成 交 金 额 42% 的 降 幅 公 司 管 理 层 根 据 对 市 场 的 研 判, 及 时 降 低 自 营 股 票 的 持 仓, 增 加 债 券 的 投 资 规 模, 避 免 了 股 指 的 大 幅 下 挫 对 自 营 产 生 不 利 影 响 期 末, 公 司 交 易 性 股 票 资 产 和 可 供 出 售 股 票 资 产 占 公 司 净 资 产 的 比 例 共 计 2.52% 同 时, 公 司 制 定 了 一 系 列 的 应 对 措 施, 主 要 包 括 : 加 快 创 新 业 务 的 布 局 筹 备 申 请 与 推 出 ; 优 化 网 点, 加 强 营 销, 强 化 客 户 服 务, 推 动 市 值 管 理 业 务 ; 加 大 债 券 的 自 营 和 承 销, 投 行 项 目 的 储 备 等, 从 各 个 方 面 加 强 公 司 的 核 心 竞 争 能 力, 以 应 对 来 自 各 个 方 面 的 挑 战 但 与 去 年 同 期 相 比, 公 司 净 利 润 同 比 下 降 39.5% 财 务 报 表 附 注 第 63 页

149 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 汇 率 风 险 是 指 因 外 汇 汇 率 变 动 而 导 致 的 风 险 期 末, 公 司 以 港 币 美 元 等 形 式 存 在 的 外 汇 资 产 包 括 : 存 款 长 期 股 权 投 资 无 形 资 产 等 合 计 9.5 亿 人 民 币 元 ( 按 期 末 汇 率 计 算 ), 仅 占 公 司 期 末 净 资 产 的 2.49% 如 果 2009 年 人 民 币 升 值 或 贬 值 3%, 则 公 司 资 产 相 应 减 少 或 增 加 不 足 3,000 万 元, 汇 率 风 险 对 公 司 影 响 较 小 因 此, 公 司 管 理 层 认 为 公 司 面 临 的 汇 率 风 险 并 不 重 大 利 率 风 险 是 指 因 市 场 利 率 变 动 而 导 致 的 风 险 公 司 资 产 中 有 关 利 率 的 风 险 主 要 包 括 货 币 性 存 款, 债 券 投 资 等 利 率 风 险 主 要 体 现 在 以 下 几 方 面 :(1) 债 券 价 格 的 快 速 上 扬 导 致 债 券 投 资 面 临 短 期 价 格 回 调 风 险 ;(2) 对 利 率 走 势 的 判 断 失 误, 造 成 债 券 包 销 风 险 ; (3) 存 款 利 率 下 降, 给 资 金 带 来 收 益 下 降 的 风 险 报 告 期 内, 公 司 加 大 了 债 券 的 持 仓 规 模, 期 末 债 券 资 产 亿 元, 占 公 司 净 资 产 的 比 例 22.5%, 剩 余 期 限 平 均 在 3 年 以 下, 其 价 格 对 市 场 利 率 变 动 的 敏 感 性 较 小, 整 体 风 险 不 大 假 设 公 司 债 券 资 产 各 品 种 的 市 场 收 益 率 均 变 动 30 个 基 点, 则 组 合 价 值 变 动 约 7,700 万 元, 占 公 司 本 期 利 润 总 额 约 2% 管 理 层 认 为, 虽 然 本 报 告 期 内 利 率 风 险 未 对 公 司 产 生 不 利 影 响, 但 低 利 率 环 境 将 影 响 资 金 的 短 期 收 益 率 公 司 自 有 货 币 性 资 产 以 同 业 存 款 的 形 式 存 在, 受 到 短 期 资 金 市 场 价 格 波 动 影 响, 如 果 同 业 存 款 利 率 波 动 30 个 基 点, 年 利 息 收 益 变 动 约 6,000 万 元 左 右, 占 公 司 本 期 利 润 总 额 约 1.6% 公 司 同 业 存 款 和 债 券 资 产 面 临 的 利 率 风 险 具 有 部 分 对 冲 性, 此 外 市 场 利 率 降 低 也 会 减 少 公 司 债 务 性 融 资 成 本 因 此, 公 司 整 体 利 率 风 险 不 大 十 六 合 并 财 务 报 表 补 充 资 料 ( 一 ) 受 托 投 资 管 理 业 务 1 截 止 2008 年 12 月 31 日 海 通 稳 健 增 值 型 集 合 资 产 管 理 计 划 受 托 资 金 余 额 为 1,019,513, 元, 其 中 海 通 证 券 以 自 有 资 金 投 入 36,921, 元 财 务 报 表 附 注 第 64 页

150 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 海 通 稳 健 增 值 型 集 合 资 产 管 理 计 划 专 用 表 截 止 2008 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 年 末 数 项 目 年 末 数 资 产 : 负 债 : 银 行 存 款 8,163, 短 期 借 款 0.00 结 算 备 付 金 213,135, 交 易 性 金 融 负 债 0.00 存 出 保 证 金 275, 衍 生 金 融 负 债 0.00 交 易 性 金 融 资 产 520,144, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 0.00 其 中 : 股 票 投 资 381,638, 应 付 证 券 清 算 款 0.00 债 券 投 资 174, 应 付 赎 回 款 4,827, 资 产 支 持 证 券 投 资 0.00 应 付 赎 回 费 基 金 投 资 138,330, 应 付 管 理 人 报 酬 686, 衍 生 金 融 资 产 0.00 应 付 托 管 费 123, 买 入 返 售 金 融 资 产 0.00 应 付 销 售 服 务 费 0.00 应 收 证 券 清 算 款 0.00 应 付 交 易 费 用 1,041, 应 收 利 息 109, 应 付 税 费 0.00 应 收 股 利 0.00 应 付 利 息 0.00 应 收 申 购 款 0.00 应 付 利 润 0.00 其 他 资 产 0.00 其 他 负 债 350, 负 债 合 计 7,029, 所 有 者 权 益 : 0.00 实 收 基 金 1,019,513, 未 分 配 利 润 -284,713, 所 有 者 权 益 合 计 734,800, 资 产 合 计 741,829, 负 债 与 所 有 者 权 益 总 计 : 741,829, 财 务 报 表 附 注 第 65 页

151 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 2 截 止 2008 年 12 月 31 日 海 通 金 中 金 集 合 资 产 管 理 计 划 受 托 资 金 余 额 为 344,697, 元, 其 中 海 通 证 券 以 自 有 资 金 投 入 80,000, 元 海 通 金 中 金 集 合 资 产 管 理 计 划 专 用 表 截 止 2008 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 年 末 数 项 目 年 末 数 资 产 : 负 债 : 银 行 存 款 29,752, 短 期 借 款 0.00 结 算 备 付 金 243, 交 易 性 金 融 负 债 0.00 存 出 保 证 金 250, 衍 生 金 融 负 债 0.00 交 易 性 金 融 资 产 321,728, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 0.00 其 中 : 股 票 投 资 0.00 应 付 证 券 清 算 款 0.00 债 券 投 资 0.00 应 付 赎 回 款 0.00 资 产 支 持 证 券 投 资 0.00 应 付 赎 回 费 0.00 基 金 投 资 321,728, 应 付 管 理 人 报 酬 299, 衍 生 金 融 资 产 0.00 应 付 托 管 费 53, 买 入 返 售 金 融 资 产 0.00 应 付 销 售 服 务 费 0.00 应 收 证 券 清 算 款 0.00 应 付 交 易 费 用 184, 应 收 利 息 12, 应 付 税 费 0.00 应 收 股 利 664, 应 付 利 息 0.00 应 收 申 购 款 0.00 应 付 利 润 0.00 其 他 资 产 0.00 其 他 负 债 80, 负 债 合 计 618, 所 有 者 权 益 : 0.00 实 收 基 金 344,697, 未 分 配 利 润 7,335, 所 有 者 权 益 合 计 352,032, 资 产 合 计 352,650, 负 债 与 所 有 者 权 益 总 计 : 352,650, 财 务 报 表 附 注 第 66 页

152 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 元 3 截 止 2008 年 12 月 31 日, 公 司 定 向 资 产 管 理 计 划 受 托 资 金 7,585,584, 受 托 投 资 管 理 业 务 表 受 托 资 产 2008 年 12 月 31 日 存 入 银 行 的 受 托 资 金 22,849, 受 托 投 资 7,562,735, 受 托 资 产 合 计 7,585,584, 受 托 负 债 2008 年 12 月 31 日 受 托 管 理 资 金 7,585,584, 受 托 负 债 合 计 7,585,584, 截 止 2008 年 12 月 31 日 上 述 受 托 投 资 管 理 业 务 受 托 资 金 总 计 8,949,795, 元 ( 二 ) 本 年 度 归 属 于 普 通 股 股 东 的 非 经 常 性 损 益 ( 收 益 + 损 失 -) 项 目 2008 年 度 1 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益, 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 -7,481, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 718,403, ( 注 1) 3 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 30,269, 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 4 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 6,891, 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 0.00 ( 注 2) 6 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 4,040, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 ( 注 3) 16,957, 所 得 税 的 影 响 数 -6,644, 少 数 股 东 损 益 的 影 响 数 376, 合 计 762,812, 财 务 报 表 附 注 第 67 页

153 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 注 1: 根 据 国 家 税 务 总 局 ( 国 税 函 [2008]624 号 ) 相 关 精 神, 公 司 于 2008 年 度 向 主 管 税 务 局 申 请 将 以 前 年 度 呆 账 损 失 予 以 税 前 扣 除 因 公 司 已 于 以 前 年 度 将 该 项 损 失 予 以 纳 税 调 增, 并 实 际 缴 纳 了 相 关 企 业 所 得 税, 因 此 税 务 局 于 2008 年 12 月 返 还 了 已 缴 企 业 所 得 税 718,403, 元 返 还 的 所 得 税 冲 减 2008 年 度 当 期 所 得 税 费 用, 并 在 计 算 非 经 常 性 损 益 时 作 为 偶 发 性 的 税 收 返 还 予 以 列 示 注 2: 公 司 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 不 作 为 非 经 常 性 损 益 披 露 的 原 因 : 公 司 作 为 证 券 经 营 机 构, 上 述 业 务 均 属 于 公 司 正 常 经 营 业 务 公 司 2008 年 度 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 明 细 如 下 : 项 目 2008 年 度 持 有 交 易 性 金 融 资 产 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益 -220,078, 持 有 衍 生 金 融 资 产 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 衍 生 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益 -599,769, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 333,166, 处 置 衍 生 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 146,552, 处 置 衍 生 金 融 负 债 取 得 的 投 资 收 益 691,812, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 332,331, 合 计 684,015, 注 3: 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 系 收 回 已 核 销 的 应 收 款 项 ( 三 ) 净 资 产 收 益 率 与 每 股 收 益 根 据 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露 编 制 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 的 有 关 规 定, 公 司 每 股 收 益 和 净 资 产 收 益 率 情 况 如 下 : 2008 年 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 ( 人 民 币 元 ) 全 面 摊 薄 加 权 平 均 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 8.61% 8.81% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 6.62% 6.78% 财 务 报 表 附 注 第 68 页

154 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 1 计 算 过 程 上 述 数 据 采 用 以 下 计 算 公 式 计 算 而 得 : 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 =P E 其 中,P 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 年 末 净 资 产 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 不 包 括 少 数 股 东 损 益 金 额 ; 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 以 扣 除 少 数 股 东 损 益 后 的 合 并 净 利 润 为 基 础, 扣 除 母 公 司 非 经 常 性 损 益 ( 考 虑 所 得 税 影 响 ) 各 子 公 司 非 经 常 性 损 益 ( 考 虑 所 得 税 影 响 ) 中 母 公 司 普 通 股 股 东 所 占 份 额 ; 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 年 末 净 资 产 不 包 括 少 数 股 东 权 益 金 额 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P/(E0 + NP 2 + Ei Mi M0- Ej Mj M0±Ek Mk M0) 其 中 :P 分 别 对 应 于 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 年 初 净 资 产 ;Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;Ej 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 新 增 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 年 末 的 月 份 数 ;Mj 为 减 少 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 年 末 的 月 份 数 ;Ek 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 净 资 产 增 减 变 动 ;Mk 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 下 一 月 份 起 至 报 告 期 年 末 的 月 份 数 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 =P S S= S0 + S1 + Si Mi M0 - Sj Mj M0-Sk 其 中 :P 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 年 初 股 份 总 数 ;S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ; Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 年 末 的 月 份 数 ;Mj 为 减 少 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 年 末 的 月 份 数 稀 释 每 股 收 益 财 务 报 表 附 注 第 69 页

155 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 财 务 报 表 附 注 稀 释 每 股 收 益 =[P+( 已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 - 转 换 费 用 ) (1- 所 得 税 率 )]/(S0 + S1 + Si Mi M0 - Sj Mj M0 Sk+ 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ) 其 中,P 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 公 司 在 计 算 稀 释 每 股 收 益 时, 已 考 虑 所 有 稀 释 性 潜 在 普 通 股 的 影 响, 直 至 稀 释 每 股 收 益 达 到 最 小 2 资 产 负 债 表 日 至 财 务 报 告 批 准 报 出 日 之 间, 公 司 发 行 在 外 普 通 股 或 潜 在 普 通 股 股 数 未 发 生 重 大 变 化 十 七 财 务 报 表 的 批 准 报 出 本 财 务 报 表 业 经 公 司 董 事 会 于 2009 年 4 月 15 日 批 准 报 出 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 二 〇 〇 九 年 四 月 十 五 日 财 务 报 表 附 注 第 70 页

156 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 本 公 司 董 事 会 及 全 体 董 事 保 证 本 报 告 内 容 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 建 立 健 全 并 有 效 实 施 内 部 控 制 是 本 公 司 董 事 会 及 管 理 层 的 责 任 本 公 司 内 部 控 制 的 目 标 是 : 合 理 保 证 企 业 经 营 管 理 合 法 合 规 资 产 安 全 财 务 报 告 及 相 关 信 息 真 实 完 整, 提 高 经 营 效 率 和 效 果, 促 进 企 业 实 现 发 展 战 略 内 部 控 制 存 在 固 有 局 限 性, 故 仅 能 对 达 到 上 述 目 标 提 供 合 理 保 证 ; 而 且, 内 部 控 制 的 有 效 性 亦 可 能 随 公 司 内 外 部 环 境 及 经 营 情 况 的 改 变 而 改 变 本 公 司 内 部 控 制 设 有 检 查 监 督 机 制, 内 控 缺 陷 一 经 识 别, 本 公 司 将 立 即 采 取 整 改 措 施 本 公 司 建 立 和 实 施 内 部 控 制 制 度 时, 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 的 规 定, 考 虑 了 以 下 基 本 要 素 : 内 部 环 境 风 险 评 估 控 制 活 动 信 息 与 沟 通 内 部 监 督 等 一 内 部 环 境 ( 一 ) 法 人 治 理 结 构 公 司 已 建 立 了 健 全 的 法 人 治 理 结 构, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 管 理 层 职 责 明 确, 已 建 立 了 以 公 司 章 程 为 核 心 的 法 人 治 理 规 则, 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 运 作 规 范, 相 关 会 议 的 召 开 召 集 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 规 定, 决 议 合 法 有 效 ; 董 事 会 下 设 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 审 计 委 员 会 发 展 战 略 委 员 会 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 等 专 门 委 员 会, 独 立 董 事 符 合 规 定 人 数 ; 董 事 会 决 策 程 序 和 管 理 议 事 规 则 科 学 透 明, 管 理 层 执 行 董 事 会 决 议 高 效 严 谨, 监 事 会 对 公 司 财 务 的 检 查 和 对 董 事 高 级 管 理 人 员 的 监 督 健 全 有 效 2008 年, 公 司 因 良 好 的 治 理 结 构 而 成 为 上 海 证 券 交 易 所 的 上 证 公 司 治 理 板 块 样 本 股 ( 二 ) 风 险 管 理 组 织 架 构 构 公 司 按 照 健 全 合 理 制 衡 独 立 的 原 则, 建 立 了 五 层 级 的 风 险 管 理 架

157 1 董 事 会 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 董 事 会 下 设 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会, 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 作 为 专 门 委 员 会 对 公 司 经 营 的 总 体 风 险 管 理 进 行 监 督, 对 公 司 内 部 控 制 制 度 进 行 诊 断 与 完 善, 以 确 保 公 司 能 够 对 与 经 营 活 动 相 关 联 的 各 种 风 险 实 施 有 效 的 风 险 管 理 2 合 规 总 监 及 合 规 部 公 司 已 建 立 并 实 行 了 合 规 管 理 制 度, 合 规 总 监 由 董 事 会 聘 任, 独 立 公 司 管 理 层 运 作, 对 董 事 会 负 责 并 向 监 管 部 门 报 告 ; 合 规 部 配 备 了 适 当 数 量 的 具 备 合 规 管 理 资 质 经 验 专 业 技 能 的 合 规 管 理 人 员 ; 合 规 总 监 具 有 充 分 的 知 情 权, 能 够 对 公 司 重 大 决 策 和 主 要 业 务 活 动 的 合 规 性 进 行 监 督 ; 合 规 总 监 具 有 独 立 调 查 公 司 内 部 可 能 违 反 合 规 政 策 事 件 的 权 力, 能 够 自 行 聘 请 外 部 机 构 或 指 定 公 司 有 关 部 门 对 公 司 的 重 大 事 项 进 行 独 立 调 查 3 专 职 风 险 管 理 部 门 风 险 控 制 总 部 风 险 控 制 总 部 负 责 对 公 司 各 项 业 务 风 险 的 管 理, 对 风 险 进 行 事 前 事 中 事 后 全 程 管 理 风 险 控 制 总 部 内 部 设 交 易 审 核 部 投 资 银 行 管 理 部 风 险 监 控 部 稽 核 部 等 二 级 部 门 4 职 能 管 理 部 门 运 营 中 心 计 划 财 务 部 信 息 技 术 管 理 部 等 部 门 从 专 业 化 的 角 度 分 别 对 公 司 的 证 券 交 易 资 金 财 务 信 息 技 术 等 风 险 进 行 控 制 5 业 务 经 营 部 门 内 部 的 风 险 控 制 部 门 或 岗 位 公 司 业 务 部 门 设 立 风 险 控 制 二 级 部 门 或 岗 位, 配 置 专 人 专 职 在 部 门 内 部 对 风 险 进 行 一 线 监 控 ; 分 支 机 构 设 营 运 总 监, 负 责 营 业 部 的 合 规 运 营 ( 三 ) 业 务 防 火 墙 公 司 总 部 设 证 券 投 资 部 客 户 资 产 管 理 部 投 资 银 行 部 等 业 务 经 营 部 门, 分 别 负 责 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 和 投 资 银 行 业 务, 公 司 所 属 营 业 部 开 展 经 纪 业 务 上 述 业 务 部 门 具 有 各 自 独 立 的 办 公 场 地, 配 有 独 立 的 专 业 人 员 运 营 中 心 对 公 司 席 位 进 行 集 中 管 理 统 一 调 配, 自 营 业 务 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 各 自 的 交 易 席 位 完 全 独 立 ; 自 营 账 户 由 风 险 控 制 总 部 集 中 管 理, 自 营 业 务 只 能 通 过 自 有 账 户 进 行 交 易 自 营 业 务 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 各 自 使 用 独 立 的 交 易 系 统, 自 营 资 金 由 计 划 财 务 部 负 责 管 理, 经 纪 业 务 客 户 资 金 与 资 产 管 理 业 务 受 托 资 金 由 运 营 中 心 分 类 集 中 管 理, 自 营 业 务 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 的 资 金 相 互 分 离 自 营 业 务 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 的 交 易 清 算 ( 资 金 清 算 证 券 清 算 ) 由

158 运 营 中 心 集 中 办 理, 计 划 财 务 部 对 自 营 业 务 及 资 产 管 理 业 务 进 行 集 中 会 计 核 算, 营 业 部 对 经 纪 业 务 进 行 相 对 独 立 核 算 公 司 针 对 投 资 银 行 业 务 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 研 究 咨 询 业 务 建 立 了 业 务 信 息 隔 离 制 度, 自 营 部 门 资 产 管 理 部 门 投 资 银 行 部 门 研 究 咨 询 部 门 等 将 各 自 业 务 信 息 载 入 信 息 防 火 墙, 自 营 部 门 资 产 管 理 部 门 研 究 咨 询 部 门 等 在 进 行 自 营 投 资 资 产 管 理 投 资 咨 询 信 息 发 布 时, 必 须 对 业 务 信 息 进 行 防 火 墙 过 滤, 未 通 过 防 火 墙 过 滤 的 业 务 信 息, 不 得 进 行 自 营 投 资 资 产 管 理 投 资 或 咨 询 信 息 的 发 布 ( 四 ) 授 权 控 制 公 司 已 根 据 公 司 法 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 证 券 公 司 法 人 治 理 准 则 等 相 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 规 定, 依 照 公 司 章 程 及 总 经 理 工 作 细 则, 建 立 健 全 了 内 部 授 权 管 理 体 系 1 公 司 股 东 会 董 事 会 监 事 会 能 充 分 履 行 各 自 的 职 权, 实 行 逐 级 授 权 制 度, 确 保 公 司 各 项 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行 2 公 司 实 行 董 事 会 领 导 下 的 总 经 理 负 责 制, 公 司 各 业 务 部 门 各 级 分 支 机 构 在 其 规 定 的 业 务 财 务 人 事 等 授 权 范 围 内 行 使 相 应 的 经 营 管 理 职 能 3 公 司 各 项 业 务 和 管 理 程 序 必 须 遵 从 管 理 层 制 定 的 操 作 规 程, 经 办 人 员 的 每 一 项 工 作 必 须 在 其 业 务 授 权 范 围 内 进 行 4 公 司 对 已 获 授 权 的 部 门 和 人 员 建 立 有 效 的 评 价 和 反 馈 机 制, 对 已 不 适 用 的 授 权 能 做 到 及 时 修 改 或 取 消 授 权 2008 年, 公 司 各 职 能 管 理 部 门 业 务 部 门 及 分 支 机 构 未 发 生 超 越 授 权 开 展 业 务 的 情 形 ( 五 ) 经 营 理 念 及 合 规 文 化 公 司 确 立 了 务 实 开 拓 稳 健 卓 越 的 经 营 理 念, 逐 步 建 立 了 合 规 从 高 层 做 起, 全 员 主 动 合 规, 合 规 创 造 价 值 的 合 规 理 念, 经 营 管 理 实 行 合 规 优 先 风 险 控 制 优 先 ( 六 ) 员 工 素 质 控 制 公 司 已 建 立 了 科 学 的 聘 用 培 训 轮 岗 考 评 晋 升 淘 汰 等 人 事 管 理 制 度,

159 制 定 了 效 率 优 先 兼 顾 公 平 的 较 为 合 理 的 薪 酬 制 度 ; 公 司 对 营 业 部 经 理 实 行 轮 岗 制 度, 对 超 过 轮 岗 年 限 未 安 排 轮 岗 的, 每 年 对 该 营 业 部 进 行 现 场 稽 核 ; 公 司 对 部 门 经 理 以 上 职 位 的 人 员 实 行 离 任 稽 核 制 度, 稽 核 报 告 向 监 管 部 门 报 备 公 司 重 视 员 工 持 续 教 育 工 作, 建 立 了 较 为 完 善 的 培 训 体 系, 对 新 进 员 工 开 展 入 司 培 训 并 进 行 考 试, 并 积 极 派 遣 高 管 人 员 和 业 务 骨 干 参 加 监 管 部 门 行 业 协 会 举 办 的 各 种 内 容 的 境 内 外 培 训 ; 公 司 注 重 对 员 工 合 规 经 营 意 识 风 险 防 范 意 识 的 培 育, 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 工 作 人 员 违 反 规 章 制 度 行 为 的 处 罚 细 则, 对 违 反 公 司 规 章 制 度 的 单 位 和 个 人 进 行 经 济 处 罚 和 行 政 处 分, 涉 嫌 经 济 犯 罪 的 移 送 司 法 机 关 进 行 处 理 2008 年, 公 司 因 良 好 的 内 部 控 制, 在 证 券 公 司 年 度 分 类 监 管 评 分 中, 被 中 国 证 监 会 评 为 A 类 AA 级 证 券 公 司 二 风 险 评 估 风 险 控 制 总 部 下 设 交 易 审 核 部 投 资 银 行 管 理 部 实 时 监 控 部 稽 核 部 等 二 级 部 门 交 易 审 核 部 对 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 经 纪 业 务 及 各 类 创 新 业 务 的 风 险 进 行 识 别, 投 资 银 行 管 理 部 对 发 行 业 务 保 荐 业 务 并 购 重 组 业 务 的 风 险 进 行 识 别 ; 交 易 审 核 部 和 投 资 银 行 管 理 部 通 过 制 定 业 务 规 章 制 度 审 核 各 种 对 外 业 务 合 同 的 合 规 性, 从 风 险 识 别 制 度 建 设 等 方 面 对 各 项 业 务 的 风 险 进 行 事 前 控 制 实 时 监 控 部 负 责 对 自 营 业 务 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 交 易 类 创 新 业 务 净 资 本 及 相 关 风 险 控 制 指 标 进 行 监 控, 并 对 监 控 中 发 现 的 异 常 事 项 进 行 调 查 处 理, 通 过 实 时 监 控 系 统 对 各 项 业 务 风 险 进 行 事 中 控 制, 并 对 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 创 新 业 务 进 行 风 险 和 业 绩 的 定 期 评 估 稽 核 部 通 过 现 场 稽 核 非 现 场 稽 核 专 项 稽 核 全 面 稽 核 等 多 种 稽 核 方 式 对 各 项 业 务 的 合 规 合 法 性 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 独 立 的 内 部 审 计, 对 各 项 业 务 风 险 进 行 事 后 控 制, 对 公 司 内 部 控 制 的 健 全 性 有 效 性 进 行 评 价 风 险 控 制 总 部 每 半 年 对 公 司 风 险 状 况 进 行 一 次 评 估, 并 向 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 报 告 三 控 制 活 动 ( 一 ) 经 纪 业 务 控 制

160 1 公 司 对 营 业 部 实 行 垂 直 化 管 理 模 式, 营 业 部 实 行 前 后 台 分 离 管 理, 营 业 部 关 键 岗 位 由 公 司 总 部 任 命, 营 业 部 经 理 实 行 轮 岗 制 度, 对 超 过 轮 岗 年 限 未 安 排 轮 岗 的, 每 年 对 该 营 业 部 进 行 现 场 稽 核 2 公 司 将 营 业 部 的 经 营 范 围 严 格 限 定 在 中 国 证 监 会 核 发 的 证 券 经 营 许 可 证 范 围 之 内 3 公 司 制 定 了 一 套 较 为 完 整 的 经 纪 业 务 规 章 制 度, 对 经 纪 业 务 的 各 个 业 务 环 节 的 业 务 操 作 进 行 了 规 范 4 客 户 交 易 结 算 资 金 实 行 第 三 方 存 管, 运 营 中 心 独 立 履 行 客 户 证 券 和 资 金 的 清 算 登 记 存 管 等 职 能 5 公 司 建 立 了 银 企 直 联 系 统 和 集 中 交 易 系 统 等 技 术 系 统, 实 现 了 集 中 交 易 和 集 中 清 算 6 公 司 通 过 银 企 直 联 系 统, 将 公 司 清 算 系 统 和 银 行 系 统 进 行 连 接, 实 现 了 客 户 交 易 结 算 资 金 的 实 时 划 拨 和 公 司 总 部 对 清 算 资 金 的 主 动 划 拨 7 建 立 了 新 意 客 户 影 像 管 理 中 心, 营 业 部 开 户 人 员 将 客 户 在 办 理 开 户 登 记 托 管 等 原 来 纸 制 的 凭 证 通 过 影 像 扫 描 系 统 集 中 上 存 公 司 总 部 服 务 器, 公 司 运 营 中 心 对 客 户 资 料 的 完 备 性 真 实 性 进 行 审 查, 能 及 时 了 解 公 司 所 有 客 户 的 基 本 情 况 8 公 司 对 营 业 部 交 易 系 统 的 操 作 权 限 实 行 总 部 集 中 统 一 管 理, 公 司 总 部 对 营 业 部 所 有 岗 位 制 定 统 一 的 标 准 权 限, 按 照 适 应 性 相 互 制 约 最 小 化 等 原 则, 实 行 营 业 部 赋 岗 总 部 赋 权 的 权 限 管 理 模 式 9 公 司 对 营 业 部 的 行 政 印 章 实 行 总 部 集 中 统 一 管 理 ; 财 务 印 章 按 财 务 规 定 分 人 分 岗 掌 管 ; 公 司 在 柜 台 系 统 上 对 有 关 业 务 实 行 双 人 单 机 复 核 制 度, 业 务 主 管 或 营 运 总 监 对 上 述 业 务 进 行 现 场 实 时 复 核 或 审 核 10 公 司 建 立 了 实 时 监 控 系 统, 风 险 控 制 总 部 能 实 时 监 控 所 有 营 业 部 客 户 账 户 的 明 细 数 据 和 信 息, 能 够 监 控 客 户 交 易 结 算 资 金 客 户 资 产 的 变 动 11 稽 核 部 对 营 业 部 从 内 部 控 制 业 务 经 营 财 务 管 理 会 计 核 算 经 营 责 任 经 营 绩 效 等 方 面 进 行 内 部 审 计, 对 稽 核 所 发 现 的 问 题, 提 出 稽 核 整 改 意 见, 并 开 展 稽 核 追 踪 整 改 2008 年, 公 司 顺 利 完 成 账 户 清 理 工 作, 并 被 中 国 证 监 会 授 予 账 户 规 范 工 作 先 进 集 体 称 号, 经 纪 业 务 规 范 管 理 工 作 再 上 新 台 阶

161 ( 二 ) 投 资 银 行 业 务 控 制 1 公 司 建 立 严 格 的 项 目 风 险 评 估 体 系 和 项 目 责 任 管 理 制 度, 并 能 根 据 各 项 投 资 银 行 业 务 和 证 券 品 种 的 不 同 特 点 制 定 各 自 不 同 的 操 作 流 程 作 业 标 准 和 风 险 防 范 措 施 2 公 司 已 建 立 了 科 学 的 发 行 人 质 量 评 价 体 系, 在 认 真 核 查 发 行 人 文 件 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 基 础 上, 确 保 推 荐 优 质 企 业 发 行 上 市 3 公 司 已 建 立 了 强 化 投 资 银 行 业 务 的 风 险 责 任 制, 尽 量 降 低 投 资 银 行 业 务 风 险 在 实 施 风 险 权 限 管 理 的 基 础 上, 明 确 各 当 事 人 在 事 前 事 中 事 后 各 自 不 同 的 风 险 控 制 责 任 4 公 司 已 建 立 了 严 密 的 内 部 审 核 工 作 规 则 与 流 程, 不 断 提 高 发 行 申 报 材 料 的 编 制 质 量, 确 保 证 券 发 行 文 件 不 存 在 严 重 误 导 重 大 遗 漏 虚 假 和 欺 诈 2008 年, 公 司 认 真 落 实 各 项 内 控 措 施, 投 行 项 目 过 会 率 显 著 提 高,19 家 项 目 全 部 过 会 ; 所 承 销 债 券 全 部 售 出, 未 发 生 债 券 包 销 情 形 ; 包 销 的 浦 东 建 设 股 票, 风 险 在 可 控 制 范 围 之 内 ( 三 ) 自 营 业 务 控 制 1 公 司 对 自 营 业 务 进 行 集 中 统 一 管 理, 自 营 业 务 与 经 纪 业 务 资 产 管 理 业 务 投 资 银 行 业 务 之 间 设 有 严 格 的 业 务 防 火 墙, 自 营 交 易 部 门 风 险 控 制 部 门 资 金 结 算 部 门 与 会 计 核 算 部 门 相 互 分 离 相 互 监 督 2 公 司 制 定 了 规 范 的 自 营 业 务 规 章 制 度, 自 营 投 资 决 策 实 行 分 级 授 权 分 级 管 理 分 级 决 策 分 级 负 责 的 原 则, 自 营 规 模 由 董 事 会 决 定, 能 有 效 地 控 制 自 营 规 模 自 营 集 中 度 3 公 司 自 营 业 务 贯 彻 价 值 投 资 理 念, 建 立 并 实 行 了 投 资 品 种 备 选 库 制 度, 能 较 为 有 效 地 防 范 上 市 公 司 业 绩 风 险 4 公 司 严 格 控 制 自 营 业 务 的 股 东 账 户 和 专 用 席 位 自 营 股 东 账 户 由 风 险 控 制 总 部 集 中 统 一 管 理, 不 会 发 生 假 借 他 人 名 义 或 席 位 从 事 自 营 业 务 的 情 形 5 公 司 的 自 营 业 务 使 用 自 有 资 金 和 依 法 筹 集 的 资 金, 自 营 交 易 的 资 金 履 行 严 格 的 资 金 调 度 审 批 手 续 6 公 司 自 营 投 资 实 行 了 止 盈 止 损 制 度 7 公 司 已 建 立 了 自 营 投 资 实 时 监 控 系 统, 风 险 控 制 总 部 能 够 有 效 地 对

162 自 营 部 门 的 操 作 进 行 实 时 监 控, 及 时 对 自 营 部 门 进 行 风 险 预 警 8 公 司 已 制 定 了 自 营 业 务 的 风 险 评 估 和 控 制 制 度, 风 险 控 制 总 部 定 期 对 自 营 业 务 进 行 风 险 和 绩 效 评 估 9 公 司 对 自 营 业 务 建 立 了 合 规 检 查 机 制, 风 险 控 制 总 部 在 实 时 监 控 的 同 时, 定 期 或 不 定 期 对 自 营 业 务 进 行 现 场 合 规 性 检 查, 稽 核 部 对 自 营 业 务 进 行 内 部 稽 核 审 计 2008 年, 公 司 大 力 调 整 自 营 业 务 资 产 配 置 结 构, 减 少 股 票 自 营 规 模, 扩 大 债 券 自 营 规 模, 有 效 地 防 范 和 控 制 了 市 场 风 险 ( 四 ) 资 产 管 理 业 务 控 制 1 资 产 管 理 业 务 由 总 部 客 户 资 产 管 理 部 统 一 受 理, 资 产 管 理 业 务 和 自 营 业 务 经 纪 业 务 投 资 银 行 业 务 之 间, 以 及 资 产 管 理 业 务 各 操 作 岗 位 之 间 已 建 立 了 严 格 的 防 火 墙 制 度 2 公 司 制 定 了 涵 盖 集 合 资 产 管 理 计 划 推 广 账 户 及 资 金 管 理 决 策 权 限 及 投 资 程 序 业 务 运 作 规 范 内 控 管 理 等 方 面 的 制 度, 内 控 制 度 健 全 完 善 且 能 得 到 有 效 执 行 3 公 司 对 资 产 管 理 合 同 进 行 集 中 统 一 管 理, 使 用 由 合 规 部 门 审 核 通 过 内 容 条 款 符 合 监 管 部 门 要 求 的 统 一 文 本, 资 产 管 理 合 同 及 时 向 监 管 部 门 报 备 4 公 司 办 理 的 定 向 资 产 管 理 业 务 的 最 低 限 额 符 合 监 管 部 门 的 规 定, 资 产 管 理 投 资 严 格 按 照 资 产 管 理 合 同 约 定 的 投 资 策 略 投 资 范 围 资 产 配 置 比 例 投 资 品 种 限 制 投 资 集 中 度 等 规 定 办 理 5 公 司 对 不 同 资 产 管 理 业 务 和 不 同 客 户 单 独 设 置 账 户 独 立 核 算 分 账 管 理, 客 户 受 托 资 金 实 行 银 行 托 管 或 银 行 第 三 方 存 管 6 公 司 对 集 合 资 产 管 理 业 务 实 行 专 用 交 易 席 位 和 账 户, 并 向 证 券 交 易 所 证 券 登 记 结 算 机 构 备 案 ; 7 公 司 对 资 产 管 理 投 资 实 行 投 资 品 种 备 选 库 制 度, 进 入 投 资 品 种 备 选 库 的 品 种 必 须 有 研 究 报 告 的 支 持, 投 资 品 种 备 选 库 的 调 整 实 行 严 格 审 批 制 度 8 公 司 已 建 立 了 资 产 管 理 投 资 实 时 监 控 系 统, 风 险 控 制 总 部 能 够 有 效 地 对 资 产 管 理 部 门 的 操 作 进 行 实 时 监 控, 及 时 对 资 产 管 理 部 门 进 行 风 险 预 警 9 公 司 对 资 产 管 理 业 务 建 立 了 合 规 检 查 机 制, 风 险 控 制 总 部 在 实 时 监 控 的

163 同 时, 定 期 或 不 定 期 对 资 产 管 理 业 务 进 行 现 场 合 规 性 检 查, 稽 核 部 进 行 内 部 稽 核 审 计, 并 聘 请 具 有 证 券 业 务 资 格 的 会 计 师 事 务 所 对 资 产 管 理 业 务 进 行 年 度 专 项 审 计 ( 五 ) 创 新 业 务 控 制 1 在 创 新 业 务 与 传 统 业 务 之 间, 公 司 从 部 门 设 置 人 员 配 备 交 易 系 统 账 户 管 理 交 易 操 作 风 险 监 控 等 方 面 设 立 了 业 务 防 火 墙 2 公 司 从 政 策 法 律 业 务 运 作 经 济 效 益 信 息 技 术 系 统 业 务 风 险 等 方 面 对 开 展 创 新 业 务 进 行 系 统 论 证, 设 计 出 符 合 市 场 需 求 风 险 与 收 益 相 匹 配 的 创 新 产 品, 并 根 据 公 司 的 净 资 本 规 模 财 务 状 况 等, 合 理 确 定 创 新 业 务 的 规 模, 将 业 务 规 模 严 格 控 制 在 风 险 可 测 可 控 可 承 受 的 范 围 之 内 3 公 司 按 照 集 中 管 理 分 级 授 权 分 级 负 责 的 原 则 加 强 对 创 新 业 务 决 策 的 管 理, 严 格 按 照 既 定 的 业 务 审 批 权 限 审 批 流 程 办 理 业 务, 严 禁 任 何 人 在 创 新 业 务 中 越 权 经 营 越 权 审 批 4 按 照 权 限 最 小 化 相 互 制 衡 的 原 则 设 置 各 操 作 岗 位 的 标 准 权 限, 实 行 集 中 统 一 的 操 作 权 限 管 理 流 程 5 制 定 公 司 内 部 的 创 新 业 务 管 理 办 法 创 新 业 务 操 作 流 程 等 一 系 列 内 部 管 理 制 度, 使 创 新 业 务 从 立 项 研 究 产 品 开 发 业 务 申 请 授 权 审 批 业 务 规 模 确 定 投 资 决 策 交 易 操 作 风 险 监 控 与 评 估 业 务 检 查 与 稽 核 等 各 个 环 节 做 到 有 章 可 循 有 规 可 依 6 公 司 通 过 信 息 技 术 系 统 对 创 新 业 务 的 业 务 规 模 操 作 权 限 交 易 操 作 风 险 状 况 等 进 行 实 时 监 控 管 理, 将 风 险 控 制 的 参 数 阀 值 固 化 到 交 易 系 统 中, 通 过 技 术 系 统 将 创 新 业 务 的 运 作 控 制 在 合 规 要 求 之 内 7 风 险 控 制 部 门 对 创 新 业 务 部 门 在 业 务 运 作 中 执 行 规 章 制 度 操 作 规 程 的 情 况, 进 行 定 期 或 不 定 期 业 务 合 规 性 检 查 ; 稽 核 部 门 定 期 或 不 定 期 对 创 新 业 务 进 行 全 面 稽 核 或 专 项 稽 核 ( 六 ) 资 金 管 理 控 制 1 公 司 坚 持 资 金 营 运 安 全 性 流 动 性 和 效 益 性 相 统 一 的 经 营 原 则, 并 强 化 了 资 金 的 集 中 统 一 管 理 制 度, 各 分 支 机 构 不 得 自 行 从 事 资 金 的 拆 借 借 贷 抵 押

164 担 保 等 融 资 活 动 2 公 司 建 立 了 严 格 的 资 金 业 务 授 权 批 准 制 度, 并 强 化 了 重 大 资 金 投 向 的 集 体 决 策 制 度 开 办 的 每 一 笔 资 金 业 务 都 要 按 业 务 授 权 进 行 审 核 批 准 3 公 司 已 建 立 并 健 全 了 资 金 业 务 的 风 险 评 估 和 监 测 制 度, 已 建 立 了 净 资 本 实 时 监 控 系 统, 风 险 控 制 总 部 专 人 对 净 资 本 等 风 险 控 制 指 标 进 行 实 时 监 控, 严 格 控 制 资 金 流 动 性 风 险 日 常 头 寸 调 度 外 的 每 笔 资 金 在 使 用 前 均 需 进 行 严 格 的 风 险 评 估, 使 各 项 资 金 比 例 严 格 控 制 在 公 司 可 承 受 风 险 范 围 之 内 4 公 司 已 建 立 了 科 学 的 资 金 管 理 绩 效 评 价 制 度, 严 格 考 核 各 责 任 单 位 资 金 循 环 的 成 本 与 效 益 2008 年, 由 于 监 管 政 策 的 原 因, 公 司 于 2007 年 募 集 的 资 金 尚 未 完 全 按 计 划 投 入, 公 司 自 有 资 金 充 足 ( 七 ) 会 计 系 统 控 制 1 依 据 会 计 法 会 计 准 则 会 计 基 础 工 作 规 范 金 融 企 业 会 计 制 度 等 制 订 了 公 司 的 会 计 制 度 财 务 制 度 会 计 工 作 操 作 流 程 和 会 计 岗 位 工 作 手 册, 并 针 对 各 个 风 险 控 制 点 建 立 严 密 的 会 计 控 制 系 统 2 已 建 立 了 公 司 内 各 级 机 构 会 计 部 门 的 内 部 管 理 制 度, 在 岗 位 分 工 的 基 础 上 明 确 各 会 计 岗 位 职 责, 严 禁 需 要 相 互 监 督 的 岗 位 由 一 人 独 自 操 作 全 过 程 3 坚 持 正 确 的 会 计 核 算, 已 建 立 了 严 格 的 成 本 控 制 和 业 绩 考 核 制 度, 强 化 会 计 的 事 前 事 中 和 事 后 监 督, 加 强 对 重 大 表 外 项 目 ( 如 担 保 抵 押 未 决 诉 讼 赔 偿 责 任 等 ) 的 风 险 管 理 4 公 司 制 定 了 财 务 收 支 审 批 制 度 和 费 用 报 销 管 理 办 法, 做 到 自 觉 遵 守 国 家 财 税 制 度 和 财 经 纪 律, 避 免 了 重 大 财 务 支 出 由 一 个 部 门 一 个 主 管 一 支 笔 全 权 决 定 5 公 司 已 制 订 了 完 善 的 会 计 档 案 保 管 和 财 务 交 接 制 度 财 会 部 门 必 须 妥 善 保 管 密 押 业 务 用 章 空 白 支 票 等 重 要 凭 据 和 会 计 档 案, 严 格 会 计 资 料 的 调 阅 手 续, 防 止 会 计 数 据 的 毁 损 散 失 和 泄 密 公 司 执 行 会 计 政 策 总 体 情 况 良 好, 会 计 核 算 真 实 准 确, 真 实 反 映 了 公 司 的 资 产 状 况 和 经 营 成 果 ( 八 ) 电 子 信 息 系 统 控 制

165 1 公 司 制 定 了 内 外 网 分 离 的 运 行 维 护 管 理 制 度, 提 高 公 司 交 易 网 和 办 公 网 的 性 能 和 服 务 质 量, 保 证 公 司 办 公 网 和 交 易 网 的 安 全 稳 定 运 行 2 公 司 制 定 了 应 用 软 件 统 一 管 理 制 度, 从 应 用 软 件 开 发 管 理 应 用 软 件 开 发 审 批 应 用 软 件 采 购 引 进 应 用 软 件 维 护 管 理 等 方 面 进 行 严 格 管 理 和 控 制, 保 证 应 用 软 件 的 稳 定 性 3 公 司 制 定 了 信 息 系 统 硬 件 设 备 管 理 制 度, 对 服 务 器 工 作 站 数 据 备 份 设 备 网 络 通 讯 设 备 UPS 等 硬 件 设 备 从 预 算 审 批 设 备 采 购 设 备 使 用 设 备 维 护 设 备 报 废 等 方 面 进 行 严 格 管 理, 确 保 信 息 技 术 系 统 不 发 生 因 硬 件 原 因 引 发 的 故 障 4 公 司 建 立 了 信 息 技 术 数 据 管 理 制 度, 对 业 务 数 据 ( 交 易 数 据 清 算 数 据 财 务 数 据 及 其 他 相 关 数 据 ) 系 统 数 据 ( 数 据 字 典 权 限 设 置 存 贮 分 配 网 络 地 址 硬 件 配 置 及 其 他 系 统 配 置 参 数 ) 从 数 据 维 护 数 据 备 份 数 据 保 管 数 据 保 密 等 方 面 进 行 严 格 管 理, 防 止 数 据 遗 失 损 坏 篡 改 泄 漏, 保 证 数 据 安 全, 降 低 公 司 经 营 风 险, 维 护 客 户 正 当 权 益 5 公 司 制 定 了 网 络 管 理 制 度, 对 包 括 局 域 网 和 广 域 网 在 内 的 网 络 规 划 与 建 设 网 络 维 护 等 进 行 严 格 管 理, 公 司 网 络 运 行 维 护 由 专 人 负 责, 对 公 司 网 络 进 行 实 时 监 控, 并 根 据 网 络 运 行 情 况, 填 写 日 志, 对 系 统 存 在 的 问 题 及 时 进 行 分 析 并 提 出 解 决 方 案 6 公 司 制 定 了 信 息 系 统 安 全 管 理 制 度, 对 机 房 安 全 操 作 安 全 人 员 离 岗 计 算 机 病 毒 防 范 等 方 面 进 行 严 格 管 理 和 控 制, 尤 其 加 强 了 对 计 算 机 病 毒 的 预 防 和 治 理, 确 保 信 息 技 术 系 统 的 安 全 稳 定 运 行 7 公 司 制 定 了 VPN 管 理 制 度, 以 方 便 员 工 使 用 OA 系 统, 公 司 向 出 差 在 外 远 离 固 定 办 公 场 所 有 远 程 维 护 公 司 应 用 系 统 需 要 的 员 工 提 供 使 用 VPN 方 式 访 问 公 司 内 部 网 的 手 段 来 确 保 公 司 内 部 网 络 的 安 全 8 公 司 设 定 专 门 人 员 对 网 上 交 易 系 统 进 行 实 时 监 控, 并 根 据 网 上 交 易 系 统 运 行 情 况, 每 日 记 录 日 志 对 系 统 存 在 的 问 题 及 时 进 行 分 析 并 提 出 解 决 方 案 9 公 司 制 定 了 信 息 技 术 人 员 上 岗 证 制 度, 公 司 对 信 息 技 术 人 员 的 上 岗 资 格 做 了 明 确 规 定 对 上 岗 证 进 行 严 格 管 理, 信 息 技 术 管 理 部 不 定 期 组 织 信 息 技 术 人 员 进 行 业 务 和 技 术 培 训, 保 证 信 息 技 术 人 员 的 业 务 和 技 术 素 质 不 断 提 高, 保 障 信 息 技 术 系 统 的 安 全 运 行

166 10 公 司 制 定 了 信 息 技 术 文 档 管 理 制 度, 对 信 息 技 术 文 档 进 行 了 科 学 的 分 类, 指 定 专 人 对 技 术 文 档 的 更 新 登 记 保 管 查 阅 销 毁 等 进 行 严 格 管 理 和 控 制, 确 保 信 息 技 术 文 档 的 安 全 11 公 司 制 定 了 机 房 管 理 制 度, 保 证 机 房 的 安 全 和 规 范 管 理 ; 制 定 了 机 房 应 急 方 案, 保 障 机 房 正 常 运 行 及 财 产 安 全 2008 年, 公 司 聘 请 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 对 信 息 技 术 系 统 进 行 了 专 项 审 计, 通 过 外 部 审 计 完 善 了 公 司 对 信 息 技 术 系 统 的 控 制 措 施, 促 进 了 公 司 对 信 息 技 术 风 险 的 防 范 和 控 制 ( 九 ) 反 洗 钱 控 制 1 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 反 洗 钱 工 作 管 理 办 法 公 司 客 户 风 险 等 级 划 分 管 理 实 施 细 则 ( 试 行 ) 和 公 司 大 额 交 易 和 可 疑 交 易 报 告 管 理 实 施 细 则 ( 试 行 ) 等 反 洗 钱 工 作 制 度, 明 确 了 各 部 门 各 岗 位 的 反 洗 钱 工 作 职 责 范 围, 细 化 了 反 洗 钱 工 作 的 各 个 环 节 2 建 立 健 全 了 反 洗 钱 组 织 体 系 公 司 形 成 了 包 含 公 司 总 部 反 洗 钱 职 能 部 门 和 证 券 营 业 部 三 个 层 面, 以 各 单 位 主 要 领 导 履 行 反 洗 钱 第 一 责 任 人 职 责 反 洗 钱 工 作 小 组 统 筹 领 导 反 洗 钱 专 职 岗 位 具 体 执 行 合 规 部 负 责 协 调 检 查 和 督 导 的 多 层 次 组 织 构 架, 保 障 了 反 洗 钱 工 作 的 有 序 开 展 3 公 司 开 发 和 完 善 了 反 洗 钱 监 控 报 送 系 统, 实 现 了 对 证 券 资 金 和 交 易 活 动 的 监 控, 对 可 疑 交 易 预 警 信 息 的 甄 别 和 审 核 的 电 子 化 管 理, 以 及 大 额 交 易 和 可 疑 交 易 报 告 的 报 送, 实 行 了 交 易 系 统 中 客 户 身 份 基 本 信 息 的 管 理, 完 善 了 客 户 资 料 的 电 子 化 保 存 4 根 据 了 解 你 的 客 户 的 原 则, 公 司 积 极 开 展 了 客 户 身 份 识 别 重 新 识 别 和 持 续 识 别 工 作 公 司 已 全 面 完 成 了 账 户 清 理, 实 现 客 户 交 易 结 算 资 金 银 行 第 三 方 存 管, 并 根 据 反 洗 钱 工 作 要 求, 重 新 修 订 了 证 券 交 易 代 理 协 议 书, 完 善 了 经 纪 业 务 操 作 规 程, 建 立 了 账 户 管 理 长 效 机 制 5 公 司 认 真 履 行 了 大 额 交 易 与 可 疑 交 易 报 告 义 务 严 格 管 理 大 额 现 金 存 取 业 务, 认 真 履 行 大 额 交 易 报 告 制 度 ; 严 格 执 行 可 疑 交 易 分 析 排 查 和 报 告 制 度, 不 断 提 高 可 疑 交 易 的 甄 别 分 析 能 力 和 报 告 质 量 ; 认 真 开 展 可 疑 交 易 主 动 识 别 工 作 ; 认 真 履 行 了 总 对 总 的 集 中 报 送 要 求 6 根 据 公 司 统 一 的 档 案 管 理 要 求, 严 格 加 强 了 客 户 资 料 和 业 务 资 料 等 的 保

167 管 ; 在 公 司 信 息 平 台 五 集 中 基 础 上, 实 现 了 客 户 信 息 和 交 易 记 录 的 电 子 化 集 中 管 理 ; 并 实 现 重 要 客 户 身 份 资 料 以 影 印 资 料 方 式 集 中 保 管 7 公 司 认 真 落 实 了 反 洗 钱 宣 传 和 培 训 工 作, 将 反 洗 钱 培 训 工 作 纳 入 合 规 学 习 范 围, 反 洗 钱 知 识 培 训 纳 入 新 员 工 培 训 ; 组 织 编 写 了 合 规 学 习 文 件 选 编 反 洗 钱 专 刊 海 通 证 券 反 洗 钱 知 识 问 答 等 材 料 ; 并 认 真 组 织 了 反 洗 钱 宣 传 培 训 月 活 动, 在 公 司 内 网 OA 系 统 建 立 了 反 洗 钱 信 息 服 务 平 台 ; 在 公 司 外 网 建 立 了 反 洗 钱 信 息 宣 传 平 台, 强 化 对 广 大 投 资 者 进 行 反 洗 钱 知 识 宣 传 工 作 ( 十 ) 控 股 子 公 司 控 制 为 规 范 与 控 股 子 公 司 的 关 系, 强 化 对 控 股 子 公 司 的 支 持 和 管 理, 促 进 控 股 子 公 司 的 规 范 运 作, 保 障 公 司 权 益, 提 高 投 资 效 益, 公 司 主 要 从 以 下 方 面 对 控 股 子 公 司 进 行 管 理 和 控 制 ; 1 向 控 股 子 公 司 选 派 董 事 监 事, 要 求 子 公 司 制 定 符 合 公 司 法 要 求 的 公 司 章 程, 督 促 控 股 子 公 司 建 立 健 全 法 人 治 理 结 构, 通 过 合 法 方 式 委 派 财 务 负 责 人 督 察 长 首 席 风 险 官 或 合 规 负 责 人 进 行 监 督 管 理 2 督 促 控 股 子 公 司 健 全 内 部 控 制 机 制, 要 求 控 股 子 公 司 制 定 符 合 监 管 部 门 要 求 的 内 控 管 理 制 度 3 根 据 公 司 业 务 发 展 规 划 或 经 营 目 标, 制 定 控 股 子 公 司 的 业 绩 考 核 与 激 励 约 束 制 度 4 明 确 控 股 子 公 司 重 大 事 项 的 报 告 制 度, 重 大 事 项 必 须 向 公 司 报 告, 公 司 稽 核 部 门 定 期 对 控 股 子 公 司 进 行 稽 核 审 计 ( 十 一 ) 关 联 交 易 控 制 公 司 严 格 按 照 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 和 股 票 上 市 规 则 中 规 定 的 关 联 交 易 管 理 规 范, 对 公 司 涉 及 的 关 联 交 易 进 行 管 理 1 独 立 董 事 根 据 公 司 章 程 赋 予 的 职 权, 对 重 大 关 联 交 易 发 表 独 立 意 见, 并 按 规 定 向 监 管 机 构 履 行 报 告 义 务 2 所 有 关 联 交 易 需 经 公 司 董 事 会 批 准 3 公 司 对 关 联 交 易 执 行 回 避 表 决 制 度 2008 年, 公 司 未 发 生 关 联 交 易 事 项

168 四 信 息 与 沟 通 ( 一 ) 信 息 沟 通 1 公 司 规 章 制 度 通 知 通 告 事 项 等 均 通 过 OA 系 统 向 分 支 机 构 职 能 部 门 发 布, 分 支 机 构 职 能 部 门 通 过 OA 系 统 可 获 得 公 司 总 部 的 管 理 信 息 2 公 司 制 定 了 总 经 理 工 作 细 则, 管 理 层 定 期 ( 通 常 每 周 ) 召 开 总 经 理 办 公 会 议, 研 究 经 营 管 理 事 项 部 署 经 营 管 理 工 作, 管 理 层 以 召 开 会 议 的 方 式 向 职 能 部 门 分 支 机 构 控 股 子 公 司 下 达 经 营 管 理 要 求 3 公 司 定 期 召 开 全 公 司 经 理 工 作 会 议, 总 结 前 期 工 作, 听 取 分 支 机 构 对 公 司 经 营 管 理 的 建 议 或 意 见, 研 究 部 署 下 期 工 作, 分 支 机 构 负 责 人 通 过 参 加 经 理 工 作 会 议 知 晓 公 司 经 营 状 况 经 营 管 理 目 标 重 大 经 营 举 措 等, 并 将 会 议 精 神 传 达 至 所 有 员 工, 要 求 全 体 员 工 认 真 学 习 并 予 以 贯 彻 落 实 4 公 司 各 职 能 部 门 和 分 支 机 构 通 过 OA 系 统 可 向 管 理 层 提 交 各 种 事 项 请 示 工 作 汇 报, 公 司 管 理 层 通 过 OA 系 统 可 及 时 了 解 分 支 机 构 落 实 经 营 管 理 事 项 的 情 况, 知 晓 分 支 机 构 经 营 管 理 中 存 在 的 重 大 事 项 5 公 司 职 能 部 门 分 支 机 构 控 股 子 公 司 等 负 责 人 通 过 参 加 总 经 理 办 公 会 议, 向 公 司 管 理 层 汇 报 经 营 管 理 中 的 重 要 事 项, 提 请 管 理 层 予 以 研 究 解 决 6 公 司 职 能 部 门 分 支 机 构 控 股 子 公 司 等 负 责 人 通 过 参 加 定 期 召 开 的 经 理 工 作 会 议, 知 晓 公 司 整 体 经 营 状 况 经 营 管 理 重 要 举 措, 向 管 理 层 提 出 有 关 公 司 经 营 管 理 的 建 议 或 意 见 7 公 司 财 务 部 门 为 经 理 层 提 交 月 度 财 务 报 告, 管 理 层 能 及 时 了 解 公 司 总 体 经 营 状 况 各 分 支 机 构 经 营 状 况 各 种 业 务 经 营 状 况 ; 风 险 控 制 部 门 每 月 定 期 为 管 理 层 提 交 监 控 月 报, 管 理 层 能 及 时 了 解 公 司 总 体 的 风 险 状 况 8 公 司 运 营 管 理 部 门 营 销 管 理 部 门 通 过 每 周 动 态 为 管 理 层 提 交 各 分 支 机 构 的 交 易 状 况 基 金 销 售 状 况, 管 理 层 能 及 时 了 解 分 支 机 构 业 务 开 展 情 况 9 公 司 稽 核 部 门 将 稽 核 报 告 报 送 给 公 司 管 理 层 监 管 部 门, 公 司 管 理 层 监 管 部 门 能 及 时 了 解 公 司 稽 核 检 查 发 现 的 问 题 10 公 司 董 事 会 办 公 室 编 辑 海 通 证 券 董 监 事 通 讯, 每 月 向 公 司 董 事 监 事 通 报 公 司 经 营 管 理 动 态, 重 大 事 项 及 时 向 董 事 及 股 东 单 位 通 报 ; 公 司 风 险 控 制 部 门 合 规 管 理 部 门 定 期 向 公 司 董 事 会 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 提 交 风 险 评 估 报 告

169 和 合 规 管 理 报 告, 公 司 董 事 能 通 过 风 险 评 估 报 告 和 合 规 管 理 报 告 了 解 公 司 的 风 险 管 理 及 合 规 管 理 状 况 11 公 司 制 定 了 投 资 者 关 系 管 理 制 度, 专 设 了 投 资 者 服 务 热 线, 派 专 人 接 听 投 资 者 的 咨 询 电 话, 解 答 投 资 者 的 疑 问, 听 取 投 资 者 的 意 见 或 建 议, 并 做 好 书 面 记 录 和 录 音, 并 将 有 关 信 息 反 馈 至 经 理 层 12 公 司 合 规 总 监 独 立 于 管 理 层 运 作, 对 公 司 合 规 经 营 进 行 监 督, 对 董 事 会 负 责, 并 就 公 司 的 合 规 经 营 情 况 定 期 向 公 司 董 事 会 监 管 部 门 报 告 13 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 按 照 公 司 法 公 司 章 程 召 开 会 议, 听 取 公 司 经 营 管 理 状 况, 对 相 关 议 案 进 行 表 决 14 公 司 已 建 立 了 客 户 投 诉 纠 纷 处 理 机 制, 公 司 总 部 分 支 机 构 设 立 客 户 投 诉 电 话 电 子 邮 件 并 对 外 公 布, 客 户 可 通 过 电 话 电 子 邮 件 信 函 等 方 式 向 公 司 总 部 分 支 机 构 呼 叫 中 心 进 行 投 诉 ; 针 对 不 同 的 投 诉 事 项, 公 司 责 成 相 关 单 位 或 部 门 进 行 妥 善 处 理 ; 公 司 通 过 海 通 网 站 ( 发 布 公 司 有 关 信 息, 并 采 取 建 立 投 资 者 园 地 等 方 式 开 展 投 资 者 教 育 活 动 ( 二 ) 信 息 披 露 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 指 引 等 相 关 法 律 行 政 法 规 及 其 他 规 范 性 文 件 的 规 定, 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法, 对 信 息 披 露 的 基 本 原 则 信 息 披 露 的 管 理 和 责 任 信 息 披 露 的 范 围 和 内 容 信 息 披 露 的 标 准 信 息 披 露 的 管 理 和 流 程 信 息 披 露 的 法 律 责 任 等 做 了 明 确 规 定 公 司 董 事 长 是 信 息 披 露 事 务 管 理 的 第 一 责 任 人, 董 事 会 办 公 室 为 公 司 常 规 信 息 披 露 的 指 定 部 门, 董 事 会 秘 书 负 责 组 织 和 协 调 公 司 信 息 披 露 的 具 体 事 宜, 负 责 统 一 办 理 公 司 应 公 开 披 露 信 息 的 报 送 和 披 露 工 作, 监 事 会 对 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 的 落 实 情 况 进 行 监 督, 对 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 的 实 施 情 况 进 行 定 期 或 不 定 期 检 查 2008 年, 公 司 信 息 披 露 做 到 了 真 实 准 确 完 整 及 时 公 平, 信 息 披 露 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 的 情 形 五 内 部 监 督 1 公 司 监 事 会 根 据 公 司 章 程 的 规 定, 履 行 监 督 职 责 监 事 会 通 过 召 开

170 会 议 审 议 公 司 财 务 报 告 ( 季 报 半 年 报 年 度 报 告 ), 履 行 财 务 监 督 职 责 ; 通 过 列 席 公 司 董 事 会 会 议, 对 公 司 重 大 事 项 的 决 策 进 行 监 督 2 公 司 在 风 险 控 制 总 部 设 风 险 监 控 部 门, 风 险 监 控 部 设 立 专 人 分 别 对 经 纪 业 务 自 营 业 务 资 产 管 理 业 务 融 资 融 券 业 务 净 资 本 及 风 险 控 制 指 标 等 进 行 实 时 监 控, 结 合 实 时 监 控 情 况, 定 期 不 定 期 对 分 支 机 构 和 业 务 部 门 进 行 业 务 检 查, 并 将 检 查 报 告 上 报 经 理 层, 同 时 督 导 分 支 机 构 或 业 务 部 门 对 检 查 发 现 的 问 题 进 行 整 改 3 公 司 运 营 管 理 部 门 财 务 管 理 部 门 信 息 技 术 管 理 部 门 等 部 门 内 部 设 督 导 检 查 部 门, 分 别 从 经 纪 业 务 运 营 财 务 管 理 信 息 技 术 管 理 等 方 面 对 分 支 机 构 进 行 督 导 检 查, 将 发 现 的 问 题 上 报 经 理 层, 同 时 督 导 分 支 机 构 进 行 整 改 4 公 司 自 营 部 门 资 产 管 理 部 门 等 业 务 部 门 内 部 设 风 险 控 制 部 门 或 岗 位, 负 责 部 门 内 部 业 务 的 风 险 管 理 及 合 规 检 查, 监 督 本 部 门 人 员 合 规 开 展 业 务 5 公 司 设 合 规 部 合 规 部 根 据 公 司 合 规 管 理 的 要 求, 对 分 支 机 构 职 能 部 门 履 行 合 规 检 查 职 责, 定 期 向 监 管 部 门 公 司 董 事 会 提 交 合 规 报 告, 对 合 规 检 查 发 现 的 问 题 督 导 有 关 部 门 或 单 位 进 行 整 改 6 公 司 在 风 险 控 制 总 部 内 设 立 稽 核 部 门, 稽 核 部 门 就 内 部 控 制 制 度 的 执 行 情 况 独 立 地 履 行 检 查 评 价 报 告 建 议 职 能 ; 公 司 建 立 了 内 部 稽 核 检 查 制 度, 通 过 定 期 或 不 定 期 检 查 内 部 控 制 制 度 的 执 行 情 况, 确 保 公 司 各 项 经 营 管 理 活 动 的 有 效 运 行 ; 稽 核 报 告 向 经 理 层 报 告, 并 向 监 管 部 门 报 备 2008 年, 公 司 对 分 支 机 构 业 务 部 门 稽 核 检 查 未 发 现 重 大 违 规 事 项, 分 支 机 构 及 业 务 部 门 总 体 上 能 够 严 格 执 行 既 定 的 规 章 制 度, 较 好 的 控 制 经 营 风 险 本 公 司 董 事 会 及 管 理 层 对 本 年 度 上 述 所 有 方 面 的 内 部 控 制 进 行 了 自 我 评 估, 自 本 年 度 1 月 1 日 起 至 本 报 告 期 末, 评 估 未 发 现 公 司 内 部 控 制 存 在 重 大 缺 陷 本 公 司 董 事 会 及 管 理 层 认 为, 自 本 年 度 1 月 1 日 起 至 本 报 告 期 末 止, 本 公 司 内 部 控 制 制 度 健 全 执 行 有 效 本 报 告 已 于 年 月 日 经 公 司 2009 年 度 第 次 董 事 会 审 议 通 过, 本 公 司 董 事 会 及 其 全 体 成 员 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 本 公 司 聘 请 了 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 对 本 公 司 内 部 控 制 进 行 核 实 评 价 立 信 会 计 事 务 所 有 限 公 司 对 公 司 内 部 控 制 审 核 报 告 如 下 :

171 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 核 报 告 信 会 师 报 字 (2009) 第 号 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 会 : 我 们 接 受 委 托, 审 核 了 贵 公 司 管 理 当 局 对 2008 年 12 月 31 日 与 财 务 报 表 相 关 的 内 部 控 制 有 效 性 的 认 定 贵 公 司 管 理 当 局 的 责 任 是 建 立 健 全 内 部 控 制 制 度 并 保 持 其 有 效 性, 我 们 的 责 任 是 对 贵 公 司 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 我 们 的 审 核 是 依 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 内 部 控 制 审 核 指 导 意 见 关 于 做 好 证 券 公 司 内 部 控 制 评 审 工 作 的 通 知 和 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 进 行 的 在 审 核 过 程 中, 我 们 实 施 了 包 括 了 解 测 试 和 评 价 内 部 控 制 设 计 的 合 理 性 和 执 行 的 有 效 性, 以 及 我 们 认 为 必 要 的 其 他 程 序 我 们 相 信, 我 们 的 审 核 为 发 表 意 见 提 供 了 合 理 的 基 础 内 部 控 制 具 有 固 有 限 制, 存 在 由 于 错 误 或 舞 弊 而 导 致 错 报 发 生 和 未 被 发 现 的 可 能 性 此 外, 由 于 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当, 或 降 低 对 控 制 政 策 程 序 遵 循 的 程 度, 根 据 内 部 控 制 评 价 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 有 效 性 具 有 一 定 的 风 险 我 们 认 为, 贵 公 司 按 照 标 准 于 2008 年 12 月 31 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 财 务 报 表 相 关 的 内 部 控 制 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 中 国 注 册 会 计 师 : 钱 志 昂 中 国 注 册 会 计 师 : 单 峰 中 国 上 海 二 九 年 四 月 十 五 日 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 会 2009 年 4 月 15 日

172 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 2008 年 度 企 业 社 会 责 任 报 告 前 言 企 业 是 社 会 财 富 的 基 本 生 产 单 位, 是 与 社 会 不 可 分 离 的 一 个 有 机 体 中 国 传 统 文 化 中 义 以 生 利, 义 利 统 一 的 义 利 观 也 表 明 企 业 在 社 会 经 济 活 动 中 应 当 义 利 并 重, 积 极 承 担 社 会 责 任 企 业 承 担 社 会 责 任 是 公 司 法 规 定 的 企 业 的 基 本 义 务, 也 是 企 业 发 展 的 内 在 需 要 海 通 证 券 始 终 坚 持 企 业 的 经 济 效 益 与 社 会 效 益 统 一 发 展 海 通 证 券 于 1988 年 成 立, 是 新 中 国 最 早 成 立 的 证 券 公 司 之 一, 公 司 努 力 探 索 持 续 发 展 的 道 路, 由 有 限 责 任 公 司 发 展 为 股 份 有 限 公 司 和 证 券 控 股 集 团, 目 前, 海 通 证 券 已 成 为 国 内 股 本 规 模 最 大 的 上 市 证 券 公 司 海 通 证 券 的 稳 健 发 展 为 股 东 和 社 会 带 来 了 良 好 的 经 济 效 益 20 年 来, 海 通 证 券 累 计 为 股 东 和 国 家 创 造 利 税 150 多 亿 元, 市 值 位 列 行 业 前 列, 较 好 地 实 现 了 资 产 的 保 值 增 值 此 外, 近 10 年 来 公 司 累 计 为 各 类 慈 善 事 业 捐 款 达 2700 余 万 元 公 司 因 此 也 被 评 选 为 中 国 上 市 公 司 金 牛 百 强 前 十 位 中 国 最 具 成 长 性 上 市 公 司 前 十 位 最 具 投 资 回 报 潜 力 的 10 家 上 市 公 司 最 佳 市 值 管 理 中 国 国 有 上 市 公 司 社 会 责 任 优 秀 企 业 中 国 金 融 企 业 慈 善 榜 突 出 贡 献 奖 中 国 上 市 公 司 优 秀 董 事 会 中 国 证 券 公 司 最 高 评 级 AA 级 创 新 类 证 券 公 司 等 荣 誉 并 成 为 上 证 50 上 证 180 沪 深 300 指 数 和 上 证 公 司 治 理 板 块 的 样 板 股 海 通 证 券 在 20 年 的 发 展 中, 铭 记 己 达 达 人 的 古 训, 即 只 有 把 企 业 做 强 做 大, 才 能 更 好 地 回 报 社 会, 这 是 企 业 承 担 社 会 责 任 的 前 提 和 基 础 同 时, 公 司 把 社 会 责 任 意 识 渗 透 在 经 营 活 动 的 每 个 环 节, 成 为 公 司 价 值 理 念 的 重 要 组 成 部 分, 以 营 造 公 司 和 谐 持 续 健 康 发 展 的 环 境 以 下 呈 现 给 投 资 者 的 是 海 通 证 券 发 布 的 社 会 责 任 报 告, 也 是 公 司 20 年 历 史 上 的 一 个 里 程 碑, 公 司 将 以 开 放 积 极 的 心 态 向 社 会 各 界 学 习, 共 同 进 步, 做 优 秀 的 企 业 公 民, 并 给 投 资 者 以 良 好 的 成 长 性 预 期 1 构 建 科 学 完 善 的 公 司 治 理 结 构 一 公 司 治 理 1

173 公 司 自 成 立 以 来 就 以 科 学 完 善 的 公 司 治 理 作 为 追 求 的 目 标 海 通 证 券 上 市 后 公 司 治 理 又 有 了 质 的 飞 跃, 目 前 已 形 成 科 学 规 范 透 明 有 效 的 公 司 治 理 结 构, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 营 层 按 照 公 司 法 赋 予 的 职 权 履 行 职 责, 相 互 制 衡, 又 相 互 协 调 促 进, 形 成 了 富 有 特 色 的 法 人 治 理 结 构 海 通 证 券 在 公 司 治 理 方 面 的 成 绩 得 到 了 监 管 机 构 的 肯 定 和 市 场 的 高 度 评 价, 中 国 证 监 会 在 证 券 公 司 规 范 发 展 座 谈 会 上 指 定 海 通 证 券 介 绍 公 司 治 理 的 经 验 和 体 会 同 时 公 司 入 选 成 为 上 证 公 司 治 理 板 块 样 板 股, 最 近 又 被 董 事 会 杂 志 评 为 中 国 上 市 公 司 优 秀 董 事 会 完 善 公 司 治 理 的 制 度 框 架, 保 障 法 人 治 理 的 有 效 运 行 公 司 治 理 的 核 心 问 题 是 明 确 委 托 人 和 代 理 人 的 职 责 和 定 位 公 司 通 过 制 度 体 系 保 障 公 司 治 理 的 有 效 运 行 目 前 公 司 法 人 治 理 的 制 度 框 架 包 括 四 个 层 次, 一 是 公 司 章 程 ; 二 是 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 细 则 以 及 董 事 会 四 个 专 门 委 员 会 工 作 细 则 ; 三 是 总 经 理 工 作 细 则 ; 四 是 合 规 总 监 和 董 事 会 秘 书 工 作 细 则, 以 及 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 投 资 者 关 系 管 理 办 法 和 公 司 重 大 事 项 内 部 报 告 制 度 保 密 制 度 等 日 常 工 作 规 程, 这 一 整 套 法 人 治 理 的 制 度 和 工 作 细 则, 形 成 了 规 范 的 公 司 治 理 的 制 度 框 架, 有 效 地 保 证 了 公 司 科 学 决 策, 规 范 经 营 和 稳 健 发 展, 从 而 保 护 了 公 司 和 股 东 的 利 益 建 立 科 学 的 授 权 体 系, 确 保 三 会 一 层 问 责 制 的 有 效 实 施 法 人 治 理 的 实 质 是 一 种 权 力 相 互 制 衡 机 制 和 监 督 机 制, 同 时 也 是 一 种 内 部 授 权 的 契 约 关 系 依 据 现 代 公 司 治 理 四 权 分 离 的 结 构, 投 资 者 ( 股 东 ) 的 终 极 财 产 所 有 权 董 事 会 的 法 人 财 产 所 有 权 经 营 管 理 层 的 生 产 经 营 权 和 监 事 会 对 董 事 会 经 营 管 理 层 的 监 督 权 应 相 互 分 离 相 互 制 约 海 通 证 券 依 据 公 司 法 和 公 司 章 程 建 立 了 科 学 的 授 权 体 系, 使 三 会 一 层 相 互 制 衡 约 束 监 督, 同 时 又 相 互 支 持 配 合 协 作 依 据 公 司 法 董 事 会 是 公 司 治 理 的 核 心, 董 事 会 着 力 抓 的 公 司 发 展 战 略 规 划, 抓 公 司 的 重 大 战 略 经 营 决 策 抓 风 险 管 理 内 部 控 制 合 规 制 度 合 规 文 化 的 建 立 和 公 司 的 规 范 经 营 同 时 公 司 充 分 发 挥 董 事 会 专 门 委 员 会 和 独 立 董 事 的 作 用 海 通 证 券 还 通 过 上 市 公 司 专 项 治 理 活 动 增 强 公 司 规 范 运 作 水 平 和 整 体 竞 争 力, 认 真 查 找 治 理 结 构 中 存 在 的 不 足, 并 将 公 司 治 理 专 项 活 动 作 为 提 高 公 司 规 范 2

174 运 作 水 平 完 善 治 理 的 一 个 契 机, 牢 固 树 立 依 法 规 范 运 作 的 观 念, 自 觉 遵 守 法 律 法 规 和 公 司 章 程 等 相 关 规 定, 继 续 加 强 法 人 治 理 建 设, 提 高 公 司 治 理 和 规 范 运 作 的 水 平, 确 保 公 司 健 康 可 持 续 发 展 2 坚 持 合 规 经 营, 创 建 合 规 文 化 公 司 高 度 重 视 合 规 管 理 工 作 王 开 国 董 事 长 指 出, 合 规 是 公 司 的 立 身 之 本, 直 接 影 响 公 司 的 安 危 兴 衰 和 成 败, 是 公 司 生 存 和 发 展 的 基 本 保 障 公 司 将 合 规 管 理 作 为 公 司 核 心 竞 争 力 的 重 要 组 成 部 分, 积 极 推 进 公 司 的 合 规 管 理 工 作 2008 年 3 月, 公 司 作 为 证 监 会 首 批 合 规 试 点 的 六 家 券 商 之 一, 在 业 内 率 先 完 成 了 合 规 试 点 工 作 确 立 了 合 规 从 高 层 做 起, 全 员 主 动 合 规, 合 规 创 造 价 值 的 合 规 理 念, 通 过 多 种 形 式 加 强 合 规 文 化 建 设, 培 养 提 高 全 体 员 工 的 合 规 意 识, 努 力 倡 导 和 推 进 合 规 文 化 建 设 同 时, 公 司 还 制 定 和 完 善 了 与 合 规 文 化 建 设 相 关 的 规 章 制 度 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 审 议 通 过 了 海 通 证 券 合 规 管 理 试 行 办 法, 明 确 规 定 了 合 规 管 理 的 目 标 基 本 原 则 合 规 管 理 的 组 织 架 构 及 职 责 合 规 总 监 的 聘 任 与 履 职 合 规 报 告 制 度 合 规 问 责 与 考 核 等 有 关 内 容 同 时, 合 规 管 理 试 行 办 法 中 还 明 确 了 董 事 会 监 事 会 及 高 级 管 理 人 员 的 合 规 职 责 公 司 各 部 门 和 分 支 机 构 负 责 人 的 合 规 职 责 以 及 公 司 全 体 员 工 的 合 规 职 责, 在 公 司 倡 导 全 员 合 规 文 化 公 司 建 立 了 由 董 事 会 及 其 下 设 的 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 合 规 总 监 合 规 部 及 公 司 各 部 门 分 支 机 构 子 公 司 合 规 专 员 四 个 层 级 构 成 的 合 规 管 理 架 构 体 系, 使 合 规 管 理 能 够 贯 穿 决 策 执 行 监 督 反 馈 等 各 个 环 节 为 公 司 的 合 规 文 化 建 设 打 下 了 坚 实 的 组 织 基 础 公 司 在 合 规 文 化 建 设 中 高 度 重 视 投 资 者 权 益 的 保 护 以 及 与 投 资 者 的 良 好 互 动 合 规 部 门 在 设 立 之 初 即 对 外 公 布 了 合 规 热 线, 并 开 通 了 合 规 总 监 信 箱, 受 理 投 资 者 有 关 公 司 合 规 管 理 的 举 报 和 建 议, 为 投 资 者 参 与 公 司 的 合 规 管 理 提 供 了 畅 通 的 沟 通 渠 道, 有 力 地 保 障 了 投 资 者 的 合 法 权 益 同 时, 通 过 投 资 者 的 监 督 和 制 约, 进 一 步 提 高 了 全 员 的 合 规 意 识, 从 而 推 动 了 公 司 的 合 规 文 化 建 设 同 时, 公 司 根 据 上 海 证 券 交 易 所 和 深 圳 证 券 交 易 所 的 相 关 自 律 规 定 和 要 求, 对 违 反 交 易 所 交 易 规 则 的 帐 户 采 取 了 有 效 的 措 施, 维 护 了 正 常 的 交 易 秩 序 和 市 场 的 稳 定 3 真 实 准 确 完 整 及 时 的 信 息 披 露, 提 高 了 公 司 透 明 度 公 司 上 市 后 依 照 监 管 部 门 和 上 交 所 的 要 求 建 立 了 规 范 的 信 息 披 露 管 理 办 法, 3

175 设 置 了 专 门 的 信 息 披 露 事 务 部 门, 明 确 了 信 息 披 露 的 流 程 和 责 任 人 真 实 准 确 完 整 及 时 公 平 专 业 的 进 行 信 息 披 露 2008 年 共 发 布 35 个 临 时 公 告 和 4 个 定 期 报 告, 没 有 出 现 信 息 漏 报 和 打 补 丁 现 象, 充 分 履 行 了 上 市 公 司 主 动 全 面 持 续 性 的 信 息 披 露 义 务, 保 证 了 投 资 者 对 公 司 重 大 事 项 和 经 营 情 况 的 知 情 权, 有 效 地 提 高 了 公 司 的 透 明 度, 树 立 了 良 好 的 企 业 形 象 二 投 资 者 关 系 管 理 1 公 司 的 股 权 结 构 公 司 总 股 本 为 亿 股, 股 权 较 为 分 散, 最 大 股 东 为 上 海 上 实 集 团, 持 有 公 司 6.75% 的 股 份 公 司 目 前 流 通 股 为 亿 股, 约 占 总 股 本 的 46% 5% 以 上 股 东 有 4 家 : No. 股 东 名 称 股 权 比 例 1 上 海 上 实 ( 集 团 ) 公 司 6.75% 2 光 明 集 团 5.87% 3 东 方 集 团 实 业 股 份 有 限 公 司 5.06% 4 上 海 烟 草 ( 集 团 ) 公 司 5.06% 其 他 77.26% 公 司 分 散 的 股 权 结 构 避 免 了 单 一 股 东 对 公 司 的 控 制, 保 证 了 公 司 经 营 的 独 立 性, 同 时, 股 东 单 位 大 多 为 大 型 国 有 企 业, 具 有 严 谨 的 风 险 管 理 经 验, 能 为 公 司 的 经 营 管 理 起 到 良 好 的 作 用, 也 为 公 司 拓 展 业 务 提 供 了 有 效 的 支 持 2 市 值 管 理 公 司 的 市 值 管 理 坚 持 合 规 规 范 专 业 服 务 的 理 念, 强 化 与 投 资 者 的 沟 通, 提 高 公 司 的 透 明 度 和 专 业 服 务, 使 投 资 者 增 强 了 对 公 司 成 长 性 的 预 期 公 司 在 对 投 资 者 的 服 务 中, 不 仅 建 立 了 有 效 的 制 度 和 流 程, 而 且 设 立 了 专 岗 专 线 充 分 尊 重 投 资 者, 并 耐 心 细 心 热 心 地 提 供 专 业 服 务, 使 投 资 者 从 我 们 身 上 体 会 到 公 司 的 规 范 专 业 诚 信 和 敬 业 在 对 投 资 者 服 务 的 过 程 中 公 司 的 专 业 团 队, 不 仅 揭 示 风 险, 并 引 导 投 资 者 树 立 科 学 的 投 资 理 念 公 司 高 管 多 次 应 邀 参 加 了 由 国 内 外 投 资 银 行 基 金 公 司 组 织 的 上 市 公 司 高 管 与 投 资 者 见 面 会, 真 实 准 确 完 整 及 时 地 向 投 资 者 介 绍 了 公 司 的 经 营 管 理 情 况, 强 化 公 司 的 透 明 度, 4

176 使 投 资 者 了 解 了 公 司 的 发 展 前 景 及 潜 在 价 值, 坚 定 了 长 期 投 资 的 信 心 同 时 在 沟 通 中, 公 司 高 管 及 专 业 人 员 认 真 听 取 各 类 投 资 者 对 公 司 发 展 的 建 议, 及 时 反 馈 给 公 司 的 决 策 层 和 经 营 层, 在 投 资 者 和 公 司 之 间 形 成 了 良 性 的 互 动 3 积 极 应 对 解 禁 股 流 通 2008 年 是 公 司 限 售 股 解 禁 压 力 最 大 的 一 年, 全 年 共 分 三 次 解 禁, 总 股 数 达 到 亿 股, 占 总 股 本 的 42.74%, 是 无 限 售 流 通 股 (2.34 亿 股 ) 的 15 倍 面 对 限 售 股 解 禁 潮, 公 司 董 事 会 在 年 初 要 求 通 过 建 立 科 学 有 效 的 决 策 机 制, 运 作 机 制 和 考 核 机 制, 促 进 公 司 追 求 和 创 造 股 东 价 值 最 大 化, 不 断 提 升 公 司 的 价 值 在 董 事 长 的 指 导 下, 公 司 加 大 了 信 息 披 露 的 力 度, 全 年 共 发 布 39 个 公 告, 强 化 了 公 司 的 透 明 度 同 时, 加 强 与 投 资 者 的 沟 通 服 务 公 司 通 过 问 卷 调 查, 主 动 报 告 逐 个 走 访, 提 供 增 值 服 务 等 形 式, 增 强 了 投 资 者 对 公 司 的 信 心 在 解 禁 期 前, 公 司 专 门 派 高 管 带 队 拜 访 了 进 入 解 禁 期 的 股 东 单 位, 公 司 派 高 管 先 后 参 加 了 10 多 场 国 内 外 投 资 银 行 举 办 的 上 市 公 司 高 管 与 投 资 者 见 面 会 和 推 介 会, 接 待 了 上 百 批 次 中 外 机 构 投 资 者 分 析 师 和 媒 体 的 来 访 调 研, 并 设 专 人 专 线 接 听 投 资 者 上 千 个 咨 询 电 话 通 过 公 司 不 懈 的 努 力 和 专 业 敬 业 的 服 务, 以 及 公 司 良 好 的 经 营 业 绩, 规 范 的 管 理, 使 市 场 认 同 了 海 通 良 好 的 成 长 性 预 期, 在 12 月 29 日 原 始 股 东 亿 股 解 禁 时, 没 有 出 现 股 价 大 跌 和 大 量 抛 售 现 象, 海 通 股 价 逆 市 飘 红 上 涨 了 5%, 公 司 平 稳 地 渡 过 了 限 售 股 解 禁 潮, 维 护 了 公 司 和 谐 的 发 展 环 境 并 得 到 了 监 管 部 门 和 社 会 的 好 评, 认 为 海 通 合 规 有 效 的 市 值 管 理, 改 变 了 市 场 对 大 小 非 恐 惧 的 心 理, 维 护 了 市 场 的 稳 定 三 利 益 相 关 者 1 股 东 利 益 最 大 化 完 善 股 东 大 会 制 度, 保 证 股 东 对 公 司 重 大 事 项 的 知 情 权 和 决 策 权 为 规 范 股 东 大 会 的 召 集 召 开 议 事, 保 障 股 东 依 法 行 使 职 权, 公 司 制 定 了 股 东 大 会 议 事 规 则, 并 适 时 进 行 更 新 修 订 股 东 大 会 的 通 知 公 告 均 严 格 按 照 相 关 法 律 法 规 的 规 定 公 开 披 露, 清 晰 明 确 的 告 知 会 议 召 开 的 时 间 地 点 内 容 等, 公 司 尽 量 选 择 便 利, 方 便 股 东 参 加 的 方 式 召 开 股 东 大 会, 公 司 在 召 开 股 东 大 会 时, 还 采 用 了 网 络 投 票 的 方 式, 以 保 障 社 会 公 众 股 东 特 别 是 中 小 股 东 的 参 5

177 与 稳 健 经 营, 为 股 东 创 造 价 值 在 20 年 的 发 展 中, 公 司 始 终 遵 循 务 实 开 拓 稳 健 卓 越 的 经 营 理 念 和 规 范 管 理 积 极 开 拓 稳 健 经 营 提 高 效 益 的 经 营 方 针 ; 坚 持 稳 健 乃 至 保 守 的 风 险 控 制 理 念 ; 追 求 管 理 一 流 人 才 一 流 服 务 一 流 效 益 一 流 的 经 营 管 理 目 标, 推 行 合 规 诚 信 的 企 业 文 化, 以 创 新 带 动 公 司 竞 争 力 的 全 面 提 升, 推 动 各 项 业 务 持 续 健 康 地 发 展, 取 得 了 显 著 的 经 济 效 益 和 社 会 效 益 2008 年, 面 对 困 难 复 杂 的 形 势, 公 司 坚 持 科 学 发 展 观, 审 慎 经 营, 果 断 决 策, 及 时 收 缩 权 益 类 证 券 自 营 规 模, 加 大 固 定 收 益 类 资 产 配 置 比 例, 各 项 业 务, 尤 其 是 公 司 自 营 业 务 有 效 规 避 了 市 场 风 险 同 时 公 司 坚 持 以 规 范 促 发 展, 顺 利 完 成 合 规 试 点 和 账 户 清 理 工 作, 经 纪 业 务 市 场 占 有 率 稳 步 提 升, 投 资 银 行 项 目 实 现 过 会 率 100% 公 司 获 得 了 证 券 公 司 分 类 监 管 评 级 的 AA 评 级 ; 同 时 公 司 加 快 创 新 步 伐, 积 极 为 新 一 轮 发 展 进 行 前 瞻 性 布 局, 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司 已 正 式 开 业, 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 已 投 入 运 营, 融 资 融 券 股 指 期 货 等 创 新 业 务 基 本 准 备 就 绪 ; 在 开 拓 业 务 的 同 时, 公 司 加 强 了 预 算 管 理, 严 格 控 制 成 本, 向 管 理 要 效 益 截 至 2008 年 12 月 31 日, 公 司 总 资 产 亿 元, 实 现 利 润 总 额 亿 元, 实 现 净 利 润 ( 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 )33.02 亿 元 积 极 实 施 年 度 分 配 政 策, 保 证 股 东 的 收 益 权 公 司 经 营 业 绩 在 不 断 增 长 的 同 时, 也 积 极 为 股 东 提 供 丰 厚 的 投 资 回 报 2008 年 5 月 5 日, 公 司 2007 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 2007 年 度 利 润 分 配 方 案 按 照 该 方 案, 公 司 以 2007 年 12 月 31 日 总 股 本 4,113,910,590 股 为 基 数 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 7 股, 派 送 股 票 股 利 3 股 ( 含 税 ) 并 派 发 现 金 股 利 1.00 元, 本 次 现 金 股 利 和 股 票 股 利 共 计 分 配 1,645,564, 元, 占 2007 年 当 年 可 供 投 资 者 分 配 利 润 的 51.75%, 为 股 东 带 来 良 好 的 投 资 回 报 2 为 客 户 提 供 增 值 服 务 公 司 努 力 为 客 户 提 供 安 全 快 捷 的 交 易 平 台, 并 通 过 先 进 的 技 术 手 段 建 立 了 完 善 的 风 险 控 制 体 系 2008 年, 公 司 加 强 账 户 规 范 工 作 的 组 织 落 实 现 场 检 查 督 导 整 改, 并 及 时 解 决 各 类 疑 难 问 题, 历 时 9 个 多 月, 完 成 了 十 几 年 来 开 立 的 近 400 万 个 证 券 账 户 和 近 300 万 个 资 金 账 户 的 清 理, 圆 满 完 成 了 账 户 规 范 工 作 公 司 6

178 顺 利 通 过 了 监 管 部 门 的 检 查 和 复 查, 被 中 国 证 监 会 评 为 账 户 规 范 工 作 先 进 集 体 同 时, 公 司 制 定 完 善 了 投 资 者 教 育 工 作 指 引 客 户 风 险 偏 好 评 估 分 类 管 理 办 法 等 近 10 项 制 度 和 流 程, 通 过 培 训 检 查 督 导, 保 证 了 投 资 者 教 育 工 作 的 有 效 贯 彻 落 实 公 司 累 计 印 发 各 类 投 资 者 教 育 手 册 98 万 册, 组 织 报 告 会 110 次, 并 试 点 推 出 投 资 者 教 育 多 媒 体 触 摸 屏 系 统 公 司 新 推 出 财 富 账 户 系 列 产 品, 进 一 步 完 善 了 网 站 网 上 交 易 短 信 呼 叫 中 心 等 电 子 交 易 服 务 平 台, 提 升 了 非 现 场 服 务 质 量 和 客 户 满 意 度 专 业 规 范 周 到 的 增 值 服 务, 使 公 司 入 选 证 券 时 报 组 织 评 选 的 券 商 类 网 站 最 佳 营 销 奖 和 综 合 大 奖, 并 获 得 首 届 中 国 金 融 行 业 最 佳 客 户 服 务 中 心 称 号 3 稳 健 诚 信 经 营, 保 证 债 权 人 权 益 公 司 高 度 重 视 债 权 人 合 法 权 益, 报 告 期 内, 公 司 制 定 并 完 善 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 财 务 管 理 办 法 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 银 行 间 同 业 市 场 业 务 管 理 办 法 等 规 章 制 度 ; 所 有 客 户 资 金 与 自 有 资 金 完 全 分 开, 并 实 现 了 第 三 方 存 管, 不 存 在 挪 用 客 户 保 证 金 ; 同 时, 公 司 不 断 优 化 对 银 行 间 市 场 债 券 回 购 等 业 务 流 程 的 内 部 控 制, 保 证 在 规 定 的 期 限 内 全 额 支 付 债 权 人 的 本 金 和 利 息 ; 公 司 注 重 整 体 资 产 结 构 的 合 理 性, 保 持 较 低 的 负 债 比 例 和 较 高 的 偿 付 能 力 报 告 期 末, 公 司 的 资 产 负 债 率 为 5.55% 公 司 通 过 制 度 建 设 内 部 控 制 和 财 务 管 理 等 措 施, 有 效 地 维 护 了 债 权 人 的 合 法 权 益 4 关 爱 员 工, 以 人 为 本 健 全 的 员 工 雇 佣 及 福 利 制 度 公 司 依 法 建 立 和 完 善 劳 动 规 章 制 度, 保 护 企 业 和 员 工 双 方 的 合 法 权 益, 保 障 员 工 享 有 劳 动 权 利 履 行 劳 动 义 务 公 司 依 法 制 定 了 招 聘 录 用 劳 动 合 同 劳 动 纪 律 员 工 手 册 等 方 面 的 劳 动 用 工 制 度, 采 取 多 种 用 工 形 式 的 员 工 管 理, 履 行 遵 守 企 业 道 德 规 范 和 法 律 责 任, 构 建 和 谐 稳 定 的 劳 动 关 系 公 司 关 注 员 工 的 福 利 保 障, 根 据 国 家 地 方 有 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程, 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 员 工 福 利 管 理 暂 行 办 法 除 法 定 福 利 外, 公 司 也 积 极 探 索 长 效 激 励 机 制, 并 通 过 建 立 补 充 的 福 利 项 目, 给 予 员 工 更 多 关 爱 公 司 建 立 了 补 充 医 疗 保 险 制 度, 在 基 本 医 疗 保 险 外, 给 予 员 工 适 当 的 医 疗 补 助, 解 决 了 7

179 部 分 生 活 困 难 员 工 的 后 顾 之 忧 2008 年, 公 司 在 全 系 统 建 立 了 企 业 年 金 计 划, 为 员 工 养 老 计 划 提 供 了 更 多 的 保 障 科 学 的 员 工 职 业 生 涯 规 划 公 司 认 真 贯 彻 实 施 以 人 为 本 人 才 强 司 的 人 才 战 略, 围 绕 公 司 的 集 团 化 国 际 化 的 发 展 战 略 所 确 定 的 各 项 目 标 任 务, 结 合 员 工 最 现 实 最 关 心 最 直 接 的 需 求 推 进 人 才 管 理 机 制 创 新, 帮 助 员 工 确 定 职 业 发 展 道 路, 制 定 岗 位 晋 升 序 列 计 划, 设 计 不 同 晋 升 路 线, 向 员 工 展 示 了 不 同 的 发 展 路 径 根 据 业 务 特 点 和 岗 位 需 求 规 律, 按 管 理 岗 位 业 务 岗 位 技 术 支 持 岗 位 制 定 了 三 线 推 进 的 职 业 晋 升 系 列, 分 别 设 置 由 低 到 高 的 职 务 晋 升 路 径, 有 效 克 服 传 统 单 线 式 职 业 晋 升 路 线 所 造 成 的 专 业 技 术 人 员 在 地 位 薪 酬 发 展 机 会 等 方 面 的 缺 陷 使 具 有 不 同 能 力 素 质 不 同 工 作 兴 趣 的 员 工 都 能 找 到 适 合 自 己 的 发 展 路 径, 增 进 工 作 的 方 向 感 目 前 公 司 已 经 建 立 了 三 级 培 训 管 理 体 系 分 别 由 人 力 资 源 开 发 部 公 司 本 部 各 部 门 以 及 各 分 支 机 构 承 担 员 工 培 训 的 各 项 任 务, 全 面 提 高 公 司 员 工 的 竞 争 力 培 训 种 类 涵 盖 专 业 技 能 培 训 管 理 技 能 培 训 通 用 技 能 培 训 以 及 后 续 职 业 培 训 等 四 大 类 ; 培 训 方 式 包 括 公 司 内 部 培 训 委 托 专 业 培 训 机 构 培 训 海 外 岗 位 实 践 培 训 通 过 电 子 学 习 平 台 自 我 培 训 部 门 内 部 培 训 员 工 根 据 自 身 发 展 需 要 利 用 业 余 时 间 自 学 等 多 种 途 径 为 确 保 培 训 的 参 与 率, 切 实 提 高 培 训 效 果, 公 司 严 格 培 训 考 核 制 度, 并 为 公 司 所 有 员 工 建 立 培 训 档 案 培 训 档 案 作 为 干 部 员 工 考 核 以 及 上 岗 任 用 职 务 晋 升 专 业 技 术 职 务 评 聘 的 重 要 依 据 为 了 激 励 公 司 员 工 提 升 个 人 技 能, 取 得 行 业 内 高 端 执 业 资 格 证 书, 公 司 制 定 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 考 取 执 业 资 格 证 书 的 奖 励 暂 行 办 法 ; 为 鼓 励 员 工 利 用 业 余 时 间 积 极 参 加 在 职 学 历 学 位 教 育, 公 司 下 发 了 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 在 职 学 历 学 位 教 育 管 理 暂 行 办 法, 员 工 只 要 取 得 公 司 指 定 的 各 类 执 业 资 格 证 书 或 者 学 历 学 位, 公 司 就 给 予 报 销 一 定 额 度 的 考 试 报 名 费 相 关 培 训 费 2008 年 公 司 共 举 办 了 各 类 培 训 班 16 期, 培 训 人 数 达 人 次 ; 共 选 派 了 143 名 员 工 参 加 了 外 部 各 专 业 机 构 组 织 的 培 训 充 足 的 干 部 人 才 储 备 公 司 实 行 三 级 三 类 干 部 管 理 体 系, 即 公 司 级 总 部 ( 部 门 ) 级 二 级 部 级 和 管 理 类 业 务 类 技 术 支 持 类 在 公 司 三 级 三 类 后 备 干 部 体 系 8

180 下, 公 司 将 根 据 各 类 人 才 的 个 人 发 展 需 求 及 其 能 力 素 质 情 况, 结 合 不 同 的 职 业 发 展 路 径, 对 各 级 各 类 干 部 给 予 相 应 的 学 习 培 训 实 践 提 高 的 机 会, 并 实 施 相 应 的 跟 踪 考 察 和 动 态 管 理 目 前, 公 司 各 类 干 部 共 有 549 人, 其 中 博 士 33 人, 硕 士 159 人, 本 科 311 人, 具 有 本 科 及 本 科 以 上 学 历 的 干 部 有 共 有 503 人, 占 干 部 总 人 数 的 90%; 年 龄 在 35 岁 以 下 的 干 部 有 133 人,36 至 40 岁 的 有 193 人,41 至 45 岁 的 有 124,46 至 50 岁 的 有 64 人,51 岁 以 上 的 有 35 人 公 司 干 部 人 才 储 备 充 分, 结 构 合 理, 具 有 较 强 的 市 场 竞 争 力 积 极 开 展 丰 富 多 采 的 员 工 活 动, 创 建 健 康 融 合 的 企 业 文 化 2008 年 公 司 组 织 开 展 纪 念 公 司 20 周 年 系 列 活 动, 开 展 迎 司 庆 树 新 风 满 意 服 务 在 海 通 优 质 服 务 月 活 动 ; 积 极 参 加 上 海 市 证 券 同 业 公 会 十 周 年 文 艺 汇 演, 并 荣 获 大 合 唱 等 三 项 金 奖 组 队 参 加 上 海 市 金 融 体 协 组 织 的 迎 奥 运 金 融 系 统 群 众 体 育 活 动 展 示 会 等 十 多 项 比 赛, 并 获 得 优 异 的 成 绩 其 中 包 括 羽 毛 球 混 双 冠 军 女 双 亚 军 乒 乓 球 女 单 亚 季 军 高 尔 夫 男 子 亚 军 等 好 成 绩 此 外, 公 司 还 获 得 了 优 秀 组 织 奖, 摄 影 大 赛 特 别 奖, 金 融 体 协 先 进 集 体 奖 等 荣 誉 5 搭 建 良 好 的 媒 体 交 流 平 台 公 司 信 息 披 露 的 指 定 报 刊 为 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 证 券 时 报, 在 严 格 遵 守 上 市 公 司 信 息 披 露 相 关 规 定 的 前 提 下, 公 司 与 主 流 报 刊 网 络 等 媒 体 建 立 了 良 好 的 沟 通 机 制 与 合 作 关 系, 借 助 媒 体 的 力 量 将 公 司 的 经 营 理 念 业 务 动 向 和 企 业 文 化 及 时 传 递 给 投 资 者, 帮 助 投 资 者 进 一 步 加 深 对 公 司 的 了 解 公 司 信 息 披 露 部 门 设 专 人 专 岗, 每 天 搜 索 关 注 跟 踪 报 纸 和 网 络 中 有 关 海 通 的 报 道, 一 旦 发 现 媒 体 的 不 实 报 道 和 投 资 者 的 误 解, 立 即 启 动 危 机 公 关 机 制, 通 过 及 时 的 信 息 披 露 消 除 外 界 的 传 闻, 有 效 地 维 护 了 公 司 的 信 誉 另 外, 公 司 设 有 专 门 网 站, 通 过 全 面 专 业 透 明 及 时 的 信 息 发 布, 展 现 公 司 的 各 项 业 务 和 最 新 动 态, 呈 现 给 投 资 者 透 明 规 范 诚 信 的 公 司 形 象 1 热 心 参 与 社 会 公 益 事 业 抗 震 救 灾 四 社 会 回 报 9

181 公 司 董 事 会 高 度 重 视 企 业 履 行 社 会 责 任 的 义 务, 在 追 求 经 济 效 益 的 同 时, 努 力 兼 顾 社 会 效 益, 实 现 公 司 与 社 会 的 协 调 发 展, 维 护 和 增 进 社 会 利 益 在 2008 年 汶 川 大 地 震 之 后, 公 司 董 事 会 通 过 决 议 在 第 一 时 间 向 灾 区 捐 资 1000 万 元 人 民 币 同 时, 公 司 也 积 极 组 织 开 展 抗 震 救 灾 募 捐 工 作 和 特 殊 党 费 上 缴 工 作, 经 统 计, 全 公 司 员 工 共 捐 款 239 万 余 元, 全 公 司 党 员 交 纳 特 殊 党 费 109 万 元 公 司 近 10 年 来, 累 计 为 各 类 慈 善 事 业 捐 款 达 2700 多 万 元 扶 贫 帮 困 助 学 公 司 积 极 推 进 与 南 汇 区 光 明 村 的 结 对 帮 扶 工 作 在 光 明 村 成 立 举 办 了 帮 困 助 学 结 对 共 建 会, 公 司 15 位 职 工 与 光 明 村 15 位 贫 困 学 生 结 成 了 助 学 对 子 此 外 还 以 慰 问 贫 困 村 民, 帮 助 修 建 老 年 活 动 室, 帮 助 销 售 农 副 产 品 等 方 式 为 光 明 村 带 去 实 实 在 在 的 帮 助 公 司 遍 布 在 全 国 的 分 支 机 构 通 过 协 助 贫 困 地 区 办 希 望 小 学, 培 训 人 才 等 多 种 方 式, 推 动 当 地 经 济 的 发 展 2 保 护 环 境, 促 进 社 会 与 公 司 的 可 持 续 发 展 合 作 开 发 国 内 首 个 环 保 指 数 保 护 环 境, 遏 制 生 态 恶 化 趋 势, 促 进 经 济 社 会 与 环 境 协 调 发 展, 已 成 为 目 前 政 府 社 会 管 理 的 重 要 责 任 和 任 务 之 一, 海 通 证 券 立 足 于 自 身 的 优 势, 于 2008 年 推 出 了 环 保 指 数, 以 加 强 社 会 对 节 能 环 保 产 业 的 重 视, 也 为 挖 掘 环 保 类 上 市 公 司 的 投 资 价 值 提 供 了 参 考 环 保 指 数 由 海 通 证 券 研 究 所 连 同 苏 格 兰 皇 家 银 行 / 荷 兰 银 行 环 保 部 环 境 规 划 院 联 合 编 制, 其 成 份 股 涵 盖 了 资 源 开 发 保 护 生 态 平 衡 恢 复 风 力 水 力 或 者 垃 圾 等 新 兴 能 源 发 电 太 阳 能 等 可 再 生 能 源 低 毒 农 药 生 物 燃 料 生 物 乙 醇 天 然 气 污 水 处 理 污 水 处 理 设 备 生 产 电 除 尘 设 备 等 环 保 设 备 生 产 脱 硫 处 理 等 各 项 业 务 从 指 数 走 势 来 看, 环 保 指 数 从 2007 年 11 月 建 立 以 来 整 体 走 势 明 显 强 于 上 证 指 数, 尤 其 是 在 2007 年 下 半 年 开 始 的 箱 体 振 荡 行 情 以 及 2008 年 底 开 始 的 反 弹 行 情 中, 环 保 指 数 走 势 明 显 超 越 上 证 指 数, 且 其 波 动 与 上 证 指 数 相 当 而 从 估 值 方 面 考 量, 根 据 2008 年 中 报 显 示, 环 保 指 数 的 盈 利 能 力 明 显 高 于 A 股 市 场 的 整 体 水 平, 也 高 于 剔 除 ST 后 的 市 场 水 平, 显 示 出 良 好 的 盈 利 能 力, 而 偿 债 能 力 方 面, 环 保 指 数 成 分 股 的 偿 债 能 力 同 样 显 著 优 于 A 股 市 场 以 及 剔 除 ST 后 的 全 市 场 总 10

182 体 来 看 环 保 指 数 是 一 个 具 有 较 强 投 资 价 值 的 专 题 指 数 业 务 中 积 极 倡 导 绿 色 环 保 理 念 公 司 在 投 行 业 务 中, 积 极 为 节 能 环 保 型 企 业 进 行 提 供 融 资 服 务, 对 公 司 已 在 筹 备 运 作 上 市 的 企 业, 在 尽 职 调 查 中 会 对 其 生 产 经 营 行 为 对 环 境 的 影 响 做 出 评 估, 如 违 反 国 家 环 境 保 护 规 定, 将 会 提 出 整 改 要 求 ; 对 已 上 市 的 企 业 在 持 续 督 导 期 内 发 现 其 有 违 反 环 保 法 规 规 定 的 行 为 也 会 积 极 要 求 其 整 改 从 细 节 做 起, 树 立 环 保 节 能 意 识 通 过 宣 传 教 育 和 系 列 的 制 度 约 束, 提 高 全 体 员 工 的 环 保 节 能 意 识 公 司 已 经 建 立 了 较 为 完 善 的 网 络 办 公 模 式, 充 分 利 用 现 代 信 息 技 术 手 段, 通 过 OA 系 统, 实 现 无 纸 化 办 公 对 必 需 的 办 公 用 纸 提 倡 双 面 使 用 在 实 际 工 作 中, 建 议 尽 量 减 少 差 旅, 降 低 对 环 境 的 污 染, 尽 可 能 采 用 视 频 会 议 电 话 会 议 形 式 解 决 商 业 问 题 3 走 进 社 区, 融 入 社 会, 服 务 大 众 公 司 团 委 组 织 青 年 员 工 积 极 参 与 到 金 融 知 识 进 社 区 金 融 青 年 迎 世 博 活 动, 组 织 青 年 文 明 号 青 年 岗 位 能 手 及 团 员 青 年 组 成 金 融 青 年 服 务 队, 为 社 区 居 民 提 供 证 券 开 户 咨 询 证 券 买 卖 咨 询 和 证 券 信 息 咨 询 及 投 资 者 教 育 等 证 券 金 融 知 识 的 综 合 服 务 五 公 司 可 持 续 发 展 1 证 券 市 场 上 有 20 年 历 史 的 证 券 公 司 海 通 证 券 是 新 中 国 最 早 成 立 的 证 券 公 司 之 一, 也 是 仅 有 的 有 20 年 历 史 的 证 券 公 司 公 司 在 20 年 的 发 展 中, 建 立 了 科 学 规 范 透 明 高 效 的 法 人 治 理 结 构, 积 累 了 丰 富 的 风 险 控 制 和 证 券 经 营 管 理 经 验, 培 养 和 吸 引 了 一 批 勤 勉 敬 业 具 有 丰 富 经 验 的 专 业 人 才 队 伍, 建 立 了 一 套 科 学 规 范 严 密 的 经 营 管 理 体 系 和 风 险 控 制 体 系, 率 先 完 成 合 规 建 设 试 点, 形 成 了 海 通 独 特 的 稳 健 乃 至 保 守 的 风 险 控 制 理 念 作 为 国 内 首 家 成 功 借 壳 上 市 的 证 券 公 司, 公 司 目 前 股 本 为 亿, 市 值 超 过 千 亿 人 民 币, 成 为 国 内 股 本 和 市 值 规 模 较 大 的 上 市 证 券 公 司 下 设 6 家 子 公 司, 涉 及 行 业 包 括 证 券 基 金 期 货 直 接 股 权 投 资, 公 司 还 成 功 在 香 港 布 局, 组 建 了 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 集 团 公 司, 这 标 志 着 公 司 已 向 国 际 化 迈 出 了 重 要 的 一 步 11

183 2 AA 评 级, 入 选 证 券 交 易 所 样 本 股, 通 过 科 学 的 法 人 治 理 和 规 范 的 管 理 给 公 司 带 来 了 非 财 务 溢 价 和 良 好 的 外 部 性 公 司 以 稳 健 乃 至 保 守 为 风 险 控 制 理 念, 强 调 风 险 控 制, 审 慎 经 营, 在 中 国 证 监 会 对 券 商 的 分 类 监 管 评 选 中 获 AA 级 同 时, 公 司 先 后 获 得 中 国 上 市 公 司 金 牛 百 强 前 10 位, 中 国 最 具 成 长 性 上 市 公 司 前 10 位 最 佳 市 值 管 理 最 佳 董 事 会 等 荣 誉, 并 入 选 上 证 50 指 数 上 证 180 指 数 沪 深 300 指 数 样 本 股 和 上 证 公 司 治 理 板 块 样 板 股 这 标 志 着 海 通 证 券 公 司 治 理 水 平 跃 上 了 一 个 新 的 发 展 平 台 公 司 的 信 息 披 露 和 投 资 者 关 系 管 理 也 得 到 了 监 管 部 门 机 构 投 资 者 和 社 会 投 资 者 的 高 度 肯 定, 进 一 步 提 升 和 维 护 了 公 司 的 品 牌 形 象, 增 加 了 公 司 的 无 形 资 产 3 公 司 各 项 业 务 亮 点 突 出, 成 长 可 期 2008 年, 公 司 在 竞 争 激 烈 的 市 场 环 境 下, 经 纪 业 务 市 场 占 有 率 稳 步 提 升, 跃 居 行 业 第 三, 投 资 银 行 项 目 过 会 率 100%, 自 营 业 务 国 际 业 务 资 产 管 理 等 各 项 业 务 均 高 于 行 业 平 均 水 平 设 立 海 通 ( 香 港 ) 金 融 控 股 有 限 公 司, 成 立 海 通 开 元 投 资 有 限 公 司 此 外, 公 司 还 积 极 抓 住 机 遇, 大 力 拓 展 创 新 业 务, 完 成 了 融 资 融 券 试 点 方 案 设 计 和 两 轮 系 统 测 试 工 作, 并 通 过 了 监 管 机 构 的 现 场 检 查, 为 业 务 开 展 做 好 了 充 分 准 备, 公 司 实 现 了 新 一 轮 发 展 的 前 瞻 性 布 局 4 制 定 公 司 五 年 战 略 规 划, 定 位 国 内 一 流 国 际 知 名 目 前, 公 司 已 经 基 本 实 现 了 三 年 ( ) 发 展 规 划 中 所 确 立 的 上 市, 集 团 化, 国 际 化 三 大 战 略 目 标 公 司 不 断 锐 意 进 取, 目 前 已 聘 请 国 际 权 威 咨 询 公 司 为 海 通 证 券 制 订 新 的 五 年 发 展 战 略 规 划, 全 力 打 造 国 内 一 流 国 际 知 名 的 证 券 公 司 5 坚 持 企 业 的 经 济 经 济 效 益 与 社 会 效 益 的 统 一, 共 创 和 谐 社 会 20 年 的 发 展 历 程, 使 海 通 证 券 清 楚 地 认 识 到, 履 行 企 业 社 会 责 任 不 仅 是 利 益 相 关 者 对 企 业 的 期 望 和 要 求, 也 是 企 业 提 升 竞 争 力 获 得 可 持 续 发 展 的 重 要 基 石 2009 年, 公 司 将 继 续 积 极 推 进 企 业 社 会 责 任 制 度 建 设, 进 一 步 培 养 和 提 升 企 业 的 社 会 责 任 意 识 继 续 推 进 科 学 规 范 的 公 司 治 理 与 运 营, 以 高 品 质 的 专 业 服 务 为 客 户 创 造 价 值, 以 稳 健 的 财 务 表 现 为 股 东 带 来 良 好 收 益, 以 更 好 的 经 济 效 益 和 社 会 效 益 贡 献 于 社 会 同 时, 继 续 积 极 开 展 社 会 公 益 项 目, 建 立 项 目 推 进 与 保 障 机 制, 通 过 有 效 的 制 度 强 化 落 实 和 执 行 增 强 企 业 和 员 工 的 环 保 节 能 意 识, 12

184 把 履 行 企 业 社 会 责 任 纳 入 公 司 的 长 期 发 展 规 划 之 中, 从 而 促 进 公 司 自 身 与 社 会 的 和 谐 发 展, 达 到 股 东 利 益 与 相 关 者 利 益, 企 业 的 经 济 效 益 与 社 会 效 益 的 统 一 13