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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 京 运 通 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 年 半 年 度 报 告 1 / 111

2 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 未 出 席 董 事 情 况 未 出 席 董 事 职 务 未 出 席 董 事 姓 名 未 出 席 董 事 的 原 因 说 明 被 委 托 人 姓 名 董 事 李 人 洁 因 工 作 原 因 张 文 慧 三 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 公 司 负 责 人 冯 焕 培 主 管 会 计 工 作 负 责 人 吴 振 海 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 柴 金 秀 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 公 司 董 事 会 审 议 通 过 的 2015 年 中 期 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 为 : 以 公 司 2015 年 6 月 30 日 的 总 股 本 85, 万 股 为 基 数, 按 每 10 股 转 增 10 股 的 比 例 向 全 体 股 东 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本, 共 计 转 增 85, 万 股 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 半 年 度 报 告 中 所 涉 及 的 发 展 战 略 及 未 来 经 营 计 划 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 性 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 2 / 111

3 目 录 第 一 节 释 义... 4 第 二 节 公 司 简 介... 5 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 6 第 四 节 董 事 会 报 告... 8 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 第 九 节 财 务 报 告 第 十 节 备 查 文 件 目 录 / 111

4 第 一 节 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 公 司 本 公 司 京 运 通 指 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 京 运 通 达 控 股 股 东 指 北 京 京 运 通 达 投 资 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 控 股 股 东 天 能 运 通 指 北 京 天 能 运 通 晶 体 技 术 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 无 锡 荣 能 指 无 锡 荣 能 半 导 体 材 料 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 控 股 子 公 司 山 东 天 璨 指 山 东 天 璨 环 保 科 技 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 宁 夏 盛 阳 指 宁 夏 盛 阳 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 宁 夏 盛 宇 指 宁 夏 盛 宇 太 阳 能 电 力 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 宁 夏 振 阳 指 宁 夏 振 阳 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 宁 夏 银 阳 指 宁 夏 银 阳 光 伏 电 力 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 宁 夏 远 途 指 宁 夏 远 途 光 伏 电 力 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 京 运 通 ( 香 港 ) 指 京 运 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 泰 安 盛 阳 指 泰 安 盛 阳 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 海 宁 京 运 通 指 海 宁 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 石 嘴 山 京 运 通 指 石 嘴 山 市 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 桐 乡 京 运 通 指 桐 乡 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 平 湖 京 运 通 指 平 湖 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 嘉 善 京 运 通 指 嘉 善 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 海 盐 京 运 通 指 海 盐 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 嘉 兴 京 运 通 指 嘉 兴 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 淄 博 京 运 通 指 淄 博 京 运 通 光 伏 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 包 头 京 运 通 指 包 头 市 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 无 锡 京 运 通 指 无 锡 京 运 通 科 技 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 武 汉 京 运 通 指 武 汉 京 运 通 环 保 工 程 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 合 肥 红 日 指 合 肥 红 日 光 伏 有 限 公 司, 为 本 公 司 的 参 股 子 公 司 东 方 日 升 指 东 方 日 升 新 能 源 股 份 有 限 公 司 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 报 告 期 指 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 之 期 间 元 指 人 民 币 元, 若 无 特 别 说 明, 本 报 告 中 所 有 货 币 均 为 人 民 币 4 / 111

5 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 京 运 通 Beijing Jingyuntong Technology Co.,Ltd. JYT 冯 焕 培 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 张 文 慧 鲁 炳 波 联 系 地 址 北 京 市 北 京 经 济 技 术 开 发 区 经 海 四 路 158 号 北 京 市 北 京 经 济 技 术 开 发 区 经 海 四 路 158 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 三 基 本 情 况 变 更 简 介 公 司 注 册 地 址 北 京 市 北 京 经 济 技 术 开 发 区 经 海 四 路 158 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 北 京 市 北 京 经 济 技 术 开 发 区 经 海 四 路 158 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 变 更 情 况 简 介 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 证 券 日 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 证 券 部 五 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 京 运 通 无 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 公 司 报 告 期 内 注 册 情 况 未 变 更 5 / 111

6 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 收 入 903,690, ,575, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 134,205, ,698, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 106,738, ,142, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -261,028, ,982, 不 适 用 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 3,857,550, ,766,333, 总 资 产 6,844,182, ,400,379, ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 本 报 告 期 比 上 年 上 年 同 期 (1-6 月 ) 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 2.43 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 2.03 个 百 分 点 二 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -114, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 3,451, 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 6, 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 -285, 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 6 / 111

7 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 44,682, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -13,477, 所 得 税 影 响 额 -6,795, 合 计 27,467, / 111

8 第 四 节 董 事 会 报 告. 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 报 告 期 内, 我 国 光 伏 行 业 形 势 持 续 好 转, 公 司 各 项 业 务 进 展 较 为 顺 利 公 司 实 行 集 团 化 管 控 的 整 合 成 果 逐 步 显 现, 四 大 事 业 部 业 务 划 分 明 晰, 实 现 协 同 发 展 报 告 期 内, 公 司 高 端 装 备 业 务 间 接 受 益 于 光 伏 行 业 的 回 暖 并 在 公 司 的 不 懈 努 力 下, 营 业 收 入 较 上 年 同 期 有 较 大 幅 度 增 长, 但 仍 处 于 缓 慢 回 升 期, 未 对 公 司 净 利 润 产 生 贡 献 ; 而 公 司 硅 片 业 务 则 直 接 受 益 于 光 伏 行 业 的 回 暖, 营 业 收 入 和 净 利 润 较 上 年 同 期 均 呈 现 出 较 大 幅 度 的 增 长, 对 公 司 上 半 年 业 绩 起 到 积 极 的 贡 献 作 用 公 司 投 建 的 宁 夏 远 途 50MWp 光 伏 农 业 大 棚 项 目 和 宁 夏 银 阳 50MWp 光 伏 农 业 大 棚 项 目 于 报 告 期 内 实 现 并 网 发 电, 至 此, 公 司 已 并 网 的 光 伏 电 站 累 计 装 机 容 量 已 达 310MW( 含 地 面 电 站 和 分 布 式 电 站 ); 由 于 光 伏 电 站 装 机 规 模 的 不 断 扩 大, 上 半 年, 光 伏 发 电 收 入 和 净 利 润 较 上 年 同 期 均 有 较 大 幅 度 增 长, 成 为 公 司 利 润 的 主 要 来 源 节 能 环 保 业 务 方 面, 山 东 天 璨 的 无 毒 脱 硝 催 化 剂 产 品 市 场 开 拓 成 效 明 显, 营 业 收 入 较 去 年 同 期 大 幅 提 升, 但 受 市 场 竞 争 和 产 品 市 场 价 格 大 幅 波 动 的 影 响, 其 上 半 年 仅 实 现 小 幅 盈 利 报 告 期 内, 公 司 新 设 成 立 了 环 保 工 程 公 司, 并 且 在 短 时 间 内 取 得 了 一 定 的 业 绩 下 半 年, 公 司 将 继 续 保 持 硅 片 业 务 和 光 伏 发 电 业 务 的 良 好 势 头, 积 极 拓 展 高 端 装 备 业 务 和 节 能 环 保 业 务, 力 争 实 现 各 项 业 务 均 能 完 成 年 初 制 定 的 经 营 目 标, 促 进 公 司 业 绩 的 大 幅 提 升 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 903,690, 元, 同 比 增 长 %; 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 134,205, 元, 同 比 增 长 %; 实 现 基 本 每 股 收 益 0.16 元, 同 比 增 长 % ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 903,690, ,575, 营 业 成 本 656,914, ,597, 销 售 费 用 7,562, ,802, 管 理 费 用 70,774, ,068, 财 务 费 用 48,292, ,374, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -261,028, ,982, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -736,778, ,463, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 984,484, ,213, 研 发 支 出 30,109, ,711, 营 业 收 入 变 动 原 因 说 明 : 本 期 硅 片 脱 硝 催 化 剂 及 发 电 业 务 收 入 增 加 所 致 营 业 成 本 变 动 原 因 说 明 : 本 期 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 长 导 致 营 业 成 本 增 加 销 售 费 用 变 动 原 因 说 明 : 本 期 催 化 剂 收 入 增 加 导 致 与 销 售 相 关 的 费 用 增 加 管 理 费 用 变 动 原 因 说 明 : 本 期 研 发 费 用 税 费 及 其 他 管 理 费 用 增 加 所 致 财 务 费 用 变 动 原 因 说 明 : 本 期 借 款 增 加 导 致 银 行 利 息 增 加 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 原 因 为 采 购 金 额 减 少 所 致 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 原 因 为 本 期 增 加 了 对 光 伏 电 站 的 投 资 支 出 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 原 因 为 本 期 银 行 借 款 增 加 所 致 8 / 111

9 研 发 支 出 变 动 原 因 说 明 : 公 司 加 大 研 发 投 入 致 本 期 研 发 支 出 比 上 期 有 所 增 长 2 其 他 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 报 告 期 内, 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 未 发 生 重 大 变 动 (2) 公 司 前 期 各 类 融 资 重 大 资 产 重 组 事 项 实 施 进 度 分 析 说 明 公 司 于 2015 年 4 月 16 日 取 得 证 监 会 出 具 的 中 国 证 监 会 行 政 许 可 申 请 受 理 通 知 书 ( 号, 证 监 会 依 法 受 理 了 公 司 提 交 的 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 行 政 许 可 申 请 目 前, 公 司 正 按 照 相 关 规 定 有 序 推 进 非 公 开 发 行 股 票 事 宜 (3) 经 营 计 划 进 展 说 明 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 前 期 披 露 的 经 营 计 划 执 行, 工 作 进 展 顺 利 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 高 端 装 备 制 造 业 务 主 营 业 务 分 行 业 情 况 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 48,333, ,519, , 新 材 料 业 务 585,487, ,618, 光 伏 发 电 业 务 节 能 环 保 业 务 150,157, ,387, ,845, ,463, 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 产 品 情 况 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 减 少 个 百 分 点 减 少 1.09 个 百 分 点 增 加 1.05 个 百 分 点 减 少 2.75 个 百 分 点 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 设 备 48,333, ,519, , 减 少 个 百 分 点 硅 棒 减 少 个 百 分 点 硅 片 585,487, ,618, 减 少 1.06 个 百 分 点 电 力 150,157, ,387, 增 加 1.05 个 百 分 点 无 毒 脱 销 催 减 少 2.42 个 94,973, ,354, 化 剂 百 分 点 环 保 工 程 3,872, ,109, / 111

10 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 西 北 地 区 126,845, 华 东 地 区 726,589, 华 中 地 区 5,021, 不 适 用 华 北 地 区 24,365, 不 适 用 海 外 地 区 ( 三 ) 核 心 竞 争 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 不 断 推 进 科 技 创 新 和 项 目 建 设, 进 一 步 提 升 了 核 心 竞 争 力 1 多 产 业 布 局 稳 固, 综 合 实 力 提 升 公 司 上 市 之 初 主 要 从 事 光 伏 设 备 硅 片 和 硅 棒 的 生 产 和 销 售 近 年 来, 受 光 伏 行 业 产 能 过 剩 等 因 素 影 响, 公 司 的 设 备 业 务 受 到 强 烈 冲 击, 为 应 对 严 峻 的 市 场 形 势, 公 司 加 快 现 有 业 务 产 业 链 延 伸, 并 积 极 进 入 环 保 行 业, 通 过 投 资 光 伏 发 电 项 目 和 收 购 山 东 天 璨, 逐 步 实 现 多 产 业 布 局, 提 升 盈 利 能 力 和 抗 风 险 能 力 公 司 自 2012 年 9 月 开 始 涉 足 光 伏 发 电 领 域 以 来, 积 极 把 握 国 家 政 策 导 向, 不 断 寻 找 优 质 投 建 目 标, 目 前 已 并 网 发 电 的 光 伏 电 站 装 机 规 模 达 到 310MW, 其 中 地 面 电 站 装 机 容 量 为 260MW, 分 布 式 电 站 装 机 容 量 为 50MW 除 已 并 网 发 电 的 光 伏 发 电 项 目 外, 公 司 在 浙 江 宁 夏 内 蒙 古 等 地 均 有 新 增 项 目 正 在 筹 备 建 设 中, 力 争 2015 年 年 内 并 网 发 电, 继 续 扩 大 装 机 规 模 光 伏 发 电 业 务 的 持 续 发 展 为 公 司 贡 献 持 续 稳 定 的 现 金 流 入 和 利 润 回 报, 并 带 动 上 游 光 伏 设 备 及 硅 片 业 务 的 发 展 公 司 全 资 子 公 司 山 东 天 璨 自 去 年 7 月 底 产 能 提 升 至 立 方 米 / 年 以 来, 在 近 一 年 的 时 间 里, 不 断 开 拓 市 场, 努 力 提 升 产 能 利 用 率, 营 业 收 入 较 去 年 同 期 已 有 大 幅 提 升 同 时, 公 司 于 报 告 期 内 新 设 成 立 了 环 保 工 程 公 司, 并 且 在 短 时 间 内 取 得 了 一 定 的 业 绩 2 产 品 结 构 完 整, 技 术 优 势 明 显 公 司 高 端 装 备 制 造 事 业 部 的 主 要 产 品 多 晶 硅 铸 锭 炉 单 晶 硅 生 长 炉 和 区 熔 单 晶 硅 炉 是 融 合 多 学 科 的 大 型 精 密 真 空 设 备, 生 产 过 程 复 杂, 需 要 较 高 的 机 械 加 工 炉 体 焊 接 及 质 量 检 测 能 力, 公 司 在 产 品 制 造 和 工 艺 积 累 方 面 一 直 保 持 优 势 公 司 拥 有 自 己 的 制 造 基 地, 积 累 了 成 熟 的 生 产 技 术 和 精 良 的 加 工 工 艺, 拥 有 技 术 水 平 先 进 成 熟 稳 定 的 机 加 工 技 师 队 伍, 这 使 设 备 产 品 的 成 本 控 制 质 量 稳 定 性 和 交 货 期 限 等 方 面 都 能 得 到 有 效 保 证 目 前 公 司 机 械 加 工 炉 体 焊 接 以 及 质 量 检 测 等 方 面 的 技 术 水 平 均 处 于 国 内 领 先 水 平 公 司 节 能 环 保 事 业 部 的 主 要 产 品 新 型 无 毒 稀 土 脱 硝 催 化 剂 具 有 高 效 无 毒 可 再 生 等 技 术 特 点, 适 用 于 电 力, 玻 璃, 水 泥 化 工 及 冶 金 等 行 业 的 烟 气 脱 硝, 以 及 汽 车 尾 气 脱 硝 ; 相 比 于 传 统 的 钒 钛 系 脱 硝 催 化 剂, 稀 土 基 脱 硝 催 化 剂 更 加 环 保 国 家 环 保 部 已 发 布 通 知, 明 确 将 废 烟 气 脱 硝 催 化 剂 ( 钒 钛 系 ) 纳 入 危 险 废 物 进 行 管 理, 要 求 产 生 废 烟 气 脱 硝 催 化 剂 ( 钒 钛 系 ) 的 单 位 应 严 格 执 行 危 险 废 物 相 关 管 理 制 度, 相 关 环 境 保 护 行 政 主 管 部 门 必 须 加 大 对 废 烟 气 脱 硝 催 化 剂 ( 钒 钛 系 ) 产 生 单 位 和 经 营 单 位 的 执 法 监 督 力 度, 严 厉 打 击 非 法 转 移 倾 倒 和 利 用 处 置 废 烟 气 脱 硝 催 化 剂 ( 钒 钛 系 ) 行 为, 这 无 疑 将 增 加 烟 气 脱 硝 催 化 剂 ( 钒 钛 系 ) 使 用 单 位 的 管 理 难 度 和 成 本, 也 突 显 出 公 司 新 型 无 毒 脱 硝 催 化 剂 的 技 术 优 势, 对 公 司 未 来 的 产 品 推 广 具 有 一 定 的 促 进 作 用 目 前, 公 司 是 国 内 唯 一 一 家 能 够 实 现 规 模 化 生 产 的 无 毒 稀 土 脱 硝 催 化 剂 企 业 10 / 111

11 3 财 务 情 况 良 好, 融 资 渠 道 畅 通 公 司 充 分 利 用 上 市 公 司 这 一 平 台, 积 极 探 索 多 元 化 融 资 渠 道, 综 合 运 用 多 种 资 本 工 具, 除 使 用 银 行 信 贷 等 渠 道 获 取 资 金 外, 还 积 极 策 划 从 资 本 市 场 进 行 股 权 融 资 良 好 的 财 务 状 况 和 畅 通 的 融 资 渠 道 使 得 公 司 在 同 行 业 竞 争 中 处 于 有 利 地 位 ( 四 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 报 告 期 内 投 资 额 24,850, 投 资 额 增 减 变 动 数 -190,650, 上 年 同 期 投 资 额 215,500, 投 资 额 增 减 幅 度 (%) 被 投 资 的 公 司 名 称 主 要 业 务 占 被 投 资 公 司 权 益 比 例 (%) 泰 安 盛 阳 新 能 源 有 限 公 司 太 阳 能 光 伏 发 电 100 石 嘴 山 市 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司 太 阳 能 光 伏 发 电 100 桐 乡 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司 太 阳 能 光 伏 发 电 100 宁 夏 宁 卫 新 能 源 有 限 公 司 太 阳 能 光 伏 发 电 100 宁 夏 宁 宏 光 伏 电 力 有 限 公 司 太 阳 能 光 伏 发 电 100 (1) 证 券 投 资 情 况 适 用 不 适 用 (2) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 适 用 不 适 用 (3) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 适 用 不 适 用 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 贷 款 情 况 适 用 不 适 用 (2) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 适 用 不 适 用 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 适 用 不 适 用 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 适 用 不 适 用 11 / 111

12 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 适 用 不 适 用 公 司 名 称 天 能 运 通 无 锡 荣 能 山 东 天 璨 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 主 要 产 品 或 服 务 单 晶 硅 棒 多 晶 硅 锭 的 生 产 和 销 售 单 晶 硅 棒 多 晶 硅 锭 单 晶 多 晶 硅 片 的 生 产 和 销 售 脱 硝 催 化 剂 汽 车 尾 气 催 化 剂 及 其 器 件 的 研 发 生 产 销 售 持 股 比 例 (%) 注 册 资 本 ( 万 元 ) 总 资 产 净 资 产 净 利 润 ,500 1,533,587, ,559, ,937, 万 美 元 1,237,601, ,235, ,119, , ,089, ,557, , 宁 夏 盛 阳 太 阳 能 光 伏 发 电 , ,285, ,094, ,776, 宁 夏 振 阳 太 阳 能 光 伏 发 电 ,500 1,064,317, ,416, ,375, 京 运 通 ( 香 港 ) 国 际 贸 易 ,000 万 港 元 252,569, ,942, ,285, 宁 夏 盛 宇 太 阳 能 光 伏 发 电 ,757, ,793, ,501, 宁 夏 远 途 太 阳 能 光 伏 发 电 , ,313, ,889, ,889, 宁 夏 银 阳 太 阳 能 光 伏 发 电 , ,760, ,387, ,387, 海 宁 京 运 通 太 阳 能 光 伏 发 电 , ,376, ,332, ,432, 无 锡 京 运 通 武 汉 京 运 通 半 导 体 及 光 伏 精 密 设 备 电 子 半 导 体 材 料 的 研 发 生 产 销 售 发 电 玻 璃 冶 炼 及 水 泥 等 行 业 脱 硫 脱 硝 及 除 尘 等 环 保 工 程 研 发 设 计 技 术 转 让 安 装 调 试 运 行 及 项 目 总 承 包 ,000 5,098, , , ,000 6,632, , , 非 募 集 资 金 项 目 情 况 本 报 告 期 累 计 实 际 投 入 项 目 名 称 项 目 金 额 项 目 进 度 项 目 收 益 情 况 投 入 金 额 金 额 硅 晶 材 料 产 业 服 务 楼 已 竣 工 700,000, ,227, 不 适 用 园 ( 二 期 ) 项 目 并 投 入 使 用 合 计 700,000, / 0 91,227, / 硅 晶 材 料 产 业 园 ( 二 期 ) 项 目 主 要 建 设 研 发 服 务 楼, 总 投 资 70,000 万 元, 建 设 期 五 年, 服 务 楼 已 经 建 成 投 入 使 用, 研 发 楼 将 择 机 启 动 二 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 2015 年 4 月 27 日, 公 司 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 利 润 分 配 预 案 的 议 案, 同 意 以 公 司 2014 年 末 总 股 本 85, 万 股 为 基 数, 向 全 体 12 / 111

13 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.5 元 人 民 币 ( 含 税 ), 共 计 派 发 现 金 42,988, 元 人 民 币 ( 含 税 ) 截 止 本 报 告 披 露 日, 公 司 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 已 实 施 完 毕, 现 金 红 利 已 于 2015 年 6 月 26 日 发 放 完 成 ( 二 ) 半 年 度 拟 定 的 利 润 分 配 预 案 公 积 金 转 增 股 本 预 案 是 否 分 配 或 转 增 是 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 元 )( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 10 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 的 相 关 情 况 说 明 公 司 董 事 会 审 议 通 过 的 2015 年 中 期 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 为 : 以 公 司 2015 年 6 月 30 日 的 总 股 本 85, 万 股 为 基 数, 按 每 10 股 转 增 10 股 的 比 例 向 全 体 股 东 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本, 共 计 转 增 85, 万 股 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 说 明 适 用 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 适 用 不 适 用 13 / 111

14 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 适 用 不 适 用 二 破 产 重 整 相 关 事 项 适 用 不 适 用 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 适 用 不 适 用 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 适 用 不 适 用 五 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 本 报 告 期, 公 司 无 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 本 报 告 期, 公 司 无 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 本 报 告 期, 公 司 无 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 为 满 足 公 司 生 产 经 营 需 要, 补 充 公 司 流 动 资 金, 公 司 向 范 朝 霞 女 士 申 请 15,000 万 元 人 民 币 的 委 托 贷 款, 借 款 期 限 不 超 过 一 年, 公 司 不 提 供 担 保, 借 款 利 率 为 6.8% 该 贷 款 由 范 朝 霞 女 士 委 托 江 苏 银 行 北 京 中 关 村 支 行 向 本 公 司 发 放 截 止 本 报 告 期 末, 上 述 委 托 贷 款 已 发 放 完 成 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 适 用 不 适 用 2 担 保 情 况 单 位 : 亿 元 币 种 : 人 民 币 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0.00 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0.00 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 14 / 111

15 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 8.45 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 他 重 大 合 同 或 交 易 本 报 告 期, 公 司 无 其 他 重 大 合 同 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 承 诺 背 景 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 类 型 解 决 土 地 等 产 权 瑕 疵 解 决 土 地 等 产 权 瑕 疵 解 决 同 业 竞 争 承 诺 方 京 运 通 达 冯 焕 培 范 朝 霞 京 运 通 达 冯 焕 培 范 朝 霞 京 运 通 京 运 通 达 冯 焕 培 范 朝 霞 承 诺 内 容 因 公 司 使 用 未 取 得 房 屋 所 有 权 证 的 房 屋 而 可 能 导 致 的 一 切 法 律 风 险, 包 括 但 不 限 于 在 公 司 使 用 期 间, 该 房 屋 被 政 府 主 管 部 门 下 令 拆 除 限 期 停 止 使 用 改 变 用 途 重 建 罚 款 等, 承 诺 方 愿 对 公 司 因 此 而 产 生 的 一 切 实 际 损 失 和 合 理 预 期 收 入 的 损 失 以 及 与 此 相 关 的 一 切 合 理 支 出 承 担 连 带 赔 偿 责 任 公 司 已 在 北 京 经 济 技 术 开 发 区 F5M1 地 块 内 规 划 了 光 伏 设 备 机 械 加 工 及 配 件 加 工 生 产 车 间 硅 晶 体 材 料 加 工 生 产 车 间, 目 前 已 经 部 分 建 设 完 成 根 据 目 前 公 司 的 生 产 情 况 及 通 州 区 房 屋 产 权 的 实 际 情 况, 公 司 无 搬 迁 计 划 ; 未 来 如 果 发 生 搬 迁, 则 搬 迁 所 需 全 部 费 用 由 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 全 部 承 担 北 京 京 运 通 达 投 资 有 限 公 司 承 诺 : 1 截 至 本 承 诺 函 出 具 之 日, 公 司 及 公 司 直 接 或 间 接 控 股 的 子 公 司 ( 贵 公 司 除 外, 以 下 统 称 附 属 公 司 ) 均 未 直 接 或 间 接 从 事 任 何 与 贵 公 司 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 生 产 或 类 似 业 务 2 自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起, 公 司 及 公 司 的 附 属 公 司 将 不 会 直 接 或 间 接 以 任 何 方 式 ( 包 括 但 不 限 于 独 资 合 资 合 作 和 联 营 ) 参 与 或 进 行 任 何 与 贵 公 司 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 生 产 或 类 似 业 务 3 自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起, 公 司 将 来 成 立 之 附 属 公 司 将 不 会 直 接 或 间 接 以 任 何 方 式 ( 包 括 但 不 限 于 独 资 合 资 合 作 和 联 营 ) 参 与 或 进 行 与 贵 公 司 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 生 产 或 类 似 业 务 4 自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起, 公 司 或 公 司 之 附 属 公 司 从 任 何 第 三 者 获 得 的 任 何 商 业 机 会 与 贵 公 司 之 业 务 构 成 或 可 能 构 成 实 质 性 竞 争 的, 公 司 将 立 即 通 知 贵 公 司, 并 尽 力 将 该 等 商 业 机 会 让 与 贵 公 司 5 公 司 及 公 司 之 附 属 公 司 承 诺 将 不 向 其 业 务 与 贵 公 司 之 业 务 构 成 竞 争 的 其 他 公 司 企 业 组 织 或 个 人 提 供 技 术 信 息 工 艺 流 程 销 售 渠 道 等 商 业 秘 密 承 诺 时 间 及 期 限 首 次 公 开 发 行, 无 期 限 首 次 公 开 发 行, 无 期 限 首 次 公 开 发 行, 无 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 否 是 不 适 用 不 适 用 否 是 不 适 用 不 适 用 否 是 不 适 用 不 适 用 15 / 111

16 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 其 他 承 诺 其 他 解 决 关 联 交 易 解 决 关 联 交 易 股 份 限 售 京 运 通 达 冯 焕 培 范 朝 霞 京 运 通 达 冯 焕 培 范 朝 霞 京 运 通 达 6 如 上 述 承 诺 被 证 明 为 不 真 实 或 未 被 遵 守, 公 司 将 向 贵 公 司 赔 偿 一 切 直 接 和 间 接 损 失 冯 焕 培 和 范 朝 霞 承 诺 : 1 截 至 本 承 诺 函 出 具 之 日, 本 人 及 本 人 控 制 的 公 司 ( 贵 公 司 除 外, 下 同 ) 均 未 直 接 或 间 接 从 事 任 何 与 贵 公 司 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 生 产 或 类 似 业 务 2 自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起, 本 人 及 本 人 控 制 的 公 司 将 不 会 直 接 或 间 接 以 任 何 方 式 ( 包 括 但 不 限 于 独 资 合 资 合 作 和 联 营 ) 参 与 或 进 行 任 何 与 贵 公 司 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 生 产 或 类 似 业 务 3 自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起, 本 人 及 将 来 成 立 之 本 人 控 制 的 公 司 将 不 会 直 接 或 间 接 以 任 何 方 式 ( 包 括 但 不 限 于 独 资 合 资 合 作 和 联 营 ) 参 与 或 进 行 与 贵 公 司 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 生 产 或 类 似 业 务 4 自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起, 本 人 及 本 人 控 制 的 公 司 从 任 何 第 三 者 获 得 的 任 何 商 业 机 会 与 贵 公 司 之 业 务 构 成 或 可 能 构 成 实 质 性 竞 争 的, 本 人 将 立 即 通 知 贵 公 司, 并 尽 力 将 该 等 商 业 机 会 让 与 贵 公 司 5 本 人 及 本 人 控 制 的 公 司 承 诺 将 不 向 其 业 务 与 贵 公 司 之 业 务 构 成 竞 争 的 其 他 公 司 企 业 组 织 或 个 人 提 供 技 术 信 息 工 艺 流 程 销 售 渠 道 等 商 业 秘 密 6 如 上 述 承 诺 被 证 明 为 不 真 实 或 未 被 遵 守, 本 人 将 向 贵 公 司 赔 偿 一 切 直 接 和 间 接 损 失 对 公 司 可 能 存 在 的 因 未 按 国 家 规 定 缴 纳 社 会 保 险 住 房 公 积 金 而 面 临 补 缴 和 处 罚 的 风 险, 愿 对 公 司 因 此 而 产 生 的 一 切 实 际 支 出 ( 包 括 但 不 限 于 补 缴 滞 纳 金 罚 款 ) 承 担 连 带 赔 偿 责 任 对 公 司 及 北 京 天 能 运 通 晶 体 技 术 有 限 公 司 自 设 立 至 今 所 可 能 遭 受 的 处 罚, 包 括 税 收 追 缴 等 承 担 连 带 责 任 北 京 京 运 通 达 投 资 有 限 公 司 承 诺 : 1 不 利 用 自 身 作 为 京 运 通 控 股 股 东 之 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 京 运 通 在 业 务 合 作 等 方 面 给 予 优 于 市 场 第 三 方 的 权 利 ; 2 不 利 用 自 身 作 为 京 运 通 控 股 股 东 之 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 与 京 运 通 达 成 交 易 的 优 先 权 利 ; 3 不 以 与 市 场 价 格 相 比 显 失 公 允 的 条 件 与 京 运 通 进 行 交 易, 亦 不 利 用 该 类 交 易 从 事 任 何 损 害 京 运 通 利 益 的 行 为 冯 焕 培 范 朝 霞 承 诺 : 1 不 利 用 自 身 作 为 京 运 通 实 际 控 制 人 之 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 京 运 通 在 业 务 合 作 等 方 面 给 予 优 于 市 场 第 三 方 的 权 利 ; 2 不 利 用 自 身 作 为 京 运 通 实 际 控 制 人 之 地 位 及 控 制 性 影 响 谋 求 与 京 运 通 达 成 交 易 的 优 先 权 利 ; 3 不 以 与 市 场 价 格 相 比 显 失 公 允 的 条 件 与 京 运 通 进 行 交 易, 亦 不 利 用 该 类 交 易 从 事 任 何 损 害 京 运 通 利 益 的 行 为 承 诺 其 直 接 或 间 接 持 有 的 公 司 有 限 售 条 件 流 通 股 自 上 市 流 通 之 日 起 自 愿 追 加 锁 定 一 年, 锁 定 期 限 自 2014 年 9 月 9 日 至 2015 年 9 月 8 日 ( 如 为 非 交 易 日 则 顺 延 ), 在 此 期 间, 不 以 任 何 方 式 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 直 接 或 间 接 持 有 的 公 司 全 部 股 份, 也 不 由 公 司 回 购 其 所 直 接 或 间 接 持 有 的 公 司 全 部 股 份 如 在 股 份 锁 定 期 间 发 生 资 本 公 积 转 增 股 本 派 送 股 票 红 利 等 使 股 份 数 量 发 生 相 应 变 动 的 事 项, 上 述 锁 定 股 份 数 量 则 相 应 调 整 首 次 公 开 发 行, 无 期 限 2015 年 3 月 2 日, 无 期 限 2015 年 3 月 2 日, 无 期 限 2014 年 9 月 1 日, 一 年 否 是 不 适 用 不 适 用 否 是 不 适 用 不 适 用 否 是 不 适 用 不 适 用 是 是 不 适 用 不 适 用 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 适 用 不 适 用 16 / 111

17 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 适 用 不 适 用 十 可 转 换 公 司 债 券 情 况 适 用 不 适 用 十 一 公 司 治 理 情 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 和 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 等 有 关 法 律 法 规 要 求, 开 展 公 司 治 理 工 作, 不 断 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构 和 公 司 各 项 内 部 管 理 制 度, 建 立 了 相 互 独 立 权 责 明 确 相 互 监 督 的 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 理 层, 组 建 了 较 为 规 范 的 公 司 内 部 组 织 机 构, 制 定 了 公 司 章 程 及 一 系 列 法 人 治 理 细 则, 明 确 了 董 事 会 监 事 会 经 理 层 的 权 责 范 围 和 工 作 程 序, 公 司 治 理 结 构 规 范 完 善 公 司 董 事 会 认 为 公 司 法 人 治 理 结 构 的 实 际 状 况 符 合 上 市 公 司 治 理 准 则 的 要 求, 不 存 在 差 异 十 二 其 他 重 大 事 项 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 17 / 111

18 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 报 告 期 内, 公 司 股 份 总 数 及 股 本 结 构 未 发 生 变 化 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 适 用 不 适 用 二 股 东 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 : 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 26,350 截 止 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 ( 户 ) 0 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 单 位 : 股 前 十 名 股 东 持 股 情 况 持 有 有 限 售 质 押 或 冻 结 情 况 股 东 名 称 报 告 期 内 期 末 持 股 数 比 例 条 件 股 份 数 股 份 数 量 ( 全 称 ) 增 减 量 (%) 量 状 态 股 东 性 质 北 京 京 运 通 达 投 资 有 限 公 司 0 574,011, ,011,904 无 境 内 非 国 有 法 人 北 京 乾 元 盛 创 业 投 资 有 限 责 任 公 司 0 10,304, 无 境 内 非 国 有 法 人 交 通 银 行 - 博 时 新 兴 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 8,685,231 8,685, 无 其 他 田 三 红 6,733,900 6,733, 无 境 内 自 然 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 申 万 菱 信 中 证 环 保 产 业 指 3,653,410 3,653, 无 其 他 数 分 级 证 券 投 资 基 金 程 卫 东 3,000,000 3,000, 无 境 内 自 然 人 绍 兴 三 井 实 业 有 限 公 司 2,820,600 2,820, 无 境 内 非 国 有 法 人 四 川 信 托 有 限 公 司 - 金 赢 37 号 结 构 化 证 券 投 资 集 合 资 金 2,425,829 2,425, 无 其 他 信 托 计 划 中 铁 宝 盈 资 产 - 兴 业 银 行 - 宝 鑫 30 号 特 定 客 户 资 产 管 理 2,280,514 2,280, 无 其 他 计 划 中 国 工 商 银 行 - 诺 安 股 票 证 券 投 资 基 金 2,191,805 2,191, 无 其 他 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 流 股 份 种 类 及 数 量 通 股 的 数 量 种 类 数 量 北 京 乾 元 盛 创 业 投 资 有 限 责 任 公 司 10,304,852 人 民 币 普 通 股 10,304,852 交 通 银 行 - 博 时 新 兴 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 8,685,231 人 民 币 普 通 股 8,685,231 田 三 红 6,733,900 人 民 币 普 通 股 6,733, / 111

19 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 申 万 菱 信 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 3,653,410 人 民 币 普 通 股 3,653,410 程 卫 东 3,000,000 人 民 币 普 通 股 3,000,000 绍 兴 三 井 实 业 有 限 公 司 2,820,600 人 民 币 普 通 股 2,820,600 四 川 信 托 有 限 公 司 - 金 赢 37 号 结 构 化 证 券 投 资 集 合 资 金 信 托 计 划 2,425,829 人 民 币 普 通 股 2,425,829 中 铁 宝 盈 资 产 - 兴 业 银 行 - 宝 鑫 30 号 特 定 客 户 资 产 管 理 计 划 2,280,514 人 民 币 普 通 股 2,280,514 中 国 工 商 银 行 - 诺 安 股 票 证 券 投 资 基 金 2,191,805 人 民 币 普 通 股 2,191,805 厦 门 国 际 信 托 有 限 公 司 - 厦 门 信 托 - 雍 马 一 号 新 型 结 构 化 证 券 投 资 集 合 资 金 信 托 2,006,887 人 民 币 普 通 股 2,006,887 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 无 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 及 持 股 数 量 的 说 明 无 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 序 号 1 有 限 售 条 件 股 东 名 称 北 京 京 运 通 达 投 资 有 限 公 司 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 持 有 的 有 限 售 条 件 股 份 数 量 574,011,904 无 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 可 上 市 交 新 增 可 上 市 交 易 时 间 易 股 份 数 量 2015 年 9 月 8 日 574,011,904 限 售 条 件 单 位 : 股 承 诺 其 直 接 或 间 接 持 有 的 公 司 有 限 售 条 件 流 通 股 自 上 市 流 通 之 日 起 自 愿 追 加 锁 定 一 年, 锁 定 期 限 自 2014 年 9 月 9 日 至 2015 年 9 月 8 日 ( 如 为 非 交 易 日 则 顺 延 ) ( 三 ) 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 适 用 不 适 用 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 适 用 不 适 用 19 / 111

20 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 适 用 不 适 用 20 / 111

21 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 持 股 变 动 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 单 位 : 股 姓 名 职 务 期 初 持 股 数 期 末 持 股 数 报 告 期 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 张 文 慧 副 总 董 秘 994, , ,600 二 级 市 场 买 卖 朱 仁 德 副 总 994, , ,600 二 级 市 场 买 卖 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 适 用 不 适 用 三 其 他 说 明 无 21 / 111

22 第 九 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 审 计 报 告 瑞 华 审 字 号 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 京 运 通 公 司 ) 的 财 务 报 表, 包 括 2015 年 6 月 30 日 合 并 及 公 司 的 资 产 负 债 表,2015 年 1-6 月 合 并 及 公 司 的 利 润 表 合 并 及 公 司 的 现 金 流 量 表 和 合 并 及 公 司 的 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 京 运 通 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 2015 年 6 月 30 日 合 并 及 公 司 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 1-6 月 合 并 及 公 司 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 张 建 新 中 国 北 京 中 国 注 册 会 计 师 : 王 海 娜 二 〇 一 五 年 八 月 二 十 七 日 22 / 111

23 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2015 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 七 1 656,735, ,449, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 七 2 23,920, ,770, 应 收 账 款 七 3 469,800, ,094, 预 付 款 项 七 4 51,944, ,311, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 七 5 996, ,015, 应 收 股 利 其 他 应 收 款 七 6 47,067, ,995, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 七 7 469,631, ,593, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 七 8 494,687, ,961, 流 动 资 产 合 计 2,214,783, ,857,189, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 七 9 3,176,229, ,495,894, 在 建 工 程 七 ,309, ,868, 工 程 物 资 七 ,928, , 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 七 ,275, ,851, 开 发 支 出 商 誉 七 13 85,848, ,848, 长 期 待 摊 费 用 七 14 17,827, ,852, 递 延 所 得 税 资 产 七 15 53,045, ,266, 其 他 非 流 动 资 产 七 ,935, ,070, 非 流 动 资 产 合 计 4,629,399, ,543,189, / 111

24 资 产 总 计 6,844,182, ,400,379, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 七 ,931, ,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 七 ,351, ,898, 应 付 账 款 七 ,576, ,369, 预 收 款 项 七 ,269, ,837, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 七 21 3,199, ,319, 应 交 税 费 七 22 2,943, ,177, 应 付 利 息 七 23 2,469, , 应 付 股 利 其 他 应 付 款 七 24 29,923, ,776, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 七 ,400, ,400, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,879,065, ,105,496, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 七 26 1,018,600, ,600, 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 七 27 7,000, ,000, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 七 28 80, , 预 计 负 债 递 延 收 益 七 29 49,194, ,857, 递 延 所 得 税 负 债 七 15 1,459, ,170, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 1,076,333, ,708, 负 债 合 计 2,955,399, ,624,205, 所 有 者 权 益 股 本 七 ,770, ,770, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 七 31 1,899,231, ,899,231, 减 : 库 存 股 24 / 111

25 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 七 ,150, ,150, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 七 ,397, ,180, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 3,857,550, ,766,333, 少 数 股 东 权 益 31,232, ,840, 所 有 者 权 益 合 计 3,888,782, ,776,173, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 6,844,182, ,400,379, 法 定 代 表 人 : 冯 焕 培 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 吴 振 海 会 计 机 构 负 责 人 : 柴 金 秀 母 公 司 资 产 负 债 表 2015 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 312,554, ,625, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 8,350, ,120, 应 收 账 款 十 六 1 295,805, ,818, 预 付 款 项 36,728, , 应 收 利 息 6,663, ,141, 应 收 股 利 其 他 应 收 款 十 六 2 2,230,125, ,430,486, 存 货 118,400, ,595, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 3,528, , 流 动 资 产 合 计 3,012,156, ,168,737, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 十 六 3 1,909,012, ,884,162, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 384,581, ,224, 在 建 工 程 6,200, ,022, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 83,027, ,171, 开 发 支 出 商 誉 25 / 111

26 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 28,046, ,374, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 2,410,867, ,404,954, 资 产 总 计 5,423,023, ,573,691, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 253,000, ,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 393,516, ,031, 应 付 账 款 62,930, ,488, 预 收 款 项 107,363, ,675, 应 付 职 工 薪 酬 105, , 应 交 税 费 983, ,955, 应 付 利 息 2,031, , 应 付 股 利 其 他 应 付 款 31,573, ,692, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 115,000, ,000, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 966,505, ,523, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 695,000, ,000, 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 13,719, ,047, 递 延 所 得 税 负 债 999, , 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 709,719, ,668, 负 债 合 计 1,676,224, ,192, 所 有 者 权 益 : 股 本 859,770, ,770, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 2,018,548, ,018,548, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 125,931, ,931, 未 分 配 利 润 742,548, ,249, 所 有 者 权 益 合 计 3,746,799, ,820,499, / 111

27 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 5,423,023, ,573,691, 法 定 代 表 人 : 冯 焕 培 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 吴 振 海 会 计 机 构 负 责 人 : 柴 金 秀 合 并 利 润 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 903,690, ,575, 其 中 : 营 业 收 入 七 ,690, ,575, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 796,126, ,983, 其 中 : 营 业 成 本 七 ,914, ,597, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 七 35 1,414, , 销 售 费 用 七 36 7,562, ,802, 管 理 费 用 七 37 70,774, ,068, 财 务 费 用 七 38 48,292, ,374, 资 产 减 值 损 失 七 39 11,168, ,435, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 七 40 6, ,363, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 12,105, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 107,570, ,955, 加 : 营 业 外 收 入 七 41 48,374, ,890, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 七 , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 114, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 155,303, ,549, 减 : 所 得 税 费 用 七 , ,784, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 155,597, ,765, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 134,205, ,698, 少 数 股 东 损 益 21,391, ,066, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 27 / 111

28 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 155,597, ,765, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 134,205, ,698, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 21,391, ,066, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 冯 焕 培 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 吴 振 海 会 计 机 构 负 责 人 : 柴 金 秀 母 公 司 利 润 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 十 六 4 112,097, ,300, 减 : 营 业 成 本 十 六 4 95,851, ,775, 营 业 税 金 及 附 加 1,373, , 销 售 费 用 1,788, ,252, 管 理 费 用 23,531, ,358, 财 务 费 用 22,600, , 资 产 减 值 损 失 -1,810, ,585, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 十 六 5 18,493, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 12,105, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -31,238, ,563, 加 : 营 业 外 收 入 331, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 424, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 111, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -31,331, ,133, 减 : 所 得 税 费 用 -619, ,927, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -30,711, , 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 28 / 111

29 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 -30,711, , 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 冯 焕 培 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 吴 振 海 会 计 机 构 负 责 人 : 柴 金 秀 合 并 现 金 流 量 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 158,855, ,067, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 82, , 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 七 ,853, ,013, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 348,791, ,385, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 366,383, ,057, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 47,236, ,949, 支 付 的 各 项 税 费 48,707, ,145, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 七 ,491, ,214, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 609,819, ,368, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -261,028, ,982, / 111

30 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 9,350, ,850, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 6, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 2, , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 七 44 30,000, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 39,359, ,662, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 545,413, ,663, 投 资 支 付 的 现 金 16,244, ,534, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 七 ,479, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 776,137, ,198, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -736,778, ,463, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 1,237,276, ,813, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 七 44 3,022, ,202, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,240,298, ,015, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 50,000, ,024, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 83,814, ,052, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 七 ,000, , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 255,814, ,801, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 984,484, ,213, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -1,046, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -14,369, ,600, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 240,081, ,489, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 225,711, ,889, 法 定 代 表 人 : 冯 焕 培 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 吴 振 海 会 计 机 构 负 责 人 : 柴 金 秀 母 公 司 现 金 流 量 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 102,031, ,997, 收 到 的 税 费 返 还 82, , 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 692,301, ,102, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 794,415, ,371, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 41,060, ,042, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 15,065, ,606, 支 付 的 各 项 税 费 45,852, ,374, / 111

31 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,328,994, ,569, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,430,973, ,593, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -636,558, ,222, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 850, ,350, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 25,670, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 26,520, ,350, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 2,881, ,044, 投 资 支 付 的 现 金 24,850, ,205, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 27,731, ,249, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,210, ,100, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 765,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 12,185, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 765,000, ,185, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 15,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 71,428, ,433, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 122,000, , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 208,428, ,943, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 556,571, ,757, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -1, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -81,199, ,116, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 136,257, ,918, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 55,058, ,035, 法 定 代 表 人 : 冯 焕 培 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 吴 振 海 会 计 机 构 负 责 人 : 柴 金 秀 31 / 111

32 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 6 月 本 期 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 股 本 优 先 股 其 他 权 益 工 具 永 续 债 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 32 / 111 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 859,770, ,899,231, ,150, ,180, ,840, ,776,173, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 859,770, ,899,231, ,150, ,180, ,840, ,776,173, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 91,217, ,391, ,609, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 134,205, ,391, ,597, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -42,988, ,988, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -42,988, ,988, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 )

33 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 859,770, ,899,231, ,150, ,397, ,232, ,888,782, 项 目 股 本 优 先 股 其 他 权 益 工 具 永 续 债 其 他 资 本 公 积 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 33 / 111 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 上 期 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 859,770, ,899,231, ,683, ,863, ,885, ,675,434, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 859,770, ,899,231, ,683, ,863, ,885, ,675,434, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 22,503, ,066, ,569, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 39,698, ,066, ,765, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -17,195, ,195, 提 取 盈 余 公 积

34 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -17,195, ,195, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 859,770, ,899,231, ,683, ,367, ,951, ,704,004, 法 定 代 表 人 : 冯 焕 培 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 吴 振 海 会 计 机 构 负 责 人 : 柴 金 秀 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 6 月 资 本 公 积 一 上 年 期 末 余 额 859,770, ,018,548, ,931, ,249, ,820,499, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 859,770, ,018,548, ,931, ,249, ,820,499, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -73,700, ,700, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -30,711, ,711, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 34 / 111 减 : 库 存 股 本 期 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计

35 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -42,988, ,988, 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -42,988, ,988, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 859,770, ,018,548, ,931, ,548, ,746,799, 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 35 / 111 减 : 库 存 股 上 期 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 859,770, ,018,548, ,464, ,239, ,773,022, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 859,770, ,018,548, ,464, ,239, ,773,022, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -16,989, ,989,139.97

36 ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 206, , ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -17,195, ,195, 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -17,195, ,195, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 859,770, ,018,548, ,464, ,250, ,756,033, 法 定 代 表 人 : 冯 焕 培 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 吴 振 海 会 计 机 构 负 责 人 : 柴 金 秀 36 / 111

37 三 公 司 基 本 情 况 北 京 京 运 通 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 或 京 运 通 公 司 ) 是 由 北 京 京 运 通 科 技 有 限 公 司 2008 年 10 月 整 体 改 制 设 立, 北 京 京 运 通 科 技 有 限 公 司 原 名 北 京 东 方 科 运 晶 体 技 术 有 限 公 司, 成 立 于 2002 年 8 月 8 日 ; 法 定 代 表 人 : 冯 焕 培 ; 注 册 地 : 北 京 市 北 京 经 济 技 术 开 发 区 经 海 四 路 158 号 ; 在 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 注 册 号 为 本 公 司 控 股 股 东 : 北 京 京 运 通 达 投 资 有 限 公 司 本 公 司 实 际 控 制 人 : 冯 焕 培 与 范 朝 霞 夫 妇 所 处 行 业 : 本 公 司 所 属 行 业 为 光 伏 设 备 制 造 业 经 营 范 围 : 本 公 司 许 可 的 经 营 项 目 : 生 产 半 导 体 及 光 伏 精 密 设 备 一 般 经 营 项 目 : 研 发 销 售 ; 半 导 体 及 光 伏 精 密 设 备 ; 货 物 进 出 口 ; 技 术 进 出 口 ; 代 理 进 出 口 子 公 司 的 主 要 经 营 项 目 : 单 晶 硅 棒 多 晶 硅 锭 及 单 ( 多 ) 晶 硅 片 无 毒 环 保 脱 硝 催 化 剂 的 生 产 和 销 售 及 太 阳 能 发 电 主 要 产 品 : 本 公 司 及 子 公 司 主 要 产 品 是 单 晶 硅 生 长 炉 多 晶 硅 铸 锭 炉 单 晶 硅 棒 多 晶 硅 锭 及 单 ( 多 ) 晶 硅 片 太 阳 能 发 电 无 毒 环 保 脱 硝 催 化 剂 本 财 务 报 表 业 经 本 公 司 董 事 会 于 2015 年 8 月 27 日 决 议 批 准 报 出 本 公 司 2015 年 1-6 月 份 纳 入 合 并 范 围 的 一 级 子 公 司 共 31 户, 二 级 子 公 司 1 户, 详 见 本 附 注 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 本 公 司 本 期 合 并 范 围 比 上 年 度 增 加 10 户, 减 少 0 户, 详 见 本 附 注 八 合 并 范 围 的 变 更 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 假 设 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 发 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 财 政 部 令 第 33 号 发 布 财 政 部 令 第 76 号 修 订 ) 于 2006 年 2 月 15 日 及 其 后 颁 布 和 修 订 的 41 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2014 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 根 据 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定, 本 公 司 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 基 础 除 某 些 金 融 工 具 外, 本 财 务 报 表 均 以 历 史 成 本 为 计 量 基 础 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 2. 持 续 经 营 公 司 自 本 报 告 期 末 至 少 12 个 月 内 具 备 持 续 经 营 能 力, 无 影 响 持 续 经 营 能 力 的 重 大 事 项 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 本 公 司 及 各 子 公 司 从 事 光 伏 产 品 的 生 产 和 销 售 无 毒 环 保 脱 硝 催 化 剂 的 生 产 销 售 及 太 阳 能 发 电 本 公 司 及 各 子 公 司 根 据 实 际 生 产 经 营 特 点, 依 据 相 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定, 对 收 入 确 认 等 交 易 和 事 项 制 定 了 若 干 项 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计, 详 见 本 附 注 五 22 收 入 等 各 项 描 述 关 于 管 理 层 所 作 出 的 重 大 会 计 判 断 和 估 计 的 说 明, 请 参 阅 附 注 五 27 重 大 会 计 判 断 和 估 计 37 / 111

38 1. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2015 年 6 月 30 日 的 财 务 状 况 及 2015 年 1-6 月 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 此 外, 本 公 司 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 符 合 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 2014 年 修 订 的 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 - 财 务 报 告 的 一 般 规 定 有 关 财 务 报 表 及 其 附 注 的 披 露 要 求 2. 会 计 期 间 本 公 司 的 会 计 期 间 分 为 年 度 和 中 期, 会 计 中 期 指 短 于 一 个 完 整 的 会 计 年 度 的 报 告 期 间 本 公 司 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3. 营 业 周 期 正 常 营 业 周 期 是 指 本 公 司 从 购 买 用 于 加 工 的 资 产 起 至 实 现 现 金 或 现 金 等 价 物 的 期 间 本 公 司 以 12 个 月 作 为 一 个 营 业 周 期, 并 以 其 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 4. 记 账 本 位 币 人 民 币 为 本 公 司 及 境 内 子 公 司 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币, 本 公 司 及 境 内 子 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 本 公 司 之 境 外 子 公 司 根 据 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 确 定 人 民 币 为 其 记 账 本 位 币 本 公 司 编 制 本 财 务 报 表 时 所 采 用 的 货 币 为 人 民 币 5. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 企 业 合 并, 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 合 并 方 取 得 的 资 产 和 负 债 均 按 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 不 足 以 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 购 买 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 购 买 方 购 买 日, 是 指 为 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 包 含 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值, 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 38 / 111

39 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 所 涉 及 的 或 有 对 价 按 其 在 购 买 日 的 公 允 价 值 计 入 合 并 成 本, 购 买 日 后 12 个 月 内 出 现 对 购 买 日 已 存 在 情 况 的 新 的 或 进 一 步 证 据 而 需 要 调 整 或 有 对 价 的, 相 应 调 整 合 并 商 誉 购 买 方 发 生 的 合 并 成 本 及 在 合 并 中 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 按 购 买 日 的 公 允 价 值 计 量 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 购 买 方 取 得 被 购 买 方 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 购 买 日 因 不 符 合 递 延 所 得 税 资 产 确 认 条 件 而 未 予 确 认 的, 在 购 买 日 后 12 个 月 内, 如 取 得 新 的 或 进 一 步 的 信 息 表 明 购 买 日 的 相 关 情 况 已 经 存 在, 预 期 被 购 买 方 在 购 买 日 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 带 来 的 经 济 利 益 能 够 实 现 的, 则 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 同 时 减 少 商 誉, 商 誉 不 足 冲 减 的, 差 额 部 分 确 认 为 当 期 损 益 ; 除 上 述 情 况 以 外, 确 认 与 企 业 合 并 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产 的, 计 入 当 期 损 益 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 根 据 财 政 部 关 于 印 发 企 业 会 计 准 则 解 释 第 5 号 的 通 知 ( 财 会 号 ) 和 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 第 五 十 一 条 关 于 一 揽 子 交 易 的 判 断 标 准 ( 参 见 本 附 注 五 6(2)), 判 断 该 多 次 交 易 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 参 考 本 部 分 前 面 各 段 描 述 及 本 附 注 五 12 长 期 股 权 投 资 进 行 会 计 处 理 ; 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 区 分 个 别 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 进 行 相 关 会 计 处 理 : 在 个 别 财 务 报 表 中, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即, 除 了 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 购 买 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 中 的 相 应 份 额 以 外, 其 余 转 入 当 期 投 资 收 益 ) 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 应 当 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即, 除 了 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 购 买 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 中 的 相 应 份 额 以 外, 其 余 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 ) 6. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 财 务 报 表 范 围 的 确 定 原 则 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制 是 指 本 公 司 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 该 回 报 金 额 合 并 范 围 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 子 公 司, 是 指 被 本 公 司 控 制 的 主 体 一 旦 相 关 事 实 和 情 况 的 变 化 导 致 上 述 控 制 定 义 涉 及 的 相 关 要 素 发 生 了 变 化, 本 公 司 将 进 行 重 新 评 估 (2) 合 并 财 务 报 表 编 制 的 方 法 39 / 111

40 从 取 得 子 公 司 的 净 资 产 和 生 产 经 营 决 策 的 实 际 控 制 权 之 日 起, 本 公 司 开 始 将 其 纳 入 合 并 范 围 ; 从 丧 失 实 际 控 制 权 之 日 起 停 止 纳 入 合 并 范 围 对 于 处 置 的 子 公 司, 处 置 日 前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 ; 当 期 处 置 的 子 公 司, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 其 购 买 日 后 的 经 营 成 果 及 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 且 不 调 整 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 和 对 比 数 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司 及 吸 收 合 并 下 的 被 合 并 方, 其 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 并 且 同 时 调 整 合 并 财 务 报 表 的 对 比 数 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 公 司 内 所 有 重 大 往 来 余 额 交 易 及 未 实 现 利 润 在 合 并 财 务 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 及 当 期 净 损 益 中 不 属 于 本 公 司 所 拥 有 的 部 分 分 别 作 为 少 数 股 东 权 益 及 少 数 股 东 损 益 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 及 净 利 润 项 下 单 独 列 示 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 股 东 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 当 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 的 控 制 权 时, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即, 除 了 在 该 原 有 子 公 司 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 以 外, 其 余 一 并 转 为 当 期 投 资 收 益 ) 其 后, 对 该 部 分 剩 余 股 权 按 照 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 或 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 等 相 关 规 定 进 行 后 续 计 量, 详 见 本 附 注 五 12 长 期 股 权 投 资 或 本 附 注 五 9 金 融 工 具 本 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的, 需 区 分 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 :1 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ;2 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ;3 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ;4 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 对 其 中 的 每 一 项 交 易 视 情 况 分 别 按 照 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 ( 详 见 本 附 注 五 12 (2)4) 和 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 的 控 制 权 ( 详 见 前 段 ) 适 用 的 原 则 进 行 会 计 处 理 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 40 / 111