长城财富资产管理股份有限公司 2018 年度信息披露报告 二 一九年四月
|
|
|
- 梢坦 朱
- 4 years ago
- Views:
Transcription
1 长城财富资产管理股份有限公司 2018 年度信息披露报告 二 一九年四月
2 目 录 一 公司简介... 3 二 财务会计信息... 4 三 风险管理状况信息 / 36
3 一 公司简介 ( 一 ) 法定全称及简称法定全称 : 长城财富资产管理股份有限公司简称 : 长城财富资管 ( 二 ) 注册资本 : 人民币 1 亿元 ( 三 ) 注册地址及营业场所注册地址 : 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室营业场所 : 北京市西城区平安里西大街 31 号航天金融大厦东门 ( 四 ) 成立日期 :2015 年 3 月 18 日 ( 五 ) 经营范围 1. 受托管理委托人委托的人民币 外币资金 ; 2. 管理运用自有人民币 外币资金 ; 3. 开展保险资产管理产品业务 ; 4. 中国保监会批准的其他业务 ; 5. 国务院其他部门批准的业务 ( 六 ) 法定代表人 : 唐军 3 / 36
4 二 财务会计信息 ( 一 ) 资产负债表 单位 : 人民币元 资产附注五 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 货币资金 1 4,784, ,617, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 30,739, ,349, 应收账款 3 71,500, ,500, 可供出售金融资产 4 43,257, ,636, 固定资产 5 4,447, ,829, 无形资产 6 3,124, ,199, 递延所得税资产 , 其他资产 7 7,951, ,993, 资产总计 166,737, ,125, 负债应付职工薪酬 9 15,220, ,584, 应交税费 10 4,928, ,902, 递延所得税负债 11-14, 其他负债 12 7,892, ,049, 负债合计 28,040, ,551, 股东权益股本 ,000, ,000, 其他综合收益 14 1,492, ,026, 盈余公积 15 3,720, ,454, 未分配利润 33,483, ,092, 股东权益合计 138,696, ,574, 负债及股东权益总计 166,737, ,125, / 36
5 ( 二 ) 利润表 附注 五 2018 年度 2017 年度 营业收入 88,010, ,347, 资产管理费及顾问费收入 16 85,909, ,905, 利息收入 17 9, , 投资收益 18 1,798, ,361, 其他收益 , , 营业支出 84,373, ,565, 税金及附加 , , 业务及管理费 21 82,012, ,077, 资产减值损失 22 1,948, 营业利润 3,637, ,781, 加 : 营业外收入 3, 减 : 营业外支出 - 4, 利润总额 3,640, ,777, 减 : 所得税费用 , , 净利润 2,656, ,433, 按经营持续性分类 持续经营净利润 2,656, ,433, 其他综合收益的税后净额 , 将重分类进损益的其他综合收益 465, 可供出售金融资产公允价值变动 465, 综合收益总额 3,122, ,433, / 36
6 ( 三 ) 现金流量表 附注五 2018 年度 2017 年度 一 经营活动产生的现金流量 取得的资产管理费收到的现金 89,106, ,359, 收取利息收到的现金 9, , 收到其他与经营活动有关的现金 10,691, , 经营活动现金流入小计 99,806, ,467, 支付给职工以及为职工支付的现金 60,893, ,771, 支付的各项税费 10,388, ,535, 支付的其他与经营活动有关的现金 20,854, ,171, 经营活动现金流出小计 92,136, ,478, 经营活动产生的现金流量净额 24 7,670, ( 18,010,886.91) 二 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 75,808, ,772, 取得投资收益收到的现金 600, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收到的现金 投资活动现金流入小计 76,408, ,373, 投资支付的现金 81,000, ,200, 购建固定资产 无形资产和其他长期 资产支付的现金 6,911, ,904, 投资活动现金流出小计 87,911, ,104, 投资活动产生的现金流量净额 (11,503,159.56) 23,269, 三 筹资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量净额 - - 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响额 - - 五 现金及现金等价物净增加额 ( 3,832,538.31) 5,258, 加 : 年初现金及现金等价物余额 8,617, ,358, 六 年末现金及现金等价物余额 25 4,784, ,617, / 36
7 ( 四 ) 所有者权益变动表 2018 年度 附注五 股本 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2018 年 1 月 1 日 100,000, ,026, ,454, ,092, ,574, 本年增减变动金额 - 465, , ,391, ,122, ( 一 ) 综合收益总额 , ,656, ,122, ( 二 ) 利润分配 , ( 265,667.66) - 提取盈余公积 , ( 265,667.66) 年 12 月 31 日 100,000, ,492, ,720, ,483, ,696, 年度 附注五 股本 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2017 年 1 月 1 日 100,000, ,026, ,811, ,302, ,140, 本年增减变动金额 , ,790, ,433, ( 一 ) 综合收益总额 ,433, ,433, ( 二 ) 利润分配 , ( 643,393.78) - 提取盈余公积 , ( 643,393.78) 年 12 月 31 日 100,000, ,026, ,454, ,092, ,574,182.17
8 ( 五 ) 财务报表附注 1. 财务报表的编制基础 本财务报表按照中国财政部颁布的 企业会计准则 基本准则 以及其后颁布及修订的具体会计准则 应用指南 解释以及其他相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ) 和 关于保险资产管理公司年度财务报告有关问题的通知 中对年度报告的相关要求及如会计报表附注二所列示的保险资产管理公司实务操作的有关规定编制 本财务报表以公司持续经营为基础列报 编制本财务报表时, 除以公允价值计量的某些金融工具外, 均以历史成本为计价原则 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 2. 重要会计政策和报表编制方法 本公司 2018 年度财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则所制定的重要会计政策和会计估计编制 (1) 会计年度 本公司会计年度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 (2) 记账本位币 本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币 除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示 (3) 现金及现金等价物 现金, 是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款 ; 现金等价物, 是指本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资 (4) 金融工具 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 满足下列条件的, 终止确认金融资产 ( 或金融资产的一部分, 或一组类似金融资产的一部分 ), 即从其账户和资产负债表内予以转销 : 收取金融资产现金流量的权利届满 ; 转移了收取金融资产现金流量的权利, 或在 过手协议 下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务 ; 并且 (a) 实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 或 (b) 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但放弃了对该金融资产的控制
9 如果金融负债的责任已履行 撤销或届满, 则对金融负债进行终止确认 如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代, 或现有负债的条款几乎全部被实质性修改, 则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理, 差额计入当期损益 以常规方式买卖金融资产, 按交易日会计进行确认和终止确认 交易日, 是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期 金融工具分类与计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 对于此类金融资产, 在初始确认时以公允价值计量, 相关交易费用直接计入当期损益, 采用公允价值进行后续计量, 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益 与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入, 计入当期损益 企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后, 不能重分类为其他类金融资产 ; 其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司未持有任何在购入时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产, 是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产, 以及除上述金融资产类别以外的金融资产 对于此类金融资产, 在初始确认时以公允价值计量, 相关交易费用计入初始确认金额 ; 采用公允价值进行后续计量 其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用 除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外, 可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认, 直到该金融资产终止确认或发生减值时, 其累计利得或损失转入当期损益 与可供出售金融资产相关的股利或利息收入, 计入当期损益 如果有客观证据表明该金融资产发生减值, 原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失, 予以转出, 计入当期损益 该转出的累计损失, 为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额 可供出售权益工具投资发生的减值损失, 不通过损益转回, 减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认 对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 如果有客观证据表明以成本计量的金融资产发生减值, 将该金融资产的账面价值, 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失, 计入当期损益 发生的减值损失一经确认, 不再转回 9 / 36
10 金融资产发生减值的客观证据, 包括下列可观察到的各项事项 : 发行方或债务人发生严重财务困难 ; 债务人违反了合同条款, 如偿付利息或本金发生违约或逾期等 ; 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑, 对发生财务困难的债务人作出让步 ; 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组 ; 因发行方发生重大财务困难, 导致金融资产无法在活跃市场继续交易 ; 无法确定金融资产组合中的单项资产的未来现金流量是否减少, 但根据公开的数据对该金融资产组合进行总体评价, 发现该金融资产组合自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量, 如该金融资产组合的债务人支付能力逐步恶化, 或债务人所在国家或地区失业率提高 提保物在其所在的地区的价格明显下降 所处行业不景气等 ; 权益工具发行人经营所处的技术 市场 经济或法律环境等发生重大不利变化, 使权益工具投资人可能无法收回投资成本 ; 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌 ; 其他表明金融资产发生减值的客观证据 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查, 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%; 或低于其初始投资成本持续时间超过一年 ( 含 ); 或持续时间超过 6 个月 ( 含 ) 但小于一年, 低于其初始投资成本超过 30%( 含 ) 但小于 50%, 管理层结合本公司持有意图 能力及市场信息综合评估确认需要计提时, 则表明其发生减值 存在发生减值的客观证据的, 转出的累计损失, 为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额 可供出售权益工具投资发生的减值损失, 不通过损益转回, 减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认 (5) 应收账款及坏账准备 应收账款是指本公司管理受托资产而应收委托资产方的款项, 以及本公司提供财务顾问服务而应收取的款项 应收账款以实际发生额减去坏账准备后的净额列示 当存在客观证据表明本应收账款将无法按照原有条款收回所有款项时, 根据其预计未来现金流现值低于其账面价值的差额, 计提坏账准备, 计入当期损益 (6) 固定资产 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司, 且其成本能够可靠地计量时才予以确认 与固定资产有关的后续支出, 符合该确认条件的, 计入固定资产成本, 并终止确认被替换部分的账面价值 ; 否则, 在发生时计入当期损益 固定资产按照成本进行初始计量 购置固定资产的成本包括购买价款 相关税费 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出 固定资产的折旧釆用年限平均法计提, 各类固定资产的使用寿命 预计净残值率及年折旧率如下 : 10 / 36
11 使用寿命预计净残值率年折旧率 电子数据处理设备 5 年 5% 19% 办公家具 5 年 5% 19% 固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的, 适用不同折旧率 本公司于每年年度终了, 对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 必要时进行调整 (7) 无形资产 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司, 且其成本能够可靠地计量时才予以确认, 并以成本进行初始计量 无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命, 无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产 各项无形资产的使用寿命如下 : 使用寿命 软件 5 年 使用寿命有限的无形资产, 在其使用寿命内采用直线法摊销 本公司于每年年度终了, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核, 必要时进行调整 (8) 其他资产 其他资产包括其他应收款 待摊费用和长期待摊费用等 其他应收款的确认和计量原则参见附注三 5 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由当期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用, 按预计受益期间分期平均摊销, 并以实际支出减去累计摊销后的净额列示 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的, 尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益 (9) 除金融资产外其他资产减值 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象, 存在减值迹象的, 本公司将估计其可收回金额, 进行减值测试 对于尚未达到可使用状态的无形资产, 也每年进行减值测试 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额 ; 难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 11 / 36
12 收回金额 资产组的认定, 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时, 本公司将其账面价值减记至可收回金额, 减记的金额计入当期损益, 同时计提相应的资产减值准备 上述资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回 (10) 风险准备金 根据中国人民银行 2018 年发布的 中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 国家外汇管理局关于规范金融机构资产管理业务的指导意见, 本公司按照发行的债权投资计划资产管理费收入的 10% 计提风险准备金, 风险准备金余额达到债权投资计划资产余额 1% 时不再计提 (11) 职工薪酬 职工薪酬, 是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿 职工薪酬包括短期薪酬 离职后福利 辞退福利和其他长期职工福利 短期薪酬 在职工提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 离职后福利 ( 设定提存计划 ) 本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险, 还参加了企业年金, 相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益 (12) 收入确认 收入基于以下方法确认 : 受托长城人寿收入 本公司于资产委托管理合同或协议成立并承担相关资产管理责任 与合同或协议相关的经济利益很可能流入且相关的收入金额能够可靠地计量时确认资产管理费收入 本公司根据合同或协议约定当期应收取的不含税资产管理费确定当期资产管理费收入, 分为固定管理费收入和浮动管理费收入 固定管理费收入是根据资产委托投资管理合同约定的固定金额, 按月计提, 按月支付 ; 浮动管理费是依据委托资产投资收益情况, 以超额累进方式计算, 同时参考保险行业平均综合收益率水平计算得出, 最终由双方协商确认 发行债权投资计划收入 发行债权投资计划收入指本公司根据债权投资计划协议向委托方收取的债权计划 12 / 36
13 管理服务费 债权计划管理服务费按与委托方协议约定的费率计算 财务顾问服务收入 本公司以财务顾问合同或协议约定当期应收取的财务顾问服务费用为基础确定当期财务顾问服务收入 投资收益 投资收益包含各项投资产生的利息收入 股息收入 分红收入及价差收入等已实现利得或损失, 减去相关的投资费用 其他业务收入 其他业务收入包括除上述收入以外的其他经营活动实现的收入 (13) 或有事项及预计负债 或有事项是由过去发生的事件而产生的, 且该事件的存在只有通过本公司不能完全控制的一项或多项未来不确定事件的发生或不发生来确认的可能发生的义务 或有事项还可以指由过去发生的事件所导致的当前责任, 但因该责任导致的经济资源流出并非可能或该责任的数额无法被可靠计量而不予确认 或有事项不在财务报表中确认, 而在财务报表附注中予以披露 因过去的经营行为形成的现时义务, 当履行该义务很可能导致经济利益的流出, 且其金额能够可靠计量时, 确认为预计负债 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量, 并综合考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素 货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数 ; 因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额, 确认为利息费用 本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整, 以反映当前的最佳估计数 (14) 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税 除与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外, 均作为所得税费用或收益计入当期损益 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产, 按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异, 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异, 采用资产负债表债务法计提递延所得税 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债, 除非 : 13 / 36
14 (15) 租赁 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的 : 商誉的初始确认, 或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认 : 该交易不是企业合并, 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损 对于与合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 对于可抵扣暂时性差异 能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认由此产生的递延所得税资产, 除非 : 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的 : 该交易不是企业合并, 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损 对于与合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 同时满足下列条件的, 确认相应的递延所得税资产 : 暂时性差异在可预见的未来很可能转回, 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 本公司于资产负债表日, 对于递延所得税资产和递延所得税负债, 依据税法规定, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量, 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响 于资产负债表日, 本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 减记递延所得税资产的账面价值 于资产负债表日, 本公司重新评估未确认的递延所得税资产, 在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内, 确认递延所得税资产 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 : 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利 ; 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产 清偿债务 作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出, 在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 (16) 公允价值计量 公允价值, 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格 本公司以公允价值计量相关资产或负债, 假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行 ; 不存在主要市场的, 本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行 主要市场 ( 或最有利市场 ) 是本公司在计量日能够进入的交易市场 本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设 14 / 36
15 以公允价值计量非金融资产的, 考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力, 或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 优先使用相关可观察输入值, 只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才使用不可观察输入值 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债, 根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值, 确定所属的公允价值层次 : 第一层次输入值, 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 ; 第二层次输入值, 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 ; 第三层次输入值, 相关资产或负债的不可观察输入值 每个资产负债表日, 本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估, 以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换 15 / 36
16 (17) 重大会计判断和估计 本公司在财务报表的编制中所采用会计估计及判断会影响相关资产和负债列报金额 本公司在历史经验和其他因素的基础上对会计估计和专业判断不断进行评估, 包括根据客观环境对未来事件的合理预期 实际结果可能会因采取的会计估计和专业判断的变化而有重大差异 判断 金融资产的分类 管理层需要对金融资产的分类作出重大判断, 不同的分类会影响会计核算方法及本公司的财务状况和经营成果 估计的不确定性 非上市股权投资的公允价值 非上市的股权投资的估值, 是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量 这要求本公司估计预计未来现金流量 信用风险 波动和折现率, 因此具有不确定性 可供出售金融资产减值 本公司将某些资产归类为可供出售金融资产, 并将其公允价值的变动计入其他综合收益 当公允价值下降时, 管理层就价值下降作出判断以确定是否存在需在利润表中确认其减值损失 递延所得税资产 在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内, 应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产 这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额, 结合纳税筹划策略, 以决定应确认的递延所得税资产的金额 3. 主要税项 本公司本年度主要税项及其税率列示如下 : 企业所得税 本公司适用企业所得税税率为 25% 本公司所使用的计税依据为应纳税所得额 增值税 本公司应税收入按 6% 的税率计算增值税销项税额, 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 流转税附加税费 16 / 36
17 流转税附加税费以增值税为基础按一定比例计算缴纳 4. 财务报表主要项目注释 (1) 货币资金 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 库存现金 - 1, 银行存款 4,784, ,615, 合计 4,784, ,617, 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日, 本公司不存在所有权受到限制的货币资金 (2) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 基金 30,739, ,349, 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日, 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资变现不存在重大限制 (3) 应收账款 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 长城人寿 ( 附注七 5) 71,500, ,500, 上海华信国际集团有限公司 1,948, 减 : 坏账准备 ( 1,948,313.89) - 合计 71,500, ,500, 本公司应收账款的账龄分析如下 : 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 28,030, ,000, 个月至 6 个月 ( 含 6 个月 ) 14,490, ,500, 个月至 1 年 ( 含 1 年 ) 30,928, ,000, 减 : 坏账准备 ( 1,948,313.89) - 合计 71,500, ,500, / 36
18 (4) 可供出售金融资产 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 以公允价值计量 权益工具 11,257, ,636, 小计 11,257, ,636, 以成本计量 权益工具 32,000, ,000, 小计 32,000, ,000, 合计 43,257, ,636, 于 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日, 本公司可供出售金融资产没有发生减值, 不存在金融资产重分类的情况 (5) 固定资产 2018 年电子数据处理设备办公家具合计 原价 年初余额 2,815, , ,956, 购置 3,265, , ,518, 出售及报废 年末余额 6,080, , ,475, 累计折旧年初余额 1,051, , ,127, 计提 829, , , 转销 年末余额 1,881, , ,027, 账面价值 年末 4,199, , ,447, 年初 1,763, , ,829, 年电子数据处理设备办公家具合计 原价 年初余额 2,349, , ,490, 购置 478, , 出售及报废 ( 11,834.32) - ( 11,834.32) 18 / 36
19 年末余额 2,815, , ,956, 累计折旧 年初余额 587, , , 计提 470, , , 转销 ( 6,680.32) - ( 6,680.32) 年末余额 1,051, , ,127, 账面价值 年末 1,763, , ,829, 年初 1,761, , ,853, 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日, 本公司无所有权受到限制的 准备处置的 融资租入的或经营性租出的固定资产 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日, 本公司固定资产未发生可收回金额低于账面价值的情况, 无需计提减值准备 (6) 无形资产 2018 年软件 原价 年初余额 3,518, 购置 1,882, 年末余额 5,400, 累计摊销 年初余额 1,318, 计提 958, 年末余额 2,276, 账面价值 年末 3,124, 年初 2,199, 年软件 原价 年初余额 2,663, 购置 854, 年末余额 3,518, 累计摊销 年初余额 719, 计提 599, 年末余额 1,318, / 36
20 账面价值 年末 2,199, 年初 1,944, 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日, 本公司无所有权受到限制的无形资产 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日, 本公司无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况, 无需计提减值准备 (7) 其他资产 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 长期待摊费用 3,977, ,859, 其他应收款 (1) 2,025, ,800, 预付款项 1,827, ,310, 待认证进项税额 ( 注 ) 110, , 待抵扣进项税 ( 注 ) 10, 合计 7,951, ,993, 本公司其他应收款按账龄列示如下 : 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 ( 含 1 年 ) 10, ,520, 年至 2 年 ( 含 2 年 ) 2,007, , 年以上 7, , 合计 2,025, ,800, (8) 资产减值准备 2017 年 12 月 31 日 本年计提 本年减少 2018 年 12 月 31 日 坏账准备 - 1,948, ,948, 合计 - 1,948, ,948, (9) 应付职工薪酬 2018 年应付金额 2018 年末未付金额 2017 年应付金额 2017 年末未付金额 工资 奖金 津贴和补贴 46,943, ,248, ,285, ,161, 职工福利费 517, , 社会保险费 2,217, ,979, / 36
21 其中 : 医疗保险费 1,992, ,783, 工伤保险费 66, , 生育保险费 159, , 住房公积金 2,390, ,140, 工会经费和职工教育经费 840, , , , 小计 52,910, ,220, ,538, ,584, 设定提存计划其中 : 基本养老保险费 3,785, ,388, 失业保险费 159, , 企业年金缴费 580, , 小计 4,525, ,605, 合计 57,436, ,220, ,144, ,584, (10) 应交税费 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 企业所得税 (1,264,782.46) ( 722,043.85) 增值税 1,143, ,505, 代扣代缴增值税 3,751, 代扣缴个人所得税 710, , 其他 587, , 合计 4,928, ,902, (11) 递延所得税资产和递延所得税负债 a) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额和列示净额 : 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 递延所得税资产 1,429, , 递延所得税负债 ( 497,425.19) ( 342,265.00) 合计 931, ( 14,853.45) b) 未经抵销的递延所得税资产 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 无形资产摊销 200, , , , 已计提未发放 职工薪酬 741, ,966, , , / 36
22 应收账款坏账 准备 487, ,948, 合计 1,429, ,717, , ,309, c) 未经抵销的递延所得税负债 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 可供出售金融资 产公允价值变 动 497, ,989, , ,369, (12) 其他负债 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 其他应付款 7,892, ,049, (13) 股本 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日账面余额比例账面余额比例 长城人寿 75,000, % 75,000, % 金融街集团 19,240, % 19,240, % 深圳长润资产管理有限公司 5,000, % 5,000, % 中建二局第三建筑工程有限公司 760, % 760, % 合计 100,000, % 100,000, % (14) 其他综合收益 资产负债表中其他综合收益累积余额 : 2016 年 2017 年 2018 年 12 月 31 日 增减变动 12 月 31 日 增减变动 12 月 31 日 可供出售金融资产 公允价值变动 1,026, ,026, , ,492, 利润表中其他综合收益当期发生额 : 2018 年税前金额所得税税后金额 22 / 36
23 可供出售金融资产公允价 值变动 620, (155,160.19) 465, 年税前金额所得税税后金额 可供出售金融资产公允价 值变动 (15) 盈余公积 2018 年年初余额本年增加本年减少年末余额 法定盈余公积 3,454, , ,720, 年年初余额本年增加本年减少年末余额 法定盈余公积 2,811, , ,454, 根据 中华人民共和国公司法 和本公司章程的规定, 本公司按净利润的 10% 提取法定盈余公积金 当法定盈余公积金累计额达到股本的 50% 以上时, 可以不再提取 法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损, 或者增加实收资本 除了用于弥补亏损外, 法定盈余公积金于增加实收资本后, 其余额不得少于转增前实收资本的 25% (16) 资产管理费及顾问费收入 2018 年度 2017 年度 受托长城人寿 ( 附注七 4) 74,546, ,547, 发行债权投资计划 7,604, ,394, 财务顾问服务 3,758, ,963, 合计 85,909, ,905, (17) 利息收入 2018 年度 2017 年度 活期存款利息收入 9, , (18) 投资收益 23 / 年度 2017 年度 交易性金融资产分红收益 1,198, ,761, 股权投资计划分红 600, , 合计 1,798, ,361,671.83
24 (19) 其他收益 2018 年度 2017 年度 代扣个人所得税手续费返还 293, , 合计 293, , 根据 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 号 ) 及相关解读的要求, 本公司作为个人所得税的扣缴义务人, 根据 中华人民共和国个人所得税法 收到的扣缴税款手续费应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的 其他收益 项目中填列, 本公司相应重新列示了比较数据 (20) 税金及附加 2018 年度 2017 年度 城建税 239, , 教育费附加 170, , 印花税 2, , 合计 412, , (21) 业务及管理费 2018 年度 2017 年度 工资及福利费 57,436, ,144, 职场费用 5,909, ,976, 咨询审计费 5,420, ,259, 折旧及摊销 3,568, ,155, 网络费用 1,841, ,496, 差旅费 1,762, ,818, 软件使用费 1,760, , 业务招待费 1,277, ,223, 办公费用 872, , 监管及协会会费 620, , 董事会费 423, , 广告宣传费 103, , 其他 1,017, , 合计 82,012, ,077, (22) 资产减值损失 24 / 36
25 2018 年度 2017 年度 应收账款坏账准备 1,948, 合计 1,948, (23) 所得税费用 当期所得税费用 2,085, , 递延所得税费用 ( 1,101,852.54) ( 237,525.00) 合计 983, , 所得税费用与利润总额的关系列示如下 : 2018 年度 2017 年度 利润总额 3,640, ,777, 按 25% 法定税率计算的所得税 910, ,694, 非应税收入的所得税影响 ( 449,673.06) ( 590,417.96) 不可用予抵扣税款的费用的所得税影响 221, , 对以前期间当期所得税的调整 302, ( 861,998.62) 所得税费用 983, , (24) 经营活动现金流量 将净利润调节为经营活动的现金流量 : 2018 年度 2017 年度 净利润 2,656, ,433, 加 : 固定资产折旧 900, , 无形资产摊销 958, , 长期待摊费用摊销 1,287, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 - 4, 投资收益 ( 1,798,692.23) ( 2,361,671.83) 资产减值损失 1,948, 递延所得税费用 ( 1,101,852.54) ( 237,525.00) 经营性应收项目的增加 ( 1,241,035.13) (35,710,495.71) 经营性应付项目的增加 4,061, ,765, 经营活动产生的现金流量净额 7,670, ( 18,010,886.91) (25) 现金及现金等价物 25 / 36
26 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 现金 其中 : 现金 - 1, 可随时用于支付的银行存款 4,784, ,615, 年末现金及现金等价物余额 4,784, ,617, 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 现金的年末余额 4,784, ,617, 减 : 现金的年初余额 8,617, ,358, 现金及现金等价物净增加额 ( 3,832,538.31) 5,258, 分部报告 根据本公司的内部组织机构 管理要求及内部报告制度, 本公司并不划分业务分部 6. 系及其交易 (1) 关联方的认定标准 一方控制 共同控制另一方或对另一方施加重大影响, 以及两方或两方以上同受一方控制 共同控制, 构成关联方 下列各方构成本公司的关联方 : 本公司的母公司 ; 本公司的子公司 ; 与本公司受同一母公司控制的其他企业 ; 对本公司实施共同控制的投资方 ; 对本公司施加重大影响的投资方 ; 本公司的合营企业 ; 本公司的联营企业 ; 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ; 本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员, 以及与其关系密切的家庭成员 ; 本公司的主要投资者个人 关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制 共同控制的其他企业 ; 本公司设立的企业年金基金 仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业, 不构成关联方 (2) 母公司 26 / 36
27 母公司名称注册地业务性质 对本公司持股比例 对本公司表决比例 注册资本 人民币 长城人寿 北京 人寿保险 75.00% 75.00% 5,531,643, 元 本公司的最终控制方为金融街集团 (3) 其他主要关联方 关联方名称 北京华融基础设施投资有限责任公司 关联方关系 受同一最终控制方控制 (4) 本公司与关联方的主要交易 2018 年度 2017 年度 (1) 资产管理费 受托长城人寿收入 ( 附注五 16) 74,546, ,547, (2) 租赁费 北京华融基础设施投资有限责任公司 - 2,448, (5) 关联方应收应付款项余额 a) 应收账款 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 长城人寿 ( 附注五 3) 71,500, ,500, b) 其他应收款 押金 北京华融基础设施投资 有限责任公司 - 252, (6) 关键管理人员的报酬 于 2018 年度, 本公司发生的关键管理人员薪酬 ( 包括采用货币 实物形式和其他形式 ) 总额为人民币 16,774, 元 (2017 年度 : 人民币 14,939, 元 ) 7. 风险管理 (1) 金融风险 27 / 36
28 本公司的经营活动面临多样化的金融风险 金融风险中最重要的组成因素是市场风险 信用风险和流动性风险 本公司的整体风险管理计划侧重于金融市场的不可预见性, 并采取措施尽量减少对其财务业绩的可能负面影响 本公司的风险管理由确定的部门按照管理层批准的政策开展, 通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别 评价和规避金融风险 本公司书面规定了全面的风险管理原则并对特定风险进行了明确规定, 涵盖了市场风险 信用风险和流动性风险管理等诸多方面 本公司在法律和监管政策允许前提下, 通过适当的多样化投资组合来分散金融风险, 上述法律和监管政策的制订目的是减少投资集中于任何特殊行业或特定发行机构的风险 下面的敏感性分析是基于假定一个假设变量发生变化, 而其他假设变量保持不变 这种情况在实际中不太可能发生, 因为这些假设变量的变化可能是相互关联的 ( 如利率变动和市场价值变动 ) 市场风险 利率风险 利率风险是指因市场利率的变动而使金融工具的价值变动的风险 本公司不存在重大利率风险 价格风险 价格风险是指金融工具的未来现金流的公允价值因市场价格变动而发生波动的风险 ( 利率风险或汇率风险引起的变动除外 ), 不论该变动是由个别金融工具或其发行人的特定因素引起的, 还是某些影响整个交易市场中的所有类似金融工具的因素引起的 本公司面临的价格风险与价值随市价变动而改变的金融资产有关, 主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的证券投资基金 本公司在法律和监督政策允许前提下, 通过适当的多样化投资组合来分散价格风险, 上述法律和监督政策的制定目的是减少投资集中于任何特殊行业或特定发行机构的风险 敏感性分析 下表为价格风险的敏感性分析, 假设在其他变量不变的假设下, 本公司资产负债表日全部证券投资基金在公允价值上 / 下浮 10% 时, 将对本公司利润总额和股东权益产生的税前影响 ( 人民币元 ) 2018 年 12 月 31 日 市价对利润总额的影响对股东权益的影响 +10% 3,073, ,199, % (3,073,996.55) (4,199,701.96) 28 / 36
29 ( 人民币元 ) 2017 年 12 月 31 日 市价对利润总额的影响对股东权益的影响 +10% 2,434, ,498, % (2,434,969.79) (3,498,611.12) 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险 截至 2018 年 12 月 31 日, 本公司未持有任何外币金融工具, 所有业务均在中国大陆开展 因此, 本公司不面临外汇风险 信用风险 信用风险是指金融交易的一方或某金融工具的发行机构因不能履行义务而使另外一方遭受损失的风险 本公司面临的信用风险主要为货币资金 应收账款及其他应收款等 本公司通过实施信用控制政策, 对潜在投资进行信用分析及对交易对手设定信用额度等措施以减低信用风险 信用风险敞口 下表列示了金融资产及未来承诺项目的最大信用风险敞口 该最大敞口为考虑担保或其他信用增级方法影响前的金额 ( 人民币元 ) 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 货币资金 4,784, ,617, 应收账款 71,500, ,500, 其他应收款 2,025, ,800, 合计 78,310, ,917, 本公司于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日, 除应收账款外的金融资产均为未逾期金融资产 流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险 流动性风险可能源于本公司无法尽快以公允价值售出其金融资产 ; 或者源于对方无法偿还其合同债务, 或者源于无法产生预期的现金流 本公司持有的金融资产未折现剩余合同义务的到期期限均为即期 本公司认为不存在重大流动性风险 8. 公允价值 (1) 金融工具的公允价值 29 / 36
30 金融资产和金融负债的公允价值, 以在公平交易中, 熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定, 而不是被迫出售或清算情况下的金额 本公司的金融资产主要包括 : 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 应收账款和其他应收款等 ; 本公司的金融负债主要包括其他负债等 管理层已经评估了货币资金 应收账款 其他应收款 其他负债等, 因剩余期限不长, 公允价值与账面价值相若 (2) 公允价值层次 上市的权益工具, 以市场报价确定公允价值 非上市的可供出售权益工具, 采用折现估值模型估计公允价值, 采用的假设并非由可观察市场价格或利率支持 本集团需要就预计未来现金流量 ( 包括预计未来股利和处置收入 ) 作出估计 本集团相信, 以估值技术估计的公允价值及其变动, 是合理的, 并且亦是于资产负债表日最合适的价值 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日, 本公司以公允价值计量的金融资产的公允价值计量层次列示如下 : 2018 年 12 月 31 日公允价值计量使用的输入值 活跃市场报价 重要可观察 输入值 ( 第二层次 ) 重要不可观察输入值 ( 第三层次 ) 合计 ( 第一层次 ) 以公允价值计量的资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 权益工具 30,739, ,739, 可供出售金融资产 权益工具 ,257, ,257, 合计 30,739, ,257, ,997, 年 12 月 31 日 公允价值计量使用的输入值 活跃市场报价 重要可观察输入值 重要不可观察输入值 ( 第一层次 ) ( 第二层次 ) ( 第三层次 ) 合计 以公允价值计量的资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产权益工具 24,349, ,349, 可供出售金融资产权益工具 ,636, ,636, 合计 24,349, ,636, ,986, 于 2018 年和 2017 年, 第三层次未发生转入或转出 9. 承诺事项 (1) 资本承诺 30 / 36
31 截至 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日止, 本公司无资本承诺事项 (2) 租赁承诺 根据与出租人签订的租赁合同, 不可撤销租赁的最低租赁付款额如下 : 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 - 27, 年至 2 年以内 年至 3 年以内 年以上 - - 合计 - 27, ( 六 ) 审计报告的主要审计意见公司于 2018 年聘请了安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 以下简称 安永 ) 进行财务报表审计, 安永认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量, 即出具了标准无保留意见的审计报告 31 / 36
32 三 风险管理状况信息 ( 一 ) 风险评估 1. 市场风险概述及分析 (1) 固定收益类投资概述及风险分析 2018 年, 受经济基本面下行 货币政策中性偏松 资金利率维持低位以及监管政策下半年边际放松等多重因素的影响, 全年债市收益率在波动中下行, 整体走出牛市行情 公司及时跟踪研究宏观经济指标和政策, 以内部经济基本面走弱和外部国际关系环境恶化下的政策调整为主线, 把握市场节奏, 抓住预期差机会, 通过中长久期利率债和高等级信用债的波段操作, 赚取资本利得 通过降低交易性仓位和久期, 兑现前期浮盈, 避开债市回调的损失 在信用收缩背景下, 公司 2018 年度信用债的选择以高等级 国企性质为主, 规避了违约事件带来的市场冲击和信用风险 (2) 权益投资概述及风险分析 2018 年 A 股全年走势熊市特点显著, 公司按照年度资产配置方案, 进行权益资产配置, 同时面临市场波动带来的极大挑战 2018 年权益投资未能达成年度收益目标 (3) 非标投资概述及风险分析截至 2018 年 12 月 31 日, 公司非标投资主要包括股权 债权计划及信托计划等, 其中股权投资业务以间接股权投资业务为主 直接股权投资业务为辅 在复杂多变的外部市场环境下, 非标投资面临一定的市场风险及信用风险 (4) 产品发行业务概述及风险分析 2018 年, 公司产品发行业务中债权计划项目在保险资产管理业协会成功注册 5 项, 其中基础设施债权计划类 3 项, 不动产债权计划 32 / 36
33 类 2 项, 合计注册规模 129 亿元 公司发行类业务相关主体资质良好, 担保主体均为外部信用评级 AAA 的国有大型企业, 为债权计划的偿债能力提供有力保障, 项目违约风险较小 2. 信用风险概述及分析 2018 年, 公司通过定期和不定期信用评级对公司持仓产品以及相关交易对手进行风险监测, 并对重点交易对手发生的信用风险事件进行了重点信用风险评估 同时通过固定收益类非标资产的定期跟踪, 对部分持仓产品的信用等级进行了调整 截至 2018 年底, 公司高信用等级债券持仓金额占比为 86.26%, 公司持仓债券整体评级较高, 信用风险可控 公司持仓信用债行业分布较为广泛, 整体来看行业集中度风险较低, 发行人主要为央企或地方重点国有企业, 违约风险相对较低 2018 年, 信评部门对持仓信用债进行了跟踪, 并对部分债券的债项和发行人内部评级等级进行了调整 3. 资产配置及流动性风险概述及分析 2018 年, 公司根据与委托方签署的 委托资产管理协议 及 投资指引 相关约定, 配合委托方做好年度资产配置计划及账户流动性管理的相关工作 为防范资产配置风险, 协助委托方做好流动性管理, 公司在资产配置及流动性风险防范方面采取了如下具体措施 : 一是加强资产负债匹配管理 公司协助委托方进行各情景假设下资产配置方案的测算, 对资产配置达成进度进行定期监测 ; 根据资产配置政策和投资指引, 协调各账户的资产负债匹配管理 二是维护流动性监测跟踪体系 公司协助委托方做好流动性风险监测, 确保各账户流动性, 隔周参与委 33 / 36
34 托方的例会, 就经营性资金现金流实际情况 资金调拨情况 未来保费收入情况 投资资金到期及运用情况等进行充分沟通 4. 操作风险概述及分析为完善公司全面风险管理体系, 有效控制和规范操作风险, 在公司 全面风险管理办法 框架下, 公司制定了 操作风险管理办法, 并尝试按照损失事件 风险成因 损失形态和后果严重程度等因素, 对操作风险进行分类 2018 年度公司无操作风险事件暴露 5. 战略风险概述及分析公司制定了 2018 年 年新一期发展规划, 规划包括了总体战略目标 业务规划 经营规划 能力建设规划 资本运作规划 机构建设规划及战略实施路径与举措等主要方面的内容 发展规划充分考虑了宏观经济形势 金融行业政策 大资管行业与保险资管行业发展状况等因素, 结合公司发展现状及自身的优势与劣势, 确定了 全面打造公司的资产管理品牌形象, 响应股东的双轮驱动战略, 积极拓展市场化业务, 实现传统业务板块和新业务板块的联动发展, 公司总体业务规模的稳步提升 的战略目标以及一系列业务发展具体规划, 基本符合公司投资能力和管理水平 公司制定了有关战略的管理制度 发展规划经股东大会审议通过, 并由经营管理层组织实施 经营管理层根据公司实际情况, 制定年度业务目标并建立考核激励机制 随着市场环境竞争加剧 监管环境持续严格, 公司将根据实际情况适时调整发展规划, 以制定更加符合市场环境和公司能力的战略规划 6. 声誉风险概述及分析 34 / 36
35 为加强公司声誉风险管理能力, 有效防范和化解风险, 公司制定下发了 长城财富资产管理股份有限公司声誉风险管理办法 同时, 公司能够重视媒体服务和公共关系工作, 安排专职部门负责采访接待和信息披露, 避免造成公众误解和媒体误读 ; 公司及时进行舆情监测与分析工作, 建立了内部声誉风险管理报告机制, 视具体情况及时向公司高级管理层报告对声誉风险的评估和管理情况, 公司积极参与中国保险资产管理业协会和其他行业协会有关声誉风险管理的信息共享和协作, 以及关于行业声誉的自律和维权行动, 统筹资源, 维护行业良好声誉, 加强行业形象建设 ( 二 ) 风险控制 1. 风险管理组织体系 2018 年公司结合战略规划及业务实际, 整合内部资源, 优化风控管理组织架构 在董事会负最终责任 管理层直接领导 首席风险官向董事会负责的基础上, 将信用评估 法律合规 风险管理 投后管理职能进行集中统筹, 贯彻覆盖投资业务事前 事中 事后全流程的 大风控 理念 第一, 公司强调董事会对风险管理的最终责任, 在董事会下设风险控制委员会 在经营层下设风险与投资管理委员会, 分别作为董事会层面和经营层面的风险管理机构, 对公司风险管理工作承担责任 第二, 公司进一步强化首席风险官的责权利, 负责参加或列席董事会风险控制委员会, 了解公司重大决策 重大风险 重要系统及重要业务流程, 参与各项决策风险评估及审批 第三, 公司整合原有风险合规法务部门与信评部门, 成立风险管控中心, 由风险管控中心下辖的风险管理部为牵头部门, 负责公司日常经营中的风险与内控管理工作, 向首席风险官及公司经营层报告, 35 / 36
36 形成较为清晰的风险管理执行组织架构 公司逐步完善了以董事会相关专业委员会 高级管理层为领导的各个业务条线为第一道防线 ; 以董事会下设风险控制委员会和首席风险官为领导的风险管控中心为第二道防线 ; 以董事会下设的审计委员会为领导的审计部门的第三道防线的风险管理架构和机制 年度风险管理总体策略及其执行情况 (1) 总体策略 2018 年度, 公司的风险管理工作制定了以全面风险管理为核心, 以优化风控组织架构为手段, 以提升内控管理为抓手, 以防范投资风险为目标的年度风险管理策略 通过成立风险管控中心, 明确风险管理的总体框架和流程 ; 通过细化合规与法律控制流程, 严防合规风险 ; 通过强化内评作用, 确立了业务准入标准 ; 通过不断修订与补充投资业务与风险管理相关制度, 加强各子类风险的管控并提升业务评审时效和质量 ; 规范投后管理流程, 加强投后管理力度 (2) 执行情况 2018 年度, 风险及内控管理工作以细化授权授信为前提, 结合委托方要求确定投资风险管控的侧重点 公司明确了业务发展 制度先行, 针对不同类型的投资资产, 建立差异化的风控标准和流程 同时提出风控资源向事前和事中倾斜, 注重预防 重点围绕细化授权授信体系 完善各子类风险控制制度 制定投资风控标准和流程 推动扩充外部专家库 细化投资业务风控流程等工作, 将风险预警与事后排查相结合, 推动公司内控管理水平提升 针对 2018 年公司发生的风险事件, 公司按照监管机构对风险应急机制的相关工作要求, 及时成立应急处置工作小组拟定处置方案, 并督促相关业务团队积极开展后续工作 36 / 36
安阳钢铁股份有限公司
2004 --------------------------------------------3 ------------------------------4 ----------------------------6 ------------------------------ ---------7 ------------------------------------------------9
2004 600099 2004 1 1 3 4 4 7 8 25 1 600099 2004 1 LINHAI CO., LTD. LH 2 600099 3 14 14 225300 http://www.linhai.cn lh.tz@public.tz.js.cn 4 5 14 0523 6551888-2228 0523 6551403 2 600099 2004 LHDLTZ@PUB.TZ.JSINFO.NET
杭州西南建设工程检测有限公司 2014 年度至 2016 年 3 月财务报表附注 固定资产折旧采用年限平均法分类计提, 根据固定资产类别 预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率 如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益, 则选择不同折旧率或折旧方法, 分别计提折旧 融资租赁方式租入的固定资产, 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的, 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧
<4D F736F F D ED0CBD2B5D2F8D0D C4EAC4EAB6C8B1A8B8E62E646F63>
合并资产负债表 编制单位 : 兴业银行股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位 : 人民币元 项目 附注 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资产 : 现金及存放中央银行款项 七 1 288,641,167,616.20 171,904,287,270.24 存放同业款项 七 2 39,867,259,259.44 42,364,548,942.56 贵金属
内蒙古银行股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 负债及股东权益项目附注八 期末余额 本集团 年初余额 负债 : 同业及其他金融机构存放款项 14 3,649,113, ,631,465, 卖出回购金融资产款 15-1,158,127,14
内蒙古银行股份有限公司合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 资产 : 资产项目附注八 本集团期末余额 年初余额 现金与存放中央银行款项 1 10,750,900,120.81 6,693,336,146.95 存放同业款项 2 13,636,499,924.79 6,053,498,475.75 拆出资金 3 - - 买入返售金融资产 4 2,620,980,795.79 6,662,279,293.59
untitled
1 2012 2 2013 3 2013 6 6001000 5020 6000000 6000000 10000000 10000000 620000 500000 120000 1 2012 3 2012 4 1 2 2012 5 2012 6 1 2 3 10 2012 7 2012 8 3 20 250000 250000 100000 5 20000 20000 4 2012 9 2012
Microsoft Word - 八张报表.doc
中国太平洋保险 ( 集团 ) 股份有限公司合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 资产 2007 年 2006 年 货币资金 23,622 10,142 交易性金融资产 2,463 4,757 衍生金融资产 1 买入返售金融资产 5,500 1,744 应收保费 2,267 1,992 应收分保账款 1,444 1,185 应收利息 3,393 2,134 应收分保未到期责任准备金 2,966
第一节 公司基本情况简介
Shanghai Material Trading Centre Co., Ltd. 2003 Annual Report 2003 OO 2003 4 20 1 2 4 6 8 10 12 25 26 31 64 102 SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO., LTD. SMTC 2550 522 (86) 021 62570000 8522 (86) 021
宁波银行股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2018 年 6 月 30 日人民币千元 负债附注五 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 向中央银行借款 20 6,500,000 2,500,000 同业及其他金融机构存放款项 21 16,218,250 27,292,
宁波银行股份有限公司合并资产负债表 2018 年 6 月 30 日人民币千元 资产附注五 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 现金及存放中央银行款项 1 88,638,534 90,193,821 存放同业款项 2 10,368,925 29,550,692 贵金属 3 4,365,800 843,573 拆出资金 4 2,784,822 2,045,994 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
西藏明珠股份有限公司
2004 2004 3 3 4 5 6 9 20 20 2 2004 1 Tibet Pearl Star co.,ltd. 2 *ST 600873 3 224 88 610031 http://www.e-tibet.com Pearlstar@mail.e-tibet.com 4 5 : 88 028-86600758 0536-8363802 028-86600928 0536-8880295
合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位 : 新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企业 单位 : 人民币元 资产 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 420,383, ,411, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 126,
合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 会企 01 表 资产 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 420,383,410.29 321,411,823.36 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 126,049.20 26,055.00 应收票据 55,353,254.40 70,368,104.05 应收账款 958,682,341.61 739,703,021.17 预付账款
宁波圣莱达电器股份有限公司合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 金额单位 : 人民币元 资产 期末数 年初数 负债及所有者权益 ( 或股东权益 ) 期末数 年初数 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 140,044, ,261, 短期借款 50,000,0
宁波圣莱达电器股份有限公司合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 资产 期末数 年初数 负债及所有者权益 ( 或股东权益 ) 期末数 年初数 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 140,044,228.44 137,261,112.31 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 交易性金融资产 应付票据 应收票据 3,308,897.95 7,426,568.05
上海电气集团股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日人民币千元 负债及股东权益附注五 2013 年 2012 年 流动负债短期借款 27 2,139,180 1,818,444 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 套期工具 28 8,376 75
上海电气集团股份有限公司合并资产负债表 2013 年 12 月 31 日人民币千元 资产附注五 2013 年 2012 年 流动资产货币资金 1 26,110,962 25,346,523 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 198,924 16,868 套期工具 28 48,483 90,105 应收票据 3 4,868,920 5,090,174 应收账款 4 25,268,380
合并及公司资产负债表 编制单位 : 厦门港务集团石湖山码头有限公司 单位 : 人民币元 项 目 附注 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日合并公司合并公司 流动资产 : 货币资金 五 1 84,591, ,552, ,363,
合并及公司资产负债表 项 目 附注 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日合并公司合并公司 流动资产 : 货币资金 五 1 84,591,939.72 27,552,834.69 85,363,040.33 45,580,214.94 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据 五 2 34,450,753.93 15,147,668.03 16,739,111.48
合并资产负债表 ( 续 ) 项目附注 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动负债 : 短期借款五 16 50,000, ,000, ,000, ,0
合并资产负债表 项目附注 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产 : 货币资金五 1 8,645,661.29 81,058,041.17 85,363,040.33 102,596,116.46 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据五 2 40,512,304.73 52,617,798.06
重庆长安汽车股份有限公司
重庆长安汽车股份有限公司 2018 年半年度财务报告 2018 年 08 月 第九节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 重庆长安汽车股份有限公司 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金应收票据应收账款预付款项应收利息其他应收款存货其他流动资产流动资产合计非流动资产
资产负债表
2004 OO 11 11 OO 1 3 4 5 6 7 9 24 2 1 JINZHOU PORT CO.,LTD. JZP 2 A 600190 B B 900952 3 1 121007 HTTP://WWW.JINZHOUPORT.COM JZP@JINZHOUPORT.COM 4 5 1 86 416 3586462 86 416 3582431 WJ@JINZHOUPORT.COM 86
浙江尖峰集团股份有限公司
2004 ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. 1 2004 3 4 5 5 8 ( ) 13 2 2004 1 ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. ZJJF 2 600668 3 88 88 321000 http://www.jianfeng.com.cn zjjfo@mail.jhptt.zj.cn 4 5 88 0579-2326868
7 2
1 财务报表报表内容 1 7 2 当期净利润 ; 直接计入所有者权益的利得和损失 ; 所有者投入资本 ; 利润分配 ; 所有者内部结转 会计政策变更 ; 前期差错更正 ; 本期利润的分配 13 所有者权益 ( 股东权益 ) 变动表的要点 根据变动性质反映 ( 原按组成项目反映 ): 包括 : 原利润分配表中的项目反映在该表中 包括 : 3 资金从哪里来资金投资在哪里 股东企业管理层股东 资产负债表损益表现金流量表
合并资产负债表
合并资产负债表 项目 期末金额 期初金额 流动资产 : 货币资金 4,841,181,458.40 9,667,775,368.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产 345,000,000.00 应收票据 83,810,520.00 772,204,500.00 应收账款 12,156,003,489.81 10,872,735,372.47 预付款项 516,973,574.08 725,632,346.39
AA+ AA % % 1.5 9
2014 14 01 124753 2014 6 23 AA+ AA+ 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2011-2013 9.18 6.54 4.67 6.80 12 56.64% 1.5 9 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2013
2015年德兴市城市建设经营总公司
2019 2019 19 6.7 7 3 4567 20% 20%20%20% Shibor 5 www.shibor.org Shibor1Y 37 20% 20%20%20%20% 1001, 1,000 / / AA AAA 2 2019 1 3 2019 1 4 2019 1 2 1 2019 1 3 ... 1... 4... 5... 10... 13... 15... 16... 18...
项目 期末余额 期初余额 在建工程 16,757, ,470, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 91,570, ,018, 开发支出商誉 405,545, ,761, 长期待摊费用 135,99
合并资产负债表 项目期末余额期初余额 单位 : 元 流动资产 : 货币资金 1,600,857,132.24 1,873,094,403.87 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,240,171,962.61 998,372,289.32 应收账款 16,327,876,692.24 17,849,141,329.13 预付款项 251,069,637.92
合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位 : 华芳纺织股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 五 1 291,124, ,692, 短期借款 五
合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位 : 华芳纺织股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 五 1 291,124,007.40 280,692,747.95 短期借款 五 16 545,500,000.00 881,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金
项目 期末余额 期初余额 在建工程 17,659, ,200, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 87,565, ,780, 开发支出商誉 379,793, ,698, 长期待摊费用 36,516
合并资产负债表 项目期末余额期初余额 单位 : 元 流动资产 : 货币资金 1,009,592,483.52 1,222,846,234.01 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,260,999,765.14 1,190,184,055.92 应收账款 15,491,368,101.04 16,642,100,939.80 预付款项 147,509,529.60
( 承上页 ) 编制单位 : 新疆国统管道股份有限公司 流动负债 : 合并资产负债表 ( 续 ) 2017 年 12 月 31 日 项目注释年末数年初数 短期借款六 ,000, ,000, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据
合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位 : 新疆国统管道股份有限公司 项 目 注释 年末数 年初数 流动资产 : 货币资金 六 1 232,289,142.07 308,034,283.13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 六 2 200,000.00 200,000.00 应收账款 六 3 537,039,589.71 560,276,586.75
加加食品集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 交易性金融资产应收票据 1,118, ,112, 应收账款 20,640, ,149, 预付款项 262,650, ,954, 应收保费应收分保账款应收分保合同准
交易性金融资产应收票据 1,118,975.00 2,112,86 应收账款 20,640,885.64 13,149,271.30 预付款项 262,650,620.89 255,954,453.69 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 10,176,720.23 应收股利其他应收款 5,094,481.20 5,640,140.33 买入返售金融资产存货 173,361,504.18
持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其中 : 优先股 长期应付款 永续债 投资性房地产 86,988, ,053, 长期应付职工薪酬 固定资产 282,398, ,175, 专项应付款 在建工程 72,235, ,752
1 合并资产负债表 2018 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目 期末余额 期初余额 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 978,143,911.99 2,215,043,253.19 短期借款 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应收票据
关于 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合 债券 2018 年度发行人履约情况及偿债能力分析报告 的更正公告 泉州市城建国有资产投资有限公司于 2019 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站 中国债券信息网披露了 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合债
关于 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合 债券 2018 年度发行人履约情况及偿债能力分析报告 的更正公告 泉州市城建国有资产投资有限公司于 2019 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站 中国债券信息网披露了 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合债券 2018 年度发行人履约情况及偿债能力分析报告 现对财务数据做如下更正 : 更正前 : ( 一 )
递延所得税资产 14,741, ,718, 其他非流动资产非流动资产合计 451,082, ,427, 资产总计 2,892,327, ,269,092, 流动负债 : 短期借款 239,639, ,8
是 否 不适用 如无特殊说明, 财务报告中的财务报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 538,161,889.30 502,558,435.16 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 47,102,668.10 27,301,737.60 应收账款 960,750,175.71 677,025,914.74 预付款项 64,723,849.18
合并资产负债表 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 1,404,485, ,222,846, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 897,536, ,190,184, 应收账款
合并资产负债表 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 1,404,485,666.81 1,222,846,234.01 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 897,536,906.30 1,190,184,055.92 应收账款 18,498,705,038.55 16,642,100,939.80 预付款项 168,229,819.33 95,233,647.55
中意资产管理有限责任公司 2018 年年度信息披露报告 2019 年 4 月 1
中意资产管理有限责任公司 2018 年年度信息披露报告 2019 年 4 月 1 目 录 第一部分公司基本信息 第二部分财务会计信息 第三部分风险管理状况信息 2 第一部分公司基本信息 一 法定名称及缩写法定名称 : 中意资产管理有限责任公司简称 : 中意资产 或 公司 二 注册资本人民币 2 亿元三 公司住所和营业场所北京市朝阳区光华路 5 号院世纪财富中心 1 号楼 12 层四 成立时间 2013
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2018 年 5 月 31 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 29,531, , ,371, ,552, ,475, , ,9
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2018 年 6 月 30 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 29,531,428.79 649,445.85 1,371,408.03 31,552,282.67 21,716,393.96 695,700.05 1,659,660.79 24,071,754.80 短期借款 61 短期投资 2 应付款项 62 应收款项
2016年资产负债表（gexh）.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱童行 ) 2016 年 12 月 31 日 单位 : 元 货币资金 1 2,999,711.28 3,239,718.89 短期借款 61 10,500.00 应收款项 3 应付工资 63 其他应收款其他应付款 流动资产合计 20 2,999,711.28 3,239,718.89 其它流动负债 78 流动负债合计 80-10,500.00 固定资产原价
资产负债表
资产负债表 2010 年 12 月 31 日 资 产 附注十二 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 640,469,346.90 447,221,342.61 交易性金融资产 271,728.21 应收票据 9,348,544.00 3,881,581.04 应收账款 ( 一 ) 413,366,850.36 271,146,641.49 预付款项 14,311,442.60 8,282,449.10
云南创新新材料股份有限公司2017年半年度报告全文
1 合并资产负债表 编制单位 : 云南创新新材料股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 389,556,925.64 639,572,490.86 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 29,988,352.94 31,795,303.30 应收账款 376,324,690.87 383,036,254.32
项目 期末余额 期初余额 在建工程 10,380, ,565, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 88,392, ,927, 开发支出 4,828, 商誉 373,921, ,021,800.88
合并资产负债表 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 1,176,855,812.50 1,983,241,480.22 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 995,021,484.09 793,129,225.18 应收账款 17,565,981,420.92 14,842,517,478.07 预付款项 162,547,486.53
范 本
2017 1 2 3 4 5 + 6 7 2017 12978.28 12662.37 315.91 12717.02 10 61.26 190 2017 12662.37 2016 5972.09 6690.28 112.03% 2017 6000 12401.11 97.94% 10 0.08% 61.26 0.48% 190 1.5% 1 6401.11 2016 5822.09 579.02
广州市浪奇实业股份有限公司2016年第一季度报告全文
广州市浪奇实业股份有限公司 2017 年第三季度财务报告 公司负责人主管会计工作的负责人会计机构负责人 傅勇国王英杰冯智敏 广州市浪奇实业股份有限公司 2017 年 10 月 一 财务报表 ( 未经审计 ) 广州市浪奇实业股份有限公司 2017 年第三季度财务报告 1 合并资产负债表 编制单位 : 广州市浪奇实业股份有限公司 2017 年 09 月 30 日 单位 : 元 项目 期末余额 期初余额
搜狐公司简要合并损益表 ( 未经审计, 单位千美元, 每股收益除外 ) 2016 年 12 月 31 日 三个月 2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 十二个月 2015 年 12 月 31 日 收入 : 在线广告品牌广告 $ 98,69
搜狐公司简要合并损益表 三个月 9 月 30 日 2015 年 十二个月 2015 年 收入 : 在线广告品牌广告 $ 98,695 $ 110,871 $ 140,927 $ 447,956 $ 577,114 搜索及搜索相关 152,500 150,667 151,251 597,133 539,521 在线广告收入合计 251,195 261,538 292,178 1,045,089 1,116,635
财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 江西恒大高新技术股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 287
江西恒大高新技术股份有限公司 2017 年半年度财务报表 ( 未经审计 ) 2017 年 08 月 1 财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 江西恒大高新技术股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 287,649,502.84
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2017 年 11 月 30 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 28,565, , ,239, ,348, ,425, , ,
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2017 年 12 月 31 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 28,565,248.09 543,982.16 3,239,718.89 32,348,949.14 29,531,428.79 649,445.85 1,371,408.03 31,552,282.67 短期借款 61 短期投资 2 应付款项 62 10,500.00
上海柘中集团股份有限公司 合并资产负债表 2018 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外, 金额单位均为人民币元 ) 资产 附注 五 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 ( 一 ) 43,613, ,387, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损
上海柘中集团股份有限公司 合并资产负债表 2018 年 12 月 31 日 资产 附注 五 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 ( 一 ) 43,613,888.97 19,387,531.94 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 二 ) 78,524,598.84 116,757,235.90 衍生金融资产应收票据及应收账款 ( 三 ) 346,810,504.39
资产负债表 编制单位 : 张家界旅游众创科技有限责任公司 2017 年 5 月 31 日 金额单位 : 元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动资产货币资金 1,068, ,836, 六 1 结算备付金 拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
资产负债表 编制单位 : 张家界旅游众创科技有限责任公司 2017 年 5 月 31 日 金额单位 : 元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动资产货币资金 1,068,263.22 1,836,418.57 六 1 结算备付金 拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 7,749.70 54,669.66 六 2 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款
资产负债表 会民非 01 表 编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2017 年 12 月 31 日 单位 : 元 资产 行次 年初数期末数年初数期末数负债和所有者权益行次爱心直达爱心直达 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 543, , 短期借
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2017 年 12 月 31 日 单位 : 元 年初数期末数年初数期末数负债和所有者权益行次爱心直达爱心直达 货币资金 1 543,982.16 649,445.85 短期借款 61 其他应收款 160.00 其他应付款 流动资产合计 20 543,982.16 649,605.85 其它流动负债 78 流动负债合计 80 - 减 : 累计折价
, , % 2,240,456, ,001,392, % 2,582,743, ,003,789,905
2004 1 Shanghai DaZhong Public Utilities (Group) Co.,Ltd DZUG 2 600635 3 518 24 1515 8 200235 http://www. dzug.cn master@dzug.cn 4 5 1515 807 021-64288888 5609 64280679 021-64288727 master@dzug.cn 6 http://www.sse.com.cn
生产性生物资产油气资产无形资产 128,004, ,410, 开发支出商誉 20,000, ,000, 长期待摊费用 411, ,488, 递延所得税资产 10,010, ,529, 其他非流
1 合并资产负债表 项目期末余额期初余额 单位 : 元 流动资产 : 货币资金 570,420,259.46 825,623,745.22 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 1,137,524,207.14 1,179,463,219.01 其中 : 应收票据 243,972,895.72 270,566,884.89 应收账款 893,551,311.42
2004 ...2...4...5...5...7...11...11 000977 1 1 Shandong Langchao Cheeloosoft Co.,Ltd 2 600756 3 224 250013 http://www.langchaosoft.com.cn 600756@langchao.com 4 5 224 0531-8932888- 8461 0531-8522334 E-mail:600756@langchao.com
2013年资产负债表（gexh）1.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2013 年 12 月 31 日单位 : 元 货币资金 1 19,237,784.95 1,885,912.61 21,123,697.56 21,210,284.40 3,360,153.90 24,570,438.30 短期借款 61 - 其他应收款 16,142.00 48,468.00 5,000.00 157,758.47 162,758.47
2016年资产负债表（gexh）.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2016 年 12 月 31 日 单位 : 元 货币资金 1 550,291.22 543,982.16 短期借款 61 流动资产合计 20 550,291.22 543,982.16 其它流动负债 78 固定资产原价 31 4,960.00 4,960.00 长期负债合计 90 - 减 : 累计折价 32 1,413.54 2,355.90
2016 TaiPing Pension Company Limited ... 1... 6... 7... 8... 9... 7... 8... 9 1. 2. 488 3. 4. 5. 021-61002853 13524693279 021-61002855 Wangbing17@tpp.cntaiping.com 6. 股权类别 期初 本期股份或股权的增减 期末 股份或出资额 占比 股东
合并资产负债表 2017 年 9 月 30 日 会合 01 表 编制单位 : 搜于特集团股份有限公司 单位 : 人民币元 资产 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 期末余额 期初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1,309,365, ,128, 短期借款 8
合并资产负债表 217 年 9 月 3 日 会合 1 表 资产 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 期末余额 期初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1,39,365,325.21 98,128,167.21 短期借款 831,42,. 133,83,. 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 以公允价值计量且其变动计入 拆入资金 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入
广东凌霄泵业股份有限公司 2018 年年度报告财务报表 1 合并资产负债表 编制单位 : 广东凌霄泵业股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 144,327, ,496, 结算备付金拆出资金以公允价值计
1 合并资产负债表 编制单位 : 218 年 12 月 31 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 144,327,19.84 19,496,677.13 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 8,777,17.85 69,568,55.33 其中 : 应收票据 65,. 8,251,361.52 应收账款 8,127,17.85
关于召开【】年第【】次股东大会的议案
阳光资产管理股份有限公司 2018 年度信息披露报告 二 一九年四月三十日 目录 第一部分公司简介... 1 第二部分财务会计信息... 3 第三部分风险管理状况信息... 30 为保障投资人 委托人及其他利益相关者的合法权益, 提高公司信息透明度, 现将 2018 年阳光资产管理股份有限公司全年经营管理相关信息进行披露, 披露内容参考 2018 年 4 月 28 日经原中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过的
二 财务会计信息 ( 一 ) 公司 2017 年度财务会计信息如下 : 1. 资产负债情况 单位 : 元 资产负债 公司合并财务报表数据 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 资产 9,837,665,570 8,846,867,825 负债 2,119,380,864
平安资产管理有限责任公司 2017 年年度信息披露报告 一 公司概况 ( 一 ) 公司名称 : 平安资产管理有限责任公司 ( 二 ) 注册资本 : 150000 万元 ( 三 ) 公司住所和营业场所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区陆家嘴环路 1333 号 29-31 楼 ( 四 ) 成立时间 : 2005 年 5 月 27 日 ( 五 ) 经营范围和经营区域 : 管理运用自有资金及保险资金,
合并资产负债表 ( 续 ) 企财 01 表 编制单位 : 重庆德润环境有限公司 2016 年 12 月 31 日 金额单位 : 元 项目 行次 期末余额 年初余额 流动负债 : 73 短期借款 ,000, ,000, 向中央银行借款 75 吸收存款及同业存放
合并资产负债表 企财 01 表 编制单位 : 重庆德润环境有限公司 2016 年 12 月 31 日 金额单位 : 元 项目 行次 期末余额 年初余额 流动资产 : 1 货币资金 2 6,749,693,053.10 6,653,589,741.12 结算备付金 3 拆出资金 4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5 衍生金融资产 6 应收票据 7 24,670,652.94 14,660,000.00
<B2C6CEF1B1A8B1ED E786C73>
资产负债表 2011 年 2 月 28 日 项 目 注释 期末数 年初数 流动资产 : 货币资金 七 ( 一 ) 59,116,123.18 286,435,406.48 交易性金融资产应收票据应收账款 七 ( 二 ) 12,027,234.38 预付款项 七 ( 三 ) 75,000.00 75,000.00 应收利息其他应收款 七 ( 四 ) 127,712.50 90,738.50 存货其中
目录 一 重要提示... 3 要 数据和股东 化... 3 重要 项... 6 四 录 / 22
代码 :600650/900914 简 : 锦江投资 / 锦投 B 股 海锦江国际实业投资股份有限公司 2016 年第 季度报告 1 / 22 目录 一 重要提示... 3 要 数据和股东 化... 3 重要 项... 6 四 录... 8 2 / 22 一 重要提示 1.1 董 会 监 会及董 监 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整 存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并承 个别和连带的法律
资产负债表 编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱童行 ) 2018 年 10 月 31 日 资产 年初数期末数年初数期末数行次负债和所有者权益行次爱童行专项基金爱童行专项基金爱童行专项基金爱童行专项基金 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 1,371, ,251,447.
2018 年 10 月 31 日 流动 : 流动负债 : 货币资金 1 1,371,408.03 1,251,447.38 短期借款 61 其他应收款 2,011,800.00 2,016,651.04 其他应付款 - 其它流动 18 一年内到期的长期负债 74 流动合计 20 3,383,208.03 3,268,098.42 其它流动负债 78 流动负债合计 80 - 固定 : 其他长期负债 88
网易公司未经审计合并资产负债表 ( 单位 : 千单位 ) 资产 2016 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 3 月 31 日 3 月 31 日 人民币 人民币 美元 ( 注 1) 流动资产 : 现金及现金等价物 5,439,499 3,959, ,205 定期存款 19
网易公司未经审计合并资产负债表 ( 单位 : 千单位 ) 资产 2016 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 3 月 31 日 3 月 31 日 人民币 人民币 美元 ( 注 1) 流动资产 : 现金及现金等价物 5,439,499 3,959,251 575,205 定期存款 19,361,098 25,115,808 3,648,856 限制性现金 3,473,273 3,787,072
2016 TaiPing Pension Company Limited ... 1... 6... 7... 8... 9... 10... 11... 12 1. 2. 488 3. 4. 5. 021-61002853 13524693279 021-61002855 Wangbing17@tpp.cntaiping.com 6. 股权类别 期初 本期股份或股权的增减 期末 股份或出资额 占比
四川久远银海软件股份有限公司2018年半年度报告全文
四川久远银海软件股份有限公司 2018 年半年度财务报表 2018 年 08 月 1 1 合并资产负债表 编制单位 : 四川久远银海软件股份有限公司 2018 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目期末余期初余 流动资产 : 货币资金 846,817,918.03 581,375,548.20 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 2,170,0 应收账款
<4D F736F F D20CCA9BFB5D1F8C0CFB1A3CFD5B9C9B7DDD3D0CFDEB9ABCBBE C4EAC4EAB6C8D0C5CFA2C5FBC2B6B1A87E5B315D2E646F63>
泰康养老保险股份有限公司 2010 年年度信息披露报告 2011 年 4 月 28 日 目录 一 公司简介二 财务会计信息三 风险管理状况信息四 保险产品经营信息五 偿付能力信息六 其他信息 2 泰康养老保险股份有限公司 2010 年年度信息披露报告 一 公司简介 ( 一 ) 法定名称及缩写公司中文名称 : 泰康养老保险股份有限公司公司英文名称 :TAIKANG PENSION & INSURANCE
PowerPoint 演示文稿
Professional Accounting Education Provided by Academy of Professional Accounting (APA) CPA 知识讲解 会计 第四讲金融资产 (2) 讲师 :Suki Zhou ACCAspace 中国 ACCA 国际注册会计师教育平台 Copyright ACCAspace.com 第二章金融资产 1 金融资产的定义和分类 2
2017年资产负债表（gexh）调整后.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2017 年 9 月 30 日 单位 : 元 货币资金 1 543,982.16 627,761.80 短期借款 61 一年内到期的长期债权投资 15 预计负债 72 流动资产合计 20 543,982.16 627,761.80 其它流动负债 78 减 : 累计折价 32 2,355.90 3,062.67 固定资产净值 33 2,604.10
<4D F736F F D20CCA9BFB5D1F8C0CFB1A3CFD5B9C9B7DDD3D0CFDEB9ABCBBE C4EAC4EAB6C8D0C5CFA2C5FBC2B6B1A8B8E6A3A8CDF8C2E7B0E6A3A9>
泰康养老保险股份有限公司 2012 年年度信息披露报告 2013 年 4 月 26 日 1 目录 一 公司简介二 财务会计信息三 风险管理状况信息四 保险产品经营信息五 偿付能力信息六 其他信息 2 泰康养老保险股份有限公司 2012 年年度信息披露报告 一 公司简介 ( 一 ) 法定名称及缩写公司中文名称 : 泰康养老保险股份有限公司公司英文名称 :TAIKANG PENSION & INSURANCE
3. 现金流情况 现金流 一 经营活动产业的现金流量净额二 投资活动产生的现金流量净额三 筹资活动产生的现金流量净额四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加 / 减少额 单位 : 元 公司合并财务报表数据 2017 年度 2016 年度 857,668, ,341,
中国人寿资产管理有限公司 2017 年度信息披露公告 根据银保监会 保险公司信息披露管理办法, 现将中国人寿资产管理有限公司 2017 年度信息披露如下 : 一 财务会计信息 ( 一 ) 财务报表数据 1. 资产负债情况 资产负债 公司合并财务报表数据 单位 : 元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 资产 9,236,699,356 8,276,000,720 负债
平安资产管理有限责任公司 2018 年年度信息披露报告 一 公司概况 ( 一 ) 公司名称 : 平安资产管理有限责任公司 ( 二 ) 注册资本 : 万元 ( 三 ) 公司住所和营业场所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区陆家嘴环路 1333 号 楼 ( 四 ) 成立时间
平安资产管理有限责任公司 2018 年年度信息披露报告 一 公司概况 ( 一 ) 公司名称 : 平安资产管理有限责任公司 ( 二 ) 注册资本 : 150000 万元 ( 三 ) 公司住所和营业场所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区陆家嘴环路 1333 号 29-31 楼 ( 四 ) 成立时间 : 2005 年 5 月 27 日 ( 五 ) 经营范围和经营区域 : 管理运用自有资金及保险资金,
长江养老保险股份有限公司 2012 年年度信息披露报告目录 一 公司简介... 2 ( 一 ) 法定名称及缩写... 2 ( 二 ) 注册资本... 2 ( 三 ) 注册地... 2 ( 四 ) 成立时间... 2 ( 五 ) 经营范围和经营区域... 2 ( 六 ) 法定代表人... 3 ( 七
二〇一三年四月二十二日 长江养老保险股份有限公司 2012 年年度信息披露报告目录 一 公司简介... 2 ( 一 ) 法定名称及缩写... 2 ( 二 ) 注册资本... 2 ( 三 ) 注册地... 2 ( 四 ) 成立时间... 2 ( 五 ) 经营范围和经营区域... 2 ( 六 ) 法定代表人... 3 ( 七 ) 客服电话和投诉电话... 3 二 财务会计信息... 3 ( 一 ) 资产负债表...
目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录 / 14
公司代码 :600276 公司简称 : 恒瑞医药 江苏恒瑞医药股份有限公司 2018 年第三季度报告 1 / 14 目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录... 7 2 / 14 一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任
目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录 / 11
公司代码 :600369 公司简称 : 西南证券 西南证券股份有限公司 1 / 11 目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录... 6 2 / 11 一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告
<C4FEB2A8D2F8D0D C4EAD7CAB1BEB3E4D7E3C2CAB1A8B8E E616C2D312E706466>
2015 1 1.... 4 1.1... 4 1.2... 4 1.3... 4 2.... 5 2.1... 5 2.2... 5 2.3... 6 3.... 7 3.1... 7 3.2... 7 3.3... 10 4.... 11 4.1... 11 4.2... 11 5.... 13 5.1... 13 5.2... 14 6.... 16 6.1... 16 6.2... 18 6.3...
Bigpoint Topco GmbH 准则差异鉴证报告瑞华阅字 [2016] 号 目 录 一 准则差异鉴证报告 1 二 差异情况表 3
![Bigpoint Topco GmbH 准则差异鉴证报告瑞华阅字 [2016] 号 目 录 一 准则差异鉴证报告 1 二 差异情况表 3](/thumbs/99/143423870.jpg "Bigpoint Topco GmbH 准则差异鉴证报告瑞华阅字 [2016] 号 目 录 一 准则差异鉴证报告 1 二 差异情况表 3")
Bigpoint Topco GmbH 准则差异鉴证报告瑞华阅字 [2016] 31130001 号 目 录 一 准则差异鉴证报告 1 二 差异情况表 3 游族网络股份有限公司 关于 Bigpoint Topco GmbH 两年期财务报表披露的重要会计政策与企业会计准则的差异情况表 游族网络股份有限公司 ( 以下简称 本公司 ) 在编制 Bigpoint Topco GmbH ( 以下简称 BP
鑫元基金管理有限公司
... 2... 5... 10... 13... 16... 17... 18... 19... 22... 23... 24... 28... 29... 33 5 6 7 至 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 序号项目金额 ( 元 ) 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中 : 股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资
一 公司简介 ( 一 ) 法定名称及缩写中文 : 太平资产管理有限公司中文缩写 : 太平资产英文 :Taiping Asset Management Co., Ltd. 英文缩写 :TPAM ( 二 ) 注册资本人民币 10 亿元 ( 三 ) 注册地中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区银城中路 488
太平资产管理有限公司 2017 年年度信息披露报告 二〇一八年四月二十八日 1 一 公司简介 ( 一 ) 法定名称及缩写中文 : 太平资产管理有限公司中文缩写 : 太平资产英文 :Taiping Asset Management Co., Ltd. 英文缩写 :TPAM ( 二 ) 注册资本人民币 10 亿元 ( 三 ) 注册地中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区银城中路 488 号 42-43 楼
长江养老保险股份有限公司 2014 年年度信息披露报告目录 一 公司简介... 2 ( 一 ) 法定名称及缩写... 2 ( 二 ) 注册资本... 2 ( 三 ) 注册地... 3 ( 四 ) 成立时间... 3 ( 五 ) 经营范围和经营区域... 3 ( 六 ) 法定代表人... 3 ( 七
二〇一四年四月二十八日 长江养老保险股份有限公司 2014 年年度信息披露报告目录 一 公司简介... 2 ( 一 ) 法定名称及缩写... 2 ( 二 ) 注册资本... 2 ( 三 ) 注册地... 3 ( 四 ) 成立时间... 3 ( 五 ) 经营范围和经营区域... 3 ( 六 ) 法定代表人... 3 ( 七 ) 客服电话和投诉电话... 3 二 财务会计信息... 3 ( 一 ) 资产负债表...
华泰资产管理有限公司 2018 年度信息披露报告 - 1 -
华泰资产管理有限公司 2018 年度信息披露报告 - 1 - 一 财务会计信息 ( 一 ) 财务报表华泰资产管理有限公司 2018 年度合并资产负债表 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 附注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 资产 : 货币资金 (1) 233,466,881.84 177,114,039.13 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产
中国人寿资产管理有限公司 2018 年度信息披露报告 根据银保监会 保险公司信息披露管理办法 ( 中国银行保险监督管理委员会令 2018 年第 2 号 ), 现将中国人寿资产管理有限公司 2018 年度信息披露如下 : 一 财务会计信息 ( 一 ) 财务报表数据 1. 资产负债情况 资产负债 公司合
中国人寿资产管理有限公司 2018 年度信息披露报告 根据银保监会 保险公司信息披露管理办法 ( 中国银行保险监督管理委员会令 2018 年第 2 号 ), 现将中国人寿资产管理有限公司 2018 年度信息披露如下 : 一 财务会计信息 ( 一 ) 财务报表数据 1. 资产负债情况 资产负债 公司合并财务报表数据 单位 : 元 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 资产
Microsoft Word _2010_1.doc
中国化学工程股份有限公司 601117 2010 年第一季度报告 目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 4 1 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3
目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录 / 12
公司代码 :600276 公司简称 : 恒瑞医药 江苏恒瑞医药股份有限公司 2017 年第一季度报告 1 / 12 目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录... 6 2 / 12 一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任
13Q1 12Q4 12Q3 12Q2 12Q1 11Q4 11Q3 11Q2 11Q1 10Q4 10Q3 10Q2 10Q1 09Q4 09Q3 09Q2 09Q1 08Q4 08Q3 08Q2 08Q1 13Q1 12Q4 12Q3 12Q2 12Q1 11Q4 11Q3 11Q2 11Q1
资产负债表 非流动资产合计 现金及现金等价物 非现金性流动资产 5E+1 4.5E+1 4E+1 3.5E+1 3E+1 2.5E+1 2E+1 1.5E+1 所有者权益合计 流动负债合计 非流动负债合计 5E+1 4.5E+1 4E+1 3.5E+1 3E+1 2.5E+1 2E+1 1.5E+1 现金交易性金融资产应收票据应收账款 预付款项应收利息应收股利其他应收款 存货其他流动资产流动资产合计
中银2015年第一期资产证券化信托资产支持证券发行说明书
69,901.41 2016 / / A 56,100.00 80.26% 2019 2 28 AAA AAA B 8,450.00 12.09% 2019 2 28 AA AA 5,351.41 7.65% 2019 2 28 69,901.41 2019 2 28 A B 7.65% 2016 1 20 2016 2 26 2 A B 2016 1 8 3 4 2015 [2015] 320 ...
Microsoft Word - 伆ä¸ıä¼ı计å⁄ƒå‹Žç¬¬7å‘·â•flâ•fl隞货帆敧赗产交擢.docx
附件 : 企业会计准则第 7 号 非货币性资产交换 第一章总则第一条为了规范非货币性资产交换的确认 计量和相关信息的披露, 根据 企业会计准则 基本准则, 制定本准则 第二条非货币性资产交换, 是指企业主要以固定资产 无形资产 投资性房地产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换 该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产 ( 即补价 ) 货币性资产, 是指企业持有的货币资金和收取固定或可确定金额的货币资金的权利
幻灯片 1
第三部分非流动资产 小结 与企业会计准则的主要差别 1 长期投资 : 票面利率和直线法 成本法, 不用公允价值 2 固定资产利息资本化和修理费用 3 使用寿命不确定无形资产 与小企业会计制度的主要差别 1 长期股权投资的权益法 2 非货币性资产交换取得的长期股权投资 3 固定资产后续支出 4 生物资产 5 无形资产摊销根据受益对象计入成本或者费用 2012 年 103 第四部分负债与权益 负债, 是指小企业过去的交易或者事项形成的,
目录 一 重要提示... 3 要 数据和股东 化... 3 重要 项... 6 四 录 / 22
代码 :600650/900914 简 : 锦江投资 / 锦投 B 股 海锦江国际实业投资股份有限公司 2016 年第 季度报告 1 / 22 目录 一 重要提示... 3 要 数据和股东 化... 3 重要 项... 6 四 录... 8 2 / 22 一 重要提示 1.1 董 会 监 会及董 监 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整 存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并承 个别和连带的法律
政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见我们认为, 江苏恒瑞医药股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了江苏恒瑞医药股份有限公司 2015 年 12 月
江苏苏亚金诚会计师事务所 ( 特殊 ) 普通合伙 苏亚审 [2016] 479 号 审计报告 江苏恒瑞医药股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的江苏恒瑞医药股份有限公司财务报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表 2015 年度的合并利润表及利润表 合并现金流量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是江苏恒瑞医药股份有限公司管理层的责任,
上海梅林正广和股份有限公司 鉴证报告 2015 年 11 月 14 日 差异情况表 编号 SFF 主要会计政策摘要 相应的中国会计准则要求 SFF 会计政策与中国会计准则差异及差 异对 SFF 按中国会计准则编制财务报表 时的影响 1. 编制基础 编制财务报表时, 除经营性土地和房产 生物资产 衍生金融工具和可供出售的金融资产外, 均以历史成本为计价原则 经营性土地和房产 生物资产 衍生金融工具和可供出售的金融资产,
目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录 / 18
公司代码 :600837 公司简称 : 海通证券 海通证券股份有限公司 2018 年第三季度报告 1 / 18 目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录... 7 2 / 18 一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任
审计报告 天职业字 [2014]11814 号 北京智创无限广告有限公司 : 我们审计了后附的北京智创无限广告有限公司 ( 以下简称 北京智创无限 ) 财务报表, 包括 2013 年 12 月 31 日和 2014 年 7 月 31 日的资产负债表,2013 年度和 2014 年 1-7 月的 利润
![审计报告 天职业字 [2014]11814 号 北京智创无限广告有限公司 : 我们审计了后附的北京智创无限广告有限公司 ( 以下简称 北京智创无限 ) 财务报表, 包括 2013 年 12 月 31 日和 2014 年 7 月 31 日的资产负债表,2013 年度和 2014 年 1-7 月的 利润](/thumbs/88/115549030.jpg "审计报告 天职业字 [2014]11814 号 北京智创无限广告有限公司 : 我们审计了后附的北京智创无限广告有限公司 ( 以下简称 北京智创无限 ) 财务报表, 包括 2013 年 12 月 31 日和 2014 年 7 月 31 日的资产负债表,2013 年度和 2014 年 1-7 月的 利润")
北京智创无限广告有限公司审计报告天职业字 [2014]11814 号 目 录 审计报告 1 2013 年 1 月 1 日 2014 年 7 月 31 日财务报表 3 2013 年 1 月 1 日 2014 年 7 月 31 日财务报表附注 9 审计报告 天职业字 [2014]11814 号 北京智创无限广告有限公司 : 我们审计了后附的北京智创无限广告有限公司 ( 以下简称 北京智创无限 ) 财务报表,
更正后 : 本期 上年同期 增减比例 营业收入 18,509, ,517, % 毛利率 35.03% 15.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 501, ,454, % 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 376,
证券代码 :871849 证券简称 : 远东药业主办券商 : 天风证券 江西远东药业股份有限公司 2017 年半年报更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带法律责任 本公司董事会于 2017 年 8 月 29 日在全国中小企业股份转让系统官网 (www.neeq.com.cn 或 www.neeq.cc)
东陶机器 ( 北京 ) 有限公司 已审财务报表 2017 年 12 月 31 日
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責, 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明, 並明確表示, 概不會就本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任 北京金隅集團股份有限公司 BBMG Corporation* ( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) ( 股份代號 :2009) 海外監管公告 本公告乃北京金隅集團股份有限公司 ( 本公司
网易公司未经审计合并资产负债表 ( 单位 : 千单位 ) 资产 2016 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 9 月 30 日 9 月 30 日 人民币 人民币 美元 ( 注 1) 流动资产 : 现金及现金等价物 5,439,499 2,575, ,104 定期存款 19
网易公司未经审计合并资产负债表 ( 单位 : 千单位 ) 资产 2016 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 9 月 30 日 9 月 30 日 人民币 人民币 美元 ( 注 1) 流动资产 : 现金及现金等价物 5,439,499 2,575,522 387,104 定期存款 19,361,098 30,140,825 4,530,207 限制性现金 3,473,273 6,286,905
审 计 报 告
目 录 一 审计报告 第 1 2 页 二 财务报表 第 3 6 页 ( 一 ) 资产负债表 第 3 页 ( 二 ) 利润表 第 4 页 ( 三 ) 现金流量表 第 5 页 ( 四 ) 所有者权益变动表 第 6 页 三 财务报表附注 第 7 15 页 审计报告 天健审 2016 530 号 杭州泰库投资有限公司全体股东 : 我们审计了后附的杭州泰库投资有限公司 ( 以下简称杭州泰库公司 ) 财务报表,
目录 一 重要提示二 公司基本情况三 重要事项四 附录 2
盛世大联 NEEQ:831566 盛世大联保险代理股份有限公司 2018 年第一季度报告 1 目录 一 重要提示二 公司基本情况三 重要事项四 附录 2 释义 释义项目 释义 盛世大联 公司 本公司 指 盛世大联保险代理股份有限公司 报告期 本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 31 日 报告期末 指 2018 年 3 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法
一般企业报表附注
中审众环会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 地址 : 武汉市武昌区东湖路 169 号 UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 邮编 :430077 (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 电话 :027 86770549 传真 :027 85424329 审计报告 众环审字 (2017)010024 号武汉中百便利店有限公司全体股东 :
第六章投资性房地产 序号考点考频 考点一投资性房地产的特征和范围 考点二 投资性房地产的确认和初始 计量 考点三投资性房地产的后续计量 考点四投资性房地产的转换 考点五投资性房地产的处置 考点一 2017 年注册会计师 会计 高频考点 : 投资性房地
第六章投资性房地产 序号考点考频 考点一投资性房地产的特征和范围 考点二 投资性房地产的确认和初始 计量 考点三投资性房地产的后续计量 考点四投资性房地产的转换 考点五投资性房地产的处置 考点一 2017 年注册会计师 会计 高频考点 : 投资性房地产的特征和范围我们一起来学习 2017 年注册会计师 会计 高频考点 : 投资性房地产的特征和范围 本考点属于 会计 第六章投资性房地产第一节投资性房地产的特征与范围的内容
Microsoft Word _2011_1.doc
上海广电信息产业股份有限公司 600637 2011 年第一季度报告 2011 年 4 月 28 日 目 录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 6-1 - 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任
OO 1
OO 1 2 2 3 4 6 9 14 17 19 28 30 32 73 Shanghai Automotive Co.,Ltd. SA 563 A 5 02150803808 02150803780 stoc@china-sa.com 25 563 A 5 201203 http://www.china-sa.com stoc@china-sa.com http://www.sse.com.cn
当代东方投资股份有限公司2016年半年度报告全文
当代东方投资股份有限公司 2016 年半年度财务报告 2016 年 08 月 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表编制单位 : 当代东方投资股份有限公司 2016 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 79,091,508.11 328,050,607.23