审计报告 信会师报字 [2017] 第 ZC10703 号 广州视源电子科技股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的广州视源电子科技股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 财务报表, 包括 2017 年 9 月 30 日的合并及公司资产负债表, 2017 年 1-9 月的合并及公司利润表 合并及公司

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1 广州视源电子科技股份有限公司 审计报告及财务报表 (2017 年 1 月 1 日至 2017 年 9 月 30 日止 ) 目录 页次 一 审计报告 1-2 二 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-71

2 审计报告 信会师报字 [2017] 第 ZC10703 号 广州视源电子科技股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的广州视源电子科技股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 财务报表, 包括 2017 年 9 月 30 日的合并及公司资产负债表, 2017 年 1-9 月的合并及公司利润表 合并及公司现金流量表 合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任 这种责任包括 : (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ; (2) 设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二 注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工 广州视源电子科技股份有限公司信会师报字 [2017] 第 ZC10703 号审计报告第 1 页

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4 广州视源电子科技股份 限 司合并资产负债表 2017 年 9 30 日 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 资产附注期末余额期初余额 流动资产 : 币资金 五 ( 一 ) 2,060,928, ,170,904, 以 允价值计 且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 五 ( 二 ) - 70,053, 应收票据 五 ( 三 ) 507,154, ,712, 应收 款 五 ( 四 ) 55,078, ,231, 预付款项 五 ( 五 ) 23,244, ,684, 应收利息 五 ( ) 35, , 应收股利 - - 其他应收款 五 ( 七 ) 32,056, ,588, 存 五 ( ) 1,380,548, ,305, 划分 持 待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五 ( 九 ) 572,552, ,873, 流动资产合计 4,631,600, ,279,394, 非流动资产 : 可供出售金融资产 五 ( 十 ) 2,000, ,749, 持 至到期投资 长期应收款 长期股权投资五 ( 十一 ) 680, ,402, 投资性 地产 - - 固定资产五 ( 十二 ) 446,927, ,541, 在建工程五 ( 十三 ) 65,583, ,851, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 无形资产五 ( 十四 ) 103,349, ,429, 开发支出 - - 商誉 五 ( 十五 ) - 599, 长期待摊费用 五 ( 十 ) 16,215, ,453, 递延 得税资产 五 ( 十七 ) 40,269, ,953, 其他非流动资产 五 ( 十 ) 112,167, ,449, 非流动资产合计 787,194, ,430, 资产总计 5,418,794, ,859,824, 后附 务报表附注 务报表的组成部分 法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

5 广州视源电子科技股份 限 司合并资产负债表 续 2017 年 9 30 日 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 负债和股东权益附注期 余额期初余额 流动负债 : 短期借款 - - 以 允价值计 变动计入 期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 五 ( 十九 ) 33,709, 付票据 五 ( 二十 ) 20,325, ,914, 付账款 五 ( 二十一 ) 1,827,338, ,991, 预收款项 五 ( 二十二 ) 707,700, ,370, 付职工薪酬 五 ( 二十三 ) 64,481, ,172, 交税费 五 ( 二十四 ) 65,449, ,357, 付利息 - - 付股利 五 ( 二十五 ) 69, 他 付款 五 ( 二十 ) 204,283, ,330, 划分 持 待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 五 ( 二十七 ) 2,682, ,554, 他流动负债 五 ( 二十 ) 32,838, ,213, 流动负债合计 2,958,879, ,549,903, 非流动负债 : 长期借款 - - 付债券 - - 中 : 优先股 - - 永续债 - - 长期 付款 - - 长期 付职工薪酬 - - 项 付款 - - 预计负债 五 ( 二十九 ) 35,624, ,973, 递延收益 五 ( 三十 ) 14,271, ,424, 递延所得税负债 五 ( 十七 ) 3,858, ,092, 他非流动负债 - - 非流动负债合计 53,754, ,491, 负债合计 3,012,633, ,611,395, 股东权益 : 股 五 ( 三十一 ) 406,312, ,000, 他权益工 - - 中 : 优先股 - - 永续债 - - 资 积 五 ( 三十二 ) 813,438, : 存股 五 ( 三十三 ) 134,015, 他综合收益 五 ( 三十四 ) 1,137, ,113, 项储备 - - 盈余 积 五 ( 三十五 ) 71,441, ,441, 一般风险准备 - - 分配利润 五 ( 三十 ) 1,234,213, ,380, 属于母 司所 者权益合计 2,392,527, ,244,935, 少数股东权益 13,633, ,494, 所 者权益合计 2,406,160, ,248,429, 负债和所 者权益合计 5,418,794, ,859,824, 后附 务报表附注 务报表的组成部分 法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

6 广州视源电子科技股份 限公司资产负债表 2017 年 9 30 日 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 资产附注期末余额期初余额 流动资产 : 币资金 834,040, ,271, 以公允价值计 且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - 48,890, 应收票据 284,869, ,759, 应收 款 十四 ( 一 ) 169,959, ,934, 预付款项 13,505, ,135, 应收利息 25, , 应收股利 - - 其他应收款 十四 ( 二 ) 13,319, ,245, 存 861,419, ,007, 划分 持 待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 234,224, ,825, 流动资产合计 2,411,363, ,150,096, 非流动资产 : 可供出售金融资产 - - 持 至到期投资 长期应收款 长期股权投资十四 ( 三 ) 367,013, ,218, 投资性 地产 - - 固定资产 335,934, ,906, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 - 233, 无形资产 88,501, ,528, 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,373, , 递延 得税资产 12,351, ,475, 其他非流动资产 206,753, ,989, 非流动资产合计 1,014,928, ,113, 资产总计 3,426,292, ,746,209, 后附 务报表附注 务报表的组成部分 法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

7 广州视源电子科技股份 限公司资产负债表 续 2017 年 9 30 日 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 负债和股东权益附注期 余额期初余额 流动负债 : 短期借款 - - 以公允价值计 变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 19,859, 付票据 - 6,914, 付账款 1,218,614, ,930, 预收款项 440,358, ,795, 付职工薪酬 28,872, ,637, 交税费 19,855, ,977, 付利息 - - 付股利 69, 他 付款 168,201, ,288, 划分 持 待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 2,357, ,288, 他流动负债 10,380, ,723, 流动负债合计 1,908,568, ,043,555, 非流动负债 : 长期借款 - - 付债券 - - 中 : 优先股 - - 永续债 - - 长期 付款 - - 长期 付职工薪酬 - - 项 付款 - - 预计负债 5,101, ,725, 递延收益 9,999, ,973, 递延所得税负债 2,577, ,831, 他非流动负债 - - 非流动负债合计 17,677, ,531, 负债合计 1,926,246, ,066,087, 股东权益 : 股 406,312, ,000, 他权益工 - - 中 : 优先股 - - 永续债 - - 资 公积 813,518, : 存股 134,015, 他综合收益 - 项储备 - - 盈余公积 71,441, ,441, 分配利润 342,788, ,680, 所 者权益合计 1,500,045, ,122, 负债和所 者权益合计 3,426,292, ,746,209, 后附 务报表附注 务报表的组成部分 法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

8 广州视源电子科技股份 合并利润表 2017 年 1-9 除特别注明外 余额单位均 人民币元 项 目 附注 本期发生额 期发生额 一 营业总收入 7,462,858, ,057,724, 其中 : 营业收入 五 ( 十七 ) 7,462,858, ,057,724, 二 营业总成本 6,776,328, ,460,057, 其中 : 营业成本 五 ( 十七 ) 5,887,517, ,791,516, 税金及附 五 ( 十 ) 23,996, ,291, 销售费用 五 ( 十九 ) 333,881, ,830, 管理费用 五 ( 四十 ) 527,562, ,702, 费用 五 ( 四十一 ) -27,052, ,080, 资产 值损失 五 ( 四十二 ) 30,422, ,636, : 允价值 动收益 损失以 填列 五 ( 四十 ) -103,763, ,178, 投资收益 损失以 填列 五 ( 四十四 ) 53,226, ,854, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 -721, ,963, 其他收益 五 ( 四十五 ) 32,226, 营业利润 损以 填列 668,220, ,698, : 营业外收入 五 ( 四十 ) 11,693, ,260, 其中 : 非流动资产处置利得 137, , : 营业外支出五 ( 四十七 ) 6,773, ,382, 其中 : 非流动资产处置损失 50, , 四 利润总额 损总额以 填列 673,140, ,577, : 所得税费用 五 ( 四十 ) 77,481, ,104, 五 净利润 净 损以 填列 595,659, ,473, 归属 母 所 者的净利润 596,303, ,642, 少数股东损益 -643, , 其他综合收益的税后净额 -1,976, , 归属 母 所 者的其他综合收益的税后净额 -1,976, , 一 以后不能重分类进损益的其他综合收益 重新计 设定 益计划净负债或净资产的 动 - 2. 权益法 在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 的份额 - 二 以后将重分类进损益的其他综合收益 -1,976, , 权益法 在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享 的份额 可供出售金融资产 允价值 动损益 持 至到期投资重分类 可供出售金融资产损益 现金流 套期损益的 效部分 外币 报表折算差额 -1,976, , 其他 - - 归属 少数股东的其他综合收益的税后净额 - 七 综合收益总额 593,683, ,312, 归属 母 所 者的综合收益总额 594,327, ,482, 归属 少数股东的综合收益总额 -643, , 股收益 : 一 基本 股收益 元 / 股 二 稀释 股收益 元 / 股 本期未发生同一控制 企业合并 后附 报表附注 报表的组成部分 法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

9 广州视源电子科技股份 利润表 2017 年 1-9 除特别注明外 余额单位均 人民币元 项目附注本期发生额 期发生额 一 营业总收入 4,169,580, ,887,921, 其中 : 营业收入十四 ( 四 ) 4,169,580, ,887,921, 二 营业总成本 3,987,495, ,634,427, 其中 : 营业成本十四 ( 四 ) 3,569,814, ,300,421, 税金及附 9,107, ,182, 销售费用 72,214, ,224, 管理费用 334,007, ,880, 费用 -17,298, ,609, 资产 值损失 19,650, ,108, : 允价值 动收益 损失以 填列 -68,749, ,033, 投资收益 损失以 填列 十四 ( 五 ) 138,267, ,849, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 -721, , 其他收益 17,720, 营业利润 亏损以 填列 269,323, ,376, : 营业外收入 8,043, ,692, 其中 : 非流动资产处置利得 137, , : 营业外支出 3,432, ,543, 其中 : 非流动资产处置损失 1,170, , 四 利润总额 亏损总额以 填列 273,934, ,525, : 所得税费用 7,357, ,568, 五 净利润 净亏损以 填列 266,577, ,957, 其他综合收益的税后净额 - - 一 以后不能重分类进损益的其他综合收益 重新计 设定 益计划净负债或净资产的 动 2. 权益法 在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 的份额 - - 二 以后将重分类进损益的其他综合收益 权益法 在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享 的份额 2. 可供出售金融资产 允价值 动损益 3. 持 至到期投资重分类 可供出售金融资产损益 4. 现金流 套期损益的 效部分 5. 外币 报表折算差额 6. 其他 七 综合收益总额 266,577, ,957, 股收益 : 一 基本 股收益 元 / 股 二 稀释 股收益 元 / 股 本期未发生同一控制 企业合并 后附 报表附注 报表的组成部分法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

10 广州视源电子科技股份 限 司合并现金流 表 2017 年 1-9 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 项 目 附注 期发生额 期发生额 一 营活动产生的现金流 : 销售商品 提供劳 收到的现金 7,887,999, ,513,438, 收到的税费返还 98,361, ,431, 收到其他与 营活动 关的现金 五 ( 四十九 ) 68,283, ,575, 营活动现金流入小计 8,054,645, ,580,445, 购买商品 接 劳 支付的现金 6,101,593, ,057,365, 支付给职工以及 职工支付的现金 502,016, ,384, 支付的各项税费 221,680, ,140, 支付其他与 营活动 关的现金 五 ( 四十九 ) 338,397, ,393, 营活动现金流出小计 7,163,687, ,826,283, 营活动产生的现金流 净额 890,957, ,161, 二 投资活动产生的现金流 : 收回投资收到的现金 187,767, ,610, 得投资收益收到的现金 7,336, ,840, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 195, , 处置子 司及其他营业单位收到的现金净额 35, 收到其他与投资活动 关的现金 - - 投资活动现金流入小计 195,334, ,604, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 249,681, ,211, 投资支付的现金 631,200, ,000, 得子 司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动 关的现金 五 ( 四十九 ) - 4,050, 投资活动现金流出小计 880,882, ,261, 投资活动产生的现金流 净额 -685,547, ,657, 筹资活动产生的现金流 : 吸收投资收到的现金 853,897, ,700, 其中 : 子 司吸收少数股东投资收到的现金 9,000, ,700, 得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动 关的现金 五 ( 四十九 ) 61,383, ,869, 筹资活动现金流入小计 915,280, ,569, 偿还债 支付的现金 - - 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 169,940, ,890, 其中 : 子 司支付给少数股东的股利 利润 540, 支付其他与筹资活动 关的现金 五 ( 四十九 ) 70,963, ,283, 筹资活动现金流出小计 240,903, ,173, 筹资活动产生的现金流 净额 674,376, ,603, 四 汇率 动对现金及现金等价物的影响 3,658, ,744, 五 现金及现金等价物净增 额 883,444, ,645, : 期初现金及现金等价物余额 1,164,993, ,385, 期 现金及现金等价物余额 2,048,437, ,208,030, 后附 报表附注 报表的组成部分法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

11 广州视源电子科技股份 限 司现金流 表 2017 年 1-9 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 项 目 附注 期发生额 期发生额 一 营活动产生的现金流 : 销售商品 提供劳 收到的现金 4,233,722, ,121,735, 收到的税费返还 37,976, ,900, 收到其他与 营活动 关的现金 39,025, ,501, 营活动现金流入小计 4,310,724, ,157,137, 购买商品 接 劳 支付的现金 3,586,151, ,402,863, 支付给职工以及 职工支付的现金 267,588, ,220, 支付的各项税费 69,005, ,105, 支付其他与 营活动 关的现金 129,172, ,783, 营活动现金流出小计 4,051,918, ,805,972, 营活动产生的现金流 净额 258,805, ,164, 二 投资活动产生的现金流 : 收回投资收到的现金 120,640, 得投资收益收到的现金 138,714, ,000, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 183, , 处置子 司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动 关的现金 - - 投资活动现金流入小计 259,537, ,070, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 76,852, ,033, 投资支付的现金 320,000, ,300, 得子 司及其他营业单位支付的现金净额 185,000, 支付其他与投资活动 关的现金 - 3,000, 投资活动现金流出小计 581,852, ,333, 投资活动产生的现金流 净额 -322,314, ,263, 筹资活动产生的现金流 : 吸收投资收到的现金 844,897, 得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 关的现金 61,048, 筹资活动现金流入小计 905,945, 偿还债 支付的现金 - - 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 169,400, ,890, 支付其他与筹资活动 关的现金 247,329, ,676, 筹资活动现金流出小计 416,730, ,566, 筹资活动产生的现金流 净额 489,215, ,566, 四 汇率 动对现金及现金等价物的影响 7,959, ,631, 五 现金及现金等价物净增 额 433,665, ,966, : 期初现金及现金等价物余额 397,594, ,822, 期 现金及现金等价物余额 831,260, ,789, 后附 报表附注 报表的组成部分 法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

12 广州视源电子科技股份 合并股东权益变动表 2017 年 1-9 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 期发生额 项 目 股 他权益工 优先股永续债 他 归属 母 所 者权益 资 积 : 库存股 他综合收益专项储备盈余 积一般风险准备 分配利润 少数股东权益 所 者权益合计 一 年年 余额 363,000, ,113, ,441, ,380, ,494, ,248,429, : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制 企业合并 他 二 年年初余额 363,000, ,113, ,441, ,380, ,494, ,248,429, 期增 变动金额 少以 "-" 填列 43,312, ,438, ,015, ,976, ,833, ,138, ,157,731, ( 一 ) 综合收益总额 ,976, ,303, , ,683, ( 二 ) 所 者投入和 少资 43,312, ,438, ,015, ,782, ,517, 股东投入的普通股 43,312, ,846, ,015, ,143, 他权益工 持 者投入资 股份支付计入所 者权益的金额 ,591, ,591, 他 ,782, ,782, ( ) 利润分配 ,470, ,470, 提取盈余 积 提取一般风险准备 对所 者 或股东 的分配 ,470, ,470, 他 ( 四 ) 所 者权益内部结转 资 积转增资 或股 盈余 积转增资 或股 盈余 积弥补 损 他 ( 五 ) 专项准备 期提取 期使用 ( ) 他 四 期期 余额 406,312, ,438, ,015, ,137, ,441, ,234,213, ,633, ,406,160, 后附 报表附注 报表的组成部分法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

13 广州视源电子科技股份 合并股东权益变动表 2017 年 1-9 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 期发生额 项 目 股 他权益工 优先股永续债 他 归属 母 所 者权益 资 积 : 库存股 他综合收益专项储备盈余 积 一般风险准备 分配利润 少数股东权益 所 者权益合计 一 年年 余额 66,000, ,692, ,033, ,000, ,703, ,161, ,589, : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制 企业合并 他 二 年年初余额 66,000, ,692, ,033, ,000, ,703, ,161, ,589, 期增 变动金额 少以 "-" 填列 297,000, ,692, , ,182, , ,998, ( 一 ) 综合收益总额 , ,642, , ,312, ( 二 ) 所 者投入和 少资 , , , , 股东投入的普通股 , , 他权益工 持 者投入资 股份支付计入所 者权益的金额 他 , , , , ( ) 利润分配 ,890, ,890, 提取盈余 积 提取一般风险准备 对所 者 或股东 的分配 ,890, ,890, 他 ( 四 ) 所 者权益内部结转 297,000, ,764, ,235, 资 积转增资 或股 45,764, ,764, 盈余 积转增资 或股 盈余 积弥补 损 他 251,235, ,235, ( 五 ) 专项准备 期提取 期使用 ( ) 他 四 期期 余额 363,000, ,873, ,000, ,885, ,829, ,099,587, 后附 报表附注 报表的组成部分法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

14 广州视源电子科技股份 股东权益变动表 2017 年 1-9 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 期发生额 项 目 股 他权益工 优先股永续债 他 归属 母 所 者权益 资 积 : 库存股 他综合收益专项储备盈余 积 分配利润 所 者权益合计 一 年年 余额 363,000, ,441, ,680, ,122, : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制 企业合并 他 二 年年初余额 363,000, ,441, ,680, ,122, 期增 变动金额 少以 "-" 填列 43,312, ,518, ,015, ,107, ,923, ( 一 ) 综合收益总额 ,577, ,577, ( 二 ) 所 者投入和 少资 43,312, ,518, ,015, ,815, 股东投入的普通股 43,312, ,927, ,015, ,223, 他权益工 持 者投入资 股份支付计入所 者权益的金额 ,591, ,591, 他 ( ) 利润分配 ,470, ,470, 提取盈余 积 提取一般风险准备 对所 者 或股东 的分配 ,470, ,470, 他 ( 四 ) 所 者权益内部结转 资 积转增资 或股 盈余 积转增资 或股 盈余 积弥补 损 他 ( 五 ) 专项准备 期提取 期使用 ( ) 他 四 期期 余额 406,312, ,518, ,015, ,441, ,788, ,500,045, 后附 报表附注 报表的组成部分法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

15 广州视源电子科技股份 股东权益变动表 2017 年 1-9 除特别注明外, 余额单位均 人民币元 期发生额 项 目 股 他权益工 优先股永续债 他 归属 母 所 者权益 资 积 : 库存股 他综合收益专项储备盈余 积 分配利润 所 者权益合计 一 年年 余额 66,000, ,764, ,000, ,829, ,593, : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制 企业合并 他 二 年年初余额 66,000, ,764, ,000, ,829, ,593, 期增 变动金额 少以 "-" 填列 297,000, ,764, ,168, ,067, ( 一 ) 综合收益总额 ,957, ,957, ( 二 ) 所 者投入和 少资 股东投入的普通股 他权益工 持 者投入资 股份支付计入所 者权益的金额 他 ( ) 利润分配 ,890, ,890, 提取盈余 积 提取一般风险准备 对所 者 或股东 的分配 ,890, ,890, 他 ( 四 ) 所 者权益内部结转 297,000, ,764, ,235, 资 积转增资 或股 45,764, ,764, 盈余 积转增资 或股 盈余 积弥补 损 他 251,235, ,235, ( 五 ) 专项准备 期提取 期使用 ( ) 他 四 期期 余额 363,000, ,000, ,660, ,660, 后附 报表附注 报表的组成部分法定代表人 : 管会计工作的负 人 : 会计机构负 人 :

16 广州视源电子科 股份 除特 注明外 金额单 均 人民 元 一 情况 ( 一 ) 概况广州视源电子科 股份 以 简 或 原 广州视源电子科 是 日由黄 聪 王毅然 永辉 周开琪等 33 自然人和广州视迅投资管理 共 发起设立的股份 统一社 信用代码 在深圳证券交易 属 业 算机 通信和 他电子设备制 业 截 日 股 总数 406,312, 股 注 资 406,312, 元 注 地和 地 广州黄埔 埔四路 6 及纳入合并 表范围的子 要 术 出口 工程和 术研究和试验发展 算机 软 及 设备批发 物 出口 营 控商品除外 算机 软 及 设备零售 家用视 设备零售 软 开发 信息 术咨询服 算机和 设备修理 家用电子产品修理 ( 依法 批准的 目 相关部门批准 方 开展 营活 ) 股东黄 聪 王毅然 永辉 周开琪 尤天 等 6 自然人股东 签 了 一 并 签 补充 各方 意共 作 一 人 使 的股东权利 效期 首 开发 股票并 之日起满五 之日 黄 聪 王毅然 永辉 周开琪 尤天 等 6 自然人股东 日合 % 股权 的 控制人 表业 全体董 日批准 出 ( ) 合并 表范围截 日 合并 表范围内子 如 子 广州视睿电子科 以 简 广州视睿 视源 香港 以 简 视源 香港 广州视臻信息科 以 简 广州视臻 广州希科 疗器械科 以 简 广州希科 广州鑫翔电子科 以 简 广州鑫翔 广州睿鑫电子科 以 简 广州睿鑫 深圳 开视电子科 以 简 深圳开视 第 1

17 子 厦门视尔沃电子科 以 简 厦门视尔沃 广州立知网络科 以 简 广州立知 广州 信息科 以 简 广州 广州睿耳声学科 以 简 广州睿耳 广州掌灵信息科 以 简 广州掌灵 广州视琨电子科 以 简 广州视琨 广州镭晨智能科 以 简 广州镭晨 希 科 以 简 希 州视源电子 术 以 简 州视源 广州视源门 部 限 任 以 简 广州视源门 部 视源创新科 以 简 视源 广州易家智能电子科 以 简 广州易家 广州佳源电子科 以 简 广州佳源 广州视盈投资 以 简 广州视盈 西安视源时代电子科 以 简 西安视源 期合并 表范围及 情况 注 合并范围的 更 和 七 在 他 体中的权益 表的编制 础 ( 一 ) 编制 础 以 续 营 础 据 发生的交易和 按照 部颁 的 企业 准则 准则 和各 体 准则 企业 准则 用指南 企业 准则解释及 他相关规定 以 合 企业 准则 以及中 证券 督管理委员 开发 证券的 信息披露编 规则第 15 告的一般规定 的披露规定编制 表 ( ) 续 营 自 告期 起 12 个 在对 续 营能力产生 大疑虑的 或情况 要 策及 估 体 策和 估 提示 以 披露内容已涵盖了 据 生产 营特点制定的 体 策和 估 注 ( 十 ) 收款 坏 准备 ( 十四 ) 固定资产 ( 十七 ) 无形资产 ( 十 ) 收入 ( 十 ) 府补 第 2

18 ( 一 ) 遵循企业 准则的声明 编制的 表符合企业 准则的要求 真 完整地 了 告期 的 状 况 营 果 金流 等 关信息 ( ) 期间 自 1 1 日 日 一个 度 ( ) 营业周期 营业周期 12 个 ( 四 ) 记 采用人民 记 境外子 以 注 地流通的法定 记 编 制 表时折算 人民 ( 五 ) 一控制 和非 一控制 企业合并的 处理方法 一控制 企业合并 在企业合并中 得的资产和负债 按照合并日被合并方资产 负债 包括最终控制方收 被合并方而形 的商誉 在最终控制方合并 表中的 面 值 在合并中 得的净资产 面 值 支付的合并对 面 值 或发 股份面值总额 的差额 调整资 中的股 溢 资 中的股 溢 足 的 调整留 收益 非 一控制 企业合并 在 买日对作 企业合并对 付出的资产 发生或 担的负 债按照 允 值 允 值 面 值的差额 入 期损益 对合并 大 合 并中 得的被 买方 辨认净资产 允 值份额的差额 确认 商誉 合并 小 合并中 得 的被 买方 辨认净资产 允 值份额的差额 复 入 期损益 企业合并发生的 法律服 评估咨询等中介 用以及 他直接相关 用 发生时 入 期损益 企业合并而发 权益性证券的交易 用 权益 ( ) 合并 表的编制方法 1 合并范围 合并 表的合并范围以控制 础确定 子 包括 控制的被投 资方 割的部 均纳入合并 表 2 合并程序 以自身和各子 的 表 础 据 他 关资料 编制合并 表 编制合并 表 将整个企业集团视 一个 体 依据相关企业 准则的确认 和列 要求 按照统一的 策 企业集团整体 状况 营 果和 金流 纳入合并 表合并范围的子 采用的 策 期间 一 如子 采用的 策 期间 一 的 在编制合并 表时 按 的 策 期间 必要的调整 对 非 一控制 企业合并 得的子 以 买日 辨认净资 产 允 值 础对 表 调整 对 一控制 企业合并 得的子 以 资产 负债 包括最终控制方收 子 而形 的商誉 在最终控制方 表中的 面 值 础 对 表 调整 第 3

19 子 者权益 期净损益和 期综合收益中属 少数股东的份额 别在合并资产负债 表中 者权益 目 合并利润表中净利润 目 和综合收益总额 目 单独列示 子 少 数股东 担的 期 损超过了少数股东在 子 期初 者权益中 份额而形 的余额 少数股东权益 (1) 增 子 或业 在 告期内 若因 一控制 企业合并增 子 或业 的 则调整合并资产负债表的期初 数 将子 或业 合并 期期初 告期 的收入 用 利润纳入合并利润表 将子 或 业 合并 期期初 告期 的 金流 纳入合并 金流 表 时对比较 表的相关 目 调整 视 合并 的 告 体自最终控制方开始控制时点起一直 在 因追 投资等原因能够对 一控制 的被投资方 施控制的 视 参 合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态 在 调整 在 得被合并方控制权之前 的股权投资 在 得原股权之日 合并方和被合并方 处 一控制之日孰晚日起 合并日之间已确认 关损 益 他综合收益以及 他净资产 别 比较 表期间的期初留 收益或 期损益 在 告期内 若因非 一控制 企业合并增 子 或业 的 则 调整合并资产负债表期 初数 将 子 或业 自 买日 告期 的收入 用 利润纳入合并利润表 子 或 业 自 买日 告期 的 金流 纳入合并 金流 表 因追 投资等原因能够对非 一控制 的被投资方 施控制的 对 买日之前 的被 买方的股权 按照 股权在 买日的 允 值 新 允 值 面 值的差 额 入 期投资收益 买日之前 的被 买方的股权 及权益法 算 的 他综合收益以及 除净损益 他综合收益和利润 配之外的 他 者权益 的 相关的 他综合收益 他 者权益 转 买日 属 期投资收益 由 被投资方 新 设定 益 划净负债 或净资产 而产生的 他综合收益除外 (2) 处置子 或业 一般处理方法 在 告期内 处置子 或业 则 子 或业 期初 处置日的收入 用 利 润纳入合并利润表 子 或业 期初 处置日的 金流 纳入合并 金流 表 因处置部 股权投资或 他原因丧失了对被投资方控制权时 对 处置 的剩余股权投资 按照 在丧失控制权日的 允 值 新 处置股权 得的对 剩余股权 允 值之和 去按原 股比例 算 原 子 自 买日或合并日开始 续 算的净资产的份 额 商誉之和的差额 入丧失控制权 期的投资收益 原 子 股权投资相关的 他综合 收益或除净损益 他综合收益及利润 配之外的 他 者权益 在丧失控制权时转 期投资收益 由 被投资方 新 设定 益 划净负债或净资产 而产生的 他综合收益除 外 因 他投资方对子 增资而导 股比例 降 而丧失控制权的 按照 述原则 处理 第 4

20 处置子 通过多 交易 处置对子 股权投资直 丧失控制权的 处置对子 股权投资的各 交易的条款 条 以及 济影响符合以 一种或多种情况 通常表明 将多 交易 作 一揽 子交易 处理 些交易是 时或者在考虑了彼 影响的情况 立的 些交易整体才能达 一 完整的商业结果 一 交易的发生 他 少一 交易的发生 一 交易单独看是 济的 但是和 他交易一并考虑时是 济的 处置对子 股权投资直 丧失控制权的各 交易属 一揽子交易的 将各 交易作 一 处置子 并丧失控制权的交易 处理 但是 在丧失控制权之前 一 处置 款 处置投资对 的 子 净资产份额的差额 在合并 表中确认 他综合收益 在 丧失控制权时一并转入丧失控制权 期的损益 处置对子 股权投资直 丧失控制权的各 交易 属 一揽子交易的 在丧失控制权之前 按 丧失控制权的情况 部 处置对子 的股权投资的相关 策 处理 在丧失控制权 时 按处置子 一般处理方法 处理 (3) 买子 少数股权 因 买少数股权新 得的长期股权投资 按照新增 股比例 算 子 自 买日 或合并日 开始 续 算的净资产份额之间的差额 调整合并资产负债表中的资 中 的股 溢 资 中的股 溢 足 的 调整留 收益 (4) 丧失控制权的情况 部 处置对子 的股权投资 在 丧失控制权的情况 因部 处置对子 的长期股权投资而 得的处置 款 处置长 期股权投资相对 子 自 买日或合并日开始 续 算的净资产份额之间的差额 调整合 并资产负债表中的资 中的股 溢 资 中的股 溢 足 的 调整留 收益 ( 七 ) 合营安排 类及 处理方法 营 合营安排 共 营和合营企业 是合营安排的合营方 安排相关资产 担 安排相关负债时 共 确认 共 营中利益份额相关的 列 目 并按照相关企业 准则的规定 处理 (1) 确认 单独 的资产 以及按 份额确认共 的资产 (2) 确认 单独 担的负债 以及按 份额确认共 担的负债 (3) 确认出售 的共 营产出份额 产生的收入 (4) 按 份额确认共 营因出售产出 产生的收入 (5) 确认单独 发生的 用 以及按 份额确认共 营发生的 用 对合营企业投资的 策 注 十 长期股权投资 第 5

21 ( ) 金及 金等 物的确定标准 在编制 金流 表时 将 金以及 以随时用 支付的 款确认 金 将 时 备期限短 买日起 个 内到期 流 性强 易 转换 已知 金 值 风险很小 四个条 的投资 确定 金等 物 ( 九 ) 外 业 和外 表折算 1 外 业 外 业 采用交易发生日的即期汇率作 折算汇率将外 金额折合 人民 记 资产负债表日外 性 目余额按资产负债表日即期汇率折算 由 产生的汇兑差额 除 属 建符合资 条 的资产相关的外 门借款产生的汇兑差额按照借款 用资 的 原则处理外 均 入 期损益 2 外 表的折算 资产负债表中的资产和负债 目 采用资产负债表日的即期汇率折算 者权益 目除 配利润 目外 他 目采用发生时的即期汇率折算 利润表中的收入和 用 目 采用交 易发生日的即期汇率折算 处置境外 营时 将 境外 营相关的外 表折算差额 自 者权益 目转入处 置 期损益 ( 十 ) 金融工 金融工 包括金融资产 金融负债和权益工 1 金融工 的 类 金融资产和金融负债 初始确认时 类 以 允 值 入 期损益的金融资 产或金融负债 包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 以 允 值 入 期 损益的金融资产或金融负债 到期投资 收款 供出售金融资产 他金融负债等 2 金融工 的确认依据和 方法 (1) 以 允 值 入 期损益的金融资产 金融负债 得时以 允 值 扣除已 告但尚 发 的 金股利或已到付息期但尚 领 的债券利息 作 初始确认金额 相关的交易 用 入 期损益 益 期间将 得的利息或 金股利确认 投资收益 期 将 允 值 入 期损益 处置时 允 值 初始入 金额之间的差额确认 投资收益 时调整 允 值 损 (2) 到期投资 得时按 允 值 扣除已到付息期但尚 领 的债券利息 和相关交易 用之和作 初始 确认金额 期间按照摊余 和 利率 算确认利息收入 入投资收益 利率在 得时确 定 在 预期 续期间或 用的更短期间内保 处置时 将 得 款 投资 面 值之间的差额 入投资收益 第 6

22 (3) 收款 对外销售商品或提供劳 形 的 收债权 以及 的 他企业的 包括在活跃 场 的债 工 的债权 包括 收 款 他 收款等 以向 方 收的合 或 款作 初始确认金额 融资性 的 按 值 初始确认 收回或处置时 将 得的 款 收款 面 值之间的差额 入 期损益 (4) 供出售金融资产 得时按 允 值 扣除已 告但尚 发 的 金股利或已到付息期但尚 领 的债券利息 和相关交易 用之和作 初始确认金额 期间将 得的利息或 金股利确认 投资收益 期 以 允 值 将 允 值 入 他综合收益 但是 在活跃 场中没 允 值 能 靠 的权益工 投资 以及 权益工 钩并 通过交付 权益工 结算的 生金融资产 按照 处置时 将 得的 款 金融资产 面 值之间的差额 入投资损益 时 将原直接 入 他综合收益的 允 值 累 额对 处置部 的金额转出 入 期损益 (5) 他金融负债 按 允 值和相关交易 用之和作 初始确认金额 采用摊余 续 3 金融资产转移的确认依据和 方法 发生金融资产转移时 如已将金融资产 权 几乎 的风险和 酬转移给转入方 则终 确认 金融资产 如保留了金融资产 权 几乎 的风险和 酬的 则 终 确认 金融资产 在判断金融资产转移是否满足 述金融资产终 确认条 时 采用 形式的原则 将金融资产转移 金融资产整体转移和部 转移 金融资产整体转移满足终 确认条 的 将 列 金额的差额 入 期损益 (1) 转移金融资产的 面 值 (2) 因转移而收到的对 原直接 入 者权益的 允 值 累 额 及转移的金 融资产 供出售金融资产的情形 之和 金融资产部 转移满足终 确认条 的 将 转移金融资产整体的 面 值 在终 确认部 和 终 确认部 之间 按照各自的相对 允 值 摊 并将 列 金额的差额 入 期损益 (1) 终 确认部 的 面 值 (2) 终 确认部 的对 原直接 入 者权益的 允 值 累 额中对 终 确认 部 的金额 及转移的金融资产 供出售金融资产的情形 之和 负债 金融资产转移 满足终 确认条 的 继续确认 金融资产 收到的对 确认 一 金融 4 金融负债终 确认条 金融负债的 时义 全部或部 已 解除的 则终 确认 金融负债或 一部 若 第 7

23 债权人签定 以 担新金融负债方式替换 金融负债 新金融负债 金融负债的 合 条款 的 则终 确认 金融负债 并 时确认新金融负债 对 金融负债全部或部 合 条款作出 性修改的 则终 确认 金融负债或 一部 时将修改条款 的金融负债确认 一 新金融负债 金融负债全部或部 终 确认时 终 确认的金融负债 面 值 支付对 包括转出的非 金资产或 担的新金融负债 之间的差额 入 期损益 若回 部 金融负债的 在回 日按照继续确认部 终 确认部 的相对 允 值 将 金融负债整体的 面 值 配 配给终 确认部 的 面 值 支付的对 包括转 出的非 金资产或 担的新金融负债 之间的差额 入 期损益 5 金融资产和金融负债的 允 值的确定方法 在活跃 场的金融工 以活跃 场中的 确定 允 值 在活跃 场的金融工 采用估值 术确定 允 值 在估值时 采用在 前情况 用并 足够 利用 数据和 他信息支 的估值 术 选 场参 者在相关资产或负债的交易中 考虑的资产或 负债特 相一 的输入值 并 先使用相关 察输入值 只 在相关 察输入值无法 得或 得 的情况 才使用 察输入值 6 金融资产 收款 值的测试方法及 处理方法 除以 允 值 入 期损益的金融资产外 资产负债表日对金融资产 的 面 值 检查 如果 证据表明某 金融资产发生 值的 提 值准备 (1) 供出售金融资产的 值准备 期 如果 供出售金融资产的 允 值发生 降 或在综合考虑各种相关因素 预期 种 降趋势属 非暂时性的 就认定 已发生 值 将原直接 入 者权益的 允 值 降 形 的累 损失一并转出 确认 值损失 对 已确认 值损失的 供出售债 工 在随 的 期间 允 值已 升 确 认原 值损失确认 发生的 关的 原确认的 值损失 以转回 入 期损益 供出售权益工 投资发生的 值损失 通过损益转回 对 供出售权益工 投资的 允 值 跌 的标准 供出售权益工 投资 的 允 值累 跌超过初始 30% 的情况 被认 跌 允 值 跌 非暂时性 的标 准 供出售权益工 投资的 允 值连续 跌时间超过 12 个 的情况 被认 跌是非暂时 性的 投资 的 算方法 按 得时的 允 值 扣除已 告但尚 发 的 金股利 和相 关交易 用之和作 初始投资 续 跌期间的确定依据 如果 活跃 场中的 初活跃 场中的 则视 允 值 跌 (2) 到期投资的 值准备 到期投资 值损失的 比照 收款 值损失 方法处理 第 8

24 ( 十一 ) 收款 坏 准备 1 单 金额 大并单独 提坏 准备的 收款 单 金额 大的判断依据或金额标准 收款 余额前五 或 收款 余额 10% 以 的款 单 金额 大并单 提坏 准 备的 提方法 单独 值测试 按预 来 金流 值 面 值的差额 提坏 准备 入 期损益 单独测试 发生 值的 收 款 他 收款 包括在 类似信用风险特 的 收款 组合中 值测试 2 按信用风险特 组合 提坏 准备 收款 确定组合的依据 组合 组合 1 组合 2 确定依据已单独 提 值准备的 收 款 他 收款外 据以前 度 之相 或相类似的 按 龄段划 的 类似信用风险特 的 收款 组合的 损失率 础 结合 时情况 析法确定坏 准备 提的比例 期 对 用按类似信用风险特 组合的 收票据 预付 款和长期 收款均 单 值测试 如 证据表明 发生了 值的 据 来 金流 值 面 值的差额 确认 值损失 提坏 准备 如 值测试 发 值的 则 提坏 准备 按组合 提坏 准备的 提方法 组合 组合 1 组合 2 提方法 龄 析法 个别 提法 组合中 采用 龄 析法 提坏 准备的 龄 提比例 1 以内 ( 1 ) 5% 1-2 ( 2 ) 10% 2-3 ( 3 ) 30% 3 以 100% 3 单 金额 大但单独 提坏 准备的 收款 对单 金额 大但个别信用风险特 明显 已 证据表明 发生了 值的 收款 按 龄 析法 提的坏 准备 能 情况 单独 值测试 据 来 金流 值 面 值的差额 确认 值损失 并据 提相 的坏 准备 第 9

25 ( 十 ) 1 的 类 类 原材料 产 品 委托 工物资等 2 发出 的 方法 发出时按 权 均法 3 类别 净值的确定依据 产 品和用 出售的材料等直接用 出售的商品 在 常生产 营过程中 以 的 估 售 去估 的销售 用和相关税 的金额 确定 净值 需要 过 工的材料 在 常生产 营过程中 以 生产的产 品的估 售 去 完工时估 将要发生的 估 的销售 用和相关税 的金额 确定 净值 执 销售合 或者劳 合 而 的 净值以合 格 础 算 若 的数 多 销售合 数 的 超 出部 的 的 净值以一般销售 格 础 算 期 按照单个 目 提 跌 准备 但对 数 繁多 单 较 的 按照 类 别 提 跌 准备 在 一地 生产和销售的产品系列相关 相 或类似最终用途或目 的 难以 他 目 开 的 则合并 提 跌 准备 以前 记 值的影响因素已 失的 记的金额 以恢复 并在原已 提的 跌 准备金额内转回 转回的金额 入 期损益 除 明确证据表明资产负债表日 场 格异常外 目的 净值以资产负债表日 场 格 础确定 期 目的 净值以资产负债表日 场 格 础确定 4 的盘 制度 采用永续盘 制 ( 十 ) 长期股权投资 1 共 控制 大影响的判断标准 共 控制 是指按照相关 定对某 安排 共 的控制 并 安排的相关活 必 过 控制权的参 方一 意 才能 策 他合营方一 对被投资单 施共 控制 对被投资单 净资产 权利的 被投资单 的合营企业 大影响 是指对一个企业的 和 营 策 参 策的权力 但并 能够控制或者 他方一起共 控制 些 策的制定 能够对被投资单 施 大影响的 被投资单 联营企业 2 初始投资 的确定 (1) 企业合并形 的长期股权投资 一控制 的企业合并 以支付 金 转让非 金资产或 担债 方式以及以发 权益 性证券作 合并对 的 在合并日按照 得被合并方 者权益在最终控制方合并 表中的 面 值的份额作 长期股权投资的初始投资 因追 投资等原因能够对 一控制 的被投 第 10

26 资单 施控制的 在合并日 据合并 被合并方净资产在最终控制方合并 表中的 面 值的份额 确定长期股权投资的初始投资 合并日长期股权投资的初始投资 达到合并前的长期股权投资 面 值 合并日 一 得股份新支付对 的 面 值之和的 差额 调整股 溢 股 溢 足 的 留 收益 非 一控制 的企业合并 按照 买日确定的合并 作 长期股权投资的初始投资 因追 投资等原因能够对非 一控制 的被投资单 施控制的 按照原 的股权投资 面 值 新增投资 之和 作 改按 法 算的初始投资 (2) 他方式 得的长期股权投资 以支付 金方式 得的长期股权投资 按照 支付的 买 款作 初始投资 以发 权益性证券 得的长期股权投资 按照发 权益性证券的 允 值作 初始投资 在非 性资产交换 备商业 和换入资产或换出资产的 允 值能够 靠 的前提 非 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的 允 值和 支付的相关税 确定 初 始投资 除非 确凿证据表明换入资产的 允 值更 靠 满足 述前提的非 性资 产交换 以换出资产的 面 值和 支付的相关税 作 换入长期股权投资的初始投资 通过债 组 得的长期股权投资 初始投资 按照 允 值 础确定 3 续 及损益确认方法 (1) 法 算的长期股权投资 对子 的长期股权投资 采用 法 算 除 得投资时 支付的 款或对 中包 的已 告但尚 发 的 金股利或利润外 按照 被投资单 告发 的 金股利或利 润确认 期投资收益 (2) 权益法 算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资 采用权益法 算 初始投资 大 投资时 被投资单 辨认净资产 允 值份额的差额 调整长期股权投资的初始投资 初始投资 小 投资时 被投资单 辨认净资产 允 值份额的差额 入 期损益 按照 或 担的被投资单 的净损益和 他综合收益的份额 别确认投资 收益和 他综合收益 时调整长期股权投资的 面 值 按照被投资单 告 派的利润或 金股利 算 的部 相 少长期股权投资的 面 值 对 被投资单 除净损益 他 综合收益和利润 配以外 者权益的 他 调整长期股权投资的 面 值并 入 者权 益 在确认 被投资单 净损益的份额时 以 得投资时被投资单 辨认净资产的 允 值 础 并按照 的 策及 期间 对被投资单 的净利润 调整 确认 在 投资期间 被投资单 编制合并 表的 以合并 表中的净利润 他综合收益和 他 者权益 中 属 被投资单 的金额 础 算 联营企业 合营企业之间发生的 内部交易损益按照 的比例 算 属 的部 以抵销 在 础 确认投资收益 被投资单 发生的 内部交易损失 属 第 11

27 资产 值损失的 全额确认 联营企业 合营企业之间发生投出或出售资产的交易 资产构 业 的 按照 注 五 一控制 和非 一控制 企业合并的 处理方法 和 合并 表的编制方法 中披露的相关 策 处理 在 确认 担被投资单 发生的 损时 按照以 序 处理 首先 长期股权 投资的 面 值 长期股权投资的 面 值 足以 的 以 他 构 对被投资单 净投资的长期权益 面 值 限继续确认投资损失 长期 收 目等的 面 值 最 过 述处理 按照投资合 或 定企业 担额外义 的 按预 担的义 确认预 负 债 入 期投资损失 (3) 长期股权投资的处置 处置长期股权投资 面 值 得 款的差额 入 期损益 采用权益法 算的长期股权投资 在处置 投资时 采用 被投资单 直接处置相关资产 或负债相 的 础 按相 比例对原 入 他综合收益的部 处理 因被投资单 除净 损益 他综合收益和利润 配以外的 他 者权益 而确认的 者权益 按比例结转入 期损益 由 被投资方 新 设定 益 划净负债或净资产 而产生的 他综合收益除外 因处置部 股权投资等原因丧失了对被投资单 的共 控制或 大影响的 处置 的剩余股 权改按金融工 确认和 准则 算 在丧失共 控制或 大影响之日的 允 值 面 值 之间的差额 入 期损益 原股权投资因采用权益法 算而确认的 他综合收益 在终 采用权 益法 算时采用 被投资单 直接处置相关资产或负债相 的 础 处理 因被投资方除 净损益 他综合收益和利润 配以外的 他 者权益 而确认的 者权益 在终 采用 权益法 算时全部转入 期损益 因处置部 股权投资 因 他投资方对子 增资而导 股比例 降等原因丧失了 对被投资单 控制权的 在编制个别 表时 剩余股权能够对被投资单 施共 控制或 大影响的 改按权益法 算 并对 剩余股权视 自 得时即采用权益法 算 调整 剩余股 权 能对被投资单 施共 控制或施 大影响的 改按金融工 确认和 准则的 关规定 处理 在丧失控制之日的 允 值 面 值间的差额 入 期损益 处置的股权是因追 投资等原因通过企业合并 得的 在编制个别 表时 处置 的剩 余股权采用 法或权益法 算的 买日之前 的股权投资因采用权益法 算而确认的 他 综合收益和 他 者权益按比例结转 处置 的剩余股权改按金融工 确认和 准则 处理的 他综合收益和 他 者权益全部结转 ( 十四 ) 固定资产 1 固定资产确认条 固定资产指 生产商品 提供劳 出租或 营管理而 并 使用寿命超过一个 度的 形资产 固定资产在 时满足 列条 时 以确认 (1) 固定资产 关的 济利益很 能流入企业 (2) 固定资产的 能够 靠地 第 12

28 2 折旧方法 固定资产折旧采用 限 均法 类 提 据固定资产类别 预 使用寿命和预 净 值率 确定折旧率 如固定资产各组 部 的使用寿命 或者以 方式 企业提供 济利益 则选 折旧率或折旧方法 别 提折旧 融资租赁方式租入的固定资产 能合理确定租赁期 满时将 得租赁资产 权的 在租 赁资产尚 使用 限内 提折旧 无法合理确定租赁期 满时能够 得租赁资产 权的 在租 赁期 租赁资产尚 使用 限 者中较短的期间内 提折旧 各类固定资产折旧方法 折旧 值率和 折旧率如 固定资产类别预 使用 限净 值率 折旧率 建筑物 40 5% 2.375% 运输设备 4-5 5% 23.75%-19.00% 电子及 他设备 % 31.67%-9.50% ( 十五 ) 在建工程 在建工程 目按建 资产达到预定 使用状态前 发生的必要支出 作 固定资产的入 值 建 的固定资产在工程已达到预定 使用状态 但尚 理竣工 算的 自达到预定 使用状态之日起 据工程预算 或者工程 等 按估 的 值转入固定资产 并 按 固定资产折旧 策 提固定资产的折旧 待 理竣工 算 按 调整原来的 暂估 值 但 调整原已 提的折旧额 ( 十 ) 借款 用 额等 1 借款 用资 的确认原则 借款 用 包括借款利息 折 或者溢 的摊销 用以及因外 借款而发生的汇兑差 发生的借款 用 直接 属 符合资 条 的资产的 建或者生产的 以资 入相关资产 他借款 用 在发生时 据 发生额确认 用 入 期损益 符合资 条 的资产 是指需要 过相 长时间的 建或者生产活 才能达到预定 使用 或者 销售状态的固定资产 投资性 地产和 等资产 借款 用 时满足 列条 时开始资 (1) 资产支出已 发生 资产支出包括 建或者生产符合资 条 的资产而以支付 金 转移非 金资产或者 担带息债 形式发生的支出 (2) 借款 用已 发生 (3) 使资产达到预定 使用或者 销售状态 必要的 建或者生产活 已 开始 2 借款 用资 期间 资 期间 指 借款 用开始资 时点到停 资 时点的期间 借款 用暂停资 的期间 包括在内 第 13

29 建或者生产符合资 条 的资产达到预定 使用或者 销售状态时 借款 用停 资 建或者生产符合资 条 的资产中部 目 别完工 单独使用时 部 资产借 款 用停 资 建或者生产的资产的各部 别完工 但必 等到整体完工 才 使用或 对外销售的 在 资产整体完工时停 借款 用资 3 暂停资 期间 符合资 条 的资产在 建或生产过程中发生的非 常中断 中断时间连续超过 3 个 的 则借款 用暂停资 中断如是 建或生产的符合资 条 的资产达到预定 使 用状态或者 销售状态必要的程序 则借款 用继续资 在中断期间发生的借款 用确认 期损益 直 资产的 建或者生产活 新开始 借款 用继续资 4 借款 用资 率 资 金额的 算方法 对 建或者生产符合资 条 的资产而借入的 门借款 以 门借款 期 发生的 借款 用 去尚 用的借款资金 入银 得的利息收入或 暂时性投资 得的投资收益 的金额 来确定借款 用的资 金额 对 建或者生产符合资 条 的资产而 用的一般借款 据累 资产支出超过 门 借款部 的资产支出 权 均数乘以 用一般借款的资 率 算确定一般借款 资 的借款 用金额 资 率 据一般借款 权 均利率 算确定 ( 十七 ) 无形资产 无形资产是指 拥 或者控制的没 物形态的 辨认非 性资产 包括土地使用权 电脑软 利及商标 术等 1 无形资产的 方法 (1) 得无形资产时按 初始 外 无形资产的 包括 买 款 相关税 以及直接 属 使 资产达到预定用途 发生的 他支出 买无形资产的 款超过 常信用条 延期支付 融资性 的 无 形资产的 以 买 款的 值 础确定 债 组 得债 人用以抵债的无形资产 以 无形资产的 允 值 础确定 入 值 并将 组债 的 面 值 用以抵债的无形资产 允 值之间的差额 入 期损益 在非 性资产交换 备商业 换入资产或换出资产的 允 值能够 靠 的前提 非 性资产交换换入的无形资产以换出资产的 允 值 础确定 入 值 除非 确 凿证据表明换入资产的 允 值更 靠 满足 述前提的非 性资产交换 以换出资产的 面 值和 支付的相关税 作 换入无形资产的 确认损益 (2) 续 在 得无形资产时 析判断 使用寿命 对 使用寿命 限的无形资产 在 企业带来 济利益的期限内按直线法摊销 无法预 无 第 14

30 形资产 企业带来 济利益期限的 视 使用寿命 确定的无形资产 摊销 阶段 2 使用寿命 限的无形资产的使用寿命估 情况 目预 使用寿命依据 土地使用权 土地使用权证 电脑软 5-10 预 使用 限 利及商标 5 预 使用 限 术 1 预 使用 限 度终了 对使用寿命 限的无形资产的使用寿命及摊销方法 复 复 期 无形资产的使用寿命及摊销方法 以前估 3 使用寿命 确定的无形资产的判断依据以及对 使用寿命 复 的程序 截 资产负债表日 没 使用寿命 确定的无形资产 4 划 研究阶段和开发阶段的 体标准 内部研究开发 目的支出 研究阶段支出和开发阶段支出 研究阶段 获 并理解新的科学或 术知识等而 的独创性的 划调查 研究活 的 开发阶段 在 商业性生产或使用前 将研究 果或 他知识 用 某 划或设 以 生产出新的或 性改 的材料 装置 产品等活 的阶段 据电视游 目开发管理的流程 将 内部研究开发 目划 研究阶段和开发阶段 中 目策划阶段 目立 阶段作 研究阶段 目 划阶段 目 施 执 阶段和 目 验收阶段作 开发阶段 研究阶段起点 游 策划 终点 立 评 通过 表明 研发中心判断 目在 术 商业 等 性 开发阶段的起点 目开发 划 终点 目相关测试完 入商业 运营 研究阶段的 目支出直接记入 期损益 入开发阶段的 目支出 则 以资 先在 开发支出 科目 目 明细 算 商业运营时 转入 无形资产 科目 目 明 细 算 5 开发阶段支出资 的 体条 内部研究开发 目开发阶段的支出 时满足 列条 时确认 无形资产 (1) 完 无形资产以使 能够使用或出售在 术 性 (2) 完 无形资产并使用或出售的意 (3) 无形资产产生 济利益的方式 包括能够证明运用 无形资产生产的产品 在 场或无 形资产自身 在 场 无形资产将在内部使用的 能够证明 用性 (4) 足够的 术 资源和 他资源支 以完 无形资产的开发 并 能力使用或 出售 无形资产 (5) 属 无形资产开发阶段的支出能够 靠地 第 15

31 ( 十 ) 长期资产 值 长期股权投资 采用 模式 的投资性 地产 固定资产 在建工程 使用寿命 限的 无形资产等长期资产 资产负债表日 在 值迹象的 值测试 值测试结果表明资产 的 收回金额 面 值的 按 差额 提 值准备并 入 值损失 收回金额 资产的 允 值 去处置 用 的净额 资产预 来 金流 的 值 者之间的较高者 资产 值准 备按单 资产 础 算并确认 如果难以对单 资产的 收回金额 估 的 以 资产 属 的资产组确定资产组的 收回金额 资产组是能够独立产生 金流入的最小资产组合 商誉和使用寿命 确定的无形资产 少在 度终了 值测试 商誉 值测试 对 因企业合并形 的商誉的 面 值 自 买日起按照合理的 方法 摊 相关的资产组 难以 摊 相关的资产组的 将 摊 相关的资产组组合 在将商 誉的 面 值 摊 相关的资产组或者资产组组合时 按照各资产组或者资产组组合的 允 值 相关资产组或者资产组组合 允 值总额的比例 摊 允 值难以 靠 的 按照各 资产组或者资产组组合的 面 值 相关资产组或者资产组组合 面 值总额的比例 摊 在对包 商誉的相关资产组或者资产组组合 值测试时 如 商誉相关的资产组或者资 产组组合 在 值迹象的 先对 包 商誉的资产组或者资产组组合 值测试 算 收回 金额 并 相关 面 值相比较 确认相 的 值损失 对包 商誉的资产组或者资产组组合 值测试 比较 些相关资产组或者资产组组合的 面 值 包括 摊的商誉的 面 值 部 收回金额 如相关资产组或者资产组组合的 收回金额 面 值的 确认商 誉的 值损失 述资产 值损失一 确认 在以 期间 转回 ( 十九 ) 长期待摊 用 长期待摊 用 已 发生但 由 期和以 各期负担的 摊期限在一 以 的各 用 长期待摊 用包括装修 等 1 摊销方法 长期待摊 用在 益期内 均摊销 2 摊销 限 营租赁方式租入的固定资产改良支出 按最佳预期 济利益 方式合理摊销 ( 十 ) 职工薪酬 1 短期薪酬的 处理方法 在职工 提供服 的 期间 将 发生的短期薪酬确认 负债 并 入 期损益或相关资产 职工缴纳的社 保险 和 金 以及按规定提 的工 和职工教育 在职工 提供服 的 期间 据规定的 提 础和 提比例 算确定相 的职工薪酬 金额 职工福利 非 性福利的 如能够 靠 的 按照 允 值 第 16

32 2 离职 福利的 处理方法 按 地 府的相关规定 职工缴纳 养老保险和失业保险 在职工 提供服 的 期间 按以 地规定的缴纳 数和比例 算 缴纳金额 确认 负债 并 入 期损益 或相关资产 按照 家规定的标准定期缴付 述款 他的支付义 3 辞 福利的 处理方法 在 能单方面撤回因解除劳 关系 划或裁 建 提供的辞 福利时 或确认 及支付辞 福利的 组相关的 或 用时 者孰早 确认辞 福利产生的职工薪酬负债 并 入 期损益 ( 十一 ) 预 负债 及 讼 产品 保证 债 担保 损合 组 时 如 等 很 能需 要 来以交付资产或提供劳 金额能够 靠 的 确认 预 负债 1 预 负债的确认标准 讼 债 担保 损合 组 等或 相关的义 时满足 列条 时 确认 预 负债 (1) 义 是 担的 时义 (2) 履 义 很 能导 济利益流出 (3) 义 的金额能够 靠地 2 各类预 负债的 方法 预 负债按履 相关 时义 需的支出的最佳估 数 初始 在确定最佳估 数时 综合考虑 或 关的风险 确定性和 时间 值等 因素 对 时间 值影响 大的 通过对相关 来 金流出 折 确定最佳估 数 最佳估 数 别以 情况处理 需支出 在一个连续范围 或 间 范围内各种结果发生的 能性相 的 则最佳 估 数按照 范围的中间值即 限金额的 均数确定 需支出 在一个连续范围 或 间 或虽然 在一个连续范围但 范围内各种结果发 生的 能性 相 的 如或 及单个 目的 则最佳估 数按照最 能发生金额确定 如 或 及多个 目的 则最佳估 数按各种 能结果及相关概率 算确定 清偿预 负债 需支出全部或部 预期由第 方补偿的 补偿金额在 确定能够收 到时 作 资产单独确认 确认的补偿金额 超过预 负债的 面 值 注 五 ( 十九 ) 预 负债 ( 十 ) 股份支付 的股份支付是 了获 职工提供服 而授 权益工 或者 担以权益工 础确定的负债的交易 的股份支付 以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换 职工提供服 的 以授 职工权益工 的 允 值 授 第 17

33 立即 权的 在授 日按照 允 值 入相关 或 用 相 增 资 完 等待期内的服 或达到规定业绩条 才 权的 在等待期内 个资产负债表日 据最新 得的 权职工人数 是否达到规定业绩条 等 续信息对 权权益工 数 作出最佳估 以 础 按照授 日的 允 值 将 期 得的服 入相关 或 用 相 增 资 在 权日之 对已确认的相关 或 用和 者权益总 额 调整 但授 立即 权的 在授 日按照 允 值 入相关 或 用 相 增 资 权益工 的 允 值采用 Black-Scholes 模型确定 对 最终 能 权的股份支付 确认 或 用 除非 权条 是 场条 或非 权条 时无论是否满足 场条 或非 权条 只要满足 权条 中的非 场 条 即视 权 如果修改了以权益结算的股份支付的条款 少按照 修改条款的情况确认 得的服 外 任何增 授 权益工 允 值的修改 或在修改日对职工 利的 更 均确认 得服 的增 如果 了以权益结算的股份支付 则 日作 权处理 立即确认尚 确认的金 额 职工或 他方能够选 满足非 权条 但在等待期内 满足的 作 以权益结算的股 份支付处理 但是 如果授 新的权益工 并在新权益工 授 日认定 授 的新权益工 是 用 替代被 的权益工 的 则以 处理原权益工 条款和条 修改相 的方式 对 授 的 替代权益工 处理 ( 十 ) 收入 1 确认销售商品收入的依据 (1) 销售商品收入确认时间的 体判断标准 销售的商品在以 条 全部满足时 按 买方已收或 收的合 或 款的金额确认销 售收入 已将商品 权 的 要风险和 酬转移给 买方 既没 保留 权相联系的继续管理权 也没 对已售出的商品 施 效控制 收入的金额能够 靠地 相关的 济利益很 能流入企业 相关的已发生或将发生的 能够 靠地 (2) 销售商品收入的 体确认方法 境内销售的收入确认 据 户要求将 物 指定地点 户对产品 验收 验收合格 在 单 签 将 户签 确认的 单作 商品 权 的风险和 酬已转移的依据 据 确认收入 境外销售收入确认 对 要求在香港交 的 户 将 物 指定地点 户对产品 验收 验收合格 在 单 签 将 户签 确认的 单作 商品 权 的风险和 酬已转移的依据 第 18

34 据 确认收入 对 要求在香港以外地 交 的 户 妥 关手续并在 物交由 运人 即完 交 凭 关单和提单确认收入 2 确认让 资产使用权收入的依据 交易相关的 济利益很 能流入企业 收入的金额能够 靠地 时 别 列情况确定 让 资产使用权收入金额 (1) 利息收入金额 按照他人使用 企业 资金的时间和 利率 算确定 (2) 使用 收入金额 按照 关合 或 定的收 时间和方法 算确定 (3) 出租物业收入 租人认 的租赁合 或 他结算通知书 履 了合 规定的义 开 租赁发票 款已 得或确信 以 得 出租 能够 靠地 3 确认内容集 商运营服 收入的依据 内容集 商 ( 以 简 SP) 签 合作运营 由 提供 定的 续服 SP 将 在合作运营游 中 得的收入按 定的比例 给 在 方 对数据确认无误 确认营业收入 收入确认流程如 IPTV 游 是指以运营商机 作 终端 运营商电信网络作 通道 用户在电视 体验的 游 要通过电信运营商 道 发 和销售终端游 产品 SP 签 游 代理合作 SP 电信运营商签 合作 电信运营商提供游 及用户入口 SP 向 提供业 接入和 支撑服 提供业 数据查询 和对 通过 SP 提供的 述 向游 玩家提供游 业 时通过 提供业 数据查询 查询数据 SP 按照 定时间通过指定的管理系统向 提供 单 据 方确定的 单 对无误 确认营 业收入 ( 十四 ) 府补 1 类型 府补 是 府无偿 得的 性资产 非 性资产 资产相关的 府 补 和 收益相关的 府补 资产相关的 府补 是指 得的 用 建或以 他方式形 长期资产的 府补 收益相关的 府补 是指除 资产相关的 府补 之外的 府补 将 府补 划 资产相关的 体标准 得的 用 建或以 他方式形 长期资产的 府补 2 确认时点 收到 府部门划 的款 时 确认 府补 3 处理 资产相关的 府补 相关资产 面 值或确认 递延收益 确认 递延收益的 在 相关资产使用寿命内按照合理 系统的方法 期 入 期损益 日常活 相关的 入 第 19

35 他收益 日常活 无关的 入营业外收入 收益相关的 府补 用 补偿 以 期间的相关 用或损失的 确认 递延收 益 并在确认相关 用或损失的期间 入 期损益 日常活 相关的 入 他 收益 日常活 无关的 入营业外收入 或 相关 用或损失 用 补偿 已发生的相关 用或损失的 直接 入 期损益 日常活 相关的 入 他收 益 日常活 无关的 入营业外收入 或 相关 用或损失 第 方共 合作申请 府补 在 收到 府部门 款时 全部 入递延收益 待支付合作方时 递延收益转出 ( 十五 ) 递延 得税资产和递延 得税负债 对 抵扣暂时性差异确认递延 得税资产 以 来期间很 能 得的用来抵扣 抵扣暂时 性差异的 纳税 得额 限 对 能够结转以 度的 抵扣 损和税款抵 以很 能获得用 来抵扣 抵扣 损和税款抵 的 来 纳税 得额 限 确认相 的递延 得税资产 对 纳税暂时性差异 除特 情况外 确认递延 得税负债 确认递延 得税资产或递延 得税负债的特 情况包括 商誉的初始确认 除企业合并以 外的发生时既 影响 利润也 影响 纳税 得额 或 抵扣 损 的 他交易或 拥 以净额结算的法定权利 意 以净额结算或 得资产 清偿负债 时 时 期 得税资产及 期 得税负债以抵销 的净额列 拥 以净额结算 期 得税资产及 期 得税负债的法定权利 递延 得税资产及递延 得税负债是 一税收 管部门对 一纳税 体 收的 得税相关或者是对 的纳税 体 相关 但在 来 一 要性的递延 得税资产及负债转回的期间内 及的纳税 体意 以 净额结算 期 得税资产和负债或是 时 得资产 清偿负债时 递延 得税资产及递延 得税 负债以抵销 的净额列 ( 十 ) 营租赁 1 租入资产 支付的租赁 在 扣除免租期的整个租赁期内 按直线法 摊 入 期 用 支付的 租赁交易相关的初始直接 用 入 期 用 资产出租方 担了 由 担的 租赁相关的 用时 将 部 用 租金总额中扣 除 按扣除 的租金 用在租赁期内 摊 入 期 用 2 出租资产 收 的租赁 在 扣除免租期的整个租赁期内 按直线法 摊 确认 租赁收入 支付的 租赁交易相关的初始直接 用 入 期 用 如金额较大的 则 以资 在整个租赁期间内按照 租赁收入确认相 的 础 期 入 期收益 担了 由 租方 担的 租赁相关的 用时 将 部 用 租金收入总额中扣 除 按扣除 的租金 用在租赁期内 配 第 20

36 ( 十七 ) 要 策和 估 的 更 1 要 策 更 部 2017 度修 了 企业 准则第 16 府补 修 的准则自 日起施 对 日 在的 府补 要求采用 来 用法处理 对 日 施 日新增的 府补 也要求按照修 的准则 调整 执 述准则的 要影响如 日常活 相关的 府补 入 他收益 入营业外收入 合并 表 他收益 期发生额 32,226, 元 2 要 估 更 告期 要 估 发生 更 四 税 ( 一 ) 要税种和税率税种 税依据税率 增值税 按税法规定 算的销售 物和 税劳 收入 础 算销 税额 在扣除 期允许抵扣 的 税额 差额部 交增值税 17% 11% 6% 5% 3% 增值税出口销售收入 0% 城 维 建设税按 缴纳的流转税 7% 教育 按 缴纳的流转税 3% 地方教育 按 缴纳的流转税 2% 企业 得税按 纳税 得额 15% 16.5% 25% 在香港特别 设立的子 执 地的税 策 执 的 得税税率 16.5% ( ) 税收 惠 (1) 日 得广东省科学 术 广东省 广东省 家税 局 广东省地方税 局颁发的编 GR 的高新 术企业证书 认定 效期 用 15% 的 惠税率 按照 高新 术企业认定管理 法 的 关规定 申请高新 术企业资格复 暂按 15% 的税率 缴企业 得税 (2) 日 属子 广州视睿电子科 得广东省科学 术 广东省 广东省 家税 局 广东省地方税 局颁发的编 GR 的高新 术企业证书 认定 效期 用 15% 的 惠税率 第 21

37 五 合并 表 目注释 ( 一 ) 资金 目期 余额 初余额 金 293, , 银 款 2,048,144, ,164,707, 他 资金 12,490, ,910, 合 2,060,928, ,170,904, 中 在境外的款 总额 221,979, ,414, 中 限制的 资金明细如 目期 余额 初余额 信用证保证金 2,780, ,910, 期外汇保证金 ,000, 银 兑汇票保证金 9,710, 合 12,490, ,910, ( ) 生金融资产 目期 余额 初余额 期外汇期 允 值 余额 ,053, ( ) 收票据 1 收票据 类列示 目期 余额 初余额 银 兑汇票 507,154, ,227, TCL 金单 ,484, 合 507,154, ,712, 期 无已 押的 收票据 3 期 已背书或贴 在资产负债表日尚 到期的 收票据 目期 终 确认金额期 终 确认金额 银 兑汇票 207,648, TCL 金单 73,323, 合 280,972, 期 无因出票人 履 而将 转 收 款的票据 第 22

38 ( 四 ) 收 款 1 收 款 类披露 期 余额 种类 面余额坏 准备金额比例金额 提比例 面 值 单 金额 大并单 提坏 准备的 收 款 % % 0.00 按信用风险特 组合 提坏 准备的 收 款 57,987, % 2,908, % 55,078, 单 金额 大但单 提坏 准备的 收 款 % % 0.00 合 57,987, % 2,908, % 55,078, 初余额 种类 面余额坏 准备金额比例金额 提比例 面 值 单 金额 大并单 提坏 准备的 收 款 按信用风险特 组合 提坏 准备的 收 款 54,982, % 2,751, % 52,231, 单 金额 大但单 提坏 准备的 收 款 合 54,982, % 2,751, % 52,231, ) 收 款种类的说明 注 十一 收款 2) 期 无单 金额 大并单 提坏 准备的 收 款 3) 组合中 采用 龄 析法 提坏 准备的 收 款 龄 期 余额 初余额 收 款坏 准备 提比例 收 款坏 准备 提比例 1 以内 57,871, ,893, % 54,972, ,748, % , , % 2, % 2-3 5, , % 7, , % 3 以 2, , % % 合 57,987, ,908, ,982, ,751, ) 期 无单 金额虽 大但单 提坏 准备的 收 款 第 23

39 2 期 提 转回或收回坏 准备情况 目 期发生额 期发生额 提坏 准备 157, , 收回 \ 转回坏 准备 期无 销的 收 款 4 按 款方 集的期 余额前五 的 收 款情况 单 收 款 收 款合 数的比例 坏 准备 第一 32,293, % 1,614, 第 14,366, % 718, 第 5,672, % 283, 第四 1,106, % 55, 第五 776, % 38, 合 54,215, % 2,710, 期无因金融资产转移而终 确认的 收款 情况 6 期无 全部终 确认的被转移的 收 款情况 ( 五 ) 预付款 1 预付款 按 龄列示 龄 期 余额 初余额 金额比例金额比例 1 以内 23,244, % 16,684, % 2 按预付对象 集的期 余额前五 的预付款情况 单 期 余额 预付款期 余额合 数的比例 第一 13,347, % 第 7,634, % 第 758, % 第四 561, % 第五 265, % 合 22,566, % ( ) 收利息 目 期 余额 初余额 收员工借款利息 35, , 第 24

40 ( 七 ) 他 收款 1 他 收款 类披露 期 余额种类 面余额坏 准备 面 值金额比例金额 提比例单 金额 大并单 提 % % 0.00 坏 准备的 他 收款按信用风险特 组合 提 34,676, % 2,620, % 32,056, 坏 准备的 他 收款单 金额 大但单 0.00% % 0.00 提坏 准备的 他 收款合 34,676, % 2,620, % 32,056, 初余额种类 面余额坏 准备 面 值金额比例金额 提比例单 金额 大并单 提 坏 准备的 他 收款按信用风险特 组合 提 14,963, % 1,375, % 13,588, 坏 准备的 他 收款单 金额 大但单 提坏 准备的 他 收款合 14,963, % 1,375, % 13,588, ) 他 收款种类的说明 注 十一 收款 2) 期 无单 金额 大并单 提坏 准备的 他 收款 3) 组合中 采用 龄 析法 提坏 准备的 他 收款 龄 期 余额 初余额 他 收款坏 准备 提比例 他 收款坏 准备 提比例 1 以内 29,910, ,495, % 12,547, , % 1-2 3,375, , % 1,181, , % , , % 865, , % 3 以 528, , % 369, , % 合 34,676, ,620, ,963, ,375, ) 期 无单 金额虽 大但单 提坏 准备的 他 收款 第 25

41 2 期 提 转回或收回坏 准备情况 目 期发生额 期发生额 提坏 准备 1,245, , 收回 \ 转回坏 准备 期无 销的 他 收款 4 他 收款按款 性 类情况款 性 期 余额 初余额 出口 税 9,908, ,011, IPO 用 ,600, 押金 备用金等 24,768, ,351, 合 34,676, ,963, 按 款方 集的期 余额前五 的 他 收款情况 单 款 性 期 余额 龄 他 收期 余坏 准备额合 数的比例期 余额 第一 出口 税 9,908, 以内 28.57% 495, 第 收返利 1,807, 以内 5.21% 90, 第 押金 1,769, 以内 5.10% 125, 第四 保证金 956, 以内 2.76% 48, 第五 押金 574, 以内 1.66% 28, 合 15,015, % 788, 期无因金融资产转移而终 确认的 他 收款情况 7 期无 全部终 确认的被转移的 他 收款情况 ( ) 1 类 目 期 余额 初余额 面余额跌 准备 面 值 面余额跌 准备 面 值 产 品 360,165, ,067, ,098, ,169, ,749, ,419, 原材料 937,024, ,191, ,832, ,338, ,265, ,072, 委托 工物资 125,794, , ,617, ,250, , ,812, 合 1,422,985, ,436, ,380,548, ,757, ,452, ,305, 第 26

42 2 跌 准备 目 初余额 期增 金额 期 少金额 提 他转回或转销 他 期 余额 产 品 30,749, ,855, ,537, ,067, 原材料 16,265, ,927, ,001, ,191, 委托 工物资 437, , , 合 47,452, ,522, ,538, ,436, 期 余额 借款 用资 金额 ( 九 ) 他流 资产 目 期 余额 初余额 预缴企业 得税 8,715, ,068, 待抵扣增值税 税 63,836, ,804, 理 产品 500,000, 合 572,552, ,873, ( 十 ) 供出售金融资产 1 供出售金融资产情况 目 期 余额 初余额 面余额 值准备 面 值 面余额 值准备 面 值 供出售权益工 2,000, ,000, ,749, ,749, 中 按 2,000, ,000, ,749, ,749, 期 按 的 供出售金融资产 被投资单 初余额 期增 期 少期 余额 广州 欣电子科 广州力浦高科 在被投资单 股比例 (%) 期 金红利 10,749, ,749, % 5,037, 告期 供出售金融资产 在 值情况 ,000, ,000, % 0.00 第 27

43 ( 十一 ) 长期股权投资 被投资单 - 联营企业 广州微乾信息科 初余额 追 投资 少投资 权益法 确认的投资损益 期增 他综合收益调整 他权益 告发 金股利或利润 期 余额 期 提 值准备 值准备期 余额 1,402, , , 他 第 28

44 ( 十 ) 固定资产 1 固定资产情况 目 及建筑物运输设备电子及 他设备合 1 面原值 1 初余额 324,246, ,012, ,995, ,254, 期增 金额 20,809, ,309, ,561, ,680, 置 10,245, ,309, ,561, ,116, 在建工程转入 10,563, ,563, 期 少金额 ,348, ,239, ,587, 处置或 废 ,348, ,239, ,587, 期 余额 345,055, ,973, ,317, ,347, 累 折旧 1 初余额 14,538, ,431, ,742, ,712, 期增 金额 6,499, ,668, ,216, ,384, 提 6,499, ,668, ,216, ,384, 期 少金额 ,280, , ,160, 处置或 废 ,280, , ,160, 期 余额 21,038, ,819, ,078, ,936, 值准备 1 初余额 期增 金额 , , 提 , , 期 少金额 处置或 废 期 余额 , , 面 值 期 面 值 324,017, ,154, ,755, ,927, 初 面 值 309,707, ,580, ,253, ,541, 期无暂时闲置的固定资产 3 期无通过融资租赁租入的固定资产 4 期通过 营租赁租出的固定资产情况如 目 期 面 值 及建筑物 349, 第 29

45 5 期 无用 抵押的固定资产 6 期 无 妥产权证书的固定资产 第 30

46 ( 十 ) 在建工程 1 在建工程情况 目 期 余额 初余额 面余额 值准备 面 值 面余额 值准备 面 值 智能电视板 产品中心建设 目 , , 广州视琨电子科 厂 目 63,900, ,900, ,983, ,983, 广州视睿电子科 游泳池工程 , , 广州视睿电子科 机械停车设备工程 1,239, ,239, 州视源电子 术 产业 地 443, , 合 65,583, ,583, ,851, ,851, 大在建工程 目 情况 工程 目 智能电视板 产品中心建设 目 视源电子科 园建设 目 广州视琨电子科 厂 目 广州视睿电子科 游泳池工程 预算数 ( 万元 ) 初余额 期增 金额 期转入固定资产 / 无形资产金额 期 他 少金额 期 余额 工程投入 预算比例 (%) 工程 度 利息资 累 金额 中 期利 期利息资息资 金额 率 (%) 205,147, , , % 99.56% 募集资金 56,395, ,651, ,651, 自筹 160,000, ,983, ,917, ,900, % 39.94% 募集资金 1,634, , ,044, ,679, % % 自筹 资金来源 第 31

47 工程 目 广州视睿电子科 机械停车设备工程 州视源电子 术 产业 地 预算数 ( 万元 ) 初余额 期增 金额 期转入固定资产 / 无形资产金额 期 他 少金额 期 余额 工程投入 预算比例 (%) 工程 度 利息资 累 金额 中 期利 期利息资息资 金额 率 (%) 1,799, ,239, ,239, % 68.90% 自筹 281,800, , , % 0.16% 自筹 资金来源 合 6,851, ,295, ,563, ,583, 第 32

48 ( 十四 ) 无形资产 1 无形资产情况 目土地使用权 利电脑软 术合 1 面原值 1 初余额 86,083, ,391, ,472, ,382, ,330, 期增 金额 ,233, ,151, ,384, 置 ,151, ,151, 内部研发 ,233, ,233, 期 少金额 , , 处置 , , 期 余额 86,083, ,593, ,624, ,382, ,684, 累 摊销 1 初余额 7,714, ,816, ,085, ,284, ,900, 期增 金额 1,565, , ,227, , ,438, 提 1,565, , ,227, , ,438, 期 少金额 , , 处置 , , 期 余额 9,279, ,359, ,312, ,382, ,334, 值准备 1 初余额 期增 金额 期 少金额 期 余额 面 值 1 期 面 值 76,803, ,233, ,311, ,349, 初 面 值 78,369, ,574, ,387, , ,429, 期 无形资产中通过 内部研发形 的无形资产 无形资产余额的比例 5.29% 3 期 无用 抵押的无形资产 4 期 无 妥产权证书的土地使用权情况 第 33

49 ( 十五 ) 商誉被投资单 初余额 期增 期 少 期 余额 俊荟 599, , ( 十 ) 长期待摊 用 目 初余额 期增 期 少 期 余额 装修 9,453, ,622, ,859, ,215, ( 十七 ) 递延 得税资产和递延 得税负债 1 抵销的递延 得税资产 期 余额 初余额 目 抵扣暂时性 抵扣暂时性递延 得税资产差异差异 递延 得税资产 资产 值准备 48,448, ,244, ,578, ,821, 预 负债 35,624, ,345, ,973, ,696, 弥补 损 51,416, ,854, ,955, ,488, 预缴税收入 4,218, , ,963, , 付职工薪酬 432, , ,219, , 预提 用 46,316, ,041, ,949, ,047, 内部交易 利润 3,909, , ,630, , 股权激励 用 8,591, ,288, 期外汇损益 33,709, ,056, 合 232,667, ,269, ,271, ,953, 抵销的递延 得税负债 期 余额 初余额 目 纳税暂时性 纳税暂时性递延 得税负债差异差异 递延 得税负债 固定资产 折旧 25,725, ,858, ,899, ,584, 期外汇损益 ,053, ,508, 合 25,725, ,858, ,953, ,092, 确认递延 得税资产明细 目 期 余额 初余额 抵扣 损 11,804, ,001, 第 34

50 4 确认递延 得税资产的 抵扣 损将 以 度到期 目期 余额 初余额 , , ,965, ,789, ,780, ,781, ,765, ,662, ,687, 合 47,217, ,253, ( 十 ) 他非流 资产 目期 余额 初余额 商标 利证书申请 18,239, ,725, 预付长期资产采 款 93,928, ,724, 合 112,167, ,449, ( 十九 ) 生金融负债 目期 余额 初余额 期外汇期 允 值 余额 33,709, ( 十 ) 付票据 种类期 余额 初余额 银 兑汇票 20,325, ,914, 期 无已到期 支付的 付票据 ( 十一 ) 付 款 1 付 款列示 龄期 余额 初余额 1 以内 1,825,809, ,839, ,312, , , , 以 , 合 1,827,338, ,991, 期 无 龄超过一 的 要 付 款 第 35

51 ( 十 ) 预收款 1 预收款 列示 龄期 余额 初余额 1 以内 698,510, ,858, 以 9,189, ,511, 合 707,700, ,370, 期 无 龄超过一 的 要预收款 ( 十 ) 付职工薪酬 1 付职工薪酬列示 目 初余额 期增 期 少期 余额 短期薪酬 98,172, ,224, ,914, ,481, 离职 福利 - 设定提 划 ,102, ,102, 合 98,172, ,326, ,016, ,481, 短期薪酬列示 目 初余额 期增 期 少期 余额 工资 金 津贴和补贴 93,308, ,451, ,829, ,930, 职工福利 1,059, ,768, ,772, , 社 保险 ,981, ,981, 中 疗保险 ,937, ,937, 工伤保险 , , 生育保险 ,593, ,593, 金 1,018, ,701, ,424, ,295, 工 和职工教育 2,784, ,321, ,906, ,200, 合 98,172, ,224, ,914, ,481, 设定提 划列示 目 初余额 期增 期 少期 余额 养老保险 ,138, ,138, 失业保险 , , 合 ,102, ,102, 第 36

52 ( 十四 ) 交税 目期 余额 初余额 增值税 12,946, ,643, 城 维 建设税 2,462, ,857, 产税 2,352, 教育 1,759, ,755, 企业 得税 40,652, ,387, 个人 得税 4,150, ,298, 印花税 879, , 土地使用税 245, 合 65,449, ,357, ( 十五 ) 付股利 目期 余额 初余额 付股利 69, ( 十 ) 他 付款 目期 余额 初余额 外单 来款 67,282, ,298, 暂收款 137,001, ,032, 合 204,283, ,330, ( 十七 ) 一 内到期的非流 负债 目期 余额 初余额 一 内到期的递延收益 2,682, ,554, 一 内到期的递延收益 五 十 递延收益 ( 十 ) 他流 负债 目期 余额 初余额 以 期间需确认的销 税额 32,838, ,213, ( 十九 ) 预 负债 目期 余额 初余额 产品 保证金 35,624, ,973, 第 37

53 ( 十 ) 递延收益 目期 余额 初余额 递延收益 府补 16,954, ,979, 一 内到期的递延收益 2,682, ,554, 递延收益余额 14,271, ,424, 第 38

54 及 府补 的 目 负债 目 初余额 期新增补 金额 期 入损益金额 他 期 余额 资产相关 / 收益相关 度总部企业 励补贴资金 ,400, ,400, 收益相关 2016 度高新 术企业认定通过 励资金 , , 收益相关 2016 度广州 科学 术 长 ,800, ,800, 收益相关 2016 度研究开发省 补 ,268, ,268, 收益相关 2016 度 利创 排 靠前企业 励 ,370, ,370, 收益相关 2016 省 牌产品 ( 工业类 服 业类 ) 资 , , 收益相关 2016 外 发展 口岸建设 资金 , , 收益相关 2016 支 企业境外参展 资金 , , 收益相关 2016 中小学 教育社 践 地资 , , 收益相关 2016 中央 外 发展 资金 , , 收益相关 2017 广州 工业和信息 发展 资金 ,000, ,000, 收益相关 2017 广州 先 制 业创新发展资金 ,000, ,000, 收益相关 2017 广州 利工作 发展资金 , , 收益相关 博士 科研 目启 博士 生活补 , , , 收益相关 高 性的红外散射式多点触摸屏的研发和产业 目 55, , , 资产相关 工伤保险安全生产 励 , , 收益相关 工业设 金 , , 收益相关 广东省 板电视系统集 用工程 术研究开发中心 目 107, , 资产相关 第 39

55 负债 目 初余额 期新增补 金额 期 入损益金额 他 期 余额 资产相关 / 收益相关 广州 科 小巨人创新 款 , , 收益相关 广州 失业保险支 企业稳定岗 补贴 , , 收益相关 广州 知识产权局第十 中 利 秀 , , 收益相关 广州 知识产权局 利资 励 , , 收益相关 广州 知识产权 利 , , 收益相关 广州 术 督局采标企业资 款 , , 收益相关 DiiVA 接口的多 能网络数 电视 板研发及产业 18, , 资产相关 Linux OS 的欧洲 4K Smart TV 电视机系统的研究 ,000, , ,886, 资产相关 建设局企业发展 资金 1,501, , ,467, 资产相关 绿色供 链系统集 目补贴款 , , 收益相关 企业研发 投入补 资金 ,869, ,869, 收益相关 资 资金 ,500, ,500, 收益相关 新一代高清 智能数 电视一体 板 的产业 7,173, , ,485, 资产相关 新一代智能电视关键 术研究及产业 51, , , 资产相关 利资 / 知识产权资 2,072, ,891, ,194, ,769, 资产 收益相关 总部企业人才 励 , , , 收益相关 合 10,979, ,248, ,273, ,954, 第 40

56 ( 十一 ) 股 期 增 (+) ( ) 目 初余额 金期 余额发 新股 股 他小 转股股份总额 363,000, ,312, ,312, ,312, 注 1 中 证券 督管理委员 关 准广州视源电子科 股份 首 开发 股票的批复 证 许 [2016]3107 准 并 深圳证券交易 意 日首 开发 人民 普通股 A 股 股票 4,050 万股 新增股份业 立信 师 特 普通合 编 信 师 [2017] 第 ZC10007 验资 告验证 注 日 召开第 董 第十四 通过了 关 向激励对象首 授 限制性股票的 案 依据 向 心管理人员和 心 术 业 人员授 限制性股票数 万股 授 格 股 元 合 收到限制性股票激励对象缴纳的 资金出资款 134,015, 元 中 2,812, 元 入股 131,203, 元 入资 新增股份业 立信 师 特 普通合 编 信 师 2017 第 ZC10566 验资 告验证 ( 十 ) 资 目 初余额 期增 期 少期 余额资 溢 ,927, , ,846, 他资 ,591, ,591, 合 ,518, , ,438, 注 1 向社 开发 人民 普通股 A 股 4,050 万股 股面值 1.00 元 股发 人民 元 募集资金合 771,930, 元 扣除 发 关的 用 61,048, 元 增值税 税额 3,342, 元 募集资金净额 710,881, 元 中 入股 40,500, 元 募集资金净额扣除股 增值税 税额 3,342, 元 入资 股 溢 673,723, 元 注 2 向 心管理人员和 心 术 业 人员授 限制性股票 收到限制性股票激励对象缴纳的 资金出资款 134,015, 元 中 2,812, 元 入股 131,203, 元 入资 股 溢 注 3 资 溢 期 少数 是在母 丧失控制权的情况 部 处置子 的长期股权投资而形 的损益 注 4 期增 的 他资 是 期摊销确认的限制性股票激励 第 41

57 ( 十 ) 股 目 初余额 期增 期 少 期 余额 股 ,015, ,015, ( 十四 ) 他综合收益 期 增 (+) ( ) 目 外 表折算差额 初余额 期 得税前发生额 前期 入 他综合收益 期转入损益 得税 用 税 属 母 税 属 少数股东 期 余额 3,113, ,976, ,976, ,137, ( 十五 ) 盈余 目 初余额 期增 期 少 期 余额 法定盈余 71,441, ,441, ( 十 ) 配利润 目 期发生额 期发生额 调整前期初 配利润 807,380, ,703, 调整期初 配利润 ( 调增 调 ) 调整 期初 配利润 807,380, ,703, 期净利润 596,303, ,642, 提 法定盈余 对股东的 配 ( 注 1) 169,470, ,890, 转作股 的普通股股利 ,235, 收 少数股权的差额 , 期 配利润 1,234,213, ,885, 注 1 据 日召开的 2016 度股东大 以 日总股 403,500,000 股 数向全体股东派发 金股利 股人民 0.42 元 共 人民 169,470, 元 第 42

58 ( 十七 ) 营业收入和营业 1 营业收入 营业 目 期发生额 期发生额 收入 收入 营业 7,427,969, ,887,042, ,038,709, ,791,323, 他业 34,888, , ,014, , 合 7,462,858, ,887,517, ,057,724, ,791,516, 按产品类别列示 营业 收入 营业 目 期发生额 期发生额 营业 收入 营业 营业 收入 营业 液晶显示 控板 3,471,160, ,985,252, ,506,619, ,980,199, 交 智能 板 3,258,950, ,345,977, ,223,950, ,570,500, 他 697,858, ,812, ,139, ,623, 合 7,427,969, ,887,042, ,038,709, ,791,323, 按地 类别列示 营业 收入 营业 目 期发生额 期发生额 营业 收入 营业 营业 收入 营业 中 境内 6,442,828, ,216,516, ,280,211, ,276,293, 中 境外 985,140, ,526, ,498, ,030, 合 7,427,969, ,887,042, ,038,709, ,791,323, ( 十 ) 税金及 目 期发生额 期发生额 营业税 , 城 维 建设税 9,181, ,751, 教育 6,561, ,108, 产税 2,577, , 印花税 5,405, ,329, 土地使用税 245, 车船使用税 27, 合 23,996, ,291, 第 43

59 ( 十九 ) 销售 用 目 期发生额 期发生额 职工薪酬 107,927, ,791, ,954, ,541, 差旅 22,887, ,136, 车 用 1,467, ,488, 运输 59,480, ,207, 广告 42,148, ,860, 售 维保 用 39,287, ,067, 业 招待 14,932, ,292, 术服 21,820, ,562, 利使用 3,489, ,540, 他 7,484, ,340, 合 333,881, ,830, ( 四十 ) 管理 用 目 期发生额 期发生额 职工薪酬 133,290, ,792, ,449, ,586, 差旅 14,220, ,883, 代理 3,800, ,421, 维修 589, , 业 招待 6,554, ,556, 折旧 24,527, ,213, 摊销 7,799, ,983, 研究开发 281,389, ,301, 税 ,486, 中介 5,925, ,399, 他 34,017, ,637, 合 527,562, ,702, 第 44

60 ( 四十一 ) 用 目 期发生额 期发生额 手续 4,683, ,890, 汇兑损益 -15,990, ,852, 利息收入 15,745, ,662, 合 -27,052, ,080, ( 四十 ) 资产 值损失 目 期发生额 期发生额 坏 损失 1,415, ,867, 跌 损失 28,522, ,768, 固定资产 值损失 483, 合 30,422, ,636, ( 四十 ) 允 值 收益 产生 允 值 收益的来源 期发生额 期发生额 期外汇期 允 值 收益 -103,763, ,178, ( 四十四 ) 投资收益 1 投资收益明细情况 目 期发生额 期发生额 权益法 算的长期股权投资收益 -721, ,963, 处置长期股权投资产生的投资收益 -875, ,719, 处置以 允 值 入 期损益的金融资产 得的投资收益 供出售金融资产在 期间的投资收益处置 供出售金融资产 得的投资收益 -7,659, ,171, ,037, ,446, 合 53,226, ,854, 按权益法 算的长期股权投资收益 目 期发生额 期发生额 广州 欣电子科 ,323, 广州微乾信息科 -721, , 合 -721, ,963, 第 45

61 ( 四十五 ) 他收益 目 期发生额 期发生额 日常活 相关的 府补 32,226, 入 他收益的 府补 补 目 期发生额 期发生额 资产相关 / 收益相关 2016 度广州 科学 术 长 1,800, 收益相关 2016 度研究开发省 补 8,268, 收益相关 2016 度 利创 排 靠前企业 励 1,370, 收益相关 2016 支 企业境外参展 资金 118, 收益相关 2016 中央 外 发展 资金 25, 收益相关 2017 广州 工业和信息 发展 资金 1,000, 收益相关 2017 广州 先 制 业创新发展资金 2,000, 收益相关 2017 广州 利工作 发展资金 800, 收益相关 高 性的红外散射式多点触摸屏的研发和产业 目 25, 资产相关 工业设 金 9, 收益相关 广东省 板电视系统集 用工程 术研究开发中心 目 107, 资产相关 广州 失业保险支 企业稳定岗 补贴 651, 收益相关 广州 知识产权局第十 中 利 秀 500, 收益相关 广州 知识产权局 利资 励 30, 收益相关 广州 知识产权 利 315, 收益相关 DiiVA 接口的多 能网络数 电视 板研发及产业 Linux OS 的欧洲 4K Smart TV 电视机系统的研究 18, 资产相关 113, 资产相关 绿色供 链系统集 目补贴款 300, 收益相关 企业研发 投入补 资金 12,869, 收益相关 新一代高清 智能数 电视一体 板 的产业 688, 资产相关 新一代智能电视关键 术研究及产业 21, 资产相关 利资 / 知识产权资 1,194, 资产 收益相关 合 32,226, 第 46

62 ( 四十 ) 营业外收入 目 期发生额 期发生额 入 期非 常性损益的金额 非流 资产处置利得合 137, , , 中 固定资产处置利得 137, , , 府补 7,047, ,804, ,047, 供 商 罚款收入 3,695, ,713, ,695, 没收定金 160, ,655, , 他 653, , , 合 11,693, ,260, ,693, 入营业外收入的 府补 补 目 期发生额 期发生额 资产相关 / 收益相关 总部企业人才 励 433, 收益相关 博士 科研 目启 博士 生活补 330, 收益相关 2016 中央 外 发展 资金 150, 收益相关 度总部企业 励补贴资金 1,400, 收益相关 资 资金 1,500, 收益相关 2016 中小学 教育社 践 地资 100, 收益相关 广州 术 督局采标企业资 款 2, 收益相关 2017 广州 工业和信息 发展 资金 2,000, 收益相关 建设局企业发展 资金 33, , 收益相关 2016 度高新 术企业认定通过 励资金 700, 收益相关 2016 省 牌产品 ( 工业类 服 业类 ) 资 55, 收益相关 2016 外 发展 口岸建设 资金 281, 收益相关 工伤保险安全生产 励 1, 收益相关 广州 科 小巨人创新 款 60, 收益相关 利资 / 知识产权资 , 资产相关 广州 创新型企业扶 金 , 资产相关 支 Android 交 式网络 的美洲型数 电视 板 带网络 能的多媒体高清娱乐数 电视 板 " 关键 术的研发及产业 DiiVA 接口的多 能网络数 电视 板研发及产业 , 资产相关 , 资产相关 , 资产相关 算框架的 联网电视内容研究及产业 , 资产相关 第 47

63 补 目 期发生额 期发生额 组建 板电视系统设 及集 点工程 术研究开发中心 资产相关 / 收益相关 , 资产相关 新一代智能电视关键 术研究及产业 , 资产相关 新一代高清 智能数 电视一体 板 的产业 高 性的红外散射式多点触摸屏的研发和产业 目 广东省 板电视系统集 用工程 术研究开发中心 目 , 资产相关 , 资产相关 , 资产相关 收益相关 工业企业扩大生产 励 ,150, 收益相关 企业研发 投入补 资金 ,759, 收益相关 广州 工业转型升 资金 ,000, 收益相关 高新 术企业 育 入 企业及 补 目 划 , 收益相关 第十七 中 外 设 秀 , 收益相关 失业保险支 企业稳定岗 补贴 ,576, 收益相关 2015 广东省企业研究开发省 补 目 划 2015 广东省出口企业开拓 场 资金企业参展 目 第一期 ,361, 收益相关 , 收益相关 2015 开拓 场 目资金 , 收益相关 2015 研究开发省 补 , 收益相关 第十七 中 利 配 自 申请补贴 , 收益相关 第十七 中 利 秀 , 收益相关 广州开发 黄埔 2015 鼓励工业企业转型升 和扩大生产 励 ,570, 收益相关 合 7,047, ,804, ( 四十七 ) 营业外支出 目 期发生额 期发生额 入 期非 常性损益的金额 非流 资产处置损失合 50, , , 中 固定资产处置损失 50, , , 对外捐赠 5,399, ,500, ,399, 赔偿支出 56, ,080, , 他 1,266, , ,001, 合 6,773, ,382, ,508, 第 48

64 ( 四十 ) 得税 用 1 得税 用表 目 期发生额 期发生额 期 得税 用 102,033, ,451, 递延 得税 用 -24,552, ,347, 合 77,481, ,104, 利润 得税 用调整过程 目 期发生额 期发生额 利润总额 673,140, ,577, 按法定税率 算的 得税 用 100,971, ,536, 子 用 税率的影响 -156, , 调整以前期间 得税的影响 -868, , 属 合营企业和联营企业的损益的影响 抵扣的 用和损失的影响 期 确认递延 得税资产的 抵扣暂时性差异或 抵扣 损的影响 108, ,194, , , ,921, , 研发 扣除的影响 -24,441, ,039, 他 -410, , 得税 用 77,481, ,104, ( 四十九 ) 金流 表 目 1 收到的 他 营活 关的 金 目 期发生额 期发生额 营业外收入 4,300, ,711, 利息收入 15,750, ,939, 府补 45,248, ,144, 投标保证金 工程保证金 押金 员工借款等 2,984, ,779, 合 68,283, ,575, 第 49

65 2 支付的 他 营活 关的 金 目 期发生额 期发生额 金支付的 用 327,525, ,762, 投标保证金 工程保证金 押金 员工借款等 10,872, ,631, 合 338,397, ,393, 支付 他 投资活 关的 金 目 期发生额 期发生额 期外汇保证金 ,050, 收到 他 筹资活 关的 金 目 期发生额 期发生额 收到的发 用 61,048, 银 兑保证金 , 保函保证金 ,386, 信用证保证金 334, 合 61,383, ,869, 支付 他 筹资活 关的 金 目 期发生额 期发生额 支付的发 用 61,048, 银 兑保证金 9,710, 信用证保证金 204, ,283, 合 70,963, ,283, 第 50

66 ( 五十 ) 金流 表补充资料 1 金流 表补充资料 目 期发生额 期发生额 1 将净利润调节 营活 金流 净利润 595,659, ,473, 资产 值准备 30,422, ,636, 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 30,384, ,818, 无形资产摊销 4,438, ,711, 长期待摊 用摊销 3,859, ,478, 处置固定资产 无形资产和 他长期资产的损失 ( 收益 ) -87, , 固定资产 废损失 允 值 损失 ( 收益 ) 103,763, ,178, 用 ( 收益 ) -3,658, ,744, 投资损失 ( 收益 ) -53,226, ,854, 递延税得税资产 少 ( 增 ) -14,315, ,874, 递延税得税负债增 ( 少 ) -10,234, ,526, 的 少 ( 增 ) -631,227, ,494, 营性 收 目的 少 ( 增 ) -396,751, ,177, 营性 付 目的增 ( 少 ) 1,231,932, ,116, 他 营活 产生的 金流 净额 890,957, ,161, 及 金收支的 大投资和筹资活 债 转 资 一 内到期的 转换 债券 融资租入固定资产 第 51

67 目 期发生额 期发生额 3 金及 金等 物净 情况 金的期 余额 2,048,437, ,208,030, 金的 初余额 1,164,993, ,385, 金等 物的期 余额 金等 物的 初余额 金及 金等 物净增 额 883,444, ,645, 金和 金等 物的构 目 期 余额 初余额 一 金 2,048,437, ,164,993, 中 金 293, , 随时用 支付的银 款 2,048,144, ,164,707, 金等 物 中 个 内到期的债券投资 期 金及 金等 物余额 2,048,437, ,164,993, 中 母 或集团内子 使用 限制的 金和 金等 物 ( 五十一 ) 权或使用权 到限制的资产 目 期 面 值 限原因 资金 12,490, 保证金 ( 五十 ) 外 性 目 目 期 外 余额 折算汇率 期 折算人民 余额 资金 305,503, 中 美元 45,536, ,221, 欧元 57, , 港 3,305, ,808, 澳元 4, , 收 款 131,897, 中 美元 19,873, ,897, 他 收款 640, 中 美元 2, , 港 737, , 第 52

68 目 期 外 余额 折算汇率 期 折算人民 余额 预付 款 8,950, 中 美元 1,348, ,949, 港 付 款 870,891, 中 美元 131,219, ,891, 预收 款 65,877, 中 美元 9,925, ,877, 他 付款 380, 中 港 447, , 合并范围的 更 日 新设 立子 州视源 州视源自 日 起纳入 表的合并范围 日 新设 立子 广州视源门 部 广州视源门 部自 日起纳入 表的合并范围 日 新设 立子 广州易家 广州易家自 日 起纳入 表的合并范围 日 新设 立子 视源 视源自 日 起纳入 表的合并范围 日 新设 立子 广州佳源 广州佳源自 日 起纳入 表的合并范围 日 新设 立子 广州视盈 广州视盈自 日 起纳入 表的合并范围 日 新设 立子 西安视源 西安视源自 日 起纳入 表的合并范围 第 53

69 七 在 他 体中的权益 ( 一 ) 在子 中的权益 1 企业集团的构 子 要 营地注 地业 性 广州视睿电子科 视源 香港 广州视臻信息科 广州希科 疗器械科 广州鑫翔电子科 广州睿鑫电子科 深圳 开视电子科 厦门视尔沃电子科 广州立知网络科 广州 信息科 广州睿耳声学科 广州掌灵信息科 广州视琨电子科 广州镭晨智能科 希 科 州视源电子 术 广州视源门 部 限 任 视源创新科 广州易家智能电子科 广州佳源电子科 股比例 直接 广州 广州 研发及销售 100% 间接 得方式 非一控制 的 企业合并 香港香港 易 100% 投资设立 广州 广州 研发 生产 99.50% 非一控制 的 企业合并 广州 广州 研发及销售 100% 投资设立 广州 广州 研发及销售 100% 投资设立 广州 广州 研发及销售 100% 投资设立 深圳 深圳 研发及销售 93.33% 投资设立 厦门 厦门 研发及销售 80% 投资设立 广州 广州 研发及销售 100% 投资设立 广州 广州 研发及销售 100% 投资设立 广州 广州 研发及销售 87.80% 投资设立 广州 广州 研发及销售 100% 投资设立 广州 广州 研发及销售 100% 投资设立 广州 广州 研发及销售 80% 投资设立 研发及销售 70% 投资设立 州 州 研发及销售 100% 投资设立 广州 广州 门 部 疗 术咨询 70% 投资设立 研发及销售 100% 投资设立 广州 广州 研发及销售 100% 投资设立 广州 广州 研发及销售 51% 非一控制 的 企业合并 第 54

70 子 要 营地注 地业 性 股比例 得方式 广州视盈投资 西安视源时代电子科 2 要的非全资子 广州 广州 目投资 投资咨询服 100% 投资设立 西安 西安 研发及销售 100% 投资设立 子 少数股东 股比例 期 属 少数 股东的损益 期向少数股东 告 派的股利 期 少数股东 权益余额 广州视臻信息科 深圳 开视电子科 厦门视尔沃电子科 广州睿耳声学科 广州镭晨智能科 希 科 广州视源门 部 限 任 广州佳源电子科 0.50% -55, , % 268, , % -27, ,550, % 225, , % 592, , % -601, , % -632, ,632, % -69, , 要非全资子 的 要 信息 子 广州视臻信息科 深圳 开视电子科 厦门视尔沃电子科 广州睿耳声学科 广州镭晨智能科 希 科 广州视源门 部 限 任 广州佳源电子科 期 余额 流 资产 非流 资产 资产合 流 负债 非流 负债 负债合 55,568, ,925, ,494, ,841, ,841, ,314, , ,737, , , ,887, ,342, ,229, ,479, ,479, ,241, , ,686, ,613, ,613, ,216, , ,953, ,791, ,791, ,106, , ,145, , , ,036, ,740, ,776, , , ,992, ,992, , , 第 55

71 子 广州视臻信息科 深圳 开视电子科 厦门视尔沃电子科 广州睿耳声学科 广州镭晨智能科 希 科 广州视源门 部 限 任 广州佳源电子科 初余额 流 资产 非流 资产 资产合 流 负债 非流 负债 负债合 10,235, ,791, ,026, ,364, ,364, ,024, , ,972, ,801, ,801, ,113, , ,789, ,200, ,200, ,862, , ,255, ,661, ,661, ,244, , ,245, ,048, ,048, ,056, , ,108, , , 子 广州视臻信息科 深圳 开视电子科 厦门视尔沃电子科 广州睿耳声学科 广州镭晨智能科 希 科 限 广州视源门 部 限 任 广州佳源电子科 期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 营活 金流 150,675, ,008, ,008, ,694, ,905, ,031, ,031, ,784, ,843, , , ,173, ,075, ,213, ,213, ,666, ,943, ,964, ,964, , , ,006, ,006, ,580, , ,107, ,107, , , , , 第 56

72 子 广州视臻信息科 深圳 开视电子科 厦门视尔沃电子科 广州睿耳声学科 广州镭晨智能科 希 科 限 广州视源门 部 限 任 广州佳源电子科 期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 营活 金流 1,013, ,839, ,839, ,021, , , , ,762, ,857, ,857, ,958, ,639, ,414, ,414, ,191, , , , , , , 使用企业集团资产和清偿企业集团债 的 大限制无 5 向纳入合并 表范围的结构 体提供的 支 或 他支 无 ( ) 在子 的 者权益份额发生 控制子 的交易 将 的广州视臻 0.5% 股权转让给广州凯得投资咨询 限 截 日 广州视臻股权比例 99.50% 将 的广州睿耳 12.20% 股权转让给骆运才等自然人 截 日 广州睿耳股权比例 87.80% ( ) 在合营安排或联营企业中的权益无 ( 四 ) 要的共 营无 ( 五 ) 在 纳入合并 表范围的结构 体中的权益无 金融工 相关的风险 在 营过程中面临各种金融风险 信用风险 场风险和流 性风险 董 全面负 风险管理目标和 策的确定 并对风险管理目标和 策 担最终 任 董 已授权相关职能部门设 和 施能确保风险管理目标和 策得以 效执 的程序 董 通过 度 告来 查已执 程序的 效性以及风险管理目标和 策的合理性 的内部 部也 风险管理的 策和程序 并 将 关发 汇 给 委员 第 57

73 风险管理的总体目标是在 过度影响 竞 力和 力的情况 制定尽 能 降 风险的风险管理 策 ( 一 ) 信用风险 信用风险是指金融工 的一方 履 义 另一方发生 损失的风险 要面临赊销导 的 户信用风险 在签 新合 之前 对新 户的信用风险 评 估 包括外部信用评 和在某些情况 的银 资信证明 信息 获 时 对 一 户均设置了赊销限额 限额 无需获得额外批准的最大额度 通过对已 户信用评 的季度 控以及 收 款 龄 析的 度 来确保 的整体信用风险在 控的范围内 在 控 户的信用风险时 按照 户的信用特 对 组 被评 高风险 别的 户 在 限制 户 单 并 只 在额外批准的前提 才 在 来期间内对 赊销 否则必 要求 提前支付相 款 ( ) 场风险 金融工 的 场风险 是指金融工 的 允 值或 来 金流 因 场 格 而发生 波 的风险 包括汇率风险 利率风险和 他 格风险 (1) 利率风险 利率风险 是指金融工 的 允 值或 来 金流 因 场利率 而发生波 的风险 面临的利率风险 要来源 银 借款 告期内 没 任何对外借款 因 在 披露的利率风险 (2) 汇率风险 汇率风险 是指金融工 的 允 值或 来 金流 因外汇汇率 而发生波 的风险 尽 能将外 收入 外 支出相 配以降 汇率风险 外 能签署 期外 汇合 或 换合 以达到规避汇率风险的目的 面临的汇率风险 要来源 以美元 的金融资产和金融负债 外 金融资产和 外 金融负债折算 人民 的金额列示如 目 期 余额 美元 他外 合 资金 302,221, ,281, ,503, 收 款 131,897, ,897, 他 收款 14, , , 付 款 870,891, ,891, 他 付款 , , 合 1,305,024, ,288, ,309,312, 第 58

74 初余额 目 美元 他外 合 资金 214,330, ,086, ,417, 收 款 4,411, ,411, 他 收款 110, , , 付 款 355,594, , ,601, 他 付款 , , 合 574,446, ,294, ,740, 截 日 别 中 银 股份 广州天河支 中 工商 银 股份 广州天 架支 渣打银 广州 签 期 汇合 期 期 汇 交割金额 141,000, 美元 日 在 他 保 的情况 如果人民 对美元升值或 值 1% 对 利润总额的影响如 管理层认 1% 合理 了 一 度人民 对美元 能发生 的合理范围 汇率 升 1% 4,990, ,299, 降 1% -4,990, ,299, (3) 他 格风险 在 披露的 他 格风险 ( ) 流 性风险 流 风险 是指企业在履 以交付 金或 他金融资产的方式结算的义 时发生资金短 缺的风险 的 策是确保拥 充足的 金以偿 到期债 流 性风险由 的 部门集中控制 部门通过 控 金余额 随时 的 证券以及对 来 12 个 金流 的滚 预测 确保 在 合理预测的情况 拥 充足的资金偿 债 大部 金融负债预 1 内到期 截 日 流 资产 463, 万元 流 负债 295, 万元 认 面临的流 性风险 大 第 59

75 九 关联方及关联交易 ( 以 金额单 若 特别注明 均 人民 万元 ) ( 一 ) 控制 企业关联方情况 关联方 关系股 股比例 黄 聪共 控制人 4, % 王毅然共 控制人 4, % 永辉共 控制人 4, % 共 控制人 2, % 周开琪共 控制人 2, % 尤天 共 控制人 1, % 合 20, % 黄 聪 王毅然 永辉 周开琪 尤天 等 6 自然人股东 签 了 一 并 签 补充 各方 意共 作 一 人 使 的股东权利 效期 首 开发 股票并 之日起满五 之日 黄 聪 王毅然 永辉 周开琪 尤天 等 6 自然人股东 日合 % 股权 ( ) 的子 情况 子 的情况 注 七 在 他 体中的权益 ( ) 的合营和联营企业情况 合营和联营企业的情况 注 七 在 他 体中的权益 期 发生关联方交易 或前期 发生关联方交易形 余额的 他合营或 联营企业情况如 联营企业 广州微乾信息科 他关联方 的关系 联营企业 ( 四 ) 他关联方情况 他关联方 广州 欣电子科 以 简 广州 欣 注 1 广州睿源投资 以 简 睿源投资 广州 萝岗 蒙教育 中心 广州 蒙 体育发展 广东 源教育发展 以 简 源教育 注 2 广州 萝岗 源幼儿园 注 3 他关联方 的关系 董 长黄 聪 董 王毅然 永辉 尤天 任睿源投资董 睿源投资控制 睿源投资控制 第 60

76 注 1 广州 欣原 合并范围内企业 日 属子 广州视 睿 广州视荣投资管理 签署股权转让 广州视睿 别 将 的广州 欣 40.80% 19.60% 19.60% 股权转让给 汇冠新 术股份 截 日 广州视睿 广州 欣的股权 据规定 广 州 欣 是广州视睿的联营企业 但广州 欣自股权 更之日起十 个 内 关联 方 注 2 关联方睿源投资的全资子 广州 蒙教育信息咨询 以 简 蒙 教育 原 源教育 71.83% 股权 蒙教育向贝壳金 教育科 转让 源教育 60.00% 的股权 向广东天鸣股权投资 金管理 限 转让 源教育 11.83% 的股权 截 日 蒙教育 源 教育的股权 股权转让完 十 个 内 源教育 关联方 注 3 源教育控制 ( 五 ) 关联交易情况 1 销商品 提供和接 劳 的关联交易 1) 采 商品 / 接 劳 情况表 关联方关联交易内容 期发生额 期发生额 广州 欣电子科 采 物 9, , ) 出售商品 / 提供劳 情况表 关联方关联交易内容 期发生额 期发生额 广州 欣电子科 销售 物 广州微乾信息科 销售 物 广州 萝岗 蒙教育 中心销售 物 广州 蒙 体育发展 销售 物 广州 萝岗 源幼儿园销售 物 广州微乾信息科 提供劳 关联租赁情况 租方 租赁资产种类 期发生额 期发生额 广州 欣电子科 楼 广州 蒙 体育发展 楼 关键管理人员薪酬 目 期发生额 期发生额 关键管理人员薪酬 第 61

77 ( ) 关联方 收 付款 1 收关联方款 目 关联方期 余额 初余额预付 款广州 欣电子科 付关联方款 目 关联方期 余额 初余额 付 款广州 欣电子科 1, , 预收 款广州 欣电子科 十 股份支付 ( 一 ) 股份支付总体情况 日 2016 度股东大 通过了 关 <2017 限制性股票激励 划 草案 > 及 摘要的 案 以 简 激励 划 关 <2017 限制性股票激励 划 施考 管理 法 > 的 案 关 提请 股东大 授权董 理 2017 限制性股票激励 划 关 的 案 据 述股东大 的 董 被授权确定股票期权授 日 在激励对象符合条 时向激励对象授 股票期权并 理授 股票期权 必 的全部 据 2016 度股东大 的授权 日召开第 董 第十四 通过了 关 调整 2017 限制性股票激励 划激励对象 单及授 权益数 的 案 确定激励 划的限制性股票授 日 日 限制性股票激励 划授 激励对象的额度 总股 的 0.82% 即 万股 中首 授 限制性股票 万股 股 总额 40, 万股的 0.70% 预留 万股 股 总额 40, 万股的 0.12% 预留部 授 权益总额的 14.45% 标的股票来源 通过向激励对象定向发 股票 划的激励对象 子 任职资格的 心管理人员和 心 术 业 人员 以及 董 认定需要激励的 他员工共 464 人 预留激励对象指 划获得股东大 批准时尚 确定但在 划 续期间纳入激励 划的激励对象 由 划 股东大 通过 12 个 内确定 预留激励对象的确定标准参照首 授 确定的标准 划 效期自首 授 限制性股票 之日起 激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回 注销之日 最长 超过 48 个 授 的限制性股票的授 格 元 施 2016 利润 派方案 据 激励 划 的 关规定 授 的限制性股票的授 格由 元 / 股 元 / 股 截 日 收到限制性股票激励对象缴纳的 资金出资款 134,015, 元 中 2,812, 元 入股 131,203, 元 入资 股 溢 第 62

78 ( ) 以权益结算的股份支付情况 授 日权益工 允 值的确定方法 采用 Black-Scholes 模型确定 资产负债表日对 权权益工 数 的最佳估 的确定方法 授 期权的职工均 中层管理人员以 估 部 职工在等待期内离职的 能性较小 据是否达到规 定业绩条 对 权权益工 数 做出最佳估 资 中以权益结算的股份支付的累 金额 8,591, 元 期因以权益结算的 股份支付而确认的 用总额 8,591, 元 十一 诺及或 ( 一 ) 诺 期限 据已签 的 撤销的 营性租赁合 来最 支付租金汇总如 金额 1 以内 21,870, ,840, ,321, 以 68,951, 合 112,984, ( ) 或 截 日 没 大的或 十 资产负债表日 无 十 他 要 无 第 63

79 十四 母 表 要 目注释 ( 一 ) 收 款 1 收 款 类披露 期 余额 种类 面余额坏 准备金额比例金额 提比例 面 值 单 金额 大并单 提坏 准备的 收 款 % % 0.00 按信用风险特 组合 提坏 准备的 收 款 179,971, % 10,012, % 169,959, 单 金额 大但单 提坏 准备的 收 款 % % 0.00 合 179,971, % 10,012, % 169,959, 初余额 种类 面余额坏 准备金额比例金额 提比例 面 值 单 金额 大并单 提坏 准备的 收 款 % 按信用风险特 组合 提坏 准备的 收 款 86,984, % 5,049, % 81,934, 单 金额 大但单 提坏 准备的 收 款 % 合 86,984, % 5,049, % 81,934, ) 收 款种类的说明 注 十一 收款 2) 期 无单 金额 大并单 提坏 准备的 收 款 3) 组合中 采用 龄 析法 提坏 准备的 收 款 龄 期 余额 初余额 收 款坏 准备 提比例 收 款坏 准备 提比例 1 以内 172,858, ,642, % 72,996, ,649, % 1-2 3,823, , % 13,982, ,398, % 2-3 3,289, , % 5, , % 合 179,971, ,012, ,984, ,049, ) 期 无单 金额虽 大但单 提坏 准备的 收 款 第 64

80 2 期 提 转回或收回坏 准备情况 目 期发生额 期发生额 提坏 准备 4,962, ,397, 收回 \ 转回坏 准备 期无 销的 收 款 4 按 款方 集的期 余额前五 的 收 款情况 单 收 款 收 款合 数的比例 坏 准备 第一 89,879, % 4,493, 第 37,814, % 1,890, 第 18,205, % 1,917, 第四 16,057, % 802, 第五 14,366, % 718, 合 176,322, % 9,822, 期无因金融资产转移而终 确认的 收款 情况 6 期无 全部终 确认的被转移的 收 款情况 ( ) 他 收款 1 他 收款 类披露 期 余额 种类 面余额坏 准备金额比例金额 提比例 面 值 单 金额 大并单 提坏 准备的 他 收款 % % 0.00 按信用风险特 组合 提坏 准备的 他 收款 15,242, % 1,923, % 13,319, 单 金额 大但单 提坏 准备的 他 收款 % % 0.00 合 15,242, % 1,923, % 13,319, 第 65

81 初余额 种类 面余额坏 准备金额比例金额 提比例 面 值 单 金额 大并单 提坏 准备的 他 收款 按信用风险特 组合 提坏 准备的 他 收款 10,371, % 1,125, % 9,245, 单 金额 大但单 提坏 准备的 他 收款 合 10,371, % 1,125, % 9,245, ) 他 收款种类的说明 注 十一 收款 2) 期 无单 金额 大并单 提坏 准备的 他 收款 3) 组合中 采用 龄 析法 提坏 准备的 他 收款 龄 期 余额 初余额 他 收款坏 准备 提比例 他 收款坏 准备 提比例 1 以内 9,636, , % 5,399, , % 1-2 1,884, , % 4,039, , % 2-3 3,525, ,057, % 685, , % 3 以 195, , % 245, , % 合 15,242, ,923, ,371, ,125, ) 期 无单 金额虽 大但单 提坏 准备的 他 收款 2 期 提 转回或收回坏 准备情况 目 期发生额 期发生额 提坏 准备 797, , 收回 \ 转回坏 准备 期无 销的 他 收款 4 他 收款按款 性 类情况款 性 期 余额 初余额 内部 来 6,300, ,000, IPO 用 ,600, 押金 备用金等 8,942, ,771, 合 15,242, ,371, 第 66

82 5 按 款方 集的期 余额前五 的 他 收款情况 单 款 性 期 余额 龄 他 收期 余坏 准备额合 数的比例期 余额 第一 来款 3,300, 以内 21.65% 165, 第 来款 3,000, % 900, 第 保证金 753, 以内 4.94% 37, 第四 保证金 435, 以内 2.86% 21, 第五 保证金 414, 以内 2.72% 20, 合 7,903, % 1,145, 期无因金融资产转移而终 确认的 他 收款情况 7 期无 全部终 确认的被转移的 他 收款情况 第 67

83 ( ) 长期股权投资 目 期 余额 初余额 面余额 值准备 面 值 面余额 值准备 面 值 对子 投资 366,333, ,333, ,816, ,816, 对联营 合营企业投资 680, , ,402, ,402, 合 367,013, ,013, ,218, ,218, 对子 投资 被投资单 初余额 期增 期 少 期 余额 期 提 值准备 值准备期 余额 广州视睿电子科 98,785, ,785, 视源 香港 1,278, ,278, 广州视臻信息科 2,133, ,000, ,133, 广州希科 疗器械科 3,000, ,000, 广州睿鑫电子科 3,000, ,000, 广州鑫翔电子科 2,720, ,720, 深圳 开视电子科 2,800, ,800, 厦门视尔沃电子科 800, , 广州睿耳声学科 3,000, , ,634, 广州掌灵信息科 1,000, ,000, 广州视琨电子科 30,000, ,000, ,000, 广州立知网络科 1,000, ,000, 第 68

84 被投资单 初余额 期增 期 少 期 余额 期 提 值准备 值准备期 余额 广州 信息科 6,000, ,000, 广州镭晨智能科 800, , 希 科 3,500, ,500, 州视源电子 术 ,000, ,000, 广州视源门 部 限 任 ,882, ,882, 广州易家智能电子科 ,000, ,000, 视源创新科 ,000, ,000, 广州佳源电子科 ,000, ,000, 广州视盈投资 合 159,816, ,882, , ,333, 对联营 合营企业投资 被投资单 - 联营企业 广州微乾信息科 初余额 追 投资 少投资 权益法 确认的投资损益 期增 他综合收益调整 他权益 告发 金股利或利润 期 余额 期 提 值准备 值准备期 余额 1,402, , , 他 第 69

85 ( 四 ) 营业收入和营业 1 营业收入 营业 目 期发生额 期发生额 收入 收入 营业 4,139,371, ,569,452, ,872,018, ,300,320, 他业 30,209, , ,903, , 合 4,169,580, ,569,814, ,887,921, ,300,421, 按产品类别列示 营业 收入 营业 目 期发生额 期发生额 营业 收入 营业 营业 收入 营业 液晶显示 控板 3,566,415, ,065,614, ,563,197, ,037,118, 他 572,955, ,837, ,820, ,202, 合 4,139,371, ,569,452, ,872,018, ,300,320, 按地 类别列示 营业 收入 营业 目 期发生额 期发生额 营业 收入 营业 营业 收入 营业 中 境内 3,928,559, ,392,254, ,666,792, ,131,333, 中 境外 210,811, ,197, ,226, ,986, 合 4,139,371, ,569,452, ,872,018, ,300,320, ( 五 ) 投资收益 1 投资收益明细情况 目 期发生额 期发生额 法 算的长期股权投资收益 136,415, ,000, 权益法 算的长期股权投资收益 -721, , 处置长期股权投资产生的投资收益 274, 处置以 允 值 入 期损益的金融资产 得的投资收益 1,540, ,209, 处置 供出售金融资产 得的投资收益 758, 合 138,267, ,849, 按权益法 算的长期股权投资收益 目 期发生额 期发生额 广州微乾信息科 -721, , 第 70

86 十五 补充资料 ( 一 ) 非 常性损益明细表 目 期发生额 期发生额 非流 性资产处置损益 56,659, ,995, 入 期损益的 府补 企业业 密 相关 按照 家统一标准定额或定 39,273, ,804, 续 的 府补 除外 入 期损益的对非金融企业收 的资金 用 154, , 除 常 营业 相关的 效 期保值业 外 交易性金融资产 交易性金融负债产生的 允 值 损益 以及 -106,385, ,349, 处置交易性金融资产 交易性金融负债和 供出售金融资产 得的投资收益 除 述各 之外的 他营业外收入和支出 -2,213, , 得税的影响额 2,335, ,115, 少数股东权益影响额 -124, 合 -10,300, ,239, ( ) 净资产收益率及 股收益 告期利润 期间 权 均 净资产收益率 股收益 股收益 稀释 股收益 属 普通股股东的净利润 扣除非 常性损益 的 属 母 者的净利润 27.67% % % % 广州视源电子科 股份 〇一七 十 十七日 第 71

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