重要提示 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 ( 以下简称 本基金 ) 的募集已获中国证监会 2012 年 2 月 27 日证监许可 号文批准 基金管理人保证本的内容真实 准确 完整 本经中国证监会核准, 但中国证监会对本基金募集的核准, 并不表明其对本基金的价值和收益做出实质

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1 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 基金管理人 : 金鹰基金管理有限公司 基金托管人 : 交通银行股份有限公司 二 O 一二年四月

2 重要提示 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 ( 以下简称 本基金 ) 的募集已获中国证监会 2012 年 2 月 27 日证监许可 号文批准 基金管理人保证本的内容真实 准确 完整 本经中国证监会核准, 但中国证监会对本基金募集的核准, 并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 基金管理人承诺依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证基金一定盈利, 也不保证最低收益 本基金投资于证券市场, 基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动, 投资者在投资本基金前, 应全面了解本基金的产品特性, 充分考虑自身的风险承受能力, 理性判断市场, 并承担基金投资中出现的各类风险, 包括 : 因政治 经济 社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险 个别证券特有的非系统性风险 由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险 基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险 本基金特有的风险等等 基金管理人提醒投资者基金投资的 买者自负 原则, 在投资者作出投资决策后, 基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险, 由投资者自行负责 本基金的金鹰中证 500 指数基金份额, 其预期收益与风险较高, 一般而言, 其预期收益与风险高于混合型 债券型与货币市场基金份额 从金鹰中证 500 指数基金 ( 场内 ) 份额当中分离出来的金鹰中证 500A 份额, 其风险收益特性为低风险 预期收益稳定, 但在本基金资产出现极端损失的情况下, 金鹰中证 500A 仍可能面临无法取得约定收益乃至本金受损的风险 ; 金鹰中证 500B 份额的风险收益特性为风险较高 预期收益较高 ; 由于本基金的资产及收益将按照约定收益优先分配给金鹰中证 500A 的份额持有人, 在本基金资产出现损失的情况下, 则金鹰中证 500B 份额将首先面临本金损失 投资人认购本基金时应认真阅读本基金的和基金合同, 本基金单笔认 / 申购金额不低于五万元人民币 基金管理人建议投资人根据自身的风险收益偏好, 选择适合自己的基金产品, 并且中长期持有 基金的过往业绩并不预示其未来表现 1

3 目录一 绪言...3 二 释义...3 三 基金管理人...10 四 基金托管人...21 五 相关服务机构...24 六 基金份额的分级...35 七 基金份额折算...37 八 基金的募集...42 九 基金合同的生效...48 十 基金份额的申购与赎回...49 十一 基金的份额配对转换...59 十二 基金份额的上市交易...61 十三 基金的投资...63 十四 基金的财产...68 十五 基金财产的估值...69 十六 基金的收益与分配...74 十七 基金的费用和税收...75 十八 基金的会计与审计...78 十九 基金的信息披露...79 二十 风险揭示...83 二十一 基金合同的终止与基金财产的清算...88 二十二 基金合同的内容摘要...91 二十三 基金托管协议的内容摘要 二十四 对基金份额持有人的服务 二十五 其它应披露事项 二十六 的存放及查阅方式

4 一 绪言本依据 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称 基金法 ) 证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称 运作办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称 销售办法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称 信息披露办法 ) 及其他有关规定以及 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金基金合同 编写 本阐述了金鹰中证 500 指数分级证券投资基金的投资目标 策略 风险 费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项, 投资人在做出投资决策前应仔细阅读本 基金管理人承诺本不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其真实性 准确性 完整性承担法律责任 本基金是根据本所载明的资料申请募集的 本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本中载明的信息, 或对本作任何解释或者说明 本根据本基金的基金合同编写, 并经中国证监会核准 基金合同是约定基金当事人之间权利 义务的法律文件 基金投资人自依基金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人, 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受, 并按照 基金法 基金合同及其他有关规定享有权利 承担义务 基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务, 应详细查阅基金合同 二 释义 在本中, 除非文意另有所指, 下列词语或简称具有如下含义 : 基金或本基金 基金合同或本基金合同 指金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 指 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金基金合同 及对本 基金合同的任何有效修订和补充 基金份额或本基金份额 本基金包含了三种不同的份额 : 金鹰中证 500 指数基金份额 ( 为本基金基础份额 ), 以及从金鹰中证 500 指数基金份额 当中分拆而成的金鹰中证 500A 金鹰中证 500B 基金份额 本基金总份额 金鹰中证 500 指数基金份额数 + 金鹰中证 500A 基金份额数 + 金鹰中证 500B 基金份额数之和 指 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 及其 定期更新 3

5 托管协议指基金管理人与基金托管人就本基金签订之 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金托管协议 及对该托管协议的任何有 效修订和补充 业务规则 发售公告 上市规则 指 金鹰基金管理有限公司开放式基金业务规则 指 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金份额发售公告 深圳证券交易所证券投资基金上市规则 上市交易公告书 金鹰中证 500 指数分级证券投资基金之金鹰中证 500A 金 鹰中证 500B 上市交易公告书 中国 指中华人民共和国 ( 仅为 基金合同 目的, 不包括香港特 别行政区 澳门特别行政区及台湾地区 ) 中国证监会 中国银监会 基金法 指中国证券监督管理委员会 指中国银行业监督管理委员会 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会 第五次会议通过, 自 2004 年 6 月 1 日起实施的 中华人民共 和国证券投资基金法 及立法机关对其不时做出的修订 运作办法 指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布, 同年 7 月 1 日起实施 的 证券投资基金运作管理办法 及其颁布机关对其不时做 出的修订 销售办法 指中国证监会 2011 年 6 月 21 日颁布 同年 10 月 1 日实施的 证券投资基金销售管理办法 及对其不时作出的修订 信息披露办法 指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布, 同年 7 月 1 日起实施的 证券投资基金信息披露管理办法 及其颁布机关对其不时 做出的修订 反洗钱法 指 2006 年 10 月 31 日经第十届全国人民代表大会常务委员 会第二十四次会议通过, 自 2007 年 1 月 1 日起实施的 中 华人民共和国反洗钱法 及颁布机关对其不时作出的修订 元 基金合同当事人 指人民币元 指受本基金合同约束, 根据本基金合同享受权利并承担义务 的法律主体, 包括基金管理人 基金托管人和基金份额持有 人 4

6 基金份额分级 将金鹰中证 500 基金份额分拆成为风险收益特性不同的金鹰 中证 500A 金鹰中证 500B 两级份额 ; 在本基金的存续期内, 金鹰中证 500A 金鹰中证 500B 之间的份额配比为 1:1 基金管理人 基金托管人 基金份额持有人 指金鹰基金管理有限公司 指交通银行股份有限公司 指依照法律法规 和基金合同合法取得基金份额 的投资人 注册登记业务 指本基金登记 存管 过户 清算和交收业务, 具体内容包 括投资人基金账户管理 基金份额注册登记 清算和结算 基金销售业务确认 代理发放红利 建立并保管基金份额持 有人名册等 注册登记机构 指办理基金注册登记业务的机构 ; 本基金的注册登记机构为 中国证券登记结算有限责任公司 注册登记系统 证券登记结算系统 指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金注册登记系统 指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算 系统 投资人 指个人投资者 机构投资者 合格境外机构投资者和法律法 规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者 个人投资者 指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投 资于开放式证券投资基金的自然人 机构投资者 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有 效存续并依法可以投资证券投资基金的企业法人 事业法人 社会团体或其它组织 合格境外机构投资者 指符合法律法规规定, 经中国证监会批准可以投资于中国证 券市场, 并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构 基金投资者 基金募集期 投资者指个人投资者 机构投资者和合格境外机构投资者, 以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者指基金合同和中载明, 并经中国证监会核准的基 金份额募集期限, 自基金份额发售之日起最长不超过 3 个月 5

7 基金合同生效日指基金募集达到法律法规规定及 基金合同 约定的条件, 基金管理人聘请法定机构验资并向中国证监会办理备案手续 后, 中国证监会的书面确认之日 基金合同终止日 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后, 按照基金合同 规定的程序终止基金合同的日期 存续期 工作日 指本基金合同生效至终止之间的不定期期限 指上海证券交易所和深圳证券交易所及其他交易场所的正常 交易日 发售 指在基金募集期内, 销售机构向投资者销售本基金基金份额 的行为 认购 指在基金募集期内, 投资者按照本基金合同的规定申请购买 本基金基金份额的行为 申购 指在基金存续期内, 投资者按照本基金合同的规定申请购买 本基金基金份额的行为赎回指基金存续期内, 基金份额持有人按本基金合同规定的条件, 要求基金管理人将其持有的本基金基金份额兑换为现金的行为 巨额赎回 指在本基金单个开放日内, 基金净赎回申请份额 ( 基金赎回 申请总份额扣除申购申请总份额之余额 ) 与净转出申请份额 ( 基金转出申请总份额扣除转入申请总份额之余额 ) 之和超 过上一开放日本基金总份额 10% 的情形 ; 基金转换 指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效的 业务规则进行的金鹰中证 500 基金份额与基金管理人管理 的 由同一注册登记人办理注册登记的其他基金份额间的转 换行为 转托管 指基金份额持有人将其基金账户内的同一基金的基金份额从 一个交易账户转入另一交易账户的行为 基金销售业务 指基金的宣传推介 认购 申购 赎回 转换 非交易过户 转托管及定期定额投资等业务 6

8 销售机构 指直销机构及代销机构 直销机构指金鹰基金管理有限公司 ; 代销机构 指接受基金管理人委托代为办理本基金认购 申购 赎回和 其他基金业务的具有基金代销业务资格的机构 基金销售网点指定媒体标的指数金鹰中证 500 份额 指基金管理人的理财咨询中心及基金代销机构的代销网点指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站中证 500 指数本基金基础份额 投资者在场外认 / 申购的金鹰中证 500 份额 不进行基金份额分拆 ; 投资者在场内认购的金鹰中证 500 份额将自动进行基金份额分拆 ; 投资者在场内申购的金鹰中证 500 份额, 可选择进行基金份额分拆, 也可选择不进行基金份额分拆 基金份额分拆 将每 2 份金鹰中证 500 场内份额分拆为 1 份金鹰中证 500A 份额与 1 份金鹰中证 500B 份额 基金份额合并 指根据基金合同的约定, 基金份额持有人将其持有的每 1 份 金鹰中证 500A 份额与 1 份金鹰中证 500B 份额进行配对, 申请转换成 2 份金鹰中证 500 份额的场内份额的行为 金鹰中证 500A 按照 基金合同 约定的规则, 从金鹰中证 500 基金份额当 中分拆出的优先获得资产与收益分配权的基金份额 ; 就其风 险收益特性而言, 属于稳健收益类基金份额 金鹰中证 500B 按照 基金合同 约定的规则, 从金鹰中证 500 基金份额当 中分拆出的 获得剩余资产与收益分配权的基金份额 ; 就其 风险收益特性而言, 属于积极收益类基金份额 基金份额的级别 指基金份额是 A 级份额 B 级份额还是金鹰中证 500 基金份 额 ; 金鹰中证 500A 属 A 级份额, 金鹰中证 500B 属 B 级份额, 金鹰中证 500 基金份额为本基金基础份额 基金份额的属性 基金账户 指基金份额是场内份额还是场外份额, 二者属性不同 指注册登记人为基金投资者开立的记录其持有的由该注册登 记人办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账户 7

9 交易账户 指销售机构为基金投资者开立的记录其持有的由该销售机构 办理认购 申购 赎回 转换及转托管等业务的基金份额余 额及其变动情况的账户 深圳证券账户 指在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开设的深圳 证券交易所人民币普通股票账户或证券投资基金账户 开放日 指为投资者办理金鹰中证 500 基金申购 赎回等业务的上海 深圳证券交易所交易日 ( 基金管理人依据相关法律法规及本 基金合同的规定公告暂停金鹰中证 500 份额申购 赎回时除 外 ) T 日 指销售机构在规定时间内受理投资者申购 赎回或其他业务 申请的日期 T+n 日 指令 指 T 日起 ( 不包括 T 日 ) 的第 n 个工作日 指基金管理人在运用基金财产进行投资时, 向基金托管人发 出的资金划拨及实物券调拨等指令 场内 指通过深圳证券交易所内的会员单位利用交易所开放式基金 交易系统办理基金份额认购 申购 赎回和上市交易的场所 通过该等场所办理基金份额的认购 申购 赎回也称为场内 认购 场内申购 场内赎回 场外 指通过基金管理人或代销机构办理基金份额认购 申购和赎 回的场所 通过该等场所办理基金份额的认购 申购 赎回 也称为场外认购 场外申购 场外赎回 会员单位 指具有开放式基金代销资格, 经深圳证券交易所和中国证券 登记结算有限责任公司认可的 可通过深圳证券交易所开放 式基金销售系统办理开放式基金的认购 申购 赎回和转托 管等业务的深圳证券交易所会员单位 转托管 指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的 变 更所持基金份额销售机构的操作 转托管包括系统内转托管 和跨系统转登记 系统内转托管 指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同 8

10 销售机构 ( 网点 ) 之间或证券登记结算系统内不同会员单位 ( 交易单元 ) 之间进行转托管的行为 跨系统转登记 指基金份额持有人将其持有的基金份额在注册登记系统和证 券登记结算系统间进行转登记的行为 份额配对转换 指本基金的金鹰中证 500 场内份额与金鹰中证 500A 份额 金 鹰中证 500B 份额之间按约定的转换规则进行转换的行为, 包 括分拆和合并 折算日 细分为定期折算日与不定期折算日 ; 定期折算日为金鹰中证 500 指数分级基金存续期内每个会计年度第一个工作日 ; 不定期折算日为折算前当日金鹰中证 500B 的份额参考净值小于 ( 不含 ) 或金鹰中证 500 份额净值大于 ( 不含 ) 元人民币的工作日 ; 若定期折算日与不定期折算日为同一日, 则按照不定期折算规则进行折算 ; 若基金合同生效日为所处会计年度的第一个工作日则不进行折算 上市交易 投资者通过场内会员单位以集中竞价的方式买卖基金份额的 行为 上市交易所 交易时间 定期定额投资计划 深圳证券交易所 指开放日本基金接受申购 赎回或其他交易的时间段 指投资者通过有关销售机构提出申请, 约定每期扣款日 扣 款金额及扣款方式, 由销售机构于每期约定扣款日在投资者 指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方 式 基金收益 指基金管理人运用基金资产投资所得股票红利 股息 债券 利息 买卖证券价差 银行存款利息和其他合法收入以及因 运用基金财产带来的成本或费用的节约 基金资产总值 基金资产总值是指本基金拥有的各类有价证券及票据价值 银行存款本息 债券的应计利息 基金应收的申购基金款 缴存的保证金以及其他投资所形成的价值总和 基金资产净值 指基金资产总值减去基金负债后的价值 9

11 金鹰中证 500 指数基金份额 指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 净值 基金份额参考净值 指在 T 日基金份额净值计算的基础上, 采用 虚拟清算 原 则, 即假定 T 日为本基金的提前终止日, 本基金按照基金合同约定的份额收益分配和资产分配规则进行资产分配从而计算得到 T 日本基金基金份额所分拆的两类基金份额估算价值 基金份额参考净值是对两类基金份额价值的一个估算, 并不代表基金份额持有人可获得的实际价值 基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值, 以确定基金资产净值和 基金份额净值的过程 法律法规 指中华人民共和国现行有效的法律 行政法规 部门规章及 其他规范性文件以及对其做出的不时修改和补充 指定媒体 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊 互联网网站 及其他媒体 不可抗力 指无法预见 无法克服 无法避免的任何事件和因素, 包括 但不限于洪水 地震及其他自然灾害 战争 骚乱 火灾 政府征用和没收 法律法规变化 突发停电 恐怖袭击 传染病传播 证券交易场所非正常暂停或停止交易以及其他突发事件 三 基金管理人 ( 一 ) 基金管理人概况 名称 : 金鹰基金管理有限公司注册地址 : 广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦 7 楼 16 单元办公地址 : 广东省广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 楼设立日期 : 2002 年 12 月 25 日法定代表人 : 刘东联系电话 : 联系人 : 祝红 10

12 注册资本 : 人民币 2.5 亿元 股权结构 : 发起人名称出资额 ( 万元 ) 出资比例 广州证券有限责任公司 % 广州药业股份有限公司 % 广东美的电器股份有限公司 % 东亚联丰投资管理有限公司 % 总计 % ( 二 ) 主要人员情况 1 公司董事及监事刘东先生, 董事长, 经济学硕士, 高级经济师 曾在中国现代国际关系研究所 中国信达信托投资公司驻武汉证券交易中心任职, 历任中国信达信托投资公司北京营业部总经理 证券业务总部副总经理, 新疆宏源信托投资股份有限公司总经理助理兼证券业务总部总经理, 宏源证券股份有限公司党委委员 副总经理, 宏源期货有限公司董事长, 现任广州证券有限责任公司总经理 经公司第三届董事会第十六次会议选举通过, 并报经中国证监会核准, 2010 年 4 月起担任公司董事长 郑德珵先生, 董事, 留美经济学博士, 教授, 高级经济师 历任广州中山大学管理学院讲师 副教授, 美国乔治华盛顿大学助教, 美国华盛顿投资咨询公司副研究员, 美国世界银行政策研究局转型经济处经济顾问 现任广州证券有限责任公司副总经理 首席经济学家, 兼任广州风险投资促进会会长, 广州市政协委员, 上市公司独立董事等 栗建伟先生, 董事, 工商管理硕士 历任中国长城铝业公司供销处干部, 广东美的电器股份有限公司董事局秘书, 现任广东美的集团董事副总裁 温婉容女士, 董事, 商科毕业 历任德盛安联资产管理香港有限公司市场及传媒经理 景顺投资管理亚洲有限公司副总裁 德意志资产管理 ( 香港 ) 有限公司区域销售总监 Societe Generale Asset Management Asia Ltd. 高级副总裁 德盛安联资产管理香港有限公司行政总裁 香港财务策划师学会行政总裁等职 2011 年 7 月加入东亚联丰投资管理有限公司, 现任东亚联丰投资管理有限公司行政总裁 陈炳华先生, 董事, 硕士, 会计师 曾任广州药业股份有限公司财务部部长, 现任广州药业股份有限公司财务总监 吴晓球先生, 独立董事, 国民经济管理学博士 历任江西省余江县商业局秘书 中国人 11

13 民大学经济研究所主任 中国人民大学财政金融学院副院长 中国人民大学研究生院副院长, 现任中国人民大学校长助理 财政金融学院常务副院长 金融与证券研究所所长 教授 博导 杜金岷先生, 独立董事, 博士 教授 博士生导师 历任高校讲师 副教授, 现任暨南大学教授 经济学院党委书记 副院长, 广东中青年经济工作者学会副秘书长, 广东经济学会常务理事, 中华外国经济学说研究会理事 广东金融学会理事 广州留学归国人员协会理事等 黄元生先生, 独立董事, 经济学硕士 副教授 高级会计师 历任中山大学会计教研室主任及会计系副主任, 广州市康乐会计师事务所副所长及所长, 现任广州万隆康正会计师事务所主任会计师 颜俊先生, 独立董事, 法学博士, 资深律师, 资深合伙人 曾是广东华邦世纪律师事务所的创始合伙人, 中国工商银行深圳市分行法律顾问, 现任吉林大学法学院兼职副教授, 金杜律师事务所资深合伙人, 中华全国律师协会会员, 广东省法学会民商法研究会常务理事 刘晓东先生, 监事, 工商管理硕士 曾任深圳市审计局主任科员, 招商银行总行稽核部高级审计师, 鹏华基金管理有限公司监察稽核部副总监, 现任金鹰基金管理有限公司监察稽核部总监 曾巧女士, 监事, 管理学学士 历任佛山会计师事务所审计助理 美的集团审计部审计经理, 现任美的集团审计监察部总监 姚万义先生, 监事, 大学本科 历任中共北京市纪律检查委员会北京市监察局办公厅主任 副局长 常委等职, 中国证监会北京证管办副主任 巡视员等职, 现任北京证券业协会顾问 2 公司高级管理人员殷克胜先生, 总经理, 经济学博士 曾在综合开发研究院 ( 中国深圳 ) 深圳市体改办任职, 历任深圳证监局法规处副处长 上市公司处处长, 鹏华基金管理有限公司董事 常务副总经理, 方正证券有限责任公司基金公司筹备组组长等职 经公司第三届董事会第十六次会议选举通过, 并报经中国证监会核准,2010 年 4 月起担任公司总经理 刘葆先生, 副总经理, 经济学博士, 副教授 历任深圳国资经营公司 ( 商贸控股 ) 资产经营部总经理助理, 上海复旦大学博士后流动站 ( 金融研究方向 ) 博士后研究员, 深圳华强集团资本经营部副部长, 广州越秀集团资本经营部副经理, 广州证券有限责任公司总裁助理兼资产管理总部总经理, 金鹰基金管理有限公司总经理助理等职 经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过, 并报经中国证监会核准,2008 年 12 月起担任公司副总经理 郭容辰女士, 副总经理, 法律硕士 历任交通银行深圳分行公司业务部科长 交通银行 12

14 深圳华富支行行长助理 交通银行深圳福田支行行长 交通银行深圳分行个人金融部总经理 零售信贷管理部总经理 华夏银行深圳分行个人业务部总经理等职 经公司第三届董事会第十九次会议审议通过, 并报经中国证监会核准,2010 年 10 月起担任公司副总经理 苏文锋先生, 督察长, 经济学硕士 历任广州市经济管理干部学院外贸经济系党支部书记, 南方证券广州分公司研究发展部总经理, 南方证券广州分公司大德路营业部总经理, 南方证券广州分公司办公室主任, 南方证券广州分公司投资银行部总经理, 华鼎担保投资有限公司副总经理等职, 金鹰基金管理有限公司市场拓展部副总监等职 经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过, 并报经中国证监会核准,2008 年 9 月起担任公司督察长 3 本基金基金经理林华显, 本科学历, 基金从业经历 9 年 2002 年 10 月加入金鹰基金管理有限公司, 先后担任交易员 交易主管 金鹰成份股优选证券投资基金基金经理助理 基金经理 林华显在以往工作期间从未受到监管机构行政处罚或采取行政监管措施, 不存在 公司法 证券投资基金法 等法律 法规规定的不得担任基金管理公司基金经理的情形 4 投资决策委员会成员本基金采取集体投资决策制度, 投资决策委员会成员有 : 殷克胜先生, 投资决策委员会主席, 总经理 ; 杨绍基先生, 投资决策委员会委员, 公司首席投资官, 基金经理 ; 杨刚先生, 投资决策委员会委员, 研究发展部总监 ; 彭培祥先生, 投资决策委员会委员, 基金管理部总监, 基金经理 ; 徐海焱女士, 投资决策委员会委员, 集中交易部总监 5 上述人员之间均不存在近亲属关系 ( 三 ) 基金管理人的义务 根据 基金法 运作办法 及其他有关规定, 基金管理人的义务包括但不限于 : 1 依法募集基金, 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售 申购 赎回和登记事宜 ; 如认为基金代销机构违反 基金合同 基金销售与服务代理协议及国家有关法律规定, 应呈报中国证监会和其他监管部门, 并采取必要措施保护基金投资者的利益 ; 2 办理基金备案手续; 3 自基金合同生效之日起, 以诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产 ; 13

15 4 配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析 决策, 以专业化的经营方式管理和运作基金财产 ; 5 配备足够的专业人员办理基金份额的认购 申购和赎回业务; 6 配备足够的专业人员和相应的技术设施进行基金的注册登记或委托其他机构代理该项业务 ; 7 建立健全内部风险控制 监察与稽核 财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的基金财产和基金管理人的资产相互独立, 对所管理的不同基金和受托资产分别管理 分别记账, 进行证券投资 ; 8 除依据 基金法 基金合同及其他有关规定外, 不得以基金财产为自己及任何第三人谋取非法利益, 不得委托第三人运作基金财产 ; 9 接受基金托管人依法进行的监督; 10 采取适当合理的措施使计算基金份额认购 申购 赎回价格的方法符合基金合同等法律文件的规定, 按照有关规定计算并公告基金份额净值, 确定基金份额申购 赎回的价格 ; 11 严格按照 基金法 基金合同及其他有关规定, 履行信息披露及报告义务 ; 12 保守基金商业秘密, 不泄露基金投资计划 投资意向等 除 基金法 基金合同及其他有关规定另有规定外, 在基金信息公开披露前, 应予以保密, 不得向他人泄露 ; 13 按基金合同确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有人分配基金收益 ; 14 按照法律法规和本基金合同的规定受理申购和赎回等申请, 及时 足额支付赎回和分红款项 ; 15 不谋求对上市公司的控股和直接管理; 16 依据 基金法 基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会, 或配合基金托管人 基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会 ; 17 按规定保存基金财产管理业务活动的记录 账册 报表和其他相关资料 15 年以上 ; 18 进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告; 19 编制基金财务会计报告 季度 半年度和年度基金报告; 20 确保需要向基金份额持有人提供的各项文件或资料, 能在规定时间内发出 ; 保证投资者能够按照基金合同约定的时间和方式, 随时查阅到与基金有关的公开资料, 并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件 ; 21 组织并参加基金财产清算组, 参与基金财产的保管 清理 估价 变现和分配 ; 22 面临解散 依法被撤销 被依法宣告破产或者由接管人接管其资产时, 及时报告中 14

16 国证监会并通知基金托管人 ; 23 因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益, 应承担赔偿责任, 其赔偿责任不因其退任而免除 ; 24 监督基金托管人按法律法规和 基金合同 规定履行自己的义务, 基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时, 应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿 ; 25 依据 基金法 基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人 基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会, 执行生效的基金份额持有人大会的决定 ; 26 在募集期间未能达到基金的备案条件, 基金合同 不能生效, 承担全部募集费用, 将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人 ; 27 不从事任何有损基金财产及本基金其他当事人利益的活动; 28 公平对待所管理的不同基金和受托资产, 防止在不同基金和受托资产间进行有损本基金基金份额持有人的利益的资源分配 ; 29 建立并保存基金份额持有人名册, 定期或不定期向基金托管人提供基金份额持有人名册 ; 30 法律法规 基金合同及中国证监会规定的其他义务 ( 四 ) 基金管理人的承诺 1 基金管理人将严格遵守法律法规和基金合同, 按照基金合同列明的投资目标 策略及限制全权处理本基金的投资 2 基金管理人不从事违反 基金法 及其他法律法规的行为, 建立健全内部控制制度, 采取有效措施, 防止下列行为的发生 : (1) 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 ; (2) 不公平地对待管理的不同基金财产 ; (3) 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 ; (4) 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 ; (5) 用基金财产承销证券 ; (6) 用基金财产向他人贷款或提供担保 ; (7) 用基金财产从事无限责任的投资 ; 15

17 (8) 用基金财产买卖其他基金份额, 但国务院另有规定的除外 ; (9) 以基金财产向基金管理人 基金托管人出资或者买卖基金管理人 基金托管人发行的股票或者债券 ; (10) 以基金财产买卖与基金管理人 基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人 基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券 ; (11) 用基金财产从事内幕交易 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 ; (12) 基金财产参与股票发行申购, 所申报的金额超过基金的总财产, 基金所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量 ; (13) 违反基金合同关于投资范围 投资策略和投资比例等约定 ; (14) 法律 法规 中国证监会及基金合同禁止的其他行为 3 基金管理人承诺加强人员管理, 强化职业操守, 督促和约束员工遵守国家有关法律 法规及行业规范, 诚实信用 勤勉尽责, 不从事以下活动 : (1) 越权或违规经营 ; (2) 违反基金合同或托管协议 ; (3) 故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益 ; (4) 在包括向中国证监会报送的资料中进行虚假信息披露 ; (5) 拒绝 干扰 阻挠或严重影响中国证监会依法监管 ; (6) 玩忽职守 滥用职权 ; (7) 泄露在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息 ; (8) 除按本公司制度进行基金运作投资外, 直接或间接进行其他股票投资 ; 协助 接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易 ; (9) 违反证券交易场所业务规则, 利用对敲 倒仓等手段操纵市场价格, 扰乱市场秩序 ; (10) 贬损同行, 以提高自己 ; (11) 在公开信息披露和广告中故意含有虚假 误导 欺诈成分 ; (12) 以不正当手段谋求业务发展 ; (13) 有悖社会公德, 损害证券投资基金人员形象 ; 16

18 (14) 参与洗钱或为洗钱活动提供协助 ; (15) 法律法规禁止的其他行为 4 基金经理承诺 (1) 依照有关法律 法规和基金合同的规定, 本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益 (2) 不利用职务之便为自己 代理人 代表人 受雇人或任何其他第三人谋取不当利益 (3) 不泄漏在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息 (4) 不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易 ( 五 ) 基金管理人的内部控制制度 1 内部控制制度概述为保证公司规范化运作, 有效地防范和化解经营风险, 确保基金和公司财务和其他信息真实 准确 完整 及时, 从而最大程度地保护基金持有人的合法权益, 本基金管理人建立了科学合理 控制严密 运行高效的内部控制制度 内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制 管理方法 操作程序与控制措施的总称 内部控制制度由公司章程 内部控制大纲 基本管理制度 部门业务规章等部分组成 公司章程是规范公司与其他相关利益主体之间关系的基本规则以及保证这些规则得以具体执行的依据 公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开, 是对各项基本管理制度的总揽和指导, 内部控制大纲明确了内控目标 内控原则 控制环境 内控措施等内容 基本管理制度包括内部会计控制制度 风险控制制度 投资管理制度 监察稽核制度 基金会计制度 信息披露制度 信息技术管理制度 公司财务制度 资料档案管理制度 业绩评估考核制度和灾难恢复制度等 部门业务规章是在基本管理制度的基础上, 对各部门的主要职责 岗位设置 岗位责任 操作守则等的具体说明 公司完善内控机制遵循以下原则 : 健全性原则 内部控制机制必须覆盖公司的各项业务 各个部门和各级人员, 并渗透到决策 执行 监督 反馈等各个经营环节 17

19 有效性原则 通过科学的内控手段和方法, 建立合理的内控程序, 维护内控制度的有效执行 独立性原则 公司必须在精简的基础上设立能充分满足公司经营运作需要的机构 部门和岗位, 各机构 部门和岗位职能上保持相对独立性 相互制约原则 内部部门和岗位的设置必须权责分明 相互牵制, 并通过切实可行的相互制衡措施来消除内部控制的盲点 防火墙原则 公司投资 研究 交易等相关部门, 应当在物理上和制度上适当隔离 对因业务需要知悉内幕信息的人员, 应制定严格的批准程序和监督处罚措施 成本效益原则 公司应充分发挥各机构 各部门及广大职员的工作积极性, 尽量降低经营运作成本, 保证以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果 公司制定内部控制制度遵循以下原则 : 合法合规原则 公司内控制度应当符合国家法律 法规 规章和各项规定 全面性原则 内部控制制度必须覆盖公司的所有部门和岗位, 渗透各项业务过程和业务环节, 并普遍适用于公司每一个职员 审慎性原则 内部控制的核心是风险控制, 内部控制制度的制定要以审慎经营 防范和化解风险为出发点 适时性原则 内部控制制度的制定应具有前瞻性, 并且必须随着公司经营战略 经营方针 经营理念等内部环境的变化和国家法律 法规 政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善 (1) 内部会计控制制度公司依据 中华人民共和国会计法 金融企业会计制度 证券投资基金会计核算办法 企业财务通则 等国家有关法律 法规制订了基金会计制度 公司财务制度 会计工作操作流程和会计岗位工作手册, 并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制 内部会计控制制度包括凭证制度 账务组织和账务处理程序 复核制度 基金估值制度和程序 基金财务清算制度和程序 成本控制和业绩考核制度 会计档案保管和财务交接制度 财产登记保管和实物资产盘点制度 统一采购和工程招标制度 财务收支审批制度和费用报销管理办法等 (2) 风险管理控制制度风险控制制度由风险控制委员会组织各部门拟订, 报公司总经理办公会议审议通过后实施 风险控制制度由总则 风险控制的目标和原则 风险控制的机构设置 风险控制的程序 18

20 风险类型的届定 风险控制的主要措施 风险控制的具体制度 风险控制制度的监督与评价等部分组成 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度 交易风险控制制度 财务风险控制制度 公司资产管理制度等业务风险控制制度, 以及岗位分离制度 业务空间隔离制度 作业规则 岗位职责 反馈制度 资料保全制度 保密制度 员工行为守则等程序性风险管理制度 (3) 投资管理制度投资管理制度包括研究业务管理制度 投资决策管理制度 基金交易管理制度等 制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立 客观 研究业务管理制度包括 : 建立严密的研究工作业务流程, 形成科学 有效的研究方法 ; 根据基金合同要求, 在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库 ; 建立研究与投资的业务交流制度, 保持通畅的交流渠道 ; 建立研究报告质量评价体系 制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定, 确保基金的投资符合基金合同所规定的投资目标 投资范围 投资策略 投资组合和投资限制等要求 投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度 ; 投资决策支持制度, 重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持 ; 投资风险评估与管理制度, 在设定的风险权限额度内进行投资决策 ; 投资管理业绩评价制度等 制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全 有效 公平 基金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度 ; 交易监测 预警 反馈机制 ; 投资指令审核制度 ; 投资指令公平分配制度 ; 交易记录保管制度 ; 交易绩效评价制度等 (4) 监察稽核制度公司设立督察长, 负责监察稽核工作, 督察长由总经理提名, 经董事会聘任, 对董事会负责, 报中国证监会核准 除应当回避的情况外, 督察长可以列席公司相关会议, 调阅公司相关档案, 就内部控制制度的执行情况独立地履行检查 评价 报告 建议职能 督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况, 董事会应当对督察长的报告进行审议 公司设立监察稽核部门, 具体执行监察稽核工作 公司明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的具体职责, 严格审查监察稽核人员的专业任职条件, 配备了充足的合格的监察稽核人员, 明确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律 监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律 法规 规章的有关规 19

21 定 ; 检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度 各项管理制度 业务规章的执行情况 ; 对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查 监督 评价及建议等 2 内部控制制度的要素内部控制制度具备控制环境 控制的性质与范围 实施 检查和报告等五个要素 : (1) 控制环境公司已经建立了一种保证其具备内部会计控制和风险管理控制的制度, 并建立起由高级管理层监督的控制且已明确规定控制的责任 公司从影响控制环境的因素, 例如公司组织结构 各项控制制度及其对公司各项业务的牵制力 公司管理层和员工对内部控制的认识和态度等方面加强控制意识, 并致力于从公司文化 组织结构 管理制度等方面营造良好的控制环境氛围 (2) 控制的性质和范围内部会计控制包括对帐簿 记录的规定和职责分类的控制, 以保护基金资产 风险管理控制包括限额交易 市场风险 操作风险 流动性风险等风险的控制 (3) 实施本基金管理人制订了详细 合理的书面化内部控制指引 内部控制指引提出了内部风险控制的目标 原则 基本要求和实施程序 (4) 检查本基金管理人建立了一套科学的控制检验程序, 根据市场环境 金融工具 技术应用 法律法规等因素的变化及发展情况, 不断测试和调整风险控制制度, 以确保风险控制制度持续运作并充分有效的制度 (5) 报告本基金管理人建立了控制报告制度, 即督察长和监察稽核部及时将风险控制制度的实质性缺陷或失控向公司董事会和总经理报告的制度 本基金管理人具备完善的信息系统确保报告程序的有效性和保密性, 保证以及时可靠的方式取得准确详细的信息 监察稽核部定期和不定期检查和指导各部门的风险管理工作, 形成风险管理报告书与建议书, 上报公司管理层和风险控制委员会 实施重点管理的原则, 对投资管理部 研究发展部 财务部门 基金会计等重要的业务部门和人员进行重点监督与防范 3 基金管理人内部控制制度声明书基金管理人关于内部控制制度的声明如下 : (1) 本基金管理人承诺以上关于内部风险控制的披露真实 准确 ; (2) 本基金管理人承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度 20

22 四 基金托管人 ( 一 ) 基金托管人基本情况 1 基金托管人概况公司法定中文名称 : 交通银行股份有限公司 ( 简称 : 交通银行 ) 公司法定英文名称 :BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD 法定代表人 : 胡怀邦住所 : 上海市浦东新区银城中路 188 号办公地址 : 上海市浦东新区银城中路 188 号邮政编码 : 注册时间 :1987 年 3 月 30 日注册资本 : 亿元基金托管资格批文及文号 : 中国证监会证监基字 [1998]25 号联系人 : 张咏东电话 : 交通银行始建于 1908 年, 是中国历史最悠久的银行之一, 也是近代中国发钞行之一 交通银行先后于 2005 年 6 月和 2007 年 5 月在香港联交所 上交所挂牌上市, 是中国 2010 年上海世博会唯一的商业银行全球合作伙伴 财资 杂志 (The Asset) 2010 年全球最佳交易银行评选 中, 交通银行荣膺 中国最具成长性现金管理银行 最佳次托管银行 两项大奖 英国 银行家 杂志 2011 年公布的全球 1000 家银行排名, 交通银行以 亿美元的一级资本连续第三年跻身全球商业银行 50 强 截至 2011 年 9 月 30 日止, 交通银行资产总额达到人民币 4.36 万亿元, 实现净利润人民币 亿元 交通银行总行设资产托管部 现有员工具有多年基金 证券和银行的从业经验, 具备基金从业资格, 以及经济师 会计师 工程师和律师等中高级专业技术职称, 员工的学历层次较高, 专业分布合理, 职业技能优良, 职业道德素质过硬, 是一支诚实勤勉 积极进取 开拓创新 奋发向上的资产托管从业人员队伍 2 主要人员情况牛锡明先生, 交通银行行长, 哈尔滨工业大学经济学硕士, 高级经济师 2009 年 12 月起担任交通银行副董事长 行长 王滨先生, 交通银行副行长, 主管交通银行资产托管业务, 南开大学经济学博士, 高级经济师 曾任交通银行北京分行副行长 交通银行天津分行行长 交通银行北京分行行长 21

23 2006 年 1 月至今任交通银行副行长 党委委员兼北京分行党委书记 谷娜莎女士, 交通银行资产托管部总经理 大学学历, 经济师 曾任交通银行研究开发部主任科员 交通银行信托部代理业务处副处长 交通银行证券投资基金托管部规划处副处长 交通银行证券投资基金托管部内控巡查处处长 ;2001 年 1 月任交通银行证券投资基金托管部总经理助理,2002 年 5 月起任交通银行资产托管部副总经理,2007 年 12 月起任交通银行资产托管部总经理 3 基金托管业务经营情况截止 2011 年 12 月末, 交通银行共托管证券投资基金 60 只, 包括博时现金收益货币 博时新兴成长股票 长城久富股票 (LOF) 富国汉兴封闭 富国天益价值股票 光大保德信中小盘股票 国泰金鹰增长股票 海富通精选混合 华安安顺封闭 华安宝利配置混合 华安策略优选股票 华安创新股票 华夏蓝筹混合 (LOF) 华夏债券 汇丰晋信 2016 周期混合 汇丰晋信龙腾股票 汇丰晋信动态策略混合 汇丰晋信平稳增利债券 汇丰晋信大盘股票 汇丰晋信低碳先锋股票 汇丰晋信消费红利股票 建信优势封闭 金鹰红利价值混合 金鹰中小盘精选混合 大摩货币 农银恒久增利债券 农银行业成长股票 农银平衡双利混合 鹏华普惠封闭 鹏华普天收益混合 鹏华普天债券 鹏华中国 50 混合 鹏华信用增利 融通行业景气混合 泰达宏利成长股票 泰达宏利风险预算混合 泰达宏利稳定股票 泰达宏利周期股票 天治创新先锋股票 天治核心成长股票 (LOF) 万家公用事业行业股票 (LOF) 易方达科汇灵活配置混合 易方达科瑞封闭 易方达上证 50 指数 易方达科讯股票 银河银富货币 银华货币 中海优质成长混合 兴全磐稳增利债券 华富中证 100 指数 工银瑞信双利债券 长信量化先锋股票 华夏亚债中国指数 博时深证基本面 200ET F 博时深证基本面 200ETF 联接 建信信用增强债券 富安达优势成长股票 工银主题策略股票 汇丰晋信货币 农银汇理中证 500 指数 此外, 还托管了全国社会保障基金 保险资产 企业年金 QFII QDII 信托计划 证券公司集合资产计划 ABS 产业基金 专户理财等 12 类产品, 托管资产规模超过八千亿元 ( 二 ) 基金托管人的内部控制制度 1 内部控制目标严格遵守国家法律法规 行业规章及行内相关管理规定, 加强内部管理, 保证资产托管部业务规章的健全和各项规章的贯彻执行, 通过对各种风险的梳理 评估 监控, 有效地实现对各项业务风险的监控和管理, 确保业务稳健运行, 保护基金持有人的合法权益 22

24 2 内部控制原则 (1) 全面性原则 : 通过各个处室自我监控和专门内控处室的风险监控的内部控制机制覆盖各项业务 各个部门和各级人员, 并渗透到决策 执行 监督 反馈等各个经营环节, 建立全面的风险管理监督机制 (2) 独立性原则 : 交通银行资产托管部独立负责受托基金资产的保管, 保证基金资产与交通银行的自有资产相互独立, 对不同的受托基金分别设置账户, 独立核算, 分账管理 (3) 制衡性原则 : 贯彻适当授权 相互制约的原则, 从组织结构的设置上确保各处室和各岗位权责分明 相互牵制, 并通过有效的相互制衡措施消除内部控制中的盲点 (4) 有效性原则 : 在岗位 处室和内控处室三级内控管理模式的基础上, 形成科学合理的内部控制决策机制 执行机制和监督机制, 通过行之有效的控制流程 控制措施, 建立合理的内控程序, 保障内控管理的有效执行 (5) 效益性原则 : 内部控制与基金托管规模 业务范围和业务运作环节的风险控制要求相适应, 尽量降低经营运作成本, 以合理的控制成本实现最佳的内部控制目标 3 内部控制制度及措施根据 证券投资基金法 中华人民共和国商业银行法 等法律法规, 基金托管人制定了一整套严密 高效的证券投资基金托管管理规章制度, 确保基金托管业务运行的规范 安全 高效, 包括 交通银行资产托管业务管理暂行办法 交通银行资产托管部内部风险控制制度 交通银行资产托管部项目开发管理办法 交通银行资产托管部信息披露制度 交通银行资产托管部保密工作制度 交通银行资产托管业务从业人员守则 交通银行资产托管部业务资料管理制度 交通银行资产托管部监察守则 等, 并根据市场变化和基金业务的发展不断加以完善 做到业务分工合理, 技术系统完整独立, 业务管理制度化, 核心作业区实行封闭管理, 有关信息披露由专人负责 基金托管人通过基金托管业务各环节风险的事前揭示 事中控制和事后稽核的动态管理过程来实施内部风险控制, 为了保障内控管理的有效执行, 聘请国际著名会计师事务所对基金托管业务运行进行内部控制评审 ( 三 ) 基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据 证券投资基金法 证券投资基金运作管理办法 和有关证券法规的规定, 基金托管人对基金的投资对象 基金资产的投资组合比例 基金资产的核算 基金资产净值的计算 基金管理人报酬的计提和支付 基金托管人报酬的计提和支付 基金的申购资金的到账与赎回资金的划付 基金收益分配等行为的合法性 合规性进行监督和核查 基金托管人发现基金管理人有违反 证券投资基金法 证券投资基金运作管理办法 23

25 等有关证券法规和 基金合同 的行为, 应当及时通知基金管理人予以纠正, 基金管理人收到通知后及时核对确认并进行调整 基金托管人有权对通知事项进行复查, 督促基金管理人改正 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能及时纠正的, 基金托管人须报告中国证监会 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 须立即报告中国证监会, 同时通知基金管理人限期纠正 ( 四 ) 其他事项 最近一年内交通银行及其负责资产托管业务的高级管理人员无重大违法违规行为, 未受 到中国人民银行 中国证监会 中国银监会及其他有关机关的处罚 负责基金托管业务的高 级管理人员在基金管理公司无兼职的情况 五 相关服务机构 ( 一 ) 基金份额发售机构 1 直销机构名称 : 金鹰基金管理有限公司注册地址 : 广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦 7 楼 16 单元办公地址 : 广东省广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 楼法定代表人 : 刘东总经理 : 殷克胜成立时间 :2002 年 12 月 25 日批准设立机关及批准设立文号 : 中国证监会证监基金字 号组织形式 : 有限责任公司注册资本 :2.5 亿元人民币存续期间 : 持续经营联系人 : 潘晓毅联系电话 : 传真电话 :

26 客户服务及投诉电话 : 电子邮箱 网址 : 2 代销机构( 排名不分先后 ) (1) 名称 : 交通银行股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 上海市浦东新区银城中路 188 号法定代表人 : 胡怀邦联系人 : 曹榕电话 : 客户服务电话 :95559 网址 : (2) 名称 : 中国建设银行股份有限公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 25 号办公地址 : 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼法定代表人 : 王洪章联系人 : 张静电话 : 客服电话 :95533( 全国 ) 网址 : (3) 名称 : 中国民生银行股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号法定代表人 : 董文标联系人 : 董云巍电话 : 客服电话 :95568( 全国 ) 网址 : (4) 名称 : 平安银行股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 深圳市深南中路 1099 号平安银行大厦法定代表人 : 孙建一 25

27 联系人 : 蔡宇洲电话 : 客服电话 : 网址 :bank.pingan.com (5) 名称 : 宁波银行股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 宁波市江东区中山东路 294 号法定代表人 : 陆华裕联系人 : 胡技勋电话 : 客服电话 :96528( 上海地区 ) 网址 : (6) 名称 : 中国工商银行股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 北京市西城区复兴门内大街 55 号法定代表人 : 姜建清联系人 : 王佺电话 : 客服电话 :95588( 全国 ) 网址 : (7) 名称 : 东莞农村商业银行注册 ( 办公 ) 地址 : 东莞市南城路 2 号法定代表人 : 何沛良联系人 : 黄飞燕电话 : 客服电话 : 网址 : (8) 深圳发展银行股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦法定代表人 : 肖遂宁联系人 : 姜聃电话 :

28 客服电话 :95501( 全国 ) 网址 : (9) 名称 : 广州证券有限责任公司注册地址 : 广东省广州市先烈中路 69 号东山广场主楼 5 17 楼办公地址 : 广东省广州市珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 楼法定代表人 : 刘东联系人 : 林洁茹联系电话 : 客服电话 : 网址 : (10) 名称 : 中航证券有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 江西省南昌市红谷滩新区红谷大道 1619 号国际金融大厦 A 座 41 楼法定代表人 : 杜航联系人 : 余雅娜电话 : 客服电话 : 网址 : (11) 东海证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 号楼法定代表人 : 朱科敏联系人 : 霍晓飞电话 : 客服电话 : ( 常州地区 ) ( 上海地区 ) ( 洛阳地区 ) 网址 : (12) 名称 : 中信建投证券股份有限公司注册地址 : 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 27

29 办公地址 : 北京市朝阳门内大街 188 号法定代表人 : 王常青联系人 : 权唐电话 : 客服电话 : 网址 : (13) 名称 : 国泰君安证券股份有限公司注册地址 : 上海市浦东新区商城路 618 号办公地址 : 上海市银河中路 168 号上海银行大厦 29 楼法定代表人 : 祝幼一联系人 : 芮敏祺电话 : 客服电话 :95521( 全国 ) 网址 : (14) 名称 : 中国银河证券股份有限公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 2-6 层办公地址 : 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座法定代表人 : 顾伟国联系人 : 田薇电话 : 客服电话 : 网址 : (15) 名称 : 海通证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 上海市淮海中路 98 号法定代表人 : 王开国联系人 : 李笑鸣电话 : 客服电话 :95533( 全国 ) 网址 : (16) 名称 : 广发证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 广州市天河区天河北路 号大都会广场 43 楼 28

30 法定代表人 : 林治海联系人 : 黄兰电话 : 客户服务电话 :95575( 全国 ) 网址 : (17) 名称 : 国信证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层法定代表人 : 何如联系人 : 周洋电话 : 客服电话 :95536( 全国 ) 网址 : (18) 名称 : 中国中投证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 深圳福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 层法定代表人 : 龙增来联系人 : 范雪玲电话 : 客服电话 : 网址 : (19) 名称 : 平安证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼法定代表人 : 杨宇翔联系人 : 郑舒丽电话 : 客服电话 : 网址 : (20) 名称 : 国元证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 合肥市寿春路 179 号国元大厦法定代表人 : 凤良志联系人 : 李蔡电话 :

31 客服电话 :95578( 全国 ) 网址 : (21) 名称 : 财通证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心法定代表人 : 沈继宁联系人 : 乔骏电话 : 客服电话 : ( 上海地区 ) 网址 : (22) 名称 : 万联证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 广州市中山二路 18 号电信广场 层法定代表人 : 张建军联系人 : 罗创滨电话 : 客服电话 : 网址 : (23) 名称 : 东吴证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 苏州工业园区翠园路 181 号商旅大厦法定代表人 : 吴永敏联系人 : 方晓丹电话 : 客服电话 : 网址 : (24) 名称 : 长江证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦法定代表人 : 胡运钊联系人 : 李良电话 : 客服电话 : 网址 : (25) 名称 : 齐鲁证券有限公司 30

32 注册 ( 办公 ) 地址 : 山东省济南市市中区经七路 86 号法定代表人 : 李玮联系人 : 王霖电话 : 客服电话 :95538( 全国 ) 网址 : (26) 名称 : 国联证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 无锡市县前东街 168 号法定代表人 : 雷建辉联系人 : 徐欣电话 : 客服电话 : 网址 : (27) 名称 : 中国国际金融有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 北京建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层法定代表人 : 李剑阁联系人 : 黄峻敏电话 : 客服电话 : 网址 : (28) 名称 : 信达证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 10 层法定代表 : 张志刚联系人 : 唐静电话 : 客服电话 : 网址 : (29) 名称 : 长城证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 层法定代表人 : 黄耀华联系人 : 匡婷 31

33 电话 : 客服电话 : 网址 : (30) 名称 : 世纪证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 41 楼法定代表人 : 卢长才联系人 : 张婷电话 : 客服电话 : 网址 : (31) 名称 : 华安证券有限责任公司注册地址 : 合肥市长江中路 357 号办公地址 : 合肥市阜南路 166 号法定代表人 : 李工联系人 : 甘霖电话 : 客服电话 : 网址 : (32) 名称 : 天相投资顾问有限公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 19 号富凯大厦 B 座 701 办公地址 : 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 4 层法定代表人 : 林义相联系人 : 林爽电话 : 客服电话 : 网址 : (33) 名称 : 日信证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 内蒙古自治区内蒙古呼和浩特市锡林南路 18 号法定代表人 : 孔佑杰联系人 : 陈韦杉电话 : 客服电话 : 网址 : 32

34 (34) 名称 : 华宝证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 上海市陆家嘴环路未来资产大厦 27 层法定代表人 : 陈林联系人 : 宋歌电话 : 客服电话 : 网址 : (35) 名称 : 招商证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 深圳福田区益田路江苏大厦 层法定代表人 : 宫少林联系人 : 林生迎电话 : 客服电话 :95565( 全国 ) 网址 : (36) 名称 : 东莞证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 广东省东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 30 楼法定代表人 : 张运勇联系人 : 苏卓仁电话 : 客服电话 : 网址 : (37) 名称 : 国海证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 广西南宁市滨湖路 46 号法定代表人 : 张雅锋联系人 : 牛孟宇电话 : 客服电话 :95563 网址 : (38) 名称 : 华福证券有限责任公司注册 ( 办公 ) 地址 : 福州市五四路 157 号新天地大厦 7 8 层法定代表人 : 黄金琳联系人 : 张腾 33

35 电话 : 客服电话 : 网址 : (39) 方正证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 湖南长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 层法定代表人 : 雷杰联系人 : 邵艳霞电话 : 客服电话 :95571( 全国 ) 网址 : (40) 名称 : 申银万国证券股份有限公司注册 ( 办公 ) 地址 : 上海市常熟路 171 号法定代表人 : 丁国荣联系人 : 曹晔电话 : 客服电话 : 网址 : 基金管理人可根据有关法律 法规的要求, 选择其他符合要求的机构代理销售本基金, 并及时公告 ( 二 ) 注册登记机构名称 : 中国证券登记结算有限责任公司住所 : 北京西城区金融大街 27 号投资广场 23 层办公地址 : 北京西城区金融大街 27 号投资广场 23 层法定代表人 : 金颖电话 :(010) 传真 :(010) 联系人 : 朱立元 ( 三 ) 律师事务所和经办律师 名称 : 广东岭南律师事务所 住所 : 广州市新港西路 135 号中山大学西门科技园 室 34

36 法定代表人 : 黄添顺电话 : 传真 : 经办律师 : 江亚芳 陈进学 张建华 ( 四 ) 会计师事务所和经办注册会计师名称 : 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 住所 : 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼法定代表人 : 朱建弟电话 : 邮编 : 经办注册会计师 : 张宁 黄毅杰 六 基金份额的分级 ( 一 ) 份额分拆规则 每 2 份金鹰中证 500 指数基金场内份额 ( 初始面值为 1 元 ) 按照 1:1 的比例, 分拆成预期收益与风险特性不同的两种份额, 即 : 优先获得收益分配权的优先级 ( 称为金鹰中证 500A, 初始面值为 1 元 ), 获得剩余收益分配权的进取级 ( 称为金鹰中证 500B, 初始面值为 1 元 ), 金鹰中证 500A 金鹰中证 500B 两类基金份额的基金资产合并运作 ( 二 ) 基金份额的上市交易 金鹰中证 500A 与金鹰中证 500B 的基金份额采用不同的交易代码同时在深圳证券交易所 上市交易 基金份额持有人或投资者可通过二级市场交易金鹰中证 500A 或金鹰中证 500B 的基金份额 ( 三 ) 收益约定规则 1 金鹰中证 500A 份额的约定年收益率为 : 一年期银行定期存款年利率 ( 税后 )+ 3.5% 其中计算金鹰中证 500A 份额约定年收益率的一年期银行定期存款年利率以当年 1 月 1 日中国 35

37 人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率为准, 基金合同生效日所在 年度的年约定收益率为 基金合同生效日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基 准利率 +3.5% 例如 : 若本基金合同生效日为 2012 年 5 月 30 日, 则以 2012 年 5 月 30 日中国人民银行公 布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率 ( 税后 ) 加计 3.5% 作为基金合同生效 日所在年度的约定年收益率 基金合同生效日所在年度次年 (2013 年 ) 的约定年收益率, 以 2013 年 1 月 1 日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率 ( 税 后 ) 加计 3.5% 作为 2013 年的约定年收益率, 依此类推 金鹰中证 500A 份额的约定年收益率除以当年实际天数得到金鹰中证 500A 份额的约定 日收益率 金鹰中证 500A 份额的基金份额参考净值以 元为基础, 采用金鹰中证 500A 份额的约定日收益率乘以应计约定收益的天数进行单利计算 在本基金的基金合同生效日所 在会计年度或存续的某一完整会计年度内, 若未发生基金合同规定的不定期份额折算, 则金 鹰中证 500A 份额在净值计算日应计约定收益的天数按自基金合同生效日至计算日或该会计 年度年初至计算日的实际天数计算 ; 若发生基金合同规定的不定期份额折算, 则金鹰中证 500A 份额在净值计算日应计约定收益的天数应按照最近一次该会计年度内不定期份额折算 日次日至计算日的实际天数计算 2 对于已分拆的金鹰中证 500 指数基金份额而言, 每 2 份已分拆的金鹰中证 500 指数基金 份额所对应的净值优先支付 1 份金鹰中证 500A 基金份额的约定年收益和期初份额净值, 剩余 部分全部分配给 1 份金鹰中证 500B 份额的持有人 ( 四 ) 折算前, 金鹰中证 500 指数基金份额净值的计算 前假设折算前, 场内与场外的金鹰中证 500 指数基金的份额之和为 E1, 场内金鹰中证 500A 前前为 E2, 金鹰中证 500B 的份额数为 E 3, 则金鹰中证 500 指数基金份额净值的计算公式为 : T日金鹰中证 500 指数基金资产净值 T日金鹰中证 500 指数基金份额净值 = E E + E 前 前 前 金鹰中证 500 指数基金份额净值的计算结果, 保留到小数点后第 4 位, 小数点后第 5 位及第 5 位以后的部分四舍五入, 由此产生的计算误差归入基金资产 T 日的基金份额净值在当天收市后计算, 并在 T+1 日内公告 如遇特殊情况, 经中国证监会同意, 可以适当延迟计算或公告 ( 五 ) 金鹰中证 500A 和金鹰中证 500B 的基金份额参考净值计算按照上述收益约定规则, 在每个估值日 (T 日 ) 对金鹰中证 500A 与金鹰中证 500B 单独进 36

38 行基金份额参考净值计算, 并按各自的基金份额参考净值进行资产分配 假设 NAV t 为估值日 (T 日 ) 金鹰中证 500 指数基金份额净值,NAV a,t 为该日金鹰中证 500A 基金份额参考净值,NAV b,t 为该日金鹰中证 500B 基金份额参考净值 ; 估值日 (T 日 ), 金鹰中证 500A 与金鹰中证 500B 基金份额参考净值计算方法如下 : 1 金鹰中证 500A 份额参考净值的计算方法 R 年 NAV 1 t a, t 当年实际天数 其中 R 年 为金鹰中证 500A 份额的年约定收益率,t=min( 自基金合同生效日至 T 日的天 数, 自年初至 T 日的天数, 自最近一次份额不定期折算日次日至 T 日的天数 ), 当年实际天数指估值日 (T 日 ) 所在年度的实际天数 2 金鹰中证 500B 份额参考净值的计算方法 NAV b,t =2 NAV t -NAV a,t 金鹰中证 500 份额净值 金鹰中证 500A 和金鹰中证 500B 各自的份额参考净值保留到小数点后第 4 位, 小数点后第 5 位四舍五入, 由此产生的计算误差归入基金资产 金鹰中证 500A 份额和金鹰中证 500B 份额的基金份额参考净值在当天收市后计算, 并在下一日内与金鹰中证 500 份额的基金份额净值一同公告 如遇特殊情况, 经中国证监会同意, 可以适当延迟计算或公告 七 基金份额折算 本基金份额的折算包括定期折算与不定期折算 ( 一 ) 折算条件定期折算日为金鹰中证 500 指数分级基金存续期内每个会计年度的第一个工作日 ; 不定期折算日为折算前当日金鹰中证 500B 的份额参考净值小于 ( 不含 ) 或金鹰中证 500 份额净值大于 ( 不含 ) 元人民币时, 由基金管理人确定的基金份额折算日 ; 若定期折算日与不定期折算日为同一日, 则按照不定期折算规则进行折算 ; 若基金合同生效日为所处会计年度的最后一个工作日则不进行折算 ( 二 ) 折算对象折算日 ( 定期折算日或不定期折算日 ) 登记在册的金鹰中证 500A 金鹰中证 500B 金鹰中证 500 份额 37

39 ( 三 ) 折算的理念与目标 1 折算的理念 为体现金鹰中证 500A 的优先分配权, 本基金采取定期折算的措施 ; 为防止金鹰中证 500B 的份额参考净值过低或过高, 本基金采取不定期折算的措施 2 折算的目标 折算后, 金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额的比例为 1:1, 并对金鹰中证 500A 金鹰中证 500B 金鹰中证 500 份额数与份额净值或参考净值作相应的调整 ( 四 ) 定期折算 1 定期折算的折算基准日 为金鹰中证 500 指数分级基金存续期内每个会计年度第一个工作日 2 定期份额折算的折算对象 基金份额定期折算日登记在册的金鹰中证 500 基金份额和金鹰中证 500A 基金份额 ; 金鹰 中证 500B 基金份额不参与定期折算, 除非定期折算时同时满足不定期折算的条件 3 定期份额折算的折算方式 折算过程如下 : 根据净资产不变的原则, 将金鹰中证 500A 份额每个会计年度 12 月 31 日 的份额参考净值超过 1 元的部分转换成金鹰中证 500 场内份额 ; 金鹰中证 500 份额持有人所持 有的每两份 ( 场内和场外 ) 金鹰中证 500 份额按照一份金鹰中证 500A 份额获得新增金鹰中证 500 份额的分配, 按上述份额折算后, 金鹰中证 500 的份额净值 ( 无论场内还是场外 ) 作相应 的调整, 金鹰中证 500B 份额不进行折算 (1) 金鹰中证 500 份额之折算 1) 定期折算后的金鹰中证 500 份额净值 1 = ( - 1) 2 后前期末 NAV500 NAV500 NAV a 前其中, NAV500 后为折算日折算前金鹰中证 500 份额的单位份额净值, NAV500 为折算日折 算后金鹰中证 500 份额的单位净值 NAV 期末 a 为最近一个会计年度 12 月 31 日金鹰中证 500A 份 额的单位参考净值 2) 定期折算后的金鹰中证 500 份额数根据净资产不变的原则,1 份折算前的金鹰中证 500 份额折算后的金鹰中证 500 份额为 : 每 1 份金鹰中证 500份额定期折算后的份额数 NAV 后 NAV 前

40 (2) 金鹰中证 500A 份额之折算 折算完成时,1 份折算前参考净值为 NAV 前 a ( 大于 1) 的金鹰中证 500A 份额折算后份额 后保持不变, 再加上新增的份额净值为 NAV500 的折算后的金鹰中证 500 份额 ( 场内 ); 由净资 产不变的原则, 有 : 每 1 份金鹰优先份额定期折算后新增的金鹰中证 500份额 NAV a NAV 期末 后 定期折算完成时, 场外金鹰中证 500 份额采用截位法保留到小数点后第 2 位, 小数点第 3 位及第 3 位以后的部分舍去 ; 场内金鹰中证 500 份额采用截位法保留到整数位 ; 由上述截位法计算过程产生的误差计入基金财产 (3) 举例假设本基金成立后第三个会计年度第一个工作日为定期折算基准日, 在该日折算前金鹰中证 500 份额的单位份额净值为 元, 前一个会计年度末金鹰中证 500A 份额的单位份额参考净值为 元 折算前, 投资者甲持有 份金鹰中证 500A 份额, 投资者乙持有 份金鹰中证 500 场内份额,8000 份金鹰中证 500 场外份额, 则有 : 折算后金鹰中证 500 份额单位份额净值 = ( )/2= 元投资者甲折算后持有的金鹰中证 500A 份额数等于其折算前持有的金鹰中证 500A 份额数, 皆为 份 投资者甲新增的金鹰中证 500 场内份额数 =10000 ( )/1.1899=452 份 ( 场内金鹰中证 500 份额采用截位法保留到整数位, 由此产生的误差计入基金财产 ) 投资者乙折算后持有的金鹰中证 500 场内份额 = /1.1899=10226 份 ( 场内金鹰中证 500 份额采用截位法保留到整数位, 由此产生的误差计入基金财产 ) 投资者乙折算后持有的金鹰中证 500 场外份额 = /1.1899= 份 ( 场外金鹰中证 500 份额采用截位法保留到小数点后第 2 位, 由此产生的误差计入基金财产 ) ( 五 ) 不定期折算规则 1 不定期份额折算的折算日金鹰中证 500B 份额的基金份额参考净值小于 ( 不含 ) 元, 或金鹰中证 500 份额净值大于 ( 不含 ) 时, 基金管理人即可确定基金份额折算日 2 不定期份额折算的折算对象基金份额折算日登记在册的金鹰中证 500 份额 金鹰中证 500A 份额和金鹰中证 500B 39

41 份额 3 不定期份额折算的折算方式 假设不定期折算日折算前金鹰中证 500A 份额参考净值为 前 NAVa ( 大于 1) 金鹰中证 500B 份额参考净值为 前 NAVb 前 金鹰中证 500 份额净值为 NAV500, 则 前 ( 前前 NAV NAVa NAV b ) 2 (1) 不定期折算日折算前金鹰中证 500B 的份额参考净值小于 ( 不含 ) 元 折算过程为 2 个步骤 : 将该日折算前金鹰中证 500A 份额参考净值超过金鹰中证 500B 份额 参考净值的部分转换成金鹰中证 500 场内份额, 此为步骤 1, 经过步骤 1 的折算后, 金鹰中证 500A 和金鹰中证 500B 份额参考净值 金鹰中证 500 的份额净值 ( 无论场内还是场外 ) 皆为 前 NAV b ; 再根据净资产不变的原则, 将金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额 金鹰中证 500 份额 ( 包括场内与场外 ) 分别折算为份额参考净值或份额净值等于 元的同级份额 若干, 至此, 折算完成 折算完成时, 金鹰中证 500A 和金鹰中证 500B 份额参考净值 金鹰 中证 500 份额净值 ( 包括场内与场外 ) 皆为 元 1) 金鹰中证 500B 份额之折算 折算完成时,1 份折算前净值为 NAV 的原则, 折算为 NAV 前 b 2) 金鹰中证 500A 份额之折算 折算完成时,1 份折算前净值为 NAV 前 b 的金鹰中证 500B( 场内 ) 份额, 由净资产不变 份份额参考净值为 1 元的 ( 场内 ) 同级份额 前 a 的金鹰中证 500A 份额折算为 NAV 前 b 份参考净值 等于 1 元的 ( 场内 ) 同级份额, 再加上新增的份额净值为 1 元的金鹰中证 500 场内份额 ; 由净 资产不变的原则, 有 : 每 1 份金鹰优先份额折算后新增的金鹰中证 500 份额 NAV NAV 3) 金鹰中证 500 份额之折算 前 a 前 b 折算完成时, 1 份折算前净值为 NAV 前 a NAV 2 前 b 的金鹰中证 500 份额折算为 NAV 前 a NAV 2 前 b 份份额净值为 1 元的金鹰中证 500 份额 4) 举例某投资人持有金鹰中证 500 份额 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额各 10,000 份, 在本基金的不定期份额折算日, 三类份额的基金份额净值如下表所示, 折算后, 金鹰中证 40

42 500 份额净值 金鹰中证 500A 份额和金鹰中证 500B 份额参考净值均调整为 元 折算前 折算后 基金份额 ( 参基金份基金份额 ( 参基金份额考 ) 净值额考 ) 净值金鹰中证 份金鹰中证 500 份额 金鹰中证 500A 份金鹰中证 500A 份额 + 新增 8136 份 金鹰中证 500 份额 金鹰中证 500B 份金鹰中证 500B 份额 (2) 不定期折算日折算前金鹰中证 500 份额净值大于 ( 不含 ) 元折算过程为 1 个步骤 : 将金鹰中证 500A 金鹰中证 500B 当中份额参考净值超过 1 元的部分转换成金鹰中证 500 场内份额, 折算后, 金鹰中证 500A 和金鹰中证 500B 份额参考净值 金鹰中证 500 的份额净值皆为 ) 金鹰中证 500A 份额之折算 折算完成时,1 份当日折算前参考净值为 NAV 前 a 的金鹰中证 500A 份额折算为 1 份参考净 值为 1 元的 ( 场内 ) 同级份额, 再加上新增的份额净值为 1 元的金鹰中证 500 场内份额 ; 由净资产不变的原则, 有 : 每 1 份金鹰优先份额折算后新增的金鹰中证 500 份额 NAV 2) 金鹰中证 500B 份额之折算 折算完成时,1 份当日折算前参考净值为 NAV 前 b 前 a 1 的金鹰中证 500B( 场内 ) 份额折算为 1 份参考净值为 1 元的 ( 场内 ) 同级份额, 再加上新增的份额净值为 1 元的金鹰中证 500 场内份额 ; 由净资产不变的原则, 有 : 每 1 份金鹰进取份额折算后新增的金鹰中证 500 份额 NAV 3) 金鹰中证 500 份额之折算 前 b 1 折算完成时, 1 份当日折算前净值为 NAV 前 a NAV b 2 前 的金鹰中证 500 份额折算为 NAV 前 a NAV 2 前 b 份份额净值为 1 元的金鹰中证 500 份额 不定期折算完成时, 场外金鹰中证 500 份额采用截位法保留到小数点后第 2 位, 小数点第 3 位及第 3 位以后的部分舍去 ; 场内金鹰中证 500 份额 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 41

43 份额采用截位法保留到整数位 ; 由上述截位法计算过程产生的误差计入基金财产 4) 举例某投资人持有金鹰中证 500 份额 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额各 10,000 份, 在本基金的不定期份额折算日, 三类份额的基金份额净值如下表所示, 折算后, 金鹰中证 500 份额净值 金鹰中证 500A 份额和金鹰中证 500B 份额参考净值均调整为 元 折算前 折算后 基金份额 ( 参基金份额考 ) 净值 基金份额 ( 参考 ) 基金份额净值 金鹰中证 份金鹰中证 500 份额 金鹰中证 500A 金鹰中证 500B 份金鹰中证 500A 份额 + 新增 316 份金鹰中证 500 份额 份金鹰中证 500B 份额 + 新增 份金鹰中证 500 份额 ( 六 ) 基金份额折算期间的基金业务办理为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作, 基金管理人可根据深圳证券交易所 中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额的上市交易和金鹰中证 500 份额的申购或赎回等相关业务, 具体见基金管理人届时发布的相关公告 ( 七 ) 基金份额折算结果的公告基金份额实施折算前, 基金管理人应按照 信息披露办法 在至少一家指定媒体和基金管理人网站公告, 并报中国证监会备案 基金份额折算结束后, 基金管理人应按照 信息披露办法 在至少一家指定媒体和基金管理人网站公告, 并报中国证监会备案 八 基金的募集 ( 一 ) 基金募集的依据 本基金由基金管理人依照 基金法 运作办法 销售办法 基金合同及其他 有关规定募集, 并经中国证监会 2012 年 2 月 27 日证监许可 号文批准 ( 二 ) 基金存续期间 42

44 不定期 ( 三 ) 基金类型与运作方式 基金类型为股票型证券投资基金本基金的运作方式为契约型开放式 ( 四 ) 面值 1.00 元人民币 ( 四 ) 募集方式和募集场所 本基金通过场内 场外两种方式公开发售 场内发售是指通过深圳证券交易所内具有基金代销业务资格的会员单位发售基金份额的行为 ( 具体名单见本基金份额发售公告或相关业务公告 ) 尚未取得基金代销资格, 但属于深交所会员的其他机构, 可在金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额上市后, 代理投资人通过深交所交易系统参与金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额的上市交易 场外发售是指通过基金销售网点 ( 包括基金管理人的直销中心及代销机构的代销网点, 具体名单见基金份额发售公告 ) 场外公开发售基金份额的行为 基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表销售机构确实接收到认购申请 认购的确认以注册登记机构的确认结果为准 对于认购申请及认购份额的确认情况, 投资人应及时查询并妥善行使合法权利, 否则, 由此产生的投资人任何损失由投资人自行承担 本基金发售结束后, 场外认购的全部份额将确认为金鹰中证 500 份额 ; 场内认购的全部份额将按 1:1 的比例确认为金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额 ( 五 ) 募集期限本基金募集期限自本基金发售之日起不超过 3 个月 基金管理人可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩短发售时间, 并及时公告 具体发售时间见基金份额发售公告 ( 六 ) 募集对象本基金份额的发售对象为中华人民共和国境内的个人投资者 机构投资者 合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者 ( 七 ) 募集规模基金募集份额总额不少于 2 亿份, 基金募集金额不少于 2 亿元 ; 本基金不设首次募集规模上限 43

45 ( 八 ) 募集场所本基金的场外认购通过基金管理人直销机构 代销机构办理基金销售业务的营业场所办理或按基金管理人直销机构 代销机构提供的其他方式办理 销售机构名单和联系方式见本 五 相关服务机构 本基金的场内认购通过深圳证券交易所内具有基金代销业务资格的会员单位进行 ( 具体名单详见发售公告或相关业务公告 ) 本基金认购期结束前获得基金代销业务资格的证券公司也可代理场内基金份额的发售 尚未取得基金代销业务资格, 但属于深圳证券交易所会员的其他机构, 可在本基金上市后, 代理投资者通过深圳证券交易所交易系统参与本基金的交易 基金管理人直销机构 代销机构办理基金认购业务的地区 网点的具体情况和联系方法, 请参见本基金发售公告以及当地销售机构的公告 基金管理人可以根据情况变更或增减基金代销机构, 并另行公告 ( 九 ) 基金份额初始面值 认购价格 费用及认购份额计算公式 1 基金份额初始面值: 本基金份额的初始面值为 1.00 元人民币 2 本基金份额的认购价格:1.00 元人民币 3 认购费率本基金采用金额认购方法, 认购费用及认购份额采用 外扣法 计算, 投资人在认购本基金时缴纳认购费用 本基金认购费率如下 : 认购金额 ( 万元 ) 认购费率 A <50 1.0% 场外认购费 50 A < % 100 A < % A 500 每笔 1000 元 场内认购费 深圳证券交易所会员单位应按照场外认购费率设定投资 者的场内认购费率 注 : 上表中,A 为投资者认购金额 ( 十 ) 投资人对基金份额的认购 1 认购时间安排本基金募集期自基金份额发售之日起最长不超过 3 个月, 募集期从 2012 年 4 月 23 日 44

46 至 2012 年 5 月 29 日 具体认购时间安排请见本基金基金份额发售公告 基金管理人可根据基金份额发售的实际情况提前结束或延长募集期, 具体安排另行公告 2 认购原则: (1) 基金场外认购采用金额认购方式, 场内认购采用份额认购方式 ; (2) 投资者认购前, 需按销售机构规定的方式全额缴款 ; (3) 投资者在募集期内可以多次认购基金份额, 但已受理的认购申请不允许撤销, 认购费率按每笔认购申请单独计算 ; (4) 认购期间单个投资者的累计认购规模没有上限限制 ; (5) 销售网点 ( 包括直销机构和代销网点 ) 受理认购申请并不表示对该申请已经成功的确认, 而仅代表销售网点确实收到了认购申请 3 投资人认购应提交的文件和办理的手续投资者办理场内认购时, 需具有深圳证券交易所证券账户 已有深圳证券交易所证券账户的投资者可直接认购上市开放式基金 尚无深圳证券交易所证券账户的投资者可通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的开户代理机构开立账户 投资者办理场外认购时, 需具有开放式基金账户 其中 : 已通过场外销售机构办理过开放式基金账户注册或注册确认手续的投资者, 可直接办理本基金场外认购业务 ; 已有深圳证券交易所证券账户的投资者, 可通过场外销售机构以其深圳证券交易所证券账户申请注册开放式基金账户 ; 尚无深圳证券交易所证券账户的投资者, 可直接申请账户开户, 中国证券登记结算有限责任公司将为其配发深圳基金账户, 同时将该账户注册为开放式基金账户 投资者认购应提交的文件和办理的手续请详细查阅本基金的发售公告 4 认购限额 (1) 场外认购限制本基金场外认购采用金额认购的方式 在本基金代销机构场外认购时, 投资者以金额申请, 首次单笔最低认购金额为人民币 50,000 元, 追加认购的单笔最低认购金额为人民币 50,000 元 ; 在本公司直销网点 金鹰 E 路通网上交易平台的首次单笔最低认购金额为人民币 50,000 元, 追加认购的单笔最低认购金额为人民币 50,000 元 各销售机构对最低认购限额及交易级差有其他规定的, 以各销售机构的业务规定为准 (2) 场内认购限制本基金场内认购采用份额认购的方式 在具有基金代销资格的深圳证券交易所会员单位场内认购时, 投资者以份额申请, 单笔最低认购份额为 50,000 份 ( 超过 50,000 份的应为 1,000 份的整数倍 ), 且每笔认购最大不超过 99,999,000 份基金份额 45

47 (3) 基金募集期间单个投资人的累计认购规模没有限制 5 认购的方式及确认投资人在募集期内可多次认购基金份额, 认购申请一经受理, 不得撤销 投资人在 T 日规定时间内提交的认购申请, 可于 T+2 日后在原申请网点或通过基金管理人的客户服务中心查询认购申请是否被成功受理 投资人可于基金合同生效后在原申请网点或通过基金管理人的客户服务中心查询认购确认份额 ( 十一 ) 认购份额的计算 1 场外认购份额 金鹰中证 500 份额的计算本基金发售结束后, 投资者通过场外认购本基金所获得的全部份额将确认为金鹰中证 500 份额 本基金场外认购采用金额认购的方式 基金的认购金额包括认购费用和净认购金额 计算公式为 : 净认购金额 = 认购金额 /(1+ 认购费率 ); 认购费用 = 认购金额 - 净认购金额 ; 认购份额 =( 净认购金额 + 认购利息 )/ 基金份额初始面值 ; 对于 500 万元 ( 含 ) 以上的认购, 净认购金额 = 认购金额 - 固定认购费金额例 1: 某投资者投资 10 万元认购本基金, 对应费率为 1.0%, 在募集期间产生利息 元, 则其可得的认购份额计算如下 : 净认购金额 =100,000.00/(1+1.0%)=99, 元认购费用 =100, ,009.9= 元认购份额 =(99, )/1.00=99, 份即投资者投资 10 万元通过场外认购本基金, 加上认购资金在认购期内获得的利息, 基金发售结束后, 投资者确认的金鹰中证 500 份额为 99, 份 2 场内认购金额和利息折算的份额的计算本基金发售结束后, 投资者通过场内认购本基金所获得的全部份额将按 1:1 的比例确认为金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额 场内认购采用份额认购方法, 计算公式为 : 认购金额 = 挂牌价格 (1+ 认购费率 ) 认购份额认购费用 = 挂牌价格 认购份额 认购费率净认购金额 = 挂牌价格 认购份额 46

48 利息折算的份额 = 利息 / 挂牌价格认购份额总额 = 认购份额 + 利息折算的份额其中, 挂牌价格为基金份额初始面值 适用固定认购费金额的认购, 认购金额 = 挂牌价格 认购份额 + 固定认购费金额 3 金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额的计算本基金在发售结束后将基金份额持有人场内初始有效认购的总份额按照 1:1 的比例分离成预期收益与风险不同的两级份额 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额, 计算公式如下 : 金鹰中证 500A 份额认购份额 = 场内认购份额总额 0.5 金鹰中证 500B 份额认购份额 = 场内认购份额总额 0.5 其中, 金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额的认购份额计算结果均采用截位的方式, 保留到整数位 ( 最小单位为 1 份 ), 由此引起的计算误差计入基金财产 例 2: 某投资者认购本基金 10 万份, 若会员单位设定发售费率为 1.0%, 假定该笔认购产生利息 100 元, 认购金额和利息折算的份额为如下 : 认购金额 = 挂牌价格 (1+ 认购费率 ) 认购份额 =1.00 (1+1.0%) 100,000 =101, 元认购费用 = 挂牌价格 认购份额 认购费率 = , %=1, 元净认购金额 = 挂牌价格 认购份额 = ,000=100, 元利息折算的份额 = 利息 / 挂牌价格 =100/1.00=100 份认购份额总额 =100, =100,100 份经确认的金鹰中证 500A 份额 =100, =50,050 份经确认的金鹰中证 500B 份额 =100, =50,050 份即 : 投资者认购 10 万份基金份额, 需缴纳 101,000 元, 若利息折算的份额为 100 份, 则总共可得到 100,100 份基金份额 基金发售结束后, 投资者经确认的金鹰中证 500A 份额 50,050 份, 金鹰中证 500B 份额 50,050 份 4 场外认购份额计算结果保留到小数点后两位, 小数点后两位以后的部分四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 利息折算的份额保留到小数点后两位, 小数点后两位以后部分采取截位法, 由此产生的误差计入基金财产 场内认购时, 认购方式为份额认购, 认购的份额为整数 利息折算的份额保留至整数位 ( 最小单位为 1 份 ), 整数位以后的部分采取截位法, 由此产生的误差计入基金财产 47

49 ( 十二 ) 募集资金利息的处理方式 有效认购款项在基金募集期内产生的利息将折合成基金份额, 归基金份额持有人所有 基金募集期产生的利息以注册登记人的记录为准 九 基金合同的生效 ( 一 ) 基金合同的生效 1 本基金自基金份额发售之日起 3 个月内, 在基金募集份额总额不少于 2 亿份, 基金募集金额不少于 2 亿元人民币, 并且基金份额持有人的人数不少于 200 人的条件下, 基金管理人依据法律法规和基金合同的规定可以决定停止基金发售, 并在 10 日内聘请法定验资机构验资, 自收到验资报告之日起 10 日内, 向中国证监会提交验资报告, 办理基金备案手续 自中国证监会书面确认之日起, 基金备案手续办理完毕且基金合同生效 2 基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告 ( 二 ) 基金募集失败的处理方式 1 基金募集期届满, 未达到基金合同的生效条件, 或基金募集期内发生不可抗力使基 金合同无法生效, 则基金募集失败 2 如基金募集失败, 基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用, 在基金募集期限届满后 30 日内返还基金投资者已缴纳的认购款项, 并加计同期银行存款利 息 ( 三 ) 基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额基金合同生效后的存续期内, 基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元, 基金管理人应当及时报告中国证监会 ; 连续 20 个工作日出现前述情形的, 基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案 法律法规另有规定的, 按其规定办理 48

50 十 基金份额的申购与赎回 本基金合同生效后, 投资人可通过场外或场内两种方式对金鹰中证 500 份额进行申购与赎回 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额只上市交易, 不接受投资者对于金鹰中证 500A 份额或金鹰中证 500B 份额单独进行申购与赎回, 但可以将金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额按照 1:1 的比例, 申请配对转换为场内金鹰中证 500 份额, 然后申请场内赎回 ( 一 ) 申购与赎回场所投资者办理金鹰中证 500 份额场内申购和赎回业务的场所为具有基金代销业务资格且符合深圳证券交易所风险控制要求的深圳证券交易所会员单位 投资者需使用深圳证券交易所证券账户, 通过深圳证券交易所交易系统办理金鹰中证 500 份额场内申购 赎回业务 投资者办理金鹰中证 500 份额场外申购和赎回业务的场所为基金管理人直销机构和场外代销机构 投资者需使用中国证券登记结算有限责任公司 ( 深圳 ) 开放式基金账户办理金鹰中证 500 份额场外申购 赎回业务 投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金的申购与赎回 基金管理人可根据情况增减基金代销机构, 并予以公告 若基金管理人或代销机构开通电话 传真或网上交易业务的, 投资者可以以电话 传真或网上交易等形式进行基金的申购和赎回, 具体办法详见销售机构公告 ( 二 ) 基金销售对象个人投资者 机构投资者和合格境外机构投资者, 以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者 ( 三 ) 申购与赎回的账户投资者办理金鹰中证 500 份额申购 赎回应使用经本基金注册登记机构及基金管理人认可的账户 ( 账户开立 使用的具体事宜见相关业务公告 ) ( 四 ) 申购与赎回的开放日及时间 1 开放日及业务办理时间本基金的开放日是指为投资者办理金鹰中证 500 基金申购 赎回等业务的上海 深圳证券交易所交易日 ( 基金管理人依据相关法律法规及本基金合同的规定公告暂停金鹰中证 500 份额申购 赎回时除外 ) 场内业务办理时间为深圳证券交易所交易日交易时间, 场外业务办理时间以各销售机构的规定为准 在 基金合同 约定时间外提交的申请按下一交易日申 49

51 请处理 若出现新的证券交易市场或其他特殊情况, 基金管理人将视情况对前述开放日及具体业务办理时间进行相应的调整并提前公告, 同时报中国证监会备案 2 申购与赎回的开始时间本基金的申购和赎回自基金合同生效日后不超过 3 个月时间里开始办理 在确定申购开始时间与赎回开始时间后, 基金管理人最迟于开始办理申购或赎回业务的 2 日前在至少一家中国证监会指定媒体和基金管理人网站上公告 ( 五 ) 申购与赎回的原则 1 未知价 原则, 即基金的申购与赎回价格以受理申请当日收市后计算的金鹰中证 500 基金份额净值为基准进行计算 ; 2 金额申购 份额赎回 的原则, 即金鹰中证 500 基金份额申购以金额申请, 赎回以份额申请 ; 3 当日的申购与赎回申请可以在交易时间结束前撤销, 在交易时间结束后不得撤销 ; 4 先进先出原则, 即在基金份额持有人赎回基金份额 基金管理人对该基金份额持有人的基金份额进行赎回处理时, 认购 申购确认日期在先的基金份额先赎回, 认购 申购确认日期在后的基金份额后赎回, 以确定所适用的赎回费率 ; 5 投资者通过深圳证券交易所交易系统办理金鹰中证 500 份额的场内申购 赎回业务 时, 需遵守深圳交易所的相关业务规则 ; 6 基金管理人在不影响基金份额持有人实质利益的情况下可更改上述原则, 但最迟应在新的原则实施 2 日前在至少一家中国证监会指定媒体和基金管理人网站上予以公告 ( 六 ) 申购与赎回的程序 1 申购与赎回申请的提出基金投资者须按销售机构规定的程序, 在开放日的业务办理时间提出申购或赎回的申请 投资者在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金, 投资者在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额, 否则所提交的申购 赎回申请无效 2 申购与赎回申请的确认本基金注册登记人应以交易时间结束前收到申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申 50

52 请日 (T 日 ), 并在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认 T 日提交的有效申请, 投资者可在 T+2 日起到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况 基金销售机构对申购或赎回申请的受理并不代表申请一定成功, 而仅代表销售机构确实接收到申请 申购或赎回申请的确认以注册登记机构的确认结果为准 3 申购与赎回申请的款项支付申购时, 采用全额缴款方式, 若申购资金在规定时间内未全额到账则申购无效 若申购无效, 基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资者已缴付的申购款项本金退还给投资者 赎回时, 当投资者赎回申请成功后, 基金管理人将指示基金托管人按有关规定在 T+7 日 ( 包括该日 ) 内支付赎回款项 在发生巨额赎回时, 款项的支付办法按照本基金合同有关条款处理 4 申购与赎回的登记结算 (1) 投资者 T 日申购基金成功后, 注册登记机构在 T+1 日为投资者增加权益并办理登记结算手续, 投资者自 T+2 日起有权赎回该部分基金份额 (2) 投资者 T 日赎回基金成功后, 注册登记机构在 T+1 日为投资者扣除权益并办理相应的登记结算手续 (3) 基金管理人可在法律法规允许的范围内, 对上述登记结算办理时间进行调整, 并于开始实施前按照 信息披露管理办法 有关规定予以公告 ( 七 ) 申购与赎回的数额限制 1 投资者通过场内或场外办理金鹰中证 500 份额申购时, 每笔申购金额不得低于 50,000 元, 追加申购每笔最低 50,000 元人民币 直销中心或各代销机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的, 以其业务规定为准 基金管理人可根据市场情况, 调整首次申购和追加申购的最低金额 2 基金份额持有人在销售机构赎回金鹰中证 500 份额时, 单笔赎回申请不得低于 500 份基金份额 基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构 ( 网点 ) 单个交易账户保留的基金份额余额不足 500 份的, 余额部分基金份额在赎回时需同时全部赎回 3 本基金不对单个投资者累计持有的基金份额上限进行限制 4 基金管理人可根据市场情况, 调整申购金额 赎回份额及最低持有份额的数量限制, 基金管理人必须在调整的 2 日前在至少一家中国证监会指定媒体上和基金管理人网站上公告并报中国证监会备案 ( 八 ) 申购费用和赎回费用 51

53 1 申购费率投资人申购本基金需缴纳申购费, 投资人在同一天多次申购的, 根据单次申购金额确定每次申购所适用的费率 申购费用用于本基金的市场推广 销售 注册登记等各项费用, 不列入基金财产 申购费率如下 : 申购金额 ( 万元 ) 申购费率 A <50 1.2% 场外申购费率 50 A < % 100 A < % A 500 每笔 1000 元 场内申购费率 深圳证券交易所会员单位应按照场外申购费率设定投资 者的场内申购费率 注 : 上表中,A 为投资者申购金额 2 赎回费率本基金的场外赎回费率不高于 0.5%, 随基金份额持有期限的增加而递减 ; 本基金的场内赎回费率为固定赎回费率 0.5%, 不按份额持有时间分段设置赎回费率, 具体赎回费率如下表所示 : 持有期 ( 计为 T) 赎回费率 T <1 年 0.5% 场外赎回费率 1 年 T <2 年 0.3% T 2 年 0% 场内赎回费率 0.5% 注 :1 年指 365 天 本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担, 不低于赎回费总额 25% 的部分归基金财产所有, 其余部分用于支付注册登记费和其他必要的手续费 基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调低申购费率和赎回费率 费率如发生变更, 基金管理人应在调整实施 2 日前在至少一家中国证监会指定媒体和基金管理人网站上刊登公告 基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基 52

54 金促销计划, 在基金促销活动期间, 按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以对促销活动范围内的基金投资者调低基金申购费率和基金赎回费率 基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下对以特定交易方式 ( 如网上交易 电话交易等 ) 等进行基金交易的投资者采用低于柜台费率的申购费率 ( 九 ) 申购份额与赎回金额的计算方式 1 本基金金鹰中证 500 份额申购份额的计算 : 金鹰中证 500 份额的申购金额包括申购费用和净申购金额, 其中 : 净申购金额 = 申购金额 /(1+ 申购费率 ) 申购金额在 500 万元以上的适用固定金额的申购费, 即净申购金额 = 申购金额 - 固定申购费金额 申购费用 = 申购金额 - 净申购金额申购份额 = 净申购金额 /T 日基金份额净值例 3: 某投资者通过场外投资 100,000 元申购金鹰中证 500 份额, 申购费率为 1.2%, 假定申购当日金鹰中证 500 份额的基金份额净值为 元, 则其可得到的申购份额为 : 净申购金额 =100,000/(1+1.2%)=98, 元申购费用 =100,000-98,814.23= 元申购份额 =98,814.23/1.100=89, 份 2 本基金金鹰中证 500 份额赎回金额的计算 : 金鹰中证 500 份额赎回采用 份额赎回 方式, 赎回价格以 T 日的基金份额净值为基准进行计算, 计算公式 : 赎回总金额 = 赎回份额 T 日基金份额净值赎回费用 = 赎回总金额 赎回费率净赎回金额 = 赎回总金额 - 赎回费用例 4: 某投资者赎回 100,000 份金鹰中证 500 份额, 持有期为 10 个月, 对应的赎回费率为 0.5%, 假设赎回当日金鹰中证 500 份额的基金份额净值是 元, 则其可得到的赎回金额为 : 赎回总金额 =100, =110,000 元赎回费用 =110, %=550 元净赎回金额 =110, =109,450 元 3 本基金基金份额净值的计算: T 日的基金份额净值在当天收市后计算, 并在 T+1 日内公告 遇特殊情况, 经中国证 53

55 监会同意, 可以适当延迟计算或公告 本基金基金份额净值的计算, 保留到小数点后 4 位, 小数点后第 5 位四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 4 申购份额 余额的处理方式: 场内申购时, 申购份额的计算采用截位法保留至整数位, 不足 1 份额对应的申购资金返还至投资者资金账户 场外申购时, 申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后, 以当日基金份额净值为基准计算, 申购份额计算结果保留到小数点后两位, 小数点后两位以后的部分四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 5 赎回金额的处理方式: 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用后的余额, 赎回金额计算结果保留到小数点后两位, 小数点后两位以后的部分四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 ( 十 ) 申购和赎回的注册登记 1 金鹰中证 500 份额的份额采用分系统登记的原则 场外申购的金鹰中证 500 份额登记在注册登记系统持有人开放式基金账户下 ; 场内申购的基金份额登记在证券登记结算系统持有人证券账户下 2 登记在注册登记系统和证券登记结算系统中的金鹰中证 500 份额可通过基金销售机构申请赎回, 但不可卖出 3 投资者申购金鹰中证 500 份额成功后, 基金注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益并办理注册登记手续, 投资者自 T+2 日 ( 含该日 ) 后有权赎回该部分金鹰中证 500 份额 4 投资者赎回金鹰中证 500 份额成功后, 基金注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除权益的注册登记手续 5 基金管理人可以在法律法规允许的范围内, 对上述注册登记办理时间进行调整, 并于开始实施日前按照 信息披露办法 的有关规定, 在指定媒体予以公告 ( 十一 ) 拒绝或暂停申购的情形及处理方式 请 : 在如下情况下, 基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者对于金鹰中证 500 份额的申购申 值 ; 1 因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法接受投资者的申购申请 ; 2 证券交易场所在交易时间内非正常停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净 54

56 3 发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况; 4 基金资产规模过大, 使基金管理人无法找到合适的投资品种, 或其他可能对基金业绩产生负面影响, 从而损害现有基金份额持有人的利益的情形 ; 5 基金管理人有正当理由认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害其他基金份额持有人利益时 ; 6 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述 项情形时, 基金管理人应根据有关规定在指定媒体上及基金管理人网站上刊登暂停申购公告 如果投资者的申购申请被拒绝, 被拒绝的申购款项将退还给投资者 在暂停申购的情况消除时, 基金管理人应及时恢复申购业务的办理 ( 十二 ) 暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 请 : 在如下情况下, 基金管理人可以暂停接受基金份额持有人对于金鹰中证 500 的赎回申 1 因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项; 2 证券交易场所在交易时间内非正常停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 ; 3 连续 2 个开放日以上发生巨额赎回, 根据本基金合同规定, 基金管理人可以暂停接受赎回申请的情况 ; 4 发生本基金合同规定的暂停基金财产估值情况; 5 法律 法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述情形时, 基金管理人应当在当日立即向中国证监会备案并予以公告 已经确认的赎回申请, 基金管理人应当足额支付 ; 如暂时不能足额支付, 应当按单个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受的赎回申请总量的比例分配给赎回申请人, 其余部分在后续开放日由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法予以支付 在暂停赎回的情况消除时, 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理 ( 十三 ) 巨额赎回的情形及处理方式 1 巨额赎回的认定巨额赎回是指在单个开放日内, 金鹰中证 500 基金净赎回申请份额 ( 基金赎回申请总份额扣除申购申请总份额之余额 ) 与净转出申请份额 ( 基金转出申请总份额扣除转入申请总份 55

57 额之余额 ) 之和超过上一开放日本基金总份额 10% 的情形 2 巨额赎回的处理方式出现巨额赎回时, 基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回 对于场内赎回部分, 当日未获得受理的赎回申请将自动撤销而不会延至下一开放日 (1) 接受全额赎回 : 当基金管理人认为有能力兑付投资者的全部赎回申请和基金间转换时, 按正常赎回程序执行 (2) 部分延期赎回 : 当基金管理人认为本基金兑付投资者的全部赎回及转出申请有困难, 或认为为实现投资者的赎回 转出申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生较大波动时, 基金管理人在当日接受赎回及转出的比例不低于上一日本基金总份额 10% 的前提下, 对其余申请延期办理 对于当日的赎回及转出申请, 应当按单个账户赎回或转出申请量占当日本基金赎回及转出申请总量的比例, 确定单个账户当日办理的赎回或转出份额 ; 未受理部分, 除基金份额持有人在提交申请时选择将当日未获受理部分予以撤销者外, 延迟至下一开放日办理 转入下一开放日的申请不享有赎回和转出优先权并将以下一个开放日的基金份额净值为基准计算, 以此类推, 直到全部完成赎回和转出申请为止 当发生巨额赎回并延期办理时, 基金管理人应当通过邮寄 传真等方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 并在 2 日内编制临时报告书予以公告, 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 (3) 暂停接受和延缓支付 : 本基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回, 如基金管理人认为有必要, 可暂停接受赎回申请 ; 已经确认的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但延缓期限不得超过 20 个工作日 连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请时, 基金管理人应当在 2 日内编制临时报告书, 予以公告, 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 ( 十四 ) 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1 如果发生暂停的时间为 1 天, 基金管理人应于重新开放申购或赎回日在至少一家中国证监会指定媒体及基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回的公告, 并公告最近一个开放日的基金份额净值 ; 2 如果发生暂停的时间超过 1 天但少于 2 周 ( 含 2 周 ), 基金管理人应于重新开放申购或赎回日的前 1 个工作日在至少一家中国证监会指定媒体及基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回的公告, 并于重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净 56

58 值 ; 3 如果发生暂停的时间超过 2 周, 基金管理人应在暂停期间每两周至少重复刊登暂停公告一次 暂停结束基金重新开放申购或赎回时, 基金管理人应最迟提前 2 日在至少一家中国证监会指定媒体及基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回的公告, 并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值 ( 十五 ) 基金转换基金转换是指基金份额持有人在本基金存续期间按照基金管理人的规定申请将其持有的金鹰中证 500 基金份额全部或部分转换为基金管理人管理的 由同一注册登记人办理注册登记的其它开放式基金份额的行为 基金管理人在本基金合同生效后的适当时候将为投资者办理基金间的转换业务, 具体业务办理时间 业务规则及转换费率届时在基金转换公告中列明 基金管理人最迟应于转换业务开始前 2 天在至少一家中国证监会指定媒体及基金管理人网站上刊登公告并按有关规定报中国证监会备案 ( 十六 ) 基金转托管 1 基金份额的登记 (1) 本基金的份额采用分系统登记的原则 场外认购 申购或通过跨系统转登记从场内转至场外的的金鹰中证 500 份额登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下 ; 金鹰中证 500A 金鹰中证 500B 份额以及场内认购 申购或通过跨系统转登记从场外转至场内的金鹰中证 500 份额登记在证券登记结算系统基金份额持有人的深圳证券交易所证券账户下 (2) 登记在证券登记结算系统中的金鹰中证 500 份额可以直接申请场内赎回但不在深圳证券交易所上市交易, 登记在证券登记结算系统中的金鹰中证 500A 份额和金鹰中证 500B 份额在深圳证券交易所上市交易, 不能直接申请场内赎回, 但可按 1:1 比例申请合并为金鹰中证 500 场内份额后再申请场内赎回 (3) 登记在注册登记系统中的金鹰中证 500 份额既可以直接申请场外赎回, 也可以在办理跨系统转登记由场外转至场内后每 2 份可按 1:1 比例申请分拆为金鹰中证 500A 份额和金鹰中证 500B 份额并在深圳证券交易所上市交易 2 系统内转托管 (1) 系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售 机构 ( 网点 ) 之间或证券登记结算系统内不同会员单位 ( 交易单元 ) 之间进行转登记的行为 57

59 (2) 基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理金鹰中证 500 份额赎 回业务的销售机构 ( 网点 ) 时, 须办理已持有金鹰中证 500 份额的系统内转托管 (3) 基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理金鹰中证 500 份额场内赎回或金鹰中证 500A 份额和金鹰中证 500B 份额上市交易的会员单位 ( 交易单元 ) 时, 须办理已持有基金份额的系统内转托管 3 跨系统转登记 (1) 跨系统转登记是指基金份额持有人将持有的金鹰中证 500 份额在注册登记系统和 证券登记结算系统之间进行转托管的行为 (2) 金鹰中证 500 份额跨系统转登记的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司 及深圳证券交易所的相关规定办理 (3) 募集期内不得办理跨系统转登记 (4) 基金销售机构可以按照相关规定向基金份额持有人收取转托管费 ( 十七 ) 基金的非交易过户 1 非交易过户是指不采用申购 赎回等基金交易方式, 将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为, 包括继承 捐赠 司法强制执行, 以及基金注册登记人认可的其它行为 无论在上述何种情况下, 接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者 其中 : (1) 继承 是指基金份额持有人死亡, 其持有的基金份额由其合法的继承人继承 (2) 捐赠 仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会 或其他具有社会公益性质的社会团体 (3) 司法强制执行 是指司法机关依据生效的司法文书将基金份额持有人持有的基 金份额强制执行划转给其他自然人 法人 社会团体或其他组织 基金注册登记人可以办理的非交易过户情形, 以其公告的业务规则为准 58

60 2 办理非交易过户业务必须提供基金注册登记人要求提供的相关资料, 直接向基金注 册登记人或其指定的机构申请办理 ( 十八 ) 基金的冻结 解冻及质押 1 基金注册登记人只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻 基金份额被冻结的, 被冻结部分产生的权益一并冻结 2 在有关法律法规有明确规定的情况下, 本基金将可以办理基金份额的质押业务或其 他业务 ( 十九 ) 定期定额投资计划 定期定额投资计划, 是指投资者通过有关销售机构提出申请, 约定每期扣款日 扣款金 额及扣款方式, 由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金 申购申请的一种投资方式 在各项条件成熟的情况下, 本基金可为投资者提供定期定额投资计划服务, 具体实施方法以或基金管理人届时公布的业务规则为准 ( 二十 ) 如法律法规 注册登记机构或深圳证券交易所的有关规则发生变化, 本基金的非交易过户 转托管 冻结与解冻的有关规则将相应调整 十一 基金的份额配对转换 本基金基金合同生效后, 在金鹰中证 500A 金鹰中证 500B 的存续期内, 基金管理人将 为基金份额持有人办理份额配对转换业务 ( 一 ) 份额配对转换是指本基金的金鹰中证 500 份额与金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额之间的转换, 配对转换的方式包括以下两种 : 1 分拆, 指基金份额持有人将其持有的每 2 份金鹰中证 500 的场内份额申请转换成 1 份金鹰中证 500A 份额与 1 份金鹰中证 500B 份额的行为 59

61 2 合并, 指基金份额持有人将其持有的每 1 份金鹰中证 500A 份额与 1 份金鹰中证 500B 份额申请转换成 2 份金鹰中证 500 场内份额的行为 ( 二 ) 份额配对转换的业务办理机构 份额配对转换的业务办理机构见或基金管理人届时发布的相关公告 基金投资者应当在份额配对转换业务办理机构的营业场所或按其提供的其他方式办理份额配对转换 深圳证券交易所 基金登记结算机构或基金管理人可根据情况变更或增减份额配对转换的业务办理机构, 并予以公告 ( 三 ) 份额配对转换的业务办理时间份额配对转换自金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额自上市交易后不超过 6 个月的时间内开始办理, 基金管理人应在开始办理份额配对转换的具体日期前 2 日在至少一家指定媒体上公告 份额配对转换的业务办理日为深圳证券交易所交易日 ( 基金管理人公告暂停份额配对转换时除外 ), 业务办理时间为上午 9 30~11 30 和下午 1 00~3 00 在此时间之外不办理份额配对转换业务 若深圳证券交易所交易时间更改或实际情况需要, 基金管理人可对份额配对转换业务的办理时间进行调整并公告 ( 四 ) 份额配对转换的原则 1 份额配对转换以份额申请 2 申请分拆为金鹰中证 500A 份额和金鹰中证 500B 份额的金鹰中证 500 场内份额必须 是偶数倍 3 申请合并为金鹰中证 500 份额的金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 额必须同时配 对申请, 且基金份额数必须同为整数且两者比例为 1:1 4 金鹰中证 500 场外份额如需申请进行分拆, 须跨系统转登记为金鹰中证 500 场内份 额后方可进行 5 份额配对转换应遵循届时相关机构发布的最新业务规则 60

62 基金管理人 基金登记结算机构或深圳证券交易所可视情况对上述规定作出调整, 并在 正式实施前 2 日在至少一家指定媒体上公告 ( 五 ) 份额配对转换的程序 份额配对转换的程序遵循届时相关机构发布的最新业务规则, 具体见相关业务公告 ( 六 ) 暂停份额配对转换的情形 1 基金管理人认为继续接受份额配对转换可能损害基金份额持有人利益因此决定暂停 份额配对转换 2 深圳证券交易所 基金登记结算机构 份额配对转换业务办理机构等相关机构因异 常情况无法办理份额配对转换业务 3 法律法规 深圳证券交易所规定或经中国证监会认定的其他情形 发生前述情形的, 基金管理人应当在至少一家指定媒体和基金管理人网站上刊登暂停 份额配对转换业务的公告 在暂停份额配对转换的情况消除时, 基金管理人应及时恢复份额配对转换业务的办理, 并依照有关规定在至少一家指定媒体和基金管理人网站上公告 ( 七 ) 份额配对转换的业务办理费用投资者申请办理份额配对转换业务时, 份额配对转换业务办理机构可按照不高于 0.3% 的标准收取佣金, 其中包含证券交易所 注册登记机构等相关费用, 具体见相关业务办理机构的公告 十二 基金份额的上市交易 ( 一 ) 上市交易的基金份额 基金合同 生效后 6 个月内, 基金管理人将根据有关规定, 申请金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额上市交易 ( 二 ) 上市交易的地点 61

63 本基金金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额上市交易的地点为深圳证券交易所 ( 三 ) 基金上市的条件 如基金具备下列条件, 基金管理人可依据 深圳证券交易所证券投资基金上市规则, 向深圳证券交易所申请上市交易 1 基金募集金额不低于 2 亿元 ; 2 基金份额持有人不少于 1000 人 ; 3 深圳证券交易所证券投资基金上市规则 规定的其他条件 ( 四 ) 上市交易的时间 在符合上述第 ( 三 ) 项规定的前提下, 金鹰中证 500A 份额与金鹰中证 500B 份额拟在 基金合同生效后 6 个月内申请在深圳证券交易所上市交易 基金上市前, 基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议书 基金获准在深圳证券交 易所上市的, 基金管理人应在基金上市日前至少 3 个工作日在至少一家指定媒体和基金管 理人网站上刊登基金上市交易公告书 ( 五 ) 上市交易的规则 1 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额分别采用不同的交易代码上市交易 ; 2 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额上市首日的开盘参考价分别为各自前一交 易日的基金份额参考净值 ; 3 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额实行价格涨跌幅限制, 涨跌幅比例为 10%, 自上市首日起实行 ; 4 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额买入申报数量为 100 份或其整数倍 ; 5 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额申报价格最小变动单位为 元人民币 ; 6 金鹰中证 500A 份额 金鹰中证 500B 份额上市交易遵循 深圳证券交易所交易规则 62