股份有限公司

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沛湖太史
5 years ago
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1 公司代码 : 公司简称 : 中国铝业中国铝业股份有限公司 2017 年年度报告摘要

2 一重要提示 1. 本年度报告摘要来自年度报告全文, 为全面了解本公司的经营成果财务状况及未来发展规划, 投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文 2. 本公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证年度报告内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 3. 未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事刘才明其他公务敖宏独立董事胡式海其他公务陈丽洁 4. 安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 5. 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案因公司 2017 年度利润用于弥补以前年度亏损, 董事会建议 2017 年度不进行现金股利分配, 也不进行公积金转增股本该提议有待本公司 2017 年度股东大会审议二公司基本情况 1 公司简介公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上交所中国铝业不适用 H 股香港联交所中国铝业 2600 不适用 ADR 纽交所 CHALCO ACH 不适用联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张占魁赵红梅办公地址中国北京市海淀区西直门北大街 62 号中国北京市海淀区西直门北大街 62 号电话 (86 10) (86 10) 电子信箱 IR@chalco.com.cn IR@chalco.com.cn

3 2 报告期公司主要业务简介 (1) 公司从事的主要业务公司是中国有色金属行业的龙头企业, 综合实力位居全球铝行业前列, 也是目前中国铝行业唯一集铝土矿煤炭等资源勘探开采, 氧化铝原铝和铝合金产品生产销售技术研发, 国际贸易, 物流产业, 火力及新能源发电于一体的大型生产经营企业 (2) 经营模式公司构建了以铝土矿氧化铝电解铝产品为主体的产业链经营模式, 业务涵盖了从矿产勘探资源开采铝土矿冶炼电解铝生产高新技术开发与推广国际贸易流通服务能源电力等多个环节近几年, 由于铝行业市场价格波动较大, 公司积极拓展能源电力领域业务, 调整产业链结构, 不断探索创新经营模式, 推进公司业绩稳步增长 (3) 业务板块本集团主要从事 : 铝土矿煤炭等资源的勘探开采, 氧化铝原铝和铝合金产品生产销售技术研发, 国际贸易, 物流产业, 火力及新能源发电等氧化铝板块 : 包括开采并购买铝土矿和其他原材料, 将铝土矿生产为氧化铝, 并将氧化铝销售给本集团内部的电解铝企业和贸易企业以及集团外部的客户该板块还包括生产销售精细氧化铝和金属镓原铝板块 : 包括采购氧化铝原辅材料和电力, 将氧化铝进行电解生产为原铝, 销售给集团内部的贸易企业和集团外部客户该板块还包括生产销售炭素产品铝合金产品及其他电解铝产品贸易板块 : 主要从事向内部生产企业及外部客户提供氧化铝原铝其它有色金属产品和煤炭等原燃材料原辅材料贸易及物流服务的业务能源板块 : 主要业务包括煤炭火力发电风力发电光伏发电及新能源装备制造等主要产品中, 煤炭销售给集团内部生产企业及集团外部客户, 公用电厂风电及光伏发电销售给所在区域的电网公司总部及其他营运板块 : 涵盖总部及集团其他有关铝业务的研究开发及其他活动

4 3 公司主要会计数据和财务指标 3.1 近 3 年的主要会计数据和财务指标 2017 年单位 : 千元币种 : 人民币 2016 年本年比上 2015 年年调整后调整前增减 (%) 调整后调整前总资产 200,146, ,511, ,076, ,420, ,058,404 营业收入 180,080, ,228, ,065, ,667, ,475,434 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润归属于上市公司股东的净资产经营活动产生的现金流量净额基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 1,378, , , , , , , ,723 不适用 -6,527,738-6,491,927 39,478,450 38,168,298 38,107, ,996,153 39,955,892 13,127,777 11,530,400 11,518, ,325,045 7,297, 增加 2.61 个百分点报告期分季度的主要会计数据单位 : 千元币种 : 人民币第一季度 (1-3 月份 ) ( 经重述 ) 第二季度 (4-6 月份 ) ( 经重述 ) 第三季度 (7-9 月份 ) ( 经重述 ) 第四季度 (10-12 月份 ) ( 经重述 ) 营业收入 40,958,584 50,494,056 48,622,566 40,005,544 归属于上市公司股东的净利润 383, , ,125 38,869 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 344, , , ,295 经营活动产生的现金流量净额 2,532,902 2,829,317 3,087,237 4,678,321 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 2017 年, 本集团通过同一控制下企业合并取得了中铝青岛轻金属有限公司 100% 股权和中铝山西铝业有限公司能源利用中心污水处理站业务, 因此公司对 2017 年前期披露财务数据进行了重述四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润亿元, 主要是因为公司四季度部分员工内部退养及分流计提辞退福利 8 亿元

5 4 股本及股东情况 4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表单位 : 股截止报告期末普通股股东总数 ( 户 ) 485,188 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 ( 户 ) 498,403 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 ( 户 ) 不适用年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 ( 户 ) 不适用前 10 名股东持股情况持有有质押或冻结情况股东名称比例限售条股东报告期内增减期末持股数量 ( 全称 ) (%) 件的股股份数量性质份数量状态中国铝业集团有限公司 0 4,889,864, 无 0 国有法人香港中央结算有限公司 2,226,307 3,932,296, 未知未知境外法人中国证券金融股份有限公司 -151,250, ,230, 无 0 国有法人包头铝业 ( 集团 ) 有限责任公司 0 238,377, 无 0 国有法人中央汇金资产管理有限责任公司 0 137,295, 无 0 国有法人中国信达资产管理股份有限公司 -13,868, ,385, 无 0 国有法人全国社保一一一组合 124,997, ,997, 无 0 国家全国社保一一二组合 88,041,047 88,041, 无 0 国家广东粤财信托有限公司境内非国粤财信托粤中 3 号 69,000,000 69,000, 无 0 有法人集合资金信托计划全国社保一零二组合 59,888,918 59,888, 无 0 国家上述股东关联关系或一致行动的说明注 1: 中国铝业集团有限公司 ( 原中国铝业公司 ) 持有的股份数量未包含其通过附属公司包头铝业 ( 集团 ) 有限责任公司及中铝山西铝业有限公司 ( 原山西铝厂 ) 间接持有的本公司 A 股股票及通过其附属公司中铝海外控股有限公司间接持有的本公司 H 股股票中国铝业集团有限公司连同其附属公司共持有本公司 5,182,382,055 股, 其中包括 5,135,382,055 股 A 股及 47,000,000 股 H 股, 占公司总股本的 34.77% 注 2: 中国铝业集团有限公司之附属公司中铝海外控股有限公司持有的本公司 47,000,000 股 H 股由香港中央结算有限公司代为持有注 3: 香港中央结算有限公司持有的本公司 3,932,296,771 股 H 股中包含代中国铝业集团有限公司之附属公司中铝海外控股有限公司持有的 47,000,000 股 H 股表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

6 4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4.4 报告期末公司优先股股东总数及前 10 名股东情况适用不适用

7 5 公司债券情况 5.1 公司债券基本情况单位 : 亿元币种 : 人民币债券还本付息债券名称简称代码发行日到期日利率交易场所余额方式 2007 年中国铝业股份有限公司债券 2016 年中国铝业股份有限公司非公开发行公司债券 ( 第一期 ) 按年付 07 中国上海证券 % 息, 到期铝业债交易所还本付息按年付 16 中国上海证券 % 息, 到期铝业 01 交易所还本付息 5.2 公司债券付息兑付情况 2017 年, 公司债券均按照债券条款要求正常执行, 其中 :07 中国铝业债已于 2017 年 6 月到期兑付, 公司支付本金 20 亿元, 支付利息 0.9 亿元 ;16 中国铝业 01 债于 2017 年 9 月付息 1.58 亿元 5.3 公司债券评级情况 07 年中国铝业股份有限公司公司债券经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定, 信用等级为 AAA 级, 发行人主体长期信用等级为 AAA 级根据国际惯例和主管部门的要求, 中诚信国际信用评级有限责任公司将在中国铝业股份有限公司 2007 年 20 亿元公司债券的存续期内对其每年定期或不定期进行跟踪评级中国铝业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券 ( 第一期 ) 无需提供主体评级债项评级信息 5.4 公司近 2 年的主要会计数据和财务指标主要指标 2017 年 2016 年本期比上年同期增减 (%) 资产负债率 (%) EBITDA 全部债务比利息保障倍数

8 三经营情况讨论与分析 1. 报告期内主要经营情况营运业绩本集团 2017 年归属于母公司股东的净利润为亿元, 与去年盈利 3.68 亿元相比增盈 10.1 亿元增盈原因主要是受益于供给侧结构性改革, 公司主要产品毛利大幅增加营业收入本集团 2017 年实现营业收入亿元, 比去年同期的亿元, 增加亿元主要原因是产品价格上升及销售量增加营业成本本集团 2017 年营业成本为亿元, 比去年同期的亿元, 增加亿元主要原因是产品成本上升及销售量增加税金及附加本集团 2017 年税金及附加为亿元, 比去年同期的 8.63 亿元, 增加 4.79 亿元增长原因主要是根据财政部关于印发 < 增值税会计处理规定 > 的通知 ( 财会 [2016]22 号文 ), 自 2016 年 5 月 1 日起, 将原在营业成本管理费用列示的资源税土地使用税房产税印花税等调整到税金及附加列示所致期间费用 1. 销售费用 : 本集团 2017 年发生销售费用亿元, 较去年同期的亿元增加了 2.73 亿元, 主要是产品销量增加所致 2. 管理费用 : 本集团 2017 年发生管理费用亿元, 较去年同期的 29.1 亿元增加了亿元, 主要为部分人员内部退养计提了辞退福利以及研发费增加所致 3. 财务费用 : 本集团 2017 年发生财务费用亿元, 较去年同期的亿元增加 3.06 亿元, 主要是利息收入减少和汇兑损失上升所致资产减值损失本集团 2017 年资产减值损失 1.79 亿元, 较去年同期的 0.63 亿元增加 1.16 亿元, 主要是根据资产减值测试结果计提了存货减值公允价值变动损益 2017 年公允价值变动损失 1.31 亿元, 较 2016 年的收益 1.55 亿元减少收益 2.86 亿元, 主要是期货浮亏的影响

9 投资收益 2017 年投资收益为 3.41 亿元, 较去年同期的投资损失亿元增利亿元, 主要是处置子公司收益增加资产处置收益 2017 年资产处置收益为 0.77 亿元, 较去年同期的 8.17 亿元减少 7.4 亿元, 主要是去年同期处置环保资产获得的收益较多其他收益 2017 年新增其他收益 3.42 亿元, 主要是今年根据 2017 年 6 月 12 日实行的修订后的企业会计准则第 16 号政府补助, 将与日常经营活动相关的政府补助, 计入本科目核算, 去年同期在营业外收入核算营业外收支净额 2017 年营业外收支为净支出 1.24 亿元, 较去年同期净收入 9.61 亿元新增支出亿元, 主要是政府补助核算政策变化所致所得税费用 / 收益 2017 年所得税费用为 6.42 亿元, 较去年同期的 4.04 亿元增加 2.38 亿元, 主要是今年盈利上升确认的所得税费用增加氧化铝板块营业收入 2017 年本集团氧化铝板块的营业收入为亿元, 比上年同期的亿元增加亿元, 主要氧化铝价格上涨及销量增加所致板块业绩 2017 年本集团氧化铝板块的税前盈利为亿元, 比上年同期的 9.1 亿元增加亿元主要原因是氧化铝毛利及销量增加所致原铝板块营业收入 2017 年本集团原铝板块的营业收入为亿元, 比上年同期的亿元增加亿元, 主要原因是原铝价格上涨及销量增加所致

10 板块业绩 2017 年本集团原铝板块的税前利润为 8.27 亿元, 比上年同期的亿元减利亿元主要原因是氧化铝价格及电力成本上涨, 原铝成本较去年同期有所上升所致贸易板块营业收入 2017 年本集团贸易板块的营业收入为 1, 亿元, 比上年同期的 1, 亿元增加亿元, 主要原因是贸易量增加及主要产品价格的上涨所致板块业绩 2017 年本集团贸易板块的税前利润为 7.30 亿元, 与上年同期基本持平能源板块营业收入 2017 年本集团能源板块的营业收入为亿元, 与上年同期的 45.2 亿元增加亿元主要原因是煤炭价格上涨及销量增加所致板块业绩 2017 年本集团能源板块的税前亏损为 1.71 亿元, 比上年同期的税前盈利 0.33 亿元减利 2.04 亿元主要原因是上年处置非流动资产产生了收益总部及其他营运板块营业收入 2017 年本集团总部及其他营运板块的营业收入为 6.45 亿元, 比上年同期的 5.04 亿元增加 1.41 亿元板块业绩 2017 年本集团总部及其他营运板块的税前亏损为亿元, 较上年同期的亏损亿元减亏 2.64 亿元资产负债结构流动资产及负债于 2017 年 12 月 31 日, 本集团流动资产为亿元, 比年初的亿元增加亿元于 2017 年 12 月 31 日, 本集团流动负债为亿元, 比年初的亿元增加亿元, 主要是本集团重分类一年内到期的应付债券及长期借款增加所致

11 于 2017 年 12 月 31 日, 本集团流动比率为 0.76, 比 2016 年末的 0.8 降低了 0.04; 速动比率为 0.52, 比 2016 年末的 0.55 降低了 0.03 非流动负债于 2017 年 12 月 31 日, 本集团的非流动负债为亿元, 比年初的亿元, 减少亿元, 主要是本集团重分类一年内到期的应付债券于 2017 年 12 月 31 日, 本集团的资产负债率为 67.27%, 比 2016 年末的 70.72% 下降了 3.45 个百分点, 主要是本集团盈利和部分子公司市场化债转股增加所有者权益所致公允价值计量本集团严格按照会计准则对公允价值确定的要求, 制订出公允价值确认计量和披露的程序, 并对公允价值的计量和披露的真实性承担责任目前公司除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债对上市公司股权及产业基金投资的可供出售金融资产以公允价值计量外, 其他均以历史成本法计量于 2017 年 12 月 31 日, 本集团持有以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产较 2016 年末减少 0.45 亿元, 计入公允价值变动损失本集团持有以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债较 2016 年末增加 0.86 亿元, 计入公允价值变动损失存货跌价准备于 2017 年 12 月 31 日, 本集团对所持有的存货的可变现净值分别进行了评估对铝产品相关的存货, 综合考虑本集团内氧化铝企业与电解铝企业之间的产销对接方案, 并结合财务预算相关情况, 考虑存货周转期公司持有存货的目的资产负债表日后事项的影响等因素, 以产成品可供出售时的估计售价为基础对存货的可变现净值进行了评估对能源板块所持有的存货, 统一采用近期市场价进行推导于 2017 年 12 月 31 日, 本集团所持有存货应计提的存货跌价准备余额为 4.53 亿元, 与 2016 年末的存货跌价准备余额 7.08 亿元相比减少 2.55 亿元公司相关会计政策符合一贯性原则, 一直采取相同方法确定存货可变现净值及计提存货跌价准备资本支出资本承担及投资承诺截至 2017 年 12 月 31 日止, 本集团完成项目投资支出 ( 不含股权投资 ) 亿元主要用于节能降耗环境治理资源获取科技研发等方面的投资于 2017 年 12 月 31 日, 本集团的固定资产投资资本承担已签约未拨备部分为亿元于 2017 年 12 月 31 日, 本集团对合营企业和联营企业的投资承诺为 3.75 亿元, 分别是对华能宁夏

12 能源有限公司 3.20 亿元中铝视拓智能科技有限公司 0.21 亿元山西中铝太岳新材料有限公司 0.28 亿元及中铝招标有限公司 0.06 亿元现金及现金等价物于 2017 年 12 月 31 日, 本集团的现金及现金等价物为亿元经营活动产生的现金流 2017 年, 经营活动产生的现金流为净流入亿元, 比上年同期的净流入亿元增加亿元, 主要是经营利润增加所致投资活动产生的现金流 2017 年, 投资活动产生的现金流为净流出亿元, 比上年同期的净流出亿元增加净流出亿元, 主要是本集团固定资产投资增加及投资中铝四则产业基金有限合伙企业所致筹资活动产生的现金流 2017 年, 筹资活动产生的现金流为净流出亿元, 比上年同期的净流出亿元减少净流出亿元, 主要是债务净偿还金额减少 2. 导致暂停上市的原因适用不适用 3. 面临终止上市的情况和原因适用不适用 4. 公司对会计政策会计估计变更原因及影响的分析说明 2017 年 8 月 17 日, 公司第六届董事会第十三次会议第六届监事会第六次会议分别审议批准了关于公司拟变更会计政策的议案, 此次会计政策变更是根据财政部发布的经修订的企业会计准则第 16 号政府补助而做出本次会计政策变更仅对公司财务报表列示产生影响, 对公司财务状况经营成果和现金流量无重大影响, 也无需进行追溯调整 2017 年 12 月 28 日, 公司第六届董事会第十八次会议第六届监事会第八次会议分别审议批准了关于公司拟变更会计政策的议案, 此次会计政策变更是根据境内外新修订或新发布的国际财务会计准则第 15 号与客户之间的合同产生的收入国际财务会计准则第 9 号金融工具企业会计准则第 14 号收入企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第

13 23 号金融资产转移及企业会计准则第 24 号套期会计的要求而做出此次会计准则变更将使公司金融工具分类方法减值计提方法及公司收入确认的判断标准判断方法等发生变化本次会计政策变更预计不会对公司财务状况经营成果和现金流量产生重大影响, 也无需进行追溯调整 5. 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明适用不适用 6. 与上年度财务报告相比, 对财务报表合并范围发生变化的, 公司应当作出具体说明合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 本年度变化情况参见中国铝业股份有限公司 2017 年年度报告第十一节财务报告部分附注八

AA+ AA % % 1.5 9

AA+ AA % % 1.5 9 2014 14 01 124753 2014 6 23 AA+ AA+ 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2011-2013 9.18 6.54 4.67 6.80 12 56.64% 1.5 9 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2013