中信证券股份有限公司关于海南海德实业股份有限公司重大资产出售之 2016 年度持续督导工作报告书股票简称海德股份证券代码报告期间 2016 年报告提交时间 2017 年 5 月 4 日独立财务顾问中信证券股份有限公司本独立财务顾问保证本报告书内容的真实准确和完整, 对本报告

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隼味范
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1 中信证券股份有限公司关于海南海德实业股份有限公司重大资产出售之 2016 年度持续督导工作报告书独立财务顾问二〇一七年五月

2 中信证券股份有限公司关于海南海德实业股份有限公司重大资产出售之 2016 年度持续督导工作报告书股票简称海德股份证券代码报告期间 2016 年报告提交时间 2017 年 5 月 4 日独立财务顾问中信证券股份有限公司本独立财务顾问保证本报告书内容的真实准确和完整, 对本报告书的虚假记载误导性陈述或者重大遗漏负连带责任中信证券股份有限公司接受海南海德实业股份有限公司委托, 担任本次重大资产出售之独立财务顾问依照上市公司重大资产重组管理办法上市公司并购重组财务顾问业务管理办法等相关规定, 本独立财务顾问经过审慎核查, 结合上市公司 2016 年年度报告, 出具了本持续督导工作报告书 1

3 目录目录... 2 释义... 2 第一节交易资产的交付或者过户情况... 5 一本次交易方案... 5 二相关资产交割情况... 6 ( 一 ) 资产交付及过户情况... 6 ( 二 ) 财务顾问核查意见... 7 第二节相关协议及承诺的履行情况... 8 一相关协议的履行情况... 8 二相关承诺的履行情况... 8 三独立财务顾问核查意见... 9 第三节盈利预测的实现情况第四节管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状一主要经营业务发展情况二独立财务顾问核查意见第五节公司治理结构与运行情况一持续督导期内公司治理结构和运行情况 ( 一 ) 关于股东与股东大会 ( 二 ) 关于董事与董事会 ( 三 ) 关于监事与监事会 ( 四 ) 关于上市公司高级管理人员 ( 五 ) 关于上市公司与控股股东 ( 六 ) 关于信息披露及透明度二独立财务顾问核查意见第六节与已公布的重组方案存在差异的其他事项释义 2

4 在本报告书中, 除非另有所指, 下列简称具有如下含义 : 本报告书上市公司海德股份公司指指中信证券股份有限公司关于海南海德实业股份有限公司重大资产出售之 2016 年度持续督导工作报告书海南海德实业股份有限公司耀江房产交易对方指浙江省耀江房地产开发有限公司平湖耀江标的公司指平湖耀江房地产开发有限公司永泰控股指永泰控股集团有限公司安徽海德指安徽海德城市建设有限公司永泰控股指永泰控股集团有限公司永泰能源指永泰能源股份有限公司海徳资管指海徳资产管理有限公司标的资产交易标的标的股权本次重大资产出售本次重组本次交易指指平湖耀江 24% 股权海德股份将其所持有的平湖耀江 24% 股权出售给耀江房产, 耀江房产以现金购买标的股权中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所中信证券独立财务顾问指中信证券股份有限公司中天评估评估机构指江苏中天资产评估事务所有限公司评估报告股权转让协议指指海南海德实业股份有限公司股权转让涉及其持有的平湖耀江房地产开发有限公司 24% 股权价值评估报告 ( 苏中资评报字 (2015) 第 C1035 号 ) 海南海德实业股份有限公司与浙江省耀江房地产开发有限公司关于平湖耀江房地产开发有限公司的股权转让协议审计基准日评估基准日指 2015 年 6 月 30 日报告期指 2016 年度公司法指中华人民共和国公司法 3

5 证券法指中华人民共和国证券法上市规则指深圳证券交易所股票上市规则 (2014 年修订 ) 元万元指无特别说明指人民币元万元 4

6 第一节交易资产的交付或者过户情况一本次交易方案海德股份将其所持有的平湖耀江 24% 股权出售给平湖耀江控股股东耀江房产本次交易的情况概要如下 : 1 在本次交易前, 耀江房产持有平湖耀江 51% 股权, 为平湖耀江第一大股东 ; 2 本次交易的交易方式为上市公司出售资产, 耀江房产向上市公司支付现金购买交易标的 ; 3 本次交易中, 交易价格以具有证券期货相关业务评估资格的资产评估机构出具评估报告的评估结果为准根据中天评估出具的评估报告, 经双方友好协商, 确定本次股权转让交易价格为 8, 万元 ; 4 本次交易不涉及发行股份, 不会导致上市公司控制权变更, 不构成借壳上市 ; 5 上市公司与交易对方不存在关联关系, 本次重大资产出售不构成关联交易 2015 年 7 月 13 日, 平湖耀江召开 2015 年第二次临时股东会, 作出如下决议 : 一致同意股东海德股份将其持有的平湖耀江 24% 的股权转让给耀江房产, 转让价格根据中天评估的评估结果预估值确定为人民币 8, 万元如果评估机构出具的评估报告中确定的评估结果与预估值不一致时, 由双方另行协商确定转让价格, 并签订书面补充协议一致同意因本次股权转让事宜修改公司章程的章程修正案一致同意委托胡强办理本次股权转让事宜的工商变更登记手续 2015 年 7 月 13 日, 耀江房产召开 2015 年第三次临时股东会, 经与会股东 ( 代表 ) 认真审议, 一致同意耀江房产受让海德股份持有的平湖耀江 24% 股权根据中天评估出具的评估报告, 标的资产评估基准日估值为 8, 万元 2015 年 9 月 25 日, 上市公司召开 2015 年第一次临时股东大会, 审议并通过了 : (1) 关于公司符合重大资产重组相关法律法规规定的议案 ;(2) 关于 5

7 公司重大资产出售的议案 ;(3) 关于公司重大资产出售报告书( 草案 ) 及其摘要的议案 ;(4) 关于公司本次重大资产出售不构成关联交易的议案 ; (5) 关于公司与浙江省耀江房地产开发有限公司签订附生效条件的 < 股权转让协议 > 的议案 ;(6) 关于批准公司本次重大资产出售相关审计报告备考审阅报告和评估报告的议案 ;(7) 关于公司本次重大资产出售符合 < 关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定 > 第四条规定的议案 ;(8) 关于公司本次重组相关主体不存在依据 < 关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定 > 第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形说明的议案 ;(9) 关于提请股东大会授权董事会办理本次重大资产出售相关事宜的议案股权转让协议的生效条件全部成就, 同本次重组相关的批准程序完成二相关资产交割情况 ( 一 ) 资产交付及过户情况根据股权转让协议约定, 股权转让协议生效之日起五个工作日内, 耀江房产向海德股份支付股权转让价款人民币 4,000 万元 ; 股权转让协议生效之日起十个工作日内, 耀江房产向海德股份付清余款股权转让价款全部支付完毕后五个工作日内, 海德股份和耀江房产配合标的公司向其主管工商行政管理部门提交本次标的股权转让的相关变更登记申请文件资产交割的具体情况如下 : 2015 年 9 月 25 日, 上市公司召开 2015 年第一次临时股东大会, 审议并通过了本次重组的相关议案, 股权转让协议的生效条件全部成就上市公司及交易对方按照股权转让协议约定开始办理标的资产交割和过户工作 ; 2015 年 9 月 30 日, 上市公司收到耀江房产支付的首笔股权转让款 4,000 万元 ; 2015 年 10 月 14 日, 上市公司收到耀江房产支付的股权转让款 4, 万元至此, 上市公司全额收到本次股权转让款 8, 万元 ; 2015 年 10 月 21 日, 耀江房产开始办理股权转让过户和工商变更登记手续 ; 2015 年 10 月 26 日, 上市公司持有的平湖耀江 24% 股权转让过户和工商变更登记手续办理完成, 本次交易结束 6

8 本次交易为上市公司出售标的公司股权, 不涉及债权债务的处理, 原由标的公司享有的债权和标的公司承担的债务仍由标的公司享有和承担本次交易不涉及员工安置问题, 原由标的公司聘任的员工仍由标的公司继续聘任 ( 二 ) 财务顾问核查意见经核查, 本独立财务顾问认为 : 上市公司与耀江房产已完成标的资产交割过户事项本次重大资产出售完成, 且上市公司已按照相关法律法规履行了信息披露义务 7

9 第二节相关协议及承诺的履行情况一相关协议的履行情况本次交易涉及的协议主要为股权转让协议该协议已履行完毕二相关承诺的履行情况 1 关于同业竞争的承诺本次交易后, 为了避免上市公司日后经营中产生同业竞争, 海德股份实际控制人王广西先生已出具了避免同业竞争的承诺 : 本人及本人直接控股间接控股及实际控制的企业目前不存在与海德股份主营业务构成同业竞争的业务, 以后也不从事与海德股份主营业务构成同业竞争的业务承诺时间 :2015 年 7 月 22 日 ; 承诺期限 : 长期有效 2016 年度, 上市公司逐渐实现业务转型, 投资设立海徳资管专业从事不良资产的管理投资及处置业务为避免上市公司同永泰控股拥有北京海融宏信投资管理有限公司, 永泰控股通过永泰能源拥有北京润泰创业投资管理有限公司华昇资产管理有限公司的控制权与海徳资管在未来形成潜在同业竞争, 海德股份的实际控制人王广西先生出具了海南海德实业股份有限公司实际控制人关于避免同业竞争的声明与承诺永泰控股出具了永泰控股集团有限公司关于避免同业竞争的声明与承诺永泰能源出具了永泰能源股份有限公司关于避免同业竞争的声明与承诺, 承诺保证北京润泰创业投资管理有限公司华昇资产管理有限公司及北京海融宏信投资管理有限公司不会从事任何与海德股份构成竞争的业务, 并对违反上述承诺而给海德股份造成的经济损失承担赔偿责任 2016 年度, 承诺人不存在违反上述承诺之情形 2 关于本次重组所提供信息真实准确完整的承诺本次交易中, 上市公司上市公司控股股东及其实际控制人承诺已及时向各相关方提供了本次重大资产重组的相关信息, 并保证根据重组需要进一步提供相关信息, 保证所提供的信息真实准确完整, 如因提供的该等信息存在虚假记 8

10 载误导性陈述或者重大遗漏, 将依法承担个别和连带的法律责任承诺时间 :2015 年 8 月 31 日 ; 承诺期限 : 长期有效 ; 承诺情况 : 截至本报告书签署日, 承诺人不存在违反上述承诺之情形三独立财务顾问核查意见经核查, 本独立财务顾问认为 : 截至本报告书签署日, 本次重大资产出售相关协议已经履行完成, 不存在违反承诺的情形 9

11 第三节盈利预测的实现情况本次重大资产出售不涉及盈利预测以及相关承诺的情况 10

12 第四节管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发一主要经营业务发展情况展现状上市公司从 2014 年开始寻求公司战略转型, 谋求更稳健的发展道路转型期间, 上市公司总体上进一步收缩房地产项目的投资, 加快回笼房地产项目资金的同时开展贸易业务, 稳定公司在转型期的正常生产经营, 并积极尝试转型进入不良资产管理行业 2016 年 7 月 1 日, 公司取得西藏自治区人民政府关于同意设立海徳资产管理有限公司的批复 ( 藏政函 [2016]97 号 ), 同意公司全资设立海徳资产管理有限公司 ;2016 年 7 月 4 日, 海徳资管完成工商注册 ;2016 年 10 月 11 日, 海徳资管收到银监会下发的编号为银监办便函 (2016)1692 号中国银监会关于公布地方资产管理公司名单的通知, 海徳资管取得不良资产管理业务资格, 公司转型进入不良资产管理行业 2015 年 10 月, 公司公告非公开发行股票事项, 拟向公司间接控股股东永泰控股定向增发 48 亿元用于投入不良资产管理公司, 其中 38 亿元用于增资海徳资管, 10 亿元用于偿还设立海徳资管的相关借款后经公司第八届董事会第三次会议和 2016 年第五次临时股东大会审议通过, 公司将募集资金规模由 48 亿元调减至 38 亿元 2017 年 1 月 18 日, 经中国证监会发行审核委员会审核, 公司非公开发行股票申请获得审核通过 2016 年度, 公司主营业务开展主要包括以前年度留存的车库等房产的销售和租赁, 以及开展资产管理业务由于公司处于转型期, 以及不良资产管理业务的特点, 资产管理业务未在 2016 年形成收入公司实现营业收入 4, 万元, 较上年同期增加 %, 主要系出售存货 ( 车库 ) 及其他房产增加收入所致 ; 实现营业利润万元, 较上年同期减少 89.69%, 系报告期内财务费用增加投资收益减少所致由于营业利润下滑, 对应实现归属于上市公司股东的净利润万元, 较上年同期减少 87.19% 11

13 报告期内, 上市公司贯彻既定转型发展目标, 保持公司在转型期内的正常生产经营及稳定二独立财务顾问核查意见经核查, 本独立财务顾问认为 : 上市公司在 2016 年度的实际经营情况符合年报中管理层讨论与分析部分提及的各项业务发展状况 12

14 第五节公司治理结构与运行情况一持续督导期内公司治理结构和运行情况 ( 一 ) 关于股东与股东大会上市公司能够平等对待所有股东, 并能确保所有股东充分行使自己的权利上市公司股东大会的召集召开程序符合公司法中国证监会上市公司股东大会规则等相关法律法规的规定 ( 二 ) 关于董事与董事会上市公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求, 董事会成员均能够勤勉认真地履行法律法规规定的职责和义务董事会的召集召开董事授权委托等事项均符合相关法律法规的要求董事会决议均进行了及时充分的披露报告期内, 上市公司董事变动情况如下 : 鉴于公司第七届董事会的任期已经届满,2016 年 9 月 9 日, 公司董事会召开第七届董事会第二十九次会议, 审议通过了关于公司董事会换届选举的议案公司董事会提名郭怀保先生王彬先生费志冰先生朱新民先生为公司第八届董事会非独立董事候选人 ; 提名朱新蓉女士唐光兴先生王子健先生为公司第八届董事会独立董事候选人 2016 年 9 月 26 日, 公司召开 2016 年第四次临时股东大会, 审议通过关于公司董事会换届选举的议案, 选举郭怀保先生王彬先生费志冰先生朱新民先生为公司第八届董事会董事 ; 选举朱新蓉女士唐光兴先生王子健先生为公司第八届董事会独立董事 ( 三 ) 关于监事与监事会上市公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求, 监事会成员能够认真履行法律法规规定的职责和义务, 积极参与上市公司重大决策事项的讨论, 13

15 审议上市公司的定期报告, 列席上市公司股东大会和董事会, 对董事高级管理人员执行上市公司职务的行为进行监督, 维护了上市公司及股东的合法权益报告期内, 上市公司监事变动情况如下 : 鉴于公司第七届监事会的任期已经届满,2016 年 9 月 9 日, 公司监事会召开第七届监事会第十八次会议, 审议通过了关于公司监事会换届选举的议案, 公司监事会拟提名王忠坤先生涂为东先生为公司第八届监事会股东代表监事候选人 2016 年 9 月 20 日, 公司召开职工大会, 通过无记名投票表决方式选举何燕女士为公司第八届监事会职工代表监事 2016 年 9 月 26 日, 公司召开 2016 年第四次临时股东大会, 审议通过关于公司监事会换届选举的议案, 选举王忠坤先生涂为东先生为公司第八届监事会监事 ( 四 ) 关于上市公司高级管理人员报告期内, 上市公司高级管理人员变动情况如下 : 钟勇先生王光先生于 2016 年 9 月 25 日任期届满离任 2016 年 9 月 26 日, 公司召开第八届董事会第一次会议, 经会议审议通过, 聘任费志冰先生为公司总经理 ; 聘任梁译之先生裴余一女士为公司副总经理 ; 聘任朱新民先生为公司总会计师并兼任董事会秘书 ( 五 ) 关于上市公司与控股股东本次重大资产出售完成后, 上市公司与控股股东在人员资产机构业务财务等方面均保持独立, 上市公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力, 重大决策均按公司章程和有关法律法规的规定由股东大会董事会依法做出, 未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况 14

16 ( 六 ) 关于信息披露及透明度上市公司严格按照中国证监会上市公司信息披露管理制度和深交所上市规则等规章制度的要求, 依法履行信息披露义务接待来访回答咨询等, 真实准确完整及时地披露有关公司信息二独立财务顾问核查意见经核查, 本独立财务顾问认为 : 上市公司自 2015 年 10 月公告本次重大资产出售实施完成后, 根据公司法证券法上市公司治理准则及相关法律法规的规定以及监管部门要求, 不断完善公司法人治理结构, 提高公司规范运作水平, 真实准确完整及时地披露有关信息, 充分尊重和维护利益相关者的合法权益 15

17 第六节与已公布的重组方案存在差异的其他事项经核查, 本独立财务顾问认为 : 本次重组各方已按照公布的重组方案履行各方责任和义务, 实际实施方案与已公布的重组方案无重大差异 16

18 ( 此页无正文, 为中信证券股份有限公司关于海南海德实业股份有限公司重大资产出售之 2016 年度持续督导工作报告书之签字盖章页 ) 中信证券股份有限公司 2017 年 5 月 4 日

中信证券股份有限公司关于海南海德实业股份有限公司重大资产出售之 2015 年度持续督导工作报告书股票简称海德股份证券代码报告期间 2015 年报告提交时间 2016 年 3 月 13 日独立财务顾问中信证券股份有限公司本独立财务顾问保证本报告书内容的真实准确和完整, 对本报

中信证券股份有限公司关于海南海德实业股份有限公司重大资产出售之 2015 年度持续督导工作报告书独立财务顾问二〇一六年三月中信证券股份有限公司关于海南海德实业股份有限公司重大资产出售之 2015 年度持续督导工作报告书股票简称海德股份证券代码 000567 报告期间 2015 年报告提交时间 2016 年 3 月 13 日独立财务顾问中信证券股份有限公司本独立财务顾问保证本报告书内容的真实