一基本存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 : 例 1 机关和实行预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和同级财政部门同意其开户的证明 ; 非预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文

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堤闵
5 years ago
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1 目录 : 一基本存款账户二一般存款账户三验资类临时存款账户四项目部临时存款账户五临时机构临时存款账户六境内同业银行结算账户七宗教活动场所账户八宗教院校账户九律师事务所账户十单位公务卡十一内设机构专用存款账户十二收入汇缴专用存款账户十三业务支出专用存款账户十四第三方支付机构备付金专用存款账户十五第三方支付机构风险准备金专用存款账户十六单用途商业预付卡存管专用存款账户收款结算账户十七融券专用存款账户融资专用存款账户十八跨境双向人民币资金池专用存款账户十九 NRA 账户

2 一基本存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 : 例 1 机关和实行预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和同级财政部门同意其开户的证明 ; 非预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 ; 2 军队武警团级 ( 含 ) 以上单位以及分散执勤的支 ( 分 ) 队, 应提供军队军级以上单位财务部门武警总队财务部门的开户证明 ; 3 社会团体, 应提供社会团体登记证书, 宗教组织还应提供宗教事务管理部门颁发的宗教活动场所登记证或批准设立文件 ; 4 民办非企业组织, 应提供民办非企业登记证书 ; 5 外地常设机构, 应提供其驻在地政府主管部门的批文或派出地政府部门的证明文件 ; 6 外国驻华机构, 应提供国家有关主管部门的批文或证明 ; 外资企业驻华代表处办事处应提供国家登记机关颁发的登记证 ; 7 个体工商户, 应提供个体工商户营业执照正本 ; 8 居民委员会村民委员会社区委员会, 应提供其主管部门的批文或证明 ; 9 独立核算的附属机构, 应提供其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文 ; 10 其他组织, 应提供政府主管部门的批文或证明 3 法定代表人/ 单位负责人身份证明文件 ; 4 非法定代表人或单位负责人办理开户, 需提供法定代表人或单位负责人的身份证件授权书和经办人身份证件及经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 5 新设立单位或未申办过机构信用代码证或变更开户行且旧证已交给原开户行的单位申请开立基本存款账户的, 还需提供机构信用代码申请表 ; 6 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ) 注意事项 1 基本存款账户是客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户 2 客户只能在银行开立一个基本存款账户, 且不能和一般存款账户开立在同一网点 3 基本存款账户是客户的主办账户, 客户日常经营活动的资金收付及其工资奖金和现金的支取, 应通过该账户办理

3 4 客户的营业执照注册地与经营地不在同一行政区域的, 可以在异地开立基本存款账户

10 二一般存款账户 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 : 例 1 机关和实行预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和同级财政部门同意其开户的证明 ; 非预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 ; 2 军队武警团级 ( 含 ) 以上单位以及分散执勤的支 ( 分 ) 队, 应提供军队军级以上单位财务部门武警总队财务部门的开户证明 ; 3 社会团体, 应提供社会团体登记证书, 宗教组织还应提供宗教事务管理部门颁发的宗教活动场所登记证或批准设立文件 ; 4 民办非企业组织, 应提供民办非企业登记证书 ; 5 外地常设机构, 应提供其驻在地政府主管部门的批文或派出地政府部门的证明文件 ; 6 外国驻华机构, 应提供国家有关主管部门的批文或证明 ; 外资企业驻华代表处办事处应提供国家登记机关颁发的登记证 ; 7 个体工商户, 应提供个体工商户营业执照正本 ; 8 居民委员会村民委员会社区委员会, 应提供其主管部门的批文或证明 ; 9 独立核算的附属机构, 应提供其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文 ; 10 其他组织, 应提供政府主管部门的批文或证明 3 法定代表人/ 单位负责人身份证明文件 ; 4 非法定代表人或单位负责人办理开户, 需提供法定代表人或单位负责人的身份证件授权书和经办人身份证件及经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 5 开户许可证; 6 机构信用代码证; 7 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ); 8 因向开户行借款需要, 还需提供借款合同 ( 不受三个工作日限制 ); 9 因其他结算需要, 应出具有关证明注意事项 1 一般存款账户是客户因借款或其他结算需要, 在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户 2 一般存款账户用于办理客户借款转存借款归还和其他结算的资金收付, 可以办理现金缴存, 但不得办理现金支取

11 3 一般存款账户不能和基本存款账户开立在同一网点 4 内设机构不能开立一般存款账户

18 三验资类临时存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 投资者身份证件( 个人提供个人身份证件, 单位客户提供统一社会信用代码版单位登记证件 ); 3 非全体投资者在开户申请书上签章的, 还需提供授权委托书 ( 授权签章事项 ); 4 非全体投资者亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书 ( 授权代办事项 ) 经办人身份证件 ; 5 注册验资账户还需提供工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文 ; 6 增资验资账户还需提供基本存款账户开户许可证; 股东会或董事会决议 ; 法定代表人 / 单位负责人身份证件 ; 非全体投资者亲自办理开户手续的, 还需提供经办人为本单位员工的证明 ; 7 个人名章出资人为单位的, 其预留印鉴使用企业名称预先核准通知书中记载的出资人单位公章或财务专用章, 同时存在多个出资人的, 可与出资人在结算账户管理协议中约定预留印鉴内容 ; 出资人为个人的, 其预留印鉴使用企业名称预先核准通知书中记载的出资人或其委托代理人的个人签章, 也可同时使用两者的个人签章采用委托代理的, 应出具全部出资人签章的授权书注意事项 1 注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付, 存款人因注册验资或增资开立临时存款账户后, 需在临时存款账户有效期届满前退还资金的, 应出具工商行政管理部门的证明, 无法出具证明的, 应于账户有效期届满后办理销户退款手续注册验资的临时存款账户经工商行政管理部门核准登记并取得营业执照后, 可根据验资的单位客户要求转为基本存款账户或其他单位银行结算账户, 但开户行应要求客户重新填写开户申请书并复印留存相应开户资料, 不得将注册验资的临时存款账户资金直接汇划或交付至该单位客户以外的单位或个人 2 注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致 3 未获得工商行政管理部门核准登记的单位, 在验资期满后, 应向银行申请撤销注册验资临时存款账户, 其账户资金应退还给原汇款人账户注册验资资金以现金方式存入, 出资人需提取现金的, 应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件 4 27 类客户必须开立注册验资临时存款账户进行验资, 具体包括 (1) 采取募集方式设立

19 的股份有限公司 ;(2) 商业银行 ;(3) 外资银行 ;(4) 金融资产管理公司 ;(5) 信托公司 ;(6) 财务公司 ;(7) 金融租赁公司 ;(8) 汽车金融公司 ;(9) 消费金融公司 ;(10) 货币经纪公司 ;(11) 村镇银行 ;(12) 贷款公司 ;(13) 农村信用合作联社 ;(14) 农村资金互助社 ;(15) 证券公司 ;(16) 期货公司 ;(17) 基金管理公司 ;(18) 保险公司 ; (19) 保险专业代理机构保险经纪人 ;(20) 外资保险公司 ;(21) 直销企业 ;(22) 对外劳务合作企业 ;(23) 融资性担保公司 ;(24) 劳务派遣企业 ;(25) 典当行 ;(26) 保险资产管理公司 ;(27) 小额贷款公司其余类型客户的验资可通过客户已开立的人民币结算账户办理四项目部临时存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 ; 3 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 4 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 5 新设立单位或未申办过机构信用代码证或变更开户行且旧证已交给原开户行的单位申请开立基本存款账户的, 还需提供机构信用代码申请表 ; 6 开立非基本存款账户还需提供基本存款账户开户许可证机构信用代码证; 若企业选择账户名称 = 存款人名称 + 项目部名称, 则需填写建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页并提供如下资料 : 项目部负责人的身份证件 ; 建筑施工安装单位授权该项目部开户的授权书 :( 应载明 : 项目部名称项目部负责人姓名, 以及项目部因账户开立使用和撤销而产生的所有法律责任由该建筑施工及安装单位承担等内容 ) 7 其中非展期申请展期且展期后的有效期限超过 2 年时使用单位名称后加内设机构 ( 部门 ) 开立专用账户申请书, 申请展期且展期后的有效期限不超过 2 年时使用账户展期申请书, 提供上级机构全套一般存款账户资料, 授权委托书可以由上级机构或项目部出具 ); 8 项目部成立批文; 9 项目部负责人任命文件; 10 项目部负责人身份证件; 11 项目承包合同; 12 申请延期还需提供延期说明书( 指定格式 );

20 13 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ) 注意事项 1 展期有效期限算法: 最初开户日期到展期后的期限 2 项目承包合同应在有效期内, 项目合同上的工程名称应与账户名称相符, 合同上的承包方应是独立法人, 不能是项目部只需复印涉及工程名称工期合同双方盖章的内容, 骑缝处单位盖章 3 临时存款账户有效期最长不得超过 2 年, 申请延期应提供延期说明书 ( 说明延期原因申请延期的意愿申请延期至何时双方盖章 ), 若属于工程尾款结算的, 延期说明书中要承诺在账户展期期间, 该账户只用于该项目的工程尾款结算, 不做其他用途

25 五临时机构临时存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 临时机构成立批文; 3 临时机构负责人任命文件; 4 临时机构负责人身份证件; 5 非临时机构负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 6 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ) 注意事项 1 临时机构包括工程指挥部领导小组办公室摄制组等 2 临时机构只能在驻在地开立一个临时存款账户

28 六境内同业银行结算账户开户资料 1 开户申请书; 2 金融许可证; 3 统一社会信用代码版营业执照; 4 银行业监督管理部门颁发的经营范围批准文件; 5 非一级法人开户还需提供一级法人( 或者一级分行 ) 授权书原件 ( 其中一级法人授权书应为正式发文的文件, 授权书内容应包括存款银行分支机构开立同业银行结算账户的开户银行账户名称用途以及经办人员等 ); 6 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 7 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 8 开立非基本存款账户还需提供基本存款账户开户许可证机构信用代码证注意事项 1 该账户为银行业金融机构( 以下简称银行 ) 为境内其他银行开立的与本银行或者第三方发生资金划转的人民币银行存款账户 2 除开立基本账户外, 其他账户一律按照专用账户开立, 有异地开立专用存款账户需要的, 可以异地开立 3 同业银行结算账户按照用途分为结算性和投融资性两类结算性指用于代理现金解缴代理支付结算等支付结算业务的账户 ; 投融资性指用于同业存款 ( 结算性存款除外 ) 同业借款买入返售 ( 卖出回购 ) 同业投资等融资和投资业务的账户 4 投融资性同业银行结算账户原则上应当由存款银行一级法人和一级分行开立, 二级分行确有开立需要的, 应当由一级法人进行授权, 不得转由一级分行授权存款银行支行及以下分支机构不得开立投融资性同业银行结算账户为他行开立投融资性同业银行结算账户的, 开户银行只能是分行营业部或厦门自贸试验区分行, 其他网点不允许为他行开立投融资性同业银行结算账户对于异地他行来我行开立投融资性同业银行结算账户的, 网点应先与相关业务部门 ( 机构业务部或投资银行业务部 ) 口头确认后再引导到各二级分行营业部办理开户手续 5 各级支行可为他行开立结算性同业银行结算账户 6 执行同一银行分支机构首次开户面签制度开户机构办理开户时, 应先核实存款人在本

29 机构开户的情况, 属于首次申请开户的, 须由开户机构两名以上工作人员共同亲见其法定代表人 / 单位负责人在开户申请书账户管理协议上签名确认 7 开户银行通过大额支付系统向存款银行一级法人( 总行 ) 核实同业开户证明相关信息的查询报文的查询内容及格式应包括 (1) 开户申请人全称 ;(2) 负责人姓名 ;(3) 统一社会信用代码版单位登记证件 (4) 拟开立的账号 ;(5) 申请开立账户类型 ( 结算账户 / 定期存款 / 通知存款 / 协议存款等 );(6) 申请开立账户用途 8 被查询存款银行一级法人( 总行 ) 利用大额支付系统查复报文进行查复时, 应输入我行同意开立该账户或我行未同意开立该账户, 不得输入其他无关内容

35 七宗教活动场所账户开户资料 1 开户申请书; 2 单位负责人身份证件; 3 非单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ; 4 宗教活动场所登记证; 5 宗教事务管理部门颁发的批准其设立的批件; 6 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ) 注意事项 1 宗教活动场所是指经县级( 含 ) 以上人民政府宗教事务部门批准设立, 并取得当地登记管理机关盖章颁发宗教活动场所登记证的场所其余各种宗教活动场所旧证及临时登记证均为无效证件 2 不得将宗教活动场所和宗教院校公共资金纳入个人银行账户 3 宗教活动场所和宗教院校开立的账户应纳入单位银行结算账户的年检工作

40 八宗教院校账户开户资料 1 开户申请书; 2 政府主管部门批准设立宗教院校的批文; 3 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 4 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 5 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ) 注意事项宗教院校是指经国务院国家宗教事务局省级人民政府或省级人民政府宗教事务部门批准的宗教院校

43 九律师事务所账户开户资料 1 开户申请书 ; 2 律师事务所执业许可证 ( 司法部门发放 ); 3 组织机构代码证 ( 若有 ); 4 税务登记证 ( 若有 ); 5 法定代表人 / 单位负责人身份证件 ; 6 非法定代表人 / 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 7 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 )

47 十单位公务卡开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 ( 例 1 机关和实行预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明 ; 非预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 ;2 其他组织, 应提供政府主管部门的批文或证明 ); 3 总行寄给客户的单位公务卡已审批通过的函件; 4 若客户无法提供 3, 则由开户网点通过单位公务卡审批系统屏打查询结果 ; 5 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 6 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 7 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 )

52 十一内设机构专用存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 上级机构全套基本存款账户资料; 3 内设机构成立批文; 4 内设机构负责人任命文件; 若企业选择账户名称 = 存款人名称 + 内设机构 ( 部门 ) 名称, 则还需填写以单位名称后加内设机构 ( 部门 ) 名称开立专用存款账户申请书附页, 并提供如下资料 : 内设机构 ( 部门 ) 负责人的身份证件 ; 单位授权该内设机构 ( 部门 ) 开户的授权书 :( 应载明 : 单位内设机构 ( 部门 ) 名称, 内设机构 ( 部门 ) 负责人姓名, 以及内设机构 ( 部门 ) 因账户开立使用和撤销而产生的所有法律责任由授权单位承担等内容 ) 5 内设机构负责人身份证件; 6 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 7 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ) 注意事项开户申请表上的内设机构名称账户名称都要填写全称十二收入汇缴专用存款账户开户资料 1 开户申请书 ; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 ( 例 : 机关和实行预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明 ; 非预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 ) 3 单位公函说明 ( 说明账户用于什么收入 ); 4 法定代表人 / 单位负责人身份证件 ;

53 5 非法定代表人 / 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 6 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ) 注意事项 1 该账户收入不受限, 但支出仅允许向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项, 不得支取现金 2 因业务支出资金开立专用存款账户, 应使用隶属单位名称

58 十三业务支出专用存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 ( 例 : 机关和实行预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明 ; 非预算管理的事业单位, 应提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 ); 3 单位公函说明( 说明账户用于什么支出 ); 4 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 5 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 6 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ) 注意事项 1 该账户支出不受限, 但收入仅允许从其基本存款账户拨入款项 ; 2 因业务支出资金开立专用存款账户, 应使用隶属单位名称

63 十四第三方支付机构备付金专用存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 ; 3 支付业务许可证( 副本 ); 4 备付金存管协议; 5 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 6 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 7 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ); 8 开立非基本存款账户还需提供基本存款账户开户许可证机构信用代码证注意事项 1 备付金专用存款账户是指支付机构在备付金银行开立的专用账户存放客户备付金的活期存款账户, 包括备付金存管账户备付金收付账户和备付金汇缴账户, 应当与自有资金账户分户管理, 不得办理现金支取 2 账户名称为机构名称 + 客户备付金 3 可以以单位定期存款单位通知存款协定存款的形式存放客户备付金 4 支付机构的分支机构不得以该分支机构自身的名义开立备付金专用存款账户 5 备付金存管账户, 是支付机构在备付金存管银行开立的, 可以以现金形式接收客户备付金以银行转账方式办理客户备付金收取和支取业务的专用存款账户以我行作为存管银行的, 支付机构在同一个省 ( 自治区直辖市计划单列市 ), 只能在我行开立一个备付金存管账户支付机构撤销备付金存管账户的, 承接账户应为支付机构在备付金存管银行开立的备付金存管账户 6 备付金收付账户, 是支付机构在备付金合作银行开立的, 可以以现金形式或以银行转账方式接收客户备付金以本银行资金内部划转方式办理客户备付金支取业务的专用存款账户以我行作为合作银行的, 支付机构只能在我行开立一个备付金收付账户我行为备付金合作银行时, 支付机构通过备付金收付账户转存的非活期存款, 存放期限不得超过 12 个月非活期存款转为活期存款的, 应退回至原转存的备付金账户撤销备付金收付账户的, 承接账户应为支付机构在备付金存管银行开立的备付金存管账 7 备付金汇缴账户, 是支付机构在备付金银行开立的可以以现金形式接收或以本银行资金

64 内部划转方式接收客户备付金的专用存款账户撤销备付金汇缴账户的, 承接账户应为支付机构的备付金存管账户或在同一备付金合作银行开立的备付金收付账户 8 自有资金账户, 本办法所指的自有资金账户是支付机构在备付金存管银行承办行开立的, 用于因以现金形式为客户办理备付金赎回结转支付业务手续费收入等用途的结算账户一家支付机构只能指定一个自有资金账户以我行为支付机构客户备付金存管银行的, 支付机构原则上应在主办行开立或指定一个自有资金账户 9 支付机构以非活期存款形式存放客户备付金的, 应当将备付金存管账户或备付金收付账户内的客户备付金转存至支付机构在同一开户银行开立的银行账户

69 十五第三方支付机构风险准备金专用存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 ; 3 支付业务许可证( 副本 ); 4 备付金存管协议; 5 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 6 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 7 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 ) 注 : 已在同一营业机构开立或指定备付金专用存款账户的, 增开风险准备金户时无须重复提供上述申请材料中的 2 3 项注意事项 1 风险准备金账户, 是支付机构在备付金存管银行承办行开立的, 用于弥补客户备付金特定损失以及中国人民银行规定的其他用途的专用存款账户 2 账户名称为机构名称 + 风险准备金, 原则上要求设置为只收不付状态 3 我行为支付机构客户备付金存管银行的, 支付机构应在承办行开立风险准备金专用存款账户, 专用账户存放支付机构按规定计提的风险准备金风险准备金的计提比例由支付机构所在地中国人民银行分支机构进行评估并核定未经中国人民银行批准, 任何单位和个人不得动用支付机构计提的风险准备金

74 十六单用途商业预付卡存管专用存款账户收款结算账户开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 ; 3 资金存管协议原件及复印件; 4 单用途卡业务资金管理制度; 单用途卡购卡章程协议等备案资料复印件 ( 加盖备案主管部门商务部门的相关签章 ); 5 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 6 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 7 办理开户手续, 请携带单位公章和拟预留银行印鉴 ( 财务专用章名章 )

79 十七融券专用存款账户融资专用存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 ; 3 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 4 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 5 新设立单位或未申办过机构信用代码证或变更开户行且旧证已交给原开户行的单位申请开立基本存款账户的, 还需提供机构信用代码申请表 ; 6 开立非基本存款账户还需提供基本存款账户开户许可证机构信用代码证; 7 经营证券业务许可证; 8 证券公司融资融券业务管理办法首页及对应规定所在页注意事项 1 证券公司经营融资融券业务, 应当以自己的名义, 在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户客户信用交易担保证券账户信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户融券专用证券账户用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券, 不得用于证券买卖 ; 客户信用交易担保证券账户用于记录客户委托证券公司持有担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券 ; 信用交易证券交收账户用于客户融资融券交易的证券结算 ; 信用交易资金交收账户用于客户融资融券交易的资金结算 2 证券公司经营融资融券业务, 应当以自己的名义, 在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户融资专用资金账户用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金 ; 客户信用交易担保资金账户用于存放客户交存的担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金

84 十八跨境双向人民币资金池专用存款账户开户资料 1 开户申请书; 2 企业提供统一社会信用代码版营业执照, 其他单位提供其他证明文件 ; 3 法定代表人/ 单位负责人身份证件 ; 4 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 5 开立非基本存款账户还需提供基本存款账户开户许可证机构信用代码证; 6 跨境双向人民币资金池业务协议; 7 跨国企业集团跨境双向人民币资金池结算业务备案通知书注意事项 1 专用于办理跨境双向人民币资金池业务( 跨国企业集团根据自身经营和管理需要, 在境内外非金融成员企业之间开展的跨境人民币资金余缺调剂和归集业务 ) 跨国企业集团指定在中华人民共和国境内依法注册成立并实际经营或投资具有独立法人资格的成员企业 ( 含财务公司 ), 作为开展跨境双向人民币资金池业务的主办企业, 并申请开立账户 2 账户内资金按单位存款利率执行, 不得投资有价证券金融衍生品以及非自用房地产, 不得用于购买理财产品和向非成员企业发放委托贷款 3 境内外成员企业与此账户发生资金往来必须通过其人民币银行结算账户办理 4 跨国企业集团原则上在境内只可设立一个跨境双向人民币资金池因业务发展需要, 确需设立多个资金池的, 应向人民银行总行备案, 备案内容包括拟设立资金池的个数主办企业和结算银行及其原因等人民银行总行在收到备案后的十个工作日内通知主办企业和结算银行所在地人民银行副省级城市中心支行以上分支机构, 有关主办企业和结算银行即可以按本通知要求办理备案和开展业务跨国企业集团同一境内成员企业只能加入一个资金池

89 十九 NRA 账户开户资料 1 开户申请书; 2 境外机构境外合法注册成立的证明文件( 例公司注册证书或商业登记证等 ); 3 法定代表人/ 单位负责人的有效身份证件 ; 4 确定法定代表人/ 单位负责人身份的相关文件 ( 公司章程或周年申报表等 ); 5 特殊机构代码赋码通知( 外汇局核发 ); 6 非法定代表人/ 单位负责人亲自办理开户手续的, 还需提供授权委托书经办人身份证件和经办人为本单位员工的证明 ( 例工作证件劳动合同工资单等 ); 7 证明文件为非中文的, 还需提供对应的中文翻译 ; 如为副本或影印本, 还需由公证机关公证, 或由政府部门或专业机构等认证 ; 8 开立非基本存款账户还需提供基本存款账户开户许可证机构信用代码证; 9 合法性审核书面声明( 境内开户银行出具并签章 ); 10 在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件等; 11 开户说明; 12 其他开户资料( 例证明境外机构开户证明文件真实性的相关材料董事会或有权机构同意开户的决议等 ) 注意事项 1 如开户证明文件为非中文的, 应当翻译为对应的中文, 并在翻译件上加盖单位公章或者财务专用章或者账户有权签字人的签章 2 境外机构人民币银行结算账户的存款人名称账户名称负责人的名称可为中文或者英文境外机构在境外合法注册成立的证明文件负责人有效身份证件上记载有中文名称的, 应当采用中文 ; 记载非中文或者非英文名称的, 应当使用翻译后的中文 ; 采用中文的, 应当为简体中文全称 ; 采用英文的, 应当为英文大写字母全称境外机构无单位公章或者财务专用章, 银行预留签章为账户有权签字人签章的, 应当在开户申请书三联上分别签署账户有权签字人的签章 3 境外机构开立的基本存款账户一般存款账户专用存款账户不得用于办理现金业务基本存款账户和专用存款账户确有办理现金业务需要的, 需经中国人民银行批准不得开通通兑功能, 不得办理对公人民币结算卡业务 4 可将人民币结算账户资金用作境内质押境内融资

90 5 账户内资金可以转存为定期存款, 利率按中国人民银行相关规定执行

中国人民银行公告

中国人民银行公告支付机构客户备付金存管办法第一章总则第一条为规范支付机构客户备付金管理, 保障当事人合法权益, 促进支付行业健康有序发展, 根据中华人民共和国中国人民银行法非金融机构支付服务管理办法等规定, 制定本办法第二条本办法适用于客户备付金的存放归集使用划转等存管活动本办法所称客户备付金, 是指支付机构为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金第三条支付机构接收的客户备付金必须全额缴存至支付机构在备付金银行开立的备付金专用存款账户