E E IPO IPO 06 T+1 T T 20 2

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调鹏慕容
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2 E E IPO IPO 06 T+1 T T 20 2

3 附件 : 深圳市场首次公开发行股票登记结算业务指南 (2012 版 ) 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 3

4 目录第一章总则... 5 第二章准备工作... 5 一发行人工作指引... 5 二承销商工作指引... 7 三询价对象配售对象工作指引... 8 四结算银行工作指引... 8 五会计师事务所工作指引... 8 第三章资金结算... 8 一网上发行股票的资金结算... 8 ( 一 ) 承销商工作指引... 8 ( 二 ) 结算参与人工作指引... 9 ( 三 ) 结算银行工作指引 ( 四 ) 会计师事务所工作指引二网下发行股票的资金结算 ( 一 ) 承销商工作指引 ( 二 ) 询价对象配售对象工作指引 ( 三 ) 结算银行工作指引 ( 四 ) 会计师事务所工作指引第四章股份登记一提交股份登记申请材料二缴纳新股发行登记费及信息查询专项服务费三确认股份登记数据四提交验资报告五领取股份登记结果文件六收费标准第五章附则

5 第一章总则一为规范首次公开发行股票的登记结算业务, 根据证券发行与承销管理办法 ( 证监会令第 37 号 ) 中国证券登记结算有限责任公司证券登记规则 ( 中国结算发字 [2006]153 号 ) 资金申购上网公开发行股票实施办法 ( 深证上 [2009]48 号 ) 及深圳市场首次公开发行股票网下发行电子化实施细则 ( 深证上 [2009]49 号 ) 等相关规定, 制定本指南二本指南适用于办理深圳证券交易所市场首次公开发行股票的登记结算业务第二章准备工作相关单位须参照深圳证券交易所市场首次公开发行股票登记结算业务流程表 ( 见附件 ) 的要求办理深圳市场首次公开发行股票登记结算业务一发行人工作指引 ( 一 ) 发行人应在向深圳证券交易所成功申请证券代码后及时与本公司联系, 按本指南要求办理相关业务, 并向本公司登记存管部申领证券登记及服务协议发行人按以下材料清单准备新股发行登记申请 : 5

6 1 新股发行登记申请书 ( 见业务表格 ( 首页左下角 ) 中国结算深圳分公司首次公开发行股票登记存管业务表格 ); 2 IPO 前股东持股登记数据 ( 以 excel 表格形式提交, 表格模板见业务表格 ( 首页左下角 ) 中国结算深圳分公司首发业务证券登记数据 RGxxxxxx.xls, 模板说明见中国结算深圳分公司首次公开发行股票登记存管业务表格 ); 3 国家有权部门关于股票发行的核准文件; 4 具有证券从业资格的会计师事务所出具的全部募集资金到位的验资报告 ( 包括非货币资产所有权已转移至证券发行人处的证明文件 ); 5 发行人已签章的证券登记及服务协议 ( 一式两份 ); 6 承销协议; 7 涉及个人持有公开发行前限售股份的, 需提供有关限售股成本原值的详细资料, 以及会计师事务所或税务师事务所对该资料出具的鉴证报告 ( 发行人未申报限售股成本原值的, 本公司在完成股份初始登记后, 将不再接受发行人申报有关成本原值资料和鉴证报告 ); 8 涉及国家或国有法人持有公开发行前股份或国有股份划转全国社会保障基金理事会的, 需提供国有资产监督管理部门的批准文件 ; 涉及境外投资者持有首次公开发行前股份或向外国战略投资者定向发行股份的, 需提供商务部的批准文件 ( 对于自然人股东在首次公开发行前以人民币出资后身份由境内自然人变更为境外自然人的, 无需提供商务部批文 ); 6

7 9 涉及司法冻结或质押冻结的, 需提供司法冻结文书或质押登记相关材料复印件 ; 10 发行人最新年检的企业法人营业执照复印件法定代表人证明书法定代表人身份证复印件授权委托书及经办人身份证复印件 ; 11 本公司要求提供的其他材料 ( 三 ) 制作文件注意事项 1 IPO 前持股登记数据中应包括承销商包销的余股登记数据 ; 2 发行人可通过任一证券公司营业部查询股东证券账户号码等信息二承销商工作指引 ( 一 ) 委托事项在发行人刊登招股意向书当日, 承销商向本公司资金交收部提交新股网下发行委托书 ( 见业务表格 ( 首页左下角 ) 中国结算深圳分公司证券资金结算业务表格 ), 委托本公司办理网下发行申购资金与认购资金的相关结算业务 ( 二 ) 聘请会计师事务所验资 T-1 日前, 承销商须确定对网上及网下发行申购资金进行验证的会计师事务所并通知本公司资金交收部 T+4 日前, 承销商及发行人聘请会计师事务所完成全部募集资金的验证前述三项资金的验证可由不同的会计师事务所完成网上网下申购资金验资报告交本公司资金交收部备案, 全部募集资金的验资报告交本公司登记存管部备案 7

8 ( 三 ) 确认自营结算账户办理承销业务前, 承销商应确认已在本公司开立自营结算账户, 否则应按本公司证券资金结算业务指南的要求开立相关结算账户三询价对象配售对象工作指引首次参加网下发行配售, 询价对象需按规定将配售对象开立的证券账户及银行账户资料报中国证券业协会备案, 并申请成为深圳证券交易所网下发行电子平台 ( 以下简称网下平台 ) 用户四结算银行工作指引参与本公司网上网下申购资金结算的银行须为具备本公司结算银行资格的商业银行首次参加网下发行资金结算的结算银行, 须向本公司提交参与新股网下发行业务申请, 取得相关业务资格五会计师事务所工作指引 T-1 日, 会计师事务所可向本公司资金交收部领取结算银行新股验资业务联络表及本公司网上网下发行专户账户信息表, 并告知结算银行验资询证方式第三章资金结算一网上发行股票的资金结算 ( 一 ) 承销商工作指引 1 提交划款申请 T 日 17:00 前, 承销商须将新股网上发行认购资金划款申请 8

9 ( 业务表格 ( 首页左下角 ) 中国结算深圳分公司证券资金结算业务表格 ) 交本公司资金交收部, 确定承销商收取网上认购资金的自营备付金账户 2 验资 T 日, 承销商通知相关会计师事务所与本公司资金交收部联系, 落实网上申购资金验资事宜 T+2 日 17:00 前, 承销商须将新股网上申购资金验资报告送本公司资金交收部备案 3 摇号抽签如申购数量大于上网发行量, 申购日后的第二个交易日 (T+2 日 ) 由承销商主持摇号抽签, 确认摇号中签结果 4 划付认购资金 T+3 日 8:30 后, 承销商应及时通过本公司 IST 终端将网上认购资金款项由自营结算备付金账户划至其银行账户, 并按约定划至发行人发行募集资金专户 T+3 日 10:30 后, 承销商向本公司资金交收部领取关于 A 股发行认购资金划款的通知 ( 二 ) 结算参与人工作指引 1 申购资金计算 T 日日终结算后, 结算参与人收取发行信息库 (SJSFX.DBF) 及相关资金结算信息库 (SJSZJ.DBF), 获得初步有效申购结果数据, 并据此计算次日应付申购款金额本公司根据网上初步申购结果数据, 计算各 9

10 结算参与人应付新股网上申购金额, 在结算参与人次日结算备付金账户中记减新股申购冻结资金金额 2 资金交收和申购资金冻结 T+1 日 8:30-15:00 前, 结算参与人及时向本公司备付金专用存款账户划付足额申购资金, 汇款应注明结算账号并及时跟踪款项到账情况备付金专用存款账户可通过本公司网站查询 ( 业务规则 - 深圳市场 - 清算与交收 - 中国结算深圳分公司结算银行账户信息表 ) 本公司对新股申购资金的交收不提供交收担保结算参与人应保证其结算备付金账户在规定的资金交收时点有足额资金用于新股申购的资金交收如果结算参与人的资金余额不足, 本公司从备付金账户扣划已到位的申购资金予以冻结, 不足资金部分的申购视为无效申购 T+1 日日终结算后, 结算参与人收取发行信息库 (SJSFX.DBF) 及相关资金结算信息库 (SJSZJ.DBF), 获得无效申购明细数据及解冻无效申购资金数据 3 确认有效认购 T+2 日日终结算后, 结算参与人收取发行信息库 (SJSFX.DBF) 及相关资金结算信息库 (SJSZJ.DBF), 获得有效认购及申购资金解冻数据 4 划回申购余款 T+3 日 8:30 后, 结算参与人可通过本公司 IST 终端, 并选择 T 日划入申购资金的结算银行, 划回新股申购解冻资金 ( 三 ) 结算银行工作指引 1 收取申购款 10

11 T+1 日, 结算银行应及时准确的将收到的款项记入本公司备付金专用存款账户并及时向本公司 IST 系统发送款项到账电子指令 2 验资 T+1 日 16:00 前, 结算银行应根据本公司发送的电子划款指令, 将相关股票验资款及时由本公司备付金专用存款账户划入网上验资专户 T+1 日 17:00 前, 结算银行应向相关会计师事务所提供本公司验资专户询证服务, 向会计师事务所提供相关询证函及账户对账单, 转账贷方凭证等 3 划回验资款 T+3 日 9:00 前, 结算银行应根据本公司发送的电子划款指令, 将相关股票验资款及时由本公司网上验资专户划入备付金专用存款账户 ( 四 ) 会计师事务所工作指引 1 T-1 日前, 会计师事务所应与相关发行人或承销商签订新股申购资金验资业务约定书 2 T+1 日上午, 会计师事务所应与结算银行联系, 告知其验资询证函的领取方式及验资所需提供的凭证为提高验资询证文件领取效率, 会计师事务所可与相关结算银行约定, 由结算银行将验资询证函及相关单据送本公司资金交收部, 会计师事务所到资金交收部一并领取各结算行函证文件 3 T+1 日 16:00 后, 会计师事务所向本公司取得有效申购资金总额及划入各家结算银行新股验资专户资金明细数据, 并开始相关验资工作 11

12 4 会计师事务所应在与承销商约定的时间内完成相关新股申购资金验资工作并出具验资报告二网下发行股票的资金结算 ( 一 ) 承销商工作指引 1 发布发行公告承销商应在网下发行公告中附加本公司的网下发行专户账户信息表及相关网下申购资金划款说明网下发行专户账户信息以本公司网站公布的为准, 信息详见业务规则 - 深圳市场 - 清算与交收 - 中国结算深圳分公司网下发行银行账户信息表 2 查询申购资金到账情况 T 日 15:00 前承销商可通过网下平台查询配售对象申购资金到账明细, 并可据此提醒询价对象按规定时间足额划款若遇不同询价对象共用报备银行账户的, 网下平台不揭示申购资金到账情况 3 提交申购初步结果 T 日 15:20 前, 承销商通过网下平台形成网下发行申购初步结果, 并将结果通过网下平台提交本公司若因承销商延误提交数据造成本公司无法正常完成结算处理的, 本公司将通报深交所, 并由其视情节给予相应的纪律处分 4 确认有效申购 T 日 17:30 后, 承销商通过网下平台获取有效申购结果, 并予以确认有效申购结果为本公司根据配售对象新股申购资金的到账情况以及承销商提交的网下发行申购初步结果清算所得 12

13 5 验资及摇号抽签 T 日 16:00 后, 承销商协同会计师事务所对网下申购资金进行验资 T+1 日 15:00 前, 承销商将新股网下申购资金验资报告送本公司资金交收部备案如网下发行需要摇号, 承销商 T+1 日上午主持网下发行摇号仪式, 确定抽签结果 6 提交配售结果 T+1 日 15:00 前, 承销商通过网下平台下载制作新股配售结果所需文件, 并将配售结果通过网下平台提交本公司本公司据此进行申购资金退款及认购资金划付承销商未能按规定提供配售结果的, 本公司的退款及认购资金划付时间将顺延, 由此给投资者造成的损失由承销商承担 7 获取认购结果数据 T+1 日 17:30 前, 承销商通过网下平台获取认购结果数据 8 划付网下认购资金 T+2 日 9:00 前, 本公司将网下发行认购资金划至承销商指定自营备付金账户, 承销商应及时通过本公司 IST 终端划回网下认购资金, 并将该资金划入发行人募集资金专户 ( 二 ) 询价对象配售对象工作指引 1 报备配售对象信息取得中国证券业协会 ( 以下简称协会 ) 询价对象资格的机构投资者可参与网下发行由保荐机构推荐询价对象相关规定参见协会相关 13

14 通知首次参与网下发行前, 询价对象应将配售对象的证券账户及银行账户资料报中国证券业协会备案 ( 以下简称备案账户 ) 每次参与网下发行的配售对象应于该次发行初步询价截止日 12:00 前完成在协会的登记备案, 并且在发行期间, 备案账户应有效配售对象备案账户中任一银行账户信息发生变更 ( 包括开户行联行行号开户行名称银行账户名称银行账号 ), 应及时报中国证券业协会备案在网下申购付款时应注意新旧账户的衔接, 避免因账户信息有误造成申购无效账户信息报备后, 询价对象应及时查询协会网站及网下平台所揭示的银行账户信息是否为正确信息, 如有出入应及时与证券业协会联系更正 2 划付申购款 T 日为网下申购资金划款日,15:00 前, 询价对象根据承销商提供的网下发行申购初步结果, 将配售对象足额申购资金划至本公司网下发行专户划付配售对象申购资金, 应注意以下事项 : (1) 根据 T 日网下平台列示的备案账户及相关说明, 确定 T 日有效的备案账户信息申购资金应从有效备案账户划出, 以配售对象申购证券为单位划付申购款, 每只证券的申购款可以多笔支付 (2) 申购资金应同行划付, 不得跨行划拨备案账户的开立行不属于本公司结算银行的, 配售对象应向承销商咨询, 确定应划付的网下 14

15 发行专户 (3) 划款备注栏必须注明该笔申购资金的明细账户及新股代码备注格式为 : B WXFX 新股代码例如某日申购新股 A, 代码为 , 则汇款备注栏应注明 B WXFX 若同日参与多只新股申购, 配售对象应按申购股票逐笔划付申购款 (4) 划付申购款金额不得少于同一证券账户当日所做申购涉及的网下申购资金总额, 否则当日该证券账户所做网下申购全部视为无效同一备案银行账户同日所划款项可累加计算 3 查询到账情况询价对象可通过网下平台查询配售对象申购资金到账明细申购资金划出后, 应及时跟进配售对象资金到账情况, 确保结算银行于 15:00 前记入本公司网下发行专户 4 查询有效申购结果 T 日 17:30 后, 询价对象可在网下平台查询配售对象有效申购结果及多余退款明细在规定的交收时点, 配售对象划出申购资金的账户与在网下电子平台揭示的资金账户不一致申购资金不足的, 其新股申购全部无效多只新股同日发行时, 配售对象的申购资金总额不足的, 其全部新股申购无效 T+1 日, 本公司自动将多余或无效申购资金退回至来款备案账户退款情况包括 : (1) 划付金额大于当日应付申购金额, 将多划款退回 ; 15

16 (2) 划付金额小于当日应付申购金额, 将全部来款退回 ; (3) 未提交有效申购申请而划入的申购款的, 将全部来款退回配售对象来款银行账户与备案账户不相符的, 询价对象须向本公司提交配售对象退款申请书 ( 见业务表格 ( 首页左下角 ) 中国结算深圳分公司证券资金结算业务表格 ) 开户银行提供的账户证明该笔资金的银行入账证明等, 本公司审核确认后将款项退回原来款账户 5 查询新股认购款明细及退款明细 T+2 日, 询价对象可通过网下平台查询配售余款退款明细及认购款明细 T+2 日 9:00 前, 本公司向结算银行发送配售余款退款指令遇同日多只新股退款的, 一个备案账户收到一笔退款总额 ( 三 ) 结算银行工作指引 1 银行账户信息维护结算银行应及时根据本公司提供的网下配售对象备案账户维护通知书及账户变更通知书对相关银行账户信息进行维护配售对象的结算账户号码皆为 B 结算银行应核查备案银行账户有效性, 发现相关银行账户信息不正确的, 应及时通知相关询价对象进行更正 2 网下申购资金的入账处理 T 日 15:00 前, 结算银行对配售对象划入的网下申购资金即时记账记账时应注意以下事项 : 16

17 (1) 按来款备注栏信息及时办理入账对无备注信息的, 结算银行应即时与划款方联系, 信息补充完整后, 再进行记账处理 (2) 录入配售对象的银行账户号码应为连贯的阿拉伯数字, 不得夹带其他字符 (3) 准确维护每笔来款的银行账号银行行号, 备注等信息, 否则, 造成配售对象申购失败的责任由结算银行承担 (4) 某笔划入本公司清算备付金专户的款项, 划款备注栏注明 B 等信息的, 应即时与划款方联系, 确认其资金用途, 若为错划账户, 告知划款人与本公司联系处理 (5) 某笔划入本公司网下发行专户的款项, 划款备注栏未注明 B 或网下申购款, 而是夹带其他信息, 应即时与划款方联系, 确认资金用途, 若为误划账户, 应通知划款人与本公司联系处理 3 申购款退款处理每工作日上午 9:00 前, 结算银行根据本公司批量电子付款指令将有关申购退款划至各配售对象的备案银行账户 4 询证服务 T 日 16:00 后, 结算银行应向相关会计师事务所提供本公司网下发行专户询证服务, 向会计师事务所提供相关询证函及账户对账单等 ( 四 ) 会计师事务所工作指引 1 T-1 日, 会计师事务所与结算银行联系, 告知其验资的方式结算银行有要求的, 会计师事务所可于验资前将询证函送本公司盖章 17

18 为提高验资询证文件领取效率, 会计师事务所可与相关结算银行约定, 由结算银行将验资询证函及相关单据送本公司资金交收部, 会计师事务所到资金交收部一并领取各结算行询证文件 2 T 日 16:00 后, 会计师事务所向本公司资金交收部领取网下有效申购资金结果数据及网下申购验资明细报表, 对本公司在各结算银行开立的网下发行专户中的新股申购资金进行验资, 并出具网下申购验资报告第四章股份登记一提交股份登记申请材料 T 日, 发行人需按照本指南第二章第一条第二点所列材料清单 ( 验资报告除外 ) 向本公司提交新股发行登记申请材料二缴纳新股发行登记费及信息查询专项服务费发行登记申报材料经形式审核通过后, 本公司向发行人出具新股发行登记费付款通知及信息查询专项服务费付款通知发行人须按通知上载明的金额在 T+3 日前将款项缴纳至本公司指定银行账户在确认款项到账后, 本公司财务部开具发票并邮寄至新股发行登记申报表 - 指定联络人授权委托书中注明的发行人通讯地址三确认股份登记数据 IPO 初始登记的股份依数据来源分为三类, 分别为通过深圳证券交易所交易系统公开发行的股份 ( 以下称网上发行股份 ) 通过深圳证券 18

19 交易所网下发行电子化平台发行的股份 ( 以下称网下发行股份 ) 以及首次公开发行前股份 ( 以下称 IPO 前股份 ) ( 一 ) 网上发行股份对于网上发行的股份, 本公司于 T+3 日直接根据深圳证券交易所向本公司传送的认购结果将股份登记到持有人名下, 无需发行人和承销商确认发行登记数据 T+4 日起, 投资者可通过提交认购申请的托管机构查询新股认购结果 ( 二 ) 网下发行股份对于网下发行的股份, 本公司于 T+2 日对承销商通过深圳证券交易所网下发行电子化平台提交的股份登记数据进行检查如托管单元数据有误, 则承销商和配售对象应分别向本公司出具网下配售对象托管单元更正申请表 ( 见业务表格 ( 首页左下角 ) 中国结算深圳分公司首次公开发行股票登记存管业务表格 ), 本公司确认后予以更正 ; 如数据检查无误, 则本公司出具证券发行登记申报明细清单发行人和承销商须认真核对证券发行登记申报明细清单中的账户名称证券账户号码证件号码持有证券数量托管单元等信息与其申报信息是否一致如申报清单信息无误, 则发行人在证券发行登记申报明细清单上签署经办人姓名并加盖发行人公章后交回本公司 ; 如申报清单信息有误, 经本公司确认后, 可根据相关材料对股份登记数据予以更正 19

20 经发行人签章确认的证券发行登记申报明细清单为网下发行股份登记的最终数据依据 ( 三 )IPO 前股份对于 IPO 前股份, 本公司对发行人通过 EXECL 表格提供的 IPO 前股份登记数据进行检查如数据检查有误, 则本公司告知发行人予以更正 ; 如数据检查无误, 则本公司出具证券发行登记申报明细清单发行人和承销商须认真核对证券发行登记申报明细清单中的账户名称证券账户号码证件号码持有证券数量托管单元每股平均原值等信息与其申报信息是否一致如申报清单信息无误, 则发行人在证券发行登记申报明细清单上签署经办人姓名并加盖发行人公章后交回本公司 ; 如申报清单信息有误, 经本公司确认后予以更正经发行人签章确认的证券发行登记申报明细清单为 IPO 前股份登记的最终数据依据如承销商包销余股, 则余股登记数据也通过 EXCEL 表格一并提交四提交验资报告发行人应及时向本公司提交全部募集资金到位的验资报告 ( 验资报告在下午两点半以后送达本公司的, 视为下一工作日送达 ) 收取验资报告并确认后, 本公司根据发行登记申请材料及发行人签章确认的证券发行登记申报明细清单对申请登记股份予以正式登记同时完成司法冻结质押冻结的登记及股份限售等工作股份正式登记后的登记结果原则上不得更改, 如证券发行人申请对初始登记结果进行更正的, 本公司依据生效的司法裁决或本公司认可的 20

21 其他证明材料办理更正手续五领取股份登记结果文件在验资报告有效送达的次一工作日, 发行人可与本公司联系, 领取以下材料 : ( 一 ) 证券登记证明 ; ( 二 ) 发行人股本结构表 ; ( 三 ) 前 10 名证券持有人名册 ; ( 四 ) 经本公司签章的证券登记及服务协议 ; ( 五 ) 发行人 E 通道用户数字证书发行人应持前三项材料向深圳证券交易所申请办理信息披露和股票上市事宜六收费标准 ( 一 ) 发行登记费 1 中小企业板: 按所登记的股本面值收取,5 亿股 ( 含 ) 以下的费率为 1, 超过 5 亿股的部分, 费率为 0.1, 金额超过 300 万元以上部分予以免收 2 创业板: 按所登记的股本面值收取,5 亿股 ( 含 ) 以下的费率为 0.5, 超过 5 亿股的部分, 费率为 0.05, 金额超过 300 万元以上部分予以免收 ( 二 ) 信息查询专项服务费信息查询专项服务费每一日历年度 6000 元, 股票发行时自发行日期次月起按每月 500 元收取当年的信息查询专项服务费 21

22 第五章附则一本指南所称首次公开发行股票是指上市公司首次向不特定对象或累计 200 人以上特定对象发行股票的行为本指南所称发行人 E 通道是指由本公司管理的用以办理登记存管股份管理数据发送等相关业务的证券登记业务电子平台本指南所指 T 日如无特别说明均指首次公开发行股票的网上申购日二本指南自发布之日起生效, 原深圳市场首次公开发行股票登记结算业务指南 ( 中国结算深业字号 ) 同时废止附件 : 深圳证券交易所市场首次公开发行股票登记结算业务流程表 22

23 附件 : 单位发行人承销商询价对象及配售对象结算参与人会计师事务所结算银行时间 T-6 日前咨询业务, 登录网站下载业务指南等材料咨询业务, 提交新股网下发行委托书配售对象将银行账户报中国证券业协会备案首次参与网下发行时须向本公司提交关于参与新股网下发行业务申请 T-1 日准备新股发行登记申请材料确定网上网下申购资金及全部募集资金验资会计师事务所, 签订相关业务约定书配合发行人确定相关会计师事务所, 并告知本公司资金交收部 1 领取结算银行联络信息表及验资户账户信息 2 告知结算银行验资方式 T 日 T+1 日提交新股发行登记申请材料 1 15:20 前, 将网下发行申购初步结果通过网下平台交本公司 2 17:30 后获取网下有效申购资金结果, 协助会计师事务所验资 1 10:30 前协同会计师事务所对网下发行申购资金验资 2 15:00 前, 将新股网下发行结果通过网下平台提交本公司 3 17:00 前, 提交网上发行新股划款通知 15:00 前, 将配售对象申购资金划至网下发行专户询价对象可通过网下申购备案账户开户行查询多余或无效申购资金退款 15:00 前划付足额网上申购资金 1 领取网下有效申购资金结果数据 2 将网下申购验资询证函送达银行, 做好验资准备工作 1 10:30 前, 会同承销商进行网下验资并提交网下申购资金验资报告 2 16:00 后领取网上有效申购资金结果及划入各结算银行验资专户的资金办理网下申购资金的入账配合承销商及会计师事务所验资

24 单位时间 T+2 日 T+3 日发行人承销商询价对象及配售对象结算参与人会计师事务所结算银行如发现申报信息有误, 发行人配合承销商和配售对象出具书面更正材料确认并提交网下发行股份的预登记报表 T+5 前提交验资报告和经确认的 IPO 发行前股份的预登记报表 T+6 日前 1 缴纳新股发行登记费 2 领取相关信息披露报表和股份登记证明书 1 及时通过自营备付金账户划出网下发行认购资金, 并转至发行人指定银行账户 2 17:00 前, 报备网上申购资金验资报告 1 及时通过自营备付金账户划出网上发行认购资金, 并转至发行人指定银行账户 2 10:30 后, 领取新股发行认购资金情况说明询价对象可通过网下申购备案账户开户行查询配售余款可通过 IST 终端提取申购解冻资金数据 3 将网上申购资金验资询证函送达结算银行, 进行网上申购资金的验资

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深圳市场首次公开发行股票登记结算业务指南.doc

深圳市场首次公开发行股票登记结算业务指南.doc 深圳市场首次公开发行股票登记结算业务指南中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司目录第一章准备工作...3 一发行人工作指引...3 二主承销商工作指引...4 三询价对象配售对象工作指引...5 四结算银行工作指引...5 五会计师事务所工作指引...5 第二章资金结算...5 一网上发行证券的资金结算...5 ( 一 ) 主承销商工作指引...5 ( 二 ) 结算参与人工作指引...6