重庆莱美药业股份有限公司

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强蔚艾
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1 重庆莱美药业股份有限公司 2016 年年度财务决算报告重庆莱美药业股份有限公司 ( 以下简称公司 )2016 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表 2016 年度母公司及合并的利润表 2016 年度母公司及合并的现金流量表 2016 年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经四川华信 ( 集团 ) 会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 并出具标准无保留意见的审计报告一基本情况 2016 年度公司实现营业总收入为 9.90 亿元, 同比增长 2.72%; 营业利润万元, 同比减少 %; 净利润万元, 同比减少 93.86%; 资产总计为万元, 其中流动资产万元, 非流动资产万元 ; 负债合计为万元 ; 所有者权益为万元, 其中归属于母公司的所有者权益万元二合并范围注册资子公司全称注册地业务性质本持股比例 (%) ( 万元 ) 重庆市莱美医药有限公司重庆北部新区医药流通 % 湖南康源制药有限公司湖南浏阳医药制造 % 重庆莱美金鼠中药饮片有限公司重庆南岸区医药制造 % 四川禾正制药有限责任公司四川成都医药制造 % 重庆莱美医疗器械有限公司重庆南岸区医疗器械 % 云南莱美生物科技有限公司昆明五华区生物技术 % 成都禾正生物科技有限公司成都大邑医药制造 % 成都金星健康药业有限公司四川成都医药制造 % 莱美 ( 香港 ) 有限公司香港特别行政区投资贸易咨询万美元 %

2 重庆莱美健康产业有限公司重庆北部新区健康保健咨询 % 重庆莱美隆宇药业有限公司重庆长寿区原料药生产与销售 % 北京莱美甲状腺医学研究有限公司北京市丰台区医药研究 % 北京莱美健康管理中心 ( 有限合伙 ) 北京市丰台区健康管理 % 四川康德赛医疗科技有限公司成都高新区医疗技术开发 % 截止报告期末, 公司拥有 6 家全资子公司和 8 家控股子公司, 其中 2016 年度相关变化情况具体如下 : (1)2016 年 3 月, 公司与控股股东实际控制人邱宇自然人汪徐签署投资协议书 ( 以下简称投资协议书 ), 共同投资设立北京莱美甲状腺医学研究有限公司 ( 以下简称莱美甲状腺医学研究公司 ), 莱美甲状腺医学研究公司注册资本为 1,000 万元, 莱美药业以货币出资 800 万元, 占注册资本的 80%; 邱宇以货币出资 150 万元, 占注册资本的 15%; 汪徐以货币资金出资 50 万元, 占注册资本的 5%, 各出资人实际于 2016 年度完成出资, 上述投资构成关联交易公司将莱美甲状腺医学研究公司 2016 年度财务报表纳入合并范围 (2) 公司上述新设控股子公司莱美甲状腺医学研究公司拟出资 650 万元与公司控股股东实际控制人邱宇自然人汪徐自然人丁立朝自然人田超共同投资设立北京莱美健康管理中心 ( 有限合伙 )( 以下简称健康管理中心 ), 由健康管理中心作为公司甲状腺医患管理 ( 大数据 ) 平台项目的具体实施主体, 截止 2016 年 12 月 31 日, 各出资人尚未向健康管理中心出资上述投资构成关联交易, 健康管理中心尚未发生经营业务, 未编制财务报表, 公司本期尚未合并其财务报表 (3)2016 年 11 月 7 日, 公司与自然人丁平共同投资设立四川康德赛医疗科技有限公 ( 以下简称康德赛医疗 ), 康德赛医疗注册资本为 1,000 万元, 莱美药业以货币出资 700 万元, 占注册资本的 70%; 丁平以技术出资 300 万元, 占注

3 册资本的 30% 截止 2016 年 12 月 31 日, 各出资人尚未出资公司将康德赛医疗 2016 年度财务报表纳入合并范围三财务状况 1 资产状况单位 : 元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日变动率货币资金 183,060, ,999, % 应收票据 7,297, ,717, % 应收账款 259,106, ,169, % 预付款项 68,404, ,201, % 其他应收款 28,445, ,327, % 存货 333,653, ,538, % 投资性房地产 3,135, ,416, % 长期股权投资 6,369, ,556, % 固定资产 867,754, ,061, % 在建工程 3,085, ,489, % 长期待摊费用 6,713, ,989, % 递延所得税资产 41,392, ,745, % 其他流动资产 11,520, ,554, % 其他非流动资产 44,653, ,548, % 可供出售金融资产 112,621, ,042, % 资产合计 2,484,109, ,102,763, % (1) 报告期货币资金期末余额比期初减少万元, 下降 77.65%, 主要系本报告期归还借款所致 (2) 报告期应收票据期末余额比期初减少万元, 下降 85.32%, 主要系本报告期收到银行承兑汇票本期支付或到期承兑所致 (3) 报告期预付款项期末余额比期初增加万元, 增长 83.88%, 主要系本报告期预付货款所致

4 (4) 报告期长期股权投资期末余额比期初减少万元, 下降 49.27%, 主要系本报告期出售广亚股权及天毅莱美计提减值准备所致 (5) 报告期在建工程期末余额比期初减少万元, 下降 91.05%, 主要系本报告期子公司湖南康源本部车间改造项目完成转固所致 (6) 报告期长期待摊费用期末余额比期初减少万元, 下降 38.91%, 主要系本报告期待摊费用摊销所致 (7) 报告期递延所得税资产期末余额比期初增加万元, 增长 81.98%, 主要系本报告期可供出售金融资产减值准备增加所致 (8) 报告期其他流动资产期末余额比期初减少万元, 下降 58.19%, 主要系本报告期待抵扣税费减少所致 (9) 报告期其他非流动资产期末余额比期初增加万元, 增长 98.04%, 主要系本报告期预付购买及建设长期资产款项增加所致 (10) 报告期可供出售金融资产期末余额比期初增加万元, 增长 %, 主要系本报告期购买 Athenex,Inc 可转换债券所致 2 负债状况单位 : 元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日变动率短期借款 162,500, ,020, % 应付票据 - 44,118, % 应付账款 131,379, ,373, % 应付职工薪酬 21,174, ,621, % 应交税费 28,143, ,023, % 应付利息 - 2,340, % 其他应付款 34,976, ,083, % 一年内到期的非流动负债 225,345, ,862, % 其他流动负债 - 50,000, % 长期应付款 19,799,

5 负债合计 809,853, ,412,887, % (1) 报告期短期借款期末余额比期初减少万元, 下降 75.96%, 主要系本报告期归还短期融资借款所致 (2) 报告期应付票据期末余额比期初减少万元, 下降 100%, 主要系本期银行承兑汇票结算减少所致 (3) 报告期应付账款期末余额比期初减少万元, 下降 32.75%, 主要系本报告期支付货款所致 (4) 报告期应付职工薪酬期末余额比期初增加万元, 增长 67.76%, 主要系本报告期未付工资奖金津贴和补贴增加所致 (5) 报告期应交税费期末余额比期初增加万元, 增长 %, 主要系本报告期增值税和企业所得税增加所致 (6) 报告期应付利息期末余额比期初减少万元, 下降 100%, 主要系本报告期归还短期融资债券所致 (7) 报告期其他应付款期末余额比期初减少万元, 下降 35.33%, 主要系本报告期支付非公开发行保证金所致 (8) 报告期一年内到期的非流动负债期末余额比期初增加万元, 增长 56.64%, 主要系本报告期末一年内到期的长期借款增加所致 (9) 报告期其他流动负债期末余额比期初减少 5,000 万元, 主要系本报告期归还银行间市场短期融资券所致 (10) 报告期长期应付款期末余额比期初增加 1, 万元, 主要系湖南康源本期增加融资租赁款所致 3 所有者权益状况单位 : 元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日变动率股本 812,241, ,622, % 资本公积 584,422, ,173,091, % 盈余公积 43,306, ,382, % 未分配利润 186,473, ,978, %

6 益合计归属于母公司所有者权 1,626,443, ,640,385, % 少数股东权益 47,812, ,490, % 所有者权益合计 1,674,256, ,689,876, % 资本公积变动说明 : (1)2016 年 5 月 13 日,2015 年年度权益分派方案已经 2015 年年度股东大会审议通过 2015 年年度权益分派方案为 : 以公司现有总股本 225,622,557 股为基数, 向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金 ; 同时, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 26 股上述权益分配方案已于 2016 年 5 月 24 日实施完毕, 资本公积减少 586,618, 元 (2) 公司按照约定于 2016 年向金星药业单方增资 20,500, 元, 按照企业会计准则, 新取得的长期股权投资成本与按照持股比例计算应享有子公司合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额, 冲减合并财务报表中的资本公积 2,050, 元未分配利润变动说明 : (1)2016 年实现归属于母公司净利润万元 (2)2016 年 5 月 13 日,2015 年年度权益分派方案已经 2015 年年度股东大会审议通过 2015 年年度权益分派方案为 : 以公司现有总股本 225,622,557 股为基数, 向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金 ; 同时, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 26 股上述权益分配方案已于 2016 年 5 月 24 日实施完毕共计分配现金红利万元 (3)2016 年, 公司提取法定盈余公积万元 4 现金流量状况单位 : 元项目 2016 年 2015 年变动率经营活动现金流入小计 1,021,528, ,721, % 经营活动现金流出小计 895,869, ,129, % 经营活动产生的现金流量净额 125,658, ,407, 不适用投资活动现金流入小计 39,151, ,904, %

7 投资活动现金流出小计 221,602, ,936, % 投资活动产生的现金流量净额 -182,450, ,031, 不适用筹资活动现金流入小计 585,090, ,939,637, % 筹资活动现金流出小计 1,147,063, ,106,179, % 筹资活动产生的现金流量净额 -561,972, ,457, % 现金及现金等价物净增加额 -618,429, ,626, % 报告期内, 经营活动产生的现金流量净额为 12, 万元, 同比增加 15, 万元, 主要系本期销售商品收到的现金增加所致报告期内, 投资活动产生的现金流量净额为 -18, 万元, 同比减少 4, 万元, 主要系本期投资支付的现金增加所致报告期内, 筹资活动产生的现金流量净额 -56, 万元, 同比减少 139, 万元, 主要系本期取得借款收到的现金吸收投资取得的现金减少所致四经营成果单位 : 元项目 2016 年 2015 年变动率营业收入 990,216, ,975, % 营业成本 576,121, ,593, % 税金及附加 12,152, ,067, % 销售费用 124,960, ,862, % 管理费用 183,909, ,949, % 财务费用 30,647, ,105, % 资产减值损失 72,659, ,163, % 投资收益 6,313, , 不适用营业利润 -3,920, ,525, % 营业外收入 13,496, ,503, % 营业外支出 5,560, ,121, % 利润总额 4,015, ,907, % 所得税费用 2,762, ,509, %

8 净利润 1,253, ,397, % 归属于母公司所有者的净利润 6,981, ,612, % 少数股东损益 -5,727, , 不适用 (1) 报告期营业税金及附加比上年度同期增加万元, 增长 %, 主要系本报告期应交增值税大幅增加所致 (2) 报告期财务费用比上年度同期减少万元, 下降 48.15%, 主要系本报告期债务融资规模减小, 利息支出减少所致 (2) 报告期资产减值损失比上年度同期增加万元, 增长 %, 主要系本报告期可供出售金融资产坏账准备大幅增加所致 (3) 报告期营业利润比上年度同期减少万元, 主要系本报告期资产减值损失增加所致 (5) 报告期营业外支出比上年度同期增加万元, 增长 78.12%, 主要系本期非流动资产处置损失增加所致 (6) 报告期所得税费用比上年度同期减少万元, 主要系本期利润总额减少所致五主要财务指标指标项目 2016 年 2015 年本年比上年增减 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 (%) 0.41% 2.01% -1.60% 应收账款周转率 % 存货周转率 % 流动比率 % 速动比率 % 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) % 资产负债率 (%) 32.6% 45.54% % 六其他说明本报告期无会计差错变更

9 重庆莱美药业股份有限公司 2017 年 4 月 5 日

AA+ AA % % 1.5 9

AA+ AA % % 1.5 9 2014 14 01 124753 2014 6 23 AA+ AA+ 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2011-2013 9.18 6.54 4.67 6.80 12 56.64% 1.5 9 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2013