澳門通股份有限公司 二零一四年六月三十日 財務訊息披露 1
1. 根據七月五日第 32/93/M 號法令核准之 金融體系法律制度 第七十五條之 公告 資產負債表 二零一四年六月三十日 資產 資產總額 備用金, 折舊和減值 資產淨額 現金 55,681.55 55,681.55 在本地之其他信用機構活期存款 23,119,984.12 23,119,984.12 在外地之其他信用機構活期存款 213,458.82 213,458.82 其他流動資產 2,746,557.98 2,746,557.98 在本澳信用機構拆放 98,122,728.55 98,122,728.55 債務人 13,663,805.87 13,663,805.87 設備 31,299,200.92 24,679,989.21 6,619,211.71 遞延費用 3,026,431.00 2,322,813.88 703,617.12 其他固定資產 49,000.00 41,647.96 7,352.04 內部及調整賬 1,309,375.50 1,309,375.50 總額 173,606,224.31 27,044,451.05 146,561,773.26 負債 小結 總額 活期存款 95,890,219.34 債權人 28,124,311.58 各項負債 2,110,813.66 內部及調整賬 3,991,453.76 34,226,579.00 股本 10,000,000.00 法定儲備 34,000.00 自定儲備 8,000,000.00 18,034,000.00 歷年營業結果 141,190.96 本年營業結果 (1,730,216.04) (1,589,025.08) 總額 146,561,773.26 2
2. 損益表 二零一四年六月三十日 營業帳目 借方 金額 貸方 金額 業務成本 1,189,988.87 業務收益 10,068,553.56 人事費用 服務收益 3,848,340.91 職員開支 8,356,064.56 其他業務收益 2,159,067.80 固定職員福利 112,367.69 其他收益 1,408,821.16 其他人事費用 13,500.00 營業損失 1,730,216.04 第三者作出之供應 216,579.45 第三者提供之勞務 5,181,826.95 其他銀行費用 1,721,331.75 折舊撥款 2,423,340.20 總額 19,214,999.47 總額 19,214,999.47 損益計算表 借方 金額 貸方 金額 營業損失 1,730,216.04 備用金之使用 240,418.83 歷年之損失 240,418.83 營業結果 ( 虧損 ) 1,730,216.04 總額 1,970,634.87 總額 1,970,634.87 3. 主要股東之名單廖僖芸劉健強黃則堅 股東大會主席 : 廖僖芸秘書 : 黃偉岸 4. 公司機關據位人監事會獨任監事 : 胡春生 3
董事會董事 : 廖僖芸董事 : 羅雪兒董事 : 陳曉陽董事 : 張治華董事 : 廖卓然 公司秘書 : 黃偉岸 5. 現金流量表 二零一四年六月三十日 經營活動產生的現金流量 所得稅前利潤 (1,730,216.04) 以下調整 : 利息收入 (1,388,625.30) 折舊及攤銷費用 2,423,340.20 營運資本要素的變動 存貨減少 303,050.77 貿易及其他應收賬款減少 158,503.26 貿易及其他應付賬款減少 (2,599,184.09) 應付卡存款及卡按金增加 41,844,948.97 預收收入減少 (724,922.12) 從經營活動產生的現金淨額 38,286,895.65 投資活動產生的現金流量 購買物業 廠房及設備 (1,492,958.37) 已收利息 1,190,421.39 投資活動使用現金淨額 (302,536.98) 現金及現金等價物淨增加 /( 減少 ) 37,984,358.67 期初現金及現金等價物 83,527,494.37 期末現金及現金等價物 121,511,853.04 4
6. 資產負債表以外的其他衍生工具交易的風險 澳門通股份有限公司截至二零一四年六月三十日止財務訊息披露 6.1 披露的合約或名義金額為每種材料類信貸機構的資產負債表的風險, 其中包 括 : ( 一 ) 信貸替代 ( 二 ) 與交易相關的突發事件 ( 三 ) 票據承兌及其他與貿易相關的突發事件 ( 四 ) 票據發行融資 循環承銷融資和其他類似設施 ( 五 ) 遠期資產購買 ( 六 ) 部分繳足的股份及其他證券的未支付部分 ( 七 ) 遠期存款 ( 八 ) 資產銷售與回購選擇權 ( 九 ) 未動用信貸額度和其他承諾延長信貸 ( 十 ) 其他資產負債表以外之項目 本公司沒有發生上述第 ( 一 ) 項至第 ( 十 ) 項的交易, 故沒有相關事項披露 7. 衍生產品交易 7.1 披露細分為衍生品交易的合約或名義金額 : ( 一 ) 匯率合約 ; ( 二 ) 利率合約 ; ( 三 ) 股票合約 ; ( 四 ) 商品合約 ; ( 五 ) 其他 本公司沒有發生上述第 ( 一 ) 項至第 ( 五 ) 項的合約, 故沒有相關事項披露 7.2 按照 013/93-AMCM 指引計算, 匯率合約及利率合約的風險加權金額 由於沒有發生匯率合約及利率合約的業務, 本公司沒有相關事項披露 7.3 對於信貸機構採用的會計政策, 以公允價值計量衍生金融工具交易, 披露的公允價值 ( 考慮後有效雙邊淨額結算協議的效果 ) 衍生資產及負債衍生工具的種類給出在項目 7.1 以上 本公司沒有相關事項披露 8. 關聯方交易與關鍵管理人員及關聯公司進行以下交易 : (a) 收入 (i) 從關聯公司收取讀卡器租金收入 764,317.10 5
(ii) 從關聯公司收取其他服務收入 339,316.65 (b) 購買的商品和服務 (i) 從關聯公司購入存貨 131,740.00 (ii) 支付予關聯公司物業租金支出 659,644.00 (iii) 支付予關聯公司物業管理費 66,804.00 (iv) 支付予關聯公司汽車租用費用 60,000.00 (v) 支付予關聯公司其他服務費用 363,267.21 (c) 銀行擔保 本公司與澳門大豐銀行有限公司簽訂一項銀行擔保書 是對澳門特別行 政區政府提供一項價值澳門幣 2,128,560.00 的履約合同擔保項目 ( 澳門道 路集體客運的電子收費及清算服務 ) 的銀行擔保書, 並由本公司其中一位 董事對此銀行擔保書簽署抵押承兌票據 9. 股本 本公司股本總股份數為 100,000 股, 每股面值 100 澳門元 所有已發行的股 份均已繳足資金, 股本總額為 10,000,000 澳門元 自有資金的組合 澳門元 項 目 基本自有資金 10,175,190.96 a) 己繳資金 10,000,000.00 b) 發行溢價 c) 法定準備金 公司章程規定之準備金 及其他未分配盈餘所組成之準備金 34,000.00 d) 盈餘滾存 141,190.96 e) 現年度盈餘淨額 f) 因合併而產生之少數股權 g) 承前虧損 h) 現年度虧損淨額 i) 商譽 補充自有資金 8,000,000.00 a) 對不動產重估所生之準備金 6
b) 對証券重估所生之準備金 ( 附件 ) c) 一般準備金 d) 混合資本 (Capital misto) 之永欠憑証 8,000,000.00 e) 混合資本 (Capital misto) 之非永欠憑証 f) 因合併而產生之少數股權 減除 - a) 財務參與或在附屬公司之資本性投資 財務參與或持有量相當於在其他公司 b) 股本 10% 以上的財務出資 減除後之自有資金 (1 + 2-3) 18,175,190.96 償付能力比率澳門元 項目自有資金 18,175,190.96 承受風險之總額之權數 15,685,145.14 資產淨額之權數 15,685,145.14 資產負債表外之項目之權數 * 有利率或兌率風險之項目之權數償付能力比率 ( 自有資金 / 承受風 116% 險之總額之權數 ) 10. 信貸風險管理 本公司只可接受存款業務, 並不可提供任何的信貸及墊款業務, 故不存在信 貸風險 按剩餘期限的資產及負債分析 即時到期 1 個月以內 1 個月至 3 個月 以內 3 個月至 1 年 以內 總計 澳門元 澳門元 澳門元 澳門元 澳門元 資產 庫存現金 55,681.55 - - - 55,681.55 銀行存款 30,466,755.21-90,989,416.28-121,456,171.49 7
30,522,436.76-90,989,416.28-121,511,853.04 負債 儲值卡存款 95,890,219.34 - - - 95,890,219.34 儲值卡按金 25,141,950.00 - - - 25,141,950.00 121,032,169.34 - - - 121,032,169.34 11. 市場風險管理本公司的市場風險管理在對市場有效的管理, 將市場風控制在可接受的合理範圍內, 以達到收益與風險的合理平衡, 從而促進業務的發展 本公司具體的管理是按照全面, 及時的原則, 對商戶的穏健性, 市場的轉變作出綜合的考慮及分析可能引發的市場風險, 對此作出及時決策及市場調整 11.1 利率風險 : 本公司並沒有投資債劵及與債劵相關的衍生工具, 因而利率變動, 並不會對本公司造成不利的影響 11.2 股權風險 : 本公司並沒有投資股票 股權及股權衍生工具, 股票或期權價格的變動也不會對本公司造成不利影響 11.3 外匯風險 : 本公司本期人民幣銀行存款額 8,280 萬, 截至本期持卡人人民幣存款額 2,877 萬, 雖然人民幣兌換澳門元匯率年初至今下調 2.64%, 但因部份是以收取人民幣作為存款單位, 對此並沒有產生較大的匯率風險 由於有部份澳門幣存款轉換為人民幣存款, 人民幣匯率的變動, 對此產生人民幣結算日匯率的匯兌損益, 隨著人民幣業務及市場的發展, 會繼續對人民幣市場及匯率變動的走勢進行監測及分析, 適時購入人民幣或以調期交易, 以減低人民幣匯率變動的影響 11.4 商品風險 : 本公司沒有購買白金 銀 其他貴金屬及其他產品, 故其價格的變動, 對本公司沒有造成不利的影響 12. 利率風險管理本公司的業務範圍並不會發生利率風險, 本公司並沒有投資債劵及與債劵相關的衍生工具, 因而利率的變動, 並不會對本公司造成不利的影響, 不存在利率 8
風險 13. 外匯風險管理本公司的業務是以澳門元計值為主, 資產及負債基本上是以澳門元為主, 資產中有港元存款及人民幣存款, 港元兌換澳門元匯率基本穏定, 人民幣兌換澳門元匯率對比年初下調 2.64%, 因而產生人民幣結算日匯兌損益, 負債中卡人民幣存款及應付賬款中設備採購皆是以人民幣作為結算貨幣, 部份卡人民幣存款會按存款額的增長, 按時按量購入人民幣或以調期交易方式, 減低匯率變動的影響, 應付賬款則會按貨款結算當日的人民幣匯率折算, 以澳門元兌換購入人民幣支付供應商款項 14. 流動性風險管理本公司的流動性風險管理的目標是根據本公司業務的發展策略, 使資金流動性保持在穩健水平 本公司對流動性風險實施主動管理的策略, 按照資金來源與資金運用相互匹配的原則, 加強對其他易變現資產的管理, 及時靈活的資金調度, 增加資金流入, 減低流動性風險 15. 其他信息 15.1. 本公司與澳門大豐銀行有限公司簽訂一項銀行擔保書 是對澳門特別行政區政府提供一項價值澳門幣 2,128,560.00 的履約合同擔保項目 ( 澳門道路集體客運的電子收費及清算服務 ) 的銀行擔保書 15.2. 本公司的財務訊息, 主要會使用中文作為披露的語言, 本公司的資產負債表及損益表詳細列示於以下網站 HTTP://WWW.MACAUPASS.COM 為更全面了解澳門通股份有限公司的財務狀況及經營結果, 這些財務訊息應與已審核的財務報表一併閱讀 9