财 政 部 部 门 决 算
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 目 录 目 录 第 一 部 分 财 政 部 概 况 一 主 要 职 能 二 部 门 决 算 单 位 构 成 第 二 部 分 财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 表 一 收 入 支 出 决 算 总 表 二 收 入 决 算 表 三 支 出 决 算 表 四 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 总 表 五 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 表 六 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 表 七 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 支 出 决 算 表 八 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 表 第 三 部 分 财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 第 四 部 分 名 词 解 释
第 一 部 分 财 政 部 概 况 - 1 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 财 政 部 概 况 一 主 要 职 能 ( 一 ) 拟 订 财 税 发 展 战 略 规 划 政 策 和 改 革 方 案 并 组 织 实 施, 分 析 预 测 宏 观 经 济 形 势, 参 与 制 定 各 项 宏 观 经 济 政 策, 提 出 运 用 财 税 政 策 实 施 宏 观 调 控 和 综 合 平 衡 社 会 财 力 的 建 议, 拟 订 中 央 与 地 方 国 家 与 企 业 的 分 配 政 策, 完 善 鼓 励 公 益 事 业 发 展 的 财 税 政 策 ( 二 ) 起 草 财 政 财 务 会 计 管 理 的 法 律 行 政 法 规 草 案, 制 定 部 门 规 章, 组 织 涉 外 财 政 债 务 等 的 国 际 谈 判 并 草 签 有 关 协 议 协 定 ( 三 ) 承 担 中 央 各 项 财 政 收 支 管 理 的 责 任 负 责 编 制 年 度 中 央 预 决 算 草 案 并 组 织 执 行 受 国 务 院 委 托, 向 全 国 人 民 代 表 大 会 报 告 中 央 地 方 预 算 及 其 执 行 情 况, 向 全 国 人 大 常 委 会 报 告 决 算 组 织 制 订 经 费 开 支 标 准 定 额, 负 责 审 核 批 复 部 门 ( 单 位 ) 的 年 度 预 决 算 完 善 转 移 支 付 制 度 ( 四 ) 负 责 政 府 非 税 收 入 管 理, 负 责 政 府 性 基 金 管 理, 按 规 定 管 理 行 政 事 业 性 收 费 管 理 财 政 票 据 制 定 彩 票 管 理 政 策 和 有 关 办 法, 管 理 彩 票 市 场, 按 规 定 管 理 彩 票 资 金 ( 五 ) 组 织 制 定 国 库 管 理 制 度 国 库 集 中 收 付 制 度, 指 导 和 监 督 中 央 国 库 业 务, 按 规 定 开 展 国 库 现 金 管 理 工 作 负 责 制 定 政 府 采 购 制 度 并 监 督 管 理 - 2 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 财 政 部 概 况 ( 六 ) 负 责 组 织 起 草 税 收 法 律 行 政 法 规 草 案 及 实 施 细 则 和 税 收 政 策 调 整 方 案, 参 加 涉 外 税 收 谈 判, 签 订 涉 外 税 收 协 议 协 定 草 案, 制 定 国 际 税 收 协 议 和 协 定 范 本, 研 究 提 出 关 税 和 进 口 税 收 政 策, 拟 订 关 税 谈 判 方 案, 参 加 有 关 关 税 谈 判, 研 究 提 出 征 收 特 别 关 税 的 建 议, 承 担 国 务 院 关 税 税 则 委 员 会 的 具 体 工 作 ( 七 ) 负 责 制 定 行 政 事 业 单 位 国 有 资 产 管 理 规 章 制 度, 按 规 定 管 理 行 政 事 业 单 位 国 有 资 产, 制 定 需 要 全 国 统 一 规 定 的 开 支 标 准 和 支 出 政 策, 负 责 财 政 预 算 内 行 政 机 构 事 业 单 位 和 社 会 团 体 的 非 贸 易 外 汇 和 财 政 预 算 内 的 国 际 收 支 管 理 ( 八 ) 负 责 审 核 和 汇 总 编 制 全 国 国 有 资 本 经 营 预 决 算 草 案, 制 定 国 有 资 本 经 营 预 算 的 制 度 和 办 法, 收 取 中 央 本 级 企 业 国 有 资 本 收 益, 制 定 并 组 织 实 施 企 业 财 务 制 度, 按 规 定 管 理 金 融 类 企 业 国 有 资 产, 参 与 拟 订 企 业 国 有 资 产 管 理 相 关 制 度, 按 规 定 管 理 资 产 评 估 工 作 ( 九 ) 负 责 办 理 和 监 督 中 央 财 政 的 经 济 发 展 支 出 中 央 政 府 性 投 资 项 目 的 财 政 拨 款, 参 与 拟 订 中 央 建 设 投 资 的 有 关 政 策, 制 定 基 本 建 设 财 务 制 度, 负 责 有 关 政 策 性 补 贴 和 专 项 储 备 资 金 财 政 管 理 工 作 负 责 农 业 综 合 开 发 管 理 工 作 ( 十 ) 会 同 有 关 部 门 管 理 中 央 财 政 社 会 保 障 和 就 业 及 医 疗 卫 生 支 出, 会 同 有 关 部 门 拟 订 社 会 保 障 资 金 ( 基 金 ) 的 财 务 管 理 制 度, 编 制 中 央 社 会 保 障 预 决 算 草 案 - 3 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 财 政 部 概 况 ( 十 一 ) 拟 订 和 执 行 政 府 国 内 债 务 管 理 的 制 度 和 政 策, 编 制 国 债 余 额 限 额 计 划, 依 法 制 定 地 方 政 府 性 债 务 管 理 制 度 和 办 法, 防 范 财 政 风 险 负 责 统 一 管 理 政 府 外 债, 制 定 基 本 管 理 制 度 代 表 我 国 政 府 参 加 有 关 的 国 际 财 经 组 织, 开 展 财 税 领 域 的 国 际 交 流 与 合 作 ( 十 二 ) 负 责 管 理 全 国 的 会 计 工 作, 监 督 和 规 范 会 计 行 为, 制 定 并 组 织 实 施 国 家 统 一 的 会 计 制 度, 指 导 和 监 督 注 册 会 计 师 和 会 计 师 事 务 所 的 业 务, 指 导 和 管 理 社 会 审 计 ( 十 三 ) 监 督 检 查 财 税 法 规 政 策 的 执 行 情 况, 反 映 财 政 收 支 管 理 中 的 重 大 问 题, 负 责 管 理 财 政 监 察 专 员 办 事 处 ( 十 四 ) 承 办 国 务 院 交 办 的 其 它 事 项 二 部 门 决 算 单 位 构 成 从 决 算 单 位 构 成 看, 财 政 部 部 门 决 算 包 括 : 部 本 级 决 算 离 退 休 干 部 局 决 算 部 属 事 业 单 位 决 算 和 财 政 部 驻 各 地 财 政 监 察 专 员 办 决 算 财 政 部 部 门 决 算 部 本 级 决 算 离 退 休 干 部 局 决 算 部 属 事 业 单 位 决 算 财 政 部 驻 各 地 财 政 监 察 专 员 办 决 算 - 4 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 财 政 部 概 况 纳 入 财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 编 制 范 围 的 二 级 预 算 单 位 包 括 : 1. 财 政 部 本 级 2. 财 政 部 机 关 服 务 中 心 3. 财 政 部 离 退 休 干 部 局 4. 财 政 部 驻 北 京 市 财 政 监 察 专 员 办 事 处 5. 财 政 部 驻 天 津 市 财 政 监 察 专 员 办 事 处 6. 财 政 部 驻 河 北 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 7. 财 政 部 驻 山 西 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 8. 财 政 部 驻 内 蒙 古 自 治 区 财 政 监 察 专 员 办 事 处 9. 财 政 部 驻 辽 宁 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 10. 财 政 部 驻 大 连 市 财 政 监 察 专 员 办 事 处 11. 财 政 部 驻 吉 林 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 12. 财 政 部 驻 黑 龙 江 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 13. 财 政 部 驻 上 海 市 财 政 监 察 专 员 办 事 处 14. 财 政 部 驻 江 苏 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 15. 财 政 部 驻 浙 江 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 16. 财 政 部 驻 宁 波 市 财 政 监 察 专 员 办 事 处 17. 财 政 部 驻 安 徽 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 18. 财 政 部 驻 福 建 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 19. 财 政 部 驻 厦 门 市 财 政 监 察 专 员 办 事 处 20. 财 政 部 驻 江 西 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 - 5 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 财 政 部 概 况 21. 财 政 部 驻 山 东 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 22. 财 政 部 驻 青 岛 市 财 政 监 察 专 员 办 事 处 23. 财 政 部 驻 河 南 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 24. 财 政 部 驻 湖 北 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 25. 财 政 部 驻 湖 南 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 26. 财 政 部 驻 广 东 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 27. 财 政 部 驻 深 圳 市 财 政 监 察 专 员 办 事 处 28. 财 政 部 驻 广 西 壮 族 自 治 区 财 政 监 察 专 员 办 事 处 29. 财 政 部 驻 海 南 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 30. 财 政 部 驻 四 川 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 31. 财 政 部 驻 重 庆 市 财 政 监 察 专 员 办 事 处 32. 财 政 部 驻 贵 州 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 33. 财 政 部 驻 云 南 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 34. 财 政 部 驻 陕 西 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 35. 财 政 部 驻 甘 肃 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 36. 财 政 部 驻 青 海 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 37. 财 政 部 驻 宁 夏 回 族 自 治 区 财 政 监 察 专 员 办 事 处 38. 财 政 部 驻 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 财 政 监 察 专 员 办 事 处 39. 中 国 财 政 科 学 研 究 院 40. 财 政 部 信 息 网 络 中 心 41. 中 国 会 计 学 会 42. 中 国 注 册 会 计 师 协 会 - 6 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 财 政 部 概 况 43. 财 政 部 干 部 教 育 中 心 44. 中 国 国 债 协 会 45. 财 政 部 国 库 支 付 中 心 46. 财 政 部 会 计 资 格 评 价 中 心 47. 财 政 部 财 政 票 据 监 管 中 心 48. 世 界 银 行 贷 款 项 目 评 估 中 心 49. 中 国 财 政 杂 志 社 50. 全 国 预 算 与 会 计 研 究 会 51. 财 政 部 预 算 评 审 中 心 52. 中 国 资 产 评 估 协 会 53. 财 政 部 关 税 政 策 研 究 中 心 54. 财 政 部 国 家 农 业 综 合 开 发 评 审 中 心 55. 中 华 会 计 函 授 学 校 56. 会 计 准 则 委 员 会 57. 北 京 国 家 会 计 学 院 58. 上 海 国 家 会 计 学 院 59. 厦 门 国 家 会 计 学 院 60. 中 国 财 税 博 物 馆 - 7 -
第 二 部 分 财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 表 - 8 -
部 门 : 财 政 部 收 入 收 入 支 出 决 算 总 表 公 开 01 表 单 位 : 万 元 支 出 项 目 行 次 决 算 数 项 目 行 次 决 算 数 栏 次 1 栏 次 2 一 财 政 拨 款 收 入 1 1,268,770.00 一 一 般 公 共 服 务 支 出 15 173,047.44 二 事 业 收 入 2 80,479.72 二 外 交 支 出 16 1,093,297.63 三 经 营 收 入 3 3,124.67 三 教 育 支 出 17 63,348.53 四 其 他 收 入 4 15,638.67 四 科 学 技 术 支 出 18 13.40 5 五 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 19 12,441.27 6 六 社 会 保 障 和 就 业 支 出 20 9,655.64 7 七 农 林 水 支 出 21 1,232.82 8 八 住 房 保 障 支 出 22 6,564.96 9 23 本 年 收 入 合 计 10 1,368,013.06 本 年 支 出 合 计 24 1,359,601.69 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 11 1,394.14 结 余 分 配 25 9,364.07 年 初 结 转 和 结 余 12 143,859.64 年 末 结 转 和 结 余 26 144,301.08 13 27 合 计 14 1,513,266.84 合 计 28 1,513,266.84 注 : 本 表 反 映 部 门 本 年 度 的 总 收 支 和 年 末 结 转 结 余 情 况 - 9 -
部 门 : 财 政 部 功 能 分 类 科 目 编 码 项 目 科 目 名 称 收 入 决 算 表 本 年 收 入 合 计 财 政 拨 款 收 入 上 级 补 助 收 入 事 业 收 入 经 营 收 入 附 属 单 位 上 缴 收 入 公 开 02 表 单 位 : 万 元 其 他 收 入 栏 次 1 2 3 4 5 6 7 合 计 1,368,013.06 1,268,770.00 80,479.72 3,124.67 15,638.67 201 一 般 公 共 服 务 支 出 176,297.06 134,342.94 29,555.19 2,746.85 9,652.08 20106 财 政 事 务 176,297.06 134,342.94 29,555.19 2,746.85 9,652.08 2010601 行 政 运 行 45,763.85 41,745.06 4,018.79 2010602 一 般 行 政 管 理 事 务 14,416.86 14,366.29 50.57 2010603 机 关 服 务 17,370.03 11,218.31 3,300.06 2,366.99 484.67 2010604 预 算 改 革 业 务 239.01 239.01 2010605 财 政 国 库 业 务 34,514.60 34,514.60 2010606 财 政 监 察 8,081.78 8,029.77 52.01 2010607 信 息 化 建 设 6,684.20 6,684.20 2010650 事 业 运 行 34,582.05 7,705.69 21,565.46 379.86 4,931.04 2010699 其 他 财 政 事 务 支 出 14,644.68 9,840.01 4,689.67 115.00 202 外 交 支 出 1,094,017.23 1,094,017.23 20204 国 际 组 织 1,091,807.91 1,091,807.91 2020401 国 际 组 织 会 费 2,240.31 2,240.31 2020402 国 际 组 织 捐 赠 147,356.60 147,356.60 2020404 国 际 组 织 股 金 及 基 金 942,211.00 942,211.00 20205 对 外 合 作 与 交 流 2,159.32 2,159.32 2020599 其 他 对 外 合 作 与 交 流 支 出 2,159.32 2,159.32 20299 其 他 外 交 支 出 50.00 50.00 2029901 其 他 外 交 支 出 50.00 50.00 205 教 育 支 出 68,897.64 21,620.28 43,719.74 3,557.62 20508 进 修 及 培 训 68,897.64 21,620.28 43,719.74 3,557.62 2050802 干 部 教 育 65,635.84 18,358.48 43,719.74 3,557.62 2050803 培 训 支 出 3,261.80 3,261.80 207 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 12,322.06 4,248.35 6,996.12 377.82 699.77 20701 文 化 201.43 201.43 2070111 文 化 创 作 与 保 护 201.43 201.43 20702 文 物 1,908.01 1,826.92 81.09 2070205 博 物 馆 1,908.01 1,826.92 81.09 20705 新 闻 出 版 7,938.08 6,941.58 377.82 618.68 2070505 出 版 发 行 7,938.08 6,941.58 377.82 618.68 20799 其 他 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 2,274.54 2,220.00 54.54 2079903 文 化 产 业 发 展 专 项 支 出 2,274.54 2,220.00 54.54 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 8,799.19 8,543.33 255.86 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 8,799.19 8,543.33 255.86 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 8,303.90 8,048.04 255.86 2080503 离 退 休 人 员 管 理 机 构 495.29 495.29 213 农 林 水 支 出 1,328.89 1,015.87 313.02 21306 农 业 综 合 开 发 1,328.89 1,015.87 313.02 2130601 机 构 运 行 280.16 280.16 2130699 其 他 农 业 综 合 开 发 支 出 1,048.73 735.71 313.02 221 住 房 保 障 支 出 6,350.99 4,982.00 208.67 1,160.32 22102 住 房 改 革 支 出 6,350.99 4,982.00 208.67 1,160.32 2210201 住 房 公 积 金 3,962.01 3,770.00 170.16 21.85 2210202 提 租 补 贴 283.32 281.00 2.32 2210203 购 房 补 贴 2,105.66 931.00 38.51 1,136.15 注 : 本 表 反 映 部 门 本 年 度 取 得 的 各 项 收 入 情 况 - 10 -
部 门 : 财 政 部 功 能 分 类 科 目 编 码 项 目 科 目 名 称 支 出 决 算 表 本 年 支 出 合 计 基 本 支 出 项 目 支 出 上 缴 上 级 支 出 经 营 支 出 栏 次 1 2 3 4 5 6 合 计 1,359,601.69 149,009.26 1,208,183.26 2,409.17 201 一 般 公 共 服 务 支 出 173,047.44 80,165.69 90,699.26 2,182.49 20106 财 政 事 务 173,047.44 80,165.69 90,699.26 2,182.49 2010601 行 政 运 行 48,427.74 48,427.74 2010602 一 般 行 政 管 理 事 务 16,094.12 16,094.12 2010603 机 关 服 务 9,930.89 5,521.33 2,472.00 1,937.56 2010604 预 算 改 革 业 务 109.73 109.73 2010605 财 政 国 库 业 务 36,497.39 36,497.39 2010606 财 政 监 察 8,324.79 8,324.79 2010607 信 息 化 建 设 9,398.61 9,398.61 2010650 事 业 运 行 26,461.55 26,216.62 244.93 2010699 其 他 财 政 事 务 支 出 17,802.62 17,802.62 202 外 交 支 出 1,093,297.63 1,093,297.63 20204 国 际 组 织 1,091,597.09 1,091,597.09 2020401 国 际 组 织 会 费 2,347.17 2,347.17 2020402 国 际 组 织 捐 赠 147,280.15 147,280.15 2020404 国 际 组 织 股 金 及 基 金 941,969.77 941,969.77 20205 对 外 合 作 与 交 流 1,661.73 1,661.73 2020599 其 他 对 外 合 作 与 交 流 支 出 1,661.73 1,661.73 20299 其 他 外 交 支 出 38.81 38.81 2029901 其 他 外 交 支 出 38.81 38.81 205 教 育 支 出 63,348.53 43,986.88 19,361.65 20508 进 修 及 培 训 63,348.53 43,986.88 19,361.65 2050802 干 部 教 育 59,244.14 43,986.88 15,257.26 2050803 培 训 支 出 4,104.39 4,104.39 206 科 学 技 术 支 出 13.40 13.40 20603 应 用 研 究 13.40 13.40 2060302 社 会 公 益 研 究 13.40 13.40 207 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 12,441.27 8,350.24 3,864.35 226.68 20701 文 化 201.43 201.43 2070111 文 化 创 作 与 保 护 201.43 201.43 20702 文 物 2,288.99 1,170.51 1,118.48 2070205 博 物 馆 2,288.99 1,170.51 1,118.48 20705 新 闻 出 版 7,406.41 7,179.73 226.68 2070505 出 版 发 行 7,406.41 7,179.73 226.68 20799 其 他 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 2,544.44 2,544.44 2079903 文 化 产 业 发 展 专 项 支 出 2,544.44 2,544.44 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 9,655.64 9,655.64 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 9,655.64 9,655.64 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 9,130.85 9,130.85 2080503 离 退 休 人 员 管 理 机 构 524.79 524.79 213 农 林 水 支 出 1,232.82 285.85 946.97 21306 农 业 综 合 开 发 1,232.82 285.85 946.97 2130601 机 构 运 行 285.85 285.85 2130699 其 他 农 业 综 合 开 发 支 出 946.97 946.97 221 住 房 保 障 支 出 6,564.96 6,564.96 22102 住 房 改 革 支 出 6,564.96 6,564.96 2210201 住 房 公 积 金 3,978.88 3,978.88 2210202 提 租 补 贴 281.79 281.79 2210203 购 房 补 贴 2,304.29 2,304.29 注 : 本 表 反 映 部 门 本 年 度 各 项 支 出 情 况 公 开 03 表 单 位 : 万 元 对 附 属 单 位 补 助 支 出 - 11 -
部 门 : 财 政 部 收 入 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 总 表 项 目 行 次 金 额 项 目 行 次 合 计 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 公 开 04 表 单 位 : 万 元 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 栏 次 1 栏 次 2 3 4 一 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 1 1,268,770.00 一 一 般 公 共 服 务 支 出 16 138,384.17 138,384.17 二 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 2 二 外 交 支 出 17 1,093,297.63 1,093,297.63 3 三 教 育 支 出 18 22,872.00 22,872.00 4 四 科 学 技 术 支 出 19 13.40 13.40 5 五 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 20 4,980.27 4,980.27 6 六 社 会 保 障 和 就 业 支 出 21 9,257.62 9,257.62 7 七 农 林 水 支 出 22 942.69 942.69 8 八 住 房 保 障 支 出 23 5,039.81 5,039.81 9 24 本 年 收 入 合 计 10 1,268,770.00 本 年 支 出 合 计 25 1,274,787.59 1,274,787.59 年 初 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 11 49,571.89 年 末 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 26 43,554.30 43,554.30 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 12 49,571.89 27 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 13 28 14 29 合 计 15 1,318,341.89 合 计 30 1,318,341.89 1,318,341.89 注 : 本 表 反 映 部 门 本 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 和 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 的 总 收 支 和 年 末 结 转 结 余 情 况 支 出 - 12 -
一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 表 公 开 05 表 部 门 : 财 政 部 单 位 : 万 元 项 目 功 能 分 类 本 年 支 出 合 计 基 本 支 出 项 目 支 出 科 目 名 称 科 目 编 码 栏 次 1 2 3 合 计 1,274,787.59 74,626.88 1,200,160.71 201 一 般 公 共 服 务 支 出 138,384.17 53,069.89 85,314.28 20106 财 政 事 务 138,384.17 53,069.89 85,314.28 2010601 行 政 运 行 44,665.44 44,665.44 2010602 一 般 行 政 管 理 事 务 15,587.93 15,587.93 2010603 机 关 服 务 3,118.31 646.31 2,472.00 2010604 预 算 改 革 业 务 109.73 109.73 2010605 财 政 国 库 业 务 36,497.39 36,497.39 2010606 财 政 监 察 8,273.69 8,273.69 2010607 信 息 化 建 设 9,398.61 9,398.61 2010650 事 业 运 行 7,758.14 7,758.14 2010699 其 他 财 政 事 务 支 出 12,974.93 12,974.93 202 外 交 支 出 1,093,297.63 1,093,297.63 20204 国 际 组 织 1,091,597.09 1,091,597.09 2020401 国 际 组 织 会 费 2,347.17 2,347.17 2020402 国 际 组 织 捐 赠 147,280.15 147,280.15 2020404 国 际 组 织 股 金 及 基 金 941,969.77 941,969.77 20205 对 外 合 作 与 交 流 1,661.73 1,661.73 2020599 其 他 对 外 合 作 与 交 流 支 出 1,661.73 1,661.73 20299 其 他 外 交 支 出 38.81 38.81 2029901 其 他 外 交 支 出 38.81 38.81 205 教 育 支 出 22,872.00 5,803.26 17,068.74 20508 进 修 及 培 训 22,872.00 5,803.26 17,068.74 2050802 干 部 教 育 18,767.61 5,803.26 12,964.35 2050803 培 训 支 出 4,104.39 4,104.39 206 科 学 技 术 支 出 13.40 13.40 20603 应 用 研 究 13.40 13.40 2060302 社 会 公 益 研 究 13.40 13.40 207 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 4,980.27 1,170.45 3,809.82 20701 文 化 201.43 201.43 2070111 文 化 创 作 与 保 护 201.43 201.43 20702 文 物 2,288.94 1,170.45 1,118.49 2070205 博 物 馆 2,288.94 1,170.45 1,118.49 20799 其 他 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 2,489.90 2,489.90 2079903 文 化 产 业 发 展 专 项 支 出 2,489.90 2,489.90 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 9,257.62 9,257.62 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 9,257.62 9,257.62 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 8,732.83 8,732.83 2080503 离 退 休 人 员 管 理 机 构 524.79 524.79 213 农 林 水 支 出 942.69 285.85 656.84 21306 农 业 综 合 开 发 942.69 285.85 656.84 2130601 机 构 运 行 285.85 285.85 2130699 其 他 农 业 综 合 开 发 支 出 656.84 656.84 221 住 房 保 障 支 出 5,039.81 5,039.81 22102 住 房 改 革 支 出 5,039.81 5,039.81 2210201 住 房 公 积 金 3,786.87 3,786.87 2210202 提 租 补 贴 279.47 279.47 2210203 购 房 补 贴 973.47 973.47 注 : 本 表 反 映 部 门 本 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 实 际 支 出 情 况 - 13 -
一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 表 公 开 06 表 部 门 : 财 政 部 单 位 : 万 元 项 目 经 济 分 类 本 年 支 出 合 计 人 员 经 费 公 用 经 费 科 目 名 称 科 目 编 码 栏 次 1 2 3 合 计 74,626.88 48,552.10 26,074.78 301 工 资 福 利 支 出 31,567.31 31,567.31 30101 基 本 工 资 9,337.39 9,337.39 30102 津 贴 补 贴 19,632.16 19,632.16 30103 奖 金 593.09 593.09 30104 社 会 保 障 缴 费 1,019.95 1,019.95 30106 伙 食 补 助 费 170.22 170.22 30107 绩 效 工 资 89.38 89.38 30199 其 他 工 资 福 利 支 出 725.12 725.12 302 商 品 和 服 务 支 出 24,350.44 24,350.44 30201 办 公 费 1,066.20 1,066.20 30202 印 刷 费 319.94 319.94 30203 咨 询 费 37.95 37.95 30204 手 续 费 28.43 28.43 30205 水 费 232.72 232.72 30206 电 费 1,783.28 1,783.28 30207 邮 电 费 848.16 848.16 30208 取 暖 费 1,299.98 1,299.98 30209 物 业 管 理 费 5,105.34 5,105.34 30211 差 旅 费 1,830.79 1,830.79 30212 因 公 出 国 ( 境 ) 费 用 115.85 115.85 30213 维 修 ( 护 ) 费 825.24 825.24 30214 租 赁 费 257.57 257.57 30215 会 议 费 758.98 758.98 30216 培 训 费 58.00 58.00 30217 公 务 接 待 费 147.17 147.17 30218 专 用 材 料 费 693.07 693.07 30226 劳 务 费 2,590.02 2,590.02 30227 委 托 业 务 费 395.16 395.16 30228 工 会 经 费 522.73 522.73 30229 福 利 费 76.77 76.77 30231 公 务 用 车 运 行 维 护 费 721.55 721.55 30239 其 他 交 通 费 用 1,711.04 1,711.04 30240 税 金 及 附 加 费 用 54.93 54.93 30299 其 他 商 品 和 服 务 支 出 2,869.57 2,869.57 303 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 16,984.79 16,984.79 30301 离 休 费 1,167.07 1,167.07 30302 退 休 费 7,807.16 7,807.16 30303 退 职 ( 役 ) 费 0.50 0.50 30304 抚 恤 金 327.99 327.99 30305 生 活 补 助 130.42 130.42 30307 医 疗 费 869.11 869.11 30308 助 学 金 350.14 350.14 30309 奖 励 金 19.87 19.87 30311 住 房 公 积 金 3,995.64 3,995.64 30312 提 租 补 贴 279.86 279.86 30313 购 房 补 贴 1,023.56 1,023.56 30399 其 他 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 1,013.47 1,013.47 310 其 他 资 本 性 支 出 1,724.34 1,724.34 31002 办 公 设 备 购 置 1,441.51 1,441.51 31003 专 用 设 备 购 置 152.27 152.27 31006 大 型 修 缮 0.16 0.16 31007 信 息 网 络 及 软 件 购 置 更 新 112.36 112.36 31099 其 他 资 本 性 支 出 18.04 18.04 注 : 本 表 反 映 部 门 本 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 明 细 情 况 - 14 -
部 门 : 财 政 部 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 支 出 决 算 表 2015 年 度 预 算 数 2015 年 度 决 算 数 公 开 07 表 单 位 : 万 元 合 计 因 公 出 国 ( 境 ) 费 小 计 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 公 务 用 车 购 置 费 公 务 用 车 运 行 费 公 务 接 待 费 合 计 因 公 出 国 ( 境 ) 费 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 小 计 公 务 用 车 购 置 费 公 务 用 车 运 行 费 公 务 接 待 费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 6,146.48 4,251.26 1,455.80 1,455.80 439.42 4,337.40 3,061.72 999.10 999.10 276.58 注 :2015 年 度 预 算 数 为 三 公 经 费 年 初 预 算 数, 决 算 数 是 包 括 当 年 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 和 以 前 年 度 结 转 结 余 资 金 安 排 的 实 际 支 出 - 15 -
部 门 : 财 政 部 项 目 本 年 支 出 功 能 分 类 年 初 结 转 和 结 余 本 年 收 入 科 目 名 称 科 目 编 码 小 计 基 本 支 出 项 目 支 出 栏 次 合 计 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 表 1 2 3 4 5 6 公 开 08 表 单 位 : 万 元 年 末 结 转 和 结 余 注 : 本 表 反 映 部 门 本 年 度 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 收 入 支 出 及 结 转 和 结 余 情 况 说 明 : 财 政 部 没 有 政 府 性 基 金 收 入, 也 没 有 使 用 政 府 性 基 金 安 排 的 支 出, 故 本 表 无 数 据 - 16 -
第 三 部 分 财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 - 17 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 一 关 于 财 政 部 2015 年 度 收 入 支 出 决 算 总 体 情 况 说 明 财 政 部 2015 年 度 收 入 总 计 1,513,266.84 万 元, 支 出 总 计 1,513,266.84 万 元 与 2014 年 相 比, 收 支 总 计 各 增 加 1,063,736.80 万 元, 增 长 236.63% 主 要 原 因 : 一 是 新 增 亚 洲 基 础 设 施 投 资 银 行 股 本 金 专 项 经 费 亚 行 代 表 处 股 本 金 专 项 经 费 金 砖 开 发 银 行 股 本 金 专 项 经 费 世 行 中 国 基 金 专 项 经 费 等 国 际 组 织 股 金 及 基 金 和 国 际 组 织 捐 赠 财 政 拨 款 支 出 预 算 948,608.31 万 元 ; 二 是 国 际 开 发 协 会 (IDA) 专 项 经 费 国 际 组 织 捐 赠 财 政 拨 款 支 出 预 算 比 上 年 增 加 116,003.36 万 元 剔 除 上 述 因 素 后, 财 政 部 2015 年 度 收 支 总 计 比 2014 年 降 低 0.19% 1600000 图 1: 收 支 决 算 总 计 变 动 情 况 ( 单 位 : 万 元 ) 1513266.84 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 449530.04 200000 0 2014 年 2015 年 - 18 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 二 关 于 财 政 部 2015 年 度 收 入 决 算 情 况 说 明 本 年 收 入 合 计 1,368,013.06 万 元, 其 中 : 财 政 拨 款 收 入 1,268,770.00 万 元, 占 92.75%; 事 业 收 入 80,479.72 万 元, 占 5.88%; 经 营 收 入 3,124.67 万 元, 占 0.23%; 其 他 收 入 15,638.67 万 元, 占 1.14% 图 2: 收 入 决 算 财 政 拨 款 收 入 占 92.75% 事 业 收 入 占 5.88% 经 营 收 入 占 0.23% 其 他 收 入 占 1.14% - 19 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 三 关 于 财 政 部 2015 年 度 支 出 决 算 情 况 说 明 本 年 支 出 合 计 1,359,601.69 万 元, 其 中 : 基 本 支 出 149,009.26 万 元, 占 10.96%; 项 目 支 出 1,208,183.26 万 元, 占 88.86%; 经 营 支 出 2,409.17 万 元, 占 0.18% 图 3: 支 出 决 算 经 营 支 出 占 0.18% 项 目 支 出 占 88.86% 基 本 支 出 占 10.96% - 20 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 四 关 于 财 政 部 2015 年 度 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 总 体 情 况 说 明 财 政 部 2015 年 度 财 政 拨 款 收 支 总 决 算 1,318,341.89 万 元 与 2014 年 相 比, 财 政 拨 款 收 支 总 计 各 增 加 1,053,798.38 万 元, 增 长 398.35% 主 要 原 因 : 一 是 新 增 亚 洲 基 础 设 施 投 资 银 行 股 本 金 专 项 经 费 亚 行 代 表 处 股 本 金 专 项 经 费 金 砖 开 发 银 行 股 本 金 专 项 经 费 世 行 中 国 基 金 专 项 经 费 等 国 际 组 织 股 金 及 基 金 和 国 际 组 织 捐 赠 财 政 拨 款 支 出 预 算 948,608.31 万 元 ; 二 是 国 际 开 发 协 会 (IDA) 专 项 经 费 国 际 组 织 捐 赠 财 政 拨 款 支 出 预 算 比 上 年 增 加 116,003.36 万 元 剔 除 上 述 因 素 后, 财 政 部 2015 年 度 财 政 拨 款 收 支 总 计 比 2014 年 降 低 4.09% 1400000 图 4: 财 政 拨 款 收 支 决 算 总 计 变 动 情 况 ( 单 位 : 万 元 ) 1318341.89 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0 264543.51 2014 年 2015 年 - 21 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 五 关 于 财 政 部 2015 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 情 况 说 明 ( 一 ) 财 政 拨 款 支 出 决 算 总 体 情 况 财 政 部 2015 年 度 财 政 拨 款 支 出 1,274,787.59 万 元, 占 本 年 支 出 合 计 的 93.76% 与 2014 年 相 比, 财 政 拨 款 支 出 增 加 1,064,555.29 万 元, 增 长 506.37% 主 要 原 因 : 一 是 新 增 亚 洲 基 础 设 施 投 资 银 行 股 本 金 专 项 经 费 亚 行 代 表 处 股 本 金 专 项 经 费 金 砖 开 发 银 行 股 本 金 专 项 经 费 世 行 中 国 基 金 专 项 经 费 等 国 际 组 织 股 金 及 基 金 和 国 际 组 织 捐 赠 财 政 拨 款 支 出 合 计 948,240.28 万 元 ; 二 是 国 际 开 发 协 会 (IDA) 专 项 经 费 国 际 组 织 捐 赠 项 目 财 政 拨 款 支 出 比 上 年 增 加 115,987.86 万 元 剔 除 上 述 因 素 后, 财 政 部 2015 年 度 财 政 拨 款 支 出 比 2014 年 增 长 0.16% 1400000 1200000 图 5: 财 政 拨 款 支 出 决 算 变 动 情 况 ( 单 位 : 万 元 ) 1274787.59 1000000 800000 600000 400000 200000 0 210232.3 2014 年 2015 年 - 22 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 ( 二 ) 财 政 拨 款 支 出 决 算 结 构 情 况 财 政 部 2015 年 度 财 政 拨 款 支 出 1,274,787.59 万 元, 主 要 用 于 以 下 方 面 : 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 支 出 138,384.17 万 元, 占 10.85%; 外 交 ( 类 ) 支 出 1,093,297.63 万 元, 占 85.76%; 教 育 ( 类 ) 支 出 22,872.00 万 元, 占 1.79%; 科 学 技 术 ( 类 ) 支 出 13.40 万 元, 占 0.01%; 文 化 体 育 与 传 媒 ( 类 ) 支 出 4,980.27 万 元, 占 0.39%; 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 支 出 9,257.62 万 元, 占 0.73%; 农 林 水 ( 类 ) 支 出 942.69 万 元, 占 0.07%; 住 房 保 障 ( 类 ) 支 出 5,039.81 万 元, 占 0.40% 图 6: 财 政 拨 款 支 出 决 算 结 构 教 育 支 出 占 1.79% 科 学 技 术 支 出 占 0.01% 外 交 支 出 占 85.76% 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 占 0.39% 社 会 保 障 和 就 业 支 出 占 0.73% 农 林 水 支 出 占 0.07% 住 房 保 障 支 出 占 0.40% 一 般 公 共 服 务 支 出 占 10.85% - 23 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 ( 三 ) 财 政 拨 款 支 出 决 算 具 体 情 况 财 政 部 2015 年 度 财 政 拨 款 支 出 年 初 预 算 为 483,961.89 万 元, 支 出 决 算 为 1,274,787.59 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 263.41% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 : 一 是 年 中 追 加 安 排 亚 洲 基 础 设 施 投 资 银 行 股 本 金 专 项 经 费 等 国 际 组 织 支 出 预 算 ; 二 是 部 分 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 资 金 解 决 其 中 : 1. 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 行 政 运 行 ( 项 ) 年 初 预 算 为 39,830.37 万 元, 支 出 决 算 为 44,665.44 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 112.14% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 : 一 是 部 分 行 政 运 行 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 解 决 ; 二 是 人 员 变 动 及 以 前 年 度 和 2015 年 基 本 工 资 标 准 调 整, 相 应 增 加 支 出 2. 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 一 般 行 政 管 理 事 务 ( 项 ) 年 初 预 算 为 22,051.70 万 元, 支 出 决 算 为 15,587.93 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 70.69% 决 算 数 小 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 为 落 实 国 务 院 关 于 进 一 步 盘 活 存 量 资 金 的 工 作 要 求, 年 中 将 该 科 目 预 计 剩 余 资 金 调 整 用 于 其 他 科 目 或 交 回 中 央 财 政 3. 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 机 关 服 务 ( 项 ) 年 初 预 算 为 2,470.11 万 元, 支 出 决 算 为 3,118.31 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 126.24% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 : 一 是 财 - 24 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 政 部 机 关 服 务 中 心 部 分 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 资 金 解 决 ; 二 是 人 员 变 动 及 以 前 年 度 和 2015 年 基 本 工 资 标 准 调 整, 相 应 增 加 支 出 4. 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 预 算 改 革 业 务 ( 项 ) 年 初 预 算 为 239.01 万 元, 支 出 决 算 为 109.73 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 45.91% 决 算 数 小 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 受 宏 观 政 策 调 整 影 响, 原 定 的 个 别 项 目 绩 效 评 价 业 务 活 动 取 消, 支 出 相 应 减 少 5. 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 财 政 国 库 业 务 ( 项 ) 年 初 预 算 为 34,514.60 万 元, 支 出 决 算 为 36,497.39 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 105.74% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 部 分 财 政 国 库 业 务 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 解 决 6. 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 财 政 监 察 ( 项 ) 年 初 预 算 为 9,985.86 万 元, 支 出 决 算 为 8,273.69 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 82.85% 决 算 数 小 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 为 落 实 国 务 院 关 于 进 一 步 盘 活 存 量 资 金 的 工 作 要 求, 年 中 将 该 科 目 预 计 剩 余 资 金 调 整 用 于 其 他 科 目 7. 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 信 息 化 建 设 ( 项 ) 年 初 预 算 为 6,684.20 万 元, 支 出 决 算 为 9,398.61 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 140.61% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 财 政 部 - 25 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 信 息 网 络 中 心 财 政 信 息 化 建 设 专 项 经 费 部 分 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 解 决 8. 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 事 业 运 行 ( 项 ) 年 初 预 算 为 7,445.08 万 元, 支 出 决 算 为 7,758.14 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 104.20% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 人 员 变 动 及 以 前 年 度 和 2015 年 基 本 工 资 标 准 调 整, 相 应 增 加 支 出 9. 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 其 他 财 政 事 务 支 出 ( 项 ) 年 初 预 算 为 7,367.03 万 元, 支 出 决 算 为 12,974.93 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 176.12% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 因 工 作 需 要, 财 政 投 资 项 目 评 审 工 作 量 增 加, 年 中 追 加 安 排 财 政 投 资 项 目 评 审 专 项 经 费 财 政 拨 款 支 出 预 算 10. 外 交 ( 类 ) 国 际 组 织 ( 款 ) 国 际 组 织 会 费 ( 项 ) 年 初 预 算 为 2,240.31 万 元, 支 出 决 算 为 2,347.17 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 104.77% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 因 人 民 币 汇 率 波 动 相 应 增 加 了 支 出 11. 外 交 ( 类 ) 国 际 组 织 ( 款 ) 国 际 组 织 捐 赠 ( 项 ) 年 初 预 算 为 146,496.38 万 元, 支 出 决 算 为 147,280.15 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 100.54% 12. 外 交 ( 类 ) 国 际 组 织 ( 款 ) 国 际 组 织 股 金 及 基 金 ( 项 ) 年 初 预 算 为 165,202.69 万 元, 支 出 决 算 为 941,969.77 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 570.19% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 为 - 26 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 履 行 成 员 国 义 务, 年 中 追 加 安 排 亚 洲 基 础 设 施 投 资 银 行 股 本 金 专 项 经 费 财 政 拨 款 支 出 预 算 13. 外 交 ( 类 ) 对 外 合 作 与 交 流 ( 款 ) 其 他 对 外 合 作 与 交 流 支 出 ( 项 ) 年 初 预 算 为 2,099.32 万 元, 支 出 决 算 为 1,661.73 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 79.16% 决 算 数 小 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 部 分 对 外 合 作 与 交 流 活 动 受 国 际 关 系 变 动 影 响 未 能 按 计 划 开 展 14. 外 交 ( 类 ) 其 他 外 交 支 出 ( 款 ) 其 他 外 交 支 出 ( 项 ) 该 科 目 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 支 出 决 算 为 38.81 万 元 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 为 促 进 亚 洲 地 区 基 础 设 施 建 设 和 互 联 互 通, 年 中 追 加 安 排 上 海 国 家 会 计 学 院 中 国 多 边 新 倡 议 与 促 进 亚 太 区 域 互 联 互 通 项 目 财 政 拨 款 支 出 预 算 15. 教 育 ( 类 ) 进 修 及 培 训 ( 款 ) 干 部 教 育 ( 项 ) 年 初 预 算 为 18,271.57 万 元, 支 出 决 算 为 18,767.61 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 102.71% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 北 京 国 家 会 计 学 院 二 期 工 程 基 本 建 设 项 目 部 分 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 解 决 16. 教 育 ( 类 ) 进 修 及 培 训 ( 款 ) 培 训 支 出 ( 项 ) 年 初 预 算 为 3,261.80 万 元, 支 出 决 算 为 4,104.39 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 125.83% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 财 政 部 干 部 教 育 中 心 财 政 系 统 干 部 培 训 专 项 经 费 部 分 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 和 - 27 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 结 余 资 金 解 决 17. 科 学 技 术 ( 类 ) 应 用 研 究 ( 款 ) 社 会 公 益 研 究 ( 项 ) 该 科 目 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 支 出 决 算 为 13.40 万 元 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 中 国 财 政 科 学 研 究 院 中 国 低 碳 发 展 财 税 政 策 研 究 项 目 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 解 决 18. 文 化 体 育 与 传 媒 ( 类 ) 文 化 ( 款 ) 文 化 创 作 与 保 护 ( 项 ) 年 初 预 算 为 201.43 万 元, 支 出 决 算 为 201.43 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 100% 19. 文 化 体 育 与 传 媒 ( 类 ) 文 物 ( 款 ) 博 物 馆 ( 项 ) 年 初 预 算 为 1,819.00 万 元, 支 出 决 算 为 2,288.94 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 125.84% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 中 国 财 税 博 物 馆 信 息 系 统 运 行 维 护 等 项 目 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 资 金 解 决 20. 文 化 体 育 与 传 媒 ( 类 ) 其 他 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 ( 款 ) 文 化 产 业 发 展 专 项 支 出 ( 项 ) 该 科 目 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 支 出 决 算 为 2489.90 万 元 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 : 一 是 按 照 国 家 文 化 产 业 发 展 规 划, 年 中 追 加 安 排 支 持 部 属 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 企 改 制 项 目 财 政 拨 款 支 出 预 算 ; 二 是 中 国 财 政 杂 志 社 数 字 化 转 型 升 级 项 目 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 解 决 - 28 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 21. 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 事 业 单 位 离 退 休 ( 款 ) 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 ( 项 ) 年 初 预 算 为 7,187.80 万 元, 支 出 决 算 为 8,732.83 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 121.50% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 人 员 变 动 及 以 前 年 度 和 2015 年 基 本 工 资 标 准 调 整, 相 应 增 加 支 出 22. 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 事 业 单 位 离 退 休 ( 款 ) 离 退 休 人 员 管 理 机 构 ( 项 ) 年 初 预 算 为 481.37 万 元, 支 出 决 算 为 524.79 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 109.02% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 财 政 部 离 退 休 干 部 局 部 分 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 解 决 23. 农 林 水 ( 类 ) 农 业 综 合 开 发 ( 款 ) 机 构 运 行 ( 项 ) 年 初 预 算 为 270.56 万 元, 支 出 决 算 为 285.85 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 105.65% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 财 政 部 国 家 农 业 综 合 开 发 评 审 中 心 部 分 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 解 决 24. 农 林 水 ( 类 ) 农 业 综 合 开 发 ( 款 ) 其 他 农 业 综 合 开 发 支 出 ( 项 ) 年 初 预 算 为 859.70 万 元, 支 出 决 算 为 656.84 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 76.40% 决 算 数 小 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 为 落 实 国 务 院 关 于 进 一 步 盘 活 存 量 资 金 的 工 作 要 求, 年 中 将 该 科 目 预 计 剩 余 资 金 交 回 中 央 财 政 25. 住 房 保 障 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 住 房 公 积 金 ( 项 ) - 29 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 年 初 预 算 为 3,770.00 万 元, 支 出 决 算 为 3,786.87 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 100.45% 26. 住 房 保 障 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 提 租 补 贴 ( 项 ) 年 初 预 算 为 281.00 万 元, 支 出 决 算 为 279.47 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 99.46% 27. 住 房 保 障 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 购 房 补 贴 ( 项 ) 年 初 预 算 为 931.00 万 元, 支 出 决 算 为 973.47 万 元, 完 成 年 初 预 算 的 104.56% 决 算 数 大 于 预 算 数 的 主 要 原 因 是 部 分 购 房 补 贴 支 出 年 初 未 申 请 财 政 拨 款 预 算, 而 是 按 规 定 通 过 使 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 解 决 - 30 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 六 关 于 财 政 部 2015 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 情 况 说 明 财 政 部 2015 年 度 财 政 拨 款 基 本 支 出 74,626.88 万 元, 其 中 : 人 员 经 费 48,552.10 万 元, 主 要 包 括 : 基 本 工 资 津 贴 补 贴 奖 金 社 会 保 障 缴 费 伙 食 补 助 费 绩 效 工 资 其 他 工 资 福 利 支 出 离 休 费 退 休 费 退 职 ( 役 ) 费 抚 恤 金 生 活 补 助 医 疗 费 助 学 金 奖 励 金 住 房 公 积 金 提 租 补 贴 购 房 补 贴 其 他 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 ; 公 用 经 费 26,074.78 万 元, 主 要 包 括 : 办 公 费 印 刷 费 咨 询 费 手 续 费 水 费 电 费 邮 电 费 取 暖 费 物 业 管 理 费 差 旅 费 因 公 出 国 ( 境 ) 费 维 修 ( 护 ) 费 租 赁 费 会 议 费 培 训 费 公 务 接 待 费 专 用 材 料 费 劳 务 费 委 托 业 务 费 工 会 经 费 福 利 费 公 务 用 车 运 行 维 护 费 其 他 交 通 费 用 税 金 及 附 加 费 用 其 他 商 品 和 服 务 支 出 办 公 设 备 购 置 专 用 设 备 购 置 大 型 修 缮 信 息 网 络 及 软 件 购 置 更 新 其 他 资 本 性 支 出 - 31 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 七 关 于 财 政 部 2015 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 支 出 决 算 情 况 说 明 ( 一 ) 三 公 经 费 财 政 拨 款 支 出 决 算 总 体 情 况 说 明 财 政 部 2015 年 度 三 公 经 费 财 政 拨 款 支 出 预 算 为 6,146.48 万 元, 支 出 决 算 为 4,337.40 万 元, 完 成 预 算 的 70.57%, 其 中 : 因 公 出 国 ( 境 ) 费 支 出 决 算 为 3,061.72 万 元, 完 成 预 算 的 72.02%; 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 支 出 决 算 为 999.10 万 元, 完 成 预 算 的 68.63%; 公 务 接 待 费 支 出 决 算 为 276.58 万 元, 完 成 预 算 的 62.94% 2015 年 度 三 公 经 费 支 出 决 算 数 小 于 预 算 数 的 主 要 原 因 : 一 是 认 真 贯 彻 落 实 中 央 八 项 规 定 精 神 和 厉 行 节 约 要 求, 进 一 步 从 严 控 制 三 公 经 费 开 支, 全 年 实 际 支 出 比 预 算 有 所 节 约 ; 二 是 受 国 际 关 系 变 化 和 境 外 会 期 调 整 等 因 素 的 影 响, 由 财 政 部 代 表 国 家 出 席 的 部 分 国 际 性 会 议 和 出 国 谈 判 工 作 磋 商 等 出 访 任 务 推 迟 或 取 消 2015 年 度 三 公 经 费 财 政 拨 款 支 出 决 算 数 比 2014 年 增 加 262.00 万 元, 增 长 6.43%, 其 中 : 因 公 出 国 ( 境 ) 费 支 出 决 算 增 加 807.56 万 元, 增 长 35.83%; 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 支 出 决 算 减 少 547.39 万 元, 降 低 35.40%; 公 务 接 待 费 支 出 决 算 增 加 1.83 万 元, 增 长 0.67% 因 公 出 国 ( 境 ) 费 支 出 增 加 的 主 要 原 因 是 2015 年 对 外 交 流 与 合 作 工 作 任 务 增 加, 一 是 - 32 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 2015 年 是 亚 洲 基 础 设 施 投 资 银 行 金 砖 国 家 新 开 发 银 行 筹 备 成 立 的 关 键 之 年, 赴 外 协 商 谈 判 工 作 任 务 增 加 ; 二 是 新 增 中 德 高 级 别 财 金 对 话 中 法 高 级 别 经 济 财 金 对 话 2 个 副 总 理 对 话 机 制 以 及 中 加 经 济 财 金 战 略 对 话 机 制, 出 访 任 务 相 应 增 加 ; 三 是 2016 年 G20 峰 会 在 我 国 召 开, 赴 外 沟 通 协 调 等 前 期 准 备 工 作 任 务 增 加 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 支 出 决 算 减 少 的 主 要 原 因 是 贯 彻 落 实 中 央 和 国 家 机 关 公 务 用 车 制 度 改 革 精 神, 公 务 用 车 数 量 减 少 或 部 分 公 务 用 车 停 驶 公 务 接 待 费 支 出 与 2014 年 相 比 基 本 持 平 ( 二 ) 三 公 经 费 财 政 拨 款 支 出 决 算 具 体 情 况 说 明 2015 年 度 三 公 经 费 财 政 拨 款 支 出 决 算 中, 因 公 出 国 ( 境 ) 费 支 出 决 算 3,061.72 万 元, 占 70.59%; 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 支 出 决 算 999.10 万 元, 占 23.03%; 公 务 接 待 费 支 出 决 算 276.58 万 元, 占 6.38% 具 体 情 况 如 下 : - 33 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 图 7: 三 公 经 费 财 政 拨 款 支 出 结 构 因 公 出 国 ( 境 ) 费 支 出 占 70.59% 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 支 出 占 23.03% 公 务 接 待 费 支 出 占 6.38% 1. 因 公 出 国 ( 境 ) 费 支 出 3,061.72 万 元 全 年 安 排 部 机 关 35 个 财 政 部 驻 各 地 财 政 监 察 专 员 办 和 其 他 部 属 单 位 因 公 出 国 ( 境 ) 团 组 306 个, 累 计 1,002 人 次 开 支 内 容 包 括 : 双 多 边 财 经 交 流 与 合 作 及 国 际 组 织 会 议 支 出 2,280.69 万 元, 主 要 用 于 参 加 以 下 国 际 会 议 : 二 十 国 集 团 (G20) 框 架 下 的 领 导 人 峰 会 财 长 和 央 行 行 长 会 财 政 和 央 行 副 手 会 各 工 作 组 和 专 家 组 会 议 及 专 题 研 讨 会 金 砖 国 家 财 长 和 央 行 行 长 会 及 财 政 和 央 行 副 手 会 等 系 列 会 议 ; 东 盟 + 中 日 韩 (10 +3) 财 长 会 财 政 与 央 行 副 手 会 工 作 组 会 等 系 列 会 议 ; 亚 太 经 合 组 织 (APEC) 财 长 会 机 制 系 列 会 议 世 界 银 行 / 国 际 货 币 基 金 组 织 春 季 部 长 级 会 议 及 年 会 亚 洲 开 发 银 行 年 会 中 亚 区 域 经 济 合 作 系 列 会 议 大 湄 公 河 次 区 域 部 长 级 会 议 国 际 农 - 34 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 发 基 金 理 事 会 全 球 环 境 基 金 理 事 会 绿 色 气 候 基 金 董 事 会 亚 太 地 区 气 候 融 资 与 绿 色 气 候 基 金 研 讨 会 工 发 组 织 理 事 会 金 融 稳 定 理 事 会 全 会 及 工 作 组 系 列 会 议 经 济 合 作 与 发 展 组 织 财 委 会 及 工 作 组 系 列 会 议 全 球 税 收 论 坛 指 导 委 员 会 及 同 行 审 议 会 议 国 际 会 计 准 则 委 员 会 基 金 会 受 托 人 例 行 会 议 会 计 准 则 咨 询 论 坛 国 际 会 计 准 则 理 事 会 新 兴 经 济 体 工 作 组 会 议 国 际 财 务 报 告 准 则 咨 询 委 员 会 例 行 会 议 中 美 经 济 对 话 中 巴 财 金 分 委 会 会 议 首 次 中 德 高 级 别 财 金 对 话 中 俄 财 长 对 话 及 亚 洲 基 础 设 施 投 资 银 行 相 关 措 施 会 议 等 出 国 谈 判 工 作 磋 商 支 出 468.94 万 元, 主 要 用 于 参 加 以 下 谈 判 和 磋 商 : 与 世 界 银 行 和 亚 洲 开 发 银 行 等 国 际 组 织 贷 款 规 划 及 技 援 项 目 磋 商 谈 判 政 府 采 购 协 议 谈 判 人 民 币 国 债 香 港 发 行 工 作 磋 商 中 美 双 边 财 政 合 作 工 作 会 谈 中 欧 投 资 保 护 协 定 谈 判 国 际 农 发 基 金 青 海 项 目 谈 判 及 东 道 国 协 议 谈 判 组 建 亚 洲 基 础 设 施 投 资 银 行 磋 商 等 境 外 业 务 培 训 支 出 312.09 万 元, 主 要 用 于 为 提 高 财 政 管 理 水 平 而 举 办 的 国 有 资 产 管 理 养 老 制 度 改 革 财 税 体 制 改 革 能 力 建 设 财 政 支 出 责 任 与 结 构 预 算 绩 效 管 理 机 制 培 训 等 2. 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 支 出 999.10 万 元 其 中 : 公 务 用 车 购 置 支 出 为 0 公 务 用 车 运 行 支 出 999.10 万 元 主 要 用 于 机 要 文 件 交 换 - 35 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 市 内 因 公 出 行 以 及 财 政 部 驻 各 地 财 政 监 察 专 员 办 开 展 省 内 跨 市 ( 县 区 ) 财 政 检 查 核 查 业 务 所 需 车 辆 燃 料 费 维 修 费 过 桥 过 路 费 保 险 费 等 2015 年, 部 机 关 35 个 财 政 部 驻 各 地 财 政 监 察 专 员 办 和 其 他 部 属 单 位 开 支 财 政 拨 款 的 公 务 用 车 保 有 量 为 346 辆 3. 公 务 接 待 费 支 出 276.58 万 元 其 中 : 外 宾 接 待 支 出 103.42 万 元 主 要 用 于 财 政 部 开 展 对 外 财 经 合 作 与 交 流 和 智 力 引 进 工 作 发 生 的 外 宾 接 待 支 出 财 政 部 2015 年 共 接 待 国 ( 境 ) 外 来 访 团 组 90 个 来 访 外 宾 499 人 次 ( 不 包 括 陪 同 人 员 ), 主 要 包 括 : 美 国 财 长 副 财 长, 俄 罗 斯 财 长, 日 本 财 长, 印 度 财 长, 巴 西 财 长, 德 国 财 长, 世 界 银 行 行 长 副 行 长, 亚 洲 开 发 银 行 行 长 局 长 董 事, 欧 洲 投 资 银 行 行 长, 国 际 农 发 基 金 副 局 长, 全 球 环 境 基 金 副 局 长, 中 美 战 略 与 经 济 对 话 美 方 联 合 工 作 组, 中 英 中 法 高 级 别 经 济 财 金 对 话 先 遣 组 等 其 他 国 内 公 务 接 待 支 出 173.16 万 元 主 要 用 于 部 属 35 个 财 政 部 驻 各 地 财 政 监 察 专 员 办 和 其 他 部 属 单 位 与 国 内 相 关 单 位 交 流 工 作 情 况 及 接 受 相 关 部 门 检 查 指 导 工 作 发 生 的 接 待 支 出 财 政 部 2015 年 共 接 待 国 内 来 访 团 组 984 个 来 宾 11,783 人 次 ( 不 包 括 陪 同 人 员 ) - 36 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 八 其 他 重 要 事 项 的 情 况 说 明 ( 一 ) 机 关 运 行 经 费 支 出 情 况 2015 年 财 政 部 机 关 运 行 经 费 支 出 18,379.63 万 元, 比 2014 年 增 加 1,205.58 万 元, 增 长 7.02% 主 要 原 因 是 有 关 办 公 费 用 价 格 上 涨 等 ( 二 ) 政 府 采 购 支 出 情 况 2015 年 财 政 部 政 府 采 购 支 出 总 额 28,990.57 万 元, 其 中 : 政 府 采 购 货 物 支 出 4,904.78 万 元 政 府 采 购 工 程 支 出 6,558.84 万 元 政 府 采 购 服 务 支 出 17,526.95 万 元 授 予 中 小 企 业 合 同 金 额 19,716.13 万 元, 占 政 府 采 购 支 出 总 额 的 68.01%, 其 中 : 授 予 小 微 企 业 合 同 金 额 1,206.68 万 元, 占 政 府 采 购 支 出 总 额 的 4.16% ( 三 ) 国 有 资 产 占 用 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日, 财 政 部 共 有 车 辆 423 辆, 其 中, 部 级 领 导 干 部 用 车 15 辆 一 般 公 务 用 车 408 辆 ; 单 位 价 值 200 万 元 以 上 大 型 设 备 14 台 ( 套 ) ( 四 ) 预 算 绩 效 管 理 工 作 开 展 情 况 2015 年, 财 政 部 共 组 织 对 13 个 项 目 进 行 了 预 算 绩 效 评 价, 涉 及 一 般 公 共 预 算 当 年 财 政 拨 款 206,504.66 万 元, 占 年 初 预 算 的 42.67% 绩 效 评 价 结 果 显 示, 上 述 项 目 支 出 绩 效 情 况 较 为 理 想, 均 达 到 了 项 目 申 请 时 设 定 的 各 项 绩 效 目 标 - 37 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 其 中, 国 库 集 中 收 付 银 行 代 理 专 项 经 费 项 目 主 要 是 用 于 向 国 库 集 中 支 付 代 理 银 行 支 付 上 一 年 度 业 务 代 理 手 续 费 和 垫 付 资 金 利 息 绩 效 评 价 结 果 显 示, 财 政 部 已 针 对 该 项 目 形 成 了 一 套 符 合 科 学 化 和 绩 效 化 管 理 要 求 的 制 度 体 系, 项 目 的 预 算 申 报 组 织 实 施 资 金 支 付 等 均 比 较 规 范, 项 目 执 行 的 经 济 性 效 率 性 效 益 型 也 比 较 高 从 项 目 绩 效 看, 该 项 目 的 实 施 确 保 了 中 央 财 政 国 库 集 中 支 付 业 务 的 顺 利 开 展, 在 促 使 代 理 银 行 不 断 提 高 代 理 业 务 水 平 和 服 务 质 量 的 同 时, 实 现 了 促 进 中 央 财 政 国 库 集 中 支 付 业 务 发 展 的 效 益 目 标 总 体 上 看, 该 项 目 2015 年 预 算 执 行 的 各 项 评 价 指 标 完 成 优 良, 项 目 绩 效 表 现 突 出, 达 到 了 预 期 效 果 - 38 -
第 四 部 分 名 词 解 释 - 39 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 名 词 解 释 一 财 政 拨 款 收 入 : 指 中 央 财 政 当 年 拨 付 的 资 金 二 事 业 收 入 : 指 事 业 单 位 开 展 专 业 业 务 活 动 及 辅 助 活 动 所 取 得 的 收 入 如 : 中 国 财 政 杂 志 社 的 刊 物 发 行 收 入, 中 国 注 册 会 计 师 协 会 中 国 资 产 评 估 协 会 中 国 国 债 协 会 中 国 会 计 学 会 收 取 的 会 费 收 入 等 三 经 营 收 入 : 指 事 业 单 位 在 专 业 业 务 活 动 及 其 辅 助 活 动 之 外 开 展 非 独 立 核 算 经 营 活 动 取 得 的 收 入 如 : 中 国 财 政 杂 志 社 广 告 收 入 等 四 其 他 收 入 : 指 除 上 述 财 政 拨 款 收 入 事 业 收 入 经 营 收 入 等 以 外 的 收 入 主 要 是 按 规 定 动 用 的 售 房 收 入 存 款 利 息 收 入 等 五 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 : 指 事 业 单 位 在 当 年 的 财 政 拨 款 收 入 事 业 收 入 经 营 收 入 其 他 收 入 不 足 以 安 排 当 年 支 出 的 情 况 下, 使 用 以 前 年 度 积 累 的 事 业 基 金 ( 事 业 单 位 当 年 收 支 相 抵 后 按 国 家 规 定 提 取 用 于 弥 补 以 后 年 度 收 支 差 额 的 基 金 ) 弥 补 本 年 度 收 支 缺 口 的 资 金 六 年 初 结 转 和 结 余 : 指 以 前 年 度 尚 未 完 成 结 转 到 本 年 按 有 关 规 定 继 续 使 用 的 资 金 七 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 行 政 运 行 ( 项 ): 指 财 政 部 行 政 单 位 及 参 照 公 务 员 法 管 理 的 事 业 单 位 ( 包 括 财 政 - 40 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 名 词 解 释 部 本 级 财 政 部 驻 各 地 财 政 监 察 专 员 办 事 处 财 政 部 国 库 支 付 中 心 世 界 银 行 贷 款 项 目 评 估 中 心 财 政 部 关 税 政 策 研 究 中 心 财 政 部 干 部 教 育 中 心 财 政 部 财 政 票 据 监 管 中 心, 下 同 ) 用 于 保 障 机 构 正 常 运 行 开 展 日 常 工 作 的 基 本 支 出 八 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 一 般 行 政 管 理 事 务 ( 项 ): 指 财 政 部 行 政 单 位 及 参 照 公 务 员 法 管 理 的 事 业 单 位 开 展 财 政 立 法 决 算 编 审 资 产 产 权 管 理 等 未 单 独 设 置 项 级 科 目 的 专 门 性 财 政 管 理 工 作 的 项 目 支 出 九 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 机 关 服 务 ( 项 ): 指 财 政 部 机 关 服 务 中 心 为 机 关 提 供 文 件 印 制 办 公 楼 日 常 维 修 维 护 等 后 勤 保 障 服 务 的 支 出 十 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 预 算 改 革 业 务 ( 项 ): 指 财 政 部 开 展 预 算 改 革 研 究 制 定 相 关 政 策 的 项 目 支 出 十 一 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 财 政 国 库 业 务 ( 项 ): 指 财 政 部 用 于 财 政 国 库 集 中 收 付 业 务 方 面 的 项 目 支 出 十 二 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 财 政 监 察 ( 项 ): 指 财 政 部 驻 各 地 财 政 监 察 专 员 办 事 处 开 展 财 政 预 算 监 管 等 业 务 工 作 的 项 目 支 出 十 三 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 信 息 化 建 设 - 41 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 名 词 解 释 ( 项 ): 指 财 政 部 用 于 金 财 工 程 等 信 息 化 建 设 方 面 的 项 目 支 出 十 四 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 事 业 运 行 ( 项 ): 指 中 国 财 政 科 学 研 究 院 财 政 部 信 息 网 络 中 心 中 国 会 计 学 会 中 国 注 册 会 计 师 协 会 中 国 国 债 协 会 财 政 部 会 计 资 格 评 价 中 心 中 国 财 政 杂 志 社 全 国 预 算 与 会 计 研 究 会 财 政 部 预 算 评 审 中 心 中 国 资 产 评 估 协 会 中 华 会 计 函 授 学 校 会 计 准 则 委 员 会 用 于 保 障 机 构 正 常 运 行 开 展 日 常 工 作 的 基 本 支 出 十 五 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 财 政 事 务 ( 款 ) 其 他 财 政 事 务 支 出 ( 项 ): 指 财 政 部 除 上 述 项 目 外, 开 展 其 他 财 政 事 务 方 面 专 门 性 工 作 任 务 的 项 目 支 出, 如 中 国 注 册 会 计 师 协 会 组 织 全 国 注 册 会 计 师 考 试 的 支 出 等 十 六 外 交 ( 类 ) 国 际 组 织 ( 款 ) 国 际 组 织 会 费 ( 项 ): 指 以 我 国 政 府 或 财 政 部 名 义 参 加 国 际 组 织, 按 国 际 组 织 规 定 缴 纳 的 会 费 十 七 外 交 ( 类 ) 国 际 组 织 ( 款 ) 国 际 组 织 捐 赠 ( 项 ): 指 以 我 国 政 府 或 财 政 部 名 义, 向 国 际 组 织 的 认 捐 救 灾 馈 赠 等 支 出 十 八 外 交 ( 类 ) 国 际 组 织 ( 款 ) 国 际 组 织 股 金 及 基 金 ( 项 ): 指 以 我 国 政 府 或 财 政 部 名 义 参 加 国 际 组 织, 按 章 程 或 协 定 规 定 缴 纳 的 股 金 或 基 金 - 42 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 名 词 解 释 十 九 外 交 ( 类 ) 对 外 合 作 与 交 流 ( 款 ) 其 他 对 外 合 作 与 交 流 支 出 ( 项 ): 指 以 我 国 政 府 或 财 政 部 名 义 参 加 多 边 和 双 边 对 外 财 经 交 流 活 动 的 支 出 二 十 外 交 ( 类 ) 其 他 外 交 支 出 ( 款 ) 其 他 外 交 支 出 ( 项 ): 指 除 上 述 支 出 以 外 其 他 用 于 外 交 方 面 的 支 出, 具 体 为 上 海 国 家 会 计 学 院 用 于 中 国 多 边 新 倡 议 与 促 进 亚 太 区 域 互 联 互 通 研 究 等 方 面 的 支 出 二 十 一 教 育 ( 类 ) 进 修 及 培 训 ( 款 ) 干 部 教 育 ( 项 ): 指 北 京 国 家 会 计 学 院 上 海 国 家 会 计 学 院 厦 门 国 家 会 计 学 院 开 展 注 册 会 计 师 总 会 计 师 后 续 教 育 及 培 训 等 方 面 的 支 出 二 十 二 教 育 ( 类 ) 进 修 及 培 训 ( 款 ) 培 训 支 出 ( 项 ): 指 为 配 合 财 政 业 务 工 作 开 展, 财 政 部 干 部 教 育 中 心 对 相 关 财 政 财 务 工 作 人 员 进 行 培 训 的 支 出 二 十 三 科 学 技 术 ( 类 ) 应 用 研 究 ( 款 ) 社 会 公 益 研 究 ( 项 ): 指 财 政 部 科 研 单 位 用 于 社 会 公 益 研 究 的 支 出, 具 体 为 中 国 财 政 科 学 研 究 院 用 于 中 国 低 碳 发 展 财 税 政 策 研 究 的 支 出 二 十 四 文 化 体 育 与 传 媒 ( 类 ) 文 化 ( 款 ) 文 化 创 作 与 保 护 ( 项 ): 指 中 国 财 政 科 学 研 究 院 下 属 的 中 国 珠 算 心 算 协 会 用 于 国 家 级 非 物 质 文 化 遗 产 珠 算 保 护 项 目 的 支 出 二 十 五 文 化 体 育 与 传 媒 ( 类 ) 文 物 ( 款 ) 博 物 馆 ( 项 ): 指 中 国 财 税 博 物 馆 开 展 文 物 保 护 公 益 展 出 等 方 面 的 支 出 - 43 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 名 词 解 释 二 十 六 文 化 体 育 与 传 媒 ( 类 ) 新 闻 出 版 ( 款 ) 出 版 发 行 ( 项 ): 指 中 国 财 政 杂 志 社 用 自 身 的 事 业 收 入 和 经 营 收 入 安 排 的 支 出 二 十 七 文 化 体 育 与 传 媒 ( 类 ) 其 他 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 ( 款 ) 文 化 产 业 发 展 专 项 支 出 ( 项 ): 指 中 央 文 化 企 业 国 有 资 产 监 督 管 理 领 导 小 组 办 公 室 安 排 给 改 制 文 化 单 位 用 于 文 化 产 业 发 展 的 支 出 二 十 八 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 事 业 单 位 离 退 休 ( 款 ) 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 ( 项 ): 指 财 政 部 离 退 休 干 部 局 统 一 管 理 的 部 机 关 离 退 休 人 员 的 支 出, 以 及 财 政 部 驻 各 地 财 政 监 察 专 员 办 事 处 离 退 休 人 员 的 支 出 二 十 九 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 事 业 单 位 离 退 休 ( 款 ) 离 退 休 人 员 管 理 机 构 ( 项 ): 指 为 离 退 休 人 员 提 供 管 理 服 务 的 财 政 部 离 退 休 干 部 局 的 支 出 三 十 农 林 水 ( 类 ) 农 业 综 合 开 发 ( 款 ) 机 构 运 行 ( 项 ): 指 财 政 部 国 家 农 业 综 合 开 发 评 审 中 心 用 于 保 障 机 构 正 常 运 行 开 展 日 常 工 作 的 基 本 支 出 三 十 一 农 林 水 ( 类 ) 农 业 综 合 开 发 ( 款 ) 其 他 农 业 综 合 开 发 支 出 ( 项 ): 指 国 家 农 业 综 合 开 发 办 公 室 财 政 部 国 家 农 业 综 合 开 发 评 审 中 心 的 项 目 支 出 三 十 二 住 房 保 障 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 住 房 公 积 - 44 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 名 词 解 释 金 ( 项 ): 指 按 照 住 房 公 积 金 管 理 条 例 的 规 定, 由 单 位 及 其 在 职 职 工 缴 存 的 长 期 住 房 储 金 该 项 政 策 始 于 上 世 纪 九 十 年 代 中 期, 在 全 国 机 关 企 事 业 单 位 在 职 职 工 中 普 遍 实 施, 缴 存 比 例 最 低 不 低 于 5%, 最 高 不 超 过 12%, 缴 存 基 数 为 职 工 本 人 上 年 工 资, 目 前 已 实 施 约 20 年 时 间 行 政 单 位 缴 存 基 数 包 括 国 家 统 一 规 定 的 公 务 员 职 务 工 资 级 别 工 资 机 关 工 人 岗 位 工 资 和 技 术 等 级 ( 职 务 ) 工 资 年 终 一 次 性 奖 金 特 殊 岗 位 津 贴 艰 苦 边 远 地 区 津 贴, 规 范 后 发 放 的 工 作 性 津 贴 生 活 性 补 贴 等 ; 事 业 单 位 缴 存 基 数 包 括 国 家 统 一 规 定 的 岗 位 工 资 薪 级 工 资 绩 效 工 资 艰 苦 边 远 地 区 津 贴 特 殊 岗 位 津 贴 等 三 十 三 住 房 保 障 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 提 租 补 贴 ( 项 ): 指 经 国 务 院 批 准, 于 2000 年 开 始 针 对 在 京 中 央 单 位 公 有 住 房 租 金 标 准 提 高 发 放 的 补 贴, 中 央 在 京 单 位 按 照 在 编 职 工 人 数 和 离 退 休 人 数 以 及 相 应 职 级 的 补 贴 标 准 确 定, 人 均 月 补 贴 90 元 三 十 四 住 房 保 障 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 购 房 补 贴 ( 项 ): 指 根 据 国 务 院 关 于 进 一 步 深 化 城 镇 住 房 制 度 改 革 加 快 住 房 建 设 的 通 知 ( 国 发 1998 23 号 ) 的 规 定, 从 1998 年 下 半 年 停 止 实 物 分 房 后, 房 价 收 入 比 超 过 4 倍 以 上 地 区 对 无 房 和 住 房 未 达 标 职 工 发 放 的 住 房 货 币 化 改 革 补 贴 资 金 中 央 行 政 事 业 单 位 从 2000 年 开 始 发 放 购 房 补 贴 资 金, 地 方 行 政 事 业 - 45 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 名 词 解 释 单 位 从 1999 年 陆 续 开 始 发 放 购 房 补 贴 资 金, 企 业 根 据 本 单 位 情 况 自 行 确 定 在 京 中 央 单 位 按 照 中 共 中 央 办 公 厅 国 务 院 办 公 厅 转 发 建 设 部 等 单 位 < 关 于 完 善 在 京 中 央 和 国 家 机 关 住 房 制 度 的 若 干 意 见 > 的 通 知 ( 厅 字 2005 8 号 ) 规 定 的 标 准 执 行, 京 外 中 央 单 位 按 照 所 在 地 人 民 政 府 住 房 分 配 货 币 化 改 革 的 政 策 规 定 和 标 准 执 行 三 十 五 结 余 分 配 : 指 事 业 单 位 按 规 定 提 取 的 职 工 福 利 基 金 事 业 基 金 和 缴 纳 的 所 得 税, 以 及 建 设 单 位 按 规 定 应 交 回 的 基 本 建 设 竣 工 项 目 结 余 资 金 三 十 六 年 末 结 转 和 结 余 : 指 本 年 度 或 以 前 年 度 预 算 安 排 因 客 观 条 件 发 生 变 化 无 法 按 原 计 划 实 施, 需 要 延 迟 到 以 后 年 度 按 有 关 规 定 继 续 使 用 的 资 金 三 十 七 基 本 支 出 : 指 为 保 障 机 构 正 常 运 转 完 成 日 常 工 作 任 务 而 发 生 的 人 员 支 出 和 公 用 支 出 三 十 八 项 目 支 出 : 指 在 基 本 支 出 之 外 为 完 成 特 定 行 政 任 务 和 事 业 发 展 目 标 所 发 生 的 支 出 三 十 九 经 营 支 出 : 指 事 业 单 位 在 专 业 业 务 活 动 及 其 辅 助 活 动 之 外 开 展 非 独 立 核 算 经 营 活 动 发 生 的 支 出 四 十 三 公 经 费 : 纳 入 中 央 财 政 预 决 算 管 理 的 三 公 经 费, 是 指 中 央 部 门 用 财 政 拨 款 安 排 的 因 公 出 国 ( 境 ) 费 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 和 公 务 接 待 费 其 中, 因 公 出 国 ( 境 ) 费 - 46 -
财 政 部 2015 年 度 部 门 决 算 名 词 解 释 反 映 单 位 公 务 出 国 ( 境 ) 的 国 际 旅 费 国 外 城 市 间 交 通 费 住 宿 费 伙 食 费 培 训 费 公 杂 费 等 支 出 ; 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 反 映 单 位 公 务 用 车 车 辆 购 置 支 出 ( 含 车 辆 购 置 税 ) 及 租 用 费 燃 料 费 维 修 费 过 路 过 桥 费 保 险 费 安 全 奖 励 费 用 等 支 出 ; 公 务 接 待 费 反 映 单 位 按 规 定 开 支 的 各 类 公 务 接 待 ( 含 外 宾 接 待 ) 支 出 四 十 一 机 关 运 行 经 费 : 为 保 障 行 政 单 位 ( 含 参 照 公 务 员 法 管 理 的 事 业 单 位 ) 运 行 用 于 购 买 货 物 和 服 务 的 各 项 资 金, 包 括 办 公 及 印 刷 费 邮 电 费 差 旅 费 会 议 费 福 利 费 日 常 维 修 费 专 用 材 料 及 一 般 设 备 购 置 费 办 公 用 房 水 电 费 办 公 用 房 取 暖 费 办 公 用 房 物 业 管 理 费 公 务 用 车 运 行 维 护 费 以 及 其 他 费 用 - 47 -