經 濟 部 中 小 企 業 處 管 理 顧 問 服 務 科 技 發 展 計 畫 100 年 度 管 理 顧 問 產 業 供 需 調 查 與 研 究 報 告 主 辦 單 位 : 經 濟 部 中 小 企 業 處 執 行 單 位 : 財 團 法 人 中 國 生 產 力 中 心 中 華 民 國 100 年 12 月
一 研 究 目 的 綜 觀 產 業 發 展 策 略 之 重 要 政 策 研 擬, 多 參 考 二 大 核 心 情 報 資 訊, 其 一 為 外 部 環 境 即 經 濟 因 素 政 治 因 素 社 會 因 素 及 科 技 因 素 ; 其 二 為 產 業 發 展 歷 程 與 現 況 擴 大 解 釋 範 圍 包 括 微 觀 產 業 現 況 競 爭 態 勢 宏 觀 產 業 重 要 議 題 探 究 在 這 些 產 業 發 展 的 議 題 研 析 中, 不 難 發 現 管 理 顧 問 業 在 台 灣 產 業 發 展 的 歷 程 裡 與 經 濟 時 代 的 演 進 扮 演 重 要 的 角 色 觀 察 近 幾 年 管 理 顧 問 業 與 企 業 發 展 趨 勢 變 化 發 現, 雙 方 存 在 許 多 資 訊 搜 尋 與 專 屬 陷 入 成 本, 加 上 同 業 競 爭 紅 海 掠 奪, 以 及 受 近 年 來 歐 美 各 國 債 務 危 機 衝 擊, 以 及 企 業 發 展 趨 勢 與 版 圖 移 轉 之 影 響, 連 帶 使 得 台 灣 管 理 顧 問 業 之 發 展 面 臨 極 大 轉 型 升 級 之 衝 擊 而 在 目 前 海 外 台 商 經 營 上, 以 在 大 陸 市 場 最 為 重 要, 且 大 陸 市 場 在 歐 美 債 務 危 機 中 各 顯 其 重 要 性, 因 此 大 陸 的 政 經 發 展 是 此 次 調 查 的 重 點 之 一 中 國 大 陸 政 府 於 2011 年 提 出 第 12 個 五 年 計 劃 ( 簡 稱 十 二 五 計 畫 ), 主 要 施 政 重 點 為 國 強 轉 為 民 富 外 銷 轉 為 內 需 沿 海 轉 為 內 陸 勞 力 密 集 轉 為 技 術 密 集 等 面 對 中 國 大 陸 的 轉 型 變 革, 大 陸 台 商 如 何 掌 握 其 十 二 五 商 機, 進 行 升 級 轉 型, 是 目 前 企 業 所 積 極 思 考 之 議 題 根 據 各 智 庫 及 專 家 學 者 之 調 查 研 究 報 告 整 理 出 台 商 之 因 應 方 案 主 要 有 四, 分 別 為 外 銷 轉 內 需 高 值 化 轉 型 專 業 經 理 人 接 班 內 陸 投 資 發 展 佈 局 等, 本 調 查 主 要 探 討 企 業 在 這 四 大 項 因 應 方 案 之 落 實 中, 探 討 企 業 執 行 之 困 難 點, 並 蒐 集 專 家 學 者 之 意 見, 來 探 詢 顧 問 業 未 來 發 展 輔 導 服 務 之 機 會 與 商 機 鑑 於 此, 本 研 究 針 對 管 理 顧 問 供 給 端 進 行 恆 常 性 產 業 結 構 盤 點, 除 了 基 本 服 務 能 量 的 盤 點 外, 新 增 加 未 來 大 陸 台 商 在 中 國 大 陸 十 二 五 計 畫 產 業 政 策 轉 型 之 執 行 困 難 輔 導 需 求 以 及 需 政 府 協 助 之 處 的 調 查, 為 管 理 顧 問 業 未 來 之 發 展 方 向 提 出 建 言 藉 由 此 次 管 理 顧 問 供 給 端 的 問 卷 調 查, 以 瞭 解 目 前 顧 問 服 務 能 量 範 疇 業 務 屬 性 以 及 產 業 環 境 現 況, 進 一 步 明 確 化 該 產 業 產 值 就 業 人 口 及 市 場 未 來 商 機 1
二 研 究 對 象 本 次 供 需 調 查 分 為 兩 大 類, 包 含 供 給 端 之 管 理 顧 問 業 現 況 調 查, 及 需 求 端 之 台 商 顧 問 需 求 調 查, 另 外, 為 使 調 查 更 能 了 解 目 前 顧 問 業 的 趨 勢 脈 動, 增 加 了 管 理 顧 問 業 環 境 景 氣 指 數 調 查 因 此 在 研 究 對 象 的 界 定 上, 亦 依 循 劃 分 如 下 : 管 理 顧 問 產 業 供 給 端 之 對 象 :2010 年 所 完 成 之 管 理 顧 問 業 調 查, 以 工 商 普 查 中 行 業 分 類 為 7020 管 理 顧 問 業 名 單 做 為 清 冊, 並 補 充 台 灣 趨 勢 研 究 企 業 資 料 庫 中 華 電 信 黃 頁 企 管 顧 問 華 人 資 訊 網 企 顧 協 會 網 站 104 黃 頁 104 講 師 中 心 青 輔 會 青 年 創 業 顧 問 資 料 庫 1111 黃 頁 等 工 商 普 查 未 列 入 之 名 單, 之 後 先 透 過 經 濟 部 商 工 資 料 查 詢 系 統 比 對, 刪 除 營 業 項 目 非 管 理 顧 問 業 或 未 正 常 營 運 之 業 者 ; 再 進 一 步 以 電 話 訪 查, 瞭 解 該 企 業 實 際 營 運 項 目, 並 刪 除 實 質 營 業 內 容 不 符 合 主 計 處 行 業 標 準 7020 規 範 之 業 者 後, 合 格 之 業 者 名 單 為 1703 家 因 此 今 年 調 查 即 以 此 抽 樣 出 331 家 業 者 做 為 調 查 之 樣 本 數 並 補 強 2010 年 調 查 完 成 後 所 新 設 立 之 管 理 顧 問 業 者 名 單, 補 強 方 式 為 :a. 重 新 整 合 前 年 度 之 資 料 庫 b. 篩 選 經 濟 部 商 工 登 記 資 料 庫 每 月 新 設 立 公 司 行 號 名 單 由 於 管 理 顧 問 產 業 特 性 及 問 卷 內 容 所 需, 調 查 對 象 為 管 理 顧 問 業 經 營 者 或 高 階 經 理 人, 希 冀 透 過 管 理 顧 問 公 司 經 營 者 之 前 瞻 觀 點 與 見 解, 充 份 瞭 解 與 洞 悉 管 理 顧 問 產 業 全 貌 與 發 展 趨 勢, 有 助 於 政 府 管 理 顧 問 產 業 策 略 之 擬 定 管 理 顧 問 產 業 需 求 端 之 對 象 : 以 大 陸 台 商 企 業 ( 製 造 業 及 服 務 業 ), 且 已 經 在 大 陸 地 區 進 行 量 產, 或 實 質 佈 點 營 運 者 為 主 依 中 華 徵 信 所 之 2008 年 版 大 陸 台 商 企 業 名 錄 中 華 民 國 貨 推 廣 中 心 之 2009 大 陸 台 商 名 錄 財 團 法 人 海 峽 交 流 基 金 會 之 大 陸 地 區 台 商 協 會 會 員 名 錄 中 華 民 國 全 國 工 業 總 會 之 大 陸 投 資 台 商 名 錄 等 名 錄 資 料 進 為 主 台 商 管 理 顧 問 服 務 需 求 調 查 上, 分 為 次 級 資 料 蒐 集 與 質 化 訪 談, 質 化 訪 談 上, 主 要 為 選 出 十 二 家 代 表 性 的 台 商 為 訪 談 對 象 其 次 級 資 料 的 對 象 為 來 自 各 財 經 管 理 類 雜 誌 報 導 之 資 訊, 及 研 究 單 位 智 庫 之 報 告, 來 分 析 目 前 十 二 五 計 畫 對 於 企 業 的 機 會 與 威 脅, 及 可 行 的 因 應 對 策, 做 為 本 次 調 查 必 要 性 之 立 論 基 礎 質 化 訪 談 的 對 象 則 分 為 大 陸 台 商 業 者 及 大 陸 有 輔 導 經 驗 之 管 理 顧 問 業 者 台 商 業 者 的 對 象 主 要 是 以 已 經 在 大 陸 地 區 進 行 量 產, 或 實 質 佈 點 營 運 者 由 於 2
台 商 企 業 的 特 性, 對 公 司 整 體 營 運 的 考 量 及 趨 勢 脈 絡 清 楚 明 確 者, 是 企 業 負 責 人, 同 時 他 也 擁 有 實 質 決 策 權 力, 因 此 在 人 員 訪 談 的 部 分 以 台 商 企 業 負 責 人 及 當 地 台 商 協 會 高 階 成 員 為 主 在 大 陸 管 顧 業 者 方 面, 主 要 以 中 心 有 台 商 輔 導 經 驗 之 顧 問 經 管 顧 問 師 班 有 大 陸 輔 導 經 驗 之 講 師, 以 及 參 與 管 顧 策 略 聯 盟 計 畫 之 管 理 顧 問 業 者 為 主 量 化 調 查 填 寫 對 象 則 以 台 商 企 業 高 階 主 管 為 主 3
三 研 究 設 計 ( 一 ) 問 卷 設 計 為 完 整 洞 悉 管 理 產 業 形 貌 與 繪 製 產 業 輪 廓, 在 問 卷 針 對 顧 問 服 務 供 給 端 與 需 求 端 進 行 差 異 化 設 計, 在 顧 問 服 務 供 給 端 部 分, 除 了 依 據 99 年 管 理 顧 問 業 需 求 調 查 問 卷 為 基 礎 外, 更 參 考 會 展 產 業 工 程 顧 問 其 他 產 業 調 查 問 卷 內 容 及 報 告 中 小 企 業 白 皮 書 之 顧 問 服 務 業 發 展 現 況, 及 95 年 度 管 理 顧 問 業 營 運 加 值 計 畫 之 管 理 顧 問 業 現 況 問 卷 外, 同 時 考 量 管 理 顧 問 產 業 特 性 研 究 目 的 與 領 域 專 家 業 者 及 學 者 之 建 議 研 擬 問 卷 構 面 包 含 兩 大 部 分, 一 為 產 業 基 礎 盤 點, 包 含 營 業 額 就 業 人 數, 員 工 組 成 專 長 盤 點 經 營 與 服 務 拓 展 狀 況 ; 二 為 大 陸 台 商 經 營 課 題 與 改 善 需 求 此 為 兩 大 部 分 所 建 構, 作 為 計 畫 推 動 與 政 策 方 向 擬 定 之 依 據 在 台 商 顧 問 需 求 端 上, 主 要 參 考 電 電 公 會 (TIMMA) 每 年 大 陸 地 區 投 資 環 境 與 風 險 調 查, 以 及 大 陸 地 區 相 關 調 查 內 容, 彙 集 出 幾 項 本 年 度 調 查 重 點, 包 含 企 業 使 用 現 況 與 未 來 機 會 搜 尋 及 公 司 基 本 資 料, 其 中 企 業 使 用 現 況 與 未 來 機 會 搜 尋 亦 包 括 企 業 經 營 方 向 與 服 務 需 求 台 商 服 務 需 求 輔 導 服 務 品 質 輔 導 成 效 追 蹤 檢 討 企 業 未 來 咨 詢 意 願 及 企 業 未 尋 求 顧 問 業 協 助 之 因 素, 在 基 本 資 料 則 包 含 公 司 產 業 類 別 公 司 布 局 狀 況 ( 內 需 / 外 銷 ) 員 工 人 數 資 產 規 模 受 訪 者 資 料 等, 透 過 以 上 之 問 項 來 了 解 大 陸 台 商 企 業 對 於 管 理 顧 問 產 業 之 需 求 及 現 況 而 在 管 理 顧 問 業 環 境 指 數 調 查 上, 是 參 考 香 港 生 產 力 促 進 局 (Hong Kong Productivity Council) 每 季 調 查 之 顧 問 業 經 營 環 境 指 數 問 卷 內 容 包 含 顧 問 業 對 市 場 機 會 / 商 機 趨 勢 財 務 狀 況 / 投 資 佈 局 前 景 營 運 成 本 趨 勢 人 力 資 源 發 展 趨 勢 經 營 情 況 / 風 險 危 機 趨 勢 海 外 經 營 發 展 趨 勢 以 及 整 體 產 業 經 營 環 境 之 未 來 一 年 看 好 或 看 壞 的 趨 勢 比 例 而 為 確 保 問 卷 內 容 之 內 容 效 度 與 專 家 效 度, 請 益 領 域 專 家 與 業 者 - 台 北 大 學 古 永 嘉 教 授, 以 及 中 國 生 產 力 中 心 高 階 主 管 群, 依 循 專 家 學 者 意 見 進 行 問 卷 題 項 與 架 構 調 整 最 後, 藉 由 台 商 顧 問 需 求 調 查 及 管 理 顧 問 產 業 之 服 務 能 量 交 叉 比 對, 找 出 之 間 的 服 務 缺 口, 並 透 過 雙 方 之 產 業 特 定, 擬 定 改 善 策 略 創 造 雙 贏 的 局 面, 檢 視 管 理 顧 問 公 司 之 現 行 問 題, 提 供 多 方 面 策 略 改 善 問 題, 並 與 管 理 顧 問 認 證 機 4
制 知 識 帄 台 等 改 善 方 案 結 合, 進 而 提 昇 管 理 顧 問 業 之 專 業 素 質 去 協 助 輔 導 台 商 企 業 提 升 競 爭 力 及 營 業 額, 形 成 良 好 的 循 環 ( 二 ) 調 查 方 式 為 求 調 查 結 果 的 可 靠 性 確 實 性, 以 及 便 利 性, 採 質 化 及 量 化 並 行, 各 種 調 查 之 使 用 方 式 分 述 如 下 : 1. 管 理 顧 問 產 業 調 查 : 量 化 調 查 部 分 採 以 人 員 電 訪 傳 真 問 卷 以 及 電 郵 問 卷 三 種 方 式 並 行 首 先, 先 以 人 員 電 訪 方 式 徵 詢 及 確 認 受 訪 者 姓 名 職 稱, 並 進 行 約 訪, 接 下 來 將 問 卷 事 先 以 傳 真 或 電 郵 方 式 寄 給 受 訪 者, 最 後 在 約 定 時 間 進 行 電 話 訪 談, 由 於 問 卷 中 有 部 分 為 開 放 題, 因 此 電 訪 員 在 填 卷 進 行 的 過 程 中 確 認 開 放 題 內 容, 以 及 檢 視 每 題 填 答 狀 況, 確 保 問 卷 的 有 效 性 質 化 訪 談 部 分 則 以 人 員 親 訪 方 式 進 行, 首 先 在 訪 談 前 先 依 據 問 卷 無 法 深 入 瞭 解 或 希 望 進 一 步 明 確 問 題 根 源 之 部 分 擬 定 訪 談 大 綱, 待 實 際 進 行 訪 談 時 再 依 循 受 訪 之 管 顧 業 先 進 與 談 內 容 進 行 細 部 微 調, 以 確 保 人 員 訪 談 結 果 之 價 值 性 由 於 管 理 顧 問 產 業 先 前 並 未 有 研 究 單 位 進 行 深 入 研 究, 有 的 僅 在 於 顧 問 服 務 品 質 的 質 量 探 究, 缺 乏 對 產 業 發 展 脈 絡 的 全 觀 性 論 述, 為 此, 希 冀 透 過 量 化 調 查 瞭 解 管 理 顧 問 產 業 全 貌 盤 點 管 理 顧 問 師 及 講 師 服 務 能 量, 同 時 藉 由 質 化 訪 查, 更 深 入 明 確 化 管 理 顧 問 業 者 對 顧 問 質 的 提 升 建 議 對 產 業 未 來 發 展 的 期 待 以 及 強 化 產 業 問 題 掌 握 的 精 確 度, 準 確 的 擬 定 產 業 整 體 發 展 策 略 之 建 議 2. 台 商 顧 問 需 求 調 查 : 企 業 端 顧 問 服 務 需 求 調 查 主 要 是 以 大 陸 台 商 企 業 為 訪 談 對 象, 並 輔 以 經 濟 部 海 外 台 商 產 業 輔 導 計 畫 之 大 陸 台 商 資 料 為 依 據 台 商 訪 談 方 面, 主 要 為 根 據 大 陸 台 商 因 應 十 二 五 計 畫 訪 談 大 綱 來 針 對 台 商 作 為 訪 問 內 容 方 向 在 大 陸 台 商 企 業 調 查 部 分, 完 全 採 人 員 訪 談 在 海 外 台 商 顧 問 需 求 調 查 部 分, 主 要 根 據 經 濟 部 海 外 台 商 產 業 輔 導 計 畫, 採 行 人 員 親 訪 及 問 卷 調 查 等 二 種 方 式 並 行, 透 過 顧 問 至 海 外 教 育 訓 練 輔 導 及 市 場 探 勘 時, 進 行 大 5
陸 東 南 亞 等 國 家 重 點 地 區 之 台 資 企 業 拜 會 以 及 問 卷 發 放 由 於 海 外 台 商 與 台 灣 當 地 企 業 面 臨 的 經 濟 環 境 不 同, 產 業 屬 性 企 業 發 展 歷 程, 以 及 未 來 發 展 趨 勢 不 盡 相 同, 因 此 透 過 人 員 親 自 拜 訪, 較 能 取 得 完 整 之 顧 問 服 務 需 求 資 訊, 有 利 於 台 灣 管 理 顧 問 業 潛 在 發 展 商 機 的 發 掘 ( 三 ) 分 析 方 法 在 量 化 分 析 的 部 分, 本 研 究 採 取 下 列 幾 種 分 析 方 式, 研 讀 與 解 釋 分 析 結 果 及 意 涵 : 1. 描 述 性 統 計 描 述 性 統 計 的 目 的 是 在 於 將 大 量 的 數 據 加 入 彙 集, 並 重 新 詮 釋 資 料 的 意 義, 以 管 理 顧 問 產 業 供 給 端 來 說, 透 過 描 述 性 統 計 描 繪 出 管 理 顧 問 產 業 輪 廓 現 況 發 展 策 略 產 業 優 勢 劣 勢 及 產 業 營 運 現 況 等, 另 外, 亦 從 編 列 的 次 數 分 配 表 相 對 次 數 百 分 比, 以 及 繪 製 的 長 條 圖 圓 餅 圖, 趨 勢 圖 等, 瞭 解 產 業 經 營 瓶 頸 從 業 人 員 結 構 顧 問 師 能 量 盤 點 等 ; 在 顧 問 服 務 需 求 端 部 分, 則 是 藉 由 對 企 業 經 營 瓶 頸 顧 問 服 務 現 況 顧 問 價 值 認 知 等 之 描 述, 釐 清 管 理 產 業 未 來 商 機, 以 及 管 理 顧 問 產 業 應 立 即 改 善 等 事 宜 2. 迴 歸 分 析 迴 歸 分 析 的 使 用 目 的 在 於 解 釋 和 預 測, 在 本 研 究 是 用 以 推 估 管 理 顧 問 業 之 產 值 透 過 線 性 迴 歸 模 式 的 建 立, 確 認 員 工 人 數 是 可 以 顯 著 預 測 業 者 之 營 業 收 入, 並 藉 由 此 顯 著 之 預 測 路 徑, 推 估 管 理 顧 問 產 業 之 整 體 產 值 3. 效 度 分 析 為 確 保 問 卷 內 容 能 有 效 切 合 產 業 現 況 盤 點 與 產 業 供 給 需 求 調 查, 故 在 問 卷 設 計 之 初 即 對 問 卷 設 計 一 事 進 行 內 容 效 度 評 估, 同 時 進 行 領 域 專 家 業 界 先 進 及 學 院 單 位 之 專 家 訪 談, 明 確 問 卷 設 計 方 向, 以 及 調 查 結 果 呈 現 方 式 6
四 管 顧 產 業 現 況 描 繪 ( 一 )100 年 管 顧 產 業 經 營 分 析 1. 管 顧 產 業 現 況 描 繪 從 回 收 之 331 家 管 顧 業 者 問 卷 分 析 發 現, 管 理 顧 問 公 司 規 模 普 遍 較 小 ( 專 職 ), 以 4 人 以 下 為 最, 佔 45.02%, 其 次 為 5~9 人 所 組 成 的 公 司, 佔 34.14%, 50~99 人 與 100 人 以 上 較 具 規 模 者 最 少, 僅 佔 0.91%, 另 外, 管 理 顧 問 公 司 為 經 營 成 本 考 量, 除 了 專 職 顧 問 外, 會 增 加 兼 職 顧 問 以 增 加 輔 導 能 量, 調 查 結 果 顯 示 有 49.55% 的 公 司 有 兼 職 人 員 的 僱 用, 詳 細 請 參 表 4-1 而 作 根 據 表 4-1 顯 示, 可 以 看 出 在 人 員 分 佈 上,4 人 ( 含 ) 以 下 以 及 無 兼 職 與 專 職 人 員 的 百 分 比 都 略 下 降, 而 五 人 以 上 的 分 佈 百 分 比 都 略 上 升, 可 見 在 管 顧 業 的 景 氣 上, 可 以 顯 示 出 未 來 管 顧 業 在 業 務 需 求 上 明 顯 增 加, 使 得 人 員 需 求 上 會 有 上 升 的 趨 勢 表 4-1 100 與 99 年 管 理 顧 問 業 專 職 員 工 人 數 與 營 業 額 分 佈 專 職 員 工 人 數 99 100 兼 職 員 工 人 數 99 100 4 人 ( 含 ) 以 下 45.70% 45.02% 無 兼 職 人 員 54.21% 50.45% 5~9 人 30.40% 34.14% 4 人 ( 含 ) 以 下 26.80% 31.41.% 10~19 人 14.60% 13.90% 5~9 人 8.87% 0.93% 20~49 人 6.60% 5.14% 10~19 人 5.41% 0.54% 50~99 人 1.80% 0.91% 20~49 人 2.48% 0.27% 100~199 人 0.60% 0.91% 50 人 以 上 1.15% 0.06% 200 人 以 上 0.40% 0.00% 未 填 1.06% 0.00% 詳 見 表 4.2, 展 望 未 來 3 年 (101~103 年 ) 管 理 顧 問 公 司 帄 均 人 力 增 減 狀 況, 仍 以 維 持 現 況 或 少 量 增 減 為 主, 佔 61.93%, 其 次 為 預 期 未 來 會 有 較 樂 觀 的 發 展 空 間, 因 此 人 力 晉 用 將 成 長 少 於 5%(10.88%) 而 與 同 期 調 查 比 較 (100~102 年 ), 可 以 發 現 未 來 三 年 在 向 成 長 的 比 率 較 去 年 同 期 調 查 來 的 增 加, 可 見 未 來 三 年 管 顧 業 的 未 來 景 氣 是 傾 向 正 向 樂 觀 成 長 7
表 4-2 管 理 顧 問 業 未 來 3 年 人 力 增 減 預 期 100~102 人 力 增 減 預 測 101~103 人 力 增 減 預 測 負 成 長 3.00% 1.81% 沒 有 明 顯 成 長 或 減 少 62.50% 61.93% 成 長 少 於 5% 5.30% 10.88% 成 長 6~10% 6.80% 8.76% 成 長 11~20% 5.90% 5.74% 成 長 21~30% 3.50% 2.42% 成 長 31~50% 3.80% 3.32% 成 長 50% 以 上 9.20% 5.14% 詳 見 表 4-3 顯 示, 在 營 業 據 點 方 面, 目 前 仍 以 1 個 據 點 者 為 最, 佔 86.40%, 其 次 為 2~3 點 者 (10.88%); 對 未 來 3 年 的 擴 展 預 期, 持 帄 者 為 最, 佔 83.99%, 其 次 為 增 加 者 (15.71%) 因 此, 可 以 見 得 未 來 管 顧 業 的 投 資 發 展, 是 呈 現 正 向 樂 觀 的 表 4-3 管 理 顧 問 業 100 年 經 營 據 點 ( 台 灣 ) 暨 擴 展 預 期 100 年 經 營 據 點 百 分 比 101~103 擴 展 預 期 百 分 比 1 86.40% 增 加 15.71% 2~3 10.88% 持 帄 83.99% 4~6 2.11% 減 少 0.30% 10 0.60% 合 計 100.00% 由 公 司 營 業 額 分 佈 狀 況 觀 之, 以 每 年 500 萬 以 下 者 為 最, 佔 56.19%, 其 次 為 500 萬 ~1000 萬 者, 佔 20.85%;97~99 年 帄 均 營 業 額 成 長 狀 況 以 沒 有 明 顯 成 長 或 減 少 者 為 最, 佔 48.34%, 有 正 向 成 長 者 佔 37.76% 另 外, 由 業 務 的 分 佈 狀 況 觀 之,97~99 年 帄 均 營 業 額 較 高 與 成 長 較 多 之 管 理 顧 問 業 多 數 國 內 外 業 務 均 有, 且 國 內 外 業 務 皆 有 者 佔 40% 以 上 ( 詳 見 表 4-4) 表 4-4 管 理 顧 問 業 97~99 年 營 業 額 暨 增 減 狀 況 97~99 年 營 業 額 家 數 百 分 比 97~99 營 業 額 增 減 家 數 百 分 比 500 萬 以 下 ( 不 含 ) 186 56.19% 負 成 長 46 13.90% 8
500 萬 ~1000 萬 ( 不 含 ) 69 20.85% 沒 有 明 顯 成 長 或 減 少 160 48.34% 1000 萬 ~3000 萬 ( 不 含 ) 47 14.20% 成 長 少 於 5% 39 11.78% 3000 萬 ~5000 萬 ( 不 含 ) 11 3.32% 成 長 6~10% 31 9.37% 5000 萬 ~1 億 ( 不 含 ) 6 1.81% 成 長 11~20% 25 7.55% 1 億 ~3 億 ( 不 含 ) 2 0.60% 成 長 21~30% 12 3.63% 3 億 ~6 億 ( 不 含 ) 1 0.30% 成 長 31~50% 6 1.81% 6 億 以 上 9 2.72% 成 長 50% 以 上 12 3.63% 進 一 步 分 析 管 理 顧 問 業 營 收 結 構, 如 圖 4-1, 整 體 而 言 以 企 業 諮 詢 診 斷 / 輔 導 為 最, 佔 76.74%; 其 次 為 教 育 訓 練, 佔 43.50%; 再 者 為 企 業 投 融 資 / 稅 務 / 財 務 服 務, 佔 30.21% 圖 4-1 管 理 顧 問 業 營 收 來 源 分 布 (N=1,127) 2. 管 顧 產 業 升 級 挑 戰 分 析 從 管 顧 業 的 訪 談 記 錄 結 果 分 析, 透 過 十 二 五 計 畫 的 發 布, 企 業 界 看 到 中 國 宣 示 產 業 升 級 之 決 心 而 顧 問 業 也 需 要 升 級 轉 型 然 而 相 較 於 企 業 界 的 轉 型 升 級, 顧 問 業 的 轉 型 升 級 難 度 有 以 下 幾 個 困 難 點 克 服 : (1) 管 理 工 具 的 開 發 : 台 灣 管 理 顧 問 業 少 有 自 行 開 發 新 產 品 的 能 力, 很 多 新 管 理 工 具 的 輔 導 服 務, 都 是 透 過 有 外 商 服 務 經 驗 的 專 業 人 才, 將 外 商 所 導 入 的 新 管 理 手 法 運 9
用 成 熟 之 後, 再 投 入 顧 問 產 業, 並 將 其 管 理 手 法 及 工 具 擴 散 輔 導 於 台 商 及 大 陸 業 者 就 算 有 些 顧 問 業 者 有 能 力 自 行 開 發 新 的 管 理 工 具 或 服 務, 但 對 企 業 端 而 言, 這 些 新 服 務 常 因 為 沒 有 實 際 輔 導 實 務 成 效, 也 很 難 讓 顧 客 願 意 買 單 進 行 輔 導 這 是 目 前 顧 問 業 在 升 級 轉 型 的 過 程 中 所 遭 遇 到 的 困 難 點 (2) 顧 客 的 深 耕 經 營 : 企 業 經 營 講 究 策 略, 但 其 實 很 多 顧 問 業 者 很 少 關 注 己 身 企 業 要 如 何 進 行 策 略 規 劃, 大 多 都 以 自 己 的 專 長 或 實 務 經 驗 作 為 主 要 產 品 進 行 輔 導 服 務 但 這 樣 的 經 營 模 式 其 實 只 會 把 市 場 越 做 越 小 因 為 企 業 會 隨 著 環 境 的 變 化 而 成 長 或 者 遇 到 瓶 頸, 一 個 有 經 營 思 維 的 顧 問 業 者 除 了 要 提 供 協 助 企 業 解 決 現 行 的 問 題 的 輔 導 方 案 之 外, 還 要 幫 企 業 預 視 到 未 來 可 能 的 瓶 頸, 以 及 提 出 可 行 的 輔 導 方 案 要 有 陪 著 客 戶 一 起 成 長 的 概 念, 這 樣 企 業 經 營 才 會 走 的 穩 健 尤 其 是 近 年 來 大 陸 企 業 飛 快 成 長, 其 對 於 輔 導 的 需 求 也 是 精 益 求 精 如 果 顧 問 業 沒 有 辦 法 走 在 客 戶 的 需 求 前 面, 那 就 會 很 快 地 被 顧 客 淘 汰 (3) 策 略 聯 盟 的 共 利 結 構 : 每 一 個 顧 問 或 顧 問 公 司 其 實 他 的 專 長 能 量 有 限, 但 企 業 客 戶 的 管 理 問 題 卻 是 千 奇 百 怪, 透 過 個 別 顧 問 的 專 長 結 合 來 提 供 整 體 的 輔 導 服 務 會 是 未 來 重 要 的 趨 勢 然 而 如 何 讓 顧 問 業 者 可 以 敞 開 心 胸 站 在 互 信 共 利 的 基 礎 上 互 相 合 作, 卻 是 重 要 的 議 題 這 也 是 台 灣 顧 問 產 業 未 來 能 否 蓬 勃 成 長 的 關 鍵 因 素 此 外, 除 了 管 顧 產 業 的 策 略 聯 盟 之 外, 應 該 積 極 開 發 跨 業 的 策 略 聯 盟 ( 如 會 計 審 計 法 律 諮 詢 等 ), 以 提 出 更 多 元 化 的 服 務 方 式 (4) 市 場 行 銷 的 輔 導 服 務 開 發 : 近 年 來 管 理 理 論 的 盛 行 及 管 理 教 育 的 普 及 化, 業 者 在 經 營 管 理 面 的 需 求 可 以 從 多 元 的 管 道 取 得, 管 理 顧 問 業 並 非 是 唯 一 可 以 取 得 管 理 輔 導 協 助 的 管 道 但 對 於 市 場 如 何 開 發, 如 何 取 得 商 機 這 樣 的 需 求 卻 是 一 直 存 在 著 尤 其 是 大 陸 內 需 市 場 的 大 幅 成 長, 如 何 建 構 品 牌 佈 建 通 路? 是 目 前 業 者 最 迫 切 之 需 求 除 此 之 外, 顧 問 業 亦 可 將 其 輔 導 之 客 戶 連 結 組 織 成 聯 盟 網 絡, 來 進 行 商 機 之 媒 合, 以 擴 大 彼 此 間 的 競 爭 力 及 商 機 3. 管 顧 產 業 產 值 推 估 (1) 推 估 模 式 10
採 用 均 值 推 測, 利 用 調 查 完 成 之 樣 本, 計 算 管 理 顧 問 業 者 營 收 帄 均 值, 再 將 營 收 帄 均 值 乘 以 統 計 之 管 理 顧 問 業 總 家 數, 以 推 估 整 體 管 理 顧 問 業 總 體 產 值 本 次 抽 樣 調 查 有 效 蒐 集 331 家 管 理 顧 問 業 者 之 99 年 度 營 收 資 料, 產 值 推 估 將 利 用 此 331 份 有 效 樣 本 計 算 之 帄 均 營 收, 推 估 管 理 顧 問 業 ( 母 體 數 :1,706 家 ) 整 體 產 值 狀 況 惟 部 分 問 卷, 業 者 拒 絕 回 答 營 業 收 入 之 問 項, 此 部 分 將 利 用 業 者 填 答 之 員 工 人 數 採 取 迴 歸 插 補 法 進 行 資 料 插 補, 以 完 善 整 體 資 料 管 理 顧 問 業 總 體 產 值 = Ai 1 * N n 303 i A i : 受 訪 業 者 99 年 度 之 營 收,i = 1, 2, 3,,303 n: 管 理 顧 問 業 抽 樣 之 樣 本 個 數 N: 管 理 顧 問 業 母 體 個 數 (2) 產 值 推 估 說 明 Step1: 營 業 收 入 插 補 針 對 問 卷 營 業 收 入 題 項 有 拒 訪 之 部 分, 採 用 迴 歸 插 補 法 透 過 員 工 人 數 之 資 料 進 行 營 收 資 料 的 插 補 首 先 將 完 整 回 覆 營 業 收 入 及 員 工 人 數 之 問 卷 資 料 匯 入 統 計 分 析 程 式 SPSS 中, 選 取 線 性 迴 歸 模 式 發 現 員 工 人 數 可 顯 著 估 計 業 者 之 營 業 收 入 (P<0.01;R 2 =80%), 配 適 出 營 業 收 入 與 員 工 人 數 之 迴 歸 估 計 式 為 : Y i =148.87X i -148.99 Y i : 營 業 收 入 ( 萬 元 ) X i : 員 工 人 數 ( 人 ) 將 營 業 收 入 有 缺 漏 之 資 料, 利 用 員 工 人 數 帶 入 迴 歸 估 計 式 中 計 算 之 估 計 營 業 收 入 值, 插 補 遺 漏 之 問 卷 資 料 Step2: 帄 均 營 收 計 算 將 營 業 收 入 資 料 插 補 完 成 後,303 家 管 理 顧 問 業 者 總 體 帄 均 營 收 為 1,601.46 萬 元 11
帄 均 營 收 = 303 i Ai 1 = 1601.46( 萬 元 ) n A i : 受 訪 業 者 99 年 度 之 營 收,i = 1, 2, 3,,303 n: 管 理 顧 問 業 樣 本 個 數 Step3: 產 業 家 數 統 計 本 次 管 理 顧 問 產 業 的 現 況 調 查 採 取 分 層 抽 樣 調 查, 共 計 完 成 303 份 有 效 樣 本, 另 外 目 前 管 理 顧 問 業 者 的 總 體 家 數 則 參 酌 去 年 普 查 母 體 清 冊 為 1,706 家 Step4: 總 體 產 值 推 測 管 理 顧 問 業 總 體 產 值 = =(1601.46) * 1,706 =2,732,084.72( 萬 元 ) Ai 1 * N n A i : 受 訪 業 者 99 年 度 之 營 收,i = 1, 2, 3,,303 n: 管 理 顧 問 業 樣 本 個 數 303 i N: 管 理 顧 問 業 母 體 個 數 透 過 上 述 四 個 階 段 逐 步 推 算, 推 測 1,706 家 管 理 顧 問 業 者 整 體 管 理 顧 問 業 總 體 產 值 為 273.21 億 元 ( 二 ) 管 顧 產 業 拓 展 現 況 盤 點 管 理 顧 問 產 業 的 業 務 地 區 開 拓 狀 況, 由 於 管 理 顧 問 公 司 規 模 小, 因 此, 如 圖 4-2 顯 示,65.84%( 將 近 66%) 的 公 司 僅 服 務 國 內 客 戶, 僅 34.16%( 將 近 34%) 的 公 司 有 經 營 國 外 業 務 進 一 步 分 析 海 外 經 營 分 佈 現 況 觀 之, 仍 以 大 陸 市 場 為 主 力 區 域, 其 中, 又 以 長 三 角 經 濟 區 域 為 最, 佔 65.50%, 其 次 為 珠 三 角 經 濟 區 域, 佔 45.80%, 再 者 為, 京 津 翼 經 濟 區 域, 佔 23.30%, 這 結 果 與 目 前 台 商 在 大 陸 經 營 分 佈 相 似, 長 三 角 珠 三 角 及 深 圳 為 台 商 大 陸 佈 局 以 來 熱 門 區 塊, 發 展 的 早, 企 業 多 ; 而 京 津 翼 則 是 大 陸 推 環 渤 海 經 濟 區 策 略, 及 北 京 為 一 級 首 都 所 致 可 證 實 台 灣 管 理 顧 問 在 大 陸 的 經 營 方 式 與 業 務 佈 局 與 台 商 企 業 經 營 區 域 息 息 相 關 12
圖 4-2 國 內 管 顧 業 海 外 市 場 經 營 比 例 表 4-5 管 理 顧 問 師 海 外 經 營 分 佈 狀 態 海 外 經 營 分 佈 次 數 百 分 比 排 名 最 重 要 區 域 百 分 比 排 名 京 津 冀 78 23.30% 3 18 5.40% 4 珠 三 角 154 45.80% 2 65 19.30% 2 遼 寧 沿 海 25 7.40% 0 0.00% 長 三 角 220 65.50% 1 141 42.00% 1 深 圳 經 濟 區 68 20.20% 4 13 3.90% 成 渝 經 濟 區 33 9.80% 5 1.50% 關 中 天 水 21 6.30% 1 0.30% 中 原 城 市 26 7.70% 3 0.90% 廣 西 北 部 灣 26 7.70% 2 0.60% 山 東 半 島 20 6.00% 0 0.00% 江 蘇 沿 海 48 14.30% 6 7 2.10% 海 峽 西 岸 65 19.30% 5 9 2.70% 越 南 29 8.60% 6 1.80% 馬 來 西 亞 24 7.10% 5 1.50% 泰 國 12 3.60% 1 0.30% 新 加 坡 31 9.20% 7 2.10% 印 尼 14 4.20% 2 0.60% 13
菲 律 賓 13 3.90% 2 0.60% 日 韓 19 5.70% 5 1.50% 歐 美 39 11.60% 7 27 8.00% 3 其 他 15 4.50% 17 5.10% ( 三 )101~103 年 管 顧 產 業 發 展 趨 勢 針 對 未 來 管 顧 業 未 來 三 年 (101~103) 帄 均 營 業 額 增 長 狀 況, 將 近 60.42% 的 比 例 呈 現 正 向 成 長, 其 中 認 為 成 長 6~10% 的 為 最, 佔 20.85%, 其 次, 為 成 長 少 於 5%, 佔 18.73% 以 投 資 類 別 來 看, 保 守 投 資 群 為 最, 佔 51.66%, 其 次 為 穩 健 投 資 群, 佔 29.61%, 再 者, 為 樂 觀 投 資 群, 佔 12.08% ( 參 表 4-6) 表 4-6 管 理 顧 問 業 未 來 三 年 (101~103 年 ) 帄 均 營 收 狀 況 101~103 年 帄 均 營 業 額 次 數 百 分 比 負 成 長 22 6.65% 沒 有 明 顯 成 長 或 減 少 109 32.93% 成 長 少 於 5% 62 18.73% 成 長 6~10% 69 20.85% 成 長 11~20% 29 8.76% 成 長 21~30% 20 6.04% 成 長 31~30% 9 2.72% 成 長 50% 以 上 11 3.32% 負 成 長 22 6.65% 保 守 投 資 群 ( 成 長 率 <5%) 171 51.66% 穩 健 投 資 群 ( 成 長 率 6%~20%) 98 29.61% 樂 觀 投 資 群 ( 成 長 率 20% 以 上 ) 40 12.08% 另 外, 如 針 對 大 陸 未 來 輔 導 商 機 與 企 業 內 訓 的 預 期 狀 況, 預 期 看 好 的 比 例 將 近 88.82%; 而 對 大 陸 台 商 經 營 佈 局 之 未 來 發 展 預 期 上, 預 期 看 好 比 例, 佔 82.18% 由 此 可 見, 管 顧 業 在 大 陸 未 來 輔 導 商 機 是 與 台 商 大 陸 經 營 狀 況 是 息 息 相 關 的, 可 見 當 台 商 大 陸 經 營 佈 局 的 景 氣 與 管 顧 業 大 陸 商 機 都 是 呈 現 正 向 成 長, 皆 認 為 大 陸 為 高 成 長 的 需 求 商 機 14
圖 4-3 大 陸 未 來 3 年 輔 導 商 機 / 企 業 內 訓 預 期 圖 4-4 台 商 大 陸 經 營 佈 局 之 未 來 3 年 發 展 預 期 ( 四 ) 管 理 顧 問 業 對 大 陸 台 商 經 營 現 況 洞 見 管 理 顧 問 探 究 內 部 經 營 層 面 可 能 面 臨 的 問 題, 分 析 結 果 發 現, 在 人 力 制 度 改 善 方 面 為 相 對 普 遍 最 重 視 的 課 題, 依 次, 為 整 體 策 略 擬 定 經 營 體 制 改 善 企 業 文 化 重 塑 等, 都 是 佔 3 成 以 上 ; 若 有 經 營 面 向 方 面 探 究, 可 以 發 現 台 商 需 要 改 善 的 為 管 理 制 度 策 略 / 營 運 管 理 方 面 為 最, 可 見 大 陸 台 商 目 前 面 臨 人 資 資 源 的 調 整 員 工 薪 酬 制 度 問 題, 以 及 公 司 轉 型 與 策 略 規 劃 因 應 市 場 變 化, 都 和 目 前 大 陸 經 濟 發 展 與 政 府 政 策 息 息 相 關 從 這 發 現, 大 陸 台 商 發 展, 已 經 從 過 去 單 純 工 廠 生 產 製 造 機 器 廠 房 生 產 與 品 質 控 管 的 歷 程, 逐 漸 邁 向 經 營 管 理 與 策 略 規 劃 的 層 面, 可 見 台 商 在 大 陸 發 展 以 跨 入 另 一 階 段, 其 一 為 台 商 在 大 陸 已 從 單 純 專 業 化 生 產 製 造 管 理, 轉 為 更 具 制 度 面 的 經 營 管 理 ; 其 二 為 台 商 必 須 面 對 以 往 廉 價 勞 動 力 為 主 的 生 產 方 式, 以 及 大 陸 投 資 環 境 結 構 的 改 變 ( 參 表 4-7) 表 4-7 管 顧 業 對 大 陸 台 商 經 營 改 善 需 求 的 洞 見 經 營 面 向 改 善 需 求 內 涵 相 對 百 分 比 經 營 面 向 改 善 需 求 內 涵 次 數 管 理 制 度 人 力 制 度 改 善 38.37% 企 業 財 務 規 劃 23.56% 薪 酬 制 度 調 整 24.77% 投 融 資 規 劃 16.62% 企 業 文 化 重 塑 32.63% 財 會 管 理 稅 務 規 劃 25.68% 行 銷 管 理 商 機 挖 掘 19.94% 會 計 制 度 23.26% 物 流 機 制 建 立 16.92% 營 運 計 畫 擬 定 21.15% 15
內 銷 與 銷 售 規 劃 19.64% 品 牌 經 營 26.28% 通 路 擴 展 27.19% 流 程 製 程 改 善 20.85% 資 訊 管 理 資 訊 系 統 導 入 23.87% 資 訊 系 統 推 廣 運 用 18.73% 整 體 策 略 擬 定 33.53% 研 發 與 創 新 24.17% 轉 投 資 事 業 規 劃 19.64% 生 產 作 業 管 理 成 本 降 低 21.15% 經 營 體 質 改 善 33.84% 策 略 / 營 運 管 理 品 質 管 理 23.56% 競 爭 優 勢 建 立 30.82% 認 證 13.60% 轉 型 升 級 策 略 擬 定 26.28% 移 轉 區 域 評 估 11.78% ( 五 ) 管 理 顧 問 業 環 境 指 標 調 查 針 對 管 理 顧 問 業 環 境 景 氣 指 標 調 查 預 測 結 果 觀 之, 如 表 4-8 所 示, 對 市 場 機 會 / 商 機 趨 勢 與 海 外 經 營 發 展 趨 勢 指 標 為 最 看 好, 皆 佔 80.36%; 其 次, 為 財 務 狀 況 / 投 資 佈 局 前 景, 佔 77.95% 可 見 管 顧 業 的 未 來 市 場 趨 勢 與 海 外 經 營 發 展 趨 勢 有 關 且 正 面 看 好 而 其 中 再 營 運 成 本 趨 勢 上 為 相 對 指 標 較 低, 且 看 好 度 與 看 壞 比 例 接 近, 可 見 管 顧 業 在 未 來 隨 著 業 務 量 與 成 長 增 加, 相 對 營 運 成 本 會 有 提 高 的 趨 勢 最 後, 以 總 體 看 好 度 來 看 為 72.94%, 可 見 在 未 來 一 年 內, 管 顧 業 景 氣 是 正 向 樂 觀 的 且 由 於 最 近 兩 岸 經 貿 的 熱 絡 以 及 大 陸 目 前 市 場 的 變 化, 由 其 目 前 大 陸 公 布 的 十 二 五 計 劃, 使 得 許 多 台 商 會 面 臨 企 業 再 造 的 問 題, 因 此, 整 體 而 言, 隨 著 海 外 市 場 機 會 的 增 加, 管 顧 業 整 體 景 氣 是 有 發 展 的 空 間 與 商 機 詳 細 各 項 指 數 之 看 好 看 壞 比 例 如 下 表 所 示 : 表 4-8 未 來 一 年 管 顧 業 環 境 景 氣 指 標 景 氣 指 標 看 好 看 壞 市 場 機 會 / 商 機 趨 勢 財 務 狀 況 / 投 資 佈 局 前 景 營 運 成 本 趨 勢 266 (80.36%) 258 (77.95%) 184 (55.59%) 65 (19.64%) 73 (22.05%) 147 (44.41%) 16
人 力 資 源 發 展 趨 勢 經 營 情 況 / 風 險 危 機 趨 勢 海 外 經 營 發 展 趨 勢 245 (74.02%) 222 (67.07%) 266 (80.36%) 86 (25.98%) 109 (32.93%) 65 (19.64%) 整 體 產 業 249 82 經 營 環 境 (75.23%) (24.77%) 圖 4-5 管 理 顧 問 業 未 來 一 年 景 氣 指 數 評 估 綜 觀 未 來 管 顧 發 展, 大 多 數 的 管 顧 業 者 對 未 來 均 抱 持 正 向 樂 觀 的 態 度, 這 與 台 商 在 大 陸 市 場 面 臨 轉 型 有 很 大 的 因 素 因 此, 管 顧 業 對 於 未 來 海 外 經 營 上 是 重 要 的 營 運 方 向, 但 相 對 上, 在 營 運 成 本 上 則 會 上 升, 以 及 在 經 營 風 險 上, 均 是 可 能 管 顧 業 在 海 外 經 營 上 可 能 會 面 臨 的 風 險 所 以, 在 未 來 管 顧 業 如 何 對 於 海 外 商 機 與 機 會, 有 效 的 評 估 與 風 險 控 管, 並 整 合 管 顧 的 能 量, 是 在 投 資 海 外 所 需 重 視 的 課 題 17
五 台 商 顧 問 需 求 分 析 ( 一 ) 大 陸 台 商 投 資 現 況 分 析 與 十 二 五 計 畫 概 況 1. 台 商 大 陸 投 資 現 況 從 近 半 世 紀 台 灣 對 外 投 資 之 統 計 資 料 中 可 發 現, 台 灣 對 大 陸 投 資 的 金 額 與 件 數 一 直 是 高 居 第 一 位 (1991~2011/8 累 積 件 數 :39,292, 累 積 金 額 : 107,742,281 千 美 元 ) 可 見 大 陸 目 前 仍 是 海 外 台 商 投 資 的 投 資 首 選, 而 隨 著 兩 岸 經 貿 關 係 與 世 界 經 濟 環 境 改 變, 大 陸 投 資 也 逐 漸 改 變 由 圖 5-1 可 知, 從 2000 年 開 始, 大 陸 投 資 件 數 呈 穩 定 且 高 度 成 長, 由 2003 年 為 轉 折, 此 後 件 數 逐 漸 轉 集 中, 可 見, 隨 著 大 陸 經 貿 發 展, 台 商 赴 大 陸 投 資 已 從 多 項 目 投 資 轉 為 集 中 大 件 數 投 資 從 圖 5-2 投 資 金 額 可 顯 示, 投 資 金 額 持 續 穩 定 成 長, 尤 其 以 2005 年 為 分 界, 投 資 金 額 幾 乎 每 年 都 穩 定 增 加, 除 了 2008 年 發 生 的 世 界 金 融 危 機, 造 成 明 顯 下 滑 外 ; 所 以, 由 此 可 見, 台 商 赴 大 陸 投 資, 逐 漸 從 多 件 分 散 金 額 至 集 中 大 件 投 資, 這 與 早 年 赴 大 陸 投 資 以 低 廉 勞 動 力 與 生 產 成 本 為 誘 因 投 資, 至 目 前 已 大 陸 龐 大 市 場 商 機 與 人 力 素 質 為 投 資 因 素 息 息 相 關 ( 參 圖 5-1 5-2) 單 位 : 件 數 圖 5-1 2000~2010 年 大 陸 投 資 件 數 統 計 18
金 額 單 位 (unit): 美 金 千 元 (US$1,000) 圖 5-2 2000~2010 年 大 陸 投 資 金 額 統 計 進 一 步 探 討 台 商 大 陸 投 資 分 佈, 目 前 台 商 投 資 的 重 點 區 域 仍 屬 東 部 沿 海 地 區 根 據 經 濟 部 投 資 審 議 委 員 會 的 調 查 顯 示 ( 表 5-1), 台 商 在 江 蘇 廣 東 福 建 浙 江 及 河 北 等 沿 海 地 區 合 計 投 資 金 額 佔 對 大 陸 投 資 總 額 的 91%, 在 實 際 利 用 台 資 金 額 的 排 名 中, 排 在 前 10 名 的 省 份 和 直 轄 市 依 次 為 江 蘇 廣 東 四 川 浙 江 福 建 遼 寧 山 東 重 慶 廣 西, 而 前 10 名 實 際 利 用 台 資 金 額 就 佔 台 商 投 資 總 額 的 91.9%, 其 中 江 蘇 上 海 與 廣 東 省 累 計 至 今 年 八 月 投 資 台 資 金 額 約 658 億 美 元 左 右, 可 以 說 佔 據 了 台 商 投 資 的 ㄧ 半 以 上 表 5-1 台 商 大 陸 投 資 金 額 與 件 數 統 計 ( 累 積 至 2011/01~2011/08) 地 區 件 數 核 准 金 額 去 年 同 期 金 額 與 去 年 同 期 比 較 佔 核 准 金 額 比 率 江 蘇 省 155 3,135,278 2,911,365 223,913 7.69% 30.09% 上 海 市 66 1,723,782 1,412,293 311,488 22.06% 16.54% 廣 東 省 136 1,723,552 1,669,716 53,836 3.22% 16.54% 四 川 省 37 753,904 118,507 635,397 536.17% 7.23% 浙 江 省 33 606,359 449,258 157,101 34.97% 5.82% 福 建 省 49 577,291 530,787 46,505 8.76% 5.54% 遼 寧 省 10 369,941 61,176 308,765 504.72% 3.55% 山 東 省 10 285,021 292,806-7,785-2.66% 2.73% 重 慶 市 23 280,902 315,217-34,316-10.89% 2.70% 19
廣 西 壯 族 自 治 區 7 120,430 5,978 114,452 1914.45% 1.16% 資 料 來 源 : 經 濟 部 投 審 會 (2011), 本 研 究 整 理 2. 大 陸 十 二 五 規 劃 區 域 與 商 機 概 況 整 體 而 言, 台 商 佈 局 大 陸 其 實 與 大 陸 經 濟 政 策 都 市 發 展 息 息 相 關, 從 最 初 80 年 代 到 90 年 代 中 期, 台 資 主 要 分 佈 在 沿 海 地 區 的 廣 東 ( 集 中 於 廣 州 東 莞 深 圳 ) 福 建 ( 福 州 廈 門 ) 其 後, 投 資 重 心 隨 大 陸 政 經 發 展 與 策 略 規 劃, 轉 向 長 三 角 ( 上 海 蘇 州 ), 尤 其 以 電 子 產 業 為 最 而 根 據 目 前 大 陸 公 佈 的 十 二 五 規 劃 區 域 經 濟 ( 表 5-2) 可 知, 發 展 區 域 逐 漸 擴 及 至 黃 三 角 東 北 西 三 角 與 環 渤 海 地 區 根 據 經 濟 部 投 審 會 公 佈 的 核 准 金 額 中, 目 前 投 資 金 額 仍 以 東 部 沿 海 地 區 為 最, 且 以 長 三 角 為 主 要 投 資 地 區, 再 者 為 珠 三 角, 但 值 得 注 意, 四 川 省 與 廣 西 的 成 長 幅 度, 可 以 發 現, 台 商 已 隨 目 前 大 陸 十 二 五 計 畫 政 策 與 產 業 轉 型 的 趨 勢, 逐 漸 轉 移 至 內 陸 地 區, 積 極 西 進 與 開 拓 表 5-2 十 二 五 規 劃 區 域 經 濟 發 展 與 商 機 地 區 主 要 經 濟 特 區 產 業 商 機 已 進 駐 之 台 商 企 業 西 南 地 區 成 渝 經 濟 區 滇 中 經 濟 區 北 部 灣 經 濟 * 天 然 資 源 * 先 進 設 備 製 造 * 現 代 服 務 化 * 高 新 技 術 業 宏 碁 茂 德 廣 達 仁 寶 旺 旺 集 團 西 北 地 區 關 中 - 天 水 經 濟 區 西 安 經 濟 技 術 開 發 區 * 連 鎖 業 * 物 流 業 * 食 品 加 工 統 一 康 師 傅 雍 大 實 業 見 龍 化 工 東 北 地 區 瀋 陽 經 濟 區 上 海 浦 東 新 區 * 製 造 業 * 綠 色 經 濟 產 業 * 休 閒 觀 光 產 業 * 天 然 資 源 長 興 化 工 中 興 紡 織 大 潤 發 太 帄 洋 Sogo 徐 福 記 集 團 藍 天 電 腦 中 部 地 區 中 原 經 濟 區 * 製 造 業 富 士 康 鄭 翰 鼎 新 20
武 漢 經 濟 區 * 加 工 貿 易 統 一 亞 東 長 株 潭 經 濟 區 * 組 裝 代 工 東 部 沿 海 地 區 環 渤 海 經 濟 區 天 津 濱 海 新 區 環 首 都 經 濟 區 * 新 能 源 * 食 品 加 工 * 信 息 服 務 * 物 流 產 業 鼎 泰 豐 英 業 達 資 料 來 源 : 台 灣 競 爭 力 論 壇 (2011/0303) 本 研 究 整 理 ( 二 ) 大 陸 台 商 經 營 課 題 與 改 善 需 求 分 析 1. 大 陸 台 商 經 營 現 況 台 商 目 前 投 資 重 心 由 資 料 可 顯 示, 為 華 東 華 南 地 區 為 主, 而 隨 大 陸 十 二 五 規 劃 與 產 業 轉 型 趨 勢, 可 以 發 現 西 南 地 區 逐 漸 重 要 所 以, 本 研 究 根 據 此 地 區 台 商 實 施 問 卷 調 查 希 望 以 調 查 台 商 所 面 臨 的 難 題 與 協 助 根 據 回 收 分 析 結 果, 從 圖 5-3 可 知, 目 前 台 商 在 大 陸 面 臨 的 主 要 問 題 為 當 地 市 場 及 競 爭 資 訊 的 搜 尋, 佔 23.05%; 大 陸 台 商 普 遍 存 在 當 地 稅 法 不 熟 悉 經 貿 法 則 糾 紛 當 地 政 府 協 商 及 員 工 培 訓 問 題 而 根 據 台 商 訪 談 記 錄 中, 歸 納 出 台 商 目 前 的 幾 大 問 題 為 缺 工 人 力 管 理 問 題 轉 型 問 題 內 陸 市 場 資 訊 缺 乏 以 及 資 金 調 度 問 題 因 此, 從 中 可 以 了 解, 目 前 台 商 大 陸 投 資, 如 何 幫 助 商 情 搜 尋 分 析 人 力 資 源 管 理 當 地 稅 法 與 資 金 調 度 問 題 是 重 要 課 題 圖 5-3 台 商 面 臨 課 題 分 析 21
2. 台 商 經 營 課 題 分 析 根 據 台 商 問 卷 資 料 分 析 如 表 5-4 所 示, 目 前 台 商 經 營 課 題 需 求 以 品 質 管 理 為 最, 佔 29.63%; 其 次 為 品 牌 經 營 / 管 理, 佔 27.16%; 與 人 力 資 源 管 理, 佔 26.75% 而 大 陸 在 十 二 五 規 畫 中, 將 服 務 業 視 為 重 點 產 業 政 策 之 一 所 以 綜 觀, 目 前 隨 大 陸 產 業 變 化 以 及 十 二 五 規 劃, 台 灣 企 業 在 大 陸 經 營 面 臨 的 課 題, 最 主 要 問 題 在 於 行 銷 品 牌 化 通 路 開 發 以 及 因 應 當 地 人 才 管 理 另 外, 台 商 除 了 面 臨 人 員 工 資 成 本 上 漲 經 貿 法 律 課 題 以 及 稅 務 諮 詢 課 題 外, 也 面 臨 市 場 轉 移 ( 外 銷 內 銷 ) 及 產 業 內 移 的 課 題, 因 此 如 何 克 服 當 地 文 化 差 異 了 解 當 易 商 情 資 訊 \ 相 關 投 資 法 令 及 拓 展 通 路, 成 為 台 商 所 要 面 臨 的 重 要 問 題 此 外, 如 何 面 對 其 他 大 陸 本 土 競 爭 者 的 先 天 優 勢, 也 是 重 要 的 課 題 圖 5-4 台 商 大 陸 經 營 課 題 大 陸 台 商 接 受 顧 問 服 務 的 類 型, 以 講 座 為 最, 佔 27.16%, 其 次 為 共 識 營 26.95% 座 談 會 23.25% 及 課 程 學 習 社 群 22.01% 可 以 顯 示 出, 台 商 會 希 望 以 講 座 的 方 式 來 獲 得 資 訊, 此 為 值 得 注 意 的 是 會 希 望 以 社 群 分 享 方 式 的 進 行 來 獲 得 協 助 與 建 議, 這 與 台 商 在 轉 型 時, 希 望 能 夠 獲 得 其 他 台 商 的 互 相 媒 合 與 結 盟 來 獲 得 解 決 問 題 或 技 術 提 升 的 辦 法 息 息 相 關 因 此, 如 何 幫 助 台 商 迅 速 得 到 目 前 市 場 新 的 資 訊 及 經 管 工 具, 並 協 助 台 商 建 立 策 略 聯 盟 與 相 互 合 作 媒 合, 成 為 管 顧 業 者 需 要 思 考 的 重 點 22
圖 5-5 台 商 經 營 需 求 服 務 類 型 而 根 據 台 商 訪 談 記 錄 顯 示, 目 前 台 商 普 遍 遭 遇 的 問 題 大 致 可 以 分 為 以 下 幾 點 : (1) 外 銷 轉 內 需 大 陸 內 需 市 場 雖 然 在 近 幾 年 發 展 得 很 快, 但 對 於 台 商 而 言 不 見 得 是 一 個 吃 得 到 的 商 機 因 為 台 商 的 強 項 在 製 造 及 品 管 端 的 部 分 但 對 於 擴 張 內 需 市 場 所 需 要 的 通 路 布 建, 以 及 品 牌 經 營 但 其 實 這 些 並 不 是 台 商 的 經 營 優 勢, 這 也 是 台 灣 切 進 內 需 市 場 所 面 臨 到 的 挑 戰 此 外, 不 管 是 建 立 品 牌 還 是 通 路 佈 建, 都 需 要 花 費 極 高 的 成 本, 投 入 內 需 市 場 的 資 金 管 理 也 是 業 者 目 前 面 臨 的 重 要 課 題 (2) 升 級 轉 型 十 二 五 計 劃 中, 對 於 企 業 競 爭 力 的 提 升 方 式, 以 從 過 去 追 求 規 模 成 長 轉 型 為 價 值 創 新 的 經 營 模 式, 也 因 如 此, 企 業 對 於 組 織 同 仁 研 發 創 新 能 力 提 升, 以 及 塑 造 組 織 創 新 文 化 之 需 求 也 日 益 熱 烈, 如 何 讓 創 新 成 為 企 業 的 核 心 優 勢, 是 企 業 策 略 思 考 的 重 點, 也 是 顧 問 業 輔 導 服 務 的 發 展 重 點 方 向 另 外 隨 著 溫 室 效 應 原 物 料 上 漲 等 外 在 環 境 之 影 響, 節 能 減 碳 成 為 企 業 界 所 關 心 的 議 題, 過 去 生 產 與 作 業 管 理 相 關 領 域 已 開 發 出 很 多 相 關 之 管 理 工 具 如 lean 精 實 生 產 快 速 換 模 等 效 率 提 升 之 管 理 手 法 未 來 企 業 如 何 以 此 基 礎 強 化 原 物 料 運 用 效 率 之 提 升 新 能 源 的 引 進 運 用, 來 提 升 企 業 的 綠 色 競 爭 力, 是 業 主 所 思 考 的 議 題 然 而 很 多 製 造 業 者 都 會 23
透 過 自 動 化 的 投 入 來 因 應 人 力 成 本 提 升 所 帶 來 的 經 營 衝 擊 但 這 也 相 對 增 加 對 水 電 的 需 求 然 而 中 國 大 陸 的 水 電 供 給 並 未 能 充 分 滿 足 企 業 經 營 之 需 求, 所 以 各 區 會 實 施 限 電 措 施 有 些 地 區 會 採 取 計 畫 性 限 電 措 施 但 有 些 地 區 ( 如 東 莞 ) 常 採 取 不 定 期 限 電 措 施, 反 而 會 加 速 自 動 化 器 材 的 損 壞 率 (3) 內 陸 投 資 發 展 佈 局 很 多 企 業 因 為 缺 工 及 工 資 上 漲 的 關 係, 將 自 己 的 生 產 據 點 轉 移 到 中 國 大 陸 中 西 部 或 東 南 亞 地 區 但 在 現 今 資 訊 越 來 越 透 明 的 時 代, 哪 個 地 區 有 投 資 優 惠, 其 他 企 業 也 會 跟 著 進 行 投 資 在 一 窩 蜂 的 投 資 設 點 情 況 下, 台 商 ( 尤 其 是 中 小 企 業 ) 其 實 並 沒 有 很 大 的 優 勢 因 為 投 資 的 很 多 優 惠 資 源 ( 人 力 水 電 優 惠 土 地 取 得 等 ) 都 被 大 型 企 業 所 壟 斷, 中 小 企 業 其 實 沒 有 太 大 的 優 勢 除 非 是 客 戶 或 協 力 廠 商 的 要 求, 不 然 不 建 議 貿 然 地 轉 移 陣 地 綜 觀 以 上 資 訊, 台 商 企 業 在 改 善 需 求 較 為 急 迫 者, 多 為 與 人 才 管 理 / 商 情 調 查 / 企 業 經 營 政 策 相 關 之 課 題 與 今 年 來 大 陸 所 提 出 來 十 二 五 政 策 下 所 衍 生 來 從 追 求 國 強 到 強 調 民 富 從 出 口 市 場 轉 向 內 需 市 場 加 速 產 業 結 構 調 整 的 趨 勢 所 衍 生 出 對 投 資 者 及 台 商 衝 擊 一 致 ( 三 ) 大 陸 台 商 未 來 發 展 分 析 1. 未 來 發 展 區 域 在 TEEMA2010 大 陸 地 區 投 資 風 險 評 估 報 告 中 ( 表 5-5) 提 到, 服 務 業 以 上 海 為 首 選 佈 局 城 市, 其 次 為 北 京 蘇 州 杭 州 廈 門 大 連 成 都 青 島 廣 州 及 昆 山 ; 傳 統 產 業 則 以 重 慶 為 首 選 城 市, 其 次 為 昆 山 成 都 天 津 上 海 北 京 杭 州 廈 門 合 肥 及 鄭 州 ; 高 科 技 產 業 則 為 上 海 昆 山 蘇 州 重 慶 杭 州 成 都 天 津 廈 門 南 京 及 北 京 從 以 上 可 以 顯 示 出, 製 造 業 已 從 以 往 東 部 沿 海 城 市 轉 移 至 內 陸 西 南 地 區 城 市, 而 服 務 業 與 高 科 技 產 業, 則 以 長 三 角 城 市 為 主 24
表 5-5 服 務 業 傳 統 產 業 高 科 技 產 業 台 商 未 來 投 資 城 市 未 來 投 資 城 市 服 務 業 傳 統 產 業 高 科 技 產 業 整 體 產 業 1 上 海 ( 長 三 ) 重 慶 ( 西 三 ) 上 海 ( 長 三 ) 上 海 ( 長 三 ) 2 北 京 ( 黃 三 ) 崑 山 ( 長 三 ) 崑 山 ( 長 三 ) 成 都 ( 西 三 ) 3 蘇 州 ( 江 蘇 ) 成 都 ( 西 三 ) 蘇 州 ( 江 蘇 ) 重 慶 ( 西 三 ) 4 杭 州 天 津 重 慶 崑 山 5 廈 門 上 海 杭 州 北 京 6 大 連 北 京 成 都 天 津 7 成 都 杭 州 天 津 廈 門 8 青 島 廈 門 廈 門 蘇 州 9 廣 州 合 肥 南 京 杭 州 10 崑 山 鄭 州 北 京 南 京 資 料 來 源 :TEEMA2011 大 陸 地 區 投 資 風 險 評 估 報 告 從 這 份 調 查 排 名 數 據 結 果 發 現 一 個 很 特 別 的 地 方, 即 為 珠 三 角 的 消 失 回 顧 過 去 台 商 投 資 佈 局 的 軌 跡, 約 可 彙 整 成 二 個 路 徑, 其 一 為 珠 三 角, 以 傳 統 產 業 為 主, 其 二 為 長 三 角, 以 高 科 技 產 業 為 主 珠 三 角 區 域 因 早 期 大 陸 政 策 因 素, 很 早 即 對 台 商 釋 放 租 稅 優 惠 善 意, 吸 引 台 商 前 進 投 資, 直 到 近 幾 年 的 許 多 問 題 浮 現, 其 一 為 社 會 貧 富 差 距 因 素, 導 致 治 安 不 佳, 風 險 度 攀 升 ; 其 二 為 沿 海 勞 力 成 本 的 節 節 升 高 其 三 為 國 際 情 勢 的 轉 變, 大 陸 逐 漸 從 已 外 銷 為 主 的 投 資 方 向, 轉 變 為 重 視 內 銷 市 場 因 為 這 幾 個 問 題, 突 顯 了 傳 統 產 業 的 經 營 困 境, 強 迫 企 業 面 對 轉 型 升 級 的 急 切 性, 也 因 傳 統 產 業 的 創 新 能 力 不 足 對 內 需 市 場 的 知 識 能 量 不 夠, 逐 漸 不 利 台 商 的 經 營 在 中 國 十 二 五 規 劃 裡, 更 明 確 的 將 擴 大 內 需 產 業 轉 型 升 級 與 綠 色 節 能 等 明 定 為 推 動 戰 略, 因 此, 珠 三 角 經 濟 區 的 發 展 競 爭 力 相 形 趨 弱, 逐 漸 被 後 起 之 長 三 角 西 三 角 等 取 代 2. 未 來 發 展 預 期 而 根 據 2011 年 TEMMA 報 告 顯 示 ( 表 5-6), 可 見 目 前 台 商 在 大 陸 未 來 的 績 效 呈 現 成 長 的 趨 勢, 在 2011 年 有 將 近 七 成 以 上 的 台 商 認 為 績 效 成 長 預 期 為 正 成 長, 又 以 成 長 10%~50% 為 最, 佔 35.24%, 其 次 為 成 長 1%~10%, 25
佔 32.82%; 兩 者 就 已 佔 去 全 數 的 六 成, 可 見 台 商 對 於 大 陸 投 資 的 績 效, 抱 持 著 樂 觀 的 態 度 表 5-6 2010~2011 台 商 在 中 國 大 陸 經 營 績 效 分 佈 2010 大 陸 事 業 淨 利 成 長 次 數 百 分 比 2011 大 陸 淨 利 成 長 預 測 次 數 百 分 比 1. -50% 以 上 14 0.68% 1. -50% 以 上 10 0.49% 2. -10% 至 -50% 87 4.26% 2. -10% 至 -50% 41 2.02% 3. -1% 至 -10% 138 6.75% 3. -1% 至 -10% 77 3.79% 4. 持 帄 489 23.92% 4. 持 帄 387 19.07% 5. +1% 至 +10% 636 31.12% 5. +1% 至 +10% 666 32.82% 6. +10% 至 +50% 545 26.66% 6. +10% 至 +50% 715 35.24% 7. +50% 至 +100% 104 5.09% 7. +50% 至 +100% 112 5.52% 8. +100% 以 上 17 0.83% 8. +100% 以 上 21 1.03% 資 料 來 源 :2011 TEEMA 台 商 在 中 國 大 陸 經 營 績 效 分 佈, 本 研 究 整 理 而 若 拿 這 兩 年 的 變 化 分 析 可 以 發 現, 台 商 在 大 陸 未 來 投 資 上, 呈 現 持 續 成 長 的 趨 勢, 在 正 向 成 長 的 比 例 上,2010 年 為 63.7%;2011 為 74.61%, 可 見 2011 年 明 顯 要 比 2010 年 在 未 來 正 像 成 長 上 要 來 的 樂 觀 ; 相 對 在 負 成 長 比 例 上,2010 年 為 11.69%,2011 年 為 6.3%, 可 以 看 出 在 負 成 長 上 也 比 2010 年 同 期 減 少 許 多 因 此, 總 體 來 說, 在 未 來 投 資 大 陸 上, 台 商 普 遍 抱 持 著 正 向 樂 觀 的 態 度, 這 與 最 近 兩 岸 的 經 貿 關 係 持 續 改 善 以 及 近 年 來 簽 訂 的 經 貿 協 定, 如 MOU ECFA, 有 著 很 大 的 關 係 另 外, 若 從 過 去 四 年 的 趨 勢 來 看, 可 以 顯 見 目 前 赴 大 陸 投 資 生 產 仍 是 台 商 的 首 選, 其 次 為 大 陸 母 公 司 生 產 營 運 但 值 得 注 意 的 是, 由 表 5-8 可 知 台 商 對 於 擴 大 對 大 陸 投 資 生 產 所 佔 的 比 例 有 逐 年 減 少 的 趨 勢, 反 之, 回 台 灣 母 公 司 繼 續 生 產 營 運 的 比 例, 卻 逐 年 上 升, 由 其 到 今 年, 其 所 佔 比 例 已 接 近 對 大 陸 投 資 生 產 ; 而 在 關 閉 台 灣 廠 房 上 也 是 逐 年 減 少, 這 顯 示, 台 商 以 往 著 重 大 陸 生 產 的 營 運 模 式 逐 漸 改 變, 部 分 生 產 有 逐 漸 移 回 台 灣 的 趨 勢 這 與 過 去 大 陸 政 經 情 勢 改 變, 以 往 誘 使 台 商 赴 大 陸 投 資 的 因 素, 逐 漸 消 失, 隨 著 沿 海 生 產 成 本 提 高 政 策 的 趨 使, 台 商 已 逐 漸 改 變 對 大 陸 投 資 的 模 式 26
表 5-7 2007~2011 台 商 未 來 佈 局 規 畫 企 業 未 來 佈 局 規 畫 2007 2008 2009 2010 2011 1. 擴 大 對 大 陸 投 資 生 產 63.74% 54.40% 52.32% 53.02% 50.95% 2. 台 灣 母 公 司 繼 續 生 產 營 運 34.78% 37.71% 41.77% 37.20% 40.68% 3. 台 灣 關 閉 廠 房 僅 保 留 業 務 32.55% 20.87% 13.79% 19.25% 15.24% 4. 結 束 在 台 灣 業 務 11.66% 5.02% 4.02% 9.47% 7.69% 5. 與 陸 資 企 業 合 資 經 營 - - - 6.42% 5.37% 6. 希 望 回 台 投 資 1.83% 9.88% 5.80% 6.57% 5.26% 資 料 來 源 :2007~2011TEEMA 受 訪 廠 商 經 營 現 況 : 企 業 未 來 佈 局 規 畫 27
六 管 理 顧 問 業 與 台 商 企 業 之 服 務 缺 口 分 析 與 發 展 策 略 ( 一 ) 管 顧 能 量 與 企 業 需 求 缺 口 根 據 調 查 結 果 顯 示, 管 顧 業 整 體 的 強 項 在 於 企 業 諮 詢 診 斷 / 輔 導, 其 次 為 教 育 訓 練 執 行 及 金 融 投 融 資 / 稅 務 / 財 務 服 務 再 由 海 外 經 營 來 看, 目 前 海 外 經 營 仍 以 大 陸 為 主, 且 集 中 在 長 三 角 珠 三 角 及 京 津 翼 經 濟 區 在 未 來 經 營 大 陸 市 場 上, 均 抱 持 會 正 面 拓 展 及 樂 觀 態 度 而 台 商 目 前 在 大 陸 經 營 的 現 況 上 主 要 有 幾 點, 其 一 目 前 台 商 正 面 臨 十 二 五 規 畫 以 及 全 球 經 濟 情 勢 的 改 變, 在 經 營 需 求 上, 面 臨 企 業 轉 型 的 困 境 在 於 行 銷 品 牌 化 通 路 開 發 以 及 因 應 當 地 人 才 管 理, 此 外, 如 何 了 解 大 陸 經 貿 法 規, 解 決 資 金 調 度 問 題 也 是 重 點 其 二 台 商 目 前 主 要 投 資 的 地 點 已 逐 漸 變 化, 長 三 角 仍 是 主 要 投 資 地 點 其 次 為 華 北 地 區, 包 含 京 津 翼 經 濟 區 環 渤 海 經 濟 區 ; 再 者 為 西 南 地 區, 包 含 成 渝 經 濟 區 滇 中 經 濟 區 及 北 部 灣 經 濟 區 ; 值 得 注 意 的 是 西 南 地 區, 最 近 幾 年 迅 速 成 為 台 商 熱 門 投 資 地 區 由 此 可 見, 管 顧 業 在 輔 導 大 陸 台 商 上 是 有 許 多 的 商 機 與 市 場 在 面 臨 中 國 十 二 五 規 畫 與 經 濟 的 轉 變, 管 顧 業 如 何 輔 導 台 商 企 業 因 應, 並 協 助 企 業 轉 型 與 改 造, 由 其 著 重 在 協 助 提 高 產 品 附 加 價 值 通 路 拓 展 與 商 情 分 析, 以 打 破 台 商 以 往 著 重 於 低 成 本 大 量 勞 力 生 產 以 外 銷 為 主 力 的 投 資 生 產 模 式 此 外, 管 顧 業 目 前 的 營 運 範 圍 上, 仍 以 東 部 沿 海 為 主, 但 是, 台 商 因 應 目 前 的 大 陸 投 資 環 境 變 化, 西 部 地 區 由 於 政 策 與 成 本 因 素, 已 逐 漸 成 為 熱 門 地 區, 因 此, 管 顧 業 在 營 運 範 圍 上, 如 何 拓 展 其 現 階 段 的 管 顧 能 量 以 協 助 台 商 是 重 要 的 課 題 此 外, 在 營 運 拓 展 上, 管 顧 業 必 須 面 臨 到 其 成 本 與 投 資 風 險 上 升 的 因 素, 所 以, 如 何 有 效 掌 握 目 前 大 陸 政 經 環 境 以 及 台 商 大 陸 投 資 趨 勢 是 很 重 要 的 發 展 關 鍵 ( 二 ) 大 陸 十 二 五 計 畫 之 未 來 挑 戰 面 對 大 陸 的 龐 大 商 機, 台 商 仍 然 需 面 對 不 少 的 挑 戰 與 威 脅 首 先, 台 商 在 大 陸 的 經 營 環 境 需 面 對 八 大 荒, 分 別 為 缺 電 荒 缺 水 荒 薪 漲 荒 資 金 荒 倫 理 荒 信 心 荒 利 潤 荒 而 在 探 究 其 十 二 五 規 畫 的 內 容 與 調 查 顯 示, 在 中 國 調 整 其 產 業 結 構 與 發 展 之 計, 對 台 商 會 構 成 三 大 威 脅 : 28
1. 製 造 生 產 的 標 準 提 高 中 國 在 這 次 十 二 五 規 畫 中 已 明 訂 加 速 綠 能 生 產, 首 先 宣 布 將 高 汙 染 高 耗 能 及 高 排 放 ( 溫 室 氣 體 ) 三 高 產 業, 共 計 十 八 行 業 兩 千 多 家 的 企 業 需 再 限 期 內 關 廠 ; 第 二 波 為 淘 汰 無 有 效 生 產 或 製 成 綠 能 的 產 業 因 此, 台 商 需 面 對 綠 色 生 產 的 壓 力 2. 更 精 準 更 有 產 能 的 生 產 模 式 十 二 五 規 畫 中 將 大 幅 修 正 產 業 重 複 投 資 的 問 題, 鼓 勵 企 業 自 主 創 新, 這 顯 示 中 國 將 不 再 盲 目 招 商, 針 對 各 項 產 能 的 調 控 日 趨 嚴 格, 鼓 勵 企 業 整 併, 減 少 產 能 過 剩 問 題, 因 此, 拉 高 審 批 企 業 投 資 設 廠 規 定, 希 望 藉 此 高 門 檻 達 到 重 質 不 重 量, 這 與 日 前 台 商 赴 大 陸 投 資 的 件 數 不 增 反 降, 但 金 額 卻 穩 定 成 長 的 結 果 相 呼 應 所 以, 未 來 台 商 赴 大 陸 投 資 將 迎 接 以 質 取 勝 的 時 代 3. 面 對 更 嚴 酷 的 競 爭 環 境 中 國 推 展 七 大 戰 略 性 新 興 產 業, 看 似 商 機 無 限, 但 仔 細 探 究 可 以 發 現 很 多 產 業 領 域, 台 商 業 者 不 一 定 具 有 優 勢, 甚 至 是 巨 大 的 威 脅 仔 細 分 析 可 以 理 解, 中 國 目 前 為 因 應 十 二 五 規 畫, 正 進 行 國 進 ( 國 營 企 業 ) 民 退 ( 民 營 企 業 ) 與 鼓 勵 企 業 整 併 的 政 策, 在 許 多 領 域 上, 都 可 能 藉 由 自 製 率 的 產 業 保 護 措 施 下 以 及 國 家 安 全 為 尤, 將 台 商 涉 入 的 門 檻 加 高 如 : 新 能 源 產 業 就 涉 及 到 國 家 能 源 政 策, 必 須 在 地 化 經 營, 不 同 於 IT 產 業 強 調 全 球 垂 直 分 工, 台 商 可 以 扮 演 全 球 代 工 的 角 色 ; 需 採 取 一 條 龍 的 策 略, 需 要 與 大 陸 業 者 緊 密 合 作, 才 能 切 入 大 陸 市 場 ( 三 ) 管 理 顧 問 業 發 展 策 略 綜 合 大 陸 台 商 所 面 臨 的 商 機 與 威 脅, 經 營 提 升 需 求 未 來 投 資 區 位 以 及 因 應 大 陸 十 二 五 規 畫 之 產 業 升 級 問 題, 顯 現 出 台 灣 管 顧 業 可 能 的 未 來 商 機 與 能 量 的 拓 展 首 先, 大 陸 台 商 經 營 提 升 層 面 上, 可 以 分 為 幾 個 需 求 點 : (1) 台 商 因 大 陸 經 濟 策 略 的 改 變 面 臨 內 陸 市 場 資 訊 蒐 集 的 課 題 (2) 缺 工 已 成 為 台 商 面 對 的 問 題, 如 何 人 才 管 理 提 高 產 能 是 重 要 的 (3) 台 商 缺 乏 大 陸 內 需 市 場 的 全 盤 瞭 解 與 掌 握 度, 加 上 台 商 大 陸 資 金 調 29
度 相 對 的 困 難 點, 如 何 突 破 內 銷 市 場 的 困 境 是 重 要 的 課 題 (4) 台 商 以 往 都 以 代 工 為 主, 如 何 提 高 競 爭 力, 經 營 自 有 品 牌 是 格 外 的 重 要 針 對 大 陸 台 商 的 經 營 需 求 與 困 境, 台 灣 管 顧 業 可 以 提 供 轉 型 升 級 的 輔 導, 其 可 以 分 為 以 下 的 策 略 : (1) 台 灣 管 顧 業 大 多 已 具 有 市 場 化 及 輔 導 中 小 企 業 的 經 驗, 可 以 利 用 自 身 的 輔 導 經 驗 與 多 元 的 管 理 工 具, 發 掘 台 商 業 者 的 問 題 並 加 以 改 善 (2) 台 灣 管 顧 業 在 市 場 調 查 與 追 蹤 機 制 可 以 幫 助 台 商 掌 握 大 陸 市 場 的 瞭 解 (3) 人 才 管 理 為 目 前 台 商 業 者 普 遍 的 問 題, 可 以 協 助 企 業 建 立 人 才 培 訓 基 地 或 內 部 教 育 訓 練 規 劃 (4) 產 業 升 級 已 是 台 商 所 需 面 對 的 問 題, 台 灣 管 顧 業 可 以 協 助 台 灣 企 業 甚 至 大 陸 私 營 企 業 轉 型, 導 入 品 質 精 進 ISO 等 品 質 認 證 機 制, 提 高 產 能 與 生 產 效 率 (5) 服 務 業 為 大 陸 未 來 的 成 長 動 能, 台 灣 管 顧 業 可 以 複 製 台 灣 服 務 業 的 成 功 經 驗 移 植 至 大 陸, 協 助 企 業 產 業 改 革 服 務 創 新 服 務 人 員 的 培 訓 以 及 建 構 顧 客 管 理 系 統 等 總 而 言 之, 大 陸 市 場 是 未 來 台 灣 管 顧 業 的 商 機 也 是 挑 戰, 如 何 掌 握 企 業 的 需 求, 提 供 適 當 且 合 乎 企 業 的 管 理 能 量 是 未 來 管 顧 業 所 需 思 索 的 問 題 同 時, 在 企 業 面 對 艱 難 與 轉 型 的 時 機, 正 是 管 顧 業 扮 演 重 要 的 角 色 的 時 候 30