关于“收入分配研究”方面的文献综述

深 圳 市 2013 年 软 科 学 研 究 项 目 收 入 分 配 改 革 分 析 研 究 武 汉 大 学 深 圳 研 究 院 二 一 四 年 一 月 三 十 日 1

摘 要 本 课 题 围 绕 收 入 分 配 改 革 分 析 研 究 这 一 主 题 进 行 了 深 入 研 究 课 题 首 先 回 顾 了 建 国 以 来 我 国 收 入 分 配 制 度 的 发 展 历 程 研 究, 分 析 了 中 国 当 前 收 入 分 配 制 度 存 在 的 主 要 问 题, 剖 析 了 造 成 当 前 收 入 分 配 差 距 问 题 的 原 因 在 此 基 础 上, 围 绕 贯 彻 落 实 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 深 化 收 入 分 配 改 革 这 一 主 题 进 行 深 入 研 究 在 以 下 三 个 方 面 对 深 化 收 入 分 配 改 革 提 出 了 新 认 识 新 思 路 和 新 举 措 首 先, 对 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 进 行 政 策 解 读 并 提 出 具 体 落 实 措 施 其 次, 通 过 问 卷 的 方 式, 在 深 圳 市 对 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 贯 彻 实 施 情 况 从 对 政 策 的 认 知 度 期 待 实 质 效 果 三 个 方 面 进 行 了 评 估 再 次, 在 对 深 圳 市 收 入 分 配 情 况 进 行 分 析 的 基 础 上 提 出 了 深 圳 市 贯 彻 落 实 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 对 策 建 议 和 进 一 步 深 化 收 入 分 配 改 革 的 对 策 建 议 最 后, 在 对 收 入 分 配 制 度 国 际 比 较 研 究 的 基 础 上, 提 出 了 进 一 步 深 化 收 入 分 配 改 革 的 对 策 建 议 : 一 是 优 化 经 济 发 展 战 略, 为 缩 小 收 入 差 距 奠 定 基 础 二 是 完 善 初 次 收 入 分 配 体 系 三 是 完 善 再 分 配 体 系 四 是 规 范 收 入 分 配 秩 序, 加 强 对 灰 色 收 入 非 法 收 入 的 治 理 力 度 五 是 实 施 收 入 倍 增 计 划, 通 过 增 量 缩 小 收 入 差 距 六 是 采 取 措 施 解 决 收 入 分 配 三 角 困 局 问 题 2

目 录 一 我国收入分配制度发展轨迹... 5 一 平均主义收入分配理论阶段... 5 1 1949 1956 年初步贯彻按劳分配原则... 5 2 1957 1978 年平均主义逐渐形成和盛行... 6 二 效率优先 兼顾公平理论的发展历程... 6 (三) 效率与公平有重点的统一但更加注重公平 阶段 党的十六大至今... 9 二 中国当前收入分配制度存在的主要问题研究... 10 三 我国收入分配差距形成的深层次原因研究... 11 一 我国收入分配差距形成具有特殊背景... 11 二 经济增长方式是导致收入分配差距的深层次经济因素... 12 三 二元社会结构是产生收入分配差距的深层次制度原因... 13 1 二元财政投资体制的影响... 13 2 二元社会保障制度的影响... 14 3 经济体制带来的行业间收入差距... 14 四 深化收入分配制度改革若干意见 的政策解读及具体落实措施研究... 15 一 发展改革部门的措施... 16 二 人力资源和社会保障部门的措施... 17 三 财政部门的措施... 17 四 教育部门的措施... 18 五 国有资产监管部门的措施... 19 六 民政部门的措施... 19 五 深化收入分配制度改革若干意见 的实施效果评估 以深圳为例... 20 一 政策评估... 20 1 对政策的认知度... 22 2 对政策的期待... 22 3 政策产生的实质效果... 22 二 政策评估结果... 23 六 深圳市贯彻 深化收入分配制度改革若干意见 深化收入分配改革的对策研究... 23 一 深圳市居民收入情况的分析... 23 1 深圳市居民收入水平的分析... 25 2 深圳市居民收入来源的分析... 27 二 深圳市贯彻 深化收入分配制度改革若干意见 深化收入分配改革的对策研究... 30 1 深化深圳市本地收入分配制度改革的措施... 30 2 充分发挥深圳市社会经济发展对低收入地区的贡献... 33 七 国外收入分配比较研究及其启示... 35 一 中国与美国的收入分配比较研究及启示... 35 3

( 二 ) 中 国 与 印 度 的 收 入 分 配 比 较 研 究 及 启 示... 37 ( 三 ) 中 国 与 拉 美 国 家 的 收 入 分 配 比 较 研 究 及 启 示... 40 八 进 一 步 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 的 对 策 研 究... 42 ( 一 ) 优 化 经 济 发 展 战 略, 为 缩 小 收 入 差 距 奠 定 基 础... 42 1 优 化 区 域 发 展 战 略, 缩 小 区 域 收 入 差 距... 43 2 优 化 城 乡 发 展 战 略, 缩 小 城 乡 收 入 差 距... 44 3 优 化 产 业 结 构 发 展 战 略, 缩 小 行 业 收 入 差 距... 45 ( 二 ) 完 善 初 次 收 入 分 配 体 系... 46 1 提 高 劳 动 者 报 酬 在 国 民 收 入 中 的 比 重, 制 定 合 理 的 劳 动 报 酬 决 定 机 制... 46 2 加 强 对 垄 断 行 业 收 入 分 配 的 协 调 和 监 管... 47 3 增 加 居 民 的 财 产 性 收 入... 48 ( 三 ) 完 善 再 分 配 体 系... 49 1 优 化 财 税 制 度, 缩 小 收 入 分 配 差 距... 49 3 完 善 社 会 保 障 体 系... 51 ( 四 ) 规 范 收 入 分 配 秩 序, 加 强 对 灰 色 收 入 非 法 收 入 的 治 理 力 度... 52 1 加 快 政 治 体 制 改 革, 强 化 政 府 的 公 共 服 务 职 能... 52 2 加 强 法 制 建 设, 坚 决 取 缔 非 法 收 入, 严 格 监 管 灰 色 收 入... 53 ( 五 ) 积 极 实 施 收 入 倍 增 计 划, 通 过 增 量 缩 小 收 入 差 距... 53 1 收 入 倍 增 计 划 出 台 背 景 及 各 地 的 具 体 计 划... 53 2 收 入 倍 增 计 划 的 实 施 效 果... 55 3 积 极 在 全 国 推 进 收 入 倍 增 计 划... 55 ( 六 ) 破 解 收 入 分 配 的 三 角 困 局... 56 参 考 文 献... 57 4

一 我国收入分配制度发展轨迹 分析建国以来中国收入分配制度改革的路径及历程 把握分配制 度变迁的轨迹 对于未来如何构建中国特色的社会主义收入分配体 制 具有十分重要的理论和现实意义 我国的收入分配理论和社会主义公有制经济体制是一致的 长期 以来 坚持马克思主义的按劳分配原则 大胆的进行创新与实践 并 在实践中结合具体的国情 改革开放 30 多年来 创建了具有中国特 色的收入分配理论及制度 从我国收入分配理论的演变过程来看 可分为三个阶段 即 平 均主义 的阶段 效率优先 兼顾公平 的阶段 以及现行的 效率与 公平有重点的统一但更加注重公平 的阶段 这三种收入分配理论在 我国的不同时期各发挥着重大的作用 一 平均主义收入分配理论阶段 1 1949 1956 年初步贯彻按劳分配原则 长期战争环境形成了供给制的分配制度 这种分配制度虽在战时 起到了一定积极的作用 但在新中国成立后已无法满足形势发展的需 要 在农村 农业生产互助合作化经历了由互助组到初级社再到高级 社的发展 由于初级社是私有制基础上的劳动人民集体经济组织 因 此土地和其它生产资料可以作为股份参加分工 与此相适应 初级社 的分配原则般是按社员的生产资料和劳动情况予以分配 按劳动力提 供的劳动量多少支付报酬 分配方式是按劳分配和按土地要素分配相 结合1 在农村的合作经济中 分配标准和方式为工分制 基本上体 现除了劳动差别 贯彻了按劳分配的精神 总的来说 在这个从新民 主主义时期到社会主义时期的过渡阶段 多种经济成分并存 公有制 也还未确立其主体地位 多种分配方式并存 收入分配的差距较大 最初资本家及地主等的收入是远远超过农民和工人阶层收入的 但随 着民主改革和社会主义改造的不断深入 公有制和按劳分配逐渐占据 主体地位 剥削制度逐渐被消灭 人民收入分配差距总体呈缩小趋势 在城镇 1952 年第一次进行了全国性的工资改革 废除了不同的工 1 钟荣华.新中国个人收入分配制度的历史变迁过程研究[D].湖南师范大学 2006. 5

资 计 算 单 位, 统 一 以 工 资 分 为 计 算 单 位, 并 统 一 规 定 了 工 资 分 所 占 实 物 的 种 类 和 数 量 ; 同 时 建 立 了 八 级 工 资 制, 并 按 各 产 业 在 国 民 经 济 中 的 重 要 性, 技 术 复 杂 程 度, 劳 动 繁 荣 程 度 和 劳 动 条 件, 分 别 确 立 了 工 资 高 低 的 产 业 顺 序 2 1957 1978 年 平 均 主 义 逐 渐 形 成 和 盛 行 从 社 会 主 义 改 造 基 本 完 成 到 改 革 开 放 前, 我 国 在 学 习 苏 联 经 验 的 背 景 下, 依 据 马 克 思 对 未 来 社 会 的 设 想, 实 行 了 高 度 集 中 的 计 划 分 配 制 度 不 仅 生 产 资 料 高 度 的 公 有 化, 收 入 分 配 制 度 实 行 统 一 分 配, 实 行 农 村 工 分 制 和 城 市 的 八 级 制 然 而, 在 1957 至 1976 年 间, 新 工 资 制 度 的 实 施 不 断 遭 到 阻 扰, 一 共 遭 到 了 三 次 较 大 的 冲 击, 使 得 平 均 主 义 在 公 有 制 经 济 分 配 中 开 始 占 据 统 治 地 位 第 一 次 是 在 1957 年 大 中 专 毕 业 生 的 定 级 工 资 水 平 降 低 一 级, 此 后 三 次 降 低 了 国 家 机 关 行 政 人 员 的 工 资 标 准 这 从 某 种 程 度 上 增 加 了 工 资 分 配 中 的 均 等 化 程 度 第 二 次 冲 击 是 1958 年 的 大 跃 进 时 期 出 现 一 平 二 调, 大 刮 共 产 风, 给 经 济 社 会 造 成 极 大 的 破 坏 同 时 城 市 的 计 件 工 资 制 度 逐 渐 被 取 消, 各 种 奖 金 也 大 部 分 被 取 消, 许 多 福 利 分 配 是 人 人 有 份 的 平 均 分 配 由 于 理 论 上 的 混 乱, 造 成 了 实 践 之 中 的 平 均 主 义 分 配 第 三 次 冲 击 是 从 1966 年 发 起 的 十 年 文 革 动 乱 这 个 时 期, 把 按 劳 分 配 作 为 经 济 基 础 极 力 遏 制 商 品 经 济 的 发 展 随 着 三 大 改 造 的 完 成, 我 国 由 建 国 初 期 多 种 所 有 制 经 济 成 分 转 变 为 单 一 的 生 产 资 料 公 有 制 结 构, 同 时 在 个 人 收 入 分 配 结 构 上 表 现 为 按 劳 分 配 形 式 然 而, 由 于 受 到 一 大 二 公 的 影 响, 公 平 在 收 入 分 配 制 度 中 所 占 的 比 重 发 生 明 显 变 化, 片 面 强 调 结 果 公 平 的 平 均 主 义 思 想 在 收 入 分 配 中 占 据 主 导 偏 重 结 果 公 平 形 成 了 单 一 按 劳 分 配 的 收 入 分 配 制 度 2 过 分 强 调 分 配 结 果 的 公 平 造 成 效 率 的 极 大 不 公 ; 起 点 公 平 的 实 际 缺 失 直 接 否 定 了 平 均 主 义 分 配 模 式 下 分 配 结 果, 此 外, 由 平 均 主 义 分 配 模 式 引 起 的 普 遍 贫 穷 深 刻 凸 显 单 一 的 收 入 分 配 制 度 的 严 重 不 足 ( 二 ) 效 率 优 先, 兼 顾 公 平 理 论 的 发 展 历 程 2 李 皖 蒙. 社 会 公 平 视 阈 下 我 国 收 入 分 配 制 度 的 演 变 与 完 善 [D]. 宁 波 大 学,2012. 6

从理论探索上看来 周为民教授等人发表于 1986 经济研究 第二期的 效率优先 兼顾公平 通向繁荣的权衡 一文中最早提 到效率优先兼顾公平的说法 从历届党代会所通过的重要文献看来 首次出现这一提法是在十四届三中全会上通过的 中共中央关于建立 社会主义市场经济体制若干问题的决定 而效率优先 兼顾公平这 一理论的确立则经历了五个阶段 1 1978 1984 年 在十一届三中全会上 把党和国家的工作 重心转移到了经济建设上 提出了改革经济体制的任务 一方面 在 农村实行了家庭联产承包责任制 并逐步由改革试点转向全国推广3 另一方面 在城市国家对企业进行了放权让利 让城镇的集体经济和 国有企业拥有了适当的经营自主权和部分利润自留的权力 这使得企 业拥有了职工工资的自主决定权 并将其与员工的职务 业绩与责任 紧密相连 在这一阶段 按劳分配原则被重新确立 平均主义开始被 克服 效率优先 兼顾公平 的主张在此阶段被首次提出 2 1984 1987 年 十二届三中全会通过的 决定 提出了经 济改革由农村转向城市的思想 同时 在 决定 中详细阐述了深化 收入分配制度的具体改革措施 其中包括 企业对于职工资金的具体 决定权限与分配方式 国家机关与事业单位的工资制度改革 另外还 涉及劳动制度的改革 同时 为达到调节收入分配的目的 我国开始 征收个人收入调节税4 这一阶段 在提高经济效率的同时 也兼顾 了公平 3 1987 1992 年 1987 年召开的十三大阐述了社会主义初级 阶段理论 指出社会主义初级阶段的分配方式不可能是单一的形式 而必须实行以按劳分配为主体的多种分配形式与相匹配的分配政策 以按劳分配为主体 多种方式并存的理论得以确立 这是一次分配理 论上的突破 除了按劳分配所得以外 包括股息 红利及利息等在内 的合法非劳动收入一并被允许 十三大在分配理论问题上取得了较为 重大的突破5 效率优先 兼顾公平的理论思想逐渐趋于成熟 十一届四中全会 关于加快农业发展若干问题的决定.1979 年 9 月 25 日. 十二届三中全会 中共中央关于经济体制改革的决定.1984 年 10 月 20 日. 5 赵紫阳在中国共产党第十三次全国代表大会上的报告.1987 年 10 月 25 日. 3 4 7

4 1992 1997 年 1992 年召开的党的十四大 确立了我国经 济体制改革的目标 即建立社会主义市场经济体制 这一目标的确立 标志我国进入了经济体制改革与分配制度改革的新阶段 此外 十四 大还首次提出分配制度须兼顾效率与公平 并在宪法中指出国家依法 保护一切合法财产与收入 鼓励运用包括市场在内的调节手段逐步实 现共同富裕6 这一阶段将深化分配制度改革作为加速改革开放与推 动经济发展的主要任务之一 1993 年的十四届三中全会的 决定 确定了多种分配方式作为与按劳分配方式长期并存的制度 而不仅仅 将其当做是按劳分配方式的一种补充 此外 鼓励打破平均主义 合 理拉开收入差距 提倡先富带动后富并逐步实现共同富裕的发展方 式 同时 建立起行政机关 事业单位及企业适应各自特点的工资制 度与适当的工资增长机制 积极推进个人收入的货币化和规范化7 可以看到 在对适应社会主义市场经济体制的分配制度进行探索 的过程中 其他分配方式的地位由补充上升到了并存 说明我国越来 越重视通过其他分配方式来提高效率 同时 还注意到了利用税收避 免由于少数人收入太高所形成的两极分化 5 1997 2003 年 十五大对于收入分配制度的深化提出了一 系列的重要观点 不仅坚持实行以按劳分配为主体 多种分配方式并 存的制度体系 还提出将按劳分配和按生产要素分配相结合 允许和 鼓励技术与资本等要素参与收入分配的过程 同时规范收入分配 防 止两极分化8 这一阶段在收入分配制度改革上最大的突破即为解决 了生产要素是否能够参与收入分配的问题 明确提出在具体实践中应 把按劳分配和按生产要素分配结合起来 十五届四中全会的 决定 更是进一步的提出了要建立与现代企业制度相适应的分配制度9 十 六大报告则首次提出要调整和规范国家 企业和个人的分配关系 确 十四大报告 加快改革开放和现代化建设步伐 夺取有中国特色社会主义事业的更大胜 利.1992 年 10 月 12 日. 7 十四届三中全会 中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定.1993 年 11 月 14 日. 8 十五大报告 高举邓小平理论伟大旗帜 把建设有中国特色社会主义事业全面推向二十一 世纪.1997 年 9 月 12 日. 9 十五届四中全会 中共中央关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定.1999 年 9 月 22 日. 6 8

立 生 产 要 素 按 贡 献 参 与 分 配 的 原 则, 完 善 按 劳 分 配 为 主 体 多 种 分 配 10 方 式 并 存 的 分 配 制 度 这 在 根 本 上 确 立 了 我 国 新 的 个 人 收 入 分 配 制 度, 并 且 标 志 着 效 率 优 先 兼 顾 公 平 的 理 论 已 经 走 向 成 熟 ( 三 ) 效 率 与 公 平 有 重 点 的 统 一 但 更 加 注 重 公 平 阶 段 : 党 的 十 六 大 至 今 这 一 个 阶 段, 主 要 进 行 了 收 入 分 配 制 度 的 完 善 和 调 整, 重 视 公 平 的 收 入 分 配 制 度 2004 年 的 十 六 届 四 中 全 会 第 一 次 提 出 在 重 视 效 率 的 同 时 要 保 证 社 会 正 义 和 公 平 公 平 这 一 理 念 越 来 越 得 到 重 视 十 七 大 不 仅 阐 明 要 完 善 按 劳 分 配 为 主 体 多 种 分 配 方 式 并 存 的 方 式, 还 针 对 收 入 分 配 领 域 存 在 的 公 平 性 缺 失 问 题 提 出 了 强 调 同 时, 指 出 应 当 提 高 居 民 收 入 在 国 民 收 入 分 配 中 的 比 重, 提 高 劳 动 报 酬 在 初 次 分 配 中 的 比 重 ; 对 合 法 收 入 进 行 保 护, 对 非 法 收 入 严 厉 取 缔, 强 化 税 收 的 调 节 11 作 用, 逐 步 扭 转 收 入 分 配 失 衡 的 扩 大 趋 势 在 2010 年 的 十 七 届 五 中 全 会 上, 强 调 要 坚 持 把 保 障 和 改 善 民 生 作 为 加 快 转 变 经 济 发 展 方 式 的 根 本 出 发 点 和 落 脚 点 要 加 强 社 会 建 设 建 立 健 全 基 本 公 共 服 务 体 系, 促 进 就 业 和 构 建 和 谐 劳 动 关 系, 合 理 调 整 收 入 分 配 关 系, 加 快 医 疗 卫 生 事 业 改 革 发 展, 全 面 做 好 人 口 工 作, 加 强 和 创 新 社 会 管 理, 正 确 处 理 人 民 内 部 矛 盾, 切 实 维 护 社 会 的 和 谐 稳 定 十 八 大 进 一 步 强 调 了 初 次 分 配 和 再 分 配 都 要 兼 顾 效 率 和 公 平, 再 分 配 更 加 注 重 公 平 的 要 求 并 强 调 加 快 健 全 完 善 包 括 税 收 社 保 转 移 支 付 等 在 内 的 主 要 调 12 节 机 制 与 手 段 ; 深 化 企 事 业 单 位 的 工 资 制 度 改 革 纵 观 建 国 以 来 收 入 分 配 制 度 变 化 的 历 史 轨 迹, 可 以 发 现 这 是 一 个 由 旧 中 国 收 入 水 平 极 低 分 配 极 不 平 等 通 过 硬 性 手 段 达 到 一 个 过 度 的 平 均, 然 后 又 由 这 种 过 度 的 平 均 通 过 不 断 的 改 革 发 展 走 向 拉 开 收 入 差 距 的 过 程 伴 随 着 这 个 过 程 的 是 国 民 经 济 高 速 的 发 展, 特 别 是 改 革 开 放 30 多 年 以 来 如 今, 我 国 已 经 基 本 上 建 立 起 了 由 市 场 进 行 配 置 资 源 的 经 济 运 行 基 础 要 素 决 定 国 民 收 入 初 次 分 配 的 经 济 体 制 然 而 与 10 十 六 大 报 告 全 面 建 设 小 康 社 会, 开 创 中 国 特 色 社 会 主 义 事 业 新 局 面.2002 年 11 月 8 日. 11 十 七 大 报 告 胡 锦 涛 在 中 国 共 产 党 第 十 七 次 全 国 代 表 大 会 上 的 报 告.2007 年 10 月 15 日. 12 十 八 大 报 告 坚 定 不 移 沿 着 中 国 特 色 社 会 主 义 道 路 前 进, 为 全 面 建 成 小 康 社 会 而 奋 斗.2012 年 11 月 8 日. 9

此 同 时 我 国 又 是 一 个 多 人 口 资 源 匮 乏 经 济 发 展 水 平 还 较 为 落 后 的 社 会 主 义 国 家, 因 此 政 府 必 然 要 发 挥 其 在 收 入 分 配 方 面 的 作 用 收 入 分 配 制 度 的 改 革 是 一 个 长 期 而 又 艰 巨 的 过 程, 所 涉 及 的 经 济 社 会 面 的 深 度 和 广 度 都 相 当 大 因 此, 关 键 点 在 于 政 府 如 何 发 挥 作 用, 怎 样 在 推 进 整 个 经 济 市 场 化 的 同 时, 既 能 弥 补 市 场 失 灵 的 缺 陷, 又 能 够 纠 正 政 府 错 位 和 缺 位 的 问 题 这 将 是 未 来 工 作 的 重 中 之 重 二 中 国 当 前 收 入 分 配 制 度 存 在 的 主 要 问 题 研 究 当 前 中 国 的 收 入 分 配 制 度 对 经 济 的 快 速 增 长 和 社 会 发 展 都 起 到 了 相 当 大 的 推 动 作 用, 但 事 实 求 是 的 讲, 目 前 中 国 收 入 分 配 制 度 仍 然 存 在 不 少 问 题, 主 要 表 现 在 以 下 几 个 方 面 : 一 是 劳 动 者 收 入 在 国 民 收 入 分 配 中 所 占 的 比 重 较 低 改 革 开 放 三 十 余 年 来, 全 国 各 行 各 业 的 劳 动 者 为 中 国 三 大 产 业 的 发 展 做 出 了 巨 大 的 贡 献, 可 以 说 没 有 劳 动 者 的 积 极 参 与 就 不 会 有 当 前 的 改 革 成 果 但 是, 各 项 数 据 都 显 示, 目 前 中 国 国 民 收 入 分 配 体 系 中 劳 动 者 个 人 所 得 收 入 所 占 比 重 呈 现 较 低 的 现 象 从 全 国 总 工 会 发 布 的 2010 年 调 查 中 可 见, 劳 动 者 报 酬 占 GDP 比 重 不 断 下 降, 而 资 本 所 有 者 和 政 府 占 比 大 幅 提 高 二 是 地 区 间 收 入 分 配 失 衡 由 于 经 济 基 础 和 自 然 禀 赋 的 差 异, 我 国 的 经 济 发 展 在 地 区 之 间 很 不 平 衡 1978 年 到 2009 年 平 均, 东 部 地 区 创 造 的 GDP 占 全 国 比 重 达 56%; 中 部 地 区 为 26%, 西 部 地 区 仅 为 18% 与 GDP 的 创 造 相 配 套, 可 用 于 分 配 的 国 民 总 收 入 在 这 些 地 区 间 的 差 异 也 十 分 巨 大 除 去 基 础 与 禀 赋 的 原 因, 由 于 相 关 政 策 的 影 响, 东 部 沿 海 地 区 的 经 济 发 展 速 度 大 幅 增 长, 无 论 是 企 业 还 是 个 人 收 入 在 国 民 的 收 入 分 配 体 系 中 都 占 有 相 当 的 优 势 地 位 相 比 较, 中 部 与 西 部 的 地 区 收 入 占 国 民 收 入 分 配 的 比 率 呈 现 逐 渐 下 降 的 走 势, 地 区 间 收 入 分 配 差 距 不 断 扩 大, 经 济 的 发 展 和 分 配 都 呈 现 出 东 重 西 轻 的 格 局 三 是 城 乡 间 收 入 分 配 的 失 衡 一 方 面, 我 国 特 有 的 城 乡 二 元 经 济 结 构 是 造 成 城 乡 收 入 差 距 的 根 本 原 因 ; 另 一 方 面, 随 着 改 革 开 放 以 来 10

经 济 的 发 展 和 收 入 分 配 政 策 的 调 整, 城 市 化 进 程 不 断 推 进, 城 乡 居 民 收 入 的 增 长 速 度 存 在 较 大 差 异 这 些 都 是 造 成 这 种 收 入 分 配 失 衡 格 局 的 重 要 因 素 随 着 城 市 化 进 程 的 不 断 推 进, 城 市 人 口 占 总 人 口 比 重 持 续 上 升, 这 必 然 会 使 得 居 民 收 入 中 的 城 镇 居 民 占 比 增 大 此 外 城 市 居 民 的 收 入 增 长 速 度 大 大 快 于 农 村 居 民, 这 也 造 成 了 收 入 份 额 分 配 合 理 性 的 缺 失 因 此, 如 何 解 决 城 乡 居 民 收 入 分 配 失 衡 的 问 题, 是 在 下 一 步 的 收 入 分 配 改 革 中 应 该 着 力 解 决 的 问 题 四 是 行 业 间 收 入 分 配 失 衡 行 业 间 收 入 差 距 逐 渐 增 大, 近 些 年 来 高 收 入 者 向 垄 断 行 业 集 中 的 趋 势 不 断 显 现 在 一 份 由 社 会 保 障 部 和 人 力 资 源 部 共 同 发 布 的 报 告 中 显 示,2011 年 我 国 城 镇 单 位 的 在 岗 职 工 行 业 间 的 平 均 工 资 之 比 为 4.48 1, 即 这 一 差 距 达 到 了 4.48 倍 其 中 最 高 的 金 融 行 业 职 工 年 平 均 工 资 为 91364 元, 而 工 资 最 低 的 农 林 牧 渔 业 年 平 均 工 资 仅 为 20393 元 这 说 明, 一 个 金 融 业 职 工 的 单 季 度 工 资 比 一 个 农 林 牧 渔 行 业 中 职 工 全 年 的 工 资 都 要 高 这 样 惊 人 的 行 业 差 距 在 国 际 都 甚 为 少 见 三 我 国 收 入 分 配 差 距 形 成 的 深 层 次 原 因 研 究 我 国 收 入 分 配 差 距 形 成 原 因 具 有 复 杂 性 和 多 元 性 ( 一 ) 我 国 收 入 分 配 差 距 形 成 具 有 特 殊 背 景 可 以 说, 中 国 目 前 收 入 分 配 差 距 的 形 成, 不 是 一 种 偶 然 性 的 局 面, 而 是 在 特 定 背 景 下 出 现 的 必 然 结 果 我 国 贫 富 差 距 问 题 首 次 凸 显 于 20 世 纪 90 年 代 初 期, 近 年 这 一 问 题 得 到 激 化 就 其 产 生 的 社 会 背 景 而 言, 是 社 会 转 轨 期, 这 是 解 析 我 国 收 入 分 配 差 距 问 题 最 根 本 的 分 析 要 素 在 转 轨 时 期, 经 济 制 度 与 结 构 等 都 发 生 了 变 化, 在 为 经 济 高 速 增 长 提 供 有 利 条 件 的 同 时, 也 带 来 了 激 励 机 制 和 分 配 制 度 的 改 变, 从 而 导 致 了 居 民 个 人 收 入 分 配 格 局 的 演 变 这 种 转 型 包 括 经 济 体 制 转 型 和 社 会 发 展 转 型 两 大 方 面 首 先 是 经 济 体 制 转 型 我 国 的 经 济 体 制 由 计 划 经 济 转 向 社 会 主 义 市 场 经 济 体 制 是 产 生 收 入 分 配 差 距 的 根 本 制 度 性 原 因 经 济 体 制 的 转 轨 带 来 对 效 率 的 追 逐, 虽 然 在 这 一 过 程 中 积 极 的 探 寻 了 最 佳 的 资 源 配 置, 但 却 带 来 11

公 平 的 缺 失 其 次 是 所 有 制 的 转 型 绝 对 的 平 均 主 义 虽 严 重 阻 碍 了 经 济 的 发 展, 但 也 在 一 定 程 度 上 实 现 了 人 们 分 配 的 平 均 而 所 有 制 在 经 历 转 型 后, 结 构 层 次 更 为 丰 富, 公 有 制 经 济 比 重 大 大 下 降, 非 公 有 制 经 济 蓬 勃 发 展 这 种 所 有 制 结 构 的 多 元 化 必 然 会 导 致 社 会 财 富 占 有 结 果 的 差 异 化 这 种 允 许 人 民 不 均 等 的 占 有 社 会 资 源 和 财 富 的 制 度 使 得 人 们 在 经 济 意 义 上 的 不 平 均 成 为 一 种 必 然 ( 二 ) 经 济 增 长 方 式 是 导 致 收 入 分 配 差 距 的 深 层 次 经 济 因 素 经 济 增 长 方 式 指 的 是 运 用 各 种 要 素 组 合 起 来 推 动 经 济 实 现 增 长 的 方 式 分 为 粗 放 型 经 济 增 长 和 集 约 型 经 济 增 长 由 于 转 轨 时 期 的 发 展 需 要, 近 年 来 我 国 实 行 的 一 直 是 粗 放 型 经 济 增 长 方 式 首 先, 在 我 国 经 济 发 展 较 先 进 部 门 的 边 际 生 产 率 往 往 要 高 于 发 展 较 为 落 后 的 部 门, 进 而 促 使 生 产 要 素 从 落 后 部 门 流 向 先 进 部 门 粗 放 型 的 经 济 增 长 方 式 导 致 了 生 产 要 素 的 不 当 流 动, 部 门 间 的 差 距 造 成 了 不 同 部 门 人 群 的 收 入 差 距 其 次, 在 实 际 生 活 中, 不 同 的 要 素 为 不 同 的 所 有 者 所 有 : 资 本 所 有 者 拥 有 的 是 生 产 资 本, 而 普 通 劳 动 者 所 拥 有 的 则 是 劳 动 力 粗 放 型 增 长 放 大 了 要 素 禀 赋 在 获 得 收 入 中 的 作 用 与 影 响, 使 得 拥 有 不 同 禀 赋 的 人 群 间 分 配 差 距 不 断 扩 大 最 后, 粗 放 式 经 济 发 展 方 式 不 仅 直 接 使 得 收 入 分 配 产 生 差 距, 更 影 响 了 收 入 分 配 秩 序 和 格 局, 对 收 入 分 配 产 生 长 远 影 响 粗 放 型 的 经 济 增 长 方 式 导 致 盲 目 投 资 重 复 建 设 据 悉, 目 前 我 国 钢 铁 电 解 铝 铁 合 金 焦 炭 电 石 汽 车 铜 冶 炼 行 业 产 能 过 剩 问 题 突 出, 水 泥 电 力 煤 炭 纺 织 行 业 也 存 在 着 产 能 过 剩 的 问 题 这 些 行 业 和 部 门 有 相 当 一 部 分 属 于 国 家 垄 断 金 融 石 油 电 信 交 通 烟 草 等 行 业 由 于 由 国 家 垄 断 经 营, 其 利 益 在 变 革 中 并 没 有 受 到 影 响, 反 而 加 大 了 对 这 些 行 业 的 保 护 垄 断 行 业 和 竞 争 行 业 工 作 人 员 的 价 值 得 不 到 正 常 体 现 垄 断 与 权 力 有 着 密 不 可 分 的 联 系, 这 不 可 避 免 的 造 成 权 力 寻 租, 隐 性 收 入 腐 败 收 入 及 其 他 非 法 收 入 得 不 到 规 范 和 取 缔, 使 原 本 就 不 规 范 的 收 入 分 配 秩 序 更 加 混 乱 同 时, 在 要 素 投 入 驱 动 的 经 济 发 展 方 式 下, 投 资 的 高 速 增 长 使 得 投 资 与 消 费 失 衡 在 崇 尚 经 济 增 长 的 发 展 理 念 下, 当 前 国 民 收 入 分 配 12

向 企 业 和 财 政 倾 斜, 居 民 收 入 增 长 相 对 较 慢 其 一, 居 民 收 入 在 国 民 收 入 中 的 比 重 偏 低, 数 据 显 示, 我 国 居 民 收 入 在 国 民 收 入 的 比 重 从 1998 年 的 68.1% 下 降 到 2006 年 的 57.1% 其 二, 劳 动 报 酬 占 国 内 生 产 总 值 的 比 重 偏 低 从 全 国 总 工 会 发 布 的 2010 年 调 查 中 可 见, 我 国 国 民 收 入 分 配 格 局 中 的 劳 动 者 报 酬 占 GDP 的 比 重 不 断 下 降, 而 资 本 所 有 者 和 政 府 占 比 却 大 幅 提 高 过 去 12 年 (2000-2011 年 ), 我 国 财 政 收 入 年 平 均 增 长 率 达 到 20.3%, 企 业 收 入 水 平 也 大 幅 度 提 高, 然 而 居 民 的 收 入 却 没 有 保 持 相 同 的 增 长 幅 度 在 该 经 济 增 长 方 式 下, 国 民 收 入 分 配 格 局 严 重 不 均 衡 以 上 问 题 说 明, 如 果 目 前 粗 放 型 经 济 发 展 方 式 得 不 到 改 善, 收 入 分 配 改 革 的 目 标 也 无 法 实 现 即 使 通 过 改 革, 收 入 分 配 状 况 有 所 改 善, 但 也 不 能 从 根 本 上 转 变 收 入 分 配 的 整 体 格 局 长 远 来 看, 收 入 分 配 的 改 善 需 从 转 变 经 济 发 展 方 式 入 手 ( 三 ) 二 元 社 会 结 构 是 产 生 收 入 分 配 差 距 的 深 层 次 制 度 原 因 二 元 社 会 结 构 是 在 二 元 经 济 结 构 的 基 础 上 产 生 并 渐 渐 发 展 起 来 的 在 计 划 经 济 时 期, 为 了 给 经 济 社 会 的 发 展 创 造 稳 定 坚 实 的 基 础, 同 时 防 止 大 量 农 村 人 口 涌 入 城 市 带 来 城 市 生 活 的 压 力, 我 国 就 此 出 台 了 一 系 列 政 策 措 施, 最 终 形 成 了 以 社 会 化 大 生 产 为 主 要 特 点 的 城 市 经 济 和 以 小 农 经 济 为 主 要 特 点 的 农 村 经 济 并 存 的 二 元 经 济 结 构 以 此 为 基 础, 在 以 后 的 发 展 进 程 中, 逐 步 形 成 了 城 市 对 农 村 工 业 对 农 业 城 市 居 民 对 农 村 人 口 的 特 权 局 面 无 论 是 在 发 展 政 策 偏 向 方 面, 还 是 在 教 育 医 疗 或 社 会 保 障 这 些 社 会 福 利 方 面, 都 在 城 乡 两 地 形 成 了 较 大 的 差 距 1 二 元 财 政 投 资 体 制 的 影 响 在 国 民 收 入 再 分 配 过 程 中, 政 府 确 立 了 城 乡 不 同 的 财 政 投 资 体 制 : 对 城 市 的 投 入 力 度 大, 对 农 村 的 投 资 规 模 小 首 先 表 现 在 基 础 设 施 方 面 多 年 来, 城 市 的 基 础 设 施 不 断 完 善 和 提 高, 而 农 村 的 基 础 设 施 建 设 则 极 其 落 后 不 论 是 公 路 水 利 设 施 还 是 电 网 设 置, 农 村 都 明 显 落 后 于 城 市 其 次 是 教 育 经 费 的 投 入 城 乡 儿 童 在 受 教 育 机 会 上 存 在 很 大 的 不 公 平 这 种 不 公 平 由 义 务 教 育 阶 段 一 直 延 续 到 高 等 教 育 阶 13

段, 由 此 导 致 了 城 乡 居 民 受 教 育 程 度 的 严 重 悬 殊 接 受 教 育 是 人 力 资 本 形 成 的 重 要 途 径, 这 种 悬 殊 的 受 教 育 程 度 必 然 会 导 致 城 乡 居 民 之 间 获 取 收 入 能 力 的 巨 大 差 异, 最 终 导 致 城 乡 居 民 分 享 经 济 增 长 成 果 的 巨 大 差 异 最 后 是 医 疗 卫 生 经 费 的 投 入 在 这 一 方 面 的 投 入 上, 我 国 长 期 实 行 城 乡 分 离 的 医 疗 保 障 和 公 共 卫 生 体 系 这 在 客 观 上 也 造 成 了 城 乡 居 民 的 人 力 资 本 积 累 能 力 上 的 差 异 和 可 支 配 收 入 方 面 的 差 距 2 二 元 社 会 保 障 制 度 的 影 响 我 国 城 乡 居 民 在 社 会 保 障 福 利 分 享 上 存 在 很 大 的 差 别 我 国 的 社 会 保 障 制 度 是 典 型 的 城 镇 福 利 和 单 位 就 业 式 福 利 制 度 全 面 的 社 会 福 利 体 系 仅 面 向 城 镇 居 民, 且 保 障 项 目 较 为 齐 全 而 在 农 村, 虽 在 近 年 实 行 了 新 农 保 的 政 策, 但 由 于 具 体 制 度 的 设 计 缺 陷 和 运 行 过 程 中 的 各 方 面 问 题 ( 如 农 民 无 力 承 担 缴 纳 的 费 用 或 所 能 领 取 的 社 保 金 太 少 无 法 维 持 其 生 活 所 需 ), 使 得 仍 有 大 部 分 的 农 民 无 法 享 受 起 各 种 福 利 这 种 状 况 无 疑 也 拉 大 了 城 乡 居 民 在 享 受 公 共 资 源 上 的 差 距, 造 成 了 最 终 分 配 的 不 公 3 经 济 体 制 带 来 的 行 业 间 收 入 差 距 在 传 统 的 计 划 经 济 体 制 下, 国 家 实 行 统 一 的 工 资 等 级 制 度, 而 且 企 业 的 自 主 权 也 相 当 有 限, 因 此 各 行 业 劳 动 者 的 收 入 差 距 并 不 明 显 但 改 革 开 放 后, 尤 其 是 近 年 来 虽 然 各 行 业 就 业 者 的 收 入 均 有 提 高, 但 提 高 的 程 度 有 大 幅 度 的 差 异, 各 行 业 收 入 高 低 排 序 发 生 了 很 大 变 化 这 就 造 成 了 各 行 业 劳 动 者 之 间 的 差 距 进 一 步 扩 大, 不 同 行 业 间 的 从 业 者 之 间 收 入 差 距 愈 演 愈 烈 这 些 变 化 的 原 因 不 仅 有 上 文 所 分 析 的 由 于 粗 放 型 增 长 方 式 中 生 产 要 素 流 动 所 带 来 的 差 距, 还 有 转 型 期 经 济 体 制 下 的 各 行 业 市 场 准 入 制 度 及 国 家 产 业 政 策 所 带 来 的 差 异 一 是 由 行 政 性 垄 断 造 成 的 行 业 收 入 差 距 在 我 国 当 前 的 经 济 体 制 条 件 下, 行 业 间 收 入 差 距 最 明 显 的 表 现 即 为 行 政 性 垄 断 行 业 与 一 般 竞 争 性 行 业 之 间 的 收 入 差 距 行 政 性 垄 断 一 方 面 包 括 基 础 设 施 和 基 础 能 源 等 具 有 规 模 报 酬 递 增 特 征 的 自 然 垄 断 行 业, 如 铁 路 公 路 航 空 石 油 电 信 等, 另 一 方 面 包 括 关 系 到 国 计 民 生 或 国 家 安 全 的 以 政 府 企 业 形 式 实 施 的 垄 断 经 营 行 业, 如 烟 草 造 币 等 长 期 以 来, 政 府 通 过 14

行 政 手 段 为 行 政 性 垄 断 行 业 创 造 了 极 高 的 准 入 壁 垒, 使 其 形 成 了 巨 额 的 垄 断 利 润 由 行 政 性 垄 断 导 致 的 高 额 利 润 成 为 垄 断 行 业 职 工 高 工 资 的 根 本 物 质 基 础 垄 断 行 业 中 的 高 额 利 润 所 带 来 的 高 额 福 利 不 仅 远 远 偏 离 了 垄 断 行 业 职 工 正 常 的 劳 动 价 值, 也 带 来 了 极 为 不 良 的 贫 富 差 距 影 响 二 是 行 业 间 成 本 价 格 结 构 的 不 合 理 所 造 成 的 差 距 一 方 面 行 业 的 原 材 料 和 劳 动 力 价 格 上 涨, 另 一 方 面 产 品 价 格 却 因 为 各 种 原 因 无 法 提 高, 因 此 导 致 了 这 些 行 业 的 职 工 收 入 长 期 处 于 较 低 的 水 平 三 是 行 业 扶 持 政 策 导 致 的 收 入 差 距 在 制 定 国 民 经 济 发 展 规 划 时, 政 府 常 会 相 应 的 制 定 相 关 的 产 业 发 展 战 略, 明 确 重 点 支 持 和 限 制 发 展 的 产 业 领 域 在 调 整 产 业 结 构 促 进 产 业 升 级 的 过 程 中, 政 府 会 采 取 积 极 的 扶 持 政 策 来 鼓 励 高 新 技 术 产 业 和 新 兴 战 略 产 业 的 发 展, 同 时 限 制 一 些 落 后 或 耗 能 污 染 型 产 业 的 发 展 这 些 政 策 的 实 施 将 直 接 影 响 行 业 的 投 资 收 益 率 和 融 资 成 本 及 难 易 程 度, 从 而 对 企 业 的 利 润 造 成 直 接 的 影 响, 使 其 行 业 从 业 者 人 员 的 收 入 有 所 差 距 四 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 政 策 解 读 及 具 体 落 实 措 施 研 究 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 出 台 引 发 社 会 高 度 关 注, 社 会 各 界 都 对 政 策 进 行 了 解 读 如 人 民 日 报 认 为 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 进 一 步 推 动 了 收 入 分 配 制 度 改 革, 必 将 对 我 国 收 入 分 配 现 状 产 生 深 刻 影 响, 但 鉴 于 我 国 目 前 经 济 领 域 问 题, 必 须 将 收 入 分 配 改 革 与 行 政 体 制 改 革 国 有 垄 断 企 业 改 革 以 及 财 税 政 策 改 革 紧 密 联 合 起 来 与 此 同 时, 还 需 要 出 台 配 套 方 案 和 实 施 细 则, 配 合 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见, 才 能 取 得 预 期 的 改 革 成 效 经 济 日 报 认 为, 目 前 我 国 当 前 收 入 分 配 状 况 不 仅 受 到 初 次 分 配 和 再 分 配 的 影 响, 而 且 还 受 到 其 他 因 素 的 影 响 和 制 约 再 如,21 世 纪 经 济 报 道 认 为 政 府 收 入 分 配 改 革 步 子 应 更 大 收 入 分 配 制 度 改 革 还 有 很 大 空 间, 如 如 何 提 高 居 民 收 入 和 劳 动 报 酬 两 个 比 重 以 及 财 税 体 制 改 革 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 中 全 面 阐 述 了 收 入 分 配 改 革 的 4 大 方 面 初 次 分 配 再 分 配 农 民 增 收 和 规 范 分 配 秩 序, 在 已 经 达 成 共 识 的 基 15

础 上, 将 其 形 成 为 政 策 认 为 今 后 新 政 府 要 做 的 就 是 在 这 一 套 政 策 基 础 上, 进 一 步 加 大 改 革 力 度 扩 展 改 革 范 围 加 深 改 革 深 度, 认 为 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 落 实 需 要 两 三 年 的 时 间 综 观 目 前 社 会 各 界 对 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 解 读, 可 以 得 出 以 下 结 论 : 一 方 面, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 出 台 明 确 了 收 入 分 配 改 革 的 方 向 和 目 标 彰 显 了 政 府 对 收 入 分 配 的 积 极 应 对, 必 将 对 收 入 分 配 状 况 产 生 重 要 且 深 远 的 影 响 但 另 一 方 面, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 原 则 性 较 强, 操 作 性 有 待 于 进 一 步 加 强 本 研 究 报 告 认 为, 以 上 解 读 都 是 正 确 的, 但 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 指 导 性 较 强, 并 明 确 了 收 入 分 配 改 革 的 方 向 和 目 标, 尤 其 是 从 初 次 分 配 再 分 配 规 范 收 入 分 配 秩 序 和 农 民 增 收 四 个 方 面 提 出 了 原 则 性 意 见 贯 彻 落 实 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见, 深 化 收 入 分 配 改 革 应 根 据 这 些 原 则 性 意 见 制 定 具 体 的 实 施 细 则 即 相 关 职 能 部 门 应 改 革 的 具 体 措 施 并 认 真 落 实 本 研 究 报 告 认 为, 发 展 改 革 部 门 财 政 部 门 人 力 资 源 和 社 会 保 障 部 门 教 育 部 门 民 政 部 门 国 资 监 管 部 门 等 部 门 应 出 台 具 体 措 施 来 贯 彻 若 干 意 见 分 别 出 台 影 响 的 具 体 措 施 本 部 分 主 要 从 全 国 层 面 提 出 我 国 中 央 政 府 各 职 能 部 门 应 采 取 的 措 施 ( 一 ) 发 展 改 革 部 门 的 措 施 发 展 和 改 革 委 员 会 是 我 国 负 责 综 合 研 究 拟 定 国 民 经 济 规 划 和 社 会 发 展 政 策, 进 行 总 量 平 衡, 指 导 推 进 和 综 合 协 调 经 济 体 制 改 革 的 宏 观 调 控 部 门 其 主 要 职 责 有 : 根 据 国 家 发 展 战 略 拟 定 并 落 实 相 应 宏 观 经 济 发 展 计 划 和 社 会 发 展 规 划 ; 汇 总 和 分 析 国 家 财 政 金 融 形 势 并 参 与 制 定 财 政 政 策 和 货 币 政 策 ; 研 究 分 析 国 内 外 经 济 形 势 和 发 展 情 况 进 行 国 民 经 济 的 预 测 及 预 警 ; 研 究 经 济 体 制 改 革 和 对 外 开 放 等 重 大 问 题, 组 织 拟 定 综 合 性 的 经 济 体 制 改 革 方 案 在 深 化 收 入 分 配 改 革 的 进 程 中, 作 为 我 国 宏 观 经 济 调 控 和 推 进 经 济 体 制 改 革 的 中 枢 部 门, 发 改 委 应 充 分 发 挥 其 作 用 首 先, 从 实 际 出 发 调 整 收 入 分 配 结 构, 主 要 表 现 在 对 农 民 收 入 增 长 的 促 进 方 面 受 城 乡 二 元 社 会 经 济 结 构 的 影 响, 我 国 农 民 收 入 相 对 偏 低, 要 求 发 改 委 与 16

财 政 部 联 合 制 定 增 加 农 民 收 入 的 政 策 方 针, 如 健 全 农 产 品 保 护 制 度, 使 粮 食 收 购 价 稳 步 提 高 等 以 增 加 农 民 的 经 营 收 入 加 强 对 农 业 的 补 贴 力 度, 保 持 农 业 生 成 的 长 期 稳 定 发 展 进 而 促 进 整 个 国 民 经 济 的 可 持 续 继 续 推 进 农 村 经 济 体 制 改 革, 解 放 农 村 生 产 力, 为 农 民 增 收 奠 定 基 础 其 次, 还 应 针 对 实 际 物 价 情 况, 联 合 人 力 资 源 和 社 会 保 障 部 民 政 部 等 部 门 建 立 物 价 上 涨 与 低 收 入 人 群 生 活 补 贴 和 保 障 标 准 挂 钩 的 联 动 机 制 最 后, 进 一 步 规 范 收 入 分 配 秩 序, 增 加 收 入 分 配 的 透 明 度 ( 二 ) 人 力 资 源 和 社 会 保 障 部 门 的 措 施 人 力 资 源 和 社 会 保 障 部 ( 以 下 简 称 人 社 部 ) 是 国 务 院 下 属 负 责 统 筹 机 关 企 事 业 单 位 人 员 管 理 统 筹 城 乡 就 业 和 社 会 保 障 政 策 的 国 家 权 力 机 构, 在 原 人 事 部 劳 动 和 社 会 保 障 部 的 基 础 上 新 组 建 而 成 作 为 国 家 再 次 分 配 政 策 的 重 要 参 与 部 门, 人 社 部 的 作 为 会 对 我 国 收 入 分 配 制 度 改 革 产 生 重 要 影 响 根 据 指 导 意 见, 人 社 部 应 从 以 下 方 面 着 手 调 节 收 入 分 配 : 在 初 次 分 配 领 域, 人 社 部 应 采 取 措 施 为 劳 动 者 提 供 公 平 的 就 业 机 会, 包 括 创 造 更 多 的 就 业 岗 位 和 就 业 机 会, 制 定 并 完 善 对 社 会 保 险 岗 位 培 训 等 补 贴 政 策, 对 就 业 的 困 难 群 体 进 行 援 助, 建 立 城 乡 统 一 的 劳 动 力 市 场, 取 消 各 种 就 业 歧 视 性 政 策 和 不 合 理 的 限 制 条 件, 尽 快 建 立 专 门 的 独 立 的 反 就 业 歧 视 委 员 会 或 促 进 就 业 平 等 委 员 会, 建 立 健 全 完 善 劳 动 就 业 的 法 律 法 规, 规 范 就 业 行 为, 对 侵 犯 劳 动 者 就 业 权 利 的 各 种 行 为 依 法 予 以 严 惩 ; 对 机 关 事 业 单 位 制 度 进 行 改 革 等 ; 制 定 促 进 中 低 收 入 工 资 合 理 增 长 机 制 再 分 配 领 域, 人 社 部 应 对 机 关 事 业 单 位 工 资 制 度 进 行 改 革 和 完 善, 不 断 缩 小 其 与 企 业 职 工 的 收 入 差 距 ; 通 过 改 革 不 断 完 善 我 国 的 基 本 养 老 保 险 制 度 ; 使 全 民 医 保 体 系 更 加 健 全 ; 为 慈 善 事 业 的 发 展 营 造 良 好 的 社 会 环 境 等 由 教 育 部 牵 头, 人 社 部 积 极 参 与, 不 断 提 高 劳 动 者 的 科 学 文 化 水 平 和 职 业 技 能, 提 高 技 能 人 才 的 社 会 地 位 和 收 入 ( 三 ) 财 政 部 门 的 措 施 财 政 部 是 我 国 主 管 财 政 收 支 财 税 政 策 国 有 资 本 金 基 础 工 作 的 宏 观 调 控 部 门, 主 要 职 责 有 : 研 究 落 实 财 政 税 收 政 策 措 施, 以 支 持 社 17

会 经 济 的 健 康 发 展 ; 制 定 组 织 预 算 收 入 管 理 预 算 支 出 ; 协 调 预 算 收 入 征 收 部 门 国 库 和 其 他 相 关 部 门 的 关 系 等, 其 中 最 主 要 的 职 责 是 财 政 收 支 根 据 指 导 意 见, 财 政 应 不 断 优 化 支 出 结 构, 规 范 财 政 支 出 第 一, 优 化 支 出 结 构, 增 加 对 民 生 的 投 入, 如 加 大 对 就 业 社 会 保 障 教 育 医 疗 卫 生 就 业 扶 贫 开 发 和 保 障 性 住 房 的 投 入 力 度 ; 加 大 扶 贫 开 发 力 度, 进 一 步 增 加 对 民 族 地 区 革 命 老 区 等 贫 困 地 区 的 财 政 支 持 力 度 ; 第 二, 严 格 规 范 财 政 支 出, 控 制 三 公 预 算 开 支, 坚 决 遏 制 铺 张 浪 费 现 象 由 财 政 部 牵 头, 加 大 对 个 人 所 得 税 的 调 节 力 度, 充 分 发 挥 税 收 在 调 节 收 入 分 配 中 的 作 用 ; 推 动 房 地 产 税 的 改 革 和 完 善, 加 大 对 房 地 产 交 易 保 留 等 环 节 的 监 控, 进 一 步 扩 大 资 源 税 的 征 收 范 围, 在 适 当 时 机 开 征 遗 产 税 等 严 格 规 范 工 资 外 收 入, 主 要 是 对 党 政 机 关 奖 金 及 福 利 津 贴 发 放 行 为 进 行 规 范, 严 格 遏 制 灰 色 收 入 ; 对 非 税 收 收 入 进 行 规 范, 取 缔 非 法 的 不 合 理 的 收 费 及 项 目 由 财 政 部 牵 头, 人 社 部 积 极 参 与, 开 拓 增 加 居 民 财 产 性 收 入 的 渠 道 ; 使 技 术 要 素 参 与 分 配 的 机 制 更 加 健 全 ; 不 断 加 大 对 保 障 性 住 房 的 投 入, 增 加 保 障 性 住 房 供 给 ; 加 强 对 领 导 干 部 的 收 入 管 理, 使 之 收 入 更 加 规 范 合 理 ( 四 ) 教 育 部 门 的 措 施 教 育 部 是 我 国 国 务 院 直 属 负 责 我 国 教 育 事 业 和 语 言 文 字 工 作 的 组 成 部 门 教 育 水 平 的 高 低 及 教 育 的 均 等 程 度 与 收 入 分 配 间 存 在 明 显 的 相 关 性 目 前 我 国 入 学 机 会 教 育 过 程 及 教 育 结 果 呈 现 地 区 城 乡 分 布 不 平 等 的 现 状, 特 别 是 广 大 中 西 部 农 村 地 区, 由 于 贫 穷 导 致 教 育 落 后, 教 育 落 后 又 导 致 新 的 贫 穷, 形 成 恶 性 循 环 加 大 教 育 投 资, 改 善 教 育 条 件, 提 高 劳 动 者 的 文 化 素 质, 虽 然 不 能 直 接 使 劳 动 者 增 长 收 入, 但 可 以 提 高 其 人 力 资 本 素 质, 增 强 了 劳 动 者 在 竞 争 的 市 场 经 济 中 获 取 收 入 的 能 力 根 据 指 导 意 见, 教 育 部 应 从 以 下 方 面 着 手 : 制 定 促 进 教 育 公 平 的 法 律 法 规, 进 一 步 推 动 教 育 公 平 如 加 大 对 农 村 贫 困 边 远 及 民 族 地 区 的 教 育 投 入 力 度, 合 理 配 置 教 育 资 源 ; 进 一 步 落 实 和 规 范 九 年 义 务 教 育 政 策, 使 每 个 适 学 儿 童 都 能 接 受 基 本 的 教 育 ; 完 善 相 关 的 教 育 补 贴 政 策 并 监 督 其 落 实, 使 真 正 需 要 帮 助 的 学 生 得 到 及 时 补 助 ; 进 一 步 解 决 随 迁 农 民 工 子 女 的 受 教 育 问 题 ; 更 加 重 视 18

中 高 等 职 业 教 育, 加 强 对 学 生 的 职 业 生 涯 和 科 学 文 化 的 教 育, 提 高 劳 动 者 的 劳 动 技 能 当 然, 以 上 目 标 的 实 现 需 要 财 政 部 门 给 予 相 应 的 财 政 支 出, 同 时 应 该 扩 宽 我 国 教 育 经 费 的 筹 资 渠 道, 鼓 励 社 会 力 量 参 与 投 资 办 学 教 育 公 平 的 实 现, 将 会 促 进 收 入 分 配 差 距 的 缩 小 ( 五 ) 国 有 资 产 监 管 部 门 的 措 施 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 国 资 委 ) 是 国 务 院 直 属 特 设 机 构, 主 要 职 责 有 : 指 导 并 推 动 国 有 企 业 改 革, 推 动 国 有 经 济 结 构 布 局 的 战 略 性 调 整, 实 现 国 有 资 产 的 保 值 增 值 等 目 前 由 国 有 企 业 引 发 的 收 入 分 配 问 题 比 较 突 出, 主 要 表 现 在 国 有 企 业 薪 酬 较 高, 引 起 社 会 各 界 的 高 度 关 注 根 据 指 导 意 见, 国 资 委 相 关 部 门 应 加 强 对 国 有 企 业 高 管 薪 酬 的 管 理, 按 照 企 业 工 资 总 额 和 工 资 水 平 双 重 调 控 政 策 对 部 分 过 高 收 入 行 业 的 国 有 及 控 股 企 业 进 行 调 控 和 管 理, 逐 步 缩 小 行 业 工 资 收 入 差 距 由 国 资 委 牵 头, 人 力 资 源 和 社 会 保 障 部 积 极 参 与, 合 理 分 配 和 使 用 国 有 资 本 收 益, 扩 大 国 有 资 本 收 益 上 交 范 围, 适 当 提 高 中 央 企 业 国 有 资 本 收 益 上 交 比 例 等, 新 增 的 一 定 比 例 用 于 社 会 保 障 等 民 生 支 出 ; 进 一 步 完 善 公 共 资 源 占 用 利 益 分 享 机 制, 建 立 健 全 公 共 资 源 出 让 收 益 全 民 共 享 机 制, 而 出 让 收 益 则 主 要 用 于 公 共 服 务 支 出 等 进 一 步 推 动 国 企 改 制 并 加 强 监 督 同 时, 国 资 委 作 为 政 府 机 构 要 充 分 发 挥 行 政 立 法 的 职 能, 在 宏 观 层 面 制 定 统 一 的 行 政 规 章, 对 国 有 企 业 在 改 革 过 程 中 遇 到 的 体 制 性 障 碍, 实 行 统 筹 协 调 宏 观 指 导 总 之, 国 资 委 应 遵 守 依 法 行 政 的 原 则 对 国 有 资 产 进 行 监 管, 依 法 履 行 出 资 人 职 责 不 越 位 不 缺 位, 实 现 国 有 资 产 的 保 值 增 值, 促 进 国 企 改 革 和 收 入 分 配 改 革 的 进 一 步 深 化 ( 六 ) 民 政 部 门 的 措 施 民 政 部 是 我 国 国 务 院 下 属 的 负 责 管 理 有 关 社 会 行 政 事 务 的 职 能 部 门, 主 要 负 责 与 民 生 民 权 民 利 息 息 相 关 的 社 会 福 利 和 社 会 救 助 等 工 作 目 前, 民 政 部 主 管 的 最 低 生 活 保 障 制 度 存 在 待 遇 给 付 标 准 过 低 骗 保 人 情 保 关 系 保 低 保 金 被 挪 用 拖 欠 克 扣 等 现 象, 严 重 扰 乱 了 我 国 的 再 分 配 秩 序, 应 予 以 规 范 和 完 善 根 据 指 导 意 见, 民 政 部 在 深 化 收 入 分 配 改 革 过 程 中 应 加 强 对 困 难 群 体 的 帮 扶 和 救 助, 19

提 高 城 乡 低 收 入 群 体 的 最 低 生 活 保 障 标 准, 并 建 立 与 物 价 上 涨 联 动 的 待 遇 调 整 机 制 ; 对 经 济 较 困 难 的 高 龄 老 人 独 居 老 人 以 及 失 能 老 人 给 予 更 多 的 关 注, 加 大 对 孤 儿 困 难 残 疾 人 以 及 重 度 残 疾 人 的 帮 扶 力 度, 不 断 提 高 优 抚 对 象 的 补 助 水 平 等 以 此 缩 小 困 难 群 体 与 其 他 群 体 的 收 入 差 距 由 民 政 部 牵 头, 人 力 资 源 和 社 会 保 障 部 积 极 参 与, 有 序 推 进 农 业 转 移 人 口 的 市 民 化 进 程, 通 过 制 定 落 户 政 策 把 符 合 条 件 的 农 业 转 移 人 口 转 变 为 城 镇 居 民 ; 通 过 实 施 统 一 的 居 住 证 制 度, 逐 步 实 现 城 镇 基 本 服 务 均 等 化 等, 逐 步 缩 小 城 乡 间 及 城 市 内 部 之 间 居 民 收 入 差 距 由 财 政 部 牵 头, 民 政 部 积 极 参 与, 安 排 更 多 的 资 金 投 入 到 扶 贫 开 发 工 程 中, 加 大 对 贫 困 落 后 地 区 的 投 入 力 度, 减 少 贫 困 人 口, 逐 步 缩 小 区 域 差 距 深 化 收 入 分 配 改 革 是 一 项 重 大 的 系 统 工 程, 相 关 部 门 应 在 各 自 的 职 能 范 围 内 相 互 协 调, 统 一 推 进 公 平 合 理 的 收 入 分 配 秩 序 的 形 成 需 有 相 关 立 法 作 保 证, 因 此 各 部 门 应 加 快 本 领 域 促 进 收 入 分 配 的 立 法 进 程, 如 民 政 部 应 研 究 出 台 完 善 社 会 救 助 社 会 优 抚 等 方 面 法 律 法 规 ; 人 力 资 源 和 社 会 保 障 部 应 出 台 企 业 工 资 支 付 保 障 集 体 协 商 等 法 律 法 规, 财 政 部 在 扶 贫 开 发 财 政 转 移 支 付 等 方 面 推 进 立 法 工 作 国 资 委 应 修 订 完 善 矿 产 资 源 管 理 土 地 管 理 制 度, 研 究 出 台 国 有 资 本 经 营 预 算 制 度 等 此 外, 各 部 门 应 联 合 加 强 对 现 代 支 付 和 收 入 的 检 测, 健 全 完 善 检 测 体 系 通 过 落 实 金 融 账 户 实 名 制, 对 现 金 管 理 进 行 消 费 ; 对 机 关 及 国 有 企 事 业 单 位 的 财 务 报 销 发 票 管 理 进 行 完 善, 整 合 相 关 部 门 信 息 资 源, 加 强 对 个 人 所 得 税 的 监 督, 使 城 乡 居 民 收 支 更 便 于 调 查, 为 深 化 收 入 分 配 创 造 便 利 条 件 五 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 实 施 效 果 评 估 以 深 圳 为 例 ( 一 ) 政 策 评 估 作 为 一 项 公 共 政 策, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 实 施 效 果 对 政 策 本 身 及 社 会 产 生 十 分 重 要 的 影 响 对 公 共 政 策 的 评 估 是 政 策 运 行 过 程 中 的 一 个 重 要 环 节 公 共 政 策 评 估 即 在 特 定 的 政 策 制 度 下, 评 估 主 体 按 照 一 定 的 评 估 标 准 和 程 序, 对 公 共 政 策 的 质 量 和 效 果 20

以 及 构 成 政 策 系 统 的 诸 要 素 环 节 和 评 价 方 法 进 行 局 部 或 全 面 分 析, 并 获 得 相 关 信 息 与 政 策 结 论 的 过 程 13 通 过 政 策 评 估, 人 们 能 够 判 定 政 策 本 身 的 质 量 和 价 值, 从 而 决 定 政 策 的 延 续 修 正 或 终 结, 而 且 还 能 够 对 政 策 过 程 各 个 阶 段 进 行 全 面 系 统 的 考 察 和 分 析, 总 结 经 验, 吸 取 教 训, 为 以 后 的 政 策 实 践 提 供 良 好 的 基 础 评 估 的 内 容 主 要 有 政 策 方 案 评 估 公 共 政 策 系 统 与 过 程 评 估 公 共 政 策 效 率 和 效 果 评 估 公 共 政 策 评 估 信 息 标 准 与 方 法 的 再 评 估 等 本 课 题 仅 重 点 评 估 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 实 施 效 果 评 估 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 在 深 圳 的 实 施 效 果, 首 先 需 要 明 确 政 策 的 目 标 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 目 标 分 为 四 部 分, 分 别 城 乡 居 民 收 入 实 现 倍 增 收 入 分 配 差 距 逐 步 缩 小 收 入 分 配 秩 序 明 显 改 善 收 入 分 配 格 局 趋 于 合 理 对 政 策 目 标 可 以 从 以 下 几 个 方 面 进 行 评 估 : 第 一, 政 策 目 标 的 针 对 性 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 目 标 主 要 是 针 对 我 国 目 前 收 入 分 配 领 域 存 在 的 收 入 差 距 过 大 收 入 分 配 秩 序 不 规 范 收 入 分 配 格 局 不 合 理 等 问 题 提 出 的, 具 有 很 强 的 现 实 性 第 二, 政 策 目 标 的 具 体 性 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 目 标 是 具 体 而 明 确 的, 从 居 民 收 入 分 配 差 距 分 配 秩 序 分 配 格 局 等 角 度 具 体 阐 述 第 三, 政 策 目 标 的 可 行 性 当 前, 我 国 已 经 进 入 全 面 建 成 小 康 社 会 的 决 定 性 阶 段, 经 过 改 革 开 放 30 多 年 来 的 发 展, 我 国 已 经 充 分 具 备 深 化 收 入 分 配 改 革 的 经 济 基 础 和 社 会 基 础, 因 此 该 政 策 目 标 是 十 分 可 行 的 第 四, 政 策 目 标 的 协 调 性 公 共 政 策 所 要 解 决 的 问 题 是 涉 及 面 广 比 较 复 杂 的 问 题, 往 往 是 多 目 标 的 有 机 结 合 在 当 前 我 国 深 化 经 济 体 制 改 革 的 大 背 景 下, 收 入 分 配 改 革 是 经 济 体 制 改 革 的 重 要 组 成 部 分, 改 革 收 入 分 配 与 经 济 体 制 改 革 的 大 目 标 是 相 互 联 系 相 互 协 调 的 第 五, 政 策 目 标 的 规 范 性 面 对 收 入 分 配 现 状, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 目 标 符 合 人 们 的 基 本 价 值 观 和 信 仰, 符 合 社 会 的 基 本 道 德 规 范, 目 标 适 中 可 以 看 出, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 目 标 设 置 的 很 恰 当 实 施 效 果 主 要 依 据 政 策 的 执 行 情 况 这 里 需 要 结 合 深 圳 市 的 实 13 牟 杰, 杨 诚 虎. 公 共 政 策 评 估 : 理 论 与 方 法 [M]. 北 京 : 中 国 社 会 科 学 出 版 社,2006:24. 21

际 情 况 2013 年 12 月, 课 题 组 对 深 圳 市 进 行 了 调 研, 以 深 圳 市 贯 彻 和 落 实 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 情 况 为 调 研 内 容, 共 发 放 问 卷 395 份, 回 收 395 份, 回 收 率 达 100% 其 中 有 效 问 卷 391 份, 有 效 率 为 98.7% 采 用 cxcel 软 件 和 SPSS 软 件 对 问 卷 进 行 了 处 理 下 面 将 对 与 政 策 评 估 有 关 的 内 容 对 问 卷 进 行 分 析 1 对 政 策 的 认 知 度 问 卷 显 示, 当 问 及 是 否 了 解 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 时, 只 有 12% 的 被 调 查 者 表 示 了 解 该 文 件, 其 余 的 则 表 示 不 清 楚 或 是 不 关 心 由 此 可 以 看 出, 人 们 对 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 认 知 度 并 不 高, 而 政 策 认 知 度 是 社 会 成 员 参 与 政 策 执 行 的 重 要 因 素, 较 低 的 政 策 认 知 度 对 政 策 的 贯 彻 和 落 实 极 为 不 利 2 对 政 策 的 期 待 一 项 公 共 政 策 关 系 到 目 标 群 体 的 切 身 利 益, 他 们 的 利 益 诉 求 对 政 策 的 顺 利 执 行 至 关 重 要 当 被 问 及 对 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 看 法 时, 仅 有 的 12% 的 对 政 策 了 解 ; 群 体 中 的 21% 表 示 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 能 有 效 解 决 收 入 分 配 差 距 问 题 ;17% 的 人 认 为 该 政 策 基 本 能 解 决 政 策 目 标 问 题, 而 其 余 的 则 表 示 该 政 策 并 无 实 质 意 义 在 对 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 诉 求 上,35% 的 被 调 查 者 希 望 该 政 策 能 增 加 居 民 收 入 ;22% 的 被 调 查 者 希 望 政 策 能 有 效 缩 小 收 入 差 距 ;14% 的 被 调 查 者 希 望 该 政 策 对 收 入 分 配 秩 序 的 完 善 有 一 定 的 帮 助 ;10% 的 被 调 查 者 表 示 期 待 该 政 策 能 使 收 入 分 配 更 加 公 平, 使 社 会 保 障 体 系 得 到 进 一 步 的 完 善 ; 其 余 表 示 对 该 政 策 没 有 任 何 期 待 可 以 看 出, 由 于 对 政 策 的 认 知 度 有 限, 被 调 查 者 对 政 策 的 效 能 不 是 很 了 解 人 们 只 是 对 目 前 收 入 分 配 领 域 中 存 在 的 问 题 做 出 本 能 的 反 映, 希 望 通 过 相 关 政 策 解 决 当 前 收 入 分 配 领 域 中 的 难 题 3 政 策 产 生 的 实 质 效 果 一 项 政 策 的 实 施 效 果 是 政 策 评 价 的 重 要 内 容, 它 关 系 到 政 策 能 否 进 一 步 推 行 以 及 修 正 和 终 结 问 题 在 被 问 及 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 对 人 们 产 生 的 影 响 时, 只 有 37% 的 被 调 查 者 反 映 该 政 策 22

增 加 了 他 们 的 收 入, 而 其 余 的 被 调 查 者 则 表 示 政 策 并 没 有 带 给 他 们 收 入 的 增 加, 甚 至 在 一 定 程 度 上 相 对 减 少 了 收 入 而 从 前 文 的 分 析 可 知, 由 于 深 圳 的 特 殊 性, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 在 深 圳 市 虽 有 一 定 的 适 用 性, 但 需 根 据 当 地 实 际 灵 活 的 制 定 符 合 当 地 实 际 的 政 策 ( 二 ) 政 策 评 估 结 果 结 合 理 论 和 实 际 调 研 情 况, 可 以 得 出 以 下 结 论 : 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 在 深 圳 的 预 期 效 果 不 理 想 : 一 是 居 民 收 入 没 有 实 现 倍 增, 部 分 群 体 收 入 有 了 一 定 的 增 长, 但 也 有 部 分 群 体 收 入 水 平 相 对 降 低 二 是 收 入 分 配 差 距 没 有 缩 小 三 是 合 理 规 范 的 收 入 分 配 秩 序 的 形 成 任 重 而 道 远 政 策 在 深 圳 没 有 实 现 预 期 目 标 的 原 因 有 以 下 几 点 : 第 一, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 是 一 个 全 国 性 的 中 长 期 政 策 文 件, 起 总 揽 全 局 的 作 用 如 其 规 定 到 2020 年 实 现 城 乡 居 民 人 均 实 际 收 入 比 2010 年 翻 一 番, 也 即 是 居 民 收 入 翻 倍 需 要 一 定 的 时 间 其 他 几 个 具 体 目 标 的 落 实 和 实 现 也 需 要 一 个 过 程, 并 不 是 一 蹴 而 就 的 而 深 圳 市 根 据 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 进 行 收 入 分 配 改 革 刚 起 步, 短 期 内 政 策 的 效 应 并 未 完 全 显 现 出 来 第 二, 由 前 文 可 知, 除 部 分 内 容 外, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 基 本 符 合 深 圳 市 的 发 展 情 况, 但 并 不 意 味 着 深 圳 可 以 完 全 照 搬 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 相 关 规 定, 也 即 是 深 圳 市 的 特 殊 性 对 政 策 目 标 的 实 现 可 能 会 产 生 一 定 的 消 极 影 响 第 三, 政 策 执 行 过 程 中 可 能 会 遭 到 相 关 群 体 的 阻 碍 和 制 约 如 在 收 入 分 配 中 收 益 的 群 体, 他 们 不 希 望 既 得 利 益 受 损, 对 政 策 采 取 消 极 的 态 度 甚 至 阻 挠 政 策 的 实 施 再 如 政 策 执 行 人 员 缺 乏 必 要 的 知 识 和 能 力, 不 能 很 好 的 把 握 政 策 精 神 实 质, 造 成 政 策 失 真, 以 至 于 扭 曲 曲 解 政 策 加 上 责 任 感 不 强, 工 作 作 风 不 正, 不 能 很 好 的 落 实 政 策 等 六 深 圳 市 贯 彻 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 深 化 收 入 分 配 改 革 的 对 策 研 究 ( 一 ) 深 圳 市 居 民 收 入 情 况 的 分 析 深 圳 位 于 珠 江 三 角 洲 东 岸, 与 香 港 毗 邻 是 中 国 最 早 的 经 济 特 区 23

之 一 和 计 划 单 列 市 1978 年, 我 国 实 行 改 革 开 放, 中 国 政 府 将 深 圳 作 为 改 革 开 放 的 试 验 田 及 展 示 改 革 开 放 成 果 的 窗 口 截 止 到 2011 年 年 底, 全 市 总 面 积 1991.64 平 方 公 里, 年 末 常 住 人 口 1046.74 万 人, 其 中 户 籍 人 口 267.9 万 人, 占 常 住 人 口 的 27.3%, 非 户 籍 人 口 778.85 万 人, 占 常 住 人 口 比 重 的 72.7%, 人 口 密 度 5 256 人 / 平 方 公 里 14;2006 年, 深 圳 市 城 市 化 率 已 达 到 100% 政 策 支 持 和 引 导 以 及 区 位 优 势 使 深 圳 的 社 会 经 济 得 到 快 速 和 谐 发 展, 2013 年 城 市 竞 争 力 蓝 皮 书 显 示, 在 2012 年 中 国 城 市 综 合 经 济 竞 争 力 排 名 中 深 圳 排 名 第 二, 仅 次 于 香 港 ; 此 外, 深 圳 在 2012 年 度 城 市 竞 争 力 的 多 个 其 他 分 项 排 行 中 进 入 前 20 名 其 中, 深 圳 在 可 持 续 竞 争 力 排 名 中 国 知 识 城 市 竞 争 力 排 名 中 同 时 位 列 第 三, 在 和 谐 城 市 竞 争 力 排 名 和 信 息 城 市 竞 争 力 排 名 中 均 位 居 第 五, 宜 商 城 市 竞 争 力 排 名 中 居 第 七, 文 化 城 市 竞 争 力 排 名 中 居 第 十 一, 生 态 城 市 竞 争 力 排 名 第 十 二 15 另 外, 2012 年 深 圳 GDP 为 12950.08 亿 元, 比 上 年 增 长 10.0%, 这 已 是 深 圳 市 GDP 总 量 连 续 多 年 来 在 全 国 内 地 城 市 中 保 持 第 四 位 16;2012 年 深 圳 总 部 经 济 发 展 能 力 在 全 国 排 名 第 三 17 深 圳 市 这 些 排 名 中 所 处 的 位 次 充 分 说 明 了 深 圳 在 追 求 经 济 发 展 的 同 时 力 求 做 到 经 济 社 会 环 境 文 化 等 的 和 谐 发 展 2012 年, 全 年 居 民 人 均 可 支 配 收 入 40741.88 元, 比 上 年 增 长 11.6% 居 民 人 均 消 费 性 支 出 26727.68 元, 增 长 11.0% 恩 格 尔 系 数 为 36.3% 18 从 深 圳 市 的 居 民 收 入 情 况 来 看, 深 圳 市 的 居 民 收 入 水 平 较 高 且 在 全 国 处 于 领 先 水 平, 但 深 圳 市 初 次 分 配 收 入 占 国 内 生 产 总 值 的 比 重 和 居 民 收 入 占 国 内 生 产 总 值 的 比 重 都 低 于 全 国 平 均 水 平, 且 最 低 工 资 与 14 数 据 来 源 于 2012 年 深 圳 统 计 年 鉴 15 深 圳 报 业 集 团. 经 济 竞 争 力 排 名 出 炉, 深 圳 全 国 第 二 香 港 第 一 [EB/OL].http://news.sz.soufun.com/2013-07-31 /10655427_all.html 16 新 华 网. 商 务 部 : 深 圳 经 济 总 量 稳 居 全 国 第 四 [EB/OL].http://www.gd.xinhuanet.com/newscenter/2013-02/01/c_ 114576308.htm 17 中 国 新 闻 网. 中 国 总 部 经 济 发 展 排 行 榜 : 北 京 上 海 深 圳 居 前 三 [EB/OL].http://www.ce.cn/xwzx/gnsz/gdxw/201 209/20/t20120920_23699871.shtml 18 深 圳 市 统 计 局. 深 圳 市 2012 年 国 民 经 济 和 社 会 发 展 统 计 公 报 [EB/OL]. http://szsb.sznews.com/html/2013-04/ 10/content_2437462.htm 24

社会平均工资相比差距较大以及行业收入差距较大 同时 由于深圳 市外来人口较多 公共服务等隐性福利带来了隐性的巨大收入差距 1 深圳市居民收入水平的分析 表 1 1978-2011 年全国和深圳居民收入及城市化状况 全国 城镇居民人均 年份 可支配收入 元 深圳 农民人均纯收 非农人口比 入 元 重 % 城镇居民人 均可支配收 入 元 非农人口比 重 % 1978 343.4 133.6 17.92 1980 477.6 191.3 19.39 1985 739.1 397.6 23.71 1915 1990 1510.2 686.3 26.41 4 127 1991 1700.6 708.6 26.94 4 564 1992 2026.6 784.0 27.46 5 783 1993 2577.4 921.6 27.99 7 737 1994 3496.2 1221.0 28.51 10 503 1995 4283.0 1577.7 29.04 12 771 1996 4838.9 1926.1 30.48 16 296 1997 5160.3 2090.1 31.91 18 579 1998 5425.1 2162.0 33.35 19 214 1999 5854.0 2210.3 34.78 19 520 2000 6280.0 2253.4 36.22 20 906 2001 6859.6 2366.4 37.66 22 760 2002 7702.8 2475.6 39.09 24 941 2003 8472.2 2622.2 40.53 25 936 2004 9421.6 2936.4 41.76 27 596 2005 10493.0 3254.9 42.99 21 494 100 2006 11759.5 3587.0 44.34 22 567 100 2007 13785.8 4140.4 45.89 24 301 100 2008 15780.8 4760.6 46.99 26 729 100 2009 17174.7 5153.2 48.34 29 245 100 2010 19109.4 5919.0 49.95 32 381 100 2011 21809.8 6977.3 51.27 36 505 100 平均增速 13.4% 12.73% 92.5 12.01% 数据来源 由 深圳统计年鉴 2012 中国统计年鉴 2012 广东统计年鉴 2011 相关数据计算 整理而得 由表 1 可知 改革开放以来 我国城镇居民人均可支配收入和农 民人均纯收入水平不断提高 增长速度较快 深圳市城镇居民可支配 收入虽然平均增速低于全国水平 但绝对值一直高于全国水平 由于 25

深 圳 市 于 2006 年 实 现 了 城 市 化, 农 村 户 籍 群 体 退 出 历 史 舞 台, 此 处 缺 少 农 民 群 体 收 入 数 据, 但 从 整 体 上, 深 圳 市 居 民 可 支 配 收 入 明 显 高 于 全 国 水 平 从 城 市 化 水 平 来 看,2006 年 深 圳 市 城 镇 居 民 比 重 达 到 100%, 实 现 了 城 镇 化, 而 当 时 全 国 城 市 化 率 仅 为 44.34%,2011 年 达 到 51.27% 虽 然 我 国 城 市 化 水 平 整 体 不 断 提 高, 但 与 深 圳 市 相 比 还 存 在 一 定 的 差 距 表 2 2011 年 全 国 和 深 圳 居 民 人 均 现 金 支 出 及 2010 年 各 地 人 口 寿 命 地 区 居 民 人 均 现 金 消 费 支 出 ( 元 ) 预 期 寿 命 ( 岁 ) 全 国 20365.71 74.83 深 圳 24080.03 76.1 北 京 27760.0 80.18 天 津 20624.3 78.89 河 北 9550.5 74.97 山 西 9745.6 74.92 内 蒙 古 13264.2 74.44 辽 宁 15635.4 76.38 吉 林 10810.8 76.18 黑 龙 江 10633.7 75.98 上 海 35438.9 80.26 江 苏 17166.5 76.63 浙 江 21346.3 77.73 安 徽 10054.7 75.08 福 建 14958.3 75.76 江 西 9522.5 74.33 山 东 13565.4 76.46 河 南 9171.4 74.57 湖 北 10872.8 74.87 湖 南 10546.9 74.70 广 东 19578.1 76.49 广 西 9180.6 75.11 海 南 9237.7 76.30 重 庆 11831.7 75.70 四 川 9902.6 74.75 贵 州 7388.5 71.10 云 南 8278.1 69.54 西 藏 4730.2 68.17 陕 西 10053.5 74.68 甘 肃 7492.6 72.23 青 海 8744.3 69.96 26

宁夏 10491.9 73.38 新疆 8895.0 72.35 数据来源 中国统计年鉴 2012 和 深圳统计年鉴 2012 表 2 显示 2011 年全国居民人均现金消费中 深圳市排名第三 仅次于上海和北京 高出全国平均水平 3174 元 说明深圳市消费水 平整体而言还是比较高的 这与深圳市的经济发展水平相适应 2010 年深圳市人口预期寿命在全国排名 11 位 高于全国平均水平 1.3 岁 2 深圳市居民收入来源的分析 图 1 2011 年深圳市居民收入来源构成 数据来源 深圳统计年鉴 2012 表 3 2011 年深圳市与全国城镇居民收入来源构成比较 单位 元 地区 平均每人全部年收入 工资性收入 经营净收入 财产性收入 转移性收入 可支配收入 全国 23979.20 15411.91 2209.74 648.97 5708.58 21809.78 深圳 40351.92 28458.73 5909.1 1971.8 4012.2 36505 1.68 1.85 2.67 3.04 0.7 1.67 深圳/ 全国 数据来源 中国统计年鉴 2012 深圳统计年鉴 2012 和 中国城市 镇 生活与价格年鉴 2012 一个地区居民收入构成是居民收入水平的衡量指标之一 一般而 言 现在统计中常用的 人均可支配收入 由四部分构成 按照占比大 小分别是 工资性收入 工资等 转移性收入 养老金等 经营性 收入 商业买卖收入等 和财产性收入 在 人均可支配收入 中以 工 资性收入 为主 大约占到 70%左右 财产性收入占比位置较小 占 比大约在 2%左右19 从图 1 可以看出 2011 年深圳市居民工资性收 入 经营净收入 转移性收入 财产性收入占居民总收入的比重分别 19 新华网.十七大 词典 财产性收入[EB/OL].http://news.xinhuanet.com/newscenter/2007-10/17/content_689428 6.htm 27

为 70% 15% 10% 5%, 收 入 构 成 符 合 常 规 深 圳 市 作 为 经 济 特 区, 其 收 入 构 成 与 全 国 其 他 地 区 城 镇 居 民 ( 由 于 深 圳 城 市 化 率 已 达 100%, 此 处 仅 选 取 全 国 城 镇 居 民 收 入 构 成 数 据 ) 存 在 一 定 的 差 异, 如 表 3 所 示, 深 圳 市 居 民 每 人 全 部 年 收 入 工 资 性 收 入 经 营 净 收 入 财 产 性 收 入 可 支 配 收 入 都 高 于 全 国 平 均 水 平 一 定 比 例, 这 主 要 是 因 为 深 圳 市 整 体 经 济 发 展 水 平 高 于 内 地, 就 业 环 境 市 场 环 境 投 资 经 营 环 境 相 对 优 于 内 地, 居 民 工 资 收 入 经 营 收 入 和 财 产 收 入 相 对 较 高 但 是 深 圳 市 居 民 转 移 性 收 入 却 低 于 内 地 城 镇 居 民 平 均 水 平 根 据 中 国 统 计 年 鉴 中 对 转 移 性 收 入 的 定 义, 居 民 的 转 移 性 收 入 主 要 包 括 离 退 休 金 价 格 补 贴 抚 恤 和 社 会 福 利 救 济 赡 养 收 入 赠 送 收 入 亲 友 搭 伙 费 记 帐 补 贴, 其 中 离 退 休 金 价 格 补 贴 抚 恤 和 社 会 福 利 救 济 属 于 政 府 财 政 转 移 支 付 部 分, 而 赡 养 收 入 赠 送 收 入 亲 友 搭 伙 费 记 帐 补 贴 属 于 家 庭 成 员 内 部 的 转 移 支 付 一 般 而 言, 离 退 休 金 占 居 民 转 移 性 收 入 的 70% 左 右 深 圳 市 社 会 保 障 体 系 相 对 比 较 健 全, 但 居 民 的 转 移 性 收 入 却 低 于 内 地, 其 中 的 原 因 有 待 于 进 一 步 探 讨 中 共 十 七 大 报 告 提 出 创 造 条 件 让 更 多 群 众 拥 有 财 产 性 收 入,( 财 产 性 收 入 一 般 是 指 家 庭 拥 有 的 动 产 ( 如 银 行 存 款 有 价 证 券 等 ) 不 动 产 ( 如 房 屋 车 辆 土 地 收 藏 品 等 ) 所 获 得 的 收 入 它 包 括 出 让 财 产 使 用 权 所 获 得 的 利 息 租 金 专 利 收 入 等 ; 财 产 营 运 所 获 得 的 红 利 收 入 财 产 增 值 收 益 等 20 ), 相 信 随 着 国 家 相 关 政 策 的 出 台, 深 圳 市 以 及 全 国 其 他 地 区 居 民 的 财 产 性 收 入 将 迎 来 增 长 提 速 的 局 面 20 新 华 网. 十 七 大 词 典 : 财 产 性 收 入 [EB/OL].http://news.xinhuanet.com/newscenter/2007-10/17/content_689428 6.htm 28

图 2 2011 年 深 圳 市 各 性 质 单 位 从 业 人 员 所 占 比 重 数 据 来 源 : 深 圳 统 计 年 鉴 2012 表 4 深 圳 市 2011 年 按 登 记 注 册 类 型 分 行 业 单 位 从 业 人 员 劳 动 报 酬 平 均 人 数 和 平 均 劳 动 报 酬 项 目 单 位 从 业 人 员 劳 动 报 酬 ( 万 元 ) 单 位 从 业 人 员 年 平 均 人 数 ( 人 ) 年 平 均 劳 动 报 酬 ( 元 ) 总 计 14 668 937 2 630 651 55 762 1. 内 资 单 位 国 有 单 位 4 145 635 487 537 85 032 集 体 单 位 48 465 15 122 32 049 股 份 合 作 单 位 66 964 21 232 31 539 联 营 单 位 249 774 50 936 49 037 有 限 责 任 公 司 2 886 982 585 235 49 330 股 份 有 限 公 司 1 902 741 249 284 76 328 其 他 内 资 单 位 71 538 17 564 40 730 2. 港 澳 台 投 资 单 位 2 946 018 741 024 39 756 3. 外 商 投 资 单 位 2 350 820 462 717 50 805 数 据 来 源 : 深 圳 统 计 年 鉴 2012 深 圳 市 作 为 改 革 开 放 的 前 沿 阵 地, 凭 借 优 惠 的 政 策 条 件 优 越 的 投 资 环 境 和 充 足 且 廉 价 的 劳 动 力 吸 引 了 大 量 的 外 商 以 及 港 澳 台 投 资 商, 相 应 的 这 些 单 位 吸 纳 了 众 多 的 劳 动 者 如 图 2 所 示, 港 澳 台 投 资 单 位 外 商 投 资 单 位 从 业 人 员 占 整 个 深 圳 市 从 业 人 员 的 比 重 分 别 为 28% 18%, 两 者 合 并 共 占 比 重 为 46%, 内 资 单 位 从 业 人 员 比 重 为 54%, 其 中 国 有 单 位 有 限 责 任 公 司 从 业 人 员 比 重 较 高, 分 别 为 18% 22%, 而 集 体 单 位 股 份 合 作 单 位 联 营 单 位 从 业 人 员 所 占 较 低 的 比 重 从 从 业 人 员 年 平 均 报 酬 来 看, 国 有 单 位 职 工 年 平 均 报 酬 最 高, 股 29

份 有 限 公 司 次 之, 联 营 单 位 有 限 责 任 公 司 外 商 投 资 单 位 居 中, 而 集 体 单 位 股 份 合 作 单 位 港 澳 台 投 资 单 位 相 对 较 低, 最 高 报 酬 为 最 低 报 酬 的 2.69 倍 说 明 深 圳 市 作 为 经 济 开 发 区, 劳 动 者 之 间 的 收 入 差 距 还 是 很 大 的, 国 有 单 位 职 工 劳 动 报 酬 较 高 也 说 明 垄 断 企 业 的 高 薪 情 况 在 深 圳 也 存 在, 这 些 问 题 应 该 是 深 圳 市 深 化 收 入 分 配 改 革 中 要 着 力 解 决 的 ( 二 ) 深 圳 市 贯 彻 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 深 化 收 入 分 配 改 革 的 对 策 研 究 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 出 台 为 今 后 收 入 分 配 改 革 提 出 了 方 向, 具 有 较 强 的 原 则 性 和 指 导 性, 需 要 进 一 步 完 善 相 关 配 套 政 策 和 措 施 以 增 强 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 的 可 操 作 性 就 其 在 深 圳 市 实 用 性 而 言, 除 第 五 部 分 建 立 健 全 促 进 农 民 收 入 较 快 增 长 的 长 效 机 制 之 外 ( 深 圳 市 城 市 化 率 已 达 到 100%), 其 余 内 容 基 本 适 合 深 圳 市 的 发 展 状 况, 具 体 细 节 需 根 据 深 圳 市 市 情 进 行 调 整 和 完 善 本 课 题 组 认 为, 深 圳 市 贯 彻 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 深 化 深 圳 市 的 收 入 分 配 制 度 改 革 要 结 合 深 圳 市 的 实 际 情 况 从 前 文 对 深 圳 市 居 民 收 入 情 况 的 分 析 来 看 一 方 面, 深 圳 市 要 和 全 国 其 他 地 区 一 样 采 取 措 施 深 化 深 入 分 配 制 度 改 革 另 一 方 面, 针 对 深 圳 市 居 民 收 入 水 平 高 于 全 国 以 及 外 来 人 口 较 多, 尤 其 外 来 人 口 与 户 籍 人 口 之 间 的 收 入 差 距 要 采 取 相 应 措 施 本 课 题 组 认 为, 对 于 深 圳 市 外 来 人 口 与 户 籍 人 口 之 间 的 收 入 差 距 要 辩 证 地 看 待 从 表 面 来 看, 外 来 人 口 与 户 籍 人 口 之 间 的 收 入 差 距 较 大, 但 由 于 外 来 人 口 的 收 入 往 往 带 回 户 籍 地 支 配, 而 外 来 人 口 在 深 圳 市 的 收 入 远 远 高 于 在 户 籍 地 的 收 入, 这 也 为 缩 小 作 为 高 收 入 区 域 的 深 圳 与 其 他 地 区 的 收 入 差 距 发 挥 了 一 定 作 用 因 此, 深 圳 市 在 贯 彻 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 深 化 深 圳 市 的 收 入 分 配 制 度 改 革 过 程 中, 要 注 重 发 挥 深 圳 市 经 济 社 会 发 展 对 低 收 入 地 区 的 贡 献 1 深 化 深 圳 市 本 地 收 入 分 配 制 度 改 革 的 措 施 在 完 善 初 次 分 配 机 制 中, 促 进 就 业 机 会 公 平 提 高 劳 动 者 职 业 技 30

能 促 进 中 低 收 入 职 工 工 资 合 理 增 长 加 强 国 有 企 业 高 管 薪 酬 管 理 完 善 机 关 事 业 单 位 工 资 制 度 健 全 技 术 要 素 参 与 分 配 机 制 多 渠 道 增 加 居 民 财 产 性 收 入 建 立 健 全 国 有 资 本 收 益 分 享 机 制 完 善 公 共 资 源 占 用 及 其 收 益 分 配 机 制 等 措 施 很 适 合 深 圳 市 的 情 况 对 深 圳 而 言, 对 于 之 前 提 出 的 充 分 就 业 要 采 取 切 实 有 效 的 措 施, 并 注 重 促 进 就 业 机 会 公 平, 可 以 采 取 创 造 更 多 的 就 业 岗 位 完 善 税 费 减 免 在 事 业 单 位 中 实 施 招 聘 制 度, 在 国 有 企 业 全 面 推 行 分 级 分 类 的 公 开 招 聘 制 度 等, 做 好 外 来 务 工 人 员 的 就 业 工 作 等 措 施 同 时, 要 提 高 居 民 在 初 次 分 配 收 入 的 占 比 深 圳 市 总 工 会 最 近 几 年 调 研 也 发 现, 初 次 分 配 中, 企 业 仍 然 占 据 大 头, 员 工 仍 处 于 较 低 水 平, 付 出 与 所 得 并 不 等 价 要 通 过 提 高 职 工 在 初 次 分 配 中 的 比 重 解 决 这 一 问 题 再 分 配 机 制 中, 主 体 要 求 是 加 快 健 全 以 税 收 社 会 保 障 转 移 支 付 为 主 要 手 段 的 再 分 配 调 节 机 制 健 全 公 共 财 政 体 系, 完 善 转 移 支 付 制 度, 调 整 财 政 支 出 结 构, 大 力 推 进 基 本 公 共 服 务 均 等 化 加 大 税 收 调 节 力 度, 改 革 个 人 所 得 税, 完 善 财 产 税, 推 进 结 构 性 减 税, 减 轻 中 低 收 入 者 和 小 型 微 型 企 业 税 费 负 担, 形 成 有 利 于 结 构 优 化 社 会 公 平 的 税 收 制 度 全 面 建 成 覆 盖 城 乡 居 民 的 社 会 保 障 体 系, 按 照 全 覆 盖 保 基 本 多 层 次 可 持 续 方 针, 以 增 强 公 平 性 适 应 流 动 性 保 证 可 持 续 性 为 重 点, 不 断 完 善 社 会 保 险 社 会 救 助 和 社 会 福 利 制 度, 稳 步 提 高 保 障 水 平, 实 行 统 一 的 社 会 保 障 卡 制 度 对 深 圳 而 言, 一 是 要 集 中 更 多 财 力 用 于 保 障 和 改 善 民 生, 加 大 对 非 户 籍 人 口 在 教 育 就 业 社 会 保 障 医 疗 卫 生 保 障 性 住 房 扶 贫 开 发 等 方 面 的 支 出 二 是 加 大 促 进 教 育 公 平 力 度, 主 要 是 进 一 步 完 善 深 圳 户 籍 的 普 通 高 中 普 通 本 科 高 校 中 等 职 业 学 校 和 高 等 职 业 院 校 家 庭 经 济 困 难 学 生 国 家 资 助 政 策, 逐 步 提 高 补 助 标 准 ; 应 为 家 庭 经 济 困 难 儿 童 孤 儿 和 残 疾 儿 童 接 受 学 前 教 育 提 供 补 助 此 外, 要 保 证 当 地 非 户 籍 劳 务 工 子 女 在 深 圳 享 受 国 家 规 定 的 义 务 教 育 三 是 加 强 个 人 所 得 税 调 节, 主 要 是 针 对 高 收 入 者, 应 完 善 高 收 入 者 个 人 所 得 税 的 征 收 管 理 和 处 罚 措 施 四 是 完 善 基 本 养 老 保 险 制 度, 对 深 圳 来 说 主 要 是 分 类 推 进 事 业 单 位 养 老 保 险 制 度 改 革, 研 究 推 进 公 务 员 养 老 保 险 制 度 改 革, 做 好 外 来 务 工 人 员 31

的 养 老 保 险 工 作 五 是 加 大 保 障 性 住 房 供 给, 将 非 户 籍 外 来 人 员 纳 入 住 房 保 障 体 系 六 是 加 强 对 困 难 群 体 救 助 和 帮 扶, 对 低 保 对 象 低 收 入 者, 要 停 止 部 分 收 费, 如 劳 动 合 同 鉴 证 等 同 时 降 低 公 共 交 通 票 价, 让 低 收 入 者 的 生 活 成 本 降 下 来 七 是 大 力 发 展 社 会 慈 善 事 业, 实 现 三 次 分 配, 争 取 2015 年 慈 善 捐 赠 达 到 四 五 十 亿 元 规 模 在 规 范 收 入 分 配 秩 序 改 革 中, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见 指 出 加 快 收 入 分 配 相 关 领 域 立 法 维 护 劳 动 者 合 法 权 益 清 理 规 范 工 资 外 收 入 加 强 领 导 干 部 收 入 管 理 严 格 规 范 非 税 收 入 打 击 和 取 缔 非 法 收 入 健 全 现 代 支 付 和 收 入 监 测 体 系 等 措 施 都 适 合 深 圳 市 的 发 展 和 改 革 要 求 对 深 圳 而 言, 一 方 面 要 适 时 适 当 提 高 并 公 布 工 资 指 导 线 工 资 指 导 线 是 政 府 根 据 当 年 经 济 发 展 调 控 目 标, 向 企 业 发 布 的 年 度 工 资 增 长 水 平 的 建 议, 是 市 场 经 济 条 件 下 政 府 宏 观 调 控 国 民 收 入 分 配 的 一 种 基 本 方 式 21, 是 企 业 确 定 职 工 工 资 的 重 要 的 参 照 系, 虽 然 没 有 强 制 性, 但 对 于 工 资 集 体 协 商 具 有 较 大 意 义, 非 公 有 制 经 济 单 位 也 可 以 参 考 深 圳 此 举 有 助 于 防 止 国 有 企 业 和 非 国 有 企 业 工 资 差 距 过 大 另 一 方 面, 要 调 节 高 收 入 深 圳 市 人 力 资 源 和 社 会 保 障 局 公 布 的 深 圳 市 人 力 资 源 市 场 工 资 指 导 价 位 (2012 年 度 ) 中, 国 企 高 位 数 月 收 入 为 33402 元, 中 位 数 为 4111 元, 低 位 数 为 1652 元, 平 均 数 为 4334 元 而 在 信 息 传 输 计 算 机 服 务 和 软 件 业 这 一 行 业 中, 高 位 数 收 入 高 达 30498 元, 中 位 数 低 位 数 和 平 均 数 分 别 为 4122 元 2042 元 和 4358 元 虽 然 从 2002 年 至 2012 年, 深 圳 在 岗 职 工 年 平 均 工 资 从 25944 元 增 长 到 55140 元, 年 均 增 长 14.63%, 但 由 于 收 入 水 平 差 距 较 大, 很 多 中 低 收 入 者 是 被 加 薪 一 族, 收 入 并 没 有 实 质 性 的 增 长 深 圳 人 力 资 源 保 障 局 的 调 查 结 果 也 反 映, 金 融 业 房 地 产 IT 等 产 业 收 入 差 距 过 大, 最 高 的 曾 达 20.1 倍, 这 说 明 深 圳 市 收 入 差 距 较 大, 尤 其 存 在 于 不 同 行 业 间 劳 动 者 之 间 对 此, 一 是 应 推 动 国 有 企 业 制 度 改 革, 缩 小 国 有 企 业 与 非 国 有 企 业 之 间 的 收 入 差 距 国 有 企 业 改 革 是 我 国 经 济 发 展 的 要 求, 对 电 力 金 融 电 信 等 国 有 垄 断 行 业 的 改 革 不 仅 仅 是 中 央 政 府 需 要 推 进 的, 深 圳 市 也 应 积 极 探 索 国 有 企 业 改 革 的 方 21 乐 山 日 报.2012 年 度 企 业 工 资 指 导 线 确 定 [EB/OL].http://roll.sohu.com/20120508/n342586989.shtml 32

案 对于之前提出的用国企部分收益建立国有资本民生福利专项基金 要积极推进 二是应通过政府调控调剂高收入 如深圳市可以积极争 取试点遗产税 2 充分发挥深圳市社会经济发展对低收入地区的贡献 实现共同富裕是社会主义的本质要求 改革开放初期 为了调动 人们的积极性 国家曾提出可以让一部分人先富起来 先富带后富 最终实现共同富裕 现阶段 得益于国家政策 区位优势以及原有社 会经济基础 东部很多地区物质财富十分丰富 生活水平逐步提高 过上富裕的生活 国家鼓励东部先富起来的地区带动中西部贫困地区 发展 对贫困地区的援助包括直接援助和间接援助 直接援助又可分 为物质援助 产业援助 就业援助 人才援助 教育援助 技术援助 等 而间接援助是指富裕地区对欠发达地区的影响效应 如先进经验 及理念等 由前文论述可知 深圳市社会经济发展水平明显高于中西部地 区 在和谐社会建设中 深圳市积极响应国家政策 承担了对省内外 的相关援助项目 其中省外援助对象主要是贵州 甘肃 新疆等省 相关数据显示 从 1995 年开始 深圳已经帮扶全国 13 个省区 107 个县 市 的发展建设 截至 2012 年 9 月 深圳共安排各类帮扶资 金 物资累计 140.27 亿元 其中财政性帮扶资金 98.16 亿元 援建 乡村道路 农田水利 教育卫生等 10 多类民生项目约 1.3 万个 培 训干部和专业人才 3.6 万人 输入对口地区来深创业和务工人员 180 万人次 选派支医 支教人员 义工社工及挂职干部 2500 人次22 同时 深圳高度重视产业援助 在当地建设产业园 工业园等 如在 新疆建设的 喀什深圳产业园 和 喀什深圳城 签署产业项目进行产业 合作 以 一城一园 为重点推动喀什经济开发区发展 鼓励企业到喀 什经济开发区投资 为当地人提供就业岗位 此外 深圳市还承担了 对省内相对落后地区的帮扶工作 2008 年以来 深圳共向省内转移 扩张企业超过 3000 家 投资总额超过 2000 亿元 与汕尾 河源等 22 南方日报.深圳对口支援和经济合作成效显著 帮扶 107 县市[EB/OL].http://www.gd.gov.cn/govpub/zwdt/dfz w/201210/t20121031_169870.htm 33

地 市 合 作 共 建 7 个 省 级 产 业 转 移 工 业 园, 累 计 入 园 项 目 260 个 投 资 额 920 亿 元 23 改 革 开 放 以 来, 深 圳 市 不 断 吸 引 外 资, 调 整 产 业 结 构, 大 力 发 展 第 三 产 业, 为 民 营 经 济 发 展 创 造 良 好 的 环 境, 创 造 了 大 量 的 就 业 岗 位 民 营 及 中 小 企 业 提 供 了 约 80% 的 就 业 岗 位, 成 为 深 圳 劳 动 就 业 的 主 渠 道 24 待 遇 水 平 高 就 业 机 会 多 工 作 环 境 好 发 展 前 景 好 等 使 深 圳 市 成 为 外 来 务 工 人 员 较 多 的 地 区 之 一,2011 年 年 底, 深 圳 外 来 人 口 占 当 地 常 住 人 口 的 74.4% 如 此 规 模 的 外 来 人 口 涌 入 深 圳 一 方 面 为 深 圳 市 的 经 济 发 展 做 出 了 贡 献, 另 一 方 面 也 为 务 工 者 提 供 了 收 入 来 源 渠 道, 提 高 收 入 水 平, 相 对 缩 小 了 劳 务 输 出 省 份 和 经 济 发 达 地 区 的 差 距, 这 些 都 对 增 加 就 业 和 居 民 收 入 以 及 缩 小 区 域 发 展 差 距 都 产 生 积 极 影 响 作 为 改 革 开 放 的 试 验 地, 深 圳 市 不 断 的 引 进 和 学 习 国 外 先 进 技 术, 并 结 合 当 地 实 际 吸 收 和 应 用 经 过 30 多 年 的 发 展, 深 圳 掌 握 了 相 关 领 域 的 技 术, 自 主 创 新 能 力 不 断 增 强, 科 技 医 疗 教 育 水 平 不 断 提 高 此 外, 深 圳 市 先 进 的 管 理 经 验 和 发 展 理 念 也 为 广 大 内 地 省 份 接 受 并 积 极 学 习, 这 些 管 理 经 验 技 术 等 能 不 断 增 强 内 地 省 份 发 展 的 科 学 性 持 续 性, 促 进 内 地 省 份 产 业 结 构 优 化 升 级, 改 善 和 治 理 发 展 中 的 环 境 问 题 以 及 提 升 当 地 的 竞 争 力, 客 观 上 有 利 于 完 善 以 按 劳 分 配 为 主 体 多 种 分 配 方 式 并 存 的 收 入 分 配 制 度, 促 使 技 术 管 理 等 生 产 要 素 参 与 分 配, 增 加 居 民 收 入, 缩 小 收 入 差 距 深 圳 市 对 省 内 外 的 直 接 和 间 接 援 助 有 助 于 当 地 提 供 更 多 的 就 业 岗 位, 增 加 当 地 居 民 的 收 入, 促 进 当 地 科 技 教 育 文 化 卫 生 医 疗 等 的 发 展, 促 进 当 时 产 业 结 构 优 化 升 级, 对 缩 小 居 民 间 地 区 间 收 入 差 距, 实 现 基 本 公 共 服 务 均 等 化, 实 现 共 同 富 裕, 构 建 社 会 主 义 和 谐 社 会 具 有 重 大 的 现 实 意 义 因 此, 深 圳 市 在 贯 彻 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 若 干 意 见, 深 化 收 入 分 配 制 度 改 革 过 程 中, 要 继 续 发 挥 深 圳 23 深 圳 特 区 报. 深 圳 对 口 援 疆 亮 点 纷 呈 [EB/OL].http://news.southcn.com/sz/2012-03/31/content_41990016.ht m 24 新 华 网. 民 营 及 中 小 企 业 为 深 圳 提 供 约 80% 就 业 岗 位 [EB/OL].http://news.ifeng.com/mainland/detail_2012_0 8/22/17012226_0.shtml 34

市 经 济 社 会 发 展 对 于 缩 小 与 其 他 地 区 之 间 的 收 入 差 距 的 作 用 七 国 外 收 入 分 配 比 较 研 究 及 其 启 示 ( 一 ) 中 国 与 美 国 的 收 入 分 配 比 较 研 究 及 启 示 中 国 和 美 国 在 人 口 规 模 经 济 发 展 水 平 意 识 形 态 和 社 会 制 度 等 方 面 都 有 很 大 的 差 异 性, 按 理 说 收 入 差 距 间 的 对 比 性 不 强 但 是 中 国 是 最 大 的 发 展 中 国 家, 美 国 是 最 大 的 发 达 国 家, 两 国 在 同 类 水 平 国 家 中 都 属 于 基 尼 系 数 较 高 收 入 差 距 较 大 的 国 家, 我 们 可 以 从 对 美 国 收 入 分 配 情 况 的 分 析 研 究 中, 探 讨 出 导 致 其 收 入 差 距 过 大 的 原 因, 从 而 避 免 盲 目 照 搬 西 方 模 式, 以 及 学 习 其 在 缩 小 收 入 分 配 差 距 中 采 取 的 有 效 政 策, 从 而 有 助 于 我 们 探 索 建 立 一 个 合 理 有 效 的 收 入 分 配 体 制, 真 正 构 建 社 会 主 义 和 谐 社 会 研 究 表 明, 从 2000 到 2010 十 年 间 美 国 的 基 尼 系 数 都 在 0.45 以 上, 而 同 期 中 国 的 基 尼 系 数 不 断 增 长, 有 些 学 者 认 为 美 国 和 中 国 一 样 收 入 分 配 差 距 都 很 悬 殊 董 全 瑞 (2011) 认 为, 对 经 济 发 展 水 平 发 展 阶 段 不 同 的 两 个 国 家 比 较 研 究 发 现, 即 使 基 尼 系 数 相 同, 也 并 不 表 示 底 层 人 群 都 具 有 相 同 的 生 活 水 平 库 兹 涅 茨 (1955) 推 论, 在 发 展 中 国 家 处 于 平 均 水 平 以 上 的 人, 比 发 达 国 家 处 于 平 均 水 平 以 下 的 人 要 遭 受 更 大 的 物 质 和 精 神 痛 苦, 即 使 这 两 个 国 家 收 入 分 配 不 均 等 的 程 度 相 同, 情 况 也 是 如 此 以 上 两 位 学 者 表 明, 虽 然 我 国 和 美 国 收 入 分 配 差 距 都 很 大, 但 我 国 五 等 分 组 家 庭 收 入 最 低 的 20% 要 比 美 国 最 低 的 20% 生 活 收 入 水 平 差 得 多 关 于 造 成 美 国 收 入 分 配 差 距 大 的 原 因, 董 全 瑞 (2004) 认 为 主 要 是 观 念 和 意 识 形 态 导 致 的, 美 国 以 其 雄 厚 的 经 济 实 力 可 以 轻 而 易 举 地 消 灭 贫 穷, 但 美 国 的 意 识 形 态 不 是 主 张 团 结 而 是 强 调 个 人 利 益, 他 们 不 追 求 共 同 利 益 也 没 有 大 家 为 之 奋 斗 的 共 同 目 标 宋 小 川 (2008) 认 为, 种 族 歧 视 性 别 歧 视 移 民 歧 视 是 造 成 美 国 收 入 差 距 形 成 的 重 要 因 素, 在 美 国 黑 人 妇 女 外 来 移 民 的 工 资 要 比 当 地 白 人 男 子 的 工 资 低 得 多 曾 康 霖 (2009) 认 为, 美 国 收 入 分 配 两 极 分 化 加 剧 的 原 因 在 于 政 治 文 化, 即 上 世 纪 70 年 代 里 根 执 政 以 来 共 和 党 推 行 出 一 套 有 利 于 富 人 而 不 利 于 穷 人 的 政 策 措 施 张 彤 玉 (2010) 认 为 美 国 35

收 入 差 距 自 80 年 代 以 来 不 断 恶 化, 其 背 后 的 原 因 与 新 自 由 主 义 理 论 思 潮 的 兴 起 有 直 接 的 关 系 由 以 上 学 者 的 分 析, 我 们 可 以 看 出 美 国 收 入 差 距 大, 是 政 治 社 会 文 化 等 多 方 面 原 因 一 步 步 累 积 共 同 作 用 的 结 果 关 于 美 国 调 节 收 入 分 配 采 取 的 对 策, 张 国 华 (2012) 认 为 美 国 建 立 了 以 个 人 所 得 税 为 主 体 的 较 为 完 善 的 税 收 调 节 体 系, 税 收 调 节 收 入 分 配 差 距 的 效 果 较 为 明 显 王 家 庭 (2012) 认 为, 美 国 的 社 会 保 障 措 施 在 缩 小 收 入 差 距 方 面 起 到 了 一 定 的 作 用, 但 美 国 的 社 会 保 障 措 施 具 有 较 强 的 针 对 性, 救 急 不 救 穷 即 只 针 对 需 要 帮 助 的 人 群 权 衡 (2008) 认 为 美 国 的 收 入 流 动 性 较 强, 这 种 收 入 流 动 在 时 间 和 空 间 上 不 断 地 改 变 着 收 入 分 配 的 内 在 结 构, 这 在 一 定 意 义 上 改 善 和 缓 解 了 收 入 不 公 平, 而 且 美 国 政 府 的 公 共 政 策 为 促 进 收 入 流 动 提 供 了 完 善 和 成 熟 的 公 平 竞 争 的 市 场 经 济 制 度 环 境 刘 乐 山 (2007) 认 为 美 国 设 立 义 务 教 育 制 度, 通 过 教 育 机 会 的 均 等 来 提 高 劳 动 者 的 劳 动 能 力, 从 而 达 到 缩 小 收 入 分 配 的 差 距 的 目 的 从 以 上 各 专 家 学 者 的 研 究 分 析 中, 我 们 可 以 总 结 得 出 以 下 启 示 : 第 一, 我 国 的 收 入 分 配 差 距 与 经 济 最 发 达 的 美 国 相 比 毫 不 逊 色, 但 我 国 与 美 国 的 经 济 发 展 水 平 不 同, 因 此 我 国 低 收 入 人 群 的 收 入 和 部 分 社 会 保 障 项 目 待 遇 均 不 如 美 国 第 二, 美 国 在 税 收 社 会 保 障 收 入 流 动 性 教 育 政 策 等 方 面 所 采 取 的 措 施, 在 缓 解 美 国 收 入 差 距 上 取 得 了 一 定 的 成 效, 值 得 我 们 学 习 借 鉴 第 三, 虽 然 我 国 与 美 国 收 入 分 配 差 距 都 很 大, 但 导 致 我 国 与 美 国 收 入 分 配 差 距 大 的 原 因 是 不 同 的 美 国 收 入 分 配 差 距 大 主 要 是 过 分 强 调 个 人 利 益 的 意 识 形 态 种 族 歧 视 性 别 歧 视 移 民 歧 视 偏 向 富 人 的 财 税 政 策 等 因 素 的 作 用 下 形 成 的 我 国 则 主 要 是 受 改 革 开 放 过 程 中, 社 会 资 源 和 公 共 财 政 资 源 过 度 向 城 镇 倾 斜 城 乡 二 元 结 构 等 的 影 响 造 成 的 我 国 与 美 国 的 政 治 经 济 及 社 会 环 境 都 不 尽 相 同, 因 此, 在 经 济 发 展 及 缩 小 收 入 分 配 差 距 上 我 们 不 能 完 全 照 搬 美 国 那 套 模 式, 必 须 结 合 我 国 经 济 发 展 水 平 等 实 际 国 情, 在 借 鉴 的 基 础 上 探 索 适 合 我 国 的 收 入 分 配 调 节 政 策 第 四, 我 们 应 该 从 美 国 收 入 分 配 差 距 的 教 训 中 作 出 如 下 反 思 : 首 先, 我 国 部 分 专 36

家 学 者 过 分 认 同 库 兹 涅 茨 的 倒 U 型 假 说, 认 为 我 国 在 经 济 发 展 初 期 收 入 差 距 扩 大 是 不 可 避 免 的 现 象, 随 着 经 济 的 进 一 步 发 展, 收 入 差 距 会 渐 渐 缩 小, 主 张 对 我 国 目 前 收 入 差 距 的 现 状 不 必 太 悲 观, 但 库 兹 涅 茨 的 假 说 并 没 有 得 到 科 学 论 证, 假 如 收 入 分 配 差 距 会 随 着 经 济 发 展 进 程 自 动 缩 小, 那 美 国 应 该 是 世 界 上 收 入 分 配 差 距 最 小 的 国 家, 可 美 国 目 前 收 入 差 距 大 是 公 认 的 事 实, 这 说 明 我 国 在 经 济 发 展 过 程 中, 不 能 被 动 地 期 待 库 兹 涅 茨 拐 点 的 出 现, 而 应 该 吸 取 资 本 主 义 国 家 信 奉 效 率 原 则 导 致 两 极 分 化 的 教 训, 主 动 采 取 政 策 措 施, 兼 顾 经 济 发 展 和 收 入 分 配, 以 共 同 富 裕 为 目 标, 促 进 经 济 地 全 面 协 调 可 持 续 发 展 其 次, 美 国 的 社 会 保 障 制 度 只 针 对 特 定 人 群 救 急 不 救 穷, 公 平 性 较 差, 在 缩 小 美 国 收 入 分 配 差 距 上 功 能 有 限, 我 们 也 要 由 此 反 思 我 国 社 会 保 障 制 度 在 缩 小 收 入 分 配 差 距 上 的 作 用, 目 前 我 国 不 同 工 作 性 质 的 人 参 加 不 同 性 质 的 养 老 保 险 制 度, 普 通 职 工 参 加 职 工 养 老 保 险, 公 务 员 享 受 公 职 人 员 养 老 保 险, 农 民 参 加 新 型 农 村 养 老 保 险, 这 三 大 保 险 体 系 待 遇 水 平 各 不 相 同, 在 一 定 程 度 上 加 大 了 收 入 分 配 差 距, 这 导 致 我 国 的 社 会 保 障 制 度 在 收 入 分 配 领 域 某 种 程 度 上 起 着 逆 向 调 节 的 作 用, 因 此, 我 们 需 要 重 新 优 化 调 整 我 国 的 社 会 保 障 制 度, 在 制 度 设 计 上, 社 会 保 障 应 该 起 着 缩 小 收 入 差 距 而 不 是 扩 大 收 入 差 距 的 作 用 ( 二 ) 中 国 与 印 度 的 收 入 分 配 比 较 研 究 及 启 示 作 为 世 界 上 人 口 最 多 的 两 个 发 展 中 国 家, 中 国 和 印 度 的 比 较 研 究 已 经 成 为 各 国 学 者 研 究 的 热 点 近 年 来, 两 国 在 经 济 增 长 方 面 都 有 不 俗 的 表 现, 持 续 多 年 的 经 济 快 速 增 长 正 在 悄 然 改 变 世 界 经 济 的 格 局 两 国 都 是 人 口 大 国, 总 人 口 相 加 占 世 界 人 口 总 和 的 40% 还 要 多, 两 国 也 都 曾 是 非 常 富 庶 文 明 古 国, 都 在 追 寻 民 主 化 得 道 路 上 遭 到 帝 国 主 义 的 殖 民 和 掠 夺, 也 都 在 独 立 后 经 济 发 展 道 路 上 走 了 不 少 弯 路 因 此, 对 中 印 两 国 情 况 的 比 较 和 研 究, 具 有 非 常 重 要 的 现 实 意 义 其 中, 最 具 有 可 比 性 的 是 两 国 在 经 济 高 速 发 展 的 过 程 中, 面 临 的 收 入 分 配 的 问 题 这 个 问 题 已 经 引 起 国 内 外 专 家 学 者 充 分 的 关 注 和 极 大 的 兴 趣 对 中 国 和 印 度 到 底 哪 个 国 家 收 入 分 配 差 距 更 大 的 的 问 题, 不 同 学 者 发 表 了 各 自 不 同 的 观 点 有 些 学 者 从 基 尼 系 数 入 手, 认 为 中 国 的 基 37