审 计 署 2016 年 部 门 预 算
目 录 第 一 部 分 审 计 署 概 况 一 审 计 署 的 主 要 职 责 二 审 计 署 的 预 算 单 位 构 成 第 二 部 分 审 计 署 2016 年 部 门 预 算 表 及 部 门 预 算 安 排 情 况 说 明 一 财 政 拨 款 收 支 总 表 及 说 明 二 一 般 公 共 预 算 支 出 表 及 说 明 三 一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 表 及 说 明 四 一 般 公 共 预 算 三 公 经 费 支 出 表 及 说 明 五 政 府 性 基 金 预 算 支 出 表 六 部 门 收 支 总 表 部 门 收 入 总 表 部 门 支 出 总 表 及 说 明 七 其 他 重 要 事 项 情 况 说 明 第 三 部 分 名 词 解 释 第 1 页
第 一 部 分 : 审 计 署 概 况 第 2 页
一 审 计 署 的 主 要 职 责 审 计 署 是 根 据 1982 年 12 月 4 日 五 届 全 国 人 民 代 表 大 会 第 五 次 会 议 通 过 的 中 华 人 民 共 和 国 宪 法 第 91 条 的 规 定, 于 1983 年 9 月 15 日 成 立 的, 是 国 务 院 组 成 部 门, 在 国 务 院 总 理 领 导 下, 主 管 全 国 审 计 工 作 根 据 审 计 法 及 其 实 施 条 例 和 2008 年 7 月 国 务 院 办 公 厅 关 于 印 发 审 计 署 主 要 职 责 内 设 机 构 和 人 员 编 制 规 定 的 通 知 ( 国 办 发 2008 84 号 ), 审 计 署 的 主 要 职 责 是 : 1. 主 管 全 国 审 计 工 作 负 责 对 国 家 财 政 收 支 和 法 律 法 规 规 定 属 于 审 计 监 督 范 围 的 财 务 收 支 的 真 实 合 法 和 效 益 进 行 审 计 监 督, 维 护 国 家 财 政 经 济 秩 序, 提 高 财 政 资 金 使 用 效 益, 促 进 廉 政 建 设, 保 障 国 民 经 济 和 社 会 健 康 发 展 对 审 计 专 项 审 计 调 查 和 核 查 社 会 审 计 机 构 相 关 审 计 报 告 的 结 果 承 担 责 任, 并 负 有 督 促 被 审 计 单 位 整 改 的 责 任 2. 起 草 审 计 法 律 法 规 草 案, 拟 订 审 计 政 策, 制 定 审 计 规 章 审 计 准 则 和 指 南 并 监 督 执 行 制 定 并 组 织 实 施 审 计 工 作 发 展 规 划 和 专 业 领 域 审 计 工 作 规 划, 制 定 并 组 织 实 施 年 度 审 计 计 划 参 与 起 草 财 政 经 济 及 其 相 关 的 法 律 法 规 草 案 对 直 接 审 计 调 查 和 核 查 的 事 项 依 法 进 行 审 计 评 价, 做 出 审 计 决 定 或 提 出 审 计 建 议 3. 向 国 务 院 总 理 提 出 年 度 中 央 预 算 执 行 和 其 他 财 政 收 支 情 况 的 审 计 结 果 报 告 受 国 务 院 委 托 向 全 国 人 大 常 委 会 提 出 中 央 预 算 第 3 页
执 行 和 其 他 财 政 收 支 情 况 的 审 计 工 作 报 告 审 计 发 现 问 题 的 纠 正 和 处 理 结 果 报 告 向 国 务 院 报 告 对 其 他 事 项 的 审 计 和 专 项 审 计 调 查 情 况 及 结 果 依 法 向 社 会 公 布 审 计 结 果 向 国 务 院 有 关 部 门 和 省 级 人 民 政 府 通 报 审 计 情 况 和 审 计 结 果 4. 直 接 审 计 下 列 事 项, 出 具 审 计 报 告, 在 法 定 职 权 范 围 内 做 出 审 计 决 定 或 向 有 关 主 管 机 关 提 出 处 理 处 罚 的 建 议 : (1) 中 央 预 算 执 行 情 况 和 其 他 财 政 收 支, 中 央 各 部 门 ( 含 直 属 单 位 ) 预 算 的 执 行 情 况 决 算 和 其 他 财 政 收 支 (2) 省 级 人 民 政 府 预 算 的 执 行 情 况 决 算 和 其 他 财 政 收 支, 中 央 财 政 转 移 支 付 资 金 (3) 使 用 中 央 财 政 资 金 的 事 业 单 位 和 社 会 团 体 的 财 务 收 支 (4) 中 央 投 资 和 以 中 央 投 资 为 主 的 建 设 项 目 的 预 算 执 行 情 况 和 决 算 (5) 中 国 人 民 银 行 国 家 外 汇 管 理 局 的 财 务 收 支, 中 央 国 有 企 业 和 金 融 机 构 国 务 院 规 定 的 中 央 国 有 资 本 占 控 股 或 主 导 地 位 的 企 业 和 金 融 机 构 的 资 产 负 债 和 损 益 (6) 国 务 院 部 门 省 级 人 民 政 府 管 理 和 其 他 单 位 受 国 务 院 及 其 部 门 委 托 管 理 的 社 会 保 障 基 金 社 会 捐 赠 资 金 及 其 他 有 关 基 金 资 金 的 财 务 收 支 (7) 国 际 组 织 和 外 国 政 府 援 助 贷 款 项 目 的 财 务 收 支 (8) 法 律 行 政 法 规 规 定 应 由 审 计 署 审 计 的 其 他 事 项 5. 按 规 定 对 省 部 级 领 导 干 部 及 依 法 属 于 审 计 署 审 计 监 督 对 第 4 页
象 的 其 他 单 位 主 要 负 责 人 实 施 经 济 责 任 审 计 6. 组 织 实 施 对 国 家 财 经 法 律 法 规 规 章 政 策 和 宏 观 调 控 措 施 执 行 情 况 财 政 预 算 管 理 或 国 有 资 产 管 理 使 用 等 与 国 家 财 政 收 支 有 关 的 特 定 事 项 进 行 专 项 审 计 调 查 7. 依 法 检 查 审 计 决 定 执 行 情 况, 督 促 纠 正 和 处 理 审 计 发 现 的 问 题, 依 法 办 理 被 审 计 单 位 对 审 计 决 定 提 请 行 政 复 议 行 政 诉 讼 或 国 务 院 裁 决 中 的 有 关 事 项 协 助 配 合 有 关 部 门 查 处 相 关 重 大 案 件 8. 指 导 和 监 督 内 部 审 计 工 作, 核 查 社 会 审 计 机 构 对 依 法 属 于 审 计 监 督 对 象 的 单 位 出 具 的 相 关 审 计 报 告 9. 与 省 级 人 民 政 府 共 同 领 导 省 级 审 计 机 关 依 法 领 导 和 监 督 地 方 审 计 机 关 的 业 务, 组 织 地 方 审 计 机 关 实 施 特 定 项 目 的 专 项 审 计 或 审 计 调 查, 纠 正 或 责 成 纠 正 地 方 审 计 机 关 违 反 国 家 规 定 做 出 的 审 计 决 定 按 照 干 部 管 理 权 限 协 管 省 级 审 计 机 关 负 责 人 负 责 管 理 派 驻 地 方 的 审 计 特 派 员 办 事 处 10. 组 织 审 计 国 家 驻 外 非 经 营 性 机 构 的 财 务 收 支, 依 法 通 过 适 当 方 式 组 织 审 计 中 央 国 有 企 业 和 金 融 机 构 的 境 外 资 产 负 债 和 损 益 11. 组 织 开 展 审 计 领 域 的 国 际 交 流 与 合 作, 指 导 和 推 广 信 息 技 术 在 审 计 领 域 的 应 用, 组 织 建 设 国 家 审 计 信 息 系 统 12. 承 办 国 务 院 交 办 的 其 他 事 项 第 5 页
二 审 计 署 的 预 算 单 位 构 成 审 计 署 纳 入 部 门 预 算 编 报 范 围 的 单 位 包 括 : 署 本 级 18 个 驻 地 方 特 派 员 办 事 处 和 9 个 直 属 单 位 审 计 署 部 门 预 算 署 本 级 驻 地 方 特 派 员 直 属 预 算 办 事 处 预 算 单 位 预 算 2016 年 审 计 署 部 门 预 算 编 制 单 位 详 细 情 况 见 下 表 : 序 号 预 算 单 位 名 称 1 署 本 级 2 审 计 署 驻 昆 明 特 派 员 办 事 处 3 审 计 署 驻 长 沙 特 派 员 办 事 处 4 审 计 署 驻 济 南 特 派 员 办 事 处 5 审 计 署 驻 南 京 特 派 员 办 事 处 6 审 计 署 驻 沈 阳 特 派 员 办 事 处 7 审 计 署 驻 郑 州 特 派 员 办 事 处 8 审 计 署 驻 成 都 特 派 员 办 事 处 9 审 计 署 驻 哈 尔 滨 特 派 员 办 事 处 10 审 计 署 驻 西 安 特 派 员 办 事 处 11 审 计 署 驻 兰 州 特 派 员 办 事 处 第 6 页
序 号 预 算 单 位 名 称 12 审 计 署 驻 深 圳 特 派 员 办 事 处 13 审 计 署 驻 太 原 特 派 员 办 事 处 14 审 计 署 驻 广 州 特 派 员 办 事 处 15 审 计 署 京 津 冀 特 派 员 办 事 处 16 审 计 署 驻 上 海 特 派 员 办 事 处 17 审 计 署 驻 武 汉 特 派 员 办 事 处 18 审 计 署 驻 长 春 特 派 员 办 事 处 19 审 计 署 驻 重 庆 特 派 员 办 事 处 20 审 计 科 研 所 21 审 计 干 部 培 训 中 心 22 计 算 机 技 术 中 心 23 中 国 审 计 学 会 24 中 国 内 部 审 计 协 会 25 机 关 服 务 局 26 国 外 贷 援 款 项 目 审 计 服 务 中 心 27 审 计 博 物 馆 28 审 计 干 部 教 育 学 院 第 7 页
第 二 部 分 : 审 计 署 2016 年 部 门 预 算 表 及 部 门 预 算 安 排 情 况 说 明 第 8 页
财 政 拨 款 收 支 总 表 收 入 支 出 项 目 预 算 数 项 目 合 计 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 一 本 年 收 入 146,838.90 一 本 年 支 出 159,646.99 159,646.99 部 门 公 开 表 1 单 位 : 万 元 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 ( 一 ) 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 146,838.90 ( 一 ) 一 般 公 共 服 务 支 出 130,549.29 130,549.29 ( 二 ) 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 ( 二 ) 外 交 支 出 274.40 274.40 ( 三 ) 教 育 支 出 5,300.00 5,300.00 二 上 年 结 转 12,808.09 ( 四 ) 社 会 保 障 和 就 业 支 出 8,995.32 8,995.32 ( 一 ) 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 12,808.09 ( 五 ) 节 能 环 保 支 出 7,037.70 7,037.70 ( 二 ) 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 ( 六 ) 住 房 保 障 支 出 7,490.28 7,490.28 二 结 转 下 年 收 入 总 计 159,646.99 支 出 总 计 159,646.99 159,646.99 第 9 页
一 财 政 拨 款 收 支 总 表 及 说 明 审 计 署 财 政 拨 款 收 支 总 表 反 映 了 审 计 署 ( 含 署 本 级 18 个 驻 地 方 特 派 员 办 事 处 和 9 个 直 属 单 位, 下 同 ) 所 有 的 财 政 拨 款 收 入 和 支 出 预 算 ( 一 )2016 年 财 政 拨 款 收 入 预 算 总 计 159 646.99 万 元 其 中 : 本 年 收 入 146 838.90 万 元, 上 年 结 转 12 808.09 万 元 ( 二 )2016 年 财 政 拨 款 支 出 预 算 总 计 159 646.99 万 元 全 部 为 本 年 支 出 财 政 拨 款 支 出 预 算 构 成 如 下 图 所 示 : 第 10 页
一 般 公 共 预 算 支 出 表 部 门 公 开 表 2 单 位 : 万 元 功 能 分 类 科 目 2015 年 执 行 数 2016 年 预 算 数 2016 年 预 算 数 比 2015 年 执 行 数 2016 年 预 算 数 比 2015 年 执 行 数 ( 扣 除 发 改 委 基 建 ) 年 初 预 算 数 科 目 编 码 科 目 名 称 执 行 数 扣 除 发 改 委 基 建 后 执 行 数 小 计 基 本 支 出 审 计 署 项 目 支 出 组 织 地 方 审 计 机 关 扣 除 发 改 委 基 建 后 预 算 数 增 减 额 增 减 % 增 减 额 增 减 % 201 一 般 公 共 服 务 支 出 120,629.28 115,509.78 126,827.18 52,472.78 52,700.40 21,654.00 125,819.18 6,197.90 5% 10,309.40 9% 20108 审 计 事 务 120,609.28 115,489.78 126,727.18 52,472.78 52,600.40 21,654.00 125,719.18 6,117.90 5% 10,229.40 9% 2010801 行 政 运 行 44,842.67 44,842.67 50,579.34 50,579.34 50,579.34 5,736.67 13% 5,736.67 13% 2010802 一 般 行 政 管 理 事 务 13,606.59 8,673.62 12,104.64 12,104.64 11,096.64-1,501.95-11% 2,423.02 28% 2010803 机 关 服 务 520.63 520.63 513.96 513.96 513.96-6.67-1% -6.67-1% 2010804 审 计 业 务 50,004.00 50,004.00 53,715.51 32,061.51 21,654.00 53,715.51 3,711.51 7% 3,711.51 7% 2010805 审 计 管 理 9,961.85 9,961.85 8,434.25 8,434.25 8,434.25-1,527.60-15% -1,527.60-15% 2010806 信 息 化 建 设 186.53 0.00 0.00-186.53-100% 0.00-2010850 事 业 运 行 1,369.90 1,369.90 1,379.48 1,379.48 1,379.48 9.58 1% 9.58 1% 2010899 其 他 审 计 事 务 支 出 117.11 117.11-117.11-100% -117.11-100% 20111 纪 检 监 察 事 务 20.00 20.00 100.00 0.00 100.00 0.00 100.00 80.00 400% 80.00 400% 2011105 派 驻 派 出 机 构 20.00 20.00 100.00 100.00 100.00 80.00 400% 80.00 400% 202 外 交 支 出 274.25 274.25 274.40 0.00 274.40 0.00 274.40 0.15 0% 0.15 0% 20204 国 际 组 织 24.25 24.25 24.40 24.40 0.00 24.40 0.15 1% 0.15 1% 2020401 国 际 组 织 会 费 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 0.00 0% 0.00 0% 2020402 国 际 组 织 捐 赠 6.25 6.25 6.40 6.40 6.40 0.15 2% 0.15 2% 第 11 页
一 般 公 共 预 算 支 出 表 部 门 公 开 表 2 单 位 : 万 元 功 能 分 类 科 目 2015 年 执 行 数 2016 年 预 算 数 2016 年 预 算 数 比 2015 年 执 行 数 2016 年 预 算 数 比 2015 年 执 行 数 ( 扣 除 发 改 委 基 建 ) 年 初 预 算 数 科 目 编 码 科 目 名 称 执 行 数 扣 除 发 改 委 基 建 后 执 行 数 小 计 基 本 支 出 审 计 署 项 目 支 出 组 织 地 方 审 计 机 关 扣 除 发 改 委 基 建 后 预 算 数 增 减 额 增 减 % 增 减 额 增 减 % 20205 对 外 合 作 与 交 流 250.00 250.00 250.00 250.00 0.00 250.00 0.00 0% 0.00 0% 2020503 在 华 国 际 会 议 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 0.00 0% 0.00 0% 205 教 育 支 出 3700.00 3700.00 4,000.00 0.00 4,000.00 0.00 4,000.00 300.00 8% 300.00 8% 20508 进 修 及 培 训 3,700.00 3,700.00 4,000.00 0.00 4,000.00 0.00 4,000.00 300.00 8% 300.00 8% 2050803 培 训 支 出 3,700.00 3,700.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 300.00 8% 300.00 8% 207 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 1,040.00 1,040.00 0.00 0.00-1,040.00-100% -1,040.00-100% 20799 其 他 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 1,040.00 1,040.00 0.00-1,040.00-100% -1,040.00-100% 2079903 文 化 产 业 发 展 专 项 支 出 1,040.00 1,040.00 0.00-1,040.00-100% -1,040.00-100% 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 8,833.51 8,833.51 8,993.32 8,993.32 0.00 0.00 8,993.32 159.81 2% 159.81 2% 20805 行 政 单 位 离 退 休 支 出 8,833.51 8,833.51 8,993.32 8,993.32 0.00 0.00 8,993.32 159.81 2% 159.81 2% 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 8,606.00 8,606.00 8,738.59 8,738.59 8,738.59 132.59 2% 132.59 2% 2080503 离 退 休 人 员 管 理 机 构 227.51 227.51 254.73 254.73 254.73 27.22 12% 27.22 12% 211 节 能 环 保 支 出 7,236.00-0.00 0.00 0.00 0.00 0.00-7,236.00-100% 0.00 21110 能 源 节 约 利 用 7,236.00-0.00 0.00 0.00 0.00 0.00-7,236.00-100% 0.00 2111001 能 源 节 约 利 用 7,236.00-0.00 0.00-7,236.00-100% 0.00 221 住 房 保 障 支 出 4,351.00 4,351.00 6,744.00 6,744.00 0.00 0.00 6,744.00 2,393.00 55% 2,393.00 55% 第 12 页
一 般 公 共 预 算 支 出 表 部 门 公 开 表 2 单 位 : 万 元 功 能 分 类 科 目 2015 年 执 行 数 2016 年 预 算 数 2016 年 预 算 数 比 2015 年 执 行 数 2016 年 预 算 数 比 2015 年 执 行 数 ( 扣 除 发 改 委 基 建 ) 年 初 预 算 数 科 目 编 码 科 目 名 称 执 行 数 扣 除 发 改 委 基 建 后 执 行 数 小 计 基 本 支 出 审 计 署 项 目 支 出 组 织 地 方 审 计 机 关 扣 除 发 改 委 基 建 后 预 算 数 增 减 额 增 减 % 增 减 额 增 减 % 22102 住 房 改 革 支 出 4,351.00 4,351.00 6,744.00 6,744.00 0.00 0.00 6,744.00 2,393.00 55% 2,393.00 55% 2210201 住 房 公 积 金 3,097.00 3,097.00 3,900.00 3,900.00 3,900.00 803.00 26% 803.00 26% 2210202 提 租 补 贴 148.00 148.00 167.00 167.00 167.00 19.00 13% 19.00 13% 2210203 购 房 补 贴 1,106.00 1,106.00 2,677.00 2,677.00 2,677.00 1,571.00 142% 1,571.00 142% 合 计 146,064.04 133,708.54 146,838.90 68,210.10 56,974.80 21,654.00 145,830.90 774.86 1% 12,122.36 9% 第 13 页
二 一 般 公 共 预 算 支 出 表 及 说 明 ( 一 ) 一 般 公 共 预 算 规 模 变 化 情 况 审 计 署 2016 年 一 般 公 共 预 算 支 出 合 计 146 838.90 万 元 ( 基 本 支 出 68 210.10 万 元, 项 目 支 出 78 628.80 万 元 ) 比 2015 年 一 般 公 共 预 算 执 行 数 增 加 774.86 万 元, 增 长 1%, 增 长 的 主 要 原 因 是 特 派 办 公 用 经 费 定 额 标 准 提 高 ( 二 ) 一 般 公 共 预 算 具 体 使 用 安 排 情 况 1. 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 2016 年 预 算 126 727.18 万 元 ( 基 本 支 出 52 472.78 万 元, 项 目 支 出 74 254.40 万 元 ) 比 2015 年 执 行 数 增 加 6117.90 万 元, 增 长 5% 扣 除 国 家 发 展 改 革 委 安 排 的 基 本 建 设 支 出 以 外 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 支 出 预 算 125 719.18 万 元 比 2015 年 同 口 径 执 行 数 增 加 10 229.40 万 元, 增 长 9% 具 体 如 下 : 第 14 页
行 政 运 行 ( 项 )2016 年 预 算 50 579.34 万 元, 比 2015 年 执 行 数 增 加 5736.67 万 元, 增 长 13% 主 要 原 因 是 特 派 办 公 用 经 费 定 额 标 准 提 高 一 般 行 政 管 理 事 务 ( 项 )2016 年 预 算 12 104.64 万 元 比 2015 年 执 行 数 减 少 1501.95 万 元, 降 低 11% 主 要 原 因 是 跨 年 度 实 施 的 部 分 基 建 项 目 已 逐 步 完 成,2016 年 安 排 的 基 建 预 算 比 2015 年 减 少 扣 除 国 家 发 展 改 革 委 安 排 的 基 建 预 算 以 外 的 一 般 行 政 管 理 事 务 ( 项 ) 预 算 11 096.64 万 元, 比 2015 年 执 行 数 增 加 2423.02 万 元, 增 长 28%, 主 要 原 因 是 2016 年 部 分 所 属 单 位 因 办 公 楼 投 入 使 用 时 间 较 长, 存 在 安 全 隐 患, 经 批 准 拟 进 行 修 缮 机 关 服 务 ( 项 ) 支 出 预 算 513.96 万 元, 与 2015 年 执 行 数 持 平 审 计 业 务 ( 项 ) 支 出 2016 年 预 算 53 715.51 万 元, 比 2015 年 执 行 数 增 加 3711.51 万 元, 增 长 7% 主 要 原 因 是 国 家 规 定 的 差 旅 住 宿 费 标 准 提 高 审 计 管 理 ( 项 ) 支 出 2016 年 预 算 8434.25 万 元, 比 2015 年 执 行 数 减 少 1527.6 万 元, 减 少 15% 主 要 原 因 是 2015 年 预 算 安 排 的 审 计 数 据 分 析 项 目 为 一 次 性 投 入 项 目,2016 年 无 此 项 目 预 算 信 息 化 建 设 ( 项 ) 支 出 2016 年 暂 未 安 排 预 算,2015 年 执 行 数 186.53 万 元 2016 年 信 息 化 建 设 项 目 预 算 正 按 规 定 程 序 报 有 关 主 管 部 门 审 核, 预 算 尚 待 批 复 事 业 运 行 ( 项 )2016 年 预 算 1379.48 万 元, 与 2015 年 执 第 15 页
行 数 基 本 持 平 其 他 审 计 事 务 支 出 ( 项 )2016 年 无 预 算,2015 年 执 行 数 117.11 万 元 2015 年 安 排 的 项 目 任 务 已 全 部 完 成 2. 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 纪 检 监 察 事 务 ( 款 ) 派 驻 派 出 机 构 ( 项 )2016 年 预 算 100 万 元, 主 要 是 按 照 关 于 加 强 中 央 纪 委 派 驻 机 构 建 设 的 意 见 规 定, 派 驻 机 构 工 作 经 费 在 驻 在 部 门 预 算 中 单 列,2016 年 起 将 中 央 纪 委 驻 审 计 署 纪 检 组 开 展 工 作 的 专 项 业 务 支 出 单 独 列 示 3. 外 交 支 出 ( 类 ) 国 际 组 织 ( 款 ) 国 际 组 织 会 费 ( 项 )2016 年 预 算 18 万 元, 与 2015 年 执 行 数 持 平 第 16 页
国 际 组 织 捐 赠 ( 项 )2016 年 预 算 6.4 万 元, 与 2015 年 执 行 数 基 本 持 平 4. 外 交 支 出 ( 类 ) 对 外 合 作 与 交 流 ( 款 ) 在 华 国 际 会 议 ( 项 ) 2016 年 支 出 预 算 250 万 元, 与 2015 年 执 行 数 持 平 5. 教 育 支 出 ( 类 ) 进 修 及 培 训 ( 款 ) 培 训 支 出 ( 项 )2016 年 预 算 4000 万 元, 比 2015 年 执 行 数 增 加 300 万 元, 增 长 8% 主 要 原 因 是 根 据 国 务 院 关 于 加 强 审 计 工 作 的 意 见 和 中 共 中 央 办 公 厅 国 务 院 办 公 厅 印 发 的 关 于 完 善 审 计 制 度 若 干 重 大 问 题 的 框 架 意 见 中 关 于 进 一 步 提 高 审 计 队 伍 的 专 业 化 水 平 推 进 审 计 职 业 化 建 设 的 有 关 要 求, 需 进 一 步 加 大 对 审 计 人 员 的 教 育 培 训 力 度 第 17 页
6. 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 ( 类 ) 其 他 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 ( 款 ) 文 化 产 业 发 展 专 项 支 出 ( 项 ), 此 科 目 是 中 央 文 化 企 业 国 有 资 产 监 督 管 理 领 导 小 组 办 公 室 安 排 给 改 制 文 化 单 位 用 于 文 化 产 业 发 展 的 支 出 2016 年 暂 未 安 排 预 算,2015 年 执 行 数 为 1040 万 元 按 照 财 政 部 关 于 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 管 理 的 有 关 规 定, 该 项 资 金 的 申 报 时 间 在 每 年 的 年 中, 因 此 在 年 初 预 算 中 未 体 现,2016 年 审 计 署 将 继 续 按 规 定 时 间 申 报 该 项 资 金 预 算 第 18 页
7. 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 单 位 离 退 休 支 出 ( 款 )2016 年 预 算 8993.32 万 元, 比 2015 年 执 行 数 增 加 159.81 万 元, 增 长 2%, 主 要 是 退 休 人 员 增 加 8. 节 能 环 保 支 出 ( 类 ) 能 源 节 约 利 用 ( 款 ) 能 源 节 约 利 用 ( 项 ) 2016 年 初 暂 未 安 排 预 算, 能 约 节 约 利 用 项 目 预 算 正 按 规 定 程 序 报 有 关 主 管 部 门 审 核, 预 算 尚 待 批 复 9. 住 房 保 障 支 出 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 )2016 年 预 算 6744 第 19 页
万 元, 比 2015 年 执 行 数 增 加 2393 万 元, 增 加 55% 具 体 情 况 如 下 : 住 房 公 积 金 ( 项 )2016 年 预 算 3900 万 元, 比 2015 年 执 行 数 增 加 803 万 元, 增 长 26%, 主 要 原 因 是 根 据 国 家 规 定 调 整 工 资 后, 公 积 金 缴 纳 基 数 增 长 提 租 补 贴 ( 项 )2016 年 预 算 167 万 元, 比 2015 年 执 行 数 增 加 19 万 元, 增 长 13%, 主 要 原 因 是 在 京 单 位 人 员 增 加 购 房 补 贴 ( 项 )2016 年 预 算 2677 万 元, 比 2015 年 执 行 数 增 加 1571 万 元, 增 长 142% 主 要 原 因 是 2015 年 部 分 开 支 按 规 定 通 过 动 用 以 前 年 度 财 政 拨 款 结 转 资 金 安 排, 减 少 当 年 预 算 第 20 页
一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 表 部 门 公 开 表 3 单 位 : 万 元 经 济 分 类 科 目 2016 年 基 本 支 出 科 目 编 码 科 目 名 称 合 计 人 员 经 费 公 用 经 费 301 工 资 福 利 支 出 27,548.07 27,548.07 0.00 30101 基 本 工 资 8,354.44 8,354.44 30102 津 贴 补 贴 17,941.74 17,941.74 30103 奖 金 841.82 841.82 30104 社 会 保 障 缴 费 64.00 64.00 30199 其 他 工 资 福 利 支 出 346.07 346.07 302 商 品 和 服 务 支 出 23,835.73 0.00 23,835.73 30201 办 公 费 1,094.27 1,094.27 30202 印 刷 费 219.80 219.80 30203 咨 询 费 33.60 33.60 30204 手 续 费 30.72 30.72 30205 水 费 162.00 162.00 30206 电 费 1,431.29 1,431.29 30207 邮 电 费 1,298.50 1,298.50 30208 取 暖 费 988.00 988.00 30209 物 业 管 理 费 3,505.50 3,505.50 30211 差 旅 费 1,424.99 1,424.99 30213 维 修 ( 护 ) 费 269.00 269.00 第 21 页
一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 表 部 门 公 开 表 3 单 位 : 万 元 经 济 分 类 科 目 2016 年 基 本 支 出 30214 租 赁 费 107.30 107.30 30215 会 议 费 150.00 150.00 30216 培 训 费 144.50 144.50 30217 公 务 接 待 费 74.85 74.85 30226 劳 务 费 2,533.00 2,533.00 30227 委 托 业 务 费 683.00 683.00 30228 工 会 经 费 883.50 883.50 30229 福 利 费 203.50 203.50 30231 公 务 用 车 运 行 维 护 费 916.09 916.09 30239 其 他 交 通 费 用 3,801.61 3,801.61 30299 其 他 商 品 和 服 务 支 出 3,880.71 3,880.71 303 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 16,620.08 16,620.08 0.00 30301 离 休 费 618.85 618.85 30302 退 休 费 7,488.24 7,488.24 30304 抚 恤 金 171.00 171.00 30305 生 活 补 助 51.50 51.50 30307 医 疗 费 363.13 363.13 30309 奖 励 金 419.23 419.23 30311 住 房 公 积 金 3,900.00 3,900.00 第 22 页
一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 表 部 门 公 开 表 3 单 位 : 万 元 经 济 分 类 科 目 2016 年 基 本 支 出 30312 提 租 补 贴 167.00 167.00 30313 购 房 补 贴 2,677.00 2,677.00 30314 采 暖 补 贴 266.00 266.00 30315 物 业 服 务 补 贴 318.00 318.00 30399 其 他 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 180.13 180.13 310 其 他 资 本 性 支 出 206.22 0.00 206.22 31002 办 公 设 备 购 置 163.82 163.82 31007 信 息 网 络 及 软 件 购 置 更 新 15.00 15.00 31099 其 他 资 本 性 支 出 27.40 27.40 合 计 68,210.10 44,168.15 24,041.95 第 23 页
三 一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 表 及 说 明 一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 是 为 保 障 审 计 署 机 构 正 常 运 转 完 成 日 常 工 作 任 务 所 必 需 的 人 员 经 费 和 日 常 公 用 经 费 审 计 署 2016 年 一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 合 计 68 210.10 万 元 其 中 : 工 资 福 利 支 出 27 548.07 万 元, 用 于 发 放 在 职 人 员 的 基 本 工 资 及 津 贴 补 贴 奖 金 社 会 保 障 缴 费 其 他 工 资 福 利 支 出 等 商 品 和 服 务 支 出 23 835.73 万 元, 用 于 支 付 保 障 机 构 正 常 运 转 的 办 公 费 印 刷 费 水 电 费 邮 电 费 取 暖 费 物 业 管 理 费 差 旅 费 维 修 ( 护 ) 费 培 训 费 福 利 费 劳 务 费 会 议 费 委 托 业 务 费 工 会 经 费 公 务 用 车 运 行 维 护 费 其 他 交 通 费 用 其 他 商 品 和 服 务 支 出 等 日 常 公 用 经 费 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 16 620.08 万 元, 用 于 支 付 离 退 休 费 住 房 改 革 支 出 医 疗 费 抚 恤 金 生 活 补 助 奖 励 金 采 暖 补 贴 物 业 服 务 补 贴 其 他 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 等 其 他 资 本 性 支 出 206.22 万 元, 用 于 办 公 设 备 购 置 信 息 网 络 及 软 件 购 置 更 新 和 其 他 资 本 性 支 出 等 2016 年 一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 构 成 如 下 图 所 示 : 第 24 页
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部 门 公 开 表 4 一 般 公 共 预 算 三 公 经 费 支 出 表 单 位 : 万 元 2015 年 预 算 数 2015 年 预 算 执 行 数 2016 年 预 算 数 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 合 计 因 公 出 国 ( 境 ) 费 小 计 公 务 用 车 购 置 公 务 用 车 运 行 公 务 接 待 费 合 计 因 公 出 国 ( 境 ) 费 小 计 公 务 用 车 购 置 公 务 用 车 运 行 公 务 接 待 费 合 计 因 公 出 国 ( 境 ) 费 小 计 公 务 用 车 购 置 公 务 用 车 运 行 公 务 接 待 费 费 费 费 费 费 费 2226.28 1153 921.09 921.09 152.19 2226.28 1153 921.09 921.09 152.19 2226.28 1153 921.09 921.09 152.19 第 26 页
四 一 般 公 共 预 算 三 公 经 费 支 出 表 及 说 明 审 计 署 2016 年 三 公 经 费 预 算 总 额 为 2226.28 万 元, 和 2015 年 预 算 数 持 平, 具 体 包 括 因 公 出 国 ( 境 ) 费 1153 万 元, 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 921.09 万 元, 公 务 接 待 费 152.19 万 元 第 27 页
五 政 府 性 基 金 预 算 支 出 表 部 门 公 开 表 5 政 府 性 基 金 预 算 支 出 表 单 位 : 万 元 本 年 财 政 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 支 出 科 目 编 码 科 目 名 称 单 位 代 码 合 计 基 本 支 出 项 目 支 出 合 计 说 明 : 审 计 署 无 政 府 性 基 金 预 算 拨 款 安 排 的 基 本 支 出 和 项 目 支 出 预 算, 故 本 表 无 数 据 第 28 页
部 门 收 支 总 表 部 门 公 开 表 6 单 位 : 万 元 收 入 支 出 项 目 预 算 数 项 目 预 算 数 一 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 收 入 146,838.90 一 一 般 公 共 服 务 支 出 137,322.65 二 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 收 入 二 外 交 支 出 274.40 三 事 业 收 入 1,590.04 三 教 育 支 出 5,300.00 四 事 业 单 位 经 营 收 入 四 社 会 保 障 和 就 业 支 出 8,995.32 五 其 他 收 入 1,813.32 五 节 能 环 保 支 出 7,037.70 六 住 房 保 障 支 出 7,833.28 本 年 收 入 合 计 150,242.26 本 年 支 出 合 计 166,763.35 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 结 转 下 年 上 年 结 转 16,521.09 收 入 总 计 166,763.35 支 出 总 计 166,763.35 第 29 页
部 门 收 入 总 表 部 门 公 开 表 7 单 位 : 万 元 科 目 编 码 科 目 名 称 合 计 上 年 结 转 一 般 公 共 预 算 拨 款 收 入 政 府 性 基 金 预 算 拨 款 收 入 金 额 事 业 收 入 其 中 : 教 育 收 费 事 业 单 位 经 营 收 入 上 级 补 助 收 入 下 级 单 位 上 缴 收 入 其 他 收 入 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 201 一 般 公 共 服 务 支 出 137,322.65 7,132.11 126,827.18 0.00 1,590.04 0.00 0.00 0.00 0.00 1,773.32 0.00 20108 审 计 事 务 137,222.65 7,132.11 126,727.18 0.00 1,590.04 0.00 0.00 0.00 0.00 1,773.32 0.00 2010801 行 政 运 行 54,528.34 3,223.00 50,579.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 726.00 0.00 2010802 一 般 行 政 管 理 事 务 13,400.64 1,296.00 12,104.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010803 机 关 服 务 2,216.32 0.00 513.96 0.00 1,590.04 0.00 0.00 0.00 0.00 112.32 0.00 2010804 审 计 业 务 53,835.51 120.00 53,715.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010805 审 计 管 理 10,135.99 1,701.74 8,434.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010806 信 息 化 建 设 601.37 601.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010850 事 业 运 行 1,404.48 0.00 1,379.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25.00 0.00 2010899 其 他 审 计 事 务 支 出 1,100.00 190.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 910.00 0.00 20111 纪 检 监 察 事 务 100.00 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2011105 派 驻 派 出 机 构 100.00 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 202 外 交 支 出 274.40 0.00 274.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20204 国 际 组 织 24.40 0.00 24.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2020401 国 际 组 织 会 费 18.00 0.00 18.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2020402 国 际 组 织 捐 赠 6.40 0.00 6.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20205 对 外 合 作 与 交 流 250.00 0.00 250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2020503 在 华 国 际 会 议 250.00 0.00 250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 第 30 页
部 门 收 入 总 表 部 门 公 开 表 7 单 位 : 万 元 科 目 编 码 科 目 名 称 合 计 上 年 结 转 一 般 公 共 预 算 拨 款 收 入 政 府 性 基 金 预 算 拨 款 收 入 金 额 事 业 收 入 其 中 : 教 育 收 费 事 业 单 位 经 营 收 入 上 级 补 助 收 入 下 级 单 位 上 缴 收 入 其 他 收 入 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 205 教 育 支 出 5,300.00 1,300.00 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20508 进 修 及 培 训 5,300.00 1,300.00 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050803 培 训 支 出 5,300.00 1,300.00 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 8,995.32 2.00 8,993.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行 政 单 位 离 退 休 支 出 8,995.32 2.00 8,993.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 8,740.59 2.00 8,738.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080503 离 退 休 人 员 管 理 机 构 254.73 0.00 254.73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 211 节 能 环 保 支 出 7,037.70 7,037.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21110 能 源 节 约 利 用 7,037.70 7,037.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2111001 能 源 节 约 利 用 7,037.70 7,037.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住 房 保 障 支 出 7,833.28 1,049.28 6,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40.00 0.00 22102 住 房 改 革 支 出 7,833.28 1,049.28 6,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40.00 0.00 2210201 住 房 公 积 金 3,963.00 63.00 3,900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2210202 提 租 补 贴 345.28 168.28 167.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.00 0.00 2210203 购 房 补 贴 3,525.00 818.00 2,677.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30.00 0.00 合 计 166,763.35 16,521.09 146,838.90 0.00 1,590.04 0.00 0.00 0.00 0.00 1,813.32 0.00 第 31 页
部 门 支 出 总 表 部 门 公 开 表 8 单 位 : 万 元 科 目 编 码 科 目 名 称 ( 单 位 名 称 ) 单 位 代 码 合 计 基 本 支 出 项 目 支 出 上 缴 上 级 支 出 事 业 单 位 经 营 支 出 对 下 级 单 位 补 助 支 出 201 一 般 公 共 服 务 支 出 137 137,322.65 59,249.14 78,073.51 20108 审 计 事 务 137 137,222.65 59,249.14 77,973.51 2010801 行 政 运 行 137 54,528.34 54,528.34 0.00 2010802 一 般 行 政 管 理 事 务 137 13,400.64 0.00 13,400.64 2010803 机 关 服 务 137 2,216.32 2,216.32 0.00 2010804 审 计 业 务 137 53,835.51 0.00 53,835.51 2010805 审 计 管 理 137 10,135.99 0.00 10,135.99 2010806 信 息 化 建 设 137 601.37 0.00 601.37 2010850 事 业 运 行 137 1,404.48 1,404.48 0.00 2010899 其 他 审 计 事 务 支 出 137 1,100.00 1,100.00 0.00 20111 纪 检 监 察 事 务 137 100.00 0.00 100.00 2011105 派 驻 派 出 机 构 137 100.00 0.00 100.00 202 外 交 支 出 137 274.40 0.00 274.40 20204 国 际 组 织 137 24.40 0.00 24.40 2020401 国 际 组 织 会 费 137 18.00 0.00 18.00 2020402 国 际 组 织 捐 赠 137 6.40 0.00 6.40 20205 对 外 合 作 与 交 流 137 250.00 0.00 250.00 2020503 在 华 国 际 会 议 137 250.00 0.00 250.00 205 教 育 支 出 137 5,300.00 0.00 5,300.00 20508 进 修 及 培 训 137 5,300.00 0.00 5,300.00 2050803 培 训 支 出 137 5,300.00 0.00 5,300.00 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 137 8,995.32 8,995.32 0.00 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 137 8,995.32 8,995.32 0.00 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 137 8,740.59 8,740.59 0.00 2080503 离 退 休 人 员 管 理 机 构 137 254.73 254.73 0.00 211 节 能 环 保 支 出 137 7,037.70 0.00 7,037.70 21110 能 源 节 约 利 用 137 7,037.70 0.00 7,037.70 2111001 能 源 节 约 利 用 137 7,037.70 0.00 7,037.70 221 住 房 保 障 支 出 137 7,833.28 7,833.28 0.00 22102 住 房 改 革 支 出 137 7,833.28 7,833.28 0.00 2210201 住 房 公 积 金 137 3,963.00 3,963.00 0.00 2210202 提 租 补 贴 137 345.28 345.28 0.00 2210203 购 房 补 贴 137 3,525.00 3,525.00 0.00 合 计 166,763.35 76,077.74 90,685.61 第 32 页
六 部 门 收 支 总 表 部 门 收 入 总 表 部 门 支 出 总 表 及 说 明 按 照 综 合 预 算 的 原 则, 审 计 署 所 有 收 入 和 支 出 均 纳 入 部 门 预 算 管 理 ( 一 )2016 年 部 门 收 入 预 算 总 计 166 763.35 万 元 包 括 : 1. 一 般 公 共 预 算 拨 款 收 入 146 838.90 万 元, 占 部 门 收 入 预 算 总 额 的 88% 全 部 为 中 央 财 政 当 年 拨 付 的 资 金 2. 事 业 收 入 1590.04 万 元, 其 他 收 入 1813.32 万 元, 合 计 占 部 门 收 入 预 算 总 额 的 2% 主 要 是 所 属 事 业 单 位 提 供 后 勤 服 务 收 入 房 租 收 入 会 费 收 入 以 及 各 单 位 利 息 收 入 等 3. 上 年 结 转 16 521.09 万 元, 占 部 门 收 入 预 算 总 额 的 10% 主 要 是 署 本 级 跨 年 度 执 行 的 项 目 资 金 结 转 到 本 年 使 用 ( 二 )2016 年 部 门 支 出 预 算 总 计 166 763.35 万 元 包 括 : 1. 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 支 出 预 算 137 322.65 万 元, 是 审 计 署 为 保 障 机 构 正 常 运 行 开 展 审 计 事 务 等 活 动 的 支 出 行 政 运 行 ( 项 ) 支 出 预 算 54 528.34 万 元, 是 为 保 障 审 计 第 33 页
署 各 行 政 单 位 正 常 运 转 完 成 日 常 工 作 任 务 安 排 的 支 出 其 中 : 根 据 国 家 规 定 的 基 本 工 资 和 津 补 贴 标 准 等 安 排 人 员 经 费 支 出 28 342.45 万 元, 按 国 家 规 定 的 开 支 标 准 安 排 办 公 费 印 刷 费 水 电 费 培 训 费 行 政 差 旅 费 会 议 费 等 日 常 公 用 经 费 支 出 26 185.89 万 元 一 般 行 政 管 理 事 务 ( 项 ) 支 出 预 算 13 400.64 万 元, 是 审 计 署 机 关 及 特 派 办 用 于 计 算 机 及 网 络 运 行 维 护 办 公 用 房 周 转 住 房 购 置 及 设 备 维 护 修 缮 等 方 面 的 支 出 机 关 服 务 ( 项 ) 支 出 预 算 2216.32 万 元, 是 后 勤 保 障 机 构 正 常 运 转 的 经 费 支 出 审 计 业 务 ( 项 ) 支 出 预 算 53 835.51 万 元, 是 审 计 署 按 照 审 计 纪 律 八 不 准 1 的 规 定, 用 于 审 计 人 员 外 出 审 计 期 间 的 经 费 支 出 ( 含 按 规 定 支 出 的 城 市 间 交 通 费 市 内 交 通 费 住 宿 费 和 伙 食 费 补 助 等 ) 主 要 有 : 审 计 署 统 一 组 织 地 方 审 计 机 关 开 展 重 点 专 项 审 计 项 目 补 助 经 费 21 654 万 元, 审 计 外 勤 类 经 费 28 371.51 万 元, 审 计 购 买 服 务 经 费 3810 万 元 审 计 管 理 ( 项 ) 支 出 预 算 10 135.99 万 元, 是 审 计 署 用 于 审 计 业 务 质 量 控 制 审 计 法 制 建 设 审 计 课 题 研 究 等 方 面 的 支 出 信 息 化 建 设 ( 项 ) 支 出 预 算 601.37 万 元, 主 要 是 审 计 指 挥 与 辅 助 决 策 信 息 系 统 项 目 上 年 结 转 566.11 万 元 金 审 二 期 工 程 1 审 计 纪 律 八 不 准 是 审 计 署 为 从 严 治 理 审 计 队 伍, 确 保 审 计 工 作 的 独 立 性 和 审 计 人 员 廉 洁 从 审, 要 求 审 计 署 机 关 及 派 出 机 构 坚 持 实 行 审 计 外 勤 经 费 自 理, 审 计 组 和 审 计 人 员 必 须 严 格 遵 守 以 下 八 项 审 计 纪 律 : 一 不 准 由 被 审 计 单 位 和 个 人 报 销 或 补 贴 住 宿 餐 饮 交 通 通 讯 医 疗 等 费 用 二 不 准 接 受 被 审 计 单 位 和 个 人 赠 送 的 礼 品 礼 金, 或 未 经 批 准 通 过 授 课 等 方 式 获 取 报 酬 三 不 准 参 加 被 审 计 单 位 和 个 人 安 排 的 宴 请 娱 乐 旅 游 等 活 动 四 不 准 利 用 审 计 工 作 知 悉 的 国 家 秘 密 商 业 秘 密 和 内 部 信 息 谋 取 利 益 五 不 准 利 用 审 计 职 权 干 预 被 审 计 单 位 依 法 管 理 的 资 金 资 产 资 源 的 审 批 或 分 配 使 用 六 不 准 向 被 审 计 单 位 推 销 商 品 或 介 绍 业 务 七 不 准 接 受 被 审 计 单 位 和 个 人 的 请 托 干 预 审 计 工 作 八 不 准 向 被 审 计 单 位 和 个 人 提 出 任 何 与 审 计 工 作 无 关 的 要 求 第 34 页
( 中 央 本 级 建 设 部 分 ) 上 年 结 转 35.26 万 元, 这 两 个 项 目 任 务 需 跨 年 执 行, 资 金 结 转 至 2016 年 继 续 使 用 事 业 运 行 ( 项 ) 支 出 预 算 1404.48 万 元, 是 审 计 署 所 属 事 业 单 位 用 于 保 障 机 构 正 常 运 转 的 基 本 支 出 其 中 : 人 员 经 费 859.96 万 元, 公 用 经 费 544.52 万 元 其 他 审 计 事 务 支 出 ( 项 ) 支 出 预 算 1100 万 元, 是 除 上 述 项 目 以 外 开 展 审 计 相 关 工 作 等 发 生 的 其 他 支 出 派 驻 派 出 机 构 ( 项 ) 支 出 预 算 100 万 元, 是 中 央 纪 委 驻 审 计 署 纪 检 组 开 展 工 作 的 专 项 业 务 支 出 2. 外 交 支 出 ( 类 ) 预 算 274.40 万 元 国 际 组 织 会 费 ( 项 ) 支 出 预 算 18 万 元, 是 审 计 署 按 规 定 缴 纳 的 国 际 组 织 会 费 支 出 国 际 组 织 捐 赠 ( 项 ) 支 出 预 算 6.4 万 元, 是 审 计 署 向 国 际 组 织 的 认 捐 支 出 在 华 国 际 会 议 ( 项 ) 支 出 预 算 250 万 元, 是 审 计 署 作 为 世 界 审 计 组 织 主 席 国, 按 世 界 审 计 组 织 章 程 履 行 主 席 国 职 责, 在 国 内 承 办 世 界 审 计 组 织 和 亚 洲 审 计 组 织 有 关 会 议, 而 发 生 的 经 费 支 出 3. 教 育 支 出 ( 类 ) 进 修 及 培 训 ( 款 ) 培 训 支 出 ( 项 ) 支 出 预 算 5300 万 元, 主 要 是 为 改 善 审 计 队 伍 知 识 结 构, 提 高 审 计 人 员 综 合 业 务 素 质 和 依 法 审 计 能 力 而 发 生 的 各 种 教 育 培 训 支 出 4. 社 会 保 障 和 就 业 支 出 ( 类 ) 行 政 单 位 离 退 休 ( 款 ) 支 出 预 算 8995.32 万 元, 用 于 审 计 署 统 一 管 理 的 离 退 休 人 员 的 经 费 支 出 及 离 退 休 人 员 管 理 机 构 的 支 出 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 ( 项 )8740.59 万 元, 是 审 第 35 页
计 署 统 一 管 理 的 离 退 休 人 员 的 经 费 支 出 其 中 : 人 员 经 费 8319.05 万 元, 公 用 经 费 421.54 万 元 离 退 休 人 员 管 理 机 构 ( 项 )254.73 万 元, 是 审 计 署 离 退 休 干 部 办 公 室 为 离 退 休 人 员 提 供 管 理 服 务 的 支 出 其 中 : 人 员 经 费 158.73 万 元, 公 用 经 费 96 万 元 5. 节 能 环 保 支 出 ( 类 ) 能 源 节 约 利 用 ( 款 ) 能 源 节 约 利 用 ( 项 ) 7037.70 万 元, 是 按 照 国 家 规 定 用 于 能 源 节 约 利 用 方 面 的 支 出 6. 住 房 保 障 支 出 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 支 出 预 算 7833.28 万 元, 是 审 计 署 按 照 国 家 政 策 规 定 为 职 工 计 缴 的 住 房 公 积 金 和 发 放 的 提 租 补 贴 购 房 补 贴 等 支 出 住 房 公 积 金 ( 项 )3963 万 元, 是 按 照 国 家 统 一 规 定 的 缴 存 基 数 和 缴 纳 比 例 为 职 工 缴 纳 的 长 期 住 房 储 金 提 租 补 贴 ( 项 )345.28 万 元, 是 按 照 国 家 政 策 规 定 向 职 工 发 放 的 租 金 补 贴 购 房 补 贴 ( 项 )3525 万 元 是 按 照 房 改 政 策 规 定, 向 无 房 职 工 住 房 面 积 未 达 到 规 定 标 准 的 职 工 发 放 的 住 房 补 贴 第 36 页
七 其 他 重 要 事 项 情 况 说 明 ( 一 ) 机 关 运 行 经 费 2016 年 署 本 级 各 特 派 员 办 事 处 等 19 家 行 政 单 位 的 机 关 运 行 经 费 财 政 拨 款 预 算 23 378.43 万 元 比 2015 年 预 算 增 加 6958.46 万 元, 增 长 42% 主 要 原 因 是 特 派 办 公 用 经 费 定 额 标 准 提 高 ( 二 ) 政 府 采 购 情 况 2016 年 审 计 署 各 单 位 政 府 采 购 预 算 总 额 19 342.67 万 元, 其 中 货 物 采 购 预 算 3001.16 万 元 工 程 采 购 预 算 8420.24 万 元 服 务 采 购 预 算 7921.27 万 元 ( 三 ) 国 有 资 产 占 用 使 用 情 况 截 至 2015 年 6 月 1 日, 审 计 署 各 单 位 共 有 车 辆 193 辆 其 中, 部 级 领 导 干 部 用 车 16 辆, 一 般 公 务 用 车 177 辆 ( 署 机 关 公 车 改 革 后 按 规 定 保 留 一 般 公 务 用 车 14 辆, 特 派 办 及 事 业 单 位 一 般 公 务 用 车 163 辆, 特 派 办 正 在 按 属 地 车 改 政 策 实 施 车 改 ), 无 其 他 执 法 执 勤 等 类 型 车 辆 单 位 价 值 200 万 元 以 上 大 型 设 备 14 台 ( 套 ) 2016 年 部 门 预 算 未 安 排 购 置 车 辆, 也 未 安 排 购 置 单 位 价 值 200 万 元 以 上 大 型 设 备 ( 四 ) 预 算 绩 效 情 况 2015 年 实 行 绩 效 目 标 管 理 的 项 目 9 个, 涉 及 一 般 公 共 预 算 当 年 拨 款 28 578.85 万 元, 包 括 : 房 屋 及 设 备 维 护 修 缮 审 计 署 机 关 交 流 干 部 和 单 身 职 工 宿 舍 家 具 家 电 购 置 经 费 后 勤 管 理 社 会 化 专 项 经 费 审 计 综 合 管 理 工 作 经 费 审 计 档 案 电 子 化 审 第 37 页
计 外 勤 经 费 审 计 干 部 业 务 培 训 审 计 系 统 业 务 培 训 和 审 计 项 目 考 核 与 评 估 专 项 经 费 ; 纳 入 绩 效 评 价 试 点 的 项 目 3 个, 涉 及 一 般 公 共 预 算 拨 款 23 040 万 元, 包 括 : 审 计 外 勤 经 费 审 计 干 部 业 务 培 训 和 审 计 项 目 考 核 与 评 估 专 项 经 费 2016 年 审 计 署 一 般 公 共 预 算 拨 款 项 目 均 实 行 绩 效 目 标 管 理, 涉 及 一 般 公 共 预 算 当 年 拨 款 78 628.80 万 元, 审 计 外 勤 经 费 项 目 纳 入 绩 效 评 价 试 点, 涉 及 一 般 公 共 预 算 当 年 拨 款 22 511.51 万 元 第 38 页
第 三 部 分 : 名 词 解 释 第 39 页
一 一 般 公 共 预 算 拨 款 收 入 : 指 中 央 财 政 当 年 拨 付 的 资 金 二 事 业 收 入 : 指 事 业 单 位 开 展 专 业 业 务 活 动 及 辅 助 活 动 所 取 得 的 收 入 三 其 他 收 入 : 指 除 一 般 公 共 预 算 拨 款 收 入 事 业 收 入 事 业 单 位 经 营 收 入 等 以 外 的 收 入 主 要 是 按 规 定 动 用 的 售 房 收 入 存 款 利 息 收 入 等 四 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 : 指 事 业 单 位 在 预 计 用 当 年 的 财 政 拨 款 收 入 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 资 金 事 业 收 入 事 业 单 位 经 营 收 入 其 他 收 入 不 足 以 安 排 当 年 支 出 的 情 况 下, 使 用 以 前 年 度 积 累 的 事 业 基 金 ( 事 业 单 位 当 年 收 支 相 抵 后 按 国 家 规 定 提 取 用 于 弥 补 以 后 年 度 收 支 差 额 的 基 金 ) 弥 补 本 年 度 收 支 缺 口 的 资 金 五 上 年 结 转 : 指 以 前 年 度 尚 未 完 成 结 转 到 本 年 仍 按 原 规 定 用 途 继 续 使 用 的 资 金 六 基 本 支 出 : 指 审 计 署 为 保 障 机 构 正 常 运 转 完 成 日 常 工 作 任 务 所 必 需 的 人 员 经 费 和 日 常 公 用 经 费 七 项 目 支 出 : 指 审 计 署 在 基 本 支 出 之 外, 为 完 成 特 定 的 行 政 工 作 任 务 或 事 业 发 展 目 标 所 发 生 的 支 出 八 结 转 下 年 : 指 以 前 年 度 预 算 安 排 因 客 观 条 件 发 生 变 化 无 法 按 原 计 划 实 施, 需 延 迟 到 以 后 年 度 按 原 规 定 用 途 继 续 使 用 的 资 金 九 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 行 政 运 行 ( 项 ): 指 审 计 署 行 政 单 位 用 于 保 障 机 构 正 常 运 转 完 成 日 常 工 作 任 务 安 排 的 支 出 十 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 一 般 行 政 管 理 第 40 页
事 务 ( 项 ): 指 审 计 署 行 政 单 位 及 参 照 公 务 员 法 管 理 的 事 业 单 位 开 展 经 常 性 专 项 业 务 活 动 用 于 计 算 机 及 网 络 运 行 维 护 设 备 更 新 购 置 办 公 用 房 及 设 备 维 护 修 缮 等 方 面 的 支 出 十 一 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 机 关 服 务 ( 项 ): 指 审 计 署 机 关 服 务 局 为 机 关 提 供 文 件 印 制 办 公 楼 日 常 维 修 维 护 等 后 勤 保 障 服 务 的 支 出 十 二 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 审 计 业 务 ( 项 ): 指 审 计 署 各 级 审 计 机 构 按 照 审 计 纪 律 八 不 准 的 规 定, 开 展 审 计 专 项 审 计 调 查 聘 请 社 会 审 计 组 织 人 员 及 技 术 专 家 等 方 面 的 支 出 ( 含 按 规 定 支 出 的 城 市 间 交 通 费 市 内 交 通 费 住 宿 费 和 伙 食 费 补 助 ) 十 三 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 审 计 管 理 ( 项 ): 指 审 计 署 用 于 审 计 课 题 研 究 审 计 宣 传 审 计 结 果 公 告 审 计 法 制 建 设 审 计 业 务 质 量 控 制 等 方 面 的 支 出 十 四 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 信 息 化 建 设 ( 项 ): 指 审 计 署 用 于 信 息 化 建 设 方 面 的 支 出 十 五 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 事 业 运 行 ( 项 ): 指 事 业 单 位 用 于 保 障 机 构 正 常 运 转 的 基 本 支 出 十 六 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 其 他 审 计 事 务 支 出 ( 项 ): 指 除 上 述 项 目 以 外 开 展 审 计 相 关 工 作 等 发 生 的 其 他 支 出 十 七 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 纪 检 监 察 事 务 ( 款 ) 派 驻 派 出 机 构 ( 项 ): 指 中 央 纪 委 驻 审 计 署 纪 检 组 开 展 工 作 的 专 项 业 务 支 出 十 八 外 交 支 出 ( 类 ) 国 际 组 织 ( 款 ) 国 际 组 织 会 费 ( 项 ): 第 41 页
指 审 计 署 按 规 定 缴 纳 的 国 际 组 织 会 费 支 出 十 九 : 外 交 支 出 ( 类 ) 国 际 组 织 ( 款 ) 国 际 组 织 捐 赠 ( 项 ): 指 审 计 署 向 国 际 组 织 的 认 捐 支 出 二 十 外 交 支 出 ( 类 ) 对 外 合 作 与 交 流 ( 款 ) 在 华 国 际 会 议 ( 项 ): 指 审 计 署 承 办 或 主 办 各 类 国 际 会 议 所 需 经 费 支 出 二 十 一 教 育 支 出 ( 类 ) 进 修 及 培 训 ( 款 ) 培 训 支 出 ( 项 ): 指 审 计 署 为 改 善 审 计 人 员 知 识 结 构, 提 高 其 综 合 业 务 素 质 和 依 法 审 计 能 力 而 发 生 的 各 种 教 育 培 训 支 出 二 十 二 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 单 位 离 退 休 支 出 ( 款 ) 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 ( 项 ): 指 审 计 署 统 一 管 理 的 离 退 休 人 员 的 经 费 二 十 三 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 单 位 离 退 休 支 出 ( 款 ) 离 退 休 人 员 管 理 机 构 ( 项 ): 指 审 计 署 离 退 休 干 部 办 公 室 为 审 计 署 离 退 休 人 员 提 供 管 理 服 务 的 支 出 二 十 四 节 能 环 保 支 出 ( 类 ) 能 源 节 约 利 用 ( 款 ) 能 源 节 约 利 用 ( 项 ): 指 审 计 署 用 于 能 源 节 约 利 用 方 面 的 支 出 二 十 五 文 化 体 育 与 传 媒 ( 类 ) 其 他 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 ( 款 ) 文 化 产 业 发 展 专 项 支 出 ( 项 ): 指 中 央 文 化 企 业 国 有 资 产 监 督 管 理 领 导 小 组 办 公 室 安 排 给 改 制 文 化 单 位 用 于 文 化 产 业 发 展 的 支 出 二 十 六 住 房 保 障 支 出 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 住 房 公 积 金 ( 项 ): 指 按 照 住 房 公 积 金 管 理 条 例 的 规 定, 由 单 位 及 其 在 职 职 工 缴 存 的 长 期 住 房 储 金 该 项 政 策 始 于 上 世 纪 九 十 年 代 中 期, 在 全 国 机 关 企 事 业 单 位 在 职 职 工 中 普 遍 实 施, 缴 存 比 例 最 低 不 低 于 5%, 最 高 不 超 过 12%, 缴 存 基 数 为 职 工 本 人 上 年 工 资, 目 前 已 实 施 近 20 年 时 间 行 政 单 位 缴 存 基 数 包 括 国 家 统 一 规 定 的 公 务 第 42 页
员 职 务 工 资 级 别 工 资 机 关 工 人 岗 位 工 资 和 技 术 等 级 ( 职 务 ) 工 资 年 终 一 次 性 奖 金 特 殊 岗 位 津 贴 艰 苦 边 远 地 区 津 贴, 规 范 后 发 放 的 工 作 性 津 贴 生 活 性 补 贴 等 ; 事 业 单 位 缴 存 基 数 包 括 国 家 统 一 规 定 的 岗 位 工 资 薪 级 工 资 绩 效 工 资 艰 苦 边 远 地 区 津 贴 特 殊 岗 位 津 贴 等 二 十 七 住 房 保 障 支 出 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 提 租 补 贴 ( 项 ): 指 经 国 务 院 批 准, 于 2000 年 开 始 针 对 在 京 中 央 单 位 公 有 住 房 租 金 标 准 提 高 发 放 的 补 贴, 中 央 在 京 单 位 按 照 在 编 职 工 人 数 和 离 退 休 人 数 以 及 相 应 职 级 的 补 贴 标 准 确 定, 人 均 月 补 贴 90 元 二 十 八 住 房 保 障 支 出 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 购 房 补 贴 ( 项 ): 指 根 据 国 务 院 关 于 进 一 步 深 化 城 镇 住 房 制 度 改 革 加 快 住 房 建 设 的 通 知 ( 国 发 1998 23 号 ) 的 规 定, 从 1998 年 下 半 年 停 止 实 物 分 房 后, 房 价 收 入 比 超 过 4 倍 以 上 地 区 对 无 房 和 住 房 未 达 标 职 工 发 放 的 住 房 货 币 化 改 革 补 贴 资 金 中 央 行 政 事 业 单 位 从 2000 年 开 始 发 放 购 房 补 贴 资 金, 地 方 行 政 事 业 单 位 从 1999 年 陆 续 开 始 发 放 购 房 补 贴 资 金, 企 业 根 据 本 单 位 情 况 自 行 确 定 在 京 中 央 单 位 按 照 中 共 中 央 办 公 厅 国 务 院 办 公 厅 转 发 建 设 部 等 单 位 < 关 于 完 善 在 京 中 央 和 国 家 机 关 住 房 制 度 的 若 干 意 见 > 的 通 知 ( 厅 字 2005 8 号 ) 规 定 的 标 准 执 行, 京 外 中 央 单 位 按 照 所 在 地 人 民 政 府 住 房 分 配 货 币 化 改 革 的 政 策 规 定 和 标 准 执 行 二 十 九 三 公 经 费, 纳 入 中 央 财 政 预 决 算 管 理 的 三 公 经 费, 是 指 中 央 部 门 用 财 政 拨 款 安 排 的 因 公 出 国 ( 境 ) 费 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 和 公 务 接 待 费 其 中, 因 公 出 国 ( 境 ) 费 反 映 单 位 公 务 出 国 ( 境 ) 的 国 际 旅 费 国 外 城 市 间 交 通 费 住 宿 费 伙 食 费 培 训 费 公 杂 费 等 支 出 ; 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 反 映 单 位 第 43 页
公 务 用 车 车 辆 购 置 支 出 ( 含 车 辆 购 置 税 ) 及 租 用 费 燃 料 费 维 修 费 过 路 过 桥 费 保 险 费 安 全 奖 励 费 用 等 支 出 ; 公 务 接 待 费 反 映 单 位 按 规 定 开 支 的 各 类 公 务 接 待 ( 含 外 宾 接 待 ) 支 出 三 十 机 关 运 行 经 费 : 为 保 障 行 政 单 位 ( 包 括 参 照 公 务 员 法 管 理 的 事 业 单 位 ) 运 行 用 于 购 买 货 物 和 服 务 的 各 项 资 金, 包 括 办 公 及 印 刷 费 邮 电 费 差 旅 费 会 议 费 福 利 费 日 常 维 修 费 专 用 材 料 及 一 般 设 备 购 置 费 办 公 用 房 水 电 费 办 公 用 房 取 暖 费 办 公 用 房 物 业 管 理 费 公 务 用 车 运 行 维 护 费 以 及 其 他 费 用 第 44 页