关于 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合 债券 2018 年度发行人履约情况及偿债能力分析报告 的更正公告 泉州市城建国有资产投资有限公司于 2019 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站 中国债券信息网披露了 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合债券 2018 年度发行人履约情况及偿债能力分析报告 现对财务数据做如下更正 : 更正前 : ( 一 ) 偿债能力财务指标分析 单位 : 元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比增减 资产合计 44,920,715,125.80 39,151,614,271.48 14.74% 其中 : 流动资产 34,227,228,064.01 28,542,590,068.50 19.92% 非流动资产 10,693,487,061.79 10,609,024,202.98 0.80% 负债合计 21,346,000,514.60 18,728,190,749.47 13.98% 其中 : 流动负债 6,149,869,728.59 6,337,314,666.08-2.96% 非流动负债 15,196,130,786.01 12,390,876,083.39 22.64% 所有者权益合计 23,574,714,611.20 20,423,423,522.01 15.43% 其中 : 归属于母公司所有者权益 21,186,237,352.99 19,699,412,389.17 7.55% 流动比率 ( 倍 ) 5.57 4.50 23.57% 速动比率 ( 倍 ) 0.88 1.63-46.16% 资产负债率 (%) 47.52% 47.84% -0.66% 备注 :1 流动比率 = 流动资产 / 流动负债 2 速动比率 = 速动资产 / 流动负债 3 资产负债率 = 负债总额 / 资产总额 截至 2018 年 12 月 31 日, 发行人总资产为 44,920,715,125.80 元, 较 2017 年末增 长 14.74%; 归属于母公司的所有者权益为 21,186,237,352.99 元, 较 2017 年底增长 15.43%; 发行人的总资产较上年有所增长, 主要是公司 2017 年存货和其他应收 款增加所致 2018 年末存货较 2017 年末增加 10,606,760,441.71 元 ; 其他应收款增 加 2,138,407,823.97 元 截至 2018 年 12 月 31 日, 发行人负债总额 21,346,000,514.60 元, 较 2017 年末增
长 13.98%, 主要系长期借款增加所致 2018 年末长期借款较 2017 年末增长 4,806,520,000.00 元 2018 年末, 公司净资产比上年增加 15.43%, 主要系资本公积增加所致 截至 2018 年 12 月 31 日, 发行人流动比率 速动比率分别为 5.57 0.88, 资产负债率为 47.52% 流动比率 速动比率 资产负债率较为稳定 总体来看, 发行人资产规模较大, 且逐年稳步增长, 资产负债结构较为合理, 资产负债率较低, 发行人偿债能力指标处于较好水平, 具备较强的偿债能力 ( 二 ) 发行人盈利能力及现金流情况单位 : 元项目 2018 年 2017 年同比增减营业收入 984,525,498.21 1,315,350,326.14-25.15% 营业成本 898,108,626.50 592,492,586.97 51.58% 利润总额 323,872,726.14 624,498,296.68-48.14% 净利润 254,103,777.32 602,496,656.62-57.82% 归属于母公司所有者的净利润 252,637,651.95 601,499,698.72-58.00% 经营活动产生的现金流量净额 -4,351,548,434.91 548,102,519.91-893.93% 投资活动产生的现金流量净额 582,388,516.05-3,703,041,557.24 115.73% 筹资活动产生的现金流量净额 3,687,480,192.42 2,790,350,218.90 32.15% 现金及现金等价物净增加额 -81,747,378.44-364,588,818.43-77.58% 2017 年 2018 年, 发行人营业收入分别为 1,315,350,326.14 元 984,525,498.21 元, 净利润为 624,498,296.68 元 254,103,777.32 元 ;2018 年, 发行人营业收入与净利润较 2017 年分别下降 25.15% 57.82%, 主要原因系发行人土地一级开发收入减少所致 2018 年度, 发行人经营活动产生的现金流量净额为 -4,351,548,434.91 元, 较 2017 度年减少 893.93%, 主要系发行人支付其他与经营活动有关的现金增加所致 ;2018 年度, 发行人投资活动产生的现金流量净额 582,388,516.05 元, 较 2017 年度增加 115.73%, 主要系收到其他与投资活动有关的现金增加所致 ;2018 年度, 发行人筹资活动产生的现金流量净额 3,687,480,192.42 元, 较 2017 年度增加 32.15%, 主要系取得借款收到的现金增加所致 综合上述影响, 发行人 2018 年度的现金及现金等价物净增加额为 -81,747,378.44 元, 较 2017 年减少 77.58% 整体来看, 发行人 2018 年度经营较为稳健, 盈利情况良好
更正后 : ( 一 ) 偿债能力财务指标分析 单位 : 元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比增减 资产合计 44,727,305,144.86 39,151,614,271.48 14.24% 其中 : 流动资产 34,080,259,077.46 28,542,590,068.50 19.40% 非流动资产 10,647,046,067.40 10,609,024,202.98 0.36% 负债合计 21,154,688,816.05 18,728,190,749.47 12.96% 其中 : 流动负债 5,972,347,250.82 6,337,314,666.08-5.76% 非流动负债 15,182,341,565.23 12,390,876,083.39 22.53% 所有者权益合计 23,572,616,328.81 20,423,423,522.01 15.42% 其中 : 归属于母公司所有者权益 21,185,539,025.15 19,699,412,389.17 7.54% 流动比率 ( 倍 ) 5.71 4.78 19.40% 速动比率 ( 倍 ) 0.87 1.73-49.49% 资产负债率 (%) 47.30% 47.84% -1.12% 备注 :1 流动比率 = 流动资产 / 流动负债 2 速动比率 = 速动资产 / 流动负债 3 资产负债率 = 负债总额 / 资产总额 截至 2018 年 12 月 31 日, 发行人总资产为 44,727,305,144.86 元, 较 2017 年末增 长 14.24%; 归属于母公司的所有者权益为 21,185,539,025.15 元, 较 2017 年底增长 7.54%; 发行人的总资产较上年有所增长, 主要是公司 2018 年存货和其他应收款 增加所致 2018 年末存货较 2017 年末增加 10,639,310,655.16 元 ; 其他应收款增加 1,986,888,523.97 元 截至 2018 年 12 月 31 日, 发行人负债总额 21,154,688,816.05 元, 较 2017 年末增 长 12.96%, 主要系长期借款增加所致 2018 年末长期借款较 2017 年末增长 4,806,520,000.00 元 2018 年末, 公司净资产比上年增加 15.42%, 主要系资本公 积增加所致 截至 2018 年 12 月 31 日, 发行人流动比率 速动比率分别为 5.71 0.87, 资产 负债率为 47.30% 流动比率 资产负债率较为稳定, 发行人速动比率减少系 2018 年新增加工业务致存货增加所致 总体来看, 发行人资产规模较大, 且逐年稳步增长, 资产负债结构较为合 理, 资产负债率较低, 发行人偿债能力指标处于较好水平, 具备较强的偿债能 力
( 二 ) 发行人盈利能力及现金流情况单位 : 元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 营业收入 986,525,498.21 1,315,350,326.14-25.00% 营业成本 898,108,626.50 592,492,586.97 51.58% 利润总额 321,872,726.14 624,498,296.68-48.46% 净利润 251,973,157.29 602,496,656.62-58.18% 归属于母公司所有者的净利润 251,906,986.47 601,499,698.72-58.12% 经营活动产生的现金流量净额 -4,952,513,817.87 548,102,519.91-1003.57% 投资活动产生的现金流量净额 627,273,599.37-3,703,041,557.24 116.94% 筹资活动产生的现金流量净额 4,243,560,492.06 2,790,350,218.90 52.08% 现金及现金等价物净增加额 -81,747,378.44-364,588,818.43-77.58% 2017 年 2018 年, 发行人营业收入分别为 1,315,350,326.14 元 986,525,498.21 元, 净利润为 602,496,656.62 元 251,973,157.29 元 ;2018 年, 发行人营业收入 与净利润较 2017 年分别下降 25.00% 58.18%, 主要原因系发行人土地一级开发 收入减少所致 2018 年度, 发行人经营活动产生的现金流量净额为 -4,952,513,817.87 元, 较 2017 度年减少 1003.57%, 主要系发行人支付其他与经营活动有关的现金增加所 致 ;2018 年度, 发行人投资活动产生的现金流量净额 627,273,599.37 元, 较 2017 年度增加 116.94%, 主要系收到其他与投资活动有关的现金增加所致 ;2018 年 度, 发行人筹资活动产生的现金流量净额 4,243,560,492.06 元, 较 2017 年度增加 52.08%, 主要系取得借款收到的现金增加所致 综合上述影响, 发行人 2018 年 度的现金及现金等价物净增加额为 -81,747,378.44 元, 较 2017 年减少 77.58% 整体来看, 发行人 2018 年度经营较为稳健, 盈利情况良好
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