貴公司 貴集團 有關期間 財務資料 [ 編纂 ] 聯交所 [ 編纂 ] 文件 集團重組 證券業務 I-1
貴集團應佔權益 已發行及 於三月三十一日 於二零一五年 附屬公司名稱 註冊成立地點 註冊成立日期 繳足股本 二零一三年 二零一四年 二零一五年 十一月三十日 於報告日期 主要業務 % % % % % 直接 Get Nice Incorporated 10,000 100 100 100 100 100 Steppington Holdings Limited 10,000 100 100 100 100 100 間接 19,500,000 100 100 100 100 100 2,000,000 100 100 100 100 100 10,000,000 100 100 100 100 100 20,000,000 100 100 100 100 100 1 100 100 100 100 100 360,000,000 100 100 100 100 100 40,000,000 2 100 100 100 100 100 NobleNet Limited 1 100 100 100 100 100 60,000,000 100 100 100 100 100 10,000,000 100 100 100 100 100 Superior Capital Assets Limited 1 100 100 100 100 100 I-2
香港會計師公會 香港財務報告準則 I 4 相關財務報表 3.340 I 2 I 2 2410 I-3
I. 財務資料 (A) 合併損益及其他全面收益表 截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年............................. 8 158,291 196,550 290,488 179,142 348,394...................... 10a 169 88 2,869 2,843 63.................... 10b (135) (1,816) 1,569 2,032 (3,273)............................. 18 (6,800) (6,765) (6,708) (4,449) (4,506)......................... (10,085) (14,534) (17,258) (10,886) (18,818)......................... 12 (170) (202) (473) (202) (749)......................... 11 (12,668) (12,520) (12,901) (7,842) (9,375)......................... (24,391) (25,471) (26,780) (17,926) (31,586)......................... 13 104,211 135,330 230,806 142,712 280,150............................. 15 (17,962) (21,981) (38,821) (23,560) (47,989).................. 86,249 113,349 191,985 119,152 232,161.................... 18 1,386 3,573 1,583 1,056 3,037........... 31 (229) (590) (261) (174) (501)........... 1,157 2,983 1,322 882 2,536........... 87,406 116,332 193,307 120,034 234,697 I-4
(B) 財務狀況表 貴集團 貴公司 於十一月 於十一月 於三月三十一日 三十日 三十日 二零一三年 二零一四年 二零一五年 二零一五年 二零一五年 非流動資產.................... 18 136,230 133,448 127,443 127,430................................... 19 8,955 8,955 8,955 8,955................................... 21 3,805 5,011 4,876 4,795............................... 31 424 457 176 176 149,414 147,871 141,450 141,356 流動資產................................... 22 1,442,882 1,791,025 3,042,821 3,594,700................ 23 1,932 1,745 1,351 4,167 2,135........................ 24 120,913 122,189 132,684 154,990.................... 24 50 50 54................................. 117 26 17......................... 25 136 115 191 24.......................... 26 198,312 796,858 205,332 331,537.................... 27 135,072 512,587 153,092 179,418 1,899,414 3,224,569 3,535,551 4,264,853 2,135 流動負債................................... 28 293,399 861,562 278,204 456,487...................... 29 5,319 5,646 5,089 5,004........................ 24 797,444 1,474,309 1,947,848 2,429,611 10,463................................... 2,840 9,128 21,960 64,499................................... 30 208,490 1,099,002 2,350,645 2,461,591 2,955,601 10,463 流動資產 ( 負債 ) 淨額........................ 800,412 873,924 1,073,960 1,309,252 (8,328) 總資產減流動負債........................... 949,826 1,021,795 1,215,410 1,450,608 (8,328) 非流動負債............................... 31 1,444 2,081 2,389 2,890 1,444 2,081 2,389 2,890 資產 ( 負債 ) 淨額........................... 948,382 1,019,714 1,213,021 1,447,718 (8,328) 資本及儲備...................................... 32...................................... 948,382 1,019,714 1,213,021 1,447,718 (8,328) 948,382 1,019,714 1,213,021 1,447,718 (8,328) I-5
(C) 合併權益變動表 貴公司擁有人應佔 物業 股本 重估儲備 其他儲備 保留溢利 總額......... 6,399 160,033 694,544 860,976....................... 86,249 86,249.............. 1,157 1,157.............. 1,157 86,249 87,406......................... 7,556 160,033 780,793 948,382....................... 113,349 113,349.............. 2,983 2,983.............. 2,983 113,349 116,332......................... 16 (45,000) (45,000)......................... 10,539 160,033 849,142 1,019,714....................... 191,985 191,985.............. 1,322 1,322.............. 1,322 191,985 193,307......................... 11,861 160,033 1,041,127 1,213,021........................ 232,161 232,161................. 2,536 2,536................. 2,536 232,161 234,697....... 14,397 160,033 1,273,288 1,447,718.......... 10,539 160,033 849,142 1,019,714........................ 119,152 119,152................. 882 882................. 882 119,152 120,034................. 11,421 160,033 968,294 1,139,748 I-6
(D) 合併現金流量表 截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年....................... 104,211 135,330 230,806 142,712 280,150........................... 18 6,800 6,765 6,708 4,449 4,506....... (207) 1,469................ 22 755 1,657 (3,013) (1,991) 3,129.... (119) 21 (76) (46) 167....................... (114,899) (138,737) (203,480) (122,375) (223,001)....................... 12 170 202 473 202 749....... (3,289) 5,238 32,887 22,951 65,700.................... (903) (1,206) 135 (1,405) 81.................... 18,792 (349,800) (1,248,783) (176,624) (555,008)............. 1,752......................... 128 202 404 231 (2,816)........... (27,503) (598,546) 591,526 526,461 (126,205).................... 50,075 568,163 (583,358) (820,346) 178,283....... (1,092) 327 (557) 2,064 (85)................ 37,960 (375,622) (1,207,746) (446,668) (440,050)......................... 114,918 138,722 203,470 122,375 223,001.................... (19,916) (15,562) (25,687) (4,381) (5,441)........... 132,962 (252,462) (1,029,963) (328,674) (222,490)............. 60 21,871 121,020 100,397 59,740........... (1,090) (23,147) (131,515) (101,003) (82,046)......... 20,000 119,000 99,000 52,000.... (20,000) (119,004) (99,002) (51,946).................... (1,594) (410) (589) (409) (1,456)........... 207.............. (2,417) (1,686) (11,088) (1,017) (23,708) I-7
截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年......... 695,413 2,179,359 2,291,472 1,440,137 1,545,269............. (814,645) (1,502,494) (1,817,933) (1,319,840) (1,063,506)............................ (45,000)............................ (170) (202) (473) (202) (749)..................... 638,490......................... (430,000) (208,490).............. (119,402) 631,663 681,556 120,095 272,524........... 11,143 377,515 (359,495) (209,596) 26,326.............. 123,929 135,072 512,587 512,587 153,092.............. 135,072 512,587 153,092 302,991 179,418.................... 135,024 512,563 153,069 302,941 179,363................................ 48 24 23 50 55 135,072 512,587 153,092 302,991 179,418 I-8
財務資料附註 1. 一般事項 結好 港元 2. 編製基準 集團重組 [ 編纂 ] 合併實體 I-9
3. 應用新訂及經修訂香港財務報告準則 9 2 15 2 1 1 11 1 16 1 38 16 1 41 10 3 28 10 1 12 28 1 2 3 香港財務報告準則第 9 號 金融工具 1 9 9 9 a) b) 9 39 9 I-10
9 39 39 9 9 香港財務報告準則第 15 號客戶合約收益 15 15 18 11 15 1 2 3 4 5 15 15 15 15 15 I-11
4. 主要會計政策 17 36 合併基準 I-12
涉及受共同控制實體的業務合併的合併會計法 收益確認 (a) 物業及設備 I-13
退休福利成本 借貸成本 稅項 I-14
無形資產 I-15
金融工具 金融資產 7 I-16
金融資產減值 金融負債及權益工具 I-17
終止確認 租賃 租賃土地及樓宇 I-18
外幣 5. 估計不確定因素之主要來源 應收賬項之減值虧損 1,442,882,000 1,791,025,000 3,042,821,000 3,594,700,000 15,965,000 17,615,000 14,602,000 17,386,000 稅項撥備及稅項虧損 20,501,000 22,512,000 23,101,000 25,022,000 I-19
6. 資本風險管理 30 證監會 7. 金融工具 各類金融工具 於三月三十一日 於十一月三十日 二零一三年二零一四年二零一五年二零一五年................................ 136 115 191 24.................... 1,898,683 3,223,995 3,534,791 4,261,988.................................. 1,092,870 2,338,713 2,436,904 2,889,063 財務風險管理目標及政策 市場風險 I-20
利率風險 現金流利率風險 香港銀行同業拆息 50 5 50 5 5,892,000 7,299,000 10,761,000 15,405,000 其他價格風險 貨幣風險 信貸風險 I-21
流動資金風險 I-22
加權 未貼現 於 平均實際 須應要求 現金 報告期末 年利率 償還 一個月內 流量總額 之賬面值 % 於二零一三年三月三十一日........................... 0 0.25% 127,123 166,309 293,432 293,399........................ 1 2,026 2,027 2,027................ 797,444 797,444 797,444 924,568 168,335 1,092,903 1,092,870 加權 未貼現 於 平均實際 須應要求 現金 報告期末 年利率 償還 一個月內 流量總額 之賬面值 % 於二零一四年三月三十一日........................... 0 0.25% 781,096 80,482 861,578 861,562........................ 1,432 1,410 2,842 2,842................ 1,474,309 1,474,309 1,474,309 2,256,837 81,892 2,338,729 2,338,713 加權 未貼現 於 平均實際 須應要求 現金 報告期末 年利率 償還 一個月內 流量總額 之賬面值 % 於二零一五年三月三十一日........................... 0 0.25% 216,124 62,091 278,215 278,204........................ 623 1,739 2,362 2,362................ 1,947,848 1,947,848 1,947,848........................... 0.95 208,590 208,590 208,490 1.85 2,164,595 272,420 2,437,015 2,436,904 加權 未貼現 於 平均實際 須應要求 現金 報告期末 年利率 償還 一個月內 流量總額 之賬面值 % 於二零一五年十一月三十日........................... 0 0.25% 327,714 128,851 456,565 456,487........................ 2,965 2,965 2,965................ 2,429,611 2,429,611 2,429,611 2,757,325 131,816 2,889,141 2,889,063 I-23
加權平均 須應 一至 三個月 未貼現現金 於報告期末 實際年利率 要求償還 一個月內 三個月 至一年 無日期 流量總額 之賬面值 % 於二零一三年三月三十一日........................ 1,427,031 32,332 1,459,363 1,458,847 2 18........................ (15,965) (15,965) (15,965)........................ 1,411,066 32,332 1,443,398 1,442,882................... 512 5 78 859 1,454 1,454................. 120,913 120,913 120,913.............. 50 50 50................... 0.01% 198,312 198,312 198,312.............. 0.23% 109,743 19,355 5,974 135,072 135,072................... 136 136 136 1,840,084 52,199 5,979 78 995 1,899,335 1,898,819 加權平均 須應 一至 三個月 未貼現現金 於報告期末 實際年利率 要求償還 一個月內 三個月 至一年 無日期 流量總額 之賬面值 % 於二零一四年三月三十一日........................ 1,763,072 46,163 1,809,235 1,808,640 2 18........................ (17,615) (17,615) (17,615)........................ 1,745,457 46,163 1,791,620 1,791,025................... 20 7 110 1,149 1,286 1,286................. 122,189 122,189 122,189.............. 50 50 50................... 0.01% 796,858 796,858 796,858.............. 0.23% 216,692 280,665 15,290 512,647 512,587................... 115 115 115 2,881,246 326,848 15,297 110 1,264 3,224,765 3,224,110 I-24
加權平均 一至 三個月 未貼現現金 於報告期末 實際年利率 須應要求償還 一個月內 三個月 至一年 無日期 流量總額 之賬面值 % 於二零一五年三月三十一日........................... 2,999,233 59,024 3,058,257 3,057,423 2 18........................... (14,602) (14,602) (14,602)........................... 2,984,631 59,024 3,043,655 3,042,821...................... 57 6 11 734 808 808.................... 132,684 132,684 132,684................. 54 54 54...................... 0.01% 125,332 80,067 205,399 205,332................. 0.23% 127,401 10,295 15,422 153,118 153,092...................... 191 191 191 3,370,102 149,443 15,428 11 925 3,535,909 3,534,982 加權平均 一至 三個月 未貼現現金 於報告期末 實際年利率 須應要求償還 一個月內 三個月 至一年 無日期 流量總額 之賬面值 % 二零一五年十一月三十日........................... 3,561,769 51,317 3,613,086 3,612,086 2 18........................... (17,386) (17,386) (17,386)........................... 3,544,383 51,317 3,595,700 3,594,700...................... 83 1,260 1,343 1,343.................... 154,990 154,990 154,990...................... 0.01% 104,937 226,690 331,627 331,537................. 0.24% 146,989 24,701 7,740 179,430 179,418...................... 24 24 24 3,951,299 302,708 7,823 1,284 4,263,114 4,262,012 公允值 於三月三十一日之公允值二零一五年公允值估值技術及金融資產二零一三年二零一四年二零一五年十一月三十日架構主要輸入數據 持作買賣之投資.......... 136 115 191 24 I-25
金融資產與金融負債之抵銷 香港結算 經紀客戶 於二零一三年三月三十一日 於合併 財務狀況表 於合併 減值後 抵銷之 財務狀況表 並無於合併財務狀況表中 已確認金融 已確認金融 呈列之金融 抵銷之相關金額 資產總額負債總額資產淨額金融工具已收擔保物淨額........................................ 1,544,807 (101,925) 1,442,882 (2,318) (1,411,557) 29,007 於合併 財務狀況表 於合併 抵銷之 財務狀況表 並無於合併財務狀況表中 已確認金融 已確認金融 呈列之金融 抵銷之相關金額 負債總額資產總額負債淨額金融工具已抵押保物淨額........................................ 395,324 (101,925) 293,399 (191,728) 101,671 I-26
於二零一四年三月三十一日 於合併 財務狀況表 於合併 減值後 抵銷之 財務狀況表 並無於合併財務狀況表中 已確認金融 已確認金融 呈列之金融 抵銷之相關金額 資產總額負債總額資產淨額金融工具已收擔保物淨額........................................ 1,927,396 (136,371) 1,791,025 (1,343) (1,734,141) 55,541 於合併 財務狀況表 於合併 抵銷之 財務狀況表 並無於合併財務狀況表中 已確認金融 已確認金融 呈列之金融 抵銷之相關金額 負債總額資產總額負債淨額金融工具已抵押保物淨額........................................ 997,933 (136,371) 861,562 (802,807) 58,755 於二零一五年三月三十一日 於合併 財務狀況表 於合併 減值後 抵銷之 財務狀況表 並無於合併財務狀況表中 已確認金融 已確認金融 呈列之金融 抵銷之相關金額 資產總額負債總額資產淨額金融工具已收擔保物淨額........................................ 3,404,979 (362,158) 3,042,821 (3,756) (2,987,115) 51,950 於合併 財務狀況表 於合併 抵銷之 財務狀況表 並無於合併財務狀況表中 已確認金融 已確認金融 呈列之金融 抵銷之相關金額 負債總額資產總額負債淨額金融工具已抵押保物淨額........................................ 640,362 (362,158) 278,204 (195,855) 82,349 I-27
於二零一五年十一月三十日 於合併 財務狀況表 於合併 減值後 抵銷之 財務狀況表 並無於合併財務狀況表中 已確認金融 已確認金融 呈列之金融 抵銷之相關金額 資產總額負債總額資產淨額金融工具已收擔保物淨額........................................ 3,875,297 (280,597) 3,594,700 (29,297) (3,555,563) 9,840 於合併 財務狀況表 於合併 抵銷之 財務狀況表 並無於合併財務狀況表中 已確認金融 已確認金融 呈列之金融 抵銷之相關金額 負債總額資產總額負債淨額金融工具已抵押保物淨額........................................ 737,084 (280,597) 456,487 (356,846) 99,641 8. 收益 截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年.................................... 32,533 43,675 54,827 34,321 66,079............................... 7,354 8,397 12,252 9,883 34,861................................. 10,859 6,850 10,200................................... 114,584 133,299 201,061 120,377 221,610............................... 273 5,402 2,335 1,937 1,336................................. 1 1 1............................. 3,066 5,234 7,151 4,226 11,790.................................. 480 400 2,002 1,542 2,497.................................... 143 6 20 158,291 196,550 290,488 179,142 348,394 I-28
9. 分部資料 4 分部收益及業績 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併 來自外部客戶分部收益.............. 43,202 114,573 516 158,291 分部溢利 ( 虧損 ).................... 5,601 113,667 (137) 119,131.................... (14,920)......................... 104,211 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併 來自外部客戶的分部收益............. 63,019 133,100 431 196,550 分部溢利 ( 虧損 ).................... 18,278 131,385 (238) 149,425.................... (14,095)......................... 135,330 I-29
證券 經紀保證金融資 企業融資 合併 來自外部客戶的分部收益............. 87,467 200,981 2,040 290,488 分部溢利......................... 39,567 203,771 1,317 244,655.................... (13,849)......................... 230,806 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併 來自外部客戶的分部收益............. 57,265 120,310 1,567 179,142 分部溢利......................... 26,504 122,148 531 149,183.................... (6,471)......................... 142,712 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併 來自外部客戶的分部收益............. 124,362 221,517 2,515 348,394 分部溢利......................... 77,381 217,761 2,403 297,545.................... (17,395)......................... 280,150 I-30
分部資產及負債 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併 分部資產......................... 272,675 1,510,439 6,988 1,790,102....................... 258,726...................... 2,048,828 分部負債......................... 185,088 113,559 71 298,718....................... 801,728...................... 1,100,446 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併 分部資產......................... 652,096 2,455,633 6,810 3,114,539....................... 257,901...................... 3,372,440 分部負債......................... 133,512 733,625 71 867,208....................... 1,485,518...................... 2,352,726 I-31
證券 經紀保證金融資 企業融資 合併 分部資產......................... 317,960 3,086,990 8,181 3,413,131....................... 263,870...................... 3,677,001 分部負債......................... 377,524 114,193 66 491,783....................... 1,972,197...................... 2,463,980 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併 分部資產......................... 319,905 3,789,302 8,088 4,117,295....................... 288,914...................... 4,406,209 分部負債......................... 206,088 255,399 4 461,491....................... 2,497,000...................... 2,958,491 I-32
其他分部資料 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併.................. 1,594 1,594.................. 1,103 2 1,105...................... 755 755.............. 207 207....... 296 296....... 119 119......................... 10,085 10,085 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併.................. 410 410.................. 1,021 2 1,023...................... 1,657 1,657....... 21 21......................... 14,534 14,534 I-33
證券 經紀保證金融資 企業融資 合併.................. 589 589.................. 962 4 966.................. 3,013 3,013.............. 1,469 1,469....... 76 76......................... 17,258 17,258 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併.................. 409 409.................. 616 2 618 1,991 1,991....... 46 46......................... 10,886 10,886 證券 經紀保證金融資 企業融資 合併.................. 1,456 1,456.................. 675 1 676.... 3,129 3,129....... 167 167......................... 18,818 18,818 I-34
有關主要客戶的資料 10% 10. 其他營運收入 其他收益及虧損 截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年 (a) 其他營運收入.......................... 41 36 83 61 54............................. 128 52 2,786 2,782 9 169 88 2,869 2,843 63 截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年 (b) 其他收益及虧損............. (755) (1,657) 3,013 1,991 (3,129)...... (2) (119) (51) (5) 23............ 296.......................... 119 (21) 76 46 (167)............. 207 (1,469).......................... (19) (135) (1,816) 1,569 2,032 (3,273) I-35
11. 員工成本 截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年............................... 12,300 12,112 12,547 7,517 9,039............................. 368 408 354 325 336 12,668 12,520 12,901 7,842 9,375 12. 融資成本 截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年............................... 127 143 353 153 628............................... 43 59 120 49 121 170 202 473 202 749 13. 稅前溢利 截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年.................................. 2,165 1,288 1,052 798 790........................ 580 625 695 463 463 [ 編纂 ]....................................... 8,648 I-36
14. 董事及行政總裁及僱員酬金 董事 行政總裁 洪漢文岑建偉甘亮明洪瑞坤總計................................................................................................................. 98 98........................... 98 98 董事 行政總裁 洪漢文岑建偉甘亮明洪瑞坤總計................................................................................................................. 177 177........................... 177 177 I-37
董事 行政總裁 洪漢文岑建偉甘亮明洪瑞坤總計................................................................................................................. 162 225 387........................... 162 225 387 董事 行政總裁 洪漢文岑建偉甘亮明洪瑞坤總計................................................................................................................. 101 101........................... 101 101 董事 行政總裁 洪漢文岑建偉甘亮明洪瑞坤總計.......................................... 105 78 150 333....................................... 5 4 5 14........................... 246 529 775........................... 356 82 684 1,122 I-38
僱員酬金 截至十一月三十日截至三月三十一日止年度止八個月二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年.......................... 3,226 5,780 8,412 5,638 5,965.................................... 1,571............................. 26 27 40 20 17 3,252 5,807 8,452 5,658 7,553 僱員人數 截至十一月三十日 截至三月三十一日止年度 止八個月 二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年 二零一五年 1,000,000 5 3 2 3 1 1,000,001 1,500,000 1 1 1 1,500,001 2,000,000 1 1 2,000,001 2,500,000 1 1 1 2,500,001 3,000,000 3,000,001 3,500,000 1 3,500,001 4,000,000 1 5 5 5 5 4 I-39
15. 稅項 截至十一月三十日 截至三月三十一日止年度 止八個月 二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年 二零一五年...................................... 17,797 22,107 38,586 23,560 47,989...................................... (104) (140) (93) I-40 17,693 21,967 38,493 23,560 47,989 31............................... 269 14 328 16.5% 17,962 21,981 38,821 23,560 47,989 截至十一月三十日 截至三月三十一日止年度 止八個月 二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年 二零一五年.................................... 104,211 135,330 230,806 142,712 280,150 16.5%............... 17,195 22,329 38,083 23,547 46,225........................ 408 407 392 261 1,981........................ (87) (918) (393) (302) (221).................. 316 335 294 166 320......................... (2) (3) (197) (132) (3)........................ (104) (140) (93)........................................ 236 (29) 735 20 (313)............................. 17,962 21,981 38,821 23,560 47,989 16. 股息 Get Nice Incorporated 45,000,000 2 17. 每股盈利 2
18. 預付租賃款項及物業及設備預付租賃款項 物業及設備 租賃土地 樓宇 租賃物業裝修 汽車及遊艇辦公室設備 傢具及裝置 小計 合計 成本或估值.......................... 773 773 773.............................. (522) (522) (522)............................................. 103,780 29,102 12,314 29,095 523 22,626 1,071 2,002 95,139 1,594 198,919 1,594............ 103,780 29,875 12,314 29,096 23,697 2,002 96,984 200,764.......................... 103,780 12,314 29,096 23,697 2,002 67,109 170,889.......................... 29,875 29,875 29,875 103,780 29,875 12,314 29,096 23,697 2,002 96,984 200,764........................................................ 2,958 238 133 39 410 2,958 410 2,958............ 103,780 32,833 12,314 29,334 23,830 2,041 100,352 204,132.......................... 103,780 12,314 29,334 23,830 2,041 67,519 171,299.......................... 32,833 32,833 32,833 103,780 32,833 12,314 29,334 23,830 2,041 100,352 204,132.............................. 579 10 589 589.......................... 967 967 967.............................. (2,446) (6,865) (651) (9,962) (9,962)............ 103,780 33,800 9,868 29,334 17,544 1,400 91,946 195,726.................................................... 103,780 33,800 9,868 29,334 17,544 1,400 58,146 33,800 161,926 33,800 103,780 33,800 9,868 29,334 17,544 1,400 91,946 195,726.............................. 1,446 10 1,456 1,456.......................... 2,618 2,618 2,618.............................. (48) (48) (48)............ 103,780 36,418 9,868 29,334 18,942 1,410 95,972 199,752.................................................... 103,780 36,418 9,868 29,334 18,942 1,410 59,554 36,418 163,334 36,418 103,780 36,418 9,868 29,334 18,942 1,410 95,972 199,752 折舊及減值............... 17,350 12,284 7,306 20,017 1,912 41,519 58,869.......................... 2,450 613 6 3,045 656 30 4,350 6,800........................ (613) (613) (613)........................ (522) (522) (522)............ 19,800 12,290 9,829 20,673 1,942 44,734 64,534.......................... 2,450 615 12 3,093 563 32 4,315 6,765........................ (615) (615) (615)............ 22,250 12,302 12,922 21,236 1,974 48,434 70,684.......................... 2,450 616 12 2,967 637 26 4,258 6,708........................ (616) (616) (616)........................ (2,446) (5,396) (651) (8,493) (8,493)............ 24,700 9,868 15,889 16,477 1,349 43,583 68,283.......................... 1,633 419 1,897 542 15 2,873 4,506.......................... (419) (419) (419)........................ (48) (48) (48)............ 26,333 9,868 17,786 16,971 1,364 45,989 72,322 賬面值............ 83,980 29,875 24 19,267 3,024 60 52,250 136,230............ 81,530 32,833 12 16,412 2,594 67 51,918 133,448............ 79,080 33,800 13,445 1,067 51 48,363 127,443............ 77,447 36,418 11,548 1,971 46 49,983 127,430 I-41
40 42 40 42 5 10 4 10 3 5 5 7 10 1010 4,000 24,000 1 3 2 2 3 3 3 20,003,000 19,412,000 18,819,000 18,422,000 35 I-42
19. 無形資產 香港交易所 之交易權 會所會籍 合計 成本.................. 5,850 6,701 12,551 減值.................. 3,196 400 3,596 賬面值.................... 2,654 6,301 8,955.................... 2,654 6,301 8,955.................... 2,654 6,301 8,955.................... 2,654 6,301 8,955 1,053,000 1,601,000 20 6,301,000 20. 其他交易權之減值測試 19 9 1,601,000 12% I-43
21. 其他資產 22. 應收賬項 於十一月 於三月三十一日 三十日 二零一三年 二零一四年 二零一五年 二零一五年................................ 4,354................................ 22,194 17,439 12,969 17,403......................... 593 1,413 1,566 612............................... 1,426,090 1,761,229 2,996,931 3,560,157......................................... 629 1........................... 2 20,064 40,094 28,659............................. 9,968 4,141 5,234 5,254 1,458,847 1,808,640 3,057,423 3,612,086...................................... (15,965) (17,615) (14,602) (17,386)................................................ 1,442,882 1,791,025 3,042,821 3,594,700 710,000 3,302,000 835,000 348,000 於十一月 於三月三十一日 三十日 二零一三年 二零一四年 二零一五年 二零一五年 0 30................................ 624 3,233 748 168 31 60............................... 86 69 67 165 60............................... 20 15 710 3,302 835 348 21,484,000 18,491,000 12,134,000 17,055,000 I-44
3,820,025,000 6,301,292,000 15,915,005,000 17,865,252,000 2 4.25 2 4.45 18 59% 54% 38% 43% 841,408,000 953,922,000 1,149,865,000 1,513,468,000 2,133,041,000 3,180,736,000 7,132,851,000 5,791,498,000 32,437,000 40,467,000 35,815,000 29,376,000 17,055,000 11,710,000 14,597,000 7,760,000 26,567,000 25,832,000 19,475,000 22,377,00015,965,000 17,615,000 14,602,000 17,386,000 於十一月 於三月三十一日 三十日 二零一三年 二零一四年 二零一五年 二零一五年...................................... 15,937 15,965 17,615 14,602............................. 755 1,657 (3,013) 3,129............................................. (727) (7) (345)...................................... 15,965 17,615 14,602 17,386 I-45
於截至 於截至 於截至 於截至 於 二零一三年 於 二零一四年 於 二零一五年 於 二零一五年 二零一三年三月三十一日 二零一四年三月三十一日 二零一五年三月三十一日 二零一五年十一月三十日 三月三十一日止年度的最高三月三十一日止年度的最高三月三十一日止年度的最高十一月三十日止期間的最高 姓名 的結餘 未償還款項 的結餘 未償還款項 的結餘 未償還款項 的結餘 未償還款項....................... 593 5,332 260 601 129 1,123 356.......... 570 570 354 462 406 517 247 1,015.................. 3,337 569 569 796 2,576 2,514.................. 2,505 584 594 641 641 532 1,458....................... 80 246 23. 預付款項 按金及其他應收款項 貴集團 於十一月 於三月三十一日 三十日 二零一三年 二零一四年 二零一五年 二零一五年......................................... 478 459 543 689...................................... 2,135......................................... 1,204 759 754 1,244...................................... 250 527 54 99 貴公司 1,932 1,745 1,351 4,167........................... 2,135 24. 應收 應付最終控股公司 一間同系附屬公司款項 2,135 25. 持作買賣之金融資產 於十一月 於三月三十一日 三十日 二零一三年 二零一四年 二零一五年 二零一五年.............. 136 115 191 24 I-46
26. 銀行結餘 - 客戶賬戶 27. 銀行結餘 - 一般賬戶及現金 0 0.7 0 1.2 28. 應付賬項 於十一月 於三月三十一日 三十日 二零一三年 二零一四年 二零一五年 二零一五年............................ 111,328 103,714 144,913 89,250.......................... 113,681 744,751 114,193 255,399............................. 50,278 1,219 33,983............................... 3,808 84 20.......................... 67,605........ 18,112 9,289 17,795 10,230 293,399 861,562 278,204 456,487 30 0.25 107,000 1,132,000 280,000 2,610,000 期交所 29. 應計費用及其他應付賬項 於十一月 於三月三十一日 三十日 二零一三年 二零一四年 二零一五年 二零一五年............................... 3,292 2,804 2,727 2,039............................ 2,027 2,842 2,362 2,965 5,319 5,646 5,089 5,004 I-47
30. 銀行借貸 於十一月 於三月三十一日 三十日 二零一三年 二零一四年 二零一五年 二零一五年.......................... 20,000.......................... 188,490 208,490................................. 208,490 0.95 1.85 490,000,000 450,000,000 728,490,000 580,000,000 35 490,000,000 450,000,000 520,000,000 580,000,000 31. 遞延稅項 加速 稅項折舊 重估物業 合計....................... 188 334 522 15................ 289 (20) 269...................... 229 229.................... 477 543 1,020 15................ 34 (20) 14...................... 590 590.................... 511 1,113 1,624 15................ 348 (20) 328...................... 261 261.................... 859 1,354 2,213 15.................................. 501 501.................. 859 1,855 2,714 I-48
20,501,000 22,512,000 23,101,000 25,022,000 於三月三十一日 於十一月三十日 二零一三年二零一四年二零一五年二零一五年...................................... (424) (457) (176) (176)...................................... 1,444 2,081 2,389 2,890 1,020 1,624 2,213 2,714 32. 股本 38,000,000 0.01 1 33. 退休福利計劃 強積金計劃 5% 368,000 408,000 354,000 325,000 336,000 34. 租約承擔 貴集團為承租人 於三月三十一日 於十一月三十日 二零一三年二零一四年二零一五年二零一五年.......................................... 51 72 72 72 I-49
35. 資產抵押 於三月三十一日 於十一月三十日 二零一三年二零一四年二零一五年二零一五年............................. 83,980 81,530 79,080 77,447................................. 28,733 31,366 32,235 35,028 112,713 112,896 111,315 112,475 460,545,000 612,786,000 1,483,068,000 934,352,000 36. 關連人士交易 截至三月三十一日止年度截至十一月三十日止八個月關連人士姓名 名稱交易性質二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年二零一五年 i 38 8 86 22 958 i 200 99 29 20 231 vi ii 138 59 73 44 86 ii 83 59 34 21 33 vi iii 6,480 6,440 6,360 4,240 4,120 v 4,384 I-50
(i) (ii) (iii) (iv) (v) (vi) 0.1% 0.15% 7.236% 9.252% Prime Pacific Investments Limited 管理層要員之薪酬 截至十一月三十日 截至三月三十一日止年度 止八個月 二零一三年二零一四年二零一五年二零一四年 二零一五年................................. 2,925 3,624 3,821 1,961 5,227........................... 79 77 81 48 52 II. III. 報告期後事項 3,004 3,701 3,902 2,009 5,279 9,999,999 0.01 [ 編纂 ] [ 編纂 ] 0.01 董事薪酬 888,000 IV. 報告期後財務資料 德勤 關黃陳方會計師行 [ 編纂 ] I-51