星展銀行 ( 香港 ) 有限公司 DBS BANK (HONG KONG) LIMITED 截至二零一三年六月三十日止六個月之 集團中期財務披露報表

星展銀行 ( 香港 ) 有限公司 DBS BANK (HONG KONG) LIMITED 截至二零一三年六月三十日止六個月之 集團中期財務披露報表

目錄 1 2 3 4 5 6 22

業務回顧 24.3% 21.28 21.0% 44.09 8.0% 21.97 37.5% 22.12 11.8% 18.64 9.2% 15.7% 45.7% 42.3% 1,200 7,300 9.7% 1,930 2.8% 2,060 91.5% 82.0% 14.9% 16.7% 39.3% 40.5% 1

未經審核之綜合損益表 半年結算至 二零一三年六月三十日 港幣百萬元 3 3,084 3,191 4 (887) (1,156) 2,197 2,035 5 810 681 6 1,075 742 7 31 96 8 296 90 4,409 3,644 9 (1,864) (1,667) 2,545 1,977 10 (73) 12 2,472 1,989 19 20 2,491 2,009 11 (363) (297) 2,128 1,712 1,200 2

未經審核之綜合全面收益表 半年結算至二零一三年六月三十日港幣百萬元 股東應佔溢利 2,128 1,712 其他全面收益 (48) 63 (14) (83) 10 (6) 股東應佔其他全面收益 ( 扣除稅項 ) (52) (26) 股東應佔全面收益總額 2,076 1,686 3

未經審核之綜合資產負債表 二零一三年 六月三十日 港幣百萬元 資產 12 3,065 7,318 13 48,581 57,951 14,871 7,577 6,888 5,215 14 192,603 175,651 15 22,749 24,637 4,697 4,154 349 330 26 11 16 2,571 2,668 476 476 2,095 2,192 296,400 285,512 負債 14,364 9,356 13,469 6,450 17 4,116 1,779 7,259 5,109 18 206,452 212,333 19 5,935 7,283 7,473 7,217 511 143 2,741 2,641 20 4,189 4,186 266,509 256,497 權益 7,000 7,000 22,891 22,015 29,891 29,015 296,400 285,512 4

未經審核之綜合權益變動表 股本 股份溢價 資本儲備 重估儲備 一般儲備 保留溢利 總權益 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 7,000 595 12 246 2,399 15,558 25,810 (26) 1,712 1,686 7,000 595 12 220 2,399 17,270 27,496 4 1,515 1,519 7,000 595 12 224 2,399 18,785 29,015 7,000 595 12 224 2,399 18,785 29,015 (52) 2,128 2,076 (1,200) (1,200) 7,000 595 12 172 2,399 19,713 29,891 13.26 12.95 5

財務報表附註 1 綜合範圍 2 2 會計政策及於採納香港財務報告準則第 11 條合營安排對財務報表的影響 11 31 11 11 6

財務報表附註 ( 續 ) 2 會計政策及於採納香港財務報告準則第 11 條合營安排對財務報表的影響 ( 續 ) 3,260 (69) 3,191 1,184 (28) 1,156 2,076 (41) 2,035 693 (12) 681 3,697 (53) 3,644 1,688 (21) 1,667 4 8 12 20 20 2,013 (4) 2,009 301 (4) 297 175,625 26 175,651 4,157 (3) 4,154 330 330 14 (3) 11 2,669 (1) 2,668 8,188 (971) 7,217 1,321 1,320 2,641 3 利息收入 30.60 31.54 4 利息支出 8.75 11.44 7

財務報表附註 ( 續 ) 5 淨服務費及佣金收入 半年結算至二零一三年六月三十日港幣百萬元 941 787 (131) (106) 810 681 308 205 198 185 122 114 106 102 20 17 17 11 6 7 4 2 29 38 810 681 343 311 9 11 98 84 8

財務報表附註 ( 續 ) 6 按公平價值列賬及在損益賬處理之金融工具淨收入 半年結算至二零一三年六月三十日港幣百萬元 1,003 624 49 133 1,052 757 23 (15) 1,075 742 7 金融投資之淨收入 半年結算至二零一三年六月三十日港幣百萬元 14 81 3 17 12 31 96 1 1 12 11 13 12 9

財務報表附註 ( 續 ) 8 其他收入 半年結算至二零一三年六月三十日港幣百萬元 275 61 21 29 296 90 9 總支出 半年結算至二零一三年六月三十日港幣百萬元 1,008 917 57 58 16 15 108 98 124 117 111 97 5 5 159 123 276 237 1,864 1,667 10

財務報表附註 ( 續 ) 10 信貸及其他虧損準備 半年結算至二零一三年六月三十日港幣百萬元 33 (5) 40 (3) (4) 73 (12) 128 101 (83) (102) (12) (4) 33 (5) 119 106 (69) (98) (10) (11) 40 (3) (4) (4) 11

財務報表附註 ( 續 ) 11 所得稅稅項支出 半年結算至二零一三年六月三十日港幣百萬元 356 285 4 3 360 288 3 9 363 297 16.5% 16.5% 12 庫存現金及存放同業之結餘 二零一三年六月三十日港幣百萬元 381 381 405 3,712 2,279 3,225 3,065 7,318 12

財務報表附註 ( 續 ) 13 同業定期存款及貸款 二零一三年六月三十日港幣百萬元 19,467 22,277 28,978 35,515 136 159 48,581 57,951 14 客戶貸款 二零一三年六月三十日港幣百萬元 194,071 177,152 (862) (899) (606) (602) 192,603 175,651 45,118 28,250 147,485 147,401 192,603 175,651 13

財務報表附註 ( 續 ) 14 客戶貸款 ( 續 ) 減值貸款 二零一三年六月三十日佔客戶貸款總額港幣百萬元之百分比 1,417 0.73 1,379 0.78 (862) (899) 555 480 541 472 15 金融投資 二零一三年六月三十日港幣百萬元 22,420 24,068 329 569 22,749 24,637 14

財務報表附註 ( 續 ) 16 物業及其他固定資產 永久土地 土地 傢俬 裝置 及樓宇 及樓宇 及設備 小計 投資物業 合計 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 23 2,636 1,184 3,843 476 4,319 11 (36) (36) (36) 23 2,636 1,148 3,807 476 4,283 7 53 60 60 (75) (35) (110) (110) 23 2,568 1,166 3,757 476 4,233 17 797 836 1,650 1,650 11 (35) (35) (35) 17 797 801 1,615 1,615 28 83 111 111 (30) (34) (64) (64) 17 795 850 1,662 1,662 6 1,773 316 2,095 476 2,571 23 2,568 1,166 3,757 3,757 476 476 23 2,568 1,166 3,757 476 4,233 15

財務報表附註 ( 續 ) 16 物業及其他固定資產 ( 續 ) 23 2,707 1,030 3,760 407 4,167 11 (36) (36) (36) 23 2,707 994 3,724 407 4,131 10 174 184 184 (81) (20) (101) (101) 69 69 23 2,636 1,148 3,807 476 4,283 17 788 709 1,514 1,514 11 (34) (34) (34) 17 788 675 1,480 1,480 55 146 201 201 11 (1) (1) (1) 55 145 200 200 (46) (19) (65) (65) 17 797 801 1,615 1,615 6 1,839 347 2,192 476 2,668 23 2,636 1,148 3,807 3,807 476 476 23 2,636 1,148 3,807 476 4,283 16

財務報表附註 ( 續 ) 17 指定按公平價值列賬之金融負債 二零一三年六月三十日港幣百萬元 18 4,116 1,771 19 8 4,116 1,779 18 客戶存款 二零一三年六月三十日港幣百萬元 206,452 212,333 17 4,116 1,771 210,568 214,104 21,766 20,912 64,250 69,485 124,552 123,707 210,568 214,104 17

財務報表附註 ( 續 ) 19 已發行存款證 二零一三年六月三十日港幣百萬元 2,607 3,803 3,328 3,480 5,935 7,283 17 8 5,935 7,291 20 後償負債 5.40 2(c) 18

財務報表附註 ( 續 ) 21 衍生工具 於二零一三年六月三十日 持作交易用途之衍生工具 合約 信貸風險 正公平 負公平 名義金額 加權金額 價值 價值 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 228,512 3,327 2,209 2,058 163,160 503 770 1,293 181,040 8,846 3,154 84 180,629 84 3,193 753,341 12,676 6,217 6,628 70 1 1 33,570 384 483 480 1,463 5 1,463 5 36,566 385 489 485 546 8 11 11 445 27 4 4 790,898 13,096 6,721 7,128 已指定及適合作公平價值對沖之衍生工具 5,131 64 225 166 19

財務報表附註 ( 續 ) 21 衍生工具 ( 續 ) 204,548 3,102 2,003 1,999 122,321 328 711 721 115,851 3,737 1,416 114,678 1,413 557,398 7,167 4,130 4,133 54 1 1 33,815 521 706 735 1,412 6 1,412 6 36,693 521 713 742 489 7 3 3 594,580 7,695 4,846 4,878 5,788 74 378 252 5,800 3,500 900 2,100 20

財務報表附註 ( 續 ) 22 或有負債及承諾 二零一三年六月三十日港幣百萬元 1,017 1,046 1,000 978 9,334 9,604 7,660 4,003 622 405 131,409 127,892 151,042 143,928 15,550 13,141 21

未經審核之補充資料 1 資本充足 於二零一三年六月三十日 12.9% 12.9% 14.3% 14.9% 16.7% IRB IRB 2 22

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 (a) 綜合財務報表及監管範圍 總資產 總權益 實體名稱 主要業務 港幣百萬元 港幣百萬元 OTB International Factors Limited 6 6 OTB Card Company Limited 83 83 DBS Kwong On Finance Limited 28 28 DBS Overseas Limited Dao Heng Finance Limited 59 58 Hang Lung Bank (Nominee) Limited DBS Kwong On (Nominees) Limited Overseas Trust Bank Nominees Limited Ting Hong Nominees Limited DBS Trustee (Hong Kong) Limited 5 5 DBS Trustee H.K.(Jersey) Limited 20 19 DBS Trustee H.K.(New Zealand) Limited Hutchison DBS Card Limited 2,750 697 DBS Corporate Services (Hong Kong) Limited 48 31 DHJ Management Limited DNZ Limited Kingly Management Limited JT Administration Limited Kenson Asia Limited Market Success Limited Worldson Services Limited 23

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (a) 綜合財務報表及監管範圍 ( 續 ) 已發佈財務報表內的資產負債表 於二零一三年六月三十日 按照監管綜合範圍 於二零一三年六月三十日 附註 2(b) 的交叉參考 資產 3,065 3,065 48,581 48,578 14,871 14,871 6,888 6,888 192,603 192,603 (70) (1) IRB 270 (2) 22,749 22,749 4,697 4,697 349 1 149 26 26 (3) 2,571 2,571 總資產 296,400 296,198 負債 14,364 14,364 13,469 13,469 4,116 4,116 7,259 7,259 206,452 206,452 5,935 5,935 7,473 7,471 511 511 2,741 2,741 232 4,189 4,189 (4) 總負債 266,509 266,739 權益 7,000 7,000 (5) 595 (6) 19,408 (7) 2,456 (8) 22,891 22,459 1,326 (9) 87 (10) 433 (11) 195 (12) 總權益 29,891 29,459 總負債及權益 296,400 296,198 24

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (b) 資本充足及監管資本至資產負債表之對帳 銀行報告監管資本的部分 須按 巴塞爾協定三 生效前處理方法的金額 交叉參考附註 2(a) 及 (b) 港幣百萬元 CET1 資本 : 票據及儲備 1 CET1 7,595 (5)+(6) 2 19,408 (7) 3 2,456 (8) 4 CET1 2018 1 1 5 CET1 CET1 6 監管扣減之前的 CET1 資本 29,459 CET1 資本 : 監管扣減 7 8 9 10 26 (3) 11 12 IRB EL 270 (2)-(13)-(14) 13 14 15 16 CET1 17 CET1 18 CET1 10% 19 CET1 10% 20 10% 21 10% 22 15% 23 24 25 26 CET1 1,759 26a 433 (11) 26b 1,326 (9) 25

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (b) 資本充足及監管資本至資產負債表之對帳 ( 續 ) 銀行報告監管資本的部分 須按 巴塞爾協定三 生效前處理方法的金額 交叉參考附註 2(a) 及 (b) 27 AT1 CET1 135 (13) 28 對 CET1 資本的監管扣減總額 1,920 29 CET1 資本 27,539 AT1 資本 : 票據 30 AT1 31 32 33 AT1 34 AT1 AT1 35 AT1 36 監管扣減之前的 AT1 資本 AT1 資本 : 監管扣減 37 AT1 38 AT1 39 AT1 10% 40 AT1 41 AT1 135 41a 50:50 135 i IRB EL 135 (13) 42 AT1 43 對 AT1 資本的監管扣減總額 135 44 AT1 資本 45 一級資本 ( 一級資本 = CET1 + AT1) 27,539 二級資本 : 票據及準備金 46 4,189 (4) 47 48 49 50 157 (10) (1) 51 監管扣減之前的二級資本 4,346 二級資本 : 監管扣減 52 26

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (b) 資本充足及監管資本至資產負債表之對帳 ( 續 ) 銀行報告監管資本的部分 須按 巴塞爾協定三 生效前處理方法的金額 交叉參考附註 2(a) 及 (b) 53 54 10% 55 56 (60) 56a (195) (12) 56b 135 50:50 i IRB EL 135 (14) 57 對二級資本的監管扣減總額 (60) 58 二級資本 4,406 59 總資本 ( 總資本 = 一級資本 + 二級資本 ) 31,945 59a i ii iii CET1 AT1 iv v CET1 AT1 vi CET1 AT1 60 風險加權總資產 213,940 資本比率 ( 佔風險加權資產的百分比 ) 61 CET1 資本比率 12.9% 62 一級資本比率 12.9% 63 總資本比率 14.9% 64 3A 3B 3.5% CET1 65 66 67 68 CET1 3A 3B CET1 CET1 9.4% 27

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (b) 資本充足及監管資本至資產負債表之對帳 ( 續 ) 銀行報告監管資本的部分 司法管轄區最低比率 ( 若與 巴塞爾協定三 最低要求不同 ) 69 CET1 70 71 低於扣減門檻的數額 ( 風險加權前 ) 72 CET1 AT1 101 73 CET1 AT1 146 74 75 就計入二級資本的準備金的適用上限 76 157 77 162 78 IRB 79 IRB 1,074 受逐步遞減安排規限的資本票據 80 CET1 81 CET1 82 AT1 83 AT1 84 85 須按 巴塞爾協定三 生效前處理方法的金額 交叉參考附註 2(a) 及 (b) 28

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (b) 資本充足及監管資本至資產負債表之對帳 ( 續 ) 模版附註 行數內容香港基準 巴塞爾協定三 基準 已扣除遞延稅項負債的遞延稅項資產 2,600 10 2010 12 69 87 CET1 CET1 CET1 10 10 10% CET1 15% 29

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (c) 資本工具的主要特點 (i) 普通股 1 2 CUSIP ISIN Bloomberg 3 4 5 6 7 8 75.95 9 70 7,000,000,000 1 10 11 12 13 14 15 16 30

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (c) 資本工具的主要特點 ( 續 ) 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 31

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (c) 資本工具的主要特點 ( 續 ) 35 36 37 32

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (c) 資本工具的主要特點 ( 續 ) (ii) 後償貸款 1 2 CUSIP ISIN Bloomberg 3 4 5 6 7 8 9 5.4 10 42 11 12 13 14 33

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (c) 資本工具的主要特點 ( 續 ) 15 監管償還事件 16 17 18 3 2.5% 19 34

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (c) 資本工具的主要特點 ( 續 ) 20 21 22 23 24 25 (i) (ii) 26 1 35

未經審核之補充資料 ( 續 ) 2 資本組成 ( 續 ) (c) 資本工具的主要特點 ( 續 ) 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 36

未經審核之補充資料 ( 續 ) 3 跨域債權 於二零一三年六月三十日 同業 公營機構 其他 合計 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 95,950 2,310 12,588 110,848 2,256 1,569 480 4,305 2,267 10 1,382 3,659 178 152 1,035 1,365 100,651 4,041 15,485 120,177 89,810 3,908 11,651 105,369 2,201 2,894 352 5,447 1,906 10 1,398 3,314 92 155 1,101 1,348 94,009 6,967 14,502 115,478 37

未經審核之補充資料 ( 續 ) 4 客戶貸款 (a) 按貸款用途分類之客戶貸款 二零一三年六月三十日 以抵押品 未償還結餘 彌償之結餘 港幣百萬元 港幣百萬元 1,693 1,693 2,296 2,296 28,484 27,524 28,758 27,988 1,244 951 1,343 1,048 65 60 13 13 17,275 12,518 17,090 11,852 10,108 7,427 10,100 7,550 10,316 9,963 10,896 10,564 30 28 35 33 300 117 290 86 7,938 6,815 5,871 4,653 580 580 663 663 31,226 31,226 33,647 33,647 7,160 7,022 8,601 2,689 7,733 2,460 125,020 101,591 125,757 102,853 63,878 11,626 46,326 10,548 5,173 2,714 5,069 2,139 194,071 115,931 177,152 115,540 38

未經審核之補充資料 ( 續 ) 4 客戶貸款 ( 續 ) (a) 按貸款用途分類之客戶貸款 ( 續 ) 10% 於二零一三年六月三十日 經減值之 個別 組合 客戶貸款 減值準備 減值準備 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 48 2 72 42 504 264 108 91 32 75 36 1 411 254 137 (b) 按地域分類 39

未經審核之補充資料 ( 續 ) 4 客戶貸款 ( 續 ) (b) 按地域分類 ( 續 ) 貸款 貿易融資 合計 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 於二零一三年六月三十日 118,563 17,687 136,250 7,755 43,036 50,791 3,875 3,155 7,030 130,193 63,878 194,071 119,871 17,123 136,994 6,679 27,044 33,723 4,276 2,159 6,435 130,826 46,326 177,152 10% 於二零一三年六月三十日 經減值之 客戶貸款 個別減值準備 組合減值準備 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 1,255 680 552 119 140 36 1,145 710 553 144 137 30 40

未經審核之補充資料 ( 續 ) 5 逾期及經重組之貸款 (a) 逾期之客戶貸款 二零一三年六月三十日佔客戶貸款總額港幣百萬元之百分比 302 0.16 130 0.07 141 0.07 192 0.11 994 0.51 1,021 0.58 1,437 0.74 1,343 0.76 803 855 1,009 1,037 579 560 858 783 (b) 經重組之貸款 (a) 二零一三年六月三十日佔客戶貸款總額港幣百萬元之百分比 274 0.14 261 0.15 41

未經審核之補充資料 ( 續 ) 5 逾期及經重組之貸款 ( 續 ) (c) 收回資產 1.08 2,900 6 內地非銀行類客戶之風險承擔 於二零一三年六月三十日 資產負債 資產負債 個別 表內之風險 表外之風險 合計 減值準備 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 6,298 590 6,888 21 5,105 2,113 7,218 265 61 2 63 11,464 2,705 14,169 286 5,751 863 6,614 21 5,210 1,834 7,044 227 7 6 13 10,968 2,703 13,671 248 42

未經審核之補充資料 ( 續 ) 7 貨幣風險 於二零一三年六月三十日 美元 人民幣 澳元 新加坡元 紐西蘭元 其他 合計 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 等值港幣 62,830 39,055 4,847 1,442 27 5,435 113,636 (61,100) (15,191) (13,329) (1,492) (1,053) (7,768) (99,933) 208,714 147,820 9,265 88 1,188 8,980 376,055 (211,321) (171,170) (599) (92) (94) (6,672) (389,948) (115) (76) 1 (31) 49 (172) (992) 514 108 (53) 37 24 (362) 32 (75) (43) 68,691 25,976 6,667 1,309 203 5,748 108,594 (63,618) (16,764) (8,494) (1,383) (1,031) (7,462) (98,752) 165,491 116,027 3,453 44 918 11,145 297,078 (170,345) (125,096) (1,005) (10) (3) (9,384) (305,843) (43) (1) (468) (1) (54) (34) (601) 176 142 153 (41) 33 13 476 31 (46) (15) 43

未經審核之補充資料 ( 續 ) 8 流動資金比率 4 半年結算至二零一三年六月三十日 39.3% 40.5% 44