澳門通股份有限公司 二零一八年六月三十日 財務訊息披露 ( 未審計 ) 1
1. 根據七月五日第 32/93/M 號法令核准之 金融體系法律制度 第七十五條之公告 資產負債表 二零一八年六月三十日 資產 資產總額 備用金, 折舊和減值 資產淨額 現金 169,819.65 169,819.65 在本地之其他信用機構活期存款 95,058,848.18 95,058,848.18 在外地之其他信用機構活期存款 204,996.95 204,996.95 其他流動資產 5,834,098.71 5,834,098.71 在本澳信用機構拆放 60,516,527.88 60,516,527.88 債務人 38,868,829.20 38,868,829.20 設備 109,684,125.73 74,941,880.01 34,742,245.72 遞延費用 4,441,032.00 4,263,129.20 177,902.80 其他固定資產 49,000.00 49,000.00 0.00 內部及調整賬 8,238,636.81 8,238,636.81 總額 323,065,915.11 79,254,009.21 243,811,905.90 負債 小結 總額 活期存款 109,303,421.63 債權人 66,017,344.31 各項負債 4,597,991.68 內部及調整賬 6,361,643.74 76,976,979.73 股本 10,000,000.00 法定儲備 2,455,000.00 自定儲備 8,000,000.00 20,455,000.00 歷年營業結果 20,279,021.98 本年營業結果 16,797,482.56 37,076,504.54 總額 243,811,905.90 2
2. 損益表 二零一八年六月三十日 營業帳目 借方 金額 貸方 金額 業務成本 1,384,370.38 業務收益 41,561,797.21 人事費用 服務收益 4,029,613.62 職員開支 15,686,122.32 其他業務收益 20,822,560.07 固定職員福利 400,779.59 其他收益 1,331,033.64 其他人事費用 0.00 第三者作出之供應 405,033.24 第三者提供之勞務 22,504,135.29 其他銀行費用 493,119.36 稅項 98.00 折舊撥款 10,073,863.80 營業利潤 16,797,482.56 總額 67,745,004.54 總額 67,745,004.54 損益計算表 借方 金額 貸方 金額 營業損失 0.00 營業利潤 16,797,482.56 營業結果 ( 利潤 ) 16,797,482.56 營業結果 ( 虧損 ) 0.00 總額 16,797,482.56 總額 16,797,482.56 備註 : 本期收入總額澳門幣 54,203,740.54 元 ( 扣除巴士服務收入澳門幣 13,541,264.00 元 ) 3. 主要股東之名單廖僖芸劉健強黃則堅 股東大會主席 : 廖僖芸秘書 : 黃偉岸 4. 公司機關據位人監事會獨任監事 : 胡春生 3
董事會董事 : 廖僖芸董事 : 廖卓然董事 : 廖卓明董事 : 張治華董事 : 張子良董事 : 劉健強董事 : 陳振興 公司秘書 : 黃偉岸 5. 現金流量表二零一八年六月三十日 經營活動產生的現金流量所得稅前利潤 16,797,482.56 以下調整 : 利息收入 (323,449.14) 折舊及攤銷費用 10,073,863.80 匯兌收益 (886,667.76) 營運資本要素的變動存貨減少 2,746,220.79 貿易及其他應收賬款減少 16,240,878.41 貿易及其他應付賬款減少 (13,371,754.89) 應付卡存款及卡按金增加 8,480,625.03 從經營活動產生的現金淨額 39,757,198.80 投資活動產生的現金流量 購買物業 廠房及設備 (22,798,398.36) 已收利息 197,797.08 投資活動使用現金淨額 (22,600,601.28) 現金及現金等價物淨增加 /( 減少 ) 17,156,597.52 匯率變動影響淨值 886,667.76 期初現金及現金等價物 135,590,367.38 期末現金及現金等價物 153,633,632.66 4
6. 資產負債表以外的其他衍生工具交易的風險 6.1 披露的合約或名義金額為每種材料類信貸機構的資產負債表的風險, 其中包括 : ( 一 ) 信貸替代 ( 二 ) 與交易相關的突發事件 ( 三 ) 票據承兌及其他與貿易相關的突發事件 ( 四 ) 票據發行融資 循環承銷融資和其他類似設施 ( 五 ) 遠期資產購買 ( 六 ) 部分繳足的股份及其他證券的未支付部分 ( 七 ) 遠期存款 ( 八 ) 資產銷售與回購選擇權 ( 九 ) 未動用信貸額度和其他承諾延長信貸 ( 十 ) 其他資產負債表以外之項目本公司沒有發生上述第 ( 一 ) 項至第 ( 十 ) 項的交易, 故沒有相關事項披露 7. 衍生產品交易 7.1 披露細分為衍生品交易的合約或名義金額 : ( 一 ) 匯率合約 ; ( 二 ) 利率合約 ; ( 三 ) 股票合約 ; ( 四 ) 商品合約 ; ( 五 ) 其他 本公司沒有發生上述第 ( 一 ) 項至第 ( 五 ) 項的合約, 故沒有相關事項披露 7.2 按照第 011/2015-AMCM 通告, 匯率合約及利率合約的風險加權金額 由於沒有發生匯率合約及利率合約的業務, 本公司沒有相關事項披露 7.3 對於信貸機構採用的會計政策, 以公允價值計量衍生金融工具交易, 披露的公允價值 ( 考慮後有效雙邊淨額結算協議的效果 ) 衍生資產及負債衍生工具的種類給出在項目 7.1 以上 本公司沒有相關事項披露 8. 關聯方交易與關鍵管理人員及關聯公司進行以下交易 : (a) 收入 (i) 從關聯公司收取交易服務費收入 5,091,124.80 (ii) 從關聯公司收取讀卡器租金收入 961,531.75 (iii) 從關聯公司收取售卡收入 454,550.00 (iv) 從關聯公司收取其他服務收入 653,862.00 (b) 購買的商品和服務 5
(i) 從關聯公司購入存貨 3,047,984.52 (ii) 從關聯公司購入軟件系統 11,519,385.00 (iii) 支付予關聯公司物業租金支出 856,536.00 (iv) 支付予關聯公司其他服務費用 175,042.07 9. 股本 本公司股本總股份數為 100,000 股, 每股面值 100 澳門元 所有已發行的股份均 已繳足資金, 股本總額為 10,000,000 澳門元 項 自有資金的組合 目 澳門幣 基本自有資金 32,734,021.98 a) 己繳資金 10,000,000.00 b) 發行溢價 c) 法定準備金 公司章程規定之準備金 及其他未分配盈餘所組成之準備金 2,455,000.00 d) 盈餘滾存 20,279,021.98 e) 現年度盈餘淨額 f) 因合併而產生之少數股權 g) 承前虧損 h) 現年度虧損淨額 i) 商譽 補充自有資金 8,000,000.00 a) 對不動產重估所生之準備金 b) 對証券重估所生之準備金 ( 附件 ) c) 一般準備金 d) 混合資本 (Capital misto) 之永欠憑証 8,000,000.00 e) 混合資本 (Capital misto) 之非永欠憑証 f) 因合併而產生之少數股權 減除 a) 財務參與或在附屬公司之資本性投資財務參與或持有量相當於在其他公司 b) 股本 10% 以上的財務出資 - 減除後之自有資金 (1 + 2-3) 40,734,021.98 6
償付能力比率 澳門幣 ( 千元 ) 項 目 自有資金 (a) 40,734.00 市場風險 (b) 0.00 營運風險 (c) 127,216.88 信貸風險 (d) 118,218.80 償付能力比率 % (e)= (a) / [(b) + (c) + (d)] 16.60 10. 信貸風險管理本公司只可接受存款業務, 並不可提供任何的信貸及墊款業務, 故不存在信貸風險 按剩餘期限的資產及負債分析 即時到期 1 個月以內 1 個月至 3 個月 以內 3 個月至 1 年 以內 總計 澳門元澳門元澳門元澳門元澳門元 資產庫存現金 169,819.65 - - - 169,819.65 銀行存款 95,263,845.13-58,068,039.90 2,448,487.98 155,780,373.01 總計 95,433,664.78-58,068,039.90 2,448,487.98 155,950,192.66 負債儲值卡存款 109,303,421.63 - - - 109,303,421.63 儲值卡按金 20,162,430.00 - - - 20,162,430.00 總計 129,465,851.63 - - - 129,465,851.63 11. 市場風險管理本公司的市場風險管理主要在於對各項市場風險的有效監管, 將市場風險控制在合理範圍內, 在拓展業務穩步發展的基礎上, 針對本公司所涉及的市場風險採取相應的措施控制風險, 以達至最大的經營效益 本公司將繼續全面的對合作商戶的資質 其財務狀況及業務規模的穏健性等作相關的審查, 外匯市場的匯率變化, 以及對電子貨幣支付市場的變化及發展方向作出全面及綜合的評估, 分析各項風險所造成的影響, 對可能發生的市場風險損失作出及時的策略調整及預防措施 11.1 利率風險 : 本公司並沒有投資債劵及與債劵相關的衍生工具, 因而利率變 7
動, 並不會對本公司造成不利的影響 11.2 股權風險 : 本公司並沒有投資股票 股權及股權衍生工具, 股票或期權價格的變動也不會對本公司造成不利影響 11.3 外匯風險 : 因人民幣持卡人存款持續減少, 人民幣匯率的變化, 不存在較大的匯率風險 只會在結算人民幣貨款時會產生人民幣結算日匯率變動的匯兌損益, 綜觀上半年, 人民幣匯率較年初下調 1.18%, 雖然未造成較大的影響, 但隨著人民幣業務及市場的發展, 會持續地對人民幣市場及匯率變動的走勢進行監測及分析, 適時調整人民幣存款, 以減低匯率波動影響 11.4 商品風險 : 本公司沒有購買白金 銀 其他貴金屬及其他產品, 故其價格的變動, 對本公司沒有造成不利的影響 12. 利率風險管理本公司的業務範圍並不會發生利率風險, 本公司並沒有投資債劵及與債劵相關的衍生工具, 因而利率的變動, 並不會對本公司造成不利的影響, 不存在利率風險 13. 營運風險管理可能使本公司蒙受損失的操作風險主要包括內部欺詐 外部欺詐 工作場所安全 商戶 產品及業務活動, 實物資產的損壞及遺失, 信息科技系統的穩定性, 日常營運執行的各項流程管理 本公司按照自身業務規模, 建立及維護相適應的實施操作風險管理, 對實施專業化 規範化操作風險管理提供方法和標準, 規範操作風險的分類標準, 統一管理語言, 按照風險識別 評估 監控及報告的管理循環, 確立系統的管理辦法, 在對新產品 業務外包 業務連續性的管理方面, 規範管理架構和工作機制, 本公司將持續完善操作風險管理體系, 優化信息糸統, 提升系統功能便利性, 優化報告體系, 整合各類內控與操作風險管理報告 本公司持續關注及跟蹤同業發生的重大操作風險損失事件, 分析事件反映的風險管理問題, 提高自身風險防範能力 對高風險業務的開展, 進行內控檢查, 記錄各內外部發現的風險控制問題, 集中管理及跟進內控工作機制, 促進及持續完善風險控制 14. 外匯風險管理本公司的業務是以澳門元計值為主, 資產及負債基本上是以澳門元為主, 資產中有港元存款及人民幣存款, 港元兌換澳門元匯率基本穏定, 人民幣兌換澳門元匯率的變動會產生人民幣結算日匯兌損益, 負債類其中卡人民幣存款及應付賬款中設備採購皆是以人民幣作為結算貨幣, 及人民幣持卡人存款是以收取人民幣作為存款貨幣單位, 8
人民幣匯率的波動, 對此有相應的影響, 因人民幣持卡人存款持續減少, 所產生的影 響逐步減少, 而應付賬款則會按貨款結算當日的人民幣匯率折算, 以澳門元兌換購入 人民幣支付供應商款項, 當中會產生人民幣結算日匯兌損益 15. 流動性風險管理本公司的流動性風險管理的目標是根據本公司業務的發展策略, 加強對應收款項資金回流的流程管理及對資金運用的監控, 使資金的流動性保持在穩健水平 本公司對流動性風險實施主動管理的策略, 按照資金來源與資金運用相互匹配的原則, 定期檢查各項流動性指標, 以符合金融管理局的 流動性風險管理指引 的要求 16. 其他信息 16.1. 本公司與澳門大豐銀行股份有限公司簽訂貳項銀行擔保書 首項銀行擔保書是對澳門特別行政區政府提供價值澳門幣 2,296,560.00 元的履約合同擔保項目 ( 澳門道路集體客運的電子收費及清算服務 ) 的銀行擔保書, 第二項銀行擔保書是對澳門特別行政區政府提供價值澳門幣 20,000.00 元的履約合同擔保項目 ( 非接觸式智能儲值電子錢包作小額徵收服務 ) 的銀行擔保書 16.2. 本公司的財務訊息, 主要會使用中文作為披露的語言, 本公司的資產負債表 及損益表詳細列示於以下網站 https://www.macaupass.com/ 為更全面了解澳門通股 份有限公司的財務狀況及經營結果, 這些財務訊息應與已審核的財務報表一併閱讀 9