China Petroleum & Chemical Corporation 二零一一年四月二十八日 中国北京
中国石油化工股份有限公司 1 重要提示 1.1 中国石油化工股份有限公司 ( 中国石化 ) 董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本季度报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 1.2 本季度报告已经中国石化第四届董事会第十三次会议审议通过 公司全体董事出席董事会会议 1.3 本季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人王天普先生主管会计工作负责人王新华先生公司会计机构负责人王新华先生 中国石化代理董事长 副董事长 总裁王天普先生, 财务总监兼会计机构负责人 王新华先生声明并保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2
2 中国石化基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 2.1.1 按中国企业会计准则编制的主要会计数据及财务指标 本报告期末比上 本报告期末 上年度期末 年度期末增减 (%) 总资产 ( 人民币百万元 ) 1,054,428 985,389 7.01 归属于母公司股东权益 ( 人民币百万元 ) 445,664 421,127 5.83 归属于母公司股东的每股净资产 ( 人民币元 ) 5.140 4.857 5.83 年初至报告期期末 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 人民币百万元 ) 13,004 (60.33) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 人民币元 ) 0.150 (60.33) 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 归属于母公司股东的净利润 ( 人民币百万元 ) 20,501 16,468 24.49 基本每股收益 ( 人民币元 ) 0.236 0.190 24.49 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 人民币元 ) 0.237 0.180 31.67 稀释每股收益 ( 人民币元 ) 0.234 0.187 25.13 加权平均净资产收益率 (%) 4.73 4.24 0.49 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 4.74 4.05 0.69 个百分点 非经常性损益项目 截至 2011 年 3 月 31 日止 3 个月期间 ( 收入 )/ 支出 ( 人民币百万元 ) 处置非流动资产支出 28 捐赠支出 1 持有和处置各项投资的收益 (2) 其他各项非经常性收入和支出净额 44 小计 71 相应税项调整 (18) 合计 53 其中 : 影响母公司股东净利润的非经常损益 54 影响少数股东净利润的非经常损益 (1) 3
2.1.2 按国际财务报告准则编制的主要会计数据及财务指标 于 2011 年 3 月 31 日 于 2010 年 12 月 31 日 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 人民币百万元 ) 1,063,848 995,154 6.90 本公司股东应占权益 ( 人民币百万元 ) 443,429 419,047 5.82 每股净资产 ( 人民币元 ) 5.114 4.833 5.82 调整后的每股净资产 ( 人民币元 ) 5.022 4.740 5.95 截至 2011 年 3 月 31 日止 3 个月期间 截至 2010 年 3 月 31 日止 3 个月期间 本报告期比上年同期增减 (%) 经营活动所得现金净额 ( 人民币百万元 ) 13,004 27,995 (53.55) 本公司股东应占利润 20,643 16,485 25.22 ( 人民币百万元 ) 每股基本净利润 ( 人民币 0.238 0.190 25.22 元 ) 每股摊薄净利润 ( 人民币 0.236 0.187 26.20 元 ) 净资产收益率 (%) 4.66 3.90 0.76 个百分点 2.1.3 按中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的二零一一年第一季度本公司的 净利润和报告期末股东权益的差异 2.1.3.1 按中国企业会计准则计算的净利润和按国际财务报告准则计算的本期间利润的重大 差异分析 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的会计报表之净利润 22,264 17,873 调整 : 土地使用权重估及其他 172 20 按国际财务报告准则编制的会计报表 之本期间利润 22,436 17,893 4
2.1.3.2 按中国企业会计准则计算的股东权益和按国际财务报告准则计算的权益的重大差异分析 于 2011 年 于 2010 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的财务报表之股东权益 478,854 452,682 调整 : 土地使用权重估及其他 (2,466) (2,314) 按国际财务报告准则编制的财务报表 之权益 476,388 450,368 2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股表 报告期末股东总数股东总数为 875,461 户, 其中境内 A 股 868,512 户, 境外 H 股 6,949 户 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份种类的数量 ( 万股 ) (A B H 股或其它 ) 中国石油化工集团公司 6,575,804.4 A 香港 ( 中央结算 ) 代理人有限公司 1,666,388.5 H 国泰君安证券股份有限公司 25,650.2 A 中国人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 -005L-FH002 沪 17,812.0 A 中邮核心成长股票型证券投资基金 5,514.3 A 南方隆元产业主题股票型证券投资基金 4,430.0 A 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 3,657.9 A 易方达 50 指数证券投资基金 3,434.4 A 中国人民人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个险分红 3,083.6 A 银华富裕主题股票型证券投资基金 3,000.0 A 5
2.3 经营业务回顾 2011 年第一季度, 中国经济继续平稳较快发展 受地缘政治等多种因素影响, 国际原油价格持续走高, 境内天然气 成品油和化工产品需求稳步增长 面对中东 北非动荡局势, 原油价格大幅上涨而成品油价格调整不到位的严峻经营形势, 本公司采取多项措施调整原油采购策略, 优化产品结构, 积极拓展市场, 努力做大总量, 注重安全生产与节能降耗, 天然气产量 原油加工量 成品油经销量和乙烯产量均实现较大幅度增长, 取得了良好的生产经营业绩 勘探及开采 : 抓住油价走高的时机, 克服冬季生产和灾害天气的不利影响, 深化精细管理, 强化生产运行, 保障普光气田开发和安全运行, 国内原油产量实现稳定增长, 天然气产量实现大幅度增长, 海外受停产检修影响, 原油产量同比有较大幅度下降 一季度本公司原油产量 1,098.00 万吨, 同比下降 5.8%, 天然气产量 36.27 亿立方米, 同比增长 29.8% 炼油 : 保持炼油装置高负荷 安全运行, 有序推进国 Ⅲ 车用柴油质量升级工作 优化原油配置, 引导调整产品结构 抓好除成品油以外的其他炼油产品销售, 开展硫磺 石蜡销售业务集中销售 一季度本公司原油加工量 5,425.60 万吨, 同比增长 7.4% 营销和分销 : 积极组织外采, 努力扩大经营规模, 保证市场供应 通过多种营销方式加大零售力度 强化服务意识, 加强质量管理 积极推进非油品业务 一季度本公司成品油经销量 3,964.48 万吨, 同比增长 14.7% 化工 : 保持化工装置安全高负荷运行和产销协调运行, 发挥新建装置的作用 推进产品结构调整, 提高合成树脂专用料 差别化纤维等高端产品比例 一季度本公司乙烯和合成树脂产量分别为 255.37 万吨和 350.66 万吨, 同比分别增长 25.9% 和 20.2% 第一季度主要生产经营情况 生产经营数据 单位 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年 同比变动 (%) 勘探及开采原油产量 ( 注 1) 万吨 1,098.00 1,165.71 (5.8) 其中 : 中国 万吨 1,049.63 1038.06 1.1 非洲 万吨 48.37 127.65 (62.1) 天然气产量 亿立方米 36.27 27.94 29.8 原油实现价格 人民币元 / 吨 4,007.03 3,356.47 19.4 天然气实现价格 人民币元 / 千立方米 1,268.78 1,006.53 26.1 6
炼油 ( 注 4) 原油加工量 万吨 5,425.60 5,051.40 7.4 汽煤柴产量 万吨 3,130.06 2,948.84 6.2 其中 : 汽油 万吨 901.37 862.21 4.5 柴油 万吨 1,902.61 1,799.58 5.7 煤油 万吨 326.08 287.05 13.6 化工轻油产量 万吨 954.95 850.32 12.3 轻油收率 % 76.10 75.75 0.35 个百分点 综合商品率 % 95.12 94.80 0.32 个百分点 营销及分销成品油总经销量 万吨 3,964.48 3,455.14 14.7 境内成品油总经销量 万吨 3,708.56 3,283.82 12.9 其中 : 零售量 万吨 2,416.29 2,018.58 19.7 直销量 万吨 807.06 775.94 4.0 批发量 万吨 485.22 489.30 (0.8) 境内加油站总数 ( 注 2) 座 30,268 30,116 0.5 其中 : 自营加油站 座 29,802 29,601 0.7 特许经营加油站 座 466 515 (9.5) 境内自营加油站单站加油量 吨 / 座 3,243 2,769 17.1 ( 注 3) 化工 ( 注 4) 乙烯产量 万吨 255.37 202.80 25.9 合成树脂产量 万吨 350.66 291.67 20.2 合成橡胶产量 万吨 26.91 24.01 12.1 合纤单体及聚合物 万吨 236.89 213.26 11.1 合成纤维 万吨 35.16 32.65 7.7 尿素 万吨 12.86 48.69 (73.6) 注 1: 包含 SSI 公司 100% 产量 ; 中国原油按 1 吨 =7.1 桶, 天然气按 1 立方米 =35.31 立方英尺换 算, 非洲原油按 1 吨 =7.27 桶换算 注 2:2010 年加油站数量为年末数量 ; 注 3: 单站加油量为折合年平均数 ; 注 4: 包括合资公司 100% 的产量 资本支出 : 本公司第一季度资本支出人民币 139.70 亿元 勘探开发资本支出人民币 66.96 亿元, 主要用于胜利滩海油田 西北塔河油田 川东北天然气勘探开发以及山东 LNG 等项目建设 炼油资本支出人民币 19.05 亿元, 主要用于柴油质量升级项目, 北海 长岭等炼油改造以及日照至仪征原油管道等项目建设 化工资本支出人民币 12.29 亿元, 主要用于武汉 80 万吨 / 年乙烯 中原乙烯原料路线改造等项目建设 成品 7
油销售资本支出人民币 40.85 亿元, 主要用于高速公路 中心城市 新规划区域以及区外加油站建设, 成品油输转网络等项目建设, 新增加油站 393 座 总部科研信息及其他资本支出人民币 0.55 亿元 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 于 2011 年 于 2010 年 增加 /( 减少 ) 合并资产负债表 3 月 31 日 12 月 31 日 金额 百分比 项目人民币人民币人民币百万元百万元百万元 % 货币资金 27,007 18,140 8,867 48.9 应收票据 20,801 15,950 4,851 30.4 应收帐款 61,133 43,093 18,040 41.9 预付款项 9,934 5,247 4,867 89.3 短期应付债券 6,000 1,000 5,000 500.0 应付票据 5,813 3,818 1,995 52.3 截止 2011 年 截止 2010 年 增加 /( 减少 ) 3 月 31 日 3 月 31 日金额百分比合并利润表项目 3 个月期间人民币 % 人民币百万元百万元 营业收入 588,842 438,627 150,215 34.2 变动主要原因公司发行 230 亿元可转债所募集资金应投入的工程项目需根据项目进度分期投入公司经营规模扩大以及公司控制票据贴现金额公司经营规模扩大以及主要产品价格上升所致主要是预付钢材等大宗物资采购款增加公司本期发行 50 亿元超短融资债券公司本期对外支付时增加开票数量变动主要原因原油 石化产品价格同比上涨, 成品油和石化产品销量增加 营业成本 487,346 355,903 131,443 36.9 主要因原油等原料成本增加所致 资产减值损失 1,027 480 547 114.0 公允价值变动损益 (118) 170 (288) 不适用 投资收益 1,493 1,026 467 45.5 因 2011 年 1 季度部分存货预计可变现净值低于账面金额, 计提存货跌价准备增加公司 H 股股价波动等因素所引起的境外可转债嵌入衍生工具公允价值的变动主要是本公司对联营及合营公司的投资收益同比增加所致 8
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 A 股可转债发行 上市及募集资金使用情况 2010 年 3 月 26 日, 中国石化第四届第五次董事会审议通过了发行 A 股人民币 230 亿可转债及相关事宜 该事项于 2010 年 5 月 18 日获得股东大会批准, 并于 2010 年 12 月 29 日获得中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 的审核通过 该可转债面值和发行价格均为人民币 100 元 / 张, 期限为六年, 六年票面利率分别为 0.5% 0.7% 1.0% 1.3% 1.8% 和 2.0%, 转股价格为人民币 9.73 元 / 股 该可转债于 2011 年 2 月 23 日成功发行, 于 2011 年 3 月 7 日在上海证券交易所上市交易 有关情况详见 2011 年 2 月 28 日及 2011 年 3 月 3 日在中国境内 中国证券报 上海证券报 证券时报 刊登的 公开发行 A 股可转换公司债券发行公告 及 公开发行 A 股可转换公司债券上市公告书 该可转债募集资金投资于武汉乙烯项目 安庆炼油改造项目 石家庄炼油改造项目 榆林 - 济南输气管道项目和日照 - 仪征项原油管道项目 中国石化四届十二次董事会批准置换 2011 年 2 月末以前公司已投入 230 亿 A 股可转债募集说明书中披露的募集资金投资项目 ( 以下简称 募投项目 ) 的自筹资金人民币 91.41 亿元, 毕马威华振会计师事务所已就上述预先投入资金出具了鉴证报告, 保荐机构高盛高华证券有限责任公司出具了核查意见 ; 同时为减少资金闲置, 发挥资金使用效益, 董事会批准对募投项目闲置募集资金按规定在不超过募集资金金额 10% 的额度内, 暂时用于补充流动资金, 期限不超过 6 个月 详见 3 月 28 日刊登在 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 的 中国石化四届十二次董事会决议公告 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 报告期内现金分红政策执行情况经 2011 年 3 月 25 日第四届董事会第十二次会议审议通过, 中国石化拟按每股人民币 0.21 元 ( 含税 ) 分配现金股利, 扣除中期股利每股人民币 0.08 元,2010 年末期分配现金股利每股人民币 0.13 元 ( 含税 ), 全年合计现金股利人民币 182.08 亿元 ( 含税 ) 该分配预案将提呈中国石化 2010 年度股东大会审议批准后实施 2010 年末期股利将于 2011 年 6 月 30 日 ( 星期四 ) 向 2011 年 6 月 17 日 ( 星期五 ) 当日登记在中国石化股东名册上的股东发放 中国石化 H 股股东的登记过户手续将于 2011 年 6 月 13 9
日 ( 星期一 ) 至 2011 年 6 月 17 日 ( 星期五 )( 首尾两天包括在内 ) 暂停办理 欲获派末期股利的 H 股股东最迟应于 2011 年 6 月 10 日 ( 星期五 ) 下午四时三十分前将股票及转让文件送往香港皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 香港证券登记有限公司办理过户登记手续 3.6 本季度报告以中英文两种语言印制, 在对两种文体说明上存在歧义时, 以中文为准 承董事会命 王天普 代理董事长 中国北京, 二零一一年四月二十八日 10
董事 高级管理人员书面确认 根据 中华人民共和国证券法 以及中国证券监督管理委员会 上市公司信息披露管理办法 相关规定和要求, 作为中国石化的董事 高级管理人员, 我们认真审阅了中国石油化工股份有限公司 2011 年第一季度报告, 认为该报告真实 客观地反映了中国石化在 2011 年第一季度的经营状况, 季度报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 符合中国证券监督管理委员会等有关监管部门的要求 董事 高级管理人员签字 : 王天普张耀仓章建华王志刚 蔡希有曹耀峰李春光戴厚良 刘运李德水谢钟毓陈小津 马蔚华 吴晓根 王新华张克华张海潮焦方正 雷典武凌逸群陈革 2011 年 4 月 28 日 本报告分别以中 英文两种语言印制, 在对两种文本的说明上发生歧义时, 以中文为准 11
A. 按照中国企业会计准则编制之季度财务报表 1. 合并资产负债表 ( 未经审计 ) 资产 流动资产 2011 年 2010 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 货币资金 27,007 18,140 应收票据 20,801 15,950 应收账款 61,133 43,093 其他应收款 8,549 9,880 预付款项 9,934 5,247 存货 189,463 156,546 其他流动资产 1,771 594 流动资产合计 318,658 ----------------- 249,450 ----------------- 非流动资产 长期股权投资 46,799 45,037 固定资产 531,134 540,700 在建工程 97,382 89,599 无形资产 27,895 27,440 商誉 8,417 8,298 长期待摊费用 7,499 7,560 递延所得税资产 15,541 15,578 其他非流动资产 1,103 1,727 非流动资产合计 735,770 735,939 ----------------- ----------------- 资产总计 1,054,428 985,389 12
1. 合并资产负债表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 负债和股东权益 流动负债 2011 年 2010 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 短期借款 27,244 29,298 应付票据 5,813 3,818 应付账款 167,772 132,528 预收款项 47,588 57,324 应付职工薪酬 9,827 7,444 应交税费 29,167 33,814 其他应付款 49,099 54,871 短期应付债券 6,000 1,000 一年内到期的非流动负债 4,981 5,530 流动负债合计 347,491 ----------------- 325,627 ----------------- 非流动负债 长期借款 59,139 58,895 应付债券 134,945 115,180 预计负债 15,695 15,573 递延所得税负债 15,662 15,017 其他非流动负债 2,642 2,415 非流动负债合计 228,083 207,080 ----------------- ----------------- 负债合计 575,574 532,707 ----------------- ----------------- 13
1. 合并资产负债表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 负债和股东权益 ( 续 ) 股东权益 2011 年 2010 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 股本 86,702 86,702 资本公积 33,329 29,414 专项储备 1,494 1,325 盈余公积 141,711 141,711 未分配利润 183,633 163,132 外币财务报表折算差额 (1,205) (1,157) 归属于母公司股东权益合计 445,664 421,127 少数股东权益 33,190 31,555 股东权益合计 478,854 452,682 ----------------- ----------------- 负债和股东权益总计 1,054,428 985,389 此财务报表已于二零一一年四月二十八日获董事会批准 王天普 ( 代 ) 王天普王新华 董事长副董事长 总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 14
2. 资产负债表 ( 未经审计 ) 2011 年 2010 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 资产 流动资产 货币资金 20,735 11,882 应收票据 12,703 11,093 应收账款 20,543 16,660 其他应收款 39,294 27,433 预付款项 8,953 6,394 存货 124,527 103,170 其他流动资产 1,095 507 流动资产合计 227,850 177,139 ----------------- ----------------- 非流动资产 长期股权投资 100,376 111,354 固定资产 435,628 436,870 在建工程 89,309 76,830 无形资产 21,422 20,080 长期待摊费用 6,407 6,058 递延所得税资产 11,503 11,832 其他非流动资产 769 173 非流动资产合计 665,414 663,197 ----------------- ----------------- 资产总计 893,264 840,336 15
2. 资产负债表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 2011 年 2010 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 负债和股东权益 流动负债 短期借款 1,440 7,229 应付票据 3,737 2,670 应付账款 115,174 87,244 预收账项 47,298 51,190 应付职工薪酬 9,088 7,037 应交税费 23,202 24,598 其他应付款 66,088 73,825 短期应付债券 5,000 一年内到期的非流动负债 3,738 4,109 流动负债合计 274,765 257,902 ----------------- ----------------- 非流动负债 长期借款 56,240 58,377 应付债券 134,945 115,180 预计负债 14,583 14,462 递延所得税负债 7,851 7,951 其他非流动负债 1,063 1,045 非流动负债合计 214,682 197,015 ----------------- ----------------- 负债合计 489,447 454,917 ----------------- ----------------- 16
2. 资产负债表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 负债和股东权益 ( 续 ) 股东权益 2011 年 2010 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 股本 86,702 86,702 资本公积 41,650 37,922 专项储备 1,018 1,025 盈余公积 141,711 141,711 未分配利润 132,736 118,059 股东权益合计 403,817 385,419 ----------------- ----------------- 负债和股东权益总计 893,264 840,336 此财务报表已于二零一一年四月二十八日获董事会批准 王天普 ( 代 ) 王天普王新华 董事长副董事长 总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 17
3. 合并利润表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 营业收入 588,842 438,627 减 : 营业成本 487,346 355,903 营业税金及附加 43,937 36,291 销售费用 8,108 6,912 管理费用 14,477 12,076 财务费用 1,874 1,471 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 3,373 2,840 资产减值损失 1,027 480 加 : 公允价值变动损益 (118) 170 投资收益 1,493 1,026 营业利润 30,075 23,850 加 : 营业外收入 136 416 减 : 营业外支出 209 170 利润总额 30,002 24,096 减 : 所得税费用 7,738 6,223 净利润 22,264 17,873 其中 : 被合并方在合并前实现的净利润 - 1,273 归属于 : 母公司股东的净利润 20,501 16,468 少数股东损益 1,763 1,405 基本每股收益 0.236 0.190 稀释每股收益 0.234 0.187 此财务报表已于二零一一年四月二十八日获董事会批准 王天普 ( 代 ) 王天普王新华 董事长副董事长 总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 18
4. 利润表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 营业收入 357,693 276,619 减 : 营业成本 282,448 215,286 营业税金及附加 33,960 28,969 销售费用 6,739 5,098 管理费用 11,784 10,014 财务费用 1,737 1,017 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 3,362 2,827 资产减值损失 682 506 加 : 公允价值变动损益 (115) 170 投资收益 2,380 828 营业利润 19,246 13,900 加 : 营业外收入 112 378 减 : 营业外支出 189 152 利润总额 19,169 14,126 减 : 所得税费用 4,492 3,193 净利润 14,677 10,933 此财务报表已于二零一一年四月二十八日获董事会批准 王天普 ( 代 ) 王天普王新华 董事长副董事长 总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 19
5. 合并现金流量表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年人民币人民币百万元百万元 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 652,872 485,620 现金流入小计 655,187 487,222 购买商品 接受劳务支付的现金 (553,711) (384,401) 经营租赁所支付的现金 (3,103) (2,137) 支付给职工以及为职工支付的现金 (6,254) (5,591) 支付的增值税 (19,300) (13,590) 支付的所得税 (8,059) (5,056) 支付除增值税 所得税外的各项税费 (48,432) (40,616) 支付的其他与经营活动有关的现金 (3,324) (3,048) 现金流出小计 (642,183) ---------------- (454,439) --------------- 经营活动产生的现金流量净额 13,004 ---------------- 32,783 ---------------- 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 650 收到的股利 19 23 处置固定资产和无形资产所收回的现金净额 13 12 收到于金融机构的已到期定期存款 456 716 使用衍生金融工具所收到的现金 1,727 417 收到的其他与投资活动有关的现金 287 26 现金流入小计 2,502 ---------------- 1,844 ---------------- 购建固定资产和无形资产所支付的现金 (28,298) (29,900) 投资所支付的现金 (764) (2,803) 存放于金融机构的定期存款 (1,544) (779) 使用衍生金融工具所支付的现金 (1,197) (491) 现金流出小计 (31,803) (33,973) ---------------- ---------------- 投资活动产生的现金流量净额 (29,301) ---------------- (32,129) ---------------- 20
5. 合并现金流量表 ( 未经审计 )( 续 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年人民币人民币百万元百万元 筹资活动产生的现金流量 : 发行股票所收到的现金 2 借款所收到的现金 145,791 276,801 发行可转换债券所收到的现金 ( 已扣除发行费用 ) 22,889 发行债券所收到的现金 5,000 吸收少数股东投资所收到的现金 48 现金流入小计 173,728 276,803 ---------------- ---------------- 偿还借款所支付的现金 (147,888) (272,690) 偿还债券所支付的现金 (1,000) 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 (1,626) (2,358) 子公司支付少数股东的股利 (142) (98) 现金流出小计 (149,656) (276,146) ---------------- ---------------- 筹资活动产生的现金流量净额 24,072 657 ---------------- ---------------- 汇率变动的影响 4 (11) ---------------- ---------------- 现金及现金等价物净增加额 7,779 1,300 此财务报表已于二零一一年四月二十八日获董事会批准 王天普 ( 代 ) 王天普王新华 董事长副董事长 总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 21
6. 现金流量表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 405,436 315,445 收到的租金 104 54 收到的其他与经营活动有关的现金 2,944 2,369 现金流入小计 408,484 317,868 经营租赁所支付的现金 (2,701) (1,798) 支付给职工以及为职工支付的现金 (4,977) (4,359) 支付的增值税 (14,798) (10,529) 支付的所得税 (2,924) (2,332) 支付除增值税 所得税外的各项税费 (36,351) (32,535) 支付的其他与经营活动有关的现金 (4,729) (3,995) 现金流出小计 (385,286) --------------- (286,941) --------------- 经营活动产生的现金流量净额 23,198 30,927 --------------- --------------- 投资活动产生的现金流量 : 收到的股利 194 450 处置固定资产和无形资产所收回的现金净额 13 9 收到的其他与投资活动有关的现金 123 14 现金流入小计 330 473 --------------- --------------- 购建固定资产和无形资产所支付的现金 (25,493) (25,130) 投资所支付的现金 (7,540) (3,108) 现金流出小计 (33,033) (28,238) --------------- --------------- 投资活动产生的现金流量净额 (32,703) (27,765) ---------------- ---------------- 22
6. 现金流量表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年人民币人民币百万元百万元 筹资活动产生的现金流量 : 发行股票所收到的现金 2 借款所收到的现金 33,269 211,049 发行债券所收到的现金 5,000 发行可转债收到的现金 22,889 现金流入小计 61,158 211,051 -------------- -------------- 偿还借款所支付的现金 (41,580) (212,695) 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 (1,220) (2,002) 现金流出小计 (42,800) (214,697) -------------- -------------- 筹资活动产生的现金流量净额 18,358 (3,646) -------------- -------------- 现金及现金等价物净增加 /( 减少 ) 额 8,853 (484) 此财务报表已于二零一一年四月二十八日获董事会批准 王天普 ( 代 ) 王天普王新华 董事长副董事长 总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 23
7. 分部报告 ( 未经审计 ) 主营业务收入 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年人民币人民币百万元百万元 勘探及生产 对外销售 10,133 6,941 分部间销售 37,855 33,416 炼油 47,988 40,357 对外销售 46,771 36,376 分部间销售 231,313 184,022 278,084 220,398 营销及分销 对外销售 308,261 234,761 分部间销售 905 657 化工 309,166 235,418 对外销售 90,211 64,669 分部间销售 11,069 7,724 其他 101,280 72,393 对外销售 125,862 90,143 分部间销售 151,889 100,316 277,751 190,459 抵销分部间销售 (433,031) (326,135) 合并主营业务收入 581,238 432,890 ---------------- ---------------- 24
7. 分部报告 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年人民币人民币百万元百万元 其他经营收入勘探及生产 3,049 2,433 炼油 1,363 1,061 营销及分销 1,493 968 化工 1,471 1,104 其他 228 171 合并其他经营收入 7,604 5,737 --------------- --------------- 合并营业收入 588,842 438,627 营业利润 /( 亏损 ) 按分部勘探及生产 13,205 11,551 炼油 (570) 1,461 营销及分销 9,148 6,469 化工 9,148 5,372 其他 (471) (728) 抵消分部间利润 114 分部营业利润 30,574 24,125 --------------- --------------- 25
7. 分部报告 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 投资收益勘探及生产 48 37 炼油 (56) (189) 营销及分销 177 170 化工 1,148 858 其他 176 150 分部投资收益 1,493 1,026 --------------- -------------- 财务费用 (1,874) (1,471) 公允价值变动损益 (118) 170 营业利润 30,075 23,850 加 : 营业外收入 136 416 减 : 营业外支出 209 170 利润总额 30,002 24,096 26
B. 按照国际财务报告准则编制之季度财务报表 1. 合并利润表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 营业额及其他经营收入营业额 581,238 432,890 其他经营收入 7,604 5,737 588,842 438,627 经营费用采购原油 产品及经营供应品及费用 (473,117) (341,756) 销售 一般及管理费用 (13,740) (11,727) 折旧 耗减及摊销 (15,174) (14,549) 勘探费用 ( 包括干井成本 ) (3,373) (2,840) 职工费用 (8,637) (7,309) 所得税以外的税金 (43,937) (36,291) 其他经营 ( 费用 )/ 收益 ( 净额 ) (144) 238 经营费用合计 (558,122) (414,234) 经营收益 30,720 24,393 融资成本利息支出 (2,436) (1,525) 利息收入 287 26 可转换债券的嵌入衍生工具未实现 ( 损失 )/ 收益 (114) 170 汇兑亏损 (193) (37) 汇兑收益 468 65 融资成本净额 (1,988) (1,301) 投资收益 34 38 应占联营公司及合营公司的损益 1,459 988 除税前利润 30,225 24,118 所得税费用 (7,789) (6,225) 本期间利润 22,436 17,893 归属于 : 本公司股东 20,643 16,485 非控股股东 1,793 1,408 本期间利润 22,436 17,893 每股净利润 基本 0.238 0.190 摊薄 0.236 0.187 27
2. 合并资产负债表 ( 未经审计 ) 非流动资产 2011 年 2010 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 物业 厂房及设备 531,134 540,700 在建工程 97,382 89,599 商誉 8,326 8,207 于联营公司的权益 23,645 22,815 于合营公司的权益 20,993 20,199 投资 2,213 2,075 递延所得税资产 15,428 15,516 预付租赁 20,049 19,464 长期预付款及其他资产 15,543 16,350 非流动资产合计 734,713 734,925 流动资产 现金及现金等价物 24,787 17,008 于金融机构的定期存款 2,220 1,132 应收账款净额 61,133 43,093 应收票据 20,801 15,950 存货 189,463 156,546 预付费用及其他流动资产 30,731 26,500 流动资产合计 329,135 260,229 流动负债短期债务 35,881 17,019 中国石化集团公司及其附属公司贷款 2,344 18,809 应付账款 167,772 132,528 应付票据 5,813 3,818 预提费用及其他应付款 136,378 153,478 应付所得税 9,780 10,754 流动负债合计 357,968 336,406 流动负债净额 (28,833) (76,177) 总资产减流动负债 705,880 658,748 非流动负债长期债务 156,088 136,465 中国石化集团公司及其附属公司贷款 37,996 37,610 递延所得税负债 15,662 15,017 预计负债 15,695 15,573 其他负债 4,051 3,715 非流动负债合计 229,492 208,380 476,388 450,368 28
2. 合并资产负债表 ( 未经审计 )( 续 ) 2011 年 2010 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 权益 股本 86,702 86,702 储备 356,727 332,345 本公司股东应占权益 443,429 419,047 非控股股东权益 32,959 31,321 权益合计 476,388 450,368 29
3. 合并现金流量表 ( 未经审计 ) 附注 截至 2011 年 3 月 31 日止 3 个月期间人民币百万元 经营活动所得现金净额 (a) 13,004 ------------ 投资活动 资本支出 (26,766) 探井支出 (1,532) 购入投资及于联营公司和合营公司的投资 (764) 出售物业 厂房及设备所得款项 13 存放于金融机构的定期存款 (1,544) 收到于金融机构的已到期定期存款 456 已收利息 287 已收投资及股利收益 19 购入衍生金融工具支付的款项 (1,197) 出售衍生金融工具所得款项 1,727 投资活动所用现金净额 (29,301) ------------ 融资活动 发行可转换债券所收到的现金 ( 已扣除发行费用 ) 22,889 发行公司债券所收到的现金 5,000 新增银行及其他贷款 145,791 偿还银行及其他贷款 (147,888) 附属公司分派予非控股股东 (142) 非控股股东投入的现金 48 支付利息 (1,626) 融资活动所用现金净额 24,072 ------------ 现金及现金等价物净增加 7,775 期初的现金及现金等价物 17,008 汇率变动的影响 4 期末的现金及现金等价物 24,787 30
3. 合并现金流量表 ( 未经审计 )( 续 ) 合并现金流量表附注 (a) 除税前利润与经营活动所得现金净额的调节 截至 2011 年 3 月 31 日止 3 个月期间人民币百万元 经营活动 除税前利润 30,225 调整 : 折旧 耗减及摊销 15,174 干井成本 1,280 应占联营公司及合营公司的损益 (1,459) 投资收益 (34) 利息收入 (287) 利息支出 2,436 未实现汇兑及衍生金融工具收益 (362) 出售物业 厂房及设备损失 ( 净额 ) 1 长期资产减值亏损 86 可转换债券的嵌入衍生工具未实现损失 114 营运资金变动前之经营收益 47,174 应收账款增加 (18,040) 应收票据增加 (4,851) 存货增加 (32,917) 预付费用及其他流动资产增加 (4,006) 预付租赁增加 (585) 长期预付款及其他资产减少 1,474 应付账款增加 36,530 应付票据增加 1,995 预提费用及其他应付款减少 (5,927) 其他负债增加 216 已付所得税 (8,059) 经营活动所得现金净额 13,004 31
4. 分部财务信息 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 营业额勘探及生产对外销售 10,133 6,941 分部间销售 37,855 33,416 炼油 47,988 40,357 对外销售 46,771 36,376 分部间销售 231,313 184,022 278,084 220,398 营销及分销对外销售 308,261 234,761 分部间销售 905 657 化工 309,166 235,418 对外销售 90,211 64,669 分部间销售 11,069 7,724 101,280 72,393 企业与其他对外销售 125,862 90,143 分部间销售 151,889 100,316 277,751 190,459 抵销分部间销售 (433,031) (326,135) 合并营业额 581,238 432,890 其他经营收入勘探及生产 3,049 2,433 炼油 1,363 1,061 营销及分销 1,493 968 化工 1,471 1,104 企业与其他 228 171 合并其他经营收入 7,604 5,737 营业额及其他经营收入 588,842 438,627 32
4. 分部财务信息 ( 未经审计 )( 续 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 业绩经营收益 /( 亏损 ) 按分部 勘探及生产 13,143 11,501 炼油 (576) 1,456 营销及分销 9,163 6,483 化工 9,312 5,677 企业与其他 (436) (724) 抵消分部间收益 114 经营收益总额 30,720 24,393 应占联营公司及合营公司的损益 勘探及生产 48 37 炼油 (56) (210) 营销及分销 150 162 化工 1,154 853 企业及其他 163 146 应占联营公司及合营公司的总损益 1,459 988 投资收益 /( 亏损 ) 炼油 21 营销及分销 27 8 化工 (6) 5 企业及其他 13 4 分部投资收益 34 38 融资成本 (1,988) (1,301) 除税前利润 30,225 24,118 33
C.) 按遵从中国企业会计准则和国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表之差异 ( 未经审计 ) 除财务报表中某些项目的分类不同及下述的会计账目处理差异外, 本集团按遵从中国企业会计准则和国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表无重大差异 以下调节表是作为补充资料而并非基本财务报告的组成部分, 也不包括分类 列示及披露事项的差异 该等资料未经过独立审计或审阅 其主要差异如下 : (i) 土地使用权重估 按中国企业会计准则, 土地使用权允许以重估值列示 而按国际财务报告准则, 土地使用权以历史成本减摊销列示 因此反映在重估盈余中的土地使用权重估增值已被冲回 (ii) 政府补助 按中国企业会计准则, 政府提供的补助, 按国家相关文件规定作为 资本公积 处理的, 则从其规定计入资本公积 而按国际财务报告准则, 与购买固定资产相关的政府补助金确认为递延收益, 随资产使用而转入当期损益 (iii) 安全生产费 按中国企业会计准则, 按国家规定提取的安全生产费, 记入当期损益并在所有者权益中的 专项储备 单独反映 发生与安全生产相关的费用性支出时, 直接冲减 专项储备 使用形成与安全生产相关的固定资产时, 按照形成固定资产的成本冲减专项储备, 并确认相同金额的累计折旧, 相关资产在以后期间不再计提折旧 而按国际财务报告准则, 费用性支出于发生时计入损益, 资本性支出于发生时确认为固定资产, 按相应的折旧方法计提折旧 就按中国企业会计准则计算之净利润和按国际财务报告准则计算之本期间利润的重大差异的 影响分析如下 : 截止 3 月 31 日止 3 个月期间 附注 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的财务报表之净利润 22,264 17,873 调整 : 土地使用权重估 (i) 8 8 政府补助 (ii) 19 14 安全生产费 (iii) 196 以上调整对税务之影响 (51) (2) 按国际财务报告准则编制的财务报表之本期间利润 22,436 17,893 34
就按中国企业会计准则计算之股东权益和按国际财务报告准则计算之权益的重大差异的影响 分析如下 : 于 2011 年 于 2010 年 附注 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的财务报表之股东权益 478,854 452,682 调整 : 土地使用权重估 (i) (944) (952) 政府补助 (ii) (1,409) (1,300) 以上调整对税务之影响 (113) (62) 按国际财务报告准则编制的财务报表之权益 476,388 450,368 35