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什麼是年金? 年金 是指一種定期性 持續性的給付, 無論是按年 按季或按月給付, 都可稱為年金 什麼是年金保險? 年金保險 指保險公司於被保險人生存期間或特定期間內, 依照契約一次或分期給付一定金額之保險 年金保險 類型區分一. 依照要保人為個人或企業團體區分 : (1) 個人名義購買為個人年金保險 (2) 由 5 人以上的公司團體為要保單位, 以員工為被保險人, 向保險公司購買為團體年金保險 二. 依照年金開始給付的時間區分 : (1) 即期年金 : 被保險人繳交躉繳保險費後 1 年內, 保險公司會定期給付被保險人年金金額至被保險人身故為止 (2) 遞延年金 : 被保險人繳交保險費一段期間 ( 例 :20 年 ) 或至特定年齡 ( 例 :65 歲 ) 後, 保險公司會定期給付被保險人年金金額至被保險人身故為止 傳統型年金保險 即期年金保險 利率變動型年金保險 ( 註 2) 個人年金保險 傳統型年金保險 遞延年金保險 利率變動型年金保險 投資型年金保險 三. 商品類型 : (1) 傳統型年金 : 按照訂定契約當時預先決定的預定利率計算年金金額 (2) 利率變動型年金 : 將所繳保險費扣除相關附加費用後, 依各保險公司之宣告利率計算累積年金保單價值準備金 (3) 投資型年金保險 : 以變額年金保險為主, 要保人可以定期定額或彈性繳交保費, 並可自己決定投資金額及投資標的, 依分離帳戶投資績效計算年金保單價值準備金 ( 註 1) 團體年金保險目前僅有利率變動型年金保險此一型態 ( 註 2) 利率變動型年金保險甲型不得以即期年金方式處理, 乙型得以即期年金方式處理 ( 參照次頁說明 ) 團體年金保險 ( 註 1) 遞延年金保險 利率變動型年金保險 第 2 頁
即期年金保險及遞延年金保險比較表 類型即期年金保險遞延年金保險 定義 主要商品種類 被保險人繳交躉繳保險費後 1 年內, 保險公司會定期給付被保險人年金金額至被保險人身故為止 傳統型年金保險 利率變動型年金保險 ( 乙型 ) 被保險人繳交保險費一段期間 ( 例 :20 年 ) 或至特定年齡 ( 例 :65 歲 ) 後, 保險公司會定期給付被保險人年金金額至被保險人身故為止 傳統型年金保險 利率變動型年金保險 ( 甲型 / 乙型 ) 投資型年金保險 繳費方式躉繳 ( 一次付清 ) 躉繳 ( 一次付清 ) / 非躉繳 ( 定期定額或彈性繳 ) 給付方式契約成立繳交躉繳保險費後 1 年內, 即按期給付年金 契約成立後經過一定期間的年金累積期, 保險公司開始按約定 1 次或分期給付年金 累積期間 沒有累積期間 ( 年金給付通常在繳交躉繳保險費後一年內開始 ) 累積期間通常持續數年 適合對象 教職員 ( 用來安排老年生活之經濟支出 ) 教職員 ( 從年輕開始, 由薪資中提撥一部份作為保險費, 為自己規劃老年生活 ) 利率變動型年金保險會根據每年領取年金金額是否固定或變動, 又可分為甲型及乙型兩種甲型 : 年金給付開始時, 以當時之年齡 預定利率及年金生命表換算定額年金 乙型 : 年金給付開始時, 以當時之年齡 預定利率 宣告利率及年金生命表計算第 1 年年金金額, 第 2 年以後以宣告利率及上述之預定利率調整各年度之年金金額 第 3 頁
傳統型 利率變動型及投資型年金保險比較表 類型傳統型年金保險利率變動型年金保險投資型年金保險 保險費固定 / 彈性固定 / 彈性固定 / 彈性 繳費方式 躉繳 ( 一次付清 ) 定期繳 躉繳 ( 一次付清 ) 定期繳 / 不定期繳 躉繳 ( 一次付清 ) 定期繳 / 不定期繳 利率約定 預定利率 ( 投保時已確定 ) 保險公司宣告利率 投資連結標的報酬率 年金給付方式即期年金 / 遞延年金即期年金 / 遞延年金遞延年金 累積期間的增值方式 年金給付金額 年金保單價值準備金依預定利率及生存率等條件計算 固定 年金保單價值準備金依宣告利率增值 固定 ( 甲型 ) 變動 ( 乙型 ) 保單帳戶價值依投資連結標的績效變動 固定或變動 保戶風險偏好極低低中 投資風險由保險公司承擔由保險公司承擔由要保人承擔 利率變動型年金保險甲型不得以即期年金方式處理, 乙型得以即期年金方式處理 第 4 頁
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台灣人壽年金保險商品資訊一覽表 (1/5) 商品名稱 台灣人壽好福企利率變動型年金保險 台灣人壽鑽有利利率變動型年金保險 台灣人壽安穩配即期年金保險 中華民國 103 年 6 月 13 日 中華民國 105 年 4 月 6 日 中華民國 105 年 1 月 25 日 103 中信壽商發一字第 062 號函備查 台壽字第 1052320025 號函備查 台壽字第 1052320002 號函備查 商品文號 中華民國 104 年 11 月 20 日 金管保壽字第 10402548850 號函核准 中華民國 105 年 1 月 1 日 台壽字第 1052000001 號函備查修正 給付項目 1. 年金給付 2. 返還年金保單價值準備金 1. 年金給付 2. 返還年金保單價值準備金 1. 年金給付 附加費用率 躉繳保險費 <100 萬 : 1.5% ; 100 萬 躉繳保險費 <300 萬 : 1.3% ; 躉繳保險費 300 萬 : 1.1% 3.15% 4.81%~4.85% 上述保險商品皆為不分紅保險單, 不參加紅利分配, 並無紅利給付項目 * 本資料僅供參考, 詳細商品內容以投保當時保單條款內容及保險公司核保 保全作業等規定為準 第 6 頁
台灣人壽年金保險商品資訊一覽表 (2/5) 商品名稱 台灣人壽好福企利率變動型年金保險 台灣人壽鑽有利利率變動型年金保險 台灣人壽安穩配即期年金保險 繳費方式躉繳躉繳躉繳 利率宣告利率宣告利率 NA 投保年齡 0~80 歲 0~80 歲 50 足歲 ~80 歲 解約費用 第一年 1.5% 第二年 1.4% 第三年 1.3% 第四年 1.0% 第五年 1.0% 第六年 1.0% 第七年以後 0% 第一年 4.0% 第二年 3.0% 第三年 2.0% 第四年 1.5% 第五年 1.0% 第六年 1.0% 第七年以後 0% NA ( 本契約生效後, 進入年金給付期間, 要保人不得終止契約 ) 年金給付方式 一次給付或分期給付 ( 年給付 ) 1. 保證期間 (10 年 15 年 20 年 ) 一次給付或分期給付 ( 年給付 ) 1. 保證期間 (10 年 15 年 20 年 ) 2. 保證金額 分期給付 ( 年給付 ) 1. 保證期間 (25 年 ) * 本資料僅供參考, 詳細商品內容以投保當時保單條款內容及保險公司核保 保全作業等規定為準 第 7 頁
台灣人壽年金保險商品資訊一覽表 (3/5) 商品名稱 台灣人壽好福企利率變動型年金保險 台灣人壽鑽有利利率變動型年金保險 台灣人壽安穩配即期年金保險 年金累積期間至少 10 年 年金累積期間至少 6 年 年金給付開始日規定如下 : 年金給付開始日規定如下 : 年金給付開始日規定如下 : 1. 要保人投保時可選擇於第 10 保 1. 要保人投保時可選擇於第 6 保 1. 要保人投保後自第 1 保單週年 單週年日屆滿後之一特定日做 單週年日屆滿後之一特定日 日及之後每年之相當日 ( 無相 為年金給付開始日, 但不得超 做為年金給付開始日, 但不 當日者, 為該月之末日 ), 本 過保險年齡達 90 歲之保單週年 得超過保險年齡達 86 歲之保 公司按年給付 年金金額 予 保證 / 保險期間 日 2. 要保人不做給付開始日的選擇 單週年日 2. 要保人不做給付開始日的選 被保險人, 至保證期間屆滿 2. 如被保險人於保證期間屆滿時 時, 本公司以被保險人保險年 擇時, 本公司以被保險人保 仍生存, 本公司以 年金金額 齡達 70 歲之保單週年日做為年 險年齡達 70 歲之保單週年日 之 1% 繼續給付至被保險人身 金給付開始日 做為年金給付開始日 故或被保險人 保險年齡 達 3. 年金給付期間最高給付年齡以 3. 年金給付期間最高給付年齡 110 歲之保單年度末, 二者中 被保險人保險年齡到達 110 歲 以被保險人保險年齡到達 110 較早發生者為止, 本契約即行 為止 歲為止 終止 * 本資料僅供參考, 詳細商品內容以投保當時保單條款內容及保險公司核保 保全作業等規定為準 第 8 頁
台灣人壽年金保險商品資訊一覽表 (4/5) 商品名稱 台灣人壽好福企利率變動型年金保險 台灣人壽鑽有利利率變動型年金保險 台灣人壽安穩配即期年金保險 1. 新台幣計價無匯兌風險 1. 新台幣計價無匯兌風險 1. 新台幣計價無匯兌風險 2. 依宣告利率穩健累積資產 2. 依宣告利率穩健累積資產 2. 50~80 歲皆可投保, 符合退 3. 年金給付可選擇一次給付或分期給付 3. 年金給付方式多元, 可選擇一次給 休規劃 產品特色 4. 可附加醫療附約保證續保至 95 歲之保單週年日 付或分期給付 4. 可附加殘扶附約保證續保至 70 歲之 3. 年金給付方式為保證期間為 25 年 保單週年日 4. 保證期間屆滿後仍生存, 每 年給付 1% 年金金額至 110 歲 之保單年度末 本險可附加 台灣人壽一年期住院醫 本險可附加 台灣人壽一年期一至 說明 療日額健康保險附約 ( 新 ), 若附加此險則須依此附約之體檢及健康報告 六級殘扶金健康保險附約, 若附加此險則須依此附約之體檢及健告 --- 規定辦理 規定辦理 * 本資料僅供參考, 詳細商品內容以投保當時保單條款內容及保險公司核保 保全作業等規定為準 第 9 頁
台灣人壽年金保險商品資訊一覽表 (5/5) 商品名稱 台灣人壽好福企利率變動型年金保險 台灣人壽鑽有利利率變動型年金保險 台灣人壽安穩配即期年金保險 50 歲女性教職員, 50 歲女性教職員, 50 歲女性教職員, 躉繳保險費 1,200,000 元 ; 躉繳保險費 1,200,000 元 ; 躉繳保險費 1,989,000 元 ; 範例假設 年金累積期 10 年 ; 年金累積期 10 年 ; 附加費用率 4.81% 附加費用率 1.3%; 附加費用率 3.15%; 宣告利率 2.53% 宣告利率 2.85% 選擇一次給付 :1,520,575 元選擇一次給付 :1,539,302 元 --- 選擇分期給付 : 選擇分期給付 : 分期給付 ( 年給付 ) 範例年金給付 保證期間 20 年 每年年金金額 58,215 元 保證期間 20 年 每年年金金額 56,629 元 保證期間 25 年 每年年金金額 100,000 元 或保證金額 保證期間屆滿後 每年年金金額 53,752 元 每年年金金額 1,000 元 * 本資料僅供參考, 詳細商品內容以投保當時保單條款內容及保險公司核保 保全作業等規定為準 第 10 頁
南山人壽年金保險商品資訊比較表 商品名稱 南山人壽健康樂活即期年金保險 (BIA5) 商品文號 給付項目 附加費用率 / 基本保費費用率 投保年齡 繳費方式 中華民國 106 年 1 月 9 日 (106) 南壽研字第 022 號函備查 年金給付附加費用率 :4.19%~4.77% 30-70 歲躉繳 解約費用 本保險契約生效後, 即進入年金給付期間, 要保人不得終止契約或申請保險單借款, 無解約金 年金給付方式 1) 按年給付 : 按年給付 保證年金金額 予被保險人, 至被保險人 保險年齡 達 65 歲之保單週年日 ( 註 1) (2) 按月給付 : 自 保險年齡 達 65 歲 ( 含 ) 之日及本契約生效日二者中較晚之日次月起按月給付 保證年金金額 予被保險人, 至保證期間屆滿 註 1. 適用於被保險人保險年齡 64 歲 ( 含 ) 以下 第 11 頁
南山人壽年金保險商品資訊比較表 商品名稱 南山人壽健康樂活即期年金保險 (BIA5) 保證 / 保險期間 1. 保證期間 : 不論被保險人生存與否, 保證給付年金至被保險人 保險年齡 達 90 歲之保單年度末 2. 被保險人於保證期間內身故後仍有 未支領之年金餘額 時 : 按前項約定方式給付 保證年金金額 予身故受益人或其他應得之人, 至保證期間屆滿 3. 被保險人於保證期間屆滿後身故仍有 未支領之年金餘額 時, 按月給付 保證年金金額 1% 予身故受益人或其他應得之人, 至被保險人身故當時之保單年度末 4. 如被保險人於保證期間屆滿時仍生存 : 以 保證年金金額 1% 繼續給付至被保險人身故或被保險人 保險年齡 達 110 歲之保單年度末, 二者中較早發生者為止, 本契約即行終止 ( 註 2) 產品特色 每年或每月領取年金, 安心享受樂活人生 說明 註 1: 上述保險為不分紅保險單, 不參加紅利分配, 並無紅利給付項目 註 2: 每月領取之金額若低於新臺幣 3,000 元時, 改為按年給付, 並將各保單年度每月應給付之金額, 按年利率 2.1% 計算其貼現值並一次給付予被保險人 第 12 頁
南山人壽年金保險商品資訊比較表 商品名稱 南山人壽健康樂活即期年金保險 (BIA5) 範例假設 55 歲女性教職員躉繳保費 4,945,230 元自第 1 保單週年日起, 按年給付年金金額 範例年金給付 分期給付 ( 年給付 ): 分期給付 ( 月給付 ): 至保險年齡達 65 歲之保單週年日前每年年金金額 : 23,000 元 保險年齡 65 歲至保證期間屆滿每月年金金額 : 23,000 元 保證期間屆滿後 每年年金金額 :2,734 元 ( 註 1&2) 備註 註 1: 如被保險人於保證期間 ( 至被保險人保險年齡達 90 歲之保單年度末 ) 屆滿時仍生存, 每月繼續給付 230 元 ( 保證年金金額 1%) 註 2: 依保險契約條款約定每月領取之年金若低於 3,000 元時, 改為按年給付, 並將各保單年度每月應給付之金額, 按年利率 2.10% 計算其貼現值並一次給付予被保險人至被保險人身故或被保險人保險年齡達 110 歲之保單年度末, 二者中較早發生者為止, 本契約即行終止 本簡介僅供參考, 詳細內容請參閱保單條款之規定 第 13 頁
年金保險的特色 : 除了領取政府或企業退休金, 還可運用儲蓄或投資來準備自己的退休金, 但儲蓄 ( 定期存款 ) 常受到外來因素的影響 ( 如 : 通貨膨脹 ) 而無法達到預期目標, 而投資 ( 債券 共同基金 股票 ) 則必須承擔報酬率不確定的風險 ; 年金保險的風險低, 利率比儲蓄存款還高, 在約定期間內, 有約定的年金金額可領取, 活得越久 領得越多, 無須因為活得比預期久, 而擔憂退休金不足的問題 因此, 對於為自己規劃未來退休生活的一般大眾, 年金保險是最適合的理財工具之一 工具年金保險 ( 註 ) 定期存款債券共同基金股票 風險低低低中高 報酬率中低低中高 對抗物價上漲能力尚可不佳不佳佳尚可定期領取約定金買賣價差 買賣價差 主要獲利來源額, 活的越久 固定利息固定利息配息配股 ( 息 ) 領的越多 註 : 年金保險能為退休人員避免的風險 : 長壽風險 投資風險及通貨膨脹風險 第 14 頁
年金保險的優點 : 年金保險 可以提供老年人退休後之收入保障, 只要要保人於投保時一次繳交躉繳保險費或在累積期間內分期繳交保險費, 則被保險人於約定期間內生存時, 保險公司將按契約之約定, 定期給付年金金額, 提供被保險人長期且穩定之經濟來源 年金保險的特性就是 活到老, 領到老 ( 領一輩子 ), 除了要維持健康的身體來增加年金可領的年期外, 還要考量每年所領的年金金額是否足夠一整年的生活開銷 因此, 越早開始準備, 越能確保自己未來的退休生活 資料來源 : 風險管理與保險教育推廣入口網 (http://rm.ib.gov.tw/pages/index.aspx) 金融監督管理委員會 - 保險局 (http://www.ib.gov.tw/ch/index.jsp) 第 15 頁
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