國精化學股份有限公司一 五年股東常會議事錄 時 地 出 間 : 中華民國 105 年 05 月 31 日 ( 星期二 ) 上午十時整 點 : 高雄市永安區維新里永工五路二號一樓員工活動中心 席 : 本公司普通股發行股份總數為 95,246,818 股, 出席股東及股東代理人所代表之股份計 60,907,051 股, 佔已發行股份總數之 63.95% 主席 : 蔡董事長有涼 記錄 : 何印唐 出列席 : 蔡董事長有涼 王董事海城 邱董事女珠 高董事宏榮 蔡董事武雄 曾獨立董事文良 熊獨立董事飛熊 鄭監察人純育 徐監察人忠耀及勤業眾信聯合會計師事務所江佳玲會計師 宣佈開會 : 出席股東代表股份已達法定數額, 主席依法宣佈開會 一 主席致詞 : 略 二 討論事項 ( 董事會提 ) 案由 : 修訂 公司章程 部分條文案 說明 :1. 配合公司法增訂第 235 條之 1 並修正第 235 條及第 240 條條文辦理 2. 公司法第 235 條之 1 規定, 公司應於章程訂明以當年度獲利狀況之定額或比率, 分派員工酬勞 但公司尚有累積虧損時, 應予彌補 3. 為靈活資金來源, 調整資本總額, 提高本公司額定資本額為新台幣拾貳億元 4. 章程修正前後對照條文, 請參閱附件六 5. 敬請決議 決議 : 經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過 1
三 報告事項 ( 一 ) 一 四年度營業報告 ( 請參閱附件一 ) ( 二 ) 監察人審查一 四年度決算表冊報告 ( 請參閱附件二 ) ( 三 ) 一 四年度員工及董監酬勞分配情形報告, 敬請鑒察 說 明 :1. 員工酬勞及董監事酬勞發放方式依經商字第 10402413890 號函 及經商字第 10402427800 號函辦理 2. 依修正後公司章程第 18 條, 年度如有獲利, 應由董事會決議提撥 1% 至 1.5% 為員工酬勞及不高於 2% 為董監酬勞, 但公司尚有累積虧損時, 應預先保留彌補數額, 再依前項比例提撥員工酬勞及董監酬勞 3. 本公司擬訂董監酬勞計新台幣 8,000,000 元, 員工酬勞計新台幣 5,011,000 元, 均以現金方式發放 4. 董事會通過之員工酬勞及董監事酬勞與年度財務報表估列金額之差異數分別為 0 元及 626,000 元, 差異數調整於 105 年損益 ( 四 ) 一 四年度背書保證情形報告 說明 : 本公司一 四年度背書保證說明情形如下 : 公司名稱幣別金額與公司之關係 江門國精合成材料有限公司 USD 7,750 仟元間接持股 100% 四 承認事項 案由一 : 承認一 四年度營業報告書及財務報表案 說 ( 董事會提 ) 明 :1. 本公司一 四年度個體財務報表暨合併財務報表, 業經董事會決 議通過, 並經勤業眾信聯合會計師事務所江佳玲會計師 吳秋燕 會計師查核簽證完竣, 連同營業報告書送呈監察人審查竣事, 且 出具審查報告書在案 2. 一 四年度營業報告書 會計師查核報告及上述財務報表, 請參閱附件一 三及四 3. 敬請承認 決議 : 經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過 2
案由二 : 承認一 四年度盈餘分配案 說 ( 董事會提 ) 明 :1. 本公司一 四年度盈餘分配表, 請參閱附件五 2. 嗣後如因買回本公司股票 庫藏股轉讓或註銷 可轉換公司債之轉換或其他原因, 致影響流通在外股份數量並使股東配息比率因此發生變動時, 擬請股東會授權董事會全權辦理修正變更相關事宜 3. 除息基準日擇期召開董事會訂定之 4. 敬請承認 決議 : 經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過 五 臨時動議 : 無 散會 : 同日上午十點二十分整 3
附件一 國精化學股份有限公司一 四年度營業報告書 關乎我們石化產業的國際油價, 自 2014 下半年起大幅下跌, 到該年底時, 半年之間已跌了 50%;2015 年仍繼續往下走, 整年又跌了約 30%, 抵 36 美元, 創了 7 年來的新低點 大多數原料價位幾乎都來到新低點, 對於本產業的成本而言自然是利多 ; 但也顯示大環境景氣的低迷, 呈現市場萎縮的跡象 本公司推展 UV 光固化樹脂, 這幾年來辛勤耕耘, 已達銷售四十多個國家及地區, 面對的是世界大廠, 遭逢激烈的競爭不言可喻 ; 尤其在景氣不振的氛圍下, 需求遞減是必然現象 ; 而 2014 年開啟合作的 美國及歐洲經銷商, 不但績效卓著, 且推高了 特殊品 的佔比, 終能與各區域共同撐起業績, 使 UV 樹脂得以獲致較高的利益 另外在傳統樹脂方面, 則加重高機能樹脂的銷售比例, 因此各類產品都有創造高毛利表現 ; 且大陸江門廠近年來, 力推 淘汰低毛利客戶 聚焦高毛利產品 的銷售策略行動, 已在塗料樹脂和 UV 光固化樹脂領域呈現優異成果 ; 總括而言,2015 的成果是值得欣慰的一年 要成就這些優質的績效, 除了適逢有利的外在因素之外, 產品的競爭力更重要 ; 我們不斷地精進製程 嚴格的品質管控 落實精實管理 防範風險, 且持續開發高階品項, 才足以創造利潤, 並在此專業領域爭得一席之地 另一方面要注重環保改善 使用乾淨能源 削減碳排等行動, 作善盡企業社會責任的努力 就現況而言, 本公司產品多元, 品項齊全, 且擅於調修功能, 適應顧客需求, 我們正發揮此核心能力, 深耕東南亞 攻略日本 銷遍全球 ; 大陸廠則可就近搭上 一帶一路 列車, 西向邁進 展望未來, 我們持續與工研院在合成樹脂範疇, 研發 明日之星 產品, 也積極推進 異業合作, 共贏市場, 為來日開闢走向永續願景之路 玆就一 四年度營業概要, 報告如下 : ( 一 ) 營業計劃實施成果 本公司一 四年度合併營業額為 4,505,223 仟元, 比一 三年度衰退 10%, 營業淨利 424,671 仟元, 稅前淨利 432,724 仟元, 稅後淨利為 347,604 仟元, 每股稅後盈餘 3.93 元 ( 二 ) 預算執行情形本公司一 四年度編列合併銷售數量預算 77,543 公噸, 實際合併銷售數量為 63,795 公噸, 預算達成率 82% 4
( 三 ) 財務收支及獲利能力分析 單位 : 新台幣仟元 項 目 一 四年度 一 三年度 比較百分比 (%) 4,505,223 4,996,442 ( 9.83) 3,662,265 4,396,647 (16.70) 842,958 599,795 40.54 418,287 399,627 4.67 424,671 200,168 112.16 8,053 26,909 (70.07) 432,724 227,077 90.56 347,604 178,757 94.46 營業收入營業成本營業毛利營業費用營業淨利營業外收支稅前淨利稅後淨利利息保障倍數 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 股東權益報酬率 (%) 營業利益佔實收資本比率 (%) 稅前純益佔實收資本比率 (%) 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 ) ( 四 ) 研究發展狀況 35.46 10.89 18.24 48.12 49.04 7.72 3.93 16.68 5.77 10.20 22.68 25.73 3.58 2.02 112.59 88.73 78.82 112.17 90.59 115.64 94.55 研發策略主要在現有產品領域中持續擴充, 並在其他領域中尋找具有前瞻性的產品開發 : 1. 在現有產品領域中, 以客戶為導向, 研發具高功能性 能降低成本 提高作業性之產品, 俾能提昇客戶之競爭力, 共同成長 2. 遵循法規去除有害原料之運用, 開發用於 節能產業 需求之材料 3. 針對高附加價值之策略產品, 擴充適用範圍及擴大客戶群 4. 積極開發 UV 光固化材料 特殊品 及油墨, 擴充到各個適用領域 ; 精進品質, 提升國際競爭力 5. 透過與學術研究機構的合作, 並善用政府資源, 開發在不同的產品領域中具有市場潛力 高附加價值之產品 6. 聘請專業人士擔任顧問, 並積極尋求市場上優質產品廠家合作的機會, 以繼續提昇研發能力 ( 五 ) 經營方針及銷售政策 1. 本著專業 誠信 創新的精神, 確立價值觀, 形成公司文化 ; 並將品質 成本 服務等竭力做到最好 2. 激勵研發團隊, 選定高附加價值或機能性產品, 主動 積極地推進市場, 擴增國外更寬廣的布局 3. 針對 UV 光固化材料, 穩定 一般品 供銷, 持續開發 特殊品, 使品項齊全 5
品質精良, 並設定目標使成為國際領導品牌 4. 實現 台灣研發, 兩岸生產, 善用大陸生產基地, 跟隨中國政策, 積極拓展大陸市場 5. 找尋具優勢產品之上下游或同屬樹脂之國內外企業, 合作推動 異業合作, 共贏市場 6. 秉持客戶導向服務, 強化與客戶間之聯繫及互動, 開發迎合客戶需求之產品, 與客戶共同成長 7. 加強高附加價值產品之銷售, 尤其著重機能性及環保訴求之產品 8. 充分運用 ECFA 優勢, 增加大陸市場之銷售 ; 並找尋 一帶一路 之商機 9. 由於大陸生產成本大幅升高, 須改變產品定位, 放棄低價競爭市場, 轉向高階工業用途 董事長 : 蔡有涼 總經理 : 王海城 會計主管 : 何印唐 6
7 附件二
8 附件三
國精化學股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國 104 年及 103 年 12 月 31 日 單位 : 新台幣千元 104 年 12 月 31 日 103 年 12 月 31 日 ( 重編後 ) 104 年 12 月 31 日 103 年 12 月 31 日 ( 重編後 ) 代 碼資 產 金 額 % 金 額 % 代 碼負 債 及 權 益 金 額 % 金 額 % 流動資產 流動負債 1100 現金及約當現金 $ 205,440 6 $ 137,555 4 2100 短期借款 $ 340,870 11 $ 644,546 19 1151 應收票據 171,755 5 214,496 6 2110 應付短期票券 119,883 4 249,764 7 1170 應收帳款淨額 922,662 29 1,018,986 30 2120 透過損益按公允價值衡量之金融 1200 其他應收款 2,499-21,513 1 負債 - 流動 1310 存貨 600,360 19 657,697 20 - - 285-1476 其他金融資產 9,069-14,952-2150 應付票據 187,443 6 192,783 6 1479 其他流動資產 51,060 2 50,035 2 2170 應付帳款 90,087 3 120,558 4 11XX 流動資產總計 1,962,845 61 2,115,234 63 2200 其他應付款 113,904 3 104,901 3 2230 本期所得稅負債 61,905 2 30,649 1 非流動資產 2322 一年內到期之長期借款 1523 備供出售金融資產 - 非流動 71,487 2 50,153 2 138,159 4 144,423 4 2399 其他流動負債 7,437-6,028-1600 不動產 廠房及設備 21XX 流動負債總計 993,016 31 1,399,667 42 949,894 30 956,302 28 1801 電腦軟體 14-1,416 - 非流動負債 1805 商譽 76,708 3 73,963 2 2540 長期借款 129,810 4 121,297 4 1821 其他無形資產 8,515-12,133-2570 遞延所得稅負債 46,538 2 44,674 1 1840 遞延所得稅資產 2640 淨確定福利負債 18,760 1 12,587 1 14,431-13,035-1915 預付設備款 11,223-33,444 1 2645 存入保證金 2,000 - - - 1920 存出保證金 469-337 - 25XX 非流動負債總計 192,779 6 179,006 5 1985 長期預付租金 27,017 1 28,347 1 1995 其他非流動資產 1,513-2,061-2XXX 負債總計 1,185,795 37 1,578,673 47 15XX 非流動資產總計 1,232,272 39 1,265,013 37 歸屬於本公司業主之權益 3110 普通股股本 882,469 27 882,469 26 3200 資本公積 250,901 8 250,901 7 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 166,593 5 148,716 4 3350 未分配盈餘 593,282 19 398,943 12 3300 保留盈餘總計 759,875 24 547,659 16 3400 其他權益 116,077 4 120,545 4 3XXX 權益總計 2,009,322 63 1,801,574 53 1XXX 資產總計 $ 3,195,117 100 $ 3,380,247 100 負債與權益總計 $ 3,195,117 100 $ 3,380,247 100 董事長 : 蔡有涼經理人 : 王海城會計主管 : 何印唐 9
國精化學股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣千元, 惟每股盈餘為新台幣元 104 年度 103 年度 ( 重編後 ) 代 碼 金 額 % 金 額 % 營業收入 4110 銷貨收入 $ 4,512,890 100 $ 5,007,523 100 4170 減 : 銷貨退回 6,563-9,263-4190 銷貨折讓 1,104-1,818-4100 營業收入淨額 4,505,223 100 4,996,442 100 5000 營業成本 3,662,265 81 4,396,647 88 5900 營業毛利 842,958 19 599,795 12 營業費用 6100 推銷費用 268,307 6 259,046 5 6200 管理費用 109,659 2 103,309 2 6300 研究發展費用 40,321 1 37,272 1 6000 營業費用合計 418,287 9 399,627 8 6900 營業淨利 424,671 10 200,168 4 營業外收入及支出 7100 利息收入 1,910-2,048-7020 其他利益及損失 18,700-38,587 1 7050 財務成本 ( 12,557 ) - ( 13,726 ) - 7000 合 計 8,053-26,909 1 7900 稅前淨利 432,724 10 227,077 5 7950 所得稅費用 85,120 2 48,320 1 8200 本年度淨利 347,604 8 178,757 4 ( 接次頁 ) 10
( 承前頁 ) 104 年度 103 年度 ( 重編後 ) 代碼金額 % 金額 % 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 ( $ 3,669 ) - ( $ 3,142 ) - 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 651-533 - 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換差額 2,201-22,095-8362 備供出售金融資產 未實現評價利益 ( 損失 ) ( 7,583 ) - 10,219-8399 與可能重分類之項 目相關之所得稅利益 ( 費用 ) 914 - ( 5,878 ) - 8300 本年度其他綜合損 益稅後淨額 ( 7,486 ) - 23,827-8500 本年度綜合損益總額 $ 340,118 8 $ 202,584 4 8600 淨利歸屬於 : 8610 本公司業主 $ 347,604 8 $ 178,757 4 8700 綜合損益總額歸屬於 : 8710 本公司業主 $ 340,118 8 $ 202,584 4 每股盈餘 9710 基 本 $ 3.94 $ 2.03 9810 稀 釋 $ 3.93 $ 2.02 董事長 : 蔡有涼經理人 : 王海城會計主管 : 何印唐 11
國精化學股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣千元 歸 屬 於 本 公 司 業 主 之 權 益 其 他 權 益 國外營運機構備 供 出 售 保 留 盈 餘財務報表換算金 融 商 品 代碼 普通股股本資 本 公 積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益權 益 總 計 A1 103 年 1 月 1 日餘額 $ 882,469 $ 250,901 $ 134,712 $ 32,812 $ 309,883 $ 16,177 $ 77,932 $ 1,704,886 102 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 - - 14,004 - ( 14,004 ) - - - B17 特別盈餘公積 - 其他權益項目減項迴轉數 - - - ( 32,812 ) 32,812 - - - B5 本公司股東現金股利 - - - - ( 105,896 ) - - ( 105,896 ) - - 14,004 ( 32,812 ) ( 87,088 ) - - ( 105,896 ) D1 103 年度淨利 ( 重編後 ) - - - - 178,757 - - 178,757 D3 103 年度稅後其他綜合損益 - - - - ( 2,609 ) 17,954 8,482 23,827 D5 103 年度綜合損益總額 - - - - 176,148 17,954 8,482 202,584 Z1 103 年 12 月 31 日餘額 ( 重編後 ) 882,469 250,901 148,716-398,943 34,131 86,414 1,801,574 103 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 - - 17,877 - ( 17,877 ) - - - B5 本公司股東現金股利 - - - - ( 132,370 ) - - ( 132,370 ) - - 17,877 - ( 150,247 ) - - ( 132,370 ) D1 104 年度淨利 - - - - 347,604 - - 347,604 D3 104 年度稅後其他綜合損益 - - - - ( 3,018 ) 1,826 ( 6,294 ) ( 7,486 ) D5 104 年度綜合損益總額 - - - - 344,586 1,826 ( 6,294 ) 340,118 Z1 104 年 12 月 31 日餘額 $ 882,469 $ 250,901 $ 166,593 $ - $ 593,282 $ 35,957 $ 80,120 $ 2,009,322 董事長 : 蔡有涼經理人 : 王海城會計主管 : 何印唐 12
國精化學股份有限公司及子公司合併現金流量表民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣千元 代 碼 104 年度 103 年度 ( 重編後 ) 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 $ 432,724 $ 227,077 A20000 調整項目 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 55,996 59,289 A20200 攤銷費用 5,706 5,932 A20300 呆帳費用 16,412 1,994 A20400 透過損益按公允價值衡量之 金融商品損失 ( 利益 ) ( 285 ) 285 A20900 財務成本 12,557 13,726 A21200 利息收入 ( 1,910 ) ( 2,048 ) A21300 股利收入 ( 18,045 ) ( 17,492 ) A22500 處分及報廢不動產 廠房及設備損失 54 80 A23700 存貨跌價及呆滯損失 21,812 13,987 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31130 應收票據 42,741 20,966 A31150 應收帳款 78,689 ( 202,852 ) A31180 其他應收款 3,800 ( 5,682 ) A31200 存 貨 38,421 43,768 A31240 其他流動資產 ( 1,276 ) ( 3,723 ) A32130 應付票據 ( 5,340 ) 85,803 A32150 應付帳款 ( 30,471 ) ( 103,822 ) A32180 其他應付款 9,128 13,456 A32230 其他流動負債 2,889 2,304 A32240 淨確定福利負債 ( 2,273 ) ( 1,761 ) A33000 營運收取之現金 661,329 151,287 A33100 收取之利息 2,040 1,867 A33300 支付之利息 ( 12,682 ) ( 13,716 ) A33500 支付之所得稅 ( 56,608 ) ( 18,831 ) AAAA 營業活動之淨現金流入 594,079 120,607 投資活動之現金流量 B02700 取得不動產 廠房及設備 ( 31,723 ) ( 26,964 ) ( 接次頁 ) 13
( 承前頁 ) 代 碼 104 年度 103 年度 ( 重編後 ) B02800 處分不動產 廠房及設備價款 $ 358 $ 191 B03700 存出保證金增加 ( 132 ) ( 46 ) B04500 購置無形資產 - ( 2,194 ) B06500 其他金融資產增加 - ( 14,952 ) B06600 其他金融資產減少 5,883 - B07600 收取之股利 33,380 17,492 BBBB 投資活動之淨現金流入 ( 出 ) 7,766 ( 26,473 ) 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 - 17,819 C00200 短期借款減少 ( 303,676 ) - C00500 應付短期票券增加 - 40 C00600 應付短期票券減少 ( 129,881 ) - C01600 舉借長期借款 80,000 60,000 C01700 償還長期借款 ( 50,153 ) ( 63,487 ) C03000 存入保證金增加 2,000 - C04500 發放現金股利 ( 132,370 ) ( 105,896 ) CCCC 籌資活動之淨現金流出 ( 534,080 ) ( 91,524 ) DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 120 29,113 EEEE 本年度現金及約當現金增加數 67,885 31,723 E00100 年初現金及約當現金餘額 137,555 105,832 E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 205,440 $ 137,555 董事長 : 蔡有涼經理人 : 王海城會計主管 : 何印唐 14
15 附件四
國精化學股份有限公司 個體資產負債表 民國 104 年及 103 年 12 月 31 日 單位 : 新台幣千元 104 年 12 月 31 日 103 年 12 月 31 日 ( 重編後 ) 104 年 12 月 31 日 103 年 12 月 31 日 ( 重編後 ) 代 碼資 產 金 額 % 金 額 % 代 碼負 債 及 權 益 金 額 % 金 額 % 流動資產 流動負債 1100 現金及約當現金 $ 72,722 2 $ 105,517 3 2100 短期借款 $ 184,951 6 $ 468,889 15 1150 應收票據 128,049 4 153,450 5 2110 應付短期票券 119,883 4 249,764 8 1170 應收帳款淨額 796,307 27 887,997 28 2120 透過損益按公允價值衡量之金融 1180 應收帳款 - 關係人 14,630 1 17,237 1 負債 - 流動 1200 其他應收款 1,787-4,188 - - - 285-1310 存貨 485,848 16 517,948 16 2150 應付票據 187,443 6 192,783 6 1476 其他金融資產 - - 14,952 1 2170 應付帳款 66,669 2 85,632 3 1479 其他流動資產 45,546 2 44,627 1 2180 應付帳款 - 關係人 674 - - - 11XX 流動資產總計 1,544,889 52 1,745,916 55 2219 其他應付款 105,880 4 94,235 3 2230 本期所得稅負債 60,628 2 29,556 1 非流動資產 2322 一年內到期之長期借款 1523 備供出售金融資產 - 非流動 71,487 3 50,153 2 4,735-4,735-2399 其他流動負債 4,372-5,033-1550 採用權益法之投資 21XX 流動負債總計 801,987 27 1,176,330 38 556,269 19 490,961 16 1600 不動產 廠房及設備 非流動負債 850,186 28 845,611 27 2540 長期借款 129,810 4 121,297 4 1801 電腦軟體 - - 1,208-2570 遞延所得稅負債 36,884 1 34,262 1 1821 其他無形資產 8,515-12,133-2640 淨確定福利負債 1840 遞延所得稅資產 14,431 1 13,035-18,597 1 12,490 1 2645 存入保證金 2,000 - - - 1915 預付設備款 11,223-33,444 1 25XX 非流動負債總計 183,125 6 168,594 5 1920 存出保證金 20 - - - 15XX 非流動資產總計 1,449,545 48 1,400,582 45 2XXX 負債總計 985,112 33 1,344,924 43 權益 3110 普通股股本 882,469 30 882,469 28 3200 資本公積 250,901 8 250,901 8 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 166,593 5 148,716 5 3350 未分配盈餘 593,282 20 398,943 12 3300 保留盈餘總計 759,875 25 547,659 17 3400 其他權益 116,077 4 120,545 4 3XXX 權益總計 2,009,322 67 1,801,574 57 1XXX 資產總計 $ 2,994,434 100 $ 3,146,498 100 負債及權益總計 $ 2,994,434 100 $ 3,146,498 100 董事長 : 蔡有涼經理人 : 王海城會計主管 : 何印唐 16
國精化學股份有限公司 個體綜合損益表 民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣千元, 惟每股盈餘為元 104 年度 103 年度 ( 重編後 ) 代 碼 金 額 % 金 額 % 營業收入 4110 銷貨收入總額 $ 3,880,596 100 $ 4,280,475 100 4170 減 : 銷貨退回 6,563-9,263-4190 銷貨折讓 1,104-1,818-4000 營業收入淨額 3,872,929 100 4,269,394 100 5000 營業成本 3,133,559 81 3,753,594 88 5900 營業毛利 739,370 19 515,800 12 5910 與子公司之未實現利益 5920 與子公司之已實現利益 ( 2,047 ) - ( 1,202 ) - 1,202 - - - 5950 已實現營業毛利淨額 738,525 19 514,598 12 營業費用 6100 推銷費用 227,080 6 222,164 5 6200 管理費用 75,104 2 72,413 2 6300 研究發展費用 40,322 1 37,272 1 6000 營業費用合計 342,506 9 331,849 8 6900 營業淨利 396,019 10 182,749 4 營業外收入及支出 7100 利息收入 1,354-940 - 7020 其他利益及損失 13,233-24,176 1 7050 財務成本 ( 9,200 ) - ( 9,337 ) - 7070 採用權益法之子公司損益份額 25,087 1 22,325-7000 合 計 30,474 1 38,104 1 ( 接次頁 ) 17
( 承前頁 ) 104 年度 103 年度 ( 重編後 ) 代碼金額 % 金額 % 7900 稅前淨利 $ 426,493 11 $ 220,853 5 7950 所得稅費用 78,889 2 42,096 1 8200 本年度淨利 347,604 9 178,757 4 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 ( 3,669 ) - ( 3,142 ) - 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 651-533 - 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換差額 1,189 - ( 6,535 ) - 8380 採用權益法之子公 司之其他綜合損益之份額 ( 5,813 ) - 37,826 1 8399 與可能重分類之項 目相關之所得稅利益 ( 費用 ) 156 - ( 4,855 ) - 8300 本年度其他綜合損 益稅後淨額 ( 7,486 ) - 23,827 1 8500 本年度綜合損益總額 $ 340,118 9 $ 202,584 5 每股盈餘 9710 基 本 $ 3.94 $ 2.03 9810 稀 釋 $ 3.93 $ 2.02 董事長 : 蔡有涼經理人 : 王海城會計主管 : 何印唐 18
國精化學股份有限公司 個體權益變動表 民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣千元 其 他 權 益 項 目 國外營運機構備 供 出 售 保 留 盈 餘財務報表換算金 融 商 品 代碼 普 通 股 股 本資 本 公 積法定盈餘公積特別盈餘公積未 分 配 盈 餘之 兌 換 差 額未 實 現 損 益權 益 總 計 A1 103 年 1 月 1 日餘額 $ 882,469 $ 250,901 $ 134,712 $ 32,812 $ 309,883 $ 16,177 $ 77,932 $ 1,704,886 102 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 - - 14,004 - ( 14,004 ) - - - B17 特別盈餘公積 - 其他權益 項目減項迴轉數 - - - ( 32,812 ) 32,812 - - - B5 股東現金股利 - - - - ( 105,896 ) - - ( 105,896 ) - - 14,004 ( 32,812 ) ( 87,088 ) - - ( 105,896 ) D1 103 年度淨利 ( 重編後 ) - - - - 178,757 - - 178,757 D3 103 年度稅後其他綜合損益 - - - - ( 2,609 ) 17,954 8,482 23,827 D5 103 年度綜合損益總額 - - - - 176,148 17,954 8,482 202,584 Z1 103 年 12 月 31 日餘額 ( 重編後 ) 882,469 250,901 148,716-398,943 34,131 86,414 1,801,574 103 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 - - 17,877 - ( 17,877 ) - - - B5 股東現金股利 - - - - ( 132,370 ) - - ( 132,370 ) - - 17,877 - ( 150,247 ) - - ( 132,370 ) D1 104 年度淨利 - - - - 347,604 - - 347,604 D3 104 年度稅後其他綜合損益 - - - - ( 3,018 ) 1,826 ( 6,294 ) ( 7,486 ) D5 104 年度綜合損益總額 - - - - 344,586 1,826 ( 6,294 ) 340,118 Z1 104 年 12 月 31 日餘額 $ 882,469 $ 250,901 $ 166,593 $ - $ 593,282 $ 35,957 $ 80,120 $ 2,009,322 董事長 : 蔡有涼經理人 : 王海城會計主管 : 何印唐 19
國精化學股份有限公司 個體現金流量表 民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣千元 代 碼 104 年度 103 年度 ( 重編後 ) 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 $ 426,493 $ 220,853 A20000 調整項目 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 39,208 40,712 A20200 攤銷費用 4,826 5,068 A20300 呆帳費用 13,658 220 A20400 透過損益按公允價值衡量 之金融商品負債 ( 利益 ) ( 285 ) 285 A20900 財務成本 9,200 9,337 A22400 採用權益法之子公司損益 之份額 ( 25,087 ) ( 22,325 ) A21200 利息收入 ( 1,354 ) ( 940 ) A22500 處分及報廢不動產 廠房及設備損失 54 80 A23700 存貨跌價及呆滯損失 16,000 8,420 A23900 與子公司之未實現利益 845 1,202 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31130 應收票據 25,401 ( 3,248 ) A31150 應收帳款 78,032 ( 176,681 ) A31160 應收帳款 - 關係人 2,607 ( 17,237 ) A31180 其他應收款 2,271 ( 1,334 ) A31200 存 貨 16,100 54,525 A31240 其他流動資產 ( 919 ) ( 16,996 ) A32130 應付票據 ( 5,340 ) 85,803 A32150 應付帳款 ( 18,963 ) ( 61,400 ) A32160 應付帳款 - 關係人 674 - A32180 其他應付款 13,276 9,846 A32230 其他流動負債 ( 661 ) 2,341 A32240 淨確定福利負債 ( 2,273 ) ( 1,761 ) A33000 營運收取之現金 593,763 136,770 A33100 收取之利息 1,484 759 ( 接次頁 ) 20
( 承前頁 ) 代 碼 104 年度 103 年度 ( 重編後 ) A33300 支付之利息 ( $ 9,351 ) ( $ 9,487 ) A33500 支付之所得稅 ( 50,495 ) ( 11,662 ) AAAA 營業活動之淨現金流入 535,401 116,380 投資活動之現金流量 B01800 取得採用權益法之投資 ( 45,690 ) ( 3,170 ) B02700 取得不動產 廠房及設備 ( 23,353 ) ( 14,535 ) B02800 處分不動產 廠房及設備價款 257 90 B03700 存出保證金增加 ( 20 ) - B06500 其他金融資產增加 - ( 14,952 ) B06600 其他金融資產減少 14,952 - BBBB 投資活動之淨現金流出 ( 53,854 ) ( 32,567 ) 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 - 82,093 C00200 短期借款減少 ( 283,938 ) - C00500 應付短期票券增加 - 40 C00600 應付短期票券減少 ( 129,881 ) - C01600 舉借長期借款 80,000 60,000 C01700 償還長期借款 ( 50,153 ) ( 63,487 ) C03000 存入保證金增加 2,000 - C04500 發放現金股利 ( 132,370 ) ( 105,896 ) CCCC 籌資活動之淨現金流出 ( 514,342 ) ( 27,250 ) EEEE 現金及約當淨現金增加 ( 減少 ) 數 ( 32,795 ) 56,563 E00100 年初現金及約當現金餘額 105,517 48,954 E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 72,722 $ 105,517 董事長 : 蔡有涼經理人 : 王海城會計主管 : 何印唐 21
附件五 國精化學股份有限公司 104 年度盈餘分配表 一 可供分配盈餘 104 年初未分配盈餘 248,695,737 確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 (3,017,501) 調整後未分配盈餘 245,678,236 104 年度純益 347,604,047 法定盈餘公積 (34,760,405) 本年度可供分配盈餘 558,521,878 二 盈餘分配項目提撥股東紅利 現金紅利 ( 每股 2.8 元 ) (266,691,090) 三 期末未分配盈餘 291,830,788 註 : 1 盈餘分配來源就最近一年度 (104 年 ) 之盈餘優先提列 2 擬議配發員工股票紅利之股數及其占盈餘轉增資之比例 : 本年度員工酬勞以現金發放, 故不適用 3 本次現金股利按分配比例計算至元為止, 元以下捨去, 不足一元之畸零款合計數, 由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整, 至符合現金股利分配總額 負責人 : 經理人 : 會計主管 : 22
附件六 公司章程修正條文前後對照表 條文修正後條文修正前條文說明 第四條 本公司資本總額定為新台幣拾貳億本公司資本總額定為新台幣玖億六靈活資金元, 分為壹億貳仟萬股, 每股金額新台仟萬元, 分為玖仟六佰萬股, 每股金來源, 調整幣壹拾元, 授權董事會分次發行 額新台幣壹拾元, 授權董事會分次發資本總額行 第十八條本公司年度稅前如有獲利, 應提撥 1% 至 1.5% 為員工酬勞, 由董事會決議以股票或現金分派發放 ; 本公司得以上開獲利數額, 由董事會決議提撥不高於 2% 為董監酬勞 員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告 但本公司尚有累積虧損時, 應預先保留彌補數額, 再依前項比例提撥員工酬勞及董監酬勞 本公司年度決算如有盈餘, 依法繳納稅捐, 彌補累積虧損後, 再提 10% 為法定盈餘公積, 但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時, 得不再提列, 其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積 ; 如尚有餘額, 併同累積未分配盈餘, 由董事會擬具盈餘分配議案, 提請股東會決議分派股東股息紅利 股利政策則於考量本公司所處產業環境 配合財務規劃, 並於公司永續經營與穩定發展, 及股東權益獲得最大保障之前提擬訂如下 : ( 以下略 ) 第二十條本章程訂立於民國六十七年八月二十五日 ( 中間內容略 ) 第三十三次修正於民國一百年十二月三十日 第三十四次修正於民國一百零二年五月二十八日 第三十五次修正於民國一百零五年五月三十一日 本公司每年決算如有盈餘, 依法繳納捐稅後, 應先彌補歷年虧損, 如尚有盈餘, 先提列法定盈餘公積百分之十, 直至法定盈餘公積已達本公司資本總額時為止, 並按本公司營運需要或法令規定提列或迴轉特別盈餘公積後, 其餘額併同上年度累積未分配盈餘, 作為可供分配之盈餘, 由董事會擬具盈餘分配議案, 提請股東會決議分派之 分派時員工紅利為百分之一至百分之三, 董事 監察人酬勞不高於百分之三, 其餘為股東紅利 股利政策則於考量本公司所處產業環境 配合財務規劃, 並於公司永續經營與穩定發展, 及股東權益獲得最大保障之前提擬訂如下 : ( 以下略 ) 本章程訂立於民國六十七年八月二十五日 ( 中間內容略 ) 第三十二次修正於民國一百年六月十七日 第三十三次修正於民國一百年十二月三十日 第三十四次修正於民國一百零二年五月二十八日 依據公司法第 235 條之 1 修訂增訂 增列修訂日期 23