公開資訊觀測站 XBRL財報建檔工具使用說明

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熹屠
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1 公開資訊觀測站 IFRSS XBRL 財報申報教育訓練臺灣證券交易所電腦規劃部王堅權

2 原 TXT 申報檔案範例可使用文字編輯軟體 ( 如記事本 ) 編輯 2

3 XBRL 申報檔案範例一般文字編輯軟體已不敷使用! 證券交易所及櫃買中心提供免費 XBRL 建檔工具軟體! 3

4 課程大綱 1. IFRSs XBRL 財報建檔工具介紹 (1) 軟體下載及安裝 (2) 使用者介面及各項功能 2. IFRSs 申報流程說明 (1) IFRSs 財務報表申報作業 3. 查詢及下載已申報之 IFRSs 財報資料 4. 問題回報及服務窗口 4

5 課程大綱 1. IFRSs XBRL 財報建檔工具介紹 (1) 軟體下載及安裝 (2) 使用者介面及各項功能 2. IFRSs 申報流程說明 (1) IFRSs 財務報表申報作業 3. 查詢及下載已申報之 IFRSs 財報資料 4. 問題回報及服務窗口 5

6 IFRSS XBRL 建檔工具下載 XBRL 財報建檔工具暨分類標準下載 6

7 IFRSS XBRL 建檔工具下載最新版本軟體安裝檔及更新檔請下載後安裝, 勿線上直接安裝! 7

$軟體首次安裝預設安裝資料夾 : 32 位元電腦 C:\Program$

8 軟體首次安裝預設安裝資料夾 : 32 位元電腦 C:\Program Files\sii\IFRS 64 位元電腦 C:\Program Files (x86)\sii\ifrs 8

9 軟體安裝錯誤案例 : 檔案受損軟體首次安裝原因 : 檔案下載不完整! 請檢查安裝檔大小 ( 超過 70M) 9

$軟體更新目標資料夾 : 32 位元電腦 C:\Program$

10 軟體更新目標資料夾 : 32 位元電腦 C:\Program Files\sii\update 64 位元電腦 C:\Program Files (x86)\sii\update 10

11 軟體更新請勿手動關閉 DOS 視窗! 11

12 軟體更新軟體更新錯誤案例 : 解壓縮失敗原因 : 目標資料夾設定錯誤! 12

13 自動版本檢查及線上更新每次開啟軟體時, 自動檢查是否有更新版本, 並提供線上更新功能 13

14 WINDOWS 7 開啟軟體軟體開啟失敗案例 : 權限不足在捷徑按滑鼠右鍵, 以系統管理員身份執行 14

15 課程大綱 1. IFRSs XBRL 財報建檔工具介紹 (1) 軟體下載及安裝 (2) 使用者介面及各項功能 2. IFRSs 申報流程說明 (1) IFRSs 財務報表申報作業 3. 查詢及下載已申報之 IFRSs 財報資料 4. 問題回報及服務窗口 15

16 系統工具 16

17 系統工具版本資訊 17

18 系統工具代理伺服器透過代理伺服器 (Proxy) 上網者, 需完成設定, 才能進行自動版本檢查及線上更新! 18

19 使用說明與常見問題 19

20 檢核結果檢核結果 : 執行匯入匯出及檢核結果訊息儲存 20

21 系統資訊系統資訊 : 程式執行的軌跡資訊儲存 21

22 三種資料編輯模式 1. 建立新檔 2. 匯入檔案 EXCEL 格式 XBRL 格式 3. 資料儲存 / 資料讀取從公開資訊觀測站下載已申報之 XBRL 申報檔, 再匯入 22

23 比較期數 23

24 比較期數 24

25 建立新檔會計年度 : 曆年制非曆年制非曆年制需填寫期初年月財報首次採用一般追溯完整式財測財務預測財測自結公開發行及未公開發行之金控子公司, 請擇一勾選 25

26 編輯資產負債表 / 綜合損益表 / 現金流量表 2 按下只顯示有選擇打勾之會計項目 1 勾選要申報的項目 26

27 尋找會計項目 2 按下滑鼠右鍵, 點選尋找文字 1 將縱向捲軸拉至最上方 3 輸入科目代碼後, 按下確定 27

28 編輯權益變動表 1 先按滑鼠右鍵, 進入設定畫面 2 勾選橫軸 ( 資產負債表中權益項目 ) 及縱軸 ( 各權益項目之活動 ) 預設勾選之項目 : 橫軸 :3100, 3200, 3300, 3400, 3500, 31XX, 36XX, 3XXX 縱軸 :A1, Y1, Z1 28

29 編輯權益變動表跳出警告訊息, 但仍可輸入 29

30 資料讀取以新年度季別開啟 30

31 資料讀取以新年度季別開啟填入新的年度季別次年度申報記得將首次採用改為一般 31

32 資料讀取範例年第 1 季儲存資料以 102 年第 2 季開啟自動帶出符合新設定年度季別之各比較期數資料 32

33 資料讀取範例年第 1 季儲存資料以 103 年第 1 季開啟自動帶出符合新設定年度季別之各比較期數資料 33

34 匯入檔案以原本的年度季別, 或以新的年度季別次年度申報記得將匯入首次採用改為一般 34

35 匯入檔案範例年第 1 季 EXCEL 以 102 年第 2 季匯入自動帶出符合新設定年度季別之各比較期數資料 35

36 匯入檔案範例年第 1 季 EXCEL 以 103 年第 1 季匯入自動帶出符合新設定年度季別之各比較期數資料 36

37 EXCEL 範本檔取得空白 EXCEL 範本檔將資料匯出至 EXCEL 範本檔 37

38 EXCEL 範本檔請記得先設定報表資訊頁籤, 再開始編輯財報資料 38

39 EXCEL 範本檔報表資訊頁籤尚未設定時, 無法正確顯示資產負債表及綜合損益表之比較期數! 39

40 EXCEL 範本檔該期別無需輸入時, 以 - 表示 40

41 會計師查核報告勾選海外有價證券者, 需填寫英文查核報告依報告種類及報告類型之選項列出查核報告類型細分可勾選之項目 41

42 檢核與轉出檔案 1. 必要輸入項目 2. 四大報表 3. 會計師查核報告 4. 財報附註 42

43 檢核公式說明母科目 ( 合計數 ) = 子科目 1 + 子科目子科目 n 第一階段檢核公式等號左側為強迫細分的會計科目 ( 大項科目 ) 申報等號左側科目時, 等號右側科目至少擇一申報範例 : 1XXX = 2XXX + 3XXX 資產總額 = 負債總額 + 權益總額第二階段檢核公式等號左側為非強迫細分的會計科目 ( 中小項科目 ) 申報等號左側科目時, 等號右側科目非必要申報範例 : 2150 = 應付票據合計 = 應付票據 + 其他應付票據 43

44 各行業別檢核公式檔目錄 : C:\Program Files\sii\IFRS\acc\tifrs 行業別報表別檔名一般行業合併報表 IFRS-ci-cr-1.txt, IFRS-ci-cr-2.txt 個別報表 IFRS-ci-ir-1.txt, IFRS-ci-ir-2.txt 金控業合併報表 IFRS-fh-cr-1.txt, IFRS-fh-cr-2.txt 金融業合併報表 IFRS-basi-cr-1.txt, IFRS-basi-cr-2.txt 個別報表 IFRS-basi-ir-1.txt, IFRS-basi-ir-2.txt 保險業合併報表 IFRS-ins-cr-1.txt, IFRS-ins-cr-2.txt 個別報表 IFRS-ins-ir-1.txt, IFRS-ins-ir-2.txt 合併報表 IFRS-bd-cr-1.txt, IFRS-bd-cr-2.txt 證券期貨業個別報表 IFRS-bd-ir-1.txt, IFRS-bd-ir-2.txt 個體報表 IFRS-bd-er-1.txt, IFRS-bd-er-2.txt 異業合併合併報表 IFRS-min-cr-1.txt, IFRS-min-cr-2.txt 合併報表 IFRS-dim-cr-1.txt, IFRS-dim-cr-2.txt 權益變動表個別報表 IFRS-dim-ir-1.txt, IFRS-dim-ir-2.txt 個體報表 IFRS-dim-er-1.txt, IFRS-dim-er-2.txt 44

45 XBRL 申報檔網頁預覽網頁預覽 (HTML 格式 ) 1. 存檔後開啟 2. 與公開資訊觀測站揭露格式相同 45

46 課程大綱 1. IFRSs XBRL 財報建檔工具介紹 (1) 軟體下載及安裝 (2) 使用者介面及各項功能 2. IFRSs 申報流程說明 (1) IFRSs 財務報表申報作業 3. 查詢及下載已申報之 IFRSs 財報資料 4. 問題回報及服務窗口 46

47 新認證安控程式設定 1 網路認證申報問題 (Q&A) 47

48 新認證安控程式設定 2 信任的網站及 ActiveX 控制項與外掛程式 - 簡易設定 48

49 課程大綱 1. IFRSs XBRL 財報建檔工具介紹 (1) 軟體下載及安裝 (2) 使用者介面及各項功能 2. IFRSs 申報流程說明 (1) IFRSs 財務報表申報作業 3. 查詢及下載已申報之 IFRSs 財報資料 4. 問題回報及服務窗口 49

50 財務報表申報作業 IFRSs 財務報表申報作業 ( 不是 XBRL 財務報表申報作業 ) 若找不到此申報項目, 需請主帳號開放權限! 50

51 財務報表申報作業金控業異業 : 合併報表一般業金融業保險業 : 合併報表個別報表證券期貨業 : 合併報表個別報表個體報表 51

52 財務報表申報作業 52

53 財務報表申報作業 53

54 財報申報三步驟檢核錯誤案例 : 通過軟體檢核, 但申報發生金額有誤原因 :XBRL 建檔工具未更新! 54

55 課程大綱 1. IFRSs XBRL 財報建檔工具介紹 (1) 軟體下載及安裝 (2) 使用者介面及各項功能 2. IFRSs 申報流程說明 (1) IFRSs 財務報表申報作業 3. 查詢及下載已申報之 IFRSs 財報資料 4. 問題回報及服務窗口 55

56 查詢已申報資料 1 網址 : 2 財務報表 / 採用 IFRSs 後 / 合併 / 個別報表 56

57 查詢下載 XBRL 檔案 XBRL 資訊平台 57

58 查詢下載 XBRL 檔案 XBRL 案例文件下載 58

59 查詢下載 XBRL 資料單一公司案例文件預覽及下載 59

60 查詢下載 XBRL 資料輸入查詢條件 60

61 查詢下載 XBRL 資料 1 移至網頁最下方 2 下載案例文件 XBRL 檔案雲端備份 61

62 課程大綱 1. IFRSs XBRL 財報建檔工具介紹 (1) 軟體下載及安裝 (2) 使用者介面及各項功能 2. IFRSs 申報流程說明 (1) IFRSs 財務報表申報作業 3. 查詢及下載已申報之 IFRSs 財報資料 4. 問題回報及服務窗口 62

問題回報 EMAIL 內容建議公司代號報表別行業別軟體版本資訊問題狀況說明 ( 附上軟體執行畫面為佳 ) 匯入檔案功能有誤者,

63 問題回報內容建議公司代號報表別行業別軟體版本資訊問題狀況說明 ( 附上軟體執行畫面為佳 ) 匯入檔案功能有誤者, 請提供原始檔案申報資料有誤, 無法自行修正通過檢核者, 請轉出 EXCEL 或 XBRL 申報檔作為附件系統發生異常時, 請提供系統資訊頁籤內容連絡電話 63

64 服務窗口公司部門姓名電話證券交易所櫃檯買賣中心電腦規劃部王先生 (02) 電腦規劃部錢先生 (02) 電腦規劃部趙先生 (02) 上市一部陳小姐 ( 各業別 ) (02) @twse.com.tw 上市一部黃小姐 ( 一般 ) (02) @twse.com.tw 上市一部陳小姐 ( 保險 ) (02) @twse.com.tw 上市一部王小姐 ( 金融 ) (02) @twse.com.tw 上市一部李小姐 ( 金控異業 ) (02) @twse.com.tw 稽核部黃小姐 ( 證券期貨 ) (02) @twse.com.tw 上櫃監理部黃先生 (02) [email protected] 上櫃審查部沈先生 (02) [email protected] 資訊部黃先生 (02) [email protected] 以及各公司管區負責人 64

65 課程完畢 65

公司資料 Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON (852) (852) h

公司資料 Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON (852) (852) h 目錄 2 3 4 6 10 12 27 36 42 43 44 46 48 51 119 120 121 2017 1 公司資料 2018 3 27 Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON 10 8 24 32 22 (852) 2828 3938 (852) 2583