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1 股票代號 :1709 和益化學工業股份有限公司 FORMOSAN UNION CHEMICAL CORP. 九十六年度年報 Annual Report 2007 刊印日期 : 中華民國九十七年四月三十日查詢年報網址 : 本公司網址 :

2 一 本公司發言人 : 姓名 : 吳瑞椿職稱 : 主任電話 :(02) 電子郵件信箱 :wjca@fucc.com.tw 代理發言人姓名 : 李志峰職稱 : 經理電話 :(02) 電子郵件信箱 :cf1@fucc.com.tw 二 公司及工廠之地址 電話 : 總公司 : 台北市南京東路二段 206 號 14 樓電話 :(02) 工廠 : 高雄縣林園鄉石化三路九號電話 :(07) 三 辦理股票過戶機構 : 名稱 : 和益化學工業股份有限公司股務室地址 : 台北市南京東路二段 206 號 13 樓之 5 電話 :(02) 分機 :150~152 四 最近年度財務報告簽證會計師 : 姓名 : 陳玉芳會計師 柯俊榮會計師名稱 : 立本台灣聯合會計師事務所地址 : 台北市南京東路二段 72 號 10 樓網址 : 電話 :(02) 五 海外有價證券掛牌買賣之交易場所 : 無 六 公司網址 :

3 目 錄 壹 致股東報告書...1 貳 公司簡介...5 一 設立日期...5 二 公司沿革...5 參 公司治理報告...6 一 組織系統...6 二 董事 監察人 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料...8 三 公司治理運作情形...22 四 會計師公費資訊...28 五 更換會計師資訊...28 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形...28 七 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形...28 八 持股比例占前十名之股東, 其相互間為財務會計準則公報第六號關係人或為配偶 二親等以內之親屬關係之資訊...30 九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數, 並合併計算綜合持股比例...31 肆 募資情形...32 一 股本來源...32 二 股東結構...35 三 股權分散情形...35 四 主要股東名單...36 五 最近兩年度每股市價 淨值 盈餘 股利及相關資料...36 六 公司股利政策及執行狀況...37 七 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響...37 八 員工分紅及董事 監察人之酬勞...37 九 公司買回本公司股份情形...38 十 公司債 特別股 海外存託憑證 員工認股權憑證辦理情形...38 十一 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形...38 十二 資金運用計畫執行情形...39

4 伍 營運概況...40 一 業務內容...40 二 市場及產銷概況...42 三 從業員工...46 四 環保支出資訊...46 五 勞資關係...47 六 重要契約...47 陸 財務概況...48 一 最近五年度簡明資產負債表 損益表 簽證會計師姓名及查核意見...48 二 最近五年度財務分析...50 三 最近年度之監察人查核報告書...52 四 最近年度財務報表...53 五 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表...87 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 如有發生財務週轉困難情事, 對本公司財務狀況之影響 柒 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 一 財務狀況之檢討分析 二 經營結果之檢討分析 三 現金流量之檢討分析 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 五 最近年度轉投資政策及未來一年投資計畫 六 風險事項之分析評估 七 其他重要事項 捌 特別記載事項 一 關係企業相關資料 二 最近年度及截至年報刊印日止, 私募有價證券辦理情形 三 最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 四 其他必要補充說明事項 玖 最近年度及截至年報刊印日止, 發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項...136

5 壹 致股東報告書 各位股東女士 先生 : 去年國際原油價格一路飆漲, 中途或有回檔, 但終究每桶還是衝破一百美元, 雖然政府為了穩定民生經濟, 強行凍漲國內汽柴油售價, 但我們生產所需之石化原料, 卻無法享有相同的優惠, 因此在製造成本大幅上漲及國際景氣低迷的雙重壓力下, 儘管營業額又創新高, 到達新台幣七十五億, 但獲利卻相對壓縮 所幸, 公司所轉投資的數家子公司, 在多年不斷細心栽培扶持下, 去年表現亮麗 例如和協工程股份有限公司新設的屏南蒸餾廠, 配合政府五年免稅的德政下, 於去年九月建廠完工, 正式量產即大幅減省委外加工費用, 目前除了可以替公司掌握生產所需原料不虞匱乏, 及提高副產品之附加價值外, 將來也可外接代工業務, 賺取更多利潤 ; 此外其他子公司如聯超實業股份有限公司, 或海外企業也都表現優異, 為公司挹注了不少的利益 多角化經營爭利的目標也已然達成 另外今年初, 公司經過審慎評估後, 決定以換股方式, 入主國內知名農藥製造商大勝化工股份有限公司, 正式跨足農業生技產業的新領域, 也讓公司多角化經營再邁出了一步, 預估這家新的生力軍, 每年應可替公司挹注相當的利益 同時, 公司在經歷多年研發, 近期即將開發完成一條全新的產品線, 該項新技術也已向世界多國申請專利中, 新產品期待對於寒帶區域的新消費群, 有積極的幫助與效益 為了進一步因應未來微利的競爭環境, 公司目前除持續積極研發新的技術與產品外, 內部與子公司也推展人員精簡與資訊平台的整合, 期望達到資源共享, 以建立更專業的經營團隊, 為公司再創新局面 期盼各位股東持續支持指教 謹將九十六年度營業結果報告如下 : 一 九十六年度營業報告 ( 一 ) 實施成果 1. 生產量 143,242 公噸九十六年度生產量共計 143,242 公噸, 較九十五年度生產 135,203 公噸, 增加 8,039 公噸, 增加率 5.95% - 1 -

6 2. 銷售量 172,566 公噸九十六年度銷售量共計 172,566 公噸, 較九十五年度銷售 148,780 公噸, 增加 23,786 公噸, 增加率 15.99% 3. 收入總額新台幣 7,659,075,521 元 (1) 九十六年度營業收入計新台幣 7,469,148,640 元, 較九十五年度營業收入新台幣 5,895,954,914 元, 增加新台幣 1,573,193,726 元, 增加率 26.68% (2) 九十六年度營業外收入計新台幣 189,926,881 元 4. 支出總額新台幣 7,414,849,335 元九十六年度營業成本計新台幣 6,850,053,951 元, 營業費用新台幣 485,245,619 元, 營業外支出新台幣 79,549,765 元 5. 盈餘九十六年度稅前利益為新台幣 244,226,186 元, 所得稅費用新台幣 36,531,821 元, 稅後純益新台幣 207,694,365 元, 較九十五年度稅後純益新台幣 202,910,338 元, 增加 4,784,027 元, 增加率 2.36% 九十六年度稅後純益率 2.78% ( 二 ) 九十六年預算執行情形 : 單位 : 新台幣仟元 項目預算數實際數達成率 營業淨額 6,246,729 7,469, 營業成本 5,780,163 6,850, 營業毛利 466, , 營業費用 409, , 營業利益 56, , 營業外收入 60, , 營業外支出 12,533 79, 稅前純益 104, ,

7 ( 三 ) 九十六年度財務收支及獲利能力分析 : 單位 : 新台幣仟元 項目九十六年九十五年增減額增減率 營業淨額 7,469,149 5,895,955 1,573, 稅前純益 244, ,611 (10,385) (4.08) 獲利率 (0.66) (19.19) ( 四 ) 研究發展狀況 1. 固體酸反應之技術開發 2. 氫化及脫氫產品多元化研究開發 3. 界面活化劑相關衍生物之技術開發 4. 黏著劑相關原料之技術開發 5. 高值化學品之技術開發 二 九十七年度營業計劃概要 ( 一 ) 經營方針 1. 確實落實執行 ISO-9001 和 ISO-14001, 以確保產品品質水準和廠區工安環保的維護 2. 確保原料來源穩定供應, 並提升產能利用率, 使各廠生產發揮最大效益, 提升各產品競爭能力 3. 加強成本和費用之控管, 並提升公司經營績效, 建立市場競爭優勢 4. 加強新產品之研究開發, 以便開拓新市場, 並延續公司長期發展 5. 加強優秀人才之吸收與培育, 以達公司永續經營 6. 以提高顧客滿意度為公司最終目標 ( 二 ) 營業目標 主要產品全年度預算銷售數量 烷基苯 100,000 MT 壬酚 21,500 MT 氫化石油樹脂 9,900MT - 3 -

8 烷基苯為清潔劑之原料, 將視市場需求量增加, 加上新廠開工, 將適度增產 壬酚市場, 將致力於新市場開發 氫化石油樹脂, 為國內唯一製造廠商, 已取代進口產品, 供應國內客戶使用 ( 三 ) 重要產銷政策 1. 加強研究開發製程改善, 落實 ISO-9001 品質管理和 ISO 環保維護, 使生產管理達到最大效能和效率 2. 推行全面品質管理和以顧客導向的行銷策略, 加強上下游之間的互動管理, 達到利潤均享之目標 三 結語 謹報告如上 最後敬祝各位股東女士 先生身體健康萬事如意! 董事長 : 黃登選總經理 : 蔡傳實會計主管 : 陳泰裕經辦會計 : 許麗慧 - 4 -

9 貳 公司簡介 一 設立日期 中華民國六十二年六月二十一日 二 公司沿革 62 年 6 月 設立於台北市, 登記資本額新台幣伍仟萬元整 66 年 4 月 高雄縣林園建廠完竣, 開始生產清潔劑用烷基苯 69 年 12 月 第二套烷化設備擴建完成, 年產烷基苯共計九萬公噸 73 年 11 月 奉財政部證管會核准為公開發行公司 75 年 7 月 本公司股票正式掛牌上市買賣 80 年 3 月 正烷烴脫氫廠及壬酚廠建廠完成, 年產正烯烴 30,100 公噸, 壬酚 10,000 公噸 84 年 8 月 通過 ISO-9002 品質認證 88 年 2 月 擴充壬酚廠之年產能為 15,000 公噸 89 年 3 月 通過 ISO 國際環境品質認證 89 年 12 月 新建氫化設備完工, 年產 7,000 公噸之氫化石油樹脂 91 年 1 月 擴充壬酚廠之年產能為 20,000 公噸 91 年 12 月 通過 ISO-9001 品質認證 93 年 10 月 擴充壬酚廠之年產能為 25,000 公噸 93 年 12 月 烷化設備汰舊換新工程完工, 提高烷基苯年產能為 105,000 公噸 94 年 11 月 擴充氫化石油樹脂廠年產能為 10,500 公噸 96 年 9 月 本公司轉投資 100% 之子公司和協工程 ( 股 ) 公司屏南蒸餾 加工廠正式營運 97 年 2 月 本公司以增資發行新股 23,939,245 股, 受讓大勝化學工業 ( 股 ) 公司 67.34% 之股份, 實際發行股數變更為 274,832,654 股 - 5 -

10 業資股務訊務部室室石油樹脂組壬出工料採購組基運務酚納程木苯組一 組織系統 ( 一 ) 公司之組織結構 股東會 董事會 品保專案經理財務部廠務處參 公司治理報告工監察人儀械維造電護場部處購董 事 長 總 經 理 副總經理 廠機製核環安專案經理環技安術部部部稽 務部組事組總組原組烷組會運計二組組儲儲運一組總務工業關係室組機方新法二三電安保管管驗工究程組第組第組儀組工組環組製組品組化組研組組- 6 - 產品開發組械室 組第研究發展一組土工務處

11 ( 二 ) 各主要部門所營業務 部門主要職掌 稽核室 查核內部稽核制度之建立 執行檢討及審核各部門之執行績效 業務部負責原料採購 產品拓展及市場之研究 財務部負責財務管理 理財分析 資金運作及會計稅務事務之處理 總務部負責投資規劃 物料採購及庶務相關工作 研究發展部新產品的開發研究及品質改良 製造部安排生產計劃及各工廠之生產管理 技術部負責產品品質的保證及現有製程的改善 環安部規劃 督導工業安全衛生設計及環保業務之推動與執行 儀電處儀錶電機管理 機械維護廠工廠所有機械設備之安裝與維修 廠務處工廠採購 儲運 倉庫作業 管理及建築物之維修 工務處工程設計 發包安裝等品質之監督 工業關係室負責廠務之連繫 溝通 協調 資訊室負責電腦作業系統之規劃 程式設計及資訊管理 股務室負責股東會 董事會之會務籌備及股務相關業務 - 7 -

12 - 8 - 二 董事 監察人 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 職稱 ( 一 ) 董事 監察人及主要經理人資料 姓名 1-1 董事 監察人資料 選任日期 任期 初次選任日期 選任時持有股份 股數 持股比例 配偶 未成利用他人現在持有股份年子女現在名義持有持有股份股份持股持股股持股股數股數比例比率數比例 主要學 ( 經 ) 歷 目前兼任本公司及其他公司之職務 董事長 黃登選 年 ,317, ,829, , 省立法商學院信興工業 ( 股 ) 公司畢業董事長 董事 黃勝舜 年 , , ,079, 台灣大學法律大洋矽膠 ( 股 ) 公司系畢業董事長 董事 陳勳 年 , , , 大勝化學工業 ( 股 ) 公成功大學工管司董事長及和協工程系畢業 ( 股 ) 公司董事 董事郭枝群 年 ,449, ,646, ,646, 淡江大學土木工程系畢業 董事楊昆烈 年 ,226, ,578, 大學畢業 新昌建設 ( 股 ) 公司董事長 台塑生醫科技公司協理 基準日 :97 年 4 月 15 日 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱姓名關係 董事黃勝舜父子 董事長黃登選父子 董事郭貞志 年 , , 美國加州洛杉磯大學碩士 無 董事郭進財 年 ,212, ,389, 無 明映實業公司董事長 董事陳德峰 年 ,313, ,505, , 董事郭枝茂 年 , , , 中原理工學院化學系畢業 世界新聞專科學校畢業 宏洲化學工業 ( 股 ) 公司副總經理 大昌國際 ( 股 ) 公司董事長

13 職稱 姓名 選任日期 任期 初次選任日期 選任時持有股份 股數 持股比例 配偶 未成利用他人現在持有股份年子女現在名義持有持有股份股份持股持股股持股股數股數比例比率數比例 董事陳玉明 年 , , , 主要學 ( 經 ) 歷 美國 LAVERNE 企管碩士 目前兼任本公司及其他公司之職務 宏洲化學工業 ( 股 ) 公司副總經理 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱姓名關係 董事鄭逸雪 年 ,411, ,771, 大學畢業無 董事許榮輝 年 ,411, ,771, 大學畢業 董事林志龍 年 ,411, ,771, ,000 董事鮑廣廷 年 ,411, ,771, ,000 監察人施振芳 年 , , 無 監察人柯長崎 年 ,175, ,347, ,180 東吳大學企研所畢業 輔仁大學法律系畢業 政治大學企管研究所碩士 和桐化學 ( 股 ) 公司業務部協理 全民網路事業 ( 股 ) 公司董事長 全民網路事業 ( 股 ) 公司董事 綿興紡織 ( 股 ) 公司董事長 信東化學 ( 股 ) 公司董事長 備註 : 黃登選 : 信興工業 ( 股 ) 公司代表人鄭逸雪 : 和桐化學 ( 股 ) 公司代表人楊昆烈 : 台灣化學纖維 ( 股 ) 公司代表人許榮輝 : 和桐化學 ( 股 ) 公司代表人陳玉明 : 富錦投資 ( 股 ) 公司代表人林志龍 : 和桐化學 ( 股 ) 公司代表人柯長崎 : 永祐實業 ( 股 ) 公司代表人鮑廣廷 : 和桐化學 ( 股 ) 公司代表人

14 姓名 ( 註 1) 1-2 董事 監察人獨立性資料 條件 是否具有五年以上工作經驗及以下專業資格 商務 法務 財務 會計或公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師以上 法官 檢察官 律師 會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 商務 法務 財務 會計或公司業務所需之工作經驗 符合獨立性情形 ( 註 2) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 董事長 黃登選 董事 黃勝舜 董事 陳勳 董事 郭枝群 董事 楊昆烈 董事 郭貞志 董事 郭進財 董事 陳德峰 董事 郭枝茂 董事 陳玉明 董事 鄭逸雪 董事 許榮輝 董事 林志龍 董事 鮑廣廷 監察人 施振芳 監察人 柯長崎 註 1: 欄位多寡視實際數調整 註 2: 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中 打 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (2) 非公司或其關係企業之董事 監察人 ( 但如為公司或其母公司 公司直接及間接持有表 決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 ) (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或 持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或 持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務 業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人( 監事 ) 經理人或 持股百分之五以上股東 (7) 非為公司或關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人( 監事 ) 經理人及其配偶 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一 (10) 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選

15 1-3 法人股東之主要股東 97 年 4 月 15 日 法人股東名稱信興工業 ( 股 ) 公司台灣化學纖維 ( 股 ) 公司富錦投資 ( 股 ) 公司和桐化學 ( 股 ) 公司永祐實業 ( 股 ) 公司 法人股東之主要股東及持股比例 陳淑卿 9.07% 黃子倫 7.42% 連吉時 6.69% 連得時 6.69% 連勝時 6.63% 黃勝堅 5.53% 黃勝材 5.53% 黃勝舜 5.53% 黃勝俊 5.07% 黃蘇錦鳳 4.93% 財團法人長庚紀念醫院 18.58% 王永慶 6.75% 秦氏國際投資公司 6.35% 王永在 6.30% 萬順國際投資公司 3.80% 台灣塑膠工業股份有限公司 3.39% 南亞塑膠工業股份有限公司 2.40% 聯合電力發展股份有限公司 1.63% 匯豐銀行託管美林證券股份有限公司投資戶 1.14% 王文淵 1.08% 陳玉明 31.03% 陳玉進 30.50% 陳玉坤 26.06% 陳淑雲 9.69% 莊錦蓮 1.19% 陳聰仁 0.73% 吳淑惠 0.52% 陳林富 0.14% 陳程惟香 0.14% 恆益投資股份有限公司 12.46% 美商花旗受託保管群益證券託管投資專戶 7.29% 洽和投資股份有限公司 6.31% 集吉股份有限公司 5.72% 炳榮股份有限公司 4.55% 和宏氣體股份有限公司 4.51% 宛平投資股份有限公司 1.17% 林錦花 1.00% 郭成 0.95% 林大生 0.85% 柯昶輝 33.33% 柯彥輝 29.17% 柯俊輝 25.00% 柯蘇陽慈 6.25% 柯偉煌 6.25% 1-4 法人股東之主要股東屬法人股東代表者 法人名稱 台灣塑膠工業 ( 股 ) 公司 法人之主要股東及持股比例 台灣化學纖維股份有限公司 7.65% 匯豐銀行託管美林證券 ( 股 ) 公司投資戶 6.26% 財團法人長庚紀念醫院 5.24% 南亞塑膠工業 ( 股 ) 公司 4.63% 秦氏國際投資公司 4.16% 王永在 3.99% 萬順國際投資公司 3.05% 王永慶 2.91% 台塑石化 ( 股 ) 公司 2.07% 大通銀行託管資本世界成長及收益基金公司 1.87%

16 法人名稱 南亞塑膠工業 ( 股 ) 公司 法人之主要股東及持股比例 台灣塑膠工業 ( 股 ) 公司 9.87% 財團法人長庚紀念醫院 8.16% 王永慶 5.46% 台灣化學纖維 ( 股 ) 公司 5.21% 王永在 5.13% 長庚大學 3.97% 萬順國際投資公司 2.39% 台塑石化 ( 股 ) 公司 2.26% 秦氏國際投資公司 1.86 % 匯豐銀行託管美林證券 ( 股 ) 公司投資戶 1.20% 註 : 秦氏國際投資公司 萬順國際投資公司 聯合電力發展 ( 股 ) 公司 恆益投資 ( 股 ) 公司 洽和投資 ( 股 ) 公司 集吉 ( 股 ) 公司 炳榮 ( 股 ) 公司 和宏氣體 ( 股 ) 公司 宛平投資 ( 股 ) 公司等均未提供主要股東相關資料

17 職稱 ( 二 ) 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 姓名 選 ( 就 ) 任日期 持有股份 股數 持股比率 配偶 未成年子女持有股份持股股數比率 利用他人名義持有股份持股股數比率 主要學 ( 經 ) 歷 目前兼任其他公司之職務 總經理蔡傳實 , , 和協工程 ( 股 ) 公司 聯超實業 ( 股 ) 公司及大中原大學化工系畢業勝化學工業 ( 股 ) 公司董事 聯超實業 ( 股 ) 公司董 總務部事兼總經理及大勝化廖嘉國 , 成功大學物理系畢業協理學工業 ( 股 ) 公司監察 人 和協工程 ( 股 ) 公司 聯 財務部超實業 ( 股 ) 公司監察陳泰裕 , 東吳大學會計系畢業協理人及大勝化學工業 ( 股 ) 公司董事 工廠大勝化學工業 ( 股 ) 公黃國峻 , 中原大學化工系畢業協理司董事 基準日 :97 年 4 月 15 日 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱姓名關係 經理人取得員工認股權憑證情形 無 - - 無 無 - - 無 無 - - 無 無 - - 無

18 職稱 姓名 ( 註 1) 信興工業 ( 股 ) 董事長公司代表人黃登選董事黃勝舜董事陳勳董事郭枝群台灣化學纖維董事 ( 股 ) 公司代表人楊昆烈董事張英元董事郭貞志董事郭進財董事陳德峰 董事郭枝茂富錦投資 ( 股 ) 董事公司代表人陳玉明和桐化學 ( 股 ) 公司代表人董事林志龍 鄭逸雪 鮑廣廷許榮輝 ( 三 ) 最近年度支付董事 監察人 總經理及副總經理之酬金 (1) 董事 ( 含獨立董事 ) 之酬金 報酬 (A) ( 註 2) 合併報本表內所公有公司司 ( 註 8) 董事酬金 盈餘分配之酬勞 (B) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 本公司 業務執行費用 (C) ( 註 4) 合併報表內所有公司 ( 註 8) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 11) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 薪資 獎金及特支費等 (D) ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 兼任員工領取相關酬金 盈餘分配員工紅利 (E) ( 註 6) 本公司 現金紅利金額 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 8) 現金紅利金額 股票紅利金額 員工認股權憑證得認購股數 (F) ( 註 7) 本公司 單位 : 新台幣元 A B C D 及 E 等五項總額占稅後純益之比例 ( 註 11) 合併報表內所本公司有公司 ( 註 8) 合併報表內所有公司 ( 註 8) - - 5,001,206 5,001,206 2,940,000 2,940, % 3.82% 8,528,601 8,528, % 7.93% 無 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 12)

19 酬金級距表 給付本公司各個董事酬金級距 低於 2,000,000 元 本公司 ( 註 9) 信興工業 ( 股 ) 公司代表人黃登選 前三項酬金總額 (A+B+C) 合併報表內所有公司 ( 註 10) G 信興工業 ( 股 ) 公司代表人黃登選 董事姓名 前五項酬金總額 (A+B+C+D+E) 本公司 ( 註 9) - 合併報表內所有公司 ( 註 10) H 黃勝舜 黃勝舜 黃勝舜 黃勝舜 陳勳 陳勳 - - 郭枝群 郭枝群 郭枝群 郭枝群 台灣化學纖維 ( 股 ) 公司代表人楊昆烈 - 台灣化學纖維 ( 股 ) 公司代表人楊昆烈 台灣化學纖維 ( 股 ) 公司代表人楊昆烈 台灣化學纖維 ( 股 ) 公司代表人楊昆烈 張英元 張英元 張英元 張英元 郭貞志 郭貞志 郭貞志 郭貞志 郭進財 郭進財 郭進財 郭進財 陳德峰 陳德峰 陳德峰 陳德峰 郭枝茂 郭枝茂 郭枝茂 郭枝茂 富錦投資 ( 股 ) 公司代表人陳玉明和桐化學 ( 股 ) 公司代表人林志龍鄭逸雪鮑廣廷許榮輝 富錦投資 ( 股 ) 公司代表人陳玉明和桐化學 ( 股 ) 公司代表人林志龍鄭逸雪鮑廣廷許榮輝 富錦投資 ( 股 ) 公司代表人陳玉明和桐化學 ( 股 ) 公司代表人林志龍鄭逸雪鮑廣廷許榮輝 富錦投資 ( 股 ) 公司代表人陳玉明 和桐化學 ( 股 ) 公司代表人林志龍鄭逸雪鮑廣廷許榮輝 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不含 ) - - 陳勳 陳勳 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) - - 信興工業 ( 股 ) 公司代表人黃登選 信興工業 ( 股 ) 公司代表人黃登選 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元以上 總計 註 1. 董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3) 註 2. 係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金等等 )

20 註 3. 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額 註 4. 係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5. 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 所領取包括薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 6. 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工紅利 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 者, 應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額, 若無法預估者則按去年實際配發比例計算今年擬議配發數, 並另應填列附表一之三 其股票紅利金額上市上櫃公司應以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值 ( 係指資產負債表日之收盤價 ) 計算之 ; 若非上市上櫃公司則以盈餘所屬年度會計期間結束日之淨值計算之 註 7. 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 8. 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額 註 9. 本公司給付每位董事各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露董事姓名 註 10. 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露董事姓名 註 11. 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 12. a. 本欄應明確填列公司董事 有 或 無 領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 b. 若填列 有 者, 得自願性填列所領取酬金金額, 並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表之 G 及 H 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用

21 (2) 監察人之酬金 單位 : 新台幣元 職稱 姓名 ( 註 1) 報酬 (A)( 註 2) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 監察人酬金 盈餘分配之酬勞 (B)( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 業務執行費用 (C)( 註 4) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 8) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9) 監察人 監察人 施振芳 永祐實業 ( 股 ) 公司代表人柯長崎 , , , , % 0.47% 無 酬金級距表 給付本公司各個監察人酬金級距 監察人姓名前三項酬金總額 (A+B+C) 本公司 ( 註 6) 合併報表內所有公司 ( 註 7) D 施振芳 施振芳 低於 2,000,000 元 永祐實業 ( 股 ) 公司代表人柯長崎 永祐實業 ( 股 ) 公司代表人柯長崎 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不含 ) - - 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元以上 - - 總計 2 2

22 註 1. 監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 註 2. 係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3. 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額 註 4. 係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5. 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額 註 6. 本公司給付每位監察人各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露監察人姓名 註 7. 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露監察人姓名 註 8. 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 9. a. 本欄應明確填列公司監察人 有 或 無 領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 b. 若填列 有 者, 得自願性填列所領取酬金金額, 並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用

23 (3) 總經理及副總經理之酬金 單位 : 新台幣元 職稱 姓名 ( 註 1) 本公司 薪資 (A) ( 註 2) 合併報表內所有公司 ( 註 6) 獎金及特支費等等 (B) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 盈餘分配之員工紅利金額 (C) ( 註 4) 現金紅利金額 本公司 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 5) 現金紅利金額 股票紅利金額 A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 (%)( 註 9) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 取得員工認股權憑證數額 ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 總經理蔡傳實 2,350,523 2,350,523 1,445,275 1,445,275 56,984 56, % 1.86% 無 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 10) 酬金級距表 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 總經理及副總經理姓名本公司 ( 註 6) 合併報表內所有公司 ( 註 8) D 低於 2,000,000 元 - - 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不含 ) 蔡傳實 蔡傳實 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元以上 - - 總計 1 1

24 * 不論職稱, 凡職位相當於總經理 副總經理者, 均應予揭露 註 1. 總經理及副總經理姓名應分別列示, 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 (1) 註 2. 係填列最近年度總經理及副總經理薪資 職務加給 退職退休金 離職金 註 3. 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供及其他報酬金額 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 4. 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者則按去年實際配發比例計算今年擬議配發數, 並另應填列附表一之三 其股票紅利金額上市上櫃公司應以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值 ( 係指資產負債表日之收盤價 ) 計算之 ; 若非上市上櫃公司則以盈餘所屬年度會計期間結束日之淨值計算之 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 5. 係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 6. 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司總經理及副總經理各項酬金之總額 註 7. 本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 8. 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 9. 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 10. a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理 有 或 無 領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 b. 若填列 有 者, 得自願性填列所領取酬金金額, 並應依公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用

25 經理人 ( 四 ) 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形 97 年 4 月 30 日 職稱姓名 ( 註 1) ( 註 1) 股票紅利金額現金紅利金額 總計 總額占稅後純益之比例 (%) 總經理 蔡傅實 協理 廖嘉國 協理 陳泰裕 216, , % 協理 黃國峻 財務 ( 會計 ) 部門主管 陳泰裕 ( 協理 ) * 係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者則按去年實際配發比例計算今年擬議配發數 其股票紅利金額上市上櫃公司應以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值 ( 係指資產負債表日之收盤價 ) 計算之 ; 若非上市上櫃公司則以盈餘所屬年度會計期間結束日之淨值計算之, 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 1: 應揭露個別姓名及職稱, 但得以彙總方式揭露盈餘分配情形 註 2: 經理人之適用範圍, 依據本會九十二年三月二十七日台財證三字第 九二 一三 一號函令規定, 其範圍如下 : (1) 總經理及相當等級者 (2) 副總經理及相當等級者 (3) 協理及相當等級者 (4) 財務部門主管 (5) 會計部門主管 (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人註 3: 若董事 總經理及副總經理有領取員工紅利 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 者, 除填列附表一之二外, 另應再填列本表

26 三 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形資訊最近年度董事會開會 8 次, 董事監察人出列席情形如下 : 職稱姓名 ( 註 1) 實際出 ( 列 ) 席次數 委託出席次數 實際出 ( 列 ) 席率 (%) ( 註 2) 董事長信興工業 ( 股 ) 公司代表人 : 黃登選 8-100% 董事 黃勝舜 % 董事 陳勳 8-100% 董事 郭枝群 8-100% 董事 台灣化學纖維 ( 股 ) 公司代表人 : 楊昆烈 8-100% 董事張英元 % 董事 郭貞志 % 董事 郭進財 % 董事 陳德峰 % 董事 郭枝茂 % 董事 富錦投資 ( 股 ) 公司代表人 : 陳玉明 % 董事 和桐化學 ( 股 ) 公司代表人 : 鄭逸雪 % 董事 和桐化學 ( 股 ) 公司代表人 : 許榮輝 8-100% 董事和桐化學 ( 股 ) 公司代表人 : 陳達雄 0 1 0% 董事和桐化學 ( 股 ) 公司代表人 : 張明正 3-100% 董事和桐化學 ( 股 ) 公司代表人 : 林志龍 5-100% 董事和桐化學 ( 股 ) 公司代表人 : 鮑廣廷 5-100% 監察人施振芳 8-100% 監察人永祐實業 ( 股 ) 公司代表人 : 柯長崎 8-100% 備註 (96 年 4 月 30 日過世 ) (97 年 7 月 4 日卸任 ) (97 年 7 月 4 日卸任 ) (97 年 7 月 4 日就任 ) (97 年 7 月 4 日就任 ) 其他應記載事項 : 一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有記錄或書面聲明之董事會議決事項 : 無 二 董事對利害關係議案迴避之執行情形, 應敘明董事姓名 議案內容 應利益迴避原因以及參予表決情形 : 無 三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會 提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估 : 本公司尚未設立審計委員會, 爾後將視實際需求研議辦理 註 1: 董事 監察人屬法人者, 應揭露法人股東名稱及其代表人姓名 註 2:(1) 年度終了日前有董事監察人離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 (2) 年度終了日前, 如有董事監察人改選者, 應將新 舊任董事監察人均予以填列, 並於備註欄註明該董事監察人為舊任 新任或連任及改選日期 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 ( 二 ) 審計委員會運作情形資訊 : 無

27 ( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 項目 一 公司股權結構及股東權益 ( 一 ) 公司處理股東建議或糾紛等問題之方式 ( 二 ) 公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形 ( 三 ) 公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式 二 董事會之組成及職責 ( 一 ) 公司設置獨立董事之情形 ( 二 ) 定期評估簽證會計師獨立性之情形 三 監察人之組成及職責 ( 一 ) 公司設置獨立監察人之情形 ( 二 ) 監察人與公司之員工及股東溝通之情形 運作情形 本公司設有發言人及代理發言人等專責人員處理股東建議或糾紛等問題 本公司隨時瞭解實際控制公司主要股東之變化並保持良好關係 本公司與關係企業之業務及財務往來, 皆訂立作業管理辦法, 可有效發揮與關係企業風險控管機制及防火牆功能 暫無獨立董事之設置 董事會定期評估簽證會計師之獨立性並依相關規定更換會計師 暫無獨立監察人之設置 本公司監察人可透過發言人 董事會 股東會等與員工及股東作雙向溝通 四 建立與利害關係人溝通管道之本公司設有發言人制度, 利害關係情形人可隨時透過發言人進行溝通 五 資訊公開 ( 一 ) 公司架設網站, 揭露財務業務及公司治理資訊之情形 ( 二 ) 公司採行其他資訊揭露之方式 ( 如架設英文網站 指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度 法人說明會過程放置公司網站等 ) 六 公司設置提名或薪酬委員會等功能委員會之運作情形 本公司已架設英文網站, 公司之財務 業務及相關資訊均依規定揭露於交易所公開資訊觀測站 本公司已指定專人負責資訊之蒐集並落實發言人制度 本公司尚未設置 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因依據守則之精神, 確保股東之權益 無 無 視實際需要研議辦理 無 視實際需要研議辦理 無 無 公司網站暫以介紹公司沿革及產品為主 無 視實際需要研議辦理

28 項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 七 公司如依據 上市上櫃公司治理實務守則 訂有公司治理實務守則者, 請敘明其 運作與所訂公司治理實務守則之差異情形 : 本公司尚未訂定 公司治理實務守則, 唯實務運作均融入公司治理之精神 爾後將視實際需要循序落實 八 請敘明公司對社會責任 ( 如人權 員工權益 僱員關懷 環保 社區參與 社會貢獻 社會服務 投資者關係 供應商關係及利害關係人之權利等 ) 所採行之制度與措施及履行社會責任情形 : 本公司設立職工福利委員會, 依法提撥職工福利金 並注重員工福利, 享有各種福利補助和團康活動, 此外, 依據規定提撥勞工退休金, 另外本公司通過 ISO9001 和 ISO14001, 加上本公司一向注重環保和節能, 期許對全球環保工作盡一份心力 九 其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 ( 如董事及監察人進修之情形 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 保護消費者或客戶政策之執行情形 公司為董事及監察人購買責任保險之情形等 ): 1. 本公司董事及監察人均依實際需要, 積極參與相關單位舉辦之進修課程 2. 公司內部控制 風險管理等制度與相關管理規章均由董事會核決, 應可避免風險性業務之投資, 另藉助各項保險來彌補因意外而可能造成公司 員工及第三人責任之損失 ; 公司亦為董事及監察人購買美金三百萬元之責任保險 十 如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者, 應敍明其自評 ( 或委外評鑑 ) 結果 主要缺失 ( 或建議 ) 事項及改善情形 : 不通用 ( 四 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者, 應揭露其查詢方式 : 無 ( 五 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊, 得一併揭露 : 無

29 ( 六 ) 內部控制制度執行狀況 : 1. 內部控制聲明書 和益化學工業股份有限公司內部控制聲明書日期 : 九十七年三月二十日 本公司民國九十六年一月一日至九十六年十二月卅一日之內部控制制度, 依據自行檢查的結果, 謹聲明如下 : 一 本公司確知建立 實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度 其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利 績效及保障資產安全等 ) 財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成, 提供合理的確保 二 內部控制制度有其先天限制, 不論設計如何完善, 有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保 ; 而且, 由於環境 情況之改變, 內部控制制度之有效性可能隨之改變 惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制, 缺失一經辨認, 本公司即採取更正之行動 三 本公司係依據 公開發行公司建立內部控制制度處理準則 ( 以下簡稱 處理準則 ) 規定之內部控制制度有效性之判斷項目, 判斷內部控制制度之設計及執行是否有效 該 處理準則 所採用之內部控制制度判斷項目, 係為依管理控制之過程, 將內部控制制度劃分為五個組成要素 :1. 控制環境,2. 風險評估,3. 控制作業,4. 資訊及溝通, 及 5. 監督 每個組成要素又包括若干項目 前述項目請參見 處理準則 之規定 四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目, 檢查內部控制制度之設計及執行的有效性 五 本公司基於前項檢查結果, 認為本公司上開期間的內部控制制度(含對子公司之監督與管理), 包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度 財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效, 其能合理確保上述目標之達成 六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容, 並對外公開 上述公開之內容如有虛偽 隱匿等不法情事, 將涉及證券交易法第二十條 第三十二條 第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任 七 本聲明書業經本公司民國 97 年 3 月 20 日董事會通過, 董事 14 人出席, 均同意本聲明書之內容, 並無反對意見, 併此聲明 和益化學工業股份有限公司 董事長 : 黃登選 簽章 總經理 : 蔡傳實 簽章

30 2. 委託會計師專案審查內部控制制度者, 應揭露會計師審查報告 : 無 ( 七 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰 公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰 主要缺失與改善情形 : 無 ( 八 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 股東會及董事會之重要決議 : 1. 股東會重要決議及執行情形 會議年度 96 年度 開會日期 重要決議事項 1. 承認 95 年度決算表冊案 2. 承認 95 年度盈餘分派案 ( 每股配發現金股利 0.35 元及股票股利 0.4 元 ) 3. 通過盈餘轉增資發行新股 9,945,509 股案 4. 通過修訂本公司取得或處分資產處理程序部分條文案 執行情形 a. 股東會議事錄於 96 年 7 月 2 日寄發各股東 b. 盈餘分派案 : 現金股利於 96 年 8 月 31 日發放, 股票股利於 96 年 9 月 21 日發放 c. 盈餘轉增資新股 9,945,509 股於 96 年 9 月 21 日上市 d. 修訂後之取得或處分資產處理程序於 96 年 6 月 13 日實施 2. 董事會重要決議 會議屆次開會日期重要決議事項 第 12 屆第 13 次 通過本公司 96 年盈餘轉增資配發新股除權及現金股利除息基準日為 96 年 8 月 1 日案 2. 通過同意解除廖嘉國協理兼任他公司經理人之競業禁止相關限制案

31 會議屆次開會日期重要決議事項 第 12 屆第 14 次 第 12 屆第 15 次 第 12 屆第 16 次 第 12 屆第 17 次 第 12 屆第 18 次 第 12 屆第 19 次 通過本公司 96 年上半年度財務報表案 2. 通過增訂本公司 96 年度稽核計畫項目 - 董事會議事運作之管理案 通過增訂 董事會議事運作之管理 的內部控制制度案 2. 通過訂定本公司 97 年度稽核計畫案 3. 通過自 97 年度起變更本公司存貨計價方法為月加權平均法案 通過本公司以增資發行新股 23,939,245 股受讓大勝化學工業 ( 股 ) 公司 67.34% 股份案 通過本公司 97 年股東常會之日期及地點案 2. 通過派任大勝化學工業 ( 股 ) 公司法人代表案 通過 96 年度決算表冊案 2. 通過 96 年度盈餘分派案 ( 每股擬配發股票股利 0.64 元 ) 3. 通過擬以盈餘暨員工紅利轉增資發行新股 18,150,651 股案 4. 通過 96 年度內部控制聲明書案 5. 通過修訂本公司董事會議事規範案 6. 通過訂定本公司股東會委託書統計驗證作業程序案 7. 通過選舉本公司第 13 屆董事 監察人案 8. 通過擬請同意解除本公司新任董事競業禁止限制案 通過修訂本公司章程部份條文案 2. 通過修訂本公司章程部份條文案 3. 通過本公司 97 年股東常會會議內容案 ( 九 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者, 其主要內容 : 無

32 ( 十 ) 最近年度暨截至年報刊印日止與財務報告有關人士辭職解任情形彙總表 職稱姓名到任日期解任日期辭職或解任原因總經理陳勳 82/7/13 96/2/14 退休註 : 所稱與財務報告有關人士係指董事長 總經理 會計主管 內部稽核主管等 四 會計師公費資訊 : 未達揭露標準 五 更換會計師資訊 : 無 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者, 應揭露其姓名 職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 : 無 七 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 1. 董事 監察人 經理人及大股東股權變動情形 96 年度 當年度截至 97 年 4 月 30 日 職 稱姓 名 持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 董事長 黃登選 454, 董事 黃勝舜 30, 董事 陳勳 11, 董事 郭枝群 63, 董事 楊昆烈 406, 董事 張英元 96 年 4 月 30 日過世 董事 郭貞志 16, 董事 郭進財 53, 董事 陳德峰 57, 董事 郭枝茂 13, 董事 陳玉明 5, 董事 鄭逸雪 1,914,291 - (10,000) - 董事 許榮輝 1,914,291 - (10,000) - 董事 林志龍 1,914,291 - (10,000) - 董事 鮑廣廷 1,914,291 - (10,000)

33 96 年度 當年度截至 97 年 4 月 30 日 職 稱姓 名 持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 監察人 施振芳 27, 監察人 柯長崎 51, 總經理 蔡傳實 10, 協理 廖嘉國 7,412-10,000 - 協理 陳泰裕 11, 協理 黃國峻 11, 大股東 和桐化學 ( 股 ) 公司 1,914,291 - (10,000) - 原陳勳總經理於 96 年 2 月 14 日退休, 蔡傳實副總經理於 96 年 2 月 14 日升任為總經理 2. 股權移轉資訊 姓名 ( 註 1) 股權移轉原因 ( 註 2) 交易日期 交易相對人 交易相對人與公司 董事 監察人及持股比例超過百分之十股東之關係 股數 交易價格 不適用 註 1: 係填列公司董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十股東姓名 註 2: 係填列取得或處分 3. 股權質押資訊 姓名 ( 註 1) 質押變動原因 ( 註 2) 變動日期 交易相對人 交易相對人與公司 董事 監察人及持股比例超過百分之十股東之關係 股數 質借 ( 贖回 ) 金額 不適用 註 1: 係填列公司董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十股東姓名 註 2: 係填列質押或贖回

34 八 持股比例占前十名之股東, 其相互間之關係資料 姓名 ( 註 1) 本人持有股份 配偶 未成年子女持有股份 利用他人名義合計持有股份 97 年 4 月 15 日 前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶 二親等以內之親屬關係者, 其名稱或姓名及關係 股數 持股持股持股股數股數比率比率比率 名稱 ( 或姓名 ) 關係 和桐化學 ( 股 ) 公司 49,771, % 代表人 : 陳武雄 493, % 齊東投資 ( 股 ) 公司 18,353, % 信興工業 ( 股 ) 公司配偶 - 代表人 : 黃蘇錦鳳 626, % 代表人 : 黃登選 信興工業 ( 股 ) 公司 11,829, % 齊東投資 ( 股 ) 公司配偶 - 代表人 : 黃登選 , % - - 代表人 : 黃蘇錦鳳 台灣化學纖維 ( 股 ) 10,578,042 公司 3.85% 代表人 : 王文淵 永明順 ( 股 ) 公司 10,539, % 代表人 : 陳佳慶 88, % 94, % 老松投資 ( 股 ) 公司 10,294, % 代表人 : 黃振邨 獅王工業 ( 股 ) 公司 7,579, % 代表人 : 片岡和彥 郭正博 4,067, % 3,406, % - - 郭陳初枝 配偶 - 益純工業 ( 股 ) 公司 4,065, % 代表人 : 連得時 113, % 郭陳初枝 3,406, % 4,067, % - - 郭正博 配偶 - 註 1: 應將前十名股東全部列示, 屬法人股東者應將法人股東名稱或代表人姓名分別列 示 註 2: 持股比例之計算係指分別以自己名義 配偶 未成年子女或利用他人名義計算持 股比率 註 3: 將前揭所列示之股東包括法人及自然人, 應揭露彼此間之關係 備註

35 九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數, 並合併計算綜合持股比例 轉投資事業 ( 註 ) 本公司投資 股數 持股比例 董事 監察人 經理人及直接或間接控制事業之投資持股股數比例 單位 : 股 ;% 綜合投資 股數 持股比例 和協工程 ( 股 ) 公司 25,000, % ,000, % 聯超實業 ( 股 ) 公司 19,177, % 113, % 19,290, % 太平洋貯槽 ( 股 ) 公司 % % Soft Chemical Corp 1,414, % - - 1,414, % 張家港越洋實業有限公司 % % 新加坡康華實業 ( 股 ) 公司 19, % , % 順聚化學 ( 股 ) 公司 1,400, % - - 1,400, % 大勝化學工業 ( 股 ) 公司 13,334, % ,334, % 註 1: 係公司之長期投資 註 2: 本公司增資發行新股受讓大勝化學工業 ( 股 ) 公司 67.34% 之股份, 股份交換基準日為 97 年 2 月 5 日

36 肆 募資情形 一 股本來源 1. 股本形成 年月 發行價格 核定股本實收股本備註股數金額股數金額股本來源以現金以外之財其 ( 股 ) ( 元 ) ( 股 ) ( 元 ) ( 增資來源 ) 產抵充股款者 ,000,000 50,000,000 1,250,000 12,500,000 創立 ,000, ,000,000 6,600,000 66,000,000 現金增資 53,500, ,000, ,000,000 12,000, ,000,000 現金增資 54,000, ,200, ,000,000 13,200, ,000,000 盈餘轉增資 12,000, ,480, ,800,000 18,480, ,800,000 盈餘轉增資 52,800, ,492, ,920,000 30,492, ,920,000 盈餘轉增資 120,120, ,326, ,268,000 38,326, ,268, ,077, ,778,000 48,077, ,778,000 盈餘轉增資 76,230,000 員工紅利轉增資 2,118,000 盈餘轉增資 95,817,000 員工紅利轉增資 1,693, 他 (77) 台財證 ( 一 ) 第 號 (78) 台財證 ( 一 ) 第 號 ,077, ,778,000 55,077, ,778,000 現金增資 70,000, (78) 台財證 ( 一 ) 第 號 ,077, ,778,000 60,585, ,855,800 盈餘轉增資 55,077, (79) 台財證 ( 一 ) 第 號 ,077, ,778,000 69,673, ,734, ,908, ,081,000 80,285, ,853,940 盈餘轉增資 30,292,790 資本公積轉增資 60,585,580 盈餘轉增資 44,590,980 資本公積轉增資 59,919,140 員工紅利轉增資 1,609, (80) 台財證 ( 一 ) 第 號 (81) 台財證 ( 一 ) 第 號

37 年月 發行價格 核定股本 實收股本 備 註 股數金額股數金額股本來源以現金以外之財 ( 股 ) ( 元 ) ( 股 ) ( 元 ) ( 增資來源 ) 產抵充股款者 其 他 盈餘轉增資 36,128,430 資本公積轉增資 60,214, (82) 台財證 ( 一 ) 第 號 員工紅利轉增資 913,310 盈餘轉增資 72,008,780 資本公積轉增資 36,004, (83) 台財證 ( 一 ) 第 號 員工紅利轉增資 2,206, ,319, ,193,000 90,010, ,109, ,100,000 1,331,000, ,032,941 1,010,329, ,100,000 1,331,000, ,608,341 1,146,083, ,100,000 1,331,000, ,351,163 1,263,511, ,600,000 1,576,000, ,226,974 1,392,269,740 盈餘轉增資 131,342,820 員工紅利轉增資 4,411,180 盈餘轉增資 114,608,340 員工紅利轉增資 2,819,880 盈餘轉增資 126,351,160 員工紅利轉增資 2,406, ,600,000 1,576,000,000 盈餘轉增資 167,072, ,470,587 1,564,705,870 員工紅利轉增資 5,363,760 盈餘轉增資 131,435, ,100,000 1,851,000, ,500,549 1,725,005,490 資本公積轉增資 25,035,290 員工紅利轉增資 3,829,040 盈餘轉增資 160,425, ,690,000 2,056,900, ,248,871 1,902,488,710 資本公積轉增資 12,075,040 員工紅利轉增資 4,982,670 盈餘轉增資 55,172, ,690,000 2,056,900, ,084,754 1,970,847,540 資本公積轉增資 11,414,930 員工紅利轉增資 1,771, ,690,000 2,056,900,000 盈餘轉增資 76,863, ,016,367 2,050,163,670 員工紅利轉增資 2,453, ,370,000 2,283,700,000 盈餘轉增資 61,504, ,362,496 2,113,624,960 員工紅利轉增資 1,956, ,370,000 2,283,700, ,905,065 2,179,050,650 盈餘轉增資 63,408,750 員工紅利轉增資 2,016, (84) 台財證 ( 一 ) 第 號 (85) 台財證 ( 一 ) 第 號 (86) 台財證 ( 一 ) 第 號 (87) 台財證 ( 一 ) 第 號 (88) 台財證 ( 一 ) 第 號 (89) 台財證 ( 一 ) 第 號 (90) 台財證 ( 一 ) 第 號 台財證 ( 一 ) 字第 號 台財證 ( 一 ) 字第 號 證期一字第 號

38 核定股本實收股本備註發行年月股數金額股數金額股本來源以現金以外之財價格其他 ( 股 ) ( 元 ) ( 股 ) ( 元 ) ( 增資來源 ) 產抵充股款者 ,370,000 2,403,700,000 盈餘轉增資 130,743, ,396,634 2,313,966,340 員工紅利轉增資 4,172, 金管證一字第 號 ,000,000 3,000,000,000 盈餘轉增資 92,558, ,947,900 2,409,479,000 員工紅利轉增資 2,954, 金管證一字第 號 ,000,000 3,000,000, ,893,409 盈餘轉增資 96,379,160 2,508,934,090 員工紅利轉增資 3,075, 金管證一字第 號 ,000,000 3,000,000, ,832,654 受讓大勝化學工業 ( 股 ) 公司 2,748,326,540 股份增資 239,392, 金管證一字第 號

39 2. 股本種類 股份種類 普通股 核定股本備流通在外股份未發行股份合計 274,832,654 25,167, ,000,000 - ( 上市股份 ) 註 二 股東結構 數量 股東結構 政府機構金融機構其它法人個人 基準日 :97 年 4 月 15 日 外國機構及外國人 人數 , ,390 持有股數 2, ,424, ,281,975 1,123, ,832,654 持股比例 合 計 三 股權分散情形 基準日 :97 年 4 月 15 日 股數級距 人數 百分比 % 股 數 金額 ( 元 ) 百分比 % , ,735,782 27,357, ,000-5,000 3, ,479,597 84,795, ,001-10, ,821,461 48,214, ,001-15, ,533,432 35,334, ,001-20, ,103,742 21,037, ,001-30, ,903,430 39,034, ,001-40, ,581,690 25,816, ,001-50, ,083,613 20,836, , , ,718,851 97,188, , , ,474, ,748, , , ,738, ,381, , , ,603, ,034, , , ,405, ,055, ,001-1,000, ,139, ,398, ,000,001-9,999, ,142, ,428, ,000, ,999, ,366,372 1,113,663, 合 計 20, ,832,654 2,748,326,

40 四 主要股東名稱 97 年 4 月 15 日 股份主要股東名稱 持有股數 持股比例 5% 以上 和桐化學 ( 股 ) 公司 49,771, % 齊東投資 ( 股 ) 公司 18,353, % 五 最近二年度每股市價 淨值 盈餘及股利相關資料 年度當年度截至 95 年 96 年項目 97 年 4 月 30 日 最高 每股最低 市價平均 每股分配前 淨值分配後 每股盈餘 每股股利 加權平均股數 240,947, ,893, ,832,654 每股追溯調整前 盈餘追溯調整後 現金股利 無償 盈餘配股 配股資本公積配股 累積未付股利 無 無 - 投資本益比 報酬本利比 分析現金股利殖利率

41 六 公司股利政策及執行狀況 1. 股利政策 本公司所處產業環境多變, 企業生命週期正值穩定成長階段, 考量本公司未來資金需求及長期財務規劃, 並滿足股東對現金流入之需求, 就當年度可分配盈餘提撥百分之九十四為股東股利, 為求永續 穩定之經營發展, 本公司得依整體資本預算規劃, 分派百分之四十至百分之六十股票股利以保留所需資金, 餘額以現金股利方式分派 如當年度未有較大之資本預算規劃或需充實營運資金時得全部以現金股利分派之 換言之, 如當年度有擴充建廠計劃需大量資金時, 得全部以股票股利分派之 前述盈餘分派由董事會擬具議案, 提請股東會決議後辦理之 2. 本次股東會擬議股利分配情形 依 97 年 3 月 20 日董事會通過分配 0.64 元股票股利, 惟此股利分配案, 尚未經股東會通過 七 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 本公司 97 年未作財務預測, 故擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響尚無須揭露 八 員工分紅及董事 監察人酬勞 1. 公司章程所載員工分紅及董事 監察人酬勞之成數及範圍 : 本公司每年決算如有盈餘, 除彌補歷年虧損及依法繳納營利事業所得稅外, 應先提存百分之十法定盈餘公積及就當年度發生之股東權益減項金額提列特別盈餘公積, 並於加計上一年度累積未分配盈餘, 作為可供分配之盈餘, 惟得視業務狀況酌予保留一部份後, 按下列比例分派之 : 一 董事 監察人酬勞金百分之三 二 員工紅利百分之三 其餘由董事會擬具分派議案提請股東會決議分派之

42 2. 董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊 : (1) 擬議配發 : 員工股票紅利 :5,613,610 元 董監事酬勞 :5,613,610 元 (2) 擬議配發員工股票紅利計 561,361 股, 占本年度盈餘轉增資總股數之比例 :3.09% (3) 考慮擬議配發員工紅利及董監事酬勞後之設算每股盈餘 :0.71 元 3. 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事監察人酬勞情形 : (1) 員工紅利 :95 年度盈餘實際配發員工紅利為 5,767,370 元, 原董事會通過之擬議分配亦為 5,767,370 元 (2) 董事 監察人酬勞 :95 年度盈餘實際配發董事 監察人酬勞為 5,767,370 元, 原董事會通過之擬議分配亦為 5,767,370 元 九 公司買回本公司股份情形 : 無 十 公司債 特別股 海外存託憑證 員工認股權憑證辦理情形 : 無 十一 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 : 九十七年度第一季主辦承銷商台証綜合證劵股份有限公司就和益化學工業股份有限公司 ( 以下簡稱和益或該公司 ) 受讓他公司股份後之財務 業務及股東權益之影響出具評估意見 一 受讓他公司股份完成變更登記日期 :97 年 3 月 6 日 二 受讓後對公司財務之影響 : 由於雙方之財務狀況皆相當穩健, 依該公司自行結算之財務資料顯示, 其流動比率 速動比率 負債佔資產及長期資金佔固定資產之比率分別為 % 67.13% 34.25% 及 %, 略遜於其 96 年度之財務比率

43 , 係因該公司自 97 年度開始投入烷基苯新工程並新增借款所致 ; 而依大勝自行結算之財務資料顯示其流動比率 速動比率 負債佔資產及長期資金佔固定資產之比率則分別為 1,283.36% % 6.13% 及 %, 財務狀況仍相當良好, 輔以大勝 97 年截至 2 月之自結報表顯示其預算達成率為 23.94%, 故和益受讓大勝股份後, 透過整合既有資源, 及大勝獲利穩定而挹注轉投資收益之效益, 本受讓案對該公司之財務狀況應無重大不利影響 三 受讓後對公司業務之影響 : 和益為專業生產清潔劑上游化工原料之廠商, 而大勝為專營農業市場多年之農藥 ( 殺菌劑等 ) 及水果套袋生產製造及銷售之廠商, 透過和益之行銷資源及人力及大勝既有之產品及技術, 應可協助大勝之海外業務拓展及市場競爭力提升, 故本受讓案對和益之業務發展應無重大不利之影響 四 受讓後對股東權益之影響 : 和益於 97 年 2 月 5 日始將大勝納入子公司並認列轉投資收益, 依大勝 97 年截至 2 月之自結報表顯示其預算達成率為 23.94%, 獲利狀況良好, 故和益透過認列轉投資收益, 有助於提高其之盈餘, 亦可提高股東權益及每股淨值 整體而言, 和益本次受讓大勝公司股份後, 對其股東權益應無重大不利之影響 五 受讓之預計效益是否顯現 : 和益受讓大勝一案, 已於 97 年 3 月 6 日完成變更登記 綜觀其營運績效之展現, 該公司受讓後藉由資源之整合, 無論在財務 業務 股東權益方面皆有正面助益, 其受讓預計效益已逐步顯現 十二 資金運用計畫執行情形 : 不適用

44 伍 營運概況 一 業務內容 ( 一 ) 業務範圍 1. 主要內容..烷基苯 ( 十二烷苯 ) 正烯烴 烷酚 ( 壬酚 ) 氫化石油樹脂及其衍生物之製造加工買賣 ( 占 96 年度營收之 100%) 2. 計劃開發之新產品 : 氫化有關之特種化學產品 ( 二 ) 產業概況 1. 烷基苯 (1) 上游原料 : 主要原料皆隨國際原油上漲而逐漸上漲, 造成成本之增加, 獲利相對壓縮 (2) 下游市場 : 各主要市場皆已飽和, 故將對一些新興市場, 作為主要業務之開拓, 加上中東新烷基苯工廠開工, 已造成供應過剩, 銷售價格無法適度反應 2. 壬酚 (1) 上游原料 : 原料來源充裕 (2) 下游市場 : 目前壬酚用於工業方面使用量正逐年增加, 但現有全世界整體產量不足以供應, 加上原料價格上漲, 售價可望提高 3. 氫化石油樹脂 (1) 上游原料 : 由轉投資公司聯超實業供應原料, 供應不虞匱乏 (2) 下游市場 : 亞洲新產能陸續開出, 預計市場競爭將更加劇烈, 但原料價格上漲, 售價可望提高

45 ( 三 ) 技術及研發概況 1. 研發費用 96 年度投入之研發費用 : 新台幣 23,724 仟元 97 年度截至年報刊印日止投入之研發費用 : 新台幣 3,861 仟元 2. 研發成果 (1) 固體酸烷化示範工廠將進入測試階段 (2) 合成潤滑油進入試驗工廠階段 3. 未來研究展望 (1) 朝氫化及脫氫製程技術研究及開發多元化氫化及脫氫產品 (2) 繼續研究開發界面活性劑相關衍生物 (3) 繼續研究開發黏著劑相關之原物料之製造 (4) 研究開發高值化學品 (5) 投資其他行業及氫化代工生產之可行性研究, 以達到多角化經營 ( 四 ) 長短期業務發展計畫 1. 烷基苯 (1) 短期 : 加強客戶服務, 鞏固既有市場 (2) 長期 : 將配合產能之增加, 以靈活之後勤作業, 提供客戶精緻之服務 2. 壬酚 : (1) 短期 : 因日本壬酚廠關閉, 造成壬酚供應吃緊, 將擴展日本市場增加市場佔有率, 並開拓新市場 (2) 長期 : 為能取得足夠原料來源以增加產能, 正積極開發新原料來源 3. 氫化石油樹脂 (1) 短期 : 以加強客戶服務, 鞏固現有市場為目標 (2) 長期 : 配合未來產能擴充, 並加強產品特性 市場區隔, 以避免同業產品競爭, 增加獲利機會為目標

46 二 市場及產銷概況 ( 一 ) 市場分析 1. 主要產品之銷售地區 本公司產品銷售地區如下 : 烷基苯 : 國內銷售和外銷地區亞洲 中美洲等區域 壬 酚 : 國內銷售和外銷地區亞洲 澳洲 美洲 歐洲等區域 氫化石油樹脂 : 國內銷售和外銷地區亞洲 澳洲 美洲 歐洲等區域 2. 市場佔有率 目前在台灣市場佔有率 營業項目市場佔有率 烷基苯 98% 壬酚 50% 氫化石油樹脂 85% 3. 市場未來之供需狀況與成長性 (1) 烷基苯 雖然國內市場之需求量, 一直維持在一萬五千公噸左右, 主要原因乃國內已是一個成熟穩定的市場且清潔劑變為多元化替代原料多樣化的產品 但是相對於國外市場的需求, 卻仍有每年約 2~5% 的成長空間, 由於本公司與國外客戶均維持長期穩定的供需關係, 對於外銷市場的拓展, 將有很大的幫助 (2) 壬酚 為因應市場對於壬酚之需求, 本公司經由製程的改善, 使得年產量由目前二萬公噸擴充為二萬五仟公噸, 以提高產品的

47 競爭力 希望能於日本市場取得相當市場佔有率, 並開拓新市場, 在銷售量及銷售金額將有相當幅度的成長 (3) 氫化石油樹脂 氫化石油樹脂之製程, 由本公司自行研究發展, 除供應國內下游客戶外, 由於亞洲國家對終端產品衛生棉, 紙尿褲的普及率逐步增加, 相對於氫化石油樹脂的需求量亦呈現正成長, 同時配合歐美等外銷市場的拓展, 有利於氫化石油樹脂的生產和銷售 4. 發展遠景 有利因素 : (1) 因市場對於烷基苯 / 壬酚 / 氫化石油樹脂需求量逐年增加, 為能增加市場佔有率, 以提高產量, 降低成本, 提昇競爭力 不利因素 : (1) 油價持續位於高檔, 造成原料購料成本相對提高, 影響本公司今年獲利 ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 本公司產品有 :(1) 烷基苯 (2) 壬酚 (3) 氫化石油樹脂, 其重要用途和產製過程如下 : 重要用途 : 1. 烷基苯 : 清潔劑的主要原料 2. 壬酚 : 界面活性劑 橡膠 塑膠抗氧化劑方面等特用化學品之基本原料 3. 氫化石油樹脂 : 生產乙烯 - 乙酸乙烯酯共聚合物 EVA 和熱可塑性橡膠 TPR 系列熱融膠之原料 產製過程 : 1. 烷基苯 : 原料正烷烴脫氫後, 再加上苯經由氫氟酸作為催化劑之烷化反應, 產生烷基苯 2. 壬酚 : 由原料三聚丙烯和苯酚, 經由烷化反應, 產生壬酚 3. 氫化石油樹脂 : 石油樹脂加入氫氣反應, 產生氫化石油樹脂

48 ( 三 ) 主要原料之供應狀況 主要原料 主要來源 供應狀況 正 烷 烴 國內 / 國外 充 裕 正 烯 烴 國 外 充 裕 苯 國 內 充 裕 三聚丙烯 國 外 充 裕 酚 國內 / 國外 充 裕 四聚丙稀 國 外 充 裕 石油樹脂 國 內 充 裕 ( 四 ) 最近二年主要進銷貨客戶名單 1. 進貨客戶 單位 : 新台幣元 順序供應商代號 95 年度 96 年度 金額 比例 (%) 供應商代號 金額 比例 (%) 1 F001 1,091,060, F001 1,031,303, F ,664, F ,927, F ,484, F ,598, 增減變動原因 : 配合市場供給情形調整 2. 銷貨客戶 順序名稱金額 95 年度 96 年度 比例 (%) 名稱金額 單位 : 新台幣元 比例 (%) ,866, ,587, 增減變動原因 : 因為降低營運風險, 朝市場分散方向進行, 去 (96) 年度無銷售額超過營業額 10% 之客戶

49 ( 五 ) 最近二年度生產量值表 單位 : 公噸 / 仟元 年度 95 年度 96 年度 主要生產商品量值 產能 產量 產值 產能 產量 產值 烷 基 苯 105, ,733 3,415, , ,810 4,017,035 壬 酚 25,000 24, ,530 25,000 23,695 1,153,746 氫化石油樹脂 10,500 6, ,676 10,500 8, ,071 合 計 140, ,203 4,762, , ,242 5,736,852 ( 六 ) 最近二年度銷售量值表 單位 : 公噸 / 仟元 年度 95 年度 96 年度 主要 銷售 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 商品 量值 量 值 量 值 量 值 量 值 烷 基 苯 45,914 1,474,930 61,906 2,558,476 54,679 1,849,803 73,697 3,311,190 壬 酚 4, ,216 18, ,308 4, ,285 18,341 1,000,282 烷基苯磺酸 4, ,000 5, ,906 5, ,935 5, ,031 氫化石油樹脂 3, ,037 2, ,498 4, ,635 3, ,550 合 計 58,756 2,061,183 88,494 3,784,188 68,520 2,581, ,589 4,725,053 註 :96 年度其他產品銷售 162,438 仟元, 全年度銷售額為 7,469,149 仟元

50 三 從業員工 當年度截至年度 95 年度 96 年度 97 年 4 月 30 日員直接人工 工間接人工 人數合計 平均年歲 平均服務年資 學歷博士 分碩士 布大專 比高中 率高中以下 四 環保支出資訊 ( 一 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 本公司並無污染環境所受損失及處分之情事 ( 二 ) 未來三年預計環保資本支出 : 單位 : 新台幣萬元 項目 98 年度 99 年度 100 年度 擬購置之防治污染設備或支出內容 1. 環偵系統部分更新 2. 溫室氣體減量 3. 廢棄物處理升級 4. 安全種子人員培訓 預計改善情形 1.2. 項符合環保要求 3. 提升環境品質 4. 提升安全文化水準 1. 節能降低污染物排放 2. 溫室氣體認證 3. 提升安衛管理績效 1.2. 項符合環保要求 3. 降低工安災害 1. 資源回收再利用 2. 污染防治設備汰舊換新 3. 安全防護設施更新 1.2. 項符合環保要求 3. 續提升安全文化水準 金額 800 萬 800 萬 1000 萬

51 五 勞資關係資訊 ( 一 ) 現行重要勞資協議及實施情形 : 1. 員工福利措施 本公司自民國 70 年即成立職工福利委員會, 每年均依工作計劃編列預算, 辦理各項員工福利措施及休閒活動 2. 退休制度 : 本公司歷年來均依相關法令規定提撥退休準備金, 以期滿足員工退休金需求 且自民國 94 年 7 月起, 凡新進員工或自願選擇新制者, 本公司依法提撥足額退休金至勞保局之個人帳戶中 3. 其他重要協議 : 在勞基法之基礎上, 本公司平時即與員工定期或隨時雙向溝通, 如有意見均能充份討論, 因此勞資關係和諧, 亦無其他特別協議 ( 二 ) 公司自成立以來, 並無因勞資糾紛而導致損失之情事 六 重要契約 契約性質當事人契約起訖日期主要內容 土地租賃契約 和協工程股份有限公司 託管合約和協工程股份有限公司 土地租賃契約 和協工程股份有限公司 自民國 91 年 11 月 1 日起至 100 年 10 月 31 日止 自民國 97 年 4 月 1 日起至 98 年 3 月 31 日止 自民國 94 年 1 月 1 日起至 103 年 3 月 31 日止 承租坐落高雄縣林園工業區 2007 地號內 10,000 m2土地 委託經營液化石油氣之操作 管理等業務 承租坐落屏東縣屏南工業區屏南 1 之 29 地號等八筆, 土地共 83,690 平方公尺 限制條款 無 無 無

52 陸 財務概況 一 最近五年度簡明資產負債表及損益表 ( 一 ) 資產負債表 單位 : 仟元 年度 最近五年度財務資料 當年度截至 97 年 3 月 31 日 項目 92 年度 93 年度 94 年度 95 年度 96 年度 財務資料 流 動 資 產 1,763,687 1,826,539 2,021,058 2,550,670 2,815,964 3,127,830 基金及長期投資 551, , , , , ,718 固定資產 1,064,537 1,269,661 1,227,263 1,176,663 1,331,459 1,402,025 無形資產 其他資產 54,591 67, , , , ,090 資產總額 3,434,802 3,699,128 3,971,818 4,436,136 4,951,281 5,634,663 流動分配前 313, , , ,206 1,396,935 1,754,896 負債分配後 393, , ,640 1,090, 長期負債 其他負債 279, , , , , ,564 負債分 配 前 592, , ,500 1,144,770 1,543,500 1,901,460 總額分 配 後 673, , ,920 1,237, 股本 2,113,625 2,179,051 2,313,966 2,409,479 2,508,934 2,748,327 資本公積 216, ,387 9,026 9,026 9,026 50,920 保留分 配 前 513, , , , , ,691 盈餘分 配 後 367, , , , 金融商品之未實現損益 (1,710) 未實現重估增值 , , , ,637 累積換算調整數 (1,137) (4,893) (4,732) (7,174) (5,662) (5,662) 未認列為退休金成本之淨損失 股東權分配前 2,842,349 2,831,687 3,192,318 3,291,366 3,407,781 3,733,203 益總額分配後 2,761,620 2,827,515 3,090,898 3,198,

53 ( 二 ) 損益表 單位 : 仟元 項目 年度 最近五年度財務資料 92 年度 93 年度 94 年度 95 年度 96 年度 當年度截至 97 年 3 月 31 日財務資料 營 業 收 入 3,750,989 4,166,182 4,866,985 5,895,955 7,469,149 2,047,424 營 業 毛 利 585, , , , , ,655 營 業 損 益 222, , , , ,849 83,142 營業外收入 77,077 82, ,151 92, ,927 62,938 營業外支出 96, ,096 92, ,544 79,550 70,145 繼續營業部門稅前損益繼續營業部門損益 203,643 87, , , ,226 75, ,783 73, , , ,694 53,759 停業部門損益 非常損益 會計原則變動之累積影響數 0 0 2, (7,914) 本期損益 153,783 73, , , ,694 45,845 每股盈餘 ( 三 ) 最近五年度會計師姓名及其查核意見 年 度 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 九十二年度 吳文正 郭昌華 無保留意見 九十三年度 陳玉芳 柯俊榮 無保留意見 九十四年度 陳玉芳 柯俊榮 修正式無保留意見 九十五年度 陳玉芳 柯俊榮 無保留意見 九十六年度 陳玉芳 柯俊榮 無保留意見

54 二 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析年度分析項目 92 年 93 年 94 年 95 年 96 年 當年度截至 97 年 3 月 31 日 分析項次 財務結構 (%) 負債占資產比率 長期資金占固定資產比率 流動比率 償債 能力 速動比率 (%) 利息保障倍數 經營能力 獲利能力 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 固定資產週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 股東權益報酬率 (%) 占實收資營業利益 本比率 (%) 稅前純益 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 ) 現金現金流量比率 流量現金流量允當比率 (%) 現金再投資比率 槓桿度 營運槓桿度 財務槓桿度 增減比率變動分析說明 : 1. 負債佔資產比率增加 : 係因 96 年短期借款及應付款項增加所致 2. 流動比例減少 : 係因 96 年短期借款增加所致 3. 利息保障倍數減少 : 係因 96 年增加借款所致 4. 現金流量比率減少 : 係因 96 年和益應收款項增加, 且聯超 和協擴大營運使得存貨增加, 故 96 年營業活動淨現金流入減少所致 5. 現金流量允當比率減少 : 係因 96 年營運擴大, 資本支出增加所致 6. 現金再投資比例減少 : 係因 96 年營業活動淨現金流入減少所致 7. 營運槓桿度增加 : 係因營業收入增加幅度較變動成本高所致

55 94 年 95 年 96 年度係以合併財報計算 註 1. 除 97 年 3 月 31 日之資料為經會計師核閱外, 其他所列資料皆經會計師簽證 註 2. 列示計算公式如下 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 固定資產淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 ( 註 3) 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) ( 註 4) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 5) (2) 財務槓桿度 = 營業利益 / ( 營業利益 - 利息費用 ) 註 3. 前項每股盈餘之計算公式, 在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 以加權平均普通股股數為準, 而非以年底已發行股數為基礎 2. 凡有現金增資或庫藏股交易者, 應考慮其流通期間, 計算加權平均股數 3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者, 在計算以往年度及半年度之每股盈餘時, 應按增資比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間 4. 若特別股為不可轉換之累積特別股, 其當年度股利 ( 不論是否發放 ) 應自稅後淨利減除或增加稅後淨損 特別股若為非累積性質, 在有稅後淨利之情況, 特別股股利應自稅後淨利減除 ; 如為虧損, 則不必調整

56 註 4. 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數 2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數 3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入, 若年底存貨減少, 則以零計算 4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利 5. 固定資產毛額係指扣除累計折舊前的固定資產總額 註 5. 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動, 如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致 三 最近年度之監察人查核報告書 和益化學工業股份有限公司監察人查核九十六年度決算報告書 茲准董事會造送九十六年度營業報告書 財務報表 盈餘分派之議案及與其子公司之合併報表, 前項財務報表, 業經立本台灣聯合會計師事務所陳玉芳 柯俊榮兩位會計師查核簽證竣事, 復經本監察人就決算報告書表逕行查核, 認為並無不符, 爰依公司法第二一九條之規定報告如上 此致本公司九十七年股東常會 監察人.. 監察人 : 中華民國九十七年三月二十日

57 四 最近年度財務報表 和益化學工業股份有限公司會計師查核報告 和益化學工業股份有限公司民國九十六年十二月三十一日及民國九十五年十二月三十一日之資產負債表, 暨民國九十六年一月一日至十二月三十一日及民國九十五年一月一日至十二月三十一日之損益表 股東權益變動表及現金流量表, 業經本會計師查核竣事 上開財務報表之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見 本會計師係依照一般公認審計準則暨 會計師查核簽證財務報表規則 規劃並執行查核工作, 以合理確信財務報表有無重大不實表達 此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據 評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估財務報表整體之表達 本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據 依本會計師之意見, 第一段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則 商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定暨一般公認會計原則之規定編製, 足以允當表達和益化學工業股份有限公司民國九十六年十二月三十一日及民國九十五年十二月三十一日之財務狀況, 暨民國九十六年一月一日至十二月三十一日及民國九十五年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量 和益化學工業股份有限公司已編製民國九十六年度及民國九十五年度之合併財務報表, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案, 備供參考 此 致 和益化學工業股份有限公司公鑒 立本台灣聯合會計師事務所 會計師 : 會計師 : 證券主管機關核准簽證文號 :(82) 台財證 ( 六 ) 字第 號 (93) 台財證 ( 六 ) 字第 號中華民國九十七年二月二十一日

58 和益化學工業股份有限公司 資產負債表 中華民國九十六年及九十五年十二月三十一日 單位 : 新台幣 ( 仟元 ) 代碼資產 附註 96 年 12 月 31 日 % 95 年 12 月 31 日 % 代碼 負債及股東權益 附註 96 年 12 月 31 日 % 95 年 12 月 31 日 % 11XX 流動資產 21XX 流動負債 1100 現金及約當現金 二 四 ( 一 ) $107,442) 2.17) $90,485) 2.04) 2100 短期借款 四 ( 十一 ) $660,000) 13.33) $260,000) 5.86) 1310 公平價值變動列入損益之 二 四 ( 二 ) ,001) 0.23) 2120 應付票據 25,249) 0.51) 17,034) 0.38) 金融資產 - 流動 2140 應付帳款 497,807) 10.05) 503,402) 11.35) 1120 應收票據淨額 二 四 ( 三 ) 1,276) 0.03) 4,559) 0.10) 2150 應付帳款 關係人 五 40,347) 0.81) 25,170) 0.57) 1140 應收帳款淨額 ( 減備抵壞 二 四 ( 四 ) 813,076) 16.42) 597,844) 13.48) 2160 應付所得稅 17,781) 0.36) 19,979) 0.45) 帳 $12,951 及 $9,347) 2170 應付費用 131,188) 2.65) 159,647) 3.60) 1150 應收帳款 關係人淨額 二 五 9,116) 0.18) 其他應付款項 20,626) 0.42) 10,253) 0.23) 1160 其他應收款 30,724) 0.62) 30,904) 0.70) 2260 預收款項 3,160) 0.06) 1,806) 0.04) 1180 其他應收款 關係人 五 16,728) 0.34) 2,270) 0.05) 2281 暫收款 85) -0 51) X 存貨 二 四 ( 五 ) 1,765,116) 35.65) 1,680,397) 37.88) 2282 代收款 692) 0.02) 864) 0.02) 1250 預付費用 44,994) 0.91) 59,398) 1.34) 21XX 小計 1,396,935) 28.21) 998,206) 22.50) 1260 預付款項 21,091) 0.43) 70,227) 1.58) 1281 暫付款 2,052) 0.04) 760) 0.02) 1286 遞延所得稅資產 - 流動 二 四 ( 十六 ) 4,349) 0.08) 3,825) 0.08) 11XX 小計 2,815,964) 56.87) 2,550,670) 57.50) 14XX 基金及投資 25XX 各項準備 1480 以成本衡量之金融資產 - 二 四 ( 六 ) 86,466) 1.75) 59,984) 1.35) 2510 土地增值稅準備 146,565) 2.97) 146,564) 3.31) 非流動 25XX 小計 146,565) 2.97) 146,564) 3.31) 1420 長期投資 2XXX 負債合計 1,543,500) 31.18) 1,144,770) 25.81) 1421 採權益法之長期股權投資 二 四 ( 七 ) 516,383) 10.43) 442,372) 9.97) 14XX 小計 602,849) 12.18) 502,356) 11.32) 15XX 固定資產 二 四 ( 八 ) 15X1 成本 : 3XXX 股東權益 1501 土地 84,533) 1.71) 84,533) 1.91) 31XX 股本 四 ( 十二 ) 1521 房屋及建築 128,391) 2.59) 125,605) 2.83) 3110 普通股股本 2,508,934) 50.67) 2,409,479) 54.31) 1531 機器設備 1,624,938) 32.82) 1,615,505) 36.42) 32XX 資本公積 四 ( 十三 ) 1551 運輸設備 31,497) 0.64) 25,956) 0.59) 3210 發行溢價 277) 0.01) 277) 0.01) 1681 其他設備 57,536) 1.16) 54,728) 1.23) 3220 庫藏股票交易 8,625) 0.17) 8,625) 0.19) 15X8 重估增值 499,069) 10.08) 499,205) 11.25) 3252 其他受贈資產 124) ) -0 15XY 成本及重估增值合計 2,425,964) 49.00) 2,405,532) 54.23) 33XX 保留盈餘 四 ( 十四 ) 15X9 減..累計折舊 (1,356,154) (27.39) (1,254,137) (28.27) 3310 法定盈餘公積 340,626) 6.88) 320,335) 7.22) 1671 未完工程 107,654) 2.17) 101) 特別盈餘公積 7,174) 0.14) 4,893) 0.11) 1672 預付設備款 153,995) 3.11) 25,167) 0.56) 3350 未分配盈餘 ( 待彌補虧損 ) 208,046) 4.20) 215,170) 4.85) 15XX 固定資產淨額 1,331,459) 26.89) 1,176,663) 26.52) 18XX 其他資產 34XX 股東權益其他調整項目 1800 出租資產 二 四 ( 九 ) 157,399) 3.18) 128,916) 2.91) 3460 未實現重估增值 339,637) 6.86) 339,637) 7.66) 1810 閒置資產 二 四 ( 十 ) ,708) 0.71) 3420 累積換算調整數 二 (5,662) (0.11) (7,174) (0.16) 1820 存出保證金 19,297) 0.39) 10,771) 0.24) 3XXX 股東權益合計 3,407,781) 68.82) 3,291,366) 74.19) 1830 遞延費用 二 6,809) 0.14) 7,372) 0.17) 1860 遞延所得稅資產 - 非流動 二 四 ( 十六 ) 14,619) 0.30) 24,793) 0.56) 1880 其他資產 其他 2,885) 0.05) 2,887) 0.07) 18XX 小計 201,009) 4.06) 206,447) 4.66) 1XXX 資產總計 $4,951,281) ) $4,436,136) ) 1XXX 負債及股東權益總計 $4,951,281) ) $4,436,136) ) 請參閱後附財務報表附註 董事長 : 總經理 : 會計主管 : 經辦會計

59 和益化學工業股份有限公司損益表中華民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣 ( 仟元 ) 代碼 項 目 附 註 96 年度 % 95 年度 % 4000 營業收入 二 4110 銷貨收入 $7,604,829) ) $6,006,824) ) 4170 銷貨退回 (1,166) (0.02) (4,533) (0.08) 4190 銷貨折讓 (134,514) (1.80) (106,336) (1.80) 4000 營業收入合計 7,469,149) ) 5,895,955) ) 5000 營業成本 5110 銷貨成本 (6,850,054) (91.71) (5,197,277) (88.15) 5000 營業成本合計 (6,850,054) (91.71) (5,197,277) (88.15) 5910 營業毛利 ( 毛損 ) 619,095) 8.29) 698,678) 11.85) 6000 營業費用 6100 推銷費用 (400,851) (5.37) (349,208) (5.92) 6200 管理及總務費用 (84,395) (1.13) (83,175) (1.41) 6900 營業淨利 ( 淨損 ) 133,849) 1.79) 266,295) 4.52) 7100 營業外收入及利益 7110 利息收入 3,980) 0.05) 2,822) 0.05) 7310 金融資產評價利益 ) 採權益法認列之投資收益 86,543) 1.16) 23,238) 0.39) 7122 其他投資收益 2,376) 0.03) 2,259) 0.04) 7130 處分固定資產利益 25) -0 5) 處分投資利益 3,619) 0.05) 102) 存貨盤盈 2,843) 0.04) 1,398) 0.02) 7160 兌換利益 26,305) 0.35) 22,383) 0.38) 7210 租金收入 13,848) 0.19) 13,833) 0.23) 7220 出售下腳及廢料收入 567) 0.01) 304) 0.01) 7250 壞帳轉回利益 ,624) 0.06) 7480 什項收入 49,821) 0.66) 22,891) 0.39) 7100 營業外收入及利益合計 189,927) 2.54) 92,860) 1.57) 7500 營業外費用及損失 7510 利息費用 (6,536) (0.09) (957) (0.02) 7640 金融資產評價損失 (1) 採權益法認列之投資損失 -0-0 (26,898) (0.46) 7522 其他投資損失 -0-0 (640) (0.01) 7550 存貨盤損 (4,493) (0.06) (2,203) (0.04) 7560 兌換損失 (22,861) (0.31) (29,556) (0.50) 7610 停工損失 (12,705) (0.17) (27,744) (0.47) 7620 閒置資產折舊及跌價損失 -0-0 (1,248) (0.02) 7880 什項支出 (32,954) (0.43) (15,298) (0.25) 7500 營業外費用及損失合計 (79,550) (1.06) (104,544) (1.77) 7900 繼續營業單位淨利 ( 淨損 ) 244,226) 3.27) 254,611) 4.32) 8110 所得稅 ( 費用 ) 利益 二 四 ( 十六 ) (36,532) (0.49) (51,701) (0.88) 8900 繼續營業單位淨利 ( 淨損 ) 207,694) 2.78) 202,910) 3.44) 9600 本期淨利 ( 淨損 ) $207,694) 2.78) $202,910) 3.44) 基本每股盈餘 ( 元 ): 四 ( 十七 ) 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 9710 繼續營業單位損益 $0.97) $0.83) $1.01) $0.81) 9750 本期淨利 ( 淨損 ) $0.97) $0.83) $1.01) $0.81) 請參閱後附財務報表附註 董事長 : 總經理 : 會計主管 : 經辦會計 :

60 和益化學工業股份有限公司股東權益變動表中華民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣 ( 仟元 ) 保留盈餘 權益調整 未實 累積 摘要 普通股股本 資本公積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 現重估增值 換算調整數 合計 民國 95 年 1 月 1 日餘額 $2,313,966) $9,026) $297,098) $4,893) $232,430) $339,637) $(4,732) $3,192,318) 94 年度盈餘指撥及分配 : 法定盈餘公積 ,237) -0 (23,237) 現金股利 (92,559) -0-0 (92,559) 董監酬勞 (5,908) -0-0 (5,908) 員工紅利 (2,953) -0-0 (2,953) 當期員工紅利轉增資 2,954) (2,954) 當期股東紅利轉增資 92,559) (92,559) 累積換算調整數 (2,442) (2,442) 95 年度稅後淨利 ,910) ,910) 民國 96 年 1 月 1 日餘額 $2,409,479) $9,026) $320,335) $4,893) $215,170) $339,637) $(7,174) $3,291,366) 95 年度盈餘指撥及分配 : 法定盈餘公積 ,291) -0 (20,291) 特別盈餘公積 ,282) (2,282) 現金股利 (84,332) -0-0 (84,332) 董監酬勞 (5,767) -0-0 (5,767) 員工紅利 (2,691) -0-0 (2,691) 當期員工紅利轉增資 3,076) (3,076) 當期股東紅利轉增資 96,379) (96,379) 累積換算調整數 ,512) 1,512) 96 年度稅後淨利 ,694) ,694) 千元尾差 (1) (1) 民國 96 年 12 月 31 日餘額 $2,508,934) $9,026) $340,626) $7,174) $208,046) $339,637) $(5,662) $3,407,781) 請參閱後附財務報表附註 董事長 : 總經理 : 會計主管 : 經辦會計 :

61 和益化學工業股份有限公司現金流量表中華民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣 ( 仟元 ) 項目 96 年度 95 年度 營業活動之現金流量本期淨利 ( 淨損 ) $207,694) $202,910) 調整項目 : 呆帳損失 3,604) -0 備抵呆帳轉收入 -0 (3,624) 折舊費用 108,321) 99,409) 攤銷費用 642) 479) 固定資產轉其他費用 1,337) 5,450) 遞延資產轉其他費用 11) 21) 金融資產負債評價損失 1) -0 金融資產負債評價 ( 利益 ) -0 (1) 處分資產利益 (25) (5) 報廢資產損失 66) -0 清算損失 ( 利得 ) -) 6400 依權益法認列投資損益超過當年收到被投資公司現金股利部份 (72,499) 13,248) 公平價值變動列入損益之金融資產 ( 增加 ) 減少 10,000) (10,000) 應收票據 ( 增加 ) 減少 3,283) 32,346) 應收帳款 ( 增加 ) 減少 (218,835) (91,027) 應收帳款 -- 關係人 ( 增加 ) 減少 (9,116) -0 其他應收款 ( 增加 ) 減少 180) (16,915) 其他應收款 -- 關係人 ( 增加 ) 減少 (14,458) 54) 存貨 ( 增加 ) 減少 (206,871) (424,934) 預付費用 ( 增加 ) 減少 14,403) (8,388) 預付款項 ( 增加 ) 減少 49,137) (66,561) 其他流動資產 ( 增加 ) 減少 (1,817) 249) 遞延所得稅資產 -- 非流動 ( 增加 ) 減少 10,174) (5,963) 應付票據增加 ( 減少 ) 8,216) 3,229) 應付帳款增加 ( 減少 ) (5,595) 261,831) 應付帳款 -- 關係人增加 ( 減少 ) 15,177) (1,222) 應付所得稅增加 ( 減少 ) (2,198) (33,225) 應付費用增加 ( 減少 ) (28,459) 33,199) 其他應付款項 -- 關係人增加 ( 減少 ) -0 (6,300) 其他應付款項增加 ( 減少 ) 10,370) (2,377) 預收款項增加 ( 減少 ) 1,354) (153) 其他流動負債增加 ( 減少 ) (138) 90) 營業活動之淨現金流入 ( 流出 ) (116,041) (17,540) 投資活動之現金流量取得成本衡量之金融資產價款 (26,481) -0 處分長期投資價款 ) 出售固定資產價款 60) 48) 購入固定資產 (139,177) (35,075) 存出保證金 ( 增加 ) 減少 (8,525) -0 遞延費用 ( 增加 ) 減少 (92) (71) 投資活動之淨現金流入 ( 流出 ) (174,215) (34,738) 融資活動之現金流量短期借款增加 ( 減少 ) 400,000) 110,000) 存入保證金增加 ( 減少 ) -0 (717) 支付董監事酬勞 (5,767) (5,908) 支付員工紅利 (2,691) (2,953) 發放現金股利 (84,329) (91,643) 融資活動之淨現金流入 ( 流出 ) 307,213) 8,779) 本期現金及約當現金增加 ( 減少 ) 數 16,957) (43,499) 期初現金及約當現金餘額 90,485) 133,984) 期末現金及約當現金餘額 $107,442) $90,485) 現金流量資訊之補充揭露本期支付利息 $8,439) $2,157) 資本化利息 (2,580) (1,320) 不含資本化利息之本期支付利息 $5,859) $837) 本期支付所得稅 $29,081) $90,303) 請參閱後附財務報表附註 董事長 : 總經理 : 會計主管 : 經辦會計 :