一 本公司發言人 代理發言人姓名 職稱 聯絡電話及電子郵件信箱 : 發言人姓名 : 李書耕職稱 : 全球公關暨大中華區行銷負責人聯絡電話 :(04) 轉 1175 電子郵件信箱 代理發言人姓名 : 陳美惠職稱 : 公關專員聯絡電話 :(04)

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2 一 本公司發言人 代理發言人姓名 職稱 聯絡電話及電子郵件信箱 : 發言人姓名 : 李書耕職稱 : 全球公關暨大中華區行銷負責人聯絡電話 :(04) 轉 1175 電子郵件信箱 :kenli@giant.com.tw 代理發言人姓名 : 陳美惠職稱 : 公關專員聯絡電話 :(04) 轉 1207 電子郵件信箱 :irenechen@giant.com.tw 二 總公司 分公司 工廠之地址及電話 : 總公司 : 台中市大甲區順帆路 19 號工廠 : 台中市大甲區順帆路 19 號電話 :(04) 傳真 :(04) 三 股票過戶機構之名稱 地址 網址及電話 : 名稱 : 福邦證券股份有限公司地址 : 台北市中正區忠孝西路一段 6 號 6 樓網址 : 電話 :(02) 四 最近年度財務報告簽證會計師 事務所名稱 地址 網址及電話 : 會計師姓名 : 顏曉芳 曾棟鋆會計師事務所名稱 : 勤業眾信聯合會計師事務所地址 : 台中市臺灣大道二段 218 號 27 樓網址 : 電話 :(04) 五 海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢方式 : 無 六 公司網址 :

3 目 壹 致股東報告書 1 一 一 四年度營業結果.. 1 二 一 五年度營業計劃概要 未來公司發展策略及受到外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響 4 貳 公司概況 7 一 公司簡介 參 公司治理報告 一 公司組織 9 二 董事 監察人 總經理 副總經理資料 協理 各部門及分支機構 主管資料 11 三 最近年度支付董事 監察人 總經理及副總經理之酬金 17 四 公司治理運作情形 23 五 會計師公費資訊 40 六 更換會計師資訊 40 七 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任 職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 41 八 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百 分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 九 持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 十 綜合持股比例 肆 募資情形 一 資本及股份 二 公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形 三 特別股辦理情形 四 海外存託憑證辦理情形 五 員工認股權憑證辦理情形 六 限制員工權利新股辦理情形 七 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 八 資金運用計劃執行情形 伍 營運概況 50 一 業務內容 50 二 市場及產銷概況 54 三 從業員工概況 61 四 環保支出資訊 62 五 勞資關係 63 六 重要契約 64 陸 財務概況 65 一 最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 65 二 最近五年度財務分析 71 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 77 四 最近年度財務報表 78 五 最近年度合併財務報表 78 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 發生財務週轉困 難情事 78 錄

4 柒 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理 79 一 財務狀況 79 二 財務績效 79 三 現金流量 80 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 80 五 最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主要原因 改善計劃及未來 一年投資計畫 81 六 風險管理應分析評估事項 81 七 其他重要事項 83 捌 特別記載事項 84 一 關係企業相關資料 84 二 最近年度及截至年報刊印日止, 私募有價證券辦理情形 96 三 最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 96 四 其他必要補充說明事項 96 玖 證券交易法第三十六條第二項第二款對股東權益或證券價格有重大影 響事項 96 最近年度財務報表 97 最近年度合併財務報表 164

5 諸位股東 : 壹 致股東報告書 感謝諸位股東對公司長年的支持與信任, 一 四年集團合併營收為新台幣 604 億元, 稅前淨利為新台幣 50.8 億元較去年下降 8.9% 一 四年集團整體營收與獲利表現, 主要受到中國整體經濟與內銷市場疲軟所影響 除了中國市場之外, 全球主要經濟國如歐洲為刺激經濟成長, 採取貨幣政策使歐元貶值對集團獲利也造成影響 雖一 四年財務績效表現不如預期,Giant 總體營運策略將維持不變, 持續投入在新技術與產品的研發, 持續推出具有競爭力和超出消費者期待的創新產品 在製造方面, 集團將繼續提升現有 7 座自行車製造廠 ( 含電動自行車 ) 的生產效能和生產流程的精進, 以提供代工客戶和自有品牌穩定的品質與供應 在品牌與行銷方面, 公司持續透過贊助專業自行車隊來協助產品研發與驗證, 同時透過車隊在主要國際及地區賽事獲取佳績, 也能增加公司自有品牌的價值和提升消費者認知度 除此之外, 由於科技 通訊技術日新月異, 消費者消費習慣隨著改變對產品 服務要求與期待變得更高 公司也將積極採取不同行銷策略與舉辦各項活動, 增加與消費者的連結和互動 藉由強化與消費者的連結, 以更有效的溝通產品 科技和品牌故事 公司從 2009 年開始經營女性市場, 創立全球第一個女性自行車品牌 Liv 經過過去幾年的耕耘和經營, 已經獲得全球女性消費者的青睞 尤其 2015 年由英國知名自行車媒體 BikeBiz 獲選為 年度品牌 Brand of the Year, 這是此媒體第一次頒發這個獎項給予女性品牌, 顯示公司在女性市場的努力獲得肯定 未來公司也將持續在全球女性市場的投入與經營, 使更多女性消費者可以真正體驗跟享受自行車的樂趣 另一個公共事業 YouBike 從 2012 年正式營運來, 已深受市民的喜愛, 這都歸功於團隊在整體系統 自行車 服務完全以使用者的角度去思考跟規劃 2015 年底雙北市已經設置超過 400 站和超過 13,000 台公共自行車可供市民使用 累積使用人數也已經超過 5,900 萬人次, 平均週轉可達 8 轉 除了現有的雙北市之外, 還有桃園 台中 彰化及新竹已經完成導入 YouBike 公共系統經過這幾年在台灣的驗證, 系統與流程都相當成熟, 未來也將考慮將相關系統與技術輸出海外 公司已邁入第四十三年, 未來全球市場經營仍將面臨不少挑戰, 但總體公司對於自行車市場仍保持正面態度 期許諸位股東能持續全力支持公司, 陪同公司不斷成長與發展 一 一 四年度營業結果 ( 一 ) 營收方面 : 本公司一 四年合併營業收入淨額為新台幣 604 億元, 較一 三年成長 0.6 %; 稅前淨利為新台幣 50.8 億元, 稅後淨利為新台幣 38.6 億元, 每股稅後盈餘達 元, 相較於一 三年些微衰退 1

6 ( 二 ) 預算執行情形及財務收支 : 單位 : 新台幣仟元 項 目 104 年度預算金額 104 年度實際金額 營業收入 65,699,224 60,417,621 營業成本 51,204,660 47,029,300 營業毛利 14,494,564 13,388,321 營業費用 8,778,302 8,532,367 營業利益 5,716,261 4,855,954 營業外收支淨額 (21,174) 226,190 稅前利益 5,695,087 5,082,144 ( 三 ) 獲利能力分析 : 請參閱本年報第 頁之財務分析資料 ( 四 ) 研究發展狀況 : 2015 年國際品牌價值大調查中,Giant 品牌價值品牌價值 4.58 億美元, 成長 8.53%, 晉身為台灣十大品牌第五名, 並持續名列自行車品牌中第一位 為了提供完整 全面及更專業的服務, 巨大集團旗下除了大家熟知的 Giant, 另有一女性專屬自行車品牌 Liv, 為女性消費者打造一個專屬的自行車世界 2015 巨大集團以雙品牌 :Giant 及 Liv 為消費者共同打造更貼心完善的自行車世界 GIANT 無論是公路車或登山車 專業競技或運動健身市場,Giant 致力以消費者需求為出發點, 不斷提供創新產品與服務, 協助消費者享受騎乘生活 在 2015 年全系列產品中,Giant 透過對自行車科學的掌握及創新技術的精進, 持續推出優質平價的產品滿足各類消費者需求, 並加強零組件的開發, 為消費者提供更全面的自行車產品及服務解決方案 2015 年最受大家矚目的莫過於全新改版 經典傳奇 TCR 車系 以頂尖性能聞名於世的 TCR, 一推出即受到各界媒體和消費者的關注及支持 日前 TCR 在自行車業指標性 TOUR 雜誌及 ROAD 雜誌的專業測試評選中, 皆打敗眾多競選品牌及相似車款, 贏得評鑑冠軍的成績 Giant 研發團隊為使 TCR 達到業界最佳的剛性 / 重量比, 同時維持 TCR 經典的精準操控性, 全新 TCR 透過優異的創新研發並結合了先進碳纖技術, 每一個管型部件 交合與疊層技術皆策略性的重新設計再造, 減少車架重量同時兼顧剛性, 賦予車手更卓越的競賽騎乘品質 除了新一代 TCR 公路車之外, 為了協助消費者享受更完美極致的騎乘性能表現, Giant 所研發 設計 製造 具備多項創新技術的全新高效能輪組系統及公路座墊 2

7 系列也伴隨全新 TCR 系列同步問世 Giant 全新高效能輪組系統 SLR 為全方位公路賽事所量身打造, 在競賽表現中, 扮演整合性的角色 為瞭解車架與輪組的結合如何相得益彰,Giant 工程團隊研擬了全新的測試方法, 將車架與輪組剛性納入考量, 採用 DBL 動態平衡編輪技術, 及提升側向剛性的定位點優化技術 (Optimized Anchor Point), 與頂級碳纖製造技術相配合, 以達到最佳效率 操控性及耐久性三大特點 Giant 全新專業等級座墊採用 Giant 所研發設計的動態騎乘合身 (Dynamic Cycling Fit) 設計概念 以總體的動態騎乘 ( 車種 騎姿 骨盆結構的動態組合 ) 為設計著眼點 全新座墊包含了 Contact SLR 與 Contact SL 兩種系列 每一款 Contact SLR 和 Contact SL 座墊都各有三種款式, 分別依照騎乘時骨盆和座墊的接觸模式做區分 透過座墊的選擇流程和評估, 將有助於 Giant 經銷夥伴依據騎士的生理構造及動態騎行姿勢分析每個騎士騎乘時真正需求, 進而協助騎士個別選擇最適合的完美座墊 在運動賽事上, Giant 持續以主冠名贊助商角色, 與德國百年企業 Alpecin, 共同贊助 Team Giant-Alpecin 該車隊沿襲過往的絕佳表現, 於 2015 年拿下三大賽事中環法賽第 17 站單站冠軍, 及環西班牙大賽第 9 站及第 17 站的單站冠軍 Liv 全球第一女性自行車專屬品牌 Liv, 以品牌精神 Liv Beyond. 鼓舞女性透過自行車運動發掘自我的無限潛能 Liv 一直致力於滿足所有女性的騎乘需求, 持續以最完美的產品和服務, 為女性帶來最美好的自行車體驗 2015 年,Liv 為更充分實現對各種騎乘風格和程度的女性騎士的承諾, 除公路和登山的運動 競速車款外, 推出全球首部真正專為女性三鐵玩家打造的 Avow Advanced 專業三鐵車系列, 在卓越性能表現下也絕不犧牲舒適度 ; 此外, 為女性騎車新手特特別設計的 Suede, 是女性優雅移動的最佳首選 在職業賽事上,Liv 展現對女性三鐵市場的重視, 贊助捷克三鐵女將 Radka Vodickova, 在 Avow Advanced Pro 0 的加持下, 已連續拿下多個賽事獎牌, 包含 70.3 Port Macquarie 冠軍和北京國際鐵人三項賽亞軍 2015 年,Liv 持續贊助 Rabobank-Liv 及 Liv-Plantur 兩支世界頂尖女子職業公路車隊 Rabobank-Liv 由坐擁公路 越野公路及登山車女子世界冠軍的天后 Marianne Vos 和 Pauline Ferrand-Prévot 領軍, 當今 UCI 世界女子職業公路賽總排名第一的 Anna Van Der Breggen 也是陣中好手之一 ;Liv-Plantur 也以 Liv Envie Advanced Pro 為戰駒, 不斷登上各大賽事頒獎台 Momentum 在成功以城市通勤品牌 Momentum 經營中國和台灣市場後,Momentum 也將逐漸邁向國際,2015 年將持續深耕 Lifestyle 城市移動休閒市場, 以更多樣化的成車及 3

8 商品類別推廣至日本 美國等地 巨大集團三品牌營運模式將日漸清晰, 更能貼近各類消費者的騎乘需求 巨大集團也將持續秉持 Inspiring Adventure 啟動探索的熱情 的品牌精神, 以無比熱情的發展動力及協同合作的團隊運作, 挑戰標竿任務, 為永續經營而努力 並期許吸引更多全球愛好自行車及關心地球的人士, 將自行車融入生活, 繼續推動 自行車新文化 二 一 五年度營業計劃概要 未來公司發展策略及受到外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響 : ( 一 ) 一 五年度營業計劃概要 : 一 五年度本公司將在既定的使命及既有的基礎下, 考量經營環境及市場的變化, 持續滿足全球消費者之需求, 在經營全球市場上持續精進 健康經營, 以達成年度目標 本公司以零售支援之思維, 持續研發創新且符合市場需求之產品 產銷供應實力繼續提升與精進 零售通路進行強化 升級與轉型 加強品牌力與認知度 精耕各地市場 以提升整體經營績效 ( 二 ) 未來公司發展策略 : 1. 投資策略本公司堅守自行車本業, 相關投資均以自行車產業為中心, 進行完整經營價值鏈的垂直整合 生產基地及行銷據點之佈局乃以快速供應市場及服務消費者為主要考量 2. 製造策略本公司目前在全世界擁有六座自行車生產工廠 ( 包括台灣廠 中國昆山廠 中國成都廠 荷蘭廠 中國天津廠, 以及昆山新廠 ) 一座電動自行車工廠, 以及兩座原材料工廠 新產能的投入視總體經濟與市場情況進行 二十幾年來, 本公司導入豐田式生產管理體系 TPS, 並結合自行車產業及本公司之營運的特性而發展成為獨特的巨大生產管理系統 (GPS, Giant Production System) 透過持續流程改善與改造, 追求更穩定可靠的生產品質 最佳的生產效能 提升庫存效率 降低浪費 ; 並且進行系統性的改善工程, 以創造更強的競爭力 3. 行銷策略巨大繼續採行 OEM/ODM 與自有品牌並重的策略, 一方面為全球形象良好的品牌設計代工 ; 同時也積極在全球各重要市場發展自有品牌的行銷業務 為了推廣自有品牌, 本公司透過運動行銷, 以主冠名贊助專業車隊 TEAM GIANT-Alpecin 與 RaboBank Liv 女性車隊, 參與全球重要自行車賽事, 提昇 Giant 與 Liv 品牌的知名度及品牌形象 2012 年起推動 Right 4

9 Ride 計劃及結合 Giant Cycling World, 協助消費者選擇正確與適合消費者的自行車種類和尺寸, 並透過零售通路服務教導消費者正確的騎乘姿勢, 帶領消費者享受騎車的樂趣 4. 研發策略在新產品的研發方面, 巨大結合台灣總部的技術中心 歐美及中國的研發人才, 以及全球各地銷售公司的產品經理, 進行跨國研發及全球分工, 不斷研究未來市場趨勢與需求, 使產品開發資源投入可達到最佳化 另外創造消費者喜愛之產品, 巨大也積極投入美學與外觀研究, 從美學設計提高產品的質感和魅力 為了提升產品的附加價值, 巨大設立了尖端技術研發中心, 運用尖端技術提升產品的功性能和工程技術 另為吸引更多研發與專業人才加入公司, 公司投入 15 億台幣規劃在台中科學園區設置營運總部與研發中心, 預定 2018 年興建完工 ( 三 ) 受到外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響 : 1. 總體經濟環境與市場發展現況 世界銀行對 2015 年全球經濟成長率從原本預估 2.9% 下調至 2.4% 這主要受到已開發國家經濟復甦緩慢 貿易低迷 金融市場動盪加劇等所影響 而中國市場受到全球貿易低緩, 影響對外貿易, 同時房地產與製造業成長放緩最為顯著, 降低零售消費 以自行車市場為例, 過去 5 年中國自行車市場經歷井噴式的高速成長, 預計自行車市場成長將趨緩, 市場結構也將進入調整與轉型 雖消費受到經濟放緩有所影響, 中國總人口數仍超過 13 億人消費人口還是相當龐大, 對中國自行車市場保持正面態度 本公司在中國為自行車第一品牌, 並擁有完整的銷售網路, 在中國市場仍能持續保持競爭優勢 美國市場 2015 年經濟成長維持 2.4%, 為金融海嘯後維持溫和復甦 美國勞動市場表現活絡,2015 年就業增加 油價下跌提升消費者消費能力 雖整體經濟與消費能力提升,2015 年美國自行車總需求量未有太大改變, 運動休閒自行車市場則小幅成長, 另外市場產品組合結構需求有所變化, 需求轉往登山車類型產品 整體市場表現唯有小幅成長, 但本公司在美國成長優於市場平均, 市場佔率獲得小幅提升 這主要歸功於近年產品設計受到經銷商與消費者喜愛 市場品牌知名度與辨識度相對提升 及銷售策略奏效 歐洲市場受到過去歐債危機後, 景氣逐漸復甦 這主要受惠於油價下跌, 降低企業與家庭支出相對可支用所得可得以增加 再者歐盟採取貨幣寬鬆政策, 歐元大幅貶值對貿易帶來正面效益,2015 年出口較前年增長超過 20% 在自行車方面依據歐盟統計局統計,2015 年前 8 個月自行車進口數量較前年成長 2.1% 接近 530 萬台, 但平均進口單價則大幅成長 25% 單價提升主要受到歐元貶值, 相對提高售價 歐洲各別市場表現如荷蘭整體市場台數下跌 8.8%, 但相較於一般自行車電動車則成長 19.5%, 尤其在 25w 電動車和 E-MTB 成長最大 德國自行車加電動車市場則較前年成長 6.6% 達到 435 萬台, 而其中電動車市場成長獲得 11.5% 雙位數的成長, 數量來到 53.5 萬台 電動車市場在其他 5

10 歐洲國家, 也相同呈現雷同趨勢, 不論是當地或者國際品牌都已投入資源搶攻這個潛力市場 另外歐洲各國政府積極鼓勵與推動自行車使用政策, 除自行車在歐洲已是熱門運動, 另外自行車能促進身心健康 改善交通等, 這也將持續扶持自行車的需求 2. 全球環保節能, 各國積極推動自行車相關建設有助於帶動自行車業的發展 隨著全球氣候變化嚴重, 都市交通壅塞造成環境污染, 消費者重視環保 減碳和身心健康 各國開始重新正視自行車做為短程 代步和提供大眾運輸的轉運之功能 世界主要城市也相繼建置公共自行車系統, 從歐洲的法國巴黎 英國倫敦 德國紐倫堡到美國紐約 華盛頓 波特蘭等共超過 960 個城市已設有公共自行車服務, 提供民眾短距離通勤使用 而台北市的 YouBike 系統則結合都會捷運系統與自行車, 發展接駁型租賃自行車作為捷運端點的轉運, 以鼓勵民眾減少汽機車的使用, 改善都會交通 淨化環境品質 自四年前設立以來雙北已累積超過 5,900 萬騎乘人次, 成效亮麗 YouBike 公共自行車系統也陸續導入到其他縣市, 如桃園 台中 彰化及新竹 YouBike 帶來之效益除改善都會交通與減少汽機車使用及所排放的空氣污染外, 許多民眾開始以自行車作為中短程通勤的交通工具, 既可減少交通費用, 又可運動健身, 還能對減碳環保有所貢獻 3. 全球匯率的波動增加經營風險 在金融風暴之後, 各國採取更積極的貨幣寬鬆政策, 以刺激經濟與消費 主要國際貨幣如歐元 日元波動, 跨國企業對匯率變化更加難以掌控, 徒增經營風險 對於進口, 受到貨幣貶值將增加進口成本, 相關市場策略如定價將會影響銷售與企業獲利能力, 這將考驗跨國企業經營與反應實力 6

11 貳 公司簡介 ( 一 ) 設立日期 : 民國六十一年十月二十七日設立於台中縣大甲鎮, 資本額為新台幣肆佰萬元, 員工 38 人, 主要經營業務為自行車及其零組件之加工製造及銷售 ( 二 ) 公司沿革 : 民國 65 年 * 訂定 以最高品質與合理價格貢獻社會 為公司基本營運方針 民國 66 年 * 投入重資裝置自動靜電塗裝設備, 首度榮獲經濟部外銷績優獎 民國 69 年 * 興建日南第二廠, 兩廠總產能達 60,000 台 / 月, 躋身為全國最大 亞洲第二之自行車製造廠 * 首次榮獲外銷績優經濟部長獎 民國 70 年 * 創設關係企業 - 捷安特股份有限公司, 負責國內行銷業務 民國 74 年 * 劉董事長膺任中華民國自由車協會理事長, 帶領業界推展運動 民國 75 年 * 為建立自有品牌國際行銷網, 於荷蘭成立捷安特歐洲公司 民國 76 年 * 開發碳纖維車架成功, 開啟採用複合材料的新紀元 * 成立捷安特美國公司, 建立北美市場自有品牌行銷通路 * 實施 GPS 建立巨大獨特生產體系 民國 77 年 * 捷安特歐洲公司分別於德國 英國及法國設立分公司 * 董事長劉金標卸任總經理兼職, 由羅祥安接任 民國 78 年 * 成立捷安特日本公司, 進軍日本市場 * 成立財團法人捷安特體育基金會, 推動體育文化活動 民國 79 年 * 導入新的企業識別體系 (CIS), 塑造企業及品牌新形象 民國 80 年 * 設立捷安特澳洲公司, 行銷紐 澳市場 民國 81 年 * 台灣區自行車輸出業同業公會成立, 董事長劉金標當選理事長 民國 82 年 * 本公司碳纖車榮獲第一屆 國家產品形象金質獎 * 於中國江蘇省昆山市設立捷安特 ( 中國 ) 有限公司 民國 83 年 * 捷安特 ( 中國 ) 有限公司完成首期工程並即開工投產 * 十二月本公司股票正式掛牌上市買賣 民國 84 年 * 台灣總廠及大陸昆山廠雙雙獲得日本 SG 標誌 民國 85 年 * 台灣總廠獲得 ISO9001 認證 民國 86 年 * 捷安特歐洲廠正式開工生產 * 設立泉新金屬製品 ( 昆山 ) 有限公司, 生產鋁擠型製品 ( 民國 98 年併入捷安特輕合金科技公司 ) 民國 87 年 * 電動自行車 Lafree 正式在台上市 * MCR 榮獲美國商業週刊評選為最佳創新產品 * ATX-ONE 榮獲遠東經濟評論評選為亞洲創新獎 民國 88 年 * 電動自行車 Lafree, 榮獲第七屆國家產品形象金質獎 * 雙避震越野競賽車 XtC DS-1 榮獲荷蘭最佳年度車種 民國 89 年 * 成立捷安特波蘭子公司, 正式進入東歐市場 * XtC NRS1 榮獲美國年度風雲車種 7

12 * 設立昆山捷安特輕合金科技有限公司, 生產鋁擠型製品 * 設立巨瀚科技股份有限公司, 生產碳纖複合材料製品 民國 90 年 * 榮獲經濟部 2000 年全球營運卓越楷模金質獎 * 榮獲富比士雜誌選為全球 200 家最佳小型企業前 20 名 民國 91 年 * 所贊助的西班牙 ONCE 車隊榮獲 2002 環法賽團隊總冠軍 * 工業局核准巨大在台成立全球營運總部 * MR4 折疊車榮獲德國 if Design Award 民國 92 年 * 捷安特 (Giant) 榮獲台灣十大國際品牌 * 董事長劉金標榮獲香港 2003 蔣震傑出企業領袖獎 民國 93 年 * 於中國四川省設立捷安特 ( 成都 ) 有限公司 * Revive 舒適車榮獲第十二屆國家產品形象金質獎 * 所贊助的德國 T-Mobile 車隊榮獲 2004 環法賽總冠軍及個人第二 四名 民國 94 年 * TCR Advanced 碳纖車榮獲第十三屆國家產品形象金質獎 * 第三度榮獲富比士雜誌 全球 200 家最佳小型企業 * 在大陸昆山設立 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司 民國 95 年 * Maestro 全方位避震車榮獲第十四屆台灣精品金質獎 民國 96 年 * 在中國天津市靜海縣設立捷安特 ( 天津 ) 有限公司 * 董事長劉金標以 73 歲之齡完成騎自行車環島壯舉 * 設立巨翔金屬股份有限公司, 生產金屬容器製品 民國 97 年 * Expedition RS0 在荷蘭榮獲年度風雲車種獎 (Bike of the Year) * 榮獲經濟部 產業科技創新獎卓越成就獎 及 工業精銳獎卓越成就獎 * 榮獲天下雜誌 標竿企業車輛業首獎 民國 98 年 * 成立捷安特旅行社股份有限公司, 跨足自行車旅遊事業 * 劉金標董事長以 75 歲之齡成功挑戰 1668 公里 北京至上海之 京騎滬動 騎行活動 * Accend 1 榮獲 IF EUROBIKE 設計獎城市車類別金獎 * 捷安特榮獲今週刊商務人士理想品牌大賞自行車品牌第一名 民國 99 年 * 於中國江蘇省昆山市投資設立捷安特 ( 昆山 ) 有限公司 * 羅祥安執行長當選台灣區自行車輸出業同業公會第七屆理事長 民國 100 年 * 順利舉辦 轉動台灣向前行 建國百年壓軸活動, 超過 11 萬民眾於全台灣各地同時騎車, 創新金氏世界紀錄 民國 101 年 * 本公司獲選經濟部首屆 10 大卓越中堅企業 民國 102 年 * 本公司榮獲第十一屆臺灣二十大國際品牌第七名, 品牌價值美金 3.86 億 民國 103 年 * 集團營收新台幣 600 億, 續創歷史新高 * 劉金標董事長以 80 歲高齡完成第二次自行車環島 * 本公司榮獲第十二屆臺灣二十大國際品牌第六名, 品牌價值美金 4.22 億 民國 104 年 * 成立捷安特義大利子公司及微笑單車公司 * 本公司榮獲第十三屆臺灣二十大國際品牌第五名, 品牌價值美金 4.58 億 8

13 參 公司治理報告 一 組織系統 ( 一 ). 組織系統圖 總管理處 OS 本部 直營營業群學發中心 人力資源部 電動車事業 法務智權 G T 事業部 產品處 總務部 經營本部部 客服暨品質保證群 資訊中心 物流中心 財務群 營業處 股東大會 董 事 會 董 事 長 執執行行副總長裁 Advantech Center G T M 捷安特旅行社 IC 事業部 經營稽核室 C I C 全球銷售部 總經理室 業務部 SCM 部 全球行銷暨公關部 製造本部 商品事業群 Liv 女性事業部 工業安全室委由巨大機械日南廠工安室兼籌辦理 勞工退休準備金監督委員會 職工福利委員會 9

14 ( 二 ). 各主要部門所營業務 : 主要部門總管理處經營稽核室人力資源部法務智權總務部資訊中心財務群 Advantech Center CIC 全球行銷暨公關部全球銷售部商品事業群 Liv 女性事業部 GT 事業部 GTM 總經理室 GTM-IC 事業部 GTM- 業務部 GTM-SCM 部 GTM- 製造本部 主要職掌 負責集團中長期策略規劃 制訂全球政策與準則 審核並追蹤所屬事業單位之方針目標與績效指標 內部稽核及內部控制制度建立之推動與評估 集團及子公司年度稽核計劃的擬定與執行 證期會規定辦理之業務 組織 人力資源政策與制度之規劃 輔導與執行 企業文化的塑造 推動, 並因應未來組織需求, 提供合適的人才與發展 商標 專利權之申請及維護, 產品責任險及訴訟案件之規劃與執行, 涉外法律 訴訟案件之處理 執行總機服務 宿舍管理 雜項採購 修繕 建築及庶務 負責企業 e 化之解決方案的提供與執行, 及其相關之應用系統與軟體的研發 負責集團財務作業, 即時報導財務結果及報表分析, 有效運用資金降低資金成本及有效外匯避險, 協助各事業部成本及會計作業系統, 並遵循主管機關相關資訊揭露及股務作業 集團各廠同步分析及創新技術整合中心, 自主掌握關鍵材料分析 設計與自製, 持續結合創新技術與材料於新產品開發, 培育專業自行車及複材研發人才 研究消費者消費行為與產業分析, 研發新應用技術增加產品價值, 建構產品創新價值 / 競爭力, 整合美學設計提出符合消費者需求之產品, 並建立 Giant 設計風格 全球品牌策略及行銷策略擬訂與指導 執行 追踪 自有品牌自行車商品之經營策略 行銷目標 品牌戰略之研擬 整合與推廣 公共關係政策及總務政策之訂定與執行, 強化與媒體之關係並邀請媒體訪談, 接待機關團體之參訪 自有品牌在新興市場 ( 中南美洲 東南亞 中東與非洲 ) 品牌推廣 銷售推進與通路佈建, 並做到零風險與低運作成本運作 整合各地市場特性, 創造並滿足當地消費者的需求 自有品牌自行車相關商品之經營策略 行銷目標 品牌戰略之研擬及整合與推廣 商品之企劃 設計 開發與行銷服務, 以及集團內各行銷公司之產銷服務 負責集團女性專案事業, 從品牌推廣 旗艦通路設立 女性成車與商品開發 女性單車活動與社群建立, 深耕各地女性市場 負責台灣市場短中長期營運計劃與目標之擬定與達成 客戶服務體系推進與建立, 經銷商 直營門市 租賃門市經營指導及管理 負責經營績效之改善與促進, 並創造人才之養成環境與制度 整體工安與環境之深耕並創造安心舒適明朗的後勤服務 IC 事業的經營, 舉凡業務開創 商品開發 核心零件採購 服務及成本利潤之改善等 負責業務創造與推進運作 依客戶競爭環境與所屬市場區隔, 建構原物料供應鏈資源管理與產銷機能順暢, 其下設營業管理 採購與生產管理, 橫向聯繫後勤支援, 促進交期 品質 成本等機能運作 成功研發及導入量產, 生產製程技術 ; 實現生產計劃, 交期及尾數之管理 ; 及時化的推進, 並致力於製程合理化 安定化確保彈性 小批量的生產效能 10

15 105 年 4 月 30 日 二 董事 監察人 總經理 副總經理資料 協理 各部門及分支機構主管資料 ( 一 ) 董事及監察人資料 11 職稱國籍或 ( 註 1) 註冊地 董事長 董事臺灣 董事臺灣 姓名 初次選任日期 ( 註 2) 選任日期 臺灣劉金標 元新投資股份有限公司代表人 : 杜劉月嬌 元新投資股份有限公司 代表人 : 杜綉珍 董事臺灣羅祥安 董事臺灣邱大鵬 董事臺灣王守謙 董事臺灣劉湧昌 任期 三年 三年 三年 三年 三年 三年 三年 選任時持有股份 股數 持股比率 現在持有股數 股數 持股比率 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 3) 股數 持股比率 27,403, ,403, , ,076,217 9,907,242 4,076,217 20,625, ,076,217 5,907,242 4,076,217 18,516, ,877,436-57, , , , ,491, ,491, ,000, ,098, ,098, ,817, ,817, 台中高工肄業 中華民國工商協進會常務理事 目前兼任本公司及其他公司之職務 本公司董事長慧德公司董事長瑞星公司董事長財團法人自行車新文化基金會董事長 彰化初中慧德公司董事本公司董事長元新公司監察人 淡江文理學院本公司執行副總裁兼財務長 - 捷安特公司監察人 Liv 女性事業巨瀚公司董事長部經營管理慧德公司董事 - 總管理處副總瑞星公司董事元新公司董事長 台大商學系 台灣區自行車輸出業同業公會理事長 淡水三專企管 經營稽核室副總總管理處協理 本公司執行長慧德公司董事財團法人自行車新文化基金會董事 本公司副總裁巨瀚公司董事兼總經理捷安特公司董事長瑞星公司監察人巨翔公司董事長 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱 董事代表人董事 董事代表人董事長 董事代表人 姓名 杜劉月嬌 劉湧昌 杜綉珍 劉金標 關係 姊弟 父子 母女 姊弟 杜劉月嬌母女 南加大材料所慧德公司董事 經營稽核室專員羅斯福企管碩士本公司營運長 捷安特中國總部總裁 捷安特公司董事 巨翔公司董事 董事劉金標父子

16 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱 姓名 關係 職稱國籍或 ( 註 1) 註冊地 姓名 初次選任日期 ( 註 2) 選任日期 任期 選任時持有股份 股數 持股比率 現在持有股數 股數 持股比率 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 3) 股數 持股比率 目前兼任本公司及其他公司之職務 總管理處營運長捷安特 ( 天津 ) 公司董事長捷安特投資公司總 經理 獨立董事 臺灣吳崇儀 三年 美國加利福尼亞大學洛杉磯分校高階經營管理研究班全興關係企業執行長 台灣大學商研所高級管理研究班 台灣區車輛工業同 業公會理事 三陽工業協力會會 長 12 獨立董事 監察人 監察人 臺灣陳宏守 臺灣楊懷卿 臺灣 聯偉投資股份有限公司 三年 三年 三年 ,947, ,947, 精業 / 精誠資訊執行長暨總經理 雅虎中國總經理 & 北亞洲區營銷副總裁 果實夥伴創辦人暨董事長國巨 ( 股 ) 公司獨立董事蔚華科技 ( 股 ) 公司獨立董事富邦媒体科技 ( 股 ) 公司獨立董事 高雄醫學院醫科世基生物醫學公楊懷卿耳鼻喉科診司董事所主治醫師馬偕紀念醫院主治醫師 2,380, ,380, 無無 註 1: 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ( 屬法人股東代表者, 應註明法人股東名稱 ), 並應填列下表一 註 2: 填列首次擔任公司董事或監察人之時間, 如有中斷情事, 應附註說明 劉湧昌董事於 解任, 於 再就任註 3: 與擔任目前職位相關之經歷, 如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職, 應敘明其擔任之職稱及負責之職務

17 13 法人股東之主要股東 105 年 4 月 30 日 法人股東名稱 ( 註 1) 法人股東之主要股東 ( 註 2) 元新投資股份有限公司杜綉珍 涂子謙 涂子訢 聯偉投資股份有限公司慧德興業股份有限公司 註 1: 屬法人股東代表者, 應註明法人股東名稱及該法人之股東股權比例超過百分之十或股權比例占前十名之股東名稱 註 2: 法人股東之主要股東如屬法人股東代表者, 應註明該第二層法人股東名稱並應填列下表二 法人股東之主要股東屬法人股東代表者 : 105 年 4 月 30 日 法人名稱 ( 註 1) 法人之主要股東 ( 註 2) 慧德興業股份有限公司卓文川 何義明 邱大維 註 1: 如上表一主要股東屬法人者, 應填寫該法人名稱 註 2: 填寫該法人之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 )

18 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 董事及監察人所具專業知識及獨立性之情形 姓名 ( 註 1) 條件 商務 法務 財務 會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 法官 檢察官 律師 會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 商務 法務 財務 會計或公司業務所需之工作經驗 符合獨立性情形 ( 註 2) 劉金標 (2) 非公司之關係企業之董事 監察人 ( 但如為公司之母公司 公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 ) (7) 非為公司或關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人( 監事 ) 經理人及其配偶 但依股票上市或於證券商營業處所買 0 元新投資 ( 股 ) 公司代表人 : 杜劉月嬌 0 元新投資 ( 股 ) 公司代表人 : 杜綉珍 0 羅祥安 0 劉湧昌 0 邱大鵬 0 王守謙 0 吳崇儀 ( 獨立董事 ) 0 陳宏守 ( 獨立董事 ) 3 聯偉投資 ( 股 ) 公司 0 楊懷卿 0 註 1: 欄位多寡視實際數調整 註 2: 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員, 不在此限 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一 (10) 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選

19 105 年 4 月 30 日 ( 二 ) 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 15 職稱 ( 註 1) 國籍姓名 選 ( 就 ) 任日期 持有股份 股數 持股比率 配偶 未成年子女持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 2) 股數 持股比率 執行長臺灣羅祥安 , , 營運長臺灣劉湧昌 ,817, 執行副總裁 臺灣杜綉珍 ,516, , 副總裁臺灣邱大鵬 ,491, ,000, 台灣廠總經理 臺灣顏清鑫 , 協理臺灣胡建中 , , 協理臺灣張盛昌 , 台大商學系 台灣區自行車輸出業同業公會理事長羅斯福企管碩士 捷安特中國總部總裁總管理處副總 淡江文理學院 Liv 女性事業部經營管理總管理處副總 淡水三專企管 經營稽核室副總總管理處協理 目前兼任其他公司之職務 慧德公司董事財團法人自行車新文化基金會董事 捷安特公司董事巨翔公司董事捷安特 ( 天津 ) 公司董事長捷安特投資公司總經理 捷安特公司監察人巨瀚公司董事長慧德公司董事瑞星公司董事元新公司董事長 巨瀚公司董事兼總經理捷安特公司董事長瑞星公司監察人巨翔公司董事長 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱姓名關係 東海大學工工系經營管理執行長企劃管理室協理 巨瀚公司董事 政大研究所 商品貿易群協理 無 大華五專化工 技術研發中心經理無產品開發高級工程

20 註 1: 應包括總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料, 以及凡職位相當於總經理 副總經理或協理者, 不論職稱, 亦均應予揭露 註 2: 與擔任目前職位相關之經歷, 如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職, 應敘明其擔任之職稱及負責之職務 本公司無員工認股權及限制員工權利新股 師 協理 加州大學企管碩士馬來西古金海 , , GE President 巨瀚公司監察人亞經營稽核室總稽核 崑山五專機械 協理臺灣王火明 , 製造本部經理品保售服群副理 無 美國密西根州立大 協理 美國 學自然資源及環 Mavis 境教育理學士 Stanly President Alan Contact Points LLC 無

21 三 董事 監察人 總經理及副總經理之酬金 (1-1) 董事之酬金單位 : 新台幣仟元 17 職稱 姓名 ( 註 ) 本公司 報酬 (A) ( 註 2) 財務報告內所有公司 ( 註 8) 退職退休金 (B) ( 註 2) 本公司 董事酬金 財務報告內所有公司 ( 註 8) 董事酬勞 (C)( 註 3) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 業務執行費用 (D)( 註 4) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) A B C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例 ( 註 11) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 薪資 獎金及特支費等 (E) ( 註 5) 兼任員工領取相關酬金 A B C D E F 及 G 等七項總額占稅後純益之員工酬勞 (G)( 註 6) 比例 ( 註 11) 退職退休金 (F) 員工認股權憑證得認購股數 (H)( 註 7) 取得限制員工權利新股股數 (I)( 註 13) 註 : 本公司 104 年股東會董監改選, 董事亞斯威肯有限公司於 104 年 6 月 24 卸任, 董事劉湧昌於 104 年 6 月 25 日上任 註 1: 董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3-1) 或 (3-2) 註 2: 係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過分派之董事酬勞金額 註 4: 係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 所領取包括薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 6: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工酬勞 ( 含股票及現金 ) 者, 應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過分派員工酬勞金額, 若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額, 並另應填列附表一之三 註 7: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 8: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額 註 9: 本公司給付每位董事各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露董事姓名 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 本公司 現金金額 股票金額 財務報告內所有公司 ( 註 8) 董事長 劉金標 3,600 3, ,591 34, % 0.99% 3,366 3, , , % 1.93% 0 元新公司 董事代表人 : 1,800 1, ,972 12, % 0.39% % 0.39% 0 杜劉月嬌 元新公司董事代表人 : 1,800 1, ,972 12, % 0.39% 2,738 2, , , % 0.94% 0 杜綉珍 董事羅祥安 1,800 1, ,972 12, % 0.39% 3,393 3, , , % 1.32% 0 董事邱大鵬 1,800 1, ,972 12, % 0.39% 1,958 1, , , % 0.92% 0 董事王守謙 1,800 1, ,972 12, % 0.39% % 0.39% 0 亞斯威肯董事有限公司 ,486 6, % 0.19% % 0.19% 0 董事劉湧昌 ,486 6, % 0.19% , , % 0.46% 0 獨立吳崇儀董事 1,100 1, % 0.03% % 0.03% 0 獨立陳宏守董事 1,100 1, % 0.03% % 0.03% 0 現金金額 股票金額 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 12)

22 註 10: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露董事姓名 註 11: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 12:a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表之 J 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 ( 包括員工 董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金 註 13: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得限制員工權利新股股數, 除填列本表外, 尚應填列附表十五之一 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 單位 : 新台幣仟元 註 1: 監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 註 2: 係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資 職務加給 離職金 各種獎金獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過分派之監察人酬勞金額 註 4: 係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額 註 6: 本公司給付每位監察人各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露監察人姓名 註 7: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露監察人姓名 註 8: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 9:a. 本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 ( 包括員工 董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 (2-1) 監察人之酬金 職稱姓名 本公司 報酬 (A) ( 註 2) 財務報告內所有公司 ( 註 5) 監察人酬金 本公司 酬勞 (B) ( 註 3) 財務報告內所有公司 ( 註 5) 業務執行 費用 (C)( 註 4) 財務報告內本公司所有公司 ( 註 5) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 8) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 5) 監察人聯偉投資股份有限公司 1,800 1,800 12,972 12, % 0.39% 0 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9) 18 監察人楊懷卿 1,800 1,800 12,972 12, % 0.39% 0

23 財務報告內所有公司 ( 註 6) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) ( 註 10) 職稱姓名 薪資 (A) ( 註 2) (3-1) 總經理及副總經理之酬金單位 : 新台幣仟元 退職退休金 (B) 獎金及特支費等等 (C) ( 註 3) 員工酬勞金額 (D) ( 註 4) A B C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例 (%)( 註 9) 取得員工認股權憑證數額 ( 註 5) 取得限制員工權利新股股數 ( 註 11) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 現金金額 本公司 股票金額 財務報告內所有公司 ( 註 6) 現金金額 股票金額 本公司 執行長羅祥安 營運長劉湧昌 執行副總裁 杜綉珍 副總裁邱大鵬 12,119 12, , , % 3.06% 台灣廠總經理 顏清鑫 * 不論職稱, 凡職位相當於總經理 副總經理者 ( 例如 : 總裁 執行長 總監 等等 ), 均應予揭露 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 低於 2,000,000 元 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不含 ) 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) 酬金級距表 總經理及副總經理姓名 本公司 ( 註 7) 財務報告內所有公司 ( 註 8) E 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) 杜綉珍 邱大鵬 劉湧昌 顏清鑫 杜綉珍 邱大鵬 劉湧昌 顏清鑫 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) 羅祥安 羅祥安

24 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) 100,000,000 元以上 總計 20 註 1: 總經理及副總經理姓名應分別列示, 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 (1-1) 或 (1-2) 註 2: 係填列最近年度總經理及副總經理薪資 職務加給 離職金 註 3: 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供及其他報酬金額 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 4: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞 ( 含股票及現金 ), 若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額, 並另應填列附表一之三 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 5: 係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 6: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額 註 7: 本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 8: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 9: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 10:a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表 E 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 ( 包括員工 董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金 註 11: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得限制員工權利新股股數, 除填列本表外, 尚應填列附表十五之一 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用

25 單位 : 新台幣仟元 配發員工酬勞之經理人姓名及配發情形 21 經 理 人 職稱 ( 註 1) 姓名 ( 註 1) 執行長羅祥安 營運長劉湧昌 執行副總裁杜綉珍 副總裁邱大鵬 台灣廠總經理顏清鑫 協理古金海 協理胡建中 協理張盛昌 協理王火明 協理 Mavis Stanly Alan 經理及會計主管劉家傑 股票酬勞金額 ( 註 2) 現金酬勞金額 ( 註 2) 總計 總額占稅後純益之比例 ( % ) 0 147, , % 註 1: 應揭露個別姓名及職稱, 但得以彙總方式揭露盈餘分配情形 註 2: 係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過分派經理人之員工酬勞 ( 含股票及現金 ), 若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議分派金額 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 3: 經理人之適用範圍, 依據本會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 號函令規定, 其範圍如下 : (1) 總經理及相當等級者 (2) 副總經理及相當等級者 (3) 協理及相當等級者 (4) 財務部門主管 (5) 會計部門主管 (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註 4: 若董事 總經理及副總經理有領取員工酬勞 ( 含股票及現金 ) 者, 除填列附表一之二外, 另應再填列本表

26 ( 三 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策 標準與組合 訂定酬金之程序 與經營績效及未來風險之關聯性 職稱 103 年本公司及合併報表所有公司支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例 104 年本公司及合併報表所有公司支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例 董事 監察人 總經理及副總經理 7.43% 7.87% 本公司董事 監察人車馬費係依據實際出席會議發給, 每人每次發給車馬費新台幣 1 萬元整 2. 本公司董事 監察人之董監酬勞係依據公司章程第二十七條規定, 本公司年度如有獲利, 應提撥百分之六至百分之十二為員工酬勞, 及提撥不高於百分之三為董監酬勞 但公司尚有累積虧損時, 應預先保留彌補數額 其金額取決於營運績效之良窳 3. 本公司董事會經常研議經營環境的變遷, 掌握發展趨勢, 若有不利於自行車產業或公司營運之風險, 則會即時採取必要的因應對策, 以規避風險 年董監改選增加兩席獨董, 故占稅後純益比例略微提高

27 四 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形資訊 一 四年度董事會開會 7 次 (A)( 第十四屆 3 次, 第十五屆 4 次 ) 董事出列席情形如下 : 實際出席率實際出席次委託出席次職稱姓名 ( 註 1) (%) B/A 備註數 B 數 ( 註 2) 董事長劉金標 % 連任 董事 董事 元新投資股份有限公司代表人 : 杜劉月嬌 元新投資股份有限公司代表人 : 杜綉珍 % 連任 % 連任 董事亞斯威肯有限公司 % 104/6/24 卸任 董事劉湧昌 % 104/6/25 上任 董事羅祥安 % 連任 董事邱大鵬 % 連任 董事王守謙 % 連任 獨立董事吳崇儀 % 104/6/25 上任 獨立董事陳宏守 % 104/6/25 上任 其他應記載事項 : 一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之 董事會議決事項, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 所有獨立董事意見及公司對獨 立董事意見之處理 : 無 二 董事對利害關係議案迴避之執行情形, 應敘明董事姓名 議案內容 應利益迴避原因以 及參與表決情形 : 無 三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會 提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估 : 本公司目前設有二位監察人, 尚未設置審計委員會 註 1: 董事 監察人屬法人者, 應揭露法人股東名稱及其代表人姓名 註 2:(1) 年度終了日前有董事監察人離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 (2) 年度終了日前, 如有董事監察人改選者, 應將新 舊任董事監察人均予以填列, 並於備註欄註明該董事監察人為舊任 新任或連任及改選日期 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 23

28 監察人參與董事會運作情形 一 四年度董事會開會 7 次 (A)( 第十四屆 3 次, 第十五屆 4 次 ), 列席情形如下 : 職稱姓名實際列席次數 (B) 實際列席率 (%) 監察人 聯偉投資股份有限公司 (B/A)( 註 ) 備註 7 100% 連任 監察人楊懷卿 7 100% 連任 其他應記載事項 : 一 監察人之組成及職責 : ( 一 ) 監察人與公司員工及股東之溝通情形 ( 例如溝通管道 方式等 ): 監察人與公司員工及股東之溝通管道暢通, 效果良好 包括股東常會時之溝 通 平時到公司訪視 日常以電話或電子郵件連絡 ; 董事會事務局亦會定期將營 運相關資訊透過書面或電話向監察人報告 ( 二 ) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 例如就公司財務 業務狀況進行溝 通之事項 方式及結果等 ): 監察人就其職權所需之資訊, 與公司內部稽核主管及會計師之溝通管道, 包 括股東常會時之溝通 平時到公司訪視 日常以電話或電子郵件連絡 ; 董事會事 務局亦會定期將營運相關資訊透過書面或電話向監察人報告, 整體而言, 成效良 好 二 監察人列席董事會如有陳述意見, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 董事會決 議結果以及公司對監察人陳述意見之處理 : 監察人列席董事會並無相關意見之陳述 註 : * 年度終了日前有監察人離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之 * 年度終了日前, 有監察人改選者, 應將新 舊任監察人均予以填列, 並於備註欄註明該監察人為舊任 新任或連任及改選日期 實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之 ( 二 ) 審計委員會運作情形資訊 : 不適用 24

29 與治理實務守則無重大差異 與治理實務守則無重大差異 與治理實務守則無重大差異 與治理實務守則無重大差異 ( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 : 評估項目 一 公司是否依據 上市上櫃公司治理實務守則 訂定並揭露公司治理實務守則? 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公司治理實務守則 是 否 摘要說明 差異情形及原因 本公司已訂定 公司治理實務守則, 並置於網站公司治理專區供利害關係人參閱 符合上市上櫃公司治理實務守則 25 二 公司股權結構及股東權益 ( 一 ) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議 疑義 糾紛及訴訟事宜, 並依程序實施? ( 二 ) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單? ( 三 ) 公司是否建立 執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制? ( 四 ) 公司是否訂定內部規範, 禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券? ( 一 ) 本公司訂有股務作業管理辦法, 並設有專責人員處理股東建議或糾紛等問題 ( 二 ) 本公司有專人掌控主要股東及主要股東之最終控制者名單 ( 三 ) 已訂定子公司營運管理辦法並執行之 ( 四 ) 本公司訂有內部重大資訊處理程序, 規範內部人應盡善良管理人之注意及忠實義務, 本誠實信用原則執行業務, 並簽署保密協定 三 董事會之組成及職責 ( 一 ) 董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執 ( 一 ) 本公司已於章程中訂定獨立董事之席次, 董事會並已 行? 提名非自行車行業獨立董事, 將依章程規定選任之 ( 二 ) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會 ( 二 ) 本公司設置創新改革委員會, 推動各項變革, 運作良 外, 是否自願設置其他各類功能性委員會? 好 ( 三 ) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方 ( 三 ) 本公司設置薪資報酬委員會與其組織規程, 以專業客 式, 每年並定期進行績效評估? 觀之地位, 定期就本公司董事 監察人及經理人之薪 酬政策與制度加以評估 ( 四 ) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性? ( 四 ) 本公司每年會定期評估簽證會計師之獨立性, 簽證會計師每年亦提供本公司 超然獨立性聲明書, 經本 四 公司是否建立與利害關係人溝通管道, 及於公司網 公司網站上設有發言人及各相關業務部門之聯絡資訊, 另設 站設置利害關係人專區, 並妥適回應利害關係人所 有利害關係人專區, 以妥適回應利害關係人所關切之包括企 關切之重要企業社會責任議題? 業社會責任在內之相關議題 五 公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務? 本公司設有股務服務窗口, 專責處理股東事務, 並委任專業 股務代辦機構協助辦理股東會事務

30 26 評估項目 六 資訊公開 ( 一 ) 公司是否架設網站, 揭露財務業務及公司治理資訊? ( 二 ) 公司是否採行其他資訊揭露之方式 ( 如架設英文網站 指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度 法人說明會過程放置公司網站等 )? 七 公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 ( 包括但不限於員工權益 僱員關懷 投資者關係 供應商關係 利害關係人之權利 董事及監察人進修之情形 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 客戶政策之執行情形 公司為董事及監察人購買責任保險之情形等 )? 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公司治理實務守則 是 否 摘要說明 差異情形及原因 ( 一 ) 本公司已架設企業網站, 揭露財務 業務 公司治理與治理實務守則無重大差異 及其他重大資訊 ( 二 ) 本公司設有發言人制度, 並於財務群設有股務服務窗口, 專責處理股東事務, 定期或不定期透過證交所訊息發布管道, 發布經營資訊及重大訊息, 協助股東對於公司經營資訊的了解 本公司又以財務長及公關專員負責法人投資關係, 接受國內外法人投資機構之訪談, 即時公開經營資訊 ( 一 ) 員工權益與治理實務守則無重大差異 本公司員工之各項薪資 福利 工作 訓練 休假 退休等權益, 都依據勞動相關法規制定人事管理辦法, 並已辦理員工團體保險, 員工權益受到完整之保障 本公司成立產業工會及職工福利委員會, 作為員工與公司之溝通橋樑, 確保員工的合法合理的權益, 運作情況良好 ( 二 ) 僱員關懷本公司對於所屬員工給予適度關懷, 於相關人事規章 職工福利委員會及產業工會章程中均有明文規範, 舉凡婚喪喜慶 疾病傷害, 或有個人及家庭問題, 公司經營層或單位主管均會適時關懷, 提供必要的協助 ( 三 ) 投資者關係本公司設有發言人制度, 並於財務群設有股務服務窗口, 專責處理股東事務, 定期或不定期透過證交所訊息發布管道, 發布經營資訊及重大訊息, 協助股東對於公司經營資訊的了解 本公司又以會計主管及公關專員負責法人投資關係, 接受國內外法人投資機構之訪談, 即時公開經營資訊 ( 四 ) 供應商關係本公司早在卅年前即已成立中心衛星工廠體系, 與供應商建立良好的夥伴關係, 形成互惠互利之供應關

31 註 1: 運作情形不論勾選 是 或 否, 均應於摘要說明欄位敘明 註 2: 所稱公司治理自評報告, 係指依據公司治理自評項目, 由公司自行評估並說明, 各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告 27 評估項目 八 公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告?( 若有, 請敍明其董事會意見 自評或委外評鑑結果 主要缺失或建議事項及改善情形 )( 註 2) 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公司治理實務守則 是 否 摘要說明 差異情形及原因 係 本公司與供應商密切溝通 交換商情, 提供供應商相關商情及產銷訂單資訊, 並且透過協力廠商輔導計劃協助供應商在技術 經營管理及財務方面的支援, 共存共榮 ( 五 ) 利害關係人之權利 : 與利害關係人之權利均依據相關法規辦理 ( 六 ) 董事及監察人進修之情形 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 客戶政策之執行情形 公司為董事及監察人購買責任保險之情形 : 1. 本公司依上市上櫃公司治理實務守則訂有董事會議事規範並配合修訂, 董事出席及監察人列席董事會與利害關係議案迴避, 皆依本議事規範辦理 2. 本公司依規定定期召開董事會, 董事出席董事會以及監察人列席董事會情況良好 3. 本公司定期邀請專業講師至本公司對董事與監察人授課, 董事與監察人也會依其時間考量, 參加相關進修課程 本年度皆已完成訓練課程 4. 本公司依證期局財證六字第 號函規定, 訂定資金貸與他人與背書保證作業辦法, 並確實執行, 有關利率 匯率及通貨膨脹風險, 詳見本年報 柒 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理 六 風險管理應分析評估事項 本公司並已建立完整的內部控制制度, 並擴及子公司, 強化風險的控管 5. 本公司已為董事 監察人購買責任保險 本公司民國一百零五年一月已依台灣證券交易所公司治理與治理實務守則無重大差異 中心建置的 公司治理評鑑系統, 進行公司治理自評, 未來將針對評鑑結果進行檢討與可行之改進方式評估

32 身份別 ( 註 1) ( 四 ) 薪資報酬委員會組成職責及運作情形 : 姓名 條件 是否具有五年以上工作經驗 商務 法務 財務 會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上 及下列專業資格法官 檢察官 律師 會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 (1) 薪資報酬委員會成員資料 具有商務 法務 財務 會計或公司業務所需之工作經驗 符合獨立性情形 ( 註 2) 獨立董事陳宏守 4 其他羅豐胤 1 其他鍾靜琪 0 註 1: 身分別請填列係為董事 獨立董事或其他 註 2: 各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 兼任其備註他公開 ( 註 3) 發行公司薪資報酬委員會成員家數 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (2) 非公司或其關係企業之董事 監察人 但如為公司或其母公司 公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或三親等以內直系血親 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 (7) 非為公司或其關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人及其配偶 (8) 未有公司法第 30 條各款情事之一 註 3: 若成員身分別係為董事, 請說明是否符合 股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法 第 6 條第 5 項之規定 28

33 (2) 薪資報酬委員會運作情形資訊 一 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人 二 本屆委員任期 : 一 四年八月七日至一 七年六月二十四日, 一 四年度薪資報酬委員會開會 2 次 (A), 委員資格及出席情形如下 : 職稱 姓名 實際出席次數 (B) 委託出席次數 實際出席率 (%) (B/A)( 註 ) 備註 召集人陳宏守 % 104/8 上任召集人黃春生 % 104/7 卸任委員羅豐胤 % 連任委員鍾靜琪 % 連任其他應記載事項 : 一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 ( 如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議, 應敘明其差異情形及原因 ): 無二 薪資報酬委員會之議決事項, 如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者, 應敘明薪資報酬委員會日期 期別 議案內容 所有成員意見及對成員意見之處理 : 無註 : (1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之 (2) 年度終了日前, 有薪資報酬委員會改選者, 應將新 舊任薪資報酬委員會成員均予以填列, 並於備註欄註明該成員為舊任 新任或連任及改選日期 實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之 29

34 ( 五 ) 履行社會責任情形 30 評估項目 一 落實公司治理 ( 一 ) 公司是否訂定企業社會責任政策或制度, 以及檢討實施成效? ( 二 ) 公司是否定期舉辦社會責任教育訓練? ( 三 ) 公司是否設置推動企業社會責任專 ( 兼 ) 職單位, 並由董事會授權高階管理階層處理, 及向董事會報告處理情形? ( 四 ) 公司是否訂定合理薪資報酬政策, 並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合, 及設立明確有效之獎勵與懲戒制度? 二 發展永續環境 ( 一 ) 公司是否致力於提升各項資源之利用效率, 並使用對環境負荷衝擊低之再生物料? ( 二 ) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度? 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 與企業社會責任實務守則無重大差 ( 一 ) 本公司已訂定 企業社會責任實務守則, 經董事會通異 過公布 企業責任實施成效, 經企業社會責任事務局與相關部門檢討後, 詳細揭露於 六 其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊 : 章節 ( 二 ) 本公司定期舉辦經營共識及董監持續進修 內部人等公司治理 職安衛生等相關課程教育訓練, 其教育訓練成果將作為個人績效及升遷評估項目之一 ( 三 ) 本公司於 104 年 9 月成立企業社會責任事務局 ( 財務群兼職 ), 藉由跨部門專案小組運作, 由個別管道定期與不定期收集其關切議題, 經評估分析後, 將重要議題納入計劃與日常運作中, 及向董事會報告處理情形 ( 四 ) 本公司訂有利潤共享辦法, 上述具推動企業社會責任工作職責機能, 其所訂定相應之績效指標將連結至部門年度績效 與企業社會責任實務守則無重大差 ( 一 ) 本公司致力開發符合 低毒性 減量化 及 可回收 異 等具環保概念之綠色產品材料及包材, 除符合相關規範外, 更能降低各項資源使用所造成環境的負荷 ( 二 ) 本公司全體員工將履行下列環境政策 : 遵守法令 - 取得 辨識 遵循並符合可施行於巨大機械因產品 活動及服務產生之環境衝擊的法規及其他要求事項, 並將有關資訊傳達給員工 降低衝擊 - 為使環境衝擊能有效控制, 提供適當防護設施 設備或對相關活動作業制定作業標準書, 以防範危害物質 廢水及廢棄物管理等引發對環境之衝擊 持續改善 - 推動環境政策, 以減量 (Reduce) 再利用 (Reuse) 資源回收(Recycle) 及污染預防為目標, 作為績效評估之依據, 以達持續改善 落實教育 - 為提高從業人員素質, 充實其技術與本職學

35 31 評估項目 ( 三 ) 公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響, 並執行溫室氣體盤查 制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略? 三 維護社會公益 ( 一 ) 公司是否依照相關法規及國際人權公約, 制定相關之管理政策與程序? ( 二 ) 公司是否建置員工申訴機制及管道, 並妥適處理? ( 三 ) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境, 並對員工定期實施安全與健康教育? 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 能, 並決定其所需能力, 以改善工作績效, 使其認知個人的責任, 並促進參與執行環境管理系統 ( 三 ) 本公司將氣候變遷納入企業永續經營重大風險項目之一, 經營策略上將積極投入研發, 致力開發於綠色自行車及電動自行車產品, 並投入公共自行車建置 在日常生活也持續推動能源管理, 進行溫室氣體盤查, 此外本公司也在辦公大樓及廠極積投入 LED 照明, 裝置帷幕牆隔熱紙, 以減少冷氣之耗電, 為綠色地球盡一份心力 與企業社會責任實務守則無重大差 ( 一 ) 本公司任用政策均依循相關勞動法規, 所有員工於招募 異 任用 訓練 升遷 薪資 福利 調遷及其他社團或康樂活動均享用平等公平的機會, 不以非工作因素而有所歧視, 以保障每位員工之合法權益 為有效執行任用政策及遵循勞動法規, 本公司設置員工工作規則等相關管理辦法, 以保障每位員工工作權益 此外, 設有產業工會及職工福委員會, 員工均享有相關福利措施 ( 二 ) 本公司設有 icare 信箱作為員工申訴管道, 使每位員工的意見都可以直接且迅速地獲得正視 所有申訴文件及信函皆以密件方式處理, 以保障申訴人權益 ( 三 ) 為提升員工的安全及健康工作環境, 透過下列方法進行 : 1 辦理定期員工健康檢查 2 推行無菸工作環境, 讓員工可以在舒適及健康環境下工作 3 提供員工乾淨 安全無虞之飲用水, 定期每季委託環保署認可之機構依法規要求數量對飲用水做總菌落數 大腸桿菌數之水質檢測 ; 並對供水設備進行定期保養與消毒 4 針對天然災害或人為疏失造成緊急事故, 不定期舉辦消防演習, 使員工能依緊急應變計劃處理, 讓員工受到影響降至最低 5 福委會不定期舉辦員工戶外活動如騎自行車活動及員

36 32 評估項目 ( 四 ) 公司是否建立員工定期溝通之機制, 並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動? ( 五 ) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫? ( 六 ) 公司是否就研發 採購 生產 作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序? ( 七 ) 對產品與服務之行銷及標示, 公司是否遵循相關法規及國際準則? ( 八 ) 公司與供應商來往前, 是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄? ( 九 ) 公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策, 且對環境與社會有顯著影響時, 得隨時終止或解除契約之條款? 四 加強資訊揭露 ( 一 ) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊? 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 工旅遊等, 能讓員工在閒暇之餘, 亦能培養運動習慣並照顧自身的健康 6 本公司並依法舉辦急救人員訓練課程, 設置急救設施 ( 四 ) 本公司透過經營共識研討會 ( 每季 ) 動員月會( 每月 ) 週會 ( 每週 ), 由高階主管與員工進行溝通 ; 單位主管亦會利用每天晨會以及定期考核時與所屬員工溝通 ; 並且定期安排與產業工會幹部進行勞資懇談會, 聽取勞方意見, 解決勞資相關問題 ( 五 ) 本公司年度績效考核時, 會與員工討論並擬定個人發展計畫 (IDP), 並有員工交換計畫 工作輪調等措施, 協助其成功 ( 六 ) 本公司網站設有供應商及客戶互動平台及提供消費者專人產品諮詢專線, 消費者可享有產品售後諮詢服務或申訴 此外, 透過投保產品責任險, 以保障消費者之權益 ( 七 ) 本公司所販售商品均於包裝紙盒標示使用說明, 並附完整之使用說明書, 使消費者能了解並安心使用產品 ( 八 ) 本公司訂有供應商評鑑辦法, 定期執行供應商評價, 對評價結果不佳廠商進行輔導, 持續追蹤改善 供應商過去事蹟, 也做為選商參考依據 ( 九 ) 遵循勞工法令及避免環境危害列為供應商合約中必要聲明項目, 要求供應商承諾履行相關企業社會責任, 一旦廠商有所違反, 對環境與社會有顯著影響時, 得隨時終止或解除契約 公司網站設有企業責任專區, 揭露本公司在發展的過程中, 持續思考如何運用企業的資源從事有意義 有價值的社會公益活動, 以善盡社會責任 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 與企業社會責任實務守則無重大差異 五 公司如依據 上市上櫃公司企業社會責任實務守則 訂有本身之企業社會責任守則者, 請敘明其運作與所訂守則之差異情形 : 無六 其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊 : ( 一 ) 環保本公司為機械加工產業, 並無空氣污染問題 ; 至於噴漆及表面處理所產生之廢水, 則已設有水處理廠妥善處理, 排放廢水均符合環保標準 此外, 本公司亦已逐步使用粉體塗裝, 以減少有機溶劑的使用 公司所產銷之自行車產品, 不論作為通勤代步或運動休閒, 都是零污染 絕佳的環保產品, 相當符合全球節能減碳環

37 ( 二 ) 社區參與本公司多年來與公司所在地的台中市大甲區及西岐里社區維持良好的社區關係 多年來, 本公司積極參與台中市推動的 兩馬文化 贊助參與社區之各項活動, 包含社區學校運動會 大甲區鎮瀾宮的宗教活動 關懷社區長青老人 社區教育以及其他社區公益活動, 落實敦親睦鄰的政策 ( 四 ) 社會服務本公司劉董事長於七十八年結合本公司董監事及業界賢達設立財團法人自行車新文化基金會, 長期推動台灣的騎車風氣, 提倡健康的休閒運動, 並且致力於改善騎車環境, 希望將台灣建構成全球獨具特色的自行車島 劉董事長過去曾經擔任兩任八年的中華民國自行車協會理事長, 推動國內的自行車運動 ; 擔任車輛公會常務理事暨自行車製造委員會主任委員, 又創辦台灣區自行車輸出業同業公會並任兩任六年的理事長, 協助我國車輛產業及自行車工業的穩健發展 ; 曾擔任中華民國自創品牌協會常務理事, 協助推動自創品牌, 凡此, 均為社會服務之作為 ( 五 ) 社會公益本公司捐資設立自行車新文化基金會, 透過基金會舉辦自行車日等自行車相關推廣活動, 並受委託承辦台北市及新北市河濱公園自行車租賃管理服務 ; 並且長期推動改善台灣騎車環境的公益活動, 包括建議政府興建自行車道 停車設施 制定相關法規 火車搭載自行車等等 凡此, 期盼能鼓勵更多民眾騎用自行車, 造就健康的身心和潔淨的環境 評估項目 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 保的趨勢 如果民眾多騎用自行車, 將可減少汽機車的使用, 大幅減少二氧化碳的排放, 對於減緩溫室效應, 大有助益 民國一 一年一月起, 子公司捷安特公司承接台北市政府 YouBike BOT 案, 由於用心經營, 規劃成為捷運系統的子系統, 解決捷運系統的最後一哩路 ; 又導入良好之軟硬體, 廿四小時自動租借系統, 借還車極為方便 使用迄今, 雙北一 四年底租賃次數已逾 5900 萬人次, 每台車每日週轉率達 8 次, 廣受市民喜愛, 成為人見人愛的代步工具, 各縣市政府群起效尤, 嗣於一 四年成立微笑單車股份有限公司, 專責 Bike Sharing 業務的推廣與營運 此為本公司致力於都會區採用的無碳運輸工具之社會公益活動 廣受市民喜愛的 YouBike, 使用車次有 40% 以上高成長, 取代傳統石化燃料的無碳交通方式 以國人最常用的短程機車通勤而言, 一 四年可減少約 10,000,000 公斤二氧化碳碳排放 ( 以機車碳排放量 11.2kg/100km 計 ), 並隨著營運規模的擴大, 效益逐年增加 33 ( 三 ) 社會貢獻本公司全球營運總部設於台中市大甲區, 成立 44 年來除了創立初期前 4 年無獲利之外,40 年來每年均有獲利, 在台灣繳交營利事業所得稅 分配股東股利 提供超過三千個就業機會 促進相關產業的發展, 對國家的經濟及社會貢獻良多 本公司身為國內自行車產業的龍頭廠商, 本公司劉董事長長期兼任台灣區車輛工業同業公會自行車製造委員會主任委員, 並曾擔任台灣區自行車輸出業同業公會的創會理事長, 本公司執行長羅祥安復為現任公會理事長, 帶領並協助零組供應廠商的成長和發展, 將台灣自行車產業由過去純代工製造轉型為兼顧自有品牌的經營, 且逐年提高產品品級, 目前台灣已成為全球高級自行車及創新產品的供應重鎮 本公司為台灣少數能以自創品牌行銷全球之廠商, 透過台灣精品品牌協會 參訪 座談及演講等方式, 與國內其他產業之業者分享自創品牌的經驗, 對其他產業亦有自創品牌的業者產生啟迪之效

38 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 ( 六 ) 消費者權益 顧客滿意 是本公司堅持之經營理念, 不斷研發創新產品價值, 以優質的產品和服務提高消費價值 ; 落實品質是第一工作, 自一 一年起對所有車架都提供終身保固及非損耗零件一年之保固, 並投保美金壹仟萬元之產品責任險, 為全球消費者提供最佳之商品保證 本公司對於所產銷之產品, 在停止生產後仍持續供應售後補修零件, 以確保消費者的權益 ( 七 ) 人權本公司人事理念向來尊重人性, 確保人權 相關人事規章均遵循政府相關勞工法令制定 所有員工在公司內受到平等的對待, 不因國籍 種族 性別 年齡而有所差異 尊重人權, 不僅尊重每位員工的工作權, 更要讓每位員工能在工作中學習 成長, 不斷成長進步, 並且能有充分發揮能力的舞台和機會 任何員工如果受到不公平對待, 均可以向單位主管 人事單位 產業工會等管道, 尋求申訴或合理解決 ( 九 ) 其他社會責任活動本公司開放機關 學校 社團及民眾參觀, 讓參訪者了解自行車的生產流程 ; 同時為了鼓勵單車騎士挑戰環島, 本公司亦熱忱接待途經本公司之環島車友, 提供車輛健診維修服務 七 公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準, 應加以敘明 : 不適用 評估項目 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 34 ( 八 ) 安全衛生本公司對於危害預防措施包括 : 實施機械設備本質安全化, 施工作業管控, 主管階層走動稽核, 員工教育訓練, 主動工安提案改善, 危害辨識風險管理, 員工健檢管理, 環境改善 5S 促進, 消防管理與緊急應變 等, 透過上述的管理機制, 以確保員工能在一個良好舒適環境中工作 另外本公司對於員工健康重視的體認, 員工健康不僅是個人的財富, 更是公司永續經營的原動力 本公司多年來即致力於員工健康管理, 除進行員工健康檢查外, 特殊作業員工更安排接受特殊作業健康檢查, 以實施健康分級管理, 了解員工身體健康 各作業現場更配置急救藥品, 器材, 當人員不慎受傷時, 由合格急救人員進行適當處理以防止傷害惡化, 同時配合政府機關各項健康促進活動, 使員工具備正確醫療保健觀念 註 1: 運作情形不論勾選 是 或 否, 均應於摘要說明欄位敘明 註 2: 公司已編製企業社會責任報告書者, 摘要說明得以註明查閱企業社會責任報告書方式及索引頁次替代之

39 ( 六 ) 落實誠信經營情形 35 評估項目 一 訂定誠信經營政策及方案 ( 一 ) 公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策 作法, 以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾? ( 二 ) 公司是否訂定防範不誠信行為方案, 並於各方案內明定作業程序 行為指南 違規之懲戒及申訴制度, 且落實執行? ( 三 ) 公司是否對 上市上櫃公司誠信經營守則 第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動, 採行防範措施? 二 落實誠信經營 ( 一 ) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄, 並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? ( 二 ) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 ( 兼 ) 職單位, 並定期向董事會報告其執行情形? ( 三 ) 公司是否制定防止利益衝突政策 提供適當陳述管道, 並落實執行? ( 四 ) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度 內部控制制度, 並由內部稽核單位定期查核, 或委託會計師執行查核? ( 五 ) 公司是否定期舉辦誠信經營之內 外部之教育訓練? 三 公司檢舉制度之運作情形 ( 一 ) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度, 並建立便利檢舉管道, 及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? ( 二 ) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關 是否 運作情形 ( 註 1) 摘要說明 ( 一 ) 公司於 104 年訂定 誠信經營守則, 並於守則中明示董事會與管理階層應承諾積極落實本守則 ( 二 ) 誠信行為亦明訂於本公司人事管理規章, 列為全員必須遵循之行為守則 ( 三 ) 誠信行為亦明訂於本公司對外採購合約及供應業務合約中, 任何商業活動, 相關人員必須遵循, 不得行賄或收賄 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 與誠信經營守則無重大差異 與誠信經營守則無重大差異 ( 一 ) 本公司對外採購合約及供應業務合約中均明訂誠信原則, 若有違反誠信行為者, 必將列為拒絕往來之對象 ( 二 ) 企業誠信做為公司核心價值觀, 推動單位為公司人力資源部, 每季向董事長及執行長報告執行情形, 每年向董事會報告 MBO 執行目標, 稽核單位作審查確認與成效, 發揮稽核防弊興利的積極價值 ( 三 ) 本公司於董事會議事規則中訂有利益迴避條文, 若有利益衝突亦可透過適當陳述管道陳述 ( 四 ) 公司為落實誠信經營, 已建立之有效會計制度及內部控制制度, 目前均正常運作, 稽核人員亦可隨時查核 ( 五 ) 公司透過經營共識研討會 ( 每季 ) 動員月會( 每月 ) 週會 ( 每週 ), 由高階主管選擇適當題材與時機對員工溝通 呈現真實 的品牌價值及 誠信 的企業價值觀 與誠信經營守則無重大差異 ( 一 ) 公司網站設置申訴管道及 icare 信箱作為便利檢舉管道 所提交之訊息, 將全部予以保密並直接交巨大機械之管理高層 ( 二 ) 本公司相關標準中明訂機密資訊除呈報外, 不得洩漏予他

40 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 與誠信經營守則無重大差異 36 保密機制? 評估項目 是否 運作情形 ( 註 1) 摘要說明 人 1. 檢舉管道 : 公司網站設置申訴管道及 icare 信箱 2. 處理程序 : 2.1 匿名檢舉 : 匿名檢舉原則不處理 為所陳訴之內容人有調查之必要者仍可分案處理, 並作內部檢討之參考 2.2 具名檢舉 : 受理單位應釐清檢舉意旨及具體事證, 認為確有違犯法律或不道德 不誠信行為之虞者, 應檢附事證報請總經理處理之 2.3 本公司應以保密方式處理檢舉案件, 並由獨立管道查證, 全力保護檢舉人之身分, 檢舉人之身分將絕對保密 2.4 檢舉人為同仁者, 本公司保證該同仁不會因檢舉而遭受不當之處置 2.5 為維護檢舉案相對人之權利, 避免其遭人挾怨報復, 本公司應予相對人申訴之機會, 必要時召開人事評議委員會聽證之 ( 三 ) 檢舉人為同仁者, 本公司保證該同仁不會因檢舉而遭受不當之處置 ( 三 ) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處之措 施? 四 加強資訊揭露 ( 一 ) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站, 揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效? 五 公司如依據 上市上櫃公司誠信經營守則 訂有本身之誠信經營守則者, 請敘明其運作與所訂守則之差異情形 : 無六 其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊 :( 如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形 ) 無 ( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者, 應揭露其查詢方式 : ( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊, 得一併揭露 : ( 九 ) 內部控制制度執行狀況應揭露下列事項 : 本公司設有公司網頁, 並將誠信經營相關資訊揭露於 公司治理專區

41 1. 內部控制聲明書 巨大機械工業股份有限公司內部控制制度聲明書 日期 :105 年 3 月 25 日本公司民國 104 年度之內部控制制度, 依據自行檢查與評估的結果, 謹聲明如下 : 一 本公司確知建立 實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度 其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利 績效及保障資產安全等 ) 報導具可靠性 及時性 透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成, 提供合理的確保 二 內部控制制度有其先天限制, 不論設計如何完善, 有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保 ; 而且, 由於環境 情況之改變, 內部控制制度之有效性可能隨之改變 惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制, 缺失一經辨認, 本公司即採取更正之行動 三 本公司係依據 公開發行公司建立內部控制制度處理準則 ( 以下簡稱 處理準則 ) 規定之內部控制制度有效性之判斷項目, 判斷內部控制制度之設計及執行是否有效 該 處理準則 所採用之內部控制制度判斷項目, 係為依管理控制之過程, 將內部控制制度劃分為五個組成要素 : 1. 控制環境,2. 風險評估,3. 控制作業,4. 資訊與溝通, 及 5. 監督作業 每個組成要素又包括若干項目 前述項目請參見 處理準則 之規定 四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目, 評估內部控制制度之設計及執行的有效性 五 本公司基於前項評估結果, 認為本公司於民國 104 年 12 月 31 日的內部控制制度(含對子公司之監督與管理), 包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度 報導係屬可靠 及時 透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效, 其能合理確保上述目標之達成 六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容, 並對外公開 上述公開之內容如有虛偽 隱匿等不法情事, 將涉及證券交易法第二十條 第三十二條 第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任 本聲明書業經本公司民國 105 年 3 月 25 日董事會通過, 出席董事九人中, 有無人持反對意見, 均同意本聲明書之內容, 併此聲明 巨大機械工業股份有限公司 董事長 : 劉金標 執行長 : 羅祥安 簽章 簽章 37

42 2. 委託會計師專案審查內部控制制度者, 應揭露會計師審查報告 : 無 ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰 公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰 主要缺失與改善情形 : 無 ( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 股東會之重要決議及執行情形 : 日期會別重要決議決議情形 股東會一 三年度決算表冊案 一 三年度盈餘分配案 改選董事及監案人案 一 四年度股東會重要決議內容及執行情形 1. 通過一 三年度營業報告書及財務報表案 討論解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案 經全體股東無異議照案通過 2. 通過一 三年度盈餘分配案執行情形 : 訂定 104 年 8 月 21 日為分配基準日,104 年 9 月 18 日為發放日, 每股分配現金股利 6.6 元 3. 第十五屆改選董事及監察人案 選舉結果 : 第十五屆董事及監察人當選名單如下 : 職稱 戶號 戶名 當選權數 董事 元新投資股份有限公司代表人 : 杜綉珍 337,482,234 董事 元新投資股份有限公司代表人 : 杜劉月嬌 333,868,977 董事 22 劉湧昌 292,100,967 董事 8 邱大鵬 280,004,109 董事 19 王守謙 145,237,563 董事 4 劉金標 135,904,680 董事 10 羅祥安 68,744,628 獨立董事 N 吳崇儀 121,968,339 獨立董事 F 陳宏守 121,891,339 監察人 110 楊懷卿 176,867,651 監察人 聯偉投資股份有限公司 175,395, 通過解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案 38

43 最近年度及截至年報刊印日止, 董事會之重要決議 : 日期會別重要決議決議情形 董事會承認一 三年度內控自行評估結果 討論本公司一 三年度決算表冊案 討論本公司一 三年度盈餘分配案 討論訂定一 四年度股東常會開會時間 地點 議案 改選董事及監案人案 討論解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案 討論本公司更換會計主管案 討論泉州廠建廠案 討論薪酬委員會提案 董事會討論提名獨立董事候選人名單案 討論設立捷安特義大利銷售公司案 董事會一 四年度第一季財務報表報告 審查提名獨立董事候選人名單案 討論資金貸與捷安特公司案 經全體董事無異議照案通過 經全體董事無異議照案通過經全體董事無異議照案通過 董事會選任本公司第十五屆董事長案經全體董事無異議照案通過 董事會一 四年度第二季財務報表報告 選任本公司第三屆薪資報酬委員案 討論本公司 董事會議事規則辦法 及 薪資報酬委員會組織規程 修訂案 討論捷安特辦理減資分割成立微笑單車股份有限公司案 討論劉湧昌兼任集團營運長案 董事會一 四年度第三季財務報表報告 討論為強化公司治理增訂 公司治理實務守則 企業社會責任實務守則 公司誠信經營守則 道德行為準則 董事會績效評估辦法 及 會計師獨立性評估 案 董事會承認一 五年度稽核計劃案 討論本公司一 五年度集團方針目標及財務預算案 經全體董事無異議照案通過 經全體董事無異議照案通過 經全體董事無異議照案通過 39

44 討論本公司章程修訂案 討論本公司訂定 申請暫停及恢復交易作業程序 案 討論更換本公司股務代理機構案 討論本公司對關係人捐贈案 討論薪酬委員會提案 董事會承認一 四年度內控自行評估結果 討論薪酬委員會提案 討論本公司一 四年度決算表冊案 討論本公司一 四度盈餘分配案 討論本公司一 五年度股東常會開會日期 地點及議案 經全體董事無異議照案通過 ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或聲明者, 其主要內容 : 無 ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 公司董事長 總經理 會計主管 財務主管 內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形彙總表 : 無 五 會計師公費資訊 會計師事務所名稱會計師姓名查核或核閱期間備註勤業眾信聯合會計顏曉芳曾棟鋆 104 年度師事務所 註 : 本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者, 應請分別列示其查核期間, 及於備註欄說明更換原因 會計師公費資訊級距表金額單位 : 新台幣仟元公費項目審計公費非審計公費合計金額級距 1 低於 2,000 仟元 ˇ 2 2,000 仟元 ( 含 )~4,000 仟元 ˇ 3 4,000 仟元 ( 含 )~6,000 仟元 ˇ 4 6,000 仟元 ( 含 )~8,000 仟元 5 8,000 仟元 ( 含 )~10,000 仟元 6 10,000 仟元 ( 含 ) 以上 註 : 非審計公費之性質為 移轉計價服務費 六 更換會計師資訊 : 無 40

45 七 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 : 無 八 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 : ( 一 ) 董事 監察人 經理人及大股東股權移轉及質押變動情形 104 年度當年度截至 4 月 24 日止職稱姓名 ( 註 1) 持有股數增質押股數持有股數增質押股數 ( 減 ) 數增 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數增 ( 減 ) 數董事元新投資股份有限公司 董事長劉金標 (2,000,000) - (2,000,000) - 董事羅祥安 4, 董事 : 元新代表人 杜綉珍 (90,000) - (2,000,000) - 董事邱大鵬 (1,000,000) 董事王守謙 (9,000) 董事 : 元新代表人 杜劉月嬌 - - (4,000,000) - 董事劉湧昌 監察人聯偉投資股份有限公司 監察人楊懷卿 - - (1,000,000) - 台灣廠總經理 顏清鑫 (58,698) 協理胡建中 協理張盛昌 協理古金海 協理王火明 協理 Mavis Stanly Alan 會計主管劉家傑 註 1: 持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東, 並分別列示 ( 一 ) 股權移轉之相對人為關係人者 : 無 ( 二 ) 股權質押之相對人為關係人者 : 無 41

46 九 持股比例占前十名之股東, 其相互間之關係資料 105 年 4 月 24 日 姓名 ( 註 1) 本人持有股份 股數 持股比率 配偶 未成年子女持有股份 ( 註 2) 股數 持股比率 利用他人名義合計持有股份 股數 持股比率 前十大股東相互間具有關係人或為配偶 二親等以內之親屬關係者, 其名稱或姓名及關係 ( 註 3) 名稱 ( 或姓關係名 ) 備註 劉金標 23,403, % 885, % - - 劉湧昌父子慧德公司董事長 德銀託管斯圖爾特亞洲太平洋領導投資專戶 23,249, % 杜綉珍 18,516, % 57, % 匯豐銀行託管香港上海匯豐銀行有限公司專戶大通託管沙烏地阿拉伯中央銀行投資專戶 17,463, % ,465, % 劉湧昌 7,817, % 劉金標父子 慧德興業股份有限公司 6,978, % 劉金標董事長 大通託管寶源國際精選 基金亞洲機會投資專戶 6,827, % 邱大儒 6,429, % 大通託管施羅德國際精選 - 亞洲完全報酬投資專戶 6,088, % 註 1: 應將前十名股東全部列示, 屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示 註 2: 持股比例之計算係指分別以自己名義 配偶 未成年子女或利用他人名義計算持股比率 註 3: 將前揭所列示之股東包括法人及自然人, 應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係 42

47 十 長期投資綜合持股比例 轉投資事業 ( 註 ) Growood Investment Ltd. 本公司投資 (A) 股數 持股比例 董事 監察人 經理人及直接或間接控制事業之投資 (B) 股數持股比例 104 年 12 月 31 日 綜合投資 (A+B) 股數 持股比例 26,619, % ,619, % Gaiwin B.V. 502, % , % Darzins Holdings Ltd. 8,000, % - - 8,000, % 捷安特股份有限公司 14,000, % ,000, % 巨瀚科技股份有限公司 21,660, % ,660, % Merdeka International Ltd. 6,000, % - - 6,000, % 捷安特投資有限公司 - 100% % Giant Bicycle Mexico S. de R.L. de C. V. - 1% - 99% - 100% 微程式資訊股份有限公司 8,886,000 28% - - 8,886,000 28% 微笑單車股份有限公司 20,000, % ,000, % 註 : 係本公司採用權益法之長期投資 43

48 肆 : 募資情形 一 資本及股份 ( 一 ) 股本來源 1. 股份種類 105 年 4 月 24 日單位 : 股 股份 核 定 股 本 備註 種類 流通在外股份 未發行股份 合計 普通股 375,064,626 24,935, ,000,000 上市股票 2. 股本形成經過單位 : 新台幣元, 股 核准 日期 每股面額 ( 元 ) 核定股本 實收股本 備 註 以現金 股數金額股數金額股本來源以外之財產抵其他 充股款 者 ,000 4,000,000 40,000 4,000,000 以現金設立無 ,000 10,000, ,000 10,000,000 現金增資 6,000 仟元無 ,000 12,000, ,000 12,000,000 現金增資 2,000 仟元無 ,000 18,000, ,000 18,000,000 現金增資 6,000 仟元無 ,000 40,000, ,000 40,000,000 現金增資 8,500 仟元 盈轉 13,500 仟元 ,000 60,000, ,000 60,000,000 盈轉 20,000 仟元無 ,600 99,360, ,600 99,360,000 盈轉 39,360 仟元無 ,500, ,000,000 1,500, ,000,000 盈轉 50,640 仟元無 ,980, ,000,000 1,980, ,000,000 現金增資 19,200 仟元 盈轉 28,800 仟元 ,600, ,000,000 3,600, ,000,000 現金增資 162,000 仟元無 ,000, ,000,000 50,000, ,000,000 盈轉 140,000 仟元無註 ,000, ,000,000 60,000, ,000,000 盈轉 100,000 仟元無註 ,000,000 1,000,000,000 87,000, ,000,000 現金增資 150,000 仟元 盈轉 60,000 仟元 公積轉增資 60,000 仟元 無 無 無註 ,000,000 1,350,000, ,750,000 1,087,500,000 盈轉 217,500 仟元無註 ,000,000 1,350,000, ,000,000 1,350,000,000 現金增資 153,750 仟元 盈轉 54,375 仟元 公積轉增資 54,375 仟元 無註 ,000,000 1,890,000, ,500,000 1,485,000,000 資轉 135,000 仟元無註 ,000,000 1,890,000, ,350,000 1,633,500,000 資轉 148,500 仟元無註 ,000,000 1,890,000, ,685,000 1,796,850,000 盈轉 81,675 仟元無註 8 44

49 資轉 81,675 仟元 ,000,000 盈轉 143,748 仟元 2,230,000, ,653,500 1,976,535,000 資轉 35,937 仟元 無 註 ,000,000 盈轉 271,847 仟元 2,400,000, ,301,525 2,273,015,250 資轉 仟元 無 註 ,000,000 3,200,000, ,396,760 2,613,967,600 盈轉 340,952 仟元 無 註 ,000,000 3,200,000, ,183,561 2,801,835,610 盈轉 187,868 仟元 無 註 ,000,000 3,200,000, ,887,188 2,958,871,880 盈轉 157,036 仟元 無 註 ,000,000 4,000,000, ,064,626 3,550,646,260 盈轉 591,774 仟元 無 註 ,000,000 4,000,000, ,064,626 3,750,646,260 現金增資 200,000 仟元 無 註 15 註 1:79 年度盈餘轉增資同時股份分割, 每股面額 100 元分割為 10 元 註 2: 核准發行文號 (81) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 3: 核准發行文號 (82) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 4: 核准發行文號 (83) 台財證 ( 一 ) 第 號函註 5: 核准發行文號 (84) 台財證 ( 一 ) 第 號函及 (84) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 6: 核准發行文號 (85) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 7: 核准發行文號 (86) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 8: 核准發行文號 (87) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 9: 核准發行文號 ( 八八 ) 台財證 ( 一 ) 第五八九三八號函 註 10: 核准發行文號 ( 八九 ) 台財證 ( 一 ) 第五六二一三號函 註 11: 核准發行文號 ( 九 0) 台財證 ( 一 ) 第一三七六三二號函 註 12: 核准發行文號 台財證一字第 0 九一 0 一三六九二 0 號函 註 13: 核准發行文號 金管證一字第 號函 註 14: 核准發行文號 金管證發字第 號函 註 15: 核准發行文號 金管證發字第 號函 ( 二 ) 股東結構 105 年 4 月 24 日股東結構政府機構金融機構其他法人個人外國機構及合計數量外國人人數 , ,276 持有股數 597,047 17,864,182 26,215, ,264, ,123, ,064,626 持股比例 0.16% 4.76% 6.99% 34.47% 53.62% % 45

50 ( 三 ) 股權分散情形 普通股 105 年 4 月 24 日持股分級股東人數持有股數持股比例 1 至 999 4,677 1,018, % 1,000 至 5,000 3,469 6,474, % 5,001 至 10, ,691, % 10,001 至 15, ,886, % 15,001 至 20, ,306, % 20,001 至 30, ,160, % 30,001 至 40, ,658, % 40,001 至 50, ,714, % 50,001 至 100, ,237, % 100,001 至 200, ,518, % 200,001 至 400, ,545, % 400,001 至 600, ,715, % 600,001 至 800, ,267, % 800,001 至 1,000, ,330, % 1,000,001 以上 ,538, % 合 計 9, ,064, % 特別股 : 無 ( 四 ) 主要股東名單 : 股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名之股東名稱 105 年 4 月 24 日股份持有股持股比主要股東名稱數例 劉金標 德銀託管斯圖爾特亞洲太平洋領導投資專戶 杜綉珍 匯豐銀行託管香港上海匯豐銀行有限公司專戶 大通託管沙烏地阿拉伯中央銀行投資專戶 劉湧昌 慧德興業股份有限公司 大通託管寶源國際精選基金亞洲機會投資專戶 邱大儒大通託管施羅德國際精選 - 亞洲完全報酬投資專戶 23,403,498 23,249,000 18,516,348 17,463,817 9,465,567 7,817,162 6,978,578 6,827,000 6,429,148 6,088, % 6.20% 4.94% 4.66% 2.52% 2.08% 1.86% 1.82% 1.71% 1.62% 46

51 ( 五 ) 最近二年度每股市價 淨值 盈餘 股利及相關資料 項 每股 市價 每股市價 淨值 盈餘及股利資料單位 : 新台幣元年當年度截至度 103 年 104 年 ( 註 1) 4 月 3 0 日目 ( 註 5) 最高 最低 平均 每股淨值每股盈餘每股股利投資報酬 無償 配股 分 配 前 分 配 後 加權平均股數 375,064, ,064, ,064,626 每股盈餘 現金股利 盈餘配股 資本公積配股 累積未付股利 本益比 ( 註 2) 本利比 ( 註 3) 分析 現金股利殖利率 ( 註 4) 2.83% 2.40% - 註 1: 一 四年度股利尚待一 五年股東會後再行分配 註 2: 本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘 註 3: 本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利 註 4: 現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價 註 5: 每股淨值 每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核 ( 核閱 ) 之資料 ; 其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料 47

52 ( 六 ) 本公司股利政策及執行狀況 1. 本公司股利政策 : 本公司年度決算如有盈餘, 依法繳納稅捐, 彌補累積虧損後, 再提百分之十為法定盈餘公積, 但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時, 得不再提列, 其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積 ; 如尚有餘額, 併同累積未分配盈餘, 由董事會擬具盈餘分配議案, 提請股東會決議分派股東股息紅利 本公司股利政策, 係配合目前及未來之發展計畫 考量投資環境 資金需求及國內外競爭狀況, 並兼顧股東利益等因素, 每年就可供分配盈餘提撥不低於百分之二十分配股東股息紅利, 分配股東股息紅利時, 得以現金或股票方式為之, 其中現金股利不低於股利總額的百分之二十 ( 俟一 五年股東常會通過後適用 ) 2. 本次股東會擬議之股利分派 : 經董事會決議擬議分派現金股利每股新台幣 6.2 元 3. 預期有重大變動之說明 : 無 ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 : 無 ( 八 ) 員工酬勞及董事 監察人酬勞 : 1. 公司章程所載員工酬勞及董事 監察人酬勞之成數或範圍 : * 本公司章程規定 : 本公司年度如有獲利, 應提撥百分之六至百分之十二為員工酬勞, 及提撥不高於百分之三為董監酬勞 但公司尚有累積虧損時, 應預先保留彌補數額 前項員工酬勞得以股票或現金為之, 其給付對象得包含符合一定條件之從屬公司員工 前二項應由董事會決議行之, 並報告股東會 2. 本期員工酬勞及董事 監察人酬勞金額之估列基礎 分派股票酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理 : * 員工酬勞之估列基礎為百分之八, 董監事酬勞百分之二點八 ; 擬議分派金額與估列數無差異 3. 董事會通過之分派員工酬勞等資訊 : (1) 分派員工現金或股票酬勞及董事 監察人酬勞金額 : 48

53 * 員工現金酬勞新台幣 395,504,532 元, 與認列費用年度估列金額無差異 * 董監事酬勞新台幣 138,365,235 元, 與認列費用年度估列金額無差異 (2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例 : 無 4. 前一年度員工酬勞及董事 監察人酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數 金額及股價 ) 其與認列員工酬勞及董事 監察人酬勞有差異者並應敘明差異數 原因及處理情形 : * 本公司一 三年度盈餘經董事會與股東會決議通過配發員工現金酬勞 18,746,879 元, 董事 監察人酬勞 149,975,029 元, 認列費用與實際分派金額相同 ( 九 ) 公司買回本公司股份情形 : 無 二 公司債辦理情形 : 無三 特別股辦理情形 : 無四 海外存託憑證辦理情形 : 無五 員工認股權證辦理情形 : 無六 限制員工權利新股辦理情形 : 無七 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 : 無八 資金運用計畫執行情形 : 無 49

54 一 業務內容 ( 一 ) 業務範圍 1. 本公司所營業務項目包括 : 伍 營運概況 (1) 自行車 室內健身車 電動自行車及其相關產品之製造及銷售 (2) 鋁合金管件及鋁車圈加工製造銷售 (3) 投資自行車產銷公司 (4) 顧問服務及投資業務 (5) 碳纖複合材料研究發展與產品應用推廣 (6) 金屬容器開發製造及銷售 (7) 承辦國內外旅行業務 (8) 自行車租賃及戶外活動推廣 2. 本公司營業比重 : 單位 : 新台幣仟元 產品項目銷售淨額營業比重 自行車 56,135, % 材料 3,982, % 其他 299, % 合計 60,417, % 3. 本公司目前之產品項目 : (1) 競賽車 : 適用於亞 奧運 環法大賽 各項錦標賽及鐵人三項之公路競賽用車, 適用於有瀝青 水泥或石板之鋪面騎乘 ; 亦可作為追求速度感之騎乘用途, 輪 徑多為 700C 及 27 吋 (2) 公路車 : 車身輕巧, 輪胎細小, 擁有多段變速, 適用於有瀝青 水泥或石版之鋪面騎乘, 可作為一般公路短途或長途之騎乘, 運動健身或長途旅遊 (3) 城市車 : 適用於都會區休閒或交通代步之用, 適用於有瀝青 水泥或石板之鋪面騎乘, 如城市越野車 城市跑車 城市通勤車等, 輪徑 700C 26 吋及 27 吋 (4) 登山車 : 適用於山徑林道等各種非鋪面之路況之登山全能車, 作為親近大自然 挑戰越野或登山之休閒運動 車體粗獷 輪胎粗大且深紋, 擁有多段變速, 或 有前避震或雙避震系統 登山車又區分為下坡賽車及越野賽車 (5) 童車 : 適用於兒童及青少年之安全設計之車種, 及可供表演 遊戲之越野單車 50

55 (6) 女性車 : 本公司針對女性的身體結構 騎乘情境 造型設計及色彩偏好等要素, 專為女性消費者發展出 Liv 系列產品, 包括公路車 登山車 城市車等產品, 以 及相關的人身及車身商品 (7) 折疊車 : 具備折疊功能 可在極短時間內折疊成體積較小之形狀, 便於攜帶或置放於汽車後車箱中 包括折疊輕快車 折疊登山車及折疊電動車等 (8) 旅遊車 : 車體結構類似公路車, 但具有可懸掛行李袋之裝置, 具多段變速, 可負重騎乘, 作為長途旅行之用 (9) 運動車 : 使用於室內, 提供各種運動行程組合及運動數據之健身運動車, 不論任何氣候 時間均可在室內運動健身 (10) 電動自行車 : 加裝電池 電動馬達及電控零件, 藉助電力輔助力或直接驅動, 使騎乘更輕鬆 適用於運動休閒及交通代步之用, 輪徑為 26 吋及 24 吋 4. 計劃開發之新產品 : (1) 自行車研發 (2) 人身商品 車身商品研發 (3) 獨創性關鍵核心技術研發 ( 材料 成型 塗裝技術 避震 關鍵零組件 : 碳 纖輪組 坐墊... 等 ) ( 二 ) 產業回顧與概況 1. 產業歷史 台灣自行車工業萌芽於台灣光復之後, 最初以進口替代供應國內市場之 需求 ; 直至民國 60 年代美國興起一股自行車風潮, 才帶動台灣自行車工業 40 多年來的蓬勃發展 由於國內市場過小, 發展初期業者以 OEM 為歐美品牌代 工, 是典型的出口導向產業, 由此厚植生產技術與研發能力, 並建構完整的 產業供應體系 民國六十九年台灣自行車出口台數超過 300 萬台, 取代日本而成為全世界 最大的出口國, 此一情勢一直維持至八十年, 中國自行車崛起後, 出口台數 超越台灣, 但出口金額仍然遠低於台灣 ; 直至八十九年, 中國自行車出口量 值才雙雙超越台灣, 台灣的 自行車王國 的地位才被中國取代 然而, 近 年來, 業界成立 A-Team, 台灣自行車工業成功地轉向創新及高附加價值產品 的研發及生產, 目前, 台灣仍然維持全球中高價位自行車產品的供應重鎮之 地位 2. 產業概況 本公司經營版圖跨足全球自行車市場, 集團事業主要分為製造生產與市 51

56 場銷售 在製造方面, 分為自有品牌和代工事業 銷售方面則以自有品牌, 從台灣出發並於 1986 年進軍國際市場開始在全球各地市場經營 自有品牌現 以歐洲 美國和中國市場為主要銷售市場, 佔整體自有品牌 70% 的銷售 台灣市場 2007 年掀起一股自行車風潮後, 但風潮只持續 1 年 2009 年市 場需求大幅萎縮 台灣內銷公司經營策略開始進行調整, 重新思考產品 行 銷, 通路結構與策略並強化市場行銷和消費者體驗 經歷 3 年的調整和轉型, 台灣自行車市場已成功從通勤代步轉為運動休閒, 騎車人口逐年增加並以運 動休閒為主 現今台灣市場經營穩健, 為第一品牌深受國內消費者肯定 歐盟為台灣自行車出口最大市場, 佔整體出口量 55% 而金額也達到 40% 相當重要 另為扶持第三國家經濟發展, 歐盟也透過優惠關稅制度, 在相關 規定下符合資格之東南亞國家所生產之自行車可享有零進口關稅 近幾年歐 洲 ( 歐盟 28 國 ) 自行車總銷售量約在 1,900 萬至 2,000 萬台, 其中以德國 英國 法國 意大利 荷蘭 西班牙等為主要銷售國家佔整體銷售 70% 自行車起 源自歐洲, 除了知名國際品牌在各歐洲市場經營外, 各國當地品牌眾多市場 相當競爭 近年歐洲經歷歐債危機, 整體經濟表現不佳但對自行車市場並未造成太 大影響 主要自行車已是歐洲消費者生活中不可缺少的一部份, 另外歐盟各 國仍然積極推動自行車文化及提供自行車相關補助政策與持續進行自行車 硬體建設 這使歐洲擁有友善的自行車騎乘環境成為自行車的騎乘聖地 雖 歐洲市場相當競爭, 但若能不斷開發受市場喜愛之創新產品, 在歐洲市場仍 有成長機會 中國市場近 20 年經濟快速發展, 人民所得大幅提升, 同時也創造休閒娛 樂需求 根據報導 2011 年中國自行車市場全年零售總金額達到 60 億人民幣, 與過去相比成長高達 20% 至 30% 2014 年自行車市場較前年成長速度則從過去 的雙位數, 增長放緩至個位數 除了受到經濟表現使消費受到影響之外, 市 場需求吸引眾多品牌進入市場, 加劇市場競爭 另外零售市場相關成本如租 金 工資不斷提升, 減少新開自行車店數量 綜合以上因素, 中國自行車市 場進入一段調整期 未來展望依中國國務院所發佈 46 號文件, 明確擬訂體育產業發展目標, 到 2025 年體育產值目標需達到 5 萬億人民幣, 而經常參加體育運動人口擴大到 5 億人 由此擴大體育人口, 中國內需自行車市場未來將仍有發展機會 中國 內銷市場未來仍有發展機會, 但在外銷歐盟過去廿餘年持續對中國生產之自 行車實施課徵高額反傾銷稅, 使中國自行車無法直接銷往歐盟 52

57 美國 澳洲及日本, 仍是自行車使用盛行的國家, 但其國內幾乎已無生產, 全依賴台灣及中國的供應 自行車上中下游關聯 產業鏈角色上游中游下游 供應原材料結構系 操控及輪 制動及避 傳動系統及 整車 統 組系統 震系統 其他 產品別 鋁材 碳纖紗 車架 前叉 車把手 車手豎桿 座墊 座墊桿 輪圈 花鼓 鋼絲 內外胎 剎車把手 夾器 剎車線 避震前叉 後避震 前後變速器 變速把手 變速線 大齒盤 鍊條 飛輪 腳踏 反光鏡等 自行車及自行車零件組裝 自行車及自行車零件銷售 自行車及自行車零件服務 客戶 & 消費者 ( 三 ) 技術及研發概況 1. 本年度截至年報刊印日止投入之研發費用 項目 104 年度 截至 105 年 3 月 31 日止 研發費用 797,458 仟元 195,284 仟元 2. 開發成功之技術或產品 (1) 本公司率先推出 27.5 吋登山車震撼自行車業, 完成 MTB 車種 27.5 架構, 今年將回歸 MTB 雙主流市場經營, 針對 Cross Country 強化 29 吋輪徑車種供 應, 同時兼顧市場趨勢及產品線的發展, 以擴大經營規模 (2) 公路車一直是巨大投注相當大研發能量的領域,TCR 成功打入國際高級競賽公路車市場後, 此後銷售皆以全功能型公路車 TCR 為主,2015 推出的 TCR 為最佳傳動效率的登山公路車, 整合車架 前叉 車把手及輪組達到最佳剛性與最輕量的效果 ;2016 年將乘勝追擊, 推出 TCR DISC 公路車, 擴大領先市佔率, 創造更高營收成長 另外, 推出 Sports Contend 車種, 保留 Defy 幾何設計, 提供公路車入門者更舒適的騎乘感受, 其中 D-Fuse 整合式座墊桿的創新設計, 可有效緩衝路面震動並提升順應性, 讓騎乘更 順暢 更快速 ; 且此款車種搭配碟煞設計, 使騎乘者追求速度的同時更能 兼顧安全性, 成為公路車中 Disc bike 領先者, 帶動規模成長 (3) OBC 自製零件 (Own Brand Component) 主打領導新趨勢創造新主流 推出 53

58 類全油壓碟煞式煞車, 油壓系統整合設計同時滿足公路和越野消費者, 且 煞車性能較輪圈式煞車穩定, 為趨勢產品已成為高級車的標準配備 而巨 大將全面導入無內胎輪胎 (Tubeless tire), 主打平價 安全 省力且快速, 除此之外爆胎時也能保護輪圈不受破壞, 將以競爭者無法超越的價格優勢 且對消費者有感的價格攻佔市場 並開發輕量 操控力強且能與 Tubeless tire 相容的碳纖輪, 除了更好的剛性, 還擁有頂級傳動效率 全新推出的專業等級座墊採用動態騎乘合身 (Dynamic Cycling Fit) 概念, 同時考量每位 騎士的騎乘車種 騎姿及先天身體結構, 依照騎乘時骨盆和座墊的接觸模 式做區分推出三種款式, 一旦騎士的骨盆和座墊接觸類型確定, 即能找出 搭配客製化減壓區域的專屬座墊 ( 四 ) 長 短期業務發展計劃 本公司的長期目標, 是要成為全世界最好的自行車公司和最好的品牌, 與全球消費者分享騎乘的樂趣, 創造自行車的新生活文化 為此, 巨大以 啟 動探索的熱情 的品牌精神, 持續努力專注於自行車及相關產品的研發創新 生產製造, 持續精耕品牌及市場經營, 強化全球行銷通路, 並且落實各子公 司的營運管理及價值鏈的精耕, 創造差異競爭優勢, 以使 Giant 成為全球最好 的自行車公司及消費者最喜愛的品牌 短期發展計劃, 將持續擴展中國內需市場, 包含電動自行車事業以鞏固捷 安特在中國市場的領先地位, 強化集團製造供應的總體競爭力 ; 長期發展計畫 則在於不斷強化在全球各地市場之經營, 以集團主要三大品牌 Giant Liv 及 Momentum 繼續提供滿足消費者需求的創新產品之外, 也將持續積極推動自行車生活新文化 對於全球各地子公司也持續加強經營與管理體質, 以達到健全 經營 降低營運風險 二 市場及產銷概況 ( 一 ) 市場分析 據業者估計, 全球自行車市場的年需求規模約為 1 億 2 千萬台, 市場及通 路主要區分為以休閒運動及競賽產品為主的專業市場 Specialty market 及 以通勤 交通代步為主的量販市場 Mass market, 以及少數介於兩者之間 的運動產品市場 Sports market 開發中國家市場以交通代步產品為主, 先進國家市場則以休閒運動產品為 主 交通代步產品為輔 54

59 1. 本公司主要產品之銷售地區 : 2. 市場佔有率 : 單位 : 新台幣仟元, 千台銷售值佔全地區銷售量銷售值公司比率 美洲 1,194 13,333, % 歐洲 ,340, % 亞洲 2,542 21,395, % 台灣 165 3,006, % 其他 511 6,341, % 合計 5,339 60,417, % (1) 在台灣市場長期居於領導地位, 佔有率約為 30%, 專攻休閒運動領域市場, 擁有 300 家專屬市場通路, 品牌形象及品牌知名度均為國內之冠 (2) 在中國市場精耕廿年, 為最早進入休閒運動領域之品牌, 擁有 3000 家經銷商 年銷售超過 200 萬台, 持續保持 Giant Liv 與 Momentum 三品牌策略, 保持中國自行車行業排名第一品牌之地位 (3) 歐洲市場是 Giant 的重要市場, 尤其是在西歐各國,Giant 已建立良好的品牌形象, 歐洲廠在此亦扮演重要的角色 Giant 已成為歐盟市場的三大品 牌之ㄧ (4) 北美洲是自行車流行的指標, 任何流行的訊息均始自北美, 尤其是登山車 巨大在北美經營廿幾年, 透過約一千家經銷店服務消費者, 現為北美三大 品牌之一 (5) Giant 在日本及澳洲市場亦經營廿幾年, 早已建立良好的品牌形象, 贏得消費者的青睞, 目前居進口品牌第一名 3. 市場未來之供需狀況與成長性 : 隨著節能減碳已成為全球的趨勢, 無碳 零污染的自行車, 已成為全球 各國鼓勵使用的最佳綠色運輸工具 法國巴黎及里昂成功地將都會捷運系統 結合自行車作為端點接駁工具, 已成為各國紛紛效尤的典範 另外在美國紐 約 澳洲墨爾本 英國倫敦等大型都市都已設置公共自行車系統, 而全球已 有 960 座城市發展公共自行車系統 騎乘自行車亦已成為時尚高品味的生活, 自行車是運動健身 休閒 觀 光旅遊的良伴, 且能促進親子關係 社會祥和, 自行車活動廣受各國的青睞 55

60 基於自行車在時尚生活 健康 短程交通代步 休閒運動 環保等各方 面的正面功能 而各國政府也積極推動自行車騎乘, 同時也積極投入相關自 行車建設, 以鼓勵與提升民眾使用自行車的意願 另外自行車使用可達到舒 緩交通問題 節能減碳 促進身心健康等正面效益 因此未來自行車的需求 及銷售將繼續成長, 應可預期 4. 競爭利基 : (1) 產品優勢 本公司目前以 PSI(Performance, Sports, Innovative Lifestyle) 為核心之 產品線, 構組成 Giant Cycling World( 捷安特的世界 ), 為了滿足全球各地消 費者騎乘之需求 ; 消費者不論在何種環境騎車 不論騎車的目的為何, 都可 以透過 Giant 獨特的 Giant Cycling World 選到符合及滿足個人需求的自 行車產品 本公司一向重視新產品的研發創新, 每年投入龐大資源進行創新技術及 新車種的研發, 領導流行 創造流行, 以產品差異化創造競爭優勢 另外透 過專業車隊贊助, 使研發產品可以透過專業選手的測試與回饋不斷改進, 只 為開發出超越消費者期待的產品 (2) 製造優勢 本公司創立時就以製造出發, 以學習豐田式生產管理 (TPS) 發展出 Giant 生產管理系統, 過去 43 年來不斷精進, 並累積深厚的製造基礎與實力 現於 全球各地共擁有七座自行車製造廠 ( 含電動自行車 ) 以及二座材料工廠, 得以 充分運用各地之製造資源, 以國際分工發揮各個工廠最大的競爭優勢, 並且 善用各廠的供應鏈形成強勁的競爭力 (3) 行銷優勢 本公司早在十餘年前即訂定採取 OEM/ODM 與自有品牌並重之行銷策 略, 一方面為全球形象良好之品牌設計製造, 同時也建立自有品牌之全球行 銷網, 透過運動行銷提高 捷安特 的知名度及品牌形象 並也積極建構專 業的通路, 透過 Giant 門市服務和產品體驗在各地提升品牌知名度, 加強消 費者對品牌忠誠度 (4) 服務優勢 本公司銷售服務網遍及世界各地, 基於對自有品牌之信心和對消費者的 承諾, 透過各地服務網路提供最完善與貼心的服務 自一 一年起對所有 車架都提供終身保固及非損耗零件一年之保固 除此之外, 並由各國行銷網 56

61 路或客戶建立完整的售後服務系統, 透過全球近 12,000 家專賣店, 為消費者提供最迅速及最方便的服務 ; 同時本公司每年更投保美金壹仟萬美元產品責任險, 為全球消費者提供最佳之產品保證 近幾年為提升消費者整體購車之體驗, 從台灣開始導入 Right Ride 專業測量系統, 幫助消費者挑選正確的車種 除此之外透過這個服務, 也能使 Giant 與消費者建立更深層的關係 (5) 涵蓋完整經營價值鏈的競爭優勢本公司以自創品牌行銷全球, 經營範疇涵蓋了研究開發 採購 生產 製造 業務 行銷 品牌 售後服務 經營管理 財務管理等完整的經營價值鏈, 是全球自行車產業中所獨有的 完整的經營價值鏈使得巨大得以發揮最大的綜合效益和競爭優勢 5. 發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 有利因素 a. 全球節能減碳及環保意識的抬頭, 有利產品行銷隨著全球各國人民對於節能減碳及環境保護之意識愈益高漲, 各國無不設定目標要逐年降低二氧化碳的排放量, 而最大的二氧化碳排放卻是來自機動車輛 自行車是一項無空氣污染 無噪音污染之乾淨的交通工具, 必將成為全球短程以及社區內最佳的代步工具, 其市場需求將會持續發展 因應對策 : 本公司持續透過產業公會 自行車新文化基金會及媒體擴大舉辦自行車日活動, 強調自行車產業的環保功能, 呼籲消費者多騎乘自行車 減少汽機車的使用, 以維護環境品質 同時不斷研發更具環保的產品, 諸如使用無污染 使用電力的電動自行車等等, 以創造新需求 b. 全球興起健康概念, 有利產品行銷由於飲食習慣的不均衡 以及人們疏於規律性的運動, 導致全球普遍性的肥胖症 健康問題以及嚴重的醫療資源浪費 近年來, 各國紛紛興起健身運動風潮, 而自行車是最好的戶外休閒運動 旅行代步工具, 對於身心健康的助益頗大, 已經成為健康時尚的產品, 有利於產業的發展 因應對策 : 57

62 本公司針對全球休閒健身風潮投入龐大的研發資源, 持續開發具有 魅力 能提昇消費者騎乘樂趣的健身產品 持續透過公關行銷以及通路, 推廣自行車騎乘風氣 c. 台灣自行車產業的強勁國際競爭力, 有助於推銷台灣製造的產品 自行車是一項綜合性產業, 以台灣週邊產業的完整性而言, 對於創新 產品及高附加價值產品仍然有很大的發展潛力 ; 且台灣長期保持全球主要 輸出國, 不論成車業或零件工業, 都具有堅強的國際競爭實力 ; 加諸台商 掌握在中國大陸及東南亞自行車工業的經營, 經由適當的整合分工, 仍可 掌握全球產銷優勢 近年來台灣自行車工業朝向創新價值及高級化的發展, 更奠定了台灣 成為全球高級自行車供應重鎮的地位, 明顯與後進國家拉開競爭優勢 因應對策 : 本公司持續運用台灣的競爭優勢, 結合協力廠商群所組成的 G-Star Team 及中心衛星體系, 充分發揮台灣的產業競爭優勢, 持續開發創新價值及高附加價值的產品, 並提升產銷供應能力 (2) 不利因素 a. 自行車市場競爭將會俱增 近年環保 運動健康意識抬頭, 全球自行車風潮湧現, 促進自行車 產業蓬勃發展 另外進入自行車市場門檻不高, 使其他非自行車產業業者 相繼進入自行車市場 現有自行車相關業者為尋求成長機會, 在產品 行 銷與通路也積極投入與發展 市場競爭預期將會加劇 因應對策 : 本公司在全球經營已經接近 30 年, 產品與品牌深受市場肯定與喜愛 在全球主要市場設立 100% 投資之銷售公司, 深根市場與消費者經營 未 來將持續投入創新產品與技術的研發, 製造資源流程整合與效能提升 加 強產品與品牌行銷活動 另外也將繼續觀察市場新科技在自行車產業的運 用, 以提升銷售與服務品質來強化公司在市場的競爭能力 b. 各國層出不窮的貿易障礙 近年來, 部分國家對自行車進口採取貿易障礙, 諸如提高關稅或進 口附加稅等關稅壁壘, 或制定正常價格及進口限制等非關稅貿易壁壘 ; 還有國家祭出課徵反傾銷稅等措施, 都會影響我國自行車產品的出口 58

63 因應對策 : 面對各國的貿易障礙, 本公司將結合產業公會及政府的力量妥善因應, 做好各項財務及成本資料, 以避免陷入不利的境地 ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 1. 本公司主要產製自行車係為休閒運動用途以及大眾交通代步用途 2. 產製過程如下 : 巨大自行車簡要生產流程 : 管件裁剪 抽管 管件加工 附件焊接 焊前 處理 車架組立焊接 T4 熱處理 車架校正 T6 熱處理 塗前處理 塗 裝及貼標 車輪組立 成車裝配 裝櫃出貨 ( 三 ) 主要原料之供應狀況 主要原料 項目主要產品名稱主要來源供應情形 結構系統 車架 前叉 自行生產國內外廠商 良好 操控及輪組系統 制動及避震系統 傳動系統及其他 車把手 車手豎桿 座墊 座墊桿 輪圈 花鼓 鋼絲 內外胎 剎車把手 夾器 剎車線 避震前叉 後避震 自行生產國內外廠商 國內外廠商 前後變速器 變速把手 變速線 大齒盤 鍊條 飛輪國內外廠商腳踏 反光鏡等 良好 良好 良好 59

64 ( 四 ) 本公司最近兩年度任一年度中占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上客戶及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例並說明其增減變動原因 最近二年度主要供應商資料單位 : 新台幣仟元 103 年 104 年截至 105 年 3 月 31 日止 1 G2955 8,360, 非關係人 G2955 6,985, 非關係人 G2955 1,504, 非關係人 其他 40,195, 其他 38,574, 其他 9,807, 進貨淨額 48,556, 進貨淨額 45,559, 進貨淨額 11,312, 最近二年度主要銷貨客戶資料單位 : 新台幣仟元 103 年度 104 年度截至 105 年 3 月 31 日止 1 G ,828, 非關係人 G ,130, 非關係人 G3001 2,572, 非關係人 2 G3002 4,594, 非關係人 G3002 6,258, 非關係人 G3002 1,899, 非關係人 其他 44,621, 其他 43,028, 其他 9,881, 銷貨淨額 60,045, 銷貨淨額 60,417, 銷貨淨額 14,353, 註 1: 列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例, 但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者, 得以代號為之 增減變動原因說明 : 並無重大變動 項目名稱 ( 註 1) 金額 占全年度進貨淨額比率 % 與發行人之關係 名稱 ( 註 1) 金額 占全年度與發行人進貨淨額之關係比率 % 名稱 ( 註 1) 金額 占當年度截至前一季止進貨淨額比率 % 與發行人之關係 60 註 1: 列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例, 但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者, 得以代號為之 增減變動原因說明 : 並無重大變動 項目名稱 ( 註 1) 金額 占全年度與發行人銷貨淨額之關係比率 % 名稱 ( 註 1) 金額 占全年度與發行人銷貨淨額之關係比率 % 名稱 ( 註 1) 金額 占當年度截至前一季止銷貨淨額比率 % 與發行人之關係

65 ( 五 ) 本公司最近二年度生產量值表 單位 : 新台幣仟元, 千台 主要產品 年度 103 年度 104 年度 產能產量產值產能產量產值 自行車 6,325 6,209 51,010,915 6,391 5,504 54,883,587 材料 - - 4,495, ,037,094 合計 6,325 6,209 55,206,013 6,391 5,504 58,920,681 ( 六 ) 本公司最近二年度銷售量值表 單位 : 新台幣仟元, 台 年度 主要產品 103 度 104 年度 內銷外銷內銷外銷 量值量值量值量值 自行車 167,550 2,358,658 5,601,646 53,246, ,603 2,229,693 5,174,108 53,488,415 材料 - 89,614-3,889,313-83,273-3,873,890 其他 - 414,390-47, ,433-48,917 合計 167,550 2,862,662 5,601,646 57,182, ,603 3,006,399 5,174,108 57,411,222 三 本公司從業員工概況 : 最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 年度 103 年度 104 年度 當年度截至 105 年 4 月 30 日 員工人數 主管 職員 2,576 2,742 2,739 職工 10,228 9,314 9,664 合 計 13,069 12,322 12,657 平均年歲 平 均 服務年資

66 學歷分布比率 (%) 博 士 碩 士 大 專 高 中 高中以下 四 環保支出資訊 : ( 一 ) 本公司最近年度及截至年報刊印日止, 因污染環境所受損失及處分 : 無 ( 二 ) 因應對策及可能支出 : 1 本公司向來重視環境保護與工業安全衛生之管理, 以建立環境保護零污染 職場安全零災害為目標並執行 所有產品之產製過程皆嚴密控制任何可能造成污染之因素, 全程中廢水 廢氣之排放皆符合相關法定標準 2 本公司促進環境及安全衛生改善措施如下 : (1) 加強員工環安衛生教育及意識 : 全廠員工環安衛生意識訓練 列入新進員工訓練必修課程 推動高級化環境塑造運動, 再造公司新的氣象 (2) 降低環境污染 : 於建廠時即完成污水處理設備 並持續進行排放水質改善, 回收水再利用, 源頭管理的製程改善等 (3) 推行工業減廢 & 推廣資源回收 : 廢棄物及化學品貯放場改善 配合政令垃圾分類積極推動 工業廢棄物, 指定專業單位回收處理 全面宣導資源回收 ( 指派專人負責 ) 及資源再利用 (4) 定期環保檢測 : 每年委外定期監測水質 ( 放流水 地下水 飲用水 ) 廢氣 噪音 環境及勞工作業環境等項目 (5) 成立職業安全衛生管理委員會 : 持續推動職業安全衛生管理系統 (OHSAS18001/TOSHMS/CNS15506) 進行危害鑑別 風險評估 法規查核 目標方案 教育訓練 施工採講及變更管理 矯正預防 緊急應變 事故處理 內部稽核及定期召開管理審查會之相關作業事項 ; 於 2016 年 2 月通過 SGS 管理系統追查 (6) 環保與職安衛生業務專責單位本公司台灣製造廠設有勞安推進室隸屬於總經理室, 專門負責辦理環境保護及職業安全衛生等事務 勞安推進室內設置職業醫護人員, 推動員工健康管理及健康促進等事項 62

67 (7) 為響應環保節能減碳, 製造廠進行多項節能政策新增及更換之燈具皆改用節能式 LED 燈具 室內冷氣溫度管控於 28±1, 並使用變頻節能型 新增之空壓機設備改為變頻式節能型, 並全面檢查漏氣問題 新增及更換馬達, 規定使用 CNS14400 標準 IE3 節能馬達 汰換舊式重油鍋爐更換為低污染天然氣鍋爐 (8) 通過 ISO14064 溫室氣體盤查本公司之台灣製造廠於 2010 年 4 月取得 SGS 溫室氣體查證聲明書 ISO :2006 其查證, 本公司溫室氣體排放量非屬於環保局公告第二批排放大於 2.5 萬公噸之單位, 已定期申報符合環保要求 (9) 公司相關環保節能減碳推動管理辦法本公司制訂整體之環境政策 : 履行遵守法令 降低衝擊 持續改善 落實教育 本公司製造廠制訂 公害防治管理辦法, 並制訂 廢棄物管理程序, 進行環保節約事項之推動 本公司製造廠制訂 預防保養管理辦法 及 電力設備管理辦法, 進行電力設備之節能減碳事項之推動 五 勞資關係 : ( 一 ) 巨大公司秉持以人為本的精神, 除致力於提供多元化工作環境, 同時鼓勵員工兼顧生活與健康平衡, 並積極建立勞資雙方良好互信關係 為保障員工權益與豐富其工作體驗, 以員工福利 進修與訓練 退休制度 勞資協議及員工權益維護措施說明相關實施情形 : 1 員工福利 : 巨大員工, 是為了創造自行車新文化而凝聚的一群人, 讓員工兼顧工作與生活是我們致力的目標 (1) 作息 : 彈性上班 : 提高員工的自主性, 依員工與工作需求調整最合適之上班時間 年度休假 : 每年除法令規定之休假外, 提供長達 9 天之年度休假 (2) 員工關係 : 每年舉辦家庭日, 促進家庭和諧關係 多元化之公司海內外旅遊, 增進員工互動與調劑身心 自行車環島活動, 感謝員工長期付出與貢獻, 公司全額補助滿 25 年之員工 舉辦自行車相關活動, 鼓勵員工親身體驗公司產品與所帶來的身體健康 其他 : 例如, 員工社團活動 年終晚會 等等 (3) 薪資福利 : 利潤共享與員工分紅 : 與經營績效連結, 建立互信基礎, 大家共同經營 差異化獎酬 : 鼓勵有能力及有貢獻的員工 各式補助 : 婚 喪 喜 慶及生育補助, 三節禮品, 生日禮物, 購書與訂閱雜誌補助 捷安特產品的員工優惠價及自行車旅遊補助 福委會 : 特約商店折扣及員工子女獎助學金 (4) 日常照顧 : 健康的身體是每個人最重要的資產, 公司提供定期健康檢查與健康觀念的宣導 協助外地員工的安頓, 提供員工免費的宿舍及相關設施 提供與協助員工團體保險, 保障員工個人安全 63

68 公務國外出差同仁, 另外增加全程旅遊平安險 設有員工餐廳, 提供均衡的飲食與選擇 設置員工停車場, 便於較遠的員工上班 設置交通車, 便於公司附近員工的搭乘 2 員工進修與訓練 : 本公司將人才視為推動公司經營的重要資本, 學習力 是我們評估員工的一個重要指標 ; 在 Giant, 我們擁有多元學習發展的環境, 讓員工能不斷提升自我能力, 迎接全新的挑戰 捷安特大學, 設計員工之發展方案, 所秉持的理念為 : (1) 樂於所學 學以致用 : 我們強調學習的動力與樂趣, 秉持學到一定用到的精神, 提升自我能力並持續發展 例如各式課程的規劃, 標竿企業交流等等 (2) 實戰從中學 : 我們鼓勵從實戰和現場中學習, 腳踏實地累積相關經驗進而超越自我 例如員工交換計畫 外派 新人到店實習計畫 專案指派等等 (3) 容錯環境 : 我們相信從錯中學能快速成長, 所以提供一個容錯的環境, 讓你拓展無限的可能 (4) 進修補助 : 為培養相關專業專才並提升員工素質, 提供相關進修補助辦法 3 員工退休制度 : 本公司為鼓勵員工於在職期間全力投入工作服務並誠摯感謝其貢獻, 訂有員工退休辦法, 定期提撥退休基金及提供榮退相關獎酬 4 勞資協議 : 本公司之人力資源管理及人事規章, 從員工之招聘 訓練發展 升遷 退休 撫恤等皆有系統性之規劃, 作為員工與公司間共同之規範 5 員工權益維護措施 Giant, 完全遵守各國政府相關法令 用心踏實的經營, 追求百年傳世公司即是帶給員工最大的工作安心與穩定感 另輔以暢通的溝通管道 ( 例如, 每三個月的勞資會議, 董事長信箱, 電子報, 及其他不定期會議等等 ) 聽取員工的意見與聲音, 並提供一個具工作成就感的舞台, 以期能讓全球巨大人放心 安心 愉快的與公司共成長 ( 二 ) 最近年度截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失 : 無 六 重要契約 : 契約性質 當事人 契約起訖 日 期 主要內容 限制 條款 1. 車隊贊助合約 SMS CYCLING B.V. 起 : 民國 104 年 1 月 1 日贊助職業自行車隊迄 : 民國 107 年 12 月 31 日 Giant-Alpecin Cycling Team) 無 64

69 陸 財務概況 一 最近五年簡明資產負債表及綜合損益表資料 ( 一 ) 採用國際財務報導準則之財務資料 年 項 度 目 合併簡明資產負債表 單位 : 新台幣仟元 最近五年度財務資料當年度截至 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 105 年 03 月 31 日 財務資料 ( 註 ) 流動資產 - 29,753,271 30,506,994 34,856,261 35,429,452 36,670,145 不動產 廠房及設備 - 7,171,586 7,527,139 7,662,570 7,652,305 7,569,201 無形資產 - 156, , , , ,344 其他資產 - 1,899,403 2,284,188 2,478,939 2,686,648 2,721,964 資產總額 - 38,981,217 40,500,744 45,174,405 45,953,463 47,151,654 流動負債 分配前 - 20,913,484 20,571,207 23,261,149 23,315,859 23,691,342 分配後 - 22,976,339 22,821,595 23,261,149 23,315,859 23,691,342 非流動負債 - 2,553,456 2,359,931 2,371,529 2,231,715 2,137,741 負債總額 歸屬於母公司業 主之權益 分配前 - 23,466,940 22,931,138 25,632,678 25,547,574 25,829,083 分配後 - 25,529,795 25,181,526 28,108,105 25,547,574 25,829,083-15,238,947 17,387,210 19,377,776 20,356,759 21,269,730 股本 - 3,750,646 3,750,646 3,750,646 3,750,646 3,750,646 資本公積 - 1,720,831 1,720,831 1,720,831 1,720,831 1,720,831 保留 盈餘 分配前 - 10,239,668 11,710,649 13,569,036 14,896,310 15,751,127 分配後 - 8,176,813 9,460,261 11,093,609 14,896,310 15,751,127 其他權益 - (472,198) 205, ,263 (11,028) 47,126 庫藏股票 非控制權益 - 275, , ,951 49,130 52,841 權 總 益分配前 - 15,514,277 17,569,606 19,541,727 20,405,889 21,322,571 額分配後 - 13,451,422 15,319,218 17,066,300 20,405,889 21,322,571 註 :105 年 3 月 31 日財務資料經會計師核閱 * 採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度, 已另編製下表 ( 二 ) 採用我國財務會計準則之財務資料 65

70 個體簡明資產負債表 單位 : 新台幣仟元 項 年 目 度 最近五年度財務資料 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 流動資產 - 8,415,244 7,863,935 10,206,406 10,247,881 不動產 廠房及設備 - 1,208,458 1,259,189 1,368,229 1,401,009 無形資產 - 10,926 16,020 11,540 13,501 其他資產 - 15,884,454 17,668,303 18,597,651 19,675,664 資產總額 - 25,519,082 26,807,447 30,183,826 31,338,055 流動負債 分配前 - 9,438,010 8,591,025 9,850,540 10,072,303 分配後 - 11,500,865 10,842,413 9,850,540 10,072,303 非流動負債 - 842, , , ,993 負債總額 歸屬於母公司業主之 權 分配前 - 10,280,135 9,420,237 10,806,050 10,981,296 分配後 - 12,342,990 11,671,625 13,281,477 10,981,296 益 - 15,238,947 17,387,210 19,377,776 20,356,759 股本 - 3,750,646 3,750,646 3,750,646 3,750,646 資本公積 - 1,720,831 1,720,831 1,720,831 1,720,831 保留 盈餘 分配前 - 10,239,668 11,710,649 13,569,036 14,896,310 分配後 - 8,176,813 9,459,261 11,093,609 14,896,310 其他權益 - (472,198) 205, ,263 (11,028) 庫藏股票 非控制權益 權 總 益分配前 - 15,238,947 17,387,210 19,377,776 20,356,759 額分配後 - 13,176,092 15,135,822 16,902,349 20,356,759 * 採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度, 已另編製下表 ( 二 ) 採用我國財務會計準則之財務資料 66

71 合併簡明綜合損益表 單位 : 新台幣仟元 項 目 年度 最近五年度財務資料 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 當年度截至 105 年 3 月 31 日 財務資料 ( 註 ) 營業收入 - 54,127,394 54,391,855 60,045,290 60,417,621 14,353,895 營業毛利 - 11,127,561 11,683,749 13,497,901 13,388,321 3,041,688 營業損益 - 3,975,201 4,149,317 4,923,216 4,855,954 1,042,240 營業外收入及支出 - (15,164) 355, , ,190 40,416 稅前淨利 - 3,960,037 4,505,210 5,576,704 5,082,144 1,082,656 繼續營業單位 本期淨利 - 2,984,120 3,443,352 4,106,331 3,859, ,503 停業單位損失 本期淨利 ( 損 ) - 2,984,120 3,443,352 4,106,331 3,859, ,503 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) - (528,240) 674, ,178 (485,487) 59,179 本期綜合損益總額 - 2,455,880 4,118,184 4,222,509 3,374, ,682 淨利歸屬於 母公司業主 淨利歸屬於非控制 權 益 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 綜合損益總額歸屬 於非控制權益 - 3,002,888 3,504,722 4,112,125 3,843, ,817 - (18,768) (61,370) (5,794) 16,107 2,686-2,512,285 4,211,118 4,240,954 3,368, ,971 - (56,405) (92,934) (18,445) 5,784 3,711 每股盈餘 註 :105 年 3 月 31 日財務資料經會計師核閱 * 採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度, 已另編製下表 ( 二 ) 採用我國財務會計準則之財務資料 67

72 年度 個體簡明綜合損益表 最近五年度財務資料 單位 : 新台幣仟元 項 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 營業收入 - 21,244,794 18,542,570 19,686,802 22,276,532 營業毛利 - 2,765,283 2,624,556 2,662,054 2,871,618 營業損益 - 1,027, , , ,074 營業外收入及支出 - 2,310,267 3,170,500 4,204,836 3,579,918 稅前淨利 - 3,338,195 4,012,655 4,950,937 4,409,992 繼續營業單位 本期淨利 - 3,002,888 3,504,722 4,112,125 3,843,479 停業單位損失 本期淨利 ( 損 ) - 3,002,888 3,504,722 4,112,125 3,843,479 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) - (490,603) 706, ,829 (475,164) 本期綜合損益總額 - 2,512,285 4,211,118 4,240,954 3,368,315 淨利歸屬於 母公司業主 淨利歸屬於非控制 權 益 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 綜合損益總額歸屬 於非控制權益 每股盈餘 * 採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度, 已另編製下表 ( 二 ) 採用我國財務會計準則之財務資料 68

73 ( 二 ) 採用我國財務會計準則之財務資料 個體簡明資產負債表 單位 : 新台幣仟元 年 度 最近五年度財務資料 ( 註 1) 項 目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年 流動資產 7,556,364 6,129,738 7,496,059 7,579,074 8,574,368 基金及投資 8,653,139 9,895,576 12,065,890 14,568,030 16,069,445 固定資產 714, , ,874 1,252,809 1,227,452 無形資產 5,442 4,101 16,225 11,732 11,180 其他資產 51,544 44,798 57,185 71,697 68,635 資產總額 16,980,564 16,888,971 20,605,233 23,483,342 25,951,080 流動負 債 分配前 7,530,652 5,747,775 7,252,055 7,911,010 9,808,193 分配後 8,122,426 7,345,566 9,127,378 9,973,865 11,871,048 長期負債 其他負債 163, , , , ,268 負債總 額 分配前 7,694,124 5,960,755 7,681,663 8,522,701 10,498,461 分配後 8,285,898 7,558,546 9,556,986 10,585,556 12,561,316 股 本 2,958,872 3,550,646 3,750,646 3,750,646 3,750,646 資本公積 125, ,430 1,720,831 1,720,831 1,720,831 保留盈 分配前 5,318,929 6,517,544 7,500,556 8,640,022 9,586,274 餘 分配後 4,135,381 4,919,753 5,625,233 6,577,167 7,523,419 金融商品未實現 ( 損 ) 益 (791) (40) 累積換算調整數 983, , , , ,367 未列為退休金成本之淨損失 (99,397) (167,538) (196,750) (171,769) (153,326) 股東權 分配前 9,286,440 10,928,216 12,923,570 14,960,641 15,452,619 益總額 分配後 8,102,892 9,330,425 11,048,247 12,897,786 13,389,764 註 1: 上開財務資料業經會計師查核簽證 69

74 項 年度 目 個體簡明損益表單位 : 新台幣仟元最近五年度財務資料 ( 註 1) 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年 營業收入 16,844,528 15,359,426 18,071,312 19,032,328 21,244,794 營業毛利 2,421,439 2,378,493 2,407,553 2,462,442 2,965,896 營業損益 874, , , ,469 1,003,783 營業外收入及利益 1,952,310 2,075,504 2,573,082 2,691,013 2,502,884 營業外費用及損失 74,003 49, ,309 27, ,253 繼續營業部門稅前損益 2,752,964 2,731,827 2,980,005 3,309,962 3,344,414 繼續營業部門損益 2,457,067 2,382,163 2,580,803 3,014,789 3,009,107 停業部門損益 非 常 損 益 會計原則變動之累積影響數 本 期 損 益 2,457,067 2,382,163 2,580,803 3,014,789 3,009,107 每股盈餘 ( 註 2) 註 1: 上開財務資料業經會計師查核簽證 註 2: 每股純益係按追溯調整盈餘及資本公積轉化後比例計算 ( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見 年度 事務所名稱 簽證會計師 查核報告意見 一 年勤業眾信聯合會計師事務所 吳麗冬 曾棟鋆 修正式無保留意見 一 一年勤業眾信聯合會計師事務所 顏曉芳 曾棟鋆 修正式無保留意見 一 二年勤業眾信聯合會計師事務所 顏曉芳 曾棟鋆 修正式無保留意見 一 三年勤業眾信聯合會計師事務所 顏曉芳 曾棟鋆 修正式無保留意見 一 四年勤業眾信聯合會計師事務所 顏曉芳 曾棟鋆 修正式無保留意見 70

75 二 最近五年度財務報表分析 ( 一 ) 採用國際財務報導準則之財務資料 合併財務分析 分析項目 年 度 最近五年度財務分析 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 當年度截至 105 年 3 月 31 日 ( 註 ) 財務負債占資產比率 結構長期資金占不動產 廠房 (%) 及設備比率 流動比率 償債能力速動比率 % 利息保障倍數 經營能力 獲利能力 現金流量 槓桿度 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 不動產 廠房及設備週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 權益報酬率 (%) 稅前純益占實收資本額比率 (%)( 註 7) 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 ) 現金流量比率 (%) 現金流量允當比率 (%) 現金再投資比率 (%) 營運槓桿度 最近兩年度增減比例變動分析說明 : 現金流量相關比率變動 : 主要係 104 年度營業活動淨現金流入減少所致 註 :105 年 3 月 31 日財務資料經會計師核閱 * 採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度, 已另編製下表 ( 二 ) 採用我國財務會計準則之財務資料 71

76 個體財務分析 分析項目 ( 註 2) 年度 ( 註 1) 最近五年度財務分析 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財務負債占資產比率 結構長期資金占不動產 廠房 (%) 及設備比率 - 1, , , , 流動比率 償債能力速動比率 % 利息保障倍數 經營能力 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 不動產 廠房及設備週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 權益報酬率 (%) 獲利稅前純益占實收資本額能力比率 (%)( 註 7) 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 ) 現金流量比率 (%) 現金現金流量允當比率 (%) 流量現金再投資比率 (%) 槓桿度註 1: 未經會計師查核簽證之年度, 應予註明 註 2: 年報本表末端, 應列示如下之計算公式 : 營運槓桿度

77 財務比例計算公式如下 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占不動產 廠房及設備比率 =( 權益總額 + 非流動負債 )/ 不動產 廠房及設備淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 不動產 廠房及設備週轉率 = 銷貨淨額 / 平均不動產 廠房及設備淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 權益報酬率 = 稅後損益 / 平均權益總額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 歸屬於母公司業主之損益 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 ( 註 4) 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 不動產 廠房及設備毛額 + 長期投資 + 其他非流動資產 + 營運資金 ) ( 註 5) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) (2) 財務槓桿度 = 營業利益 / ( 營業利益 - 利息費用 ) 註 4: 上開每股盈餘之計算公式, 在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 以加權平均普通股股數為準, 而非以年底已發行股數為基礎 2. 凡有現金增資或庫藏股交易者, 應考慮其流通期間, 計算加權平均股數 3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者, 在計算以往年度及半年度之每股盈餘時, 應按增資比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間 4. 若特別股為不可轉換之累積特別股, 其當年度股利 ( 不論是否發放 ) 應自稅後淨利減除 或增加稅後淨損 特別股若為非累積性質, 在有稅後淨利之情況, 特別股股利應自稅後淨利減除 ; 如為虧損, 則不必調整 註 5: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數 2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數 3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入, 若年底存貨減少, 則以零計算 4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利 5. 不動產 廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產 廠房及設備總額 註 6: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動, 如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致 註 7: 公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者, 前開有關占實收資本比率計算, 則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之 73

78 ( 二 ) 採用我國財務會計準則之財務資料 合併財務分析 最近五年度財務分析年度分析項目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年 財務結構 償債能力 經 營 能 力 負債占資產比率 (%) 長期資金占固定資產比率 (%) 流動比率 (%) 速動比率 (%) 利息保障倍數 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 固定資產週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 獲利能力 資產報酬率 (%) 股東權益報酬率 (%) 占實收資本比率 (%) 營業利益 稅前利益 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 )( 註 ) 現金流量 槓桿度 現金流量比率 (%) 現金流量允當比率 (%) 現金再投資比率 (%) 營運槓桿度 財務槓桿度 最近兩年度增減比例變動分析說明 : 現金流量及現金再投資比率降低 : 主要係 101 年度營業活動淨現金流入減少所致 註 1: 以上財務資料皆經會計師查核簽證 註 2: 每股純益係按追溯調整盈餘及資本公積轉化後比例計算 74

79 個體財務分析 年度最近五年度財務分析 分析項目 97 年 98 年 99 年 100 年 101 年 財務結構償債能力 負債佔資產比率 (%) 長期資金佔固定 資產比率 (%) 1, , , , , 流動比率 (%) 速動比率 (%) 利息保障倍數 (%) 經營能力 應收款項週轉率 ( 次 ) 應收款項收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 平均售貨日數 固定資產週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 獲 利 能 資產報酬率 (%) 股東權益報酬率 (%) 佔實收資本比率 % 營業利益 稅前利益 力 現金流量 槓桿度 純益率 % 每股純益 ( 元 ) ( 註 ) 現金流量比率 (%) 現金流量允當比率 (%) 現金再投資比率 (%) 營運槓桿度 財務槓桿度 最近兩年度增減比例變動分析說明 : 1. 利息保障倍數降低 : 主要係利息費用增加所致 2. 營業利益占實收資本額比率增加 : 主要係 101 年度營收增加, 但營業成本及費用比率降低所致 3. 現金流量及現金再投資比率降低 : 主要係 101 年度營業活動淨現金流入減少所致 註 1: 以上財務資料皆經會計師查核簽證 註 2: 每股純益係按追溯調整盈餘及資本公積轉化後比例計算 75

80 財務比例計算公式如下 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 固定資產淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) 6. 槓桿度 (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 (2) 財務槓桿度 = 營業利益 / ( 營業利益 - 利息費用 ) 76

81 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 茲准 監察人審查報告書 本公司董事會造送之民國一 四年度營業報告書 財務報表 盈餘分配 表等各項表冊, 經董事會委託勤業眾信聯合會計師事務所顏曉芳會計師及曾 棟鋆會計師共同出具之查核報告書, 經由本監察人審查完竣, 認為尚無不符, 爰依公司法第二一九條規定, 報請鑒查 此致本公司一 五年股東常會 巨大機械工業股份有限公司 監察人 : 聯偉投資股份有限公司代表人 : 丘又瑜 監察人 : 楊懷卿 中華民國一 五年三月二十五日 77

82 四 最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告 : 請參閱本年報第 97 頁 ~ 第 163 頁 五 最近年度經會計師查核簽證之合併財務報告 : 請參閱本年報第 164 頁 ~ 第 237 頁 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 如有發生財務週轉困難情事, 應列明其對本公司財務狀況之影響 : 無 78

83 柒 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一 本公司財務狀況比較分析表年度 103 年度 104 年度項目 單位 : 新台幣仟元增 ( 減 ) 變動金額 % 流動資產 34,856,261 35,429, ,191 2% 固定資產 7,662,570 7,652,305 (10,265) 0% 無形及其他資產 2,655,574 2,871, ,132 8% 資產總額 45,174,405 45,953, ,058 2% 流動負債 23,261,149 23,315,859 54,710 0% 負債總額 25,632,678 25,547,574 (85,104) 0% 股本 3,750,646 3,750, % 資本公積 1,720,831 1,720, % 保留盈餘 13,906,299 14,885, ,983 7% 股東權益總額 19,377,776 20,356, ,983 5% 增減比例變動分析說明 : 無 二 本公司財務績效比較分析表 項目 年度 單位 : 新台幣仟元增 ( 減 ) 103 年度 104 年度增 ( 減 ) 金額比例 % 營業收入淨額 60,045,290 60,417, ,331 1% 營業成本 46,547,389 47,029, ,911 1% 營業毛利 13,497,901 13,388,321 (109,580) -1% 營業費用 8,574,685 8,532,367 (42,318) 0% 營業利益 4,923,216 4,855,954 (67,262) -1% 營業外收入及支出 653, ,190 (427,298) -65% 稅前利益 5,576,704 5,082,144 (494,560) -9% 所得稅 1,470,373 1,222,558 (247,815) -17% 稅後淨利 4,106,331 3,859,586 (246,745) -6% 一 增減比例變動分析說明 : 1. 營業外收入及支出減少 : 主要係處分 HODAKA 投資損失所致 二 預期未來一年度銷售數量及其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計劃 : 1. 本集團預期 105 年度銷量 550 萬台自行車, 不以量取勝而以值為重, 往高價位車種生產 ; 因本集團採接單生產對於營運資金的影響不大, 而在產能因應上, 可以適度地調配以平衡產銷訂單 79

84 三 本公司現金流量之檢討與分析 ( 一 ) 最近兩年度流動性分析 年度增 ( 減 ) 比例 (%) 103 年底 104 年底項目 現金流量比率 (%) (31) 現金流量允當比率 (%) 現金再投資比率 (%) (86) 增減比例變動分析說明 : 1. 現金流量相關比率降低, 主要係 104 度營業活動淨現金流入減少所致 ( 二 ) 未來一年流動性分析 期初現金餘額 全年來自營業活動淨現金流量 全年現金流出量 單位 : 新台幣仟元預計現金不足額現金剩餘 ( 不之補救措施足 ) 數額投資計劃理財計劃 7,843,889 4,739,581 4,403,379 8,180, 未來一年現金流量變動情形分析 : (1) 營業活動 : 主要係預計 105 年度營業活動淨現金流入 (2) 投資活動 : 主要係預計 105 年度資本支出, 致投資活動淨現金流出 (3) 籌資活動 : 主要係預計 105 年度盈餘分配發放現金股利, 致籌資活動淨現金流出 2. 現金不足額之補救措施及流動性分析 : 不適用 3. 未來一年現金流動性分析 : 預期 105 年度營業活動淨為現金流入 ; 然資本支出及盈餘分配造成投資及籌資活動為現金流出, 將會適度以銀行借款支應, 預計 105 年度現金流動性應屬允當 四 本公司最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ( 一 ) 重大資本支出及其資金來源之檢討與分析 單位 : 新台幣仟元 計劃 項目 實際或預期 之資金來源 實際或預期 之完工日期 所需資 金總額 實際或預定資金運用情形 105 年度預算 104 年度實際 廠房 自動化生產設備 工安環保設備汰舊換新 營運資金 ,653,711 1,540,838 1,112,873 辦公 資訊設備汰舊換新 營運資金 , , ,477 Giant 通路設備投資 營運資金 , , ,442 80

85 ( 二 ) 預計可能產生效益 1. 廠房 自動化生產設備 工安環保設備汰舊換新 : 因應市場需求及產能不足, 增加生產線及自動化設備以增進生產效率並提升產品品質 為保障員工 安全, 投入設備改善工作環境並推動環保愛護地球 2. 辦公 資訊設備汰舊換新 : 改善辦公及資訊設備提升管理品質及效率 3.Giant 通路設備投資 : 提升 Giant 零售與通路夥伴品牌專業, 更以無比熱情, 讓 Giant 車主能親身體會最好的自行車生活經驗及享受騎車的樂趣 五 本公司最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主要原因 改善計劃及未來一年投資計劃 轉投資分析表 項目 說明 金額政策獲利或虧損之主要原因改善計畫 未來其他投資計畫 新建總部及研發大樓 預估新台幣 15 億元 向中部科學園區申請進駐園區, 已獲得通過 總部遷往台中市區不僅有預計 105 年助於吸引優秀人才 ; 現有營下半年動工運總部及研發中心遷出之後, 亦能做為台灣廠擴充產能之用 六 本公司最近年度及截至年報刊印日止應分析評估之風險事項 ( 一 ) 利率 匯率變動 通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施 : 預計 107 年竣工 1. 最近年度因金融海嘯之影響導致貨幣市場利率下滑, 預估伴隨經濟景氣回溫, 貨幣市場將有調升之可能性 最近年度之利率變動有助於資金成本降低, 且本公司財務結構穩健且債信優良, 若有資金融通需求時, 仍可以經由銀行取得合理之資金成本 2. 一 四年度新台幣的匯率變動對本公司的損益產生匯兌利益 ; 基本上, 美金對新台幣貶值不利於本公司, 美金升值則有利於本公司 ; 歐元升值有利於本公司, 日幣升值有利於本公司及大陸子公司對日本銷售成品, 但不利於自日本購買零組件 為減少匯率變動對損益之風險, 本公司與客戶之間已取得處理原則, 匯率的升貶超過一定範圍時將會即時反映在報價上, 同時本公司亦會對持有外匯部位進行適當地避險 3. 近年台灣的通貨膨脹問題主要是民生物資物價水準提高, 對本公司產品銷售無重大影響 ( 二 ) 從事高風險 高槓桿投資 資金貸與他人 背書保證及衍生性商品交易之政策 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施 : 81

86 1. 本公司從來不從事高風險 高槓桿投資及套利之衍生性商品交易, 董事會亦禁止此類交易 2. 對於資金貸與他人及背書保證亦僅針對持股並掌握經營之子公司, 且依據經股東常會通過之相關辦法辦理 ( 三 ) 未來研發計劃 預計投入之研發費用 : 單位 : 新台幣仟元 項次研發計劃投入費用 1 自行車研發 2 人身商品 車身商品研發獨創性關鍵核心技術研發 ( 材料 成型 塗裝技術 避震 3 關鍵零組件 : 碳纖輪組 坐墊... 等 ) ( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 : 875, 政府頒布的 IFRS 國際會計準則之適用, 本公司已於九十八年八月由專責單位成立專案, 並針對 IFRS 之因應對策及執行進度按季向董事會報告並向主管機關申報, 確實遵循相關規定, 並於一 二年開始適用 2. 各國對於自行車產品調整進口關稅, 歐盟之反傾銷案之發展等變動, 亦由財務單位及業務單位掌握並採取因應措施 ( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 : 科技改變可以促進輕量化材料之研發 相關技術或製程之改善, 不但可以發展新產品, 也可以降低生產成本, 隨時由本公司研發部門密切注意並於適時導入運用 ( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施 : 本公司長期以來一直維持良好的企業形象及品牌形象, 一 四年台灣國際品牌價值調查中,Giant 品牌價值從一 三年的 4.22 億美元增加至 4.58 億美元, 進步到第五名, 再度成為台灣十大品牌之一, 並名列自行車品牌中第一位 截至目前為止, 由於企業營運品質及形象優良, 並未發生可能影響企業形象之重大事件及企業形象改變對企業危機管理之情事發生 本公司有良好危機處理機制, 如遇突發狀況, 本公司將迅速成立危機處理小組, 並由本公司高階主管擔任危機處理召集人 ( 七 ) 進行併購之預期效益 可能風險及因應措施 : 本公司去年並無購併行為, 今年亦無任何購併計畫 ( 八 ) 擴充廠房之預期效益 可能風險及因應措施 : 本公司預計於一 五年中開始興建總部及研發大樓, 有助於吸引優秀人才 ; 現有營運總部及研發中心遷出之後, 亦能做為台灣廠擴充產能之用 82

87 ( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施 : 1. 本公司進貨來自台灣 中國 日本 美國及歐洲各地, 並且實施兩家採購政策, 進貨並無集中所面臨之問題 2. 本公司同時經營自有品牌及 OEM/ODM 業務, 自有品牌約佔 70%, 透過自設之行銷公司銷售產品 ; 而 OEM/ODM 客戶亦皆為各國形象良好之知名品牌, 並未集中於某一客戶 此外, 本公司外銷市場遍及全球, 包括歐 美 加 澳 日及中國, 銷貨並無集中所面臨之風險 ( 十 ) 董事 監察人或持股超過百分之十之大股東, 股權之大量移轉或更換對公司之影響 風險及因應措施 : 1. 本公司董事及監察人大多為創業股東, 長期持股並參與經營, 股權相對穩定 2. 本公司股利政策穩健, 外資之持股多為長期持有之國外投資機構 ( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響 風險及因應措施 : 本公司經營團隊相對穩定, 多為資深董事或資深專業經理人 ( 十二 ) 訴訟或非訟事件 : 1. 本公司目前尚在繫屬中之重大訴訟 非訟或行政爭訟事件 : 無 2. 本公司董事 監察人 總經理 實質負責人 持股比例超過百分之十之大股東已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟 非訟或行政爭訟事件, 其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者 : 無 ( 十三 ) 其他重要風險及因應措施 : 其他重要風險為原物料成本上漲, 影響製造毛利 本公司除了透過內部改善減少浪費 降低成本之外, 並且適度調整產品售價以反應成本上漲 七 其他重要事項 : 無 83

88 1. 關係企業組織圖截至民國一 四年十二月三十一日止 Giant Korea Co., Ltd. 100% 100% 100% 100% 100% 80% Giant Polska Sp. ZO. O. 捷安特股份有限公司 捷安特旅行社股份有限公司 Giant Bicycle Mexico S. de R.L.de C.V. Giant Italy S.R.L 註一 : 因半數以上董事與本公司相同, 推定為控制與從屬關係, 相同之董事為劉金標 羅祥安 杜劉月嬌 杜綉珍及王守謙 ; 合計持股比例為 22% 99% 1% 100% 捷安特投資有限公司 100% 100% % 100 捷安特 ( 昆山 ) 有限公司 捷安特單車運動服務 ( 昆山 ) 有限公司 一 關係企業三書表 捌 特別記載事項 ( 一 ) 關係企業合併營業報告書 巨大機械工業股份有限公司 ( 本公司 ) 慧德興業股份有限公司 ( 註一 ) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Darzins Holdings Ltd. 100% 微笑單車股份有限公司 Growood Investment Ltd. 100% 100% 100% Gaiwin B.V. Merdeka International Ltd. 100% 巨瀚科技股份有限公司 70% 100% 84 Dolfor Profits Ltd. 57% 43% 100% 捷安特 ( 中國 ) 有限公司 100% 捷安特動電車 ( 昆山 ) 有限公司 100% 捷安特 ( 天津 ) 有限公司 捷安特 ( 成都 ) 有限公司 巨翔金屬股份有限公司 100% 100% 100% 100% 江蘇捷安特旅行社有限公司 Giant Bicycle Inc. Giant Bicycle Canada Inc. Giant Co., Ltd. Giant Europe B.V. Giant Bicycle Company Pty. Ltd. 昆山捷安特輕合金 科技有限公司 Giant Benelux B.V. Giant Europe Manufacturing B.V. Giant Deutschland GmbH. Giant S.A.R.L. Giant U.K. Ltd.