( 一 ) 关于标的资产股权清晰的承诺姜仲杨陆旻韩军上海完美世界网络技术有限公司苏州龙跃投资中心 ( 有限合伙 ) 均出具承诺函, 承诺其各自持有的标的公司股权, 拥有合法的完全所有权和处置权, 不存在代持的情形, 也不存在任何质押查封冻结或其他任何限制或禁止转让的情形, 且不涉及诉讼

Size: px

Start display at page:

Download "( 一 ) 关于标的资产股权清晰的承诺姜仲杨陆旻韩军上海完美世界网络技术有限公司苏州龙跃投资中心 ( 有限合伙 ) 均出具承诺函, 承诺其各自持有的标的公司股权, 拥有合法的完全所有权和处置权, 不存在代持的情形, 也不存在任何质押查封冻结或其他任何限制或禁止转让的情形, 且不涉及诉讼"

誉鲁
7 years ago
Views:

1 新时代证券股份有限公司关于浙江大东南股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金限售股份上市流通的核查意见新时代证券股份有限公司 ( 以下简称新时代证券独立财务顾问 ) 担任浙江大东南股份有限公司 ( 以下简称大东南上市公司或公司 ) 2015 年发行股份购买资产并募集配套资金 ( 以下简称本次交易 ) 的独立财务顾问, 根据公司法证券法上市公司重大资产重组管理办法上市公司并购重组财务顾问业务管理办法深圳证券交易所股票上市规则等相关法律法规和规范性文件的要求, 对大东南本次交易非公开发行限售股份上市流通的事项进行了审慎核查, 核查情况如下 : 一大东南发行股份购买资产的股份发行情况 2015 年 3 月 3 日, 公司取得中国证监会关于核准浙江大东南股份有限公司向姜仲杨等发行股份购买资产并募集配套资金的批复 ( 证监许可 [2015]294 号 ), 核准公司向姜仲杨发行 33,825,000 股股份向陆旻发行 22,056,250 股股份向韩军发行 6,618,750 股股份购买相关资产 ; 及公司非公开发行不超过 38,580,247 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金 2015 年 4 月 2 日, 姜仲杨陆旻韩军等交易对方所持有的上海游唐网络技术有限公司 ( 以下简称游唐网络上海游唐标的资产或标的公司 ) 100% 股权已过户至大东南名下, 上海市工商行政管理局虹口分局为该事项办理了工商变更登记手续 2015 年 4 月 20 日, 公司完成向姜仲杨发行 33,825,000 股股份向陆旻发行 22,056,250 股股份向韩军发行 6,618,750 股新增股份预登记工作, 公司增发股份预登记数量为 62,500,000 股本次新增股份为有限售条件流通股, 上市日为 2015 年 4 月 27 日二本次申请解除限售股份上市流通的股东履行承诺情况 1

2 ( 一 ) 关于标的资产股权清晰的承诺姜仲杨陆旻韩军上海完美世界网络技术有限公司苏州龙跃投资中心 ( 有限合伙 ) 均出具承诺函, 承诺其各自持有的标的公司股权, 拥有合法的完全所有权和处置权, 不存在代持的情形, 也不存在任何质押查封冻结或其他任何限制或禁止转让的情形, 且不涉及诉讼仲裁司法强制执行等重大争议或任何妨碍权属转移的其他情况, 也不存在任何潜在纠纷截至本公告日, 标的资产权属清晰, 已依法转移至上市公司, 相关承诺主体无违反该承诺的情况 ( 二 ) 关于股份锁定的承诺根据现金及发行股份购买资产协议之补充协议, 交易对方的股份锁定期安排情况如下所示 : 本次交易报相关政府机关审批和中国证监会核准后实施如本次交易获核准后进行, 就上市公司本次交易中向本人发行的全部股份, 本人承诺自上述股份发行结束之日起 12 个月内不进行转让本次交易完成后, 由于上市公司送红股转增股本配股等原因而使本人增加持有的上市公司股份, 亦应遵守上述承诺若上述锁定股份的承诺与证券监管部门的最新监管意见不符的, 本人将根据相关证券监管部门的监管意见进行相应调整同时, 姜仲杨陆旻韩军在发行股份及支付现金购买资产协议中承诺 : 本次以资产认购而取得的上市公司股份, 自正式发行结束之日起 12 个月内不得转让 ;12 个月之后, 按如下比例逐步解除锁定 : 第一期解除限售股份比例 35%; 第二期解除限售股份比例 35%; 第三期解除限售股份比例 30% 第一期股份应于上市公司公告 2014 年财务报表和标的公司 2014 年年度专项审核报告的最早交易日起一周后解除限售 ; 第二期股份应于上市公司公告 2015 年财务报表和标的公司 2015 年年度专项审核报告的最早交易日起一周后解除限售 ; 第三期股份应于上市公司公告 2016 年财务报表和标的公司 2016 年年度专项审核报告的最早交易日起一周后解除限售 2

3 截至本公告日, 交易对方姜仲杨陆旻韩军均履行了股份锁定的承诺 ( 三 ) 交易对方业绩承诺及补偿安排根据发行股份及支付现金购买资产的利润预测补偿协议 ( 以下简称利润预测补偿协议 ) 等约定, 本次交易业绩承诺及补偿安排具体内容如下 : 1 业绩承诺交易对方承诺本次资产重组实施完毕后, 游唐网络 2014 年度 2015 年度及 2016 年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润即承诺净利润分别不低于 4, 万元 5, 万元和 7, 万元 2 补偿安排交易对象对于标的资产业绩承诺的保证期间 / 补偿期限为 2014 年至 2016 年, 姜仲杨陆旻韩军对游唐网络 2014 至 2016 年度合并报表范围归属于母公司股东的净利润 ( 扣除非经常性损益, 以下简称承诺净利润 ) 的实现承担保证责任如游唐网络在 2014 年至 2016 年度承诺期内未能实现承诺净利润, 则姜仲杨陆旻韩军应向大东南进行现金补偿, 于专项审核报告出具后十个工作日内将应补偿的现金足额支付至大东南账户当年的补偿金额按如下公式计算 : 当期应补偿金额 = 承诺利润金额 - 实际净利润金额姜仲杨陆旻韩军在游唐网络任一承诺年度未达到当年度承诺利润时均应按照上述方式进行补偿, 游唐网络在其他承诺年度超额完成的利润并不能冲抵该年度应补偿金额姜仲杨陆旻韩军应补偿金额不应超过本次交易总对价扣除交易对方缴纳税收后的部分在承诺期内, 如标的公司实现承诺净利润的 80% 以上 ( 含 ) 但未达到 100% 时, 姜仲杨陆旻和韩军需按照利润预测补偿协议及发行股份及支付现金购买资产的利润预测补偿协议之补充协议 ( 以下简称利润预测补偿协议之补充协议 ), 就净利润实现不足部分对上市公司进行现金补偿 ; 如标的公司未能实现承诺净利润的 80% 以上 ( 含 ), 则除姜仲杨陆旻和韩军需按照利润预测补偿协议及利润预测补偿协议之补充协议, 就净利润实现不足部分对上市 3

4 公司进行现金补偿外, 上市公司还可根据发行股份及支付现金购买资产的协议之补充协议 ( 二 ) 不予支付当期现金对价截至本公告日, 该承诺正在履行中, 上海游唐 2014 年度经审计的净利润扣除非经常性损益的净利润分别为 4, 万元和 4, 万元 ;2015 年度经审计的净利润扣除非经常性损益的净利润分别为 6, 万元和 5, 万元, 达到业绩承诺, 相关承诺主体无需对公司进行业绩补偿公司第五届董事会第三十六次会议通过了关于上海游唐网络技术有限公司 2014 年度审计报告并支付购买资产第二期现金对价的议案, 并单独披露了经中汇会计事务所审计的上海游唐 2014 年度审计报告公司第六届董事会第九次会议审议通过了关于上海游唐网络技术有限公司 2015 年度审计报告并支付购买资产第三期现金对价的议案, 并单独披露了经中汇会计事务所审计的上海游唐 2015 年度审计报告公司于 2016 年 4 月 27 日披露了关于 2015 年年度报告相关事项的补充公告 ( 公告编号 : ), 对上海游唐 2015 年度利润实现情况作了补充披露, 并单独披露了由中汇会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的重大资产重组业绩承诺实现情况专项报告上述审议程序及披露文件均严格履行了发行股份及支付现金购买资产的利润预测补偿协议中的相关承诺 ( 四 ) 任职期限承诺不竞争承诺竞业禁止承诺为保证游唐网络持续稳定地开展生产经营, 姜仲杨承诺自本次交易实施完毕日起, 仍需至少在游唐网络任职三十六个月, 并与游唐网络签订期限为三十六个月的劳动合同信息保密及竞业禁止协议, 且在游唐网络不违反相关劳动法律法规的前提下, 不得单方解除与游唐网络的劳动合同截至本公告日, 该承诺正在履行中, 交易对方未发生违反承诺的情形 ( 五 ) 避免同业竞争的承诺为了避免与上市公司出现同业竞争的情况, 主要交易对方姜仲杨出具了关于避免同业竞争的承诺, 内容如下 : 1 截至本承诺函出具之日, 本人及相关企业不存在正在从事任何对大东南游唐网络及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动的情形 ; 并 4

5 保证将来亦不从事任何对大东南游唐网络及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动 2 在本次交易完成后, 本人将对相关企业的生产经营活动进行监督和约束, 如果将来本人及相关企业 ( 包括本次交易完成后设立的相关企业 ) 的产品或业务与大东南游唐网络及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情况, 本人承诺将采取以下措施解决 : (1) 本人及相关企业从任何第三方获得的任何商业机会与大东南的产品或业务可能构成同业竞争的, 本人及相关企业将立即通知大东南, 并尽力将该等商业机会让与大东南 ; (2) 如本人及相关企业与大东南及其子公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突, 则优先考虑大东南及其子公司的利益 ; (3) 大东南认为必要时, 本人及相关企业将进行减持直至全部转让相关企业持有的有关资产和业务, 或由大东南通过适当方式优先收购上述有关资产和业务 ; 本人承诺, 自本承诺函出具日起, 如大东南因本人及相关企业违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支, 本人愿意承担赔偿责任目前该承诺正在履行中, 截至本报告日, 未发现存在违反承诺的情形 ( 六 ) 规范关联交易的承诺为规范将来可能存在的关联交易, 主要交易对方姜仲杨出具了关于规范关联交易的承诺函, 内容如下 : 1 本人及本人控制的企业将严格遵守相关法律法规规范性文件大东南公司章程及大东南关联交易决策制度等有关规定行使股东权利 ; 在股东大会对涉及本人的关联交易进行表决时, 履行关联交易决策回避表决等公允决策程序 2 本人及本人控制的企业将尽可能地减少与大东南的关联交易; 对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易, 将遵循市场公正公平公开的原则, 并 5

6 依法签署协议, 履行合法程序, 按照公司章程有关法律法规和深圳证券交易所股票上市规则等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序, 保证不通过关联交易损害大东南及其他股东的合法权益如违反上述承诺与大东南及其子公司进行交易, 而给大东南或其子公司造成损失的, 由本人承担赔偿责任目前该承诺正在履行中, 截至本报告日, 未发现存在违反承诺的情形 ( 七 ) 承诺履行情况经核查, 本独立财务顾问认为, 截至本核查意见出具之日, 姜仲杨陆旻韩军均严格履行了承诺, 不存在相关承诺履行影响本次限售股份上市流通的情况三本次交易完成后至今上市公司股本变动情况根据公司 2014 年年度股东大会决议, 公司以现有总股本 853,800,046 股为基数, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股公司于 2015 年 6 月 1 日实施完毕资本公积转增股本本次增资事项已经中汇会计师事务所审验, 并出具了中汇会验号验资报告姜仲杨陆旻韩军所持公司股份总数增加至 68,750,000 股截至本核查意见出具之日, 公司总股本未再发生变化四解禁对象资金占用及违规担保情况截至本核查意见出具之日, 持有本次可上市流通限售股的股东未发生非经营性占用公司资金的情况, 公司也未发生对其违规提供担保的情形五本次限售股可上市流通情况 ( 一 ) 本次限售股份可上市流通日为 2016 年 5 月 10 日 ( 二 ) 本次限售股份可上市流通数量为 48,124,999 股, 占公司总股本的 5.12% ( 三 ) 股份解除限售及上市流通具体情况本次可上市流通股股东名所持限售股本次解除限售序号数占上市公司总股备注称份总数 ( 股 ) 股份数量 ( 股 ) 本的比例 (%) 1 姜仲杨 7,222,

7 2 姜仲杨 3,940,000 0 质押 3,940,000 股 3 姜仲杨 10,045,250 10,045, 姜仲杨 16,000,000 16,000, 质押 16,000,000 股小计姜仲杨 37,207,500 26,045, 质押 19,940,000 股 5 陆旻 7,507, , 陆旻 16,754,750 16,754, 质押 16,754,750 股小计陆旻 24,261,875 16,983, 质押 16,754,750 股 7 韩军 7,280,625 5,096, 合计 68,750,000 48,124, 质押 36,694,750 股注 1: 本次解除限售股东名称与大东南发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书中披露的一致 ; 注 2: 姜仲杨所持有股份 16,000,000 股处于质押状态 ; 陆旻所持有股份 16,754,750 股处于质押状态, 该部分股份解除质押后方可上市流通注 3: 姜仲杨本次解禁数量根据签署关于股份锁定的承诺, 计算方式如下 : 上海游唐完成 2014 年度承诺利润, 姜仲杨解除其第一期限售股份比例 35%, 即 37,207,500*35%=13,022,625 股, 该部分股份未解除限售系其承诺限售期 12 个月未满 ; 上海游唐完成 2015 年度承诺利润, 姜仲杨解除其第二期限售股份比例 35%, 即 37,207,500*35%=13,022,625 股 ; 姜仲杨本次合计解除限售股份比例为 70%, 即 37,207,500*70%=26,045,250 股 ; 姜仲杨剩余限售股将根据上海游唐 2016 年度实际盈利情况解除锁定 ; 注 4: 陆旻本次解禁数量根据签署关于股份锁定的承诺, 计算方式如下 : 上海游唐完成 2014 年度承诺利润, 陆旻解除其第一期限售股份比例 35%, 即 24,261,875*35%=8,491,656 股, 该部分股份未解除限售系其承诺限售期 12 个月未满 ; 上海游唐完成 2015 年度承诺利润, 陆旻解除其第二期限售股份比例 35%, 即 24,261,875*35%=8,491,656 股 ; 陆旻本次合计解除限售股份比例为 70%, 即 24,261,875*70%=16,983,312 股 ; 陆旻剩余限售股将根据上海游唐 2016 年度实际盈利情况解除锁定 ; 注 5: 韩军本次解禁数量根据签署关于股份锁定的承诺, 计算方式如下 : 上海游唐完成 2014 年度承诺利润, 韩军解除其第一期限售股份比例 35%, 即 7,280,625*35%=2,548,218 股, 该部分股份未解除限售系其承诺限售期 12 个月未满 ; 上海游唐完成 2015 年度承诺利润, 韩军解除其第二期限售股份比例 35%, 即 7

8 7,280,625*35%=2,548,218 股 ; 韩军本次合计解除限售股份比例为 70%, 即 7,280,625*70%=5,096,437 股 ; 韩军剩余限售股将根据上海游唐 2016 年度实际盈利情况解除锁定注 6: 合计数与各明细加总数的差异系四舍五入产生六核查结论经核查, 独立财务顾问认为 : 截至本核查意见出具日, 大东南 2015 年向姜仲杨陆旻韩军发行股份购买资产而发行的部分限售股, 股东姜仲杨陆旻韩军本次申请解除限售股份的数量上市流通时间符合公司法证券法上市公司重大资产重组管理办法深圳证券交易所股票上市规则等有关法律行政法规的规定, 并严格履行本次交易的相关承诺, 无违反承诺的情形, 上市公司相关信息披露真实准确完整 ; 本独立财务顾问对本次限售股上市流通事项无异议 ( 以下无正文 ) 8

9 ( 此页无正文, 为新时代证券股份有限公司关于浙江大东南股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金限售股份上市流通的核查意见的签署页 ) 财务顾问主办人 : 张建刚张才尧新时代证券股份有限公司 2016 年 5 月 6 日 9

( 有限合伙 ) 均出具承诺函, 承诺其各自持有的标的公司股权, 拥有合法的完全所有权和处置权, 不存在代持的情形, 也不存在任何质押查封冻结或其他任何限制或禁止转让的情形, 且不涉及诉讼仲裁司法强制执行等重大争议或任何妨碍权属转移的其他情况, 也不存在任何潜在纠纷截至本公告日, 标的资产

( 有限合伙 ) 均出具承诺函, 承诺其各自持有的标的公司股权, 拥有合法的完全所有权和处置权, 不存在代持的情形, 也不存在任何质押查封冻结或其他任何限制或禁止转让的情形, 且不涉及诉讼仲裁司法强制执行等重大争议或任何妨碍权属转移的其他情况, 也不存在任何潜在纠纷截至本公告日, 标的资产新时代证券股份有限公司关于浙江大东南股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金限售股份上市流通的核查意见新时代证券股份有限公司 ( 以下简称新时代证券独立财务顾问 ) 担任浙江大东南股份有限公司 ( 以下简称大东南上市公司或公司 )2015 年发行股份购买资产并募集配套资金 ( 以下简称本次交易 ) 的独立财务顾问, 根据公司法证券法上市公司重大资产重组管理办法上市公司并购重组财务顾问业务管理办法