证券投资基金信息披露XBRL标引规范第2号<半年度报告摘要>

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1 银河通利分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 2013 年 6 月 30 日基金管理人 : 银河基金管理有限公司基金托管人 : 北京银行股份有限公司送出日期 :2013 年 8 月 28 日

2 1 重要提示 1.1 重要提示基金管理人的董事会董事保证本报告所载资料不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带的法律责任半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意, 并由董事长签发基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2013 年 8 月 26 日复核了本报告中的财务指标净值表现利润分配情况财务会计报告投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏基金管理人承诺以诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正文本报告中财务资料未经审计本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止第 2 页共 30 页

3 2 基金简介 2.1 基金基本情况基金名称银河通利分级债券型证券投资基金基金简称银河通利分级债券基金主代码基金运作方式契约型基金本基金基金合同生效之日起 2 年内, 银河通利 A 自基金合同生效之日起每满 6 个月开放一次, 银河通利 B 封闭运作并上市交易 ; 本基金基金合同生效后 2 年期届满, 本基金转换为上市开放式基金 (LOF) 基金合同生效日 2012 年 4 月 25 日基金管理人银河基金管理有限公司基金托管人北京银行股份有限公司报告期末基金份额总额 1,342,274, 份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期下属分级基金的基金简称 : 通利债 A 通利债 B 下属分级基金的交易代码 : 下属分级基金的前端交易代码 - - 下属分级基金的后端交易代码 - - 报告期末下属分级基金的份额总额 581,173, 份 761,100, 份 2.2 基金产品说明投资目标在合理控制风险的前提下, 力求为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的投资收益投资策略本基金以自上而下的分析方法为基础, 根据国内外宏观经济形势市场利率汇率变化趋势债券市场资金供求等因素分析研判债券市场利率走势, 并对各固定收益品种收益率流动性信用风险久期和利率敏感性进行综合分析, 在严格控制风险的前提下, 通过积极主动的管理构建及调整固定收益投资组合业绩比较基准本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合全价指数风险收益特征从基金资产整体运作来看, 本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的较低风险品种, 其预期风险与预期收益高于货币市场基金, 低于混合型基金和股票型基金通利债 A 通利债 B 下属分级基金的银河通利 A 份额将表现出低风银河通利 B 份额则表现出较高风险收第 3 页共 30 页

4 风险收益特征险收益相对稳定的特征益相对较高的特征 2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称银河基金管理有限公司北京银行股份有限公司姓名陈勇刘晔信息披露负责联系电话人电子邮箱客户服务电话传真信息披露方式登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址基金半年度报告备置地点 1 上海市浦东新区世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼 2 北京市西城区金融大街丙 17 号 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标金额单位 : 人民币元期间数据和指标报告期 (2013 年 1 月 1 日年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 80,311, 本期利润 68,131, 加权平均基金份额本期利润本期基金份额净值增长率 5.28% 期末数据和指标报告期末 ( 2013 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润期末基金资产净值 1,435,933, 期末基金份额净值注 : 本期已实现收益指基金本期利息收入投资收益其他收入 ( 不含公允价值变动收益 ) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要低于所列数字第 4 页共 30 页

5 3.2 基金净值表现基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率 1 份额净值增长率标准差 2 业绩比较基准收益率 3 业绩比较基准收益率标准差过去一个月 0.09% 0.09% -0.61% 0.18% 0.70% -0.09% 过去三个月 2.20% 0.14% 0.12% 0.11% 2.08% 0.03% 过去六个月 5.28% 0.11% 0.83% 0.08% 4.45% 0.03% 过去一年 7.69% 0.10% -0.32% 0.06% 8.01% 0.04% 自基金合同生效起至今 9.74% 0.10% 1.01% 0.07% 8.73% 0.03% 注 : 本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合全价指数, 每日进行再平衡过程自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注 : 本基金合同生效日为 2012 年 4 月 25 日, 根据银河通利分级债券型证券投资基金基金合同规定, 本基金应自基金合同生效日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关规定第 5 页共 30 页

6 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及其管理基金的经验银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日, 公司的股东分别为中国银河金融控股有限责任公司 ( 控股股东 ) 中国石油天然气集团公司首都机场集团公司上海市城市建设投资开发总公司湖南电广传媒股份有限公司目前, 除本基金外, 银河基金管理有限公司另管理 1 只封闭式基金与 12 只开放式证券投资基金, 基本情况如下 : 1 银丰证券投资基金类型 : 契约型封闭式成立日 :2002 年 8 月 15 日投资目标 : 为平衡型基金, 力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格, 在控制风险的前提下追求基金资产的长期稳定增值 2 银河银联系列证券投资基金本系列基金为契约型开放式基金, 由两只基金构成, 包括银河稳健证券投资基金和银河收益证券投资基金, 每只基金彼此独立运作, 并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系基金合同生效日 :2003 年 8 月 4 日 (1) 银河稳健证券投资基金投资目标 : 以稳健的投资风格, 构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合, 在控制风险的前提下, 追求基金资产的长期稳定增值 (2) 银河收益证券投资基金投资目标 : 以债券投资为主, 兼顾股票投资, 在充分控制风险和保持较高流动性的前提下, 实现基金资产的安全及长期稳定增值 3 银河银泰理财分红证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2004 年 3 月 30 日基金投资目标 : 追求资产的安全性和流动性, 为投资者创造长期稳定的投资回报 4 银河银富货币市场基金第 6 页共 30 页

7 基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2004 年 12 月 20 日基金投资目标 : 在确保基金资产安全和高流动性的基础上, 追求高于业绩比较基准的回报 5 银河银信添利债券型证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2007 年 3 月 14 日基金投资目标 : 在满足本金稳妥与良好流动性的前提下, 追求基金资产的长期稳健增值 6 银河竞争优势成长股票型证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2008 年 5 月 26 日基金投资目标 : 在有效控制风险保持良好流动性的前提下, 通过主动式管理, 追求基金中长期资本增值 7 银河行业优选股票型证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2009 年 4 月 24 日基金投资目标 : 本基金将自上而下的资产配置以及动态行业配置策略与自下而上的个股优选策略相结合, 优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资, 在有效控制风险保持良好流动性的前提下, 通过主动式管理, 追求基金中长期资本增值 8 银河沪深 300 价值指数证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2009 年 12 月 28 日基金投资目标 : 通过严格的投资程序约束数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险管理手段, 追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化 9 银河蓝筹精选股票型证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2010 年 7 月 16 日基金投资目标 : 本基金投资于中国经济中具有代表性和竞争力的蓝筹公司, 在有效控制风险的前提下, 通过积极主动的投资管理, 追求基金资产的长期稳定增值, 力争使基金份额持有人分享中国经济持续成长的成果第 7 页共 30 页

8 10 银河创新成长股票型证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2010 年 12 月 29 日基金投资目标 : 本基金投资于具有良好成长性的创新类上市公司, 在有效控制风险的前提下, 追求基金资产的长期稳定增值 11 银河保本混合型证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2011 年 5 月 31 日基金投资目标 : 本基金应用优化的恒定比例投资保险策略, 并引入保证人, 在保证本金安全的基础上, 通过保本资产与风险资产的动态配置和组合管理, 谋求基金资产在保本周期内的稳定增值 12 银河消费驱动股票型证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2011 年 7 月 29 日基金投资目标 : 本基金通过深入研究, 重点投资与居民消费密切相关的行业中具有竞争优势的上市公司, 分享由于中国巨大的人口基数收入增长和消费结构变革所带来的投资机会, 在严格控制风险的前提下, 追求基金资产长期稳定增值 13 银河主题策略股票型证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2012 年 9 月 21 日基金投资目标 : 本基金在严格控制风险的前提下, 采用主题投资策略和精选个股策略的方法进行投资, 力争实现基金资产的长期稳健增值 14 银河领先债券型证券投资基金基金运作方式 : 契约型开放式基金合同生效日 :2012 年 11 月 29 日基金投资目标 : 在合理控制风险的前提下, 力求为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的投资收益 15 银河沪深 300 成长增强指数分级证券投资基金基金运作方式契约型开放式第 8 页共 30 页

9 基金合同生效日 2013 年 3 月 29 日投资目标 : 本基金为增强型股票指数基金, 力求对沪深 300 成长指数进行有效跟踪, 在严格控制跟踪偏离度和跟踪误差的前提下进行相对增强的组合管理力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%, 年跟踪误差不超过 7.75% 基金经理 ( 或基金经理小组 ) 及基金经理助理简介任本基金的基金经理 ( 助理 ) 期限证券从姓名职务任职日期离任日期业年限说明本科学历曾就职于润庆期货公司申银万国证券公司原君安证券和中国银河证券有索峰银河通利分级债券型证券投资基金的基金经理银河保本混合型证券投资基金的基金经理总经理助理固定收益部总监 2012 年 4 月 25 日 - 18 限责任公司, 期间主要从事国际商品期货交易, 营业部债券自营业务和证券投资咨询工作 2004 年 6 月加入银河基金管理有限公司, 从事固定收益类产品的投资工作, 历任银河银富货币市场基金的基金经理银河收益证券投资基金的基金经理,2011 年 5 月起兼任银河保本混合型证券投资基金的基金经理, 现任总经理助理固定收益部总监银河通利中共党员, 硕士研分级债券究生曾就职于浙型证券投商证券有限责任张矛资基金的基金经理银河 2012 年 4 月 25 日 - 7 公司浙商银行股份有限公司, 主要从事策略分析债收益证券券投资及交易等投资基金工作 2008 年 10 的基金经月加入银河基金第 9 页共 30 页

10 理管理有限公司, 历任债券交易员银河银富货币市场基金的基金经理等职务,2010 年 1 月至 2013 年 3 月担任银河银富货币市场基金的基金经理,2011 年 8 月起担任银河收益证券投资基金的基金经理注 :1 上表中任职日期为新基金合同成立之日 2 证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内, 本基金管理人严格遵守证券法证券投资基金法及其各项管理办法基金合同和其他有关法律法规的规定, 本着诚实信用勤奋律己创新图强的原则管理和运用基金资产, 在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值, 努力实现基金持有人的利益, 无损害基金持有人利益的行为, 基金投资范围投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定随业务的发展和规模的扩大, 本基金管理人将继续秉承诚信稳健勤奋律己创新图强的理念, 严格遵守证券法证券投资基金法等法律法规的规定, 进一步加强风险管理和完善内部控制体系, 为基金份额持有人谋求长期稳健的风险回报 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明公平交易制度的执行情况本报告期内, 公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度, 在授权管理研究分析投资决策交易执行行为监控等方面对公平交易制度予以落实, 确保公平对待不同投资组合同时, 公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别 ( 股票债券 ) 的收益率差异进行了分析针对同向交易部分, 本报告期内, 公司对旗下管理的所有投资组合 ( 完全复制的指数基金除外 ), 连续四个季度期间内不同时间窗下 ( 日内 3 日内 5 日内 ) 公开竞价交易的证券进行了价差分析, 并针对溢价金额占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析, 未发现重大异常第 10 页共 30 页

11 情况针对反向交易部分, 公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易 ( 包括股票和债券 ) 的交易时间交易价格进行了梳理和分析, 未发现重大异常情况本报告期内, 不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 ( 完全复制的指数基金除外 ) 对于以公司名义进行的一级市场申购等交易, 各投资组合经理均严格按照制度规定, 事前确定好申购价格和数量, 按照价格优先比例分配的原则对获配额度进行分配异常交易行为的专项说明本报告期内, 未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明报告期内基金投资策略和运作分析主要经济指标低于预期,PMI 显示经济增长整体疲弱, 通胀维持在较低水平, 经济通缩迹象显现资金面在二季度出现剧烈波动, 成为债市调整的重要因素受资金面冲击影响, 债市抛压严重, 各期限债券收益率上行显著前期出于对收益率下行空间的谨慎, 通利基金持续降低债券仓位, 减持组合内的中票和企业债, 将杠杆比例维持在较低水平半年末趁资金面紧张以及债市出现过度反应的时机, 基金增持了收益确定性较高的高等级短融和中票在可转债方面, 我们持有品种集中且占比较低, 因此组合净值受影响较小报告期内基金的业绩表现 2013 年上半年本基金净值增长 5.28%, 同期比较基准为 0.83% 4.5 管理人对宏观经济证券市场及行业走势的简要展望预计三季度经济增长依然不乐观, 通胀水平在 6 月份短暂走高后将继续回落, 因此整体经济环境对债市继续有支撑从央行最新的表态可以看出, 流动性最危急的时刻已经过去, 但是其去杠杆去产能的方向已确定, 回购利率的中枢水平或将有所抬升经过近期流动性的冲击, 当前短融收益率在 7 月份下行的确定性较高同时出于对债市基本面的考量, 组合久期将适度拉长, 品种上更看好中高等级信用债对于中低等级的城投债, 将在信用利差恢复至合适水平后择机介入由于股市表现可能较弱, 可转债缺乏趋势性机会, 不过近期估值已较为合理, 部分品种接近第 11 页共 30 页

12 债底水平 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人制订了健全有效的估值政策和程序, 基金会计部按照管理层批准后的估值政策进行估值对于在交易所上市的证券, 采用交易所发布的行情信息来估值对于固定收益品种, 采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准除了投资总监外, 其他基金经理不参与估值政策的决策但是对于非活跃投资品种, 基金经理可以提供估值建议上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明按银河通利分级债券型证券投资基金基金合同规定 : 自本基金基金合同生效之日起 2 年内, 不进行收益分配 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在本报告期内, 本基金托管人在托管银河通利分级债券型证券投资基金过程中, 严格遵守了中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规和基金合同的有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信净值计算利润分配等情况的说明在本报告期内, 本基金托管人按照相关法律法规基金合同托管协议和其他有关规定, 对本基金的基金资产净值计算基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金的投资运作进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为第 12 页共 30 页

13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实准确和完整发表意见本托管人复核了本年度报告中的财务指标净值表现财务会计报告利润分配情况投资组合报告的内容 ( 金融工具风险及管理部分未在托管人复核范围内 ), 保证复核内容真实准确和完整, 不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏 6 半年度财务会计报告 ( 未经审计 ) 6.1 资产负债表会计主体 : 银河通利分级债券型证券投资基金报告截止日 : 2013 年 6 月 30 日单位 : 人民币元资产附注号本期末上年度末 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资产 : 银行存款 10,095, ,407, 结算备付金 7,895, ,026, 存出保证金 484, , 交易性金融资产 1,931,065, ,393,919, 其中 : 股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,931,065, ,393,919, 资产支持证券投 - - 资衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 53,484, ,593, 应收利息 26,326, ,349, 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 2,029,351, ,510,546, 负债和所有者权益附注号本期末上年度末 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负债 : 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 第 13 页共 30 页

14 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 537,000, ,999, 应付证券清算款 50,069, , 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 825, , 应付托管费 235, , 应付销售服务费 144, , 应付交易费用 6, , 应交税费 4,372, 应付利息 296, , 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 467, , 负债合计 593,418, ,454, 所有者权益 : 实收基金 1,342,274, ,528,678, 未分配利润 93,658, ,413, 所有者权益合计 1,435,933, ,569,091, 负债和所有者权益总计 2,029,351, ,510,546, 注 : 报告截止日 2013 年 6 月 30 日, 基金份额净值元, 基金份额总额 1,342,274, 份, 其中银河通利 A 基金份额净值元, 基金份额总额 581,173, 份 ; 银河通利 B 基金份额净值元, 基金份额总额 761,100, 份 6.2 利润表会计主体 : 银河通利分级债券型证券投资基金本报告期 : 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日单位 : 人民币元项目附注号本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日上年度可比期间 2012 年 4 月 25 日至 2012 年 6 月 30 日一收入 86,163, ,214, 利息收入 49,693, ,461, 其中 : 存款利息收入 355, ,598, 债券利息收入 49,338, ,091, 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 1,771, 其他利息收入投资收益 ( 损失以 - 填列 ) 48,649, , 其中 : 股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 第 14 页共 30 页

15 债券投资收益 48,649, , 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益公允价值变动收益 ( 损失以 - -12,179, ,037, 号填列 ) 4. 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收入 ( 损失以 - 号填列 ) - - 减 : 二费用 18,032, ,409, 管理人报酬 5,343, ,234, 托管费 1,526, , 销售服务费 1,051, , 交易费用 15, , 利息支出 9,848, , 其中 : 卖出回购金融资产支出 9,848, , 其他费用 246, , 三利润总额 ( 亏损总额以 - 68,131, ,805, 号填列 ) 减 : 所得税费用 - - 四净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 68,131, ,805, 所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表会计主体 : 银河通利分级债券型证券投资基金本报告期 :2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日项目单位 : 人民币元本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日实收基金未分配利润所有者权益合计一期初所有者权益 ( 基 1,528,678, ,413, ,569,091, 金净值 ) 二本期经营活动产生 - 68,131, ,131, 的基金净值变动数 ( 本期净利润 ) 三本期基金份额交易 -186,404, ,404, 产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填列 ) 其中 :1. 基金申购款 287,336, ,336, 第 15 页共 30 页

16 2. 基金赎回款 -473,740, ,740, 四本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 ( 净值减少以 - 号填列 ) 五期末所有者权益 ( 基金净值 ) 项目 - -14,885, ,885, ,342,274, ,658, ,435,933, 上年度可比期间 2012 年 4 月 25 日至 2012 年 6 月 30 日实收基金未分配利润所有者权益合计一期初所有者权益 ( 基金净值 ) 二本期经营活动产生 - 48,805, ,805, 的基金净值变动数 ( 本期净利润 ) 三本期基金份额交易 2,537,743, ,537,743, 产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填列 ) 其中 :1. 基金申购款 2,537,743, ,537,743, 基金赎回款四本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 ( 净值减少以 - 号填列 ) 五期末所有者权益 ( 基金净值 ) ,537,743, ,805, ,586,549, 报表附注为财务报表的组成部分本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署 : 尤象都董伯儒董伯儒基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人 6.4 报表附注基金基本情况银河通利分级债券型证券投资基金 ( 以下简称本基金 ), 系经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证监许可 [2012]149 号关于核准银河通利分级债券型证券投资基金募第 16 页共 30 页

17 集的批复的核准, 由银河基金管理有限公司作为管理人于 2012 年 3 月 19 日到 2012 年 4 月 18 日向社会公开募集银河通利分级债券型证券投资基金 A( 以下简称银河通利 A ) 于 2012 年 3 月 15 日到 2012 年 4 月 10 日向社会公开募集银河通利分级债券型证券投资基金 B( 以下简称银河通利 B ), 募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明 (2012) 验字第 _B01 号验资报告后, 向中国证监会报送基金备案材料基金合同于 2012 年 4 月 25 日生效本基金为契约型开放式, 存续期限不定本基金设立时募集的扣除认购费后的实收基金 ( 本金 ) 为人民币 2,536,684, 元, 在募集期间产生的活期存款利息为人民币 1,058, 元, 以上实收基金 ( 本息 ) 合计为人民币 2,537,743, 元, 折合 2,537,743, 份基金份额自基金合同生效之日起 2 年内, 本基金的基金份额划分为银河通利 A 银河通利 B 两级份额, 两者的份额配比原则上不超过 7:3 银河通利 A 根据基金合同的规定获取约定收益, 并自基金合同生效之日起每满 6 个月开放一次, 接受申购与赎回, 并进行基金份额折算, 将其净值调整为元, 基金份额持有人持有的银河通利 A 份额数按折算比例相应增减银河通利 B 在基金合同生效后封闭运作, 封闭期为 2 年, 在扣除银河通利 A 的应计收益后的全部剩余收益归银河通利 B 享有, 亏损以银河通利 B 的资产净值为限由银河通利 B 承担本基金基金合同生效后 2 年期届满, 本基金无需召开基金份额持有人大会, 自动转换为上市开放式基金 (LOF), 基金名称变更为银河通利债券型证券投资基金 (LOF) 银河通利 A 将转换为银河通利债券型证券投资基金 (LOF)C 类基金份额, 银河通利 B 将转换为银河通利债券型证券投资基金 (LOF)A 类基金份额本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司, 注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司, 基金托管人为北京银行股份有限公司本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的国家债券金融债券次级债券中央银行票据企业债券公司债券短期融资券中期票据资产支持证券可转换债券可分离债券和回购银行存款等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种 ( 但须符合中国证监会的相关规定 ) 本基金也可投资于权益类金融工具本基金不直接从二级市场买入股票权证等权益类资产, 但可以参与 A 股股票 ( 包括中小板创业板及其它经中国证监会核准上市的股票 ) 的新股申购或增发新股, 并可持有因可转债转股所形成的股票因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证, 以及法律法规或中国证监会允许投资的其他权益类品种 ( 但须符合中国证监会的相关规定 ) 因上述原因持有的股票和权证等资产, 本基金应在其可交易之日起的 30 个交易日第 17 页共 30 页

18 内卖出如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围基金的投资组合比例为 : 投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%, 其中, 投资于信用债的比例不低于基金资产净值的 20%; 投资于权益类资产的比例不高于基金资产的 20%, 现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 信用债是指短期融资券中期票据企业债公司债金融债 ( 不含政策性金融债 ) 地方政府债次级债资产支持证券等除国债和央行票据之外的非国家信用的固定收益类金融工具本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合全价指数会计报表的编制基础本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则其后颁布的应用指南解释以及其他相关规定 ( 以下合称企业会计准则 ) 编制, 同时, 对于在具体会计核算和信息披露方面, 也参考了中国证券业协会制定的证券投资基金会计核算业务指引中国证监会制定的关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见关于证券投资基金执行 < 企业会计准则 > 估值业务及份额净值计价有关事项的通知证券投资基金信息披露管理办法证券投资基金信息披露内容与格式准则第 3 号半年度报告的内容与格式证券投资基金信息披露编报规则第 3 号会计报表附注的编制及披露证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 及其他中国证监会颁布的相关规定本财务报表以本基金持续经营为基础列报遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实完整地反映了本基金于 2013 年 6 月 30 日的财务状况以及 2013 年上半年度的经营成果和净值变动情况本财务报表以本基金持续经营为基础列报本报告期所采用的会计政策会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策会计估计与上年度报告相一致第 18 页共 30 页

19 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明会计政策变更的说明本基金本报告期无会计政策变更会计估计变更的说明本基金本报告期无会计估计变更差错更正的说明本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额税项 1. 印花税经国务院批准, 财政部国家税务总局研究决定, 自 2008 年 4 月 24 日起, 调整证券 ( 股票 ) 交易印花税税率, 由原先的 3 调整为 1 ; 经国务院批准, 财政部国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 调整由出让方按证券 ( 股票 ) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方不再征收, 税率不变 ; 根据财政部国家税务总局财税字 [2005]103 号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知的规定, 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让, 暂免征收印花税 2. 营业税企业所得税根据财政部国家税务总局财税字 [2004]78 号文关于证券投资基金税收政策的通知的规定, 自 2004 年 1 月 1 日起, 对证券投资基金 ( 封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金 ) 管理人运用基金买卖股票债券的差价收入, 继续免征营业税和企业所得税 ; 根据财政部国家税务总局财税字 [2005]103 号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份现金等收入, 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税 ; 根据财政部国家税务总局财税 [2008]1 号文关于企业所得税若干优惠政策的通知的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票债券的差价收入, 股权的股息红利收入, 债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税 3. 个人所得税根据财政部国家税务总局财税字 [2002]128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知的规定, 对基金取得的股票的股息红利收入, 债券的利息收入储蓄存款利息收入, 第 19 页共 30 页

20 由上市公司发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税 ; 根据财政部国家税务总局中国证监会财税 [2012]85 号文关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知的规定, 自 2013 年 1 月 1 日起, 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额 ; 持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂减按 50% 计入应纳税所得额 ; 持股期限超过 1 年的, 暂减按 25% 计入应纳税所得额 ; 根据财政部国家税务总局财税字 [2005]103 号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份现金等收入, 暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税 ; 根据财政部国家税务总局财税字 [2008]132 号文财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知的规定, 自 2008 年 10 月 9 日起, 对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税关联方关系本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期内本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方关系没有发生变化本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系银河基金管理有限公司基金管理人基金销售机构北京银行股份有限公司基金托管人基金代销机构中国银河证券股份有限公司受基金管理人第一大股东控制基金代销机构本报告期及上年度可比期间的关联方交易以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立通过关联方交易单元进行的交易股票交易注 : 本基金本报告期间及上年同期均未通过关联方交易单元进行股票交易债券交易金额单位 : 人民币元上年度可比期间本期 2012 年 4 月 25 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日关联方名称 2012 年 6 月 30 日占当期债券占当期债券成交金额成交金额成交总额的比例成交总额的比例银河证券 1,193,777, % 642,635, % 第 20 页共 30 页

21 债券回购交易金额单位 : 人民币元上年度可比期间本期 2012 年 4 月 25 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日关联方名称 2012 年 6 月 30 日占当期回购债券占当期回购债券回购成交金额回购成交金额成交总额的比例成交总额的比例银河证券 23,414,900, % 6,910,620, % 权证交易注 : 本基金本报告期间及上年同期均未通过关联方交易单元进行权证交易应支付关联方的佣金金额单位 : 人民币元本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日关联方名称当期占当期佣金总量占期末应付佣金总期末应付佣金余额佣金的比例额的比例银河证券上年度可比期间 2012 年 4 月 25 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2012 年 6 月 30 日关联方名称当期占当期佣金总量占期末应付佣金总期末应付佣金余额佣金的比例额的比例银河证券注 : 本基金本期无应支付关联方的佣金关联方报酬基金管理费项目当期发生的基金应支付的管理费其中 : 支付销售机构的客户维护费单位 : 人民币元本期上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年年 4 月 25 日 ( 基金合同生效日 ) 月 30 日至 2012 年 6 月 30 日 5,343, ,234, , 注 : 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.7% 年费率计提计算方法如下 : H=E 年管理费率当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值基金管理费每日计提, 按月支付基金托管费第 21 页共 30 页

22 项目当期发生的基金应支付的托管费单位 : 人民币元本期上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年年 4 月 25 日 ( 基金合同生效日 ) 月 30 日至 2012 年 6 月 30 日 1,526, , 注 : 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2% 年费率计提计算方法如下 : H=E 年托管费率当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值基金托管费每日计提, 按月支付销售服务费获得销售服务费的各关联方名称单位 : 人民币元本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日当期发生的基金应支付的销售服务费通利债 A 通利债 B 合计银河基金北京银行 795, , 银河证券 1, , 合计 796, , 上年度可比期间 2012 年 4 月 25 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2012 年 6 月 30 日获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称通利债 A 通利债 B 合计银河基金北京银行 890, , 银河证券合计 890, , 注 : 自基金合同生效之日起 2 年内, 银河通利 A 基金份额收取销售服务费, 年费率为 0.3%, 银河通利 B 基金份额不收取销售服务费销售服务费按前一日银河通利 A 基金资产净值的 0.3% 年费率计提计算方法如下 : H=E 年销售服务费率当年天数 H 为银河通利 A 基金份额每日应计提的销售服务费 E 为前一日银河通利 A 的基金份额参考净值与银河通利 A 的基金份额数的乘积基金销售服务费每日计提, 按月支付第 22 页共 30 页

23 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易注 : 本基金本期间及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易各关联方投资本基金的情况报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注 : 本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况关联方名称持有的基金份额本期末 2013 年 6 月 30 日通利债 A 持有的基金份额占基金总份额的比例持有的基金份额上年度末 2012 年 12 月 31 日份额单位 : 份持有的基金份额占基金总份额的比银河金控 500,156, % 500,156, % 例由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位 : 人民币元本期上年度可比期间关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月年 4 月 25 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2012 名称日年 6 月 30 日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入北京银行 10,095, , ,335, ,546, 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注 : 本基金本期间及上年度可比期间均无在承销期内参与关联方承销证券的情况其他关联交易事项的说明本基金本报告期无其他关联方交易事项期末 (2013 年 6 月 30 日 ) 本基金持有的流通受限证券因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券注 : 本基金本期末无因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券期末持有的暂时停牌等流通受限股票注 : 本基金本期末末持有暂时停牌等流通受限的股票期末债券正回购交易中作为抵押的债券银行间市场债券正回购截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止, 本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额交易所市场债券正回购截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止, 本基金从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币 537,000,000 元, 于 2013 年 7 月 2 日 3 日 5 日到期该类交易要求本基金第 23 页共 30 页

24 在回购期内持有的证券交易所交易的债券和 / 或在新质押式回购下转入质押库的债券, 按证券交易所规定的比例折算为标准券后, 不低于债券回购交易的余额有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况金额单位 : 人民币元序号项目金额占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中 : 股票固定收益投资 1,931,065, 其中 : 债券 1,931,065, 资产支持证券金融衍生品投资买入返售金融资产 - - 其中 : 买断式回购的买入返售 - - 金融资产 5 银行存款和结算备付金合计 17,990, 其他各项资产 80,295, 合计 2,029,351, 期末按行业分类的股票投资组合注 : 本基金本报告期末未持有股票 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细注 : 本基金本报告期末未持有股票 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位 : 人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券央行票据 - - 第 24 页共 30 页

25 3 金融债券 149,061, 其中 : 政策性金融债 69,605, 企业债券 1,175,492, 企业短期融资券 159,363, 中期票据 373,932, 可转债 73,217, 其他合计 1,931,065, 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细金额单位 : 人民币元序号债券代码债券名称数量 ( 张 ) 公允价值占基金资产净值比例 (%) 招商局 MTN2 800,000 80,040, 重庆农商债 800,000 79,456, 重工转债 669,750 73,217, 明牌债 699,310 72,563, 乐清债 700,000 71,680, 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细注 : 本基金本报告期末未持有资产支持证券 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细注 : 本基金本报告期末未持有权证 7.8 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细注 : 本基金本报告期末未持有股指期货本基金投资股指期货的投资政策第 25 页共 30 页

26 银河通利不能投资股指期货, 因此不存在需要披露的信息 7.9 投资组合报告附注报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或在本报告编制日前一年内受到公开谴责处罚的情况报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票期末其他各项资产构成单位 : 人民币元序号名称金额 1 存出保证金 484, 应收证券清算款 53,484, 应收股利 - 4 应收利息 26,326, 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 80,295, 期末持有的处于转股期的可转换债券明细金额单位 : 人民币元序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例 (%) 重工转债 73,217, 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注 : 本基金本报告期末未持有流通受限的股票 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额级别持有人户均持有的基持有人结构第 26 页共 30 页份额单位 : 份

27 户数金份额机构投资者个人投资者 ( 户 ) 占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例通利债 A 8,305 69, ,457, % 267,716, % 通利债 B 404 1,883, ,626, % 27,473, % 合计 8, , ,047,084, % 295,190, % 注 : 本基金对下属分级基金, 比例的分母采用各自级别的份额, 对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数 8.2 期末上市基金前十名持有人通利债 B 序号持有人名称持有份额 ( 份 ) 占上市总份额比例 1 中国银河金融控股有限责任公司 500,156, % 2 农银人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 50,743, % 3 安华农业保险股份有限公司 50,010, % 4 中国人民财产保险股份有限公司 ( 业务资金 ) 30,004, % 5 中融人寿保险股份有限公司 30,004, % 6 中国人寿再保险股份有限公司 20,005, % 7 长城人寿保险股份有限公司 - 银保万能 20,002, % 8 昆仑健康保险股份有限公司 - 万能保险产品 15,001, % 9 天安人寿保险股份有限公司分红产品 10,000, % 10 中国太平洋人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 3,607, % 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况占基金总份额项目份额级别持有份额总数 ( 份 ) 比例通利债 A - - 基金管理人所有从业人员通利债 B - - 持有本基金合计 - - 注 : 截止 2013 年 6 月 30 日, 公司高级管理人员基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量为 0; 本基金的基金经理持有本基金份额总量为 0 9 开放式基金份额变动第 27 页共 30 页单位 : 份

28 项目通利债 A 通利债 B 基金合同生效日 (2012 年 4 月 25 日 ) 基金份 1,776,642, ,100, 额总额本报告期期初基金份额总额 767,577, ,100, 本报告期基金总申购份额 272,450, 减 : 本报告期基金总赎回份额 473,740, 本报告期基金拆分变动份额 14,885, 本报告期期末基金份额总额 581,173, ,100, 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议报告期内未召开基金份额持有人大会 10.2 基金管理人基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动一报告期内基金管理人未发生重大人事变动二报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动 10.3 涉及基金管理人基金财产基金托管业务的诉讼报告期内无涉及基金管理人基金财产基金托管业务的诉讼 10.4 基金投资策略的改变报告期内基金投资策略无改变 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况报告期内基金未改聘会计师事务所第 28 页共 30 页

29 10.6 管理人托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况报告期内无基金管理人托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位 : 人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票券商名称占当期佣金备注数量成交金额成交总额的比佣金总量的比例例银河证券注 :1 专用席位的选择标准和程序选择证券公司专用席位的标准 (1) 实力雄厚 ; (2) 信誉良好, 经营行为规范 ; (3) 具有健全的内部控制制度, 内部管理规范, 能满足本基金安全运作的要求 ; (4) 具备基金运作所需的高效安全便捷的通讯条件, 交易设施符合代理本基金进行证券交易之需要, 并能提供全面的信息服务 ; (5) 研究实力强, 有固定的研究机构和专职的高素质研究人员, 能及时提供高质量的研究支持和咨询服务, 包括宏观经济报告行业分析报告市场分析报告证券分析报告及其他报告等, 并能根据基金投资的特定要求, 提供专题研究报告 ; (6) 本基金管理人要求的其他条件选择证券公司专用席位的程序 : (1) 资格考察 ; (2) 初步确定 ; (3) 签订协议基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位 : 人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债券占当期债占当期权券商名称成交金额成交总额的比成交金额券回购成交金额证例成交总额成交总额第 29 页共 30 页

30 的比例的比例银河证券 1,193,777, %23,414,900, % - - 银河基金管理有限公司 2013 年 8 月 28 日第 30 页共 30 页

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鑫元基金管理有限公司 ... 2... 5... 10... 13... 16... 17... 18... 19... 22... 23... 24... 28... 29... 33 5 6 7 至 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 序号项目金额 ( 元 ) 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中 : 股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资