北京光线传媒股份有限公司2013年度报告全文

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1 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 报 告 2014 年 03 月 1

2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 公 司 负 责 人 王 长 田 主 管 会 计 工 作 负 责 人 王 牮 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 黄 怡 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 2

3 目 录 2013 年 度 报 告... 2 一 重 要 提 示 目 录 和 释 义... 5 二 公 司 基 本 情 况 简 介... 7 三 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 四 董 事 会 报 告 五 重 要 事 项 六 股 份 变 动 及 股 东 情 况 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 八 公 司 治 理 九 财 务 报 告 十 备 查 文 件 目 录... 错 误! 未 定 义 书 签 3

4 释 义 释 义 项 指 释 义 内 容 本 公 司 公 司 股 份 公 司 光 线 传 媒 指 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 保 荐 机 构 中 信 建 投 指 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司 兴 华 会 计 师 指 北 京 兴 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 管 理 办 法 指 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 管 理 暂 行 办 法 上 市 规 则 指 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 股 票 上 市 规 则 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 北 京 市 证 监 局 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 北 京 监 管 局 交 易 所 指 深 圳 证 券 交 易 所 报 告 期 指 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 4

5 第 二 节 公 司 基 本 情 况 简 介 一 公 司 信 息 股 票 简 称 光 线 传 媒 股 票 代 码 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 注 册 地 址 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 光 线 传 媒 Beijing Enlight Media Co., Ltd. Enlight Media 王 长 田 北 京 市 东 城 区 和 平 里 东 街 11 号 37 号 楼 号 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 办 公 地 址 北 京 市 东 城 区 和 平 里 东 街 11 号 院 3 号 楼 3 层 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 国 际 互 联 网 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 北 京 兴 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 北 京 市 西 城 区 裕 民 路 18 号 北 环 中 心 22 层 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 王 牮 王 丽 娟 联 系 地 址 北 京 市 东 城 区 和 平 里 东 街 11 号 院 3 号 楼 北 京 市 东 城 区 和 平 里 东 街 11 号 院 3 号 楼 3 层 3 层 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] 三 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 媒 体 的 名 称 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 证 券 时 报 证 券 日 报 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 5

6 四 公 司 历 史 沿 革 注 册 登 记 日 期 注 册 登 记 地 点 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 首 次 注 册 2000 年 04 月 24 日 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 报 告 期 注 册 资 本 变 更 2013 年 05 月 08 日 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局

7 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 公 司 是 否 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 以 前 年 度 会 计 数 据 是 否 2013 年 2012 年 本 年 比 上 年 增 减 (%) 2011 年 营 业 收 入 ( 元 ) 904,171, ,033,855, % 697,925, 营 业 成 本 ( 元 ) 485,656, ,933, % 412,438, 营 业 利 润 ( 元 ) 385,017, ,316, % 210,931, 利 润 总 额 ( 元 ) 406,146, ,422, % 214,891, 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 元 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 327,943, ,219, % 175,796, ,006, ,132, % 172,481, ,247, ,694, % -187,423, % 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.35 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.35 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 15.7% 16.59% -0.89% 19.64% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 14.84% 15.67% -0.83% 19.27% 2013 年 末 2012 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 (%) 2011 年 末 期 末 总 股 本 ( 股 ) 506,352, ,120, % 109,600, 资 产 总 额 ( 元 ) 2,590,643, ,156,836, % 1,893,147, 负 债 总 额 ( 元 ) 371,263, ,990, % 104,865, 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 所 有 者 权 益 ( 元 ) 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 2,219,380, ,988,846, % 1,788,282, % 资 产 负 债 率 (%) 14.33% 7.79% 6.54% 5.54% 7

8 二 非 经 常 性 损 益 的 项 目 及 金 额 项 目 2013 年 金 额 2012 年 金 额 2011 年 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 ) 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 28, , , ,598, ,256, 主 要 为 收 到 各 种 支 持 3,932, 文 化 产 业 发 展 的 资 金 债 务 重 组 损 益 -2,104, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -1,392, ,857, , 减 : 所 得 税 影 响 额 3,192, ,018, , 合 计 17,936, ,087, ,315, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 适 用 不 适 用 三 重 大 风 险 提 示 1 广 播 电 影 电 视 行 业 作 为 具 有 意 识 形 态 特 殊 属 性 的 重 要 产 业, 受 到 国 家 有 关 法 律 法 规 及 政 策 的 严 格 监 督 管 理 电 视 节 目 方 面, 根 据 广 播 电 视 管 理 条 例, 设 立 电 视 节 目 制 作 单 位, 应 当 经 国 家 广 播 电 影 电 视 总 局 批 准, 取 得 广 播 电 视 节 目 制 作 经 营 许 可 证 2009 年 国 家 广 电 总 局 下 发 关 于 认 真 做 好 广 播 电 视 制 播 分 离 改 革 的 意 见 的 通 知, 进 一 步 提 出 改 变 电 台 电 视 台 单 纯 的 自 制 自 播 模 式, 充 分 调 动 社 会 力 量, 发 展 壮 大 节 目 内 容 生 产 能 力, 提 高 规 模 化 集 约 化 生 产 水 平, 为 制 播 分 离 改 革 进 一 步 明 确 了 方 向 全 国 电 视 行 业 正 在 推 进 制 播 分 离 的 改 革 进 程, 目 前, 主 要 在 影 视 剧 影 视 动 画 体 育 科 技 娱 乐 等 节 目 领 域 进 行, 逐 步 增 加 社 会 制 作 公 司 在 上 述 类 型 栏 目 中 的 份 额, 各 电 视 台 目 前 正 在 积 极 响 应 这 一 政 策 但 如 果 主 管 部 门 调 整 这 一 政 策, 将 给 民 营 电 视 节 目 制 作 机 构 带 来 较 大 影 响 该 政 策 未 来 仍 可 能 具 有 一 定 的 不 确 定 性 影 视 剧 方 面, 根 据 广 播 电 视 管 理 条 例 电 影 管 理 条 例 和 电 视 剧 管 理 规 定, 国 家 对 影 视 剧 制 作 进 口 发 行 等 环 节 实 行 许 可 制 度 违 反 该 等 政 策 将 受 到 国 家 广 播 电 影 电 视 行 政 部 门 通 报 批 评 限 期 整 顿 没 收 所 得 罚 款 等 处 罚, 情 节 严 重 的 还 将 被 吊 销 相 关 许 可 证 甚 至 市 场 禁 入 国 家 实 行 严 格 的 行 业 准 入 和 监 管 政 策, 一 方 面 给 新 进 入 广 播 电 影 电 视 行 业 的 国 内 企 业 和 外 资 企 业 设 立 了 较 高 的 政 策 壁 垒, 保 护 了 公 司 的 现 有 业 务 和 行 业 地 位 ; 另 一 方 面, 随 着 国 家 产 业 政 策 将 来 的 进 一 步 放 宽, 在 获 得 新 的 发 展 机 遇 的 同 时, 公 司 目 前 在 广 播 电 影 电 视 行 业 的 竞 争 优 势 和 行 业 地 位 可 能 将 面 临 新 的 挑 战, 甚 至 整 个 行 业 都 会 受 到 外 资 企 业 及 进 口 电 影 电 视 剧 的 强 力 冲 击 2 栏 目 影 视 作 品 销 售 的 市 场 风 险 栏 目 电 影 电 视 剧 等 文 化 产 品 的 消 费 是 一 种 文 化 体 验, 很 大 程 度 上 具 有 一 次 性 特 征, 客 观 上 需 要 企 业 不 断 创 作 和 发 行 新 的 栏 目 影 视 作 品 对 于 栏 目 影 视 制 作 发 行 企 业 来 说, 始 终 处 在 新 产 品 的 生 产 与 销 售 之 中 由 于 新 产 品 的 市 场 需 求 是 未 知 数, 只 能 基 于 经 验 凭 借 对 消 费 者 需 求 的 前 瞻 性 来 把 握 栏 目 定 位 创 作 剧 本 影 视 作 品 配 备 导 演 和 演 员, 而 未 来 栏 目 是 否 能 获 得 较 高 的 市 场 价 值, 影 视 作 品 是 否 为 市 场 和 广 大 观 众 所 需 要 及 喜 爱, 是 否 能 够 畅 销 并 取 得 良 好 票 房 或 收 视 率 能 否 取 得 丰 厚 投 资 回 报 均 存 在 一 定 的 不 确 定 性 尽 管 本 公 司 有 经 验 丰 富 的 栏 目 创 意 团 队 和 充 足 剧 本 来 源, 公 司 的 新 设 栏 目 和 影 视 作 品 立 项 均 充 分 考 虑 其 中 的 商 业 元 素, 从 思 想 性 艺 术 性 娱 乐 性 观 赏 性 相 结 合 的 角 度, 通 过 集 体 决 策 制 度, 利 用 主 要 经 营 管 理 创 作 人 员 多 年 成 功 制 作 发 行 的 经 验, 能 够 在 一 定 程 度 上 保 证 新 作 品 的 商 业 运 营, 但 仍 然 无 法 完 全 避 免 作 为 新 产 品 所 可 能 存 在 的 定 位 不 准 确 不 被 市 场 接 受 和 认 可 而 导 致 的 收 益 无 法 达 到 预 期 的 风 险 近 三 年 以 来, 随 着 国 内 电 影 行 业 的 快 速 发 展, 8

9 国 内 影 片 票 房 收 入 保 持 年 均 30% 以 上 的 增 长, 单 部 影 片 的 票 房 收 入 也 屡 创 新 高 但 随 着 市 场 竞 争 的 加 剧, 受 档 期 影 片 制 作 质 量 剧 本 导 演 演 员 等 多 种 因 素 的 影 响, 单 部 影 片 的 票 房 面 临 的 不 确 定 性 日 益 提 高, 对 公 司 的 整 体 业 绩 也 会 产 生 不 确 定 性 的 影 响, 特 别 是 随 着 进 口 大 片 的 冲 击 以 及 国 内 大 制 作 商 业 大 片 的 不 断 涌 现, 公 司 的 单 部 影 片 存 在 一 定 的 投 资 风 险 3 作 品 内 容 审 查 风 险 按 照 制 播 分 离 的 原 则, 电 视 节 目 播 出 的 终 审 权 由 电 视 台 掌 握, 电 视 节 目 制 作 机 构 提 供 给 电 视 台 的 节 目 存 在 不 能 通 过 电 视 台 审 查 的 风 险 虽 然 公 司 成 立 十 年 以 来 与 电 视 台 建 立 了 良 好 的 信 息 沟 通 渠 道, 及 时 就 节 目 内 容 和 节 目 导 向 与 电 视 台 沟 通, 但 是 仍 然 存 在 因 信 息 沟 通 不 及 时 和 理 解 不 到 位 而 产 生 内 容 导 向 失 误 的 风 险, 进 而 影 响 到 公 司 节 目 的 播 出, 因 此, 公 司 面 临 着 电 视 节 目 审 查 的 风 险 电 影 方 面, 国 家 实 行 电 影 剧 本 ( 梗 概 ) 备 案 和 电 影 片 审 查 制 度, 未 经 备 案 的 电 影 剧 本 ( 梗 概 ) 不 得 拍 摄, 未 经 审 查 通 过 的 电 影 片 不 得 发 行 放 映 进 口 出 口 近 期, 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 取 消 一 般 题 材 电 影 剧 本 审 查 实 行 梗 概 公 示, 审 查 制 度 一 定 程 度 上 放 宽 虽 然 公 司 筹 拍 和 出 品 前 的 内 部 审 查 杜 绝 了 作 品 中 禁 止 性 内 容 的 出 现, 保 证 了 备 案 和 审 查 的 顺 利 通 过, 公 司 成 立 以 来 也 从 未 发 生 过 电 影 未 获 备 案 审 查 通 过 的 情 形, 但 公 司 不 能 保 证 此 后 该 类 情 形 永 远 不 会 发 生 一 旦 出 现 类 似 情 形, 将 对 公 司 的 经 营 业 绩 造 成 不 利 影 响 因 此, 公 司 面 临 着 电 影 作 品 审 查 的 风 险 4 预 付 账 款 金 额 较 大 的 风 险 公 司 预 付 款 项 主 要 为 委 托 制 作 影 视 剧 而 预 先 支 付 给 受 托 制 作 方 的 影 视 剧 制 作 费, 该 预 付 账 款 待 相 关 影 片 取 得 发 行 许 可 证 或 电 影 公 映 许 可 证 后 将 结 转 为 库 存 商 品 进 行 核 算 报 告 期 内 公 司 预 付 账 款 的 金 额 较 大 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 主 要 原 因 是 公 司 支 付 电 视 剧 投 资 款 所 致 尽 管 公 司 制 定 了 一 整 套 完 善 的 预 算 体 制, 并 委 派 专 人 跟 踪 影 视 剧 的 制 作 费 用 支 出 从 而 能 够 确 保 成 本 可 控, 而 且 目 前 公 司 已 经 积 累 了 一 定 的 影 视 剧 投 资 和 发 行 经 验, 处 于 行 业 前 列, 盈 利 能 力 逐 年 提 升, 但 仍 不 能 排 除 未 来 个 别 影 视 剧 收 入 未 达 预 期 的 风 险 5 市 场 竞 争 加 剧 的 风 险 公 司 在 节 目 制 作 领 域 处 于 领 先 地 位, 尤 其 在 娱 乐 资 讯 类 节 目 方 面, 已 形 成 节 目 品 牌 集 群 效 应 ; 在 整 合 娱 乐 营 销 和 演 艺 活 动 方 面 具 有 领 先 优 势 随 着 制 播 分 离 的 进 一 步 深 化, 电 视 台 内 部 的 节 目 制 作 机 构 将 逐 步 成 立 独 立 的 节 目 制 作 公 司, 民 营 节 目 制 作 公 司 也 将 大 量 出 现, 可 能 加 剧 节 目 市 场 的 竞 争 虽 然 丰 富 的 影 片 内 容 供 应 直 接 拉 动 了 电 影 市 场 的 票 房, 但 是, 中 国 的 电 影 市 场 能 否 继 续 容 纳 更 多 的 电 影 产 量 仍 然 有 待 验 证 如 果 更 多 的 影 片 竞 争 相 同 的 档 期, 将 不 可 避 免 地 出 现 上 映 日 期 难 以 协 调 观 影 人 群 分 流 的 竞 争 新 局 面 尽 管 公 司 的 电 影 业 务 已 跻 身 行 业 前 列, 具 备 了 专 业 化 的 国 产 影 片 发 行 能 力, 特 别 是 电 影 发 行 网 络 实 现 了 影 片 发 行 的 精 细 化 运 作, 但 随 着 国 产 影 片 票 房 收 入 的 逐 步 攀 升, 民 营 电 影 公 司 大 量 涌 现, 国 有 电 影 公 司 也 加 大 市 场 开 拓, 电 影 市 场 竞 争 存 在 日 趋 激 烈 的 风 险 6 经 济 周 期 影 响 的 风 险 公 司 电 视 节 目 业 务 的 营 业 收 入 主 要 来 自 节 目 广 告 收 入, 宏 观 经 济 的 周 期 性 波 动 将 影 响 客 户 广 告 投 放, 进 而 影 响 公 司 业 绩 在 经 济 增 长 时, 企 业 的 广 告 营 销 支 出 较 多, 在 电 视 台 的 广 告 投 放 量 较 多, 对 公 司 的 节 目 贴 片 广 告 植 入 广 告 冠 名 广 告 以 及 结 合 大 型 演 艺 活 动 的 整 合 广 告 营 销 需 求 增 加 ; 在 经 济 衰 退 时, 企 业 的 广 告 营 销 支 出 将 减 少, 在 电 视 台 的 广 告 投 放 量 减 少, 也 会 相 应 减 少 对 各 种 广 告 形 式 的 采 购 金 额 虽 然 我 国 经 济 近 年 来 持 续 快 速 增 长, 但 经 济 的 周 期 性 波 动 势 必 会 在 一 定 程 度 上 影 响 到 公 司 的 电 视 节 目 业 务 的 持 续 发 展 7 盗 版 的 风 险 侵 权 盗 版 现 象 在 世 界 范 围 内 屡 禁 不 止, 特 别 是 随 着 VCD/DVD 技 术 网 络 传 播 技 术 的 发 展, 更 有 愈 演 愈 烈 的 趋 势 影 视 作 品 刚 一 面 市, 就 有 盗 版 产 品 在 市 面 上 出 现 由 于 盗 版 产 品 价 格 低 廉 购 买 方 便, 具 有 较 高 的 性 价 比, 因 此 成 为 了 一 部 分 消 费 者 的 消 费 首 选 对 于 电 影, 失 去 的 是 部 分 观 众, 分 流 的 是 电 影 票 房 音 像 版 权 收 入 ; 对 于 电 视 剧, 降 低 的 是 收 视 率, 打 击 的 是 电 视 台 的 购 片 积 极 性 盗 版 的 存 在, 给 影 视 剧 的 制 作 发 行 单 位 带 来 了 极 大 的 经 济 损 失, 造 成 了 我 国 影 视 行 业 持 续 发 展 动 力 不 足 原 创 缺 乏 等 一 系 列 问 题 政 府 有 关 部 门 近 年 来 通 过 逐 步 完 善 知 识 产 权 保 护 体 系 加 强 打 击 盗 版 执 法 力 度 降 低 电 影 票 价 等 措 施, 在 保 护 知 识 产 权 方 面 取 得 了 明 显 的 成 效 通 过 上 述 措 施, 在 一 定 程 度 上 减 少 了 盗 版 行 为, 但 由 于 打 击 盗 版 侵 权 规 范 市 场 秩 序 是 一 个 长 期 的 过 程, 本 公 司 在 一 定 时 期 内 仍 将 面 临 盗 版 侵 害 的 风 险 8 电 视 节 目 及 广 告 和 影 视 剧 项 目 的 季 节 性 风 险 由 于 电 视 节 目 的 广 告 均 具 有 季 节 性 特 点, 第 一 季 度 为 广 告 销 售 的 淡 季, 电 视 节 目 及 广 告 表 现 出 一 定 的 季 节 性 电 影 收 入 主 要 来 源 于 各 档 期 影 片 的 票 房 收 入, 公 司 的 电 影 业 务 规 模 尚 未 覆 盖 每 个 档 期, 各 档 期 发 行 的 影 片 规 模 质 量 和 票 房 收 入 也 会 差 异 较 大 ; 因 此, 未 来 可 能 存 在 经 营 业 绩 季 节 性 波 动 的 风 险 9 公 司 于 2014 年 3 月 3 日 发 布 了 重 大 事 项 停 牌 公 告,2014 年 3 月 8 日 发 布 了 关 于 重 大 事 项 停 牌 进 展 公 告,2014 年 3 9

10 月 17 日 发 布 了 关 于 发 行 股 份 购 买 资 产 的 停 牌 公 告, 具 体 内 容 详 见 证 监 会 指 定 的 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网 10

11 第 四 节 董 事 会 报 告 一 管 理 层 讨 论 与 分 析 1 报 告 期 内 主 要 业 务 回 顾 从 文 化 传 媒 行 业 的 整 体 发 展 态 势 看, 国 家 公 布 了 中 共 中 央 关 于 深 化 文 化 体 制 改 革 推 动 社 会 主 义 文 化 大 发 展 大 繁 荣 若 干 重 大 问 题 的 决 定 文 化 产 业 振 兴 规 划 关 于 金 融 支 持 文 化 产 业 振 兴 和 发 展 繁 荣 的 指 导 意 见 等 一 系 列 鼓 励 扶 持 文 化 产 业 发 展 的 政 策, 文 化 传 媒 行 业 正 面 临 着 前 所 未 有 的 发 展 机 遇 公 司 的 主 营 业 务 是 电 视 节 目 制 作 和 影 视 剧 的 投 资 及 发 行 业 务 电 视 节 目 包 括 常 规 电 视 栏 目 和 在 电 视 台 播 出 的 演 艺 活 动 电 视 栏 目 和 影 视 剧 是 公 司 的 主 要 传 媒 内 容 产 品 电 视 栏 目 是 自 主 制 作 发 行, 通 过 节 目 版 权 销 售 或 广 告 营 销 的 方 式 实 现 收 入 ; 影 视 剧 主 要 是 投 资 和 发 行, 收 入 主 要 包 括 电 影 票 房 分 账 收 入 电 视 剧 播 映 权 收 入 音 像 版 权 等 非 影 院 渠 道 收 入 和 衍 生 产 品 ( 贴 片 广 告 等 ) 收 入 电 视 节 目 制 作 及 广 告 方 面, 报 告 期 内, 公 司 除 继 续 制 作 娱 乐 现 场 最 佳 现 场 音 乐 风 云 榜 等 几 档 老 牌 节 目, 更 进 一 步 加 强 了 与 央 视 的 合 作 项 目, 其 中 加 油! 少 年 派 是 真 的 吗 梦 想 星 搭 档 和 真 人 秀 节 目 超 级 减 肥 王 已 经 在 央 视 播 出 此 外, 公 司 还 积 极 开 展 与 卫 视 频 道 的 合 作, 除 已 经 在 四 川 卫 视 播 出 的 公 益 中 国 外, 公 司 还 制 作 了 纪 实 类 节 目 青 春 作 为 特 殊 的 节 目 类 型, 公 司 制 作 了 CCTV 网 络 春 晚 开 学 第 一 课 霸 王 美 丽 行 动 深 圳 南 山 音 乐 节 音 乐 风 云 榜 颁 奖 盛 典 国 剧 盛 典 2013 中 国 爱 盛 典 星 耀 360 游 你 所 选 2013 年 度 游 戏 全 景 颁 奖 盛 典 和 超 级 星 主 播 等 演 艺 活 动 电 视 剧 方 面, 公 司 始 终 坚 持 联 盟 策 略, 与 其 他 优 秀 的 电 视 剧 公 司 进 行 广 泛 的 合 作,2013 年 度 公 司 投 资 发 行 并 产 生 收 入 的 电 视 剧 有 天 狼 星 行 动 ( 原 名 杀 狼 花 2 ) 四 十 九 日 乱 世 书 香 抓 紧 时 间 爱 红 酒 俏 佳 人 精 忠 岳 飞, 电 视 剧 收 入 为 7,037 万 元, 比 上 一 年 度 有 所 增 长 电 影 方 面,2013 年 度 公 司 投 资 发 行 了 致 我 们 终 将 逝 去 的 青 春 厨 子 戏 子 痞 子 中 国 合 伙 人 不 二 神 探 赛 尔 号 3 和 四 大 名 捕 2 等 9 部 电 影, 全 年 实 现 票 房 约 亿 元, 比 去 年 增 长 约 46%, 占 全 国 国 产 片 票 房 19%, 同 时 公 司 储 备 了 大 量 的 电 影 剧 本, 并 开 始 投 资 发 行 更 多 的 动 画 片 对 外 投 资 方 面, 公 司 于 2013 年 10 月 26 日 召 开 董 事 会 审 议 通 过 投 资 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 27.64% 股 权 的 议 案, 报 告 期 内 工 商 变 更 已 办 理 完 毕 公 司 的 影 视 剧 业 务 以 电 影 为 主, 电 视 剧 业 务 主 要 以 参 与 投 资 为 主, 一 般 不 作 为 主 导 投 资 方, 也 不 担 任 执 行 制 片 方, 电 视 剧 业 务 规 模 较 小 本 次 参 股 电 视 剧 业 务 领 域 的 领 军 企 业 新 丽 传 媒, 可 以 加 强 公 司 在 电 视 剧 领 域 的 战 略 布 局, 是 公 司 完 善 产 业 链 的 需 要 未 来 新 丽 传 媒 的 业 务 将 会 与 公 司 目 前 的 电 视 节 目 影 视 剧 业 务 形 成 良 好 的 互 补 和 协 同 效 应 公 司 及 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 对 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 投 资 占 比 分 别 为 10% 和 2.5%, 该 事 项 工 商 变 更 已 办 理 完 毕 ; 此 外, 公 司 全 资 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 于 2013 年 1 月 28 日 2013 年 10 月 23 日 分 别 出 资 设 立 天 津 夜 线 影 业 有 限 公 司 山 南 光 线 影 业 有 限 公 司 ; 公 司 于 2013 年 8 月 28 日 投 资 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司, 持 有 其 27% 股 权 ; 公 司 于 2013 年 11 月 29 日 投 资 彼 岸 天 ( 北 京 ) 文 化 有 限 公 司, 持 有 其 30% 股 权 公 司 是 国 内 最 大 的 民 营 电 视 节 目 制 作 和 运 营 商 之 一, 国 内 最 大 的 卫 视 节 目 独 立 制 作 商 之 一, 是 国 内 为 数 不 多 的 通 过 建 立 节 目 联 供 网 的 方 式 实 现 节 目 整 合 运 营 的 节 目 内 容 运 营 商, 建 立 了 娱 乐 资 源 整 合 运 营 平 台 公 司 的 电 影 业 务 经 过 近 几 年 的 快 速 发 展, 建 立 了 专 业 的 发 行 网 络 和 宣 传 体 系, 是 少 数 几 家 具 有 规 模 化 发 行 能 力 的 电 影 发 行 商 之 一, 公 司 发 行 的 电 影 数 量 和 票 房 收 入 快 速 攀 升, 已 稳 居 国 内 电 影 行 业 的 前 三 名 在 管 理 方 面, 公 司 一 方 面 加 强 对 内 部 人 才 培 养, 特 别 是 节 目 制 作 人 才 和 营 销 人 才 培 养, 提 高 节 目 的 自 主 创 新 能 力 和 制 作 能 力, 另 一 方 面 注 重 引 进 外 部 人 才, 引 入 竞 争 上 岗 机 制, 增 强 企 业 活 力, 公 司 通 过 网 络 招 聘 猎 头 学 校 推 荐 内 部 员 工 推 荐 等 多 种 方 式 招 募 人 才, 到 2013 年 底, 公 司 员 工 人 数 为 622 人 公 司 治 理 方 面, 公 司 继 续 加 强 内 部 控 制 制 度 的 建 设, 公 司 按 照 创 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 及 创 业 板 上 市 公 司 11

12 规 则 的 要 求, 充 分 发 挥 内 部 审 计 的 审 计 监 督 职 能, 定 期 对 公 司 的 财 务 状 况 成 本 管 理 控 制 信 息 披 露 情 况 等 方 面 进 行 审 计, 对 各 项 管 理 制 度 进 行 检 查 和 评 估, 以 加 强 内 部 管 理 和 监 督, 遵 守 国 家 法 规, 维 护 公 司 合 法 权 益 促 进 改 善 经 营 管 理, 提 高 经 济 效 益 募 集 资 金 方 面, 报 告 期 内, 公 司 继 续 严 格 依 照 募 投 项 目 资 金 使 用 计 划 进 行 实 施, 并 不 断 完 善 公 司 治 理 结 构 2 报 告 期 内 主 要 经 营 情 况 (1) 主 营 业 务 分 析 1) 概 述 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 9.04 亿 元, 比 上 年 同 期 降 低 12.54%; 实 现 营 业 利 润 3.85 亿 元, 比 上 年 同 期 增 长 3.69%; 实 现 利 润 总 额 4.06 亿 元, 比 上 年 同 期 增 长 3.5%; 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 3.28 亿 元, 比 上 年 同 期 增 长 5.71% 2) 收 入 项 目 2013 年 2012 年 同 比 增 减 情 况 营 业 收 入 904,171, ,033,855, % 驱 动 收 入 变 化 的 因 素 项 目 2013 年 2012 年 同 比 增 减 情 况 栏 目 制 作 与 广 告 332,676, ,957, % 电 影 501,125, ,807, % 电 视 剧 70,369, ,090, % 营 业 收 入 904,171, ,033,855, % 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 较 上 年 同 期 下 降 12.54%, 具 体 情 况 如 下 : 公 司 报 告 期 内 栏 目 制 作 与 广 告 收 入 较 上 年 下 降 14.47%, 主 要 是 因 为 公 司 调 整 了 战 略 方 向, 改 变 了 与 部 分 电 视 台 的 广 告 合 作 方 式, 收 入 与 成 本 同 时 降 低, 整 体 栏 目 制 作 与 广 告 的 毛 利 及 毛 利 率 仍 略 有 增 长 公 司 报 告 期 内 电 影 收 入 较 上 年 下 降 14.02%, 公 司 2013 年 度 投 资 及 发 行 了 厨 子 戏 子 痞 子 致 我 们 终 将 逝 去 的 青 春 中 国 合 伙 人 不 二 神 探 赛 尔 号 之 战 神 联 盟 四 大 名 捕 2 等 九 部 电 影, 取 得 票 房 亿, 整 体 电 影 收 入 虽 有 所 下 降, 但 单 片 毛 利 有 所 提 高, 毛 利 率 基 本 保 持 稳 定 报 告 期 内 电 视 剧 收 入 较 上 年 增 长 13.33%, 公 司 2013 年 度 投 资 及 发 行 了 天 狼 星 行 动 ( 原 名 杀 狼 花 2 ) 四 十 九 日 乱 世 书 香 抓 紧 时 间 爱 红 酒 俏 佳 人 精 忠 岳 飞 等 多 部 电 视 剧, 电 视 剧 收 入 有 所 增 长 影 视 剧 收 入 前 五 名 合 计 项 目 2013 年 度 前 五 部 影 视 剧 收 入 总 额 432,832, 占 全 部 营 业 收 入 的 比 例 47.87% 12

13 影 视 剧 前 五 名 分 别 为 电 影 人 再 囧 途 之 泰 囧 不 二 神 探 致 我 们 终 将 逝 去 的 青 春 四 大 名 捕 2 以 及 厨 子 戏 子 痞 子 公 司 实 物 销 售 收 入 是 否 大 于 劳 务 收 入 是 否 公 司 重 大 的 在 手 订 单 情 况 适 用 不 适 用 数 量 分 散 的 订 单 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 内 产 品 或 服 务 发 生 重 大 变 化 或 调 整 有 关 情 况 适 用 不 适 用 3) 成 本 2013 年 2012 年 项 目 金 额 占 营 业 成 本 比 重 (%) 金 额 占 营 业 成 本 比 重 (%) 同 比 增 减 (%) 栏 目 制 作 与 广 告 175,235, % 221,410, % % 电 影 287,622, % 327,940, % % 电 视 剧 22,799, % 33,582, % % 4) 费 用 2013 年 2012 年 同 比 增 减 (%) 重 大 变 动 说 明 销 售 费 用 11,788, ,133, 销 售 收 入 减 少 销 售 人 员 调 整 导 致 工 -31.2% 资 和 办 公 费 减 少 管 理 费 用 50,079, ,511, % 财 务 费 用 -17,614, ,931, % 利 息 收 入 减 少 所 得 税 78,203, ,202, % 5) 现 金 流 项 目 2013 年 2012 年 同 比 增 减 (%) 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,474,131, ,971, % 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 719,884, ,666, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 754,247, ,694, % 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 7,543, , ,729.08% 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 695,460, ,994, % 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 -687,916, ,935, % 13

14 额 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 96,448, ,600, % 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -96,448, ,600, % 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -30,157, ,187, % 相 关 数 据 同 比 发 生 变 动 30% 以 上 的 原 因 说 明 适 用 不 适 用 1 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 增 长 %, 主 要 原 因 为 本 期 收 回 电 影 的 票 房 分 账 款 增 加 所 致 2 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 增 长 %, 主 要 原 因 为 本 期 收 回 电 影 的 票 房 分 账 款 增 加 所 致 3 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 增 长 %, 主 要 原 因 为 本 期 收 到 天 神 互 动 和 金 华 长 风 的 分 红 款 增 加 所 致 4 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 增 长 %, 主 要 原 因 为 对 天 神 互 动 新 丽 传 媒 的 投 资 款 增 加 所 致 5 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 降 低 %, 主 要 原 因 为 对 天 神 互 动 新 丽 传 媒 的 投 资 款 增 加 所 致 6 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 增 长 93.01%, 主 要 原 因 为 本 期 收 回 电 影 的 票 房 分 账 款 增 加 所 致 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 的 现 金 流 量 与 本 年 度 净 利 润 存 在 重 大 差 异 的 原 因 说 明 适 用 不 适 用 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 的 现 金 流 量 净 额 为 754,247,219.5 元, 本 年 度 净 利 润 为 327,943, 元, 主 要 原 因 为 公 司 上 期 确 认 的 电 影 人 再 囧 途 之 泰 囧 的 票 房 分 账 款 在 本 期 回 款 所 致 6) 公 司 主 要 供 应 商 客 户 情 况 公 司 主 要 销 售 客 户 情 况 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 ( 元 ) 583,895, 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 占 年 度 销 售 总 额 比 例 (%) 64.58% 向 单 一 客 户 销 售 比 例 超 过 30% 的 客 户 资 料 适 用 不 适 用 客 户 名 称 销 售 额 ( 元 ) 占 年 度 销 售 总 额 比 例 (%) 销 售 金 额 或 比 例 与 以 前 年 度 相 比 发 生 较 大 变 化 的 说 明 中 影 数 字 电 影 发 展 ( 北 京 ) 有 限 公 司 比 上 年 降 低 27.41%, 主 要 原 因 报 告 384,460, % 期 票 房 分 账 收 入 减 少 所 致 合 计 384,460, % -- 公 司 主 要 供 应 商 情 况 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 ( 元 ) 37,491, 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 占 年 度 采 购 总 额 比 例 (%) 28.39% 向 单 一 供 应 商 采 购 比 例 超 过 30% 的 客 户 资 料 适 用 不 适 用 7) 公 司 未 来 发 展 与 规 划 延 续 至 报 告 期 的 说 明 首 次 公 开 发 行 招 股 说 明 书 中 披 露 的 未 来 发 展 与 规 划 在 本 报 告 期 的 实 施 情 况 适 用 不 适 用 1 报 告 期 内, 募 集 资 金 投 资 的 数 字 演 播 中 心 扩 建 项 目 及 节 目 采 编 数 字 化 改 造 项 目 的 实 施, 进 一 步 提 升 了 公 司 电 视 节 目 制 作 的 硬 件 环 境, 公 司 的 电 视 栏 目 生 产 能 力 将 得 到 增 强, 从 而 巩 固 公 司 在 电 视 节 目 行 业 的 领 先 地 位, 有 助 于 公 司 发 展 目 标 的 14

15 实 现 2 报 告 期 内, 在 电 视 节 目 方 面, 公 司 积 极 调 整 战 略 部 署, 拓 展 与 卫 视 电 视 台 合 作, 尤 其 是 扩 大 与 央 视 的 合 作 规 模, 主 要 开 拓 与 强 势 媒 体 在 电 视 栏 目 以 及 新 媒 体 节 目 制 作 方 面 的 合 作 3 报 告 期 内, 公 司 电 影 业 务 进 一 步 提 升, 公 司 将 继 续 全 力 构 建 娱 乐 资 源 整 合 运 营 集 团 的 全 新 形 象, 努 力 实 现 成 为 中 国 领 先 的 传 媒 娱 乐 集 团 的 总 体 发 展 目 标 4 继 续 坚 持 人 力 资 源 的 开 发 举 措, 力 求 提 高 员 工 素 质, 引 进 优 秀 人 才 前 期 披 露 的 发 展 战 略 和 经 营 计 划 在 报 告 期 内 的 进 展 情 况 前 期 披 露 的 发 展 战 略 和 经 营 计 划 在 报 告 期 内 已 基 本 履 行, 具 体 情 况 如 下 : 电 视 节 目 方 面,2013 年 的 工 作 计 划 已 基 本 实 现, 制 作 并 播 出 了 娱 乐 现 场 最 佳 现 场 音 乐 风 云 榜 公 益 中 国 青 春 加 油! 少 年 派 是 真 的 吗 梦 想 星 搭 档 和 真 人 秀 节 目 超 级 减 肥 王 演 艺 活 动 作 为 特 殊 的 节 目 类 型, 公 司 制 作 了 CCTV 网 络 春 晚 霸 王 美 丽 行 动 深 圳 南 山 音 乐 节 音 乐 风 云 榜 颁 奖 盛 典 国 剧 盛 典 开 学 第 一 课 2013 中 国 爱 盛 典 星 耀 360 游 你 所 选 2013 年 度 游 戏 全 景 颁 奖 盛 典 和 超 级 星 主 播 等 电 视 剧 方 面, 公 司 已 基 本 实 现 2013 年 度 工 作 计 划, 投 资 的 绝 大 部 分 电 视 剧 已 经 取 得 发 行 许 可 证, 包 括 精 忠 岳 飞 抓 紧 时 间 爱 胜 女 的 代 价 2 天 狼 星 行 动 ( 原 名 杀 狼 花 2 ) 红 酒 俏 佳 人 少 年 神 探 狄 仁 杰 四 十 九 日 少 年 四 大 名 捕 新 闺 蜜 时 代 乱 世 书 香 电 影 方 面, 报 告 期 内 共 取 得 了 亿 元 票 房, 上 映 了 午 夜 火 车 厨 子 戏 子 痞 子 致 我 们 终 将 逝 去 的 青 春 中 国 合 伙 人 不 二 神 探 赛 尔 号 之 战 神 联 盟 四 大 名 捕 2 中 国 好 声 音 之 为 你 转 身 等 九 部 电 影 总 体 来 看, 公 司 不 仅 很 好 的 完 成 了 2013 年 度 的 经 营 计 划, 项 目 数 量 还 有 所 增 加 公 司 实 际 经 营 业 绩 较 曾 公 开 披 露 过 的 本 年 度 盈 利 预 测 低 于 或 高 于 20% 以 上 的 差 异 原 因 适 用 不 适 用 (2) 主 营 业 务 分 部 报 告 1) 报 告 期 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 利 润 的 构 成 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 分 行 业 传 媒 904,171, ,515, 分 产 品 栏 目 制 作 与 广 告 332,676, ,441, 电 影 501,125, ,503, 电 视 剧 70,369, ,570, 分 地 区 东 北 地 区 29,739, ,420, 华 北 地 区 596,332, ,863, 华 东 地 区 72,293, ,290, 华 南 地 区 140,569, ,865, 华 中 地 区 4,255, ,519, 西 北 地 区 288, ,

16 西 南 地 区 23,160, ,590, 海 外 37,531, ,698, ) 占 比 10% 以 上 的 产 品 行 业 或 地 区 情 况 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 (%) 分 行 业 传 媒 904,171, ,656, % % % 2.67% 分 产 品 栏 目 制 作 与 广 告 332,676, ,235, % % % 4.25% 电 影 501,125, ,622, % % % -1.13% 电 视 剧 70,369, ,799, % 13.33% % 21.69% 分 地 区 东 北 地 区 29,739, ,318, % % -65% 17.77% 华 北 地 区 596,332, ,468, % % % 1.36% 华 东 地 区 72,293, ,003, % -59.3% % 2.61% 华 南 地 区 140,569, ,704, % 67.33% 58.78% 2.75% 华 中 地 区 4,255, , % % % 38.14% 西 北 地 区 288, , % -96.2% % 45.12% 西 南 地 区 23,160, ,569, % % % 27.97% 海 外 37,531, ,832, % 1,540.33% 1,468.71% 2.66% 3) 公 司 主 营 业 务 数 据 统 计 口 径 在 报 告 期 发 生 调 整 的 情 况 下, 公 司 最 近 3 年 按 报 告 期 末 口 径 调 整 后 的 主 营 业 务 数 据 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 分 行 业 传 媒 分 产 品 1,033,855,3 697,925, ,604, ,933, ,438, ,706, % 40.9% 39.39% 栏 目 制 作 与 388,957, ,392, ,228, ,410, ,445, ,448,657 广 告 % 51.73% 51.9% 电 影 582,807, ,952, ,494, ,940, ,849, ,911, % 16.57% 10.02% 电 视 剧 62,090, ,580, ,882, ,582, ,143, ,346, % 69.13% 62.32% 分 地 区 16

17 东 北 地 区 56,181, ,706, ,699, ,481, ,784, ,365, % 40.9% 39.39% 华 北 地 区 672,097, ,392, ,524, ,638, ,106, ,514, % 40.9% 39.39% 华 东 地 区 177,645, ,147, ,332, ,104, ,365, ,359, % 40.9% 39.39% 华 南 地 区 84,006, ,413, ,102, ,159, ,248, ,977, % 40.9% 39.39% 华 中 地 区 7,095, ,479, ,558, ,933, ,877, ,402, % 40.9% 39.39% 西 北 地 区 7,603, ,509, ,047, ,047, ,119, ,302, % 40.9% 39.39% 西 南 地 区 26,936, ,034, ,340, ,176, ,613, ,784, % 40.9% 39.39% 海 外 2,288, ,241, ,391, ,324, % 40.9% (3) 资 产 负 债 状 况 分 析 1) 资 产 项 目 重 大 变 动 情 况 2013 年 末 2012 年 末 占 总 资 产 比 占 总 资 产 比 金 额 金 额 例 (%) 例 (%) 比 重 增 减 (%) 重 大 变 动 说 明 货 币 资 金 应 收 账 款 存 货 621,607, ,788, ,732, % 651,765, % -6.23% 12.27% 619,866, % % 7.17% 132,325, % 1.03% 投 资 性 房 地 产 0% 0% 0% 长 期 股 权 投 资 1,136,169, % 152,668, % 36.78% 对 新 丽 传 媒 和 天 神 互 动 的 投 资 增 加 固 定 资 产 25,217, % 22,066, % -0.05% 预 付 款 项 207,836, % 430,203, % % 2) 负 债 项 目 重 大 变 动 情 况 17

18 2013 年 2012 年 占 总 资 产 比 占 总 资 产 比 金 额 金 额 例 (%) 例 (%) 比 重 增 减 (%) 重 大 变 动 说 明 预 收 款 项 534, % 354, % 0% 应 付 职 工 薪 酬 524, % 2,662, % -0.1% 应 交 税 费 19,752, % 57,811, % -1.92% 其 他 应 付 款 271,454, % 4,542, % 10.27% 应 付 股 权 投 资 款 增 加 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 228, % 0% 0.01% 其 他 非 流 动 负 债 770, % -0.04% 应 付 账 款 78,770, % 101,849, % -1.68% 3) 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 项 目 期 初 数 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 本 期 购 买 金 额 本 期 出 售 金 额 期 末 数 金 融 资 产 1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) -31, , 上 述 合 计 , , 金 融 负 债 报 告 期 内 公 司 主 要 资 产 计 量 属 性 是 否 发 生 重 大 变 化 是 否 (4) 公 司 竞 争 能 力 重 大 变 化 分 析 1 商 标 权 公 司 高 度 重 视 知 识 产 权 的 工 作, 报 告 期 内, 公 司 商 标 注 册 具 体 情 况 如 下 : 序 号 注 册 商 标 类 别 商 标 注 册 证 号 注 册 有 效 期 限 1 Di Yi Ci 自 2013 年 7 月 21 日 至 2023 年 7 月 20 日 自 2013 年 8 月 28 日 至 2023 年 8 月 27 日 自 2013 年 10 月 21 日 至 2023 年 10 月 20 日 自 2013 年 9 月 14 日 至 2023 年 9 月 13 日 自 2013 年 9 月 14 日 至 2023 年 9 月 13 日 18

19 自 2013 年 10 月 21 日 至 2023 年 10 月 20 日 自 2013 年 12 月 21 日 至 2023 年 12 月 20 日 8 First Time 自 2013 年 7 月 21 日 至 2023 年 7 月 20 日 自 2013 年 8 月 28 日 至 2023 年 8 月 27 日 自 2013 年 9 月 14 日 至 2023 年 9 月 13 日 自 2013 年 12 月 21 日 至 2023 年 12 月 20 日 自 2013 年 9 月 14 日 至 2023 年 9 月 13 日 13 第 一 次 自 2013 年 7 月 21 日 至 2023 年 7 月 20 日 自 2013 年 8 月 28 日 至 2023 年 8 月 27 日 自 2013 年 9 月 14 日 至 2023 年 9 月 13 日 自 2013 年 9 月 14 日 至 2023 年 9 月 13 日 自 2013 年 12 月 21 日 至 2023 年 12 月 20 日 自 2013 年 3 月 7 日 至 2023 年 3 月 6 日 自 2013 年 5 月 14 日 至 2023 年 5 月 13 日 自 2013 年 1 月 28 日 至 2023 年 1 月 27 日 自 2013 年 4 月 7 日 至 2023 年 4 月 6 日 自 2013 年 3 月 21 日 至 2023 年 3 月 20 日 自 2013 年 3 月 21 日 至 2023 年 3 月 20 日 自 2013 年 1 月 28 日 至 2023 年 1 月 27 日 自 2013 年 1 月 28 日 至 2023 年 1 月 27 日 自 2013 年 1 月 28 日 至 2023 年 1 月 27 日 自 2013 年 4 月 14 日 至 2023 年 4 月 13 日 自 2013 年 3 月 7 日 至 2023 年 3 月 6 日 自 2013 年 3 月 7 日 至 2023 年 3 月 6 日 自 2013 年 4 月 14 日 至 2023 年 4 月 13 日 自 2013 年 4 月 14 日 至 2023 年 4 月 13 日 自 2013 年 1 月 28 日 至 2023 年 1 月 27 日 自 2014 年 1 月 28 日 至 2024 年 1 月 27 日 自 2014 年 1 月 28 日 至 2024 年 1 月 27 日 自 2013 年 8 月 21 日 至 2023 年 8 月 20 日 36 光 线 自 2013 年 12 月 21 日 至 2023 年 12 月 20 日 自 2013 年 11 月 7 日 至 2023 年 11 月 6 日 自 2013 年 9 月 28 日 至 2023 年 9 月 27 日 自 2013 年 10 月 21 日 至 2023 年 10 月 20 日 自 2013 年 8 月 7 日 至 2023 年 8 月 6 日 自 2013 年 8 月 14 日 至 2023 年 8 月 13 日 自 2013 年 6 月 14 日 至 2023 年 6 月 13 日 自 2013 年 7 月 14 日 至 2023 年 7 月 13 日 自 2013 年 9 月 14 日 至 2023 年 9 月 13 日 自 2013 年 9 月 14 日 至 2023 年 9 月 13 日 19

20 自 2013 年 11 月 14 日 至 2023 年 11 月 13 日 47 音 乐 风 云 榜 自 2013 年 11 月 21 日 至 2023 年 11 月 20 日 自 2014 年 1 月 21 日 至 2024 年 1 月 20 日 2 报 告 期 内, 公 司 及 全 资 子 公 司 孙 公 司 新 增 的 电 视 剧 著 作 权 的 情 况 如 下 : 序 号 合 作 方 名 称 许 可 证 号 演 职 人 员 集 数 1 欢 瑞 世 纪 少 年 神 探 狄 仁 杰 ( 浙 ) 剧 审 字 (2013) 导 演 : 林 峰 第 034 号 主 演 : 黄 宗 泽 戚 薇 40 2 东 阳 盟 将 威 影 视 文 化 有 限 公 司 精 忠 岳 飞 ( 浙 ) 剧 审 字 (2012) 导 演 : 鞠 觉 亮, 监 制 : 唐 季 礼, 第 068 号 演 员 : 黄 晓 明 邵 兵 于 荣 光 林 心 如 罗 嘉 良 郑 佩 佩 72 3 欢 瑞 世 纪 红 酒 俏 佳 人 ( 浙 ) 剧 审 字 (2013) 导 演 : 张 孝 正 第 037 号 主 演 : 邱 泽 胡 杏 儿 李 晟 4 欢 瑞 世 纪 少 年 四 大 名 捕 ( 浙 ) 剧 审 字 (2013) 导 演 : 梁 胜 权 第 056 号 主 演 : 张 翰 何 晟 铭 张 钧 宁 5 欢 瑞 世 纪 古 剑 奇 谭 ( 浙 ) 剧 审 字 (2013) 导 演 : 梁 胜 权 黄 俊 文 第 068 号 编 剧 : 邵 思 涵 逐 风 主 演 : 杨 幂 李 易 峰 钟 欣 桐 郑 爽 马 天 宇 乔 振 宇 浙 江 东 阳 中 广 天 狼 星 行 动 ( 粤 ) 剧 审 字 (2013) 第 导 演 : 李 小 亭 40 影 视 016 号 主 演 : 周 知 苏 瑾 蓝 盈 莹 王 唯 7 世 纪 伙 伴 四 十 九 日 祭 ( 湘 ) 剧 审 字 (2013) 导 演 : 张 黎 第 011 号 主 演 : 张 嘉 译 宋 佳 张 歆 怡 46 8 东 阳 盟 将 威 影 视 新 闺 蜜 时 代 ( 浙 ) 剧 审 字 (2013) 制 片 人 监 制 : 高 群 书 第 070 号 导 演 : 潘 镜 承 主 演 : 张 歆 艺 蒋 欣 童 瑶 40 9 春 天 融 和 乱 世 书 香 ( 广 ) 剧 审 字 (2013) 导 演 : 杨 磊 第 057 号 主 演 : 吴 秀 波 小 陶 虹 10 欢 瑞 世 纪 抓 紧 时 间 爱 ( 浙 ) 剧 审 字 (2013) 导 演 : 王 宁, 主 演 : 小 沈 阳 第 001 号 叶 璇 常 铖 胡 静 11 欢 瑞 世 纪 盛 夏 晚 晴 天 ( 浙 ) 剧 审 字 (2012) 导 演 : 麦 贯 之 第 0761 号 主 演 : 杨 幂 刘 恺 威 12 欢 瑞 世 纪 胜 女 的 代 价 2 ( 浙 ) 剧 审 字 (2013) 导 演 : 张 博 显 第 020 号 主 演 : 张 翰 郑 爽

21 3 报 告 期 内, 公 司 及 全 资 子 公 司 孙 公 司 新 增 的 电 影 著 作 权 的 情 况 如 下 : 序 号 电 影 名 称 ( 暂 定 ) 公 映 许 可 证 编 号 出 品 方 1 午 夜 火 车 电 审 故 字 2013 第 061 号 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 ; 天 津 夜 线 影 业 有 限 公 司 2 厨 子 戏 子 痞 子 电 审 故 字 2013 第 125 号 北 京 第 五 乐 章 文 化 传 媒 有 限 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 北 京 星 美 千 易 文 化 经 纪 有 限 公 司 北 京 第 七 印 象 影 视 传 媒 有 限 责 任 公 司 黄 渤 ( 上 海 ) 影 视 文 化 工 作 室 南 京 文 秀 影 视 文 化 工 作 室 北 京 春 天 融 和 影 视 文 化 有 限 责 任 公 司 海 宁 谦 谦 影 业 有 限 公 司 3 致 我 们 终 将 逝 去 的 青 春 电 审 故 字 2013 第 157 号 华 视 影 视 投 资 ( 北 京 ) 有 限 公 司 中 国 电 影 股 份 有 限 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 北 京 普 林 赛 斯 文 化 传 播 有 限 责 任 公 司 北 京 儒 意 欣 欣 影 业 投 资 有 限 公 司 北 京 麦 特 文 化 发 展 有 限 公 司 电 广 传 媒 影 业 ( 北 京 ) 有 限 公 司 上 海 读 客 图 书 有 限 公 司 天 津 乐 华 音 乐 文 化 传 播 有 限 公 司 4 光 辉 岁 月 电 审 故 字 2013 第 083 号 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 北 京 诚 成 时 代 国 际 文 化 发 展 有 限 公 司 陕 西 杨 家 将 影 视 文 化 有 限 责 任 公 司 香 港 影 业 国 际 有 限 公 司 5 中 国 合 伙 人 电 审 故 字 2013 第 047 号 中 国 电 影 股 份 有 限 公 司 我 们 制 作 有 限 公 司 ( 中 国 香 港 ) 星 美 ( 北 京 ) 影 业 有 限 公 司 寰 亚 电 影 制 作 有 限 公 司 ( 中 国 香 港 ) 云 南 电 影 集 团 有 限 责 任 公 司 安 乐 影 片 有 限 公 司 ( 中 国 香 港 ) 北 京 玖 阳 晟 禾 科 技 有 限 公 司 6 不 二 神 探 电 审 故 字 2013 第 180 号 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 香 港 影 业 国 际 有 限 公 司 7 四 大 名 捕 2 电 审 故 字 2013 第 286 号 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 东 阳 光 线 影 业 有 限 公 司 香 港 影 业 国 际 有 限 公 司 8 赛 尔 号 3 战 神 联 盟 电 审 动 字 2013 第 013 号 上 海 淘 米 动 画 有 限 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 上 海 炫 动 传 播 股 份 有 限 公 司 湖 南 金 鹰 卡 通 有 限 公 司 江 苏 广 播 电 视 总 台 优 漫 卡 通 卫 视 天 津 北 方 动 漫 集 团 股 份 有 限 公 司 9 中 国 好 声 音 之 为 你 转 身 电 审 故 字 2013 第 590 号 上 海 灿 星 文 化 传 播 有 限 公 司 浙 江 卫 视 浙 江 金 球 影 业 有 限 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 上 海 满 满 额 文 化 传 播 有 限 公 司 4 商 誉 被 投 资 单 位 年 初 余 额 年 初 减 值 准 备 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 北 京 东 方 传 奇 国 际 传 媒 13,557, ,557, 有 限 公 司 期 末 减 值 准 备 21

22 北 京 嘉 华 丽 音 国 际 文 化 47,095, ,523, ,095, ,523, 发 展 有 限 公 司 东 阳 光 线 影 业 有 限 公 司 127, , 合 计 60,780, ,523, ,780, ,523, 本 公 司 在 年 末 对 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 进 行 了 减 值 测 试, 未 发 现 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 5 截 至 报 告 期 末, 公 司 全 资 子 公 司 及 全 资 孙 公 司 拥 有 的 业 务 经 营 许 可 证 如 下 : 序 号 被 许 可 公 司 证 照 名 称 编 号 许 可 范 围 发 证 机 关 有 效 期 限 1 北 京 光 线 传 媒 股 营 业 性 演 出 许 京 市 演 617 经 营 演 出 及 经 纪 业 务 北 京 市 文 化 2013 年 12 月 31 份 有 限 公 司 可 证 局 日 年 12 月 31 日 2 北 京 光 线 传 媒 股 广 播 电 视 节 目 ( 京 ) 字 第 制 作 发 行 动 画 片 电 北 京 市 广 播 2014 年 1 月 29 日 份 有 限 公 司 制 作 经 营 许 可 号 视 综 艺 专 题 片 ; 不 得 电 影 电 视 局 年 1 月 29 证 制 作 时 政 新 闻 及 同 类 专 日 题 专 栏 等 广 播 电 视 节 目 3 北 京 光 线 影 业 有 电 影 发 行 经 营 证 发 字 第 国 产 影 片 发 行 国 家 广 播 电 2013 年 1 月 16 日 限 公 司 许 可 证 (2013)001 号 影 电 视 总 局 年 1 月 15 电 影 管 理 局 日 4 北 京 光 线 影 业 有 摄 制 电 影 许 可 证 摄 制 字 第 082 摄 制 电 影 片, 复 制 本 单 国 家 广 播 电 2013 年 1 月 9 日 限 公 司 证 号 位 影 片, 按 规 定 发 行 国 影 电 视 总 局 年 1 月 8 日 产 影 片 及 其 复 制 品 电 信 与 信 息 服 京 ICP 证 业 务 种 类 : 因 特 网 信 息 北 京 市 通 信 2010 年 3 月 29 日 北 京 光 线 易 视 网 务 业 务 经 营 许 号 服 务 业 务 ; 服 务 项 目 : 管 理 局 年 3 月 21 络 科 技 有 限 公 司 可 证 除 新 闻 出 版 教 育 日 5 医 疗 保 健 药 品 医 疗 器 械 以 外 的 内 容 北 京 光 线 易 视 网 络 科 技 有 限 公 司 信 息 网 络 传 播 视 听 节 目 许 可 证 6 7 北 京 东 方 传 奇 国 广 播 电 视 节 目 际 传 媒 有 限 公 司 制 作 经 营 许 可 证 8 东 阳 东 方 传 奇 传 广 播 电 视 节 目 媒 有 限 公 司 制 作 经 营 许 可 证 业 务 名 称 : 互 联 网 视 听 国 家 广 播 电 节 目 服 务 ; 业 务 类 别 : 影 电 视 总 局 第 二 类 互 联 网 视 听 节 目 服 务 中 的 第 六 项 : 文 艺 娱 乐 等 专 业 类 视 听 节 目 的 汇 集 播 出 服 务 2012 年 2 月 13 日 年 2 月 13 日 ( 广 媒 ) 字 第 制 作 发 行 广 播 电 视 节 国 家 广 播 电 128 号 目 影 电 视 总 局 ( 浙 ) 字 第 制 作 复 制 发 行 专 题 浙 江 省 广 播 号 专 栏 综 艺 动 画 片 电 影 电 视 局 广 播 剧 电 视 剧 2013 年 4 月 1 日 年 4 月 1 日 2013 年 4 月 1 日 年 4 月 1 日 9 北 京 嘉 华 丽 音 国 营 业 性 演 出 许 京 市 演 64 经 营 演 出 及 经 纪 业 务 北 京 市 文 化 2013 年 12 月 31 22

23 际 文 化 发 展 有 限 公 司 10 上 海 光 线 电 视 传 播 有 限 公 司 11 东 阳 光 线 影 业 有 限 公 司 可 证 局 日 年 12 月 31 日 广 播 电 视 节 目 制 作 经 营 许 可 证 电 影 发 行 经 营 许 可 证 ( 沪 ) 字 第 029 广 播 电 视 节 目 制 作 发 上 海 市 文 化 2013 年 2 月 6 日 号 行 广 播 影 视 管 理 局 年 4 月 1 日 证 发 字 第 国 产 影 片 发 行 国 家 广 播 电 2013 年 2 月 4 日 (2013)005 号 影 电 视 总 局 年 2 月 3 日 电 影 管 理 局 7 截 止 报 告 期 末, 公 司 拥 有 15 家 全 资 子 公 司 及 孙 公 司,8 家 参 股 公 司, 各 公 司 情 况 如 下 : 序 号 公 司 名 称 注 册 时 间 注 册 地 址 经 营 范 围 与 公 司 的 法 律 关 系 1 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 2 北 京 传 媒 之 光 广 告 有 限 公 司 2004 年 10 月 15 日 北 京 市 东 城 区 和 平 里 东 街 11 许 可 经 营 项 目 : 发 行 国 产 电 影 ; 摄 制 电 影 片 ; 复 制 本 单 位 影 片 ; 按 规 全 资 子 公 司 号 院 内 研 发 楼 2 定 发 行 国 产 影 片 及 其 复 制 品 层 南 区 一 般 经 营 项 目 : 影 视 策 划 ; 信 息 咨 询 ( 不 含 中 介 服 务 ); 设 计 制 作 代 理 发 布 广 告 2003 年 1 月 14 日 北 京 市 东 城 区 和 平 里 东 街 11 许 可 经 营 项 目 : 无 一 般 经 营 项 目 : 设 计 制 作 代 理 全 资 子 公 司 号 院 研 发 楼 2 层 发 布 国 内 及 外 商 来 华 广 告 3 上 海 光 线 电 视 传 播 有 限 公 司 4 北 京 英 事 达 形 象 包 装 顾 问 有 限 公 司 5 北 京 嘉 华 丽 音 国 际 文 化 发 展 有 限 公 司 2001 年 7 月 20 日 上 海 浦 东 新 区 电 视 节 目 音 像 制 品 制 作 经 营 影 潍 坊 六 村 627 号 视 项 目 策 划, 咨 询 服 务, 承 接 各 类 330 室 广 告 设 计 制 作, 代 理 国 内 广 告 业 务 ( 以 上 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 2006 年 1 月 10 日 北 京 市 东 城 区 许 可 经 营 项 目 : 无 和 平 里 东 街 11 一 般 经 营 项 目 : 项 目 策 划 ; 形 象 包 号 院 内 研 发 楼 2 装 ; 影 视 策 划 ; 广 告 设 计 制 作 ; 印 层 刷 设 计 ; 承 办 展 览 展 示 ; 动 画 制 作 及 摄 影 技 术 的 培 训 ; 动 画 制 作 ; 摄 影 服 务 ; 工 艺 礼 品 设 计 ; 公 关 服 务 1998 年 9 月 29 日 北 京 市 东 城 区 许 可 经 营 项 目 : 经 营 演 出 及 经 纪 业 和 平 里 东 街 11 务 号 院 研 发 楼 2 层 一 般 经 营 项 目 : 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 ; 从 事 房 地 产 经 纪 业 务 ; 承 办 展 览 展 示 活 动 ; 摄 影 服 务 ; 广 告 设 计 制 作 代 理 发 布 ; 电 脑 图 文 设 计 制 作 ; 技 术 推 广 服 务 ; 文 化 经 纪 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 6 北 京 东 方 传 2005 年 3 月 11 日 北 京 市 东 城 区 许 可 经 营 项 目 : 制 作 电 视 剧 电 视 全 资 子 公 司 23

24 奇 国 际 传 媒 有 限 公 司 7 北 京 光 线 易 视 网 络 科 技 有 限 公 司 和 平 里 东 街 11 节 目 号 院 研 发 楼 2 层 一 般 经 营 项 目 : 从 事 文 化 经 纪 业 务 ; 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 ; 展 览 服 务 ; 会 议 服 务 ; 礼 仪 服 务 ; 电 脑 图 文 设 计 制 作 ; 营 销 策 划 ; 企 业 策 划 ; 市 场 调 查 ; 设 计 制 作 广 告 2004 年 12 月 23 日 北 京 市 东 城 区 许 可 经 营 项 目 : 互 联 网 信 息 服 务 业 全 资 子 公 司 和 平 里 东 街 11 务 ( 除 新 闻 教 育 出 版 医 疗 保 号 院 内 研 发 楼 2 健 药 品 医 疗 器 械 以 外 的 内 容 ) 层 一 般 经 营 项 目 : 设 计 制 作 代 理 发 布 广 告 ; 经 济 信 息 咨 询 8 北 京 创 新 力 国 际 文 化 传 媒 有 限 公 司 2007 年 5 月 15 日 北 京 市 东 城 区 许 可 经 营 项 目 : 经 营 演 出 及 经 纪 业 和 平 里 东 街 11 务 号 院 内 研 发 楼 2 一 般 经 营 项 目 : 经 济 贸 易 咨 询 ; 电 层 脑 动 画 设 计 制 作 ; 展 览 服 务 全 资 孙 公 司 9 上 海 聚 合 广 告 有 限 公 司 2005 年 10 月 11 日 秣 陵 路 50 号 室 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 外 各 类 广 告 业 务 ( 涉 及 许 可 项 目 的 凭 许 可 证 经 营 ) 全 资 孙 公 司 10 东 阳 东 方 传 奇 传 媒 有 限 公 司 2005 年 5 月 27 日 浙 江 横 店 影 视 产 业 试 验 区 许 可 经 营 项 目 : 制 作 复 制 发 行 : 全 资 孙 公 司 专 题 专 栏 综 艺 动 画 片 广 播 剧 电 视 剧 ( 节 目 制 作 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2012 年 6 月 29 日 止 ) 一 般 经 营 项 目 : 制 作 销 售 租 赁 : 影 视 服 装 道 具 ; 影 视 器 材 销 售 租 赁 ; 影 视 文 化 信 息 交 流 咨 询 ; 影 视 工 艺 品 制 作 销 售 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 11 东 阳 光 线 影 业 有 限 公 司 2008 年 12 月 9 日 浙 江 横 店 影 视 产 业 实 验 区 C4-020-B 许 可 经 营 项 目 : 国 产 影 片 发 行 ( 电 影 发 行 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2012 年 10 月 12 日 ) 一 般 经 营 项 目 : 电 影 剧 本 制 作 交 易 ; 影 视 剧 项 目 策 划 ; 影 视 文 化 信 息 咨 询 ; 制 作 代 理 发 布 : 户 内 外 各 类 广 告 及 影 视 广 告 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 全 资 孙 公 司 12 山 南 光 线 影 业 有 限 公 司 2013 年 10 月 23 日 山 南 地 区 湖 北 影 视 策 划 ; 信 息 咨 询 ( 不 含 中 介 服 大 道 结 莎 段 扶 务 ); 涉 及 制 作 代 理 发 布 广 贫 商 品 房 203 室 告 ; 影 视 项 目 的 投 资 管 理 全 资 孙 公 司 13 天 津 夜 线 影 2013 年 1 月 28 日 天 津 生 态 城 动 影 视 策 划 ; 影 视 文 化 信 息 咨 询 ; 影 全 资 孙 公 司 24

25 业 有 限 公 司 14 香 港 光 线 影 业 国 际 有 限 公 司 15 香 港 影 业 国 际 有 限 公 司 漫 中 路 482 号 创 视 项 目 的 投 资 管 理 ; 涉 及 制 作 智 大 厦 第 二 层 代 理 发 布 广 告 ; 技 术 开 发 技 术 办 公 室 服 务 技 术 推 广 计 算 机 软 硬 件 开 发 2009 年 5 月 21 日 香 港 中 环 康 乐 广 场 8 号 交 易 广 场 2 期 年 4 月 14 日 香 港 中 环 康 乐 广 场 8 号 交 易 广 场 2 期 3905 全 资 孙 公 司 全 资 孙 公 司 16 北 京 众 大 合 联 市 场 咨 询 ( 北 京 ) 有 限 公 司 17 HERO VENTURES LLC 2011 年 9 月 8 日 北 京 市 海 淀 区 北 三 环 中 路 77 许 可 经 营 项 目 : 无 ; 一 般 经 营 项 目 : 经 济 贸 易 咨 询 ( 未 全 资 子 公 司 的 参 股 公 司 号 院 71 幢 211 室 取 得 行 政 许 可 的 项 目 除 外 ) 2012 年 11 月 美 国 全 资 孙 公 司 参 股 公 司 18 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 2008 年 12 月 12 日 金 华 市 婺 州 街 116 号 A 座 7 楼 许 可 经 营 项 目 : 第 二 类 增 值 电 信 业 务 中 的 信 息 服 务 业 务 ( 限 互 联 网 信 息 服 务 业 务 ) 不 含 新 闻 教 育 出 版 医 疗 保 健 药 品 和 医 疗 器 械 文 化 广 播 电 影 电 视 节 目 和 电 子 公 告 等 内 容 的 信 息 服 务 业 务 ( 许 可 证 有 效 期 至 2014 年 10 月 9 日 ); 利 用 信 息 网 络 经 营 音 乐 娱 乐 产 品 游 戏 产 品 ( 含 网 络 游 戏 虚 拟 货 币 发 行 ) 动 漫 产 品, 举 办 演 出 剧 ( 节 ) 目 表 演, 举 办 互 联 网 文 化 产 品 展 览 比 赛 活 动 ( 网 站 域 名 详 见 网 络 文 化 经 营 许 可 证, 网 络 文 化 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2015 年 3 月 31 日 参 股 公 司 19 欢 瑞 世 纪 影 视 传 媒 股 份 有 限 公 司 2006 年 9 月 29 日 浙 江 横 店 影 视 产 业 实 验 区 C1 008 许 可 经 营 项 目 : 制 作 复 制 发 行 : 专 题 专 栏 综 艺 动 画 片 广 播 剧 电 视 剧 ( 广 播 电 视 节 目 制 作 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2013 年 1 月 1 日 止 ); 参 股 公 司 一 般 经 营 项 目 : 影 视 服 装 道 具 租 赁 ; 影 视 器 材 租 赁 ; 影 视 文 化 信 息 咨 询 ; 企 业 形 象 策 划 ; 会 展 会 务 服 务 ; 摄 影 摄 像 服 务 ; 制 作 代 理 发 布 ; 影 视 广 告 ; 艺 人 经 纪 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 规 25

26 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 20 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 21 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司 22 彼 岸 天 ( 北 京 ) 文 化 有 限 公 司 2010 年 3 月 9 日 北 京 市 东 城 区 技 术 推 广 服 务 ; 软 件 设 计 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 D 座 9 层 A 室 2013 年 8 月 28 日 天 津 生 态 城 动 电 视 剧 专 题 综 艺 动 画 等 节 目 漫 中 路 482 号 创 制 作 发 行 ; 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 智 大 厦 204 室 动 ( 不 含 演 出 及 演 出 经 纪 ); 影 视 267 策 划 ; 信 息 咨 询 ; 从 事 广 告 业 务 2005 年 3 月 3 日 北 京 市 海 淀 区 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 ( 不 含 营 业 华 清 嘉 园 7 号 楼 性 演 出 ); 技 术 开 发 技 术 转 让 12 层 1502 技 术 咨 询 技 术 服 务 ; 电 脑 动 画 设 计 ; 计 算 机 系 统 服 务 参 股 公 司 参 股 公 司 参 股 公 司 23 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 2007 年 2 月 7 日 浙 江 横 店 影 视 产 业 实 验 区 C1-018-A 许 可 经 营 项 目 : 制 作 复 制 发 行 : 专 题 专 栏 综 艺 动 画 片 广 播 剧 电 视 剧 ( 节 目 制 作 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2015 参 股 公 司 一 般 经 营 项 目 : 电 影 剧 本 的 创 作 ; 影 视 服 装 道 具 租 赁 ; 影 视 器 材 租 赁 ; 影 视 文 化 信 息 咨 询 ; 企 业 形 象 策 划 ; 会 展 会 务 服 务 ; 摄 影 摄 像 服 务 ; 制 作 代 理 发 布 影 视 广 告 ; 艺 人 经 纪 ( 除 营 业 性 演 出 经 纪 ); 货 物 和 技 术 进 出 口 (5) 投 资 状 况 分 析 1) 对 外 投 资 情 况 对 外 投 资 情 况 报 告 期 投 资 额 ( 元 ) 上 年 同 期 投 资 额 ( 元 ) 变 动 幅 度 (%) 679,699, ,000, % 被 投 资 公 司 情 况 公 司 名 称 主 要 业 务 上 市 公 司 占 被 投 资 公 司 权 益 比 例 (%) 资 金 来 源 合 作 方 本 期 投 资 盈 亏 ( 元 ) 是 否 涉 诉 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 文 化 传 媒 27.64% 自 有 资 金 17,579,455. 否 10 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 2) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 募 集 及 自 有 软 件 设 计 12.5% 资 金 7,812,500.0 否 0 单 位 : 万 元 26

27 募 集 资 金 总 额 138, 报 告 期 投 入 募 集 资 金 总 额 12, 已 累 计 投 入 募 集 资 金 总 额 125, 报 告 期 内 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 0 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 18,100 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 比 例 (%) 13.11% 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 对 募 集 资 金 投 资 项 目 累 计 投 入 募 集 资 金 1,250,704, 元, 其 中 : 公 司 本 年 度 对 募 集 资 金 投 资 项 目 投 入 募 集 资 金 123,694, 元 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 募 集 资 金 余 额 为 162,878, 元 ( 含 2011 至 2013 年 度 银 行 利 息 收 入 扣 除 手 续 费 后 净 额 32,863, 元 ) 3) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 单 位 : 万 元 承 诺 投 资 项 目 和 超 募 资 金 投 向 是 否 已 变 更 项 目 ( 含 部 分 变 更 ) 募 集 资 金 承 诺 投 资 总 额 调 整 后 投 资 总 额 (1) 本 报 告 期 投 入 金 额 截 至 期 末 累 计 投 入 金 额 (2) 截 至 期 末 投 资 进 度 (%)(3)= (2)/(1) 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态 日 期 本 报 告 期 实 现 的 效 益 截 止 报 告 期 末 累 计 实 现 的 效 益 是 否 达 到 预 计 效 益 项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化 承 诺 投 资 项 目 1. 电 视 联 供 网 电 视 节 目 制 作 2-1. 电 视 联 供 网 电 视 剧 购 买 否 6,282 6, 年 , % 12 月 31 日 2013 年 否 3,500 3, , % 12 月 31 日 , 是 否 是 否 2-2. 电 视 联 供 网 电 视 剧 购 买 是 18,100 18,100 6,000 18, % 是 是 3. 数 字 演 播 中 心 扩 建 4. 节 目 采 编 数 字 化 改 建 否 6,500 6, 年 , % 12 月 31 日 2012 年 否 3,400 3, % 12 月 31 日 否 否 承 诺 投 资 项 目 小 计 -- 37,782 37,782 7, , , , 超 募 资 金 投 向 对 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 增 资 否 24,000 24,000 24, % 11, , 投 资 电 视 剧 否 33,150 33,150 4, , % 3, ,

28 投 资 电 影 项 目 否 23,200 23,200 23, % 1, , 投 资 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 归 还 银 行 贷 款 ( 如 有 ) 补 充 流 动 资 金 ( 如 有 ) 否 7,500 7,500 7, % , , , % 超 募 资 金 投 向 小 计 -- 93, , , , , , 合 计 , , , , , , 未 达 到 计 划 进 度 或 预 计 收 益 的 情 况 和 不 适 用 原 因 ( 分 具 体 项 目 ) 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 情 况 说 明 年 8 月 20 日, 公 司 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 欢 瑞 世 纪 的 议 案,2012 年 9 月 10 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 欢 瑞 世 纪 的 议 案 对 电 视 联 供 网 电 视 剧 购 买 项 目 进 行 变 更, 将 其 中 一 部 分 资 金 用 于 向 欢 瑞 世 纪 增 资, 加 强 双 方 的 全 面 战 略 合 作, 认 购 欢 瑞 世 纪 发 行 的 股 份 450 万 股, 股 份 认 购 价 款 为 8,100 万 元, 公 司 持 有 欢 瑞 世 纪 4.808% 的 股 权 欢 瑞 世 纪 于 2012 年 12 月 31 日 完 成 工 商 变 更 登 记 增 加 股 本 后, 公 司 拥 有 其 4.564% 的 股 权 年 8 月 20 日, 公 司 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 天 神 互 动 的 议 案 2012 年 9 月 10 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 天 神 互 动 的 议 案 对 电 视 联 供 网 电 视 剧 购 买 项 目 进 行 变 更, 拟 将 其 中 一 部 分 资 金 用 于 收 购 天 神 互 动 10% 股 权, 天 神 互 动 现 有 股 东 将 向 光 线 传 媒 转 让 10% 的 股 权, 转 让 价 款 共 计 1 亿 元 公 司 变 更 募 集 资 金 项 目 - 电 视 联 供 网 电 视 剧 购 买 项 目, 是 由 于 电 视 剧 市 场 的 巨 大 变 化, 特 别 是 电 视 剧 插 播 广 告 政 策 的 调 整 使 得 电 视 台 购 剧 的 特 点 发 生 重 大 变 化, 因 此, 出 于 降 低 该 项 目 投 资 风 险 的 考 虑, 公 司 变 更 募 集 资 金 投 向, 将 其 中 一 部 分 资 金 用 于 向 电 视 剧 公 司 - 欢 瑞 世 纪 增 资, 加 强 双 方 的 全 面 战 略 合 作 将 其 中 一 部 分 资 金 用 于 投 资 天 神 互 动 公 司 后, 公 司 通 过 和 其 深 度 业 务 合 作, 完 善 产 业 链 布 局, 充 分 利 用 电 影 品 牌 及 影 响 力 进 入 盈 利 能 力 开 始 爆 发 的 网 游 行 业, 与 公 司 现 有 的 电 影 业 务 板 块 形 成 协 同 效 应, 实 现 电 影 与 游 戏 产 品 的 互 动, 进 一 步 提 升 公 司 经 营 效 益 适 用 公 司 超 募 资 金 为 100, 万 元 年 8 月 18 日, 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 部 分 超 募 资 金 使 用 计 划 的 议 案, 公 司 决 定 使 用 部 分 超 募 资 金 6, 万 元 用 于 提 前 偿 还 银 行 贷 款 ; 使 用 部 分 超 募 资 金, 以 增 资 方 式 向 全 资 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 追 加 投 资 4,000 万 超 募 资 金 的 金 额 用 元, 用 于 提 前 偿 还 其 银 行 贷 款 目 前, 该 项 目 已 实 施 完 毕 年 9 月 27 日, 公 司 第 一 届 董 途 及 使 用 进 展 情 况 事 会 第 十 八 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 使 用 部 分 超 募 资 金 投 资 电 视 剧 的 议 案, 公 司 决 定 使 用 部 分 超 募 资 金 2 亿 元 投 资 电 视 剧 ; 审 议 通 过 了 关 于 使 用 部 分 超 募 资 金 向 全 资 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 增 资 的 议 案, 公 司 决 定 使 用 部 分 超 募 资 金 1 亿 元 向 全 资 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 增 资 年 2 月 14 日, 公 司 第 一 届 董 事 会 第 二 十 一 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 使 用 部 分 超 募 资 金 投 资 电 视 剧 的 议 案, 公 司 决 定 使 用 部 分 超 募 资 金 5,000 万 元 投 资 电 视 剧 ; 审 议 通 过 了 关 于 使 用 部 分 超 募 资 金 向 全 28

29 资 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 增 资 的 议 案, 公 司 决 定 使 用 部 分 超 募 资 金 1 亿 元 向 全 资 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 增 资 以 上 方 案 已 实 施 年 3 月 13 日, 公 司 第 一 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 使 用 部 分 超 募 资 金 投 资 电 影 项 目 的 议 案, 公 司 决 定 使 用 部 分 超 募 资 金 2.32 亿 元 用 于 全 资 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 的 四 部 电 影 制 作 及 投 资, 包 括 四 大 名 捕 二 四 大 名 捕 三 虎 烈 拉 ( 现 已 更 名 为 厨 子 戏 子 痞 子 ) 及 不 二 神 探 以 上 方 案 正 在 实 施 中 年 8 月 20 日, 公 司 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 使 用 部 分 超 募 资 金 投 资 电 视 剧 项 目 的 议 案, 公 司 决 定 使 用 超 募 资 金 4,150 万 元 用 于 投 资 电 视 剧 项 目, 截 至 2013 年 6 月 30 日, 公 司 已 支 付 电 视 剧 投 资 款 4, 万 元 年 10 月 22 日, 公 司 第 二 届 董 事 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 使 用 部 分 超 募 资 金 投 资 金 华 长 风 的 议 案, 公 司 决 定 使 用 超 募 资 金 7,500 万 元 用 于 投 资 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司, 截 至 2012 年 12 月 31 日, 公 司 已 支 付 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 股 权 转 让 款 3,060 万 元 ; 已 支 付 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 股 权 增 资 款 3,940 万 元, 共 计 已 支 付 7,000 万 元 年 6 月 24 日, 公 司 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 使 用 部 分 超 募 资 金 投 资 电 视 剧 项 目 的 议 案, 公 司 决 定 使 用 超 募 资 金 4,000 万 元 投 资 电 视 剧 古 剑 奇 谭 和 我 的 宝 贝 两 部 电 视 剧 项 目 ; 截 至 2013 年 10 月 31 日, 公 司 已 支 付 电 视 剧 投 资 款 4,000 万 元 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 地 点 变 更 情 况 不 适 用 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 方 式 调 整 情 况 不 适 用 募 集 资 金 投 资 项 目 先 期 投 入 及 置 换 情 况 用 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金 情 况 项 目 实 施 出 现 募 集 资 金 结 余 的 金 额 及 原 因 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 用 途 及 去 向 募 集 资 金 使 用 及 披 露 中 存 在 的 问 题 或 其 他 情 况 不 适 用 不 适 用 不 适 用 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 存 放 于 募 集 资 金 专 用 账 户 公 司 考 虑 使 用 部 分 超 募 资 金 用 于 投 资 电 影 及 电 视 剧 项 目, 以 及 其 他 与 公 司 主 营 业 务 相 关 的 项 目 无 4) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 单 位 : 万 元 变 更 后 项 目 截 至 期 末 投 变 更 后 的 项 截 至 期 末 实 项 目 达 到 预 变 更 后 的 项 对 应 的 原 承 拟 投 入 募 集 本 报 告 期 实 资 进 度 本 报 告 期 实 是 否 达 到 预 目 可 行 性 是 际 累 计 投 入 定 可 使 用 状 目 诺 项 目 资 金 总 额 际 投 入 金 额 (%)(3)=(2)/ 现 的 效 益 计 效 益 否 发 生 重 大 金 额 (2) 态 日 期 (1) (1) 变 化 29

30 向 欢 瑞 世 纪 影 视 传 媒 股 电 视 联 供 网 份 有 限 公 司 电 视 剧 购 买 增 资 收 购 北 京 天 神 互 动 科 技 电 视 联 供 网 有 限 公 司 电 视 剧 购 买 10% 股 权 8,100 8, % 否 10,000 6,000 10, % 625 是 否 合 计 -- 18,100 6,000 18, 原 募 集 资 金 项 目 电 视 联 供 网 电 视 剧 购 买, 承 诺 投 资 总 额 为 21,600 万 元, 截 至 2012 年 7 月 31 日 已 投 入 3,472 万 元 公 司 变 更 募 集 资 金 项 目 电 视 联 供 网 电 视 剧 购 买 项 目, 是 由 于 电 视 剧 市 场 的 巨 大 变 化, 特 别 是 电 视 剧 插 播 广 告 政 策 的 调 整 使 得 电 视 台 购 剧 的 特 点 发 生 重 大 变 化, 因 此, 出 于 降 低 该 项 目 投 资 风 险 的 考 虑, 公 司 变 更 募 集 资 金 投 向, 将 其 中 一 部 分 资 金 用 于 向 电 视 剧 公 司 -- 欢 瑞 世 纪 增 资, 加 强 双 方 的 全 面 战 略 合 作 将 其 中 一 部 分 资 金 用 于 投 资 天 神 互 动, 公 司 通 过 和 其 深 度 业 务 合 作, 完 善 产 业 链 布 局, 充 分 利 用 电 影 品 牌 及 影 响 力 进 入 盈 利 能 力 开 始 爆 发 的 网 游 行 业, 与 公 司 现 有 的 电 影 业 务 板 块 形 成 协 同 效 应, 实 现 电 影 与 游 戏 产 品 的 互 动, 进 一 步 提 升 公 司 经 营 效 益 年 8 月 20 日, 公 司 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 欢 瑞 世 纪 的 议 案 2012 年 9 月 10 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 欢 瑞 世 纪 的 议 案 本 议 案 详 细 内 容 已 刊 登 在 证 监 会 指 定 信 息 披 露 网 站 上 的 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 关 于 变 更 变 更 原 因 决 策 程 序 及 信 息 披 露 情 况 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 欢 瑞 世 纪 的 公 告 公 司 对 电 视 联 供 网 电 视 剧 购 买 项 目 进 行 变 说 明 ( 分 具 体 项 目 ) 更, 将 其 中 一 部 分 资 金 用 于 向 欢 瑞 世 纪 增 资, 加 强 双 方 的 全 面 战 略 合 作, 认 购 欢 瑞 世 纪 发 行 的 股 份 450 万 股, 股 份 认 购 价 款 为 8,100 万 元, 公 司 持 有 欢 瑞 世 纪 4.808% 的 股 权 欢 瑞 世 纪 于 2012 年 12 月 31 日 完 成 工 商 变 更 登 记 增 加 股 本 后, 公 司 拥 有 其 4.564% 的 股 权 该 项 目 的 变 更, 虽 然 不 再 直 接 购 买 电 视 剧 播 出, 但 公 司 通 过 与 优 秀 电 视 剧 公 司 的 深 度 合 作, 控 制 了 更 多 的 优 秀 影 视 剧 作 品 资 源, 未 来 这 些 影 视 剧 作 品 也 将 成 为 电 视 联 供 网 重 要 的 影 视 剧 内 容 来 源 年 8 月 20 日, 公 司 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 天 神 互 动 的 议 案 2012 年 9 月 10 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 天 神 互 动 的 议 案 本 议 案 详 细 内 容 已 刊 登 在 证 监 会 指 定 信 息 披 露 网 站 上 的 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 天 神 互 动 的 公 告 公 司 对 电 视 联 供 网 电 视 剧 购 买 项 目 进 行 变 更, 拟 将 其 中 一 部 分 资 金 用 于 收 购 天 神 互 动 10% 股 权, 天 神 互 动 现 有 股 东 将 向 光 线 传 媒 转 让 10% 的 股 权, 转 让 价 款 共 计 1 亿 元 未 达 到 计 划 进 度 或 预 计 收 益 的 情 况 和 原 因 ( 分 具 体 项 目 ) 变 更 后 的 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 情 况 说 明 无 无 5) 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 情 况 单 位 : 万 元 项 目 名 称 计 划 投 资 总 额 本 报 告 期 投 入 金 额 截 至 报 告 期 末 累 计 实 际 投 入 金 额 项 目 进 度 截 止 报 告 期 末 累 计 实 现 的 收 益 30

31 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 82,926 58, , % 1, 合 计 82,926 58, , , ) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 最 初 投 资 期 初 持 股 期 初 持 股 期 末 持 股 期 末 持 股 期 末 账 面 报 告 期 损 会 计 核 算 证 券 品 种 证 券 代 码 证 券 简 称 股 份 来 源 成 本 ( 元 ) 数 量 ( 股 ) 比 例 (%) 数 量 ( 股 ) 比 例 (%) 值 ( 元 ) 益 ( 元 ) 科 目 股 票 ST 科 健 607, , % 575, ,841.7 交 易 性 金 债 务 重 组 1 融 资 产 合 计 607, , , , 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 的 说 明 适 用 不 适 用 债 务 重 组 取 得 *ST 科 健 ( 股 票 代 码 ) 股 票 53,969 股, 取 得 日 为 元 / 股,2013 年 12 月 31 日 股 价 为 元 / 股, 确 认 公 允 价 值 变 动 损 失 31, 元 7) 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 项 目 初 始 投 资 成 本 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 报 告 期 内 购 入 金 额 报 告 期 内 售 累 计 投 资 收 出 金 额 益 期 末 金 额 资 金 来 源 1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) 607, , , 债 务 重 组 金 融 资 产 小 计 607, , , (6) 主 要 控 股 参 股 公 司 分 析 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 公 司 名 称 公 司 类 型 所 处 行 业 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 总 资 产 ( 元 ) 净 资 产 ( 元 ) 营 业 收 入 ( 元 ) 营 业 利 润 净 利 润 ( 元 ) ( 元 ) 许 可 经 营 项 目 : 发 行 国 产 电 影 ; 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 子 公 司 文 化 传 媒 摄 制 电 影 片 ; 复 制 本 万 元 单 位 影 片 ; 799,094, ,491, ,811, ,706, ,365, 按 规 定 发 行 国 产 影 片 及 其 复 31

32 制 品 许 可 经 营 项 目 : 第 二 类 增 值 电 信 业 务 中 的 信 息 服 务 业 务 ( 限 互 联 网 信 息 服 务 业 务 ) 不 含 新 闻 教 育 出 版 医 疗 保 健 药 品 和 医 疗 器 械 文 化 广 播 电 影 电 视 节 目 和 电 子 公 告 等 内 容 的 信 息 服 务 业 务 ( 许 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 参 股 公 司 网 络 信 息 可 证 有 效 期 至 2014 年 10 月 万 元 253,726, ,123, ,207, ,762,2-21,662, 日 ); 利 用 信 息 网 络 经 营 音 乐 娱 乐 产 品 游 戏 产 品 ( 含 网 络 游 戏 虚 拟 货 币 发 行 ) 动 漫 产 品, 举 办 演 出 剧 ( 节 ) 目 表 演, 举 办 互 联 网 文 化 产 品 展 览 比 赛 活 动 ( 网 站 域 名 详 见 网 络 文 化 经 营 许 可 32

33 证, 网 络 文 化 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2015 年 3 月 31 日 参 股 公 司 许 可 经 营 项 目 : 制 作 复 制 发 行 : 专 题 专 栏 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 参 股 公 司 文 化 传 媒 综 艺 动 画 片 广 播 万 元 1,052,803,0 剧 电 视 剧 ( 节 目 制 527,390, ,498, ,881, ,399, 作 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2015 年 4 月 1 日 止 ); 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 说 明 1 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 由 公 司 全 资 出 资, 于 2004 年 10 月 成 立, 主 营 业 务 是 电 影 的 制 作 发 行 和 衍 生 业 务 报 告 期 末 总 资 产 799,094, 元, 净 资 产 618,491, 元, 报 告 期 营 业 收 入 441,811, 元, 营 业 利 润 185,706, 元, 净 利 润 140,365, 元 2 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 为 公 司 参 股 公 司, 于 2008 年 12 月 12 日 成 立, 报 告 期 末 总 资 产 253,726, 元, 净 资 产 52,123, 元, 报 告 期 营 业 收 入 106,207, 元, 营 业 利 润 -26,762, 元, 净 利 润 -21,662, 元 亏 损 原 因 为 : 金 华 长 风 着 力 发 展 新 业 务 线, 其 中 包 括 移 动 端 业 务 的 拓 展, 同 时 加 大 品 牌 建 设 的 投 入, 导 致 运 营 成 本 增 加 3 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 为 公 司 参 股 公 司, 于 2007 年 2 月 7 日 成 立, 报 告 期 末 总 资 产 1,052,803, 元, 净 资 产 527,390, 元, 报 告 期 营 业 收 入 443,498, 元, 营 业 利 润 138,881, 元, 净 利 润 127,399, 元 报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 的 情 况 适 用 不 适 用 二 公 司 未 来 发 展 的 展 望 近 几 年, 国 家 出 台 了 多 项 文 化 产 业 扶 持 政 策, 提 出 加 快 发 展 文 化 产 业 推 动 文 化 产 业 成 为 国 民 经 济 支 柱 性 产 业, 增 强 国 家 文 化 软 实 力, 弘 扬 中 华 文 化, 努 力 建 设 社 会 主 义 文 化 强 国 公 司 的 主 营 业 务 所 处 的 行 业 为 电 视 节 目 制 作 和 广 告 行 业 电 视 剧 行 业 和 电 影 行 业, 影 视 娱 乐 行 业 所 在 的 传 媒 文 化 行 业 属 于 大 消 费 经 济 领 域, 受 到 宏 观 经 济 尤 其 是 人 民 收 入 水 平 和 精 神 文 化 消 费 投 入 的 影 响, 居 民 的 物 质 基 础 日 益 坚 实, 生 活 质 量 不 断 提 升, 释 放 出 巨 大 的 文 化 产 品 购 买 欲 望 和 消 费 能 力, 从 而 带 动 文 化 消 费 升 级 节 目 制 作 方 面, 电 视 节 目 呈 现 精 品 化 多 元 化 大 制 作 趋 势, 整 个 行 业 电 视 节 目 内 容 生 产 能 力 不 断 增 长, 但 仍 不 能 满 足 电 视 台 的 需 求, 优 质 的 电 视 节 目 内 容 资 源 严 重 缺 乏 综 艺 节 目 相 对 于 常 规 电 视 栏 目 能 够 在 短 时 间 内 聚 合 受 众 注 意 力, 扩 大 频 33

34 道 影 响 力, 快 速 提 高 收 视 率, 随 着 激 烈 竞 争 的 市 场 环 境 与 观 众 日 益 提 升 的 欣 赏 水 平, 催 生 综 艺 节 目 的 创 新 升 级, 促 使 综 艺 节 目 创 新 的 水 平 不 断 提 高, 也 将 带 动 其 他 节 目 类 型 的 丰 富 与 提 升 电 视 剧 方 面, 随 着 近 些 年 将 文 化 产 业 全 面 打 造 为 国 家 支 柱 产 业 的 热 潮 兴 起, 提 升 了 全 社 会 对 电 视 剧 生 产 单 位 的 盈 利 预 期, 导 致 各 种 行 业 外 资 金 进 入 电 视 剧 生 产 环 节, 扩 大 了 电 视 剧 生 产 的 投 资 总 量, 释 放 了 电 视 剧 的 生 产 能 力, 同 时 由 于 广 电 系 统 收 入 持 续 增 加, 电 视 台 对 优 质 资 源 的 购 买 力 不 断 增 强, 各 电 视 台 电 视 剧 总 体 播 出 时 间 呈 现 持 续 上 涨 趋 势, 播 出 比 重 保 持 在 较 高 水 平, 以 及 新 媒 体 播 出 渠 道 对 影 视 剧 内 容 需 求 大 幅 增 加, 使 近 几 年 优 质 精 品 影 视 剧 受 到 新 媒 体 渠 道 追 捧, 视 频 网 站 IPTV 手 机 电 视 移 动 电 视 等 新 媒 体 播 放 平 台 开 拓 了 电 视 剧 的 增 量 需 求, 交 易 金 额 也 呈 增 长 趋 势, 随 着 人 民 生 活 水 平 的 提 高 广 告 量 的 增 大 电 视 频 道 增 多 电 视 剧 新 媒 体 播 出 平 台 增 加 等 诸 多 有 利 因 素 的 共 同 作 用, 市 场 对 文 化 产 品 的 需 求 会 越 来 越 大, 各 媒 体 渠 道 对 电 视 剧 的 需 求 不 断 增 加 的 趋 势 仍 将 继 续 延 续 下 去 电 影 方 面, 随 着 银 幕 数 量 尤 其 是 三 四 线 城 市 的 银 幕 数 量 的 快 速 增 长 和 观 众 电 影 消 费 习 惯 的 逐 步 养 成, 国 内 电 影 票 房 将 持 续 快 速 攀 升,2012 年 起, 中 国 已 经 成 为 全 球 第 二 大 电 影 市 场 国 家 广 电 总 局 统 计 数 据 显 示, 截 至 2013 年 底, 全 国 银 幕 数 达 18,398 块, 较 2012 年 增 长 超 过 30% 我 国 电 影 票 房 从 2003 年 的 约 9 亿 元 增 长 到 2013 年 亿 元 的 规 模, 增 幅 超 过 24 倍, 其 中 国 产 影 片 的 票 房 占 比 也 由 2012 年 度 的 48% 提 高 到 59%, 连 年 的 高 速 发 展 显 现 出 中 国 电 影 发 展 的 生 机 活 力 与 广 阔 前 景, 同 时 优 秀 国 产 电 影 供 应 量 的 增 加 激 发 了 消 费 者 的 观 影 热 情 和 消 费 欲 望, 票 房 总 量 和 观 影 人 次 不 断 提 升, 刺 激 了 电 影 市 场 的 繁 荣 发 展, 是 推 动 我 国 电 影 市 场 快 速 发 展 的 主 要 动 力 国 产 影 片 以 其 更 加 贴 近 本 土 文 化 等 特 点 获 得 消 费 者 的 追 捧 国 内 领 先 的 电 影 制 作 和 发 行 机 构 将 继 续 保 持 领 先 优 势, 市 场 集 中 度 进 一 步 提 高, 各 种 优 质 的 资 源 进 一 步 向 少 数 几 家 大 型 的 综 合 实 力 强 的 电 影 公 司 集 中 2014 年, 公 司 提 出 内 容 制 胜, 从 新 开 始 的 战 略 方 针, 继 续 加 强 包 括 电 视 节 目 新 媒 体 节 目 电 视 剧 电 影 动 画 以 及 游 戏 等 内 容 的 制 作, 提 升 内 容 的 创 新 能 力 和 研 发 能 力, 做 出 有 影 响 力 的 内 容 产 品, 同 时 公 司 也 有 意 在 新 媒 体 领 域 进 行 相 关 投 资 及 并 购, 完 善 公 司 产 业 链, 利 用 公 司 在 电 视 剧 电 影 动 画 游 戏 与 视 频 互 动 网 站 的 布 局, 增 加 各 业 务 板 块 的 协 同 效 应, 向 跨 媒 体 综 合 娱 乐 集 团 迈 进 节 目 制 作 方 面, 公 司 采 取 新 机 制, 将 节 目 部 门 整 合 成 四 个 工 作 室 一 个 音 乐 中 心, 并 将 设 立 新 媒 体 节 目 部, 充 分 利 用 公 司 在 节 目 制 作 方 面 的 经 验 和 优 势, 提 高 自 身 节 目 研 发 创 新 能 力 同 时 引 进 国 外 优 秀 模 式, 继 续 加 大 与 央 视 等 全 国 性 覆 盖 的 卫 视 视 频 网 站 合 作, 做 出 优 质 的 节 目, 提 高 公 司 节 目 的 收 入 和 利 润 电 视 节 目 方 面, 公 司 2014 年 预 计 制 作 的 节 目 如 下 : 序 号 节 目 名 称 节 目 类 型 播 出 渠 道 1 中 国 娱 乐 报 道 ( 娱 乐 现 场 ) 资 讯 类 各 地 方 电 视 台 2 音 乐 风 云 榜 资 讯 类 各 地 方 电 视 台 3 老 爸 老 妈 在 囧 途 ( 暂 定 名 ) 真 人 秀 卫 视 4 加 油! 少 年 派 少 儿 真 人 秀 央 视 5 是 真 的 吗 财 经 生 活 类 央 视 6 我 爱 妈 妈 真 人 秀 央 视 7 梦 想 星 搭 档 音 乐 公 益 类 央 视 8 梦 想 合 唱 团 音 乐 公 益 类 央 视 9 减 肥 节 目 ( 第 二 季 )( 暂 定 名 ) 户 外 真 人 秀 央 视 10 全 球 中 文 音 乐 榜 上 榜 音 乐 类 央 视 注 : 部 分 节 目 尚 在 洽 谈 之 中, 最 终 制 作 的 节 目 公 司 会 在 以 后 的 定 期 报 告 中 更 新 34

35 电 视 剧 方 面,2014 年 公 司 继 续 采 取 联 盟 策 略, 与 行 业 内 优 秀 的 电 视 剧 制 作 公 司 合 作, 投 资 更 优 质 的 精 品 电 视 剧, 同 时 主 导 部 分 电 视 剧 的 制 作, 延 续 公 司 对 电 视 剧 的 投 入, 同 时 有 部 分 电 视 剧 在 2013 年 四 季 度 取 得 发 行 许 可 证, 收 入 将 在 2014 年 度 确 认 报 告 期 已 经 投 资, 预 计 在 2014 年 取 得 收 益 的 电 视 剧 情 况 为 : 电 视 剧 名 称 ( 暂 定 取 得 发 行 许 可 证 合 作 方 合 作 方 式 主 要 演 职 员 名 ) 时 间 月 供 ( 浙 ) 剧 审 字 东 阳 盟 将 威 影 视 投 资 导 演 : 管 虎 (2014) 第 003 号 主 演 : 郭 京 飞 陈 赫 新 闺 蜜 时 代 ( 浙 ) 剧 审 字 东 阳 盟 将 威 影 视 投 资 制 片 人 监 制 : 高 群 书 (2013) 第 070 号 导 演 : 潘 镜 承 主 演 : 张 歆 艺 蒋 欣 童 瑶 古 剑 奇 谭 少 年 四 大 名 捕 ( 浙 ) 剧 审 字 (2013) 第 068 号 ( 浙 ) 剧 审 字 (2013) 第 056 号 欢 瑞 世 纪 投 资 导 演 : 梁 胜 权 黄 俊 文 编 剧 : 邵 思 涵 逐 风 主 演 : 杨 幂 李 易 峰 钟 欣 桐 郑 爽 马 天 宇 乔 振 宇 欢 瑞 世 纪 投 资 导 演 : 梁 胜 权 主 演 : 张 翰 何 晟 铭 张 钧 宁 我 的 宝 贝 2014 年 6 月 光 彩 世 纪 投 资 导 演 : 徐 纪 周 编 剧 : 裴 文 陆 江 主 演 : 佟 大 为 姚 笛 刘 天 佐 徐 翠 翠 2014 年 预 计 投 资 拍 摄 的 电 视 剧 为 : 名 称 合 作 方 主 要 演 职 人 员 预 计 集 数 战 将 浙 江 东 阳 中 广 影 视 编 剧 : 都 梁 杜 波 于 峰 主 要 演 员 ( 拟 请 ): 邓 超 李 幼 斌 何 政 军 张 光 北 童 蕾 周 知 等 50 帮 夫 记 无 待 定 30 注 : 目 前 有 个 别 电 视 剧 尚 在 洽 谈 中, 公 司 将 视 情 况 对 拍 摄 及 发 行 时 间 进 行 调 整 电 影 方 面, 公 司 将 继 续 通 过 培 养 新 导 演 拍 系 列 片 做 商 业 类 型 片 提 高 标 准 等 方 法 扩 大 国 产 影 片 的 发 行 规 模, 通 过 参 与 电 影 投 资 制 作 发 行 的 各 环 节, 强 化 电 影 发 行 网 络 的 完 善, 有 选 择 性 的 制 作 和 投 资 拍 摄 部 分 商 业 价 值 较 高 的 影 片, 大 力 拓 展 非 电 影 院 渠 道 电 影 广 告 电 影 相 关 产 品 电 影 活 动 赞 助 等 衍 生 收 入 来 源, 提 高 影 片 的 商 业 价 值, 加 大 投 资 影 片 的 规 模 和 对 投 资 影 片 的 控 制, 逐 步 形 成 每 年 制 作 5~6 部 中 大 型 制 作 的 影 片, 投 资 加 代 理 发 行 15~20 部 左 右 优 秀 国 产 影 片 2014 年 已 经 上 映 和 计 划 上 映 的 电 影 为 : 35

36 序 号 电 影 名 称 ( 暂 定 ) ( 预 计 ) 上 映 时 间 合 作 方 式 制 作 进 度 主 要 演 职 员 1 怒 放 2014 年 1 月 10 日 发 行 已 上 映 卢 庚 戌 导 演, 滕 华 涛 监 制 2 巴 啦 啦 小 魔 仙 年 1 月 23 日 投 资 + 发 行 已 上 映 动 画 片 3 爸 爸 去 哪 儿 2014 年 1 月 31 日 投 资 + 发 行 已 上 映 谢 涤 葵 导 演 4 同 桌 的 妳 2014 年 2 季 度 投 资 + 发 行 制 作 完 毕 导 演 郭 帆 主 演 周 冬 雨 林 更 新 5 分 手 大 师 2014 年 2 季 度 投 资 + 发 行 后 期 制 作 中 导 演 邓 超 俞 白 眉 6 我 的 情 敌 是 超 人 7 秦 时 明 月 之 龙 腾 万 里 2014 年 3 季 度 投 资 + 发 行 后 期 制 作 中 监 制 柴 智 屏 九 把 刀 2014 年 3 季 度 投 资 + 发 行 制 作 完 毕 动 画 片 主 演 柯 震 东 林 依 晨 8 四 大 名 捕 大 结 局 暑 期 档 或 2014 年 3 季 度 投 资 + 发 行 后 期 制 作 中 导 演 陈 嘉 上, 主 演 邓 超 刘 亦 菲 邹 兆 龙 郑 中 基 吴 秀 波 黄 秋 生 苏 有 朋 9 家 2014 年 4 季 度 投 资 + 发 行 即 将 开 机 导 演 陈 可 辛 10 念 念 2014 年 3 季 度 投 资 + 发 行 制 作 中 导 演 张 艾 嘉 11 甜 蜜 蜜 2014 年 3 季 度 发 行 制 作 完 毕 导 演 陈 可 辛, 主 演 黎 明, 张 曼 玉, 曾 志 伟 等 12 我 叫 MT 2014 年 4 季 度 投 资 + 发 行 制 作 中 动 画 片 13 赛 尔 号 大 电 影 年 2 季 度 投 资 + 发 行 制 作 中 动 画 片 14 铠 甲 勇 士 2014 年 3 季 度 投 资 + 发 行 制 作 中 动 画 片 注 : 目 前 有 部 分 影 片 尚 在 审 批 及 洽 谈 中, 公 司 将 根 据 市 场 与 审 批 情 况 进 行 调 整 2014 年 预 计 制 作 的 电 影 为 : 序 号 电 影 名 称 ( 暂 定 ) 预 计 开 机 时 间 主 要 演 职 员 1 港 囧 2014 年 开 机 导 演 徐 峥 2 左 耳 2014 年 开 机 待 定 3 鬼 吹 灯 之 寻 龙 诀 2014 年 开 机 导 演 乌 尔 善 4 全 民 危 机 2014 年 开 机 导 演 非 行 5 诛 仙 2014 年 开 机 待 定 6 盗 墓 笔 记 2014 年 开 机 待 定 36

37 7 谋 面 ( 改 头 换 面 ) 2014 年 开 机 导 演 郭 俊 立 8 少 林 寺 2015 年 开 机 导 演 林 诣 彬 9 古 剑 奇 谭 2014 年 开 机 待 定 10 面 包 树 上 的 女 人 2014 年 开 机 待 定 11 好 莱 坞 之 旅 2014 年 开 机 待 定 12 钟 馗 伏 魔 拍 摄 中 导 演 赵 天 宇, 监 制 鲍 德 熹, 主 演 陈 坤 李 冰 冰 13 果 宝 特 攻 制 作 中 动 画 片 14 笑 傲 江 湖 2014 年 开 机 待 定 注 : 未 开 拍 的 电 影 尚 有 不 确 定 性 因 素, 公 司 会 根 据 情 况 适 时 进 行 调 整 对 外 投 资 方 面, 公 司 在 立 足 目 前 主 营 业 务 的 基 础 上, 开 始 逐 步 向 传 媒 和 娱 乐 的 其 他 细 分 领 域 拓 展 通 过 投 资 等 方 式 介 入 了 互 联 网 等 新 媒 体 领 域, 将 公 司 的 文 化 内 容 与 新 媒 体 进 行 嫁 接 和 互 动, 公 司 目 前 是 以 节 目 影 视 剧 的 精 品 内 容 制 作 为 基 础, 这 些 内 容 具 有 强 大 的 文 化 穿 透 力 和 良 好 的 品 牌 效 应, 在 互 联 网 新 媒 体 迅 猛 发 展 的 环 境 下, 这 些 优 质 内 容 需 要 与 互 联 网 等 新 媒 体 进 行 合 作 与 嫁 接, 形 成 良 性 互 动 和 协 同 效 应 近 年 来, 公 司 已 经 与 网 络 视 频 互 动 社 区 网 络 游 戏 等 互 联 网 领 域 的 领 先 企 业 合 作 公 司 将 继 续 收 购 或 投 资 游 戏 动 画 互 联 网 视 频 内 容 细 分 领 域 的 视 频 网 站 移 动 社 区 和 应 用 领 域, 加 大 在 互 联 网 移 动 互 联 网 上 的 布 局, 同 时 组 建 互 联 网 视 频 内 容 制 作 团 队, 从 生 活 类 视 频 和 创 意 类 视 频 两 个 方 面 尝 试 互 联 网 视 频 内 容 制 作 及 运 营, 目 标 是 成 为 互 联 网 视 频 的 主 要 内 容 提 供 商 之 一, 进 一 步 丰 富 传 媒 + 娱 乐, 渠 道 + 内 容 的 业 务 架 构, 打 造 综 合 性 文 化 传 媒 集 团 三 公 司 利 润 分 配 及 分 红 派 息 情 况 报 告 期 内 利 润 分 配 政 策 特 别 是 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 适 用 不 适 用 1 公 司 利 润 分 配 政 策 的 基 本 原 则 : (1) 公 司 充 分 考 虑 对 投 资 者 的 回 报, 每 年 按 当 年 实 现 的 合 并 报 表 可 供 分 配 利 润 规 定 比 例 向 股 东 分 配 股 利 ; (2) 公 司 的 利 润 分 配 政 策 保 持 连 续 性 和 稳 定 性, 同 时 兼 顾 公 司 的 长 远 利 益 全 体 股 东 的 整 体 利 益 及 公 司 的 可 持 续 发 展 ; (3) 公 司 优 先 采 用 现 金 分 红 的 利 润 分 配 方 式 2 公 司 利 润 分 配 具 体 政 策 如 下 : (1) 利 润 分 配 的 形 式 : 公 司 采 用 现 金 股 票 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利 在 有 条 件 的 情 况 下, 公 司 可 以 进 行 中 期 利 润 分 配 公 司 应 在 定 期 报 告 中 披 露 利 润 分 配 方 案 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 发 行 新 股 方 案 独 立 董 事 应 当 对 此 发 表 独 立 意 见 (2) 公 司 现 金 分 红 的 具 体 条 件 和 比 例 : 除 特 殊 情 况 外, 公 司 在 当 年 盈 利 且 累 计 未 分 配 利 润 为 正 的 情 况 下, 采 取 现 金 方 式 分 配 股 利, 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 十 特 殊 情 况 指 重 大 投 资 计 划 或 重 大 现 金 支 出 发 生 等 重 大 投 资 计 划 或 重 大 现 金 支 出 指 以 下 情 形 之 一 :(1) 公 司 未 来 十 二 个 月 内 拟 对 外 投 资 收 购 资 产 或 购 买 设 备 累 计 支 出 达 到 或 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 50%, 且 超 过 5,000 万 元 ;(2) 公 司 未 来 十 二 个 月 内 拟 对 外 投 资 收 购 资 产 或 购 买 设 备 累 计 支 出 达 到 或 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 的 30% (3) 公 司 发 放 股 票 股 利 的 具 体 条 件 : 公 司 在 经 营 情 况 良 好, 并 且 董 事 会 认 为 公 司 股 票 价 格 与 公 司 股 本 规 模 不 匹 配 发 放 股 票 股 利 有 利 于 公 司 全 体 股 东 整 体 利 益 时, 可 以 在 满 足 上 述 现 金 分 红 的 条 件 下, 提 出 股 票 股 利 分 配 预 案 37

38 3 公 司 利 润 分 配 方 案 的 审 议 程 序 :(1) 公 司 的 利 润 分 配 方 案 由 总 经 理 拟 定 后 提 交 公 司 董 事 会 监 事 会 审 议 董 事 会 就 利 润 分 配 方 案 的 合 理 性 进 行 充 分 讨 论, 形 成 专 项 决 议 后 提 交 股 东 大 会 审 议 (2) 公 司 因 前 述 第 一 百 六 十 一 条 规 定 的 特 殊 情 况 而 不 进 行 现 金 分 红 时, 董 事 会 就 不 进 行 现 金 分 红 的 具 体 原 因 公 司 留 存 收 益 的 确 切 用 途 及 预 计 投 资 收 益 等 事 项 进 行 专 项 说 明, 经 独 立 董 事 发 表 意 见 后 提 交 股 东 大 会 审 议, 在 审 议 利 润 分 配 方 案 时, 公 司 为 股 东 提 供 网 络 投 票 方 式, 并 在 公 司 指 定 媒 体 上 予 以 披 露 4 公 司 利 润 分 配 方 案 的 实 施 : 公 司 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 作 出 决 议 后, 董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 2 个 月 内 完 成 股 利 ( 或 股 份 ) 的 派 发 事 项 5 公 司 利 润 分 配 政 策 的 变 更 如 遇 到 战 争 自 然 灾 害 等 不 可 抗 力 或 者 公 司 外 部 经 营 环 境 变 化 并 对 公 司 生 产 经 营 造 成 重 大 影 响, 或 公 司 自 身 经 营 状 况 发 生 较 大 变 化 时, 公 司 可 对 利 润 分 配 政 策 进 行 调 整 公 司 调 整 利 润 分 配 政 策 应 由 董 事 会 做 出 专 题 论 述, 详 细 论 证 调 整 理 由, 形 成 书 面 论 证 报 告 并 经 独 立 董 事 审 议 后 提 交 股 东 大 会 特 别 决 议 通 过 审 议 利 润 分 配 政 策 变 更 事 项 时, 公 司 为 股 东 提 供 网 络 投 票 方 式 现 金 分 红 政 策 的 专 项 说 明 是 否 符 合 公 司 章 程 的 规 定 或 股 东 大 会 决 议 的 要 求 : 分 红 标 准 和 比 例 是 否 明 确 和 清 晰 : 相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 是 否 完 备 : 独 立 董 事 是 否 履 职 尽 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用 : 中 小 股 东 是 否 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会, 其 合 法 权 益 是 否 得 到 了 充 分 保 护 : 现 金 分 红 政 策 进 行 调 整 或 变 更 的, 条 件 及 程 序 是 否 合 规 透 明 : 是 是 是 是 是 不 适 用 公 司 报 告 期 利 润 分 配 预 案 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 与 公 司 章 程 和 分 红 管 理 办 法 等 的 相 关 规 定 一 致 是 否 不 适 用 公 司 报 告 期 利 润 分 配 预 案 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 符 合 公 司 章 程 等 的 相 关 规 定 本 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 0 每 10 股 派 息 数 ( 元 )( 含 税 ) 1.00 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 10 分 配 预 案 的 股 本 基 数 ( 股 ) 506,352,000 现 金 分 红 总 额 ( 元 )( 含 税 ) 50,635, 可 分 配 利 润 ( 元 ) 651,109, 现 金 分 红 占 利 润 分 配 总 额 的 比 例 (%) 100% 现 金 分 红 政 策 : 其 他 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 的 详 细 情 况 说 明 以 截 至 2013 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 506,352,000 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股, 合 计 转 增 股 本 506,352,000 股 转 增 股 本 后 公 司 总 股 本 变 更 为 为 1,012,704,000 股 同 时 以 2013 年 12 月 31 日 的 总 股 本 506,352,000 股 为 基 数, 拟 按 每 10 股 派 发 现 金 股 利 人 民 币 1.00 元 ( 含 税 ), 共 计 50,635,200 元 人 民 币 38

39 公 司 近 3 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 方 案 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 情 况 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 情 况 2012 年 3 月 13 日, 经 公 司 第 一 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 审 议,2011 年 度 利 润 分 配 预 案 为 : 以 截 止 2011 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 109,600,000 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 10 元 人 民 币 ( 含 税 ); 同 时 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本, 以 109,600,000 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 12 股, 共 计 转 增 131,520,000 股, 转 增 后 公 司 总 股 本 增 加 至 241,120,000 股 该 利 润 分 配 预 案 已 经 2012 年 4 月 5 日 的 股 东 大 会 审 议 通 过 并 于 4 月 27 日 实 施 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 情 况 2013 年 3 月 6 日, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议,2012 年 度 利 润 分 配 预 案 为 : 以 截 止 2012 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 241,120,000 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 11 股, 合 计 转 增 股 本 265,232,000 股 转 增 股 本 后 公 司 总 股 本 变 更 为 506,352,000 股 同 时 以 2012 年 12 月 31 日 的 总 股 本 241,120,000 股 为 基 数, 拟 按 每 10 股 派 发 现 金 股 利 人 民 币 4.00 元 ( 含 税 ), 共 计 96,448,000 元 人 民 币 该 利 润 分 配 预 案 已 经 于 2013 年 3 月 29 日 的 股 东 大 会 审 议 通 过, 并 于 2013 年 4 月 12 日 实 施 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 情 况 2014 年 3 月 25 日, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 审 议,2013 年 度 利 润 分 配 预 案 为 : 以 截 至 2013 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 506,352,000 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股, 合 计 转 增 股 本 506,352,000 股 转 增 股 本 后 公 司 总 股 本 变 更 为 1,012,704,000 股 同 时 以 2013 年 12 月 31 日 的 总 股 本 506,352,000 股 为 基 数, 拟 按 每 10 股 派 发 现 金 股 利 人 民 币 1.00 元 ( 含 税 ), 共 计 50,635,200 元 人 民 币 该 利 润 分 配 预 案 仍 需 经 股 东 大 会 审 议 通 过 公 司 近 三 年 现 金 分 红 情 况 表 分 红 年 度 现 金 分 红 金 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 比 率 (%) 2013 年 50,635, ,943, % 2012 年 96,448, ,219, % 2011 年 109,600, ,796, % 公 司 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 未 分 配 利 润 为 正 但 未 提 出 现 金 红 利 分 配 预 案 适 用 不 适 用 四 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 建 立 和 执 行 情 况 ( 一 ) 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 制 定 为 了 规 范 公 司 的 内 幕 信 息 管 理, 加 强 内 幕 信 息 保 密 工 作, 维 护 信 息 披 露 公 平 原 则, 根 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 股 票 上 市 规 则 等 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 公 司 专 门 制 定 了 内 幕 信 息 及 知 情 人 管 理 制 度 ( 二 ) 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 执 行 情 况 1 报 告 披 露 期 间 的 信 息 保 密 工 作 报 告 期 内, 公 司 严 格 执 行 内 幕 信 息 保 密 制 度, 严 格 规 范 信 息 传 递 流 程, 在 定 期 报 告 披 露 期 间, 对 于 未 公 开 信 息, 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 都 会 严 格 控 制 知 情 人 范 围 并 组 织 相 关 内 幕 信 息 知 情 人 填 写 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 表, 如 实 完 整 记 录 上 述 信 息 在 公 开 前 的 所 有 内 幕 信 息 知 情 人 名 单, 以 及 知 情 人 知 悉 内 幕 信 息 的 时 间 经 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 核 实 无 误 后, 按 照 相 关 法 规 规 定 在 向 深 圳 证 券 交 易 所 和 北 京 市 证 监 局 报 送 定 期 报 告 相 关 资 料 的 同 时 报 备 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 情 况 2 投 资 者 调 研 期 间 的 信 息 保 密 工 作 在 定 期 报 告 及 重 大 事 项 披 露 期 间, 公 司 尽 量 避 免 接 待 投 资 者 的 调 研, 努 力 做 好 定 期 报 告 及 重 大 事 项 披 露 期 间 的 信 息 保 密 工 作 39

40 在 日 常 接 待 投 资 者 调 研 时, 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 负 责 履 行 相 关 的 信 息 保 密 工 作 程 序 在 进 行 调 研 前, 先 对 调 研 人 员 的 个 人 信 息 进 行 备 案, 同 时 要 求 签 署 投 资 者 ( 机 构 ) 调 研 承 诺 函, 承 诺 在 对 外 出 具 报 告 前 需 经 上 市 公 司 董 事 会 秘 书 认 可 在 调 研 过 程 中, 董 事 会 秘 书 办 公 室 工 作 人 员 认 真 做 好 相 关 会 议 记 录, 并 按 照 相 关 法 规 规 定 向 深 圳 证 券 交 易 所 报 备 并 在 深 交 所 指 定 信 息 披 露 平 台 公 告 3 其 他 重 大 事 件 的 信 息 保 密 工 作 在 其 他 重 大 事 项 ( 如 对 外 投 资 等 ) 未 披 露 前, 公 司 及 相 关 信 息 披 露 义 务 人 采 取 保 密 措 施, 签 订 相 关 保 密 协 议, 以 保 证 信 息 处 于 可 控 范 围 根 据 内 幕 信 息 一 事 一 报 的 原 则, 公 司 向 深 圳 证 券 交 易 所 报 备 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 表 ( 三 ) 报 告 期 内 自 查 内 幕 信 息 知 情 人 涉 嫌 内 幕 交 易 以 及 监 管 部 门 的 查 处 和 整 改 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 和 其 他 相 关 知 情 人 严 格 遵 守 了 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度, 未 发 现 有 内 幕 信 息 知 情 人 利 用 内 幕 信 息 买 卖 公 司 股 票 的 情 况 报 告 期 内 公 司 也 未 发 生 受 到 监 管 部 门 查 处 和 整 改 的 情 形 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 继 续 加 强 了 公 司 法 证 券 法 等 法 规 及 上 市 规 则 等 规 定 的 学 习, 组 织 相 关 人 员 就 信 息 披 露 法 律 规 定 展 开 专 项 学 习 和 讨 论, 以 确 保 真 实 准 确 完 整 及 时 公 平 的 披 露 所 有 对 本 公 司 股 票 及 其 衍 生 品 种 交 易 价 格 可 能 产 生 较 大 影 响 的 信 息 公 司 将 继 续 遵 守 有 关 信 息 披 露 的 法 律 规 定 并 严 格 执 行 公 司 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度, 组 织 有 关 信 息 披 露 规 定 的 专 题 培 训 和 深 化 学 习, 不 断 提 高 公 司 信 息 披 露 的 质 量 和 水 平 五 报 告 期 内 接 待 调 研 沟 通 采 访 等 活 动 登 记 表 接 待 时 间 接 待 地 点 接 待 方 式 接 待 对 象 类 型 接 待 对 象 谈 论 的 主 要 内 容 及 提 供 的 资 料 2013 年 03 月 08 日 公 司 办 公 室 实 地 调 研 机 构 中 信 建 投 - 朱 律 等 22 方 公 司 主 营 业 务 情 况 2013 年 04 月 23 日 公 司 办 公 室 实 地 调 研 机 构 2013 年 04 月 24 日 公 司 办 公 室 实 地 调 研 机 构 2013 年 05 月 20 日 公 司 办 公 室 实 地 调 研 机 构 2013 年 07 月 25 日 公 司 办 公 室 实 地 调 研 机 构 2013 年 10 月 23 日 公 司 办 公 室 实 地 调 研 机 构 中 信 建 投 - 朱 律 齐 鲁 资 管 - 陈 人 可 华 主 要 谈 论 公 司 影 视 剧 业 务 创 证 券 - 杨 仁 文 等 情 况 29 方 宏 源 证 券 - 马 小 晶 中 投 证 券 - 刘 瑄 国 主 要 谈 论 公 司 主 营 业 务 发 信 证 券 - 于 琳 琳 等 展 情 况 70 方 广 发 证 券 - 杨 晶 晶 中 信 建 投 - 孙 晗 尚 主 要 谈 论 公 司 影 视 剧 业 务 雅 投 资 - 李 晓 明 等 情 况 及 新 媒 体 发 展 情 况 21 方 大 成 基 金 - 李 博 民 生 证 券 - 胡 琛 国 主 要 谈 论 公 司 影 视 剧 业 务 信 证 券 - 吕 渊 等 27 发 展 方 中 信 建 投 - 朱 律 光 主 要 谈 论 公 司 主 营 业 务 的 大 证 券 - 潘 明 渤 海 未 来 发 展 以 及 新 媒 体 对 证 券 - 张 博 等 40 方 外 投 资 进 展 情 况 40

41 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 适 用 不 适 用 本 年 度 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 二 资 产 交 易 事 项 1 收 购 资 产 情 况 交 易 对 方 或 最 终 控 制 方 被 收 购 或 置 入 资 产 交 易 价 格 ( 万 元 ) 进 展 情 况 ( 注 2) 对 公 司 经 营 的 影 响 ( 注 3) 对 公 司 损 益 的 影 响 ( 注 4) 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 净 利 润 总 额 的 比 率 (%) 是 否 为 关 联 交 易 与 交 易 对 方 的 关 联 关 系 ( 适 用 关 联 交 易 情 形 披 露 日 期 ( 注 5) 披 露 索 引 有 利 于 公 司 适 应 互 朱 晔 黄 联 网 发 展 该 资 产 为 光 峰 杜 珺 石 波 涛 刘 恒 立 张 春 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 所 涉 及 的 资 产 产 权 12,500 已 全 部 过 户 趋 势 完 善 上 市 公 司 产 业 链 布 贡 献 的 净 局 挖 掘 影 利 润 为 视 资 源 潜 万 2.38% 否 不 适 用 年 08.cninfo.co 月 25 日 m.cn 平 石 宇 力 顺 应 资 元 本 市 场 发 展 王 子 文 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 所 涉 及 的 资 产 产 权 82,926 已 全 部 过 户 与 公 司 目 该 资 产 为 前 的 电 视 上 市 公 司 节 目 影 视 贡 献 的 净 剧 业 务 形 利 润 为 成 良 好 的 万 互 补 和 协 元 同 效 应 5.36% 否 不 适 用 年 10.cninfo.co 月 29 日 m.cn HERO VENTUR ES LLC HERO VENTUR ES LLC 所 涉 及 的 资 产 产 权 已 全 部 过 户 使 公 司 进 该 资 产 为 入 现 场 娱 上 市 公 司 乐 体 验 产 贡 献 的 净 品 领 域, 丰 利 润 为 0 富 公 司 的 元 产 业 链 0% 否 不 适 用 41

42 彼 岸 天 ( 北 京 ) 文 化 有 限 公 司 彼 岸 天 ( 北 京 ) 文 化 有 限 公 司 所 涉 及 的 资 产 产 权 160 已 全 部 过 户 该 资 产 为 增 强 公 司 上 市 公 司 在 动 画 电 贡 献 的 净 影 制 作 方 利 润 为 0 面 的 能 力 元 0% 否 不 适 用 收 购 资 产 情 况 说 明 1 投 资 天 神 互 动 12.5% 股 权 2012 年 9 月 10 日, 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 同 意 使 用 募 集 资 金 10,000 万 元 人 民 币 收 购 天 神 互 动 10% 的 股 权, 详 细 情 况 请 见 巨 潮 资 讯 网 2012 年 8 月 25 日 公 告 的 关 于 变 更 募 集 资 金 项 目 用 于 投 资 天 神 互 动 的 公 告 ; 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 使 用 自 有 资 金 2,500 万 元 人 民 币 收 购 天 神 互 动 2.5% 的 股 权 上 述 股 权 已 完 成 工 商 变 更 登 记 公 司 投 资 天 神 互 动, 有 利 于 公 司 适 应 互 联 网 发 展 趋 势 完 善 产 业 链 布 局 挖 掘 影 视 资 源 潜 力 顺 应 资 本 市 场 发 展 2 投 资 新 丽 传 媒 27.64% 的 股 权 公 司 于 2013 年 10 月 25 日 与 新 丽 传 媒 及 其 股 东 王 子 文 签 订 股 权 转 让 协 议, 公 司 使 用 自 有 资 金 82,926 万 元 收 购 王 子 文 持 有 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 % 的 股 权, 上 述 股 权 已 完 成 工 商 变 更 登 记 公 司 投 资 新 丽 传 媒, 将 加 强 在 电 视 剧 领 域 的 战 略 布 局, 与 公 司 的 电 视 剧 投 资 业 务 形 成 良 好 的 互 补, 同 时, 与 公 司 的 电 视 节 目 等 业 务 形 成 协 同 效 应, 从 而 进 一 步 完 善 产 业 布 局 3 投 资 HERO VENTURES LLC7.69% 的 股 权 公 司 使 用 自 有 资 金 160 万 美 元 投 资 HERO VENTURES LLC7.69% 的 股 权 公 司 投 资 HERO VENTURES LLC, 将 使 公 司 进 入 现 场 娱 乐 体 验 产 品 领 域, 丰 富 公 司 的 产 业 链 4 投 资 彼 岸 天 30% 的 股 权 公 司 于 2013 年 11 月 29 日 使 用 自 有 资 金 640 万 元 收 购 梁 旋 持 有 的 彼 岸 天 ( 北 京 ) 文 化 有 限 公 司 30% 的 股 权, 上 述 股 权 已 完 成 工 商 变 更 登 记 公 司 投 资 彼 岸 天, 将 增 强 公 司 在 动 画 电 影 制 作 方 面 的 能 力 三 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 其 他 重 大 合 同 根 据 光 线 传 媒 王 子 文 和 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 签 订 的 股 权 转 让 协 议, 光 线 传 媒 支 付 82,926 万 元 收 购 王 子 文 持 有 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 % 的 股 权, 目 前 光 线 传 媒 已 经 支 付 58, 万 元 的 股 权 转 让 款, 剩 余 24, 万 元 尚 未 支 付 四 承 诺 事 项 履 行 情 况 1 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 发 生 或 以 前 期 间 发 生 但 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 事 项 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 承 诺 期 限 履 行 情 况 股 权 激 励 承 诺 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 资 产 重 组 时 所 作 承 诺 42

43 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 及 实 际 控 制 人 王 长 田 公 司 其 他 股 东 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 及 实 际 控 制 人 王 长 田 承 诺 所 2011 年 8 月 年 07 月 22 持 有 的 公 司 股 日 至 2014 年 8 日 份, 自 公 司 股 票 月 3 日 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内 不 转 让 除 上 述 股 东 外 的 公 司 其 他 股 东 承 诺 : 持 有 的 2011 年 8 月 年 07 月 22 公 司 股 份, 自 公 日 至 2014 年 8 日 司 股 票 上 市 之 月 3 日 日 起 三 十 六 个 月 内 不 转 让 正 常 履 行 中 正 常 履 行 中 首 次 公 开 发 行 或 再 融 资 时 所 作 承 诺 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 王 长 田 李 晓 萍 李 德 来 王 牮 袁 若 苇 及 张 航 承 诺, 所 持 2011 年 8 月 3 王 长 田 李 晓 公 司 股 份 在 上 日 至 2014 年 8 萍 李 德 来 王 述 承 诺 的 限 售 2011 年 07 月 22 月 3 日, 任 职 期 正 常 履 行 中 牮 袁 若 苇 张 期 届 满 后, 在 其 日 间 内 及 离 职 后 航 任 职 期 间 内 每 半 年 年 转 让 的 比 例 不 超 过 其 所 持 本 公 司 股 份 总 数 的 25%, 在 离 职 后 半 年 内 不 得 转 让 公 司 控 股 股 东 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 及 实 际 控 制 人 王 长 田 为 避 免 未 来 可 能 的 同 业 竞 争, 公 司 控 股 股 东 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 2010 年 02 月 26 及 实 际 控 制 人 长 期 有 效 日 王 长 田 分 别 于 2010 年 2 月 26 日 出 具 承 诺 函, 承 诺 主 要 内 容 如 下 : 本 正 常 履 行 中 43

44 人 ( 或 本 公 司 ) 目 前 没 有 直 接 或 间 接 地 从 事 任 何 与 公 司 实 际 从 事 业 务 存 在 竞 争 的 任 何 业 务 活 动 自 承 诺 函 签 署 之 日 起, 本 人 ( 或 本 公 司 ) 将 不 会 并 保 证 促 使 其 他 子 企 业 不 开 展 与 公 司 生 产 经 营 有 相 同 或 类 似 业 务 的 投 入, 今 后 不 会 新 设 或 收 购 从 事 与 公 司 有 相 同 或 类 似 业 务 的 子 公 司 分 公 司 等 经 营 性 机 构, 不 在 中 国 境 内 或 境 外 成 立 经 营 发 展 或 协 助 成 立 经 营 发 展 任 何 与 公 司 业 务 直 接 竞 争 或 可 能 竞 争 的 业 务 企 业 项 目 或 其 他 任 何 活 动, 以 避 免 对 公 司 的 生 产 经 营 构 成 新 的 可 能 的 直 接 或 间 接 的 业 务 竞 争 包 锦 堂 董 事 包 凡 之 父 公 司 董 事 包 凡 包 锦 堂 承 诺, 所 于 2013 年 4 月 2011 年 8 月 3 持 本 公 司 股 份 8 日 辞 职, 根 据 日 至 2012 年 8 在 承 诺 的 限 售 2011 年 07 月 22 承 诺, 包 凡 离 职 月 3 日, 任 职 期 期 届 满 后, 在 包 日 后 半 年 内 包 锦 间 内 及 离 职 后 凡 任 职 期 间 内 每 年 转 让 的 比 例 不 超 过 其 所 半 年 堂 持 有 的 公 司 股 票 不 得 转 让, 该 承 诺 已 履 行 44

45 持 本 公 司 股 份 总 数 的 25%, 在 包 凡 离 职 后 半 年 内 不 得 转 让 完 毕 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 承 诺 是 否 及 时 履 行 是 五 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 现 聘 任 的 会 计 事 务 所 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 北 京 兴 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 ( 万 元 ) 60 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 服 务 的 连 续 年 限 6 境 内 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 姓 名 张 庆 栾 吴 细 平 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 是 否 六 其 他 重 大 事 项 的 说 明 1 关 于 长 城 影 视 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 长 城 影 视 ) 诉 公 司 著 作 权 许 可 使 用 合 同 纠 纷 一 案, 长 城 影 视 提 出 和 解,2013 年 3 月 26 日 公 司 与 长 城 影 视 达 成 和 解 协 议, 双 方 继 续 履 行 协 议, 公 司 向 长 城 影 视 支 付 合 同 款 1203 万 元, 长 城 影 视 已 撤 诉 该 款 项 已 于 2013 年 4 月 8 日 支 付 完 毕 2 公 司 及 全 资 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 光 线 ) 于 2013 年 3 月 7 日 收 到 北 京 市 高 级 人 民 法 院 送 达 的 民 事 起 诉 状 等 资 料, 该 资 料 显 示 武 汉 华 旗 影 视 制 作 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 武 汉 华 旗 ) 以 不 正 当 竞 争 及 著 作 权 侵 权 为 由 起 诉 光 线 等 公 司 已 于 2013 年 3 月 8 日 在 证 监 会 指 定 信 息 披 露 网 站 上 对 此 事 项 进 行 了 公 告,2014 年 1 月 8 日 北 京 市 高 级 人 民 法 院 开 庭 此 案 公 司 将 按 照 有 关 规 定, 及 时 真 实 准 确 完 整 的 披 露 有 关 事 项 3 公 司 于 2014 年 3 月 3 日 发 布 了 重 大 事 项 停 牌 公 告,2014 年 3 月 8 日 发 布 了 关 于 重 大 事 项 停 牌 进 展 公 告,2014 年 3 月 17 日 发 布 了 关 于 发 行 股 份 购 买 资 产 的 停 牌 公 告, 具 体 内 容 详 见 证 监 会 指 定 的 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网 45

46 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 份 变 动 情 况 1 股 份 变 动 情 况 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 单 位 : 股 数 量 比 例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 176,012, % ,613,3 187,916,8-5,696, ,928, % 1 国 家 持 股 0 0% % 2 国 有 法 人 持 股 0 0% % 3 其 他 内 资 持 股 176,012, % ,613,3 187,916,8-5,696, ,928, % 其 中 : 境 内 法 人 持 股 130,318, % ,350, ,350, ,669, % 境 内 自 然 人 持 股 45,693, % ,262,86 3-5,696,460 44,566, ,259, % 4 外 资 持 股 0 0% % 其 中 : 境 外 法 人 持 股 0 0% % 境 外 自 然 人 持 股 0 0% % 二 无 限 售 条 件 股 份 65,107, % ,618,69 0 5,696,460 77,315, ,423, % 1 人 民 币 普 通 股 65,107, % ,618,69 0 5,696,460 77,315, ,423, % 2 境 内 上 市 的 外 资 股 0 0% % 3 境 外 上 市 的 外 资 股 0 0% % 4 其 他 0 0% % 三 股 份 总 数 241,120, % ,232, ,232, ,352, % 股 份 变 动 的 原 因 适 用 不 适 用 1 资 本 公 积 金 转 增 股 本 公 司 经 2013 年 3 月 8 日 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议, 2012 年 度 利 润 分 配 预 案 为 : 以 截 止 2012 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 46

47 241,120,000 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 4 元 人 民 币 ( 含 税 ); 同 时 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本, 以 241,120,000 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 11 股, 共 计 转 增 265,232,000 股, 转 增 后 公 司 总 股 本 将 增 加 至 506,352,000 股 该 利 润 分 配 预 案 已 经 2013 年 3 月 29 日 的 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 以 2013 年 4 月 11 日 为 股 权 登 记 日, 并 已 经 于 4 月 12 日 完 成 利 润 分 配 2 包 锦 堂 首 发 前 个 人 限 售 股 解 禁 2013 年 1 月 14 日 包 锦 堂 解 除 限 售 股 份 数 量 678,150 股,2013 年 10 月 23 日, 包 锦 堂 限 售 期 限 承 诺 届 满 自 动 解 除 限 售 股 份 数 量 为 4,272,345 股 报 告 期 末, 包 锦 堂 所 持 股 份 均 为 无 限 售 条 件 股 份 股 份 变 动 的 批 准 情 况 适 用 不 适 用 股 份 变 动 的 过 户 情 况 适 用 不 适 用 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 适 用 不 适 用 2013 年 度 公 司 实 施 资 本 公 积 转 增 股 本, 以 241,120,000 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 11 股, 共 计 转 增 265,232,000 股 2013 年 资 本 公 积 金 转 增 股 本 后,2012 年 重 新 列 报 的 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 调 整 为 0.61 元 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 适 用 不 适 用 2 限 售 股 份 变 动 情 况 单 位 : 股 股 东 名 称 期 初 限 售 股 数 本 期 解 除 限 售 股 数 本 期 增 加 限 售 股 数 期 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 首 发 前 机 构 类 限 130,318, ,350, ,669,034.8 售 股 2014 年 8 月 3 日 首 发 前 个 人 类 限 杜 英 莲 10,397,970 11,437,767 21,835,737 售 股 首 发 前 个 人 类 限 李 晓 萍 10,397,970 11,437,767 21,835,737 售 股 首 发 前 个 人 类 限 李 德 来 8,664,975 9,531, ,196,447.5 售 股 首 发 前 个 人 类 限 王 洪 田 3,905,997 4,296, ,202,593.7 售 股 首 发 前 个 人 类 限 王 牮 3,080,000 3,388,000 6,468,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 张 昌 琦 660, ,000 1,386,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 达 娃 卓 玛 550, ,000 1,155,000 售 股 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 首 发 前 个 人 类 限 潘 家 全 440, , , 年 8 月 3 日 售 股 47

48 首 发 前 个 人 类 限 李 传 龙 440, , ,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 张 昭 440, , ,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 袁 若 苇 264, , ,400 售 股 首 发 前 个 人 类 限 周 金 玲 220, , ,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 傅 亚 力 220, , ,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 陈 捷 176, , ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 王 嫦 春 176, , ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 刘 赟 176, , ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 傅 小 平 176, , ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 宋 佳 怡 132, , ,200 售 股 首 发 前 个 人 类 限 田 甜 132, , ,200 售 股 首 发 前 个 人 类 限 张 航 132, , ,200 售 股 首 发 前 个 人 类 限 黄 瑾 132, , ,200 售 股 首 发 前 个 人 类 限 贺 晓 曦 132, , ,200 售 股 首 发 前 个 人 类 限 赵 军 歌 132, , ,200 售 股 首 发 前 个 人 类 限 李 国 良 110, , ,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 孙 永 焕 110, , ,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 金 勇 110, , ,000 售 股 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 首 发 前 个 人 类 限 谢 楠 110, , , 年 8 月 3 日 售 股 48

49 首 发 前 个 人 类 限 柳 岩 110, , ,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 张 渊 110, , ,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 陈 黛 蓉 110, , ,000 售 股 首 发 前 个 人 类 限 葛 延 红 88,000 96, ,800 售 股 首 发 前 个 人 类 限 苏 明 88,000 96, ,800 售 股 首 发 前 个 人 类 限 娜 珍 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 王 莹 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 李 黎 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 董 汉 强 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 常 索 妮 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 李 慧 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 李 海 鹏 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 范 佳 佳 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 王 辰 霖 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 喻 娟 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 左 大 建 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 罗 霞 66,000 72, ,600 售 股 首 发 前 个 人 类 限 雷 东 升 66,000 72, ,600 售 股 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 包 锦 堂 2,712,600 5,696,460 2,983,860 首 发 前 个 人 类 限 2013 年 10 月 23 售 股 日 49

50 合 计 176,012,100 5,696, ,613, ,928, 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 1 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明 2013 年 3 月 6 日, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议,2012 年 度 利 润 分 配 方 案 为 : 以 截 止 2012 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 241,120,000 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 11 股, 合 计 转 增 股 本 265,232,000 股 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 1 公 司 股 东 数 量 及 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 37,487 年 度 报 告 披 露 日 前 第 5 个 交 易 日 末 股 东 总 数 34,286 持 股 5% 以 上 的 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 (%) 报 告 期 内 持 有 有 限 报 告 期 末 增 减 变 动 售 条 件 的 持 股 数 量 情 况 股 份 数 量 持 有 无 限 售 条 件 的 股 份 数 量 股 份 状 态 质 押 或 冻 结 情 况 数 量 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 54.05% 273,669,0 143,350, ,669,0 35 杜 英 莲 境 内 自 然 人 4.31% 21,835,73 11,437, 李 晓 萍 境 内 自 然 人 4.31% 21,835,73 11,437, ,835, ,835,73 7 李 德 来 境 内 自 然 人 3.59% 18,196,44 7 9,531,473 18,196,44 7 王 洪 田 境 内 自 然 人 1.62% 8,202,594 4,296,597 8,202,594 王 牮 境 内 自 然 人 1.28% 6,468,000 3,388,000 6,468,000 包 锦 堂 境 内 自 然 人 0.89% 4,515,345 1,802,745 4,515,345 中 国 工 商 银 行 - 中 银 持 续 增 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 境 内 非 国 有 法 人 0.87% 4,416,320 4,416,320 4,416,320 冯 德 功 境 内 自 然 人 0.6% 3,038,136 3,038,136 3,038,136 中 国 农 业 银 行 - 景 顺 长 城 核 心 竞 争 力 股 票 型 证 券 投 资 基 金 境 内 非 国 有 法 人 0.39% 2,000,000 1,800,000 2,000,000 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 不 适 用 50

51 股 成 为 前 10 名 股 东 的 情 况 ( 如 有 ) ( 参 见 注 3) 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 公 司 前 十 名 股 东 之 间, 杜 英 莲 与 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 董 事 长 实 际 控 制 人 王 长 田 为 夫 妻 关 系 ; 王 长 田 王 牮 王 洪 田 三 人 为 兄 弟 姐 妹 ; 王 牮 为 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 董 事 及 股 东 未 发 现 公 司 其 他 股 东 之 间 存 在 关 联 关 系 或 属 于 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 ( 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 令 第 35 号 ) 规 定 的 一 致 行 动 人 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 报 告 期 末 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 股 份 种 类 数 量 包 锦 堂 4,515,345 人 民 币 普 通 股 4,515,345 中 国 工 商 银 行 - 中 银 持 续 增 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 4,416,320 人 民 币 普 通 股 4,416,320 冯 德 功 3,038,136 人 民 币 普 通 股 3,038,136 中 国 农 业 银 行 - 景 顺 长 城 核 心 竞 争 力 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2,000,000 人 民 币 普 通 股 2,000,000 冯 蓓 1,845,888 人 民 币 普 通 股 1,845,888 中 国 农 业 银 行 - 景 顺 长 城 资 源 垄 断 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 1,719,191 人 民 币 普 通 股 1,719,191 朱 德 宏 1,165,898 人 民 币 普 通 股 1,165,898 中 国 工 商 银 行 - 中 银 收 益 混 合 型 证 券 投 资 基 金 中 国 建 设 银 行 - 农 银 汇 理 大 盘 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 1,120,994 人 民 币 普 通 股 1,120,994 1,051,010 人 民 币 普 通 股 1,051,010 郑 志 宙 1,037,660 人 民 币 普 通 股 1,037,660 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 和 前 10 名 股 东 之 间 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 参 与 融 资 融 券 业 务 股 东 情 况 说 明 ( 如 有 )( 参 见 注 4) 不 适 用 冯 德 功 通 过 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 3,038,136 股, 合 计 持 有 3,038,136 股 ; 冯 蓓 通 过 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 1,845,888 股, 合 计 持 有 1,845,888 股 ; 郑 志 宙 通 过 普 通 证 券 账 户 持 有 39,000 股, 通 过 浙 商 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 998,660 股, 共 持 有 1,037,660 股 公 司 股 东 在 报 告 期 内 是 否 进 行 约 定 购 回 交 易 是 否 2 公 司 控 股 股 东 情 况 法 人 51

52 控 股 股 东 名 称 法 定 代 表 人 / 单 位 负 责 人 成 立 日 期 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 主 要 经 营 业 务 文 化 产 品 投 资 ( 除 股 权 投 资 和 股 权 投 资 管 理 ); 多 媒 体 产 品 及 相 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 王 长 田 2009 年 月 09 日 关 技 术 的 研 发, 并 提 供 相 关 的 技 术 咨 询 技 术 服 务 和 技 术 转 让 ( 涉 及 行 政 许 可 的 凭 许 可 证 经 营 ) 控 股 股 东 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 不 适 用 司 的 股 权 情 况 控 股 股 东 报 告 期 内 变 更 适 用 不 适 用 3 公 司 实 际 控 制 人 情 况 自 然 人 实 际 控 制 人 姓 名 国 籍 是 否 取 得 其 他 国 家 或 地 区 居 留 权 王 长 田 中 国 否 最 近 5 年 内 的 职 业 及 职 务 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 董 事 长 兼 总 经 理 过 去 10 年 曾 控 股 的 境 内 外 上 市 公 司 情 况 无 实 际 控 制 人 报 告 期 内 变 更 适 用 不 适 用 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 适 用 不 适 用 52

53 4 其 他 持 股 在 10% 以 上 的 法 人 股 东 法 人 股 东 名 称 法 定 代 表 人 / 单 位 负 责 人 成 立 日 期 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 5 前 10 名 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 限 售 条 件 股 东 名 称 持 有 的 限 售 条 件 股 份 数 量 ( 股 ) 可 上 市 交 易 时 间 新 增 可 上 市 交 易 股 份 数 量 ( 股 ) 限 售 条 件 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 273,669, 年 08 月 03 日 143,350,446.8 首 发 前 机 构 类 限 售 股 杜 英 莲 21,835, 年 08 月 03 日 11,437,767 首 发 前 个 人 类 限 售 股 李 晓 萍 21,835, 年 08 月 03 日 11,437,767 首 发 前 个 人 类 限 售 股 李 德 来 18,196, 年 08 月 03 日 9,531,472.5 首 发 前 个 人 类 限 售 股 王 洪 田 8,202, 年 08 月 03 日 4,296,596.7 首 发 前 个 人 类 限 售 股 王 牮 6,468, 年 08 月 03 日 3,388,000 首 发 前 个 人 类 限 售 股 张 昌 琦 1,386, 年 08 月 03 日 726,000 首 发 前 个 人 类 限 售 股 达 娃 卓 玛 1,155, 年 08 月 03 日 605,000 首 发 前 个 人 类 限 售 股 潘 家 全 924, 年 08 月 03 日 484,000 首 发 前 个 人 类 限 售 股 张 昭 924, 年 08 月 03 日 484,000 首 发 前 个 人 类 限 售 股 李 传 龙 924, 年 08 月 03 日 484,000 首 发 前 个 人 类 限 售 股 53

54 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 1 持 股 情 况 期 初 持 本 期 获 本 期 被 期 末 持 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 职 状 态 期 初 持 股 数 ( 股 ) 本 期 增 持 股 份 数 量 ( 股 ) 本 期 减 持 股 份 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 ( 股 ) 有 的 股 权 激 励 获 授 予 限 制 性 股 票 数 授 予 的 股 权 激 励 限 制 性 股 票 数 量 注 销 的 股 权 激 励 限 制 性 股 票 数 量 有 的 股 权 激 励 获 授 予 限 制 性 股 票 数 增 减 变 动 原 因 量 ( 股 )( 股 ) ( 股 ) 量 ( 股 ) 王 长 田 董 事 长 总 经 理 男 现 任 李 晓 萍 董 事 副 总 经 理 女 现 任 10,397, 11,437, ,835, 737 资 本 公 积 转 增 股 本 李 德 来 董 事 副 总 经 理 男 现 任 8,664,9 75 9,531, ,196, 447 资 本 公 积 转 增 股 本 董 事 王 牮 董 事 会 秘 书 财 务 总 女 现 任 3,080,0 00 3,388,0 00 6,468,0 00 资 本 公 积 转 增 股 本 监 刘 春 董 事 男 现 任 陈 彤 独 立 董 事 男 现 任 苗 棣 独 立 董 事 男 现 任 王 雪 春 独 立 董 事 男 现 任 袁 若 苇 监 事 女 现 任 264, , ,400 资 本 公 积 转 增 股 本 侯 俊 监 事 男 现 任 54

55 张 航 监 事 男 现 任 132, , ,200 资 本 公 积 转 增 股 本 合 计 ,538, ,792, ,331, 二 任 职 情 况 公 司 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 5 年 的 主 要 工 作 经 历 1 董 事 王 长 田 先 生, 中 国 国 籍, 汉 族,1965 年 4 月 26 日 出 生, 毕 业 于 上 海 复 旦 大 学 新 闻 系, 本 科 学 士 学 历 公 司 于 2000 年 成 立 以 来, 担 任 公 司 董 事 长 兼 总 经 理, 并 任 淘 米 控 股 有 限 公 司 独 立 董 事 及 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 董 事 李 晓 萍 女 士, 中 国 国 籍, 汉 族,1974 年 10 月 2 日 出 生, 毕 业 于 宁 夏 大 学 物 理 系, 本 科 学 历 2000 年 加 入 公 司, 现 任 公 司 董 事 兼 副 总 经 理 并 任 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司 和 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 董 事 李 德 来 先 生, 中 国 国 籍, 汉 族,1963 年 5 月 21 日 出 生, 毕 业 于 中 国 人 民 大 学 新 闻 系, 研 究 生 学 历 2000 年 加 入 公 司, 现 任 公 司 董 事 兼 副 总 经 理 王 牮 女 士, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族,1971 年 6 月 9 日 出 生, 毕 业 于 大 连 经 济 管 理 学 院 对 外 经 济 贸 易 系,2000 年 加 入 公 司, 现 任 公 司 董 事 董 事 会 秘 书 兼 财 务 总 监 刘 春 先 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族,1967 年 12 月 7 日 出 生, 毕 业 于 北 京 广 播 学 院,2004 年 年 7 月 在 凤 凰 卫 视 中 文 台 任 执 行 台 长,2011 年 7 月 2013 年 10 月 在 北 京 搜 狐 新 时 代 信 息 技 术 有 限 公 司 工 作 任 副 总 裁 总 编 辑,2013 年 3 月 22 日 至 今 任 广 州 唯 品 会 信 息 科 技 有 限 公 司 独 立 董 事 2013 年 11 月 13 日 担 任 公 司 董 事 职 务 陈 彤 先 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族,1967 年 出 生, 毕 业 于 中 欧 国 际 工 商 学 院, 工 商 管 理 硕 士 历 任 新 浪 网 新 闻 中 心 主 编 ; 新 浪 网 内 容 总 监 ; 新 浪 网 中 国 区 执 行 副 总 经 理 ; 新 浪 网 技 术 ( 中 国 ) 有 限 公 司 执 行 副 总 裁 总 编 辑, 并 任 北 京 学 而 思 教 育 集 团 及 光 线 传 媒 独 立 董 事 苗 棣 先 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族,1951 年 9 月 19 日 出 生, 毕 业 于 中 国 人 民 大 学 历 史 系, 历 史 学 士 历 任 中 国 传 媒 大 学 艺 术 学 部 教 授, 并 任 光 线 传 媒 独 立 董 事 王 雪 春 先 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族,1965 年 出 生, 毕 业 于 吉 林 大 学 哲 学 学 士 和 大 连 管 理 干 部 学 院 财 务 管 理 专 业 学 士 任 北 京 博 华 东 方 教 育 投 资 管 理 咨 询 有 限 公 司 财 务 总 监, 北 京 人 文 大 学 董 事, 北 京 邮 电 大 学 世 纪 学 院 监 事 并 任 光 线 传 媒 独 立 董 事 2 监 事 袁 若 苇 女 士, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族,1970 年 2 月 10 日 出 生,1992 年 毕 业 于 哈 尔 滨 理 工 大 学 管 理 系 2000 年 加 入 公 司, 现 任 公 司 监 事 会 主 席 兼 审 计 部 经 理 侯 俊 先 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族,1981 年 12 月 29 日 出 生, 毕 业 于 中 国 人 民 大 学, 获 法 学 硕 士 学 位 加 入 公 司 前 任 方 正 集 团 IT 事 业 部 法 务 经 理,2010 年 5 月 加 入 公 司, 现 任 公 司 职 工 代 表 监 事 兼 法 务 总 监 并 任 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 和 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 监 事 张 航 先 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族,1978 年 6 月 2 日 出 生, 毕 业 于 河 北 大 学, 获 新 闻 系 学 士 学 位 2005 年 加 入 公 司, 现 任 公 司 非 职 工 代 表 监 事 兼 电 视 节 目 事 业 部 经 理 3 高 级 管 理 人 员 王 长 田 先 生, 本 公 司 董 事 总 经 理,( 简 历 请 参 见 前 述 董 事 介 绍 ) 李 晓 萍 女 士, 本 公 司 董 事 副 总 经 理,( 简 历 请 参 见 前 述 董 事 介 绍 ) 李 德 来 先 生, 本 公 司 董 事 副 总 经 理,( 简 历 请 参 见 前 述 董 事 介 绍 ) 王 牮 女 士, 本 公 司 董 事 董 事 会 秘 书 兼 财 务 总 监 ( 简 历 请 参 见 前 述 董 事 介 绍 ) 55

56 在 股 东 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 在 股 东 单 位 是 否 领 取 报 酬 津 贴 王 长 田 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 董 事 长 王 牮 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 董 事 在 其 他 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 2012 年 01 月 20 日 2012 年 01 月 20 日 2015 年 01 月 19 否 日 2015 年 01 月 19 否 日 任 职 人 员 姓 名 其 他 单 位 名 称 在 其 他 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 在 其 他 单 位 是 否 领 取 报 酬 津 贴 王 长 田 淘 米 控 股 有 限 公 司 独 立 董 事 王 长 田 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 董 事 李 晓 萍 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 董 事 李 晓 萍 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 董 事 李 晓 萍 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司 董 事 侯 俊 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 监 事 侯 俊 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 监 事 刘 春 广 州 唯 品 会 信 息 科 技 有 限 公 司 独 立 董 事 2012 年 06 月 09 日 2012 年 11 月 10 日 2013 年 12 月 05 日 2013 年 07 月 10 日 2013 年 08 月 28 日 2012 年 11 月 10 日 2013 年 12 月 05 日 2013 年 03 月 22 日 是 否 否 否 否 否 否 否 陈 彤 新 浪 网 技 术 ( 中 国 ) 有 限 公 司 执 行 副 总 裁 2007 年 02 月 总 编 辑 01 日 是 陈 彤 北 京 学 而 思 教 育 集 团 独 立 董 事 2011 年 06 月 13 日 否 苗 棣 中 国 传 媒 大 学 艺 术 学 部 教 授 1999 年 09 月 01 日 是 王 雪 春 北 京 博 华 东 方 教 育 投 资 管 理 咨 询 有 限 公 司 财 务 总 监 2012 年 08 月 01 日 是 王 雪 春 北 京 人 文 大 学 董 事 2013 年 08 月 16 日 否 56

57 王 雪 春 北 京 邮 电 大 学 世 纪 学 院 监 事 2013 年 12 月 25 日 否 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 薪 酬 与 考 核 委 员 会 对 董 事 和 高 级 管 理 人 员 考 评 程 序 : ( 一 ) 公 司 董 事 和 经 理 人 员 向 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 作 述 职 和 自 我 评 价 ; ( 二 ) 薪 酬 与 考 核 委 员 会 按 绩 效 评 价 标 准 和 程 序, 对 董 事 及 经 理 人 员 进 行 绩 效 评 价 ; ( 三 ) 根 据 岗 位 绩 效 评 价 结 果 及 薪 酬 分 配 政 策 提 出 董 事 及 经 理 人 员 的 报 酬 数 额 和 奖 励 方 式, 表 决 通 过 后, 报 公 司 董 事 会 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 决 策 程 序 报 酬 确 定 依 据 : 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 按 照 公 司 薪 酬 与 考 核 委 员 会 实 施 细 则 的 规 定, 结 合 其 经 营 绩 效 工 作 能 力 岗 位 职 级 等 为 依 据 考 核 确 定 并 发 放 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 实 际 支 付 情 报 告 期, 公 司 实 际 支 付 给 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 万 元 况 公 司 报 告 期 内 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 单 位 : 万 元 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 职 状 态 从 公 司 获 得 的 报 酬 总 额 从 股 东 单 位 获 得 的 报 酬 总 额 报 告 期 末 实 际 所 得 报 酬 王 长 田 李 晓 萍 李 德 来 王 牮 董 事 长 总 经 理 董 事 副 总 经 理 董 事 副 总 经 理 董 事 董 事 会 秘 书 财 务 总 监 男 现 任 女 现 任 男 现 任 女 现 任 刘 春 董 事 男 现 任 陈 彤 独 立 董 事 男 现 任 6 6 苗 棣 独 立 董 事 男 现 任 6 6 王 雪 春 独 立 董 事 男 现 任 6 6 袁 若 苇 监 事 女 现 任 侯 俊 监 事 男 现 任 张 航 监 事 男 现 任 合 计 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 57

58 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 类 型 日 期 原 因 黄 宣 德 独 立 董 事 离 职 査 扬 独 立 董 事 离 职 王 嫦 春 监 事 离 职 王 卫 忠 财 务 总 监 离 职 包 凡 董 事 离 职 2012 年 07 月 31 任 期 届 满 日 2012 年 04 月 04 因 个 人 原 因 辞 去 公 司 职 务 日 2012 年 03 月 08 因 个 人 原 因 辞 去 公 司 职 务 日 2012 年 08 月 20 因 个 人 原 因 辞 去 公 司 职 务 日 2013 年 04 月 11 因 个 人 原 因 辞 去 公 司 职 务 日 五 报 告 期 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 变 动 情 况 ( 非 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 ) 其 他 核 心 技 术 人 员 潘 家 全 先 生 退 休, 公 司 非 常 感 谢 潘 家 全 先 生 对 公 司 的 发 展 作 出 的 贡 献 六 公 司 员 工 情 况 1. 员 工 专 业 结 构 公 司 2011 至 2013 年 年 末 在 册 员 工 人 数 如 下 :( 人 员 不 含 兼 职 劳 务 协 议 经 纪 约 人 员 ) 单 位 : 人 员 工 人 数 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 在 册 员 工 人 数 及 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 人 专 业 构 成 所 占 比 例 生 产 人 员 % 销 售 人 员 % 技 术 人 员 % 财 务 人 员 % 行 政 人 员 % 合 计 % 58

59 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 员 工 受 教 育 程 度 如 下 : 单 位 : 人 学 历 员 工 人 数 所 占 比 例 研 究 生 % 本 科 % 大 专 及 以 下 % 合 计 % 2. 公 司 没 有 需 承 担 费 用 的 离 退 休 员 工 59

60 第 八 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 的 基 本 状 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 股 票 上 市 规 则 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 等 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 有 关 法 律 法 规 等 的 要 求, 不 断 完 善 公 司 的 法 人 治 理 结 构, 建 立 健 全 公 司 内 部 管 理 和 控 制 制 度, 持 续 深 入 开 展 公 司 治 理 活 动, 促 进 了 公 司 规 范 运 作, 提 高 了 公 司 治 理 水 平 截 至 报 告 期 末, 公 司 治 理 的 实 际 状 况 符 合 上 市 公 司 治 理 准 则 和 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 的 要 求 公 司 治 理 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 是 否 存 在 差 异 是 否 二 报 告 期 内 召 开 的 年 度 股 东 大 会 和 临 时 股 东 大 会 的 有 关 情 况 1 本 报 告 期 年 度 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 查 询 索 引 会 议 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 日 期 2012 年 度 股 东 大 会 2013 年 03 月 29 日 年 03 月 30 日 2 本 报 告 期 临 时 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 查 询 索 引 会 议 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 日 期 2013 年 第 一 次 股 东 大 会 2013 年 11 月 13 日 年 11 月 14 日 三 报 告 期 董 事 会 召 开 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 查 询 索 引 会 议 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 日 期 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 2013 年 03 月 06 日 年 03 月 08 日 第 二 届 董 事 会 第 四 次 会 议 2013 年 04 月 22 日 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 2013 年 06 月 24 日 年 06 月 25 日 第 二 届 董 事 会 第 六 次 会 议 第 二 届 董 事 会 第 七 次 会 议 2013 年 07 月 23 日 2013 年 10 月 22 日 第 二 届 董 事 会 第 八 次 会 议 2013 年 10 月 26 日 年 10 月 29 日 60

61 四 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 建 立 与 执 行 情 况 公 司 第 一 届 董 事 会 第 二 十 次 会 议 于 2012 年 2 月 1 日 审 议 通 过 了 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 进 一 步 加 强 了 公 司 对 年 报 等 定 期 报 告 信 息 披 露 的 管 理, 提 高 年 报 等 定 期 报 告 披 露 质 量, 提 升 公 司 透 明 度 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 补 充 及 业 绩 预 告 修 正 等 情 况 五 监 事 会 工 作 情 况 监 事 会 在 报 告 期 内 的 监 督 活 动 是 否 发 现 公 司 存 在 风 险 是 否 公 司 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 61

62 第 九 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 审 计 意 见 类 型 审 计 报 告 签 署 日 期 标 准 无 保 留 审 计 意 见 2014 年 03 月 25 日 审 计 机 构 名 称 北 京 兴 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 报 告 文 号 注 册 会 计 师 姓 名 [2014] 京 会 兴 审 字 第 号 张 庆 栾 吴 细 平 审 计 报 告 正 文 审 计 报 告 [2014] 京 会 兴 审 字 第 号 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2013 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2013 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表, 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 贵 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 公 司 2013 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2013 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 此 处 加 盖 注 师 章 北 京 兴 华 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 : 亲 笔 签 名 62

63 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 张 庆 栾 此 处 加 盖 注 师 章 中 国 北 京 二 一 四 年 三 月 二 十 五 日 中 国 注 册 会 计 师 : 亲 笔 签 名 吴 细 平 二 财 务 报 表 财 务 附 注 中 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元 1 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 621,607, ,765, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 575, 应 收 票 据 332, 应 收 账 款 317,788, ,866, 预 付 款 项 207,836, ,203, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 3,130, ,148, 应 收 股 利 3,125,

64 其 他 应 收 款 3,154, ,169, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 185,732, ,325, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 1,343,283, ,850,478, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 1,136,169, ,668, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 25,217, ,066, 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 1,986, , 开 发 支 出 商 誉 43,257, ,257, 长 期 待 摊 费 用 24,398, ,940, 递 延 所 得 税 资 产 12,831, ,783, 其 他 非 流 动 资 产 3,500, ,000, 非 流 动 资 产 合 计 1,247,360, ,357, 资 产 总 计 2,590,643, ,156,836, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 64

65 应 付 账 款 78,770, ,849, 预 收 款 项 534, , 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 524, ,662, 应 交 税 费 19,752, ,811, 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 271,454, ,542, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 228, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 371,263, ,219, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 770, 非 流 动 负 债 合 计 770, 负 债 合 计 371,263, ,990, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 506,352, ,120, 资 本 公 积 1,001,894, ,267,126, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 61,291, ,790, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 651,109, ,114,

66 外 币 报 表 折 算 差 额 -1,267, , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 2,219,380, ,988,846, 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 2,219,380, ,988,846, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 2,590,643, ,156,836, 法 定 代 表 人 : 王 长 田 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 牮 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 怡 2 母 公 司 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 260,646, ,688, 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 211,836, ,206, 预 付 款 项 181,842, ,485, 应 收 利 息 1,505, ,888, 应 收 股 利 2,500, ,100, 其 他 应 收 款 97,363, ,533, 存 货 19,247, ,682, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 774,940, ,265,584, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 1,461,874, ,880, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 24,254, ,920, 在 建 工 程 工 程 物 资 66

67 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 1,943, , 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 24,398, ,940, 递 延 所 得 税 资 产 4,251, ,031, 其 他 非 流 动 资 产 3,500, ,000, 非 流 动 资 产 合 计 1,520,223, ,338, 资 产 总 计 2,295,164, ,869,923, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 10,082, ,051, 预 收 款 项 304, 应 付 职 工 薪 酬 77, , 应 交 税 费 20,553, ,582, 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 404,030, ,442, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 228, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 434,971, ,519, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 770, 非 流 动 负 债 合 计 770,

68 负 债 合 计 434,971, ,290, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 506,352, ,120, 资 本 公 积 989,281, ,254,513, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 61,291, ,790, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 303,267, ,208, 外 币 报 表 折 算 差 额 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 1,860,192, ,771,633, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 2,295,164, ,869,923, 法 定 代 表 人 : 王 长 田 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 牮 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 怡 3 合 并 利 润 表 编 制 单 位 : 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 904,171, ,033,855, 其 中 : 营 业 收 入 904,171, ,033,855, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 538,274, ,807, 其 中 : 营 业 成 本 485,656, ,933, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 7,237, ,461,

69 销 售 费 用 11,788, ,133, 管 理 费 用 50,079, ,511, 财 务 费 用 -17,614, ,931, 资 产 减 值 损 失 1,127, ,698, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -31, 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 19,152, ,268, 企 业 的 投 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 11,339, ,268, 列 ) 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 385,017, ,316, 加 : 营 业 外 收 入 24,630, ,214, 减 : 营 业 外 支 出 3,500, , 失 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 1, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 406,146, ,422, 减 : 所 得 税 费 用 78,203, ,202, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 327,943, ,219, 净 利 润 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 327,943, ,219, 少 数 股 东 损 益 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 -961, , 八 综 合 收 益 总 额 326,981, ,164, 总 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 326,981, ,164, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 法 定 代 表 人 : 王 长 田 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 牮 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 怡 69

70 4 母 公 司 利 润 表 编 制 单 位 : 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 408,639, ,841, 减 : 营 业 成 本 186,643, ,688, 营 业 税 金 及 附 加 6,942, ,900, 销 售 费 用 8,455, ,060, 管 理 费 用 39,292, ,172, 财 务 费 用 -11,208, ,387, 资 产 减 值 损 失 2,408, ,458, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 17,589, ,368, 业 的 投 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 11,339, ,268, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 193,695, ,316, 加 : 营 业 外 收 入 20,922, ,688, 减 : 营 业 外 支 出 25, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 5, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 214,592, ,899, 减 : 所 得 税 费 用 29,584, ,620, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 185,007, ,278, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 185,007, ,278, 法 定 代 表 人 : 王 长 田 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 牮 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 怡 5 合 并 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 70

71 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,433,296, ,627, 额 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 765, ,371, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 40,069, ,972, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,474,131, ,971, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 444,622, ,408, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 金 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 81,812, ,793, 支 付 的 各 项 税 费 152,590, ,898, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 40,858, ,566, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 719,884, ,666, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 754,247, ,694, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 7,503,

72 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 40, , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 7,543, , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 15,761, ,994, 投 资 支 付 的 现 金 679,699, ,000, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 695,460, ,994, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -687,916, ,935, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 96,448, ,600, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 96,448, ,600, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -96,448, ,600, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -39, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -30,157, ,187, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 651,765, ,082,952, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 621,607, ,765,

73 法 定 代 表 人 : 王 长 田 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 牮 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 怡 6 母 公 司 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 578,162, ,322, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 429,189, ,576, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,007,352, ,899, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 267,386, ,624, 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 62,530, ,578, 支 付 的 各 项 税 费 50,778, ,196, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 71,904, ,171, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 452,600, ,571, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 554,751, ,672, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 6,566, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 40, , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 6,606, , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 15,759, ,957, 投 资 支 付 的 现 金 654,192, ,000, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 669,951, ,957, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -663,345, ,907, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 73

74 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 96,448, ,600, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 96,448, ,600, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -96,448, ,600, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -205,041, ,180, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 465,688, ,038,868, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 260,646, ,688, 法 定 代 表 人 : 王 长 田 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 牮 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 怡 7 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 本 期 金 额 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 241,120 1,267,12, , ,790, ,114, , ,988,846, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 241,120 1,267,12, , ,790, ,114, , ,988,846, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 265, ,23 18,500, 212,994, -961,71 230,533,91 74

75 以 - 号 填 列 ), , ( 一 ) 净 利 润 327,943, ,943, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -961, , 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 327,943, , ,981, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 18,500, ,94 8, ,448, 提 取 盈 余 公 积 18,500, ,500, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 -96,448, -96,448,00 配 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 265, ,23, , , ,23, , 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 506,352 1,001,89, , ,291, ,109, ,267, ,219,380, 上 年 金 额 项 目 上 年 金 额 75

76 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 109,600 1,398,64, , ,062, ,222, , ,788,282, 加 : 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 追 溯 调 整 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 0.00 二 本 年 年 初 余 额 109,600 1,398,64, , ,062, ,222, , ,788,282, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 131, ,52 17,727, 182,892, -55, ,564,05 以 - 号 填 列 ), , ( 一 ) 净 利 润 310,219, ,219, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -55, , 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 310,219, , ,164, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 -109,600, ( 四 ) 利 润 分 配 17,727, ,32 7, ,600, 提 取 盈 余 公 积 17,727, ,727, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 -109,600,0 配 其 他 -109,60 0, ,600, ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 131, ,52, ,

77 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 131, ,52, , 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 0.00 四 本 期 期 末 余 额 241,120 1,267,12, , ,790, ,114, , ,988,846, 法 定 代 表 人 : 王 长 田 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 牮 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 怡 8 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 本 期 金 额 本 期 金 额 项 目 实 收 资 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 ( 或 股 本 ) 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 241,120, ,254,513, ,790, ,208, ,771,633, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 241,120, ,254,513, ,790, ,208, ,771,633, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 265,232,00-265,232,0 18,500,750 70,058,750 88,559,500 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 185,007,50 185,007, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 185,007,50 185,007, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 77

78 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 18,500, ,948, ,448, 提 取 盈 余 公 积 18,500, ,500, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -96,448, ,448, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 265,232, ,232, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 265,232, ,232, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 506,352,00 989,281, ,291, ,267, ,860,192, 上 年 金 额 上 年 金 额 项 目 实 收 资 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 ( 或 股 本 ) 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 109,600, ,386,033, ,062, ,257, ,703,954, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 109,600, ,386,033, ,062, ,257, ,703,954,

79 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 131,520,00-131,520,0 17,727,887 49,950,988 67,678,876 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 177,278,87 177,278, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 177,278,87 177,278, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 17,727, ,327, ,600, 提 取 盈 余 公 积 17,727, ,727, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -109,600, ,600, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 131,520, ,520, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 131,520, ,520, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 241,120, ,254,513, ,790, ,208, ,771,633, 法 定 代 表 人 : 王 长 田 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 牮 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 怡 79

80 三 公 司 基 本 情 况 1. 公 司 历 史 沿 革 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 光 线 传 媒 本 公 司 或 公 司 ) 前 身 为 北 京 光 线 广 告 有 限 公 司, 系 由 股 东 王 长 田 杜 英 莲 共 同 发 起 设 立 的 有 限 责 任 公 司, 于 2000 年 4 月 24 日 取 得 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 海 淀 分 局 ( 以 下 对 各 工 商 局 统 称 工 商 局 ) 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 号 : 光 线 传 媒 以 2009 年 6 月 30 日 为 基 准 日, 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司, 于 2009 年 8 月 7 日 完 成 了 工 商 变 更 登 记, 取 得 注 册 号 为 企 业 法 人 营 业 执 照 2011 年 7 月 14 日 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2011]1106 号 文 关 于 核 准 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 的 批 复 2011 年 8 月 1 日 深 圳 证 券 交 易 所 深 证 上 号 文 核 准, 公 司 首 次 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 2, 万 股, 每 股 面 值 1 元, 并 于 2011 年 8 月 3 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 股 票 简 称 光 线 传 媒, 股 票 代 码 , 发 行 后 总 股 本 10, 万 股 2012 年 5 月 16 日 公 司 实 施 资 本 公 积 转 增 股 本, 以 109,600,000 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 12 股, 共 计 转 增 131,520,000 股, 注 册 资 本 增 加 为 241,120, 元,2013 年 5 月 8 日 公 司 实 施 资 本 公 积 转 增 股 本, 以 241,120,000 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 11 股, 共 计 转 增 265,232,000 股, 注 册 资 本 增 加 为 506,352,000 元, 注 册 地 址 为 北 京 市 东 城 区 方 家 胡 同 19 号 340 室, 法 定 代 表 人 为 王 长 田 1. 公 司 行 业 性 质 根 据 国 家 统 计 局 2002 年 颁 布 的 国 民 经 济 行 业 分 类, 公 司 归 属 于 商 业 服 务 业 中 广 告 业 (L7440) 广 播 电 视 电 影 和 音 像 业 (R89) 和 文 化 艺 术 业 (R9010); 根 据 中 国 证 监 会 发 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引, 公 司 归 属 于 广 播 电 影 电 视 业 (L10) 艺 术 业 (L15) 和 社 会 服 务 业 中 广 告 业 (K2005) 1. 公 司 经 营 范 围 公 司 经 营 范 围 包 括 : 许 可 经 营 项 目 : 广 播 电 视 节 目 的 制 作 发 行 ; 经 营 演 出 及 经 纪 业 务 一 般 经 营 项 目 : 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 及 外 商 来 华 广 告 ; 信 息 咨 询 ( 除 中 介 除 外 ); 承 办 展 览 展 示 ; 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 ; 技 术 开 发 技 术 服 务 1. 公 司 主 要 产 品 及 业 务 公 司 的 主 营 业 务 是 栏 目 制 作 与 广 告 演 艺 活 动 影 视 剧 的 投 资 及 发 行 业 务 四 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 以 及 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 简 称 企 业 会 计 准 则 ) 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2010 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 80

81 2 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 现 金 流 量 等 有 关 信 息 3 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 4 记 账 本 位 币 本 公 司 及 境 内 子 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 本 公 司 之 境 外 子 公 司 香 港 光 线 影 业 国 际 有 限 公 司 记 账 本 位 币 为 美 元, 本 公 司 之 境 外 子 公 司 香 港 影 业 国 际 有 限 公 司 记 账 本 位 币 为 港 元 本 集 团 编 制 本 财 务 报 表 时 所 采 用 的 货 币 为 人 民 币 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 (1) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 合 并 日 为 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 被 合 并 各 方 采 用 的 会 计 政 策 与 本 公 司 不 一 致 的, 本 公 司 在 合 并 日 按 照 本 公 司 会 计 政 策 进 行 调 整, 在 此 基 础 上 按 照 调 整 后 的 账 面 价 值 确 认 在 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 本 公 司 为 进 行 企 业 合 并 而 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 企 业 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 中 发 行 权 益 性 证 券 发 生 的 手 续 费 佣 金 等, 抵 减 权 益 性 证 券 溢 价 收 入, 溢 价 收 入 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 各 方 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 本 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 进 行 分 配, 确 认 所 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 81

82 允 价 值 本 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后, 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 除 无 形 资 产 外 的 其 他 各 项 资 产 ( 不 仅 限 于 被 购 买 方 原 已 确 认 的 资 产 ), 其 所 带 来 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 且 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 并 按 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 无 形 资 产, 单 独 确 认 为 无 形 资 产 并 按 公 允 价 值 计 量 ; 取 得 的 被 购 买 方 除 或 有 负 债 以 外 的 其 他 各 项 负 债, 履 行 有 关 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 且 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 并 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 取 得 的 被 购 买 方 或 有 负 债, 其 公 允 价 值 能 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 为 负 债 并 按 照 公 允 价 值 计 量 对 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 资 产 进 行 初 始 确 认 时, 应 当 对 被 购 买 方 拥 有 的 但 在 其 财 务 报 表 中 未 确 认 的 无 形 资 产 进 行 充 分 辨 认 和 合 理 判 断, 满 足 以 下 条 件 之 一 的, 应 确 认 为 无 形 资 产 :1 源 于 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 ;2 能 够 从 被 购 买 方 中 分 离 或 者 划 分 出 来, 并 能 单 独 或 与 相 关 合 同 资 产 和 负 债 一 起, 用 于 出 售 转 移 授 予 许 可 租 赁 或 交 换 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 购 买 日 不 符 合 递 延 所 得 税 资 产 确 认 条 件 的, 不 予 以 确 认 购 买 日 后 12 个 月 内, 如 取 得 新 的 或 进 一 步 的 信 息 表 明 购 买 日 的 相 关 情 况 已 经 存 在, 预 期 被 购 买 方 在 购 买 日 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 带 来 的 经 济 利 益 能 够 实 现 的, 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 同 时 减 少 商 誉, 商 誉 不 足 冲 减 的, 差 额 部 分 确 认 为 当 期 损 益 ; 除 上 述 情 况 以 外, 确 认 与 企 业 合 并 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 计 入 当 期 损 益 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 应 当 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 应 当 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 企 业 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 区 分 个 别 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 进 行 相 关 会 计 处 理 :(1) 在 个 别 财 务 报 表 中, 应 当 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 应 当 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 ( 例 如, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 的 部 分, 下 同 ) 转 入 当 期 投 资 收 益 (2) 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 应 当 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 应 当 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 6 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 相 关 的 具 体 会 计 政 策 (1) 一 揽 子 交 易 的 判 断 原 则 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 至 丧 失 控 制 权 的, 应 在 丧 失 控 制 权 的 报 告 期 披 露 : 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : (1) 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; (2) 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; (3) 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; (4) 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 ) 82

83 (2) 一 揽 子 交 易 的 会 计 处 理 方 法 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 应 当 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 应 当 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 (3) 非 一 揽 子 交 易 的 会 计 处 理 方 法 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 个 别 财 务 报 表 中, 对 于 处 置 的 股 权, 进 行 结 转 ; 同 时, 对 于 剩 余 股 权, 应 当 按 其 账 面 价 值 确 认 为 长 期 股 权 投 资 或 其 他 相 关 金 融 资 产 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 原 有 子 公 司 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 按 有 关 成 本 法 转 为 权 益 法 的 相 关 规 定 进 行 会 计 处 理 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 剩 余 股 权, 应 当 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 应 当 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 企 业 应 当 在 附 注 中 披 露 处 置 后 的 剩 余 股 权 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 相 关 利 得 或 损 失 的 金 额 7 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 及 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表 时 抵 销 本 公 司 与 各 子 公 司 各 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 资 产 负 债 表 合 并 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 的 影 响 子 公 司 少 数 股 东 应 占 的 权 益 和 损 益 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 和 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 单 独 列 示 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表, 同 时 对 比 较 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 的 报 告 主 体 在 以 前 期 间 一 直 存 在 在 报 告 期 内, 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 子 公 司 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 时, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 本 公 司 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 83

84 在 报 告 期 内, 本 公 司 处 置 子 公 司, 则 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 时, 对 于 处 置 后 的 剩 余 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 本 公 司 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 以 及 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 因 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 而 取 得 的 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 均 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 8 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 认 为 现 金 将 同 时 具 备 期 限 短 ( 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 9 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 (1) 外 币 业 务 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 将 外 币 金 额 折 合 成 人 民 币 记 账 外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 或 资 本 公 积 (2) 外 币 财 务 报 表 的 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 将 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 自 所 有 者 权 益 项 目 转 入 处 置 当 期 损 益 ; 部 分 处 置 境 外 经 营 的, 按 处 置 的 比 例 计 算 处 置 部 分 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 转 入 处 置 当 期 损 益 84

85 10 金 融 工 具 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 (1) 金 融 工 具 的 分 类 管 理 层 按 照 取 得 持 有 金 融 资 产 和 承 担 金 融 负 债 的 目 的, 将 其 划 分 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 (2) 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 额 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 (3) 应 收 款 项 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 公 司 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 应 收 票 据 预 付 账 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 以 公 允 价 值 计 量 且 将 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 投 资 损 益 (5) 其 他 金 融 负 债 85

86 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 (3) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 (4) 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 公 司 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 (5) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 本 公 司 采 用 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 全 部 直 接 参 考 期 末 活 跃 市 场 中 的 报 价 86

87 (6) 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 : 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 得 通 过 损 益 转 回 (2) 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 各 类 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 各 项 认 定 标 准 对 于 可 供 出 售 金 融 资 产 由 于 下 列 损 失 事 项 影 响 其 预 计 未 来 现 金 流 量 减 少, 并 且 能 够 可 靠 计 量, 将 认 定 其 发 生 减 值 : 1. 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 ; 2. 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 ; 3. 本 公 司 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑, 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 做 出 让 步 ; 4. 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ; 5. 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难, 该 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ; 6. 权 益 工 具 发 行 方 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化, 使 权 益 工 具 投 资 人 可 能 无 法 收 回 投 资 成 本 ; 7. 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 11 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 期 末 如 果 有 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值, 则 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 可 收 回 金 额 是 通 过 对 其 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 信 用 损 失 ) 按 原 实 际 利 率 折 现 确 定, 并 考 虑 相 关 担 保 物 的 价 值 ( 扣 除 预 计 处 置 费 用 等 ) 原 实 际 利 率 是 初 始 确 认 该 应 收 款 项 时 计 算 确 定 的 实 际 利 率 短 期 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 与 其 现 值 相 差 很 小, 在 确 定 相 关 减 值 损 失 时, 不 对 其 预 计 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 87

88 (1) 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 本 集 团 将 金 额 为 人 民 币 100 万 元 以 上 的 应 收 款 项 确 认 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 本 集 团 对 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 项 测 试 已 确 认 减 值 损 失 的 应 收 款 项, 不 再 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 进 行 减 值 测 试 (2) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 组 合 名 称 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 确 定 组 合 的 依 据 账 龄 组 合 账 龄 分 析 法 以 应 收 款 项 的 账 龄 作 为 信 用 风 险 特 征 划 分 组 合 内 部 及 关 联 方 应 收 款 项 其 他 方 法 内 部 员 工 备 用 金 和 与 本 公 司 的 关 联 关 系 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 3% 3% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 20% 20% 3-4 年 40% 40% 4-5 年 60% 60% 5 年 以 上 100% 100% 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 组 合 名 称 方 法 说 明 内 部 及 关 联 方 应 收 款 项 单 独 测 试 无 特 别 风 险 的 不 计 提 (3) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 本 集 团 对 于 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 具 备 以 下 特 征 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试 如 : 应 收 关 联 方 款 项 ; 与 对 方 存 在 争 议 或 涉 及 诉 讼 仲 裁 的 应 收 款 项 ; 已 有 明 显 迹 象 表 明 债 务 人 很 可 能 无 法 履 行 还 款 义 务 的 应 收 款 项 等 本 集 团 对 于 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 具 备 以 下 特 征 的 应 收 款 项, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 88

89 12 存 货 (1) 存 货 的 分 类 存 货, 是 指 企 业 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 存 货 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 予 以 确 认 :a. 与 该 存 货 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;b. 该 存 货 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 存 货 分 类 为 原 材 料 低 值 易 耗 品 库 存 商 品 在 产 品 在 产 品 是 指 制 作 中 的 电 视 节 目 电 影 电 视 剧 等 成 本, 待 拍 摄 完 成 取 得 电 影 公 映 许 可 证 电 视 剧 发 行 许 可 证 后 转 入 已 入 库 电 视 节 目 电 影 电 视 剧 成 本 库 存 商 品 包 含 本 公 司 已 入 库 的 电 视 节 目 电 影 电 视 剧 等 各 种 产 成 品 之 实 际 成 本 存 货 应 当 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 a. 本 公 司 存 货 的 购 入 和 入 库 按 实 际 成 本 法 计 价 b. 栏 目 制 作 与 广 告 鉴 于 公 司 的 栏 目 与 广 告 为 日 播 或 周 播 的 形 式, 相 关 支 出 在 发 生 时 直 接 计 入 成 本 c. 演 艺 活 动 在 相 关 活 动 发 生 时 确 认 成 本 d. 摄 制 影 视 剧 业 务 的 核 算 方 法 1) 自 制 拍 摄 影 视 剧 根 据 实 际 发 生 的 支 出 核 算 成 本 2) 本 公 司 除 自 制 拍 摄 影 视 剧 外, 委 托 其 他 单 位 拍 摄 影 视 剧 的, 公 司 预 付 给 受 托 方 的 制 片 款 项, 先 通 过 预 付 款 项 科 目 核 算 ; 当 完 成 摄 制 并 结 算 后, 按 实 际 结 算 金 额 转 做 库 存 商 品 成 本 e. 外 购 的 存 货 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 运 输 费 装 卸 费 保 险 费 以 及 其 他 可 归 属 于 存 货 采 购 成 本 的 费 用 f. 存 货 的 加 工 成 本, 包 括 直 接 人 工 以 及 按 照 一 定 方 法 分 配 的 制 造 费 用 g. 存 货 的 其 他 成 本, 是 指 除 采 购 成 本 加 工 成 本 以 外 的, 使 存 货 达 到 目 前 场 所 和 状 态 所 发 生 的 其 他 支 出 h. 应 计 入 存 货 成 本 的 借 款 费 用, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 17 号 借 款 费 用 处 理 i. 投 资 者 投 入 存 货 的 成 本, 应 当 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 j. 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 换 入 的 存 货 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 存 货 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 存 货 的 成 本, 不 确 89

90 认 损 益 k. 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 清 偿 债 务 的 存 货, 按 其 公 允 价 值 入 账, 重 组 债 权 的 账 面 余 额 与 受 让 存 货 的 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 l. 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 存 货 按 其 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 确 定 其 入 账 价 值 ; 以 非 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 存 货 按 其 公 允 价 值 确 定 其 入 账 价 值 m. 企 业 提 供 劳 务 的, 所 发 生 的 从 事 劳 务 提 供 人 员 的 直 接 人 工 和 其 他 直 接 费 用 以 及 可 归 属 的 间 接 费 用, 计 入 存 货 成 本 (2) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 计 价 方 法 : 个 别 认 定 法 成 本 结 转 一 次 结 转 : 以 一 次 性 卖 断 国 内 全 部 著 作 权 的, 在 收 到 卖 断 价 款 时, 将 其 全 部 实 际 成 本 一 次 性 结 转 销 售 成 本 分 次 结 转 : 采 用 按 票 款 发 行 收 入 等 分 账 结 算 方 式, 或 采 用 多 次 局 部 ( 特 定 院 线 或 一 定 区 域 一 定 时 期 内 ) 将 发 行 权 放 映 权 转 让 给 部 分 电 影 院 线 ( 发 行 公 司 ) 或 电 视 台 等, 且 仍 可 继 续 向 其 他 单 位 发 行 销 售 的 影 片, 应 在 符 合 收 入 确 认 条 件 之 日 起, 不 超 过 24 个 月 的 期 间 内 ( 主 要 提 供 给 电 视 台 播 映 的 美 术 片 电 视 剧 片 可 在 不 超 过 五 年 的 期 间 内 ), 采 用 计 划 收 入 比 例 法 计 算 公 式 将 其 全 部 实 际 成 本 逐 笔 ( 期 ) 结 转 销 售 成 本 计 划 收 入 比 例 法 是 指 从 首 次 确 认 销 售 收 入 之 日 起, 在 各 收 入 确 认 的 期 间 内, 以 本 期 确 认 收 入 占 预 计 总 收 入 的 比 例 为 权 数, 计 算 确 定 本 期 应 结 转 的 销 售 成 本, 即 当 期 应 结 转 的 销 售 成 本 = 总 成 本 ( 当 期 收 入 预 计 总 收 入 ) (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 期 末 对 存 货 进 行 全 面 清 查 后, 按 存 货 的 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 提 取 或 调 整 存 货 跌 价 准 备 产 成 品 库 存 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 则 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 90

91 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 盘 存 制 度 : 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 低 值 易 耗 品 摊 销 方 法 : 一 次 摊 销 法 包 装 物 摊 销 方 法 : 一 次 摊 销 法 13 长 期 股 权 投 资 (1) 投 资 成 本 的 确 定 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 合 并 对 价 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 ; 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 成 本 为 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 购 买 方 为 企 业 合 并 而 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 本 公 司 将 合 并 协 议 约 定 的 或 有 对 价 作 为 企 业 合 并 转 移 对 价 的 一 部 分, 按 照 其 在 购 买 日 的 公 允 价 值 计 入 企 业 合 并 成 本 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 ) 作 为 初 始 投 资 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 (1) 后 续 计 量 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算, 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 照 权 益 法 进 行 调 整 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 91

92 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 其 他 变 动 的 处 理 : 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 在 持 股 比 例 不 变 的 情 况 下, 公 司 按 照 持 股 比 例 计 算 应 享 有 或 承 担 的 部 分, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 增 加 或 减 少 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) (2) 损 益 确 认 成 本 法 下, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 公 司 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 投 资 收 益 权 益 法 下, 在 被 投 资 单 位 账 面 净 利 润 的 基 础 上 考 虑 : 被 投 资 单 位 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 不 一 致, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 财 务 报 表 进 行 调 整 ; 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 固 定 资 产 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 计 提 的 折 旧 额 或 摊 销 额 以 及 有 关 资 产 减 值 准 备 金 额 等 对 被 投 资 单 位 净 利 润 的 影 响 ; 对 本 公 司 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 予 以 抵 销 等 事 项 的 适 当 调 整 后, 确 认 应 享 有 或 应 负 担 被 投 资 单 位 的 净 利 润 或 净 亏 损 在 公 司 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 企 业 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 盈 利 的, 公 司 在 扣 除 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 按 与 上 述 相 反 的 顺 序 处 理, 减 记 已 确 认 预 计 负 债 的 账 面 余 额 恢 复 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 及 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 确 认 投 资 收 益 在 持 有 投 资 期 间, 被 投 资 单 位 能 够 提 供 合 并 财 务 报 表 的, 应 当 以 合 并 财 务 报 表 中 的 净 利 润 和 其 他 权 益 变 动 为 基 础 进 行 核 算 (3) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 共 同 控 制, 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 投 资 企 业 与 其 他 方 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 的, 被 投 资 单 位 为 其 合 营 企 业 重 大 影 响, 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 投 资 企 业 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 的, 被 投 资 单 位 为 其 联 营 企 业 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 重 大 影 响 以 下 的 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 其 减 值 损 失 是 根 据 其 账 面 价 值 与 按 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额 进 行 确 定 除 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 以 外 的 存 在 减 值 迹 象 的 其 他 长 期 股 权 投 资, 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 长 期 股 权 投 资 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 差 额 确 认 为 减 值 损 失 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 14 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 ( 含 自 行 建 造 或 开 发 活 动 完 成 后 用 于 出 租 的 建 筑 物 以 及 正 在 建 造 或 开 发 过 程 中 将 来 用 于 出 租 的 建 筑 物 ) 公 司 对 现 有 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 计 量 对 按 照 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 - 出 租 用 建 筑 物 采 用 与 本 公 司 固 定 资 产 相 同 的 折 旧 政 策, 出 租 用 土 地 使 用 权 按 与 无 形 资 产 相 同 的 摊 销 政 策 执 行 公 司 对 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 92

93 15 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 分 类 为 : 电 子 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : (1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;(2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 方 法 公 司 与 租 赁 方 所 签 订 的 租 赁 协 议 条 款 中 规 定 了 下 列 条 件 之 一 的, 确 认 为 融 资 租 入 资 产 :(1) 租 赁 期 满 后 租 赁 资 产 的 所 有 权 归 属 于 本 公 司 ;(2) 公 司 具 有 购 买 资 产 的 选 择 权, 购 买 价 款 远 低 于 行 使 选 择 权 时 该 资 产 的 公 允 价 值 ;(3) 租 赁 期 占 所 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 ;(4) 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 与 该 资 产 的 公 允 价 值 不 存 在 较 大 的 差 异 公 司 在 承 租 开 始 日, 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 的 融 资 费 (3) 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提, 根 据 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 折 旧 率 如 固 定 资 产 各 组 成 部 分 的 使 用 寿 命 不 同 或 者 以 不 同 方 式 为 企 业 提 供 经 济 利 益, 则 选 择 不 同 折 旧 率 或 折 旧 方 法, 分 别 计 提 折 旧 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产, 能 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 将 会 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 内 计 提 折 旧 ; 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 电 子 设 备 5 3% % 运 输 设 备 8 3% % 其 他 5 3% % (4) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 公 司 在 每 期 末 判 断 固 定 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 固 定 资 产 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 固 定 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 固 定 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 当 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 固 定 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 固 定 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 固 定 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 固 定 资 产 的 折 旧 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 固 定 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 固 定 资 产 账 面 价 值 ( 扣 除 预 计 净 残 值 ) 固 定 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 有 迹 象 表 明 一 项 固 定 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 企 业 以 单 项 固 定 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 企 业 难 以 93

94 对 单 项 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 固 定 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 (5) 其 他 说 明 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 金 额 计 入 当 期 损 益 16 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 的 类 别 在 建 工 程 以 立 项 项 目 分 类 核 算 (2) 在 建 工 程 结 转 为 固 定 资 产 的 标 准 和 时 点 在 建 工 程 项 目 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 全 部 支 出, 作 为 固 定 资 产 的 入 账 价 值 所 建 造 的 固 定 资 产 在 建 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产, 并 按 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 的 折 旧, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 (3) 在 建 工 程 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 公 司 在 每 期 末 判 断 在 建 工 程 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 在 建 工 程 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 有 迹 象 表 明 一 项 在 建 工 程 可 能 发 生 减 值 的, 企 业 以 单 项 在 建 工 程 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 企 业 难 以 对 单 项 在 建 工 程 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 在 建 工 程 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 在 建 工 程 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 在 建 工 程 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 当 在 建 工 程 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 在 建 工 程 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 在 建 工 程 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 在 建 工 程 减 值 准 备 在 建 工 程 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 17 借 款 费 用 (1) 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 借 款 费 用, 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 94

95 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; (2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 (2) 借 款 费 用 资 本 化 期 间 资 本 化 期 间, 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间, 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 中 部 分 项 目 分 别 完 工 且 可 单 独 使 用 时, 该 部 分 资 产 借 款 费 用 停 止 资 本 化 购 建 或 者 生 产 的 资 产 的 各 部 分 分 别 完 工, 但 必 须 等 到 整 体 完 工 后 才 可 使 用 或 可 对 外 销 售 的, 在 该 资 产 整 体 完 工 时 停 止 借 款 费 用 资 本 化 (3) 暂 停 资 本 化 期 间 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 则 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 ; 该 项 中 断 如 是 所 购 建 或 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 则 借 款 费 用 继 续 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 后 借 款 费 用 继 续 资 本 化 (4) 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 借 款 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 来 确 定 借 款 费 用 的 资 本 化 金 额 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 的 一 般 借 款, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 借 款 存 在 折 价 或 者 溢 价 的, 按 照 实 际 利 率 法 确 定 每 一 会 计 期 间 应 摊 销 的 折 价 或 者 溢 价 金 额, 调 整 每 期 利 息 金 额 95

96 18 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 的 计 价 方 法 (1) 公 司 取 得 无 形 资 产 时 按 成 本 进 行 初 始 计 量 ; 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 无 形 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 无 形 资 产, 以 该 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 并 将 重 组 债 务 的 账 面 价 值 与 该 用 以 抵 债 的 无 形 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 无 形 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 无 形 资 产 的 成 本, 不 确 认 损 益 以 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 无 形 资 产 按 被 合 并 方 的 账 面 价 值 确 定 其 入 账 价 值 ; 以 非 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 无 形 资 产 按 公 允 价 值 确 定 其 入 账 价 值 内 部 自 行 开 发 的 无 形 资 产, 其 成 本 包 括 : 开 发 该 无 形 资 产 时 耗 用 的 材 料 劳 务 成 本 注 册 费 在 开 发 过 程 中 使 用 的 其 他 专 利 权 和 特 许 权 的 摊 销 以 及 满 足 资 本 化 条 件 的 利 息 费 用, 以 及 为 使 该 无 形 资 产 达 到 预 定 用 途 前 所 发 生 的 其 他 直 接 费 用 (2) 后 续 计 量 在 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 予 摊 销 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; (3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; (4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; (5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 开 发 阶 段 的 支 出, 若 不 满 足 上 列 条 件 的, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 研 究 阶 段 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 估 计 情 况 每 期 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 96

97 经 复 核, 本 年 期 末 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 未 有 不 同 项 目 预 计 使 用 寿 命 依 据 软 件 5 年 预 计 使 用 年 限 专 利 技 术 5 年 预 计 使 用 年 限 (3) 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 判 断 依 据 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 没 有 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 (4) 无 形 资 产 减 值 准 备 的 计 提 对 于 使 用 寿 命 确 定 的 无 形 资 产, 如 有 明 显 减 值 迹 象 的, 期 末 进 行 减 值 测 试 对 于 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 每 期 末 进 行 减 值 测 试 对 无 形 资 产 进 行 减 值 测 试, 估 计 其 可 收 回 金 额 有 迹 象 表 明 一 项 无 形 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 公 司 以 单 项 无 形 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 公 司 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 无 形 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 无 形 资 产 组 的 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 无 形 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 无 形 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 当 无 形 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 无 形 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 无 形 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 无 形 资 产 减 值 准 备 无 形 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 无 形 资 产 的 折 耗 或 者 摊 销 费 用 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 无 形 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 无 形 资 产 账 面 价 值 ( 扣 除 预 计 净 残 值 ) 无 形 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 (5) 划 分 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 具 体 标 准 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 : 为 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 等 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 研 究 活 动 的 阶 段 开 发 阶 段 : 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 活 动 的 阶 段 (6) 内 部 研 究 开 发 项 目 支 出 的 核 算 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 97

98 (3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; (4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; (5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 开 发 阶 段 的 支 出, 若 不 满 足 上 列 条 件 的, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 研 究 阶 段 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 19 长 期 待 摊 费 用 对 于 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 1 年 以 上 的 各 项 费 用, 包 括 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出, 作 为 长 期 待 摊 费 用 按 预 计 受 益 年 限 分 期 摊 销 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的, 则 将 其 尚 未 摊 销 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 20 附 回 购 条 件 的 资 产 转 让 公 司 销 售 产 品 或 转 让 其 他 资 产 时, 与 购 买 方 签 订 了 所 销 售 的 产 品 或 转 让 资 产 回 购 协 议, 根 据 协 议 条 款 判 断 销 售 商 品 是 否 满 足 收 入 确 认 条 件 如 售 后 回 购 属 于 融 资 交 易, 则 在 交 付 产 品 或 资 产 时, 本 公 司 不 确 认 销 售 收 入 回 购 价 款 大 于 销 售 价 款 的 差 额, 在 回 购 期 间 按 期 计 提 利 息, 计 入 财 务 费 用 21 预 计 负 债 本 公 司 涉 及 诉 讼 债 务 担 保 亏 损 合 同 重 组 事 项 时, 如 该 等 事 项 很 可 能 需 要 未 来 以 交 付 资 产 或 提 供 劳 务 其 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 确 认 为 预 计 负 债 (1) 预 计 负 债 的 确 认 标 准 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 ; 因 随 着 时 间 推 移 所 进 行 的 折 现 还 原 而 导 致 的 预 计 负 债 账 面 价 值 的 增 加 金 额, 确 认 为 利 息 费 用 (2) 预 计 负 债 的 计 量 方 法 于 资 产 负 债 表 日, 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 并 作 适 当 调 整, 以 反 映 当 前 的 最 佳 估 计 数 98

99 22 股 份 支 付 及 权 益 工 具 (1) 股 份 支 付 的 种 类 股 份 支 付 是 公 司 为 了 获 取 职 工 提 供 服 务 而 授 予 权 益 工 具 或 者 承 担 以 权 益 工 具 为 基 础 确 定 的 负 债 的 交 易 股 份 支 付 分 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 和 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 (2) 权 益 工 具 公 允 价 值 的 确 定 方 法 (1) 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 公 司 的 股 票 期 权 计 划 为 用 以 换 取 职 工 提 供 服 务 的 权 益 结 算 的 股 份 支 付, 以 授 予 职 工 的 权 益 工 具 在 授 予 日 的 公 允 价 值 计 量 在 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定 业 绩 条 件 才 可 行 权, 在 等 待 期 内 以 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 的 最 佳 估 计 为 基 础, 按 照 权 益 工 具 授 予 日 的 公 允 价 值, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 资 本 公 积 (2) 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 公 司 的 股 票 增 值 权 计 划 为 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付, 按 照 公 司 承 担 的 以 本 公 司 股 份 数 量 为 基 础 确 定 的 负 债 的 公 允 价 值 计 量 该 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 须 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定 业 绩 条 件 以 后 才 可 行 权, 在 等 待 期 的 每 个 资 产 负 债 表 日 以 对 可 行 权 情 况 的 最 佳 估 计 为 基 础, 按 照 公 司 承 担 负 债 的 公 允 价 值 金 额, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 负 债 在 相 关 负 债 结 算 前 的 每 个 资 产 负 债 表 日 以 及 结 算 日, 对 负 债 的 公 允 价 值 重 新 计 量, 其 变 动 计 入 当 期 损 (2) 权 益 工 具 公 允 价 值 的 确 定 方 法 对 于 授 予 职 工 的 股 份, 其 公 允 价 值 按 公 司 股 份 的 市 场 价 格 计 量, 同 时 考 虑 授 予 股 份 所 依 据 的 条 款 和 条 件 ( 不 包 括 市 场 条 件 之 外 的 可 行 权 条 件 ) 进 行 调 整 对 于 授 予 职 工 的 股 票 期 权, 通 过 期 权 定 价 模 型 估 计 所 授 予 的 期 权 的 公 允 价 值 (3) 确 认 可 行 权 权 益 工 具 最 佳 估 计 的 依 据 在 等 待 期 内 每 个 资 产 负 债 表 日, 公 司 根 据 最 新 取 得 的 可 行 权 职 工 人 数 变 动 等 后 续 信 息 做 出 最 佳 估 计, 修 正 预 计 可 行 权 的 权 益 工 具 数 量 (4) 实 施 修 改 终 止 股 份 支 付 计 划 的 相 关 会 计 处 理 如 果 股 份 支 付 计 划 的 修 改 增 加 了 所 授 予 的 权 益 工 具 的 公 允 价 值, 应 按 照 权 益 工 具 公 允 价 值 的 增 加 相 应 地 确 认 取 得 服 务 的 增 加 如 果 股 份 支 付 计 划 的 修 改 增 加 了 所 授 予 的 权 益 工 具 的 数 量, 应 将 增 加 的 权 益 工 具 的 公 允 价 值 相 应 地 确 认 为 取 得 服 务 的 增 加 如 果 公 司 按 照 有 利 于 职 工 的 方 式 修 改 可 行 权 条 件, 如 缩 短 等 待 期 变 更 或 取 消 业 绩 条 件 ( 而 非 市 场 条 件 ), 公 司 在 处 理 可 行 权 条 件 时, 应 当 考 虑 修 改 后 的 可 行 权 条 件 如 果 公 司 以 减 少 股 份 支 付 公 允 价 值 总 额 的 方 式 或 其 他 不 利 于 职 工 的 方 式 修 改 条 款 和 条 件, 公 司 仍 应 继 续 对 取 得 的 服 务 进 行 会 计 处 理, 如 同 该 变 更 从 未 发 生, 除 非 公 司 取 消 了 部 分 或 全 部 已 授 予 的 权 益 工 具 在 等 待 期 内 如 果 取 消 了 授 予 的 权 益 工 具, 对 取 消 所 授 予 的 权 益 性 工 具 作 为 加 速 行 权 处 理, 剩 余 等 待 期 内 应 确 认 的 金 额 立 即 计 入 当 期 损 益, 同 时 确 认 资 本 公 积 职 工 或 其 他 方 能 够 选 择 满 足 非 可 行 权 条 件 但 在 等 待 期 内 未 满 足 的, 将 其 作 为 授 予 权 益 工 具 的 取 消 处 理 99

100 23 回 购 本 公 司 股 份 公 司 为 减 少 注 册 资 本 或 奖 励 本 公 司 职 工 等 原 因 而 收 购 本 公 司 股 份 时, 按 实 际 支 付 的 金 额 记 入 库 存 股 公 司 根 据 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 协 议 将 收 购 的 股 份 奖 励 给 本 公 司 职 工 时, 按 奖 励 库 存 股 账 面 余 额 与 职 工 所 支 付 现 金 及 授 予 权 益 工 具 时 确 认 的 资 本 公 积 之 间 的 差 额, 计 入 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 注 销 库 存 股 时, 按 所 注 销 库 存 股 面 值 总 额 注 销 股 本, 按 所 注 销 库 存 股 的 账 面 余 额, 冲 减 库 存 股, 按 其 差 额 冲 减 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ), 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 24 收 入 (1) 销 售 商 品 收 入 确 认 时 间 的 具 体 判 断 标 准 1 销 售 商 品 收 入 确 认 时 间 的 具 体 判 断 标 准 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 ; 公 司 既 没 有 保 留 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 2 栏 目 制 作 与 广 告 的 收 入 确 认 栏 目 制 作 与 广 告 通 过 两 种 方 式 实 现 收 入 : 栏 目 直 接 销 售 和 以 栏 目 换 取 广 告 时 间 通 过 广 告 营 销 实 现 收 入 栏 目 直 接 销 售 的 收 入 确 认 方 式 : 根 据 与 客 户 签 订 的 节 目 销 售 合 同, 公 司 制 作 相 关 栏 目 并 提 供 给 客 户, 按 照 提 供 栏 目 的 进 度 确 认 收 入 栏 目 换 取 广 告 时 间 通 过 广 告 营 销 实 现 收 入 的 收 入 确 认 方 式 : 公 司 以 自 制 的 节 目 换 取 节 目 广 告 时 间, 客 户 的 广 告 发 布 后, 由 公 司 委 托 第 三 方 监 播 公 司 提 供 日 常 监 播 报 告, 核 实 广 告 的 播 出 情 况, 根 据 广 告 的 播 出 进 度 确 认 收 入, 收 入 = 合 同 金 额 已 经 播 出 的 期 数 占 合 同 要 求 总 期 数 的 比 例 3 电 影 电 视 剧 销 售 1) 电 影 票 房 分 账 收 入 : 在 影 片 完 成 摄 制 取 得 电 影 片 公 映 许 可 证, 于 影 院 上 映 后, 院 线 公 司 提 供 票 房 总 额 结 算 单 ( 如 存 在 跨 期, 则 提 供 每 期 的 票 房 结 算 单 ), 电 影 投 资 方 对 院 线 提 供 的 结 算 单 进 行 确 认 后, 按 照 合 同 约 定 的 分 账 比 例 确 认 收 入 通 常 影 片 当 日 票 房 收 入 由 院 线 统 计 后 于 次 日 传 真 给 公 司, 院 线 与 公 司 在 影 片 放 映 结 束 后 就 票 房 分 账 结 算 一 次 2) 电 影 代 理 发 行 收 入 : 电 影 发 行 方 收 取 的 固 定 比 例 的 佣 金 收 入, 且 于 票 房 结 算 完 成 后 根 据 合 同 约 定 按 照 票 房 的 一 定 比 例 确 认 收 入 电 影 版 权 收 入 : 在 影 片 取 得 电 影 公 映 许 可 证 母 带 已 经 交 付, 且 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 时 确 认 3) 电 视 剧 销 售 收 入 : 在 电 视 剧 完 成 摄 制 取 得 电 视 剧 发 行 许 可 证, 电 视 剧 播 出 带 或 其 他 载 体 转 移 给 购 货 方 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 时 确 认 4) 电 影 电 视 剧 完 成 摄 制 前 采 取 全 部 或 部 分 卖 断, 或 者 承 诺 给 予 影 片 首 ( 播 ) 映 权 等 方 式, 预 售 影 片 发 行 权 放 ( 播 ) 映 权 或 其 他 权 利 所 取 得 的 款 项, 待 电 影 电 视 剧 完 成 摄 制 并 按 合 同 约 定 提 供 给 预 付 款 人 使 用 时, 确 认 销 售 收 入 实 现 4 演 艺 活 动 在 活 动 的 总 收 入 和 总 成 本 能 够 可 靠 地 计 量, 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 在 相 关 活 动 发 生 时 确 认 收 入 (2) 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 依 据 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 分 别 下 列 情 况 确 定 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 金 额 : (1) 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 企 业 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 (2) 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 (3) 确 认 提 供 劳 务 收 入 的 依 据 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度, 依 据 已 完 工 作 的 测 量 确 定 100

101 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : (1) 已 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿, 应 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 (2) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 (4) 按 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入 和 建 造 合 同 收 入 时, 确 定 合 同 完 工 进 度 的 依 据 和 方 法 1 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日, 建 造 合 同 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 根 据 完 工 百 分 比 法 确 认 合 同 收 入 和 费 用 完 工 百 分 比 法, 是 指 根 据 合 同 完 工 进 度 确 认 收 入 与 费 用 的 方 法 本 公 司 采 用 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 合 同 预 计 总 成 本 的 比 例 确 定 合 同 完 工 进 度 根 据 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 合 同 预 计 总 成 本 的 比 例 确 定 固 定 造 价 合 同 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 确 定 依 据 为 :1 合 同 总 收 入 能 够 可 靠 地 计 量 ;2 与 合 同 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 ;3 实 际 发 生 的 合 同 成 本 能 够 清 楚 地 区 分 和 可 靠 地 计 量 ;4 合 同 完 工 进 度 和 为 完 成 合 同 尚 需 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 确 定 成 本 加 成 合 同 的 结 果 能 够 可 靠 估 计, 确 定 依 据 为 :1 与 合 同 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 ;2 实 际 发 生 的 合 同 成 本 能 够 清 楚 地 区 分 和 可 靠 地 计 量 2 建 造 合 同 的 结 果 不 能 可 靠 估 计 的, 分 别 情 况 进 行 处 理 :1 合 同 成 本 能 够 收 回 的, 合 同 收 入 根 据 能 够 收 回 的 实 际 合 同 成 本 予 以 确 认, 合 同 成 本 在 其 发 生 的 当 期 确 认 为 合 同 费 用 ;2 合 同 成 本 不 可 能 收 回 的, 在 发 生 时 立 即 确 认 为 合 同 费 用, 不 确 认 合 同 收 入 25 政 府 补 助 (1) 类 型 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 属 于 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ; 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 (2) 会 计 政 策 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 1 用 于 补 偿 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 2 用 于 补 偿 公 司 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 政 府 补 助 在 实 际 收 到 款 项 时 按 照 到 账 的 实 际 金 额 确 认 和 计 量 只 有 存 在 确 凿 证 据 表 明 该 项 补 助 是 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的 以 及 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 且 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金 时, 可 以 按 应 收 金 额 予 以 确 认 和 计 量 101

102 26 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 (1) 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 依 据 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产 此 外, 与 商 誉 的 初 始 确 认 相 关 的, 以 及 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 及 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 (2) 确 认 递 延 所 得 税 负 债 的 依 据 本 公 司 确 认 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 本 公 司 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间, 而 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 27 经 营 租 赁 融 资 租 赁 (1) 经 营 租 赁 会 计 处 理 (1) 公 司 租 入 资 产 所 支 付 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 计 入 当 期 费 用 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 资 产 出 租 方 承 担 了 应 由 公 司 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 摊, 计 入 当 期 费 用 (2) 公 司 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 确 认 为 租 赁 收 入 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 ; 如 金 额 较 大 的, 则 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 租 赁 收 入 确 认 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 收 益 公 司 承 担 了 应 由 承 租 方 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 收 入 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 配 28 持 有 待 售 资 产 (1) 持 有 待 售 资 产 确 认 标 准 本 公 司 将 同 时 符 合 下 列 条 件 的 非 流 动 资 产 确 认 为 持 有 待 售 资 产 : (1) 公 司 已 就 该 资 产 出 售 事 项 作 出 决 议 (2) 公 司 已 与 对 方 签 订 了 不 可 撤 消 的 转 让 协 议 (3) 该 资 产 转 让 将 在 一 年 内 完 成 102

103 (2) 持 有 待 售 资 产 的 会 计 处 理 方 法 符 合 持 有 待 售 条 件 的 非 流 动 资 产 ( 不 包 括 金 融 资 产 及 递 延 所 得 税 资 产 ), 以 账 面 价 值 与 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 孰 低 的 金 额 列 示 为 其 他 流 动 资 产 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 低 于 原 账 面 价 值 的 金 额, 确 认 为 资 产 减 值 损 失 29 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 是 否 变 更 是 否 本 报 告 期 公 司 主 要 会 计 政 策 未 发 生 变 更 本 报 告 期 公 司 主 要 会 计 估 计 未 发 生 变 更 30 前 期 会 计 差 错 更 正 本 报 告 期 是 否 发 现 前 期 会 计 差 错 是 否 本 报 告 期 未 发 生 采 用 追 溯 重 述 法 的 前 期 会 计 差 错 更 正 事 项 本 报 告 期 未 发 生 采 用 未 来 适 用 法 的 前 期 会 计 差 错 更 正 事 项 31 其 他 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 财 务 报 表 编 制 方 法 无 五 税 项 1 公 司 主 要 税 种 和 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 一 般 纳 税 人 按 税 法 规 定 计 算 的 应 税 劳 务 收 入 为 基 础 计 算 销 项 税 额, 在 扣 除 当 增 值 税 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后, 差 额 部 分 为 3% 6% 应 交 增 值 税, 小 规 模 纳 税 人 的 计 税 依 据 为 应 税 收 入 营 业 税 应 税 收 入 5% 103

104 城 市 维 护 建 设 税 应 纳 流 转 税 额 5% 7% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 15% 25% 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 3% 地 方 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 2% 文 化 事 业 建 设 费 广 告 业 和 娱 乐 业 营 业 额 3% 各 分 公 司 分 厂 执 行 的 所 得 税 税 率 除 下 述 情 况 外, 按 应 纳 税 所 得 额 的 25% 计 算 缴 纳 : a. 本 公 司 2012 年 5 月 24 日 经 北 京 市 科 学 技 术 委 员 会 北 京 市 财 政 局 北 京 市 国 家 税 务 局 北 京 市 地 方 税 务 局 的 复 审 取 得 GF 号 高 新 技 术 企 业 资 格 证 书,2012 年 至 2014 年 享 受 15% 优 惠 税 率 b. 子 公 司 山 南 光 线 影 业 有 限 公 司 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 企 业 所 得 税 问 题 的 公 告 ( 国 家 税 务 总 局 公 告 2012 年 第 12 号 ), 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 关 于 我 区 企 业 所 得 税 税 率 问 题 的 通 知 ( 藏 政 发 [2011]14 号 ), 本 公 司 执 行 15% 的 企 业 所 得 税 税 率 2 税 收 优 惠 及 批 文 1. 增 值 税 营 业 税 : 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 支 持 文 化 企 业 发 展 若 干 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 号 ), 广 播 电 影 电 视 行 政 主 管 部 门 ( 包 括 中 央 省 地 市 及 县 级 ) 按 照 各 自 职 能 权 限 批 准 从 事 电 影 制 片 发 行 放 映 的 电 影 集 团 公 司 ( 含 成 员 企 业 ) 电 影 制 片 厂 及 其 他 电 影 企 业 取 得 的 销 售 电 影 拷 贝 收 入 转 让 电 影 版 权 收 入 电 影 发 行 收 入 以 及 在 农 村 取 得 的 电 影 放 映 收 入 免 征 增 值 税 和 营 业 税 税 收 优 惠 政 策 执 行 期 限 为 2009 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 1. 本 公 司 2012 年 5 月 24 日 经 北 京 市 科 学 技 术 委 员 会 北 京 市 财 政 局 北 京 市 国 家 税 务 局 北 京 市 地 方 税 务 局 的 复 审 取 得 GF 号 高 新 技 术 企 业 资 格 证 书,2012 年 至 2014 年 享 受 15% 优 惠 税 率 2. 子 公 司 山 南 光 线 影 业 有 限 公 司 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 企 业 所 得 税 问 题 的 公 告 ( 国 家 税 务 总 局 公 告 2012 年 第 12 号 ), 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 关 于 我 区 企 业 所 得 税 税 率 问 题 的 通 知 ( 藏 政 发 [2011]14 号 ), 本 公 司 执 行 15% 的 企 业 所 得 税 税 率 3 其 他 说 明 城 市 维 护 建 设 税 : 本 公 司 税 率 7%, 所 属 子 公 司 传 媒 之 光 孙 公 司 东 阳 传 奇 东 阳 光 线 影 业 税 率 为 5% 其 他 子 公 司 税 率 为 7%, 按 应 缴 流 转 税 额 计 缴 六 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 1 子 公 司 情 况 (1) 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 子 公 司 子 公 司 注 册 地 业 务 性 注 册 资 经 营 范 期 末 实 实 质 上 持 股 比 表 决 权 是 否 合 少 数 股 少 数 股 从 母 公 104

105 全 称 类 型 质 本 围 际 投 资 构 成 对 例 (%) 比 例 并 报 表 东 权 益 东 权 益 司 所 有 额 子 公 司 (%) 中 用 于 者 权 益 净 投 资 冲 减 少 冲 减 子 的 其 他 数 股 东 公 司 少 项 目 余 损 益 的 数 股 东 额 金 额 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 年 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 设 计 北 京 传 媒 之 光 广 告 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 广 告 制 作 代 理 发 布 国 内 及 外 商 来 华 1,000, % 100% 是 广 告 许 可 经 营 项 目 : 互 联 网 信 息 服 务 北 京 光 线 易 视 网 络 科 技 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 北 京 网 络 信 息 业 务 ( 除 新 闻 出 版 教 育 医 疗 保 10,000, % 100% 是 健 药 品 医 疗 器 械 以 外 的 内 容 ) 上 海 光 线 电 视 传 播 有 有 限 责 任 公 司 上 海 广 告 电 视 节 目 音 像 制 品 3,000, % 100% 是 105

106 限 公 司 制 作 经 营, 影 视 项 目 策 划, 咨 询 服 务, 承 接 各 类 广 告 设 计 制 作, 代 理 国 内 广 告 业 务 ( 以 上 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 形 象 策 划 ; 形 象 包 装 ; 影 视 策 划 ; 广 告 设 计 制 作 ; 印 刷 设 计 ; 承 北 京 英 办 展 览 事 达 形 象 包 装 顾 问 有 有 限 责 任 公 司 北 京 包 装 策 划 展 示 ; 动 画 制 作 及 摄 1,000, % 100% 是 限 公 司 影 技 术 的 培 训 ; 动 画 制 作 ; 摄 影 服 务 ; 工 艺 礼 品 设 计 ; 公 关 服 务 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 的 其 他 说 明 106

107 (2) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 年 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 北 京 光 线 影 业 有 限 公 有 限 责 任 公 司 北 京 影 视 ,000, % 100% 是 司 通 过 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 的 其 他 说 明 (3) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 从 母 公 司 所 有 者 权 益 实 质 上 少 数 股 冲 减 子 构 成 对 东 权 益 公 司 少 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 子 公 司 净 投 资 的 其 他 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 项 目 余 损 益 的 损 超 过 额 金 额 少 数 股 东 在 该 子 公 司 年 初 所 107

108 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 许 可 经 营 项 目 : 制 作 电 视 剧 电 视 节 目 ; 一 般 经 营 项 目 : 从 事 文 化 经 纪 业 务 ; 组 织 文 化 艺 术 北 京 东 交 流 活 方 传 奇 国 际 传 媒 有 限 有 限 责 任 公 司 北 京 影 视 动 ; 展 览 服 务 ; 会 21,560, % 100% 是 公 司 议 和 礼 仪 服 务 ; 电 脑 图 文 设 计 制 作 ; 营 销 策 划 ; 企 业 策 划 ; 市 场 调 查 ; 设 计 制 作 广 告 北 京 嘉 华 丽 音 国 际 文 化 发 展 有 限 公 有 限 责 任 公 司 北 京 演 艺 活 动 组 织 许 可 经 营 项 目 : 经 营 演 出 及 经 纪 业 务 48,441, % 100% 是 108

109 司 一 般 经 营 项 目 : 组 织 文 化 艺 术 交 流 活 动 ; 从 事 房 地 产 经 纪 业 务 ; 承 办 展 览 展 示 活 动 ; 摄 影 服 务 ; 广 告 设 计 制 作 代 理 发 布 ; 电 脑 图 文 设 计 制 作 ; 技 术 推 广 服 务 ; 文 化 经 纪 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 的 其 他 说 明 2 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 名 称 与 公 司 主 要 业 务 往 来 在 合 并 报 表 内 确 认 的 主 要 资 产 负 债 期 末 余 额 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 的 其 他 说 明 3 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 合 并 报 表 范 围 发 生 变 更 说 明 适 用 不 适 用 与 上 年 相 比 本 年 ( 期 ) 新 增 合 并 单 位 2 家, 原 因 为 子 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 新 设 了 2 家 子 公 司 山 南 光 线 影 业 有 限 公 司 和 天 津 夜 线 影 业 有 限 公 司 109

110 与 上 年 相 比 本 年 ( 期 ) 减 少 合 并 单 位 家, 原 因 为 4 报 告 期 内 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 报 告 期 内 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 特 殊 目 的 主 体 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 名 称 期 末 净 资 产 本 期 净 利 润 天 津 夜 线 影 业 有 限 公 司 10,384, , 山 南 影 业 影 业 有 限 公 司 9,942, , 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 特 殊 目 的 主 体 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 名 称 处 置 日 净 资 产 年 初 至 处 置 日 净 利 润 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 的 其 他 说 明 本 期 无 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 特 殊 目 的 主 体 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 5 报 告 期 内 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 合 并 方 属 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 判 断 依 据 同 一 控 制 的 实 际 控 制 人 合 并 本 期 期 初 至 合 并 日 的 收 入 合 并 本 期 至 合 并 日 的 净 利 润 合 并 本 期 至 合 并 日 的 经 营 活 动 现 金 流 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 其 他 说 明 1. 本 期 没 有 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 6 报 告 期 内 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 合 并 方 商 誉 金 额 商 誉 计 算 方 法 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 其 他 说 明 1. 本 期 没 有 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 企 业 合 并 且 在 本 报 告 期 取 得 控 制 权 的 情 形 适 用 不 适 用 7 报 告 期 内 出 售 丧 失 控 制 权 的 股 权 而 减 少 子 公 司 子 公 司 名 称 出 售 日 损 益 确 认 方 法 出 售 丧 失 控 制 权 的 股 权 而 减 少 的 子 公 司 的 其 他 说 明 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 至 本 报 告 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 110

111 适 用 不 适 用 8 报 告 期 内 发 生 的 反 向 购 买 借 壳 方 判 断 构 成 反 向 购 买 的 依 据 合 并 成 本 的 确 定 方 法 合 并 中 确 认 的 商 誉 或 计 入 当 期 的 损 益 的 计 算 方 法 反 向 购 买 的 其 他 说 明 1. 本 期 没 有 发 生 的 反 向 购 买 9 本 报 告 期 发 生 的 吸 收 合 并 吸 收 合 并 的 类 型 并 入 的 主 要 资 产 并 入 的 主 要 负 债 同 一 控 制 下 吸 收 合 并 项 目 金 额 项 目 金 额 非 同 一 控 制 下 吸 收 合 并 项 目 金 额 项 目 金 额 吸 收 合 并 的 其 他 说 明 1. 本 期 没 有 发 生 的 吸 收 合 并 10 境 外 经 营 实 体 主 要 报 表 项 目 的 折 算 汇 率 币 种 平 均 汇 率 期 末 汇 率 2013 年 2012 年 2013 年 2012 年 美 元 港 元 七 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 货 币 资 金 项 目 期 末 数 期 初 数 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 : , , 人 民 币 , , 银 行 存 款 : ,459, ,652, 人 民 币 ,756, ,600,

112 美 元 4,540, ,683, ,200, ,831, 港 币 25, , , , 合 计 ,607, ,765, 如 有 因 抵 押 质 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 存 放 在 境 外 有 潜 在 回 收 风 险 的 款 项 应 单 独 说 明 2 交 易 性 金 融 资 产 (1) 交 易 性 金 融 资 产 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 交 易 性 权 益 工 具 投 资 575, 合 计 575, 应 收 票 据 (1) 应 收 票 据 的 分 类 种 类 期 末 数 期 初 数 银 行 承 兑 汇 票 332, 合 计 332, 应 收 股 利 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 未 收 回 的 原 因 相 关 款 项 是 否 发 生 减 值 账 龄 一 年 以 内 的 应 收 股 利 7,812, ,687, ,125, 其 中 : 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 7,812, ,687, ,125, 尚 未 支 付 否 其 中 : 合 计 7,812, ,687, ,125, 说 明 112

113 5 应 收 利 息 (1) 应 收 利 息 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 招 商 银 行 数 字 化 改 造 户 506 招 商 银 行 电 视 剧 购 买 户 108 北 京 银 行 节 目 制 作 户 722 北 京 银 行 演 播 室 扩 建 户 , , , , , , , , , , ,330, ,478, , 北 京 银 行 超 募 账 户 758 1,155, ,901, ,499, , 北 京 银 行 基 本 账 户 814 4,661, ,169, , 北 京 银 行 -7 天 通 知 -707 户 北 京 银 行 - 定 期 存 款 -707 户 北 京 银 行 -7 天 通 知 -988 户 北 京 银 行 - 定 期 存 款 -988 户 272, , ,802, ,232, ,570, , , , , , , , 合 计 2,148, ,551, ,570, ,130, 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 按 种 类 披 露 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 其 中 : 账 龄 组 合 339,198, % 21,410, % 649,512, % 29,646, % 组 合 小 计 339,198, % 21,410, % 649,512, % 29,646, % 113

114 合 计 339,198, ,410, ,512, ,646, 应 收 账 款 种 类 的 说 明 分 为 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 和 按 内 部 及 关 联 方 组 合 计 提 的 坏 账 准 备 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 其 中 : 年 以 内 小 计 266,428, % 7,992, ,043, % 17,701, 至 2 年 52,308, % 5,230, ,741, % 4,474, 至 3 年 12,908, % 2,581, ,443, % 888, 至 4 年 808, % 323, ,818, % 1,927, 至 5 年 3,658, % 2,194, ,027, % 1,216, 年 以 上 3,086, % 3,086, ,438, % 3,438, 合 计 339,198, ,410, ,512, ,646, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 (2) 本 报 告 期 转 回 或 收 回 的 应 收 账 款 情 况 应 收 账 款 内 容 转 回 或 收 回 原 因 确 定 原 坏 账 准 备 的 依 据 转 回 或 收 回 前 累 计 已 计 提 坏 账 准 备 金 额 转 回 或 收 回 金 额 中 国 科 健 股 份 有 限 公 司 - 广 告 款 湖 南 绿 色 创 意 文 化 传 媒 有 限 责 任 公 司 - 电 视 剧 发 行 款 债 务 重 组 账 龄 比 例 法 1,862, , 债 务 重 组 账 龄 比 例 法 126, ,104,

115 合 计 ,988, 期 末 单 项 金 额 重 大 或 虽 不 重 大 但 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 金 额 计 提 比 例 (%) 理 由 单 项 金 额 不 重 大 但 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较 大 的 应 收 账 款 的 说 明 (3) 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 时 间 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 中 国 科 健 股 份 有 限 公 司 湖 南 绿 色 创 意 文 化 传 媒 有 限 责 任 公 司 应 收 广 告 费 1,096, 债 务 重 组 和 解 否 应 收 电 视 剧 发 行 款 2,104, 债 务 重 组 和 解 否 合 计 ,200, 应 收 账 款 核 销 说 明 (4) 应 收 账 款 中 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 中 影 数 字 电 影 发 展 ( 北 京 ) 有 限 公 司 国 信 ( 海 南 ) 龙 沐 湾 投 资 控 股 有 限 公 司 非 关 联 方 59,258, 年 以 内 17.47% 非 关 联 方 50,000, 年 之 内 14.74% 中 央 电 视 台 非 关 联 方 25,200, 年 之 内 7.43% 北 京 世 纪 伙 伴 文 化 传 媒 股 份 有 限 公 司 欢 瑞 世 纪 影 视 传 媒 股 份 有 限 公 司 非 关 联 方 15,779, 年 之 内 4.65% 非 关 联 方 14,251, 年 之 内 4.2% 合 计 ,489, % 7 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 115

116 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 中 : 账 龄 组 合 1,291, % 271, % 5,045, % 345, % 内 部 及 关 联 方 组 合 2,134, % 9,468, % 组 合 小 计 3,425, % 271, % 14,514, % 345, % 合 计 3,425, , 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 14,514, , 其 他 应 收 款 分 为 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 和 按 内 部 及 关 联 方 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 其 中 : 1 年 以 内 小 计 745, % 22, ,505, % 135, 至 2 年 5, % , % 35, 至 3 年 356, % 71, , % 1, 至 4 年 6, % 2, , % 3, 至 5 年 8, % 4, 年 以 上 169, % 169, , % 169, 合 计 1,291, , ,045, , 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 组 合 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 116

117 内 部 及 关 联 方 组 合 2,134, 合 计 2,134, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 (2) 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 陈 志 良 非 关 联 方 425, 年 以 内 12.41% 中 国 国 际 贸 易 促 进 委 员 会 法 律 事 务 部 非 关 联 方 415, 年 以 内 12.14% 中 国 中 央 电 视 台 非 关 联 方 300, 年 以 内 8.76% 中 国 电 影 合 作 制 片 公 司 非 关 联 方 250, 年 7.3% 上 海 申 冠 职 业 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 128, 年 以 上 3.75% 合 计 -- 1,519, % 8 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 139,462, % 316,600, % 1 至 2 年 64,887, % 113,358, % 2 至 3 年 3,298, % 245, % 3 年 以 上 188, % 合 计 207,836, ,203, 预 付 款 项 账 龄 的 说 明 1. 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 付 款 项 序 号 债 务 人 期 末 余 额 未 及 时 结 算 的 原 因 1 欢 瑞 世 纪 影 视 传 媒 股 份 有 55,035, 项 目 未 结 束 限 公 司 2 天 翔 制 作 有 限 公 司 6,000, 项 目 未 结 束 3 上 海 守 道 影 视 文 化 工 作 室 1,950, 项 目 未 结 束 117

118 (2) 预 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 时 间 未 结 算 原 因 欢 瑞 世 纪 影 视 传 媒 股 份 有 限 公 司 东 阳 盟 将 威 影 视 文 化 有 限 公 司 北 京 光 彩 世 纪 文 化 艺 术 有 限 公 司 北 京 亚 环 时 代 传 媒 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 127,781, 年 以 内 项 目 未 完 成 非 关 联 方 35,700, 年 以 内 项 目 未 完 成 非 关 联 方 12,000, 年 以 内 项 目 未 完 成 非 关 联 方 6,750, 年 以 内 项 目 未 完 成 天 翔 制 作 有 限 公 司 非 关 联 方 6,000, 年 项 目 未 完 成 合 计 ,231, 预 付 款 项 主 要 单 位 的 说 明 9 存 货 (1) 存 货 分 类 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 9,953, ,953, ,820, ,820, 在 产 品 137,767, ,767, ,254, ,254, 库 存 商 品 46,352, ,341, ,011, ,250, ,250, 合 计 194,073, ,341, ,732, ,325, ,325, (2) 存 货 跌 价 准 备 存 货 种 类 期 初 账 面 余 额 本 期 计 提 额 转 回 本 期 减 少 转 销 期 末 账 面 余 额 库 存 商 品 8,341, ,341, 合 计 8,341, ,341,

119 (3) 存 货 跌 价 准 备 情 况 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 依 据 本 期 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 本 期 转 回 金 额 占 该 项 存 货 期 末 余 额 的 比 例 (%) 库 存 商 品 可 变 现 净 值 低 于 存 货 成 本 存 货 的 说 明 1. 期 末 存 货 前 五 名 名 称 拍 摄 或 者 制 作 进 度 四 大 名 捕 3 取 得 拍 摄 许 可 证, 后 期 制 作 中 分 手 大 师 取 得 拍 摄 许 可 证, 后 期 制 作 中 四 大 名 捕 2 已 拍 摄 完 成, 正 在 出 售 中 我 的 情 敌 是 超 人 取 得 拍 摄 许 可 证, 后 期 制 作 中 同 桌 的 你 取 得 拍 摄 许 可 证, 后 期 制 作 中 项 目 合 计 账 面 余 额 占 公 司 全 部 存 货 余 额 的 比 例 存 货 前 五 名 160,616, 对 合 营 企 业 投 资 和 联 营 企 业 投 资 被 投 资 单 位 名 称 本 企 业 持 股 比 例 (%) 本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 期 末 资 产 总 额 期 末 负 债 总 额 期 末 净 资 产 总 额 本 期 营 业 收 入 总 额 本 期 净 利 润 一 合 营 企 业 二 联 营 企 业 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司 彼 岸 天 ( 北 京 ) 文 化 有 限 公 司 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 27% 27% 2,993, ,993, , % 30% 10,676, ,335, ,340, , ,294, % 28.16% 253,726, ,602, ,123, ,207, ,662, % 27.64% 1,052,803, ,412, ,390, ,498, ,399, 合 营 企 业 联 营 企 业 的 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 与 公 司 的 会 计 政 策 会 计 估 计 存 在 重 大 差 异 的 说 明 119

120 11 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 明 细 情 况 在 被 投 资 在 被 投 资 单 位 持 股 在 被 投 资 被 投 资 单 单 位 表 决 比 例 与 表 本 期 计 提 本 期 现 金 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 单 位 持 股 减 值 准 备 位 权 比 例 决 权 比 例 减 值 准 备 红 利 比 例 (%) (%) 不 一 致 的 说 明 金 华 长 风 信 息 技 术 权 益 法 有 限 公 司 70,000,00 71,268, ,742,67 62,525, % 28.16% 2,816, 天 津 橙 子 映 像 传 媒 权 益 法 有 限 公 司 810, , , % 27% 新 丽 传 媒 股 份 有 限 权 益 法 公 司 829,260, ,839,4 846,839, % 27.64% 彼 岸 天 ( 北 京 ) 权 益 法 文 化 有 限 6,400, ,088,866 6,088, % 30% 公 司 众 大 合 联 市 场 咨 询 成 本 法 ( 北 京 ) 400, , , % 10% 有 限 公 司 北 京 天 神 互 动 科 技 成 本 法 有 限 公 司 128,750, ,750,0 128,750, % 12.5% 7,812, 欢 瑞 世 纪 影 视 传 媒 成 本 法 股 份 有 限 81,000,00 81,000, ,000, % 4.56% 公 司 HERO VENTUR 成 本 法 ES LLC 9,757, ,757,093 9,757, % 7.69% 合 计 -- 1,126, ,668,2 983,501,0 1,136,169, , ,628,

121 12 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 情 况 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 : 56,239, ,024, , ,894, 运 输 工 具 2,977, , , ,438, 电 子 设 备 52,076, ,247, , ,269, 其 他 1,185, ,185, 期 初 账 面 余 额 本 期 新 增 本 期 计 提 本 期 减 少 本 期 期 末 余 额 二 累 计 折 旧 合 计 : 34,172, ,862, , ,676, 运 输 工 具 1,734, , , ,680, 电 子 设 备 31,371, ,599, , ,918, 其 他 1,066, , ,076, 期 初 账 面 余 额 -- 本 期 期 末 余 额 三 固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 22,066, ,217, 运 输 工 具 1,243, ,758, 电 子 设 备 20,704, ,350, 其 他 119, , 电 子 设 备 -- 其 他 -- 五 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 22,066, ,217, 运 输 工 具 1,243, ,758, 电 子 设 备 20,704, ,350, 其 他 119, , 本 期 折 旧 额 7,862, 元 ; 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 0.00 元 13 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 情 况 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 5,998, ,917, ,916, 商 标 4,000, ,000, 著 作 权 595, ,

122 软 件 1,403, ,917, ,321, 二 累 计 摊 销 合 计 1,356, , ,930, 商 标 著 作 权 595, , 软 件 761, , ,335, 三 无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 4,641, ,344, ,986, 商 标 4,000, ,000, 著 作 权 软 件 641, ,344, ,986, 四 减 值 准 备 合 计 4,000, ,000, 商 标 4,000, ,000, 著 作 权 软 件 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 641, ,344, ,986, 商 标 著 作 权 软 件 641, ,344, ,986, 本 期 摊 销 额 573, 元 14 商 誉 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 北 京 东 方 传 奇 国 际 传 媒 有 限 公 司 北 京 嘉 华 丽 音 国 际 文 化 发 展 有 限 公 司 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 期 末 减 值 准 备 13,557, ,557, ,095, ,095, ,523, 东 阳 光 线 影 业 有 限 公 司 127, , 合 计 60,780, ,780, ,523, 说 明 商 誉 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 本 公 司 在 年 末 对 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 进 行 了 减 值 测 试, 未 发 现 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 122

123 15 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 数 本 期 增 加 额 本 期 摊 销 额 其 他 减 少 额 期 末 数 其 他 减 少 的 原 因 装 修 费 24,940, ,818, ,360, ,398, 合 计 24,940, ,818, ,360, ,398, 长 期 待 摊 费 用 的 说 明 本 期 增 加 的 长 期 待 摊 费 用 为 公 司 租 赁 的 新 演 播 室 装 修 投 入 摊 销 方 法 : 按 10 年 直 线 法 摊 销 16 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 (1) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 不 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 所 得 税 资 产 : 资 产 减 值 准 备 6,682, ,989, 可 抵 扣 亏 损 3,477, ,049, 商 誉 2,628, ,628, 递 延 收 益 34, , 交 易 性 金 融 资 产 7, 小 计 12,831, ,783, 递 延 所 得 税 负 债 : 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 数 期 初 数 可 抵 扣 亏 损 483, 合 计 483, 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 份 期 末 数 期 初 数 备 注

124 ,935, 合 计 1,935, 应 纳 税 差 异 和 可 抵 扣 差 异 项 目 明 细 项 目 期 末 暂 时 性 差 异 金 额 期 初 应 纳 税 差 异 项 目 应 收 账 款 21,410, ,646, 其 他 应 收 款 271, , 存 货 8,341, 无 形 资 产 1,000, ,400, 商 誉 17,523, ,523, 递 延 收 益 228, , 税 前 可 抵 扣 亏 损 15,236, ,198, 交 易 性 金 融 资 产 31, 小 计 64,042, ,883, 可 抵 扣 差 异 项 目 (2) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 互 抵 后 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 的 组 成 项 目 报 告 期 末 互 抵 后 的 报 告 期 末 互 抵 后 的 报 告 期 初 互 抵 后 的 报 告 期 初 互 抵 后 的 项 目 递 延 所 得 税 资 产 或 可 抵 扣 或 应 纳 税 暂 递 延 所 得 税 资 产 或 可 抵 扣 或 应 纳 税 暂 负 债 时 性 差 异 负 债 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 12,831, ,783, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 互 抵 明 细 项 目 本 期 互 抵 金 额 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 的 说 明 17 资 产 减 值 准 备 明 细 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 124

125 转 回 转 销 一 坏 账 准 备 29,991, ,701, ,915, ,096, ,681, 二 存 货 跌 价 准 备 8,341, ,341, 十 二 无 形 资 产 减 值 准 备 4,000, ,000, 十 三 商 誉 减 值 准 备 17,523, ,523, 合 计 51,514, ,042, ,915, ,096, ,545, 资 产 减 值 明 细 情 况 的 说 明 18 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 数 期 初 数 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 50,000, 北 京 卓 研 时 代 科 技 有 限 公 司 3,500, 合 计 3,500, ,000, 其 他 非 流 动 资 产 的 说 明 本 期 增 加 的 其 他 非 流 动 资 产 为 预 付 的 投 资 款 项 19 应 付 账 款 (1) 应 付 账 款 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 68,937, ,003, 年 7,669, ,066, 年 382, 年 以 上 1,780, ,780, 合 计 78,770, ,849, (2) 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 应 付 账 款 情 况 的 说 明 单 位 名 称 期 末 余 额 未 结 转 原 因 备 注 ( 报 表 日 后 已 还 款 的 应 予 注 明 ) 安 徽 广 播 电 视 台 2,475, 项 目 未 结 束 晶 艺 电 影 事 业 有 限 公 司 740, 项 目 未 结 束 北 京 铮 之 声 影 视 投 资 有 限 公 司 632, 项 目 未 结 束 125

126 20 预 收 账 款 (1) 预 收 账 款 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 534, , 合 计 534, , 应 付 职 工 薪 酬 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 2,000, ,536, ,536, 二 职 工 福 利 费 669, , 三 社 会 保 险 费 15,347, ,347, 其 中 : 基 本 养 老 保 险 9,946, ,946, 基 本 医 疗 保 险 4,409, ,409, 失 业 保 险 446, , 工 伤 保 险 227, , 生 育 保 险 318, , 补 充 养 老 保 险 补 充 医 疗 保 险 四 住 房 公 积 金 5,105, ,105, 六 其 他 661, , , , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 661, , , , 合 计 2,662, ,675, ,812, , 应 付 职 工 薪 酬 中 属 于 拖 欠 性 质 的 金 额 0.00 元 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 金 额 524, 元, 非 货 币 性 福 利 金 额 0.00 元, 因 解 除 劳 动 关 系 给 予 补 偿 0.00 元 应 付 职 工 薪 酬 预 计 发 放 时 间 金 额 等 安 排 22 应 交 税 费 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 5,080, ,505,

127 营 业 税 24, , 企 业 所 得 税 13,246, ,879, 个 人 所 得 税 410, , 城 市 维 护 建 设 税 390, , 教 育 费 附 加 167, , 地 方 教 育 费 附 加 111, , 文 化 事 业 建 设 费 79, , 水 利 建 设 专 项 资 金 4, 印 花 税 235, , 残 疾 人 保 障 基 金 合 计 19,752, ,811, 应 交 税 费 说 明, 所 在 地 税 务 机 关 同 意 各 分 公 司 分 厂 之 间 应 纳 税 所 得 额 相 互 调 剂 的, 应 说 明 税 款 计 算 过 程 23 其 他 应 付 款 (1) 其 他 应 付 款 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 267,867, , 年 13, , 年 59, , 年 以 上 3,513, ,514, 合 计 271,454, ,542, (2) 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 其 他 应 付 款 情 况 的 说 明 单 位 名 称 期 末 余 额 未 结 转 原 因 备 注 北 京 亚 环 传 媒 科 技 有 限 公 司 3,500, 项 目 尚 未 结 束 (3) 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 说 明 内 容 单 位 名 称 期 末 余 额 性 质 或 内 容 备 注 王 子 文 248,778, 应 付 投 资 款 上 海 慧 形 慧 影 影 视 文 化 工 作 室 14,400, 项 目 合 作 款 北 京 亚 环 传 媒 科 技 有 限 公 司 3,500, 项 目 合 作 款 应 付 王 子 文 投 资 款 248,778, 元, 见 承 诺 事 项 的 说 明 127

128 (4) 期 末 数 中 欠 关 联 方 情 况 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司 1,600, 合 计 1,600, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 (1) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 228, 合 计 228, 其 他 非 流 动 负 债 项 目 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 递 延 收 益 770, 合 计 770, 其 他 非 流 动 负 债 说 明 涉 及 政 府 补 助 的 负 债 项 目 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 26 股 本 期 初 数 本 期 变 动 增 减 (+ -) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 期 末 数 股 份 总 数 241,120, ,232, ,232, ,352, 股 本 变 动 情 况 说 明, 本 报 告 期 内 有 增 资 或 减 资 行 为 的, 应 披 露 执 行 验 资 的 会 计 师 事 务 所 名 称 和 验 资 报 告 文 号 ; 运 行 不 足 3 128

129 年 的 股 份 有 限 公 司, 设 立 前 的 年 份 只 需 说 明 净 资 产 情 况 ; 有 限 责 任 公 司 整 体 变 更 为 股 份 公 司 应 说 明 公 司 设 立 时 的 验 资 情 况 项 目 年 初 余 额 本 期 增 减 变 动 期 末 余 额 金 额 比 例 发 行 新 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 金 额 比 例 ( 万 元 ) (%) 股 ( 万 元 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) (%) 1. 有 限 售 条 件 股 份 (1) 国 家 持 股 (2) 国 有 法 人 持 股 (3) 其 他 内 资 持 股 17, , , , 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 13, , , , 境 内 自 然 人 持 股 4, , , , (4) 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 小 计 17, , , , 无 限 售 条 件 股 份 (1) 人 民 币 普 通 股 6, , , , (2) 境 内 上 市 的 外 资 股 (3) 境 外 上 市 的 外 资 股 (4) 其 他 无 限 售 条 件 股 份 小 计 6, , , , 股 份 合 计 24, , , , 年 4 月 12 日 实 施 资 本 公 积 转 增 股 本, 以 241,120, 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 11 股, 共 计 转 增 265,232, 股, 上 述 转 增 股 本 已 经 北 京 兴 华 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 出 具 了 报 告 号 为 [2013] 京 会 兴 验 字 第 号 的 验 资 报 告 验 证 2013 年 1 月 14 日 包 锦 堂 解 除 限 售 股 份 数 量 为 678,150 股, 占 公 司 总 股 本 的 比 例 为 0.28% 2013 年 10 月 23 日 公 司 自 然 人 股 东 包 锦 堂 限 售 期 限 承 诺 届 满 自 动 解 除 股 份 限 售, 此 次 解 除 限 售 股 份 的 数 量 为 4,272,345 股, 占 公 司 股 本 总 额 的 0.84% 包 锦 堂 上 述 限 售 股 份 解 除 后, 所 持 股 份 均 为 无 限 售 条 件 股 份 27 资 本 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 1,267,126, ,232, ,001,894, 合 计 1,267,126, ,232, ,001,894, 资 本 公 积 说 明 本 期 减 少 的 股 本 溢 价 详 见 附 注 股 本 之 注 释 129

130 28 盈 余 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 42,790, ,500, ,291, 合 计 42,790, ,500, ,291, 盈 余 公 积 说 明, 用 盈 余 公 积 转 增 股 本 弥 补 亏 损 分 派 股 利 的, 应 说 明 有 关 决 议 本 公 司 2013 年 按 母 公 司 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 29 未 分 配 利 润 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 438,114, 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 438,114, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 327,943, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 18,500, 应 付 普 通 股 股 利 96,448, 期 末 未 分 配 利 润 651,109, 调 整 年 初 未 分 配 利 润 明 细 : 1) 由 于 企 业 会 计 准 则 及 其 相 关 新 规 定 进 行 追 溯 调 整, 影 响 年 初 未 分 配 利 润 0.00 元 2) 由 于 会 计 政 策 变 更, 影 响 年 初 未 分 配 利 润 0.00 元 3) 由 于 重 大 会 计 差 错 更 正, 影 响 年 初 未 分 配 利 润 0.00 元 4) 由 于 同 一 控 制 导 致 的 合 并 范 围 变 更, 影 响 年 初 未 分 配 利 润 0.00 元 5) 其 他 调 整 合 计 影 响 年 初 未 分 配 利 润 0.00 元 未 分 配 利 润 说 明, 对 于 首 次 公 开 发 行 证 券 的 公 司, 如 果 发 行 前 的 滚 存 利 润 经 股 东 大 会 决 议 由 新 老 股 东 共 同 享 有, 应 明 确 予 以 说 明 ; 如 果 发 行 前 的 滚 存 利 润 经 股 东 大 会 决 议 在 发 行 前 进 行 分 配 并 由 老 股 东 享 有, 公 司 应 明 确 披 露 应 付 股 利 中 老 股 东 享 有 的 经 审 计 的 利 润 数 30 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 904,171, ,033,855, 营 业 成 本 485,656, ,933,

131 (2) 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 传 媒 904,171, ,656, ,033,855, ,933, 合 计 904,171, ,656, ,033,855, ,933, (3) 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 栏 目 制 作 与 广 告 332,676, ,235, ,957, ,410, 电 影 501,125, ,622, ,807, ,940, 电 视 剧 70,369, ,799, ,090, ,582, 合 计 904,171, ,656, ,033,855, ,933, (4) 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 东 北 地 区 29,739, ,318, ,181, ,481, 华 北 地 区 596,332, ,468, ,097, ,638, 华 东 地 区 72,293, ,003, ,645, ,104, 华 南 地 区 140,569, ,704, ,006, ,159, 华 中 地 区 4,255, , ,095, ,933, 西 北 地 区 288, , ,603, ,047, 西 南 地 区 23,160, ,569, ,936, ,176, 海 外 37,531, ,832, ,288, ,391, 合 计 904,171, ,656, ,033,855, ,933, (5) 公 司 来 自 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 主 营 业 务 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 131

132 前 五 名 客 户 收 入 总 额 583,895, % 合 计 583,895, % 营 业 收 入 的 说 明 (6) 影 视 剧 收 入 前 五 名 合 计 项 目 2013 年 度 前 五 部 影 视 剧 收 入 总 额 432,832, 占 全 部 营 业 收 入 的 比 例 47.87% 影 视 剧 前 五 名 分 别 为 电 影 人 再 囧 途 之 泰 囧 不 二 神 探 致 我 们 终 将 逝 去 的 青 春 四 大 名 捕 2 以 及 厨 子 戏 子 痞 子 31 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 缴 标 准 营 业 税 875, ,712, 应 税 收 入 的 5% 城 市 维 护 建 设 税 1,309, ,500, 应 纳 流 转 税 额 的 5% 7% 教 育 费 附 加 561, , 应 纳 流 转 税 额 的 3% 地 方 教 育 费 附 加 374, , 应 纳 流 转 税 额 的 2% 文 化 事 业 建 设 费 4,116, ,169, 广 告 业 和 娱 乐 业 营 业 额 的 3% 防 洪 费 应 纳 流 转 税 额 的 1% 合 计 7,237, ,461, 营 业 税 金 及 附 加 的 说 明 32 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 人 工 费 用 5,826, ,105, 办 公 费 3,365, ,632, 差 旅 费 410, ,170, 监 播 费 496, , 会 议 费 154, , 业 务 招 待 费 280, , 其 他 1,255, ,616,

133 合 计 11,788, ,133, 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 人 工 费 用 11,839, ,271, 房 租 及 物 业 费 9,204, ,518, 折 旧 费 7,845, ,658, 办 公 费 6,986, ,493, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 3,360, ,876, 水 电 费 及 杂 费 1,260, ,743, 差 旅 费 1,294, ,566, 电 话 费 353, , 担 保 费 , 服 务 费 3,970, ,824, 其 他 3,964, ,058, 合 计 50,079, ,511, 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 -17,760, ,967, 手 续 费 支 出 105, , 汇 兑 损 益 39, , 合 计 -17,614, ,931, 公 允 价 值 变 动 收 益 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 交 易 性 金 融 资 产 -31, 合 计 -31, 公 允 价 值 变 动 收 益 的 说 明 债 务 重 组 取 得 *ST 科 健 ( 股 票 代 码 ) 股 票 53,969 股, 取 得 日 为 元 / 股,2013 年 12 月 31 日 股 价 为 元 / 股, 确 认 公 允 价 值 变 动 损 失 31, 元 133

134 36 投 资 收 益 (1) 投 资 收 益 明 细 情 况 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 7,812, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 11,339, ,268, 合 计 19,152, ,268, (2) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 7,812, 本 年 新 增 投 资 利 润 分 配 而 获 得 的 收 益 合 计 7,812, (3) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 -5,926, ,268, 股 权 变 更 调 整 及 本 期 投 资 损 失 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司 -1, 本 年 为 新 增 投 资 而 获 得 的 损 失 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 17,579, 本 年 为 新 增 投 资 而 获 得 的 收 益 彼 岸 天 ( 北 京 ) 文 化 有 限 公 司 -311, 本 年 为 新 增 投 资 而 获 得 的 损 失 合 计 11,339, ,268, 投 资 收 益 的 说 明, 若 投 资 收 益 汇 回 有 重 大 限 制 的, 应 予 以 说 明 若 不 存 在 此 类 重 大 限 制, 也 应 做 出 说 明 37 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 -7,213, ,698, 二 存 货 跌 价 损 失 8,341, 合 计 1,127, ,698,

135 38 营 业 外 收 入 (1) 营 业 外 收 入 情 况 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 29, , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 29, , 政 府 补 助 24,598, ,256, ,598, 其 他 2, ,957, , 合 计 24,630, ,214, ,630, 营 业 外 收 入 说 明 (2) 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 补 助 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 是 否 属 于 非 经 常 性 损 益 东 城 区 人 民 政 府 奖 励 542, , 与 资 产 相 关 是 东 城 区 财 政 局 产 业 发 展 基 金 东 城 区 财 政 局 文 化 创 意 产 业 发 展 基 金 北 京 市 文 化 创 意 类 项 目 专 项 支 持 资 金 中 关 村 科 技 园 区 补 贴 收 入 款 2,500, 与 收 益 相 关 是 3,705, ,764, 与 收 益 相 关 是 3,270, ,000, 与 收 益 相 关 是 11,100, 与 收 益 相 关 是 中 央 文 化 产 业 补 贴 收 入 4,000, 与 收 益 相 关 是 上 海 市 市 北 工 业 园 区 管 理 委 员 会 财 政 补 贴 上 海 市 浦 东 新 区 人 民 政 府 潍 坊 新 村 街 道 办 事 处 财 政 补 贴 上 海 陆 家 嘴 金 融 贸 易 区 管 理 委 员 会 东 城 区 产 业 和 投 资 促 进 局 财 政 项 目 奖 励 160, , 与 收 益 相 关 是 12, , 与 收 益 相 关 是 14, 与 收 益 相 关 是 582, ,070, 与 收 益 相 关 是 中 关 村 企 业 促 进 会 10, , 与 收 益 相 关 是 135

136 浙 江 横 店 影 视 产 业 实 验 区 管 委 会 财 政 补 贴 北 京 市 东 城 区 财 政 局 贷 款 贴 息 补 助 款 765, ,371, 与 收 益 相 关 是 675, 与 收 益 相 关 是 国 家 电 影 事 业 发 展 专 项 资 金 管 理 委 员 会 办 公 室 扶 持 基 金 450, 与 收 益 相 关 是 合 计 24,598, ,256, 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 1, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 1, , , 债 务 重 组 损 失 2,104, ,104, 对 外 捐 赠 1,395, , ,395, 合 计 3,500, , ,500, 营 业 外 支 出 说 明 40 所 得 税 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 78,251, ,939, 递 延 所 得 税 调 整 -48, ,737, 合 计 78,203, ,202, 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 根 据 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 规 定, 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 计 算 过 程 列 示 如 下 : 1. 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P/(E0 + NP 2 + Ei Mi M0 - Ej Mj M0±Ek Mk M0) 其 中 :P 分 别 对 应 于 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 年 初 净 资 产 ;Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;Ej 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 新 增 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 136

137 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Mj 为 减 少 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Ek 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 净 资 产 增 减 变 动 ;Mk 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 1. 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 =P S S= S0 + S1 + Si Mi M0 - Sj Mj M0-Sk 其 中 :P 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 年 初 股 份 总 数 ;S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ; Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Mj 为 减 少 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 1. 稀 释 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 =[P+( 已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 - 转 换 费 用 ) (1- 所 得 税 率 )]/(S0+ S1 + Si Mi M0 - Sj Mj M0 Sk+ 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ) 其 中,P 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 公 司 在 计 算 稀 释 每 股 收 益 时, 已 考 虑 所 有 稀 释 性 潜 在 普 通 股 的 影 响, 直 至 稀 释 每 股 收 益 达 到 最 小 42 其 他 综 合 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 4. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -961, , 小 计 -961, , 合 计 -961, , 其 他 综 合 收 益 说 明 43 现 金 流 量 表 附 注 (1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 利 息 收 入 16,778, 营 业 外 收 入 23,290, 合 计 40,069, 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 137

138 (2) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 销 售 费 用 5,962, 管 理 费 用 26,442, 营 业 外 支 出 1,395, 往 来 款 7,058, 合 计 40,858, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 44 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 327,943, ,219, 加 : 资 产 减 值 准 备 1,127, ,698, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 7,862, ,679, 无 形 资 产 摊 销 573, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 3,360, ,024, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -28, , 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 31, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -19,152, ,268, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -48, ,737, 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -61,748, ,158, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 541,849, ,498, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -47,564, ,068, 其 他 39, , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 754,247, ,694, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 621,607, ,765,

139 减 : 现 金 的 期 初 余 额 651,765, ,082,952, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -30,157, ,187, (2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 数 期 初 数 一 现 金 621,607, ,765, 其 中 : 库 存 现 金 148, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 621,459, ,652, 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 621,607, ,765, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 的 说 明 八 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 母 公 司 对 母 公 司 对 母 公 司 名 称 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 本 企 业 的 持 股 比 例 本 企 业 的 表 决 权 比 本 企 业 最 终 控 制 方 组 织 机 构 代 码 (%) 例 (%) 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 控 股 股 东 有 限 责 任 公 司 上 海 王 长 田 文 化 产 业 的 投 资 6,000, % 54.05% 王 长 田 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 上 海 光 线 投 资 控 股 有 限 公 司 系 由 股 东 王 长 田 王 牮 共 同 发 起 设 立, 于 2009 年 1 月 19 日 取 得 上 海 市 市 工 商 行 政 管 理 局 浦 东 新 区 分 局 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 号 : , 住 所 : 上 海 市 张 江 高 科 技 园 区 张 江 路 91 号 6 幢 424 室 股 权 结 构 为 : 王 长 田 570 万 元 占 注 册 资 本 的 95%, 王 牮 30 万 元 占 注 册 资 本 的 5% 经 营 范 围 : 文 化 产 业 的 投 资 ( 除 股 权 投 资 和 股 权 投 资 管 理 ); 多 媒 体 产 品 及 相 关 技 术 的 研 发, 并 提 供 相 关 的 技 术 咨 询 技 术 服 务 和 技 术 转 让 2 本 企 业 的 子 公 司 情 况 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 组 织 机 构 代 (%) 码 北 京 传 媒 之 有 限 责 任 公 控 股 子 公 司 北 京 李 晓 萍 广 告 % 100% 光 广 告 有 限 司 139

140 公 司 北 京 光 线 影 有 限 责 任 公 控 股 子 公 司 北 京 王 长 田 影 视 % 100% 业 有 限 公 司 司 X 北 京 光 线 易 有 限 责 任 公 视 网 络 科 技 控 股 子 公 司 北 京 司 有 限 公 司 李 晓 萍 网 络 信 息 % 100% 上 海 光 线 电 有 限 责 任 公 视 传 播 有 限 控 股 子 公 司 上 海 司 公 司 王 长 田 广 告 % 100% 北 京 英 事 达 有 限 责 任 公 形 象 包 装 顾 控 股 子 公 司 北 京 司 问 有 限 公 司 李 德 来 包 装 策 划 % 100% 北 京 东 方 传 有 限 责 任 公 奇 国 际 传 媒 控 股 子 公 司 北 京 司 有 限 公 司 王 长 田 影 视 % 100% 北 京 嘉 华 丽 音 国 际 文 化 有 限 责 任 公 控 股 子 公 司 北 京 发 展 有 限 公 司 司 王 长 田 演 艺 活 动 组 % 100% 织 3 本 企 业 的 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 在 被 被 投 资 单 位 名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 本 企 业 持 股 投 资 单 位 表 比 例 (%) 决 权 比 例 关 联 关 系 组 织 机 构 代 码 (%) 一 合 营 企 业 二 联 营 企 业 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 参 股 公 司 浙 江 省 金 华 张 宏 涛 网 络 信 息 1197 万 元 28.16% 28.16% 联 营 企 业 市 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司 参 股 公 司 天 津 钱 瑞 文 化 传 媒 300 万 元 27% 27% 联 营 企 业 彼 岸 天 ( 北 京 ) 文 化 有 参 股 公 司 北 京 张 春 限 公 司 文 化 信 息 技 1000 万 元 30% 30% 联 营 企 业 术 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 参 股 公 司 浙 江 省 金 华 曹 华 益 文 化 传 媒 万 元 27.64% 27.64% 联 营 企 业 市 140

141 4 本 企 业 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 与 本 公 司 关 系 组 织 机 构 代 码 上 海 聚 合 广 告 有 限 公 司 孙 公 司 北 京 创 新 力 国 际 文 化 传 媒 有 限 公 司 孙 公 司 东 阳 东 方 传 奇 传 媒 有 限 公 司 孙 公 司 东 阳 光 线 影 业 有 限 公 司 孙 公 司 天 津 夜 线 影 业 有 限 公 司 孙 公 司 山 南 光 线 影 业 有 限 公 司 孙 公 司 X 香 港 光 线 影 业 国 际 有 限 公 司 孙 公 司 不 适 用 香 港 影 业 国 际 有 限 公 司 孙 公 司 不 适 用 本 企 业 的 其 他 关 联 方 情 况 的 说 明 5 关 联 方 交 易 (1) 采 购 商 品 接 受 劳 务 情 况 表 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 联 方 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 方 式 及 决 策 程 序 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 比 例 (%) 出 售 商 品 提 供 劳 务 情 况 表 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 联 方 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 方 式 及 决 策 程 序 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 比 例 (%) 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 提 供 劳 务 市 场 定 价 2,641, % (2) 其 他 关 联 交 易 项 目 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 万 元 万 元 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 上 市 公 司 应 收 关 联 方 款 项 141

142 项 目 名 称 上 市 公 司 应 付 关 联 方 款 项 关 联 方 期 末 期 初 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 项 目 名 称 关 联 方 期 末 金 额 期 初 金 额 合 作 项 目 款 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司 1,600, 九 或 有 事 项 1 未 决 诉 讼 或 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 2013 年 2 月 28 日, 人 在 囧 途 片 方 武 汉 华 旗 影 视 制 作 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 武 汉 华 旗 ) 诉 北 京 光 线 传 媒 股 份 有 限 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 北 京 影 艺 通 影 视 文 化 传 媒 有 限 公 司 北 京 真 乐 道 文 化 传 播 有 限 公 司 四 家 公 司 不 正 当 竞 争 及 著 作 权 侵 权 纠 纷, 请 求 法 院 依 法 判 令 三 被 告 :1 其 不 正 当 竞 争 行 为 构 成 侵 权 ; 2 立 即 停 止 侵 权 消 除 影 响 赔 礼 道 歉 ;3 赔 偿 武 汉 华 旗 经 济 损 失 1 亿 元 人 民 币 ;4 承 担 本 案 诉 讼 费 用, 北 京 市 高 级 人 民 法 院 受 理 此 案 2014 年 1 月 8 日 北 京 市 高 级 人 民 法 院 开 庭 审 理 此 案, 目 前 该 案 正 在 审 理 中, 无 法 判 断 该 事 项 对 本 公 司 的 影 响 十 承 诺 事 项 1 重 大 承 诺 事 项 根 据 光 线 传 媒 王 子 文 和 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 签 订 的 股 权 转 让 协 议, 光 线 传 媒 支 付 82,926 万 元 收 购 王 子 文 持 有 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 % 的 股 权, 目 前 光 线 传 媒 已 经 支 付 58, 万 元 的 股 权 转 让 款, 剩 余 24, 万 元 尚 未 支 付 2 前 期 承 诺 履 行 情 况 1. 根 据 光 线 传 媒 与 北 京 航 星 机 械 制 造 公 司 于 2006 年 1 月 6 日 签 署 的 租 赁 合 同 及 2009 年 3 月 1 日 签 署 的 补 充 协 议, 光 线 传 媒 租 赁 位 于 北 京 市 东 城 区 和 平 里 东 街 11 号 院 内 研 发 楼 内 5,011m2 的 物 业 用 于 办 公 ; 租 赁 期 限 自 2006 年 1 月 15 日 起 至 2021 年 1 月 14 日 止 ; 年 租 金 为 5,150, 元 2. 根 据 光 线 传 媒 与 北 京 航 星 机 械 制 造 公 司 于 2011 年 4 月 28 日 签 署 的 租 赁 合 同, 光 线 传 媒 租 赁 位 于 北 京 市 东 城 区 和 平 里 东 街 11 号 院 内 的 航 星 科 技 园 3 号 楼 2 层 为 办 公 室 ; 租 赁 面 积 为 2,707.61m2; 租 赁 期 限 自 2011 年 4 月 15 日 开 始 至 2016 年 4 月 14 日 止 ; 年 租 金 为 3,600, 元, 但 租 期 满 3 年 后, 第 4 年 为 3,708, 元, 第 5 年 为 3,819, 元 以 上 两 项 截 至 2013 年 12 月 31 日 本 公 司 未 来 最 低 应 支 付 租 金 汇 总 如 下 : 142

143 年 限 经 营 租 赁 第 1 年 (2013 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 ) 8,826, 第 2 年 (2014 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 ) 8,936, 第 3 年 (2015 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 ) 6,263, 年 以 上 (2016 年 12 月 31 日 年 1 月 14 日 ) 20,814, 合 计 44,841, 十 一 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 项 目 内 容 对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 数 无 法 估 计 影 响 数 的 原 因 以 截 止 2013 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 506,352,000 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股, 合 计 转 增 股 本 506,352,000 股, 转 增 股 2013 年 度 利 润 分 配 预 案 本 后 公 司 总 股 本 变 更 为 1,012,704,000 股 同 时 以 2013 年 12 月 31 日 的 总 股 本 506,352,000 股 为 基 数, 拟 按 每 10 股 派 发 现 金 股 利 人 民 币 1.00 元 ( 含 税 ), 共 计 50,635,200 元 人 民 币 2 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 2014 年 1 月 10 日, 本 公 司 持 有 12.5% 股 权 的 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 全 体 股 东 与 上 市 公 司 大 连 科 冕 木 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 科 冕 木 业, 证 券 代 码 ) 及 其 控 股 股 东 NEWEST WISE LIMITED 签 订 重 大 资 产 置 换 暨 发 行 股 份 购 买 资 产 股 份 转 让 协 议, 科 冕 木 业 拟 将 以 其 拥 有 的 置 出 资 产 与 天 神 互 动 拥 有 的 置 入 资 产 的 等 值 部 分 进 行 置 换 置 出 资 产 的 预 估 值 约 为 51, 万 元, 而 置 入 资 产 的 预 估 值 约 为 245,000 万 元 置 入 资 产 预 估 值 超 出 置 出 资 产 预 估 值 的 差 额 部 分, 即 约 193, 万 元, 由 科 冕 木 业 依 据 天 神 互 动 各 股 东 持 有 的 股 权 比 例 向 其 发 行 股 份 购 买, 资 产 折 股 数 不 足 一 股 的 余 额, 计 入 科 冕 木 业 资 本 公 积 科 冕 木 业 发 行 股 份 的 价 格 不 低 于 定 价 基 准 日 前 20 个 交 易 日 均 价, 即 元 / 股 据 此 计 算, 科 冕 木 业 合 计 发 行 股 份 约 12, 万 股 依 据 上 述 置 入 资 产 预 估 值 及 科 冕 木 业 本 次 非 公 开 发 行 价 格 元 / 股 计 算, 交 易 完 成 后, 公 司 拟 以 持 有 的 天 神 互 动 股 权 认 购 科 冕 木 业 非 公 开 发 行 股 票 约 为 万 股, 约 占 本 次 重 组 后 科 冕 木 业 总 股 本 的 5.81%, 公 司 与 全 资 子 公 司 光 线 影 业 拟 以 持 有 的 天 神 互 动 股 权 认 购 科 冕 木 业 非 公 开 发 行 股 票 总 计 约 为 万 股, 约 占 本 次 重 组 后 科 冕 木 业 总 股 本 的 7.26% 置 出 资 产 由 为 新 公 司 指 定 的 承 接 主 体 负 责 承 接 同 为 新 公 司 将 其 持 有 的 639 万 股 科 冕 木 业 无 限 售 条 件 流 通 股 转 让 予 天 神 互 动 股 东 朱 晔 和 石 波 涛, 二 人 将 在 本 次 重 组 后 直 接 或 间 接 控 制 科 冕 木 业 约 8, 万 股 股 份, 约 占 本 次 重 组 后 科 冕 木 业 总 股 本 的 38.24%, 将 成 为 科 冕 木 业 的 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人, 本 次 重 组 将 导 致 科 冕 木 业 实 际 控 制 权 变 更, 而 北 京 天 神 互 动 科 技 143

144 有 限 公 司 实 现 借 壳 上 市 目 前 借 壳 上 市 正 在 处 于 国 家 证 券 主 管 部 门 的 审 批 过 程 中 十 二 其 他 重 要 事 项 1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 项 目 期 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 金 额 金 融 资 产 1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) -31, , 上 述 合 计 , , 金 融 负 债 十 三 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) 比 例 (%) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 其 中 : 账 龄 组 合 192,886, % 9,558, % 132,154, % 7,034, % 内 部 及 关 联 方 组 合 28,508, % 48,086, % 组 合 小 计 221,394, % 9,558, % 180,241, % 7,034, % 合 计 221,394, ,558, ,241, ,034, 应 收 账 款 种 类 的 说 明 分 为 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 和 按 内 部 及 关 联 方 组 合 计 提 的 坏 账 准 备 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 144

145 适 用 不 适 用 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 其 中 : 年 以 内 小 计 156,672, % 4,700, ,829, % 3,174, 至 2 年 28,878, % 2,887, ,508, % 2,150, 至 3 年 6,126, % 1,225, ,772, % 554, 至 4 年 454, % 181, ,483, % 593, 至 5 年 478, % 286, 年 以 上 276, % 276, , % 560, 合 计 192,886, ,558, ,154, ,034, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 组 合 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 内 部 及 关 联 方 组 合 28,508, 合 计 28,508, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 (2) 应 收 账 款 中 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 国 信 ( 海 南 ) 龙 沐 湾 投 资 控 股 有 限 公 司 非 关 联 方 50,000, 年 之 内 22.58% 中 央 电 视 台 非 关 联 方 25,200, 年 之 内 11.38% 北 京 世 纪 伙 伴 文 化 传 媒 股 份 有 限 公 司 非 关 联 方 15,779, 年 之 内 7.13% 145

146 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 关 联 方 18,200, 年 之 内 8.22% 欢 瑞 世 纪 影 视 传 媒 股 份 有 限 公 司 非 关 联 方 14,251, 年 之 内 6.44% 合 计 ,430, % (3) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 北 京 光 线 影 业 有 限 公 司 子 公 司 18,200, % 上 海 聚 合 广 告 有 限 公 司 孙 公 司 548, % 上 海 光 线 电 视 传 播 有 限 公 司 子 公 司 9,759, % 合 计 -- 28,508, % 2 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 中 : 账 龄 组 合 423, % 33, % 4,605, % 149, % 内 部 及 关 联 方 组 合 96,973, % 326,077, % 组 合 小 计 97,397, % 33, % 330,682, % 149, % 合 计 97,397, , ,682, , 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 其 他 应 收 款 分 为 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 和 按 内 部 及 关 联 方 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 账 龄 期 末 数 期 初 数 146

147 账 面 余 额 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 其 中 : 年 以 内 小 计 318, % 9, ,500, % 135, 至 2 年 100, % 10, 至 3 年 100, % 20, , % 至 4 年 1, % 年 以 上 3, % 3, , % 3, 合 计 423, , ,605, , 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 组 合 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 内 部 及 关 联 方 组 合 96,973, 合 计 96,973, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 (2) 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 东 阳 光 线 影 业 有 限 公 司 关 联 方 84,966, 年 87.24% 北 京 传 媒 之 光 广 告 有 限 公 司 北 京 英 事 达 形 象 包 装 顾 问 有 限 公 司 关 联 方 7,142, 年 以 内 7.33% 关 联 方 3,880, 年 以 内 3.98% 中 国 中 央 电 视 台 非 关 联 方 300, 年 以 内 0.31% 潘 家 全 职 员 116, 年 以 内 0.12% 合 计 -- 96,405, % 147

148 (3) 其 他 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 北 京 传 媒 之 光 广 告 有 限 公 司 关 联 方 7,142, % 北 京 东 方 传 奇 国 际 传 媒 有 限 公 司 北 京 英 事 达 形 象 包 装 顾 问 有 限 公 司 关 联 方 20, % 关 联 方 3,880, % 东 阳 光 线 影 业 有 限 公 司 关 联 方 84,966, % 合 计 -- 96,009, % 3 长 期 股 权 投 资 在 被 投 资 在 被 投 资 单 位 持 股 在 被 投 资 被 投 资 单 单 位 表 决 比 例 与 表 本 期 计 提 本 期 现 金 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 单 位 持 股 减 值 准 备 位 权 比 例 决 权 比 例 减 值 准 备 红 利 比 例 (%) (%) 不 一 致 的 说 明 北 京 传 媒 之 光 广 告 成 本 法 有 限 公 司 1,000,000 1,000, ,000, % 100% 上 海 光 线 电 视 传 播 成 本 法 有 限 公 司 3,000,000 3,000, ,000, % 100% 北 京 英 事 达 形 象 包 成 本 法 装 顾 问 有 1,000,000 1,000, ,000, % 100% 限 公 司 北 京 东 方 传 奇 国 际 成 本 法 传 媒 有 限 21,560,00 21,560, ,560, % 100% 公 司 北 京 光 线 易 视 网 络 成 本 法 科 技 有 限 10,000,00 10,000, ,000, % 100% 公 司 北 京 嘉 华 成 本 法 48,441,82 48,441,82 48,441,82 100% 100% 17,523,43 148

149 丽 音 国 际 文 化 发 展 有 限 公 司 北 京 光 线 影 业 有 限 成 本 法 公 司 290,000,0 294,134, ,134, % 100% 金 华 长 风 信 息 技 术 权 益 法 有 限 公 司 70,000,00 71,268, ,742,67 62,525, % 28.16% 2,816, 天 津 橙 子 映 像 传 媒 权 益 法 有 限 公 司 810, , , % 27% 新 丽 传 媒 股 份 有 限 权 益 法 公 司 829,260, ,839,4 846,839, % 27.64% 彼 岸 天 ( 北 京 ) 权 益 法 文 化 有 限 6,400, ,088,866 6,088, % 30% 公 司 欢 瑞 世 纪 影 视 传 媒 成 本 法 股 份 有 限 81,000,00 81,000, ,000, % 4.56% 公 司 北 京 天 神 互 动 科 技 成 本 法 有 限 公 司 103,000, ,000,0 103,000, % 10% 6,250, 合 计 -- 1,465, ,404,2 947,993,9 1,479,398, , ,523, ,066, 长 期 股 权 投 资 的 说 明 4 营 业 收 入 和 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 408,639, ,041, 其 他 业 务 收 入 800, 合 计 408,639, ,841, 营 业 成 本 186,643, ,688,

150 (2) 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 传 媒 行 业 408,639, ,643, ,041, ,688, 合 计 408,639, ,643, ,041, ,688, (3) 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 栏 目 制 作 与 广 告 338,516, ,858, ,809, ,811, 电 影 电 视 剧 70,122, ,785, ,232, ,877, 合 计 408,639, ,643, ,041, ,688, (4) 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 东 北 地 区 29,659, ,319, ,870, ,294, 华 北 地 区 161,238, ,906, ,725, ,077, 华 东 地 区 62,924, ,162, ,373, ,137, 华 南 地 区 127,400, ,106, ,694, ,921, 华 中 地 区 4,159, , ,109, ,106, 西 北 地 区 288, , ,877, ,606, 西 南 地 区 22,967, ,482, ,391, ,545, 合 计 408,639, ,643, ,041, ,688, (5) 公 司 来 自 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 前 五 名 客 户 收 入 总 额 189,301, % 150

151 合 计 189,301, % 营 业 收 入 的 说 明 5 投 资 收 益 (1) 投 资 收 益 明 细 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 6,250, ,100, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 11,339, ,268, 合 计 17,589, ,368, (2) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 北 京 天 神 互 动 科 技 有 限 公 司 6,250, 本 期 实 施 了 分 红 北 京 东 方 传 奇 国 际 传 媒 有 限 公 司 北 京 嘉 华 丽 音 国 际 文 化 发 展 有 限 公 司 19,500, 上 期 实 施 了 分 红 11,600, 上 期 实 施 了 分 红 合 计 6,250, ,100, (3) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 金 华 长 风 信 息 技 术 有 限 公 司 -5,926, ,268, 股 权 变 更 调 整 及 本 期 投 资 损 失 天 津 橙 子 映 像 传 媒 有 限 公 司 -1, 本 年 为 新 增 投 资 而 获 得 的 损 失 新 丽 传 媒 股 份 有 限 公 司 17,579, 本 年 为 新 增 投 资 而 获 得 的 收 益 彼 岸 天 ( 北 京 ) 文 化 有 限 公 司 -311, 本 年 为 新 增 投 资 而 获 得 的 损 失 合 计 11,339, ,268, 投 资 收 益 的 说 明 6 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 :

152 净 利 润 185,007, ,278, 加 : 资 产 减 值 准 备 2,408, ,458, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 7,678, ,446, 无 形 资 产 摊 销 539, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 3,360, ,876, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -29, , 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -17,589, ,368, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -219, , 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 9,435, ,385, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 276,257, ,605, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 87,903, ,451, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 554,751, ,672, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 260,646, ,688, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 465,688, ,038,868, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -205,041, ,180, 十 四 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 ) 28, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 主 要 为 收 到 各 种 支 持 文 化 产 业 24,598, 发 展 的 资 金 债 务 重 组 损 益 -2,104, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -1,392, 减 : 所 得 税 影 响 额 3,192, 合 计 17,936, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 为 经 常 性 损 益 项 目, 应 说 明 逐 项 披 露 认 定 理 由 适 用 不 适 用 152

153 2 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 (1) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 本 期 数 上 期 数 期 末 数 期 初 数 按 中 国 会 计 准 则 327,943, ,219, ,219,380, ,988,846, 按 国 际 会 计 准 则 调 整 的 项 目 及 金 额 (2) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 本 期 数 上 期 数 期 末 数 期 初 数 按 中 国 会 计 准 则 327,943, ,219, ,219,380, ,988,846, 按 境 外 会 计 准 则 调 整 的 项 目 及 金 额 (3) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明 3 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 15.7% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 14.84% 公 司 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 报 表 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 变 动 比 率 变 动 原 因 ( 或 本 期 金 额 ) ( 或 上 期 金 额 ) (%) 应 收 账 款 317,788, ,866, 主 要 是 收 回 泰 囧 的 票 房 分 账 款 预 付 款 项 207,836, ,203, 预 付 的 电 影 电 视 投 资 款 减 少 应 收 利 息 3,130, ,148, 定 期 存 款 增 加 153

154 其 他 应 收 款 3,154, ,169, 应 收 的 往 来 款 减 少 存 货 185,732, ,325, 在 拍 的 电 影 增 加 长 期 股 权 投 资 1,136,169, ,668, 对 新 丽 传 媒 和 天 神 互 动 的 投 资 增 加 无 形 资 产 1,986, , 购 买 微 软 软 件 增 加 其 他 非 流 动 资 产 3,500, ,000, 期 初 其 他 非 流 动 资 产 转 为 长 期 股 权 投 资 预 收 款 项 534, , 预 收 的 广 告 款 增 加 应 付 职 工 薪 酬 524, ,662, 提 取 的 奖 金 减 少 应 交 税 费 19,752, ,811, 未 付 的 企 业 所 得 税 减 少 其 他 应 付 款 271,454, ,542, 应 付 股 权 投 资 款 增 加 其 他 非 流 动 负 债 770, 年 以 上 的 递 延 收 益 减 少 股 本 506,352, ,120, 本 期 实 施 了 资 本 公 积 转 增 股 本 资 本 公 积 1,001,894, ,267,126, 本 期 实 施 了 资 本 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 61,291, ,790, 提 取 了 法 定 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 651,109, ,114, 净 利 润 增 加 外 币 报 表 折 算 差 额 -1,267, , 汇 率 变 化 引 起 的 资 产 折 算 差 额 营 业 收 入 904,171, ,033,855, 电 视 栏 目 制 作 与 广 告 和 电 影 收 入 下 降 营 业 成 本 485,656, ,933, 收 入 下 降 引 起 的 成 本 下 降 营 业 税 金 及 附 加 7,237, ,461, 营 改 增 引 起 的 营 业 税 减 少 销 售 费 用 11,788, ,133, 销 售 收 入 减 少 销 售 人 员 调 整 导 致 工 资 和 办 公 费 减 少 资 产 减 值 损 失 1,127, ,698, 应 收 减 少 引 起 计 提 的 坏 账 减 少 投 资 收 益 19,152, ,268, 投 资 分 红 和 权 益 法 核 算 收 益 的 增 加 营 业 外 支 出 3,500, , 债 务 重 组 损 失 和 捐 赠 的 增 加 其 他 综 合 收 益 -961, , 外 币 报 表 折 算 差 额 的 增 加 154

155 第 十 节 备 查 文 件 目 录 一 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ; 二 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 ; 三 在 中 国 证 监 会 指 定 网 站 上 公 开 披 露 过 的 公 司 年 度 报 告 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 155