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罹町仇
5 years ago
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1 绿色债券框架 2017 年 11 月 1

2 目录 1. 国开行背景介绍国开行绿色战略绿色债券框架第三方认证... 6 免责声明

3 1. 国开行背景介绍国家开发银行 ( 以下简称为国开行 ) 是中国的开发性金融机构, 由中国政府 100% 持有国开行服务国家战略, 以增强国力改善民生为使命截至 2016 年底, 国开行拥有 40 家境内机构 1 家海外分行 6 家海外办事处以及 5 家主要控股子公司 5 家主要控股子公司包括国开金融有限责任公司国开证券有限责任公司国银金融租赁股份有限公司中非发展基金及国开发展基金有限公司国开行是世界最大的开发金融机构, 截至 2016 年底, 总资产达到万亿人民币国开行也是中国最大的对外投融资合作银行, 截至 2016 年底, 国际业务贷款余额折合 2,779 亿美元国开行在国际资本市场是类主权发行人, 其穆迪评级为 A1, 标普评级为 A+, 始终与中国政府的评级一致国开行是中国境内债券发行量最大的中资银行, 截至 2017 年 10 月底, 其发行债券总量超过 15 万亿人民币, 存量超过 8 万亿 2. 国开行绿色战略国开行是环境保护的带头推动者, 推动生态环保工业节能与绿色发展, 落实大气水土壤污染防治行动计划国开行建立了绿色信贷管理办法, 其就项目尽调授信审查贷后管理等各环节工作作出透明安排, 遵循中国银监会绿色信贷指引的最佳做法国开行致力于向各方展现最高透明度国开行是首批加入全球报告倡议组织的中国金融机构, 表明国开行致力于传达其业务在关键可持续发展问题上的影响自 2007 年开始, 国开行每年发布可持续发展报告, 该报告可以在国开行的官方网站上获取截至 2016 年底, 国开行绿色贷款余额为 1.57 万亿人民币, 在中资银行中排名第一, 绿色贷款余额占总贷款余额比重为 15.23%, 远超中国 21 家主要银行 2016 年平均水平 8.83% 1 1 数据来源 : 中国银监会 3

4 3. 绿色债券框架国开行本绿色债券框架是依照绿色债券原则 2017 年版 (Green Bond Principles, 以下简称 GBP ) 2 建立的因此该框架遵循 GBP 的四项核心原则 : - 募集资金使用 - 项目评估和筛选过程 - 募集资金管理 - 信息披露和报告 3.1. 募集资金使用任何在国开行绿色债券框架下所发行债券的募集资金, 将用于为符合下列项目类别的合格资产 / 项目贷款提供融资或再融资 : - 能源 : 陆地 / 海上的风力发电, 水力太阳能混合发电项目 - 交通 : 铁路基建及地铁线路 - 水 : 水资源管理项目绿色债券框架下合格绿色资产 / 项目包括国开行境内外各业务单位发起的合格资产的融资及再融资项目 ( 绿色信贷项目或绿色项目 ) 除以上三类合格绿色资产 / 项目外, 国开行也将在其一般经营活动和本次首笔国际绿色债券后的其他交易中, 考虑 GBP 下的其它绿色项目 : - 清洁交通 ( 包括电力混合公共铁路非机动多式交通, 清洁能源交通工具的基建和有害物体的减排 ); - 可再生能源 ( 包括风电光伏发电水力发电 ) - 污染预防及管控 ( 包括废水处理减少废气排放废弃物循环利用 ); - 能效提升 ( 包括工业节能节水 ); - 生物资源和土地资源的环境可持续管理 ( 包括可持续发展农业可持续发展畜牧业气候智能农业投入如作物生物保护或滴灌可持续发展渔业及水产养殖业 ; 可持续发展林业, 自然景观的保护或修复等 ); - 气候变化适应 ( 包括灾害预防和控制系统等 ); - 陆地和水域生态多样性保护 ( 包括沿海海洋和河流流域保护 ); 在任何情况下, 合格绿色资产将排除以下行业类别 : - 清洁煤和化石燃料相关资产 - 核能和核相关资产 2 更多信息详见 4

5 - 大型水电项目 ( 装机容量超过 25MW) 3.2. 项目评估和筛选过程筛选原则绿色项目的项目评估和筛选过程需符合以下准则 : - 符合国家政策和要求绿色项目应符合国内相关监管要求及技术标准, 符合国内及相关行业保密要求, 密切结合我国经济发展阶段产业政策及环境保护政策要求 ; - 符合国际绿色债券标准和惯例绿色项目的筛选应充分考虑国际准则和市场惯例, 所选项目应具有显著可量化的环境效益 ; 在申请气候债券时, 需要满足气候债券标准 (Climate Bonds Standard, CBS ) 下行业标准里的指定行业和技术标准 ; - 符合国开行的相关制度绿色项目的评估筛选应符合国开行现行的绿色信贷项目评审和授信管理政策 3, 符合行内相关保密要求筛选过程评估和筛选过程由以下三个步骤组成 : - 国开行相关评审局列出绿色信贷项目清单该部门负责 :i) 提供全行的绿色信贷项目清单 ;ii) 配合提供全行绿色信贷管理框架和绿色信贷业务开展情况等对外宣介材料该局的代表通常具有信贷背景并拥有特定行业和环境相关的知识 - 国开行资金局业务发展局国金局和相关评审局将依据绿色债券框架审核并筛选每次发行的合格项目资金局负责 :i) 组织实施境外绿色债券发行工作 ;ii) 牵头准备绿色债券发行材料, 其中包括绿色债券募集说明书路演材料管理层声明书以及其他发行相关文件 ;iii) 牵头聘请专业评估或认证机构出具相关报告业务发展局负责建立和提供绿色债券募集资金使用台账, 保证资金用于绿色项目 - 国开行相关评审局对绿色信贷项目进行最终筛选在发行前, 评审局应提供 :i) 以符合相关行业或领域的法律法规为前提, 当期绿色债券拟投的合格绿色项目建议, 以及 ii) 符合要求的信息披露的建议评审局也将协调相关分行提供所需合规性文件, 供第三方认证机构进行发行认证 3.3. 募集资金管理国开行应当在债券发行后 24 个月内, 将绿色债券募集资金用于绿色产业项目若净募集资金部分用于再融资, 国开行应提供用于融资及再融资的资金所占募集资金的比例, 并列明再融资的指定绿色项目 3 国开行环境社会及管治 ( ESG ) 政策将在每年可持续发展报告披露, 并发布在国开行官方网站 5

6 国开行业务发展局应当建立绿色债券募集资金使用台账, 对绿色债券募集资金的到账拨付及回收进行管理, 确保资金在债券存续期内全部用于绿色项目及相关用途, 并对绿色债券所支持的绿色项目的环境效益进行跟踪监控闲置资金应当以现金或现金等价物之类的暂时性投资工具的形式持有, 但不能投资于不符合低碳和气候适应型经济的碳密集型项目或公司 3.4. 报告国开行应发布年度的绿色债券报告 ( 即绿色债券年度报告 ) 用于披露募集资金的配置和影响信息资金配置报告绿色债券年度报告将报告绿色债券募集资金配置的信息, 包括绿色信贷项目列表相关贷款金额分配到融资及再融资部分的比例以及其他按需要公布的细节资金配置将有独立第三方认证机构进行审计该第三方认证机构将就绿色债券募集资金发布年度审计报告 ( 即绿色债券募集资金年度审计报告 ) 环境报告除项目信息之外, 国开行将在绿色债券年度报告中, 通过环境效益指标核算, 披露所投项目的环境效益此外, 在绿色债券年度报告中, 还应当列明评估方法学及主要假设资产类别能源交通水影响指标 - 可再生能源发电量 - 二氧化碳 ( 或其他温室气体 ) 的年减排量 - 二氧化碳 ( 或其他温室气体 ) 的年减排量 - 乘客人数 - 节约 / 处理水量 - 受益人数绿色债券年度报告及绿色债券募集资金年度专项审计报告将每年更新, 并公布在国开行官方网站 : 4. 第三方认证 4.1. 发行前及发行后认证国开行将邀请独立第三方提供发行前认证 ( 即绿色债券发行前认证报告 ) 绿色债券发行前认证报告将包含绿色债券募集资金的使用和管理项目评估及筛选信息披露及报告该第三方也应按年进行发行后认证, 出具年度认证报告 ( 即绿色债券发行后认证报告 ) 6

7 绿色债券发行前认证报告及绿色债券发行后认证报告将每年更新, 并公布在国开行官方网站 : 气候债券倡议 ( CBI ) 组织认证国开行绿色债券框架下发行的债券可获得气候债券倡议根据气候债券标准颁发的认证标识免责声明本绿色债券框架文件所含信息和意见均截至制定此文件之日前, 此后可能发生变化, 不再提前通知国家开发银行不承担任何职责或义务更新或修正任何表述, 不管这些新信息未来情况或此类事件对以上论述是否造成影响本绿色债券框架文件仅用于提供信息之目的, 并不构成, 或组成, 任何要约或邀请认购或其他获取处置, 或任何试图要约承销认购或其他获取处置任何国家开发银行任何债务或其他证券 ( 即证券 ) 之目的, 也无意为任何证券的信用或第三方评估提供基础信息如果确有此类要约或邀请, 需以产品说明书招募说明书或其他等同文件 ( 即产品说明书 ) 的形式以单独清晰的文件提前加以确定在此类要约或邀请前所作的任何购买, 或认购任何证券的决策均应单独基于此类产品说明书, 而非本资料本材料不应被视为建议任何投资者认购或购买任何证券之目的任何此后购买了证券的投资者应只依靠国家开发银行最后发布的该证券终版产品说明书, 并基于此单独做出购买或认购此类证券的决定投资者应特别注意此类终版产品说明书中描述任何风险要素的章节这类材料中描述任何证券或交易的优点或对某一个人的适合度都应由相关人员独立做出决定此类决策前, 应相应充分评估证券或者此类交易的法律税务会计监管财务信用或其他相应方面本材料不用于, 或被任何人或实体用于, 在违反任何辖区或国家法律的辖区或国家进行分发本绿色债券框架可能包含预见性和前瞻性表述任何此类前瞻性表述将包含已知和未知的风险, 不确定性, 以及其他可能实际影响到国家开发银行业绩表现或成绩与此类前瞻性表述中描述的未来业绩表现或成绩有所不同的因素此类前瞻性表述基于对国家开发银行现在以及未来的业务发展策略和将来国家开发银行将开展运营的环境等的多种假设此外, 任何前瞻性表述将基于假设未来事件可能不准确的前提下这些材料中的此类前瞻性表述的有效性仅限于完成此类材料时, 国家开发银行不承担任何更新或为此类前瞻性表述提供额外信息的义务 7

1050502公務員懲戒法實務及新制

1050502公務員懲戒法實務及新制公務員懲戒實務及新制智慧財產法院法官林欣蓉修法沿革 74 年 5 月 3 日修正 89 年 10 月 19 日函送立法院審議 91 年 3 月 15 日函送立法院審議 91 年 8 月 29 日函送立法院審議 94 年 11 月 23 日函送立法院審議 99 年 2 月 9 日函送立法