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涕建
5 years ago
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3 目录第一部分概述... 4 一背景... 4 二报告用途... 6 三局限性与不确定性... 7 第二部分主要结果... 8 一保单赔付成本... 8 二单均保费的变化三赔付成本发展趋势一无赔款优待幅度继续扩大二人伤赔偿标准继续上升三互碰自赔处理办法的实施四提取救助基金的影响第四部分数据一数据说明二数据核对第五部分精算方法一方法描述二使用说明

4 第一部分概述一背景中国大地财产保险股份有限公司 ( 以下简称我公司 ) 是经国务院同意, 中国保监会批准成立的全国性财产保险公司公司成立于 2003 年 10 月 20 日, 目前注册资本金为 47.2 亿元人民币根据保监产险 [2006]552 号关于核准中国人民财产保险股份有限公司等十家公司经营机动车交通事故责任强制保险业务资格的通知, 我公司从 2006 年 7 月 1 日起依法经营交强险业务表 1.1 总结了我公司交强险业务结构及增长率情况 4

5 表 1.1 截止至 2009 年 12 月 31 日交强险业务结构及半年度增长率 ( 人民币亿元 ) 财务年度家庭自用汽车非营业客车营业客车非营业货车营业货车特种车摩托车拖拉机挂车总计业务结构 2006H2 32% 9% 10% 11% 22% 3% 9% 2% 2% H1 33% 9% 9% 12% 19% 4% 11% 1% 2% H2 35% 8% 8% 11% 17% 3% 15% 1% 2% H1 38% 9% 9% 11% 17% 2% 12% 1% 1% H2 42% 9% 9% 10% 15% 2% 12% 1% 1% H1 40% 8% 8% 11% 20% 2% 9% 1% 1% H2 44% 8% 8% 9% 19% 2% 9% 1% 1% 同比增长率 2007H2 49% 23% 14% 45% 6% 43% 121% -31% 11% 38% 2008H1-4% -12% -20% -19% -30% -52% -14% -61% -55% -18% 2008H2-10% -15% -20% -35% -32% -60% -39% -34% -63% -25% 2009H1 14% -8% 0% 0% 28% -10% -12% 12% 13% 8% 2009H2 21% 1% 8% -1% 46% 43% -12% -19% 79% 16% 我公司开始经营交强险以来, 总体经营情况比较平稳与全行业一样, 由于交强险覆盖面拓宽,2007 年下半年较 2006 下半年实现了 38% 的大幅增长受到无赔款优待的影响,2008 年上下半年保费较 2007 年分别下降了 18% 和 25% 2009 年, 交强险各车种业务占比有所变化, 家用车货车占比上升, 而摩托车占比下降,2009 年上下半年保费较 2008 年分别上升了 8% 和 16%( 详见表 1.1) 根据保监发 [2009]50 号关于做好 2008 会计年度交强险专题财务报告审计和信息批露工作的通知的要求, 我公司对 5

6 起保日期自 2006 年 7 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日的交强险业务经营情况进行精算评估及分析本报告的精算范围包括 : 评估交强险业务保单年度赔付成本分析交强险业务自实施以来费率调整等因素对其赔付成本及赔付率的影响预测 2010 年交强险赔付成本的变化趋势我公司交强险业务未办理任何形式的再保险安排, 因此交强险再保前后各项指标数据一致本报告中, 所有数据和结果同时适用于交强险再保前后二报告用途为了充分理解和依赖我们的工作结果, 读者应完整地阅读本精算报告所有读者都应该清楚地认识到精算评估工作是一项复杂的技术分析工作, 因此我们建议所有读者应在其精算师或获得认证的专业人员的协助下阅读此精算报告本精算报告仅供我公司内部相关工作人员, 中国保险监督管理委员会 ( 下称保监会 ) 和社会相关利益关系人作核对之用在未经我公司书面同意之前, 本报告的结果不可提供给任何其他第三方使用 6

7 在我公司同意向第三方公布本精算报告结果的情况下, 我公司无意使任何第三方从本报告受益或由此对第三方承担任何法律责任此精算报告应以其完整形式发送三局限性与不确定性交强险自 2006 年 7 月起实施, 经历了基准保费下调赔偿限额上升等政策调整同时, 随着公司经营管理的各项流程和政策的变化, 交强险的两核理赔流程经历了从不成熟到成熟从不稳定到逐渐稳定的变化过程相应地, 交强险的理赔速度上升, 未决估损准确性和充足度也逐渐提高 ( 我们将在第五部分精算方法中描述两核流程对评估方法及评估结果的影响 ) 尽管在我们的评估过程中考虑到了这些变化, 但是由于这些因素对赔付成本和终极赔付率的影响有较大不确定性, 这可能会导致我们的评估结果出现较大偏差由于对未来事件的预测存在不确定性, 未来的实际情况会与我们的预测结果存在一定的差异, 这个差异有可能会比较大 7

8 第二部分主要结果一保单赔付成本本报告中, 我们采用保监会令 [2004] 第 13 号保险公司非寿险业务准备金管理办法 ( 试行 ) 规定的链梯法 Bornhuetter-Ferguson( 以下简称 B-F 法 ) 赔案件数进展法案均赔款法等方法来评估交强险保单的赔付成本 ( 关于这些精算方法的描述, 详见本报告第五部分精算方法 ) 表 2.1 中总结了交强险保单赔付成本的评估结果表 2.1 截止至 2009 年 12 月 31 日交强险保单赔付成本评估结果汇总表保单半年度单均保费 ( 元 ) 终极赔付率风险保费 ( 元 ) 2006H % H % H % H % H % H % H % 480 评注 : (1) 单均保费 8

9 2007 年年, 受摩托车业务占比上升费率浮动办法的实施及基准费率下调的影响, 单均保费下降 2009 年车种结构调整, 摩托车业务占比下降, 单均保费有所上升 (2) 终极赔付率在实施初期, 由于客户对交强险的保险责任理赔规则不熟悉, 交强险的赔偿限额低保费相对充足等原因, 导致 2006 年下半年起保保单的赔付率较低 2007 年 7 月 1 日起, 交强险无赔款优待制度正式实施, 部分客户可以享受一定比例的折扣, 使 2007 年下半年起保保单的赔付率呈上升趋势 2008 年 2 月 1 日, 交强险基准费率下调, 赔偿限额大幅度提高, 导致 2008 保单的赔付率显著高于 2007 保单 2009 年, 交强险业务结构有调整, 赔付率低的摩托车业务占比下降, 全年赔付率略高于 2008 年其中,2009 年上下半年终极赔付率分别达到 75.8% 和 77.1% (3) 风险保费 2006 年下半年至 2007 年起保的保单, 风险保费比较平稳 2008 年 2 月 1 日, 交强险赔偿限额大幅提高, 相应提高了案均赔款, 导致风险保费也随之大幅度上升 2009 年, 受人伤赔偿标准上升的影响, 案均赔款较 2008 年有所上升, 风险保费也继续提高 9

10 我们将在本部分的下文详述费率水平下降及风险水平的变化对赔付成本及终极赔付率的影响二单均保费的变化如我们在表 2.1 中所见, 交强险单均保费呈逐年下降的趋势, 这主要是受 2008 年 2 月 1 日基准费率下降和 2007 年 7 月 1 日开始实施的费率浮动办法的影响 ( 一 ) 基准费率下降 2008 年 2 月 1 日起, 所有新签发的交强险保单都适用新的基准费率表新的费率表中,44 个车种明细中的 16 个, 其基准费率分别下调了 5% 至 39%, 这导致 2008 年保单的基准保费比 2006 年和 2007 年有所下降 ( 二 ) 费率浮动办法实施 2007 年 6 月 28 日, 保监会下发了机动车交通事故责任强制保险费率浮动暂行办法 ( 以下简称暂行办法 ) 根据该办法的规定 : 2007 年 7 月 1 日起, 在全国范围内统一实行交强险费率浮动与道路交通事故相联系, 暂不在全国范围内统一实行与道路交通安全违法行为相联系 ( 注 : 上海已于 2008 年 4 月 1 日实施了交强险费率浮动与道路交通安全违法行为相联系的制度 ) 10

11 交强险费率浮动标准根据被保险机动车所发生的道路交通事故计算摩托车和拖拉机暂不浮动交强险费率浮动因素及比率见表 2.2: 表 2.2 交强险费率浮动因素及比率浮动因素浮动比率上一个年度未发生有责任道路交通事故 -10% 上两个年度未发生有责任道路交通事故 -20% 上三个及以上年度未发生有责任道路交通事故 -30% 上一个年度发生一次有责任不涉及死亡的道路交通事故 0% 上一个年度发生两次及两次以上有责任道路交通事故 10% 上一个年度发生有责任道路交通死亡事故 30% 根据该办法的规定, 被保险人在 2007 年 7 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日能够享受的最高折扣为 10%, 在 2008 年 7 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日该比例提高到 20%, 从 2009 年 7 月 1 日起最高折扣比例为 30% 最高折扣比例的上升, 必然会提高交强险的平均折扣比例, 从而进一步降低单均保费水平表 2.3 中总结了费率浮动方法对费率水平的影响程度 11

12 表 2.3 费率浮动办法对旧车的影响 ( 单位 : 人民币元 ) 保单半年度单均保费 ( 基于基础费率, 不包括费率浮动 ) 单均保费 ( 基于实际费率, 包括费率浮动 ) 费率浮动办法的影响 2006H H H % 2008H % 2008H % 2009H % 2009H % 备注 : (1) 费率浮动方法的影响 = 基于实际费率的单均保费 / 基于基础费率的单均保费 -1 ; (2) 表中数据剔除了摩托车和拖拉机 ; (3) 旧车业务是指起保日期减去车辆登记日期大于 6 个月的保单 ; (4) 计算结果可能有进位偏差从上表中可以看到, 费率浮动办法对费率水平的影响逐渐加大 2009 年下半年, 旧车费率下浮比例达到 15.7% 三赔付成本发展趋势根据截止至 2009 年 12 月 31 日交强险业务保单年度评估结果, 可以得到各保单半年度终极出险率案均赔款和风险保费的结果, 详见表

13 表 2.4 赔付趋势汇总表保单半年度终极出险率案均赔款 ( 元 ) 风险保费 ( 元 ) 2006H2 10.7% 3, H1 11.3% 3, H2 9.8% 4, H1 9.8% 4, H2 9.4% 4, H1 10.0% 4, H2 10.2% 4, 评注 : (1) 由于 2009 年我公司摩托车业务占比下降等因素, 导致各保单半年度的出险率呈上升趋势 (2) 由于赔偿限额大幅提高及人伤赔偿标准持续上升, 导致案均赔款呈上升趋势 13

14 第三部分 2010 年交强险赔付成本趋势预测我们在第二部分从保费出险率和案均赔款的角度详细分析了影响交强险赔付成本和终极赔付率的因素这些影响因素不仅存在于 2006 下半年至 2009 年, 而且还将在 2010 年继续发挥影响一无赔款优待幅度继续扩大 2010 年是实施无赔款优待的第四年, 按照费率浮动管理办法的规定 ( 详见第二部分表 2.2), 与 2009 年相比, 将有更多的车辆享受 30% 的折扣这样, 我们预计 2010 保单单均保费将比 2009 保单继续下降单均保费的下降将使 2010 保单赔付率继续上升二人伤赔偿标准继续上升 2006 年至 2009 年, 各地区交通事故人身损害赔偿标准逐年上升, 年平均上升幅度在 10% 左右, 因此我们预计 2010 年的赔偿标准将继续上升赔偿标准的提高将使 2010 年及以后出险案件的案均赔款继续上升, 从而 2010 年保单的风险保费和终极赔付率也将上升 14

15 三互碰自赔处理办法的实施交强险财产损失互碰自赔处理办法虽然已于 2009 年 2 月 1 日正式开始实施, 但在实务操作中是逐渐推广和深入的我们认为, 该办法的实施, 有可能提高交强险财产损失案件的出险率和赔付成本但是, 由于该办法实施时间较短, 目前尚无法准确预计其对终极赔付率的影响四提取救助基金的影响道路交通事故社会救助基金管理试行办法已于 2010 年 1 月 1 日起施行其中第六条第一款明确规定救助基金的来源包括按照机动车交通事故责任强制保险的保险费的一定比例提取的资金 2010 年 3 月 5 日, 财政部保监会下发文件, 明确规定 : 2010 年从交强险保费收入中提取救助基金的比例为交强险保费收入的 2% 救助基金的提取, 提高了保险公司的经营成本, 降低了交强险保费的充足度以上这些因素将使得我公司 2010 年交强险赔付成本及经营成本上升, 保费充足度进一步下降, 同时这些因素对行业内其它公司也有类似的影响 15

16 第四部分数据一数据说明针对此次评估, 我们提取了交强险如下数据 : 起保日期自 2006 年 7 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日的已决赔款未决赔款和赔案件数信息, 这些数据根据起保季度和发展季度整理, 以流量三角形的形式展现 ; 起保日期从 2006 年 7 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日的保费收入和承保车年数二数据核对我们在本次评估中主要依赖于业务系统的数据, 评估前我们将业务系统的数据与财务系统的数据进行了比较, 核对结果详见表

17 表 4.1 数据核对汇总表 ( 单位 : 人民币亿元 ) 项目会计年度保费收入赔款支出 2006 年业务数据财务数据差异率 2007 年年年年年年年年 0.0% 14.7% 2007 年 0.0% -0.2% 2008 年 0.0% -0.1% 2009 年 0.0% 0.6% 备注 : (1) 差异率 = 业务数据 / 财务数据 -1; (2) 计算结果可能有进位偏差由于业务与财务对赔款确认的时点不完全一致, 有 304 万元赔款支出计入 2006 年业务系统, 但是未在当年计入财务系统, 导致业务财务系统数据差异剔除该影响后,2006 年赔款支出的差异率为 2.5% 2007 年开始, 我们改进了系统, 消除了该差异其余年度的保费收入和赔款支出的业务与财务数据差异较小, 均在 1.0% 以内, 数据检验的结果在可接受范围内 17

18 第五部分精算方法我们对精算方法的原理和使用描述如下 : 一方法描述 ( 一 ) 链梯法链梯法假设赔款 ( 或赔案件数 ) 在将来的发展模式与历史的发展模式一致, 它的数据基础是流量三角形我们将不同季度起保保单的已决赔款已报告未决赔款准备金赔案件数按照不同的发展季度组织成流量三角形, 分别计算不同起保季度的发展因子, 得到发展因子流量三角形精算师根据历史的发展因子, 结合对公司未来管理流程和管理制度变化的预测, 及对风险的评估, 来选择每个起保期间的发展因子, 计算终极赔款已决链梯法已报链梯法案均赔款法和赔案件数进展法都属于链梯法已决链梯法的主要假设是赔案的结案速度相对稳定已报链梯法的主要假设是已报告未决赔款准备金的充足度基本不变, 赔案的报立案速度相对稳定我们采用赔案件数进展法来评估终极案件数, 该方法的主要假设是未决赔案件数转化为已决案件和未决案件的比例相对稳定它的主要优点在于充分利用已决案件和未决案件的进展 18

19 信息, 保证终极案件数合理案均赔款法的主要假设是已决 ( 已报告 ) 案件的构成及结案时点相对稳定 ( 二 ) 赔付率法赔付率法中, 我们用签单保费乘以预期赔付率计算最终损失, 预期赔付率来自于风险保费的经验数据该方法的优点是稳定性高, 但完全忽视了实际风险暴露信息 ( 三 )B-F 法 B-F 法结合了上述两种方法的优点, 是上述两种方法的加权结果该方法的终极赔款为链梯法和赔付率法终极赔款的加权平均值随着起保季度逐渐到期, 预期报告 ( 或支付的 ) 赔款被实际报告 ( 或支付的 ) 赔款替代, 赔付率法的权重逐渐降低, 已暴露的赔付经验权重逐渐增大二使用说明以上精算方法都基于一定的假设, 但是现实情况与理想的假设之间永远存在差距在评估过程中, 我们考虑了如下因素对于评估方法和评估结果的影响 : ( 一 ) 两核管理的加强 19

20 如我们在第一部分所述, 我公司成立以来, 两核权限逐步集中, 有效改善控制了业务品质, 提高了未决估损的准确度, 两核管理的质量得到了极大提高 1 结案速度明显加快我公司 2006 年下半年交强险半年度的结案率为 51%, 而 2009 年已上升至 74% 2 客户服务水平行业领先我公司自 2006 年底开通车险全国联网通赔服务, 至 2007 年 9 月底扩展至全国地市级城市,2008 年 5 月已推广至县级机构, 实现了最大化的便捷理赔服务出险客户可以就近接受查勘定损服务, 并可在我公司全国任一通赔网点递交索赔资料领取保险赔款 2007 年 6 月我公司自主开发并在保险行业内率先推出赔案网上查询服务 ( 网站 : 有效提升了客户服务水平 ( 二 ) 交强险理赔规则的改变交强险是基于无责的责任保险, 其理赔规则与基于有责的商业三者险有较大差异 2008 年 2 月 1 日起, 交强险赔偿限额提高, 理赔规则与之前相比较也有一定的变化, 例如, 增加了无责代赔和无保险代赔这些都方便了客户索赔, 提高了客户服务水平, 理赔速度和未决估损的充足度显著提高我们在评估过程中考虑了这些因素对于评估方法和评估 20

21 过程的影响, 并对评估结果进行合理性检验综合对评估过程中发展因子的选择及对结果的合理性检验, 我们认为目前赔付率的评估结果比较合理, 是对我公司交强险终极赔付率的合理估计 21

目录表第一部分精算责任人声明书... 3 第二部分背景资料及精算范围... 4 第三部分报告总结... 6 一数据核对... 6 二保单赔付成本分析... 7 三费率浮动办法对费率水平的影响... 8 四赔付成本发展趋势... 9 五交强险赔付成本变化趋势的预测第四部分数据

目录表第一部分精算责任人声明书... 3 第二部分背景资料及精算范围... 4 第三部分报告总结... 6 一数据核对... 6 二保单赔付成本分析... 7 三费率浮动办法对费率水平的影响... 8 四赔付成本发展趋势... 9 五交强险赔付成本变化趋势的预测第四部分数据目录表第一部分精算责任人声明书... 3 第二部分背景资料及精算范围... 4 第三部分报告总结... 6 一数据核对... 6 二保单赔付成本分析... 7 三费率浮动办法对费率水平的影响... 8 四赔付成本发展趋势... 9 五交强险赔付成本变化趋势的预测... 10 第四部分数据... 12 第五部分精算方法... 13 一链梯法... 13 二赔付率法... 13 三 B-F