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1 普通股股票代碼 :3004 本公司年報相關資料查詢網址 : 豐達科技股份有限公司 National Aerospace Fasteners Corporation 年 報 ( 中華民國一 年度 ) 刊印日期 : 中華民國一 一年四月三十日

2 一 公司發言人 代理發言人之姓名 職稱 連絡電話及電子郵件信箱 : 發言人 : 李家駒職稱 : 副總經理電話 :(03) 電子郵件信箱 :peter@ms1.nafco.com.tw 代理發言人 : 李文正職稱 : 行政管理部經理電話 :(03) 電子郵件信箱 :chris.lee@ms1.nafco.com.tw 二 總公司 分公司 工廠之地址及電話 : 地址 : 桃園縣平鎮市太平東路 5 號 電話 :(03) 三 股票過戶機構之名稱 地址 網址及電話 : 名稱 : 富邦綜合證券股份有限公司地址 : 台北市許昌街 17 號 2 樓公司網址 : 電話 :(02) 四 最近年度財務報告簽證會計師姓名 事務所名稱 地址 網址及電話 : 會計師姓名 : 薛守宏 李燕娜事務所名稱 : 資誠聯合會計師事務所地址 : 桃園縣中壢市環北路 400 號 22 樓之 1 公司網址 : 電話 :(03) 五 海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方 式 : 無 六 公司網址 :

3 豐達科技股份有限公司年報目錄 壹 致股東報告書一 一百年度營業報告 二 一百零一年度營業計劃概要 貳 公司簡介一 設立日期 二 公司沿革 叁 公司治理一 公司組織系統 二 董事 監察人 總經理 副總經理 協理及各部門主管資料 三 公司治理運作情形 四 會計師公費資訊 五 更換會計師資訊 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者, 應揭露其姓名 職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 七 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 八 持股比例占前十名之股東, 其相互間為財務會計準則公報第六號關係人或為配偶, 二親等以內之親屬關係之資訊 九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數, 並合併計算綜合持股比例 肆 募資情形一 資本及股份 二 公司債辦理情形 三 特別股辦理情形 四 海外存託憑證辦理情形 五 員工認股權憑證辦理情形 六 併購 ( 包括合併 收購及分割 ) 辦理情形 七 資金運用計畫執行情形 伍 營運概況一 業務內容 二 市場及產銷概況

4 三 從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數 平均服務年資 平均年齡及學歷分布比率 四 環保支出資訊 五 勞資關係 六 重要契約 陸 財務概況一 最近五年度簡明資產負債表及損益表 二 最近五年度財務分析 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 四 最近年度財務報表 五 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 六 公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 如有財務週轉困難情事, 對本公司財務狀況之影響 柒 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項一 財務狀況 二 經營結果 三 現金流量 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 五 最近年度轉投資政策, 其獲利或虧損之主要原因與其改善計畫及未來一年投資計畫 六 風險事項分析評估 七 其他重要事項 捌 特別記載事項一 關係企業相關資料 二 最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形 三 最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 四 其他必要補充說明事項 五 最近年度及截至年報刊印日止, 如發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項, 亦逐項載明

5 壹 致股東報告書 各位股東女士 先生 : 豐達科技股份有限公司在大股東的支持及經營團隊之努力之下, 在民國一百年度完成下列重要事項 : ㄧ 持續獲利 : 經營團隊持續努力節開支, 降低固定費用, 推動精實生產, 加強成本管理, 增購機器設備提高產能, 截至 100 年 12 月 31 日止, 公司已連續 10 季獲利, 獲利狀況穩定 ; 本公司ㄧ百年度營收為 964,727 仟元, 較九十九年度成長 13.55%; 營業毛利為 347,932 仟元, 較九十九年度 289,708 仟元增加 20.10%, 毛利率為 36%, 較九十九年度增加 2%; 稅後純益為新台幣 122,330 仟元, 較九十九年度之 87,692 仟元增加 34,638 仟元, 每股稅後盈餘 (EPS) 為 3.00 元 二 財務結構大幅改善 : 年 1 月解除會計師資金監控 年 5 月脫離長達七年的全額交割股 年 6 月獲得主要銀行支持結束長達七年的債權債務協商機制 年 10 月獲得台灣併購金鑫獎之 最佳企業社會責任獎 年 11 月獲得合作金庫銀行同意, 將短期借款 6.3 億借款展延為中長期借款, 使公司財務結構大幅改善 三 財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心求償損失之提列 : 本公司基於目前法院審理態度及訴訟進度, 並參酌所蒐集之同類案件情形及本公司承辦案件律師之意見, 估計可能之損失為 54,323 仟元, 並已於民國 100 年度財務報表估計損失 營收及獲利能力 一百年度之營運狀況與上年度比較, 情形彙總如下 : 單位 : 新台幣仟元 項 目 100 年度 99 年度 增減金額 變動比率 (%) 營業收入 964, , , % 營業成本 (616,795) (559,867) 56, % 營業毛利 347, ,708 58, % 營業費用 (177,204) (166,502) 10, % 營業外收入 14,691 4,324 10, % 營業外支出 (84,511) (48,409) 36, % 稅前淨利 ( 損 ) 100,908 79,121 21, % ~1~

6 研究發展狀況與產品開發在研究發展及產品開發方面, 豐達科技一百年度投入研發費用約 41,570 仟元, 約佔營業收入淨額 4.31% 主要投入如下: 100 引擎高溫結合螺帽 Gang Channel 汽車 Front End 扣件 車銑加工技術 其主要使用在噴射引擎高溫結合扣件 包含可扳轉螺帽 附柄螺帽 平板螺帽 軌道成型技術發展, 用於需要多種錨定方式自鎖螺帽的地方, 藉由鑽孔及鉚釘安裝時間的節省達到快速組裝及拆卸的能力 其主要為汽車 Front End 模組相關零組件, 可擴大公司營收規模 主要為航太零件 CNC 加工能量發展 包含管件螺帽等 Special Process 航太螺桿 特殊製程建置 ( 放電加工 鈦合金清洗 噴漆 噴塗式乾膜 等 ) 可提昇航太產品附加價值及擴大公司營收規模 發展航太機身與引擎組裝使用螺桿 ㄧ百零百零一年度營業計劃概要 豐達科技為亞洲地區極少數之航太引擎扣件合格供應商, 擁有完整的製程與高門檻技術, 且亦為亞太地區極少數由引擎製造商認證通過之航太扣件供應商, 並具有快速開發新產品能力, 豐達科技將持續發展及開發飛機引擎螺桿及結構扣件產品 近年來歐美航太供應鏈漸往亞洲東移, 本公司產能 品質 交期 價格皆有競爭優勢 除在原有的產品不斷增加項目需求外, 還積極擴充至引擎螺栓 (Bolt), 及引擎機器加工件 (CNC parts) 之需求, 增加大量商機 惟本公司面對中國大陸 印度等亞洲競爭對手之崛起, 除了積極拓展公司產品線外, 將持續招募人才, 不斷提升公司研發能力, 持續開發新產品與製程, 降低生產成本, 維持公司的競爭力 最後, 豐達科技仍將持續健全財務結構 擴張產銷實力及持續進行公司內部稽核與控制以期有效整合資源 服務客戶 拓展營收, 合理控制各項成本以期達到公司之營運目標, 為全體股東 客戶 和同仁謀求最佳的獲利和表現成果 ~2~

7 貳 公司簡介 一 設立日期 : 民國八十六年十月十四日 二 公司沿革 86 年 10 月本公司由來自美國前三大航太扣件製造廠之一的 AVIBANK 所組成之專業技術團隊結合國內集團企業共同集資設立 初期登記資本額定為新台幣八億元整, 實收資本額為新台幣二億元整 主要生產航太 電子及高級工業領域用扣件產品 同年於桃園平鎮市購置廠房作為生產基地 87 年 09 月建廠完成 87 年 10 月現金增資新台幣壹億元整, 實收資本額提高至新台幣參億元整 經證券暨期貨管理委員會 (87) 台財證 ( 一 ) 第 號函核准 股票公開發行 並陸續添購主要生產設備, 正式進入量產階段 88 年 12 月現金增資新台幣壹億貳仟萬元整, 實收資本額提高為新台幣肆億貳仟萬元整, 法商達梭集團 ( 幻象 2000 戰機製造商 ) 投資本公司 7% 股權 增資款主要用於購置土地 興建廠房及增添機器設備等 89 年 04 月獲得經濟部工業局 科技事業發行上市股票及產品開發成功且具市場性之意見書, 同意本公司適用科技事業, 以科技事業之資格申請上市 89 年 06 月取得桃園縣平鎮市東勢段東勢小段土地約三千餘坪, 作為擴充廠房之用 90 年 04 月通過 GE Aircraft Engine 認證, 成為亞太地區唯一被 GEAE 認可之航太扣件廠商 90 年 05 月新廠完工落成 90 年 06 月現金增資新台幣壹億捌仟萬元整, 實收資本額提高為新台幣陸億元整, 引進政府基金及重要策略性夥伴 90 年 09 月證期會通過股票上市申請案 91 年 02 月本公司於台灣證券交易所正式掛牌上市 92 年 06 月通過 IHI 及法國 Snecma 航太認證 92 年 11 月通過 AS9100 航太品質系統認證 93 年 09 月發生財務危機, 遭交易所列入全額交割股 94 年 04 月私募現金增資新台幣壹億壹佰壹拾萬元整, 實收資本額提高至新台幣壹拾伍億貳仟陸佰捌拾壹萬伍仟肆佰陸拾元整 94 年 07 月私募現金增資新台幣貳仟捌佰萬元整, 實收資本額提高至新台幣壹拾陸億參仟捌佰捌拾壹萬伍仟肆佰陸拾元整 94 年 08 月取得 ISO/TS 認證 95 年 02 月取得航太特殊製程 NADCAP 認證 96 年 03 月獲頒 GE 優良供應商獎狀 96 年 06 月取得 NDT NADCAP 認證 ~3~

8 96 年 12 月私募現金增資新台幣壹億捌仟肆佰伍拾萬元整, 實收資本額提高至新台幣貳拾參億柒仟陸佰捌拾壹萬伍仟肆佰陸拾元整 97 年 03 月獲頒 Snecma 優良供應商獎狀 97 年 08 月減資新台幣貳拾壹億參仟玖佰壹拾參萬參仟玖佰壹拾元以彌補虧損, 實收資本額減為新台幣貳億參仟柒佰陸拾捌萬壹仟伍佰伍拾元整, 減資比率為 90% 97 年 10 月獲頒 GE Delivery Award 獎狀 97 年 11 月本公司變更公司名稱為 豐達科技股份有限公司 99 年 01 月本公司二廠納入 AS9100 航太認證 99 年 09 月私募現金增資新台幣壹億柒仟萬元整, 實收資本額提高至新台幣肆億柒佰陸拾捌萬壹仟伍佰伍拾元整 100 年 05 月脫離長達七年的全額交割股 100 年 07 月董事會通過投資大陸案, 額度上限為美金 400 萬 100 年 10 月獲得台灣併購金鑫獎之 最佳企業社會責任獎 100 年 12 月獲頒 Snecma 優良供應商獎狀 101 年 02 月成立蘇州豐航精密金屬有限公司 (NSP) ~4~

9 ~5~ 叁 公司治理公司治理公司治理公司治理一 公司組織系統公司組織系統公司組織系統公司組織系統 ( 一 ) 組織系統組織系統組織系統組織系統豐達科技股份有限公司組織圖稽核室工安室總經理室法務航太事業部總經理行政管理部工業事業部工業機製課生產管制課工業工程課航太後製程課財務課會計課工業業務課航太業務課資訊課採購課人資課品保部工業品管課航太管制課品質系統辦公室機具開發課工業成形課航太品管課航太品工課測試課工業品工課總務課 NSP 事業部航太工程課航太前製程課董事長營運中心專案中心自動化與設備維修小組螺栓專案管理室新產品專案管理室 C N C 課工程管理室

10 ( 二 ) 各主要部門所營業務 部門總經理室稽核室營運中心專案中心品保部行政管理部工安室 主要職掌 1. 年度經營方針展開 年度計劃執行 經營指標分析 年度經營方針展開 流程改善及制度建立建議 合約擬定 修改 管理及訴訟進度管理 2. 專案之規劃與執行 3. 負責人事之規劃與管理 負責內部控制制度之規劃與建立 內部稽核制度之規劃與執行 1. 負責航太扣件產品之生產製造 2. 負責工業 汽車及標準扣件產品之生產製造 3. 產品研發與設計 整合開發產品規格與規範制定 產品之製程修訂與審核 4. 負責產銷協調及追蹤度制度建立 生產計劃規劃 已出貨產品分析 ( 俾利計劃訂單參考 ) 新商機參與分析( 俾利方向性掌握 ) 5. 負責業務之擴展, 客戶 Service, 業務市場資訊之蒐集與建立 舊產品之成本評估 / 報價作業 事業部營運計劃之擬定 產品銷售計劃之擬定 1. 負責新產品研發與設計 整合開發及各項專案開發 1. 品保政策之擬定與推動 2. 品質系統建置 3. 校驗系統之擬定與執行 4. 品質系統文件之管制與維護 5. 品質系統稽核 6. 品質管理手法教育訓練 7. 負責公司品質計劃與執行 產品品質之檢驗與管制 1. 負責總務及廠區安全之規劃與管理 2. 負責產品之原 物料採購與管理 3. 負責資金規劃 稅務申報及各項帳務之會計處理 4. 負責公司系統開發及維護 硬體及網路環境管理與維護 負責公司內部之衛生 工安 消防及環保管理 ~6~

11 二 董事董事 監察人 職稱 ( 註 1) 董事 董事 董事 董事 監察人 總經理 總經理 副總經理 副總經理 協理及各部門主管資料 ( 一 ) 董事及監察人資料 101 年 04 月 07 日 姓名 選任日期 任期 初次選任日期 ( 註 2) 選任時持有股份 ( 註 ) 股數 持股比率 現在持有股份 股數 持股比率 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份 股數 持股比率 主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 3) 目前兼任本公司及其他公司之職務 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱姓名關係 神基科技 ( 股 ) 公司 代表人 : 蔡豐賜 三年 ,351, % 19,351, % 交通大學計算與控制工程系聯通電子 ( 股 ) 公司副總經理神通電腦 ( 股 ) 公司營業部副總神達電腦 ( 股 ) 公司副董事長神基科技 ( 股 ) 公司董事長 豐達科技 ( 股 ) 公司董事長華孚科技 ( 股 ) 公司董事長神基科技 ( 股 ) 公司董事 神基科技 ( 股 ) 公司 三年 ,351, % 19,351, % 美國密西根大學航空工程博士神基科技 ( 股 ) 公司資深總監代表人 : 陳兆逸 行政院國家發展 基金管理會東海大學管理碩士漢翔航空工業股份有限公司 三年 ,773, % 3,773, % 漢翔航空民用飛機處處長董事長特別助理代表人 : 朱松竹 丰揚電通 ( 股 ) 公司 78 0% 78 0% 代表人 : 邱智科 三年 , % 100, % M.S in Engineering Management, Northeastern University, Boston, Mass.,USA Vice President, Production Center, MiTAC Inc. 豐達科技 ( 股 ) 公司總經理 NAFCO GROUP LTD 董事 NAFCO HOLDINGS LTD 董事蘇州豐航精密金屬有限公司董事 董事周德虔 三年 聯訊創投董事長聯訊創投董事長 監察人 監察人 東吳大學經濟學研究所碩士中國政法大學經濟法學博士台灣區電機電子工業同業公會產業政策研究所執行長 資豐投資 ( 股 ) 公司 1,000 0% 1,000 0% 三年 代表人 : 羅懷家 鼎強投資有限公司 代表人 : 姜家宏 三年 註 1: 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ( 屬法人股東代表者, 應註明法人股東名稱 ), 並應填列下表一 註 2: 填列首次擔任公司董事或監察人之時間, 如有中斷情事, 應附註說明 註 3: 與擔任目前職位相關之經歷, 如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職, 應敘明其擔任之職稱及負責之職務 華孚科技 ( 股 ) 公司薪資報酬委員會成員台灣區電機電子工業同業公會副秘書長 1,040, % 1,094, % 交通大學管理科學系中山大學財管所神基科技 ( 股 ) 公司董事長特助 神基科技 ( 股 ) 公司投資理財部資深經理 ~7~

12 ( 二 ) 法人股東之主要股東 101 年 04 月 30 日 法人股東名稱 ( 註 1) 法人股東之主要股東 ( 註 2) 持股比率 神基科技股份有限公司 行政院國家發展基金管理會 神達電腦股份有限公司資豐投資股份有限公司美安投資股份有限公司匯豐銀行託管透視亞洲主基金有限公司專戶花旗 ( 台灣 ) 商業銀行受託保管次元新興市場評估基金投資專戶蕭漢森舊制勞工退休基金黃明漢新制勞工退休基金公務人員退休撫卹基金管理委員會行政院於 95 年 8 月 11 日核定國發基金管理會之召集人 副召集人及委員, 並設置 行政院國家發展基金管理會, 辦理基金之管理及運用事宜 目前 行政院國家發展基金 管理會之委員組成, 召集人為行政院經建會主任委員尹啟銘, 行政院政務委員及相關部會首長擔任兼任委員, 另聘任學者專家, 本基金管理會之委員合共 13 人 32.96% 2.48% 2.25% 1.21% 1.13% 1.03% 0.99% 0.76% 0.67% 0.51% 丰揚電通股份有限公司 神基科技股份有限公司 100% 資豐投資 ( 股 ) 公司 神達電腦股份有限公司 100% 鼎強投資有限公司 蔡昌宏 100% 註 1: 董事 監察人屬法人股東代表者, 應填寫該法人股東名稱 註 2: 填寫該法人股東之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例 若其主要股東為 法人者, 應再填列下表二 ~8~

13 ( 三 ) 主要股東為法人者其主要股東 101 年 04 月 30 日 法人股東名稱 ( 註 1) 法人股東之主要股 東 ( 註 2) 持股比率 神達電腦股份有限公司 聯成化學科技股份有限公司神通電腦股份有限公司聯華實業股份有限公司美安投資股份有限公司苗豐強資豐投資股份有限公司花旗 ( 台灣 ) 商業銀行受託保管次元新興市場評估基金投資專戶聯強國際股份有限公司神基科技股份有限公司和利投資股份有限公司 8.47% 8.00% 5.99% 1.98% 1.43% 1.33% 1.07% 0.93% 0.87% 0.71% 資豐投資股份有限公司 神達電腦股份有限公司 % 美安投資股份有限公司 Vision Quest Overseas Ltd. JumpStart Investments Ltd. 其他神基科技股份有限公司神達電腦股份有限公司資豐投資股份有限公司美安投資股份有限公司匯豐銀行託管透視亞洲主基金有限公司專戶花旗 ( 台灣 ) 商業銀行受託保管次元新興市場評估基金投資專戶蕭漢森舊制勞工退休基金黃明漢新制勞工退休基金公務人員退休撫卹基金管理委員會註 1: 如上表一主要股東屬法人者, 應填寫該法人名稱 註 2: 填寫該法人之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例 82.08% 16.67% 1.25% 32.96% 2.48% 2.25% 1.21% 1.13% 1.03% 0.99% 0.76% 0.67% 0.51% ~9~

14 ( 四 ) 董事或監察人資料 是否具有五年以上工作經驗符合獨立性情形 ( 註 2) 及下列專業資格條件商務 法務 財務 法官 檢察官 律商務 法務 財姓名會計或公司業務所師 會計師或其他務 會計或公司業須相關科系之公私與公司業務所需之務所須之工作經 ( 註 1) 立大專院校講師以國家考試及格領有驗上證書之專門職業及技術人員神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 蔡豐賜神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 陳兆逸行政院國家發展基金管理會代表人 : 朱松竹丰揚電通 ( 股 ) 公司代表人 : 邱智科 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 - - V - - V V - V V V V V V V V V V - V V V V V 無 - - V V V V V - V V V V - 無 - - V - - V V V V V V V V 無 周德虔 - - V V V V V V V V V V V 無 資豐投資 ( 股 ) 公司代表人 : 羅懷家鼎強投資有限公司代表人 : 姜家宏 - - V V V V V V V V V V V 無 - - V V V V V - V V V V V 無 註 1: 欄位多寡視實際數調整 註 2: 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (2) 非公司或其關係企業之董事 監察人 ( 但如為公司或其母公司 公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 ) (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 (7) 非為公司或關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人及其配偶 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一 (10) 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選 ~10~

15 ( 五 ) 總經理 總經理 副總經理 職稱姓名 副總經理 協理 就任日期 股數 協理 各部門及分支機構主管資料 持有股份 持股比率 配偶 未成年子女持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份 股數 持股比率 總經理邱智科 , % 主要經 ( 學 ) 歷 M.S in Engineering Management, Northeastern University, Boston, Mass.,USA Vice President, Production Center, MiTAC Inc. 目前兼任其他公司之職務 NAFCO GROUP LTD 董事 NAFCO HOLDINGS LTD 董事蘇州豐航精密金屬有限公司董事 101 年 04 月 07 日 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱姓名關係 副總經理李家駒 , % - - 美國 William & Mary 物理博士工研院航太中心品保組長 副總經理鄭忠信 , % 台北工專工業工程科漢達資深總監. 台灣奈普資深經理 行政管理部經理 李文正 , % 義守大學會計學系豐達科技股份有限公司財務課長 稽核主管 註 1: 應包括總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料, 以及凡職位相當於總經理 副總經理或協理者, 不論職稱, 亦均應予揭露 註 2: 與擔任目前職位相關之經歷, 如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職, 應敘明其擔任之職稱及負責之職務 11

16 ( 六 ) 董事 監察人監察人 總經理及副總經理之酬金 1. 董事之酬金 董事之酬金 100 年 12 月 31 日單位 : 仟元仟股 職稱姓名 本公司 報酬 (A) 合併報表內所有公司 退職退休金 本公司 合併報表內所有公司 董事酬金兼任員工領取相關酬金 盈餘分配之酬勞 (C) 本公司 合併報表內所有公司 業務執行費用 (D) 本公司 ( 註 1) 合併報表內所有公司 A B C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例 本公司 合併報表內所有公司 薪資 獎金及特支費等 (E) 本公司 合併報表內所有公司 退職退休金 (F) 本公司 合併報表內所有公司 盈餘分配員工紅利 (G) 本公司 現金紅利金額 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 8) 現金紅利金額 股票紅利金額 員工認股權憑證得認購股數 (H) 本公司 合併報表內所有公司 A B C D E F 及 G 等七項總額占稅後純益之比例 本公司 合併報表內所有公司 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 董事長 神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 蔡豐賜 董事 神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 陳兆逸 董事 行政院國家發展基金管理會代表人 : 朱松竹 % 4, % - 無 董事 丰揚電通 ( 股 ) 公司代表人 : 邱智科 董事周德虔 註 1: 本公司於 股東會董監改選, 此含前一屆董事之業務執行費用 12

17 低於 2,000,000 元 給付本公司各個董事酬金級距 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不含 ) 酬金級距表 董事姓名前四項酬金總額 (A+B+C+D) 前七項酬金總額 (A+B+C+D+E+F+G) 本公司 ( 註 9) 神基科技 ( 股 ) 公司代表人蔡豐賜 神基科技 ( 股 ) 公司代表人陳兆逸 行政院國家發展基金管理會代表人朱松竹 周德虔 合併報表內所有公司 ( 註 10) I 本公司 ( 註 9) 丰揚電通 ( 股 ) 公司代表人 : 邱智科 合併報表內所有公司 ( 註 10) J 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) 100,000,000 元以上總計 4 1 註 1: 董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3-1) 或 (3-2) 註 2: 係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額 註 4: 係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 所領取包括薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關酬, 但不計入酬金 註 6: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工紅利 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 者, 應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額, 若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額, 並另應填列附表一之三 註 7: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 8: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額 註 9: 本公司給付每位董事各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露董事姓名 註 10: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露董事姓名 註 11: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 12:a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表之 J 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 13

18 2. 監察人之酬金 監察人之酬金 100 年 12 月 31 日單位 : 仟元 職稱姓名 本公司 報酬 (A) 合併報表內所有公司 監察人酬金 盈餘分配之酬勞 (B) 本公司 合併報表內所有公司 本公司 ( 註 1) 業務執行費用 (C) 合併報表內所有公司 A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 本公司 合併報表內所有公司 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 監察人 監察人 資豐投資 ( 股 ) 公司代表人 : 羅懷家 鼎強投資有限公司代表人 : 姜家宏 % - 無 註 1: 本公司於 股東會董監改選, 此含前一屆監察人之業務執行費用 14

19 酬金級距表 監察人姓名 給付本公司各個監察人酬金級距 前三項酬金總額 (A+B+C) 低於 2,000,000 元 資豐投資 ( 股 ) 公司代表人羅懷家鼎強投資有限公司代表人姜家宏 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不含 ) 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) 100,000,000 元以上總計 2 本公司 ( 註 6) 合併報表內所有公司 ( 註 7)D 註 1: 監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 註 2: 係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資 職務加給 離職金 各種獎金獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額 註 4: 係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額 註 6: 本公司給付每位監察人各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露監察人姓名 註 7: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露監察人姓名 註 8: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 9:a. 本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 15

20 3. 總經理及副總經理之酬金 100 年 12 月 31 日單位 : 仟元仟股 職稱姓名 總經理邱智科副總經理李家駒副總經理鄭忠信 本公司 薪資 (A) ( 註 2) 合併報表內所有公司 ( 註 6) 退職退休金 (B) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 獎金及特支費等等 (C) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 盈餘分配之員工紅利金額 (D) ( 註 4) 現金紅利金額 本公司 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 5) 現金紅利金額 股票紅利金額 A B C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例 (%) ( 註 9) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 取得員工認股權憑證數額 ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 6, , % 無 * 不論職稱, 凡職位相當於總經理 副總經理者 ( 例如 : 總裁 執行長 總監 等等 ), 均應予揭露 ( 註 10) 16

21 酬金級距表 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 總經理及副總經理姓名 本公司 ( 註 7) 合併報表內所有公司 ( 註 8) E 低於 2,000,000 元 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不含 ) 邱智科 李家駒 鄭忠信 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) 100,000,000 元以上總計 3 註 1: 總經理及副總經理姓名應分別列示, 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 (1-1) 或 (1-2) 註 2: 係填列最近年度總經理及副總經理薪資 職務加給 離職金 註 3: 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供及其他報酬金額 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 4: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額, 並另應填列附表一之三 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 5: 係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 6: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額 註 7: 本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 8: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 9: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 10:a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表 E 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 17

22 4. 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策 標準與組合標準與組合 訂定酬金之程序訂定酬金之程序 與經營績與經營績效及未來風險之關聯性效及未來風險之關聯性 (1) 公司於最近二年度支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析 : 酬金占稅後純益比例 (%) 100 年度 99 年度 增 ( 減 ) 比例 董事 監察人 總經理及副總經理 (13.66) (2) 給付酬金之政策 標準與組合 訂定酬金之程序 與經營績效及未來風險之關聯性 : 本公司給付酬金之政策, 係以該職位於同業市場中的薪資水平 考量該職位於公司內的權責, 以及對公司營運目標貢獻度給予酬金 訂定酬金之程序, 則參考公司之整體績效 個人績效達成率及對公司績效的貢獻度, 而給予合理的酬金 至於董事及監察人之報酬, 本公司於公司章程規定授權董事會參照同業水準及本公司核薪辦法議定之, 但目前公司董事及監察人皆未領取報酬 18

23 三 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形資訊 董 董 董 董 董 最近年度董事會開會 9 次 (A), 包括第五屆 4 次, 第六屆 5 次, 新舊任董事監察人出列席情形如下 : 職稱姓名 ( 註 1) 事 事 事 事 事 神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 蔡豐賜神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 陳建賢神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 陳兆逸行政院國家發展基金管理會代表人 : 朱松竹丰揚電通股份有限公司代表人 : 邱智科 實際出 ( 列 ) 席 次數 B 委託出席次 註 1: 董事 監察人屬法人者, 應揭露法人股東名稱及其代表人姓名 註 2:(1) 年度終了日前有董事監察人離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 (2) 年度終了日前, 如有董事監察人改選者, 應將新 舊任董事監察人均予以填列, 並於備註欄註明該董事監察人為舊任 新任或連任及改選日期 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 19 數 實際出 ( 列 ) 席率 (%) B/ A ( 註 2) 備註 連任 連任 離職 新任 連任 連任 董事周德虔 新任 監察人 監察人 董 董 董 事 事 事 資豐投資 ( 股 ) 公司代表人 : 羅懷家鼎強投資有限公司代表人 : 姜家宏 神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 蔡豐賜神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 黃明漢耀華玻璃股份有限公司管理委員會代表人 : 王耀德 新任 新任 舊任 舊任 舊任 董事林渝寰 舊任 董事陸鵬舉 舊任 監察人 監察人 行政院國家發展基金管理會代表人 : 楊長庚丰揚電通股份有限公司代表人 : 周德虔 舊任 舊任 其他應記載事項 : 一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理 : 不適用 二 董事對利害關係議案迴避之執行情形, 應敘明董事姓名 議案內容 應利益迴避原因以及參與表決情形 : 無 三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會 提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估 : 本公司依規定已訂定 董事會議事規範, 並定期修訂, 以有效建立董事會治理制度及健全監督功能, 並強化管理機制

24 職稱 ( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形 1. 審計委員會運作情形 : 不適用 2. 監察人參與董事會運作情形 : 最近年度董事會開會 9 次 (A), 包括第五屆 4 次, 第六屆 5 次, 列席情形如下 : 姓名 實際列席次數 (B) 實際列席率 (%) (B/A)( 註 ) 備註 監察人 資豐投資 ( 股 ) 公司代表人 : 羅懷家 新任 監察人 鼎強投資有限公司代表人 : 姜家宏 新任 監察人 行政院國家發展基金管理會代表人 : 楊長庚 舊任 監察人 丰揚電通股份有限公司代表人 : 周德虔 舊任 其他應記載事項 : 一 監察人之組成及職責 : ( 一 ) 監察人與公司員工及股東之溝通情形 ( 例如溝通管道 方式等 ): 本公司監察人均列席本公司董事會, 聽取相關主管簡報公司運作情況, 並會列席本公司每年股東會, 如股東有任何問題均可面對面互動回覆 ( 二 ) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 例如就公司財務 業務狀況進行溝通之事項 方式及結果等 ): 本公司會計師定期與監察人溝通, 使監察人充分了解本公司財務報告 ; 稽核主管依照規定呈送稽核報告予監察人, 監察人並列席本公司董事會聽取稽核及營運之報告 ; 如有任何疑問, 均可直接與相關主管進行溝通以了解公司狀況 二 監察人列席董事會如有陳述意見, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理 : 無 註 : * 年度終了日前有監察人離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之 * 年度終了日前, 有監察人改選者, 應將新 舊任監察人均予以填列, 並於備註欄註明該監察人為舊任 新任或連任及改選日期 實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之 20

25 ( 三 ) 公司如有設置薪酬委員會者, 應揭露其組成 職責及運作情形 : 薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策, 以及經理人之報酬 薪酬委員會運作情形 : 最近年度薪酬委員會開會 1 次 (A), 薪酬委員會委員出席情形如下 : 職稱 姓名 實際列席次數 (B) 實際列席率 (%) (B/A) 備註 主席邰中和 委員陳俊秀 委員蕭蕃

26 ( 四 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 項目運作情形與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 一 公司股權結構及股東權益 ( 一 ) 公司處理股東建議或糾紛等問題之方式 ( 二 ) 公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形 ( 三 ) 公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式 本公司設立發言人制度負責處理股東建議或糾紛等問題 本公司藉由股務代理機構提供之股東名冊確實掌握之 本公司與關係企業均個別獨立運作, 並訂有 對子公司監理作業辦法 與上市上櫃公司治理實務守則規定並無重大差異 與上市上櫃公司治理實務守則規定並無重大差異 與上市上櫃公司治理實務守則規定並無重大差異 二 董事會之組成及職責 ( 一 ) 公司設置獨立董事之情形 ( 二 ) 定期評估簽證會計師獨立性之情形 因本公司非屬於金管證一字第 號函令所強制設立獨立董事之上市公司, 故未設置獨立董事 本公司已依相關規定辦理 三 建立與利害關係人溝通管道之情形本公司建立有發言人及代理發言人制度並與相關之利害關係人皆維持良好的溝通 四 資訊公開 ( 一 ) 公司架設網站, 揭露財務業務及公司治理資訊之情形 ( 二 ) 公司採行其他資訊揭露之方式 ( 如架設英文網站 指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度 法人說明會過程放置公司網站等 ) 本公司於公司網站中介紹相關之業務及各促銷活動, 另有關揭露財務及公司治理資訊將依相關明確法令, 依法辦理 並如有重大訊息除依規定於公開資訊觀測站公佈外, 亦於公司網站公佈, 以維護投資人權益本公司依工作職掌設有專人負責公司資訊之蒐集及揭露 並由李家駒副總經理擔任發言人, 確實落實發言人制度 尚未符合上市上櫃公司治理實務守則規定 與上市上櫃公司治理實務守則規定並無重大差異 與上市上櫃公司治理實務守則規定並無重大差異 與上市上櫃公司治理實務守則規定並無重大差異 與上市上櫃公司治理實務守則規定並無重大差異 22

27 項目運作情形與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 五 公司設置提名 薪酬或其他各類功能性委員會之運作情形 本公司設有薪酬委員會, 請參閱本年報 公司治理 說明 ( 第 21 頁 ) 與上市上櫃公司治理實務守則規定並無重大差異 六 公司如依據 上市上櫃公司治理實務守則 訂有公司治理實務守則者, 請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形 : 尚未訂定公司治理實務守則 惟公司之日常營運及重要議題, 係於每週之管理會議中討論 決議及執行 七 其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 ( 如員工權益 僱員關懷 投資者關係 供應商關係 利害關係人之權利 董事及監察人進修之情形 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 客戶政策之執行情形 公司為董事及監察人購買責任保險之情形等 ): 本公司係不定期寄發各董監事專業進修與研討之資料, 希冀各董監事藉由持續進修, 對相關法令與法規更加熟悉, 進而強化公司之治理 本公司由於 93 年間之財務危機, 目前之財務風險控管, 係依銀行團協議委請安侯建業聯合會計師事務所負責資金監控事宜, 財務資訊透明化, 並藉由簽證會計師資誠聯合會計師事務所之協助, 評估公司之內部控制管理, 確保風險管理之有效性 八 如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者, 應敍明其自評 ( 或委外評鑑 ) 結果 主要缺失 ( 或建議 ) 事項及改善情形 : 本公司目前並無自評公司治理報告與委任其他專業機構出具公司治理評鑑報告 惟本公司設置之內部稽核制度, 藉由內部控制制度之執行, 使監察人與董事會成員更加了解公司之運作與治理 另本公司之簽證會計師 - 資誠聯合會計師事務所, 已依相關查核程序, 查核公司治理狀況, 並訪談公司各階層人員, 評估本公司治理狀況, 並未發現任何重大缺失 註一 : 董事及監察人進修之情形, 參考臺灣證券交易所股份有限公司所發布之 上市上櫃公司董事 監察人進修推行要點參考範例 之規定 註二 : 如為證券商 證券投資信託事業 證券投資顧問事業及期貨商者, 應敘明風險管理政策 風險衡量標準及保護消費者或客戶政策之執行情形 註三 : 所稱公司治理自評報告, 係指依據公司治理自評項目, 由公司自行評估並說明, 各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告 23

28 ( 五 ) 履行社會責任情形 : 項目運作情形 一 落實推動公司治理 ( 一 ) 公司訂定企業社會責任政策或制度, 以及檢討實施成效之情形 ( 二 ) 公司設置推動企業社會責任專 ( 兼 ) 職單位之運作情形 ( 三 ) 公司定期舉辦董事 監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事項, 並將其與員工績效考核系統結合, 設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形 二 發展永續環境 ( 一 ) 公司致力於提升各項資源之利用效率, 並使用對環境負荷衝擊低之再生物料之情形 ( 二 ) 公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形 ( 三 ) 設立環境管理專責單位或人員, 以維護環境之情形 ( 四 ) 公司注意氣候變遷對營運活動之影響, 制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略之情形 本公司尚未訂定企業社會責任實務守則 本公司對於人權 員工權益 環保 社區關係 供應商關係 企業倫理之教育訓練 員工績效考核及利害關係人之權利等運作, 皆有相關權責單位負責 本公司本著地球只有一個的理念, 積極推動節能減碳 清潔生產, 廢棄物之處理皆依相關環保法規執行, 目前正積極推動 ISO14000 認證 本公司設有工安室, 負責所有環境衛生 公共安全之維護及相關法規之遵循 24 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 尚未符合上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定 無

29 項目運作情形 三 維護社會公益 ( 一 ) 公司遵守相關勞動法規, 保障員工之合法權益, 建立適當之管理方法與程序之情形 ( 二 ) 公司提供員工安全與健康之工作環境, 並對員工定期實施安全與健康教育之情形 ( 三 ) 公司制定並公開其消費者權益政策, 以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形 ( 四 ) 公司與供應商合作, 共同致力提升企業社會責任之情形 ( 五 ) 公司藉由商業活動 實物捐贈 企業志工服務或其他免費專業服務, 參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形 四 加強資訊揭露 ( 一 ) 公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式 ( 二 ) 公司編製企業社會責任報告書, 揭露推動企業社會責任之情形 本公司以勞動基準法 兩性平等法 性騷擾防治法 等作為本公司訂立人事管理規章之最低標準以保障員工權益, 除公布實施外, 並定期召開員工溝通會, 使勞資雙方有正常溝通之管道 本公司重視員工之工作環境, 定期對員工實施安全 健康教育及定期實行健康檢查 本公司為通過 AS9100/TS16949 之認證公司, 客戶與供應商關係之合作與維持皆有準則規範 本公司不定期捐贈慈善團體, 並鼓勵員工參與慈善活動 本公司相關資訊於公司年報揭露 本公司尚未編制企業社會責任報告書 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 無 尚未符合上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定 五 公司如依據 上市上櫃公司企業社會責任實務守則 訂有本身之企業社會責任守則者, 請敘明其運作與所訂守則之差異情形 : 本公司尚未訂定企業社會責任實務守則, 為相關員工權益 環保 環安 社區關係 等, 皆有相關權責單位負責 六 其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊 ( 如公司對環保 社區參與 社會貢獻 社會服務 社會公益 消費者權益 人權 安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形 ): 無七 公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準, 應加以敘明 : 無 ( 六 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施 : 無 ( 七 ) 公司如訂有公司治理守則及相關規章者, 應揭露其查詢方式 : 無 ( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊, 得一併揭露 : 無 25

30 ( 九 ) 內部控制制度執行狀況 1. 內部控制聲明書 2. 委託會計師專案審查內部控制制度者, 應揭露會計師審查報告 : 無 26

31 ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部相關人員依法被處罰 公司對其內公司對其內部人員違反處內部控制制度規定之處罰 主要缺失與改善情形 : 無 ( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 股東會及董事會之重要決議 : 年 06 月 09 日股東常會決議 : (1) 通過修訂本公司 取得或處分資產處理程序 資金貸與他人作業程序 背書保證處理程序 及 從事衍生性商品交易處理程序 案 (2) 通過改選本公司第六屆董監事 (3) 通過解除董事競業禁止之限制案 2. 董事會重要決議 : (1)100 年 07 月 20 日通過為改選董事長事宜案 (2)100 年 07 月 20 日通過為本公司未來營運業務發展, 擬於本年度執行轉投資海外子公司案 (3)100 年 07 月 20 日通過為透過海外子公司間接對大陸地區投資事 (4)100 年 12 月 21 日通過為訂定本公司 薪資報酬委員會組織規程 事 (5)100 年 12 月 21 日通過為委任本公司薪資報酬委員會成員事 (6)101 年 02 月 17 日通過本公司一百年度盈餘分派案 ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者, 其主要內容 : 無 ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 與財務報告有關人士 ( 包括董事長 總經理總經理 會計主管及內部稽核主管等 ) 辭職解任情形之彙總表如下 : 101 年 03 月 31 日 職稱姓名到任日期解任日期辭職或解任原因 董事長陳建賢 個人因素 註 : 所稱與財務報告有關人士係指董事長 總經理 會計主管 內部稽核主管等 27

32 四 會計師公費資訊 ( 一 ) 會計師公費資訊 會計師事務所名稱會計師姓名查核期間備註 資誠聯合會計師事務所薛守宏李燕娜 註 : 本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者, 應請分別列示其查核期間, 及於備註欄說明更換原因 金額單位 : 新臺幣仟元公費項目審計公費非審計公費合計金額級距 1 低於 2,000 千元 ,000 千元 ( 含 )~4,000 千元 2,200 2, ,000 千元 ( 含 )~6,000 千元 4 6,000 千元 ( 含 )~8,000 千元 5 8,000 千元 ( 含 )~10,000 千元 6 10,000 千元 ( 含 ) 以上 ( 二 ) 給付簽證會計師 簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者, 鷹揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容 : 無此情形 ( 三 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 應揭露審計公費金額及原因 : 無此情形 ( 四 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者, 應揭露審計公費減少金額 應揭露審計公費減少金額 比例及原因 比例及原因 : 無此情形 無此情形 五 更換會計師資訊 : 無此情形 ~ 28 ~

33 六 公司之董事長 總經理總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者, 應揭露其姓名 職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 : 無此情形 七 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 : 董事 監察人 經理人及大股東股權變動情形 職稱 ( 註 1) 董事 大股東董事長董事董事董事監察人監察人總經理副總經理副總經理經理 姓 名 持有股數 增 ( 減 ) 數 神基科技股份有限公司蔡豐賜行政院國家發展基金管理會丰揚電通股份有限公司周德虔資豐投資 ( 股 ) 公司鼎強投資有限公司邱智科李家駒鄭忠信李文正 100 年度當年度截至 04 月 07 日止 , 質押股數增 ( 減 ) 數 持有股數增 ( 減 ) 數 註 1: 持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東, 並分別列示 註 2: 股權移轉或股權質押之相對人為關係人者, 尚應填列下表 姓名股權移轉 ( 註 1) 原因 ( 註 2) 交易日期交易相對人 股權移轉資訊 交易相對人與公司 董事 監察人及持股比例超過百分之十股東之關係 股 質押股數增 ( 減 ) 數 數交易價格 註 1: 係填列公司董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十股東姓名 註 2: 係填列取得或處分 質押變姓名 ( 註 1) 動原因 ( 註 2) 變動日期 交易相對人 股權質押資訊 交易相對人與公司 董事 監察人及持股比例超過百分之十股東之關係 股數 持股比率 質押比率 質借 ( 贖回 ) 金額 註 1: 係填列公司董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十股東姓名 註 2: 係填列質押或贖回 ~ 29 ~

34 八 持股比例占前十名之股東, 其相互間為財務會計準則公報第六號關係人關係或配偶 二親等以內之親屬關係之資訊 : 姓名 ( 註 1) 本人持有股份 股數 持股比率 (%) 配偶 未成年子女持有股份 股數 持股比率 (%) 利用他人名義合計持有股份 股數 持股比率 (%) 前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶 二親等以內之親屬關係者, 其名稱或姓名及關係 ( 註 3) 神基科技 ( 股 ) 公司 19,351, 神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 蔡豐賜神基科技 ( 股 ) 公司代表人 : 陳兆逸行政院國家發展基金管理會行政院國家發展基金管理會代表人 : 朱松竹耀華玻璃 ( 股 ) 公司管理委員會力大螺絲工廠 ( 股 ) 公司 ( 負責人 : 王讚崇 ) 鼎強投資有限公司 ( 負責人 : 蔡昌宏 ) 名稱 關係 ,773, ,915, ,200, ,094, 蔡昌宏 680, 蔡輝俊 601, 蔡昌宇 512, 蔡金錦 333, 劉滄松 320, 註 1: 應將前十名股東全部列示, 屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示 註 2: 持股比例之計算係指分別以自己名義 配偶 未成年子女或利用他人名義計算持股比率 註 3: 將前揭所列示之股東包括法人及自然人, 應揭露彼此間之關係 九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數, 並合併計算綜合持股比例 : 無 備註 ~ 30 ~

35 一 資本及股份 ( 一 ) 股本來源 年月 發行價格 ( 元 / 股 ) 肆 募資情形 單位 : 新台幣仟元 ; 仟股 核定股本實收股本備註 股數金額股數金額股本來源 可轉換公司債轉 ,000 1,800, ,204 1,122,045 換 165,089 減資 1,000 可轉換公司債轉 ,000 1,800, ,242 1,122,415 換 369 以現金以外之財產抵充股款者 其他 - 註 ,000 1,800, ,682 1,526, ,000 1,800, ,882 1,638, ,000 5,800, ,682 2,376,815 私募現金增資 404,400 私募現金增資 112,000 私募現金增資 738,000 - 註 2 - 註 3 - 註 ,000 5,800,000 23, ,682 減資 2,139,134 - 註 ,000 5,800,000 40, ,682 註 1:93 年 01 月 28 日 (93) 台財證 ( 三 ) 號函 註 2:94 年 4 月 16 日申請 註 3:94 年 7 月 15 日申請 註 4:96 年 12 月 31 日申請 註 5:97 年 07 月 11 日申報生效 註 6:99 年 09 月 23 日申請 私募現金增資 170,000 - 註 6 ( 二 ) 股份種類 股份種類 單位 : 仟股 核 定 股 本 流通在外股份 已上市 ( 櫃 ) 未上市 ( 櫃 ) 未發行股份 合計 普通股 16,388 24, , ,000 註 : 屬上市股票 備 註 ~ 31 ~

36 ( 三 ) 股東結構 101 年 04 月 07 日 數量 股東結構 政府機構金融機構其他法人 外國機構及 外人 個人合計 人數 ,687 4,718 持有股數 3,773,188-23,577, ,092 13,207,916 40,768,155 持股比例 9.26% % 0.51% 32.40% % 註 1: 第一上市 ( 櫃 ) 公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例 ; 陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第 3 條所規定之大陸地區人民 法人 團體 其他機構或其於第三地區投資之公司 註 2: 資料截至本次股東常會停止過戶日 股東名簿記載 ( 四 ) 股權分散情形 每股面額十元 101 年 04 月 07 日 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 (%) 1 至 999 3, , ,000 至 5, ,818, ,001 至 10, , ,001 至 15, , ,001 至 20, , ,001 至 30, , ,001 至 50, , ,001 至 100, ,531, ,001 至 200, ,968, ,001 至 400, ,488, ,001 至 600, , ,001 至 800, ,281, ,001 至 1,000, ,000,001 以上自行視實 際情況分級 5 27,333, 合計 4,718 40,768, 註 : 資料截至本次股東常會停止過戶日 股東名簿記載 ~ 32 ~

37 ( 五 ) 主要股東名單 : 股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱 持股數額及比例 主要股東名稱 股份 101 年 04 月 07 日 持有股數持股比例 (%) 神基科技股份有限公司行政院國家發展基金管理會 19,351,500 3,773, % 9.26% 註 : 資料截至本次股東常會停止過戶日 股東名簿記載 ~ 33 ~

38 項 每股 ( 六 ) 最近二年度每股市價 淨值淨值 盈餘盈餘 股利及相關資料 單位 : 新台幣元 ; 仟股 年當年度截至度 99 年 100 年 101 年 03 月 31 日目 ( 註 8) 最高 市價 最低 ( 註 1) 平均 每股淨值 分配前 ( 註 2) 分配後 每股盈餘 加權平均股數 29,435 40,768 40,768 每股盈餘 ( 註 3) 現金股利 每股 股利 無償盈餘配股 配股資本公積配股 累積未付股利 ( 註 4) 投資報酬 分析 本益比 ( 註 5) NA 本利比 ( 註 6) NA NA NA 現金股利殖利率 ( 註 7) NA NA NA * 若有以盈餘或資本公積轉增資配股時, 並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊 註 1: 列示各年度普通股最高及最低市價, 並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價 註 2: 請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列 註 3: 如有因無償配股等情形而須追溯調整者, 應列示調整前及調整後之每股盈餘 註 4: 權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者, 應分別揭露截至當年度止累積未付之股利 註 5: 本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘 註 6: 本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利 註 7: 現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價 註 8: 每股淨值 每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核 ( 核閱 ) 之資料 ; 其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料 ~ 34 ~

39 ( 七 ) 公司股利政策及執行狀況 : 1. 股利發放政策 : 本公司股利政策係考量中 長期營運成長暨投資活動資金需求, 並在兼顧財務健全目標下, 由董事會擬定盈餘分派額度, 基本上盈餘之分派以不超過可供分配盈餘累計總額的百分之九十為原則, 並視本公司當時之股本 財務結構 營運狀況及盈餘之考量, 採盈餘轉增資或現金股利等配合, 經股東會決議後辦理, 以達平衡穩定之股利政策 2. 本次股東會擬議股利分派情形 : 本公司董事會已於 101 年 02 月 17 日擬定本 (100) 年度股利分派議案, 股利總數為每股現金股利新台幣 0.2 元, 將提請 101 年 06 月 05 日股東常會同意之 3. 預期股利政策將有重大變動之說明 : 本公司預期股利政策未有重大變動 ( 八 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 : 本公司一百年度盈餘分派案無無償配股之情形, 故不適用 ( 九 ) 員工分紅及董事 監察人酬勞 : 分配項目 1. 公司章程所載員工分紅及董事 監察人酬勞之成數或範圍 : 請參閱前述本公司章程第十八條 2. 本期估列員工紅利及董事 監察人酬勞金額之估列基礎 配發股票紅利之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理 : (1) 本期估列員工紅利及董事 監察人酬勞金額之估列基礎 : 依本公司年度之稅後淨利, 考量法定盈餘公積等因素後, 以章程所定之成數為估列基礎 ( 以 2% 至 20% 估列員工紅利, 全體董監事報酬不得高於 2%), 並認列為當年度營業費用 (2) 配發股票紅利之股數計算基礎 : 依本公司以財務報告年度之次年度股東會決議日前一日之每股公平價值 ( 收盤價 ), 並考慮除權除息影響後之金額, 計算股票紅利之股數 (3) 實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理 : 股東會決議實際配發金額與估列金額有重大差異時, 則列為次年度之損益 3. 董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊 : 本公司於 101 年 02 月 17 日董事會通過本 (100) 年度盈餘分派議案, 擬議之盈餘分配情形如下 : (1) 配發員工現金紅利 股票紅利及董事 監察人酬勞金額, 若與認列費用年度估列金額有差異者, 其差異數 原因及處理情形 : 單位 : 新台幣元 董事會擬議配發金額 (A) 100 年度費用估列金額 (B) 差異數 (A)-(B) 員工現金紅利 1,243, , ,509 ~ 35 ~ 差異原因及處理情形 差異原因 : 實際獲利較原估列佳, 故董事會擬議配發金額較原估列金額增加 處理情形 : 差異數將以發放年度費用調整 員工股票紅利 董監事酬勞 - 651,471 (651,471) 差異原因 : 董事會決議不發放董監酬勞 處理情形 : 差異數將以發放年度費用調整

40 (2) 擬議配發員工股票紅利金額及占本期稅後純益及員工紅利總額合計數之比例 : 本公司一百年度無配發員工股票紅利之情形 (3) 考慮擬議配發員工紅利及董事 監察人酬勞後之設算每股盈餘 : 每股新台幣 3.0 元 4.99 年度盈餘用以配發員工分紅及董監酬勞情形 : 無 ( 十 ) 公司買回本公司股份情形 : 無 二 公司債辦理情形 : 本公司 100 年度暨截至本年報刊印日止未辦理發行公司債印日止未辦理發行公司債 三 特別股辦理情形 : 本公司 100 年度暨截至本年報刊印日止未辦理發行特別股 四 海外存託憑證辦理情形 : 本公司 100 年度暨截至本年報刊印日止未辦理發行海外存託憑證 ~ 36 ~

41 五 員工認股權憑證辦理情形 : 員工認股權憑證辦理情形 員工認股權憑證種類 ( 註 2) 101 年 03 月 31 日第一次 ( 期 ) 員工認股權憑證 ( 註 5) 主管機關核准日期 發行 ( 辦理 ) 日期 ( 註 4 ) 發行單位數 2,376 張 發行得認購股數占已發行股份總數比率 5.82% 認股存續期間 99/04/21-105/04/21 履 約 方 式 ( 註 3) 限制認股期間及比率 ( % ) 已執行取得股數 0 發行新股 ~ :40% ~ :65% ~ :100% 已執行認股金額 0 未執行認股數量 2,025 張 未執行認股者其每股認購價格 10.9 未執行認股數量占已發行股份總數比率 ( % ) 4.96% 對股東權益影響 對原有普通股股東股權可能稀釋比率約為 4.96%, 且本認股權憑證於發行日屆滿二年後, 方能依本辦法所列時程行使認股權, 故對現有股東權益影響尚屬有限 註 1: 員工認股權憑證辦理情形含辦理中之公募及私募員工認股權憑證 辦理中之公募員工認股權憑證係指已經本會生效者 ; 辦理中之私募員工認股權憑證係指已經董事會決議通過者 註 2: 欄位多寡視實際辦理次數調整 註 3: 應註明交付已發行股份或發行新股 註 4: 發行 ( 辦理 ) 日期不同者, 應分別填列 註 5: 屬私募者, 應以顯著方式標示 ~ 37 ~

42 取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大且得認購金額達新臺幣 3 千萬元以上員工之姓名 取得及認購情形 101 年 03 月 31 日 職稱 ( 註 1) 總經理邱智科 姓名 取得認股數量 取得認股數量占已發行股份總數比率 認股數量 已執行 ( 註 2) 未執行 ( 註 2) 認股價格 認股金額 認股數量占已發行股份總數比率 認股數量 認股價格 認股金額認股數量占已發行股份總數比率 副總經理李家駒 490 張 1.20% 張 10.9 元 5,341 仟元 1.20% 副總經理鄭忠信經理人經理李文正 註 1: 包括經理人及員工 ( 已離職或死亡者, 應予註明 ), 應揭露個別姓名及職稱, 但得以彙總方式揭露其取得及認購情形 註 2: 欄位多寡視實際發行次數調整 六 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 : 本公司 100 年度暨截至本年報刊印日止未辦理併購或受讓他公司股份發行新股 ~ 38 ~

43 七 資金運用計畫執行情形 ( 一 ) 九十四年私募有價證券辦理現金增資計劃內容及執行情形 : 1. 本計劃所需資金總額 : 新台幣 129,100 仟元 2. 資金來源 : 私募方式辦理現金增資 3. 計劃項目及運用進度 : 執行完成年度項次計劃項目 94 年第一次 94 年第二次 充實營運資金 改善公司財務結構 充實營運資金 改善公司財務結構 預定金額 已執行金額 單位 : 仟元 已執行進度 101, , % 28,000 28, % 合計 129, , % ( 二 ) 九十六年私募有價證券辦理現金增資計劃內容及執行情形 : 1. 本計劃所需資金總額 : 新台幣 184,500 仟元 2. 資金來源 : 私募方式辦理現金增資 3. 截至 98 年 2 月 28 日計劃項目及運用進度 : 執行完成年度 96 年 購置原料 計劃項目 機器設備充實營運資金 預定金額 已執行金額 ( 註 ) 單位 : 仟元 已執行進度 184, , % 合計 184, , % 註 : 係依私募資金之指定用途予以執行 ( 三 ) 九十九年私募有價證券辦理現金增資計劃內容及執行情形 : 1. 本計劃所需資金總額 : 新台幣 234,430 仟元 2. 資金來源 : 私募方式辦理現金增資 3. 截至 100 年 12 月 31 日計劃項目及運用進度 : 執行完成年度 99 年 機器設備 計劃項目 充實營運資金 預定金額 已執行金額 ( 註 ) 單位 : 仟元 已執行進度 234, , % 合計 234, , % 註 : 係依私募資金之指定用途予以執行 ~ 39 ~

44 一 業務內容 伍 營運概況 ( 一 ) 業務範圍 本公司主要係生產符合航太級之各型扣件 主要係應用於航電系統 電腦 通訊 航太引擎結構體及薄板結合系統 醫療儀器 軍事設備 汽車及 3C 產業等 年本公司目前業務主要內容及其營業比重如下 : 主要業務內容 佔營收比重 航太扣件 73.63% 銅螺帽及車削件 6.84% 拉帽 14.35% 螺帽 2.47% 螺絲 2.00% 特殊扣件及其他 0.80% 2. 本公司目前之商品及服務項目本公司秉持高度的職業道德, 以提供卓越的製造與服務為核心競爭能力, 專注於 航太級扣件 & 特殊汽車 本業, 以提供全球電子 通訊 航電 航太動力及結構廠商先進專業的精密扣件為己任, 對客戶提供以下全系列的各項製造服務 : a. 飛機用及船舶用扣件 結構件之製造 加工 代理及買賣業務 b. 車輛用及工業用扣件 結構件之製造 加工 代理及買賣業務 c. 前項國內外廠商產品之進出口貿易業務 d. 代理國內外廠商產品經銷業務 3. 計劃開發之新產品本年度預計開發之產品, 請詳次項研發概況中之未來年度之研究發展計劃 ( 二 ) 產業概述 1. 產業之現況與發展台灣螺絲螺帽產業在上下游體系良好配合下, 據統計 2008 年因金融風暴影響甚大, 下半年進出口大幅衰退,2009 年預估持平, 景氣慢慢回穩, 產值成長率於 2010 年已有成長, 恢復到風暴前的 7 成左右 惟低價位的扣件面臨新興開發中國家之低價競爭, 市場逐漸流失, 須轉型生產高附加價值的扣件, 以維持我國螺絲螺帽產業的競爭力 2. 產業上 中 下游之關聯性螺絲螺帽產業上游廠商為線材等供應商隨著市場景氣逐漸復甦, 於 2009 年下半年材料價格明顯開始上漲, 保持材料穩定的供應, 是影響今明兩年重要的關鍵 而在產業中游熱處理 表面處理等加工廠商與下游產品技術等主要廠商的整合, 可以建立高精度之技術能量, 增加市場競爭力 ~ 40 ~

45 3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形要提升國內螺絲螺帽業產值, 即是發展高附加價值的產品, 一是朝航太扣件發展 以目前產業概況分析, 亞太地區需求的航太扣件可說仍幾乎全賴歐美進口, 本公司為亜洲第一家通過國際航太認證引擎扣件製造廠, 造就了亞太地區的市場機會 另外, 便是導入生產汽車扣件產業, 藉由業界整合提高國內汽車產值 惟大陸台商與業者競爭激烈, 很容易造成訂單流失, 高附加價值產品研發不足, 產品設計專利仍在美國廠商手中, 因此要如何將生產要素充分整合 製程合理化 創新科技的導入 迅速反映市場所需才是現今產業的目標趨勢 ( 三 ) 技術及研發概況 : 本年度投入之研發費用與開發成功之技術或產品 : 引擎高溫結合 螺帽 其主要使用在噴射引擎高溫結合扣件 包含可扳轉螺帽 附柄 螺帽 平板螺帽 Gang Channel 軌道成型技術發展, 用於需要多種錨定方式自鎖螺帽的地方, 藉由鑽孔及鉚釘安裝時間的節省達到快速組裝及拆卸的能力 汽車 Front End 扣件 車銑加工技術 其主要為汽車 Front End 模組相關零組件, 可擴大公司營收規模 主要為航太零件 CNC 加工能量發展 包含管件螺帽等 Special Process 特殊製程建置 ( 放電加工 鈦合金清洗 噴漆 噴塗式乾膜 等 ) 可提昇航太產品附加價值及擴大公司營收規模 航太螺桿 發展航太機身與引擎組裝使用螺桿 截至 101 年 03 月 31 日止, 各項研發計劃尚在進行中 ( 四 ) 長 短期業務發展計劃 1. 長期業務發展計劃 (1) 擴大產品線, 從飛機引擎延伸至機身零組件 (2) 由代工市場轉為直接供應汽車組裝市場, 積極汽車產業 Tier1 Suppliers 共同發展 2. 短期業務發展計劃 (1) 航太主要客戶之深耕發展, 除了強化與主要客戶之業務外, 另全力加速新訂單之開發及量產外, 並加速擴展歐洲客戶的訂單 (2) 汽車產業加強歐美 T1 供應商的拓展, 深入最終使用者的市場, 運用航太技術及品質上的要求, 擴大到汽車應用上, 並爭取全球車廠之商機 (3) 做好品質, 聚焦前五大客戶 (4) 深耕並擴大汽車及工業扣件客戶 ~ 41 ~

46 二 市場及產銷概況 ( 一 ) 市場分析 1 主要商品之銷售地區 : 本公司主要銷售客戶均為各國之重要通路廠商, 產品 99.45% 為外銷, 主要銷售地區為美國 歐洲及亞洲, 本公司三年度各地區銷售額如下 : 年 度 單位 : 新台幣仟元 98 年度 99 年度 100 年度 區域金額 % 金額 % 金額 % 外 美洲 515, , % 650, % 歐洲 128, , % 202, % 亞洲 79, , % 96, % 銷 中東 7, , % 10, % 非洲 % % 內銷 1, , % 5, % 合計 732, , % 964, % ( 二 ) 市場佔有率 單位 : 新台幣仟元 產品項目營業淨額台灣市場佔有率 航太扣件 709,564 註 銅螺帽及車削件 65,940 註 拉帽 138,416 註 螺帽 23,865 註 螺絲 19,267 註 特殊扣件及其他 7,675 註 100 年營業額 964,727 註 : 本公司產品主要均係外銷,100 年外銷比率為 99.45%, 故無台灣市場佔有率之適用 1. 市場未來供需狀況及成長性我國工業扣件的製造技術已相當成熟, 同時也能自行研發新產品, 在國際上極具競爭力 目前年產量約 130 萬公噸, 年產值約 18 億美金, 其中外銷比率達 85%, 主要市場在美國約佔 62% 本公司為為亞太地區極少數由引擎製造商認證通過之航太扣件供應商, 與 ALCOA SPS BRISTOL 等並列為第四大製造商, 而其中 ~ 42 ~

47 本公司最小但發展潛力最大, 而目前中國與印度也正積極全力培養航太螺帽產業, 以就近供應亞洲市場的需求成長 飛機零組件的市場通常來自兩方面, 第一為新飛機製造所需之零組件 ; 第二為舊飛機營運所需的備份與維修用零組件 航太扣件當然也不例外 (1) 航太級扣件市場:美國航太扣件需求在未來將以每年 5% 的速度成長, 航太產業螺絲已經日漸國際化, 並且也有 AS9100 等國際公認之航太工業標準, 因為品質要求高, 產品相對之附加價值也甚高 台灣已經與美國簽署 雙邊適航安全協定 (BASA), 國內產品在經過我國民航局檢驗認證通過後, 可藉由雙邊認證相互承認機制, 獲得美國民航局 (FAA) 驗證通過, 除可運用於使用我國國籍編號之飛機外, 並可以自有品牌行銷國際 目前全球航太扣件年產值約 20 億美元, 且每年成長率約 5~6%, 是台灣螺絲產業可開發之市場 (2) 汽車扣件市場 : 美國平均一輛汽車使用 2,000 個扣件, 主要使用於引擎 懸吊系統 汽車內裝 排氣等不同子系統, 未來美國汽車工業扣件需求總額年增率為 3.3% 2. 競爭利基 : 本公司將以策略性的方式與國際大廠一同進攻國際及亞洲市場, 其雙方之利基點在於使用豐達既有的研發能力 生產製造能量 特有的生產效率及生產方式降低生產成本提供具競爭性的價格策略, 配合國際大廠的市場經驗 名聲 銷售網路進佔國際市場 並使用豐達在亞洲成功的經驗結合國際大廠之完整產品線及組織化的銷售策略進攻快速成長之亞洲市場, 不但目標贏得現有存在的市場, 同時更要開發更多的應用範圍, 以加速營收成長並提高市場佔有率 3. 發展遠景之有利 不利因素及因應對策 (1) 有利因素 A. 高附加價值 供需穩定且能取代進口 : 本公司成立於民國 86 年 10 月份, 以航太級扣件 結構件之製造 加工 代理及買賣為主要業務, 而根據經濟部金屬工業研究發展中心之報告指出, 航太緊固件 汽車緊固件 建築及橋樑用高強力緊固件等三大類產品為目前國內緊固件廠商可開發投入之產品項目, 其主要之商機為附加價值高 ; 其中汽車緊固件尚有外銷市場需求量大之優點, 而航太緊固件則有供需量穩定不需削價競爭 取代進口 亞太地區市場成長快速及提高企業形象之優點 且生產之航太級扣件並可用於我國未來之汽車工業 電子業及核能電廠等需要高精密及高品質扣件之領域, 前景看好 B. 取得國內外多項認證, 具國際競爭力 : 本公司已通過 ISO9001/TS-16949, 且獲得多項原製廠認證, 如國防工業軍品合格廠商認證, 漢翔航空評鑑合格廠商認證,GE Snecma THI 合格廠商認證 國外汽車 T1 大廠認證 航太 NADCAP/AS-9100 認證等, 均使本公司具有世界級的競爭力 C. 傳統台灣的工業扣件廠在供應與銷售環均無法取代本公司優勢的地位 : 本公司可直接銷售扣件給扣件製造廠 供應商 電子消費廠商 汽車零配件廠與汽車廠及航空公司本身, 而台灣傳統工業扣件廠的銷售管道侷限於 ~ 43 ~

48 本身與製造商之間的關係, 或是透過貿易商與進出口商之管道銷售, 為傳統的 OEM 廠商 D. 本公司與主要供應商之合作採取策略合作夥伴模式, 相關之採購及供料價格情形相當良好 歐美產業東移加速, 但具整體競爭力水準之供應商有限 ; 基於市場之未來發展潛力與成長性, 以及降價之壓力, 國際各大廠無不加速產品東移之腳步, 但在兼顧成本, 品質與技術之前提下, 能符合各大廠需求之供應廠家相對不足, 而本公司自成立以來即是以高品質 高技術為發展方向, 無形中自是所有大廠爭取合作的對象 (2) 不利因素及因應對策 : A. 直接面臨國際市場的考驗, 是一項嚴格的挑戰 : 有鑑於航太技術所生產的高精密扣件, 相對於國內市場的需求性較低, 未能達到經濟規模的產量, 故廠商從事航太級扣件生產 製造與買賣, 必須考量全球性市場的需求, 也就是必須直接面對國際市場的考驗, 才有生存的空間, 這對於新興廠商而言, 無疑是一個十分嚴格的挑戰 本公司因應對策 : 為兼顧產品價值及國內生產能力, 將主要產品定位於中間層次的航空結構緊固系統, 先求達到航太扣件的嚴格要求 另主動積極申請與取得各種認證, 證明本公司之產品符合航太產業嚴格的品質要求 並藉取得國際大廠之認證, 積極主動拓銷相關通路, 增加同一產品之市佔率, 以期快速達到經濟規模, 並利用其較高的品質技術, 拓展其他技術需求較高的相關產業市場, 如電子通訊業與汽車高階應用產品 B. 我國尚未有效全面的參與國際活動, 銷售通路及品牌有待建立 : 目前國內廠商尚未與世界航空工業體系建立緊密的合作關係, 我國僅憑工業合作推動若干外國飛機製造公司提供零組件的承包工作, 尚未能全面有效的參與國際活動 ; 因此對民用航空工業市場如何運作管理, 市場管道與網路亦尚未全面建立, 對參與國際合作與商機的掌握, 或有不利的影響 本公司因應對策 : 與國際知名大廠合作, 以提高國際知名度打入全球電子 通訊 航電 汽車及航太工業市場 ; 以具競爭力的品質 交期 價格與國際大廠合作開拓市場 C. 面臨亞洲其他國家, 採用國家資源力量, 培養航太扣件的製造能力, 造成利潤壓縮與搶單效應 : 本公司因應對策 : 加強自動化發展, 降低成本結構, 提高競爭能力 ~ 44 ~

49 ( 三 ) 主要要產品之重要用途及產製過程 1. 主要產品用途 產品名稱 重要功能或用途 ( 可應用之範圍 ) INSERT 電子 / 通訊 / 航太 / 汽車 / 高鐵 / 醫療 BRASS INSERT 電子 / 通訊 / 航太 / 高鐵 / 醫療 Fixed Nut- 六角 十二角螺帽 航太動力結構系統 / 汽車引擎系統 Special Bolt & Screw 電子 / 通訊 / 高鐵 / 汽車 GangChannel 航太動力結構系統 Tube Cap 航太液壓管路 2. 產品產製過程 原 物 料 成 型 熱 處 理 後 處 理 表面處理 包 裝 入 庫 客 戶 品 質 檢驗 SELF-LOCKING NUT 原物料 品質檢驗 成型 熱處理 精修尺寸 機製加工 最終熱處理 螢光檢驗 表面處理 全檢 包裝入庫 客戶 ~ 45 ~

50 ( 四 ) 主要原料之供應狀況 主要原料 主要供應來源 供應狀況 低碳鋼 中國鋼鐵股份有限公司 穩定 快削黃銅 名佳利銅工業 穩定 快削鋼 巨昌金屬有限公司 穩定 鎳合金鋼 Snappy 穩定 鎳合金鋼 CARPERTER 穩定 鎳合金鋼 ALLVAC 穩定 低碳鋼 強新 穩定 低碳鋼 中鉦鋼鐵 穩定 ( 五 ) 最近二年度任一年度中曾占進銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進銷貨金額與比例 : 1. 最近二年進貨占進貨總額百分之十以上之供應商名單 : 單位 : 仟元 99 年 100 年 101 年度截至 3 月 31 日止 項目 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率 % 與發行人之關係 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率 % 與發行人之關係 名稱金額占當年度截至前一季止進貨淨額比率 % 1 CARPENTER 100, 無 CARPENTER 127, 無 CARPENTER 46, 無 2 力大螺絲工廠 27, 無 MPD 31, 其母公司董 事為本公司 董事長 MPD 11, 其他 81, 其他 132, 其他 35, 進貨淨額 209, 進貨淨額 291, 進貨淨額 93, 與發行人之關係 其母公司董事 為本公司董事 長 註 1: 列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例, 但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者, 得以代號為之 ~ 46 ~

51 2. 最近二年銷貨占銷貨總額百分之十以上之客戶名單 : 單位 : 仟元 99 年 100 年 101 年度截至 3 月 31 日止 項目 名稱 金額 占全年度 銷貨淨額 比率 % 與發行人之關係 名稱 金額 占全年度銷 貨淨額比率 % 與發行人之關係 名稱 金額 占當年度截至 前一季止銷貨 淨額比率 % 1 A 445, 無 A 467, 無 A 181, 無 2 無 其他 404, 其他 496, 其他 142, 無 銷貨淨額 849, 銷貨淨額 964, 銷貨淨額 324, 與發行人之關係 註 1: 列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例, 但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者, 得以代號為之 ~ 47 ~

52 ( 六 ) 最近二年度生產量值表 單位 : 仟個 ; 新台幣仟元 生產 年度 99 年度 100 年度 量值 產能 產量 產值 產能 產量 產值 主要 商品 航太扣件 13,200 9, ,964 13,200 10, ,669 銅螺帽及車削件 90,000 38,025 87,412 90,000 31,350 57,374 拉帽 300, ,853 95, , ,759 88,065 螺帽 3,000 2,649 6,348 3,000 2,724 13,248 螺絲 155, ,337 27, ,000 85,419 16,941 特殊扣件及其他 4,000 2,909 2,985 4,000 3,720 49,866 合 計 565, , , , , ,164 註 1: 產能係指公司經衡量必要停工 假日等因素後, 利用現有生產設備, 在正常運作 下所能生產之數量 註 2: 各產品之生產具有可替代性者, 得合併計算產能, 並附註說明 ( 七 ) 最近二年度銷售銷售量值表 單位 : 仟個 ; 新台幣仟元 銷售 年度 99 年度 100 年度 量值主要 內銷 外銷 內銷 外銷 商品 量 值 量 值 量 值 量 值 航太扣件 , , ,884 10, ,680 銅螺帽及車削件 ,038 96,758 23,789 65,940 拉帽 , ,594 4,358 2, , ,248 螺帽 ,848 20, ,658 23,276 螺絲 ,776 33,607 84,991 19,267 特殊扣件及其他 0 0 2,630 5, ,862 7,168 合計 1,276 1, , ,876 4,867 5, , ,579 ~ 48 ~

53 三 從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數 平均服務年資 平均年齡及學歷分平均年齡及學歷分布比率 年度 99 年度 100 年度 當年度截至 101 年 04 月 30 日 員 工 人 管理人員 研發 技術人員 作業員 數合計 平均年歲 平 均 服 務 年 資 學歷分布比率 博士 0.48% 0.4% 0.39% 碩士 4.33% 4.42% 4.25% 大專 58.17% 55.82% 57.53% 高中 32.69% 34.14% 31.66% 高中以下 4.33% 5.22% 6.18% 四 環保支出資訊 : 最近年度及截至年報刊印日止, 因污染環境所受損失 ( 包括賠償 ) 及處分之總額, 並說明未來因應對策 ( 包括改善措施 ) 及可能之支出 ( 包括未採取因應對策可能發生損失 處分及賠償之估計金額, 如無法合理估計者, 應說明其無法合理估計之事實 ) : 無 五 勞資關係 : ( 一 ) 公司各項員工福利措施 進修進修 訓練訓練 退休制度與其實施情形, 以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形 : 1. 員工福利措施本公司向來注重員工福利, 堅信 人 才是企業永續經營的原動力, 而員工福利即為維持企業生命力之要素, 本公司目前員工福利包括 : (1) 保險 : 勞工保險 全民健康保險及團保 (2) 冬夏制服 (3) 獎助學金 (4) 文康活動 ~ 49 ~

54 2. 退休制度本公司為感謝及體恤員工對公司的愛護與辛勞付出, 於人事管理規章中訂有完善之員工撫恤與退休辦法, 本公司同仁之退休制度依勞基法有關之規定辦理, 並於民國八十七年八月十日正式成立勞工退休準備金監督委員會 目前退休金提撥情形係每月按給付薪資總額 2% 提列退休準備金, 並自民國八十七年十月開始將所提退休金存入台灣銀行帳戶 民國九十四年七月一日起依據 勞工退休金條例 每月負擔勞工退休金提繳率為勞工每月工資 6% 3. 進修及訓練制度本公司針對新員工會舉辦新人訓練, 協助新進員工更快的進入狀況 既有員工不定期舉辦在職訓練, 並編列外部訓練之預算鼓勵進修 4. 勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形 : (1) 公司部門主管每月定期與員工召開溝通會, 將基層意見彙整整理 (2) 有關員工權益事項依意見調查結果, 提供決策單位參考 (3) 各級主管隨時與基層員工溝通, 解決同仁之困難並反映同仁之意見 ( 二 ) 最近年度因勞資糾紛所受損失 : 無 六 重要契約 : 截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約 技術合作契約 工程契約 長期借款契約及其他足以影響投資人權益之重要契約之當事人 主要內容 限制條款及契約起訖日期 : 契約性質當事人契約起訖日期主要內容限制條款 製造授權及技授權並協助生產其所委製之 General Electric Co ~ 無術協助產品 銷售合約 Party A 98.12~ 供應產品 無 銷售合約 Party B 99.02~ 供應產品 無 Purchase Agreement Party C ~ 供應產品 無 Procurement Frame Contract Party D ~ 供應產品 無 ~ 50 ~

55 一 最近五年度簡易資產負債表及損益表 ( 一 ) 簡明資產負債表 陸 財務概況 單位 : 新台幣仟元年度最近五年度財務資料 ( 註 1) 當年度截至項目 101 年 3 月 年度 97 年度 98 年度 99 年度 100 年度日財務資料 ( 註 1) 流動資產 666, , , , , ,557 基金及投資 51, ,186 16,553 固定資產 869, , , , ,949 1,005,765 無形資產 2,064 1,693 1, 其他資產 69,495 76,668 61,238 41,697 52,216 25,880 資產總額 1,658,822 1,450,866 1,348,904 1,645,300 1,831,558 1,699,242 流動分配前 1,468,352 1,354,607 1,202,787 1,211, , ,912 負債分配後註 3 註 3 註 3 註 3 註 2 不適用 長期負債 1,874-48,960 12, , ,081 其他負債 負債分配前 1,470,630 1,355,051 1,252,181 1,223,807 1,223,807 1,103,483 總額分配後註 3 註 3 註 3 註 3 註 2 不適用 股本 2,376, , , , , ,682 資本公積 ,078 70,887 71,839 保留分配前 (2,188,814) (141,867) (140,959) (53,267) 69, ,378 盈餘分配後註 3 註 3 註 3 註 3 註 2 不適用 金融商品未實現損益 累積換算調整數 (140) 未認列為退休金成本之淨損失 股東權 分配前 188,192 95,815 96, , , ,759 益總額分配後註 3 註 3 註 3 註 3 註 2 不適用 註 :1. 上開最近五年度財務資料均經會計師簽證 101 年第一季財務資料業經會計師核閱 2. 上開分配後數字, 係依據次年度股東會決議之情形填列,100 年度盈餘分配尚未決議, 故以 分配前數字為準 3. 該年度係累積虧損 ~51~

56 ( 二 ) 簡明損益表 單位 : 新台幣仟元 年 度 最近五年度財務資料 當年度截至 101 年 3 月 96 年度 97 年度 98 年度 99 年度 100 年度項目 31 日財務 資料 營業收入 767, , , , , ,399 營業毛利 213,760 98, , , , ,602 營業 ( 損 ) 益 49,403 (82,671) 25, , ,728 71,152 營業外收入及利益 29,989 46,006 13,568 4,324 14,691 1,270 營業外費用及損失 (196,944) (55,522) (38,203) (48,409) (84,511) (14,047) 繼續營業部門稅前損益 (117,552) (92,187) 1,028 79, ,908 58,375 繼續營業部門損益 (134,429) (92,187) , ,330 47,314 停業部門損益 非常損益 會計原則變動之累積影響數 本期損益 (134,429) (92,187) , ,330 47,314 每股盈餘 (0.81) (3.88) 註 : 上開五年度財務資料均經會計師簽證 101 年 3 月財務資料經會計師核閱 ( 三 ) 最近五年簽證會計師姓名及查核意見 年度 簽證會計師姓名 查核意見 96 年 資誠會計師事務所 / 薛守宏與李燕娜會計師 修正式無保留意見 97 年 資誠會計師事務所 / 薛守宏與李燕娜會計師 修正式無保留意見 98 年 資誠聯合會計師事務所 / 薛守宏與李燕娜會計師 修正式無保留意見 99 年 資誠聯合會計師事務所 / 薛守宏與李燕娜會計師 修正式無保留意見 100 年 資誠聯合會計師事務所 / 薛守宏與李燕娜會計師 無保留意見 ~52~

57 二 最近五年度財務分析 年 度 最近五年度財務分析 當年度截至 分析項目 101 年 3 月 年度 97 年度 98 年度 99 年度 100 年度日 負債占資產比率 財務結構 (%) 長期資金占固定資產比率 % 流動比率 償債能力 % 速動比率 經營能力 獲利能力 現金流量 利息保障倍數 (1.39) (0.96) 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 固定資產週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) (5.96) (3.66) 股東權益報酬率 (%) (82.76) (64.92) 占實收資本 % 營業利益 (2.07) (34.78) 比率稅前純益 (4.95) (38.79) 純益率 (%) (17.51) (11.56) 每股盈餘 ( 元 ) (8.08) (3.88) 現金流量比率 (%) 1.23 (1.15) 現金流量允當比率 (%) (103.06) (90.82) 現金再投資比率 (%) 1.35 (1.34) 營運槓桿度 (3.75) (0.94) 槓桿度財務槓桿度 (5.88) 請說明最近二年度各項財務比率變動原因 ( 若增減變動未達 20 %者可免分析 ) 1. 長期資金占固定資產比率增加 : 主係 100 年獲利致股東權益淨額增加及短借轉中長期致長期負債增加 2. 流動比率增加 : 主係應收帳款及存貨增加致流動資產增加, 短借轉中長期致流動負債減少, 致流動比率增加 3. 速動比率增加 : 主係增資及應收帳款增加所致 4. 利息保障倍數增加 : 主係本年度營收成長及加強精實生產及管理, 獲利成長所致 5. 應付款項週轉率 ( 次 ): 主係本年度營收成長, 營業成本及營運費用增加 應付帳款增加所致 6. 股東權益報酬率增加 : 主係本年度持續獲利所致 7. 營業淨利占實收資本比率增加 : 主係本年度景氣回升營收增加, 加強管控費用致營業淨利增加所致 8. 純前淨利占實收資本比率 - 增加 : 主係本年度景氣回升營收增加, 加強管控費用致營業淨利增加所致 9. 純益率增加 : 主係本年度加強各項管理以獲利所致 10. 現金流量比率減少 : 主係本年度存貨較上年度造成之現金流入少所致 ~53~

58 註 1: 上開五年度財務資料均經會計師簽證 100 年 3 月財務資料經會計師核閱 註 2: 應列示如下之計算公式 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 固定資產淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 ( 註 3) 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) ( 註 4) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 5) (2) 財務槓桿度 = 營業利益 / ( 營業利益 - 利息費用 ) 註 3: 上開每股盈餘之計算公式, 在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 以加權平均普通股股數為準, 而非以年底已發行股數為基礎 2. 凡有現金增資或庫藏股交易者, 應考慮其流通期間, 計算加權平均股數 3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者, 在計算以往年度及半年度之每股盈餘時, 應按增資比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間 4. 若特別股為不可轉換之累積特別股, 其當年度股利 ( 不論是否發放 ) 應自稅後淨利減除 或增加稅後淨損 特別股若為非累積性質, 在有稅後淨利之情況, 特別股股利應自稅後淨利減除 ; 如為虧損, 則不必調整 註 4: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數 2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數 3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入, 若年底存貨減少, 則以零計算 4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利 5. 固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額 註 5: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動, 如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致 ~54~

59 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 ~55~

60 ~56~

61 四 最近年度財務報最近年度財務報表 豐達科技股份有限公司公鑒 : 會計師查核報告 (101) 財審報字第 號 豐達科技股份有限公司民國 100 年 12 月 31 日及民國 99 年 12 月 31 日之資產負債表, 暨民國 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日及民國 99 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之損益表 股東權益變動表及現金流量表, 業經本會計師查核竣事 上開財務報表之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見 本會計師係依照 會計師查核簽證財務報表規則 及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信財務報表有無重大不實表達 此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據 評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估財務報表整體之表達 本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據 依本會計師之意見, 第一段所述財務報表在所有重大方面係依照 證券發行人財務報告編製準則 及中華民國一般公認會計原則編製, 足以允當表達豐達科技股份有限公司民國 100 年 12 月 31 日及民國 99 年 12 月 31 日之財務狀況, 暨民國 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日及民國 99 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之經營成果與現金流量 資誠聯合會計師事務所 薛守宏 會計師 李燕娜 前財政部證券管理委員會核准簽證文號 :(84) 台財證 ( 六 ) 第 號行政院金融監督管理委員會證券期貨局核准簽證文號 : 金管證六字第 號 中華民國 年 2 月 1 7 日 ~57~

62 豐達科技股份有限公司資產負債表民國 100 年及 99 年 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 資 產 附註 金 額 % 金 額 % 流動資產 1100 現金及約當現金 四 ( 一 ) $ 333, $ 369, 公平價值變動列入損益之金 四 ( 二 ) 融資產 流動 57-2, 應收票據淨額 應收帳款淨額 四 ( 三 ) 225, , 應收帳款 關係人淨額 五 1, 其他應收款 五 2,442-2, X 存貨 四 ( 四 ) 及六 181, , 預付款項 27, , 遞延所得稅資產 流動 四 ( 十五 ) 32, , XX 流動資產合計 803, , 基金及投資 1480 以成本衡量之金融資產 非流動 其他金融資產 非流動 六 15, XX 基金及投資合計 15, 固定資產 四 ( 五 ) 及六 固定資產原始成本 1501 土地 454, , 房屋及建築 566, , 機器設備 445, , 運輸設備 5,131-3, 辦公設備 9, , 其他設備 40, , XY 成本及重估增值 1,522, ,486, X9 減 : 累計折舊 ( 461,897 ) ( 25 ) ( 455,200 ) ( 28 ) 1599 減 : 累計減損 ( 148,903 ) ( 8 ) ( 150,295 ) ( 9 ) 1670 未完工程及預付設備款 48, ,869-15XX 固定資產淨額 959, , 無形資產 1780 其他無形資產 XX 無形資產合計 其他資產 1830 遞延費用 12, , 遞延所得稅資產 非流動 四 ( 十五 ) 36, , 其他資產 其他 四 ( 六 )( 七 )( 十 ) 3,633-2,074-18XX 其他資產合計 52, , XXX 資產總計 $ 1,831, $ 1,645, ( 續次頁 ) ~58~