股份有限公司

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1 公司代码 : 公司简称 : 唐山港 唐山港集团股份有限公司 2017 年半年度报告 二 一七年八月

2 重要提示 一 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完 整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 二 公司全体董事出席董事会会议 三 本半年度报告未经审计 四 公司负责人宣国宝 主管会计工作负责人单利霞及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 周立占 声明 : 保证半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟定 2017 半年度不进行利润分配, 也不进行公积金转增股本 六 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划 发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请投资者注意投资风险 七 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述了公司经营发展中可能面对的风险及应对措施, 敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分 十 其他

3 目录 第一节 释义... 1 第二节 公司简介和主要财务指标... 2 第三节 公司业务概要... 5 第四节 经营情况的讨论与分析... 8 第五节 重要事项 第六节 普通股股份变动及股东情况 第七节 优先股相关情况 第八节 董事 监事 高级管理人员情况 第九节 公司债券相关情况 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录

4 第一节 释义 在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 公司 本公司 指 唐山港集团股份有限公司 公司章程 指 唐山港集团股份有限公司章程 审计机构 信永中和 指 信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 唐山市国资委 指 唐山市人民政府国有资产监督管理委员会 河北省国资委 指 河北省人民政府国有资产监督管理委员会 唐港实业 指 唐山港口实业集团有限公司 首钢码头 指 京唐港首钢码头有限公司 煤炭公司 指 京唐港煤炭港埠有限责任公司 液化公司 指 京唐港液体化工码头有限公司 港口物流公司 指 唐山市港口物流有限公司 新通泰公司 指 唐山新通泰储运有限公司 国贸公司 指 唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司 监理公司 指 唐山海港港兴监理咨询有限公司 京唐港区 指 唐山港 一港三区 中的京唐港区 津航疏浚 指 唐山津航疏浚工程有限责任公司 唐港铁路 指 唐港铁路有限责任公司 曹妃甸实业 指 唐山曹妃甸实业港务有限公司 集装箱公司 指 唐山港国际集装箱码头有限公司 国投京唐港 指 国投中煤同煤京唐港口有限公司 合德公司 指 上海合德国际物流有限公司 中远集装箱 指 唐山中远海运集装箱物流有限公司 ( 原唐山中远集装箱物流有限公司 ) 北储公司 指 唐山北方煤炭储运有限公司 中外运 指 唐山港中外运船务代理有限公司 唐山浩淼 指 唐山浩淼水务有限公司 津唐集装箱 指 津唐国际集装箱码头有限公司 西北物流公司 指 唐山港 ( 山西 ) 物流有限公司 1

5 第二节 公司简介和主要财务指标 一 公司信息公司的中文名称公司的中文简称公司的外文名称公司的外文名称缩写公司的法定代表人 唐山港集团股份有限公司唐山港 TANGSHAN PORT GROUP CO.,LTD TSPGC 宣国宝 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨光 高磊 联系地址河北省唐山市海港经济开发区唐山港大厦河北省唐山市海港经济开发区唐山港大厦 电话 传真 电子信箱 三 基本情况变更简介 公司注册地址 河北省唐山市海港开发区 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 河北省唐山市海港经济开发区唐山港大厦 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 报告期内变更情况查询索引不适用 四 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司半年度报告备置地点 本公司董事会秘书办公室 报告期内变更情况查询索引 不适用 五 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 唐山港 六 其他有关资料 1 公司于 2017 年 5 月 10 日召开了 2016 年度股东大会, 并审议通过了 关于增加注册资本及修改公司章程的议案, 注册资本增至 4,558,406,626 元 2017 年 5 月 16 日, 公司完成有关变更登记手续, 并取得新的营业执照, 具体详见 2017 年 5 月 18 日在上交所网站 ( 以及公司指定披露媒体披露的 唐山港集团股份有限公司关于完成工商变更登记的公告 2

6 2 公司于 2017 年 6 月 16 日召开五届十九次董事会, 并审议通过了 关于选举公司董事长的议案, 同意选举宣国宝先生为公司董事长 根据 公司章程 的规定, 公司董事长为公司法定代表人 公司于 2017 年 6 月 21 日办理完成有关变更登记手续, 并取得新的营业执照 具体详情详见 2017 年 6 月 22 日在上交所网站 ( 以及公司指定披露媒体披露的 唐山港集团股份有限公司关于完成法定代表人工商变更登记的公告 七 公司主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 主要会计数据 本报告期比上本报告期上年同期年同期增减 (1-6 月 ) (%) 营业收入 2,701,739, ,851,773, 归属于上市公司股东的净利润 732,967, ,291, 归属于上市公司股东的扣除非经常 727,802, ,184, 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 751,037, ,577, 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 13,844,236, ,557,567, 总资产 19,250,185, ,293,243, ( 二 ) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期本报告期比上年同期上年同期 (1-6 月 ) 增减 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 减少 0.66 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 减少 0.95 个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 经营活动产生的现金流量净额本期金额较上年同期金额增加 605,460, 元, 增幅 %, 主要原因系公司经营活动现金流出额减少 :1 公司之子公司唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司贸易业务规模减少 ;2 公司年初进项税留抵较大, 本期缴纳增值税减少 ; 由于公司享受所得税优惠政策本期支付企业所得税减少 八 境内外会计准则下会计数据差异 3

7 九 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金额 附注 ( 如适用 ) 非流动资产处置损益 1, 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切 6,908, 相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -2,991, 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持 1,008, 有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变 动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,803, 少数股东权益影响额 -455, 所得税影响额 -2,109, 合计 5,164, 十 其他 4

8 第三节 公司业务概要 一 报告期内公司所从事的主要业务 经营模式及行业情况说明 ( 一 ) 主要业务公司属于交通运输仓储行业, 主要从事港口综合运输业务, 具体包括港口装卸 运输 堆存 保税仓储 港口综合服务等业务类型, 形成了以铁矿石 煤炭 钢铁为主, 液化产品 水渣 汽车 木材 粮食和机械设备为辅的多元化货种格局, 在我国铁矿石 煤炭和钢铁等货物运输中占有重要地位 公司是主导京唐港区规划 建设及经营的大型港口企业集团, 港口功能设施齐全, 结构布局合理, 拥有 1.5 万吨级 -25 万吨级的件杂 散杂 煤炭 液化品 专业化矿石泊位 专业化煤炭泊位等码头, 码头等级 设施均处于国内领先水平, 能够满足各主流船型的需要, 适应船舶大型化的趋势, 基本实现了 黑白分家 散杂分置 公司目前正在以港口为依托, 充分整合各种内外部要素, 发展海铁联运, 拓展综合贸易物流, 由单一的港口装卸模式向综合物流模式转变, 逐步实现港口经营模式的转型升级 同时, 公司在报告期内积极探索智能化港口建设, 紧跟大数据 智能化 移动互联网和云计算交融渗透的 大智移云 产业发展趋势, 加快构建与国际接轨的第四代港口管理体系, 以生产组织为重点, 推进各类资源要素互动互补 高效运行, 将港口的技术效率发挥到极致 ( 二 ) 主要经营模式 1 采购模式公司主要提供货物的装卸 堆存 相关港务管理服务, 公司与产品企业相比对原材料需求较少 公司采购主要为港机设备及配件 维修材料 办公用品等, 所需能源主要为电力与燃料 公司具有独立的物资采购系统 通过招标 代储 定点 询价等方式采购物资 同时, 公司为增加港口运量, 积极发展与港口相关的综合贸易服务等, 在大宗商品交易市场采购矿石 钢材等 2 销售模式公司具备独立的营销体系 (1) 营销团队 : 以生产业务部 第一港埠生产作业部 第二港埠生产作业部 专业煤炭码头 煤炭港埠公司 津唐集装箱公司的业务团队为主导, 通过在腹地主要城市建立办事机构, 与公司子公司唐山市港口物流有限公司 唐山港船舶货运代理有限公司密切配合, 共同构成公司营销团队, 能够全方位满足客户深层次需求 (2) 营销网络 : 公司已经在河北东北部 西北地区 华东地区设立了办事机构, 形成了陆海销售网络, 构筑起货源组织 货物配送运输网络 陆向网络又分为本地网 ( 唐山 丰南 迁安 ) 和内陆网, 以唐山中东部地区为中心, 辐射覆盖西北地区 海向网络以班轮航线为依托, 连接环渤海区域和东南沿海区域, 通向国内外多个港口 此外, 公司大力推进 西北战略 和 东出西联 战略, 不断拓展物流链条的深度和广度, 通过建立 唐山港大宗商城 港通天下 等物流平台, 加强与重点客户的数据对接与共享, 为客户降低综合物流成本 (3) 营销策略 : 公司的主要客户包括钢铁 焦化 电力企业 贸易公司及船舶货运代理公司 公司不断提高自身服务水平, 稳定原有客户群, 通过提高包括装卸效率 装卸工艺和质量等在内的服务水平, 可以更好地维护客户的利益, 从而稳定原有的客户, 并扩大其通过本公司进行货物中转的规模 ; 坚持以顾客为中心 以客户满意为标准的服务理念, 加大服务质量监督力度, 建立顾客投诉受理程序, 提高客户满意度和忠诚度 同时, 为了提升港口服务能力, 积极拓展业务链条和范围, 为客户提供综合物流服务 3 主要生产模式公司生产最主要环节包括货物的装船和卸船 陆路运输的装车和卸车 货物港区内堆存和搬运 本公司具有独立的生产作业系统和所需的相关设施和设备 (1) 货物的装船和卸船 : 货物的装船和卸船是公司最重要的生产环节, 是公司营业收入的主要来源 由公司生产单位负责主要的装 卸船工作, 由公司调度部门和生产单位调度部门组成阶梯式调度管理体系, 协调管理装 卸船工作 将系 解缆 清仓 挂钩等装 卸船过程中的辅助作业过程外包给协力作业单位, 在作业过程中由公司调度协力单位对其进行管理 5

9 (2) 货物的堆存和搬运 : 公司根据货种不同, 建设了适应不同货种堆存的库场, 将不同的货物堆放于不同库场, 采取 单堆单放 模式, 对客户更具吸引力 因为公司堆场和码头毗邻, 所以搬运主要为短距离倒运 ( 简称 短倒 ) 短倒也采取外包给独立法人实体协力作业单位的模式, 将具体倒运作业外包给协力车队, 公司调度单位只负责作业过程中的协调和管理 (3) 货物陆路运输的装车和卸车 : 陆路运输主要包括汽车运输和火车运输 汽车运输和火车运输的装 卸车将具体倒运作业外包给独立法人实体协力作业单位, 公司调度单位负责作业过程中的协调和管理 公司为有效控制成本, 缩短成本管理链条, 解决流动机械设备折旧期满资金再投入的问题, 创新引进民间资本, 形成协力作业模式, 港区内的场地倒运 集疏港装卸船等辅助作业均由协力单位完成 公司按照不同货种和作业工艺制定了单吨作业定额, 严格按定额付费, 减少了公司因经营规模扩大带来的人工成本增加和设备更新再投入的资金成本 同时, 对协力作业单位采取相关的约束监管措施和绩效考核, 提高了作业效率, 提升了港口服务质量, 形成了公司的独特经营模式 4 盈利模式公司主要通过与客户签订港口作业合同 货物运输协议 贸易合同 供应协议等方式, 及提供港口设备维修等相关服务, 形成公司的主要收入, 主要包括港杂费 ( 货物装卸倒运 ) 港使费 ( 停泊费 拖轮费等 ) 堆存费 ( 苫盖费等 ) 等 此外, 公司为业主泊位提供相关港口服务配套设施及船舶调度服务, 每年收取固定费用 ( 三 ) 行业情况港口是具有水陆联运设备和条件, 供船舶安全进出和停泊的运输枢纽, 是水陆交通的集结点, 工农业产品和外贸进出口物资的集散地, 船舶停泊 装卸货物 上下旅客 补充给养的场所 在中国, 沿海港口建设重点围绕煤炭 集装箱 进口铁矿石等运输系统进行 港口行业是国民经济和社会发展的重要基础行业, 属于周期性行业, 与宏观经济的发展关系密切 港口中转的货物分为干散货 集装箱 液体散货 件杂货 滚装汽车五大类 煤炭 金属矿石 水泥 粮食等大宗货物主要通过散装方式运输, 而机电产品 纺织服装 玩具等工业制成品主要通过集装箱方式运输 从 2010 年到 2016 年, 全国港口完成货物吞吐量从 89.3 亿吨增长至 亿吨, 沿海主要港口完成货物吞吐量从 56.4 亿吨增长至 亿吨, 外贸货物吞吐量从 25.0 亿吨增长至 亿吨, 吞吐量平稳增长 在港口吞吐量逐年提升的同时, 我国港口泊位呈现出大型化 专业化的发展趋势 2013 年末 2014 年末和 2015 年末, 我国港口万吨级及以上泊位数量分别为 2,001 个 2,110 个和 2,221 个 从沿海港口的重要性划分, 我国沿海港口基本已形成以主枢纽港口为主 区域性中型港口为辅 小型港口为补充的体系, 并向着规模化 集约化方向发展, 以主枢纽港为中心的区域集中化趋势明显, 主枢纽港对周边经济的带动和辐射作用日趋明显, 在与周边港口竞争中综合优势突出 从市场的角度看, 港口企业的竞争主要反映在经济腹地上, 具有一定的自然垄断性, 为腹地经济发展所驱动 腹地经济结构 资源禀赋 经济增长水平以及综合交通条件等都将直接影响港口企业的未来成长 地理位置间隔较远的港口之间可以有效的减少竞争, 而地理位置间隔较近的港口可以通过对货物运输品种和客户需求的差异性进行选择, 构建港口独特的核心竞争力 伴随着港口功能逐渐完善, 港口行业竞争将向专业化 国际化 信息化和综合性等方向转变, 行业内的竞争将愈加激烈 随着中国经济发展进入新常态, 吞吐量开始出现个位数增长甚至负增长, 港口的快速发展无法依靠单纯的货物吞吐量增长, 因此, 港口需要向多元化架构进行调整和布局, 沿海港口行业才能持续平稳较快发展 二 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 三 报告期内核心竞争力分析 6

10 公司位于环渤海经济圈的中心地带, 是津冀港口群中距渤海湾出海口最近之点, 宜建港自然海岸线长达 19 公里, 规划岸线长达 45 公里, 陆域广阔, 工程地质条件良好, 后方陆域有 100 多平方公里开阔平坦的盐碱荒地可供开发利用, 具有发展外向型临港工业的地域优势 公司拥有便捷的交通运输网络的区域优势, 铁路 公路集疏运条件优越, 公司通过唐港铁路 迁曹铁路与大秦线 京山线 京秦线等国铁干线相连, 运距优势明显, 具备 矿石 - 煤炭 钟摆式运输的组织优势, 通过唐港高速 沿海高速与唐津 京沈等国家高速网连接, 交通网络完善, 集疏港体系发达高效 公司港口功能齐全, 综合性强, 具备完善的港口服务设施和功能, 公司拥有散杂 件杂 多用途 矿石 煤炭 水泥 液化专用等各种功能的专业泊位和通用泊位, 各类仓储 铁路 导助航 辅建设施齐全, 货物堆存能力位居全国港口前列 随着京唐港区专业化矿石泊位与 36-40# 专业化煤炭泊位的逐步建设 运营, 公司的核心竞争力得到全面提升, 作业效率大幅提高, 从而促进吞吐量稳定增长 公司投资建设的保税物流中心 (B 型 ) 项目是集进出口保税退税 货物加工 集装箱增值服务于一体的综合型保税物流中心, 有利于大幅降低客户通关成本, 提高通关效率, 提升外贸便利化水平 公司不断加强经营管理 积极开拓市场 提升装卸水平, 努力打造港口装卸服务品牌 同时, 港口与主要客户间的运输距离短 成本低, 对客户的吸附能力很强 其中, 唐山市 65% 以上的钢铁产能是公司的优势货源腹地, 市场份额持续提升 公司拥有良好的政策优势, 京津冀协同发展国家战略的实施, 将在交通规划 信息规划 金融资源共享 产业转移等方面对津冀港口群形成全面利好 目前, 京津冀已经实现检验检疫 海关通关等工作的一体化, 有效提高了通关效率 降低了物流成本, 并正在加快推进交通 信息等一体化的建设, 将进一步优化京唐港区的集疏运体系, 对公司未来发展具有较大促进作用, 提升了公司未来的发展空间 7

11 第四节 经营情况的讨论与分析 一 经营情况的讨论与分析 ( 一 ) 行业概述 2017 年上半年, 国家坚持稳中求进工作总基调, 经济运行保持在合理区间, 稳中向好态势趋于明显, 国内生产总值同比增长 6.9%, 主要经济指标均好于预期 随着国内外航运市场总体有所回暖, 中国港口生产继续延续去年下半年的良好形势, 且已呈现回稳向好的趋势 今年上半年规模以上港口完成货物吞吐量 亿吨, 同比增长 7.5%, 高于去年全年 3.5% 的增速 ; 完成集装箱吞吐量 1.15 亿吨, 同比增长 8.8%, 实现 2012 年以来的最好增速 虽然上半年我国港口行业运行情况整体表现亮眼, 但从长远来看, 港口发展仍然面临着较为复杂的形势 一方面是宏观经济和航运形势并不乐观, 世界经济复苏乏力, 贸易投资保护主义有所抬头, 国内经济也面临着比较大的下行压力, 港口吞吐量要实现稳定增长, 面临着严峻的形势 另一方面港口行业的长远 健康 可持续发展还面临着诸多新挑战, 部分区域港口的结构性过剩 同质化竞争 效益下降等问题逐渐凸显, 港航联盟 港口整合浪潮风起云涌, 港口生产的自动化 智能化变革方兴未艾, 这些新挑战 新形势都对港口行业的转型升级提出了新要求 ( 二 ) 报告期内公司经营情况回顾与展望公司的主要货种是矿石 煤炭 钢材等, 与之相关的钢铁 煤炭 电力等行业上半年保持恢复性增长 据统计, 今年上半年全国煤炭产量 亿吨, 同比增长 5%; 铁路发运煤炭 10.6 亿吨, 同比增长 17.1%; 全国钢材产量 5.5 亿吨, 同比增长 1.1%; 国内累计进口铁矿石 5.39 亿吨, 同比增长 9.3% 报告期内, 公司主动融入国家 一带一路 京津冀协同发展战略大局, 积极应对复杂多变的市场形势, 坚持以市场为导向, 持续提升市场开发与货源组织能力, 深入推进生产领域集中统筹, 继续做好成本管控 降本增效工作, 上半年经营业绩保持了稳健增长 1 主要经营指标完成情况 报告期内, 公司完成货物吞吐量 1.13 亿吨, 同比增长 21.84%, 完成全年预算目标的 54.06%; 其中完成矿石吞吐量 5, 万吨, 同比增长 6.71%; 完成煤炭吞吐量 3, 万吨, 同比增长 45.90%; 完成钢材吞吐量 万吨, 同比增长 13.67% 实现营业收入 270, 万元, 同比降低 5.16%, 完成全年预算目标的 45.76%; 利润总额 93, 万元, 同比增长 16.60%; 归属于母公司股东的净利润 73, 万元, 同比增长 15.56% 公司 2015 年上半年 年上半年主要货种吞吐量情况 : 单位 : 万吨 2017 年上半年 2017 年上货种 2015 年上半年 2016 年上半年 2017 年上半年同比 2016 年上半年同比类别半年增加运量增减幅 钢材 1, % 矿石 3, , , % 煤炭 2, , , , % 其他 , % 合计 7, , , , % 分行业 装卸堆存 营业收入 主营业务分行业情况 营业成本 8 毛利率 (%) 营业收入较上年增减 (%) 营业成本较上年增减 (%) 1,968,073, ,012,217, 单位 : 元 毛利率较上年增减 (%) 减少 2.09 个百分点

12 港务管理商品销售 119,304, ,616, ,000, ,672, 其他 67,310, ,527, 减少 7.77 个百分点增加 3.57 个百分点减少 个百分点 公司业绩保持增长的主要原因有 : 一是公司致力于为客户提供高效便捷的全程物流服务, 加强与主要客户间的走访与交流, 加强与铁路运输 港航等部门的沟通, 保障货物运输渠道畅通, 开发焦煤 矿石 钢材等货物的铁路运输, 努力开拓市场增加货源 二是公司加大了对生产领域的统筹力度, 加强泊位 设备 库场等各类生产要素的集中 统筹 优化 协调, 以提高生产组织效率, 积极适应船舶大型化 码头深水化的行业趋势, 充分发挥专业化码头低成本高效率的优势, 提高公司生产工作的整体运行效率 三是继续做好成本管控 降本增效工作, 创新量化考核方式, 着力降低作业成本, 通过加大对生产经营领域的考核力度, 在追求吞吐量增长的同时, 更加注重效益的提升 2 推进智慧港口建设 报告期内, 公司以 智慧港口建设年 为引领, 以生产组织为重点, 推进各类资源要素互动互补 高效运行, 推动智慧港口建设各项工作的开展和落实 公司通过整合企业内外大数据, 组织公司内外科研力量, 制定了智慧港口建设年实施方案, 稳步推进智慧港口在生产指挥领域和职能管控领域的应用 公司加快完善商务物流智能化领域的建设, 完成了 网上业务大厅 集疏运电商平台 港通宝 等商务平台的开发与运行, 为上下游客户提供物流全程可视化及信息增值服务 组织研究危险货物监管智能化管控方案, 公司主导实施的 港口行业危险货物智能化安全管理示范工程 成功入选交通运输部智慧港口示范工程名单 3 重点项目稳步推进 加快实施三港池北岸集装箱化改造一期工程, 对标国内先进港口, 推广自动化技术在集装箱作业流程中的应用, 三港池北岸集装箱化改造一期工程已取得开展前期工作的批复, 目前已开工建设 公司负责建设运营的京唐港区保税物流中心项目 (B 型 ) 顺利通过验收, 后续将开展保税仓储 转口贸易 集装箱服务等多种业务形式, 将不断提升公司的物流服务功能 发挥西北物流公司平台作用, 加快唐山港 ( 中鼎 ) 内陆港建设, 积极开发西北集装箱 散杂货运输及代理业务, 今年已成功开行 京唐港 新疆 氧化铝集装箱铁水联运班列, 内蒙古乌海至京唐港国铁箱下水的铁水联运班列 4 加强企业管理, 推动管理创新 报告期内, 公司以体系整合为契机, 促进五大管理体系的深度融合发展, 提升企业管理水平 积极转变管理思路, 进一步提升创新工作的质量和水平, 充分调动全员创新创造的热情, 提高公司核心竞争力 加强集团管控, 层层落实经营管理目标责任制, 促进生产 业务 职能等各部门有效协作, 增强全体干部职工队伍的使命感 紧迫感 深入践行 好态度服务, 倡导优质服务, 提高服务意识和服务质量, 努力打造装卸服务品牌 下半年, 公司将按照年初工作目标和总体部署, 继续落实 " 智慧港口建设年 " 的各项措施, 确保完成全年经营目标 ( 一 ) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 2,701,739, ,851,773, 营业成本 1,659,751, ,834,806, 销售费用 1,015, , 管理费用 167,814, ,019, 财务费用 25,046, ,230, 经营活动产生的现金流量净额 751,037, ,577, 投资活动产生的现金流量净额 -1,192,343, ,548, 筹资活动产生的现金流量净额 -800,460, ,462,

13 营业收入变动原因说明 : 本期金额较上年同期金额减少 150,034, 元, 减幅 5.26%, 主要原因系本公司之子公司唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司本期商品销售收入减少所致 营业成本变动原因说明 : 本期金额较上年同期金额减少 175,054, 元, 减幅 9.54%, 主要原因系本公司之子公司唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司本期商品销售成本减少所致 销售费用变动原因说明 : 本期金额较上年同期金额增加 479, 元, 增幅 89.55%, 主要原因系本公司之子公司唐山市港口物流有限公司相关装卸费增加所致 管理费用变动原因说明 : 本期金额较上年同期金额增加 8,795, 元, 增幅 5.53%, 主要原因系本公司本期购买唐港实业部分资产增加土地使用权及海域使用权摊销所致 财务费用变动原因说明 : 本期金额较上年同期金额减少 20,184, 元, 减幅 44.62%, 主要系公司上年度陆续偿还银行借款, 兑付超短期融资券后, 本期利息支出相应减少所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 本期金额较上年同期金额增加 605,460, 元, 增幅 %, 主要原因系公司经营活动现金流出额减少 :1 公司之子公司唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司贸易业务规模减少 ;2 公司年初进项税留抵较大, 本期缴纳增值税减少 ; 由于公司享受所得税优惠政策本期支付企业所得税减少所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 本期金额较上年同期金额减幅 %, 主要原因系 1 公司支付上年资产重组的现金对价及购买唐港实业部分资产 ;2 公司支付工程项目建设进度款所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 本期金额较上年同期金额减幅 %, 主要原因系公司上年同期发行超短期融资券筹资 1,300,000, 元 ; 公司及子公司上年同期偿还银行借款 762,500, 元所致 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 (2) 其他 ( 二 ) 非主营业务导致利润重大变化的说明 ( 三 ) 资产 负债情况分析 1. 资产及负债状况 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例 (%) 上期期末数 10 上期期末数占总资产的比例 (%) 本期期末金额较上期期末变动比例 (%) 单位 : 元 情况说明 货币资金 2,735,710, ,977,530, 公司本期支付上年资产重组现金对价及购买唐港实业部分资产 以公允价值计量且 282, 公司之子公司唐山港 集团 ( 北京 ) 国际贸

14 变动计入当期损益的金融资产 11 易有限公司本期投资期货业务 预付款项 61,130, ,876, 本公司之子公司唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司 京唐港煤炭港埠有限责任公司期末预付货款增加 应收股利 24,000, 公司应收曹妃甸实业港务有限公司 2016 年度利润分配款 其他应收款 71,927, ,075, 本公司之子公司唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司期货业务期货保证金 存货 148,333, ,865, 公司之子公司京唐港煤炭港埠有限责任公司 唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司年初贸易业务完结 在建工程 330,132, ,182, 公司工程项目三港池通用泊位改造一期建设投入本期增加 应付职工薪酬 104,496, ,644, 本公司计提 2017 年 上半年尚未发放的工 资 应付利息 15,246, ,515, 公司上年 11 月发行超短期融资券本期计提应付利息增加 应付股利 17,500, 根据本公司之子公司京唐港首钢码头有限公司 2016 年度股东会决议分配股利, 该款项已于 2017 年 7 月支付完毕 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他说明 133,980, ,033,658, 本公司支付上期唐港实业资产重组股权转让款及本公司之子公司唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司支付集装箱购置款 30,000, 公司之子公司京唐港 首钢码头有限公司本 期末一年内到期长期 借款增加

15 无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 59,369, 信用证保证金 合计 59,369, 其他说明 ( 四 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析 2017 年上半年公司对外股权投资约 3500 万元 报告期内, 公司与国贸公司共同出资在香港设立唐山港集团 ( 香港 ) 国际贸易有限公司, 公司投资额约 3500 万人民币 (1) 重大的股权投资 2017 年 3 月 1 日, 公司召开五届十六次董事会审议通过了 关于投资设立唐山港集团 ( 香港 ) 国际贸易有限公司的议案, 同意公司与控股子公司唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司共同出资 1000 万美元 ( 折合人民币约 6870 万人民币 ), 在香港设立唐山港集团 ( 香港 ) 国际贸易有限公司, 公司与北京国贸公司分别出资约 3500 万元人民币和 3370 万元人民币, 持股比例分别为 51% 和 49% 具体详情详见 2017 年 3 月 2 日在在上交所网站 ( 以及公司指定披露媒体披露的 唐山港集团股份有限公司五届十六次董事会会议决议公告 公司已经完成国资委 发改委等审批备案手续,2017 年 5 月 31 日, 在香港注册成立 (2) 重大的非股权投资 为了充分发挥 36 号至 40 号煤炭泊位动力煤系统能力, 缓解现有煤炭堆场能力不足的局面, 公司于 2017 年 4 月 6 日召开五届十七次董事会, 并审议通过了 关于投资建设唐山港京唐港区煤炭储运堆场工程的议案, 董事会同意在京唐港区四港池北岸紧邻已建的 36 号至 40 号煤炭泊位投资建设煤炭储运堆场工程, 工程总面积约为 57.3 万 m 2, 设计年中转量为 1000 万吨 工程估算总投资为 万元, 公司将通过自筹和债务融资等方式解决建设资金来源 本工程建成后与煤炭泊位作为一个整体联合运行, 将从根本上解决限制动力煤下水的瓶颈, 缓解卸车 堆场 装船能力的不均衡, 有利于充分发挥码头的装船能力, 提高泊位竞争力, 实现资源效益最大化 为了承接因三港池集装箱改造而转移的散货运量, 适应河北钢铁产能向沿海转移而增加的运量需求, 充分发挥在建 25 万吨级航道通过能力, 适应矿石运输船型的要求, 并留有一定潜力, 公司于 2017 年 4 月 6 日召开五届十七次董事会, 并审议通过了 关于投资建设唐山港京唐港区四港池通散泊位的议案, 董事会同意在京唐港区四港池建设新的通用散货泊位, 位于已建的专业化矿石码头西侧, 自矿石码头已建的 65m 衔接段向西依次建设 1 个 25 万吨级和 1 个 30 万吨级通散泊位, 其中西侧码头结构满足 40 万吨散货船满载靠泊 本工程设计年吞吐量 1500 万吨, 估算总投资为 172, 万元, 项目资本金 30%, 其余银行贷款, 建设期贷款利息按年利率 4.90%, 计算期为 24 个月 12

16 (3) 以公允价值计量的金融资产 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 282, , ,008, 合计 282, , ,008, ( 五 ) 重大资产和股权出售 ( 六 ) 主要控股参股公司分析 上半年发生额子公司名称资产合计净资产营业收入净利润 首钢码头 4,769,795, ,564,257, ,904, ,185, 煤炭公司 664,588, ,286, ,543, ,363, 国贸公司 328,881, ,365, ,666, ,812, 津唐集装箱 503,310, ,992, , ( 七 ) 公司控制的结构化主体情况 二 其他披露事项 ( 一 ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 ( 二 ) 可能面对的风险 1 经济周期和相关行业周期性所引致的风险 我国沿海港口吞吐量的增长在相当程度上取决于未来经济和对外贸易的发展速度, 如相关产业出现重大结构变化, 对港口货物运输货种和需求量影响较大, 公司主要经营货种铁矿石 煤炭和钢铁等大宗散杂货亦受钢铁行业和能源行业的景气度变化影响 公司将科学研究判断经济形势变化, 提高市场应变能力, 促进公司经营模式转型升级, 提高风险控制能力, 适应供给侧结构性改革, 确保公司稳定发展 公司所在的京唐港区的重要经济腹地冀东地区是我国重要的能源 原材料基地, 其中直接腹地唐山市的钢铁 建材 能源 装备制造和化工五大优势重工业产业发展较快 京唐港区的间接腹地包括华北 东北和西北等地区, 随着西部大开发战略以及东北重工业振兴计划的逐步实施, 间接腹地的经济亦出现良好的发展趋势 公司目前及未来的发展依存于腹地经济的发展, 腹地经济的发展状况直接或间接的对港口货物的吞吐量产生影响 若公司依赖的经济腹地发展出现波动, 可能对公司的经营产生一定影响 13

17 2 区域内港口竞争加剧带来的风险 公司所处环渤海津冀沿海港口群主要包括天津港 秦皇岛港 唐山港和黄骅港等, 主要服务于京津 华北及其西向延伸的部分地区 公司所处的唐山港京唐港区位于渤海湾北岸, 与公司竞争的临近港口主要为天津港 秦皇岛港及唐山港曹妃甸港区 港口业务经营由于地理位置 自然环境等因素存在一定区域内的市场竞争, 同类货种之间, 公司与所处的环渤海津冀沿海地区临近港口是业务竞争关系 随着港口业务的不断发展, 公司与邻近港口的竞争将日趋激烈, 公司可能存在因与邻近港口的竞争而导致的市场份额下降风险 3 生产原料价格 人工成本等上升风险 公司经营规模不断扩大, 当前国际国内物资商品价格变动较大, 人工成本也较大幅度提升, 公司面临生产经营中的变动成本上升风险 公司实行精细化管理, 缩小成本控制单元, 以财务管控为核心, 刚性控制成本 ; 同时, 将积极推进全员创新, 改进生产工艺和流程, 倡导节能降耗, 加大信息化投入和技术改造, 提高港口管理的科技含量 4 进口煤炭限制政策带来的风险 我国虽然是煤炭生产大国, 但近年来一直是煤炭净进口国 商品煤质量管理暂行办法 导致进口商品煤诸如印尼褐煤 美国高硫煤等受到严格限制, 不利于公司进口煤的增长, 但进口商品煤需求的下降将在一定程度上刺激 北煤南运 的增长 5 环保政策带来的风险 随着国家环保政策的趋严, 与港口业务相关的煤炭 钢铁等行业的发展会受到影响, 将会直接影响到港口的业务量 ; 京津冀及周边地区 2017 年大气污染防治工作方案 的出台, 对环渤海港口汽运煤进行了限制, 涉及到交通运输行业的其他环保政策也可能会导致港口集疏运方式的变化 ; 港口行业自身面临的环保风险则主要来源于水污染 散货装卸作业粉尘污染等, 如果国家在未来制定更为严格的环境保护政策, 可能会导致公司环保支出方面的成本上升 ( 三 ) 其他披露事项 14

18 第五节 重要事项 一 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2016 年度股东大会 股东大会情况说明 2016 年度股东大会于 2017 年 5 月 10 日 14 点 00 分在河北唐山海港经济开发区唐山港大厦和畅厅召开, 本次会议由公司董事会召集, 孙文仲先生主持, 会议采用现场投票与网络投票相结合的方式召开 会议的召集和召开程序 表决方式符合 中华人民共和国公司法 上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则 和 公司章程 等有关法律 法规的规定 本次会议对中小投资者的投票进行了单独统计, 董事米献炜 常玲 荣朝和 权忠光 郭萍及监事肖湘 李峰 高海英 王小能 李杰 李瑞奇 毕远翔因公出差未能出席会议, 公司部分高管列席了会议 出席会议的股东及代理人人数共计 14 人, 代表股份数 2,582,711,931 股, 占公司有表决权股份总数的 56.66% 会议审议通过以下议案 : 年度董事会工作报告 年度监事会工作报告 3 关于公司 2016 年度财务决算的议案 4 公司 2016 年度利润分配预案 5 关于公司 2016 年年度报告全文及摘要的议案 6 关于公司 2017 年度财务预算的议案 7 关于公司及控股子公司 2017 年度融资计划预留额度的议案 8 关于聘任公司 2017 年度财务审计机构的议案 9 关于聘任公司 2017 年度内部控制审计机构的议案 10 关于增加注册资本及修改公司章程的议案 11 关于投资建设唐山港京唐港区煤炭储运堆场工程的议案 12 关于投资建设唐山港京唐港区四港池通散泊位的议案 13 关于延长发行超短期融资券股东大会决议有效期的议案 二 利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 半年度拟定的利润分配预案 公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数 ( 股 ) 0 每 10 股派息数 ( 元 )( 含税 ) 0 每 10 股转增数 ( 股 ) 0 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 无 三 承诺事项履行情况 ( 一 ) 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺承诺承诺方背景类型 承诺内容 15 承诺时间及期限 是否有履 是否及时

19 与重大资产重组相关的承诺 与再融资相关的承诺 股份限售 股份限售 股份限售 唐山港口实业集团有限公司 唐山港口实业集团有限公司 唐山港口实业集团有限公司 唐山港集团股份有限公司拟通过向唐山港做出承诺口实业集团有限公司非公开发行股份及支时间 : 付现金相结合的方式收购唐港实业持有的 2016 年 6 部分经营性资产并募集配套资金 现就本次月 13 日 ; 交易前持有的唐山港股份的锁定期承诺如预计履行下 : 1 在本次交易前持有的唐山港股份, 完成时自本次交易发行的股份上市之日起的 12 个间 : 本次月内不得转让 2 本次交易实施完成后交易发行唐山港口实业集团有限公司由于唐山港送的股份上红股 转增股本等原因增持的唐山港股份, 市之日起亦应遵守上述约定 3 如监管规则或监的 12 个月管机构对锁定期有更长期限的明确要求的, 内 按照监管规则或监管机构的要求执行 唐山港集团股份有限公司拟通过向唐山港口实业集团有限公司非公开发行股份及支付现金相结合的方式收购唐港实业持有的部分经营性资产并募集配套资金 现就本次交易中取得的唐山港股份的锁定期承诺如下 :1 本公司在本次交易中新增取得的唐山港股份, 自股份上市之日起 36 个月内且依据 发行股份购买资产协议 约定履行完毕减值补偿义务之前不得转让 2 本次交易完成后 6 个月内如唐山港股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价, 或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的, 本次向本公司发行的股份的锁定期自动延长 6 个月 3 本次交易实施完成后, 本公司由于唐山港送红股 转增股本等原因增持的唐山港股份, 亦应遵守上述约定 4 如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限的明确要求的, 按照监管规则或监管机构的要求执行 承诺本次认购的非公开发行股票自发行完成之日起三十六个月内不得转让 做出承诺的时间 : 2016 年 1 月 11 日 做出承诺时间 : 2015 年 5 月 28 日 ; 预计履行完成时间 :2018 年 5 月 28 日 行期限是是 严格履行是是 四 聘任 解聘会计师事务所情况 聘任 解聘会计师事务所的情况说明 报告期内, 公司未改聘会计师事务所 2017 年 5 月 10 日, 公司召开的 2016 年度股东大会审议通过了 关于聘任公司 2017 年度财务审计机构的议案 和 关于聘任公司 2017 年度内部控制 16

20 审计机构的议案 会议同意聘任信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为公司 2017 年度审计机构, 其中年度财务审计费用为 60 万元人民币, 内部控制审计费用为 40 万元人民币 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 公司对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具 非标准审计报告 的说明 五 破产重整相关事项 六 重大诉讼 仲裁事项 本报告期公司有重大诉讼 仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 七 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 控股股东 实际控制人 收购人处罚及整改情况 八 报告期内公司及其控股股东 实际控制人诚信状况的说明 九 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 ( 一 ) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 ( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 其他说明 员工持股计划情况 其他激励措施 十 重大关联交易 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 17

21 日常关联事项 事项概述 查询索引详见公司于 2017 年 4 月 7 日披露在上海证券交易所网站 ( 的 唐山港集团股份有限公司日常关联交易公告 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 (1) 销售商品 关联交易类别 销售商品 (2) 接受劳务 关联交易类别 接受劳务 (3) 提供劳务 关联交易类别 关联交易内容关联人 2017 年预计金额 2017 年上半年实际发生金额 收取加油款唐港实业 200, , 收取加油款 集装箱公司 3,250, ,583, 收取加油款 国投京唐港 600, , 收取加油款 合德公司 15,000, ,380, 收取加油款 中远集装箱 700, , 收取加油款 北储公司 27, 合计 19,750, ,870, 关联交易内容关联人 2017 年预计金额 2017 年上半年实际发生金额 支付出库费 吊装费 水电费 仓储费 水渣协作 支付代管代修费 集装箱公司 169, 中远集装箱 25,700, ,985, 唐港铁路 5,400, 仓储费炼焦煤公司 2,830, ,951, 合计 33,931, ,106, 关联交易内容关联人 2017 年预计金额 2017 年上半年实际发生金额 收取物业管理费 会议服务费等 唐港实业 682, , 收取监理费唐港实业 3,300, 代收绿化服务费 收取运营保障费 水电费 出库费 港使费等 收取物业服务费 集装箱公司 460, , 集装箱公司 21,268, ,057, 集装箱公司 800, ,

22 收取维修保养费 收取调度服务费 集装箱公司 5,000, 国投京唐港 5,682, ,888, 收取理货费国投京唐港 1,500, , 收取装卸费 港杂费 北储公司 4,300, ,194, 收取理货费合德公司 1,500, , 收取物业管理费 合德公司 228, , 收取代理费合德公司 300, , 代收电费中远集装箱 433, , 收取理货费中远集装箱 4,200, 收取水 服务费 中外运 78, 收取理货费中外运 2,100, , 收取物业服务费 收取维修保养费 收取绿化工程收入 唐山浩淼 365, , 唐山浩淼 954, , 唐山浩淼 106, 小计 53,075, ,393, (4) 租赁 关联交易类别 租赁 (5) 出租 关联交易类别 出租 关联交易内容关联人 2017 年预计金额 2017 年上半年实际发生金额 租赁堆场 碱泊位 租赁液体化工土地使用权 唐港实业 462, 唐港实业 970, , 租赁堆场集装箱公司 2,090, 租赁 T 接高压送电线路 国投京唐港 940, , 租赁堆场北储公司 6,540, 合计 10,540, ,319, 关联交易内容关联人 2017 年预计金额 2017 年上半年实际发生金额 出租办公用房唐港实业 1,500, , 出租场地集装箱公司 250, ,

23 出租单职楼中外运 4, 出租集装箱合德公司 19,700, ,187, 合计 21,450, ,101, 临时公告未披露的事项 ( 二 ) 资产收购或股权收购 出售发生的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 2016 年 11 月 7 日, 公司召开了五届十五次董事会会议, 审议通过了 关于公司收购控股股东唐山港口实业集团有限公司及其全资子公司唐山港国际集装箱码头有限公司部分资产的议案 同意公司收购唐山港口实业集团有限公司所有的 10# 11# 纯碱泊位等 3 个经营性泊位相关资产, 包括泊位及与泊位配套的堆场 土地及码头前沿海域等资产 ; 收购唐山港国际集装箱码头有限公司所有的 10#-11# 泊位后方土地及附着物, 包括 10#-11# 泊位堆场 集装箱办公楼 集装箱交接库等资产, 具体详情见在上海证券交易所网站 ( 披露的 唐山港集团股份有限公司五届十五次董事会会议决议公告 ( 公告编号 : 临 ) 及 唐山港集团股份有限公司收购控股股东及其全资子公司部分资产暨关联交易公告 ( 公告编号 : 临 ) 2016 年 12 月 12 日, 公司分别与唐山港口实业集团有限公司及唐山港国际集装箱码头有限公司签署了 资产转让协议, 具体详情见在上海证券交易所网站 ( 披露的 唐山港集团股份有限公司收购控股股东及其全资子公司部分资产暨关联交易进展公告 ( 公告编号 : 临 ) 目前, 唐港实业所有的 10# 11# 纯碱泊位等 3 个经营性泊位相关资产, 包括泊位及与泊位配套的堆场 土地及码头前沿海域等资产已经完成过户, 公司与唐港实业于 2017 年 3 月 30 日签署了 资产移交确认书, 公司也已经支付完毕交易款项 集装箱公司所有的 10#-11# 泊位后方土地及附着物, 包括 10#-11# 泊位堆场 集装箱办公楼 集装箱交接库等资产也已完成过户, 公司与集装箱公司于 2017 年 5 月 19 日签署了 资产移交确认书, 公司也已经支付完毕交易款项 3 临时公告未披露的事项 4 涉及业绩约定的, 应当披露报告期内的业绩实现情况 为进一步保护上市公司及中小股东权益, 唐港实业与公司于 2016 年 6 月签署了 发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议 ( 二 ), 唐港实业承诺其持有的津航疏浚 30% 股权 唐港铁路 18.58% 股权及曹妃甸实业 10% 股权 2016 年度 2017 年度 2018 年度三年累积实现的净利润数不低于人民币 6 亿元, 否则唐港实业应将差额部分以其持有的唐山港股份对唐山港进行补偿 2017 年上半年, 上述标的资产运营情况保持稳定 ( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 20

24 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 ( 四 ) 关联债权债务往来 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 ( 五 ) 其他重大关联交易 ( 六 ) 其他 十一 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项 2 担保情况 3 其他重大合同 十二 上市公司扶贫工作情况 十三 可转换公司债券情况 十四 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 十五 其他重大事项的说明 ( 一 ) 与上一会计期间相比, 会计政策 会计估计和核算方法发生变化的情况 原因及其影响 21

25 ( 二 ) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况 更正金额 原因及其影响 ( 三 ) 其他 22

26 第六节 普通股股份变动及股东情况 一 股本变动情况 ( 一 ) 股份变动情况表 1 股份变动情况表报告期内, 公司股份总数及股本结构未发生变化 2 股份变动情况说明 3 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益 每股净资产等财务指标的影响 ( 如有 ) 4 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 ( 二 ) 限售股份变动情况 二 股东情况 ( 一 ) 股东总数 : 截止报告期末普通股股东总数 ( 户 ) 167,668 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 ( 户 ) 0 ( 二 ) 截止报告期末前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表 股东名称 ( 全称 ) 唐山港口实业集团有限公司河北建投交通投资有限责任公司北京京泰投资管理中心中晟 ( 深圳 ) 金融服务集团有限公司中央汇金资产管理有限责任公司 报告期内增减 前十名股东持股情况 期末持股数量 比例 (%) 持有有限售条件股份数量 0 2,030,579, ,137, ,748, ,895, ,048, ,192, ,192,307 质押 0 72,142, 无 单位 : 股 质押或冻结情况股数量份股东性质状态 0 国有法人无 无 无 0 国有法人 0 国有法人 120,192,307 未知 0 国有法人 23

27 安信基金 - 农业银 0 37,019, ,019,233 0 未知 行 - 华宝信托 - 安心投资 6 号集合 无 资金信托计划 长石投资有限公司 -15,995,651 24,700, 质 24,700,000 未知 押 云南国际信托有限 0 24,038, ,038,461 0 未知 公司 - 云南信托 大西部丝绸之路 1 号集合资金信托计划 无 中国工商银行股份 0 23,288, 未知 有限公司 - 南方消费活力灵活配置混合型发起式证券投资基金 无 国投交通公司 0 18,000, 无 0 国有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份种类及数量流通股的数量种类数量 唐山港口实业集团有限公司 1,728,441,992 人民币普通股 1,728,441,992 河北建投交通投资有限责任公司 369,748,800 人民币普通股 369,748,800 北京京泰投资管理中心 178,048,980 人民币普通股 178,048,980 中央汇金资产管理有限责任公司 72,142,740 人民币普通股 72,142,740 长石投资有限公司 24,700,000 人民币普通股 24,700,000 中国工商银行股份有限公司 - 南方消费活力灵活配 23,288,297 23,288,297 人民币普通股置混合型发起式证券投资基金 国投交通公司 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 博时基金 - 农业银行 - 博时中证金融资产管理计划 16,640,460 人民币普通股 16,640,460 易方达基金 - 农业银行 - 易方达中证金融资产管理 16,640,460 16,640,460 人民币普通股计划 大成基金 - 农业银行 - 大成中证金融资产管理计划 16,640,460 人民币普通股 16,640,460 嘉实基金 - 农业银行 - 嘉实中证金融资产管理计划 16,640,460 人民币普通股 16,640,460 广发基金 - 农业银行 - 广发中证金融资产管理计划 16,640,460 人民币普通股 16,640,460 华夏基金 - 农业银行 - 华夏中证金融资产管理计划 16,640,460 人民币普通股 16,640,460 银华基金 - 农业银行 - 银华中证金融资产管理计划 16,640,460 人民币普通股 16,640,460 南方基金 - 农业银行 - 南方中证金融资产管理计划 16,640,460 人民币普通股 16,640,460 工银瑞信基金 - 农业银行 - 工银瑞信中证金融资产 16,640,460 16,640,460 人民币普通股管理计划 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于 上 市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致 行动人 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 序号 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 有限售条件股份可上市交易情况 单位 : 股 限售条件 24

28 数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 唐山港口实业集团有限公司 302,137, 限售期 36 个月 限售期 36 个月 2 中晟 ( 深圳 ) 金融服务集团有限公司 120,192, 限售期 12 个月 3 安信基金 - 农业银行 - 华宝信托 - 安心投 37,019, 限售期 12 个月 资 6 号集合资金信托计划 4 云南国际信托有限公司 - 云南信托. 大 24,038, 限售期 12 个月 西部丝绸之路 1 号集合资金信托计划 5 全国社保基金一一三组合 10,817, 限售期 12 个月 6 中国银行股份有限公司 - 大成定增灵活配置混合型证券投资基金 7 财通基金 - 上海银行 - 富春定增增利 12 号资产管理计划 8 财通基金 - 工商银行 - 富春定增宝利 36 号资产管理计划 9 财通基金 - 工商银行 - 深圳朴素资本管理有限公司 10 财通基金 - 工商银行 - 锦绣飞科定增分级 19 号资产管理计划上述股东关联关系或一致行动的说明 9,615, 限售期 12 个月 6,250, 限售期 12 个月 4,807, 限售期 12 个月 4,807, 限售期 12 个月 4,807, 限售期 12 个月 上述股东中, 控股股东唐山港口实业有限公司与其他股东不存在关联关系, 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人, 其持有股票不存在质押或冻结情况 其他股东之间的关联关系未知, 是否属于一致行动人未知 ( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 三 控股股东或实际控制人变更情况 25

29 第七节 优先股相关情况 26

30 第八节 董事 监事 高级管理人员情况 一 持股变动情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动情况 ( 二 ) 董事 监事 高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 孙文仲 董事 董事长 离任 宣国宝 董事长 选举 张小强 总经理 聘任 公司董事 监事 高级管理人员变动的情况说明 公司董事会于 2017 年 6 月 12 日收到孙文仲先生书面辞职报告, 孙文仲先生因工作调动原因辞去董事长 董事职务, 同时亦辞去董事会战略委员会 薪酬与考核委员会 提名委员会职务 公司于 2017 年 6 月 16 日召开五届十九次董事会, 并审议通过了 关于选举公司董事长的议案 关于调整公司第五届董事会部分专门委员会委员的议案 及 关于聘任公司总经理的议案 董事会同意选举宣国宝先生为公司第五届董事会董事长 战略委员会主席 薪酬与考核委员会委员 提名委员会委员, 宣国宝先生不再担任公司总经理职务 同意聘任张小强先生为公司总经理, 选举其为战略委员会委员 三 其他说明 27

31 第九节 公司债券相关情况 28

32 第十节 财务报告 一 审计报告 二 财务报表 合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日 编制单位 : 唐山港集团股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 七 1 2,735,710, ,977,530, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 七 2 282, 损益的金融资产 衍生金融资产应收票据 七 4 964,348, ,400, 应收账款 七 5 722,410, ,793, 预付款项 七 6 61,130, ,876, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 七 8 24,000, 其他应收款 七 9 71,927, ,075, 买入返售金融资产存货 七 ,333, ,865, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 七 13 45,638, ,131, 流动资产合计 4,773,781, ,982,674, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 七 ,104, ,104, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 七 17 1,487,046, ,393,750, 投资性房地产固定资产 七 19 10,435,753, ,579,705, 在建工程 七 ,132, ,182, 工程物资固定资产清理生产性生物资产 油气资产 29

33 无形资产 七 25 1,554,021, ,452,914, 开发支出商誉长期待摊费用 七 28 18,650, ,766, 递延所得税资产 七 29 96,695, ,144, 其他非流动资产非流动资产合计 14,476,404, ,310,569, 资产总计 19,250,185, ,293,243, 流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 七 35 1,528,373, ,662,359, 预收款项 七 ,019, ,844, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 七 ,496, ,644, 应交税费 七 ,162, ,935, 应付利息 七 39 15,246, ,515, 应付股利 七 40 17,500, 其他应付款 七 ,980, ,033,658, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 七 43 30,000, 其他流动负债 七 ,816, ,001,816, 流动负债合计 2,850,595, ,141,775, 非流动负债 : 长期借款 七 ,420, ,420, 应付债券 七 ,037, ,237, 其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 七 49 84,693, ,437, 预计负债 七 50 36,319, ,061, 递延收益 七 51 74,225, ,134, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,233,696, ,289,290, 负债合计 4,084,292, ,431,066,

34 所有者权益股本 七 53 4,558,406, ,558,406, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 七 55 3,550,085, ,549,934, 减 : 库存股其他综合收益专项储备 七 58 58,855, ,464, 盈余公积 七 ,017, ,017, 一般风险准备未分配利润 七 60 5,050,870, ,773,744, 归属于母公司所有者权益合计 13,844,236, ,557,567, 少数股东权益 1,321,657, ,304,610, 所有者权益合计 15,165,893, ,862,177, 负债和所有者权益总计 19,250,185, ,293,243, 法定代表人 : 宣国宝主管会计工作负责人 : 单利霞会计机构负责人 : 周立占 母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日 编制单位 : 唐山港集团股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 1,571,395, ,818,909, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 608,634, ,173, 应收账款 十七 1 212,771, ,308, 预付款项 13,135, ,872, 应收利息 2,554, , 应收股利 24,000, 其他应收款 十七 2 1,068,163, ,006,426, 存货 35,837, ,372, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 15,281, ,280, 流动资产合计 3,551,773, ,813,288, 非流动资产 : 可供出售金融资产 459,104, ,104, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 十七 3 4,076,961, ,925,465, 投资性房地产固定资产 6,049,805, ,103,381,

35 在建工程 220,229, ,042, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,182,502, ,078,046, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 31,632, ,623, 其他非流动资产非流动资产合计 12,020,236, ,678,663, 资产总计 15,572,009, ,491,951, 流动负债 : 短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 952,232, ,055,916, 预收款项 192,953, ,012, 应付职工薪酬 75,971, ,014, 应交税费 145,273, ,705, 应付利息 14,184, ,452, 应付股利其他应付款 149,875, ,069, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 701,816, ,001,816, 流动负债合计 2,232,306, ,372,987, 非流动负债 : 长期借款应付债券 201,037, ,237, 其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 84,693, ,437, 预计负债 1,238, 递延收益 74,225, ,134, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 361,195, ,809, 负债合计 2,593,502, ,750,797, 所有者权益 : 股本 4,558,406, ,558,406, 其他权益工具其中 : 优先股 32

36 永续债资本公积 3,591,705, ,591,554, 减 : 库存股其他综合收益专项储备 37,838, ,966, 盈余公积 620,845, ,845, 未分配利润 4,169,711, ,939,381, 所有者权益合计 12,978,507, ,741,154, 负债和所有者权益总计 15,572,009, ,491,951, 法定代表人 : 宣国宝主管会计工作负责人 : 单利霞会计机构负责人 : 周立占 合并利润表 2017 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 七 61 2,701,739, ,851,773, 其中 : 营业收入 七 61 2,701,739, ,851,773, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 1,906,970, ,066,624, 其中 : 营业成本 七 61 1,659,751, ,834,806, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 七 62 33,060, ,616, 销售费用 七 63 1,015, , 管理费用 七 ,814, ,019, 财务费用 七 65 25,046, ,230, 资产减值损失 七 66 20,282, ,415, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号 -36, 填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 七 ,275, ,550, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资 93,144, , 收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 926,008, ,699, 加 : 营业外收入 七 69 9,716, ,424, 其中 : 非流动资产处置利得 1,

37 减 : 营业外支出 七 70 2,995, ,216, 其中 : 非流动资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 932,729, ,907, 减 : 所得税费用 七 ,992, ,147, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 776,737, ,760, 归属于母公司所有者的净利润 732,967, ,291, 少数股东损益 43,770, ,468, 六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 776,737, ,760, 归属于母公司所有者的综合收益总额 732,967, ,291, 归属于少数股东的综合收益总额 43,770, ,468, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 宣国宝主管会计工作负责人 : 单利霞会计机构负责人 : 周立占 母公司利润表 2017 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 十七 4 1,536,305, ,460,152, 减 : 营业成本 十七 4 810,741, ,709, 税金及附加 24,509, ,649, 销售费用 管理费用 103,315, ,582, 财务费用 8,285, ,814,

38 资产减值损失 -6,349, ,537, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 十七 5 184,514, ,087, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资 十七 5 93,144, , 收益 其他收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 780,316, ,946, 加 : 营业外收入 7,359, ,897, 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 2,260, ,403, 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 785,415, ,440, 减 : 所得税费用 99,245, ,739, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 686,170, ,701, 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 686,170, ,701, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 宣国宝主管会计工作负责人 : 单利霞会计机构负责人 : 周立占 合并现金流量表 2017 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 2,468,249, ,802,158,

39 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 七 ,866, ,312, 经营活动现金流入小计 2,669,116, ,980,471, 购买商品 接受劳务支付的现金 1,200,394, ,842,683, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 245,504, ,568, 支付的各项税费 237,569, ,222, 支付其他与经营活动有关的现金 七 ,610, ,419, 经营活动现金流出小计 1,918,078, ,834,893, 经营活动产生的现金流量净额 751,037, ,577, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 13,086, ,968, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 13,086, ,968, 购建固定资产 无形资产和其他长 366,933, ,516, 期资产支付的现金 投资支付的现金 838,496, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,205,429, ,516, 投资活动产生的现金流量净额 -1,192,343, ,548, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 36

40 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 七 73 1,300,000, 筹资活动现金流入小计 1,300,000, 偿还债务支付的现金 762,500, 分配股利 利润或偿付利息支付的 499,260, ,962, 现金 其中 : 子公司支付给少数股东的股 6,094, ,895, 利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七 ,200, ,000, 筹资活动现金流出小计 800,460, ,565,462, 筹资活动产生的现金流量净额 -800,460, ,462, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 -54, , 影响 五 现金及现金等价物净增加额 七 73-1,241,820, ,430, 加 : 期初现金及现金等价物余额 七 73 3,977,530, ,184,329, 六 期末现金及现金等价物余额 七 73 2,735,710, ,955,898, 法定代表人 : 宣国宝主管会计工作负责人 : 单利霞会计机构负责人 : 周立占 母公司现金流量表 2017 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 1,446,957, ,132,913, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 274,963, ,249, 经营活动现金流入小计 1,721,921, ,465,163, 购买商品 接受劳务支付的现金 487,784, ,736, 支付给职工以及为职工支付的现金 163,864, ,441, 支付的各项税费 130,678, ,696, 支付其他与经营活动有关的现金 281,421, ,484, 经营活动现金流出小计 1,063,747, ,133,358, 经营活动产生的现金流量净额 658,173, ,804, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 4,370, 取得投资收益收到的现金 34,493, ,275, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 250,000, ,000, 投资活动现金流入小计 288,863, ,275, 购建固定资产 无形资产和其他长 252,180, ,754, 期资产支付的现金 投资支付的现金 828,496, 取得子公司及其他营业单位支付的 37

41 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 340,000, ,100,000, 投资活动现金流出小计 1,420,676, ,194,754, 投资活动产生的现金流量净额 -1,131,812, ,478, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 1,300,000, 筹资活动现金流入小计 1,300,000, 偿还债务支付的现金 62,500, 分配股利 利润或偿付利息支付的 473,874, ,336, 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000, ,000, 筹资活动现金流出小计 773,874, ,836, 筹资活动产生的现金流量净额 -773,874, ,163, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -1,247,513, ,510, 加 : 期初现金及现金等价物余额 2,818,909, ,461,701, 六 期末现金及现金等价物余额 1,571,395, ,368,191, 法定代表人 : 宣国宝主管会计工作负责人 : 单利霞会计机构负责人 : 周立占 38

42 合并所有者权益变动表 2017 年 1 6 月 归属于母公司所有者权益 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 39 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 4,558,406, ,549,934, ,464, ,017, ,773,744, ,304,610, ,862,177, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 4,558,406, ,549,934, ,464, ,017, ,773,744, ,304,610, ,862,177, 三 本期增减变动 150, ,391, ,126, ,047, ,716, 金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总 732,967, ,770, ,737, 额 ( 二 ) 所有者投入 150, ,200, ,049, 和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 150, ,200, ,049,005.07

43 ( 三 ) 利润分配 -455,840, ,094, ,934, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或 -455,840, ,094, ,934, 股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 9,391, , ,962, 本期提取 20,723, ,762, ,486, 本期使用 11,331, ,191, ,523, ( 六 ) 其他四 本期期末余额 4,558,406, ,550,085, ,855, ,017, ,050,870, ,321,657, ,165,893, 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减 : 库存股 归属于母公司所有者权益 其他综合收益 专项储备 40 上期 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 2,248,438, ,693,497, ,596, ,905, ,911,868, ,769, ,377,076, 加 : 会计政策变更 前期差错更正

44 同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 2,248,438, ,693,497, ,596, ,905, ,911,868, ,769, ,377,076, 三 本期增减变动 1,798,750, ,798,678, ,001, ,025, ,028, ,128, 金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总 634,291, ,468, ,760, 额 ( 二 ) 所有者投入 72, , 和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 72, , ( 三 ) 利润分配 -337,265, ,895, ,161, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股 -337,265, ,895, ,161, 东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益 1,798,750, ,798,750, 内部结转 1. 资本公积转增资 1,798,750, ,798,750, 本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 8,001, , ,457, 本期提取 20,685, ,865, ,550,

45 2. 本期使用 12,683, ,409, ,093, ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 4,047,189, ,894,819, ,598, ,905, ,208,894, ,029,797, ,731,204, 法定代表人 : 宣国宝主管会计工作负责人 : 单利霞会计机构负责人 : 周立占 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 母公司所有者权益变动表 2017 年 1 6 月 减 : 库存股 其他综合收益 42 本期 专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 4,558,406, ,591,554, ,966, ,845, ,939,381, ,741,154, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 4,558,406, ,591,554, ,966, ,845, ,939,381, ,741,154, 三 本期增减变动 150, ,872, ,329, ,352, 金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总 686,170, ,170, 额 ( 二 ) 所有者投入 150, , 和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所

46 有者权益的金额 4. 其他 150, , ( 三 ) 利润分配 -455,840, ,840, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股 -455,840, ,840, 东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 6,872, ,872, 本期提取 15,364, ,364, 本期使用 8,492, ,492, ( 六 ) 其他四 本期期末余额 4,558,406, ,591,705, ,838, ,845, ,169,711, ,978,507, 项目 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 43 上期 专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 2,248,438, ,735,366, ,041, ,733, ,186,634, ,690,214, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 2,248,438, ,735,366, ,041, ,733, ,186,634, ,690,214,732.92

47 三 本期增减变动 1,798,750, ,798,678, ,529, ,435, ,038, 金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总 546,701, ,701, 额 ( 二 ) 所有者投入 72, , 和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 72, , ( 三 ) 利润分配 -337,265, ,265, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股 -337,265, ,265, 东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益 1,798,750, ,798,750, 内部结转 1. 资本公积转增资 1,798,750, ,798,750, 本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 6,529, ,529, 本期提取 14,371, ,371, 本期使用 7,841, ,841, ( 六 ) 其他四 本期期末余额 4,047,189, ,936,688, ,571, ,733, ,396,070, ,906,252, 法定代表人 : 宣国宝主管会计工作负责人 : 单利霞会计机构负责人 : 周立占 44

48 三 公司基本情况 1. 公司概况 唐山港集团股份有限公司 ( 原名京唐港股份有限公司, 以下简称本公司或公司 ) 其前身为京唐港务局,2002 年 12 月 17 日经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办 [2002]96 号文件批准, 由唐山港口实业集团有限公司 ( 原名唐山港口投资有限公司, 以下简称唐港实业集团 ) 北京京泰投资管理中心 河北利丰燕山投资管理中心 国富投资公司 河北省建设投资公司 唐山市建设投资公司 国投交通实业公司共同出资设立 注册资本 60,000 万元, 其中 : 唐港实业集团股权比例为 41.26%; 北京京泰投资管理中心股权比例为 30.62%; 河北利丰燕山投资管理中心股权比例为 15.90%; 国富投资公司股权比例为 3.14%; 河北省建设投资公司股权比例为 3.12%; 唐山市建设投资公司股权比例为 3.12%; 国投交通实业公司股权比例为 2.84% 2006 年 2 月, 根据河北省人民政府国有资产监督管理委员会 ( 以下简称河北省国资委 ) 关于调整河北利丰燕山投资管理中心所持京唐港股份有限公司国有股权有关问题的批复 ( 冀国资发产权 [2006]77 号 ), 以及 关于燕山发展有限公司与河北省建设投资公司合并重组有关股权划转问题的批复 ( 冀国资字 [2005]381 号 ), 公司股东河北利丰燕山投资管理中心将其持有的 15.90% 股权划转给河北省建设投资公司 股权划转后河北省建设投资公司股权比例由 3.12% 增至 19.02%, 其他 5 家股东股权比例不变 2008 年 3 月, 根据 2008 年度第二次临时股东大会决议, 以及根据河北省国资委 关于唐山港口投资有限公司及控股子公司京唐港股份有限公司增资扩股中国有股权管理有关问题的批复 ( 冀国资发产权股权 [2007]186 号 ), 同意公司注册资本由 60,000 万元增至 80,000 万元 增资后各股东出资额及出资比例变更为 : 唐港实业集团累计出资 44,756 万元, 股权比例为 %; 北京京泰投资管理中心累计出资 18,372 万元, 股权比例为 %; 河北省建设投资公司累计出资 11,412 万元, 股权比例为 %; 国富投资公司累计出资 1,884 万元, 股权比例为 2.355%; 唐山市建设投资公司累计出资 1,872 万元, 股权比例为 2.34%; 国投交通公司累计出资 1,704 万元, 股权比例为 2.13% 同时, 公司名称由京唐港股份有限公司变更为唐山港集团股份有限公司 2008 年 7 月, 根据河北省国资委 关于河北省建设投资公司将京唐港股份有限公司等 12 家企业股权协议转让给河北省建投交通投资有限责任公司有关问题的批复 ( 冀国资发产权股权 [2008]9 号 ), 河北省建设投资公司将其持有本公司的 % 股权协议转让给河北省建投交通投资有限责任公司 本次股权转让后河北省建投交通投资有限责任公司成为本公司股东, 持股比例为 %, 河北省建设投资公司不再持有本公司股份 2009 年 1 月, 本公司股东唐山市建设投资公司进行企业改制, 改制后名称变更为唐山建设投资有限责任公司, 原唐山市建设投资公司持有本公司的 2.34% 股权变更为唐山建设投资有限责任公司持有 2009 年 4 月, 根据唐山市人民政府国有资产监督管理委会 关于唐山港口投资有限公司收购北京京泰投资管理中心持有的唐山港集团股份有限公司 % 股权批复 ( 国资产字 [2009]58 号 ), 本公司股东北京京泰投资管理中心将其持有本公司 % 的股权转让给唐港实业集团 股权转让后唐港实业集团持有本公司 66.41% 的股权, 北京京泰投资管理中心持有本公司 12.5% 的股权, 其他股东的持股比例不变 经中国证券监督管理委员会核准 ( 证监许可 [2010]656 号 ), 本公司于 2010 年 6 月公开发行人民币普通股 20,000 万股, 并于 2010 年 7 月 5 日在上海证券交易所上市交易, 公开发行后股本总额为 100,000 万股, 证券代码 : 经中国证券监督管理委员会核准 ( 证监许可 [2011]1153 号 ), 本公司于 2011 年 8 月向 8 名特定对象非公开发行 A 股 127,973,058 股, 并于当月完成新增股份在中国证券登记结算有限责任 45

49 公司上海分公司的登记托管手续 2011 年 12 月, 本公司完成了股本变更的工商登记手续, 取得了河北省工商行政管理局换发的 企业法人营业执照 2012 年 8 月 28 日公司召开 2012 年第一次临时股东大会, 会议审议并通过以资本公积金转增股本的议案, 以 2012 年 6 月 30 日的总股本 1,127,973,058 股为基数, 每 10 股转增 8 股, 共转增股本 902,378,446 股, 转增后公司总股本为 2,030,351,504 股 经过上述股份发行及转增股本, 公司总股本由 100,000 万股增至 203, 万股 2015 年 4 月 28 日, 经中国证券监督管理委员会核准 ( 证监许可 [2015]701 号 ), 本公司于 2015 年 5 月 15 日向 8 名特定对象非公开发行 A 股普通股 218,086,956 股, 并于当月完成新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的登记托管手续 2015 年 10 月, 本公司完成了股本变更工商登记手续, 取得了河北省工商行政管理局换发的 企业法人营业执照 2016 年 4 月 21 日, 公司召开 2015 年度股东大会, 审议通过资本公积金转增股本预案, 以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 2,248,438,460 股为基数, 每 10 股转增 8 股, 共转增 1,798,750,768 股, 转增后公司总股本为 4,047,189,228 股 公司于 2016 年 7 月 12 日在河北省工商行政管理局办理完成有关变更登记手续, 并取得新的营业执照 2016 年 10 月 17 日, 公司取得中国证监会 关于核准唐山港集团股份有限公司向唐山港口实业集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复 ( 证监许可 [2016]2333 号 ), 核准公司向唐港实业集团发行 270,832,783 股股份购买相关资产, 核准公司非公开发行不超过 251,256,281 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金 截至 2016 年 12 月 1 日止, 公司已收到唐山津航疏浚工程有限责任公司 30% 的股权 唐港铁路有限责任公司 18.58% 的股权及唐山曹妃甸实业港务有限公司 10% 的股权, 以及唐港实业集团的六宗土地使用权及地面附着物 上述资产以中和资产评估有限公司出具的中和评报字 (2016) 第 BJV3035 号 唐山港集团股份有限公司拟收购唐山港口实业集团有限公司部分资产项目资产评估报告书 的评估结果为依据作价人民币 2,197,080, 元 股权变更的工商登记手续 土地使用权及地面附着物的权属过户手续已办理完毕 截至 2016 年 12 月 8 日止, 公司通过向社会非公开发行人民币普通股 (A 股 )240,384,615 股, 募集资金合计 999,999, 元, 扣除发行费用 ( 包括承销费用 验资费用等 ) 人民币 32,931, 元, 净募集资金人民币 967,068, 元, 其中增加股本 240,384, 元, 增加资本公积 726,684, 元 公司本次向唐港实业集团发行股份购买资产的股份发行数量为 270,832,783 股, 每股面值人民币 1 元, 发行价格 4.42 元 / 股, 以购买唐港实业集团上面所述部分股权性资产及全部非股权性资产, 作价人民币 1,197,080, 元, 公司发行 270,832,783 股股份作为对价 经此股份发行后, 公司增加股本 270,832, 元, 增加资本公积 926,248, 元 2016 年 12 月 16 日, 公司在登记结算公司办理完成了本次向唐港实业集团发行 270,832,783 股及配套募集资金新增股份 240,384,615 股的股权登记手续 截至 2016 年 12 月 31 日, 本公司股本总额为 455, 万股, 其中流通股 401, 万股, 限售股 54, 万股 限售股中唐港实业集团因 2015 年非公开限售 3, 万股于 2018 年 5 月 28 日解禁 ; 唐港实业集团因重组发行股份购买资产限售 27, 万股于 2019 年 12 月 17 日解禁 ; 其余限售股于 2017 年 12 月 18 日解禁 本公司注册地址 : 河北省唐山市海港开发区 ; 法定代表人 : 宣国宝 ; 本公司属于交通运输仓储行业, 经营范围主要为 : 码头和其他港口设施经营 ; 在港口内从事货物装卸 驳运 仓储经营 ; 港口拖轮经营 ; 船舶港口服务业务经营 ; 港口机械 设施 设备租赁 维修经营 ; 货物和技术的进出口业务 ( 国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外 ); 建筑材料的销售 本公司之控股股东为唐山港口实业集团有限公司, 本公司最终控制人为唐山市国资委 股东大会是本公司的最高权力机构, 依法行使公司经营方针 筹资 投资 利润分配等重大事项决议 46

50 权 董事会对股东大会负责, 依法行使公司的经营决策权 ; 经理层负责组织实施股东大会 董事会决议事项, 主持公司的生产经营管理工作 本公司的职能管理部门包括财务部 行政事务部 人力资源部 投资发展部 安全环保部 工程规划部 技术管理部 信息中心 运营保障部 保卫部 业务部 总调度室 铁路运输部 拖轮部 第一港埠生产作业部 第二港埠生产作业部等 子公司主要包括京唐港首钢码头有限公司 京唐港煤炭港埠有限责任公司 京唐港液体化工码头有限公司等 21 家二级子公司 2. 合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围包括京唐港首钢码头有限公司 京唐港煤炭港埠有限责任公司 京唐港液体化工码头有限公司 唐山市外轮供应有限公司 唐山市港口物流有限公司 唐山海港京唐港园林绿化有限公司 唐山通盛国际船务代理有限公司 唐山海港港兴监理咨询有限公司 唐山外轮理货有限公司 唐山港京唐港区进出口保税储运有限公司 唐山港集团港机船舶维修有限公司 唐山港集团信息技术有限公司 唐山港集团 ( 北京 ) 国际贸易有限公司 唐山海港京唐港专业煤炭码头有限公司 唐山新通泰储运有限公司 唐山港中检检测有限公司 唐山港集团物流有限公司 唐山港通盛外轮理货有限公司 津唐国际集装箱码头有限公司 唐山港 ( 山西 ) 物流有限公司 洋浦华诚海运有限公司 与上年比, 本期增加唐山港 ( 山西 ) 物流有限公司 1 家子公司 四 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础 2. 持续经营 本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持, 认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了公司的财务状况 经营 成果 股东权益变动和现金流量等有关信息 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 47

51 本公司以 12 个月作为营业周期 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方, 在同一控制下企业合并中取得的资产和负债, 在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产 负债及或有负债在收购日以公允价值计量 合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产 发行或承担的负债 发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和 ( 通过多次交易分步实现的企业合并, 其合并成本为每一单项交易的成本之和 ) 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对合并中取得的各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值 以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核, 经复核后, 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 将其差额计入合并当期营业外收入 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 合并范围内的所有重大内部交易 往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益 其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额, 分别在合并财务报表 少数股东权益 少数股东损益 归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额 项目列示 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表 编制比较合并财务报表时, 对上期财务报表的相关项目进行调整, 视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并的, 应在取得控制权的报告期, 补充披露在合并财务报表中的处理方法 例如 : 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并, 编制合并报表时, 视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整, 在编制比较报表时, 以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限, 将被合并方的有关资产 负债并入本公司合并财务报表的比较报表中, 并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目 为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算, 本公司在达到合并之前持有的长期股权投资, 在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益 其他综合收益和其他净资产变动, 应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益 48

52 对于非同一控制下企业合并取得子公司, 经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表 在编制合并财务报表时, 以购买日确定的各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并的, 应在取得控制权的报告期, 补充披露在合并财务报表中的处理方法 例如 : 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并, 编制合并报表时, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 ; 与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益 其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动, 在购买日所属当期转为投资损益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资, 在合并财务报表中, 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整资本溢价或股本溢价, 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的, 在编制合并财务报表时, 对于剩余股权, 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资损益, 同时冲减商誉 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等, 在丧失控制权时转为当期投资损益 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的, 如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理 ; 但是, 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短 ( 一般指从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为 已知金额现金 价值变动风险很小的投资 9. 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额 于资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币, 所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外, 直接计入当期损益 (2) 外币财务报表的折算外币资产负债表中资产 负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算 ; 所有者权益类项目除 未分配利润 外, 均按业务发生时的即期汇率折算 ; 利润表中的收入与费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算 上述折算产生的外币报表折算差额, 在其他综合收益项目中列示 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算 汇率变动对现金的影响额, 在中单独列示 49

53 10. 金融工具 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产 (1) 金融资产分类 确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 应收款项及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产 : 取得该金融资产的目的是为了在短期内出售 ; 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ; 属于衍生工具, 但是, 被指定且为有效套期工具的衍生工具 属于财务担保合同的衍生工具 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外 本公司指定的该类金融资产, 采用公允价值进行后续计量 公允价值变动计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益 ; 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益, 同时调整公允价值变动损益 持有至到期投资, 是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 持有至到期投资采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量, 其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失, 均计入当期损益 应收款项, 是指在活跃市场中没有报价, 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量, 其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失, 均计入当期损益 可供出售金融资产, 是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产, 以及未被划分为其他类的金融资产 这类资产中, 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按成本进行后续计量 ; 其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的, 按公允价值计量, 公允价值变动计入其他综合收益 对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量, 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外, 可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益, 待该金融资产终止确认时, 原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息, 以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利, 作为投资收益计入当期损益 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 按成本计量 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的, 予以终止确认 :1 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ; 2 该金融资产已转移, 且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ;3 该金融资产已转移, 虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 且未放弃对该金融资产控制的, 则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值, 与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和, 与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益 50

54 (3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司于资产负债表日对其他金融 资产的账面价值进行检查, 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的, 计提减值准备 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 单独进行减值测试, 计提坏账准备 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 : 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 ( 账龄分析法 余额百分比法 其他方法 ) 账龄组合本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合, 根据以前年度与之相同或相类似的 具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础, 结合现时情况确定本期以账龄为信用特征划分应收款项组合合并范围内关联方组合本公司将合并范围内关联方应收款项划分为组合账龄组合按账龄分析法计提坏账准备合并范围内关联方组合不计提坏账准备 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 年 年以上 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的 51

55 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 : 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 计提坏账准备 12. 存货 本公司存货主要包括原材料 库存商品 低值易耗品等 存货实行永续盘存制, 存货购入和入库按实际成本计价, 领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算 低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价, 对于存货因遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 预计其成本不可收回的部分, 提取存货跌价准备 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 ; 其他数量繁多 单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备 存货的可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 13. 划分为持有待售资产 14. 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资 对联营企业的投资和对合营企业的投资 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排, 并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%( 含 ) 以上但低于 50% 的表决权时, 通常认为对被投资单位具有重大影响 持有被投资单位 20% 以下表决权的, 还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表 或参与被投资单位财务和经营政策制定过程 或与被投资单位之间发生重要交易 或向被投资单位派出管理人员 或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响 对被投资单位形成控制的, 为本公司的子公司 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本 被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的, 长期股权投资成本按零确定 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并的, 应在取得控制权的报告期, 补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法 例如 : 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并, 属于一揽子交易的, 本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理 不属于一览交易的, 在合并日, 根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额, 调整资本公积, 资本公积不足冲减的, 冲减留存收益 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 以合并成本作为初始投资成本 52