销手续第七条财务科应当依托公务卡支付系统, 认真审核公务卡报销事项, 对于批准报销的公务卡消费支出, 在透支免息期内, 通过单位零余额账户或相应还款账户办理向公务卡的资金还款手续第二章公务卡日常管理第八条第九条财务科负责本单位公务卡的管理和推广工作未明确双方的权利和义务, 单位与

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遛鼎邶
5 years ago
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1 海南政法职业学院本级公务卡管理暂行办法第一章总则第一条为了进一步深化国库集中收付制度改革, 规范财政财务管理, 减少现金支付结算, 提高支出透明度, 加强财务监督, 方便用款, 根据财政部关于贯彻落实全国公务卡应用推广工作会议精神的通知 ( 财办库 [2007]66 号 ), 及省财政厅中国人民银行海口中心支行印发的海南省本级预算单位公务卡管理暂行办法 ( 琼财库 [2008]473 号 ) 等相关规定, 制定本办法第二条本办法所称公务卡是指金融机构为行政事业单位在职职工发放的, 具有一定透支额度与透支消费免息期, 主要用于日常公务支出和财务报销业务的一种信用卡第三条公务卡结算方式适用范围 : 本单位差旅费会议费招待费和零星采购等 5 万元以下的小额公用经费支出在公务卡结算方式适用范围内, 原则上只具有刷卡消费环境的商户进行公务消费, 逐步减少现金支出第四条公务卡统一使用银联标准的椰岛公务卡, 单位选择工商银行作为公务卡结算代理银行, 与工商银行签订代理服务协议第五条与公务卡管理有关的信息维护财务报销银行划款和动态监控等业务, 通过公务卡支持系统辅助办理第六条持有公务卡的工作人员应当妥善保管公务卡, 规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务, 及时向财务科申请办理报

2 销手续第七条财务科应当依托公务卡支付系统, 认真审核公务卡报销事项, 对于批准报销的公务卡消费支出, 在透支免息期内, 通过单位零余额账户或相应还款账户办理向公务卡的资金还款手续第二章公务卡日常管理第八条第九条财务科负责本单位公务卡的管理和推广工作未明确双方的权利和义务, 单位与工商银行按照持卡人承担用卡经济责任发卡行承担挂失经济风险单位承担公务还款责任省财政厅负责监督管理的原则签订规范的代理协议第十条公务卡由单位统一组织工作人员按照银行信用卡申请程序向发卡行申办公务卡申办成功后, 经单位确认合适, 及时将持卡人姓名和卡号等信息录入公务卡支持系统第十一条公务卡实行免费开卡免收年费免担保到期免费换卡免遗失或毁损补办费用, 并享受发卡行与银联的各项优惠活动第十二条格局工作需要应及时为新增工作人员申办公务卡, 并及时更新维护公务卡支持系统 ; 已申办公务卡的工作人员因调动退休等原因离开本单位, 应及时在公务卡支持系统中注销该工作人员所持的公务卡, 并通知发卡银行停止该卡使用 ; 因其他原因导致现有工作人员所持公务卡信息变动时, 也应及时更新维护公务卡支持系统第十三条公务卡主要用于公务支出用于公务支出的支付结算公务支出发生后, 由持卡人及时向财务科申请办理报销手续公务卡

3 也可用于个人支付结算业务, 但不得办理财务报销手续, 单位不承担私人消费行为引致的一切责任, 持卡人不得已与单位发生报销纠纷等为由拒绝支付本人公务卡项下欠款第十四条公务卡的信用额度, 由单位根据银行卡管理规定和业务需要, 与发卡协商设定各处处领导负责单位采购接待等特殊岗位信用额度 5 万元, 各处办案组负责人信用额度 2 万元, 其他人员信用额度 1 万元持卡人在规定的信用额度和公务消费支出 50 天内先支付, 后还款第十五条公务卡的卡片和密码均由个人负责保管公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理补办成功后持卡人应及时通知单位财务部门将新的公务卡信息维护进公务卡支持系统第十六条发卡行应按月向持卡人提供公务卡对账单, 并以手机短信等方式, 及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息第十七条持卡人对公务卡消费交易发生疑义, 可按发卡银行的相关规定提出交易查询第三章公务卡支付管理第十八条持卡人在差旅会议购买等公务支出支付结算时, 具备刷卡条件的, 应在公务卡信用额度内, 先刷卡支付, 并需取得刷卡消费签购单发票等财务报销凭证财务科对于公务支出有事前审批要求的, 持卡人应事先按要求履行相关审批手续

4 第十九条特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时, 持卡人可通过财务科提前向发卡行申请临时增加信用额度发卡行应根据单位要求及时予以办理第二十条持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡取现金确有特殊情况需要提取现金的, 应当事前经过分管财务工作的副院长批准经批准后办理公务卡提现业务所发生的提现手续费银行利息等费用由单位负担, 未经批准的提现业务所发生的提现手续费银行利息等到费用由持卡人个人承担第四章公务卡财务报销管理第二十一条持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出, 报销时持卡人拿审批后的报销审批单刷卡消费签购单消费发票, 在公务消费支出 50 天内, 到财务科报销还款因个人报销不及时造成的罚息滞纳金等费用, 以及由此带来的对个人资信影响等责任, 由持卡人承担因单位报销不及时造成的罚息滞纳金等费用, 以及由此带来的对个人资信影响等责任, 由单位承担第二十二条持卡人申请办理公务卡消费支出报销业务时, 应当按照财务科要求填写报销审批单, 并附发票等报销凭证及公务卡刷卡签购单, 按照单位规定的财务报销程序报请审批为保证财务科及时办理报销还款手续, 已经确定还款日期的刷卡消费, 持卡人在办理报销手续时, 应告知单位财务人员该笔消费的还款日期, 对临近还款日期的刷卡消费, 财务人员应优先办理报销手续第二十三条确因工作需要, 持卡人不能再规定的免息还款期内

5 返回单位办理报销手续的, 可由持卡人委托所在部门相关人员向财务科巴黎相关借款手续, 经财务科审核批准, 于公务卡消费 50 天内, 现将资金转入公务卡, 持卡人返回单位后按财务科规定时间补办报销手续第二十四条持卡人可以根据实际情况在向公务卡账户直接还款和通过个人借记卡板顶到期自动划款两种还款方式中自行选择一种选择与借记卡绑定还款方式的, 持卡人借记卡发卡银行与公务卡发卡银行应为同一家商业银行第二十五条单位财务人员在办理公务消费报销审核时, 首先登陆省本级政府管理信息系统 ( 以下简称 GFMIS 系统 ), 在公务卡管理模块中根据持卡人提供的银行签购单, 录入姓名卡号交易日期交易金额等相关要素, 从银联提供的交易信息中提取相应的公务消费信息, 查询核对公务消费的真实性, 确定可以报销的金额, 按照单位财务报销程序核准报销第二十六条单位财务人员对批准报销的公务卡消费支出, 报销资金纳入国库集中支付的, 登陆 GFMIS 系统, 在申请录入菜单下录入支付申请, 生成打印财政授权支付凭证和还款汇总表将财政授权支付凭证和加盖单位财务公章的还款汇总表送交预算单位零余额账户开户银行,( 财政授权支付凭证和还款汇总表同时以电子文档形式提交预算单位零余额账户开户银行 ), 通知开户银行向指定的公务卡账户或借记卡账户还款报销资金没有纳入国库集中支付的, 预算单位签发财务公务卡

6 还款支付凭证, 联通与之对应还款汇总表送交还款账户相应开户银行, 通知开户银行向指定的公务卡账户或借记卡账户还款财政公务卡还款支付凭证通过 GFMIS 打印, 凭证样式与财政 XXXX 凭证相同原则上赢在公务卡免息还款期的前六个工作日内, 同意办理报销资金的还款手续 ; 对于确需提前还款的业务, 预算单位可及时签发支付指令办理公务卡报销还款第二十七条还款明细表应含流水号预算单位组织机构代码还款账户账号持卡人姓名公务卡号交易日期交易金额报销金额商户名称预算管理类型预算科目 ( 功能分类和经济分类 ) 支出类型用途创建用户创建时间复核用户复核时间处理状态等要素第二十八条还款汇总表在还款明细表基础上生成, 应包含还款记录序列号持卡人姓名公务卡号报销金额财政授权支付凭证或财政公务卡还款支付凭证号码汇总还款金额等要素第二十九条还款汇总表电子信息与纸质信息必须确保一致预算单位提交还款账户开户银行的还款汇总表必须从 GFMIS 系统直接打印, 不得使用另行编辑或下载修改的还款汇总表第三十条财政授权支付凭证和财政公务卡还款支付凭证收款人统一填写持卡人所在的单位名称第三十一条因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡

7 或借记卡的, 持卡人应及时将相应款项退回单位财务部门, 并由单位财务部门及时退回零余额账户持卡人退款的财务审核手续按我院内部财务制度规定执行第三十二条办理公务卡报销和资金退回等业务的账务处理, 按照海南省财政厅关于印发,< 还那声国库管理制度改革会计核算暂行办法 > 的通知 ( 琼财库 [2006]2174 号 ) 等规定执行第三十三条单位财务部门督促发卡行应以纸质或电子形式按月向预算单位提供公务卡报销信息对账单对账单区分预算科目, 按日期姓名卡号报销金额退回金额等内容编制第五章名部门管理职责第三十四条单位财务部门在公务卡管理工作中的主要职责 : ( 一 ) 选择本单位公务卡发卡银行, 签订公务卡服务协议 ( 二 ) 配合发卡银行为本单位职工办理公务卡, 做好公务卡信息日常维护工作, 做好新增调动退休等人员的公务卡管理工作 ( 三 ) 督促本单位持卡人及时办理公务卡项下公务消费支出的财务报销, 协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款 ( 四 ) 通过公务卡管理系统, 审核本单位持卡人提请报销的公务卡消费信息, 及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务, 做好相关账务处理工作, 并按月与代理银行就公务卡报销还款情况进行对账 ( 五 ) 进一步加强单位预算管理与财务内控机制, 规范财务报销和款及核算程序, 确保资金安全积极配合财政部门做好公务卡监督管理等有关工作

8 第三十五条纪检监察部门在公务卡管理工作中的主要职责 : ( 一 ) 会同财务部门监督检查本单位公务卡改革实施情况 ( 二 ) 查处预算单位公务消费中的违法违规行为第三十六条持卡人的主要职责是 : ( 一 ) 按规定申请办理公务卡, 妥善保管卡片和密码, 并承担并接受因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用 ( 二 ) 执行公务所需支出, 原则上应使用公务卡结算和报销, 并接受财政部门和单位财务部门对公务支出的监督管理 ( 三 ) 及时归还公务卡项下银行欠款因离职退休等原因离开单位, 应按单位要求清理公务卡项下债权债务, 并停止公务卡的使用 ( 四 ) 遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定, 规范使用公务卡第三十七条严禁将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围违规办理公务卡报销业务或查询泄露单位公务卡持卡人的私人交易信息 ; 严禁持卡人违规使用公务卡恶意支付拖欠还款或非公务支出用于公务报销违反规定的, 将追究有关热源的行政及刑事责任第六章附则第三十八条实行公务卡结算方式后, 工资津补贴奖金等工资性支出通过个人工资卡结算, 商品服务支出通过公务员卡结算一般情况下单位不使用现金结算对于特殊情况, 经单位领导和财务部门审核同意, 工作人员可以向单位财务预借现金支付, 并按现行财务规定办理报销手续

9 第三十九条财务部门应根据本办法规定加强财务管理, 并认真做好单位持卡人的宣传培训等工作第四十条公务卡结算自 2009 年 5 月 30 日实施海南政法职业学院二 00 九年五月三十日

财政部中国人民银行关于印发《中央预算单位公务卡管理暂行办法》的通知

财政部中国人民银行关于印发《中央预算单位公务卡管理暂行办法》的通知财政部中国人民银行关于印发中央预算单位公务卡管理暂行办法的通知 2007 年 7 月 12 日财库 [2007]63 号党中央有关部门, 国务院各部委各直属机构, 武警总部, 全国人大常委会办公厅, 全国政协办公厅, 高法院, 高检院, 有关人民团体, 新疆生产建设兵团财务局, 国库集中支付各代理银行 : 为进一步深化国库集中支付制度改革, 方便预算单位用款, 减少现金结算, 提高支付透明度,