上市有價證券發行人應辦業務事項一覽表

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1 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 有價證券上市費 ( 含初次上市及每年年費 ; 目前暫免收取公司債上市費 ) 註 : 初次上市時及其後每年一月底前 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 於收到上市費清單後, 請逕洽本公司財務部繳付 ( 電話 : 轉財務部 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 有價證券上市契約第 3 條. 本公司有價證券上市費費率表 (76) 台財證 ( 二 ) 第 545 號函 (76) 台財證 ( 一 ) 第 號函 台證 (76) 上字第 1994 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1

2 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資營業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 現金增資或發行公司債資金運用情形季報表註 : 每季結束後十日內 合併發行新股 受讓他公司股份發行新股 依法律規定進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見以增資發行新股參與發行海外存託憑證方式, 合併外國公司 受讓外國公司股份, 或依法律規定收購或分割外國公司後主辦證券承銷商之評估意見 註 : 完成登記後一年內每季結束後十日內. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第債申報作業 / 運用情形季報表 )( 自 ( 含 ) 起, 經主管 11 條機關申報生效辦理之現金增資或發行公司應輸入主辦承銷商或. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 簽證會計師之評估意見 ) 條 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司合併或受讓他公司股份或依法律進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見 ) 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 11 條

3 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 員工認股權憑證資訊 : 國內 外經理人及部門與分支機構主管認購認股權之情形註 :1. 每季結束後十日內申報前季資訊. 未發行員工認股權憑證者請設定 免申報 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 私募有價證券於股款 ( 價款 ) 收足後, 申報資金運用情形季報表註 : 每季結束後十日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 員工認股權憑證經理人 部門及分支機構主管當季認購認股權情形之資訊 - 按季結束十日內申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 17 款 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 私募有價證券申報 金管證一字第 號函作業 / 私募有價證券資金運用情形季報表 )( 本項第一上市公司. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票不適用 ) 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 前年董事及監察人酬金資訊之員工酬勞實際輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董事及監察人酬金申配發數之第二階段申報作業 : 於每年 1 月 10 報作業 )日前申報前年度 ( 例 :105 年 1 月申報 103 年度之資訊 ) 之董事因兼任員工所獲派員工酬勞之實際配發數. 如於去年 3 月 31 日前已申報董監酬金資訊為實際數之公司, 本項 實際數申報作業 則毋頇辦理 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 3

4 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 去年度已執行及未執行員工認股權憑證資訊註 : 年度終了後十五日內 去年度及截至去年底國內 外取得認股權憑證之經理人及部門與分支機構主管姓名 取得認股權憑證及認購彙總情形, 暨除前開人員外, 去年度及截至去年底國內 外取得認股權憑證可認股數前十大員工認股權人之姓名 取得認股權憑證及認購彙總情形註 : 年度終了後十五日內 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 1. 前各次發行之轉換及附認股權公司債, 其轉換或認購以新股交付者, 公告增資發行新股情形. 前各次發行之員工認股權憑證認購以新股或股款繳納憑證交付者, 公告增資發行新股情形註 : 應於交付股票當季結束後十五日內公告 1. 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 員工認股權憑證年度已執行未執行資訊 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 員工認股權憑證年度經理人 部門及分支機構主管與前十大員工之取得及認購情形資訊 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報作業 / 前各次發行之轉換 附認股權公司債, 其轉換或認購以新股交付者, 其增發新股情形之公告 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 依據發行人募集與發行有價證券處理準則第 59 條規定應公告事項 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 17 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 17 款 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 條 發行人募集與發行有價證券處理準則第 條 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 4

5 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 6 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 上市公司申報前一年度為其董事及監察人投保責任險狀況 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形 / 董事及監察人投保責任險情形申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 已公開上一年度完整式財務預測者, 應於年度終了後一個月內申報自結損益達成情形 1. 內部稽核人員及職務代理人資料. 內部稽核人員及職務代理人進修情形 經理人配發員工酬勞情形 會計主管前一年度進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務預測申報作業 / 年度自結損益表申報 年度自結損益補充說明申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部稽核申報作業 / 內部稽核人員及職務代理人資料申報 ) 5 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 1. 公開發行公司公開財務預測資訊處理準則第 4 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 4 款 公開發行公司建立內部控制制度處理準則第 11 條及 18 條 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部稽核申報作業 / 內部稽核人員及職務代理人進修時數申報作業 )輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股利分派情形申報作本公司對有價證券上市公司及境外指數股票業 / 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形申報作業 )型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 會計主管資格條件及專業進修申報作業 ) 金融監督管理委員會 金管證審字第 號令發佈之 發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法 第 9 條

6 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 5 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自結數資料 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 6

7 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 7

8 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 募集發行或私募公司債者自公司債發行日起至輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 最到期日間之存續期間, 應於每季結束後一個月近一季相關財務資料申報 ( 自結資料 ))內申報上一季自結數資料 ( 年度自結數資訊得延至年度結束後 45 日內申報 ), 另於申報經會計師查核或核閱之財務報告時應同時申報實際數資料 自結損益資訊 ( 自願性申報 )輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作註 : 按月 ( 季 ) 自願公告者應持續公告至當年度結業 )束止 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 1. 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 8

9 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 內部稽核計畫執行情形輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部稽核申報作業 / 內公開發行公司建立內部控制制度處理準則第部稽核稽核計劃執行情形 ) 19 條與關係人間重要交易資訊 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應法第 3 條第 1 項第 7 款應付款項等截至上月份之相關資訊申報 ) 臺證治字第 號函 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自結數資料 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 9

10 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月營業額資訊. 衍生性商品交易資訊 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 10

11 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 1. 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 11

12 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 檢送年度財務報告及個體財務報告註 1: 每會計年度終了後三個月內 1. 簡便行文表一份. 經會計師查核簽證之財務報告一份 1. 證券交易法第 36 條. 證券交易法施行細則第 4 條 註 : 個體財務報告第一上市公司不適用 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表申報作業 3. 本公司營業細則第 47 條第 5 款 /IFRSs 財務報表申報作業 財務報告公告說明事項申報 ) (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 4. 董事會通過之議事錄 監察人承認報告書 ( 自公告 96 年度財 (80) 台財證 ( 六 ) 第 號函 務報告起, 設置審計委員會之公司應檢附審計委員會召集人 (80) 台財證 ( 六 ) 第 0336 號函 出具之審查報告書及審計委員會決議同意財務報告之會議紀 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 錄 ) 各一份 5. 財務報告公告申報檢查表 重要子公司年度檢查表各一份 6. 個體財務報告一份 8. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 7. 財務報告內容無虛偽或隱匿聲明書一份, 並輸入 公開資訊觀 台財證 ( 六 ) 字第 號函 測站 (sii.twse.com.tw/ 依證交法第 14 條第 3 項規定出具之聲 1 明書公告 ) 金管證 ( 六 ) 字第 號 8. 稅前淨利實際數較預測數差異百分之二十以上之原因分析及函 3 31 會計師意見 9. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 財務報告書申報 ) 金管證 ( 六 ) 字第 號函 13. 證券交易法第 14 條 10. 上述書面資料正本申報單位 : 證期局 ( 財報及相關資料各一 14. 行政院金融監督管理委員會 金管證 份 ); 抄送單位 : 本公司 ( 財報及相關資料各一份 ) 及財團法人六字第 號令 證券暨期貨市場發展基金會 ( 以下簡稱證基會, 財報一份, 其 臺證治字第 號函 餘資料免送 ) 臺證上字第 號函 11. 營業項目變動資訊檢查表一份 ( 僅頇檢送本公司, 其他單位 17. 證券發行人財務報告編製準則第 7 條 無頇檢送 ) 18. 證券交易法第 165 條之 本公司營業細則第 50 條第 1 項第 14 款及第 50 條之 3 第 1 項第 11 款規定之認定標準第 4 條 附註揭露相關事項輸入作業註 : 同財務報表申報時間 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表附註揭露資訊 / 財務報表附註揭露資訊申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 1

13 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 年度財務比率重大變動說明 財務分析資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務分析資料及重大本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 註 : 每營業年度終了後三個月內 比率變動申報作業 / 財務分析資料 ) 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 3. 財務比率變動達 0 % 時, 輸入 公開資訊觀測站 法第 3 條第 1 項第 10 款 (sii.twse.com.tw/ 財務分析資料及重大比率變動申報作業 / 存貨週 轉率重大變動 應收帳款週轉率重大變動 毛利率重大變動 ) 會計師公費 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 會計師公費支出申報相 台財證六字第 號函 4 註 : 公告申報年度財務報表時輸入上年度支付會關作業 / 會計師公費支出申報作業 ) 計師之公費 上市公司企業集團相關資料申報 : 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 企業集團申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 1. 應於每年 3/1 至 3/31 間申報 關係企業持有 有價證券 及 持有有價證券質借股數異 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 動. 應於營業年度終了後三個月內申報關係企. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資 業合併資產負債表 關係企業合併綜合損益料申報 / 財務報告書申報 ) 表及會計師複核報告書 ( 第一上市公司不適 用 ) 5 註 : 應納入關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則第七號應納入母子公司合 併財務報表之公司均相同, 且所應揭露相關 資訊已於母子公司合併財務報表中揭露 者, 得免另行編製關係企業合併財務報表, 暨免申報 關係企業合併資產負債表 / 損益 表 及 會計師複核報告書 二項作業 3. 公司之關係企業有增加時, 應於異動二日內 輸入異動資料, 若有減少時, 則函請本公司 進行刪除 6 7 赴大陸投資申報作業註 : 同財務報表申報時間 投資海外子公司申報作業註 : 同財務報表申報時間 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 大陸投資申報作業 / 本季赴大陸投資實際數申報 ) 13 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 投資海外子公司申報本公司對有價證券上市公司及境外指數股票作業 / 投資海外子公司實際數申報 海外 ( 含大陸 ) 最終投資公司型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦地區別申報 ( 每季 ))法第 3 條第 1 項第 9 款

14 一 定期辦理事項 : 時間 項次申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據月日項次公司產業分類基本資料申報作業輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司產業分類基本資 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票註 : 同財務報表申報期限料設定申報作業 )型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 8 法第 3 條第 1 項第 3 款 台證上字第 號函公司前十大進銷貨客戶資料申報作業 ( 自願式輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人具配偶或二親 本公司對有價證券上市公司及境外指數股申報 )等及十大進銷貨客戶申報作業 )票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業 9 註 : 同財務報表申報期限辦法第 3 條第 1 項第 款 台證上字第 號函 10 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 內部控制制度聲明書註 : 申報上年度內部控制制度聲明書 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自結數資料 本國上市公司員工人數與員工福利費用之年度資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 内部稽核申報作業 / 内部控制制度聲明書公告 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工人數與員工福利費用資訊 / 員工人數與員工福利費用申報作業 ) 證券交易法第 14-1 條. 公開發行公司建立內部控制制度處理準則第 4 條 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 9 款 金管證審字第 號令 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 14 款 自結損益資訊 ( 自願性申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 註 : 按月自願公告者應持續公告至當年度結束業 )止 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款

15 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 最近會計年度董事及監察人酬金資訊 ( 例 :105 年 3 月底申報 104 年度之資訊 )註 : 分派董事之員工酬勞以擬議數申報者, 應另於每會計年度終了後十日內再行申報其實際配發數 上市公司最大可買回本公司股份及金額彙總表 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董事及監察人酬金申報作業 ) 有關董事及監察人酬金合併報表申報作業部分, 若最近年度無編製合併報表之公司則需設定免申報 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 最大可買回自己公司股份及金額申報作業 ) 上市公司不論是否實施庫藏股, 均應依最近期財務報告之相關資料申報 最大可買回自己公司股份及金額 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 16 款 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 15

16 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資營業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 現金增資或發行公司債資金運用情形季報表註 : 每季結束後十日內 合併發行新股 受讓他公司股份發行新股 依法律規定進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見以增資發行新股參與發行海外存託憑證方式, 合併外國公司 受讓外國公司股份, 或依法律規定收購或分割外國公司後主辦證券承銷商之評估意見 註 : 完成登記後一年內每季結束後十日內. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第債申報作業 / 運用情形季報表 )( 自 ( 含 ) 起, 經主管 11 條機關申報生效辦理之現金增資或發行公司應輸入主辦承銷商或. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 簽證會計師之評估意見 ) 條 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司合併或受讓他公司股份或依法律進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見 ) 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 11 條

17 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 員工認股權憑證資訊 : 國內 外經理人及部門與分支機構主管認購認股權之情形註 :1. 每季結束後十日內申報前季資訊. 未發行員工認股權憑證者請設定 免申報 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 私募有價證券於股款 ( 價款 ) 收足後, 申報資金運用情形季報表註 : 每季結束後十日內 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 員工認股權憑證經理人 部門及分支機構主管當季認購認股權情形之資訊 - 按季結束十日內申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 17 款 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 私募有價證券申報 金管證一字第 號函作業 / 私募有價證券資金運用情形季報表 )( 本項第一上市公司. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票不適用 ) 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 17

18 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1. 前各次發行之轉換及附認股權公司債, 其轉 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報發行人募集與發行有價證券處理準則第 換或認購以新股交付者, 公告增資發行新股情形 作業 / 前各次發行之轉換 附認股權公司債, 其轉換或認購以 59 條新股交付者, 其增發新股情形之公告 ). 前各次發行之員工認股權憑證認購以新股或. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申 股款繳納憑證交付者, 公告增資發行新股情形 報 / 依據發行人募集與發行有價證券處理準則第 59 條規定應公告事項 ) 註 : 應於交付股票當季結束後十五日內公告 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 上市公司與關係人間重要交易資訊之當季申報數與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異原因 : 上市公司每月底前申報與關係人間截至上月份止重要交易資訊, 若上年度第 4 季申報累計金額與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異達 10% 且金額逾 5 仟萬元者, 應再申報各該季差異原因 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報數與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異說明 ), 輸入完成請通知上市部承辦人員確認內容後發布重大訊息 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證治字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 18

19 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 1 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 募集發行或私募公司債者 1. 自公司債發行日起至到期日間之存續期間, 應於每季結束後一個月內申報上一季自結數資料, 另於申報經會計師查核或核閱之財務報告時應同時申報實際數資料. 於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自結數資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 最近一季相關財務資料申報 ( 自結資料 )). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 員工福利政策及權益維護措施 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 辦理情形申報作業 / 員工福利政策及權益維護措施揭露申報作型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 業 ) 法第 3 條第 1 項第 31 款 自結損益資訊 ( 自願性申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 註 : 按月自願公告者應持續公告至當年度結束 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 止 法第 3 條第 1 項第 5 款 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 19

20 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月營業額資訊. 衍生性商品交易資訊 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支本公司對有價證券上市公司及境外指數股票權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應應償還款項來源及有無疑慮說明 )型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第法第 3 條第 1 項第 11 款 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明

21 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證 台證上字第 號函 4 細表資料與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票書保證明細表資料申報作業 )型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 法第 3 條第 1 項第 7 款 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 5 國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 行人於國內債券流通情形月報表 情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 法第 3 條第 1 項第 8 款 1

22 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 檢送第一季財務報告 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 註 1: 每會計年度第一季終了後 45 日內註 : 金控公司財務報告每會計年度第一季終了後 60 日內 (5/30) 1. 簡便行文表一份. 經會計師核閱之財務報告一份 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表申報作業 /IFRSs 財務報表申報作業 財務報告公告說明事項申報 ) 4. 提報董事會之議事錄一份 5. 財務報告公告申報檢查表一份 6. 財務報告內容無虛偽或隱匿聲明書, 並輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依證交法第 14 條第 3 項規定出具之聲明書公告 ) 7. 稅前淨利實際數較預測數差異百分之二十以上之原因分析及會計師意見 8. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 財務報告書申報 ) 9. 以上書面資料正本申報單位 : 證期局 ( 財報及相關資料各一份 ); 抄送單位 : 本公司 ( 財報及相關資料各一份 ) 及證基會 ( 財報一份, 其餘資料免送 ) 10. 營業項目變動資訊檢查表一份 ( 僅頇檢送本公司, 其他單位無頇檢送 ) 1. 證券交易法第 36 條. 證券交易法施行細則第 4 條 3. 本公司營業細則第 47 條第 5 款 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (80) 台財證 ( 六 ) 第 號函 (80) 台財證 ( 六 ) 第 0336 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 10. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 台財證 ( 六 ) 字第 號函 金管證 ( 六 ) 字第 號函 金管證 ( 六 ) 字第 號函 14. 證券交易法第 14 條 15. 行政院金融監督管理委員會 金管證六字第 號令 金管證六字第 號函令及 台證上字第 號函 臺證上字第 號函 金管銀法字第 號令 證期 ( 審 ) 字第 號函 0. 證券交易法第 165 條之 1 1. 本公司營業細則第 50 條第 1 項第 14 款及第 50 條之 3 第 1 項第 11 款規定之認定標準第 4 條

23 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 附註揭露相關事項輸入作業 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表附註揭露資本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 註 : 同財務報表申報時間 訊 / 財務報表附註揭露資訊申報作業 ) 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 上市公司企業集團相關資料申報 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 企業集團申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 1. 應於每年 4/16 至 5/15 間申報 關係企業持有有價證券 及 持有有價證券質借股 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 3 數異動. 公司之關係企業有增加時, 應於異動二日 內輸入異動資料, 若有減少時, 則函請本 公司進行刪除 赴大陸投資申報作業註 : 同財務報表申報時間 投資海外子公司申報作業註 : 同財務報表申報時間 公司產業分類基本資料申報作業 註 : 同財務報表申報期限 公司前十大進銷貨客戶資料申報作業 ( 自願式申報 ) 註 : 同財務報表申報期限 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 大陸投資申報作業 / 本季赴大陸投資實際數申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 投資海外子公司申本公司對有價證券上市公司及境外指數股票報作業 / 投資海外子公司實際數申報 海外 ( 含大陸 ) 最終投資公型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦司地區別申報 ( 每季 ))法第 3 條第 1 項第 9 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司產業分類基本資料設定申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人具配偶或二親等及十大進銷貨客戶申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 3 款 台證上字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 款 台證上字第 號函 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 3

24 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 上市公司最大可買回本公司股份及金額彙總表 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 最大可買回自己公司股份及金額申報作業 ) 上市公司不論是否實施庫藏股, 均應依最近期財務報告之相關資料申報 最大可買回自己公司股份及金額 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 16 條 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 上市公司與關係人間重要交易資訊之當季申報數與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異原因 : 上市公司每月底前申報與關係人間截至上月份止重要交易資訊, 若本年度第 1 季申報累計金額與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異達 10% 且金額逾 5 仟萬元者, 應再申報各該季差異原因 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報數與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異說明 ), 輸入完成請通知上市部承辦人員確認內容後發布重大訊息 內部控制缺失及異常事項改進情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部稽核申報作業 / 內 部控制缺失及異常事項改善情形 ) 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證治字第 號函 公開發行公司建立內部控制制度處理準則第 0 條 4

25 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自結數資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 自結損益資訊 ( 自願性申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 註 : 按月自願公告者應持續公告至當年度結束 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 止 法第 3 條第 1 項第 5 款 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 5

26 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資營業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 6

27 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 1. 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 7

28 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自結數資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 自結損益資訊 ( 自願性申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 註 : 按月自願公告者應持續公告至當年度結束 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 止 法第 3 條第 1 項第 5 款 企業社會責任報告書及該報告書檔案置於公司網站之連結註 : 最近一年未編製或未參考全球永續性報告協會發布之指南編製企業社會責任報告書者, 或企業社會責任報告書經會計師出具意見書者, 得延至十二月三十一日完成申報 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 企業社會責任報告書 / 永續報告書申報作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 本公司營業細則第 47 條第 3 項. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 3 款 3. 本公司上市公司編製與申報企業社會責任報告書作業辦法 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 8

29 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資營業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 現金增資或發行公司債資金運用情形季報表註 : 每季結束後十日內 合併發行新股 受讓他公司股份發行新股 依法律規定進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見以增資發行新股參與發行海外存託憑證方式, 合併外國公司 受讓外國公司股份, 或依法律規定收購或分割外國公司後主辦證券承銷商之評估意見 註 : 完成登記後一年內每季結束後十日內. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第債申報作業 / 運用情形季報表 )( 自 ( 含 ) 起, 經主管 11 條機關申報生效辦理之現金增資或發行公司應輸入主辦承銷商或. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 簽證會計師之評估意見 ) 條 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司合併或受讓他公司股份或依法律進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見 ) 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 11 條

30 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 員工認股權憑證資訊 : 國內 外經理人及部門與分支機構主管認購認股權之情形註 :1. 每季結束後十日內申報前季資訊. 未發行員工認股權憑證者請設定 免申報 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 私募有價證券於股款 ( 價款 ) 收足後, 申報資金運用情形季報表註 : 每季結束後十日內 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 員工認股權憑證經理人 部門及分支機構主管當季認購認股權情形之資訊 - 按季結束十日內申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 17 款 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 私募有價證券申報 金管證一字第 號函作業 / 私募有價證券資金運用情形季報表 )( 本項第一上市公司. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票不適用 ) 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 30

31 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1. 前各次發行之轉換及附認股權公司債, 其轉 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報發行人募集與發行有價證券處理準則第 換或認購以新股交付者, 公告增資發行新股情形 作業 / 前各次發行之轉換 附認股權公司債, 其轉換或認購以 59 條新股交付者, 其增發新股情形之公告 ). 前各次發行之員工認股權憑證認購以新股或. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申 股款繳納憑證交付者, 公告增資發行新股情形 報 / 依據發行人募集與發行有價證券處理準則第 59 條規定應公告事項 ) 註 : 應於交付股票當季結束後十五日內公告 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 法人董監及持股 10% 以上之法人大股東其董事 監察人及持股 10% 以上之大股東之資訊註 : 每年七月底前申報異動資訊 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董事監察人及持股 10% 以上大股東為法人者之異動資訊申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 18 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 31

32 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 3 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 募集發行或私募公司債者 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 1. 自公司債發行日起至到期日間之存續期間, 最近一季相關財務資料申報 ( 自結資料 ))應於每季結束後一個月內申報上一季自結數資. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 4 料, 另於申報經會計師查核或核閱之財務報告發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 )時應同時申報實際數資料. 於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一 年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自 結數資料 5 自結損益資訊 ( 自願性申報 )註 : 按月 ( 季 ) 自願公告者應持續公告至當年度結束止 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 3

33 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資營業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 33

34 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 5 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 34

35 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 檢送第二季財務報告 35 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 註 1: 每會計年度第二季終了後 45 日內註 : 金控 銀行及票券 保險 證券公司財務報告每會計年度第二季終了後二個月內 (8/31) 1. 簡便行文表一份. 經會計師核閱之財務報告一份 ; 金控 保險及證券公司應檢送經會計師查核簽證之財務報告一份 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表申報作業 /IFRSs 財務報表申報作業 財務報告公告說明事項申報 ) 4. 提報董事會之議事錄 設置審計委員會之公司應檢附審計委員會決議同意財務報告之會議紀錄一份 5. 財務報告公告申報檢查表一份 6. 財務報告內容無虛偽或隱匿聲明書, 並輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依證交法第 14 條第 3 項規定出具之聲明書公告 ) 7. 稅前淨利實際數較預測數差異百分之二十以上之原因分析及會計師意見 8. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 財務報告書申報 ) 9. 以上書面資料正本申報單位 : 證期局 ( 財報及相關資料各一份 ); 抄送單位 : 本公司 ( 財報及相關資料各一份 ) 及證基會 ( 財報一份, 其餘資料免送 ) 10. 銀行及票券 保險 證券公司應檢送經會計師查核簽證之個體財務報告一份 11. 營業項目變動資訊檢查表一份 ( 僅頇檢送本公司, 其他單位無頇檢送 ) 1. 證券交易法第 36 條. 證券交易法施行細則第 4 條 3. 本公司營業細則第 47 條第 5 款 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (80) 台財證 ( 六 ) 第 號函 (80) 台財證 ( 六 ) 第 0336 號函 台證 (88) 上字第 3430 號函 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 (90) 台財證 ( 六 ) 字第 號函 10. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 台財證 ( 六 ) 字第 號函 金管證 ( 六 ) 字第 號函 金管證 ( 六 ) 字第 號函 14. 證券交易法第 14 條 15. 行政院金融監督管理委員會 金管證六字第 號令 臺證治字第 號函 臺證上字第 號函 18. 證券交易法第 14-5 條 金管銀法字第 號令 金管保財字 號令 1. 證券商管理規則第 1 條. 證券交易法第 165 條之 1 3. 本公司營業細則第 50 條第 1 項第 14 款及第 50 條之 3 第 1 項第 11 款規定之認定標準第 4 條

36 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 上市公司企業集團相關資料申報 : 1. 應於每年 7/15 至 8/14 間申報 關係企業持有有價證券 及 持有有價證券質借股數異 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 企業集團申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 動. 公司之關係企業有增加時, 應於異動二日內 輸入異動資料, 若有減少時, 則函請本公司 進行刪除 附註揭露相關事項輸入作業 註 : 同財務報表申報時間 赴大陸投資申報作業 註 : 同財務報表申報時間 投資海外子公司申報作業 註 : 同財務報表申報時間 公司產業分類基本資料申報作業 註 : 同財務報表申報時間 公司前十大進銷貨客戶資料申報作業 ( 自願式申報 ) 註 : 同財務報表申報期限 上市公司最大可買回本公司股份及金額彙總表 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表附註揭露資訊 / 財務報表附註揭露資訊申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 大陸投資申報作業 / 本季赴大陸投資實際數申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 投資海外子公司申報本公司對有價證券上市公司及境外指數股票作業 / 投資海外子公司實際數申報 海外 ( 含大陸 ) 最終投資公司型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦地區別申報 ( 每季 ))法第 3 條第 1 項第 9 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司產業分類基本資料設定申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人具配偶或二親等及十大進銷貨客戶申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 最大可買回自己公司股份及金額申報作業 ) 上市公司不論是否實施庫藏股, 均應依最近期財務報告之相關資料申報 最大可買回自己公司股份及金額 註 : 第一上市公司應於每季財報申報截止日後一日內輸入 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 3 款 台證上字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 款 台證上字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 16 款 36

37 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 1. 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 上市公司與關係人間重要交易資訊之當季申報數與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異原因 : 上市公司每月底前申報與關係人間截至上月份止重要交易資訊, 若本年度第 季申報累計金額與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異達 10% 且金額逾 5 仟萬元者, 應再申報各該季差異原因 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報數與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異說明 ), 輸入完成請通知上市部承辦人員確認內容後發布重大訊息. 證券交易法第 5 條 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證治字第 號函 37

38 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 1 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自結數資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 自結損益資訊 ( 自願性申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 註 : 按月自願公告者應持續公告至當年度結束 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 止 法第 3 條第 1 項第 5 款 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 38

39 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資營業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 39

40 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 1. 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 40

41 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 3 權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 )每月底前申報上月份自結數資料 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 4 自結損益資訊 ( 自願性申報 )註 : 按月自願公告者應持續公告至當年度結束止 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 41

42 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資營業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 現金增資或發行公司債資金運用情形季報表註 : 每季結束後十日內 合併發行新股 受讓他公司股份發行新股 依法律規定進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見以增資發行新股參與發行海外存託憑證方式, 合併外國公司 受讓外國公司股份, 或依法律規定收購或分割外國公司後主辦證券承銷商之評估意見 註 : 完成登記後一年內每季結束後十日內. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第債申報作業 / 運用情形季報表 )( 自 ( 含 ) 起, 經主管 11 條機關申報生效辦理之現金增資或發行公司應輸入主辦承銷商或. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 簽證會計師之評估意見 ) 條 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司合併或受讓他公司股份或依法律進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見 ) 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 11 條

43 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 員工認股權憑證資訊 : 國內 外經理人及部門與分支機構主管認購認股權之情形註 :1. 每季結束後十日內申報前季資訊. 未發行員工認股權憑證者請設定 免申報 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 私募有價證券於股款 ( 價款 ) 收足後, 申報資金運用情形季報表註 : 每季結束後十日內 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 員工認股權憑證經理人 部門及分支機構主管當季認購認股權情形之資訊 - 按季結束十日內申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 17 款 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 私募有價證券申報 金管證一字第 號函作業 / 私募有價證券資金運用情形季報表 )( 本項第一上市公司. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票不適用 ) 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 43

44 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1. 前各次發行之轉換及附認股權公司債, 其轉 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報發行人募集與發行有價證券處理準則第 換或認購以新股交付者, 公告增資發行新股情形 作業 / 前各次發行之轉換 附認股權公司債, 其轉換或認購以 59 條新股交付者, 其增發新股情形之公告 ). 前各次發行之員工認股權憑證認購以新股或. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申 股款繳納憑證交付者, 公告增資發行新股情形 報 / 依據發行人募集與發行有價證券處理準則第 59 條規定應公告事項 ) 註 : 應於交付股票當季結束後十五日內公告 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 44 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款

45 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 募集發行或私募公司債者 1. 自公司債發行日起至到期日間之存續期間, 應於每季結束後一個月內申報上一季自結數資料, 另於申報經會計師查核或核閱之財務報告時應同時申報實際數資料. 於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自結數資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 最近一季相關財務資料申報 ( 自結資料 )). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 自結損益資訊 ( 自願性申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 註 : 按月 ( 季 ) 自願公告者應持續公告至當年度 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 結束止 法第 3 條第 1 項第 5 款 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 45

46 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資營業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 46

47 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 5 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 47

48 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 檢送第三季財務報告 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 註 1: 每會計年度第三季終了後 45 日內 註 : 金控公司財務報告每會計年度第三季終了後 60 日內 (11/9) 1. 簡便行文表一份. 經會計師核閱之財務報告一份 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表申報作業 /IFRSs 財務報表申報作業 財務報告公告說明事項申報 ) 4. 提報董事會之議事錄一份 5. 財務報告公告申報檢查表一份 6. 財務報告內容無虛偽或隱匿聲明書, 並輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依證交法第 14 條第 3 項規定出具之聲明書公告 ) 7. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 財務報告書申報 ) 8. 稅前淨利實際數較預測數差異百分之二十以上之原因分析及會計師意見 9. 以上書面資料正本申報單位 : 證期局 ( 財報及相關資料各一份 ); 抄送單位 : 本公司 ( 財報及相關資料各一份 ) 及證基會 ( 財報一份, 其餘資料免送 ) 10. 營業項目變動資訊檢查表一份 ( 僅頇檢送本公司, 其他單位無頇檢送 ) 1. 證券交易法第 36 條. 證券交易法施行細則第 4 條 3. 本公司營業細則第 47 條第 5 款 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (80) 台財證 ( 六 ) 第 號函 (80) 台財證 ( 六 ) 第 0336 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 10. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 台財證 ( 六 ) 字第 號函 金管證 ( 六 ) 字第 號函 金管證 ( 六 ) 字第 號函 14. 證券交易法第 14 條 15. 行政院金融監督管理委員會 金管證六字第 號令 金管證六字第 號函令及 台證上字第 號函 臺證上字第 號函 金管銀法字第 號令 證期 ( 審 ) 字第 號函 0. 證券交易法第 165 條之 1 1. 本公司營業細則第 50 條第 1 項第 14 款及第 50 條之 3 第 1 項第 11 款規定之認定標準第 4 條 48

49 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 上市公司企業集團相關資料申報 : 1. 應於 10/15 至 11/14 間申報 關係企業持有有價證券 及 持有有價證券質借股數異動. 公司之關係企業有增加時, 應於異動二日內輸入異動資料, 若有減少時, 則函請本公司進行刪除 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 企業集團申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 附註揭露相關事項輸入作業 註 : 同財務報表申報時間 赴大陸投資申報作業 註 : 同財務報表申報時間 投資海外子公司申報作業 註 : 同財務報表申報時間 公司產業分類基本資料申報作業 註 : 同財務報表申報時間 公司前十大進銷貨客戶資料申報作業 ( 自願式申報 ) 註 : 同財務報表申報期限 上市公司最大可買回本公司股份及金額彙總表 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表附註揭露資訊 / 財務報表附註揭露資訊申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 大陸投資申報作業 / 本季赴大陸投資實際數申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 投資海外子公司申報本公司對有價證券上市公司及境外指數股票作業 / 投資海外子公司實際數申報 海外 ( 含大陸 ) 最終投資公司型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦地區別申報 ( 每季 ))法第 3 條第 1 項第 9 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司產業分類基本資料設定申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人具配偶或二親等及十大進銷貨客戶申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 最大可買回自己公司股份及金額申報作業 ) 上市公司不論是否實施庫藏股, 均應依最近期財務報告之相關資料申報 最大可買回自己公司股份及金額 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 3 款 台證上字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 款 台證上字第 號函 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 16 款 49

50 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 1. 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 上市公司與關係人間重要交易資訊之當季申報數與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異原因 : 上市公司每月底前申報與關係人間截至上月份止重要交易資訊, 若本年度第 3 季申報累計金額與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異達 10% 且金額逾 5 仟萬元者, 應再申報各該季差異原因 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報數與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異說明 ), 輸入完成請通知上市部承辦人員確認內容後發布重大訊息 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證治字第 號函 50

51 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 1 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 與關係人間重要交易資訊 : 次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及應付款項等截至上月份之相關資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應申報 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 臺證治字第 號函 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於每月底前申報上月份自結數資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 自結損益資訊 ( 自願性申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 註 : 按月自願公告者應持續公告至當年度結束 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦 止 法第 3 條第 1 項第 5 款 每月五日前申報所發行之國內海外有價證券 ( 含轉換 ( 附認股權 交換 ) 公司債 特別股 新股 ( 認購 ) 權利證書 股款繳納憑證 債券換股權利證書 員工認股權憑證等 ) 之前月異動情形及辦理上市普通股股數維護 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月五日前申報上月底之資料 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 國內海外有價證券轉換情形申報作業 / 新增 / 選擇適用之證券名稱 ( 種類 ) 後申報 ), 若未有發行有價證券者請設定 免申報. 於本公司掛牌之普通股股數維護 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR, 生效日為當月 15 日, 遇假日順延 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 0 款 台證上字第 號函 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 51

52 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 每月十日前申報上月營業額資訊, 投控公司 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營及金控公司尚頇代符合標準之子公司申報月業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資營業額資訊料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 衍生性商品交易資訊 募集發行或私募國內公司債應於每月結束後十日內申報上月份異動情形 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間, 應於每月十日內申報依公司法第 48 條第 1 項第 5 款規定申報償還公司債之籌集計畫及保管方式之支應償還款項來源及其具體說明 每月十日前申報上月份資金貸與及背書保證明細表資料. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 從事衍生性商品交易者, 每月 10 日前公告資訊適用 ), 選擇適用之申報表格及項目後上傳相關檔案, 若未有衍生性商品交易者請按月設定 免申報 ( 含上市公司及所有未於國內公開發行之子公司 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 1. 證券交易法第 36 條第 1 項 第 36 條之一. 證券交易法施行細則第 5 條 (77) 台財證 ( 一 ) 第 0884 號函 (84) 台財證 ( 六 ) 第 0010 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台證 (88) 上字第 號函 台證 (90) 台財證 ( 六 ) 第 號函 台財證六字第 號函 台財證六字第 號函 金管證一字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 4 5 款 臺證上字第 號函 13. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 30 條第 4 項 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 台證上字第 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 7 款 5

53 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申報事項內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 第一上市公司應於每月十日前申報上月份之外國發行人於國內股票流通情形月報表暨外國發行人於國內債券流通情形月報表 內部人股權異動申報作業註 : 每月十五日前申報上月份股權異動資料 1. 上市公司獨立董事之主要現職 主要經歷及其兼任其他公司董監事之資訊. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形註 : 每月十五日前申報上月份異動資訊 海外股票流通情形或海外存託憑證申請兌回股票或海外公司債申請轉換或行使認股權之關係人及累計申請兌回 轉換或認股股數超過該次海外有價證券發行總額達百分之十以上股東之姓名 國籍及兌回 轉換或認股股數等資料註 : 每月二十日前申報截至當月十五日止之資料 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告者應持續公告至當年度結束止 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 / 外國發行人於國內股票流通情形月報表或外國發行人於國內債券流通情形月報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股異動資料上傳作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 8 款 1. 證券交易法第 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 13 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 19 款 1. 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 金管證審字第 號函 申報經董事會通過之次年度內部稽核計畫輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部稽核申報作業 / 稽公開發行公司建立內部控制制度處理準則第核計畫董事通過日期申報作業 內部稽核年度稽核計劃 ) 條 與關係人間重要交易資訊 : 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 關係人交易申報作 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票次月底前申報沖銷母子公司間交易後與關係人業 / 關係人交易申報作業 ), 若當年度截至上月份止未曾發生關型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦間取得或處分資產 進貨 銷貨 應收款項及係人交易, 請點選 免申報, 若僅上月份無關係人交易, 仍應法第 3 條第 1 項第 7 款應付款項等截至上月份之相關資訊申報 ) 臺證治字第 號函 53

54 一 定期辦理事項 : 時間 項次月日項次 申 報 事 項 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 3 財務資料註 : 每月底前申報上月份資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 )本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 6 款 4 募集發行或私募公司債者於公司債到期日或債輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 發本公司對有價證券上市公司及境外指數股票 權人得要求賣回日前一年內之存續期間, 應於行債券即將於一年內到期之每月相關財務資料申報 )每月底前申報上月份自結數資料 型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 11 款 5 自結損益資訊 ( 自願性申報 ) 註 : 按月自願公告者應持續公告至當年度結束止 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 54

55 1 公司 子公司及重要子公司基本資料 壹 股票上市公司 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 相關資料異動或辦理變 更登記完成後二日內更 新 檢送財務預測報告 依公開發行公司公開財務預測資訊處理準則之申報期限 1. 公司基本資料異動輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 公司基本資料申報 股本形成經過 )已發行海外存託憑證於國外店頭市場交易者, 應同時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外存託憑證 / 基本資料及追加發行資料 ). 新增子公司或子公司資料異動輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 子公司基本資料申報 sii.twse.com.tw/ 企業集團申報作業 / 關係企業基本資料申報 ), 刪除子公司頇檢送相關證明文件及函文向本公司申報刪除 3. 重要子公司異動輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重要子公司基本資料申報作業 / 重要子公司基本資料 ) 4. 重要子公司異動時應於五日內檢送 重要子公司異動說明表 及相關證明文件向本公司申報 1. 簡便行文表一份. 公告日應輸入下列資訊 : (1) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務預測申報作業 / 本次預測基本資料 預測資產負債表 損益表 季營收 財務預測公告說明事項申報之 財務預測公告 ( 原編 ) ) () 符合本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 第 4 條規定, 請於財務預測公告說明事項申報後, 再做重大訊息公告 3. 財務預測公告申報檢查表一份 4. 董事會議事錄一份 ( 財務預測經董事會通過者 ) 5. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 財務預測申報 ) 6. 書面資料正本向證期局申報, 副本抄送本公司 櫃買中心 證基會及券商公會 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 1 項第 1 款及第 項第 13 款. 臺灣證券交易所股份有限公司審查發行海外存託憑證於國外店頭市場交易作業程序第 7 條第 1 款 (81) 台財證 ( 六 ) 第 003 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 3. 公開發行公司公開財務預測資訊處理準則 4. 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 55

56 3 更新或更正財務預測 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 宣告財測不適用 : 1. 簡便行文表一份 1. 公開發行公司公開財務預測資訊處理發現或達更新標準之. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務預測申報作業 / 財務預準則即日起算二日內公告測公告說明事項申報之 不適用之公告 ). 對有價證券上市公司重大訊息之查證原發布資訊已不適用 3. 符合本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 暨公開處理程序及其影響等資訊第 4 條規定, 請於財務預測不適用公告申報後, 再做重大訊息公告 4 財務預測仍屬有效 5 召開股東常會前洽辦公告. 公告更正或更新後財務預測 : 發現或達更新標準之即日起算十日內應重行申報 1. 簡便行文表一份. 公告日應輸入下列資訊 : (1) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務預測申報作業 / 本次預測基本資料 預測資產負債表 損益表 季營收 財務預測公告說明事項申報之 財務預測公告 ( 更新 / 更正 / 重編 ) ) () 請於財務預測公告說明事項申報後, 再做重大訊息公告 3. 財務預測公告申報檢查表一份 4. 董事會議事錄一份 ( 財務預測已經董事會通過者 ) 5. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 財務預測申報 ) 6. 書面資料正本向證期局申報, 副本抄送本公司 櫃買中心 證基會及券商公會 (81) 台財證 ( 六 ) 第 003 號函 (86) 台財證 ( 六 ) 第 號函 3. 公開發行公司公開財務預測資訊處理準則 4. 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 申報當期財務報告時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務預測申報作業 / 財務預測公公開發行公司公開財務預測資訊處理準告說明事項申報之 仍屬有效公告 )則董事會決議股東會召開輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 召開股東常會日期事前登記作日期前業 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 8 款 臺證上字第 號函 56

57 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 董事會決議股東會召開輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申本公司對有價證券上市公司重大訊息之 日期等 ( 董事會決議日之報作業 ) 做重大訊息公告 查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 17 次一營業日交易時間開 款 始一小時前 ) 董事會通過擬議股利分派情形後次一營業日交易時間開始一小時前輸入 輸入 公開資訊觀測站 股利分派情形 (sii.twse.com.tw/ 股利分派情形申報作業 / 股利分派情形 ), 並轉重大訊息公告 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 1 款. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 14 款 5 召開股東常會前洽辦公告 預定停止股票過戶開始日期至少十二個營業日前輸入, 但有本公司營業細則第 46 條第 1 項但書情事經公告敘明原因者, 得於股東會開會日至少四十日前就發放股息 紅利之金額及權利分配之內容補行公告 ( 第一上市公司依其註冊地國法令規定, 無法於股東常會開會三十日前發送召集通知書者, 至遲應於股東常會開會日至少三十一日前補行公告 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 股東會除 1. 公司法第 及 173 條權 ( 息 ) 公告申報 / 召開股東常會公告 ), 做有關開會日期及事由之公告. 本公司營業細則第 條. 將董事會議事錄乙份以附加檔案上傳 3. 有公司法第 173 條第 4 項情事者, 頇同時以附加檔案上傳地方主管機關之許可文件乙份 4. 其他應上傳之附件檔案資料乙份 股東常會日期公告後有變更 : 1. 應先行辦理撤銷原股東常會日期公告, 同時重新公告股東常會期日, 輸入 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 召開股東常會公告 ). 辦理撤銷時, 除時間緊迫得以傳真代替外, 應以書函檢附佐證之董事會議事錄決議內容等相關資料予本公司 3. 同時發佈重大訊息公告撤銷之原因及事由 台證 (79) 上字第 0704 號函 (79) 台財證 ( 一 ) 第 0033 號 5. 發行人募集與發行有價證券處理準則 台證 (86) 上字第 號函 台證 (87) 上字第 7054 號函 台證 (89) 上字第 號函 台證 (91) 上字第 號 台證上字第 號函 11. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 條第 1 項第 8 款 台證上字第 號函 停止變更股東名簿記載日前 1. 採候選人提名制選任董監事者, 公告受理提名 審查標準及作業流程, 1. 公司法第 19-1 及第 16-1 條頇輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事. 本公司對有價證券上市公司及境外指及召開股東常會受理股東提案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 採候選數股票型基金上市之境外基金機構資訊人提名制選任董監事相關公告 / 受理提名 )申報作業辦法第 3 條第 項第 款 57

58 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據. 受理股東提案 審查標準及作業流程, 輸入 公開資訊觀測站 1. 公司法第 17-1 條 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 股東會除權 ( 息 ) 公告申報 ( 上市櫃 / 興. 本公司對有價證券上市公司及境外指櫃公司適用 ) / 召開股東常會之公告 ) ( 已於停止股票過戶開始日期至少數股票型基金上市之境外基金機構資訊十二個營業日前申報 召開股東常會之公告 者, 無頇再申報 ) 申報作業辦法第 3 條第 項第 3 款 受理提名董監事 ( 含獨立董事 ) 期間截止日後二日內 受理股東提案期間截止日後二日內 董事會決議後二日內或股東常會開會四十日前 ( 以上開日期孰前者為準 ) 董事會決議後二日內或股東常會開會三十日前 ( 以上開日期孰前者為準 ) 採候選人提名制選任董監事者, 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及召開股東常會受理股東提案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 採候選人提名制選任董監事相關公告 / 被提名人名單 ) 公告提案內容, 輸入 公開資訊觀測站 ( 無股東提案者仍頇申報 ) (1)sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會基本資料輸入 / 是否有股東依公司法第 17 條之 1 或依公司註冊地國法令及公司章程之相關規定行使提案權勾選 是 者, 頇進行下一步驟, 若無股東提案勾選 否 者, 無頇進行下一步驟 ()sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及召開股東常會受理股東提案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 召開股東常會受理股東提案之申報作業 / 受理提案內容 採候選人提名制選任董監事者, 公告董事會審查結果 候選人名單及被提名人未列入候選人名單之理由, 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及召開股東常會受理股東提案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 採候選人提名制選任董監事相關公告 / 候選人名單 ) 公告董事會審查股東提案之處理結果及未列入議案之理由, 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及召開股東常會受理股東提案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 召開股東常會受理股東提案之申報作業 / 提案審查結果 ) 1. 公司法第 19-1 及第 16-1 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款 1. 公司法第 17-1 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 3 款 1. 公司法第 19-1 條及第 16-1 條 台證上字第 號函 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款 1. 公司法第 17-1 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 3 款 58

59 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據股東會開會三十日前上股東會開會通知書 委託書用紙 有關承認案 討論案 選任或解任董 1. 公開發行公司股東會議事手冊應行記傳電子檔事 監察人事項等各項議案之案由及說明資料上傳輸入 公開資訊觀載及遵行事項辦法第 5 條 ( 第一上市公司依其註測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會相關資料申. 本公司對有價證券上市公司及境外指冊地國法令規定, 未能符報 )數股票型基金上市之境外基金機構資訊合 公開發行公司股東會申報作業辦法第 3 條第 項第 16 款議事手冊應行記載及遵行事項辦法 規定期限發送股東會召集通知書者, 應於本公司規定之股東常會召集通知書最遲發送日 < 至遲應於股東常會開會日二十一日前通知各股東 > 前, 申報右述資料 ) 59

60 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 股東會開會二十一日前股東會議事手冊及會議補充資料上傳輸入 公開資訊觀測站 1. 公開發行公司股東會議事手冊應行記 上傳電子檔 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會相關資料申報 ) 載及遵行事項辦法第 6 條 ( 第一上市公司依其註 台證上字第 號函 冊地國法令規定, 未能符 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指 合 公開發行公司股東會 數股票型基金上市之境外基金機構資訊 議事手冊應行記載及遵 申報作業辦法第 3 條第 項第 16 款 行事項辦法 規定期限發 送股東會召集通知書 者, 至遲應於股東常會開 會日二十一日前通知各 股東, 並於股東常會召集 通知書發送日, 申報右述 資料 ) 5 召開股東常會前洽辦公告 股東常會召開日七日前 1. 上傳股東會年報輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會相關資料申報 ). 年報前十大股東相互間關係表, 若前十大股東相互間無關係人 配偶或二親等以內之親屬關係, 仍應申報 輸入 公開資訊觀測站 sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會相關資料申報 / 上傳 年報前十大股東相戶間關係表 1. 公開發行公司年報應行記載事項準則第 3 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 4 款 股東常會召開前二個營業日 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 僑外投資持股情形申報作業 ) 台證 (85) 上字第 0855 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 6 款 臺證上字第 號函 60

61 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 股東會次一營業日交易 時間開始一小時前 1. 符合本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 第 4 條第 18 款 股東會或臨時股東會重要決議事項 情事發佈重大訊息若有 14 款 董事會決議發放股利或股利分派經董事會或股東會決議有所變動者 情事應再發佈重大訊息. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 3. 股東會確認後將現金股利 盈餘配股及公積配股等股利分派情形申報 ( 未分派者請將上述股利分派情形申報分派數為 0) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股利分派情形申報作業 / 股利分派情形 ) 1. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 14 及 18 款. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 1 款 5 股東常會會議後應辦事項 選舉後二日內輸入依公司法第 19 條之 1 第 7 項及第 16 條之 1 規定提名董監事 ( 含獨立董事 ) 當選情形 股東會召開完畢後二日內申報 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及召開股東常會受理股東提案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 採候選人提名制選任董監事相關公告 / 當選情形 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 股東會議案決議情形申報作業 ( 僅上市 上櫃及興櫃公司適用 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 項第 5 款 董事會決議股利配發基準日之次一營業日交易時間開始一小時前. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及本公司 對有價證券上市公司及境外指數召開股東常會受理股東提案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 召開股東股票型基金上市之境外基金機構資訊申常會受理股東提案之申報作業 / 決議情形 )報作業辦法 第 3 條第 項第 3 款 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 14 款 61

62 5 股東常會會議後應辦事項 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 會議召開完畢後二十日 內 1. 股東會年報抄送本公司 ( 一份 ). 股東會議事錄免送本公司及證基會, 需輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會相關資料申報 )若 取得或處分資產處理程序 及 資金貸與他人或背書保證作業程序 有訂定或修正應一併輸入前開網址 3. 股權分散表輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股權分散表申報作業 ) ( 依證期局 台財證三字第 號函停止適用原需檢送之 : 1. 公司法第 183 條. 本公司營業細則第 47 條 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 10 及 15 款 (73) 台財證 ( 一 ) 第 708 號函 台證 (86) 上字第 號函 (1) 改選董監事者, 頇檢送選任董事 監察人狀況表二份 () 持股千分 台證 (89) 上字第 號函之五, 且 50 萬股以上股東名冊二份 (3) 資本來源及個人投資金額分析 台證 (91) 上字第 號函表一份及停止適用 (75) 台財證 ( 二 ) 第 0048 號函 7.1.1(7) 台財證 ( 四 ) 第 801 號函 ) 台證上字第 號函 4. 董事 監察人 總經理及財務會計主管具配偶或二親等資料 ( 無論有無 台證上字第 號函異動均頇申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人具配偶 金管證發字第 號或二親等及十大進銷貨客戶申報作業 )( 上開人員異動時二日內申報 ) 金管會證期局新聞稿 5. 第一上市公司應於上市年度及其後二個會計年度內, 檢送書面年報予 1. 本公司外國發行人第一上市後管理作交易所時, 同時檢送前一年度書面會計師專案審查報告, 並一併輸入業辦法 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部稽核申報作業 / 內部控制專案審查報告 )前項期限屆滿後, 第一上市公司自願委託會計師為內部控制制度專案審查者, 準用前項之規定 改選董 監事於新任董 上網下載 ( 點選 上市公司 / 點選 上市公司 (91) 台財證 ( 一 ) 字第 監事就任之日起十日內文件下載 / 點選 1. 董監事法規宣導手冊. 聲明書-- 董事 監察號函人 經理人 3. 上市公司及其董事 監察人與大股東應行注意之證券 台證 (91) 上字第 1041 號函市場規範事項 4. 獨立董事法規宣導手冊 及 5. 獨立董事( 選任時 ) 聲明書參考範例 等 ) 資料交付新選任之董 監事 ( 含改選後續任之董 金管證交字第 號函 監事) 並簽收上市公司應於董 監事就任之日起 5 日內, 洽新選任之 臺證監字第 號函董 監事 ( 含改選後續任之董 監事 ) 完成簽署, 並應於 10 日內將簽收情 金管證交字第 號形及聲明書影本 ( 包含獨立董事 ( 選任時 ) 聲明書 ) 函送本公司, 惟如函有正當理由報經本公司同意者, 得延長報備期限至就任之日起 15 日內 ; 臺證上一字第 號上市公司若設置獨立董事, 應一併檢送 獨立董事 ( 選任時 ) 資格條件函檢查表 ( 公司填寫 ) 證期 ( 發 ) 字第 註 : 獨立董事需簽署 獨立董事 ( 選任時 ) 聲明書, 無需填具 聲明書號函 -- 董事 6

63 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據董事會決議股東會召開輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申對有價證券上市公司重大訊息之查證暨日期等 ( 董事會決議日之報作業 ) 做重大訊息公告公開處理程序次一營業日交易時間開始一小時前 ) 6 召開股東臨時會前洽辦公告 預定停止股票過戶開始日期至少十二個營業日前輸入 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 召開股東臨時會公告 ), 做有關開會日期及事由之公告. 將董事會議事錄乙份以附加檔案上傳 3. 有公司法第 173 條第四項情事者, 頇同時以附加檔案上傳地方主管機關之許可文件乙份 4. 其他應上傳之附件檔案資料乙份 股東臨時會日期公告後有變更 : 1. 應先行辦理撤銷原股東臨時會日期公告, 同時重新公告股東臨時會期日, 輸入 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 召開股東臨時會公告 ). 辦理撤銷時, 除時間緊迫得以傳真代替外, 應以書函檢附佐證之董事會議事錄決議內容等相關資料予本公司 3. 同時發佈重大訊息公告撤銷之原因及事由 1. 公司法第 及 45 條. 本公司營業細則第 46 及 47 條 台證 (79) 上字第 0704 號函 (79) 台財證 ( 一 ) 第 0033 號函 5. 發行人募集與發行有價證券處理準則 台證 (86) 上字第 號函 台證 (87) 上字第 7054 號函 台證 (91) 上字第 號函 台證上字第 號函 10. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 台證上字第 號函 停止變更股東名簿記載日前公告 採候選人提名制選任董監事者, 公告受理提名 審查標準及作業流程, 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及召開股東常會受理股東提案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 採候選人提名制選任董事相關公告 / 受理提名 ) 受理提名董監事 ( 含獨立採候選人提名制選任董監事者, 需輸入 公開資訊觀測站 董事 ) 期間截止日後二日 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及召開股東常會受理股東提內案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 採候選人提名制選任董監事相關公告 / 被提名人名單 ) 1. 公司法第 19-1 及第 16-1 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款 1. 公司法第 19-1 及第 16-1 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款 63

64 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 董事會決議後二日內或 採候選人提名制選任董監事者, 公告董事會審查結果 候選人名單及被 1. 公司法第 19-1 條及第 16-1 條 股東臨時會開會二十五 提名人未列入候選人名單之理由, 輸入 公開資訊觀測站 台證上字第 號函 日前 ( 以上開日期孰前者 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及召開股東常會受理股東提 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指 為準 ) 案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 採候選人提名制選任董事相關公告 / 數股票型基金上市之境外基金機構資訊 候選人名單 ) 申報作業辦法第 3 條第 項第 款 6 召開股東臨時會前洽辦公告 股東臨時會開會十五日前上傳電子檔 1. 股東臨時會開會通知書 委託書用紙 有關承認案 討論案 選任或解任董事 監察人事項等各項議案之案由及說明資料上傳輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會相關資料申報 ) 公開發行公司股東會議事手冊應行記載及遵行事項辦法第 5 條. 股東臨時會會議事手冊及會議補充資料上傳輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會相關資料申報 ) 1. 公開發行公司股東會議事手冊應行記載及遵行事項辦法第 6 條 台證上字第 號函 64

65 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據股東臨時會次一營業日 1. 符合本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨交易時間開始一小時前第 4 條第 18 款 股東會或臨時股東會重要決議事項 情事發佈重大訊公開處理程序息若有 14 款 董事會決議發放股利或股利分派經董事會或股東會決議有所變動者 情事應再發佈重大訊息. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 7 股東臨時會會議後應辦事項 股東會確認後次一營業日交易時間開始一小時前將現金股利 盈餘配股及公積配股等股利分派情形申報 ( 未分派者請將上述股利分派情形申報分派數為 0) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股利分派情形申報作業 / 股利分派情形 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 1 款 選舉後二日內輸入依公司法第 19 條之 1 第 7 項及第 16 條之 1 規定提名董監事 ( 含獨立董事 ) 當選情形 股東會召開完畢後二日內申報 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 採候選人提名制選任董監事及召開股東常會受理股東提案之申報作業 ( 僅上市 / 櫃 / 興櫃適用 )/ 採候選人提名制選任董事相關公告 / 當選情形 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 股東會議案決議情形申報作業 ( 僅上市 上櫃及興櫃公司適用 ) 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 項第 5 款 65

66 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據董事會決議股利配發基輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申對有價證券上市公司重大訊息之查證暨準日之次一營業日交易報作業 ) 做重大訊息公告公開處理程序第 4 條第 1 項第 14 款時間開始一小時前 7 股東臨時會會議後應辦事項 會議後二十日內 1. 股東會議事錄免送本公司及證基會, 需輸入 公開資訊觀測站 1. 公司法第 及 45 條 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會相關資料申報 ). 本公司營業細則第 46 及 47 條若 取得或處分資產處理程序 及 資金貸與他人或背書保證作業程 台證 (79) 上字第 0704 號函序 有訂定或修正應一併輸入前開網址 4. 發行人募集與發行有價證券處理準則. 股權分散表輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股權分散表申報作 台證 (86) 上字第 號函業 ) 台證 (87) 上字第 7054 號函 3. 其他應檢送之附件 台證 (91) 上字第 號函 ( 依證期局 台財證三字第 號函停止適用原需檢送之 : 台證上字第 號函 (1) 改選董監事者, 頇檢送選任董事 監察人狀況表二份 () 持股千分 9. 對有價證券上市公司及境外指數股票之五, 且 50 萬股以上股東名冊二份 (3) 資本來源及個人投資金額分析型基金上市之境外基金機構資訊申報作表一份及停止適用 (75) 台財證 ( 二 ) 第 0048 號函 7.1.1(7) 業辦法第 3 條第 項第 10 款台財證 ( 四 ) 第 801 號函 ) 66

67 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 主管機關核准增資後 1. 募集與發行有價證券依申報生效或核准通知到輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 募集與發行有價證券依公司法公司法第 5 條及第 73 條 公司法第 5 條及第 73 達日起 30 日內及發行新第 5 條及第 73 條暨有價證券交付或發放股利前辦理之公告 ) 條暨有價證券交付或發放股變更登記核准通知到 股利前辦理之公告 達之日起次日. 洽辦除權公告或現金增資停止過户公告 ( 含普通股 特別股 債券換股權利證書之除權暨補發權利證書之上市 轉換公司債停止轉換及轉換特別股停止轉換 ) 普通股 特別股 債券換股權利證書之除權暨補發權利證書於預定停止股票過戶開始日期前至少十二個營業日轉換公司債 轉換特別股於預定停止股票過戶開始日期前至少二十個營業日 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 決定分派 1. 公司法第 條股息及紅利或其他利益之基準日公告 ), 做有關股利分派等資料之公告. 本公司營業細則第 46 條 ( 現金增資之每股認購價格於除權交易日前六個營業日收盤後一日內補行輸入 ). 將股東會及董事會決議紀錄乙份以附加檔案上傳 3. 將增資主管機關核准函或現金增資主管機關變更發行價格核備函等以附加檔案上傳 4. 於除權交易日前四個營業日收盤後, 至 收文專用電子信箱 查閱相關除權內容是否正確 ; 另於除權交易日前一營業日收盤後, 至上開信箱查閱除權參考價等資料 台證 (79) 上字第 0704 號函 台證 (86) 上字第 號函 台財證 ( 一 ) 第 號函 台證 (87) 上字第 0861 號函 台證 (87) 上字第 7054 號函 8. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 台證交字第 號函 8 3. 公司基本資料及股本形成經過情形於變更實收資本額時輸入 辦理資本變更登記完成後二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 公司基本資料申報 股本形成經過 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款 4. 確定發行價格 現金增資認股基準日或溢價金額經申報後變更 事實發生日之次一營業日交易時間開始一小時前現金增資於除權交易日前六個營業日收盤後一日內 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告. 現金增資於確定發行價格時, 將每股認購價格補行輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 股東會除權 ( 息 ) 公告申報 ( 上市櫃 / 興櫃公司適用 )/ 決定分派股息及紅利或其他利益之基準日公告 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證上字第 號函 臺證上字第 號函 5. 申報僑外投資持股情形 公司資本額變更登記完成後二日內 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 僑外投資持股情形申報作業 ). 已發行海外存託憑證於國外店頭市場交易者, 應同時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外存託憑證 / 基本資料及追加發行資料 ) 台證 (85) 上字第 0855 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證上字第 號函 4. 臺灣證券交易所股份有限公司審查發行海外存託憑證於國外店頭市場交易作業程序第 7 條第 1 款

68 9 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據股東會決議分派現金股利預定停止股票過戶開始後洽辦除息暨現金股利發日期前至少十二個營業放日公告 ( 各種有價證券日內輸入公開資訊觀測之停止過戶轉換之公告 ) 站 10 除息公告後變更現金股利發放日或逾現金股利發放日仍未發放 事實發生日之次一營業日交易時間開始一小時前 增資新股申報或申請上市 ( 上市公司合併他公司後之存續公司仍為原上市公司時, 應申報因合併而增發之新股上市 ): 1. 與原上市股票相同種類於向股東交付新股之日者 ( 含債券換股權利證前至少二個營業日書下市 ( 櫃 ) 並換發新股掛牌 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 決定分派股息及紅利或其他利益之基準日公告 ), 做有關股息分派等資料之公告. 將股東會及董事會決議紀錄乙份以附加檔案上傳 3. 於除息交易日前四個營業日收盤後, 至 收文專用電子信箱 查閱相關除息內容是否正確 ; 另於除息交易日前一營業日收盤後, 至上開信箱查閱除息參考價等資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 1. 增資新股上市申報書五份及所述附件. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股 特別股 一般公司債 轉換公司債等申報畫面, 生效日為上市日期 ) 1. 公司法第 165 條. 本公司營業細則第 46 條 台證 (79) 上字第 0704 號函 台證 (79) 上字第 5486 號函 台證 (86) 上字第 號函 台證 (87) 上字第 7054 號函 7. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 9 款 台證交字第 號函 9. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 14 款 1. 證券交易法第 及 139 條. 證券交易法施行細則第 3 條 3. 本公司營業細則第 45 之 條 台證 (79) 上字第 0704 號函 台證 (84) 上字第 0943 號函 6. 中華民國證券商業同業公會證券商承銷或再行銷售有價證券處理辦法第 6 63 條 台證 (86) 上字第 1760 號函 68

69 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據. 與原上市股票不同種類 者 ( 含權利義務不同之各 種特別股 ) 申請上市櫃 A. 申請上市時 取得變更登記完成證明文件後 1. 股票上市申請書五份及所述附件. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 募集與發行有價證券依公司法第 5 條及第 73 條暨有價證券交付或發放股利前辦理之公告 ) 1. 證券交易法第 139 條第 1 項. 本公司上市審查準則第 條 3. 本公司審查有價證券上市作業程序 10 B. 洽掛牌上市時 本公司核准並經向主管 1. 公開說明書四份 1. 證券交易法第 條機關核備上市後, 預定上. 函 ( 洽訂上市日期 ). 證券交易法施行細則第 3 條市日前二個營業日以前 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或 3. 本公司營業細則第 之 1 47 及終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) 51 條 4. 股票經證券集中保管事業出具無實體發行登錄證明文件 台證 (79) 上字第 0704 號函 5. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股 台證 (86) 上字第 1760 號函特別股 一般公司債 轉換公司債等申報畫面, 生效日為上市日期 ) 3. 第一上市公司增資新股申請上市 ( 包含現金增資 盈餘轉增資及發行限制員工權利新股 ) 於向股東交付新股之日前至少五個營業日 1. 外國發行人增資新股上市申報書五份及所述附件. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 募集與發行有價證券依公司法第 5 條及第 73 條暨有價證券交付或發放股利前辦理之公告 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) 4. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股 特別股 一般公司債 轉換公司債等申報畫面, 生效日為上市日期 ) 1. 證券交易法第 139 條第 項 第 條. 本公司營業細則第 45-1 條 3. 本公司有價證券上市審查準則第 8-1 條 4. 本公司審查外國有價證券上市作業程 序第 4- 條 69

70 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 現金增資股款繳納憑證之 本公司 審查有價證券上市作業程序 第 申請上市 十項規定 於增資案經主管機關核准並收足股款後十五日內申請 1. 增資新股股款繳納憑證申報書及所述附件. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) 11 掛牌前二個營業日 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 僑外投資持股情形申報作業 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指 數股票型基金上市之境外基金機構資. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股 訊申報作業辦法特別股 一般公司債 轉換公司債等申報畫面, 生效日為上市日期 ) 臺證上字第 號函 新股權利證書上市 於增資案經主管機關核准或申報生效後十五日內申請 1. 增資新股權利證書上市申報書及所述附件. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) 本公司 審查有價證券上市作業程序 第十項規定 1 掛牌前二個營業日 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 僑外投資持股情形申報作業 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指 數股票型基金上市之境外基金機構資. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股 訊申報作業辦法特別股 一般公司債 轉換公司債等申報畫面, 生效日為上市日期 ) 臺證上字第 號函 13 普通股 債券換股權利證預定上市掛牌前二個營輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 )書 特別股及股款繳納憑業日輸入註 1: 選擇適用之證券類別後進行申報證之上市總股數維護及轉註 : 股款繳納憑證 新股權利證書上市應進行普通股股數維護換公司債之上市 ( 櫃 ) 總面額維護 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 70

71 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 董事 監察人 經理人及 持股 10% 以上股東持股情 形 1. 董事 監察人 經理人得轉讓日起算三日前 1. 依證券交易法第二十二條之二規定申報轉讓股票公司於收受內部人 1. 證券交易法第 條之 及持股 10% 以上股東申 持股轉讓申報書後, 應於當日十七時三十分前輸入 公開資訊觀測站 (77) 台財證 ( 二 ) 第 0031 號函 報轉讓持股超過一萬股 (sii.twse.com.tw/ 內部人事前申報作業 ) 並傳真 (77) 台財證 ( 二 ) 第 號函 以上. 電話 : , 傳真 : 董事 監察人 經理人及持股 10% 以上股東未於預定轉讓期間內轉讓完畢之申報 轉讓期間屆滿三日內 同上 (77) 台財證 ( 二 ) 第 號函 董事 監察人 經理人及持股 10% 以上大股東, 申報質權設定及解除情形 質權設定或解除五日內輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部人事後申報作業 / 內部人持股出質情形申報 ) 1. 公開發行股票公司股務處理準則第 47 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 證券過戶機構之辦公處所集保備查函送達之日起 1. 函 1. 本公司營業細則第 44 條第 1 項 負責人姓名等申報變更三日內. 辦理證券事務機構印鑑卡 ( 份數請洽本公司上市一部 ( 國內公司 ) 或. 本公司對有價證券上市公司及境外指 上市二部 ( 第一上市公司 ) ( 註 : 若該項異動未變更相關之負責人或過戶印鑑時, 可僅函知本公司上市一部或上市二部轉知各證券商, 可免更換印鑑卡 ) 3. 股務代理契約二份 4. 台灣集中保管結算所股份有限公司備查函影本乙份 5. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 ) 數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 3. 公開發行股票公司股務處理準則第 3 條之 3 71

72 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據股票內容之變更 ( 含公司奉准變更股票內容後名稱 股票種類或其他內容有變更者 ) 1. 上市股票內容變更申請書三份及所述附件. 換股作業計劃書二份 ( 詳載預定換股作業流程 ) 3. 經主管機關核准, 其核准之文件影本二份 4. 公司更名後連續三個月輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息作業 ) 5. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 ) 1. 本公司營業細則第 45 條. 本公司有價證券契約第 1 條 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 國內上市公司註銷庫藏股 ( 含買回股票及收回限制員工權利新股等 ) 者 預定停止股東過戶開始 1. 洽辦停止過戶等函文日期至少十二個營業日. 董事會決議紀錄二份 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 募集與發行有價證券依公司法第 5 條及第 73 條暨有價證券交付或發放股利前辦理之公告 ), 並檢送申報資料二份 新股上市至少二個營業 1. 洽辦新股上市函文日前. 其他規定之文件變更登記完成後二日內 變更登記完成後三個營業日內 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 股本形成經過 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 公司基本資料申報 ) 3. 已發行海外存託憑證於國外店頭市場交易者, 應同時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外存託憑證 / 基本資料及追加發行資料 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 上市普通股股數 /TDR 單位數增減申報作業 ), 並上傳所述附件. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報作業 ) ( 註 : 應於洽本公司公告註銷買回股票完成日期之公告時, 一併辦理僑外投資持股情形之輸入 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款. 臺灣證券交易所股份有限公司審查發行海外存託憑證於國外店頭市場交易作業程序第 7 條第 1 款 1. 證券交易法第 8 條之 第 4 項 (89) 台財證 ( 三 ) 第 號函 臺證上字第 號函 臺證上一字第 號函 7

73 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 發行國內公司債 ( 含轉換公司債 附認股權公司債 ) 債券換股權利證書 股款繳納憑證及海外股票 存託憑證 公司債 ( 含轉換公司債 附認股權公司債 ): 許可申報主管機關許可後一日內輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司債申報作本公司對有價證券上市公司及境外指數業 / 計劃基本資料輸入 )股票型基金上市之境外基金機構資訊申 報作業辦法 18. 償還公司債款之籌集計畫及保管方式之申報 ( 發行公司債者適用 ) 欲申請上市者 : 1. 申請上市時 資金募集完成日後一營業日內 奉准公開發行公司債或轉換公司債後 國內發行部分輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ) (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 公司債款之籌集計畫及保管方法 ) 海外發行部分輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 發行有價證券類別 / 發行資料申報 ) (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 公司債款之籌集計畫及保管方法 ) 1. 公司債上市申請書五份及所述附件.(sii.twse.com.tw/ 募集與發行有價證券依公司法第 5 條及第 73 條暨有價證券交付或發放股利前辦理之公告 ) 1. 證券交易法第 139 條. 本公司有價證券上市審查準則第 條 台證 (85) 上字第 0791 號函 4. 中華民國證券商業同業公會證券商承銷或再行銷售有價證券處理辦法第 6 條. 洽上市掛牌時 18 發放債息公告 本公司報請主管機關核准後 1. 函 ( 洽訂上市日期 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) 1. 本公司營業細則第 47 條.76.9.(76) 台財證 ( 一 ) 第 號函 台證 (76) 上字第 1994 號函 台證 (89) 上字第 號函 預定停止公司債過戶開輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 轉換公司債 1. 本公司營業細則第 條始日期前至少十二個營停止過戶公告 ) (79) 台證上字第 0704 號函業日 73

74 18 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 因有召集股東會 除權 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 轉換公司債 除息之事由公告停止轉換 停止轉換公告 ), 做有關停止轉換等資料之公告 轉換為債券換股權利證書 1. 初次得轉換時 股東會於預定停止股票過戶開始日期前至少十二個營業日除權 除息於預定停止股票過戶開始日期前至少二十個營業日 得轉換為債券換股權利證書開始日前十二個營業日以前 1. 函. 原轉換公司債發行辦法二份 3. 將轉換公司債轉換相關事宜輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 / 債券訊息市場公告 ), 並檢送申報資料二份 1. 配合公司法第 165 條. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 35 條 (91) 台財證 ( 一 ) 第 號函 4. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 3 37 條. 本公司公司債上市申請書及附件第六項承諾書之承諾事項 其後每一新年度轉換 每年得轉換新年度換股 1. 函權利證書開始日前十二. 將新年度換股權利證書轉換之相關事宜輸入 公開資訊觀測站 個營業日以前 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 / 債券訊息市場公告 ), 並檢送申報資料二份 ( 註 : 轉換後之債券換股權利證書, 其權利義務若與上市股票不同者, 應加送去年度股東權益分派預估數字及最近財務資料等有關書件 ) 初次得轉換為普通股時得轉換為普通股股票開始日前十二個營業日以前 各次申請轉換普通股或債受理轉換之當日券換股權利證書後之初次上市 1. 函. 將初次得轉換日期輸入公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 / 債券訊息市場公告 ), 並檢送申報資料二份 3. 轉換公司債發行辦法影本二份 1. 配合公司法第 161 條第 1 項 (91) 台財證 ( 一 ) 第 號函 (91) 台財證 ( 一 ) 第 號函 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 上市普通股股數 /TDR 單位數 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則增減申報作業 ), 並上傳所述附件第 34 條. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或. 本公司公司債上市申請書及附件第六終止上市 ( 櫃 ) 之公告 )項承諾書之承諾事項 ( 註 : 於受理轉換當日先以電話通知本公司上市一部 ( 國內公司 ) 或上市 (91) 台財證 ( 一 ) 第 號函二部 ( 第一上市公司 ) ) 臺證上一字第 號函 74

75 18 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據申報轉換之普通股上市股變更登記後三個營業日數 ( 至少每季一次 )內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 上市普通股股數 /TDR 單位數增減申報作業 ), 並上傳所述附件. 應於每季結束後十五日內於 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 前各次發行之轉換 附認股權公司債, 其轉換或認購以新股交付者, 其增發新股情形公告 ) 公告前一季新增發行之股票數額 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 公司基本資料申報 股本形成經過 ) 4. 若為海外可轉換公司債所轉換之普通股, 應同時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 僑外投資持股情形申報作業 ) 5. 已發行海外存託憑證於國外店頭市場交易者, 應同時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外存託憑證 / 基本資料及追加發行資料 ) (91) 台財證 ( 一 ) 第 號函 (91) 台財證 ( 一 ) 第 號函 3. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 34 條 4. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 5. 臺灣證券交易所股份有限公司審查發行海外存託憑證於國外店頭市場交易作業程序第 7 條第 1 款 臺證上一字第 號函 轉換價格之調整 決定後二日內 1. 上市轉換公司債轉換價格變更申報書二份. 主管機關核准發行股份之證明文件影本二份 3. 董事會決議紀錄二份 4. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報或海外有價證券申報作業 / 發行有價證券類別 / 最新轉換價格 最近轉換價格生效日期 ), 並檢送申報資料二份 1. 發行人募與發行有價證券處理準則第 40 條. 本公司公司債上市申請書及附件第六項承諾書之承諾事項 債券換股權利證書之除權預定停止過戶開始日期同除權公告 暨補發權利證書之上市前至少十二個營業日 債券換股權利證書換發新預計新股上市買賣之日同增資新股上市 股上市及債券換股權利證前至少二個營業日前 書之下市 到期前還本 收回或贖回 公司債期滿或買回 事實發生或生法律效力之日起二日內通知本公司 事實發生或生法律效力之日起二日內通知本公司 1. 上市轉換公司債到期前還本 收回或贖回通知函件. 上市轉換公司債終止上市申請函件 3. 公司債登記簿記載變更登記影本二份 4. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 1. 上市轉換公司債期滿或買回通知函件. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 1. 本公司公司債上市申請書及附件第六項承諾書之承諾事項. 本公司營業細則第 48 條 1. 證券交易法第 145 條. 本公司營業細則第 48 條 75

76 18 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據受託人 發行擔保或發行決議後二日內保證人變更 18 上市轉換公司債喪失其利接到後二日內益或接到召集債權人會議時 轉換特別股已上市者 : 1. 非一次強制轉換者 A. 公告特別股股票轉換為普通股股票作業辦法 得轉換為普通股開始日前十二個營業日以前 1. 董事會決議通知函件. 董事會議事錄影本二份 3. 變更契約書影本二份 4. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 1. 本公司債上市申請書及附件第六項承諾書之承諾事項. 本公司營業細則第 48 條 1. 喪失利益通知影本及理由二份 1. 本公司債上市申請書及附件第六項承. 召集債權人會議之通知函件影本二份諾書之承諾事項 3. 債權人會議之決議通知書影本二份. 本公司營業細則第 48 條 4. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 1. 函. 將轉換特別股轉換相關事宜 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 募集與發行有價證券依公司法第 5 條及第 73 條暨有價證券交付或發放股利前辦理之公告 ), 並檢送申報資料二份 3. 原轉換特別股發行辦法二份 4. 主管機關核准函二份 19 B. 申報上市有價證券之轉換 首次轉換為普通股之前及每月五日以前 ( 該次或前月轉換資料 ) 來函請敘明 : 1. 前月轉換情形及至前月累積轉換股數. 經轉換後公司股份種類變動情形 3. 原准發行特別股股數及證管會核准日期及函號 4. 本公司同意上市日期及函號. 一次全數強制轉換者 : A. 申報換股作業計劃 停止變更特別股股東名 1. 上市有價證券內容變更申請書三份簿記載前三十個營業日. 換股作業計劃書三份 ( 詳載預定換股作業流程 )前 1. 本公司營業細則第 條. 本公司有價證券上市契約第 1 條 台證 (85) 上字第 0456 號函 B. 洽定換股基準日 換股計書經本公司函報主管機關核備後, 於停止變更特別股股東名簿記載前十二個營業日前 1. 函. 換股作業相關事宜輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 1. 公司法第 156 條. 本公司營業細則第 46 條 台證 (79) 上字第 0704 號函 76

77 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 3. 申報特別股轉換之普通變更登記後三個營業日股上市股數 ( 至少每季一內 19 次 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 上市普通股股數 /TDR 單位數增減申報作業 ), 並上傳所述附件. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 募集與發行有價證券依公司法第 5 條及 73 條暨有價證券交付或發放股利前辦理之公告 ) 臺證上一字第 號函 臺證上一字第 號函 0 1 以未上市股票轉換為與已轉換完畢且依法變更登 1. 轉換股票上市申請書五份 本公司有價證券上市審查準則第 14 條 上市同種類之股票申請上記後市者. 現行公司變更登記完成證明文件二份 3. 轉換過程相關證明文件影本二份 4. 董事會或股東會決議證券上市之紀錄影本二份 ( 印章應重行鈐蓋 ) 5. 公開說明書稿本八份及主辦承銷商填製之 股票初次上市公開說明書 稿本審查表 6. 上市證券承銷契約書副本二份 7. 股權分散表二份 普通股終止上市 有價證券終止上市實施 1. 經本公司通知終止上市者 : 接獲通知後即輸入 公開資訊觀測站 1. 證券交易法第 145 條 日期起四十日前 ( 特殊情 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ). 有價證券上市契約第 4 條 形經主管機關核准, 得不. 主動申請終止上市者 : 3. 本公司營業細則第 條及 受上開公告日期之限制 ) (1) 董事會或股東會決議後一日內輸入 公開資訊觀測站 5 條之 1 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息 4. 上市公司申請有價證券終止上市處理 公告 程序 () 經本公司通知終止上市核准二日內輸入檢附股東會議事錄二份及 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) 77

78 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 取得或處分資產 : 註 : 另需發佈重大訊息 1. 合併 分割 收購或股董事會決議後最近之非赴本公司召開說明記者會, 參與之上市櫃公司如有一家以上者應同時召 份受讓 交易時間內 開. 向關係人取得或處分資產 3. 從事衍生性商品交易損失達所訂處理程序規定之全部或個別契約損失上限金額 召開記者會之同時或會後二小時內 董事會決議通過之即日起算二日內 未依契約預定日程完成, 事實發生之日起次一營業日交易時間開始一小時前 事實發生之日起次一營業日交易時間開始一小時前 事實發生之日起次一營業日交易時間開始一小時前 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 進行合併 分割 收購或股份受讓者適用 ). 上述公告申報後按 轉重大訊息 鍵, 做重大訊息公告 將參與合併 分割 收購或股份受讓計畫之人員基本資料 重要事項日期輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 第 4 條應申報事項 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 第 31 條應申報事項 ). 上述公告申報後按 轉重大訊息 鍵, 做重大訊息公告 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告, 選擇適用項目申報上傳公告 ). 上述公告申報後按 轉重大訊息 鍵, 做重大訊息公告 3. 若符合本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 11 條第 1 項第 8 款規定者, 頇依規定召開記者會及依第 6 條第 1 項第 3 款規定時限做重大訊息公告 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告, 選擇適用項目申報上傳公告 ). 上述公告申報後按 轉重大訊息 鍵, 做重大訊息公告 台財證一字第 號函 台證 ( 九一 ) 上字第 號函 3. 公開發行公司取得或處分資產處理準則第 4 30 及 31 條 4. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 11 0 款 5. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 11 條第 1 項第 7 款及第 8 款 第 6 條第 1 項第 3 款暨第 1 條第 5 項 6. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款 7. 企業併購法第 7 條第 1 項 8. 公開發行公司併購特別委員會設置及相關事項辦法第 7 條第 4 項 78

79 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 4. 除前 1~3 外符合 公開事實發生之日起次一營 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處 發行公司取得或處分資產業日交易時間開始一小 分資產處理準則 規定公告, 選擇適用項目申報上傳公告 ) 處理準則 第 30 條規定者時前. 上述公告申報後按 轉重大訊息 鍵, 做重大訊息公告 ( 取得或處分各 類開放型基金或私募有價證券者免予發布重大訊息 ) 5. 前開公告內有交易簽訂之相關契約有變動 終止或解除, 或公告申報內容有變動 事實發生之日起次一營業日交易時間開始一小時前 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告 / 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 第 31 條應申報事項 ). 上述公告申報後按 轉重大訊息 鍵, 做重大訊息公告 6. 企業併購法 第 7 條董事會決議之日起算二第 1 項及 公開發行公司日內併購特別委員會設置及相關事項辦法 第 7 條第 4 項所定應公告申報之事項 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 企業併購法資訊申報作業 ) 3 公開收購作業之申報及公告註 : 另需發佈重大訊息 參與公開收購上市公司之收購者及被收購者, 應於進行相關收購程序時, 先行辦理相關申報及公告事宜 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw / 非格式化檔案電子資料申報 / 公開說明書申報 ) 辦理相關資料申報. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開收購公開發行公司有價證券管理辦法 規定公告 / 進行公開收購及被收購者適用 ) 辦理公告 3. 上述公告申報後按 轉重大訊息 鍵, 做重大訊息公告 1. 公開收購公開發行公司有價證券管理辦法. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 38 款 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 7 款 79

80 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 重大訊息輸入公開資訊觀 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息 測站資訊系統 : 公告 1. 應自行申報 : (1) 本公司對有價證券上本公司公告停止 暫停或市公司重大訊息之查證暨恢復其有價證券交易後公開處理程序第 4 條第 1 一小時內項第 40 款 () 其他非屬本公司對有事實發生日起次一營業價證券上市公司重大訊息日交易時間開始一小時之查證暨公開處理程序第前 4 條第 1 項第 40 款者 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 4 (3) 發現大眾傳播媒體報當日中午十二時前, 但於導本公司對有價證券上市例假日或營業日中午十公司重大訊息之查證暨公二時後始發現者, 應於發開處理程序第 4 條第 1 項現傳播媒體報導日之次各款情事, 或報導內容有一營業日交易時間開始足以影響上市有價證券行一小時前情之情事, 或報導與事實不符者. 本公司以傳真 電話或電子郵件詢問時 : (1) 營業日中午十二時前接獲本公司詢問者 () 營業日中午十二時至收盤前接獲本公司詢問者 該營業日中午十二時前 該營業日收盤前 (3) 營業日收盤後接獲本公司詢問者 該營業日下午五時前 80

81 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 重大訊息說明會或記者會 1. 出席重大訊息說明會或記者會應準備之相關資料 30 份及辦理重大訊息 1. 本公司對有價證券上市公司重大訊息 說明記者會申報書正本 新聞稿正本各一份送本公司備查 之查證暨公開處理程序 1. 本公司對有價證券上市董事會決議後最近之非. 記者會時間 : 上午九至十二時或下午二至五時. 本公司對有價證券上市公司及境外指數 公司重大訊息之查證暨公交易時間內 3. 參加人員 : 上市公司董事長或總經理或發言人或代理發言人 股票型基金上市之境外基金機構資訊申 開處理程序第 11 條第 1 項 4. 依本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 6 條 報作業辦法 第 7 款 規定時限做重大訊息公告 5 6. 除上市有價證券經本公事實發生或傳播媒體報司公告暫停或恢復交易者導日次一營業日前參加外, 其他非屬本公司對有記者會價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 11 條第 1 項第 7 款者 暫停及恢復交易申報作業 1. 暫停交易 : 本公司對有價證券上市公營業日下午五時前公開填具暫停交易申請書載明相關事由及內容, 向本公司申請暫停交易司重大訊息之查證暨公開或召開董事會決議者, 應處理程序第 13-1 條第 1 項於公開或召開前一營業各款日申請, 但因情事緊急致無法於時限內申請者, 得於公開或召開之營業日上午七時三十分前申請 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 13-1~13-4 條. 恢復交易 符合本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 13-3 條第 1 項各款之規定, 且無第 13- 條第 1 項其他各款規定情事 填具恢復交易申請書載明相關事由及內容, 向本公司申請恢復交易 81

82 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 員工認股權憑證申報作業 1. 員工認股權憑證基本 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 員工認股 資料申報 權憑證基本資料申報 ). 董事會決議買回股份作為員工認股權憑證履約之公告事項 應於主管機關申報生效到達日之次日輸入, 並於相關資料異動後之次日內更新 董事會決議買回股份作為員工認股權憑證履約之日起二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證 / 董事會決議買回股份作為員工認股權憑證履約之公告事項 ) 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 57 條第 1 項. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 1 款 1. 上市上櫃公司買回本公司股份辦法. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 57 條第 3 項 3.. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 1 款 7 3. 董事會決議變更發行及認股辦法之公告事項 董事會決議日之次一營業日交易時間開始一小時前 董事會決議日二日內更新 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 更新基本資料, 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 員工認股權憑證基本資料申報 ) 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 11 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 1 款 4. 實際發行資料及國內 外取得認股權憑證之經理人及部門分支機構主管姓名 取得認股權憑證等彙總資訊 發行及認股辦法之主要內容有變更時, 於主管機關核備後輸入 發行日及發行期間屆滿時之次日輸入 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證 / 董事會決議變更發行及認股辦法之公告事項 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 ): 1. 員工認股權憑證發行次日暨經理人 部門及分支機構主管取得認股權憑證情形之申報資訊. 員工認股權憑證發行期間屆滿次日暨經理人 部門及分支機構主管取得認股權憑證情形之申報資訊 發行人募集與發行有價證券處理準則第 57 條第 4 項 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 57 條第 項. 本公司對有價證券上市公司及境外指數 股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 1 款 5. 認股價格異動 認股價格異動二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 / 各次發行員工認股權憑證最新認股價格申報作業 ) 8 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 1 款

83 7 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 限制員工權利新股申報作 業 : 1. 發行辦法之主要內容及主管機關申報生效到達輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 限制員工權利新股申報 ), 選擇 對股東權益可能稀釋情日之次日 適用項目申報上傳 形. 董事會或股東會決議變更發行辦法 主管機關核准變更發行辦法到達日之次日 1. 公司法第 67 條第 10 項. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 60 條之 臺證上一字第 號函 3. 實際發行資料 新股發行日之次日 4. 員工達成既得條件之解除限制資訊 5. 收回 ( 買 ) 已發行限制員工新股之公告 員工達成既得條件時之次日 收回或收買股份之次日 83

84 7 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 行使員工認股權所發行有 價證券上市申報作業 : 1. 初次受理請求認股並申受理請求認股並收足股 請上市 款之當日. 公告前一季新增發行之股票數額 3. 資本額變更登記完成 ( 至少每季一次 ) 4. 申報受理請求認股交付之普通股 每季結束後 15 日內 變更登記後三個營業日內 (1) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 上市普通股股數 /TDR 單位數增減申報作業 ), 並上傳所述附件 () 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) ( 註 : 於受理轉換當日先以電話通知本公司上市一部 ( 國內公司 ) 或上市二部 ( 第一上市公司 ) ) 應於每季結束後 15 日內於 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 員工認股權憑證申報 依據發行人募集與發行有價證券處理準則第 / 59 條公告 ) 變更登記完成後二日內 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 公司基本資料申報 股本形成經過 ). 已發行海外存託憑證於國外店頭市場交易者, 應同時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外存託憑證 / 基本資料及追加發行資料 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 上市普通股股數 /TDR 單位數增減申報作業 ), 並上傳所述附件 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則第 59 條 ( 九一 ) 台財證 ( 一 ) 字第 號函 ( 九一 ) 台財證 ( 一 ) 字第 號函 台財證一字第 號函 5. 本公司營業細則第 45-1 條 6. 本公司對有價證券上市公司及境外指數 股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款 7. 臺灣證券交易所股份有限公司審查發行海外存託憑證於國外店頭市場交易作業程序第 7 條第 1 款 臺證上一字第 號函 臺證上一字第 號函 84

85 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 海外有價證券申報作業 : 1. 海外股票 存託憑證 應於主管機關許可後一輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 ) 發行人募集與發行海外有價證券處理準 公司債申報作業 日內輸入基本資料, 並於 則 相關資料異動時即時更 新 8. 海外公司債 海外存託憑證及海外股票發行公告 海外公司債及海外股票應於發行日起二日內, 海外存託憑證應於存託契簽約日起二日內, 及海外股票未募集資金案件, 應於掛牌日起二日內輸入事後如有變更, 應於募集完成日起二日內, 補正輸入 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票 海外存託憑證 海外一般公司債 海外轉換公司債 海外附認股權公司債 ) 選擇適用之項目後上傳相關檔案 發行人募集與發行海外有價證券處理準則第 條 3. 僑外投資持股情形 發行或募集完成後二個營業日 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 僑外投資持股情形申報作業 ) 台證 (85) 上字第 0855 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證上字第 號函 85

86 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 4. 海外存託憑證參與發行應於該次海外存託憑證輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外存發行人募集與發行海外有價證券處理準人辦理現金 盈餘或資或股份發行後二日內輸託憑證 / 基本資料及追加發行資料 )則第 1 36 條本公積增資發行新股, 入存託機構依規定辦理追加發行相對數額之海外存託憑證時海外股票發行人辦理現金 盈餘或資本公積增資發行新股, 發行人依規定辦理追加發行海外股票時 5. 海外公司債實際發行價格如低於理論價格扣除流動性貼水之九成, 應公告事項 實際發生時 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外一般公司債 海外轉換公司債 ) 89..9(89) 台財證 ( 一 ) 第 號函 8 6. 於國外店頭市場交易之存託憑證, 向主管機關申報之發行計畫與向國外發行地證券主管機關申請之發行計畫如有變更 事實發生日起次一營業日交易時間開始一小時前 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 臺灣證券交易所股份有限公司審查發行海外存託憑證於國外店頭市場交易作業程序第 7 條第 款 7. 發行於國外店頭市場交易之存託憑證後, 發生依當地國政府法令及其證券交易所規章之規定即時公告或申報之重大情事者 8. 於國外店頭市場交易之存託憑證為當地國證券管理機關停止交易或限制發行 事實發生日起次一營業日交易時間開始一小時前 事實發生日起次一營業日交易時間開始一小時前 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 86 臺灣證券交易所股份有限公司審查發行海外存託憑證於國外店頭市場交易作業程序第 7 條第 3 款 臺灣證券交易所股份有限公司審查發行海外存託憑證於國外店頭市場交易作業程序第 7 條第 4 款

87 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 現金增資及發行公司債申 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司債申報作 報作業 業 / 計劃基本資料輸入 計劃項目及進度輸入 計劃效益輸入 ) 於申報生效或申請核准通知到達之日起一日內輸入基本資料 與代收及專戶存儲價款行庫分別訂約之日起二日內將訂約行庫名稱 訂約日期輸入 1. 發行人募集與發行有價證券處理準則. 上市公司重大訊息說明記者會作業程序 3. 本公司對有價證券上市公司重大訊息輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 委託代收價款及存儲專戶訂約 之查證暨公開處理程序收足股款 現增繳款及現增新股發放日期申報 ) 4. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 9 延展募集案件於核准通輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司債申報作知到達之日起一日內輸業 / 延展募集期限案件申報 )入 30 公司債相關資料 : 1. 發行公司債之實際發行金額 期限 利率及還本辦法. 第一次發行公司債之申報事項變更之公告 因董事會決議有所變動 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司債申報作者應於二日內輸入更動業 / 設定董事會通過變更計劃日期 計劃基本資料輸入 計劃項目及進資料及董事會之日起次度輸入 計劃效益輸入 )一營業日交易時間開始. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息一小時前發佈重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 正式發行後二日內申報輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ) 申報事項有變更時 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 發行人募集與發行有價證券處理準則第 9 條 87

88 31 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 公開說明書 ( 包括國內及 公開發行公司網路申報公開資訊應注意 海外募集資金案件 ) 事項 稿本 申請上市櫃送件前, 頇先傳輸電子檔取得上傳證明單後, 再併於書面資料中送件刊印本於收到證期局或證交所 櫃買中心核准文後一個月內傳輸若有認購權證 公開招募 等公開說明書需一併傳輸 1. 抄送證交所 ( 二份 ) 櫃買中心 ( 一份 ) 證基會 ( 一份 ) 及券商公會 ( 一份 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 公開說明書申報 ) 88

89 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 辦理減資 : 1. 董事會決議減資 赴本公司召開說明記者會, 若係註銷庫藏股則無頇召開記者會 董事會決議後最近之非交易時間內 召開記者會之會後二小時內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 11 條第 1 項第 7 款 第 6 條第 1 項第 3 款及第 1 條第 5 項 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 11 款. 股東會通過減資 事實發生日起次一營業日交易時間開始一小時前 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 18 款 3 3. 董事會決議減資相關事項 事實發生日起次一營業日交易時間開始一小時前 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 11 款 4. 向主管機關辦理減資彌補虧損申報生效案件 案件送件前五個營業日上市公司財務業務檢查表 ( 適用減資彌補虧損案件 ) 台證上一字第 號函 5. 主管機關核准減資並辦理資本變更登記完成 事實發生之日起次一營業日交易時間開始一小時前 資本變更登記完成二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 股本形成經過 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 公司基本資料申報 ) 3. 已發行海外存託憑證於國外店頭市場交易者, 應同時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外存託憑證 / 基本資料及追加發行資料 ) 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 36 款 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 款. 臺灣證券交易所股份有限公司審查發行海外存託憑證於國外店頭市場交易作業程序第 7 條第 1 款 89

90 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 6. 申請有價證券內容變辦理資本額登記完成後 1. 上市有價證券內容變更申請書更 7. 本公司核備其減資換股計畫書後, 復向本公司洽辦減資換發新股暫停股票過戶 舊股票停止上市買賣暨新股票開始換發及上市買賣日期 預定停止股票過戶開始日期前至少十二個營業日. 經主管機關核准, 其核准之文件影本 3. 通過減資之股東會議事錄 4. 公司變更登記後之證明文件影本 ( 依公司法第 168 條之 1 規定, 於會計年度終了前同時辦理減 增資者, 得於經濟部變更登記完成後再行補送變更登記證明文件影本及延長停止過戶時間 ) 5. 換發有價證券作業計畫書二份 6. 承諾書 1. 減資換發股票公告申報書及其附件. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 募集與發行有價證券依公司法第 5 條及第 73 條暨有價證券交付或發放股利前辦理之公告 ), 並檢送申報資料二份 1. 上市公司換發有價證券作業程序. 本公司營業細則第 45 條 台證上字第 號函 1. 公司法第 165 條. 本公司營業細則第 46 條 8. 申請減資新股上市 於向股東交付新股之日前至少二個營業日 1. 減資新股上市申報書五份及所述附件. 向本公司指定之網際網路資訊申報系統 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) 申報 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股 特別股 一般公司債 轉換公司債等申報畫面, 生效日為上市日期 ) 4. 其他規定之文件 1. 證券交易法第 及 139 條. 本公司營業細則第 條 9. 申報僑外資情形 恢復交易日前一日 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 僑外投資持股情形申報作業 ) 台證 (85) 上字第 0855 號函. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證上字第 號函 90

91 33 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 召開或參加法人說明會 1. 於當日交易時間開始 ( 說明會中揭露財務業務 前辦理者 : 資訊不得逾越已申報之資會議前一日 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形 訊內容 ; 本國上市公司自 申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 後, 轉發重大訊息 104 年度起, 每三年應至 少在中華民國境內自辦或會前之非交易時間內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形 受邀參加一次法人說明 申報作業 / 法人說明會申報作業 )相關財務業務資訊應同時輸入中英文 會 ; 第一上市公司自 104 內容 年度起, 每年應至少在中 華民國境內自辦或受邀參會議中 加一次法人說明會 ) 會後之次一營業日交易時間開始二小時前 屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之影音資訊供外界即時收視 屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之會議影音連結資訊以供查閱 1. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 項第 14 款. 本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 第 4 條第 1 項第 1 款 第 6 條暨第 8 條第 1~3 項 台證上字第 號函 臺證上二字第 號公告 臺證上一字第 號函 臺證上一字 號公告 7. 本公司外國發行人第一上市後管理作業辦法第 6- 條 91

92 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據. 於交易時間內 ( 因海外時差或受邀參加者 ) 辦理者 : 會議前一日 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情 形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 後, 轉發重大訊息 會前之非交易時間內 會議中 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 相關財務業務資訊應同時輸入中英文內容 屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之影音資訊供外界即時收視 會後之次一營業日交易時間開始二小時前 屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之會議影音連結資訊以供查閱 3. 於交易時間內 ( 其他經應事先函報本公司同意申請且本公司同意者 ) 辦理者 : 會議前一日輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 後, 轉發重大訊息 會前之非交易時間內 會議中 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 相關財務業務資訊應同時輸入中英文內容 屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之影音資訊供外界即時收視 會後之次一營業日交易屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 時間開始二小時前公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之會議影音連結資訊以供查閱 9

93 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 4. 於當日交易時間結束後辦理者 : 會議前一日 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情 形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 後, 轉發重大訊息 會後當日 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 相關財務業務資訊應同時輸入中英文內容 會後之次一營業日交易時間開始二小時前 屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之會議影音連結資訊以供查閱 93

94 34 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 私募有價證券申報作業 : 1. 董事會決議私募有價證 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申 券 報作業 ) 做重大訊息公告. 私募有價證券計畫經董事會或股東會通過後, 嗣因董事會決議有所變動者 董事會決議日之次一營業日交易時間開始一小時前 董事會決議日起二日內 董事會決議日之次一營業日交易時間開始一小時前 除辦理普通公司債外, 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 私募有價證券申報作業 / 董事會決議日起兩日內應申報相關資訊 ) 註 : 於股東會開會通知寄發後洽定應募人者, 應於洽定日起二日內將上開應募人資訊補行輸入 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 1. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 11 款及第 16 款. 證券交易法第 43-6 條第 6 項及第 條 3. 公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項第 6 條 4. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 7 款 3. 私募有價證券實際定價 董事會決議日之次一營業日交易時間開始一小時前 私募定價日二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 私募有價證券申報作業 / 實際定價日起二日內申報 ) 私募有價證券股款或價款繳納完成 股款或價款收足日起十五日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 私募有價證券申報作業 / 股款或價款繳納完成十五日內申報 ) 註 : 應募人如為公司內部人, 且於股款或價款繳納完成日前後三個月內有出售自己公司股票者, 應於股款或價款繳納完成日起十五日內或事實發生日起二日內申報相關資訊 94

95 35 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據會計主管異動申報作業 : 事實發生日之即日起算 1. 會計主管異動情形 日內 36. 會計主管不符資格條件調整職務公告 內部稽核主管異動申報作業 : 內部稽核主管異動情形 依證券交易法規定設立功能性委員會之資訊 : 1. 設置或廢止功能性委員會 發現之日起 日內 事實發生日之即日起算 日內 次一營業日交易時間開始一小時前 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 會計主管資格條件及專業進修申報作業 / 會計主管現況或異動資料表申報 ). 列印 會計主管異動資料表申報書 並檢附新任者適任資格證明文件函報本公司 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 會計主管資格條件及專業進修申報作業 / 會計主管不符資格條件調整職務公告申報 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部稽核申報作業 / 內部稽核主管異動資料申報表 ). 列印 內部稽核主管異動資料表申報書 並檢附新任者適任資格證明文件函報本公司 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 1. 金融監督管理委員會 金管證審字第 號令發佈之 發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法 第 9 條 臺證治字第 號函 金融監督管理委員會 金管證審字第 號令發佈之 發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法 第 10 條 1 公開發行公司建立內部控制制度處理準則第 11 條. 金融監督管理委員會 金管證審字第 號令 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 0 款 37. 成員委 ( 選 ) 任及異動 3. 訂定相關規程規則及異動 變動後二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 設定功能性委員會及組織成員或訂定公司治理之相關規程規則 ) 功能性委員會運作情形 自願公告自結損益 會議召開後次月十五日輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情前形申報作業 / 功能性委員會運作情形申報作業 )本項目係採自願式申輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 ), 上市 金管證六字第 號報, 上市公司於公開資訊公司有自願公開自結損益情事者, 應於公開當日申報相關資訊, 並持續函觀測站重大訊息 法說會公告至當年度結束止, 且持續公告資訊應於當月 ( 季 ) 結束後之次月底前 台證治字第 號函或其他報章媒體有自願申報 ( 年度自結損益資訊得延至當年度結束後 45 日內申報 )公告內容包 台證治字第 號函公開自結損益情事者, 應含截至當月 ( 季 ) 之自結 營業利益 及 稅前損益 二科目, 且各季自 台證治字第 號函於當日申報相關資訊, 並結稅前損益累計金額與會計師查核 ( 核閱 ) 數差異達 10% 且金額逾 5 仟萬 5. 本公司對有價證券上市公司及境外指持續公告至當年度結束元者, 應於各季財務報告公告期限後 個營業日內申報差異原因數股票型基金上市之境外基金機構資訊止申報作業辦法第 3 條第 1 項第 5 款 95

96 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 財務報告更正或補正 : 事實發生之日起 日內輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表申報作業 / 財務報 臺證治字第 號函 已公告申報經會計師查核或核閱之財務報告, 有應 告更 ( 補 ) 正申報作業 ). 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊 39 更正或補正之情事頇公開予投資人知悉, 且未達證券交易法施行細則第六條規定應重編財務報告者 申報作業辦法 內部控制專案審查報告取得專案審查報告之次一營業日交易時間開始一小時前 取得專案審查報告之日起 日內 新增或變更時發言人 代理發言人或財務主管之假日緊急聯絡資料新增或變更時 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 內部稽核申報作業 / 內部控制專案審查報告 ), 上市公司委請會計師執行內部控制專案查核者, 應於取得專案審查報告之日起 日內輸入公開資訊觀測站, 若屬例行性 ( 如法令規定 ) 之內控查核則不必上傳 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 假日緊急聯絡人資料申報作業 ), 進行新增 / 修改, 新增或修改完畢後, 請回上一畫面按下 確認 鍵, 以完成新增或修改作業 台證上字第 號函 台證治字第 號函 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 4. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 9 款 臺證上字第 號函 4 買回本公司股份 1. 董事會決議之即日起算次一營業日交易時間開始一小時前 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 申請庫藏股買回基本資料申報 ), 並轉重大訊息, 並於董事會決議之即日起算二日內向主管機關申報. 買回股份之數量每累積達公司已發行股份總數百分之二或金額達新輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 申請庫藏股買臺幣三億元以上者, 於事回達一定標準申報 ), 並轉重大訊息實發生之即日起算次一營業日交易時間開始一小時前 1. 上市上櫃公司買回本公司股份辦法第 3 5 條. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 11 款 3. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 35 款 金管證交字第 號 96

97 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 3. 經董事會同意變更原輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 董事會決議通買回股份之目的之即日過變更原買回股份之目的申報作業 ), 並轉重大訊息, 並向主管機關申起算次一營業日交易時報間開始一小時前 4. 期間屆滿或執行完畢輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 期間屆滿 ( 執行後之即日起算次一營業完畢 ) 及辦理銷除轉讓申報 ), 並轉重大訊息, 並於期間屆滿或執行完畢日交易時間開始一小時後之即日起算五日內向主管機關申報前 5. 買回股份轉讓予員工, 於向證券集中保管事輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 庫藏股轉讓予業辦理帳簿劃撥過戶前員工基本資料申報 )一個營業日 6. 董事會決議變更買回輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 庫藏股申報作業 / 董事會決議變股份轉讓員工辦法之公更買回股份轉讓員工辦法之公告事項 )告事項 97

98 43 會計變動資訊註 : 另需發布重大訊息 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 會計年度開始前變動 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw / 依據主管機關訂頒之各業別者, 議案提報董事會決議 財務報告編製準則 規定之會計變動資訊公告/ 自願於新會計年度改變通過後次一營業日交易會計政策或會計估計事項 ), 並轉重大訊息時間開始一小時前. 改用新會計政策或會計估計年度開始後之二個月內之實際影響數, 議案提報董事會決議通過後次一營業日交易時間開始一小時前 3. 會計年度開始日後始變動者, 議案提報董事會決議通過後次一營業日交易時間開始一小時前. 除 1 影響數之決定在實務上不可行外, 應輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw / 依據主管機關訂頒之各業別 財務報告編製準則 規定之會計變動資訊公告 / 改用新會計政策或會計估計開始後二個月之實際影響數申報 ), 並轉重大訊息 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw / 依據主管機關訂頒之各業別 財務報告編製準則 規定之會計變動資訊公告/ 會計年度開始日後始變動會計政策或會計估計事項 ), 並轉重大訊息 1. 證券發行人財務報告編製準則 金融控股公司財務報告編製準則 公開發行銀行財務報告編製準則 保險業財務報告編製準則及公開發行票券金融公司財務報告編製準則等準則第 6 條. 證券商財務報告編製準則及期貨商財務報告編製準則第 10 條 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 8 款 4. 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 4 條第 1 項第 9 款 44 公司及其集團企業與組織, 與他公司及其集團企業與組織之董事 監察人或經理人, 有互相提名為獨立董事候選人者 4. 董事會決議改變會計 4. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw / 依據主管機關訂頒之各業別政策或會計估計事項, 未 財務報告編製準則 規定之會計變動資訊公告/ 董事會決議改變會計政經主管機關核准, 收到主策或會計估計事項, 未經主管機關核准 ), 並轉重大訊息管機關通知後次一營業日交易時間開始一小時前 受理獨立董事候選人提名時及當選時 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw / 依據 上市上櫃公司治理實務守則 第 4 條規定公告 ) 上市上櫃公司治理實務守則第 4 條 98

99 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 經營權異動資訊 : 1. 營業項目變動資訊申報 經營權異動當季起一年內, 於每月底前申報上月份資訊 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 經營權異動資訊申報作業 / 營業項目變動資訊申報作業 ) ( 例 :6/10( 第 季 ) 發生經營權異動, 應申報 6 月至隔年 3 月 ( 第 1 季 ) 之自結營運資訊變動情形 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 30 款 召開重大訊息說明記者會 3. 自結稅前淨利占股本比例資訊申報 4. 經營權異動且營業範圍重大變更有價證券經停止買賣 / 變更交易方法後, 申請恢復普通交易之證券承銷商評估報告 經本公司公告停止買賣者 經本公司公告停止買賣後, 於每月底前申報上月份資訊 頇先傳輸電子檔取得上傳證明單後, 再併於書面資料中送件 赴本公司召開說明記者會 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 經營權異動資訊申報作業 / 自結稅前淨利占股本比率 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 公開說明書申報, 資料說明 選擇 其他 ) 本公司對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序第 11 條第 1 項第 11 款本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 30 款 1. 本公司營業細則第 50 條第 項第 13 及 14 款 第 49 條第 項第 15 款 第 50 條之 3 第 項第 11 及 1 款 第 49 條之 1 第 項第 11 款. 本公司 經營權異動且營業範圍重大變更恢復交易申請書 1. 本公司營業細則第 47 條第 3 項. 本公司對有價證券上市公司及境外指企業社會責任報告書及該數股票型基金上市之境外基金機構資訊報告書內容或公司網站輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形報告書檔案置於公司網站申報作業辦法第 3 條第 1 項第 3 款連結發生變更之二日內申報作業 / 企業社會責任報告書 / 永續報告書申報作業 )之連結 3. 本公司上市公司編製與申報企業社會責任報告書作業辦法 47 信用評等資訊取得後二日內輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 信用評等申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 項第 9 款 99

100 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 上市普通股股數 /TDR 單位數 1. 上市上櫃公司買回本公司股份辦法增減申報作業 ), 並上傳所述附件. 本公司對有價證券上市公司及境外指第一上市公司註銷買回股. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或數股票型基金上市之境外基金機構資訊註銷作業完成之即日起 48 票及註銷收回限制員工權終止上市 ( 櫃 ) 之公告 )申報作業辦法算十日內利新股者 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報作業 ) 臺證上一字第 號 ( 註 : 應於洽本公司公告註銷買回股票完成日期之公告時, 一併辦理僑函外投資持股情形之輸入 ) 第一上市公司在中華民國境內指定之訴訟及非訴訟申請股票上市及異動時代理人 第一上市公司有修正公司章程 組織文件或重要財於股東會召集通知或公務業務文件內有關股東權告十五日前益保護之重要事項者 1. 異動時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重 大訊息申報作業 ) 做重大訊息公告. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人應辦理公告申報事項 / 第一 第二上市公司訴訟及非訴訟代理人申報作業 ) 第一上市公司應依本公司有價證券上市審查準則第 8 條之 7 規定, 將本 公司所指定有關股東權益保護之重要事項增訂於公司之章程 組織文件 或重要財務業務文件, 如有修正章程 組織文件或重要財務業務文件內 有關股東權益保護之重要事項者, 應於股東會召集通知或公告十五日前 將修正草案併同律師評估意見檢送本公司 證券交易法第 165 條之 3 1. 本公司營業細則第 49-1 條第 4 項. 本公司外國發行人第一上市後管理作業辦法 100

101 1-1 壹 股票上市公司 三 股票即將上市公司 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 申請上市掛牌買賣 預定上市掛牌買賣日前 二個營業日以前 ( 為便於 前置作業進行, 請儘早將 相關資料送本部辦理 ) 申請初次上市時同時有增上市掛牌買賣前二個營 1- 資新股一併上市業日 資訊申報申報僑外投資情形上市掛牌當日註 : 櫃轉市公司毋需申報 -1 - 股數維護 -3 上市掛牌當日 上市掛牌當日發言人 代理發言人或財務主管之假日緊急聯絡資料 1. 申報書及其附件. 股權分散表一份 ( 辦理公開承銷者, 最遲於掛牌日前一日中午 1 時前補送 ) 3. 董事 監察人名單及持股情形一份 ( 僅需列示持有人名稱及股數 ) 4. 股票公開銷售辦法公告報紙一份 ( 採過額配售者, 應檢送承銷商之過額配售申報書及同意書各一份 ; 未採過額配售者, 仍應檢送承銷商之過額配售申報書 ) 5. 公開說明書四份 6. 申請終止登錄為興櫃公司或終止上櫃資訊, 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股票或公司債核准上市 ( 櫃 ) 或終止上市 ( 櫃 ) 之公告 ) ( 採過額配售者, 應於掛牌前及掛牌第七個營業日於公開資訊觀測站公開過額配售相關事項, 並檢送公開內容一份 ) 7. 公司變更登記證明文件 8. 集中保管證及特定保管股東餘額明細查詢單影本 9. 融資融券審核表 ( 上櫃轉上市適用 ) 同增資新股上市 1. 證券交易法第 139 條. 本公司營業細則第 條 台證 (81) 上字第 號函 4. 中華民國證商業同業公會證券商承銷或再行銷售有價證券處理辦法第 63 條 5. 中華民國證券商業同業公會承銷商辦理初次上市 ( 櫃 ) 案件承銷作業應行注意事項要點 6. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 台證 (86) 上字第 1760 號函 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 僑外投資持股情形申報作業 ) 1. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證上字第 號函 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報作業 ; 配合電腦系統轉檔作業, 輸入之生效日期需晚於掛牌日 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 假日緊急聯絡 臺證上字第 號函人資料申報作業 ), 進行新增 / 修改, 新增或修改完畢後, 請回上一畫面按下 確認 鍵, 以完成新增或修改作業 101

102 三 股票即將上市公司 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 上市掛牌日後二日內 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 公司基本資料申報 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 子公司基本報作業辦法第 3 條之 公司 子公司及重要子公 -4 資料申報 )司基本資料 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重要子公司基本資料申報作業 / 重要子公司基本資料 ) 本年度及前二年度資產負債表 綜合損益表 現金流量表 權益變動表 會計師查核或核閱報告 簽證會計師名稱及財務報告附註揭露相關事項. 本年度及前二年度營業額 各項產品業務營收統計表 ( 自願性申報 ) 及自結損益資訊 ( 自願性申報 ) 註 : 自願公告自結損益及各項產品業務營收統計表者應持續公告至當年度結束止 3. 本年度及前二年度股利分派情形 上市掛牌日後二日內 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表申報作業 /IFRSs 財務報表申報作業 財務報告公告說明事項申報 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 財務報告書申報 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務報表附註揭露資訊 / 財務報表附註揭露資訊申報作業 ) 1. 國內上市公司輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 月營業收入申報作業 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後金控 投控公司代子公司申報月營業收入申報作業 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 採用 IFRSs 後營收相關申報作業 / 各項產品業務營收統計表申報 ( 自願申報 )) 4. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 自結損益申報作業 ( 自願申報 )) 輸入 公開資訊觀測站 股利分派情形 (sii.twse.com.tw/ 股利分派情形申報作業 / 股利分派情形 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條之 10

103 -6 三 股票即將上市公司 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據前二年度財務比率重大變上市掛牌日後二日內動說明 財務分析資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務分析資料及重大比率變動申報作業 / 財務分析資料 ). 財務比率變動達 0% 時, 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務分析資料及重大比率變動申報作業 / 存貨週轉率重大變動 應收帳款週轉率重大變動 毛利率重大變動 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條之 最近一個月財務資料 上市掛牌日後二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務資料申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數 股票型基金上市之境外基金機構資訊申 報作業辦法第 3 條之 1. 最近一季公司及其子公司之資金貸與及背書保證明細表資料 上市掛牌日後二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw / 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 / 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業 ) 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條之 -8. 最近一季大陸地區投資資訊 3. 最近一季海外子公司投資資訊 4. 最近一季現金增資 發行公司債或私募有價證券之資金運用情形季報表及異動情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 大陸投資申報作業 / 本季赴大陸投資實際數申報 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 投資海外子公司申報作業 / 投資海外子公司實際數申報 海外 ( 含大陸 ) 最終投資公司地區別申報 ( 每季 )) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司債申報作業 / 運用情形季報表 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 私募有價證券申報作業 / 私募有價證券資金運用情形季報表 ) 3. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 / 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ) 4. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債券資料申報作業 ), 輸入公司債發行資料 5. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 海外有價證券申報作業 / 海外股票流通及兌回情形流通餘額報表 海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額報表 海外一般公司債異動情形報表 海外轉換公司債異動情形報表 海外附認股權公司債異動情形報表 ) 103

104 三 股票即將上市公司 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 股權分散表 上市掛牌日後二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股權分散表申報作業 / 股權分散表本公司對有價證券上市公司及境外指數 -9 申報作業 ) 股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條之 -10 財務預測資訊 上市掛牌日後二日內 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 財務 預測申報 )( 無則免附 ) 董事 監察人及持股百分上市掛牌日後二日內之十以上大股東為法人者 -11, 其董事 監察人及持股百分之十以上大股東之資訊 1. 獨立董事之主要現職上市掛牌日後二日內 主要經歷及其兼任其他公司董事 監察人之資訊 -1. 全體董事 監察人出席董事會及進修情形 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董事監察人及持股 10% 以上大股東為法人者之異動資訊申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 獨立董監事兼任情形申報作業 / 獨立董監事兼任情形申報作業 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 出 ( 列 ) 席董事會及進修情形申報作業 / 董監事 ( 含獨立董監事 ) 出 ( 列 ) 席董事會情形 董監事 ( 含獨立董監事及法人代表人 ) 進修情形 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條之 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條之 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條之 -13 上市前 5 年內部人股權異動資料 上市掛牌後二週內 內部人股權異動資料輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 發行公司上市 ( 櫃 ) 前股權異動及基本資料申報作業 ) -14 承諾事項執行情形 承諾事項尚未完成者, 每輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大訊息申報 台證 (89) 上字第 號函季結束後 10 日內將執行作業 ) 做重大訊息公告情形申報 104

105 貳 證券投資信託事業發行之封閉式證券投資信託基金 ( 以下簡稱封閉式基金 ) 一 定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 受益憑證上市費 初次上市時及其後每年一月底前於收到上市費清單後, 請洽本公司 1. 本公司受益憑證上市契約第 3 條 1 財務部繳付 ( 電話 : 轉財務部 ). 本公司有價證券上市費費率表 封閉式基金每受益權單位淨資產價值 ( 初次掛牌每營業日開盤前 透過網際網路連線方式向本公司申本公司對有價證券上市公司及境 者應先行申報封閉式基金之基本資料 )報前一日之資料外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 3 項 封閉式基金投資產業類股比例 每週第一營業日開盤前 透過網際網路連線方式向本公司申 報前一週之資料 封閉式基金持股前五大個股名稱及合計占基金淨資產價值之比例 每月十日前 封閉式基金每月之資產負債報告書 每月十日前 1. 函. 資產負債報告書四份 封閉式基金投資個股內容及比例 每季第一個月十日前 透過網際網路連線方式向本公司申 報上一季資料 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 3 項 透過網際網路連線方式向本公司申本公司對有價證券上市公司及境報上月份資料外指數股票型基金上市之境外基 (sii.twse.com.tw/fund.htm/)金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 3 項 1. 證券投資信託基金管理辦法第 4 條. 本公司營業細則第 47 條之 1 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 3 項 封閉式基金每年之年報 會計年度終了後二個月內 1. 函. 經會計師簽證, 由經理公司與保 1. 證券投資信託基金管理辦法第 76 條 管機構共同簽署之基金年報四份. 本公司營業細則第 47 條之 1 3. 透過網際網路連線方式向本公司 3. 本公司對有價證券上市公司及境 申報 外指數股票型基金上市之境外 基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 3 項 105

106 貳 證券投資信託事業發行之封閉式證券投資信託基金 ( 以下簡稱封閉式基金 ) 1. 受益人大會後洽辦事宜 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1. 召開受益人大會前洽辦公告 預定停止受益人名簿變更日十二個 營業日前 事實發生後二日內 辦理證券投資信託基金管理辦法第 及 77 於停止受益人名簿變更日或發放基條暨證券投資信託契約規定之事務, 而訂有受益準日起算, 至少十二個營業日以前人名簿記載之停止變更期間或收益發放基準日時 1. 有證券投資信託基金管理辦法第 63 及 78 條規定之情事. 有證券投資信託事業管理規則第 及 4 條規定之情事 申請終止上市 事實發生或向主管機關申請 ( 報 ) 之同時 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 召集受益人大會公告 / 封閉式基金 ), 做受益人名簿停止變更事由 起訖日期 開會通知書寄發 表決票寄還日期及開 驗票程序等有關事項之公告. 透過網際網路連線方式向本公司申報受益人大會決議或其他相關事項 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 分配收益公告 / 封閉式基金 ), 做受益人名簿停止變更事由 起訖日期 發放基準日期及發放收益金額等有關事項之公告. 經會計師簽證, 由經理公司與保管機構共同簽署之基金年報三份 1. 說明函. 各有關證明文件 於主管機關核准終止信託契約後三 1. 函日內. 主管機關核准函影本 重大訊息輸入本公司指定之網際網路申報系統事實發生日或傳播媒體報導日之次一營業日交易時間開始前 輸入本公司指定之網際網路申報系統做重大訊息公告 1. 本公司營業細則第 46 條第 3 項. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 4 項 台證 (86) 上字第 號函 1. 本公司營業細則第 46 條第 3 項 台證 (77) 上字第 307 號函 台證 (86) 上字第 號函 4. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 4 項 本公司營業細則第 48 條第 項 1. 證券交易法第 145 條. 本公司營業細則第 條本公司對上市受益憑證信託事業及境外基金機構重大訊息之查證暨公開處理程序 106

107 叁 證券投資信託事業或期貨信託事業發行之指數股票型證券投資信託基金或指數股票型期貨信託基金 ( 以下簡稱指數股票型基金 ) 一 定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據受益憑證上市費初次上市時及其後每年一月底前於收到上市費清單後, 請洽本公司 1. 本公司受益憑證上市契約第 3 條 1 財務部繳付 ( 電話 : 轉. 本公司有價證券上市費費率表財務部 ) 初次掛牌者應先行申報指數股票型基金之基本資上市掛牌前一日透過網際網路連線方式向本公司申本公司對有價證券上市公司及境料暨上市掛牌前可算得最近一營業日之每受益權報外指數股票型基金上市之境外基 單位淨資產價值 受益權單位總數及基金淨資產金機構資訊申報作業辦法第 3 條第價值 5 項 可算得最近一營業日之指數股票型基金淨資產價值 已發行受益權單位總數 與前日已發行單位差異數 每受益權單位淨資產價值 指數股票型基金之每受益權單位盤中預估淨資產價值 每營業日開盤前 取用即時市價依至少每十五秒更新乙次之頻率於本公司基本市況報導網站申報指數股票型基金持有外國有價證券或期貨契約等資產者, 於該等外國資產上市地交易時間內取用即時市價依上開更新頻率申報 ; 但指數股票型期貨信託基金得於兩地交易時間有重疊時, 取用即時市價依上開更新頻率申報 指數股票型基金投資產業類股或資產組合比率每週第一營業日開盤前 指數股票型基金持有前五大投資資產名稱及合計占基金淨資產價值之比率 每月十日前 指數股票型基金之每受益權單位淨資產價值及其每月十日前所追蹤之指數至上月為止之三個月 六個月 一年 年度至今及上市至今之累計漲跌幅度 107 透過網際網路連線方式向本公司申報當日之資料 透過網際網路連線方式向本公司申報 透過網際網路連線方式向本公司申報前一週之資料 透過網際網路連線方式向本公司申報上月份資料 透過網際網路連線方式向本公司申報上月份資料 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項

108 指數股票型基金每月之資產負債報告書 每月十日前 1. 函. 資產負債報告書四份 指數股票型基金投資資產內容及比率 每季第一個月十日前 透過網際網路連線方式向本公司申 報上一季資料 1. 證券投資信託基金管理辦法第 76 條. 本公司營業細則第 47 條之 1 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項 指數股票型基金每年之年報 會計年度終了後二個月內 1. 函. 經會計師簽證, 由經理公司與保 1. 證券投資信託基金管理辦法第 76 條 管機構共同簽署之基金年報四份. 本公司營業細則第 47 條之 1 3. 透過網際網路連線方式向本公司申報 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條 第 5 項 108

109 叁 證券投資信託事業或期貨信託事業發行之指數股票型證券投資信託基金或指數股票型期貨信託基金 ( 以下簡稱指數股票型基金 ) 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1. 召開受益人會議前洽辦公告 預定停止受益人名簿變更日十二個 營業日前 1 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 召集受益人大會公告 / 指數股票型基金 ), 做受益人名簿停止變更事由 起訖日期 開會通知書寄發 表決票寄還日期及開 驗票程序等有關事項之公告 1. 本公司營業細則第 46 條第 3 項. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 6 項 台證 (86) 上字第 號函 受益人會議後洽辦事宜 事實發生後二日內 辦理證券投資信託基金管理辦法第 及 77 於停止受益人名簿變更日或發放基條或期貨信託基金管理辦法第 及 78 條暨準日起算, 至少十二個營業日以前證券投資信託契約規定之事務, 而訂有受益人名簿記載之停止變更期間或收益發放基準日時 1. 有證券投資信託基金管理辦法第 63 及 78 條或期事實發生或向主管機關申請 ( 報 ) 之同貨信託基金管理辦法第 73 及 8 條規定之情事時. 有證券投資信託事業管理規則第 及 4 條或期貨信託事業管理規則第 及 38 條規定之情事申請終止上市於證券投資信託契約終止之情事發生後三日內 重大訊息輸入本公司指定之網際網路申報系統事實發生日或傳播媒體報導日之次一營業日交易時間開始前. 透過網際網路連線方式向本公司申報受益人大會決議或其他相關事項 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 分配收益公告 / 指數股票型基金 ), 做受益人名簿停止變更事由 起訖日期 發放基準日期及發放收益金額等有關事項之公告. 經會計師簽證, 由經理公司與保管機構共同簽署之基金年報三份 1. 說明函. 各有關證明文件 1. 函. 前開申請終止上市情事之相關文件 輸入本公司指定之網際網路申報系統做重大訊息公告 1. 本公司營業細則第 46 條第 3 項 台證 (77) 上字第 307 號函 台證 (86) 上字第 號函 4. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 6 項 本公司營業細則第 48 條第 項 1. 證券交易法第 145 條. 本公司營業細則第 條 本公司對上市受益憑證信託事業及境外基金機構重大訊息之查證暨公開處理程序 109

110 叁之一 證券投資信託事業或期貨信託事業發行之連結式指數股票型證券投資信託基金 ( 以下簡稱連結式指數股票型基金 ) 三 定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 受益憑證上市費 初次上市時及其後每年一月底前於收到上市費清單後, 請洽本公司 1. 本公司受益憑證上市契約第 3 條 1 財務部繳付 ( 電話 : 轉財務部 ). 本公司有價證券上市費費率表 初次掛牌者應先行申報連結式指數股票型基金之上市掛牌前一日 透過網際網路連線方式向本公司申本公司對有價證券上市公司及境 基本資料暨上市掛牌前一日之每受益權單位淨資報外指數股票型基金上市之境外基產價值 受益權單位總數及基金淨資產價值金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項第 8 款 連結式指數股票型基金淨資產價值 已發行受益每營業日開盤前權單位總數 與前日已發行單位差異數 每受益權單位淨資產價值及漲跌幅度 所連結之境外指數股票型基金每單位淨資產價值及漲跌幅度 所連結之境外指數股票型基金收盤價格及漲跌幅度 連結式指數股票型基金每受益權單位盤中預估淨資產價值 所連結之境外指數股票型基金投資產業類股比例 所連結之境外指數股票型基金持股個股名稱及合計占基金淨資產價值之比例 所連結之境外指數股票型基金於註冊地或上市地交易時間內取用即時市價依本公司基本市況報到網站更新頻率申報 依境外指數股票型基金之申報期限 依境外指數股票型基金之申報期限 連結式指數股票型基金之投資組合內容及個別投 1. 每週第一營業日資項目占基金淨資產價值之比例. 申報所連結之境外指數股票型基金投資產業類股比例及持股個股名稱及合計占基金淨資產價值之比例同時申報 連結式指數股票型基金各期間之累積漲跌幅度 所追蹤之指數各期間之累積漲跌幅度 每月十日前 110 透過網際網路連線方式向本公司申報當日之資料 透過網際網路連線方式向本公司申報 透過網際網路連線方式向本公司申報 透過網際網路連線方式向本公司申報 透過網際網路連線方式向本公司申報 透過網際網路連線方式向本公司申報 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項第 8 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項第 8 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項第 8 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項第 8 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項第 8 款 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基

111 9 10 連結式指數股票型基金每月之資產負債報告書每月十日前 1. 函. 資產負債報告書四份 連結式指數股票型基金年報 所連結之境外指數股票型基金年度財務報告重要內容中譯本 金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項第 6 款 1. 證券投資信託基金管理辦法第 76 條. 本公司營業細則第 47 條之 1 會計年度終了後二個月內 1. 函. 經會計師簽證, 由經理公司與保 1. 證券投資信託基金管理辦法第 76 條 管機構共同簽署之連結式指數股. 本公司營業細則第 47 條之 1 票型基金年報四份 3. 本公司對有價證券上市公司及境 3. 透過網際網路連線方式向本公司外指數股票型基金上市之境外基 申報 金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 5 項第 8 款 111

112 叁之一 證券投資信託事業或期貨信託事業發行之連結式指數股票型證券投資信託基金 ( 以下簡稱連結式指數股票型基金 ) 四 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1. 召開受益人大會前洽辦公告 預定停止受益人名簿變更日十二個 營業日前 1 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 召集受益人大會公告 / 指數股票型基金 ), 做受益人名簿停止變更事由 起訖日期 開會通知書寄發 表決票寄還日期及開 驗票程序等有關事項之公告 1. 本公司營業細則第 46 條第 3 項. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 6 項 台證 (86) 上字第 號函 受益人大會後洽辦事宜 事實發生後二日內 辦理證券投資信託基金管理辦法第 及 77 於停止受益人名簿變更日或發放基條或期貨信託基金管理辦法第 及 78 條暨準日起算, 至少十二個營業日以前證券投資信託契約規定之事務, 而訂有受益人名簿記載之停止變更期間或收益發放基準日時 1. 有證券投資信託基金管理辦法第 63 及 78 條或期事實發生或向主管機關申請 ( 報 ) 之同貨信託基金管理辦法第 73 及 8 條規定之情事時. 有證券投資信託事業管理規則第 及 4 條或期貨信託事業管理規則第 及 38 條規定之情事申請終止上市於證券投資信託契約終止之情事發生後三日內 重大訊息輸入本公司指定之網際網路申報系統事實發生日或傳播媒體報導日之次一營業日交易時間開始前. 透過網際網路連線方式向本公司申報受益人大會決議或其他相關事項 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 分配收益公告 / 指數股票型基金 ), 做受益人名簿停止變更事由 起訖日期 發放基準日期及發放收益金額等有關事項之公告. 經會計師簽證, 由經理公司與保管機構共同簽署之基金年報三份 1. 說明函. 各有關證明文件 1. 函. 前開申請終止上市情事之相關文件 輸入本公司指定之網際網路申報系統做重大訊息公告 1. 本公司營業細則第 46 條第 3 項 台證 (77) 上字第 307 號函 台證 (86) 上字第 號函 4. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 6 項 本公司營業細則第 48 條第 項 1. 證券交易法第 145 條. 本公司營業細則第 條 本公司對上市受益憑證信託事業及境外基金機構重大訊息之查證暨公開處理程序 11

113 肆 不動產投資信託基金 一 定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 受益證券上市費 初次上市時及其後每年一月份內於收到上市費清單後, 請洽本公司 1. 本公司不動產投資信託受益證券 1 財務部繳付 ( 電話 : 轉財務部 ) 上市契約第 3 條. 本公司不動產投資信託受益證券或不動產資產信託受益證券上市契約準則第 5 條 公開說明書之電子檔案上傳至本公司指定之網際網路資訊申報系統 接到本公司通知後 透過網際網路連線方式向本公司申報 本公司營業細則第 43 條之 3 第 1 項 初次掛牌者應先行申報不動產投資信託基金之上市有關事項, 並檢附下載資料送交本公司 於與本公司洽定之上市買賣開始日期前一營業日前 透過網際網路連線方式向本公司申報 本公司營業細則第 43 條之 3 第 1 項 上市掛牌前一日之每受益權單位淨資產價值之計上市掛牌前一營業日前 每受益權單位淨資產價值 本公司營業細則第 43 條之 3 第 1 算及公告方式 項 不動產證券化之受託機構每三個月公告之信託財 應檢送公告二份 本公司營業細則第 47 條之 5 第 1 產評審報告 項 113

114 肆 不動產投資信託基金 1 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1. 召開受益人大會前洽辦公告 預定停止受益人名簿變更日十二個 營業日前 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 /( 新制 ) 股東常 ( 臨時 ) 會除權 ( 息 ) 及轉換 ( 附認股權 ) 公司債公告申報 / 召集受益人大會公告 / 不動產投資信託受益證券 ), 作受益人名簿停止變更事由 起訖日期 開會通知書寄發 表決票寄還日期及開 驗票程序等有關事項之公告 1. 本公司營業細則第 46 條第 6 項 台證 (86) 上字第 號函 受益人大會後洽辦事宜 事實發生後二日內 辦理不動產投資信託契約規定之事務, 而訂有受於停止受益人名簿變更日或發放基益人名簿記載之停止變更期間或收益發放基準日準日起算, 至少十二個營業日以前時 114. 透過網際網路連線方式向本公司申報受益人大會決議或其他相關事項 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 /( 新制 ) 股東常 ( 臨時 ) 會除權 ( 息 ) 及轉換 ( 附認股權 ) 公司債公告申報 / 分配收益公告 / 不動產投資信託受益證券 ), 做受益人名簿停止變更事由 起訖日期 發放基準日期及發放收益金額等有關事項之公告 1. 本公司營業細則第 46 條第 6 項 台證 (77) 上字第 307 號函 台證 (86) 上字第 號函 重大訊息輸入本公司指定之網際網路申報系統事實發生日或傳播媒體報導日之次輸入本公司指定之網際網路申報系本公司對不動產證券化之受託機構 一營業日交易時間開始前 統做重大訊息公告 重大訊息之查證暨公開處理程序 公告受益人權益時, 應將相關事項輸入本公司指 透過網際網路連線方式向本公司申本公司營業細則第 47 條之 5 第 1 項 定之網際網路資訊申報系統 報 受益證券於本公司市場開始買賣時 上市買賣開始日前 應檢送公開說明書四份 本公司營業細則第 47 條之 5 第 1 項 不動產證券化之受託機構就信託財產編製之資產於向信託監察人報告並通知各受益應各檢送二份 本公司營業細則第 47 條之 5 第 1 項 負債表 損益表及信託財產管理及運用之報告書人同時, 於向信託監察人報告並通知各受益人同時

115 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據受益人會議議事錄受益人會議後二十日內應檢送受益人會議議事錄二份本公司營業細則第 47 條之 5 第 1 項 7 115

116 伍 境外基金機構發行之境外指數股票型基金 一 定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1 上市費 初次上市時及其後每年一月底前 初次掛牌者應先行申報境外指數股票型基金之基本資料暨上市掛牌前一日之每單位淨資產價值 單位總數及基金淨資產價值 3 境外指數股票型基金淨資產價值 已發行單位總數 與前日已發行單位差異數 每單位淨資產價值 4 境外指數股票型基金每單位盤中預估淨資產價值 上市掛牌前一日 每營業日開盤前 依其註冊地或上市地之申報時限與內容於註冊地或上市地交易時間內在本公司基本市況報導網站申報 116 由境外基金機構之總代理人於收到上市費清單後, 請洽本公司財務部繳付 ( 電話 : 轉財務部 ) 由境外基金機構之總代理人透過網際網路連線方式向本公司申報 由境外基金機構之總代理人透過網際網路連線方式向本公司申報當日之資料 由境外基金機構之總代理人透過網際網路連線方式向本公司申報 5 境外指數股票型基金投資產業類股比例 每週第一營業日開盤前 透過網際網路連線方式向本公司 申報前一週之資料 6 境外指數股票型基金持股前五大個股名稱及合計占基金淨資產價值之比例 7 境外指數股票型基金之每受益權單位淨資產價值及其所追蹤之指數至上月為止之三個月 六個月 一年 年度至今及上市至今之累計漲跌幅度 每月十日前 每月十日前 由境外基金機構之總代理人透過網際網路連線方式向本公司申報上月份資料 透過網際網路連線方式向本公司申報上月份資料 1. 本公司境外指數股票型基金上市契約第 3 條. 本公司有價證券上市費費率表 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 11 項本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 11 項本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 11 項本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 11 項本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 11 項本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 11 項 8 境外指數股票型基金每月之資產負債報告書每月十日前由境外基金機構之總代理人申報 1. 境外基金管理辦法第 13 條第

117 : 1. 函. 資產負債報告書四份 3. 依註冊地規定免編製者無頇檢送 9 境外指數股票型基金投資個股內容及比例 每季第一個月十日前 由境外基金機構之總代理人透過 網際網路連線方式向本公司申報 上一季資料 10 境外指數股票型基金每年之年報 會計年度終了後二個月內 由境外基金機構之總代理人申報 : 1. 函. 依境外基金機構註冊地格式編製之基金年報四份 3. 基金年報中譯本四份 4. 透過網際網路連線方式向本公司申報 項. 本公司營業細則第 47 條之 1 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 11 項 1. 境外基金管理辦法第 13 條第 3 項. 本公司營業細則第 47 條之 1 3. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 11 項 117

118 伍 境外基金機構發行之境外指數股票型基金 1 二 不定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1. 召開受益人大會前洽辦公告 預定停止受益人名簿變更日十二個 營業日前 1. 由境外基金機構之總代理人輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 召集受益人大會公告 / 指數股票型基金 ), 做受益人名簿停止變更事由 起訖日期 開會通知書寄發 表決票寄還日期及開 驗票程序等有關事項之公告 1. 本公司營業細則第 46 條第 7 項. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 7 項 3 4. 受益人大會後洽辦事宜 受益人名簿記載之停止變更期間或收益發放基準日 申請終止上市 事實發生後二日內 於停止受益人名簿變更日或發放基準日起算, 至少十二個營業日以前 於證券投資信託契約終止之情事發生後三日內 重大訊息輸入本公司指定之網際網路申報系統事實發生日或傳播媒體報導日之次一營業日交易時間開始前. 由境外基金機構之總代理人透過網際網路連線方式向本公司申報受益人大會決議或其他相關事項 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / 分配收益公告 / 指數股票型基金 ), 做受益人名簿停止變更事由 起訖日期 發放基準日期及發放收益金額等有關事項之公告. 經會計師簽證, 由經理公司與保管機構共同簽署之基金年報三份 由境外基金機構之總代理人申報 : 1. 函. 前開申請終止上市情事之相關文件 由境外基金機構之總代理人輸入本公司指定之網際網路申報系統做重大訊息公告 1. 本公司營業細則第 46 條第 7 項. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第 3 條第 7 項 1. 證券交易法第 145 條. 本公司營業細則第 條 本公司對上市受益憑證信託事業及境外基金機構重大訊息之查證暨公開處理程序第 條第 3 項 118

119 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 一 定期辦理事項 : 項次 申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 1. 合併財務報告 : 依外 依外國發行人所屬國或 1. 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 1. 主管機關 外國發行人募集與發行有價 國發行人所屬國或上 上市地國法令規定同時 (sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 財務報告書申報 ) 證券應公告及向本會申報事項一覽 市地國法令規定編 辦理公告, 但年度資料 ( 註 : 於電子書申報時, 應包含與中華民國會計原則差異調節前後之簡明資 表 製 ; 或所屬國或上市地國法令未規範而自願編製之第一季及第三季財務報告 ( 以中文為主, 並檢附英文或原股上市地官方文字 ) 至遲不得晚於每會計年度終了後六個月 產負債表及損益表 ). 臺灣存託憑證上市契約第三條 3. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 7 項 臺證治字第 號函 臺證治字第 號函 臺證治字第 號函. 依外國發行人所屬國或上市地國法令規定編製之財務報告之資. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw)/ 外國發行人應辦理公告申報事項 / 採用 IFRS 後 -TDR 合併財務報表格式化申報作業 臺證上一字第 號函 臺證上二字第 號函 產負債表 綜合損益 1 表 現金流量表 ; 或 臺證上二字第 號函 所屬國或上市地國法令未規範而自願編製之第一季及第三季財務報告之資產負債表 綜合損益表 現金流量表 3. 依規定公告申報之財務報告, 經董事長 經理人及會計主管出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明書 3. 財務報告內容無虛偽或隱匿聲明書, 並輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依證交法第 14 條第 3 項規定出具之聲明書公告 ) 註 : 依規需本國會計師出具複核報告者, 應併同財 以上書面資料正本申報單位 : 證期局 ( 一份 ), 抄送單位 : 臺灣證券交易所 ( 一份 ) 務報告公告申報 119

120 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 一 定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據年度財務比率重大變動說所屬國或上市地國年度 1. 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 明及財務分析資料財務報告公告同時輸入 公司之法人董事 監察人及持股百分之十以上大股東資訊 前年度董事及監察人酬金資訊 股東常會或臨時會後一個月內輸入但依所屬國或上市地國法令規定之公告申報期限較早者, 應依其法令規定同時向本公司辦理公告申報 所屬國或上市地國年報公告同時輸入 (sii.twse.com.tw/ 財務分析資料及重大比率變動申報作業 / 財務分析資料 ). 財務比率變動達 0% 時, 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 財務分析資料及重大比率變動申報作業 / 存貨週轉率重大變動 應收帳款週轉率重大變動 毛利率重大變動 ) 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董事監察人及持股 10% 以上大股東為法人者之異動資訊申報作業 ) 1. 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 董事及監察人酬金申報作業 ). 已申報董監酬金資訊為實際數之公司, 毋頇辦理第二階段申報作業 所表彰之有價證券在外國應於該外國證券交易所由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 證券交易所或證券市場之或證券市場收盤 當日 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人應辦理公告申報事項 / 臺灣存託憑證收盤價輸收盤價格 交易數量及我輸入入作業國銀行間外匯交易市場前一營業日收盤匯率臺灣存託憑證發行後之兌應於每月十日前申報上由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 回單位數月份資料 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股或 TDR) 現金增資參與發行臺灣存每季結束後十日內託憑證計畫資金運用情形季報表 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司債申報作業 / 運用情形季報表 ) 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 7 項 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 7 項 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 7 項 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 7 項 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 7 項 1. 外國發行人募集與發行有價證券處理準則第 10 條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 7 項 10

121 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 一 定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據臺灣存託憑證流通及兌回應於每月十日前申報上由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 1. 外國發行人募集與發行有價證券處理情形月報表月份資料 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人之股票 臺灣存託憑證 債券流通情形申報 )準則第 4 條 8. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 7 項 11

122 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據本年度股利分派情形外國發行人董事會通過 1. 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 股東會 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條擬議及股東會確認後, 召開日期 (sii.twse.com.tw/ 股利分派情形申報作業 /TDR 股利分派情形 ). 本公司 對有價證券上市公司及境外指 1 次一營業日交易時間開. 未分派股利者, 上述股利分派情形分派股數或金額請輸入 0 數股票型基金上市之境外基金機構資始前輸入訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項 3 4 公司基本資料及股本形成經過情形 外國發行公司公司取得或處分資產之公告申報 基本資料異動或所屬國或上市地國辦理資本變更登記完成後二日內輸入 依所屬國或上市地國之法令規定同時辦理公告申報 外國發行公司召開股東會 1. 股東常會於停止變更 ( 含臨時會 受益人大會 ) 之公告申報 股東名簿 臺灣存託憑證或債券持有人名冊記載日前至少十二個營業日輸入. 股東臨時會於停止變更股東名簿 臺灣存託憑證或債券持有人名冊記載日前至少五個營業日輸入 3. 依所屬國或上市地國法令規定之公告申報期限較早者, 應依其法令規定同時辦理公告申報 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 / 公司基本資料申報 股本形成經過 ) 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 依據 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定公告, 選擇適用項目申報上傳公告 ) 1 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 /TDR 股東會公告 ), 做有關開會日期及事由之公告. 將董事會議事錄及其他應上傳之附件檔案資料乙份, 以附加檔案上傳 3. 同時輸入 公開資訊觀測站 股東會召開日期 (sii.twse.com.tw/ 股利分派情形申報作業 /TDR 股利分派情形 ) 4. 股東常會日期公告後有變更, 應重新辦理公告, 輸入 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 / TDR 股東會公告 ) 5. 股東會確認後一日內將股利分派情形輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股利分派情形申報作業 /TDR 股利分派情形 ), 若未分派股利, 前述股利分派情形分派股數或金額請輸入 0 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項 1

123 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 5 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 外國發行公司決定分派股 息及紅利或其他利益基準 日之公告申報 外國發行公司股權或存託憑證分散表 外國發行公司之股東會年報及會議相關資料 僑外資持股情形 1. 於停止變更股東名簿 臺灣存託憑證或債券持有人名冊記載日前至少十二個營業日輸入. 依所屬國或上市地國法令規定之公告申報期限較早者, 應依其法令規定同時辦理公告申報 1. 股東常會或臨時會後二十日內輸入. 依所屬國或上市地國法令規定之公告申報期限較早者, 應依其法令規定同時辦理公告申報 依外國發行人所屬國或上市地國法令規定應公告及向其主管機關 證券交易所或證券市場申報之期限同時辦理揭露 1. 增資配股. 額度內再發行 3. 減資 4. 合併 5. 公司紅利配股 6. 初次上市 7. 召開股東常會時輸入 1. 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 各項公告申報作業 /TDR 除權 ( 息 ) 公告 ), 做有關股利分派等資料之公告 ( 現金增資認購價格請於除權交易日前第五個營業日匯市收盤後再輸入匯率及折合新台幣金額 ). 將股東會或董事會決議紀錄乙份以附加檔案上傳 3. 日後公司資本變更登記完成後一日內, 請輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw) / 公司基本資料申報 / 公司基本資料申報 股本形成經過 ) 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 股權分散表申報作業 ) 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構將股東會年報 開會通知書 議事手冊及會議補充資料等, 輸入 公開資訊觀測站 sii.twse.com.tw/ 非格式化檔案電子資料申報 / 股東會相關資料申報 ) 股東會年報抄送本公司 ( 一份 ) 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 僑外投資持股情形申報作業 ) 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項第 8 款 13

124 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 重大訊息輸入公開資訊觀 測站資訊系統 : 依本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 規定之期限內輸入 1. 應自行申報 : (1) 本公司對有價證券上市事實發生日之次一營業公司重大訊息之查證暨公日交易時間開始一小時開處理程序第 5 條第 1 項各前款 ( 第 18 款除外 )如屬其所屬國或上市地國法令規定者, 應依其法令規定之期限, 同時將訊息以中文輸入本公司系統 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人應辦理公告申報事項 / 外國發行人重大訊息申報作業 ), 做重大訊息公告 1. 臺灣存託憑證上市契約第三條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項 3. 本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 規定 9 () 第 5 條第 1 項第 18 款 : 至遲應於當日依其所屬國內 外大眾傳播媒體報導國或上市地國法令規定或投資人提供訊息有足以得申報重大訊息之時段影響該臺灣存託憑證行情內儘速辦理者如屬其所屬國或上市地國法令規定者, 應依其法令規定之期限, 同時將訊息以中文輸入本公司系統. 本公司以傳真 電話或電子郵件詢問時 : (1) 營業日中午十二時前接該營業日中午十二時前獲本公司詢問者 () 營業日中午十二時至收盤前接獲本公司詢問者 該營業日收盤前 (3) 營業日收盤後接獲本公司詢問者 該營業日下午五時前 14

125 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 10 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 第二上市公司買回臺灣存 託憑證 1. 董事會決議買回臺灣存託憑證之即日起算二日內 一 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 買回臺灣存託憑證申報作業 / 決議買回臺灣存託憑證 ), 並轉重大訊息 ( 重大訊息發布時間仍應遵照本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 之規定辦理 )以公司來函檢附下列文件 : 1. 買回臺灣存託憑證之即日起算六個月內原股註銷完竣承諾書一份. 董事會議事錄一份 3. 決議買回臺灣存託憑證於本公司指定之網際網路資訊申報系統申報之資料一份二 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 買回臺灣存託憑證申報作業 /TDR 發行公司內部人名單及異動申報作業 )). 買回臺灣存託憑證由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 累積達已發行臺灣 (sii.twse.com.tw/ 買回臺灣存託憑證申報作業 / 買回臺灣存託憑證累積達存託憑證總數百分已發行臺灣存託憑證總數百分之二或在外流通單位數不足一千二百萬個之二或買回臺灣存單位 ), 並轉重大訊息 ( 重大訊息發布時間仍應遵照本公司 對有價證券上託憑證致在外流通市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 之規定辦理 )單位數不足 1 千 百萬個單位者, 應於事實發生之即日起算二日內 3. 買回期間屆滿或執一 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 行完畢之即日起算 (sii.twse.com.tw/ 買回臺灣存託憑證申報作業 / 買回期間屆滿或執行五日內完畢 ), 並轉重大訊息 ( 重大訊息發布時間仍應遵照本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 之規定辦理 )公司來函檢附下列文件 : 1. 買回臺灣存託憑證買回期間屆滿或執行完畢於本公司指定之網際網路資訊申報系統申報之資料一份. 交易對帳單二 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 臺灣存託憑證初次上市及增資發行基本資料輸入作業 / 臺灣存託憑證發行單位數申報作業 ), 更新發行額度單位數, 扣除買回之 TDR 1. 臺灣存託憑證上市契約準則第四條之一. 本公司第二上市公司買回臺灣存託憑證辦法 3. 本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 4. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 15

126 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據 11 第二上市公司買回 TDR, 原股註銷完畢 現金增資參與發行臺灣存託憑證申報作業 買回 TDR, 原股註銷作業完成之即日起算十日內 於申報生效或申請核准通知到達之日起一日內輸入基本資料 與代收及專戶存儲價款行庫分別訂約之日起二日內將訂約行庫名稱 訂約日期輸入 三 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報作業 / 普通股或 TDR) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 上市普通股股數 /TDR 單位數增減申報作業 ), 並上傳所述附件 ( 註 : 應於洽本公司公告註銷買回股票完成日期之公告時, 一併辦理僑外投資持股情形之輸入 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司債申報作業 / 計劃基本資料輸入 計劃項目及進度輸入 計劃效益輸入 ) 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 委託代收價款及存儲專戶訂約 收足股款 現增繳款及現增新股發放日期申報 ) 1. 本公司第二上市公司買回臺灣存託憑證辦法. 本公司對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 臺證上二字第 號函 1. 外國發行人募集與發行有價證券處理準則第 10 條. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項第 11 款 1 增資計畫募集情形應於輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司債申報作業申報生效或申請核准通 / 收足股款日期申報 延展募集期限案件申報 )知到達及股款收足之日起一日內輸入 ; 延展募集案件亦於核准通知到達及股款收足之日起一日內輸入 計畫變動者應於二日內輸入更動資料 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 現金增資及發行公司債申報作業 / 設定董事會通過變更計劃日期 計劃基本資料輸入 計劃項目及進度輸入 計劃效益輸入 ) 16

127 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 召開或參加法人說明會 1. 於當日交易時間開始 ( 說明會中揭露財務業務 前或交易時間內 ) 辦理 資訊不得逾越已申報之資 者 : 訊內容 ) 會議前一日 會前之非交易時間內 會議中 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 後, 轉發重大訊息 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 相關財務業務資訊應同時輸入中英文內容 屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之影音資訊供外界即時收視 1. 本公司 對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法 第 3 條第 8 項第 1 款. 本公司 對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序 第 5 條第 5 項第 3 款暨第 8 條第 4 項 臺證上二字第 號公告 臺證上一字第 號函 臺證上一字第 號公告 13 會後之次一營業日交易時間開始二小時前 屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之會議影音連結資訊以供查閱. 於當日交易時間結束後辦理者 : 會議前一日 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 後, 轉發重大訊息 會後當日 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ) 相關財務業務資訊應同時輸入中英文內容 會後之次一營業日交易時間開始二小時前 屬國內自辦法人說明會者, 應再輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司治理資訊之揭露辦理情形申報作業 / 法人說明會申報作業 ), 完整之會議影音連結資訊以供查閱 17

128 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項 申報時間 內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料 法 令 依 據 14 臺灣存託憑證基本資料上市掛牌前由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 主管機關核准後本公司發函通知公司應 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 )辦理事項函 15 臺灣存託憑證內部人名單上市掛牌前及異動時由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人應辦理公告申報事項 /TDR 發行公司內部人名單及異動申報作業 ) 1. 臺灣存託憑證上市契約第二條. 內部人定義係依外國發行人所屬國或上市地國法令規定者 3. 主管機關核准後本公司發函通知公司應辦理事項函 臺灣存託憑證聯絡人資料上市掛牌前及異動時由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人應辦理公告申報事項 / 臺灣存託憑證發行公司聯絡人基本資料申報作業 ) 臺灣存託憑證發行單位數上市掛牌及增發時 經兌回後在原發行額度內再發行之臺灣存託憑證單位數 ( 無再發行者免申報 ) 存託機構變更 於每月結束後 10 日內申報上月份之再發行單位數 原存託機構委任終止生效 30 日前 本公司書面回覆後二個營業日 更換存託機構生效日 主管機關核准後本公司發函通知公司應辦理事項函 由臺灣存託憑證之發行人或其存託機構輸入 公開資訊觀測站 主管機關核准後本公司發函通知公司應 (sii.twse.com.tw/ 臺灣存託憑證初次上市及增資發行基本資料輸入作業 / 臺辦理事項函灣存託憑證發行單位數申報作業 ) 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 國內有價證券申報 / 普通股, 生效日為當月 15 日 ). 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 上市普通股股數 /TDR 單位數增減申報作業 ), 並上傳所述附件 1. 外國發行人申請書函. 更換存託機構計畫書 3. 外國發行人董事會 ( 或股東會 ) 決議通過更換存託機構之會議紀錄 4. 外國發行人與繼任存託機構簽訂之存託契約, 並加具與原存託契約之重大差異說明對照表 5. 存託機構得辦理臺灣存託憑證業務之證明文件 6. 用印後之上市契約五份 輸入重大訊息 1. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 ). 連續三個月於重大訊息公告之 1. 本公司 有價證券上市審查準則 第 8 條規定. 本公司 審查外國有價證券上市作業程序 臺證上二字第 號函 臺證上字第 號函 18

129 陸 臺灣存託憑證 ( 以下簡稱 TDR) 二 不定期辦理事項 : 項次申報事項申報時間內容摘要及申請 ( 報 ) 頇檢送資料法令依據向原上市交易所或監理機向原上市交易所或監理向原上市交易所或監理機關提交之文件及資料, 應同時提交本公司本公司 對有價證券上市公司重大訊息之 0 關提交之文件及資料機關提交時查證暨公開處理程序 第 5 條第 項償還公司債款之籌集計畫距公司債到期或債權人輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 債信專區申報作業 ( 未發債之發行本公司 對有價證券上市公司及境外指數及保管方法暨支應償債款得要求賣回日前六個月公司毋頇點選本申報作業 )/ 支應償還款項來源及有無疑慮說明 ( 公司債距股票型基金上市之境外基金機構資訊申 1 項來源及其具體說明內之存續期間, 於每月到期日或債權人得要求贖回日 < 以孰前者為準 > 前六個月內, 逐月申報 ) 報作業辦法 十日內申報 3 在中華民國境內指定之訴訟及非訴訟代理人 證券過戶機構之辦公處所 負責人姓名等申報變更 參與發行臺灣存託憑證及異動時 決定後三日內 1. 函 1. 異動時輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 重大訊息申報作業 / 重大 訊息申報作業 ) 做重大訊息公告. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 外國發行人應辦理公告申報事項 / 第一 第二上市公司訴訟及非訴訟代理人申報作業 ). 辦理證券事務機構印鑑卡三份 ( 註 : 若該項異動未變更相關之負責人或過戶印鑑時, 可僅函知本公司上 市二部轉知各證券商, 可免更換印鑑卡 ) 3. 股務代理契約二份 4. 輸入 公開資訊觀測站 (sii.twse.com.tw/ 公司基本資料申報 ) 證券交易法第 165 條之 3 本公司營業細則第 44 條第 4 項 19