2005

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1 2016 年 8 月 3 日 恒生銀行有限公司 2016 年中期業績摘要 扣除貸款減值提撥及其他信貸風險準備前之營業溢利減少 10%, 為港幣 億元 (2015 年上半年為港幣 億元 ; 較 2015 年下半年港幣 億元增加 12%) 營業溢利減少 12%, 為港幣 億元 (2015 年上半年為港幣 億元 ; 較 2015 年下半年之港幣 億元增加 10%) 除稅前溢利減少 56%, 為港幣 億元 (2015 年上半年為港幣 億元 ) 如不包括 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股權之收益, 除稅前溢利減少 14%, 較 2015 年下半年增加 8% 股東應得溢利減少 60%, 為港幣 億元 (2015 年上半年為港幣 億元 ) 如不包括 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股權之收益, 股東應得溢利減少 15%, 較 2015 年下半年增加 8% 平均普通股股東權益回報率為 12.4% 如不包括 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股權之收益,2015 年上半年之平均普通股股東權益回報率為 14.5%, 而 2015 年下半年則為 10.6% 每股盈利減少 60%, 為每股港幣 4.19 元 (2015 年上半年為每股港幣 元 ) 如不包括 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股權之收益, 每股盈利減少 15%, 較 2015 年下半年增加 12% 第二次中期股息為每股港幣 1.10 元,2016 年上半年每股派息共為港幣 2.20 元 (2015 年上半年為港幣 2.20 元 ) 於 2016 年 6 月 30 日, 普通股權一級資本比率為 16.8%, 一級資本比率為 18.1%, 總資本比率為 21.2% ( 於 2015 年 12 月 31 日, 普通股權一級資本比率為 17.7%, 一級資本比率為 19.1%, 總資本比率為 22.1%) 成本效益比率為 32.7%(2015 年上半年為 31.0%,2015 年下半年為 36.9%) 於 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股份有限公司 ( 興業銀行 ) 之股權 結算至 2015 年上半年之業績公佈, 當中包括出售部分所持有之興業銀行普通股之收益港幣 億元 倘已列明 如不包括出售部分所持有之興業銀行股權之收益, 即有關數字已 作出相應調整 計算詳情列示於第 58 頁 於本文件內, 香港 乃指中華人民共和國香港特別行政區

2 恒生銀行有限公司 目錄 本新聞稿所載之財務資料乃根據恒生銀行有限公司 ( 本行 ) 與各附屬公司 ( 本集團 ) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 個月之未經審核簡明綜合財務報表編製 1 業績摘要 2 目錄 4 董事長評論 5 行政總裁回顧 8 業績概要 13 按類分析 20 簡明綜合收益表 21 簡明綜合全面收益表 22 簡明綜合資產負債表 23 簡明綜合權益變動表 26 財務概況 26 淨利息收入 28 淨服務費收入 28 淨交易收入 29 指定以公平價值列賬之金融工具收入 / ( 虧損 ) 淨額 29 其他營業收入 30 財富管理業務收入分析 30 保險業務收入分析 31 貸款減值提撥及其他信貸風險準備 31 營業支出 32 稅項支出 32 每股盈利 基本及攤薄 33 每股股息 33 按類分析 36 庫存現金及中央銀行之即期結存 36 同業定期存放及貸款 36 持作交易用途之資產 37 指定以公平價值列賬之金融資產 38 客戶貸款 38 客戶貸款減值準備 39 減值客戶貸款及準備 40 已逾期之客戶貸款 40 重整之客戶貸款 41 客戶貸款之地區分類分析 42 總客戶貸款之行業分類 44 證券投資 45 於聯營公司之權益 45 無形資產 45 其他資產 46 往來 儲蓄及其他存款 46 已發行之存款證及其他債務證券 47 交易賬項下之負債 47 其他負債 2

3 恒生銀行有限公司目錄 ( 續 ) 47 後償負債 48 股東資金 49 資本管理 53 流動資金資訊 54 或有負債 承擔及衍生工具 57 其他資料 57 法定財務報表及會計政策 57 比較數字 58 重大交易 出售部分本行所持有之興業銀行股權 58 物業重估 59 外匯倉盤 60 最終控股公司 60 股東登記名冊 61 企業管治常規守則 61 董事會 61 新聞稿 3

4 恒生銀行有限公司 董事長評論 恒生銀行董事長錢果豐之評論 : 2016 年上半年環球經濟表現疲弱 美國經濟增長只有 1% 以及市場對勞工市場表現的關注, 令聯儲局減慢加息步伐 歐洲方面, 英國脫歐公投帶來之不明朗因素及金融市場波動, 為地區內的經濟前景蒙上陰霾 在此環境下, 恒生善用其競爭優勢, 維持長遠增長動力 如不包括於 2015 年出售部分興業銀行股權帶來之收益港幣 億元, 股東應得溢利及每股盈利均較去年同期下跌 15%, 分別為港幣 億元及每股港幣 4.19 元, 主要由於 2015 年上半年投資市場活躍令比較基準增大 與 2015 年下半年比較, 股東應得溢利上升 8%, 每股盈利則上升 12% 董事會宣佈派發第二次中期股息每股港幣 1.10 元,2016 年上半年之每股派息合共港幣 2.20 元, 與 2015 年上半年相同 經濟環境 內地經濟增長減慢以及環球經濟復甦有放緩趨勢, 都為香港經濟帶來下滑風險 2016 年首季本地生產總值增長 0.8%, 為四年以來最低水平 特別是消費者對經濟前景不明朗之憂慮, 令一向作為主要經濟增長動力的私人消費開支增長放緩至 1.1%, 為自 2009 年第三季以來之最低升幅 鑑於當前之經濟挑戰, 預期 2016 年香港之全年本地生產總值增長為 1.3% 內地方面, 去槓桿化過程繼續令經濟增長放緩 今年第二季國內生產總值增長率為 6.7%, 與第一季相同 儘管內地當局仍有空間實施宏觀經濟政策, 以減少經濟大幅下滑的風險, 但經濟由倚賴投資及出口推動, 轉為以消費及服務業主導, 在未來幾個月仍會拖慢內地經濟增長 預期內地 2016 年全年之國內生產總值增長為 6.7% 環球市場波動和內地經濟轉型的持續影響, 在中短期內仍會為亞洲經濟增長帶來挑戰 然而, 內地進一步開放金融市場, 以及加強推動與區內及國際的經濟聯繫, 尤其是以此作為 一帶一路 計劃的一部分, 可以為業務增長帶來新機遇 環球經濟不明朗因素增加, 本行穩固之市場地位及雄厚資本基礎, 有助推動本行之長遠增長策略並滿足客戶的不同需要 本行會充分利用競爭優勢並調配資源以提升效率 深化與客戶關係並爭取新業務, 藉此為股東增值 4

5 恒生銀行有限公司 行政總裁回顧 恒生銀行副董事長兼行政總裁李慧敏女士之回顧 : 面對充滿挑戰之經營環境, 恒生於 2016 年上半年之業績保持穩健 由於 2015 年上半年投資市場蓬勃加上市況特殊, 形成一個較高之基數, 相比之下盈利及收入均有減少 與 2015 年下半年比較, 淨營業收入 營業溢利及股東應得溢利都有滿意增長 本行維持充裕之流動資金及雄厚資本基礎, 令本行可以應付不斷提升之監管要求並支持未來的業務增長 貸款息差持續受壓, 本行透過有效之資產負債管理, 以及改善資產負債組合之回報, 以維持淨利息收益率 本行優化銷售網絡, 令目標客戶基礎進一步擴展並深化與客戶之關係 本行提升科技及數碼服務平台並維持具競爭力之成本架構 透過加強跨境業務聯繫, 本行把握內地政策發展帶來之商機 今年 2 月, 本行之恒生中國 H 股指數基金成為首批根據 內地與香港基金互認安排 計劃, 獲核准註冊北上的基金之一 於 6 月, 本行獲核准於前海成立內地首家外資控股的合資基金管理公司 財務概況 扣除貸款減值提撥前之營業溢利較去年同期下跌 10%, 為港幣 億元 營業溢利下跌 12%, 為港幣 億元 然而, 與 2015 年下半年比較, 扣除貸款減值提撥前之營業溢利及營業溢利, 分別上升 12% 及 10% 如不包括於 2015 年上半年出售部分興業銀行股權之收益港幣 億元, 股東應得溢利下跌 15%, 為港幣 億元, 每股盈利則下跌 15%, 為港幣 4.19 元, 除稅前溢利亦下跌 14%, 為港幣 億元 與 2015 年下半年比較, 股東應得溢利上升 8%, 每股盈利增加 12%, 而除稅前溢利則上升 8% 以匯報基準計算, 股東應得溢利及每股盈利均較去年同期下跌 60%, 除稅前溢利則下跌 56%, 反映出售興業銀行股權之收益帶來的影響 由於賺取利息之平均資產上升 6%, 帶動淨利息收入增加 5%, 為港幣 億元 淨利息收益率為 1.85%, 而 2015 年上 下半年分別為 1.86% 及 1.80% 5

6 恒生銀行有限公司行政總裁回顧 ( 續 ) 恒生銀行副董事長兼行政總裁李慧敏女士之回顧 :( 續 ) 非利息收入下跌 31%, 為港幣 億元, 主要反映投資市場活動大幅減少, 而 2015 年上半年則投資氣氛熾熱 與 2015 年下半年比較, 非利息收入上升 12%, 主要由於人壽保險基金投資組合之回報有改善 營業支出為港幣 億元, 較 2015 年上半年及下半年分別減少 3% 及 7%, 成本效益比率為 32.7% 於 2016 年 6 月 30 日, 本行之總資本比率為 21.2%, 而於 2015 年 12 月 31 日則為 22.1% 普通股權一級資本比率為 16.8%, 而一級資本比率為 18.1% 此兩項比率於 2015 年底分別為 17.7% 及 19.1% 永恒生長之策略 環球形勢不明朗以及內地經濟調整, 令經營環境仍然充滿挑戰 為達致 永恒生長 之目標, 本行會繼續善用於本地銀行之領導地位, 提升競爭優勢, 開拓穩定及優質之收入來源 憑藉充足之資本基礎及良好之流動資金, 本行已為推動可持續增長策略作好準備 本行會發揮企業及零售銀行之綜合服務優勢, 吸納優質存款, 以維持資金成本之競爭力, 並增加交叉銷售之收入 恒生之客戶數目達 350 萬, 是本行最寶貴之資產 本行專注提升對客戶資料之分析, 並優化客戶之分層, 令優越理財之目標客戶數目增加並帶動收入增長 同時, 由於本行對客戶之需要及行為有深入了解, 亦有助為零售客戶提供更方便及優化之服務 本行優化分行網絡及數碼與流動服務平台, 加強與客戶之聯繫, 並提升本行之營運成本效益 本行提供緊貼市場之方案, 以配合市場發展不斷轉變及客戶對保本 有穩定收益之多元化投資方案之需求增加 本行之退休保障計劃 健康及財富保障方案以及教育保險計劃, 均能切合客戶之所需 工商 零售及服務業都是香港經濟發展之重要支柱 本行之商業銀行團隊致力加深對各行業營運之專業知識, 透過提供適時之市場資訊, 以及切合所需的融資 投資 流動資金及風險管理方案, 支持企業客戶之業務發展 6

7 恒生銀行有限公司行政總裁回顧 ( 續 ) 恒生銀行副董事長兼行政總裁李慧敏女士之回顧 :( 續 ) 本行是香港具領導地位之本地銀行, 並能受惠於 內地與香港關於建立更緊密經貿關係的安排 之各項政策發展 除恒生銀行 ( 中國 ) 有限公司之分行網絡外, 本行亦已於珠三角地區開展一個混業經營之模式, 除已成立合資證券投資諮詢公司 廣州廣證恒生證券研究所有限公司 外, 最近亦已獲批准於前海成立外資控股合資基金管理公司, 以及將恒生中國 H 股指數基金北上銷售 本行與 保柏 緊密合作, 積極研究為珠三角地區的客戶發展綜合醫療保健方案 本行會憑藉有關之成功經驗, 進一步推動跨境之保險及投資業務發展 本人衷心感謝全體員工之貢獻, 用心實踐本行以客為本之業務策略 本行會致力推動一個以價值為本, 並能認同 培育及獎勵人才的企業文化 香港最近獲瑞士洛桑國際管理發展學院評選為全球最具競爭力的經濟體, 亦是重要的國際金融及貿易中心, 以及內地與國際進行跨境商業活動之主要樞紐 本行是香港具領導地位之本地銀行, 會充分利用競爭優勢和獨有之市場地位, 達致可持續增長並為客戶提供優質服務以及為股東增值 7

8 恒生銀行有限公司 業績概要 2016 年上半年與 2015 年上半年比較 環球市況充滿挑戰, 恒生銀行有限公司 ( 本行 ) 及各附屬公司 ( 本集團 ) 維持各項業務之動力, 反映本集團成功推行以客為本之可持續增長策略 扣除貸款減值提撥及其他信貸風險準備前之營業溢利為港幣 億元, 較 2015 年上半年減少 10%, 主要原因是 2015 年上半年投資市場氣氛向好形成較高之比較基礎, 相比之下財富管理業務之收入有所減少 本行採取措施善用穩健之資產負債組合, 令淨利息收入增加, 並成功控制營業支出至低於 2015 年同期之水平, 部分抵銷了財富管理業務收入減少之影響 營業溢利為港幣 億元, 較去年上半年下降 12%, 主要由於貸款減值提撥增加 本行於 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股權帶來港幣 億元之收益, 令 2016 年上半年股東應得溢利較 2015 年上半年減少 60%, 為港幣 億元 如不包括此項收益並計及物業重估虧損 (2015 年上半年錄得重估增值 ), 股東應得溢利減少 15% 淨利息收入增加港幣 5.62 億元, 即 5%, 為港幣 億元, 主要由賺取利息之平均資產錄得 6% 上升以及來自財資資產負債組合管理之收入有強勁增長所帶動 賺取利息之平均資產增長主要由於平均客戶存款上升 3% 平均客戶貸款增加 1%, 反映客戶提前償還外幣貸款 跨境資金活動減少及貿易融資貸款減少 平均證券投資增長 34% 而同業拆放減少 32% 人壽保險基金投資組合規模擴大令回報增加, 淨利息收入亦因此受惠 淨利息收益率收窄 1 個基點至 1.85%, 而淨息差則擴大兩個基點 平均貸款息差, 尤其是定期貸款之息差仍然受壓, 隨着低成本儲蓄存款戶口增加, 形成一個更有效益之存款組合, 客戶存款息差因此亦有改善 財資業務積極管理利率風險及致力提高盈餘資金回報, 帶動來自資產負債管理之收入增長 淨服務費收入下降港幣 億元, 即 27%, 為港幣 億元, 原因是市況不景令投資氣氛疲弱, 導致財富管理業務收入下降 證券經紀收入減少 53%, 反映股市交投縮減 零售投資基金銷售收入減少 29% 然而, 來自信用卡 保險 賬戶服務及匯款之收入則分別增長 3% 5% 6% 及 13% 淨交易收入減少港幣 9.22 億元, 即 67%, 為港幣 4.55 億元 外匯交易收入下降港幣 6.98 億元, 即 56%, 原因是客戶交易上升而增加之收入, 被外匯掛鈎結構性財資產品, 尤其是人民幣掛鈎結構性產品之需求下降, 以及外匯掉期之收入減少而抵銷 證券 衍生工具及其他交易活動之收入錄得港幣 1.13 億元虧損, 而去年同期則錄得港幣 1.41 億元收益, 主要反映人壽保險業務投資組合之股票期權交易出現不利變動, 以及市場利率變動 8

9 恒生銀行有限公司業績概要 ( 續 ) 來自保險業務之收入 ( 包含於 淨利息收入 淨服務費收入 淨交易收入 指定以公平價值列賬之金融工具收入 /( 虧損 ) 淨額 保費收入淨額 其他營業收入 項下之 長期保險業務之有效保單現值變動 及 其他, 以及 應佔聯營公司之溢利, 並已扣減 已付保險索償及利益淨額及保單持有人負債變動 ) 為港幣 億元, 較 2015 年上半年減少 15%, 但較下半年增加 66% 平均債務證券投資組合增加, 帶動人壽保險業務之淨利息收入及服務費收入較 2015 年上半年上升 13% 市況不景, 人壽保險業務之投資回報錄得虧損港幣 3.94 億元, 而 2015 年上半年則有港幣 9.18 億元之收益 由於該等投資回報乃歸屬保單持有人, 因此相應抵銷已反映於已付保險索償及利益淨額及保單持有人負債變動項下, 或長期保險業務之有效保單現值變動項下 保費收入淨額減少 10%, 主要由於新做及續期保費減少, 以及有效保單組合內新做以協約形式安排之再保險業務保費增加之綜合影響 有效保單總額按年增加 2% 保費減少令已付保險索償及利益淨額及保單持有人負債變動亦相應下降 長期保險業務之有效保單現值變動減少 6%, 主要由於 2016 年上半年市況之不利變動 此方面之減幅部分被新做保險業務價值增加所抵銷 非人壽保險業務收入大致與去年同期相若 營業支出減少港幣 1.56 億元, 即 3%, 為港幣 億元, 反映審慎成本控制的成果 人事費用下降 4%, 反映與業績掛鈎薪金支出減少, 惟部分被年度薪酬調增所抵銷 本集團將繼續透過加強數碼服務能力, 以及透過自動化及優化營運設施以提升效率, 同時亦會加強培訓以建立更靈活及高生產力之工作團隊, 以促進運作效益 折舊增加 19%, 反映去年商業物業重估增值及分行裝修之支出, 令折舊有所增加, 惟部分被業務及行政支出減少 7% 所抵銷 本集團於保持增長動力之同時, 亦繼續專注提升運作效率 成本效益比率比較 2015 年上半年增加 1.7 個百分點, 為 32.7% 由於扣除貸款減值提撥前之淨營業收入增加 5% 及營業支出減少 7% 之綜合影響, 成本效益比率較 2015 年下半年之 36.9% 改善 4.2 個百分點 9

10 恒生銀行有限公司業績概要 ( 續 ) 貸款減值提撥及其他信貸風險準備增加港幣 1.27 億元, 即 21%, 為港幣 7.21 億元, 反映內地信貸環境更具挑戰 總減值貸款較去年底上升港幣 9.77 億元, 即 36%, 為港幣 億元, 主要為對內地若干企業之風險承擔 於 2016 年 6 月底, 總減值貸款對總客戶貸款比率維持於 0.55%, 而 2015 年 6 月底及 2015 年 12 月底則分別為 0.43% 及 0.40% 整體信貸質素仍然穩健, 本行將保持警覺, 監察投資組合指標是否有轉弱跡象 個別評估之貸款減值提撥增加港幣 4,500 萬元, 即 15%, 為港幣 3.39 億元, 主要由於內地信貸環境挑戰增加, 部分香港及內地商業銀行客戶之信貸評級被調低 綜合評估之貸款減值提撥增加港幣 8,200 萬元, 即 27%, 為港幣 3.82 億元, 主要反映信用卡貸款組合之綜合減值提撥增加 毋須作個別減值之貸款減值準備相對維持穩定 本集團對信貸前景維持審慎, 並將於擴大貸款組合時繼續採取保守方針, 以積極提升資產質素 除稅前溢利減少港幣 億元, 即 56%, 為港幣 億元 ( 如不包括 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股權之收益, 則減少 14%), 當中已計及下列主要因素.. 於 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股權之收益港幣 億元 ; 物業重估淨增值方面,2016 年上半年錄得重估虧損港幣 7,700 萬元, 而 2015 年上半年則錄得重估增值港幣 1.78 億元 ; 及 應佔聯營公司之溢利減少港幣 2,600 萬元, 主要來自一間物業投資公司 2016 年上半年與 2015 年下半年比較 相比 2015 年下半年, 本集團繼續取得良好進展, 於 2016 年上半年收入有持續增長並錄得穩健業績 由於淨利息收入及非利息收入均有增長以及營業支出減少, 扣除貸款減值提撥及其他信貸風險準備前之營業溢利因此增加港幣 億元, 即 12% 儘管市況仍然充滿挑戰以及下半年日數較多, 淨利息收入上升港幣 2.79 億元, 即 3%, 主要由於賺取利息之平均資產增長 2% 及淨利息收益率在持續受壓下仍能維持平穩 非利息收入增加港幣 4.35 億元, 即 12%, 主要受惠於財富管理業務收入強勁增長 27% 投資收入大致與 2015 年下半年相若, 股市疲弱令來自證券經紀業務之收入減少, 抵銷了零售投資基金及結構性投資產品收入之增長 受惠於環球股市之公平價值變動波幅較小, 令人壽保險基金組合投資回報之虧損淨額減少, 人壽保險業務之收入因而錄得良好增長 10

11 恒生銀行有限公司業績概要 ( 續 ) 營業支出下降 7%, 主要由於本行透過自動化及提升營運設施減省人手 與業績掛鈎薪金支出減少及有效控制業務及行政支出 儘管貸款減值提撥有所增加, 營業溢利上升 10% 於 2016 年上半年, 股東應得溢利增加 8%, 為港幣 億元, 當中已計及 2016 年上半年錄得物業重估虧損, 而 2015 年下半年則錄得重估增值 資產負債表及主要比率 資產 於 2016 年 6 月 30 日之總資產為港幣 13,210 億元, 大致與去年底之水平相若 庫存現金及中央銀行之即期結存增加港幣 90 億元, 即 87%, 為港幣 190 億元, 反映存放於香港金融管理局之盈餘資金增加 持作交易用途之資產增加港幣 120 億元, 即 29%, 為港幣 520 億元, 原因主要為將同業貸款轉換為庫券及政府證券, 主要為外匯基金票據及債券 客戶貸款減少港幣 110 億元, 即 2%, 為港幣 6,780 億元, 主要由於 2015 年底以來信貸需求疲弱所致 在香港使用之貸款上升 2%, 主要為對物業發展及投資 金融企業 資訊科技之貸款, 以及提供予若干大型企業客戶作營運資本融資 個人貸款大致與去年底持平 本集團繼續維持按揭貸款之市場佔有率, 住宅按揭貸款亦較 2015 年底有所增加 期內跨境貸款減少 市道疲弱導致貿易融資下降以及同業價格競爭激烈, 貿易融資因此較去年底減少 13% 在香港以外使用之貸款較 2015 年底減少 8%, 乃由於跨境資金活動減少, 以及客戶提前償還本行及本行內地附屬銀行之貸款 整體信貸質素維持穩健 證券投資上升港幣 30 億元, 即 1%, 為港幣 3,750 億元, 反映信貸需求疲弱, 本行將更多盈餘資金投放於債務證券 此方面之增幅亦由於期內人壽保險業務增長所致 11

12 恒生銀行有限公司業績概要 ( 續 ) 負債及股東權益 包括已發行之存款證及其他債務證券之客戶存款較去年底輕微減少港幣 70 億元, 即 1%, 為港幣 9,910 億元 儲蓄及往來存款增加但被定期存款減少所抵銷 於 2016 年 6 月 30 日, 貸款對存款比率為 68.5%, 而於 2015 年 12 月 31 日則為 69.1% 於 2016 年 6 月 30 日, 股東資金為港幣 1,370 億元, 較去年底減少港幣 50 億元, 即 4% 保留溢利減少港幣 50 億元, 即 5%, 反映累積溢利被支付 2016 年第一次中期股息及 2015 年之特別及第四次中期股息抵銷 行址重估儲備相對維持穩定 可供出售投資儲備較去年底減少港幣 2 億元, 即 12%, 主要反映本集團所持興業銀行投資之公平價值變動 主要比率 平均總資產回報率為 1.2%, 而 2015 年上半年及下半年分別為 3.1% 及 1.1% 平均普通股股東權益回報率為 12.4%, 而 2015 年上半年及下半年則分別為 31.0% 及 10.6% 如不包括 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股權之收益,2015 年上半年及下半年之平均總資產回報率分別為 1.5% 及 1.1% 以相同基準計算, 去年上半年及下半年之平均普通股股東權益回報率分別為 14.5% 及 10.6% 平均普通股股東權益回報率較 2015 年上半年減少, 主要由於年度化之溢利減少所致 與 2015 年下半年比較, 平均普通股股東權益回報率有所改善 於 2016 年 6 月 30 日, 總資本比率 普通股權一級資本比率及一級資本比率分別為 21.2% 16.8% 及 18.1%, 而於年底則分別為 22.1% 17.7% 及 19.1% 此等比率減少之主要原因是本行於出售所持有之大部分興業銀行股權後支付 2015 年特別中期股息 根據銀行業 ( 流動性 ) 規則, 截至 2016 年 6 月 30 日及 3 月 31 日止季度之平均流動性覆蓋比率皆為 257.1%, 而截至 2015 年 6 月 30 日及 3 月 31 日止季度之平均流動性覆蓋比率則分別為 221.6% 及 167.4% 本集團鑑於信貸需求疲弱而將盈餘資金投放於優質流動資產, 令本集團於 2016 年上半年之流動資金狀況維持充裕 股息 董事會宣佈派發第二次中期股息每股港幣 1.10 元, 將於 2016 年 9 月 13 日派發予於 2016 年 8 月 23 日已在股東名冊內登記之股東 連同已派發之第一次中期股息,2016 年上半年之每股派息合共港幣 2.20 元, 與 2015 年上半年相同 12

13 恒生銀行有限公司 按類分析 零售銀行 環球銀行 及財富管理商業銀行及資本市場其他 ( 以港幣百萬元位列示 ) 業務業務業務業務合計 半年結算至 2016 年 6 月 30 日 淨利息收入 /( 支出 ) 6,016 3,011 2,020 (44 ) 11,003 淨服務費收入 1, ,853 淨交易 ( 虧損 )/ 收入 (282 ) 指定以公平價值列賬之金融工具虧損淨額 (22 ) (3 ) (4 ) (1 ) (30 ) 股息收入 1 保費收入淨額 5, 其他營業收入 1, ,788 總營業收入 14,183 4,378 2, ,851 已付保險索償及利益淨額及 保單持有人負債變動 (6,331 ) (303 ) 扣除貸款減值提撥及 其他信貸風險準備前之 5,608 (6,634 ) 淨營業收入 7,852 4,075 2, ,217 貸款減值 ( 提撥 )/ 回撥及 其他信貸風險準備 (366 ) (372 ) 17 營業收入淨額 7,486 3,703 2, ,496 營業支出 (3,086 ) (1,211 ) (441 ) (242 ) (4,980 ) 營業溢利 4,400 2,492 2, ,516 物業重估淨虧損 應佔聯營公司之溢利 60 (721 ) (77 ) (77 ) 除稅前溢利 4,460 2,492 2, ,499 應佔除稅前溢利 47.0 % 26.2 % 26.0 % 0.8 % % 60 扣除貸款減值提撥及其他信貸 風險準備前之營業溢利 4,766 2,864 2, ,237 已包括於營業支出內之 折舊 / 攤銷 (14 ) (3 ) (1 ) (584 ) (602 ) 於 2016 年 6 月 30 日 總資產 398, , ,052 78,989 1,321,367 總負債 775, , ,925 23,874 1,184,654 於聯營公司之權益 2, ,291 13

14 恒生銀行有限公司按類分析 ( 續 ) 零售銀行 環球銀行 及財富管理 商業銀行 及資本市場 其他 ( 以港幣百萬元位列示 ) 業務 業務 業務 業務 合計 半年結算至 2015 年 6 月 30 日 淨利息收入 5,503 2,991 1, ,441 淨服務費收入 2, ,884 淨交易收入 /( 虧損 ) (21 ) 1,377 指定以公平價值列賬之金融工具 收入淨額 715 股息收入 1 保費收入淨額 5, 其他營業收入 1, ,880 總營業收入 16,804 4,543 2, ,675 已付保險索償及利益淨額及 保單持有人負債變動 (7,819 ) (306 ) 扣除貸款減值提撥及 其他信貸風險準備前之 6,247 (8,125 ) 淨營業收入 8,985 4,237 2, ,550 貸款減值提撥及 其他信貸風險準備 (299 ) (278 ) (17 ) 營業收入淨額 8,686 3,959 2, ,956 營業支出 (3,317 ) (1,245 ) (470 ) (104 ) (5,136 ) 營業溢利 5,369 2,714 2, ,820 出售部分所持有之興業銀行股權之 淨收益物業重估淨增值 應佔聯營公司之溢利 85 1 (594 ) 10,636 10, 除稅前溢利 5,454 2,715 2,252 11,299 21,720 應佔除稅前溢利 25.1 % 12.5 % 10.4 % 52.0 % % 應佔除稅前溢利 ( 不包括出售部分所持有之興業銀行股權之收益 ) 49.2 % 24.5 % 20.3 % 6.0 % % 86 扣除貸款減值提撥及 其他信貸風險準備前之 營業溢利 5,668 2,992 2, ,414 已包括於營業支出內之 折舊 / 攤銷 (27 ) (14 ) (3 ) (474 ) (518 ) 於 2015 年 6 月 30 日 總資產 377, , , ,798 1,331,438 總負債 751, , ,054 25,885 1,191,964 於聯營公司之權益 2, ,258 14

15 恒生銀行有限公司按類分析 ( 續 ) 零售銀行 環球銀行 及財富管理 商業銀行 及資本市場 其他 ( 以港幣百萬元位列示 ) 業務 業務 業務 業務 合計 半年結算至 2015 年 12 月 31 日 淨利息收入 5,778 2,938 1, ,724 淨服務費收入 2, ,154 淨交易 ( 虧損 )/ 收入 (214 ) (7 ) 653 指定以公平價值列賬之金融工具 ( 虧損 )/ 收入淨額 (847 ) (8 ) 股息收入 保費收入淨額 3, (839 ) 其他營業收入 /( 虧損 ) 1, (2 ) 152 2,039 總營業收入 12,118 4,066 2, ,346 已付保險索償及利益淨額及 保單持有人負債變動 (4,756 ) (87 ) 扣除貸款減值提撥及 其他信貸風險準備前之 3,598 (4,843 ) 淨營業收入 7,362 3,979 2, ,503 貸款減值 ( 提撥 )/ 回撥及 其他信貸風險準備 (321 ) (246 ) 53 營業收入淨額 7,041 3,733 2, ,989 營業支出 (3,306 ) (1,236 ) (476 ) (328 ) (5,346 ) 無形資產之減值虧損 (5 ) (514 ) (19 ) (24 ) 營業溢利 3,730 2,497 2, ,619 物業重估淨增值 應佔聯營公司之溢利 除稅前溢利 3,796 2,497 2, ,768 應佔除稅前溢利 43.3 % 28.5 % 25.7 % 2.5 % % 66 扣除貸款減值提撥及 其他信貸風險準備前之 營業溢利 4,051 2,743 2, ,133 已包括於營業支出內之 折舊 / 攤銷 (30 ) (13 ) (3 ) (503 ) (549 ) 於 2015 年 12 月 31 日 總資產 392, , ,178 68,498 1,334,429 總負債 753, , ,178 18,436 1,192,448 於聯營公司之權益 2, ,275 15

16 恒生銀行有限公司按類分析 ( 續 ) 零售銀行及財富管理業務之扣除貸款減值提撥前之營業溢利錄得 16% 之按年跌幅, 為港幣 億元, 營業溢利下跌 18%, 為港幣 億元, 除稅前溢利則減少 18%, 為港幣 億元 主要反映 2015 年上半年市場活動較為活躍, 以及其後受環球投資氣氛逆轉而對財富管理業務所造成的不利影響 與 2015 年下半年比較, 扣除貸款減值提撥前之營業溢利增加 18% 營業溢利上升 18% 及除稅前溢利增加 17% 於不明朗經濟環境下, 本行善用龐大網絡及優越品牌取得穩健之資產負債表增長 加上保險投資組合之固定收益投資回報有所改善, 資產負債表增長令淨利息收入按年增長 9%, 為港幣 億元 與 2015 年底相比, 客戶存款錄得 3% 增長, 雖然信用卡應收賬項受到季節性影響, 但貸款組合仍維持不變 投資市場氣氛疲弱, 而 2015 年上半年則市況向好, 令非利息收入按年下跌 47%, 為港幣 億元 財富管理業務收入減少 32%, 為港幣 億元 非利息收入及財富管理業務收入較 2015 年下半年分別增加 16% 及 18% 無抵押貸款仍是穩定之收入來源 憑藉有效市場推廣活動及優質信用卡客戶基礎, 在香港之信用卡消費較去年增長 3% 本行繼續保持成為 VISA 及萬事達信用卡在香港之第二及第三大發卡銀行之地位 本行透過強大的客戶資料分析及優化數碼服務平台, 令香港之私人貸款組合較 2015 年底增長 2% 2016 年上半年之物業交投緩慢, 本行之按揭業務繼續居於香港市場三甲, 以新做樓宇按揭計算, 本行之市場佔有率為 16% 與 2015 年底比較, 本行於香港之按揭結餘維持不變, 而內地之按揭結餘則上升 2% 2016 年上半年環球投資市場不景, 令本行之投資業務收入因此下跌 41% 股票市場交投自 2015 年上半年之高位大幅滑落, 致使本行之證券買賣成交額及收入分別減少 65% 及 57% 零售投資基金銷售額及收入分別減少 41% 及 29% 本行把握緊貼市場之優勢以迎合客戶對保本產品增加之需求 本行繼續把握內地政策持續放寬帶來之跨境業務商機 恒生中國 H 股指數基金成為根據內地與香港基金互認安排計劃下, 首批獲核准向內地零售投資者銷售的北上基金之一 16

17 恒生銀行有限公司按類分析 ( 續 ) 保險業務收入較 2015 年上半年減少 21%, 主要由於保險投資組合之回報較低所致 本行憑藉多元化保險產品, 新做保單之年度保費總額按年增加 9% 銷售恒生保柏 摯. 健康 系列繼續加強本行為客戶提供切合所需之財富及健康保障方案 本行推出 愛. 伴您行 教育人壽保險計劃, 以協助客戶為家庭中的年輕成員計劃未來教育需要 本行強大的客戶資料分析能力, 有助優化客戶分層策略並因應客戶需要進行銷售 透過高端產品方案以及提供切合客戶所需之產品及服務, 令香港優越理財客戶中之高端客戶數目增長 32% 本行繼續投資於新科技以擴展數碼服務, 透過提供更多元化產品, 拓寬並深化與客戶的聯繫, 同時建立生活上的互動夥伴關係, 為客戶帶來增值服務 最近推出的服務包括 : 於個人流動理財服務應用程式及網上銀行平台增設網上遞交貸款產品文件之新功能 本行網站亦新設 投資專區 服務, 提供市場走勢的適時分析, 協助客戶更能部署投資策略 商業銀行業務之扣除貸款減值提撥前之營業溢利按年下跌 4%, 為港幣 億元, 營業溢利及除稅前溢利均錄得 8% 跌幅, 為港幣 億元 與 2015 年下半年相比, 扣除貸款減值提撥前之營業溢利增長 4%, 而營業溢利及除稅前溢利則大致不變 經濟環境充滿挑戰, 淨利息收入仍較去年同期增長 1%, 亦較 2015 年下半年增加 2% 增長主要由於往來及儲蓄存款結餘增加, 尤其來自中小企之存款 由於香港及內地之貸款需求減弱, 客戶貸款較去年底減少 4% 非利息收入減少 15%, 主要由於市場波動令人民幣相關業務之收入及財富管理收入均有下跌 人民幣匯率波動亦令客戶對沖活動減少, 來自結構性外匯收入因而下跌 86% 證券交易收入亦因市場交投減少而下跌 12%, 此等跌幅部分由保險 匯款及傳統外匯交易收入有良好增長所抵銷 透過高效及加強合作分銷, 保險業務收入錄得 31% 之增長 憑藉有效之市場推廣, 匯款收入上升 15% 本行專注加強與客戶之關係, 傳統外匯交易收入錄得 31% 增長 與 2015 年下半年比較, 非利息收入增加 2% 17

18 恒生銀行有限公司按類分析 ( 續 ) 中小企業務繼續成為收入持續增長之重要動力 吸納優質新客戶仍為本行之重點, 於 2016 年上半年, 內地客戶佔新增中小企客戶之 61% 由於平均客戶存款增加, 中小企業務之淨利息收入錄得令人滿意的 7% 增長 匯款及賬戶相關服務費收入錄得 15% 之良好增長 本行繼續加強中小企服務方案, 例如推出涵蓋 10 個不同保險類別之綜合保險產品 商業保險方案, 為中小企客戶提供一站式靈活保險方案 本行提升數碼服務亦為客戶帶來更大的便利 現時, 申請商業貸款或商務卡之中小企客戶, 可透過本行之商業網上銀行遞交申請及上載證明文件 本行致力提升現金管理服務能力, 使本行之產品能有別於同儕, 並爭取更多客戶之銀行業務份額 本行已推出跨境雙向人民幣資金池方案, 以更切合客戶之流動資金管理需要 內地方面, 本行為首批於內地支援零售商號透過 Apple Pay 及 微信 收款的外資銀行 本行獲准為商業客戶開設自由貿易賬戶, 令本行能為有跨境業務之客戶提供更多元化之財務方案 本行之貸款質素仍然穩健, 本行將繼續積極管理信貸風險及資產質素 本行亦加強組合管理以提升風險加權資產之回報 本行繼續致力提供專業服務的努力獲得多項殊榮, 包括獲 財資 頒發 2016 財務 貿易及風險管理獎之 最佳財務與流動資金管理 香港中小型企業 以及 亞洲銀行家 頒發 2016 交易銀行大獎之 香港最佳支付銀行 本行亦於第五屆中國銀行業協會貿易金融年度會議獲評選為 最佳貿易金融產品創新銀行 18

19 恒生銀行有限公司按類分析 ( 續 ) 環球銀行及資本市場業務之扣除貸款減值提撥前之營業溢利錄得按年增長 8%, 為港幣 億元, 而營業溢利及除稅前溢利上升 10%, 為港幣 億元 與 2015 年下半年相比, 扣除貸款減值提撥前之營業溢利增加 12%, 而營業溢利及除稅前溢利均上升 10% 環球銀行業務之總營業收入按年下跌 1%, 為港幣 億元 扣除貸款減值提撥前之營業溢利亦下跌 1%, 為港幣 9.36 億元 由於貸款減值提撥錄得淨回撥, 除稅前溢利因而上升 2%, 為港幣 9.53 億元 淨利息收入增加 1%, 為港幣 9.88 億元 客戶貸款較 2015 年底增長 1%, 客戶存款則下跌 9% 非利息收入下跌 12%, 為港幣 1.69 億元, 主要由於信貸相關活動之服務費收入減少所致 環球資本市場業務之營業溢利及除稅前溢利均錄得按年升幅 15%, 為港幣 億元 淨利息收入上升 42%, 為港幣 億元, 主要由於本行透過有效的資產負債管理帶來較高回報 非利息收入減少 16%, 為港幣 7.09 億元, 主要由於交易收入下跌 19% 所致 傳統外匯產品之收入增長, 部分抵銷了客戶對外匯結構性產品需求轉弱之影響 市場環境充滿挑戰加上利率低企, 環球資本市場業務專注於增加非利息收入, 透過與客戶之緊密關係, 加強與零售銀行及財富管理業務及商業銀行業務合作, 增加環球資本市場產品的交叉銷售 為配合人民幣相關業務進一步開放, 環球資本市場業務致力為客戶提供適時之市場資訊及產品, 以滿足客戶在外匯市場波動下之需要 因應中國人民銀行於去年底宣佈引入合資格境外銀行, 本行於 2016 年上半年向中國外匯交易中心申請成為銀行間外匯市場會員 該中心於 7 月初正式批准本行之會員資格, 令本行可透過中國外匯交易中心的系統, 直接進行人民幣買賣之外匯交易 19

20 恒生銀行有限公司簡明綜合收益表 ( 未經審核 ) 與半年結算至 2015 年 6 月 30 日半年結算至 與半年結算至 2015 年 12 月 31 日 半年結算至 半年結算至 2016 年 2015 年 比較之變動 2015 年 比較之變動 ( 以港幣百萬元位列示 ) 6 月 30 日 6 月 30 日 (%) 12 月 31 日 (%) 利息收入 13,303 13,645 (3 ) 13,418 (1 ) 利息支出 (2,300 ) (3,204 ) 28 (2,694 ) 15 淨利息收入 11,003 10, ,724 3 服務費收入 3,776 4,638 (19 ) 3,986 (5 ) 服務費支出 (923 ) (754 ) (22 ) (832 ) (11 ) 淨服務費收入 2,853 3,884 (27 ) 3,154 (10 ) 淨交易收入 455 1,377 (67 ) 653 (30 ) 指定以公平價值列賬之金融工具收入 /( 虧損 ) 淨額 (30 ) 721 (104 ) (839 ) 96 股息收入 保費收入淨額 5,608 6,247 (10 ) 3, 其他營業收入 1,788 1,880 (5 ) 2,039 (12 ) 總營業收入 21,851 24,675 (11 ) 19, 已付保險索償及利益淨額及保單持有人負債變動 (6,634 ) (8,125 ) 18 (4,843 ) (37 ) 扣除貸款減值提撥及其他信貸風險準備前之淨營業收入 15,217 16,550 (8 ) 14,503 5 貸款減值提撥及其他信貸風險準備 (721 ) (594 ) (21 ) (514 ) (40 ) 營業收入淨額 14,496 15,956 (9 ) 13,989 4 員工薪酬及福利 (2,441 ) (2,537 ) 4 (2,356 ) (4 ) 業務及行政支出 (1,937 ) (2,081 ) 7 (2,441 ) 21 行址 器材及設備折舊 (551 ) (462 ) (19 ) (495 ) (11 ) 無形資產攤銷 (51 ) (56 ) 9 (54 ) 6 營業支出 (4,980 ) (5,136 ) 3 (5,346 ) 7 無形資產之減值虧損 (24 ) 營業溢利 9,516 10,820 (12 ) 8, 出售部分所持有興業銀行股權之淨收益 10,636 物業重估淨增值 /( 虧損 ) (77 ) 178 (143 ) 83 (193 ) 應佔聯營公司之溢利 (30 ) 66 (9 ) 除稅前溢利 9,499 21,720 (56 ) 8,768 8 稅項支出 (1,494 ) (1,672 ) 11 (1,322 ) (13 ) 期內溢利 8,005 20,048 (60 ) 7,446 8 本行股東應得之溢利 8,005 20,048 (60 ) 7,446 8 每股盈利 - 基本及攤薄 ( 港幣元位 ) (60 ) 有關本行就今年上半年股東應得溢利之應派股息詳列於第 33 頁 20

21 恒生銀行有限公司簡明綜合全面收益表 ( 未經審核 ) 半年結算至 半年結算至 半年結算至 期內溢利 8,005 20,048 7,446 其他全面收益 在符合特定之條件下, 其後將會重新分類至簡明綜合收益表之項目..可供出售投資儲備.. - 計入權益賬之公平價值變動.. -- 債務證券 839 (9 ) (407 ) -- 股票 (356 ) 406 (223 ) - 撥入簡明綜合收益表之公平價值變動.. -- 對沖項目 (564 ) 出售 (75 ) (14,786 ) 27 - 應佔聯營公司權益之變動 -- 公平價值變動 (5 ) - 遞延稅項 (27 ) (25 ) 44 - 外幣換算差額及其他 (48 ) (40 ) (146 ) 現金流量對沖儲備.. - 計入權益賬之公平價值變動 (1,165 ) 撥入簡明綜合收益表之公平價值變動 1,145 (139 ) (49 ) - 遞延稅項 3 (3 ) 2 外幣換算差額.. - 香港以外分行 附屬公司及聯營公司之財務報表 (257 ) (6 ) (534 ) 其後不會重新分類至簡明綜合收益表之項目行址.. - 未實現之行址重估增值 277 1, 遞延稅項 (47 ) (184 ) (130 ) - 外幣換算差額 (4 ) (7 ) 界定利益福利計劃.. - 界定利益福利計劃精算 ( 虧損 )/ 盈餘 (688 ) 遞延稅項 113 (48 ) (22 ) 股份報酬計劃 6 2 除稅後之期內其他全面收益 (848 ) (13,269 ) (431 ) 期內全面收益總額 7,157 6,779 7,015 本行股東應佔期內全面收益總額 7,157 6,779 7,015 21

22 恒生銀行有限公司簡明綜合資產負債表 ( 未經審核 ) ( 以港幣百萬元位列示 ) 2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日 與 2015 年 6 月 30 日比較之變動 (%) 2015 年 12 月 31 日 與 2015 年 12 月 31 日比較之變動 (%) 資產庫存現金及中央銀行之即期結存 18,938 40,317 (53) 10, 同業定期存放及貸款 97, ,767 (36) 123,990 (22 ) 持作交易用途之資產 52,091 44, , 指定以公平價值列賬之金融資產 9,897 8, , 衍生金融工具 9,084 6, ,595 (22 ) 反向回購協議 非交易用途 1,904 客戶貸款 678, , ,946 (2 ) 證券投資 375, , ,272 1 於聯營公司之權益 2,291 2, ,275 1 投資物業 10,329 9, ,075 3 行址 器材及設備 26,074 25, ,186 無形資產 13,641 10, , 其他資產 27,870 27,838 28,475 (2) 資產總額 1,321,367 1,331,438 (1) 1,334,429 (1) 負債及股東權益 負債往來 儲蓄及其他存款 951, , ,228 (1) 回購協議 非交易用途 1,761 3,032 (42) 2,315 (24 ) 同業存款 14,159 13, ,780 (25 ) 交易賬項下之負債 58,156 77,543 (25) 62,917 (8) 指定以公平價值列賬之金融負債 4,004 4,027 (1) 3,994 衍生金融工具 11,590 5, , 已發行之存款證及其他債務證券 6,416 7,738 (17) 5, 其他負債 23,817 22, , 保險合約下之負債 104,425 96, ,817 3 本期稅項負債 1,546 1,906 (19) 遞延稅項負債 4,907 4, ,817 2 後償負債 2,328 5,814 (60) 2,325 負債總額 1,184,654 1,191,964 (1) 1,192,448 (1) 股東權益股本 9,658 9,658 9,658 保留溢利 100, ,085 (1) 105,363 (5) 其他股權工具 6,981 6,981 6,981 其他儲備 19,459 20,750 (6) 19,979 (3) 股東資金 136, ,474 (2) 141,981 (4) 股東權益及負債總額 1,321,367 1,331,438 (1) 1,334,429 (1) 22

23 恒生銀行有限公司簡明綜合權益變動表 ( 未經審核 ) 半年結算至 2016 年 6 月 30 日 其他儲備 其他保留溢利及行址可供出售現金流量股東權益 ( 以港幣百萬元位列示 ) 股本股權工具擬派股息重估儲備投資儲備對沖儲備外匯儲備其他總額 於 2016 年 1 月 1 日 9,658 6, ,363 16,777 1,939 (9) ,981 期內溢利 其他全面收益 ( 除稅後 ) 可供出售投資 現金流量對沖 物業重估 界定利益福利計劃精算虧損應佔聯營公司之其他全面收益外幣換算差額及其他 8,005 (569) 226 (231) (17) (257) (231) (575) 226 (17) 8,005 (848) (231) (17) 226 (575) 6 (257) 期內全面收益總額 7, (231) (17) (257) 7,157 已派股息 (12,427) (12,427) 額外一級資本票據持有人 之已付票息 股份報酬計劃之變動 2 2 轉撥 243 (243) 於 2016 年 6 月 30 日 9,658 6, ,615 16,760 1,708 (26) ,713 (251) 23

24 恒生銀行有限公司簡明綜合權益變動表 ( 未經審核 )( 續 ) 半年結算至 2015 年 6 月 30 日 其他儲備 其他保留溢利及行址可供出售現金流量股東權益 ( 以港幣百萬元位列示 ) 股本股權工具擬派股息重估儲備投資儲備對沖儲備外匯儲備其他總額 於 2015 年 1 月 1 日 9,658 6,981 88,064 15,687 17,012 (11) 1, ,193 期內溢利 其他全面收益 ( 除稅後 ) 可供出售投資 現金流量對沖 物業重估界定利益福利計劃精算盈餘應佔聯營公司之其他全面收益外幣換算差額及其他 20, (14,443) 15 (6) (14,443) ,048 (13,269) (14,443) 2 期內全面收益總額 20, (14,443) 15 (6) 6,779 已派股息 (6,500) (6,500) 額外一級資本票據持有人之 已付票息 股份報酬計劃之變動 2 2 轉撥 227 (227) 於 2015 年 6 月 30 日 9,658 6, ,085 16,379 2, , ,474 (6) (4) 24

25 恒生銀行有限公司簡明綜合權益變動表 ( 未經審核 )( 續 ) 半年結算至 2015 年 12 月 31 日 其他儲備 其他保留溢利及行址可供出售現金流量股東權益 ( 以港幣百萬元位列示 ) 股本股權工具擬派股息重估儲備投資儲備對沖儲備外匯儲備其他總額 於 2015 年 7 月 1 日 9,658 6, ,085 16,379 2, , ,474 期內溢利 其他全面收益 ( 除稅後 ) 可供出售投資 現金流量對沖 物業重估界定利益福利計劃精算盈餘應佔聯營公司之其他全面收益外幣換算差額及其他 期內全面收益總額已派股息額外一級資本票據持有人之已付票息 7, (630) (13) (534) (625) (13) (5) (534) 7, (630) (13) (534) (4,206) (310) 股份報酬計劃之變動 7,446 (431) (625) (13) (5) (534) 7,015 (4,206) 8 8 轉撥 240 (240) 於 2015 年 12 月 31 日 9,658 6, ,363 16,777 1,939 (9) ,981 (310) 25

26 恒生銀行有限公司 財務概況 淨利息收入 半年結算至 半年結算至 半年結算至 淨利息收入 /( 支出 ) 來自.. - 非以公平價值於收益表列賬之金融資產及負債 11,488 11,270 11,372 - 持作交易用途之資產及負債 (467) (819) (631) - 指定以公平價值列賬之金融工具 (18) (10) (17) 11,003 10,441 10,724 賺取利息之平均資產 1,199,059 1,132,121 1,180,549 淨息差 1.74 % 1.72 % 1.69 % 淨利息收益率 1.85 % 1.86 % 1.80 % 淨利息收入上升港幣 5.62 億元, 即 5%, 為港幣 億元, 主要原因是賺取利息之平均資產上升 6% 以及人壽保險基金投資組合之利息收入增加 賺取利息之平均資產較去年同期增加港幣 670 億元, 即 6% 平均客戶貸款上升 1%, 主要是貸款需求疲弱 跨境資金活動減少及客戶提前償還外幣貸款之影響 平均證券投資增長 34%, 惟部分被同業拆放減少 32% 所抵銷 淨利息收益率收窄 1 個基點至 1.85%, 而淨息差則增加兩個基點至 1.74% 客戶貸款之平均息差收窄, 尤其為企業及商業貸款 來自資產負債管理之收入上升, 原因是財資業務積極管理利率風險及提高盈餘資金之回報 由於存款組合轉變及低成本儲蓄存款結餘增加, 亦令客戶存款息差擴闊 來自無利息成本資金之收益減少 3 個基點至 0.11%, 反映平均市場利率下降 雖然 2015 年下半年日數較多, 但淨利息收入仍較去年下半年增加港幣 2.79 億元, 即 3%, 主要由於賺取利息之平均資產增長 2% 淨利息收益率上升 5 個基點 26

27 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 淨利息收入 ( 續 ) 按滙豐集團呈列方式, 持作交易用途之金融資產及負債的利息收入及利息支出, 均以 淨交易收入 列賬 指定以公平價值列賬之金融工具的收入, 則於收益表項下以 指定以公平價值列賬之金融工具收入淨額 列賬 ( 已發行之債務證券及後償負債, 以及管理兩者之衍生工具則除外 ) 下表列出本集團已包含於滙豐集團財務報表內之淨利息收入.. 半年結算至 半年結算至 半年結算至 於 淨利息收入 項下列賬之淨利息收入及支出 - 利息收入 13,161 13,482 13,261 - 利息支出 (1,693 ) (2,227 ) (1,908 ) - 淨利息收入 11,468 11,255 11,353 於 淨交易收入 項下列賬之 淨利息收入及支出 (467 ) (819 ) (631 ) 於 指定以公平價值列賬之 金融工具收入淨額 項下列賬之 淨利息收入及支出 賺取利息之平均資產 1,153,941 1,092,097 1,139,761 淨息差 1.91 % 1.96 % 1.87 % 淨利息收益率 2.00 % 2.08 % 1.98 % 27

28 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 淨服務費收入 半年結算至 半年結算至 半年結算至 - 證券經紀及有關服務 545 1, 零售投資基金 741 1, 保險 賬戶服務 匯款 信用卡 1,180 1,146 1,240 - 信貸融通 貿易服務 其他 服務費收入 3,776 4,638 3,986 服務費支出 (923 ) (754) (832 ) 2,853 3,884 3,154 與信用卡獎賞計劃相關之若干支出之前乃於 業務及行政支出 項下列示, 於 2016 年則列示於 服務費支出 項下, 以更合適地反映該支出之性質 此等支出於期內佔服務費支出增幅之大部分 淨交易收入 半年結算至 半年結算至 半年結算至 - 外匯交易 541 1, 利率衍生工具 (64) (47) 15 - 債務證券 股票及其他交易 (98) 113 (223) 交易溢利 428 1, 對沖活動收益 /( 虧損 ) 淨額 27 (3) 455 1, 環球資本市場業務會將資金進行外匯掉期, 涉及將一種貨幣 ( 原本貨幣 ) 用即期匯率轉換為另一種貨幣 ( 掉期貨幣 ) 作短期存放, 並同時訂立一項遠期外匯合約, 於到期日兌回原本貨幣 根據香港會計準則第 39 號, 即期及遠期合約之匯率差額, 須作爲外匯收益 / 虧損入賬, 而原本貨幣及掉期貨幣之利息差額, 則會於淨利息收入內反映 28

29 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 指定以公平價值列賬之金融工具收入 /( 虧損 ) 淨額 半年結算至 半年結算至 半年結算至 支持保險及投資合約並指定以公平價值列賬之資產之 ( 虧損 )/ 收入淨額 (26 ) 716 (855 ) 指定以公平價值列賬之其他金融工具之公平價值變動淨額 (4 ) 5 16 (30 ) 721 (839 ) 指定以公平價值列賬之金融工具收入 /( 虧損 ) 淨額錄得虧損淨額港幣 3,000 萬元, 而 2015 上半年則為收入淨額港幣 7.21 億元, 反映人壽保險業務持有之資產由於 2015 年上半年股市走勢向好而產生之公平價值變動 該等公平價值 ( 虧損 )/ 收入乃歸屬保單持有人, 而有關之抵銷變動會在 已付保險索償及利益淨額及保單持有人負債變動 或 長期保險業務之有效保單現值變動 項下列賬 與 2015 年下半年比較, 有關虧損淨額減少港幣 8.09 億元, 即 96%, 反映公平價值變動自去年底以來相對穩定 其他營業收入 半年結算至 半年結算至 半年結算至 投資物業租金收入 長期保險業務之有效保單現值變動 1,420 1,511 1,657 證券投資及固定資產之收益減去虧損 (29 ) 其他 ,788 1,880 2,039 29

30 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 財富管理業務收入分析 半年結算至 半年結算至 半年結算至 投資業務收入.. - 零售投資基金 741 1, 結構性投資產品 證券經紀及有關服務 529 1, 孖展交易及其他 ,531 2,782 1,570 保險業務收入.. - 人壽保險 1,759 2,104 1,019 - 非人壽保險及其他業務 ,898 2,242 1,140 合計 3,429 5,024 2,710 來自結構性投資產品之收入, 包括在銷售由其他供應商發行之結構性投資產品之淨服務費收入項下呈報之收入, 亦包括於淨交易收入項下呈報之出售結構性投資產品之溢利 經營環境充滿挑戰, 財富管理業務收入減少港幣 億元, 即 32%, 為港幣 億元 投資業務收入減少 45%, 主要由於投資氣氛轉淡, 令零售投資基金 結構性投資產品以及證券經紀及有關服務之收入減少 保險業務收入下降 15%, 乃反映 2015 年上半年市況較好 與 2015 年下半年比較, 財富管理業務收入增加 27%, 乃由於市況波動較少令保險業務收入增加 66%, 而投資收入則維持平穩 保險業務收入分析 半年結算至 半年結算至 半年結算至 人壽保險.. - 淨利息收入及服務費收入 1,759 1,553 1,677 - 人壽保險基金投資回報 ( 包括應佔聯營公司之溢利及支持保險合約之物業重估增值 ) (394 ) 918 (1,070 ) - 保費收入淨額 5,608 6,247 3,598 - 已付保險索償及利益淨額及保單持有人負債變動 (6,634 ) (8,125 ) (4,843 ) - 長期保險業務之有效保單現值變動 1,420 1,511 1,657 1,759 2,104 1,019 非人壽保險及其他業務 合計 1,898 2,242 1,140 30

31 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 貸款減值提撥及其他信貸風險準備 半年結算至 半年結算至 半年結算至 客戶貸款減值淨提撥..個別評估減值準備.. - 新增準備 回撥 (35 ) (34 ) (16 ) - 收回 (5 ) (6 ) (10 ) 綜合評估減值淨提撥 貸款減值提撥及其他信貸風險準備 營業支出 半年結算至 半年結算至 半年結算至 員工薪酬及福利.. - 薪金及其他人事費用 2,232 2,316 2,132 - 退休福利計劃支出 ,441 2,537 2,356 業務及行政支出.. - 租金支出 其他房產及設備費用 市場推廣及廣告支出 其他經營支出 ,937 2,081 2,441 行址 器材及設備折舊 無形資產攤銷 ,980 5,136 5,346 成本效益比率 32.7 % 31.0 % 36.9 % 分區之全職員工人數 6 月 30 日 6 月 30 日 12 月 31 日 香港及其他地方 7,919 7,993 8,306 內地 1,719 1,837 1,835 總數 9,638 9,830 10,141 與信用卡獎賞計劃相關之若干支出之前乃於 業務及行政支出 項下列示, 於 2016 年則列示於 服務費支出 項下, 以更合適地反映該支出之性質 31

32 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 稅項支出 簡明綜合收益表內之稅項組成如下.. 半年結算至 半年結算至 半年結算至 本期稅項 香港利得稅準備 本期稅項 1,354 1,558 1,334 前期調整 (31 ) (25 ) 本期稅項 香港以外之稅項 本期稅項 前期調整 (1 ) 遞延稅項 暫時性差額及回撥 總稅項支出 1,494 1,672 1,322 本期稅項準備乃以 2016 年上半年, 本行及其在香港經營之附屬公司之估計應課稅溢利, 按香港利得稅率 16.5%( 與 2015 年相同 ) 計算 於香港以外經營之附屬公司及分行, 亦同樣按其營業所在地區之適當稅率提撥稅項準備 遞延稅項是按預期該等稅項負債需予清付時或資產可予扣減時所適用之稅率計算 每股盈利 基本及攤薄 2016 年上半年基本及攤薄之每股盈利乃根據港幣 億元之溢利 (2015 年上半年為港幣 億元, 而扣除額外一級資本票據之已付票息港幣 3.10 億元,2015 年下半年則為港幣 億元 ) 及已發行普通股加權平均數之 1,911,842,736 股 ( 自 2015 年上半年及下半年以來並無變動 ) 計算 32

33 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 每股股息 半年結算至 半年結算至 半年結算至 6 月 30 日 6 月 30 日 12 月 31 日 每股 港幣 每股 港幣 每股 港幣 港元 百萬元 港元 百萬元 港元 百萬元 ( 甲 ) 向普通股股東派發之股息 第一次中期 , ,103 第二次中期 , ,103 第三次中期 ,103 第四次中期 ,588 特別中期股息 , , , ,427 ( 乙 ) 分派予作為股權之額外一級資本票據持有人 半年結算至 半年結算至 半年結算至 6 月 30 日 6 月 30 日 12 月 31 日 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 額外一級資本票據之已付票息 310 按類分析 根據香港財務報告準則第 8 號規定, 按類分析之匯報須按集團主要業務決策者管理該集團之方式而行 ; 而有關每個匯報業務之金額, 應為向本集團主要業務決策者所報告之指標, 以便其評估各分類業績之表現, 並就各有關業務經營作出決策 為與內部匯報的資料一致, 本集團已將業務按類分析為以下四個匯報類別 零售銀行及財富管理業務提供廣泛之產品及服務, 以配合個人客戶對個人銀行 消費貸款及財富管理之需要 個人銀行產品通常包括往來及儲蓄賬戶 按揭及私人貸款 信用卡 保險及財富管理 ; 商業銀行業務為企業 商業及中小型企業客戶提供全面的產品及服務, 其中包括企業貸款 貿易及應收賬融資 支付及現金管理 財資及外匯 非人壽保險 要員保險 投資服務及企業財富管理 ; 環球銀行及資本市場業務為大型企業及機構客戶提供專門設計的財務解決方案 這類長期以客為本的業務包括全面的銀行服務 企業信貸 利率 外匯 貨幣市場 結構性產品及衍生工具等 同時亦管理本行之資金 流動資金狀況以及其他由銀行業務衍生之市場風險 ; 其他業務主要包括管理股東資金 行址投資 物業投資 股票投資及次級債項資金 33

34 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 按類分析 ( 續 ) ( 甲 ) 按類業績 按類分析下之收入劃分, 是反映各業務類別, 透過內部資本分配和資金調撥機制獲分派之資本及其他資金所賺取之回報 成本分配則以各業務類別之直接成本及分攤之管理費用計算 本行自置物業乃於 其他業務 項下列賬 倘有關物業為環球業務所使用, 則以市值為基礎並向有關業務收取名義租金 有關期間內各業務類別對除稅前溢利之貢獻列於下表內, 詳細之業務類別分析及討論則列於第 13 頁 按類分析 內 零售銀行 環球銀行 及財富管理 商業銀行 及資本市場 其他 ( 以港幣百萬元位列示 ) 業務 業務 業務 業務 合計 半年結算至 2016 年 6 月 30 日 除稅前溢利 4,460 2,492 2, ,499 應佔除稅前溢利 47.0 % 26.2 % 26.0 % 0.8 % 100.0% 半年結算至 2015 年 6 月 30 日 除稅前溢利 5,454 2,715 2,252 11,299 21,720 應佔除稅前溢利 25.1 % 12.5 % 10.4 % 52.0 % 100.0% 應佔除稅前溢利 ( 不包括出售部分所持有之興業銀行股權之收益 ) 49.2 % 24.5 % 20.3 % 6.0 % 100.0% 半年結算至 2015 年 12 月 31 日 除稅前溢利 3,796 2,497 2, ,768 應佔除稅前溢利 43.3 % 28.5 % 25.7 % 2.5 % % 34

35 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 按類分析 ( 續 ) ( 乙 ) 地理區域分類 地理區域分類乃按附屬公司之主要營業地點分類, 就本行而言, 則按負責匯報業績或貸出款項之總行或分行之所在地劃分 所有就編製本集團綜合財務報表而作出之調整, 已包括在 跨業務項目抵銷 項下 跨業務 ( 以港幣百萬元位列示 ) 香港 內地 其他 項目抵銷 合計 半年結算至 2016 年 6 月 30 日 總營業收入 20,736 1, (44) 21,851 除稅前溢利 9, ,499 於 2016 年 6 月 30 日 總資產 1,240, ,653 19,294 (39,785) 1,321,367 總負債 1,106,309 90,040 18,619 (30,314) 1,184,654 股東權益 133,896 11, (9,471) 136,713 股本 9,658 9,873 (9,873) 9,658 於聯營公司之權益 2, ,291 非流動資產 49,019 1, ,044 半年結算至 2015 年 6 月 30 日 總營業收入 23, (48) 24,675 除稅前溢利 21, ,720 於 2015 年 6 月 30 日 總資產 1,235, ,241 17,635 (38,214) 1,331,438 總負債 1,099, ,912 17,097 (30,713) 1,191,964 股東權益 136,108 10, (7,501) 139,474 股本 9,658 8, (8,709) 9,658 於聯營公司之權益 2, ,258 非流動資產 45,025 1, ,140 半年結算至 2015 年 12 月 31 日 總營業收入 18,144 1, (44) 19,346 除稅前溢利 8, ,768 於 2015 年 12 月 31 日 總資產 1,244, ,718 19,260 (43,155) 1,334,429 總負債 1,105, ,806 18,655 (33,681) 1,192,448 股東權益 138,938 11, (9,474) 141,981 股本 9,658 10,093 (10,093) 9,658 於聯營公司之權益 2, ,275 非流動資產 47,414 1, ,482 非流動資產包括物業 器材及設備 商譽及其他無形資產 35

36 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 庫存現金及中央銀行之即期結存 庫存現金 4,640 4,642 5,259 中央銀行之即期結存 14,298 35,675 4,859 18,938 40,317 10,118 同業定期存放及貸款 同業結存 13,689 30,079 13,446 1 個月內到期之同業定期存放及貸款 48,894 71,315 56,163 1 個月以上至 1 年到期之同業定期存放及貸款 32,480 49,218 52,182 1 年以上到期之同業定期存放及貸款 2,244 2,155 2,199 97, , ,990 持作交易用途之資產 庫券 36,651 24,405 21,405 其他債務證券 14,851 17,129 16,675 債務證券 51,502 41,534 38,080 投資基金 持作交易用途之證券總額 51,530 41,557 38,101 其他 561 3,215 2,272 持作交易用途之資產總額 52,091 44,772 40,373 債務證券..由公共機構發行.. - 中央政府及中央銀行 50,868 37,699 35,386 - 其他公共機構 50,868 37,699 35,386 由其他機構發行.. - 同業 企業 304 3,117 1, ,835 2,694 51,502 41,534 38,080 投資基金..由企業發行 持作交易用途之證券總額 51,530 41,557 38,101 未結算之客戶交易應收賬項 36

37 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 指定以公平價值列賬之金融資產 庫券 1,070 債務證券 股票 4,453 4,258 1,838 投資基金 5,025 3,890 4,929 9,897 8,218 7,903 債務證券..由公共機構發行.. - 中央政府及中央銀行 1,070 - 其他公共機構 ,071 由其他機構發行.. - 同業 企業 ,136 股票..由同業發行 由公共機構發行 由企業發行 3,592 3,497 1,409 4,453 4,258 1,838 投資基金..由企業發行 5,025 3,890 4,929 9,897 8,218 7,903 37

38 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 客戶貸款 客戶貸款總額 680, , ,561 減..貸款減值準備.. - 個別評估 (896 ) (1,223 ) (807 ) - 綜合評估 (846 ) (841 ) (808 ) 678, , ,946 客戶貸款減值準備 ( 以港幣百萬元位列示 ) 個別評估綜合評估總額 於 2016 年 1 月 1 日 ,615 期內撇除 (222) (371 ) (593 ) 收回往年已撇除之貸款 支取簡明綜合收益表之新增減值準備 撥回簡明綜合收益表之減值準備 (40) (36 ) (76 ) 貸款減值準備折現值撥回以 利息收入 確認 (27) (3 ) (30) 外幣換算差額 (6) (6 ) (12 ) 於 2016 年 6 月 30 日 ,742 總貸款減值準備對總客戶貸款比率如下.. 6 月 30 日 6 月 30 日 12 月 31 日 % % % 貸款減值準備.. - 個別評估 綜合評估 總貸款減值準備 於 2016 年 6 月 30 日, 總貸款減值準備對總客戶貸款比率為 0.25%,2015 年底則為 0.24% 個別評估準備對總客戶貸款比率增加 1 個基點至 0.13%, 反映內地信貸環境挑戰增加 綜合評估準備對總客戶貸款比率則維持平穩, 為 0.12% 整體信貸質素仍然穩健 38

39 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 減值客戶貸款及準備 總減值貸款 3,714 2,871 2,737 個別評估準備 (896 ) (1,223 ) (807 ) 2,818 1,648 1,930 個別評估準備對總減值貸款比率 24.1 % 42.6 % 29.5 % 總減值貸款對總客戶貸款比率 0.55 % 0.43 % 0.40 % 減值客戶貸款指有客觀證據顯示將無法全數收回本金或利息之貸款 總減值貸款較去年底增加港幣 9.77 億元, 即 36%, 為港幣 億元, 乃由於若干香港及內地企業及商業客戶之貸款評級被調低 總減值貸款對總客戶貸款比率於 2016 年 6 月 30 日增加至 0.55%, 而 2015 年底則為 0.40% 本集團對信貸環境前景保持審慎, 並繼續專注於維持高資產質素 總個別評估減值貸款 3,483 2,696 2,505 個別評估準備 (896 ) (1,223 ) (807 ) 2,587 1,473 1,698 總個別評估減值貸款 對總客戶貸款比率 0.51 % 0.40 % 0.36 % 個別評估減值客戶貸款之 抵押品金額 2,086 1,095 1,651 抵押品包括任何具公平價值及可隨時出售之有形抵押品 這些抵押品包括 ( 但不限於 ) 現金及存款 股票及債券 物業按揭及其他固定資產如器材及設備之押記 倘抵押品價值高於客戶貸款總額, 則只計入最高達貸款總額的抵押品金額 39

40 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 已逾期之客戶貸款 已逾期 3 個月以上之客戶貸款及其對總客戶貸款之比率如下.. 6 月 30 日 6 月 30 日 12 月 31 日 港幣百萬元 % 港幣百萬元 % 港幣百萬元 % 總客戶貸款之本金或利息已逾期 個月以上至 6 個月 個月以上至 1 年 年以上 1, , , , 有明確到期日之貸款, 若其本金或利息已逾期, 並於期末仍未償還, 則列作逾期處理 定期分期償還之貸款, 若其中一次還款逾期, 而於期末仍未償還, 亦列作逾期處理 即期償還之貸款, 若已向借款人送達還款通知, 但借款人未按指示還款, 或貸款已超出借款人獲通知的批准限額, 而此情況持續超過有關逾期期限, 亦列作逾期處理 與去年底比較, 已逾期之貸款增加港幣 4.54 億元, 即 21%, 為港幣 億元, 反映若干企業及商業客戶之貸款評級被調低 於 2016 年 6 月 30 日, 已逾期之貸款佔總客戶貸款比率上升 10 個基點, 為 0.4% 重整之客戶貸款 重整之客戶貸款及其對總客戶貸款之比率如下.. 6 月 30 日 6 月 30 日 12 月 31 日 港幣百萬元 % 港幣百萬元 % 港幣百萬元 % 重整之客戶貸款 重整之客戶貸款乃因客戶財政困難而重組或重訂償還條件之貸款 重整貸款之條件通常較原來之條件寬鬆, 並將已逾期之貸款重新劃分為未逾期貸款 倘客戶能按重整貸款之條件正常還款 6 至 12 個月, 即不再被列為重整貸款 重整客戶貸款在重整還款計劃後仍逾期 3 個月以上者, 已列於 已逾期之客戶貸款 項內 重整之客戶貸款較去年底減少港幣 2,000 萬元, 即 14%, 為港幣 1.20 億元 40

41 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 客戶貸款之地區分類分析 客戶貸款之地區分類乃依照客戶所在之地區, 經計及風險轉移之因素後而劃定 在一般情況下, 若貸款之擔保人所在地有異於該客戶, 則風險轉移至擔保人之所在地區 ( 以港幣百萬元位列示 ) 2016 年 6 月 30 日 貸款總額 個別評估減值貸款 已逾期之貸款 個別評估準備 綜合評估準備 香港 571,374 2,145 1, 內地 79,818 1, 其他 28, ,184 3,483 2, ( 以港幣百萬元位列示 ) 2015 年 6 月 30 日 貸款總額 個別評估減值貸款 已逾期之貸款 個別評估準備 綜合評估準備 香港 560,975 1,671 1, 內地 88,762 1, 其他 25, ,086 2,696 2,084 1, ( 以港幣百萬元位列示 ) 2015 年 12 月 31 日 貸款總額 個別評估減值貸款 已逾期之貸款 個別評估準備 綜合評估準備 香港 567,668 1,667 1, 內地 97, 其他 25, ,561 2,505 2,

42 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 總客戶貸款之行業分類 按照香港金融管理局 ( 金管局 ) 之行業分類及定義之總客戶貸款分析詳列如下.. 在香港使用之客戶貸款總額 工業 商業及金融業物業發展 48,178 44,861 43,951 物業投資 110, , ,840 金融企業 6,731 5,342 5,556 股票經紀 183 1, 批發及零售業 25,461 25,672 27,272 製造業 20,098 20,833 21,478 運輸及運輸設備 8,920 9,011 9,608 康樂活動 資訊科技 5,342 3,048 3,821 其他 45,779 43,231 42, , , ,979 個人購買 居者有其屋計劃 私人參建居屋計劃 及 租者置其屋計劃 之住宅按揭貸款 16,973 16,095 16,446 購買其他住宅物業之按揭貸款 158, , ,275 信用卡貸款 25,064 23,947 25,982 其他 20,124 19,372 19, , , ,440 在香港使用之貸款總額 492, , ,419 貿易融資 40,593 40,484 46,885 在香港以外使用之貸款總額 147, , ,257 客戶貸款總額 680, , ,561 42

43 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 總客戶貸款之行業分類 ( 續 ) 在經濟放緩及跨境資金活動減少下, 信貸需求疲弱, 總客戶貸款較去年底減少港幣 100 億元, 即 2%, 為港幣 6,800 億元 在香港使用之貸款總額增加 2% 提供予工業 商業及金融業之貸款上升 3% 提供予物業發展及投資之貸款分別上升 10% 及 2% 金融企業貸款增加 21% 隨着零售市道不振, 提供予批發及零售業之貸款減少 7% 製造業以及運輸及運輸設備貸款分別減少 6% 及 7%, 主要原因是償還貸款 資訊科技貸款增加 40%, 乃來自新提取貸款 其他 項下之貸款增加, 乃提供予若干大型企業客戶之營運資本融資 個人貸款大致與去年底相若 物業市場不景, 本集團仍維持按揭貸款之市場佔有率, 住宅按揭並較去年底有所增長 信用卡貸款下降 4%, 由於季節性因素抵銷了信用卡消費按年增長 3% 之影響 提供予個人客戶之其他貸款上升 2% 期內跨境貸款減少 市道疲弱導致貿易融資下降以及同業價格競爭激烈, 貿易融資因此較去年底減少 13% 在香港以外使用之貸款較 2015 年底減少 8%, 主要由於跨境資金活動減少, 以及客戶提前償還本行及本行內地附屬銀行之貸款 43

44 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 證券投資 以公平價值列賬之可供出售投資項目.. - 債務證券 287, , ,808 - 股票 4,207 5,007 4,633 - 投資基金 10 9 以攤銷成本列賬之持至期滿債務證券 84,031 76,591 81, , , ,272 持至期滿債務證券之公平價值 88,717 79,210 84,571 庫券 151, , ,014 存款證 10,139 12,052 12,053 其他債務證券 209, , ,563 債務證券 371, , ,630 股票 4,207 5,007 4,633 投資基金 , , ,272 債務證券..由公共機構發行.. - 中央政府及中央銀行 218, , ,589 - 其他公共機構 28,027 25,538 25, , , ,548 由其他機構發行.. - 同業 81,544 67,781 75,840 - 企業 43,445 37,907 42, , , , , , ,630 股票..由同業發行 3,533 4,505 4,096 由企業發行 ,207 5,007 4,633 投資基金..由企業發行 , , ,272 債務證券按評級分類 AA- 至 AAA 271, , ,556 A- 至 A+ 89,551 66,558 79,526 B+ 至 BBB+ 7,704 7,402 8,136 不具評級 2,758 2,280 2, , , ,630 證券投資項目包括庫券 存款證 其他債務證券 股票及投資基金, 此等投資無特定持有限期 可供出售之證券投資項目或會予以出售, 以應付流動資金需要, 或配合市場環境轉變 可供出售之證券投資乃以公平價值列賬, 而公平價值變動所產生之損益則於股東資金儲備內確認 持至期滿之債務證券以攤銷成本列示 以溢價或折讓價購入之債務證券, 其賬面值已作出調整, 以反映計及該等溢價或折讓價之債務證券實際利率 44

45 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 於聯營公司之權益 應佔聯營公司淨資產 2,291 2,258 2,275 2,291 2,258 2,275 無形資產 長期保險業務之有效保單現值 12,851 9,774 11,431 內部開發 / 購入軟件 商譽 ,641 10,577 12,221 其他資產 同業結算應收賬項 8,433 7,177 6,922 黃金 1,945 3,854 3,536 預付及應計收益 3,644 3,946 3,717 票據承兌及背書 4,224 6,326 5,724 再保人應佔之保單未決賠款 6,882 3,717 5,782 其他賬項 2,742 2,818 2,794 27,870 27,838 28,475 45

46 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 往來 儲蓄及其他存款 往來 儲蓄及其他存款.. - 如簡明綜合資產負債表所列 951, , ,228 - 列為交易賬項下負債之結構性存款 25,624 36,715 27, , , ,668 類別.. - 通知及往來存款 92,844 83,459 86,644 - 儲蓄存款 638, , ,135 - 定期及其他存款 245, , , , , ,668 已發行之存款證及其他債務證券 已發行之存款證及其他債務證券.. - 如簡明綜合資產負債表所列 6,416 7,738 5,191 - 已發行之指定以公平價值列賬之 3,508 3,510 3,491 存款證 - 列為交易賬項下負債之已發行之其他債務證券 3,822 4,680 2,351 13,746 15,928 11,033 類別.. - 已發行之存款證 8,758 10,002 7,491 - 已發行之其他債務證券 4,988 5,926 3,542 13,746 15,928 11,033 46

47 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 交易賬項下之負債 已發行之其他結構性債務證券 3,822 4,680 2,351 結構性存款 25,624 36,715 27,440 證券空倉及其他 28,710 36,148 33,126 58,156 77,543 62,917 交易賬項下之負債較去年底減少港幣 50 億元, 即 8%, 為港幣 580 億元, 主要反映與外匯基金票據及債券相關之證券空倉及其他之減少 其他負債 同業結算應付賬項 10,588 8,563 7,586 應計賬項 2,833 3,463 3,531 票據承兌及背書 4,224 6,326 5,724 退休福利負債 1,728 1,380 1,013 其他 4,444 3,155 3,037 23,817 22,887 20,891 後償負債 票面值 內容 欠滙豐集團之總額 4.5 億美元於 2021 年 7 月到期之浮息後償貸款 3,488 3 億美元 於 2022 年 7 月 到期之浮息後償貸款 2,328 2,326 2,325 2,328 5,814 2,325 組成如下.. - 以攤銷成本計算 2,328 5,814 2,325 未償還之後償貸款有助平衡本行之資本結構及支持業務增長 47

48 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 股東資金 股本 9,658 9,658 9,658 保留溢利 100, , ,363 其他股權工具 6,981 6,981 6,981 行址重估儲備 16,760 16,379 16,777 現金流量對沖儲備 (26 ) 4 (9 ) 可供出售投資儲備 - 債務證券 股票證券 1,483 2,292 1,916 其他儲備 1,017 1,798 1,272 總儲備 127, , ,323 股東資金 136, , ,981 於半年結算期間之年度化平均普通股 股東權益回報率 12.4 % 31.0 % 10.6 % 本行或任何附屬公司於 2016 年上半年內並無購買 沽售或購回本行之上市證券 48

49 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 資本管理 下表列出本行須呈交予香港金融管理局 ( 金管局 ) 之資本充足比率申報表內之資本比率 資本緩衝 風險加權資產及資本基礎 有關資料乃按金管局於銀行業 ( 資本 ) 規則第 3C(1) 節規定以綜合基礎編製 本集團採用 高級內部評級基準計算法 計算大部分非證券化類別風險承擔之信貸風險 市場風險方面, 本集團以 內部模式計算法 計算利率及外匯 ( 包括黃金 ) 風險類型之一般市場風險, 而其他市場風險則採用 標準 ( 市場風險 ) 計算法 計算 營運風險方面, 本集團採用 標準 ( 業務營運風險 ) 計算法 計算營運風險 按銀行業 ( 資本 ) 規則下計算資本比率之綜合基礎乃跟隨財務報表之綜合基礎, 但撇除根據銀行業 ( 資本 ) 規則被界定爲 受規管金融實體 ( 如保險及證券公司 ) 之附屬公司 該等未予綜合之受規管金融實體之投資成本乃按銀行業 ( 資本 ) 規則第 3 部分釐定並從資本基礎中扣除 為符合香港銀行業條例及本地有關監管機構就審慎監管之規定及要求, 本行及其附屬公司已撥出監管儲備 受此規定限制, 於 2016 年 6 月 30 日, 本集團已從可分派予股東之儲備中撥出港幣 億元為監管儲備 (2015 年 12 月 31 日..港幣 億元 ) 就遵守監管要求方面, 所有不包括在本集團綜合賬內之附屬公司於 2016 年 6 月 30 日並沒有出現資本短欠情況 (2015 年 12 月 31 日..無 ) 本集團於期內已遵循所有金管局所設定的資本要求 49

50 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 資本管理 ( 續 ) ( 甲 ) 資本基礎 普通股權一級資本股東權益 114, , ,963 - 簡明綜合資產負債表之股東權益 136, , ,981 - 額外一級資本永久資本工具 (6,981) (6,981 ) ( 6,981 ) - 未綜合計算附屬公司 (15,382) (13,292 ) (14,037 ) 於普通股權一級資本下的監管扣減 (29,783) (29,975 ) (30,687 ) - 現金流量對沖儲備 (8) (22) (11) - 按公平價值估值之負債所產生之本身信貸風險變動 (17) (7) (6) 1 - 物業重估儲備 (23,042) (22,654 ) (23,135 ) - 監管儲備 (5,823) (6,382 ) (6,610 ) - 無形資產 (421) (433) (421) - 界定利益的退休金基金資產 (22) (34) (35) - 已扣除遞延稅項負債的遞延稅項資產 (142) (104) (115) - 估值調整 (308) (339) (354) 普通股權一級資本總額 84,567 89,226 90,276 額外一級資本 監管扣減前及扣減後之額外一級資本總額 6,981 6,981 6,981 - 永久資本工具 6,981 6,981 6,981 額外一級資本總額 6,981 6,981 6,981 一級資本總額 91,548 96,207 97,257 二級資本 監管扣減前之二級資本總額 15,651 18,000 15,746 - 有期後償債項 2,328 4,767 2, 物業重估儲備 10,368 10,194 10,411 - 合資格計入二級資本的減值準備及監管儲備 2,955 3,039 3,010 於二級資本下的監管扣減 (315) (315) (315) - 於未綜合入賬之金融業公司之重大資本投資 (315) (315) (315) 二級資本總額 15,336 17,685 15,431 資本總額 106, , ,688 1 包括投資物業之重估增值, 已被列作部分保留溢利, 並按照金管局發出之銀行業 ( 資本 ) 規則作出調整 50

51 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 資本管理 ( 續 ) ( 乙 ) 按風險類別分類之風險加權資產 信貸風險 444, , ,753 市場風險 9,876 20,028 13,698 營運風險 50,180 47,516 49,023 總額 504, , ,474 ( 丙 ) 資本比率 ( 佔風險加權資產比率 ) 根據銀行業 ( 資本 ) 規則按綜合基準計算之資本比率如下.. 6 月 30 日 6 月 30 日 12 月 31 日 普通股權一級資本比率 16.8 % 17.1 % 17.7 % 一級資本比率 18.1 % 18.5 % 19.1 % 總資本比率 21.2 % 21.8 % 22.1 % 巴塞爾協定三 所訂定有關最低資本要求的規則已於 2013 年 1 月 1 日起逐步實施, 並於 2019 年 1 月 1 日起全面生效 按 巴塞爾協定三 終點基準計算, 在不考慮 ( 例如 ) 任何未來利潤或管理措施及現行規例或其應用方式或會於全面實施前有所改變下, 終點基準備考數字會與上述 2016 年 6 月 30 日的資本比率相同 備考數字是將現行規則以機械計算方式應用於 2016 年 6 月 30 日的資本基礎, 它並非一項預測 ( 丁 ) 資本緩衝 ( 佔風險加權資產比率 ) 由 2016 年 1 月 1 日起已分階段實施以下資本緩衝, 而本集團按綜合基準計算之適用比率如下 年 6 月 30 日 防護緩衝資本比率 % 較高吸收虧損能力比率 % 逆周期緩衝資本比率 % 總額 % 51

52 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 資本管理 ( 續 ) ( 戊 ) 資本票據 以下為由本行發出之本集團普通股權一級資本票據 額外一級資本票據及二級資本票據之摘要.. 於監管規定資本確認之金額 普通股權一級資本票據 普通股.. 1,911,842,736 股已發行及繳足股本之普通股 9,658 9,658 9,658 額外一級資本票據 永久資本工具 ( 票面值.. 9 億美元 ) 6,981 6,981 6,981 二級資本票據於 2021 年到期之後償貸款 ( 票面值 億美元 ) 2,441 於 2022 年到期之後償貸款 ( 票面值.. 3 億美元 ) 2,328 2,326 2,325 ( 己 ) 槓桿比率 巴塞爾協定三 架構引入槓桿比率作為非以風險為基礎的後備限額, 以補充風險資本規定 此比率乃按量計算, 計算方法是以 巴塞爾協定三 一級資本除以資產負債表內外風險承擔總額 根據 巴塞爾協定三 架構,2013 年至 2017 年為槓桿比率之同步執行期 本集團須根據 銀行業 ( 披露 ) 規則 第 24A(6) 條, 披露以綜合基準計算的槓桿比率 6 月 30 日 6 月 30 日 12 月 31 日 槓桿比率 7.4 % 7.7 % 7.8 % ( 以港幣百萬元位列示 ) 一級資本 91,548 96,207 97,257 風險承擔 1,236,337 1,255,187 1,248, 年 12 月 31 日至 2016 年 6 月 30 日之槓桿比率下降, 主要由於期內支付 2015 年度特別中期股息而令一級資本減少所致 52

53 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 資本管理 ( 續 ) ( 庚 ) 補充資料 為符合銀行業 ( 披露 ) 規則, 以下資本資料可於本行之網站 內 監管披露 項下瀏覽.. 本集團資本票據之主要特點及全部條款及細則 本集團採用金管局要求之標準範本披露本集團之普通股權一級資本 額外一級資本 二級資本, 以及監管扣減之詳情 本集團採用金管局要求之標準範本披露本集團就財務及監管資產負債表作出之全部對賬 本集團採用金管局要求之標準範本披露本集團槓桿比率, 包括風險承擔及對賬摘要 本集團採用金管局要求之標準範本披露有關私人機構信用風險承擔的風險加權資產的地域細目分類及其個別司法管轄區所適用的逆周期緩衝資本比率 流動資金資訊 根據銀行業 ( 流動性 ) 規則第 11(1) 條, 本集團須根據於 2015 年 1 月 1 日生效之 巴塞爾協定三 流動性覆蓋比率要求, 以綜合基礎計算流動性覆蓋比率 於 2016 年, 本集團須維持不少於 70% 之流動性覆蓋比率, 並最遲於 2019 年 1 月增加至不少於 100% 於匯報期間之平均流動性覆蓋比率則如下 : 季度結算至 季度結算至 季度結算至 季度結算至 2016 年 6 月 30 日 3 月 31 日 6 月 30 日 3 月 31 日 平均流動性覆蓋比率 % % % % 鑑於信貸需求疲弱, 本集團將盈餘資金配調於優質流動資產, 並於 2016 年上半年維持雄厚的流動資金 為符合銀行業 ( 披露 ) 規則, 有關流動資金資訊的詳情可於本行之網站 內 監管披露 項下瀏覽 53

54 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 或有負債 承擔及衍生工具 合約金額直接信貸替代項目 6,849 4,552 7,558 與交易有關的或有項目 4,442 3,108 3,336 與貿易有關的或有項目 10,137 13,541 11,217 毋須事先通知而可無條件撤銷之承諾 327, , ,270 原有期限為 1 年或以下之承諾 4,071 6,391 2,642 原有期限為 1 年以上之承諾 28,353 24,275 22, , , ,149 風險加權金額 39,414 32,568 36,227 上表列出或有負債及承擔之合約賬面金額及風險加權金額 該等資料與本集團向金管局呈交的 資本充足比率 申報表所載者一致 根據銀行業 ( 資本 ) 規則第 3C(1) 條之規定, 此申報表乃依照金管局指定按綜合基礎編製 ( 以港幣百萬元位列示 ) 合約金額風險加權金額公平價值 於 2016 年 6 月 30 日 匯率合約..外匯交易 666,790 1, 其他匯率合約 153,476 2,882 1, ,266 4,177 2,207 利率合約..利率掉期 289, 其他利率合約 1, , 其他衍生工具合約 17,

55 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 或有負債 承擔及衍生工具 ( 續 ) ( 以港幣百萬元位列示 ) 合約金額風險加權金額公平價值 於 2015 年 6 月 30 日 匯率合約..外匯交易 525,622 1,168 1,104 其他匯率合約 171,846 4,719 1, ,468 5,887 2,426 利率合約..利率掉期 242, 其他利率合約 , 其他衍生工具合約 11, ( 以港幣百萬元位列示 ) 合約金額風險加權金額公平價值 於 2015 年 12 月 31 日 匯率合約..外匯交易 556,913 1,365 1,858 其他匯率合約 146,297 5,496 3, ,210 6,861 4,942 利率合約..利率掉期 268, 其他利率合約 , 其他衍生工具合約 15, 上表乃根據呈交金管局的 資本充足比率 申報表而編製 根據銀行業 ( 資本 ) 規則第 3C(1) 條之規定, 此申報表乃依照金管局指定按綜合基準編製 55

56 恒生銀行有限公司財務概況 ( 續 ) 或有負債 承擔及衍生工具 ( 續 ) 衍生金融工具包括持有作交易用途 指定以公平價值列賬或指定作公平價值對沖或現金流量對沖之金融工具 每類衍生工具之合約賬面金額及按市值重估之資產及負債詳列如下 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 指定以 指定以 指定以 公平價值 公平價值 公平價值 ( 以港幣百萬元位列示 ) 交易用途 列賬 對沖用途 交易用途 列賬 對沖用途 交易用途 列賬 對沖用途 合約金額.. 利率合約 247,407 3,500 46, ,695 3,500 55, ,414 3,500 57,640 匯率合約 940,390 其他衍生工具合約 24,984 20, ,567 19,729 7, ,332 23,901 15,359 1,212,781 3,500 67,758 1,106,991 3,500 62,302 1,056,647 3,500 72,999 衍生工具資產.. 利率合約 1, , 匯率合約 7,019 其他衍生工具合約 , ,875 8, , , 衍生工具負債.. 利率合約 1,286 匯率合約 7,903 其他衍生工具合約 137 9, ,023 1,294 4, ,264 5, , , 以上衍生工具資產及負債, 乃各衍生工具合約按市值重估後之正數值或負數值之總額, 代表該等合約之重置成本總額 56

57 恒生銀行有限公司 其他資料 1. 法定財務報表及會計政策 於本新聞稿所載有關截至 2015 年 12 月 31 日之財務資料並不構成本集團該年內之法定財務報表, 乃摘錄自根據香港公司條例 ( 第 622 章 ) 第 662(3) 條及附表 6 第 3 部分已送呈公司註冊處及香港金融管理局之財務報表 核數師已就該等財務報表發出無保留意見之報告書, 當中不包括核數師在並無作出保留意見下提出須注意的任何事宜, 以及並無載列香港公司條例 ( 第 622 章 ) 第 406(2) 407(2) 或 (3) 條之聲明 本集團之簡明綜合財務報表已包括金管局發出之銀行業 ( 披露 ) 規則內所需披露內容, 並將於本新聞稿發出當日, 在香港交易及結算所有限公司及本行之網站發佈 除下文所述外, 本集團製備本新聞稿之資料所採用之各項會計政策及計算方法, 與列載於 2015 年度法定財務報表第 143 頁至 159 頁者一致 期內, 本集團已採納以下準則之修訂本, 惟有關修訂本對本集團之簡明綜合財務報表並無重大影響或並無影響 香港會計準則第 1 號 披露計劃 之修訂本 香港會計準則第 16 號 物業 器材及設備 及香港會計準則第 38 號 無形資產 之修訂本 香港會計準則第 27 號 獨立財務報表 之修訂本 香港財務報告準則第 10 號 香港財務報告準則第 12 號及香港會計準則第 28 號 投資實體 之修訂本 香港財務報告準則第 11 號 合營安排 之修訂本 截至 2015 年 12 月 31 日之 2015 年年報已列示法定財務報表 索取印刷本可向公司秘書事務部 ( 香港德輔道中 83 號 10 樓 ) 查詢, 或於本行網站 查閱 2. 比較數字 若干比較數字已重新列示以符合本期之呈列 57

58 恒生銀行有限公司其他資料 ( 續 ) 3. 重大交易 出售部分本行所持有之興業銀行股權 於 2015 年上半年, 本行已出售所持有之 9.99%( 即 1,903,316,838 股普通股 ) 興業銀行股份有限公司 ( 興業銀行 ) 普通股股權, 並於 2015 年上半年將收益港幣 億元確認入賬 由於將出售部分所持有之興業銀行股權之收益在 2015 年上半年之簡明綜合收益表確認, 會構成重大財務影響, 因此,2016 年上半年之主要數據及表現不能直接比較 為方便比較, 本行於編製下表之主要數據及表現時, 已撇除 2015 年上半年出售部分所持有之興業銀行股權之收益 不包括於 2015 年上半年 出售部分所持有之 如報告內列示 興業銀行股權之收益 與半年結算至 與半年結算至 與半年結算至 半年結算至 半年結算至 2015 年 半年結算至 2015 年 半年結算至 2015 年 2016 年 2015 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2015 年 6 月 30 日 ( 以港幣百萬元位列示 ) 6 月 30 日 6 月 30 日 比較之變動 12 月 31 日 比較之變動 6 月 30 日 比較之變動 股東應得溢利 8,005 20,048-60% 7,446 +8% 9,412-15% 除稅前溢利 9,499 21,720-56% 8,768 +8% 11,084-14% 平均普通股股東權益回報率 (%) pp pp pp 平均總資產回報率 (%) pp pp pp 每股盈利 ( 港幣元位 ) % % % pp 之轉變乃指百分點之轉變 4. 物業重估 本集團之行址及投資物業於 2016 年 6 月 30 日由戴德梁行有限公司進行重估 有關估值由持有香港測量師學會會員資格之專業人士進行 物業估值乃以市場價值為基準, 並與香港財務報告準則第 13 號 公平價值計量 之公平價值定義一致, 以及經考慮市場參與者對物業的最高效和最佳使用為基礎按市場價值重估集團之物業 在確定最高效和最佳使用時, 本集團已如香港財務報告準則第 13 號規定, 考慮物業的使用是否實際上可能 法律上允許, 及經濟上可行 本集團之行址物業有港幣 2.77 億元之重估淨增值, 已誌入行址重估儲備賬 有關本集團行址之遞延稅項準備為港幣 4,700 萬元 如不包括用作支持保險合同之物業公平價值收益, 港幣 7,700 萬元之投資物業重估虧損已於簡明綜合收益表內確認 58

59 恒生銀行有限公司其他資料 ( 續 ) 5. 外匯倉盤 於 2016 年 6 月 30 日, 本集團持有美元之非結構性外匯倉盤, 佔整體外匯淨倉盤總額不少於 10% 本集團亦持有人民幣結構性外匯倉盤, 佔整體外匯結構性倉盤淨額不少於 10% ( 以港幣百萬元位列示 ) 美元人民幣其他外幣外幣總額 2016 年 6 月 30 日 非結構性倉盤現貨資產 180, , , ,978 現貨負債 (158,187 ) (114,052 ) (67,832 ) (340,071 ) 遠期買入 395, ,633 43, ,198 遠期賣出 (415,813 ) (196,786 ) (108,086 ) (720,685 ) 期權盤淨額 202 (60 ) (237 ) (95 ) 持有 /( 沽空 ) 非結構性倉盤淨額 2,609 (123 ) (161 ) 2,325 結構性倉盤 14, ,431 ( 以港幣百萬元位列示 ) 美元人民幣其他外幣外幣總額 2015 年 6 月 30 日 非結構性倉盤現貨資產 190, , , ,565 現貨負債 (153,429 ) (144,863 ) (64,860 ) (363,152 ) 遠期買入 292, ,125 61, ,796 遠期賣出 (327,490 ) (136,603 ) (99,772 ) (563,865 ) 期權盤淨額 179 (257 ) 40 (38 ) 持有 /( 沽空 ) 非結構性倉盤淨額 2,514 10,805 (13) 13,306 結構性倉盤 14, ,965 59

60 恒生銀行有限公司其他資料 ( 續 ) 5. 外匯倉盤 ( 續 ) ( 以港幣百萬元位列示 ) 美元人民幣其他外幣外幣總額 2015 年 12 月 31 日 非結構性倉盤現貨資產 204, , , ,773 現貨負債 (169,779) (128,759) (66,796) (365,334 ) 遠期買入 320, ,574 35, ,291 遠期賣出 (355,062) (170,630) (106,024) (631,716 ) 期權盤淨額 212 (328) 持有非結構性倉盤淨額 204 2, ,019 結構性倉盤 15, , 最終控股公司 恒生銀行為於英國註冊之滙豐控股有限公司間接持有 62.14% 權益之附屬公司 7. 股東登記名冊 本行將於 2016 年 8 月 23 日 ( 星期二 ), 暫停辦理股份過戶登記手續 為確保享有第二次中期股息, 股份過戶文件連同有關股票, 必須於 2016 年 8 月 22 日 ( 星期一 ) 下午 4 時 30 分或以前, 送達本行股份登記處香港中央證券登記有限公司辦理過戶手續, 該股份登記處地址為香港灣仔皇后大道東 183 號合和中心 17 樓 1712 至 1716 室 第二次中期股息將於 2016 年 9 月 13 日 ( 星期二 ) 派發予於 2016 年 8 月 23 日 ( 星期二 ) 名列本行股東名冊內之股東 本行之股份將由 2016 年 8 月 19 日 ( 星期五 ) 起除息 60

61 恒生銀行有限公司其他資料 ( 續 ) 8. 企業管治常規守則 本行致力秉持及強化高水準之企業管治, 以維護股東 客戶 員工以及其他持份者之利益 本行遵循金管局頒佈之監管政策手冊內有關 本地註冊認可機構的企業管治 指引之各項要求 於截至 2016 年 6 月 30 日止 6 個月期間, 本行亦已符合香港聯合交易所有限公司證券上市規則 ( 上市規則 ) 附錄十四所載之 企業管治守則 所有守則條文及大部分之建議最佳常規 本行亦定期對其企業管治架構進行檢討及改進, 以確保符合國際及本港之最佳企業管治常規 本行審核委員會已審閱本行截至 2016 年 6 月 30 日止之半年業績 9. 董事會 於 2016 年 8 月 3 日, 本行之董事會成員為錢果豐博士 *( 董事長 ) 李慧敏女士( 副董事長兼行政總裁 ) 陳祖澤博士* 陳力生先生 # 陳國威先生 鄭家純博士* 蔣麗苑女士 * 馮孝忠先生 胡祖六博士* 利蘊蓮女士* 李瑞霞女士 # 李家祥博士* 羅康瑞博士 # 伍成業先生 # # 鄧日燊先生* 王冬勝先生及伍偉國先生 * * 獨立非執行董事 # 非執行董事 10. 新聞稿 此新聞稿可於本行之網站 下載 2016 年中期報告, 當中包括金管局發出之銀行業 ( 披露 ) 規則內之所有披露要求, 將於本新聞稿發出之日刊載於香港交易及結算所有限公司及本行之網站 2016 年中期報告之印刷本將於 2016 年 8 月下旬寄送各股東 新聞查詢.. 張樹槐 電話.. (852) 陳沛瑜 電話.. (852)