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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 太 原 重 工 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 2016 年 半 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 本 半 年 度 报 告 未 经 审 计 四 公 司 负 责 人 王 创 民 主 管 会 计 工 作 负 责 人 贺 吉 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 贺 吉 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 中 所 涉 及 的 发 展 战 略 经 营 计 划 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 1 / 128

2 目 录 第 一 节 释 义... 3 第 二 节 公 司 简 介... 3 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 4 第 四 节 董 事 会 报 告... 6 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 第 九 节 公 司 债 券 相 关 情 况 第 十 节 财 务 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 / 128

3 第 一 节 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 太 原 重 工 本 公 司 公 司 指 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 太 重 集 团 指 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 太 重 制 造 指 太 原 重 型 机 械 ( 集 团 ) 制 造 有 限 公 司 滨 海 公 司 指 太 重 ( 天 津 ) 滨 海 重 型 机 械 有 限 公 司 轨 道 交 通 公 司 指 太 原 重 工 轨 道 交 通 设 备 有 限 公 司 新 能 源 公 司 指 太 原 重 工 新 能 源 装 备 有 限 公 司 七 和 风 力 发 电 指 内 蒙 古 七 和 风 力 发 电 有 限 公 司 公 司 章 程 指 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 章 程 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 会 计 法 指 中 华 人 民 共 和 国 会 计 法 元 万 元 亿 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 人 民 币 亿 元 报 告 期 指 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 太 原 重 工 TAIYUAN HEAVY INDUSTRY CO.,LTD. TYHI 王 创 民 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 姓 名 李 迎 魁 联 系 地 址 太 原 市 万 柏 林 区 玉 河 街 53 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 tyhi@tz.com.cn 三 基 本 情 况 变 更 简 介 公 司 注 册 地 址 太 原 高 新 技 术 产 业 开 发 区 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 太 原 市 万 柏 林 区 玉 河 街 53 号 3 / 128

4 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 报 告 期 内 变 更 情 况 查 询 索 引 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 变 更 情 况 简 介 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 上 海 证 券 报 和 中 国 证 券 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 董 事 会 办 公 室 报 告 期 内 变 更 情 况 查 询 索 引 五 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 A 股 上 海 证 券 交 易 所 太 原 重 工 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 注 册 登 记 日 期 注 册 登 记 地 点 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 查 询 索 引 2014 年 12 月 24 日 太 原 高 新 技 术 产 业 开 发 区 H H H 第 三 节 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 主 要 会 计 数 据 本 报 告 期 比 上 本 报 告 期 上 年 同 期 年 同 期 增 减 (1-6 月 ) (%) 营 业 收 入 1,151,551, ,984,061, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 -591,990, ,577, , 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 -607,649, ,344, , 性 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,182,676, ,712, 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 4,845,423, ,435,486, 总 资 产 28,097,777, ,399,857, / 128

5 ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 本 报 告 期 比 上 年 上 年 同 期 (1-6 月 ) 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) , 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) , 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 , ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 个 百 分 点 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -377, 越 权 审 批, 或 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 18,477, 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 5 / 128

6 与 公 司 正 常 经 营 业 务 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 361, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 所 得 税 影 响 额 -2,803, 合 计 15,658, 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 报 告 期 内, 国 内 经 济 下 行 压 力 大, 装 备 制 造 行 业 市 场 需 求 不 旺, 规 模 增 长 乏 力, 效 益 下 滑 受 此 影 响, 公 司 规 模 和 效 益 指 标 出 现 下 滑, 上 半 年 公 司 实 现 营 业 收 入 亿 元, 比 上 年 同 期 减 少 61.41%, 净 利 润 亿 元 但 在 广 大 干 部 职 工 的 辛 勤 努 力 下, 公 司 精 细 化 管 理 深 入 推 进, 运 行 质 量 持 续 稳 定 1 全 力 开 拓 国 内 外 市 场, 一 批 重 要 项 目 合 同 陆 续 签 约 签 订 辽 宁 忠 旺 22.5 亿 元 铝 挤 压 机 生 产 线 和 南 山 铝 业 125MN 铝 挤 压 机 合 同, 进 一 步 巩 固 了 公 司 在 国 内 大 型 铝 挤 压 机 行 业 的 领 军 地 位 ; 工 程 机 械 取 得 新 突 破,TZC300 履 带 起 重 机 实 现 订 货 中 铁 十 二 局 盾 构 机 合 同 的 签 订, 标 志 着 公 司 转 型 领 域 实 现 新 突 破 ; 中 国 铁 路 总 公 司 轮 轴 华 创 增 速 器 等 一 批 重 要 合 同 的 签 订, 为 公 司 订 货 提 供 了 有 力 补 充 受 国 家 一 带 一 路 等 政 策 利 好 影 响, 公 司 出 口 订 货 保 持 增 长 态 势, 报 告 期 内 出 口 订 货 8.89 亿 元, 同 比 增 长 4.96% 印 度 6 台 20m3 挖 掘 机 和 南 非 35m3 挖 掘 机 合 同 的 相 继 签 订, 成 为 公 司 产 品 对 外 出 口 的 新 亮 点 6 / 128

7 报 告 期 内, 公 司 累 计 新 增 订 货 39.5 亿 元, 比 上 年 同 期 增 加 0.3% 锻 压 设 备 矿 山 设 备 轧 钢 设 备 和 煤 化 工 设 备 与 去 年 同 期 相 比 订 货 增 加, 轨 道 交 通 起 重 机 和 铸 锻 件 产 品 订 货 同 比 减 少, 齿 轮 传 动 设 备 基 本 持 平 2 重 点 产 品 生 产 组 织 成 效 明 显 武 钢 防 城 港 镀 锌 线 包 钢 镀 锌 线 中 广 核 红 沿 河 5 号 环 吊 TZC300 履 带 吊 按 期 完 工, 西 藏 WK-35 WK-12C 挖 掘 机 完 成,30 万 千 瓦 级 汽 轮 机 转 子 完 工 3 转 型 领 域 重 大 新 产 品 开 发 不 断 推 进 自 主 化 时 速 250 公 里 350 公 里 动 车 组 轮 轴 已 分 别 完 成 运 行 考 核 38 万 公 里 和 39 万 公 里, 装 有 公 司 车 轮 和 车 轴 的 具 有 完 全 自 主 知 识 产 权 的 中 国 标 准 动 车 组 金 凤 凰 和 蓝 海 豚 在 郑 ( 州 ) 徐 ( 州 ) 线 上 各 以 超 过 420 公 里 的 速 度 交 会 而 行, 相 对 时 速 超 过 840 公 里, 创 造 世 界 上 最 高 时 速 列 车 交 会 试 验, 标 志 着 我 国 高 铁 动 车 组 技 术 已 达 到 世 界 领 先 水 平, 为 中 国 高 铁 和 太 重 轮 轴 走 出 去 奠 定 了 坚 实 的 基 础 ; 海 洋 核 动 力 平 台 示 范 工 程 项 目 取 得 实 质 性 进 展 ;5MW 海 上 风 电 机 组 设 计 完 成 4 提 质 增 效 工 作 效 果 显 著 报 告 期 内, 公 司 三 项 费 用 同 比 上 升 5%, 其 中, 销 售 费 用 管 理 费 用 分 别 下 降 23% 和 1%, 财 务 费 用 增 加 22%; 非 生 产 性 支 出 同 比 下 降 21%, 三 公 经 费 同 比 下 降 10% 与 目 标 成 本 相 比, 公 司 采 购 外 协 成 本 降 低 7300 万 元, 设 计 降 成 本 5072 万 元 报 告 期 公 司 财 务 数 据 重 大 变 化 情 况 7 / 128 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 名 称 期 末 数 期 初 数 变 动 幅 度 变 动 主 要 原 因 应 收 票 据 611,538, 其 他 应 收 款 225,865, 其 他 流 动 资 产 195,124, 开 发 支 出 368,000, 其 他 非 流 动 资 产 67,444, ,410, ,859, ,962, ,637, ,590, % 本 期 业 务 结 算 使 用 票 据 量 增 加 57.00% 本 期 保 证 金 额 度 增 加 59.99% 49.81% 30.73% 应 付 票 据 807,774, ,989,043, % 预 收 款 项 1,129,553, 应 交 税 费 59,040, 应 付 利 息 29,630, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 2,302,110, ,446, ,285, ,272, ,786, 本 期 待 抵 扣 进 项 税 额 增 加 本 期 研 发 项 目 的 开 发 支 出 增 加 本 期 支 付 项 目 款 增 加 所 致 本 期 业 务 结 算 使 用 票 据 量 增 加 39.72% 本 期 项 目 预 收 款 增 加 % % % 应 付 债 券 - 1,498,038, % 本 期 缴 纳 各 项 税 费 增 加 本 期 短 期 融 资 券 利 息 本 期 一 年 内 到 期 应 付 债 券 增 加 本 期 应 付 债 券 划 转 到 一 年 内 到 期 应 付 债 券

8 长 期 应 付 款 1,191,348, 其 他 综 合 收 益 -661, 专 项 储 备 2,151, ,897, ,019, , % 35.13% % 本 期 应 付 融 资 租 赁 款 增 加 本 期 外 币 报 表 折 算 差 额 所 致 本 期 使 用 的 安 全 专 项 基 金 比 计 提 的 少 所 致 未 分 配 利 润 918,560, ,510,551, % 本 期 实 现 利 润 减 少 本 报 告 期 上 年 同 期 变 动 幅 度 营 业 收 入 1,151,551, ,984,061, % 本 期 营 业 额 减 少 所 致 营 业 成 本 1,035,871, ,447,117, % 营 业 税 金 及 附 加 5,263, ,819, % 资 产 减 值 损 失 73,059, ,087, % 营 业 外 收 入 27,798, ,167, % 营 业 外 支 出 9,353, ,067, % 本 期 营 业 额 减 少, 相 应 营 业 成 本 减 少 本 期 各 项 税 费 增 加 所 致 上 期 会 计 估 计 变 更 影 响 本 期 结 转 政 府 补 助 收 入 减 少 本 期 债 务 重 组 损 失 增 加 所 得 税 费 用 -7,710, 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 收 到 的 税 费 返 还 34,631, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 25,019, % 递 延 所 得 税 资 产 增 加 1,261,956, ,538,119, % 54,599, / % 79,191, ,716, % 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,567,712, ,303,303, % 本 期 回 款 票 据 结 算 量 增 加, 资 金 结 算 量 减 少 本 期 收 到 的 出 口 退 税 款 减 少 本 期 收 回 票 据 保 证 金 保 函 保 证 金 及 信 用 证 保 证 金 减 少 本 期 购 买 商 品 接 受 劳 务 减 少 支 付 的 各 项 税 费 66,873, 本 期 缴 纳 各 项 税 费 增 44.25% 46,359, 加 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 42,875, , % 本 期 收 到 的 政 府 补 助 购 置 固 定 资 产 形 资 产 和 其 他 151,096, 本 期 工 程 项 目 支 付 额 224,168, % 长 期 资 产 支 付 的 增 加 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 5,216,045, ,599,651, % 本 期 银 行 贷 款 额 增 加 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 1,030,000, 本 期 收 到 的 售 后 回 租 % 200,184, 筹 资 额 支 付 其 他 与 筹 资 本 期 支 付 的 售 后 回 租 158,796, % 活 动 有 关 的 现 金 47,987, 租 赁 款 增 加 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 6,913, , % 汇 率 变 动 影 响

9 影 响 下 半 年, 公 司 面 临 的 市 场 环 境 依 然 严 峻, 公 司 规 模 效 益 压 力 仍 然 较 大 随 着 供 给 侧 结 构 性 改 革 的 深 入 实 施, 国 家 经 济 结 构 调 整 的 积 极 因 素 正 在 凸 显, 尤 其 是 能 源 结 构 调 整 带 来 的 市 场 机 遇 正 在 扩 大 下 半 年, 公 司 将 以 市 场 开 拓 和 重 大 项 目 生 产 组 织 为 抓 手, 持 之 以 恒 提 高 运 行 质 量 1 市 场 开 拓 拓 宽 国 内 外 市 场 信 息 渠 道, 加 大 信 息 收 集 力 度 加 强 转 型 产 品 的 市 场 推 广, 对 重 点 转 型 产 品 按 照 行 业 规 则 创 新 销 售 模 式 积 极 对 接 国 家 一 带 一 路 战 略, 明 确 人 员 和 考 核 机 制, 全 面 掌 握 国 际 市 场 情 况, 打 开 国 际 市 场 销 售 渠 道 2 生 产 组 织 持 续 抓 好 重 点 产 品 的 生 产 组 织 做 好 太 原 地 铁 盾 构 机 项 目 吉 林 麦 达 斯 235MN 压 机 南 京 迪 威 尔 350MN 压 机 三 峡 5MW 海 上 风 电 机 组 等 重 点 项 目 产 品 的 按 期 保 质 出 产 3 转 型 产 品 开 发 持 续 做 好 海 上 核 动 力 平 台 技 术 工 艺 的 前 期 准 备 ; 做 好 铝 板 热 轧 机 技 术 开 发 和 工 艺 评 审 工 作 ; 落 实 4000 吨 环 轨 起 重 机 的 依 托 项 目, 争 取 实 现 试 制 ; 做 好 1.5MW 风 机 检 修 起 重 机 100t 液 压 打 桩 锤 技 术 开 发 ; 时 速 350 公 里 动 车 组 齿 轮 箱 25MW 汽 轮 机 滑 动 轴 承 和 2MW/116 风 电 偏 航 变 桨 减 速 机 完 成 样 机 试 制 4 提 质 增 效 关 注 合 同 执 行 过 程 中 用 户 的 变 化 情 况, 及 时 调 整 生 产 计 划, 提 高 资 金 使 用 效 率 ; 细 化 核 算 体 系, 针 对 不 同 产 品 进 行 分 类 核 算 ; 强 化 工 艺 的 执 行 力 度, 提 高 产 品 质 量 ; 加 强 对 安 装 调 试 队 伍 的 管 理, 优 化 人 员 配 置, 保 障 安 装 调 试 的 进 度 和 质 量 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 1,151,551, ,984,061, 营 业 成 本 1,035,871, ,447,117, 销 售 费 用 111,036, ,575, 管 理 费 用 272,233, ,243, 财 务 费 用 273,755, ,139, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,182,676, ,712, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -181,291, ,683, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,483,877, ,600, , 研 发 支 出 145,040, ,441, 营 业 收 入 变 动 原 因 说 明 : 有 效 订 货 不 足, 导 致 营 业 收 入 减 少 营 业 成 本 变 动 原 因 说 明 : 营 业 成 本 随 营 业 收 入 下 降 销 售 费 用 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 业 务 招 待 费 减 少 所 致 管 理 费 用 变 动 原 因 说 明 : 与 去 年 同 期 基 本 持 平 财 务 费 用 变 动 原 因 说 明 : 银 行 借 款 增 加, 利 息 支 出 增 加 9 / 128

10 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 本 期 回 款 票 据 结 算 量 增 加, 资 金 结 算 量 减 少 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 本 期 工 程 项 目 支 付 额 增 加 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 本 期 收 到 的 银 行 借 款 与 收 到 的 售 后 回 租 租 赁 款 增 加 研 发 支 出 变 动 原 因 说 明 : 本 年 研 发 投 入 减 少 2 其 他 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 (2) 公 司 前 期 各 类 融 资 重 大 资 产 重 组 事 项 实 施 进 度 分 析 说 明 公 司 董 事 会 2015 年 第 三 次 临 时 会 议 审 议 通 过 了 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 及 相 关 事 宜, 并 进 行 了 披 露, 请 参 阅 公 司 2015 年 5 月 12 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 公 告 的 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 中 的 相 关 内 容 综 合 考 虑 公 司 的 实 际 状 况 和 资 本 市 场 情 况, 公 司 于 2016 年 2 月 22 日 召 开 董 事 会 2016 年 第 二 次 临 时 会 议, 审 议 通 过 关 于 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 ( 修 订 稿 ) 的 议 案, 对 本 次 非 公 开 发 行 价 格 及 定 价 方 式 发 行 数 量 募 集 资 金 数 额 及 用 途 决 议 有 效 期 进 行 了 调 整, 发 行 方 案 的 其 他 内 容 保 持 不 变, 详 情 请 参 阅 公 司 2016 年 2 月 23 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 公 告 的 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 ( 修 订 稿 ) 中 的 相 关 内 容 调 整 后 的 非 公 开 发 行 A 股 股 票 相 关 事 项 已 经 取 得 公 司 股 东 大 会 批 准 和 中 国 证 监 会 核 准, 公 司 于 2016 年 8 月 3 日 收 到 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 出 具 的 关 于 核 准 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2016]1395 号 ), 公 司 董 事 会 将 根 据 上 述 批 复 文 件 要 求 和 本 公 司 股 东 大 会 的 授 权, 在 规 定 时 限 内 办 理 本 次 非 公 开 发 行 股 票 的 相 关 事 宜, 并 及 时 履 行 信 息 披 露 义 务 (3) 经 营 计 划 进 展 说 明 参 见 本 节 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 (4) 其 他 ( 一 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 产 品 情 况 10 / 128 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 轧 锻 54,616, ,206, 设 备 起 重 机 155,765, ,097, 设 备 挖 掘 焦 171,388, ,239, 化 设 备 火 车 轮 375,213, ,759,

11 轴 及 轮 对 油 膜 8,939, ,594, 轴 承 铸 锻 件 120,457, ,045, 齿 轮 传 97,884, ,695, 动 机 械 煤 化 工 32,414, ,967, 设 备 成 套 项 47,159, ,539, 目 其 他 收 入 42,521, ,861, 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 国 内 收 入 862,932, 国 外 收 入 243,428, ( 二 ) 核 心 竞 争 力 分 析 1 产 品 结 构 优 势 公 司 紧 跟 市 场 发 展 趋 势, 及 时 进 行 结 构 调 整 和 转 型, 在 保 持 重 型 机 械 行 业 传 统 优 势 的 同 时, 积 极 向 轨 道 交 通 新 能 源 装 备 工 程 机 械 海 洋 工 程 装 备 等 领 域 延 伸, 不 断 增 强 公 司 的 竞 争 能 力 2 技 术 研 发 优 势 公 司 作 为 国 内 重 要 的 装 备 制 造 企 业, 通 过 多 年 发 展, 形 成 了 雄 厚 的 技 术 积 累 和 勇 于 创 新 的 企 业 精 神 技 术 中 心 为 国 家 认 定 的 企 业 技 术 中 心, 技 术 研 发 实 力 雄 厚, 具 备 机 电 液 传 为 一 体 的 研 发 能 力, 在 2015 年 度 国 家 级 企 业 技 术 中 心 中 排 名 第 二 3 品 牌 竞 争 优 势 公 司 拥 有 众 多 标 志 性 产 品 :20~75m3 矿 用 挖 掘 机 100t~520t 铸 造 起 重 机 三 峡 1200t 桥 式 起 重 机 20~225MN 铝 挤 压 机 Φ 114~460mm 三 辊 连 轧 管 机 组 成 套 设 备 Φ 720mm 大 口 径 缝 轧 管 机 组 生 产 线 成 套 设 备 4.3~7.63m 顶 装 焦 炉 4.3~6.25m 捣 固 焦 炉 BGL 熔 渣 气 化 炉 1.5~ 5MW 风 力 发 电 设 备 神 舟 号 系 列 载 人 飞 船 发 射 塔 架 奥 运 会 开 闭 幕 式 舞 台 设 备 等 其 中, 轧 机 用 油 膜 轴 承, 桥 门 式 起 重 机, 减 速 机 产 品 被 评 为 中 国 名 牌 4 市 场 客 户 优 势 公 司 面 对 的 客 户 主 要 为 冶 金 矿 山 电 力 铁 路 等 企 业, 经 过 长 期 的 合 作, 建 立 了 一 批 以 国 内 著 名 大 型 企 业 为 主 体 的 优 质 客 户 群 多 年 来, 公 司 坚 持 品 牌 战 略, 恪 守 承 诺, 努 力 为 客 户 提 供 优 质 的 产 品 与 服 务, 建 立 并 维 护 了 良 好 的 客 户 关 系, 积 累 了 宝 贵 的 市 场 经 验, 为 获 得 更 多 的 市 场 份 额 打 下 坚 实 的 基 础 11 / 128

12 面 对 新 的 挑 战 和 机 遇, 公 司 将 紧 紧 围 绕 诚 信 创 新 精 益 卓 越 的 核 心 价 值 观, 创 新 驱 动 调 结 构, 精 益 管 理 增 效 益, 提 高 运 行 质 量, 努 力 将 公 司 建 设 成 为 国 际 一 流 的 装 备 制 造 企 业 ( 三 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 报 告 期 内, 公 司 对 外 股 权 投 资 额 与 上 年 同 期 相 比 变 动 (1) 证 券 投 资 情 况 (2) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 (3) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 (2) 委 托 贷 款 情 况 (3) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 3 募 集 资 金 使 用 情 况 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 (4) 其 他 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 公 司 名 称 业 务 性 质 12 / 128 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润

13 太 原 重 工 轨 道 交 通 设 备 有 限 公 司 太 重 ( 天 津 ) 滨 海 重 型 机 械 有 限 公 司 太 重 ( 察 右 中 旗 ) 新 能 源 实 业 有 限 公 司 太 原 重 工 工 程 技 术 有 限 公 司 太 原 重 工 新 能 源 装 备 有 限 公 司 机 械 制 造 机 械 制 造 机 械 制 造 工 程 成 套 及 技 术 服 务 机 械 制 造 及 工 程 成 套 高 速 列 车 车 轮 车 轴 及 轮 对 集 成 ; 机 车 轮 客 车 轮 ; 合 金 钢 调 质 车 轴 机 车 轴 重 载 车 轴 ; 城 轨 轮 轴 及 轮 对 成 套 ; 出 口 轮 对 及 轮 对 成 套 ; 齿 轮 坯 及 高 附 加 值 的 工 业 轮 轴 产 品 起 重 设 备 锻 压 设 备 压 力 容 器 等 重 型 机 械 装 备 风 力 发 电 设 备 及 附 属 设 备 的 设 计 制 造 销 售 ; 风 力 发 电 厂 运 营 维 护 新 能 源 开 发 经 营 及 技 术 服 务 ; 制 造 销 售 冶 金 起 重 非 标 设 备 压 力 容 器 工 矿 配 件 矿 山 采 掘 及 输 送 设 备 ; 大 型 货 物 仓 储 电 气 自 动 化 成 套 设 备 ; 机 电 技 术 咨 询 服 务 及 培 训 ; 机 械 产 品 配 套 工 程 设 计 建 筑 工 程 设 计 建 设 工 程 总 承 包 等 风 力 发 电 设 备 整 机 及 关 键 零 部 件 生 产 制 造 ; 风 力 发 电 建 设 项 目 EPC 总 承 包 ; 风 场 运 维 及 检 修 服 务 100, , , , , , , , , , , , , , , , 非 募 集 资 金 项 目 情 况 二 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 根 据 第 六 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议, 公 司 2015 年 度 拟 不 进 行 利 润 分 配, 也 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本, 该 议 案 已 经 公 司 2015 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 13 / 128

14 ( 二 ) 半 年 度 拟 定 的 利 润 分 配 预 案 公 积 金 转 增 股 本 预 案 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 说 明 受 到 国 内 经 济 结 构 调 整 和 经 济 下 行 压 力 影 响, 市 场 需 求 下 降, 行 业 竞 争 激 烈, 公 司 主 要 产 品 销 售 量 和 销 售 价 格 同 比 下 降, 预 计 公 司 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 将 出 现 亏 损 ( 二 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 三 ) 其 他 披 露 事 项 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 二 破 产 重 整 相 关 事 项 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 五 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 进 展 或 变 化 的 事 项 2 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 3 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 (1) 采 购 商 品 接 受 劳 务 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 ( 元 ) 上 期 发 生 额 ( 元 ) 太 原 重 型 机 械 集 团 煤 机 有 限 公 司 材 料 劳 务 553, ,171, 太 原 重 型 机 械 集 团 机 械 设 备 科 技 开 发 有 限 公 司 材 料 662, ,376, 榆 次 液 压 集 团 有 限 公 司 材 料 82, , / 128

15 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 ( 元 ) 上 期 发 生 额 ( 元 ) 智 波 交 通 运 输 设 备 有 限 公 司 材 料 198, , 太 重 集 团 机 械 设 备 租 赁 有 限 公 司 劳 务 2,564, ,564, 太 重 集 团 榆 次 液 压 工 业 有 限 公 司 材 料 11,102, ,867, 智 奇 铁 路 设 备 有 限 公 司 材 料 540, ,055, 太 重 香 港 国 际 有 限 公 司 材 料 67,459, ,312, (2) 出 售 商 品 提 供 劳 务 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 ( 元 ) 上 期 发 生 额 ( 元 ) 太 原 重 型 机 械 集 团 煤 机 有 限 公 司 产 品 劳 务 70, ,323, 太 重 集 团 榆 次 液 压 工 业 有 限 公 司 产 品 692, ,152, 北 京 太 重 机 械 成 套 设 备 有 限 公 司 产 品 69, ,587, 太 重 香 港 国 际 有 限 公 司 产 品 6,437, ,484, 智 奇 铁 路 设 备 有 限 公 司 产 品 986, ,035, 太 重 集 团 机 械 设 备 租 赁 有 限 公 司 产 品 劳 务 21,440, ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 进 展 或 变 化 的 事 项 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 进 展 或 变 化 的 事 项 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 15 / 128

16 (1) 托 管 情 况 (2) 承 包 情 况 (3) 租 赁 情 况 2 担 保 情 况 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 太 原 重 公 司 工 股 份 本 部 有 限 公 司 太 原 重 公 司 工 股 份 本 部 有 限 公 司 太 原 重 公 司 工 股 份 本 部 有 限 公 司 太 原 重 公 司 工 股 份 本 部 有 限 公 司 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 公 司 本 部 公 司 本 部 被 担 保 方 担 保 金 额 山 东 润 海 风 电 发 展 有 限 公 司 威 海 鼎 能 新 能 源 有 限 公 司 安 达 市 老 虎 岗 风 电 场 有 限 公 司 阜 康 市 泰 华 煤 焦 化 工 有 限 公 司 杜 尔 伯 特 蒙 古 族 自 治 县 拉 弹 泡 风 力 发 电 有 限 公 司 山 东 洪 达 化 工 有 限 公 司 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 25, 年 9 月 10 日 6, 年 9 月 26 日 36, 年 12 月 3 日 5, 年 7 月 28 日 担 保 发 生 日 期 担 保 ( 协 议 起 始 日 签 署 日 ) 2014 年 9 月 28 日 2014 年 12 月 5 日 54, 年 2016 年 12 月 28 1 月 20 日 日 14, 年 5 月 19 日 16 / 128 担 保 到 期 日 担 保 类 型 2019 年 9 月 28 日 一 般 担 保 2016 年 12 月 5 日 一 般 担 保 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 担 保 是 否 逾 期 是 否 存 在 反 担 保 否 否 是 否 否 否 是 否 2015 年 2031 年 1 月 9 日 一 般 担 否 否 是 否 1 月 9 日 保 2015 年 2020 年 8 月 4 日 一 般 担 否 否 是 否 8 月 5 日 保 2016 年 6 月 29 日 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 2026 年 1 月 20 日 一 般 担 保 2021 年 6 月 29 日 一 般 担 保 否 否 是 否 否 否 是 否 是 否 为 关 联 方 担 保 68,800

17 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 142,282.9 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 0 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 0 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 142,282.9 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 0 (C) 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 0 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 0 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 担 保 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 召 开 临 时 董 事 会 议, 对 公 司 产 品 销 售 向 客 户 提 供 融 资 租 赁 回 购 担 保 事 项 进 行 审 议, 相 关 公 告 请 参 阅 上 交 所 网 站 ( 3 其 他 重 大 合 同 或 交 易 报 告 期 内, 公 司 全 资 子 公 司 太 重 ( 天 津 ) 滨 海 重 型 机 械 有 限 公 司 分 别 与 辽 宁 忠 旺 集 团 有 限 公 司 的 全 资 子 公 司 营 口 忠 旺 铝 业 有 限 公 司 盘 锦 忠 旺 铝 业 有 限 公 司 签 订 了 合 计 87 套 单 动 正 向 铝 型 材 生 产 线 设 备 合 同, 合 同 金 额 总 计 22.5 亿 元, 合 同 履 行 期 限 3 年 详 情 请 参 阅 公 司 于 2016 年 7 月 2 日 在 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 及 上 交 所 网 站 ( 上 披 露 的 相 关 内 容 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 与 股 改 相 关 的 承 诺 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 及 期 限 17 / 128 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划

18 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 与 股 权 激 励 相 关 的 承 诺 其 他 承 诺 其 他 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 太 原 重 型 机 械 ( 集 团 ) 制 造 有 限 公 司 自 2015 年 7 月 10 日 起 6 个 月 内, 不 减 持 公 司 股 票 2015 年 7 月 10 日 至 2016 年 1 月 10 日 是 是 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 根 据 有 关 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定, 经 董 事 会 审 议 通 过 并 经 公 司 2015 年 度 股 东 大 会 审 议 批 准, 聘 请 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2016 年 度 的 审 计 机 构 审 计 期 间 改 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 十 可 转 换 公 司 债 券 情 况 十 一 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求, 通 过 健 全 和 完 善 公 司 内 部 控 制 体 系, 持 续 推 动 公 司 制 度 化 流 程 化 管 理, 公 司 治 理 结 构 不 断 完 善, 规 范 运 作 水 平 进 一 步 提 升 公 司 治 理 实 际 情 况 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 十 二 其 他 重 大 事 项 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 18 / 128

19 ( 二 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 ( 三 ) 其 他 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 报 告 期 内, 公 司 股 份 总 数 及 股 本 结 构 未 发 生 变 化 2 股 份 变 动 情 况 说 明 3 报 告 期 后 到 半 年 报 披 露 日 期 间 发 生 股 份 变 动 对 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 ( 如 有 ) 4 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 二 股 东 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 : 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 172,901 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 股 东 名 称 ( 全 称 ) 太 原 重 型 机 械 ( 集 团 ) 制 造 有 限 公 司 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 山 西 省 经 贸 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 报 告 期 内 增 减 前 十 名 股 东 持 股 情 况 期 末 持 股 数 量 比 例 (%) 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 0 662,650, ,417, ,819, ,723, 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 数 状 态 量 单 位 : 股 股 东 性 质 国 有 法 人 国 有 法 人 未 知 国 家 19 / 128

20 中 国 证 券 金 融 股 份 0 21,656, 未 知 有 限 公 司 河 南 省 兆 腾 投 资 有 0 18,603, 未 知 限 公 司 嘉 实 基 金 - 农 业 银 0 12,998, 未 知 行 - 嘉 实 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 广 发 基 金 - 农 业 银 0 12,612, 未 知 行 - 广 发 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 银 华 基 金 - 农 业 银 0 11,807, 未 知 行 - 银 华 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 信 泰 人 寿 保 险 股 份 8,091,026 8,091, 未 知 有 限 公 司 - 万 能 保 险 产 品 前 十 名 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 限 售 条 件 流 股 份 种 类 及 数 量 通 股 的 数 量 种 类 数 量 太 原 重 型 机 械 ( 集 团 ) 制 造 有 限 公 司 662,650,710 人 民 币 普 通 股 662,650,710 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 198,417,015 人 民 币 普 通 股 198,417,015 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 50,819,400 人 民 币 普 通 股 50,819,400 山 西 省 经 贸 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 32,723,400 人 民 币 普 通 股 32,723,400 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 21,656,998 人 民 币 普 通 股 21,656,998 河 南 省 兆 腾 投 资 有 限 公 司 18,603,089 人 民 币 普 通 股 18,603,089 嘉 实 基 金 - 农 业 银 行 - 嘉 实 中 证 金 融 资 产 12,998,800 12,998,800 人 民 币 普 通 股 管 理 计 划 广 发 基 金 - 农 业 银 行 - 广 发 中 证 金 融 资 产 12,612,600 12,612,600 人 民 币 普 通 股 管 理 计 划 银 华 基 金 - 农 业 银 行 - 银 华 中 证 金 融 资 产 11,807,202 11,807,202 人 民 币 普 通 股 管 理 计 划 信 泰 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 保 险 产 8,091,026 8,091,026 人 民 币 普 通 股 品 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 控 股 本 公 司 第 一 大 股 东 太 原 重 型 机 械 ( 集 团 ) 制 造 有 限 公 司, 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 是 本 公 司 的 实 际 控 制 人 ( 三 ) 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 20 / 128

21 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 持 股 变 动 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 荆 冰 彬 董 事 选 举 新 任 杜 美 林 董 事 选 举 新 任 李 富 奎 董 事 选 举 新 任 张 玉 牛 副 董 事 长 离 任 届 满 离 任 介 志 华 董 事 离 任 届 满 离 任 王 吉 生 副 董 事 长 离 任 届 满 离 任 李 富 奎 副 总 经 理 离 任 工 作 变 动 三 其 他 说 明 公 司 于 2016 年 6 月 15 日 召 开 2015 年 度 股 东 大 会, 对 公 司 董 事 会 和 监 事 会 进 行 了 换 届 选 举, 选 举 王 创 民 张 志 德 范 卫 民 荆 冰 彬 杜 美 林 李 富 奎 李 玉 敏 常 南 王 鹰 为 公 司 董 事, 组 成 公 司 第 七 届 董 事 会, 其 中 李 玉 敏 常 南 王 鹰 为 独 立 董 事 选 举 丁 永 平 范 小 平 罗 爱 民 为 股 东 代 表 监 事, 与 2 名 职 工 代 表 监 事 沈 志 元 汝 学 斌 组 成 第 七 届 监 事 会 同 日 公 司 召 开 第 七 届 董 事 会 第 一 次 会 议 和 第 七 届 监 事 会 第 一 次 会 议, 相 关 决 议 公 告 详 见 公 司 于 2016 年 6 月 16 日 在 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 及 上 交 所 网 站 ( 上 披 露 的 相 关 内 容 第 九 节 公 司 债 券 相 关 情 况 第 十 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2016 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 21 / 128

22 货 币 资 金 1,675,589, ,052,280, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 611,538, ,410, 应 收 账 款 7,840,002, ,797,149, 预 付 款 项 2,011,153, ,017,769, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 225,865, ,859, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 7,513,646, ,071,206, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 13,259, ,259, 其 他 流 动 资 产 195,124, ,962, 流 动 资 产 合 计 20,086,180, ,558,898, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 19,834, ,834, 长 期 股 权 投 资 4,672, ,672, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 4,854,280, ,977,829, 在 建 工 程 1,801,026, ,664,118, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 形 资 产 789,365, ,065, 开 发 支 出 368,000, ,637, 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 106,972, ,210, 其 他 非 流 动 资 产 67,444, ,590, 非 流 动 资 产 合 计 8,011,596, ,840,958, 资 产 总 计 28,097,777, ,399,857, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 7,584,659, ,270,585, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 22 / 128

23 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 807,774, ,989,043, 应 付 账 款 7,305,241, ,910,371, 预 收 款 项 1,129,553, ,446, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 102,179, ,193, 应 交 税 费 59,040, ,285, 应 付 利 息 29,630, ,272, 应 付 股 利 327, , 其 他 应 付 款 230,079, ,864, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 2,302,110, ,786, 其 他 流 动 负 债 229, 流 动 负 债 合 计 19,550,596, ,521,405, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 2,045,159, ,181,890, 应 付 债 券 1,498,038, 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 1,191,348, ,897, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 43,601, ,601, 预 计 负 债 递 延 收 益 418,839, ,358, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 3,698,948, ,438,786, 负 债 合 计 23,249,545, ,960,192, 所 有 者 权 益 股 本 2,423,955, ,423,955, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 1,229,432, ,229,432, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 -661, ,019, 专 项 储 备 2,151, , 盈 余 公 积 271,985, ,985, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 918,560, ,510,551, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 4,845,423, ,435,486, / 128

24 少 数 股 东 权 益 2,808, ,178, 所 有 者 权 益 合 计 4,848,231, ,439,664, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 28,097,777, ,399,857, 法 定 代 表 人 : 王 创 民 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 贺 吉 会 计 机 构 负 责 人 : 贺 吉 母 公 司 资 产 负 债 表 2016 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 810,962, ,588, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 338,203, ,745, 应 收 账 款 7,074,344, ,810,604, 预 付 款 项 1,345,714, ,337,683, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 290,818, ,119, 存 货 6,094,464, ,907,548, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 13,259, ,259, 其 他 流 动 资 产 47,930, ,484, 流 动 资 产 合 计 16,015,697, ,328,033, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 19,834, ,834, 长 期 股 权 投 资 2,591,669, ,091,669, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 3,002,739, ,077,019, 在 建 工 程 675,403, ,476, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 形 资 产 226,126, ,773, 开 发 支 出 179,999, ,807, 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 92,387, ,746, 其 他 非 流 动 资 产 43,767, ,222, 非 流 动 资 产 合 计 6,831,926, ,282,550, 资 产 总 计 22,847,624, ,610,584, 流 动 负 债 : 24 / 128

25 短 期 借 款 5,261,200, ,389,744, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 553,953, ,196,330, 应 付 账 款 6,583,671, ,227,707, 预 收 款 项 760,404, ,253, 应 付 职 工 薪 酬 88,206, ,431, 应 交 税 费 55,340, ,462, 应 付 利 息 29,630, ,272, 应 付 股 利 327, , 其 他 应 付 款 1,465,018, ,417, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 2,087,544, ,933, 其 他 流 动 负 债 229, 流 动 负 债 合 计 16,885,296, ,834,110, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 514,300, ,300, 应 付 债 券 1,498,038, 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 508,348, ,897, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 33,701, ,701, 预 计 负 债 递 延 收 益 144,485, ,185, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 1,200,834, ,525,122, 负 债 合 计 18,086,131, ,359,233, 所 有 者 权 益 : 股 本 2,423,955, ,423,955, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 1,370,684, ,370,684, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 838, 盈 余 公 积 270,099, ,099, 未 分 配 利 润 695,915, ,186,612, 所 有 者 权 益 合 计 4,761,492, ,251,351, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 22,847,624, ,610,584, 法 定 代 表 人 : 王 创 民 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 贺 吉 会 计 机 构 负 责 人 : 贺 吉 25 / 128

26 合 并 利 润 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 1,151,551, ,984,061, 其 中 : 营 业 收 入 1,151,551, ,984,061, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 1,771,220, ,004,807, 其 中 : 营 业 成 本 1,035,871, ,447,117, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 5,263, ,819, 销 售 费 用 111,036, ,575, 管 理 费 用 272,233, ,243, 财 务 费 用 273,755, ,139, 资 产 减 值 损 失 73,059, ,087, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -619,668, ,746, 加 : 营 业 外 收 入 27,798, ,167, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 640, , 减 : 营 业 外 支 出 9,353, ,067, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 1,018, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -601,224, ,352, 减 : 所 得 税 费 用 -7,710, ,019, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -593,513, ,333, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 -591,990, ,577, 少 数 股 东 损 益 -1,522, , 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 510, , 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 358, , 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 26 / 128

27 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 358, , 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 358, , 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 152, , 净 额 七 综 合 收 益 总 额 -593,002, ,702, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 -591,632, ,220, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -1,369, , 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 王 创 民 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 贺 吉 会 计 机 构 负 责 人 : 贺 吉 母 公 司 利 润 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 780,639, ,150,447, 减 : 营 业 成 本 723,111, ,792,951, 营 业 税 金 及 附 加 5,068, ,300, 销 售 费 用 91,681, ,420, 管 理 费 用 202,731, ,611, 财 务 费 用 205,563, ,109, 资 产 减 值 损 失 65,404, ,752, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -512,921, ,193, 加 : 营 业 外 收 入 21,708, ,575, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 511, 减 : 营 业 外 支 出 9,125, ,021, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 1,018, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -500,338, ,639, 减 : 所 得 税 费 用 -9,641, ,961, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -490,697, ,600, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 27 / 128

28 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 -490,697, ,600, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 王 创 民 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 贺 吉 会 计 机 构 负 责 人 : 贺 吉 合 并 现 金 流 量 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,261,956, ,538,119, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 34,631, ,599, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 79,191, ,716, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,375,780, ,843,436, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,567,712, ,303,303, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 28 / 128

29 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 472,485, ,701, 支 付 的 各 项 税 费 66,873, ,359, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 451,384, ,785, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 2,558,456, ,241,149, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,182,676, ,712, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 形 资 产 和 其 他 长 2, 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 42,875, , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 42,877, , 购 建 固 定 资 产 形 资 产 和 其 他 长 224,168, ,096, 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 187, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 224,168, ,283, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -181,291, ,683, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 5,216,045, ,599,651, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 1,030,000, ,184, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 6,246,045, ,799,836, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 4,273,121, ,376,988, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 330,249, ,259, 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 158,796, ,987, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 4,762,167, ,762,235, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,483,877, ,600, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 6,913, , 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 126,823, ,288, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,110,601, ,763,139, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,237,425, ,252,850, 法 定 代 表 人 : 王 创 民 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 贺 吉 会 计 机 构 负 责 人 : 贺 吉 29 / 128

30 母 公 司 现 金 流 量 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 858,945, ,571,226, 收 到 的 税 费 返 还 11,219, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,461,068, ,043, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 2,331,234, ,699,269, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,392,154, ,081,836, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 365,514, ,381, 支 付 的 各 项 税 费 46,097, ,573, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 164,765, ,499, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,968,532, ,651,291, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 362,701, ,977, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 形 资 产 和 其 他 长 2, 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2, 购 建 固 定 资 产 形 资 产 和 其 他 长 104,343, ,416, 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 500,000, 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 39, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 604,383, ,416, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -604,381, ,416, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 3,621,200, ,291,177, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 300,000, ,184, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 3,921,200, ,491,362, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 3,070,848, ,568,664, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 233,446, ,031, 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 105,761, ,987, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,410,055, ,904,684, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 511,144, ,322, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 7,271, ,456, 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 276,736, ,304, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 298,952, ,182,711, / 128

31 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 575,688, ,406, 法 定 代 表 人 : 王 创 民 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 贺 吉 会 计 机 构 负 责 人 : 贺 吉 31 / 128

32 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2016 年 1 6 月 本 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 2,423,9 55, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 2,423,9 55, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 1,229,4 32, ,229,4 32, ,019, ,019, , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 358, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 582, , ,569, ,985, ,985, ,510,5 51, ,510,5 51, ,99 0, ,99 0, ,178, ,178, ,369, ,369, ,439,664, ,439,664, ,433, ,002, / 128

33 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1,569, 本 期 提 取 6,424, 本 期 使 用 4,855, ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,423,9 55, ,229,4 32, , ,151, ,985, ,560, ,808, ,569, ,424, ,855, ,848,231, 上 期 项 目 股 本 一 上 年 期 末 余 额 2,423,9 55, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 1,229,4 32, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 -1,237, 专 项 储 备 247, 盈 余 公 积 271,985, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 1,488,4 39, 少 数 股 东 权 益 3,435, 所 有 者 权 益 合 计 5,416,256, / 128

34 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 2,423,9 55, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 1,229,4 32, / 128-1,237, , ,450 1,061, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 308, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1,061, ,985, ,488,4 39, ,367, ,367, ,435, , , ,416,256, ,166, ,104, ,061, 本 期 提 取 7,178, ,178, 本 期 使 用 6,116,2 6,116,213

35 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,423,9 55,000. 1,229,4 32, , ,309, ,985, ,499,8 06,683. 3,864, ,429,423, 法 定 代 表 人 : 王 创 民 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 贺 吉 会 计 机 构 负 责 人 : 贺 吉 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2016 年 1 6 月 资 本 公 积 35 / 128 本 期 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 一 上 年 期 末 余 额 2,423,955, ,370,684, ,099, ,186,61 2, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 2,423,955 1,370, ,099, 1,186,61,000.00, , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 838, ,697 少 以 - 号 填 列 ) 4, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -490,697, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 所 有 者 权 益 合 计 5,251,351, ,251,351, ,858, ,697,

36 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,423,955, ,370,684, , ,848, ,010, , ,099, ,915, , ,848, ,010, ,761,492, 上 期 项 目 股 本 一 上 年 期 末 余 额 2,423,955, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 2,423,955, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 1,370,684, ,370,684, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 415, 盈 余 公 积 270,099, ,099, 未 分 配 利 润 1,266,00 6, ,266,00 6, , 所 有 者 权 益 合 计 5,330,745, ,330,745, , / 128

37 ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -508, , ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 415, ,635.7 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,423,955 1,370, , ,099, 1,265,49 5,330,652,000.00, ,207.09, 法 定 代 表 人 : 王 创 民 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 贺 吉 会 计 机 构 负 责 人 : 贺 吉 4,305,446 3,889,810 4,305,446 3,889, / 128

38 三 公 司 基 本 情 况 1. 公 司 概 况 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 是 1998 年 经 山 西 省 人 民 政 府 晋 政 函 [1998]50 号 文 批 准, 由 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 山 西 大 同 齿 轮 集 团 有 限 责 任 公 司 ( 前 身 为 大 同 齿 轮 厂 ) 山 西 省 经 贸 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起, 通 过 向 社 会 公 开 募 股 设 立 的 股 份 有 限 公 司 本 公 司 1998 年 7 月 6 日 在 山 西 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册,1998 年 9 月 4 日 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 2002 年, 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 进 行 债 转 股 改 制, 其 所 持 本 公 司 股 份 作 为 出 资 投 入 新 设 立 的 控 股 子 公 司 太 原 重 型 机 械 ( 集 团 ) 制 造 有 限 公 司, 太 原 重 型 机 械 ( 集 团 ) 制 造 有 限 公 司 成 为 本 公 司 控 股 股 东, 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 为 本 公 司 实 际 控 制 人 2009 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ( 国 资 产 权 [2009]163 号 ) 关 于 太 原 重 工 股 份 有 限 公 司 股 份 持 有 人 变 更 有 关 问 题 的 批 复, 本 公 司 发 起 人 第 二 大 股 东 山 西 大 同 齿 轮 集 团 有 限 责 任 公 司 持 有 的 本 公 司 37,336,878 股 股 份 变 更 为 本 公 司 实 际 控 制 人 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 持 有 有 关 变 更 过 户 登 记 手 续 于 2009 年 3 月 31 日 办 理 完 成 本 次 股 份 持 有 人 变 更 后, 本 公 司 的 实 际 控 制 人 不 变, 仍 为 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 本 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 为 : H, 注 册 地 址 : 太 原 高 新 技 术 产 业 开 发 区 ( 万 柏 林 区 玉 河 街 53 号 ), 法 定 代 表 人 : 王 创 民 截 至 2016 年 6 月 30 日, 本 公 司 股 本 为 2,423,955, 元 本 公 司 建 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 法 人 治 理 结 构, 目 前 设 综 合 部 财 务 部 经 销 部 质 量 部 生 产 部 安 全 环 保 部 经 济 运 行 部 设 备 技 改 部 战 略 规 划 部 人 力 资 源 部 技 术 创 新 部 法 律 事 务 部 审 计 部 信 息 化 办 公 室 物 流 采 控 办 公 室 武 装 保 卫 部 等 部 门, 母 公 司 根 据 产 品 特 性 分 设 24 个 分 公 司 并 拥 有 太 重 ( 天 津 ) 滨 海 重 型 机 械 有 限 公 司 太 重 ( 天 津 ) 重 型 装 备 科 技 开 发 有 限 公 司 太 原 重 工 工 程 技 术 有 限 公 司 ( 原 太 原 重 工 科 技 产 业 有 限 公 司 ) TAIYUAN HEAVY INDUSTRY (INDIA)PRIVATE LIMITED CEC Crane Engineering and Consulting GmbH 太 原 重 工 香 港 国 际 有 限 公 司 太 原 重 工 轨 道 交 通 设 备 有 限 公 司 太 重 ( 察 右 中 旗 ) 新 能 源 实 业 有 限 公 司 太 原 重 工 轨 道 交 通 进 出 口 有 限 公 司 太 原 重 工 新 能 源 装 备 有 限 公 司 等 10 个 子 公 司 本 公 司 及 其 子 公 司 ( 以 下 简 称 本 集 团 ) 属 于 机 械 制 造 行 业, 所 提 供 的 主 要 产 品 或 服 务 为 制 造 销 售 火 车 轴 冶 金 轧 钢 锻 压 起 重 非 标 设 备 加 压 气 化 炉 压 力 容 器 工 矿 配 件 油 膜 轴 承 精 密 锻 件 结 构 件 齿 轮 及 汽 车 变 速 箱 机 电 技 术 服 务 机 械 设 备 零 配 件 原 辅 材 料 的 进 口 业 务 ( 国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 ), 挖 掘 设 备 钢 轮 产 品 的 销 售 国 际 货 物 运 输 代 理 业 务 钢 锭 铸 件 锻 件 热 处 理 件 制 模 包 装 精 铸 设 备 精 铸 材 料 的 生 产 销 售 技 术 服 务 ; 工 业 炉 窑 的 技 术 服 务 ; 铸 锻 件 热 处 理 件 和 冶 炼 技 术 咨 询 服 务 ; 综 合 技 术 开 发 服 务 ; 电 子 计 算 机 应 用 及 软 件 开 发 ; 承 包 境 外 与 出 口 自 产 设 备 的 安 装 工 程 和 境 内 国 际 招 标 工 程 ; 上 述 境 外 工 程 所 需 的 设 备 材 料 销 售 ; 矿 山 采 掘 及 输 送 设 备 焦 化 设 备 制 管 设 备 风 力 发 电 设 备 及 其 零 部 件 ; 隧 道 机 械 港 口 机 械 ; 齿 轮 箱 ; 电 气 自 动 化 成 套 设 备 的 设 计 制 造 安 装 及 销 售, 公 路 汽 车 货 运 ; 承 包 与 其 实 力 规 模 业 绩 相 适 应 的 国 外 工 程 项 目 ; 对 外 派 遣 实 施 上 述 境 外 工 程 所 需 的 劳 务 人 员 本 公 司 的 母 公 司 名 称 : 太 原 重 型 机 械 ( 集 团 ) 制 造 有 限 公 司 本 公 司 的 实 际 控 制 人 : 太 原 重 型 机 械 集 团 有 限 公 司 本 公 司 的 最 终 控 制 人 : 山 西 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 本 财 务 报 表 及 附 注 业 经 本 公 司 第 七 届 董 事 会 第 二 次 会 议 于 2016 年 8 月 26 日 批 准 38 / 128

39 2. 合 并 财 务 报 表 范 围 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 包 括 本 公 司 及 子 公 司 太 重 ( 天 津 ) 滨 海 重 型 机 械 有 限 公 司 太 重 ( 天 津 ) 重 型 装 备 科 技 开 发 有 限 公 司 太 原 重 工 工 程 技 术 有 限 公 司 TAIYUAN HEAVY INDUSTRY (INDIA) PRIVATE LIMITED CEC Crane Engineering and Consulting GmbH 太 原 重 工 香 港 国 际 有 限 公 司 太 原 重 工 轨 道 交 通 设 备 有 限 公 司 太 原 重 工 轨 道 交 通 进 出 口 有 限 公 司 太 重 ( 察 右 中 旗 ) 新 能 源 实 业 有 限 公 司 太 原 重 工 新 能 源 装 备 有 限 公 司 详 见 本 附 注 九 本 年 度 合 并 范 围 未 发 生 变 化 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 其 应 用 指 南 解 释 及 其 他 有 关 规 定 ( 统 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制 此 外, 本 集 团 还 按 照 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2014 年 修 订 ) 披 露 有 关 财 务 信 息 2. 持 续 经 营 本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 列 报 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 本 集 团 根 据 自 身 生 产 经 营 特 点, 确 定 固 定 资 产 折 旧 形 资 产 摊 销 以 及 收 入 确 认 政 策, 具 体 会 计 政 策 参 见 附 注 五 16 附 注 五 21 附 注 五 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2016 年 6 月 30 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2016 年 1-6 月 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 合 并 及 公 司 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2. 会 计 期 间 本 集 团 会 计 期 间 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3. 营 业 周 期 本 集 团 的 营 业 周 期 为 12 个 月 4. 记 账 本 位 币 本 公 司 及 境 内 子 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 本 公 司 在 印 度 注 册 的 子 公 司 TAIYUAN HEAVY INDUSTRY (INDIA)PRIVATE LIMITED 以 印 度 卢 比 为 记 账 本 位 币, 在 德 国 注 册 的 子 公 司 CEC Crane Engineering and Consulting GmbH 以 欧 元 为 记 账 本 位 币, 在 香 港 注 册 的 太 原 重 工 香 港 国 际 有 限 公 司 以 港 币 为 记 账 本 位 币 本 集 团 编 制 本 财 务 报 表 时 所 采 用 的 货 币 为 人 民 币 5. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 方 在 合 并 中 取 得 的 被 合 并 方 的 资 产 负 债, 除 因 会 计 政 策 不 同 而 进 行 的 调 整 以 外, 按 合 并 日 被 合 并 方 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 合 并 对 价 39 / 128

40 的 账 面 价 值 与 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 的 差 额 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 在 个 别 财 务 报 表 中, 以 合 并 日 持 股 比 例 计 算 的 合 并 日 应 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 与 合 并 前 持 有 投 资 的 账 面 价 值 加 上 合 并 日 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 在 合 并 财 务 报 表 中, 合 并 方 在 合 并 中 取 得 的 被 合 并 方 的 资 产 负 债, 除 因 会 计 政 策 不 同 而 进 行 的 调 整 以 外, 按 合 并 日 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 ; 合 并 前 持 有 投 资 的 账 面 价 值 加 上 合 并 日 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和, 与 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 的 差 额, 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 在 取 得 被 合 并 方 控 制 权 之 前 持 有 的 长 期 股 权 投 资, 在 取 得 原 股 权 之 日 与 合 并 方 与 被 合 并 方 同 处 于 同 一 方 最 终 控 制 之 日 孰 晚 日 起 至 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 变 动, 应 分 别 冲 减 比 较 报 表 期 间 的 期 初 留 存 收 益 或 当 期 损 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 在 购 买 日, 取 得 的 被 购 买 方 的 资 产 负 债 及 或 有 负 债 按 公 允 价 值 确 认 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉, 按 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 进 行 后 续 计 量 ; 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后 计 入 当 期 损 益 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 在 个 别 财 务 报 表 中, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 购 买 日 对 这 部 分 其 他 综 合 收 益 不 作 处 理, 在 处 置 该 项 投 资 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ; 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 转 入 处 置 期 间 的 当 期 损 益 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 采 用 公 允 价 值 计 量 的, 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 在 改 按 成 本 法 核 算 时 转 入 当 期 损 益 在 合 并 财 务 报 表 中, 合 并 成 本 为 购 买 日 支 付 的 对 价 与 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 之 和 对 于 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 收 益 ; 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 其 他 所 有 者 权 益 变 动 转 为 购 买 日 当 期 收 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 收 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 (3) 企 业 合 并 中 有 关 交 易 费 用 的 处 理 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 40 / 128

41 6. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 范 围 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制, 是 指 本 公 司 拥 有 对 被 投 资 单 位 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 单 位 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 单 位 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 子 公 司, 是 指 被 本 公 司 控 制 的 主 体 ( 含 企 业 被 投 资 单 位 中 可 分 割 的 部 分 结 构 化 主 体 等 ) (2) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 和 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 由 本 公 司 编 制 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 本 公 司 和 子 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 要 求 保 持 一 致, 公 司 间 的 重 大 交 易 和 往 来 余 额 予 以 抵 销 在 报 告 期 内 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司 以 及 业 务, 视 同 该 子 公 司 以 及 业 务 自 同 受 最 终 控 制 方 控 制 之 日 起 纳 入 本 公 司 的 合 并 范 围, 将 其 自 同 受 最 终 控 制 方 控 制 之 日 起 的 经 营 成 果 现 金 流 量 分 别 纳 入 合 并 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 中 在 报 告 期 内 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司 以 及 业 务, 将 该 子 公 司 以 及 业 务 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 其 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 子 公 司 的 股 东 权 益 中 不 属 于 本 公 司 所 拥 有 的 部 分, 作 为 少 数 股 东 权 益 在 合 并 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 下 单 独 列 示 ; 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 (3) 购 买 子 公 司 少 数 股 东 股 权 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 成 本 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 以 及 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 因 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 而 取 得 的 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 均 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (4) 丧 失 子 公 司 控 制 权 的 处 理 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的, 剩 余 股 权 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 ; 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 账 面 价 值 的 份 额 与 商 誉 之 和, 形 成 的 差 额 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 的 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 等, 在 丧 失 控 制 权 时 转 入 当 期 损 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 收 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 (5) 分 步 处 置 股 权 直 至 丧 失 控 制 权 的 处 理 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 股 权 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况 的, 本 公 司 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : 1 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; 41 / 128