Deutsche Bank 目 录 第 一 章 公 司 简 介... 3 第 二 章 组 织 架 构... 5 第 三 章 风 险 管 理 第 四 章 业 绩 概 要 第 五 章 财 务 会 计 报 告 第 六 章 德 意 志 银 行 中 国 企 业 责 任...

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1 Deutsche Bank 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 2014 年 度 管 理 层 报 告 及 财 务 说 明 报 告 日 期 :2015 年 4 月 30 日

2 Deutsche Bank 目 录 第 一 章 公 司 简 介... 3 第 二 章 组 织 架 构... 5 第 三 章 风 险 管 理 第 四 章 业 绩 概 要 第 五 章 财 务 会 计 报 告 第 六 章 德 意 志 银 行 中 国 企 业 责 任 附 件 一 :2014 年 度 德 银 中 国 财 务 审 计 报 告... 46

3 Deutsche Bank 第 一 章 公 司 简 介 ( 一 ) 业 务 概 述 德 意 志 银 行 于 1870 年 在 德 国 柏 林 成 立, 是 全 球 首 屈 一 指 的 国 际 金 融 服 务 企 业, 为 全 球 72 个 国 家 和 地 区 客 户 提 供 金 融 服 务, 并 在 世 界 各 大 金 融 城 市 设 有 业 务 中 心, 当 中 包 括 法 兰 克 福 纽 约 伦 敦 东 京 香 港 新 加 坡 和 悉 尼 德 意 志 银 行 最 早 于 1872 年 在 上 海 设 立 首 间 办 事 处, 并 于 2008 年 1 月 1 日 在 北 京 正 式 注 册 成 立 法 人 银 行 德 意 志 银 行 中 国 有 限 公 司 以 下 简 称 德 银 中 国 或 本 行, 把 原 德 意 志 银 行 北 京 分 行 和 广 州 分 行 改 制 为 德 银 中 国 北 京 分 行 和 广 州 分 行, 新 设 上 海 分 行, 并 保 留 原 德 意 志 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 从 事 外 汇 批 发 业 务 年 3 月, 天 津 分 行 正 式 开 业 ; 2011 年 4 月, 重 庆 分 行 正 式 开 业 ;2013 年 9 月, 青 岛 分 行 正 式 开 业 ;2014 年 5 月, 上 海 自 贸 试 验 区 支 行 正 式 开 业 德 银 中 国 在 中 国 法 律 法 规 和 监 管 部 门 允 许 的 范 围 内 开 展 企 业 银 行 业 务 私 人 银 行 业 务 和 其 它 类 型 的 业 务 德 银 中 国 现 于 国 内 经 营 的 业 务 包 括 投 资 银 行 业 务 环 球 金 融 交 易 业 务 以 及 财 富 管 理 业 务 等 ( 二 ) 重 大 事 项 德 银 中 国 股 东 没 有 变 化, 德 意 志 银 行 股 份 有 限 公 司 是 其 唯 一 股 东 1. 母 行 德 意 志 银 行 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 在 全 球 的 重 大 事 项 列 示 如 下 : 2014 年 1 月 19 日, 德 意 志 银 行 公 布 2013 年 全 年 及 第 四 季 度 财 务 报 告 初 步 报 告 2014 年 2 月 20 日, 德 意 志 银 行 宣 布 与 Kirch 集 团 达 成 协 议 2014 年 3 月 20 日, 德 意 志 银 行 发 布 2013 年 财 报 2014 年 3 月 27 日, 德 意 志 银 行 宣 布 完 成 BHK-BANK 的 出 售 工 作 2014 年 4 月 28 日, 德 意 志 银 行 宣 布 计 划 发 行 附 加 一 级 资 本 2014 年 5 月 18 日, 德 意 志 银 行 宣 布 增 加 资 本 并 重 申 战 略 2014 年 5 月 20 日, 德 意 志 银 行 完 成 附 加 一 级 资 本 发 行, 共 募 集 35 亿 欧 元 2014 年 5 月 30 日, 德 意 志 银 行 宣 布 已 提 供 作 为 全 球 系 统 性 重 要 银 行 (G-SIBs) 的 有 关 指 标 ( 截 至 2013 年 12 月 31 日 ) 2014 年 6 月 25 日, 德 意 志 银 行 完 成 资 本 募 集, 共 增 加 资 本 总 额 约 85 亿 欧 元, 按 照 CRD4 完 全 执 行 基 准 预 估 的 普 通 股 一 级 资 本 比 率 (CET1) 为 12.0% 2014 年 10 月 26 日, 德 意 志 银 行 达 到 欧 洲 央 行 综 合 评 估 的 要 求 2014 年 10 月 28 日, 德 意 志 银 行 扩 大 管 理 委 员 会 规 模 1 德 意 志 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 经 批 准 已 于 2013 年 关 闭, 并 于 2014 年 5 月 完 成 注 销 程 序 - 3 -

4 Deutsche Bank 2014 年 11 月 17 日, 德 意 志 银 行 宣 布 启 动 一 级 资 本 募 集 2014 年 11 月 19 日, 德 意 志 银 行 成 功 完 成 一 级 资 本 募 集, 共 募 集 到 15 亿 美 元 2. 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 2014 年 度 的 重 大 事 项 列 示 如 下 : 2013 年 12 月 26 日, 刘 媛 元 获 批 出 任 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 广 州 分 行 行 长 ( 德 银 中 国 于 2014 年 1 月 27 日 收 到 批 复 ) 2014 年 4 月 28 日, 刘 建 伟 获 批 出 任 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 上 海 自 贸 试 验 区 支 行 行 长 2014 年 5 月 5 日,Carl William Wegner 获 批 出 任 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 副 行 长 2014 年 5 月 8 日, 上 海 自 贸 试 验 区 支 行 开 业 2014 年 8 月 11 日,LEE BENG HONG 获 批 出 任 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 副 行 长 - 4 -

5 Deutsche Bank 第 二 章 组 织 架 构 在 获 得 银 行 业 监 督 管 理 机 构 的 批 准, 并 向 公 司 登 记 机 关 办 理 登 记 后, 德 意 志 银 行 在 中 国 ( 不 包 括 香 港 台 湾 和 澳 门 ) 境 内 的 各 分 支 机 构, 已 于 2008 年 1 月 1 日 转 制 为 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 及 其 所 辖 分 支 行 德 意 志 银 行 股 份 有 限 公 司 是 德 银 中 国 的 唯 一 股 东 德 意 志 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 经 批 准 已 于 2013 年 关 闭, 并 于 2014 年 5 月 完 成 注 销 程 序 ( 一 ) 总 行 1. 董 事 会 德 银 中 国 设 董 事 会, 截 至 2014 年 底 董 事 会 由 6 名 董 事 组 成, 其 中 包 括 一 名 独 立 董 事 董 事 会 设 董 事 长 一 名, 由 股 东 委 派 董 事 会 的 职 责 权 利 及 义 务 均 在 章 程 及 董 事 会 职 责 范 围 规 定 2014 年, 董 事 会 为 进 一 步 强 化 公 司 治 理 在 原 有 季 度 会 议 基 础 上 增 加 了 两 次 会 议, 共 召 开 6 次 会 议, 董 事 会 成 员 见 组 织 结 构 图 Alan Cloete 先 生 任 董 事 长 2. 独 立 董 事 独 立 董 事 Ernst Behrens 先 生 担 任 本 行 审 计 委 员 会 主 席 和 关 联 交 易 委 员 会 主 席 3. 专 门 委 员 会 董 事 会 下 设 关 联 交 易 控 制 委 员 会 审 计 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 和 合 规 委 员 会 各 委 员 会 的 职 责 权 利 及 义 务 在 章 程 及 各 委 员 会 职 责 范 围 规 定 截 止 到 2014 年 12 月 31 日, 各 专 门 委 员 会 成 员 如 下 : 关 联 交 易 控 制 委 员 会 主 席 :Ernst Behrens( 独 立 董 事 ) 成 员 :Lisa Robins( 非 执 行 董 事 ), 廖 奇 慧 ( 合 规 负 责 人 ), 严 加 茹 ( 人 力 资 源 部 总 监 ) 审 计 委 员 会 主 席 :Ernst Behrens( 独 立 董 事 ) 成 员 :Alan Cloete( 执 行 董 事 ), 朱 彤 ( 执 行 董 事 ) 风 险 管 理 委 员 会 代 理 主 席 : 丁 明 ( 首 席 行 政 官 ) 成 员 :Fabrizio Campelli( 非 执 行 董 事 ), 高 峰 ( 行 长 兼 执 行 董 事 ), 陈 宣 治 ( 首 席 财 务 官 ) - 5 -

6 Deutsche Bank 合 规 委 员 会 主 席 : 朱 彤 ( 执 行 董 事 ) 成 员 : 高 峰 ( 行 长 兼 执 行 董 事 ), 丁 明 ( 首 席 行 政 官 ) 4. 监 事 德 银 中 国 暂 不 设 监 事 会, 设 监 事 一 名, 由 股 东 委 派 监 事 的 职 责 权 利 及 义 务 均 在 章 程 及 监 事 职 责 范 围 规 定 监 事 应 邀 出 席 董 事 会, 并 履 行 其 职 责 监 事 : 德 意 志 银 行 亚 太 区 首 席 法 律 顾 问 Joseph Paul Longo 任 本 行 监 事 5. 高 级 管 理 人 员 德 银 中 国 总 行 设 行 长 一 名 副 行 长 若 干 名 及 董 事 会 确 定 的 其 他 高 级 管 理 人 员 总 行 行 长 高 峰 在 董 事 会 授 权 的 范 围 内 开 展 各 项 经 营 管 理 活 动 并 负 责 拟 定 日 常 管 理 和 经 营 方 案 总 行 高 级 管 理 人 员 向 总 行 行 长 汇 报, 对 董 事 会 负 责 截 至 到 2014 年 12 月 31 日, 总 行 其 他 高 级 管 理 人 员 包 括 : 姓 名 职 位 负 责 业 务 Josie Xi ZHAO ( 赵 熙 ) Carl Wegner ( 魏 凯 ) 李 民 宏 林 远 栋 叶 素 兰 副 行 长 ( 待 监 管 部 门 核 准 ) 首 席 运 营 官 ( 待 监 管 部 门 核 准 ) 副 行 长 部 门 主 管 副 行 长 部 门 主 管 副 行 长 ( 待 监 管 部 门 核 准 ) 部 门 主 管 副 行 长 首 席 技 术 官 主 管 银 行 整 体 运 营 所 有 基 础 设 施 支 持 部 门 以 及 风 险 管 理 ( 待 监 管 部 门 核 准 ) 负 责 环 球 金 融 交 易 业 务 部 负 责 环 球 市 场 部 负 责 企 业 客 户 部 及 贸 易 融 资 及 企 业 现 金 管 理 部 参 与 战 略 执 行 和 管 理, 主 管 并 担 任 集 团 科 技 营 运 部 主 管 陈 宣 治 首 席 财 务 官 负 责 财 务 管 理 廖 奇 慧 合 规 负 责 人 负 责 合 规 部 邱 佩 儿 内 审 负 责 人 负 责 内 审 部 - 6 -

7 Deutsche Bank 其 他 高 管 还 包 括 德 银 中 国 北 京 分 行 行 长 丁 明, 北 京 分 行 副 行 长 李 平 ; 上 海 分 行 行 长 叶 素 兰, 上 海 分 行 副 行 长 梁 月 娥 和 黄 静, 上 海 自 贸 试 验 区 支 行 行 长 刘 建 伟 ; 广 州 分 行 行 长 刘 媛 元 ; 天 津 分 行 行 长 熊 伟, 天 津 分 行 副 行 长 吕 世 华 ; 重 庆 分 行 行 长 范 俊 彦 ; 青 岛 分 行 行 长 曹 丹 青 分 行 行 长 向 总 行 行 长 汇 报, 每 位 高 级 管 理 人 员 的 职 责 权 利 及 义 务 均 在 章 程 及 有 关 职 责 规 定 6. 总 行 部 门 德 银 中 国 总 行 由 五 大 业 务 部 门 和 若 干 职 能 部 门 组 成, 组 织 结 构 图 如 下 所 示 : 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 董 事 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 执 行 董 事 非 执 行 董 事 独 立 董 事 监 事 风 险 管 理 委 员 会 内 审 委 员 会 合 规 委 员 会 董 事 长 内 审 部 主 管 合 规 部 主 管 行 长 环 球 市 场 部 主 管 / 副 行 长 企 业 市 场 部 主 管 / 副 行 长 金 融 市 场 部 主 管 环 球 金 融 交 易 业 务 部 主 管 / 副 行 长 财 富 管 理 部 主 管 非 核 心 营 运 部 主 管 副 行 长 / 首 席 运 营 官 北 京 分 行 行 长 分 行 副 行 长 操 作 风 险 官 首 席 财 务 官 人 力 资 源 部 主 管 企 业 服 务 部 主 管 上 海 分 行 行 长 分 行 副 行 长 资 金 部 法 律 部 主 管 环 球 采 购 部 主 管 广 州 分 行 行 长 税 务 部 主 管 合 规 部 主 管 企 业 安 全 及 业 务 持 续 部 主 管 天 津 分 行 行 长 分 行 副 行 长 信 贷 风 险 管 理 部 主 管 内 审 部 主 管 集 团 科 技 与 营 运 部 主 管 重 庆 分 行 行 长 市 场 风 险 管 理 部 主 管 企 业 传 播 部 主 管 青 岛 分 行 行 长 仅 限 于 行 政 汇 报 - 7 -

8 Deutsche Bank ( 二 ) 专 业 委 员 会 1. 关 联 交 易 控 制 委 员 会 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 德 银 中 国 ) 改 制 为 中 国 本 地 法 人 银 行 后, 按 照 有 关 规 定, 设 立 了 关 联 交 易 控 制 委 员 会 (CTCC), 负 责 审 查 和 批 准 德 银 中 国 与 关 联 方 ( 法 人 和 自 然 人 ) 之 间 的 交 易 关 联 交 易 控 制 委 员 会 向 德 银 中 国 董 事 会 报 告, 由 一 位 独 立 董 事 担 任 委 员 会 主 席 其 他 委 员 会 成 员 包 括 德 银 中 国 人 力 资 源 部 负 责 人 合 规 部 负 责 人 和 一 名 非 执 行 董 事 关 联 交 易 控 制 委 员 会 已 经 设 立 了 一 个 基 本 框 架, 用 以 确 定 关 联 方, 并 记 录 和 报 告 关 联 交 易 管 理 层 对 识 别 并 控 制 关 联 交 易 相 关 风 险 等 方 面 予 以 了 高 度 的 重 视, 并 投 入 了 大 量 的 工 作 2014 年 新 批 准 的 关 联 交 易 情 况 (1) 一 般 关 联 交 易 ( 按 照 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 法 规 要 求 合 并 披 露 ) 交 易 细 节 如 下 : 1) DBOI 环 球 服 务 有 限 公 司 (DBOI) 1 关 联 方 与 商 业 银 行 关 系 的 性 质 ; DBOI 环 球 服 务 有 限 公 司 (DBOI) 是 德 意 志 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 德 银 集 团 ) 全 资 拥 有 的 子 公 司, 向 德 银 中 国 提 供 合 规 支 持 市 场 风 险 管 理 支 持 和 环 球 财 务 服 务 等 运 营 支 持 性 服 务 2 关 联 自 然 人 身 份 的 基 本 情 况 ; 不 适 用 3 关 联 法 人 或 其 他 组 织 的 名 称 经 济 性 质 或 类 型 主 营 业 务 法 定 代 表 人 注 册 地 注 册 资 本 及 其 变 化 ; 关 联 法 人 或 其 他 组 织 的 名 称 :DBOI 环 球 服 务 有 限 公 司 经 济 性 质 或 类 型 主 营 业 务 :DBOI 环 球 服 务 有 限 公 司 是 一 家 德 银 集 团 全 资 拥 有 的 子 公 司, 是 德 银 集 团 各 实 体 的 服 务 供 应 商 法 人 代 表 :Sumitraa Srinivasan 注 册 地 : 印 度 孟 买 Logitech Park, M.V. Road, Saki Naka, Andheri (East), 注 册 资 本 : 百 万 印 度 卢 比 变 化 : 无 4 关 联 方 所 持 商 业 银 行 股 份 或 权 益 及 其 变 化 ; 不 适 用 - 8 -

9 Deutsche Bank 5 与 商 业 银 行 关 联 方 签 署 协 议 做 出 安 排, 生 效 后 符 合 关 联 方 条 件 的 自 然 人 法 人 或 其 他 组 织 有 关 协 议 的 主 要 内 容 ; 不 适 用 6 关 联 交 易 的 类 型 ; 通 讯 和 交 易 监 控 员 工 和 机 构 交 易 监 控 ; 市 场 风 险 报 表 生 成 和 报 告 7 关 联 交 易 的 金 额 及 相 应 比 例 ; 不 适 用 8 关 联 交 易 未 结 算 项 目 的 金 额 及 相 应 比 例 ; 不 适 用 9 关 联 交 易 的 定 价 政 策 ; 按 市 场 价 格 定 价 10 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 认 为 需 要 披 露 的 其 他 事 项 无 2) 北 京 国 华 置 业 有 限 公 司 ( 北 京 国 华 ) 1 关 联 方 与 商 业 银 行 关 系 的 性 质 ; 德 银 中 国 全 资 股 东 德 银 集 团 间 接 持 有 北 京 国 华 置 业 有 限 公 司 19% 股 份, 并 向 北 京 国 华 派 出 2 名 董 事 2 关 联 自 然 人 身 份 的 基 本 情 况 ; 不 适 用 3 关 联 法 人 或 其 他 组 织 的 名 称 经 济 性 质 或 类 型 主 营 业 务 法 定 代 表 人 注 册 地 注 册 资 本 及 其 变 化 ; 关 联 法 人 或 其 他 组 织 的 名 称 : 北 京 国 华 置 业 有 限 公 司 经 济 性 质 或 类 型 主 营 业 务 : 北 京 国 华 是 一 家 北 京 的 房 地 产 开 发 企 业 法 人 代 表 : 房 超 先 生 注 册 地 : 北 京 市 朝 阳 区 西 大 望 路 甲 6 号 楼 注 册 资 本 :3.5 亿 人 民 币 变 化 : 无 4 关 联 方 所 持 商 业 银 行 股 份 或 权 益 及 其 变 化 ; 不 适 用 5 与 商 业 银 行 关 联 方 签 署 协 议 做 出 安 排, 生 效 后 符 合 关 联 方 条 件 的 自 然 人 法 人 或 其 他 组 织 有 关 协 议 的 主 要 内 容 ; 不 适 用 6 关 联 交 易 的 类 型 ; - 9 -

10 Deutsche Bank 完 全 现 金 质 押 保 证 的 备 用 信 用 证 7 关 联 交 易 的 金 额 及 相 应 比 例 ; 6.5 亿 人 民 币 现 金 存 款 以 及 等 额 美 元 的 备 用 信 用 证 德 银 中 国 净 风 险 敞 口 为 零 8 关 联 交 易 未 结 算 项 目 的 金 额 及 相 应 比 例 ; 6.5 亿 人 民 币 等 额 美 元 的 备 用 信 用 证, 以 100% 的 现 金 存 款 质 押 保 证 9 关 联 交 易 的 定 价 政 策 ; 以 公 平 原 则 按 市 场 价 格 决 定 10 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 认 为 需 要 披 露 的 其 他 事 项 无 (2) 重 大 关 联 交 易 ( 按 照 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 法 规 要 求 逐 一 披 露 ) 无 2. 审 计 委 员 会 德 银 中 国 2008 年 1 月 改 制 为 中 国 本 地 法 人 银 行 后, 设 立 了 审 计 委 员 会 (Audit Committee) 并 对 德 银 中 国 董 事 会 负 责, 根 据 董 事 会 授 权 组 织 指 导 内 部 审 计 工 作 审 计 委 员 会 主 席 由 独 立 董 事 担 任, 其 他 的 委 员 会 成 员 包 括 董 事 长 和 1 名 执 行 董 事 2014 年, 审 计 委 员 会 已 按 法 规 和 内 部 规 定, 定 期 召 开 季 度 会 议 审 计 委 员 会 按 照 公 司 章 程 及 其 它 相 关 规 定, 开 展 工 作 并 在 董 事 会 的 监 督 指 导 下 有 效 地 履 行 了 以 下 赋 予 的 职 责 : (1) 监 督 内 部 审 计 部 门 的 职 能 表 现 (2) 监 督 注 册 会 计 师 事 务 所 ( 独 立 的 外 部 审 计 师 ) 的 资 质 独 立 性 及 表 现 (3) 监 督 公 司 财 务 报 表 的 审 计 并 确 保 其 完 整 性 以 及 对 会 计 与 财 务 报 告 流 程 的 内 部 控 制 审 计 委 员 会 对 内 部 审 计 部 门 2014 年 度 审 计 计 划 的 执 行 情 况 表 示 满 意, 并 一 致 给 予 了 较 高 评 价 3. 风 险 管 理 委 员 会 德 银 中 国 于 2008 年 1 月 改 制 为 中 国 本 地 法 人 银 行 后, 按 照 有 关 规 定 设 立 了 隶 属 于 董 事 会 的 风 险 管 理 委 员 会 (Risk Management Committee) 风 险 管 理 委 员 会 向 德 银 中 国 董 事 会 报 告, 在 Jens Ruebbert 先 生 卸 任 后 由 首 席 行 政 官 丁 明 先 生 担 任 代 理 委 员 会 主 席 其 他 的 委 员 会 成 员 包 括 行 长 首 席 财 务 官 以 及 一 名 非 执 行 董 事

11 Deutsche Bank 风 险 管 理 委 员 会 完 善 了 其 管 理 框 架, 以 履 行 董 事 会 授 权 风 险 管 理 委 员 会 的 职 权 2014 年, 风 险 管 理 委 员 会 已 按 法 规 和 内 部 规 定, 定 期 召 开 季 度 会 议, 对 德 银 中 国 的 风 险 管 理 进 行 讨 论 研 究 和 决 策, 并 按 程 序 上 报 董 事 会 监 事 或 相 关 高 级 管 理 层 及 业 务 部 门, 有 效 地 履 行 了 董 事 会 赋 予 的 以 下 职 责 : (1) 检 查 和 评 估 影 响 银 行 所 有 风 险, 包 括 但 不 限 于 信 用 风 险 市 场 风 险 操 作 风 险 流 动 性 风 险 以 及 声 誉 风 险 ( 简 称 风 险 ) (2) 采 取 其 认 为 必 要 的 行 动, 加 强 银 行 风 险 管 理 流 程, 并 就 此 类 行 动 向 董 事 会 报 告, 适 当 情 况 下 请 求 董 事 会 批 准 (3) 确 保 银 行 以 一 体 化 方 式 应 对 风 险 (4) 设 定 银 行 风 险 承 受 水 平 和 风 险 状 况, 确 保 其 与 银 行 发 展 战 略 保 持 一 致 (5) 审 批 由 风 险 管 理 委 员 会 起 草 的 或 与 风 险 管 理 事 宜 有 关 的 所 有 银 行 新 政 策, 并 向 董 事 会 呈 报 批 准 (6) 风 险 管 理 委 员 会 的 任 意 两 名 成 员 ( 其 中 一 名 必 须 为 委 员 会 主 席 ) 有 权 审 批 所 有 对 风 险 管 理 委 员 会 所 负 责 政 策 的 修 订, 前 提 是 此 类 修 订 是 由 于 (i) 相 关 法 律 ; 或 (ii) 相 关 监 管 机 构 ; 或 (iii) 相 关 德 意 志 银 行 集 团 政 策 要 求 的 修 订 此 类 批 准 将 在 董 事 会 季 度 定 期 会 议 上 向 董 事 会 报 告 (7) 至 少 每 年 复 审 一 次 风 险 管 理 委 员 会 负 责 的 各 项 政 策 此 类 批 准 将 在 每 季 度 例 会 上 向 董 事 会 报 告 (8) 定 期 审 批 银 行 所 有 业 务 条 线 的 风 险 头 寸 及 其 任 何 重 大 变 化 (9) 审 查 关 于 在 银 行 业 务 部 门 间 分 配 风 险 限 额 的 提 议, 并 就 此 向 董 事 会 作 出 提 案 (10) 监 督 与 银 行 风 险 管 理 相 关 的 监 管 要 求 的 实 施 (11) 确 保 对 银 行 和 风 险 管 理 委 员 会 检 查 和 评 估 风 险 的 流 程 作 恰 当 的 文 件 记 录 (12) 在 考 虑 银 行 的 跨 境 操 作 的 同 时, 管 理 由 此 产 生 的 在 岸 和 离 岸 风 险, 以 取 得 恰 当 利 益 平 衡 在 日 常 管 理 工 作 中, 风 险 管 理 委 员 以 电 邮 和 电 话 会 议 形 式 及 时 审 核 以 批 准 或 否 决 超 过 内 部 警 戒 限 额 的 单 一 集 团 授 信 集 中 度 和 单 一 客 户 贷 款 集 中 度 4. 合 规 委 员 会 德 银 中 国 2008 年 1 月 份 改 制 为 中 国 本 地 法 人 银 行 后, 设 立 合 规 委 员 会 (Compliance Committee), 对 商 业 银 行 合 规 风 险 管 理 进 行 日 常 监 督 合 规 管 理 委 员 会 向 德 银 中 国 董 事 会 报 告, 由 一 名 执 行 董 事 担 任 委 员 会 主 席 其 他 的 委 员 会 成 员 包 括 一 名 执 行 董 事 兼 行 长 和 首 席 行 政 官

12 Deutsche Bank 合 规 管 理 委 员 会 完 善 了 其 管 理 框 架, 用 以 确 定 合 规 管 理 风 险, 并 记 录 和 报 告 合 规 风 险 管 理 事 宜 自 从 德 银 中 国 在 本 地 注 册 以 来, 管 理 层 在 强 化 合 规 文 化 和 风 险 管 理 方 面 已 经 投 入 了 足 够 的 注 意 力 2014 年, 德 银 中 国 合 规 管 理 委 员 会 已 按 法 规 和 内 部 规 定 召 开 季 度 会 议, 对 银 行 合 规 风 险 管 理 相 关 事 宜 进 行 讨 论 研 究 和 决 定, 并 按 程 序 上 报 董 事 会 监 事 或 相 关 高 级 管 理 层 及 业 务 部 门, 有 效 地 履 行 了 董 事 会 赋 予 的 以 下 职 责 : (1) 采 取 其 认 为 必 要 的 行 动, 加 强 银 行 合 规 流 程, 就 这 类 行 动 向 董 事 会 报 告, 适 当 情 况 下 请 求 董 事 会 批 准 (2) 由 合 规 部 主 管 每 季 度 考 虑 拟 定 一 份 报 告, 内 容 包 括 主 要 监 管 变 化 主 要 合 规 问 题 及 其 对 银 行 业 务 的 影 响 (3) 审 批 由 合 规 部 起 草 的 或 与 相 关 规 定 指 引 或 法 律 合 规 有 关 的 所 有 银 行 新 政 策, 向 董 事 会 呈 报 批 准 (4) 合 规 委 员 会 的 任 意 两 名 成 员 ( 其 中 一 名 必 须 为 委 员 会 主 席 ) 有 权 审 批 所 有 对 合 规 委 员 会 所 负 责 政 策 的 修 订, 前 提 是 此 类 修 订 是 由 于 (i) 相 关 法 律 ; 或 (ii) 相 关 监 管 机 构 ; 或 (iii) 相 关 德 意 志 银 行 集 团 政 策 要 求 的 修 订 此 类 批 准 将 在 每 季 度 例 会 上 向 董 事 会 报 告 (5) 至 少 每 年 复 审 一 次 由 合 规 部 起 草 的 或 与 相 关 规 定 指 引 或 法 律 合 规 有 关 的 所 有 银 行 政 策 此 类 批 准 将 在 每 季 度 例 会 上 向 董 事 会 报 告 (6) 按 照 合 规 部 主 管 建 议, 审 批 合 规 风 险 管 理 相 关 的 银 行 程 序 (7) 审 批 与 合 规 部 活 动 和 职 责 相 关 的 所 有 内 审 报 告 (8) 审 批 由 合 规 部 为 银 行 制 定 的 手 册 操 作 规 程 或 其 它 文 件, 由 合 规 部 主 管 向 合 规 委 员 会 呈 递, 供 其 考 虑 (9) 审 查 年 度 合 规 部 计 划 (10) 每 年 评 估 合 规 部 业 绩 (11) 获 得 独 立 专 业 建 议, 确 保 独 立 专 业 咨 询 师 参 加 会 议, 如 有 需 要, 费 用 由 银 行 承 担

13 Deutsche Bank ( 三 ) 分 支 行 和 部 门 设 置 德 银 中 国 的 部 门 设 置 框 架 由 五 个 前 台 业 务 部 门 和 中 后 台 职 能 部 门 构 成 五 个 前 台 业 务 部 门 分 别 为 环 球 市 场 部 环 球 金 融 交 易 业 务 部 企 业 及 金 融 市 场 部 财 富 管 理 部 非 核 心 营 运 部 中 后 台 职 能 部 门 包 括 集 团 科 技 与 营 运 部 信 贷 风 险 管 理 部 操 作 风 险 管 理 部 市 场 风 险 管 理 部 资 金 部 企 业 服 务 部 税 务 部 环 球 采 购 部 法 律 部 合 规 部 企 业 安 全 及 业 务 持 续 部 人 力 资 源 部 财 务 部 中 国 区 管 理 部 企 业 传 播 部 和 内 审 部 法 人 机 构 分 支 行 管 理 框 架 如 下 所 示 : 德 银 中 国 总 行 北 京 分 行 上 海 分 行 广 州 分 行 天 津 分 行 重 庆 分 行 青 岛 分 行 上 海 自 贸 试 验 区 支 行 德 银 中 国 设 总 行 北 京 分 行 上 海 分 行 ( 下 设 自 贸 试 验 区 支 行 ) 广 州 分 行 天 津 分 行 重 庆 分 行 及 青 岛 分 行 各 分 行 设 行 长 一 名 副 行 长 若 干 名 及 其 他 分 行 高 级 管 理 人 员 各 分 行 的 部 门 设 置 按 照 总 行 部 门 设 置 要 求, 与 分 行 业 务 战 略 发 展 规 模 和 复 杂 程 度 相 适 应 根 据 各 分 行 的 具 体 情 况, 各 分 行 可 按 照 总 行 设 置 全 部 业 务 部 门 及 职 能 部 门, 或 仅 设 其 中 的 部 分

14 Deutsche Bank 1. 北 京 分 行 北 京 分 行 现 由 以 下 业 务 部 门 和 职 能 部 门 组 成, 法 律 合 规 和 人 力 资 源 等 部 门 由 总 行 负 责 ; 分 行 组 织 结 构 图 如 下 所 示 : 德 银 中 国 董 事 会 德 银 中 国 董 事 长 德 银 中 国 行 长 北 京 分 行 行 长 副 行 长 环 球 市 场 部 环 球 金 融 交 易 业 务 部 企 业 及 金 融 市 场 部 非 核 心 业 务 部 集 团 科 技 与 营 运 部 财 务 部 合 规 部

15 Deutsche Bank 2. 上 海 分 行 上 海 分 行 现 由 以 下 业 务 部 门 和 职 能 部 门 组 成 ; 分 行 组 织 结 构 图 如 下 所 示 : 德 银 中 国 董 事 会 德 银 中 国 董 事 长 德 银 中 国 行 长 上 海 分 行 行 长 副 行 长 环 球 市 场 部 环 球 金 融 交 易 业 务 部 企 业 及 金 融 市 场 部 基 础 设 施 财 富 管 理 部 商 业 房 地 产 融 资 部 非 核 心 运 营 部 自 贸 试 验 区 支 行 信 贷 风 险 管 理 部 集 团 科 技 与 营 运 部 财 务 部 人 力 资 源 部 市 场 风 险 管 理 部 法 律 部 合 规 部 内 审 部 操 作 风 险 管 理 资 金 部 企 业 服 务 部 环 球 采 购 部

16 Deutsche Bank 3. 广 州 分 行 广 州 分 行 现 由 以 下 业 务 部 门 和 职 能 部 门 组 成, 组 织 结 构 图 如 下 所 示 : 德 银 中 国 董 事 会 德 银 中 国 董 事 长 德 银 中 国 行 长 广 州 分 行 行 长 企 业 及 金 融 市 场 部 环 球 金 融 交 易 业 务 部 合 规 部 集 团 科 技 与 营 运 部 财 务 部 企 业 服 务 部

17 Deutsche Bank 4. 天 津 分 行 天 津 分 行 现 由 以 下 业 务 部 门 和 职 能 部 门 组 成, 组 织 结 构 图 如 下 所 示 : 德 银 中 国 董 事 会 德 银 中 国 董 事 长 德 银 中 国 行 长 天 津 分 行 行 长 环 球 金 融 交 易 业 务 部 企 业 及 金 融 市 场 部 天 津 分 行 副 行 长 合 规 部 企 业 服 务 部 集 团 科 技 与 营 运 部 财 务 部

18 Deutsche Bank 5. 重 庆 分 行 重 庆 分 行 现 由 以 下 业 务 部 门 和 职 能 部 门 组 成, 组 织 结 构 图 如 下 所 示 : 德 银 中 国 董 事 会 德 银 中 国 董 事 长 德 银 中 国 行 长 重 庆 分 行 行 长 企 业 及 金 融 市 场 部 环 球 金 融 交 易 业 务 部 合 规 部 集 团 科 技 与 营 运 部 财 务 部 企 业 服 务 部

19 Deutsche Bank 6. 青 岛 分 行 青 岛 分 行 现 由 以 下 业 务 部 门 和 职 能 部 门 组 成, 组 织 结 构 图 如 下 所 示 : 德 银 中 国 董 事 会 德 银 中 国 董 事 长 德 银 中 国 行 长 青 岛 分 行 行 长 企 业 及 金 融 市 场 部 环 球 金 融 交 易 业 务 部 合 规 部 集 团 科 技 与 营 运 部 / 财 务 部 企 业 服 务 部

20 Deutsche Bank 第 三 章 风 险 管 理 德 银 中 国 自 2008 年 1 月 1 日 转 制 以 来 加 强 了 本 土 化 风 险 管 理 制 度 程 序 及 措 施 的 制 订 和 实 施, 并 将 监 管 要 求 纳 入 我 行 的 风 险 管 理 原 则, 以 保 证 业 务 稳 步 发 展 的 同 时, 有 效 地 控 制 整 体 风 险 水 平 由 于 经 营 种 类 的 多 样 性, 银 行 需 要 对 经 营 风 险 进 行 有 效 地 识 别 测 量 合 计 及 管 理, 并 将 资 金 合 理 地 分 配 到 经 营 业 务 中 德 银 中 国 通 过 设 立 整 体 框 架 来 管 理 风 险, 该 框 架 由 风 险 管 理 原 则 组 织 结 构 以 及 风 险 测 量 和 监 控 程 序 组 成, 并 与 银 行 各 业 务 部 门 的 活 动 密 切 相 关 ( 一 ) 风 险 管 理 原 则 风 险 管 理 的 主 要 原 则 为 : 董 事 会 及 其 下 设 的 风 险 管 理 委 员 会 监 督 银 行 总 体 的 风 险 管 理 和 控 制 银 行 对 风 险 管 理 框 架 内 各 层 信 贷 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 操 作 风 险 进 行 协 调 管 理 银 行 风 险 管 理 职 能 的 框 架 与 各 业 务 部 门 框 架 紧 密 协 调, 确 保 业 务 部 门 的 风 险 取 向 与 银 行 规 定 一 致 风 险 管 理 职 能 独 立 于 银 行 各 个 业 务 部 门 ( 二 ) 组 织 结 构 德 银 中 国 董 事 会 的 职 权 范 围 包 括 确 定 总 体 风 险 承 受 度 资 本 管 理 规 划 批 准 和 审 查 重 大 风 险 管 理 政 策, 确 保 和 维 持 充 分 和 良 好 稳 健 的 内 部 控 制 与 风 险 管 理 体 系, 审 阅 风 险 与 控 制 流 程 报 告 并 确 定 其 是 否 有 效 实 现 银 行 的 策 略 与 目 标 由 董 事 会 批 准 成 立 和 授 权 的 风 险 管 理 委 员 会 承 担 多 项 风 险 管 理 职 能, 包 括 负 责 制 定 和 更 新 风 险 管 理 的 内 部 政 策, 监 督 风 险 管 理 相 关 监 管 要 求 的 贯 彻 落 实, 定 期 审 阅 各 业 务 部 门 风 险 敞 口 的 使 用 情 况 检 查 评 估 各 项 风 险 管 理 工 作, 并 向 董 事 会 报 告 风 险 管 理 情 况 等 此 外, 内 部 审 计 部 和 合 规 部 为 银 行 的 风 险 管 理 职 能 提 供 支 持 这 两 个 部 门 均 独 立 于 银 行 业 务 部 门 和 风 险 管 理 部 运 作 ( 三 ) 风 险 监 控 和 测 量 程 序 德 银 中 国 的 风 险 管 理 过 程 涵 盖 以 下 四 种 特 定 银 行 风 险 : 信 贷 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 和 操 作 风 险

21 Deutsche Bank 1. 信 贷 风 险 信 用 风 险 指 由 于 德 银 中 国 债 务 人 或 交 易 对 手 违 约, 使 银 行 可 能 蒙 受 损 失 的 风 险 信 用 风 险 分 为 违 约 风 险 和 结 算 风 险, 主 要 来 自 德 银 中 国 的 贷 款 贸 易 融 资 及 资 金 运 作 等 业 务 违 约 风 险 : 交 易 对 手 未 能 履 行 合 约 中 规 定 的 付 款 义 务 而 使 银 行 可 能 遭 受 损 失 的 风 险 结 算 风 险 : 结 算 风 险 指 未 能 结 算 或 清 算 某 笔 交 易 而 使 银 行 可 能 遭 受 损 失 的 风 险 信 贷 风 险 管 理 部 作 为 信 用 风 险 管 理 的 专 业 部 门, 负 责 信 用 风 险 的 审 批 管 理 和 监 控 具 体 包 括 设 计 构 建 并 执 行 风 险 管 理 框 架 与 流 程, 制 定 信 贷 政 策 和 方 法, 在 批 准 的 额 度 范 围 内 管 理 信 贷 和 国 家 风 险 敞 口, 在 投 资 组 合 和 信 贷 战 略 框 架 内 审 批 信 用 额 度, 评 定 各 借 款 人 的 信 贷 评 级 等 信 贷 风 险 构 成 德 银 中 国 风 险 贷 款 的 最 主 要 部 分 德 银 中 国 按 照 以 下 原 则 来 管 理 信 贷 风 险 : 银 行 的 所 有 部 门 必 须 遵 循 统 一 的 信 用 审 批 准 则 信 用 额 度 的 审 批 和 信 用 敞 口 的 管 理 必 须 符 合 相 关 的 信 用 管 理 政 策 和 指 导 方 针, 并 建 立 在 风 险 / 回 报 分 析 的 基 础 上 对 于 任 何 授 信 额 度 的 修 改 及 提 升 风 险 状 况 的 信 贷 合 约 ( 期 限 抵 押 机 构 重 大 约 定 ) 重 大 变 更, 须 经 过 正 式 信 贷 审 批 按 产 品 线 及 客 户 内 部 评 级 对 信 贷 风 险 进 行 量 化 管 理 所 有 信 用 额 度 的 审 批 由 信 贷 审 批 权 限 持 有 人 做 出 信 贷 决 策 按 照 个 人 资 质 经 验 和 培 训 经 历 授 予 不 同 信 贷 审 批 权 限 并 定 期 审 查 此 信 贷 审 批 权 限 的 合 理 性 行 使 信 贷 审 批 权 限 过 程 中, 必 须 遵 循 双 人 监 控 原 则 信 用 敞 口 的 损 益 责 任 应 该 保 留 在 业 务 部 门 所 有 信 用 额 度 申 请 必 须 由 客 户 经 理 或 更 高 级 别 的 业 务 经 理 保 荐 并 签 名 信 用 敞 口 实 行 单 一 债 务 人 原 则, 在 集 团 层 面 风 险 集 中 我 们 将 单 一 债 务 人 定 义 为 单 个 借 款 方 或 订 约 方 群 体, 借 款 方 或 订 约 方 群 体 按 照 我 们 已 建 立 的 许 多 标 准 中 的 任 一 种 彼 此 关 联, 这 些 标 准 包 括 资 本 所 有 权 投 票 权 控 股 权 以 及 其 它 表 明 群 体 关 联 情 况 ; 或 借 方 / 订 约 方 群 体 对 我 们 向 其 发 放 的 全 部 贷 款 或 贷 款 中 的 重 要 部 分 负 连 带 或 单 个 责 任 问 题 资 产 将 由 专 人 专 项 进 行 积 极 管 理, 并 由 风 险 管 理 委 员 会 定 期 审 查

22 Deutsche Bank 德 银 中 国 信 贷 风 险 管 理 部 门 德 银 中 国 的 信 贷 风 险 管 理 部 门 负 责 对 本 行 的 所 有 信 贷 安 排, 在 单 个 债 务 人 原 则 下, 对 所 有 客 户 的 信 用 评 级 和 信 贷 风 险 进 行 集 中 评 估 与 管 理 我 行 信 贷 风 险 管 理 部 门 注 重 加 强 第 一 还 款 能 力 的 审 核, 并 定 期 进 行 贷 后 跟 踪 对 衍 生 交 易 的 申 请, 德 银 中 国 的 信 贷 风 险 管 理 部 门 需 额 外 审 查 客 人 的 相 关 交 易 背 景 经 验 以 及 实 际 的 套 期 保 值 需 求 对 于 跨 国 公 司 的 在 华 企 业, 德 银 中 国 的 信 贷 风 险 管 理 部 门 在 遵 循 同 一 集 团 统 一 授 信 管 理 原 则 的 基 础 上, 按 照 跨 国 企 业 授 信 审 批 流 程 进 行 审 核 我 行 海 外 分 行 在 对 集 团 母 公 司 进 行 信 贷 审 核 的 同 时, 我 行 也 会 按 照 相 关 的 法 律 法 规 以 及 三 个 办 法 一 个 指 引 的 要 求 对 在 华 子 公 司 本 身 的 财 务 状 况 进 行 风 险 评 定, 并 审 查 其 贷 款 用 途 资 产 风 险 分 类 的 程 序 和 方 法 德 银 中 国 采 用 德 意 志 银 行 集 团 的 二 十 一 级 信 贷 风 险 评 级 体 系 ( 以 下 简 称 内 部 信 贷 评 级 ) 评 价 我 行 的 信 贷 资 产 质 量 此 内 部 评 级 体 系 在 综 合 考 虑 客 户 的 业 务 类 型 营 运 状 况 财 务 状 况 抵 押 担 保 情 况 偿 债 能 力 还 款 记 录 所 在 国 家 违 约 概 率 以 及 违 约 损 失 率 等 方 面 后 厘 定 客 户 的 信 贷 风 险 评 级, 从 而 实 施 对 贷 款 质 量 的 监 控 根 据 银 监 会 关 于 印 发 贷 款 风 险 分 类 指 引 的 通 知 ( 银 监 发 [2007]54 号, 以 下 简 称 分 类 指 引 ) 中 有 关 按 风 险 程 度 将 贷 款 划 分 为 不 同 评 级 的 规 定, 外 资 银 行 应 将 其 信 贷 资 产 划 分 为 正 常 关 注 次 级 可 疑 及 损 失 五 级 我 行 将 贷 款 风 险 分 类 的 基 准 进 一 步 确 定 为 各 贷 款 款 项 的 信 用 评 级 影 响 贷 款 信 用 评 级 的 因 素 主 要 包 括 : 借 款 人 的 信 用 评 级 贷 款 款 项 的 担 保 情 况, 担 保 人 的 信 用 评 级 及 借 款 人 与 担 保 人 之 间 的 关 联 状 况 贷 款 款 项 的 抵 押 结 构, 质 押 品 的 流 动 性 与 价 格 评 估 我 行 内 部 信 贷 等 级 与 五 级 分 类 等 级 的 对 应 关 系 为 : 内 部 信 贷 等 级 参 考 定 义 iaaa 级 至 ib+ 级 正 常 类, 借 款 人 信 用 状 况 经 营 状 况 以 及 财 务 状 况 良 好, 正 常 还 本 付 息, 或 逾 期 不 超 过 5 个 工 作 日 借 款 人 能 够 履 行 合 同, 没 有 足 够 理 由 怀 疑 贷 款 本 息 不 能 按 时 足 额 偿 还 的 贷 款 预 计 损 失 在 2.4% 以 下

23 Deutsche Bank ib 级 至 iccc- 级 尽 管 借 款 人 目 前 有 能 力 偿 还 贷 款 本 息, 但 存 在 一 些 可 能 对 偿 还 产 生 不 利 影 响 的 因 素, 继 续 发 展 下 去 可 能 影 响 贷 款 的 偿 还 具 备 以 下 特 征 之 一 的 贷 款 至 少 分 类 为 关 注 类 : (1) 拖 欠 利 息 或 / 和 本 金 超 过 5 个 工 作 日 但 少 于 三 个 月 ; (2) 正 常 还 本 付 息, 但 存 在 以 下 情 况 的 : (3) 行 业 环 境, 财 务 状 况 或 其 他 因 素 可 能 对 其 还 款 能 力 造 成 不 良 影 响 的 ; (4) 跨 国 公 司 在 华 子 公 司, 子 公 司 近 两 年 连 续 亏 损 并 且 所 有 者 权 益 为 负 的 ; (5) 借 款 人 有 意 图 通 过 并 购 或 重 组 来 逃 避 归 还 贷 款 本 息 的 ; (6) 借 款 人 必 须 依 靠 再 融 资 方 式 来 归 还 贷 款 ; (7) 借 款 人 未 经 许 可 擅 自 更 改 贷 款 用 途 的 ; (8) 借 款 人 拖 欠 他 行 贷 款 的 ; (9) 贷 款 用 途 违 反 法 律 法 规 的 ; (10) 发 生 以 上 情 况 且 无 实 质 风 险 缓 释 的 ; (11) 预 计 损 失 在 2.41% 至 15.5% icc+ 级 或 id 级 具 备 以 下 特 征 之 一 的 贷 款 至 少 分 类 为 次 级 类 : (1) 贷 款 本 金 和 利 息 已 逾 期 超 过 90 天, 或 该 笔 贷 款 已 不 再 计 息 ; (2) 已 拖 欠 本 息 且 借 款 人 意 图 通 过 并 购 或 重 组 有 意 逃 避 还 贷 ; (3) 由 于 借 款 人 的 违 约, 清 算, 破 产, 倒 闭 或 其 他 原 因 将 导 致 贷 款 发 生 损 失 ; (4) 贷 款 需 要 通 过 重 组, 且 将 在 重 组 后 12 个 月 内 清 偿 (5) 发 生 以 上 情 况, 即 使 执 行 担 保, 也 将 面 临 一 定 损 失 的 ; (6) 预 计 损 失 率 在 15.51% 至 40.0% id 级 具 备 以 下 特 征 之 一 的 贷 款 至 少 分 类 为 可 疑 类 : (1) 贷 款 重 组 后 依 然 逾 期 ; (2) 发 生 以 上 情 况, 即 使 执 行 担 保, 也 将 面 临 明 显 损 失 的 ; (3) 预 计 损 失 率 在 40.01%% 至 99.99% id 级 损 失 类, 采 取 所 有 可 能 的 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 后, 本 息 仍 然 无 法 收 回, 或 可 能 收 回 极 少 部 分 预 计 损 失 率 100% 所 有 需 要 核 销 的 贷 款 列 入 损 失 类 在 考 虑 需 归 为 关 注 类 的 其 他 因 素 时, 我 行 会 参 照 分 类 指 引 第 十 条 的 规 定 对 贷 款 的 逾 期 情 况, 借 款 人 的 还 款 意 愿 及 融 资 情 况, 贷 款 用 途 的 改 变 等, 进 行 及 时 分 析 与 调 整

24 Deutsche Bank 贷 款 质 量 分 析 我 行 2014 年 仍 然 继 续 贯 彻 银 监 会 颁 布 的 三 个 办 法 一 个 指 引 的 要 求, 加 强 了 客 户 贷 前 审 查 和 贷 后 监 测, 降 低 评 级 较 低 客 户 的 风 险, 使 整 体 信 用 风 险 保 持 可 控 水 平 授 信 对 象 主 要 集 中 于 国 内 大 中 型 银 行 国 内 大 型 企 业 客 户 及 跨 国 企 业 集 团 在 华 子 公 司, 整 体 信 用 资 质 良 好 跨 国 企 业 客 户 仍 以 外 商 投 资 企 业 母 公 司 担 保 为 主, 我 行 境 外 分 行 协 助 监 管 母 公 司 营 运 国 内 企 业 部 分, 我 行 主 要 以 短 期 贸 易 融 资 产 品 为 主, 以 减 少 业 务 风 险 信 用 风 险 分 布 情 况 我 行 于 2014 年 12 月 31 日 的 信 贷 业 务 质 量 分 析 表 列 示 如 下 :( 人 民 币 千 元 ) 直 接 占 信 贷 五 级 分 类 等 级 直 接 信 贷 业 务 信 用 替 代 业 务 信 贷 余 额 合 计 总 额 之 比 率 正 常 19,862,552 10,470,198 30,332, % 关 注 717, , % 次 级 2,070-2, % 可 疑 79,800-79, % 损 失 合 计 20,661,776 10,470,198 31,131, % 整 体 而 言, 我 行 于 2014 年 12 月 31 日 的 信 贷 质 量 继 续 保 持 良 好 正 常 类 贷 款 占 97.43%, 关 注 类 贷 款 占 2.30%, 次 级 类 贷 款 占 0.01%, 可 疑 类 贷 款 占 0.26% 关 注 类 贷 款 包 括 为 1 户 个 人 贷 款 以 及 6 户 公 司 类 贷 款 个 人 贷 款 主 要 是 由 于 逾 期 30 天 以 上 导 致 降 级 而 公 司 类 贷 款 主 要 是 由 于 借 款 人 经 营 状 况 恶 化 或 提 供 担 保 等 支 持 的 母 公 司 被 降 级 从 而 影 响 贷 款 的 保 证 能 力 等 原 因 导 致 被 降 级 次 级 类 贷 款 为 博 可 机 械 ( 上 海 ) 有 限 公 司 的 1 笔 贷 款, 该 借 款 人 与 光 伏 行 业 有 关, 已 连 续 两 年 亏 损 且 资 不 抵 债 此 外, 借 款 人 母 公 司 还 于 2013 年 发 生 重 组 故 虽 然 借 款 人 本 金 及 利 息 尚 未 发 生 逾 期, 我 行 仍 将 该 笔 贷 款 降 为 次 级 类 可 疑 类 贷 款 为 上 海 同 业 煤 化 集 团 有 限 公 司 贷 款, 截 止 至 2014 年 12 月 31 日, 该 笔 贷 款 逾 期 最 长 天 数 为 128 天 该 笔 授 信 是 以 借 款 人 应 收 宝 钢 化 学 账 款 为 质 押 物 的 应 付 账 款 融 资, 由 于 客 户 陷 入 财 务 困 难, 且 应 收 账 款 并 未 直 接 支 付 至 我 行 账 户, 致 使 该 笔 贷 款 逾 期 目 前 借 款 人 已 与 我 行 达 成 调 解 协 议, 将 按 协 议 还 款 计 划 清 偿 该 笔 贷 款, 我 行 已 对 相 关 抵 质 押 物 进 行 处 置 我 行 将 该 笔 贷 款 列 为 可 疑 类 贷 款

25 Deutsche Bank 逾 期 贷 款 帐 龄 分 析 德 银 中 国 于 2014 年 12 月 31 日 逾 期 贷 款 帐 龄 情 况 列 示 如 下 : 逾 期 天 数 逾 期 贷 款 本 金 ( 人 民 币 千 元 ) 0 90 天 14, 天 天 天 天 以 上 - 合 计 14,326 截 至 2014 年 12 月 31 日 我 行 逾 期 贷 款 总 额 为 人 民 币 1,433 万 元, 占 贷 款 总 额 的 0.07% 该 逾 期 贷 款 均 为 个 人 住 房 抵 押 贷 款, 贷 款 所 对 应 抵 押 物 公 允 价 值 为 人 民 币 6,996 万 元 上 述 抵 押 物 的 公 允 价 值 根 据 评 估 公 司 最 新 评 估 的 市 场 价 值 进 行 确 定 不 良 信 贷 截 至 2014 年 年 末, 我 行 有 一 笔 次 级 类 贷 款 和 一 笔 可 疑 类 贷 款 次 级 类 贷 款 为 博 可 机 械 ( 上 海 ) 有 限 公 司 的 1 笔 贷 款, 该 借 款 人 与 光 伏 行 业 有 关, 已 连 续 两 年 亏 损 且 资 不 抵 债 此 外, 借 款 人 母 公 司 还 于 2013 年 发 生 重 组 故 虽 然 借 款 人 本 金 及 利 息 尚 未 发 生 逾 期, 贵 行 仍 将 该 笔 贷 款 降 为 次 级 类 可 疑 类 贷 款 为 上 海 同 业 煤 化 集 团 有 限 公 司 贷 款 该 笔 授 信 是 以 借 款 人 应 收 宝 钢 化 学 账 款 为 质 押 物 的 应 付 账 款 融 资 客 户 于 2014 年 6 月 陷 入 财 务 困 难, 且 应 收 账 款 并 未 直 接 支 付 至 我 行 账 户, 致 使 该 笔 贷 款 逾 期 该 客 户 于 2014 年 8 月 违 约, 我 行 于 2014 年 第 3 季 度 计 提 50% 的 拨 备 信 用 风 险 集 中 度 德 银 中 国 的 客 户 贷 款 对 单 一 客 户 单 一 行 业 单 一 地 区 的 风 险 集 中 度 相 对 较 低 1) 单 一 客 户 的 风 险 集 中 度

26 Deutsche Bank 德 银 中 国 于 2014 年 12 月 31 日 贷 款 业 务 前 十 大 客 户 的 余 额 列 示 如 下 : 单 位 : 人 民 币 百 万 元 客 户 2014 年 12 月 31 日 余 占 比 五 级 分 类 等 级 额 天 津 钢 铁 集 团 有 限 公 司 % 正 常 新 疆 生 产 建 设 兵 团 农 八 师 天 山 铝 业 有 限 公 司 % 正 常 上 海 罗 氏 制 药 有 限 公 司 % 正 常 亚 马 逊 卓 越 有 限 公 司 % 关 注 泉 州 福 海 粮 油 工 业 有 限 公 司 % 正 常 宣 化 钢 铁 集 团 有 限 责 任 公 司 % 正 常 上 海 益 海 商 贸 有 限 公 司 % 正 常 博 西 家 用 电 器 投 资 ( 中 国 ) 有 限 公 司 % 正 常 嘉 能 可 有 限 公 司 % 正 常 天 津 兴 天 地 实 业 发 展 有 限 公 司 % 正 常 合 计 4, % 德 银 中 国 于 2014 年 12 月 31 日 贷 款 业 务 十 大 客 户 的 贷 款 余 额 大 约 占 总 贷 款 余 额 的 21.1 %, 仅 有 一 笔 属 于 关 注 类 客 户 ( 亚 马 逊 卓 越 有 限 公 司 ), 由 于 其 在 华 子 公 司 的 财 务 状 况 较 弱 而 被 划 为 关 注 类 鉴 于 我 行 于 2015 年 1 月 收 到 亚 马 逊 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 为 该 客 户 提 供 的 担 保, 我 行 将 该 笔 贷 款 由 关 注 类 调 整 至 正 常 类, 且 该 客 户 已 于 2015 年 3 月 偿 还 全 部 贷 款 我 行 在 批 准 新 信 贷 时 执 行 严 格 的 审 批 程 序 德 银 中 国 的 客 户 贷 款 虽 然 仍 相 对 比 较 集 中 于 十 大 客 户, 但 授 信 额 度 较 大 的 集 团 公 司 都 具 有 一 定 的 规 模 与 实 力, 并 与 我 集 团 公 司 保 持 长 期 良 好 的 合 作 关 系 当 中 相 当 比 重 的 贷 款 类 型 为 担 保 贷 款, 因 此 这 些 贷 款 的 信 贷 风 险 相 对 较 低 且 处 于 风 险 管 理 部 门 的 持 续 监 控 中 我 行 2014 年 单 一 集 团 客 户 授 信 集 中 度 与 单 一 客 户 贷 款 集 中 度 均 在 监 管 要 求 之 内 出 于 谨 慎 性 原 则, 我 行 将 单 一 集 团 授 信 额 度 内 部 上 限 设 为 12%, 单 一 客 户 授 信 额 度 内 部 上 限 设 为 8%

27 Deutsche Bank 凡 是 单 一 集 团 授 信 额 度 总 值 超 过 德 银 中 国 资 本 净 额 12%, 或 单 一 客 户 的 授 信 额 度 总 值 超 过 德 银 中 国 资 本 净 额 的 8% 的 信 贷 申 请, 均 需 经 我 行 风 险 管 理 委 员 会 审 批 2) 单 一 行 业 的 风 险 集 中 度 德 银 中 国 于 2014 年 12 月 31 日 贷 款 客 户 按 行 业 分 类 列 示 如 下 : 单 位 : 人 民 币 百 万 元 2014 年 12 月 31 日 余 额 占 比 制 造 业 8,226 40% 批 发 和 零 售 业 3,803 18% 采 矿 业 787 4% 租 赁 及 商 业 服 务 业 688 3% 信 息 传 输 计 算 计 服 务 和 软 件 业 507 2% 建 筑 业 428 2% 农 林 牧 渔 业 361 2% 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 206 1% 居 民 服 务 修 理 和 其 他 服 务 业 150 1% 电 力 燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 148 1% 房 地 产 业 104 1% 科 学 研 究 和 技 术 服 务 65 0% 其 他 230 1% 贴 现 4,830 23% 个 人 住 房 贷 款 128 1% 贷 款 和 垫 款 总 额 20, %

28 Deutsche Bank 我 行 制 造 业 批 发 和 零 售 业 客 户 多 为 跨 国 企 业 在 华 子 公 司, 对 国 内 大 型 企 业 客 户 的 授 信 不 存 在 行 业 集 中 度 的 问 题 目 前 在 华 各 分 行 对 国 内 企 业 的 授 信 分 布 在 各 个 行 业, 包 括 机 械 制 造 电 讯 化 工 非 银 行 金 融 业 等 同 时, 我 行 也 密 切 关 注 个 人 信 贷 业 务 中 的 集 中 度 现 象, 对 个 人 住 房 按 揭 业 务 的 组 合 集 中 度, 地 域 性 本 外 币 分 布 情 况 等 等 都 进 行 相 应 的 监 控, 以 便 作 出 相 应 的 决 策 调 整 目 前, 鉴 于 整 体 市 场 的 情 况 以 及 国 内 外 形 势 的 变 化, 我 行 已 停 止 办 理 个 人 信 贷 业 务 3) 单 一 地 区 的 风 险 集 中 度 德 银 中 国 于 2014 年 12 月 31 日 贷 款 客 户 按 地 区 划 分 分 类 列 示 如 下 : 单 位 : 人 民 币 百 万 元 2014 年 12 月 31 日 余 额 占 比 上 海 5,059 25% 北 京 3,561 17% 山 东 2,539 12% 江 苏 1,834 9% 广 东 1,296 6% 天 津 965 5% 浙 江 843 4% 新 疆 791 4% 河 北 607 3% 辽 宁 584 3% 四 川 369 2% 云 南 362 2% 湖 南 312 2% 福 建 湖 北 % 1% 内 蒙 古 重 庆 % 1%

29 Deutsche Bank 海 南 65 0% 广 西 - 0% 河 南 - 0% 其 他 地 区 510 2% 客 户 贷 款 总 额 20, % 我 行 贷 款 主 要 分 布 在 上 海 北 京 山 东 浙 江 等 经 济 发 达 地 区, 由 于 我 行 主 要 服 务 于 大 型 企 业 客 户 和 跨 国 企 业 在 华 子 公 司, 客 户 具 有 一 定 的 地 域 集 中 度 信 贷 风 险 管 理 信 息 系 统 我 行 使 用 德 银 集 团 开 发 的 中 央 信 贷 风 险 管 理 系 统 (Paragon), 作 为 中 央 信 息 收 藏 库, 主 要 用 来 集 中 客 户 信 贷 风 险 信 息, 从 而 提 供 同 一 客 户 所 有 风 险 敞 口 的 综 合 情 况 Paragon 允 许 信 贷 风 险 管 理 部 门 及 时 获 取 单 一 客 户 和 其 集 团 的 内 部 评 级 集 团 结 构 授 信 额 度 使 用 情 况 超 额 情 况 与 信 贷 有 关 的 交 易 细 节 及 其 它 基 本 信 息

30 Deutsche Bank 2. 市 场 风 险 市 场 风 险 管 理 框 架 德 银 中 国 业 务 的 市 场 风 险 主 要 来 自 环 球 市 场 部 的 外 汇 交 易 与 利 率 交 易 由 非 交 易 资 产 和 负 债 而 产 生 的 绝 大 部 分 利 率 风 险 敞 口 和 外 汇 风 险 敞 口 已 经 由 内 部 对 冲 转 入 环 球 市 场 部 业 务, 并 反 映 在 交 易 业 务 风 险 值 中 余 下 的 未 通 过 这 类 对 冲 转 移 的 风 险, 一 般 外 汇 风 险 通 过 同 一 币 种 的 贷 款 资 金 匹 配 配 置 减 缓 ; 仅 有 因 融 资 期 限 不 匹 配 所 产 生 的 极 微 小 的 利 率 风 险 仍 存 在 于 投 资 组 合 里 我 行 结 合 风 险 敏 感 性 分 析 风 险 值 和 压 力 测 试 的 方 法 开 展 市 场 风 险 管 理 并 设 定 使 用 限 额 风 险 值 是 交 易 市 场 风 险 管 理 中 使 用 的 一 项 主 要 指 标 风 险 的 敏 感 性, 风 险 值 和 压 力 测 试 数 据 也 反 映 了 交 易 活 动 所 产 生 的 基 差 风 险 风 险 值 (VaR) 分 析 我 行 根 据 内 部 风 险 值 模 型 披 露 交 易 业 务 风 险 值 我 行 使 用 风 险 值 方 法 对 正 常 市 场 条 件 下 我 行 交 易 账 户 的 市 场 风 险 进 行 测 定 对 于 一 个 既 定 的 风 险 组 合 来 说, 风 险 值 指 的 是 在 一 个 限 定 的 观 察 期 和 置 信 水 平 内, 在 正 常 的 市 场 条 件 下 可 能 发 生 的 最 大 亏 损 ( 按 照 市 场 价 值 计 算 ) 风 险 值 的 测 量 使 我 们 可 以 对 本 行 所 有 交 易 业 务 和 产 品 进 行 持 续 和 统 一 的 监 控 和 管 理 这 为 我 们 定 期 对 照 实 际 的 每 日 交 易 情 况 和 市 场 风 险 预 测 值 提 供 了 便 利 我 行 根 据 巴 塞 尔 新 资 本 协 议 的 要 求, 使 用 99% 的 置 信 水 平, 观 察 期 为 1 天 我 行 的 风 险 值 模 型 已 将 所 有 正 常 市 场 条 件 下 的 重 大 风 险 因 素 考 虑 在 内 这 些 风 险 因 素 包 括 利 率 股 价 汇 率 和 物 价 及 其 隐 含 的 易 变 性 风 险 值 计 算 要 求 的 统 计 参 数 的 计 算 时 间 为 261 个 历 史 交 易 日 ( 一 年 的 交 易 日 总 数 ), 每 次 测 定 的 权 数 相 同 我 行 假 定 各 种 风 险 类 型 的 总 计 方 法 为 完 全 相 关 利 率 和 股 价 风 险 的 风 险 值 分 别 包 含 两 个 组 成 部 分 一 般 风 险 是 指 一 般 市 场 变 动 下 所 产 生 的 价 值 改 变, 而 特 殊 风 险 则 是 指 因 特 定 事 项 引 起 的 价 值 改 变 在 总 计 一 般 风 险 和 特 殊 风 险 时, 我 行 假 定 它 们 之 间 为 零 相 关 我 行 使 用 蒙 特 卡 洛 模 拟 法 来 计 算 风 险 值 蒙 特 卡 洛 模 拟 法 是 一 种 计 算 交 易 盈 亏 的 模 型, 该 模 型 给 出 一 笔 交 易 的 众 多 ( 比 如 10,000 种 ) 市 场 情 况, 假 定 依 据 过 去 261 个 交 易 日 中 模 拟 风 险 因 素 的 有 效 统 计 特 征 而 得 出 的 市 场 价 格 呈 联 合 ( 对 数 ) 正 态 分 布, 即 可 产 生 这 些 市 场 情 况 回 溯 测 试 我 行 通 过 对 交 易 单 位 进 行 回 溯 测 试 来 验 证 风 险 值 计 算 的 预 计 质 量 在 回 溯 测 试 中, 我 行 将 假 定 买 卖 条 件 下 的 假 设 每 日 盈 亏 额 和 利 用 风 险 值 模 型 而 得 出 之 预 测 值 进 行 比 较 我 行 定 期 召 开 回 溯 测 试 会 议, 讨 论 总 体 及 单 个 业 务 的 回 溯 测 试 结 果 ; 并 要 求 业 务 服 务 部 市 场 风 险 操 作 部 和 市 场 风 险 管 理 部 的 参 与 监 控 的 关 键 指 标 都 预 先 设 定 触 发 等 级 如 果 其 中 一 项 或 多 项 被 触 发, 所 有 相 关 方 将 开 展 调 查, 了 解 具 体 原 因 调 查 的 结 果 将 确 定 后 续 措 施, 进 而 使 我 们 可 以 改 进 风 险 评 估 程 序

31 Deutsche Bank 压 力 测 试 我 行 定 期 进 行 压 力 测 试, 对 超 出 风 险 值 模 型 的 置 信 区 间 的 极 端 市 场 条 件 下 的 交 易 组 合 进 行 评 估 我 行 将 适 用 于 不 同 产 品 的 基 本 风 险 因 素 列 入 压 力 测 试 范 围, 通 过 将 最 差 的 市 场 情 况 应 用 到 各 种 组 合 中, 得 出 预 计 损 失 我 行 通 过 根 据 当 前 市 场 的 结 构 变 动 调 整 历 史 上 最 差 的 情 况 得 出 压 力 情 况 风 险 计 量 检 测 和 管 理 信 息 系 统 市 场 风 险 操 作 部 (MRO) 通 过 不 同 系 统 负 责 我 行 市 场 风 险 相 关 数 据 的 收 集 加 工 管 理 计 算 以 及 报 告 的 输 出, 并 和 业 务 领 域 服 务 部 一 起 对 风 险 数 据 的 准 确 性 和 完 整 性 进 行 监 督 所 有 流 程 均 有 足 够 系 统 支 持, 内 部 控 制 我 行 董 事 会 承 担 对 市 场 风 险 管 理 实 施 监 控 的 最 终 责 任, 其 负 责 审 批 市 场 风 险 管 理 的 战 略 政 策 和 程 序, 确 定 我 行 可 以 承 受 的 市 场 风 险 水 平 故 德 银 中 国 的 总 风 险 值 限 额 由 德 银 中 国 董 事 会 审 批, 市 场 风 险 管 理 部 則 负 责 确 保 德 银 中 国 总 风 险 值 限 额 被 适 当 的 向 下 分 配 至 各 个 业 务 部 门 和 业 务 领 域 市 场 风 险 管 理 部 定 期 向 本 行 风 险 管 理 委 员 会 汇 报 交 易 业 务 的 市 场 风 险 投 资 组 合 风 险 额 度 遵 守 情 况, 以 及 任 何 已 或 可 能 影 响 现 有 投 资 组 合 风 险 的 重 大 事 项 ( 包 括 市 场 变 动 经 济 或 监 管 方 面 的 变 动 ). 风 险 值 限 额 由 限 额 监 控 系 统 (LMS) 以 电 子 方 式 监 控 该 系 统 : 监 控 风 险 值 限 额 使 用 情 况 报 告 风 险 值 限 额 超 额 情 况 管 理 对 超 额 行 为 的 批 准 我 行 每 日 向 业 务 主 管 市 场 风 险 部 主 管 以 及 董 事 会 委 任 代 表 ( 德 银 中 国 风 险 管 理 委 员 会 主 席 ) 告 知 风 险 值 限 额 使 用 情 况 我 行 在 2014 年 市 场 风 险 管 理 运 营 正 常, 各 项 限 额 及 其 管 理 框 架 无 变 化 风 险 状 况 2014 年 国 内 经 济 增 速 放 缓 迹 象 明 显, 发 展 进 入 新 常 态, 政 府 推 出 一 系 列 改 革 措 施 促 进 经 济 转 型, 加 快 金 融 市 场 改 革, 利 率 市 场 化 和 人 民 币 国 际 化 进 一 步 推 进, 利 率 和 汇 率 双 向 波 动 性 增 加, 但 中 国 政 府 始 终 保 持 合 宜 审 慎 的 货 币 及 财 政 政 策, 虽 然 股 市 在 第 四 季 度 出 现 强 力 回 暖, 但 利 率 和 货 币 市 场 本 年 度 并 未 出 现 异 常 震 荡 我 行 一 如 既 往 紧 盯 市 场 变 化, 以 待 客 和 短 期 低 风 险 交 易 为 主, 结 合 市 场 变 化 随 时 调 整 风 险 方 向, 各 部 门 密 切 沟 通, 确 保 风 险 可 控 如 下 表 所 示, 我 行 本 年 度 市 场 风 险 水 平 偏 低, 总 风 险 值 平 均 值 约 为 限 额 ( 四 百 六 十 万 欧 元 ) 的 48%, 最 大 值 也 为 限 额 的 74%, 无 可 虑 之 处

32 Deutsche Bank 2014 年 度 德 银 中 国 各 风 险 值 ( 欧 元 ) 年 末 平 均 值 最 大 值 最 小 值 利 率 风 险 1,389,737 2,166,578 3,492,940 1,246,609 外 汇 风 险 971, , , ,279 信 用 价 差 风 险 172, , , ,292 总 风 险 值 1,753,596 2,187,499 3,400,504 1,247, 流 动 性 风 险 内 容 提 要 2014 年, 德 银 中 国 一 直 遵 照 谨 慎 的 流 动 性 管 理 战 略, 并 保 持 着 稳 健 的 流 动 性 状 态 和 较 强 的 市 场 融 资 能 力 德 银 高 管 层 高 度 关 注 我 行 的 流 动 性 管 理 流 动 性 状 况 和 限 额 由 资 产 负 债 管 理 委 员 会 定 期 审 议, 并 报 董 事 会 及 其 下 设 的 风 险 管 理 委 员 会 此 外, 主 要 流 动 性 指 标 每 日 报 送 我 行 的 高 管 层 我 行 流 动 性 管 理 团 队 经 验 丰 富, 由 来 自 资 金 部 和 环 球 市 场 部 / 环 球 金 融 和 外 汇 交 易 部 的 高 级 职 员 组 成, 该 团 队 负 责 监 督 控 制 和 管 理 我 行 的 流 动 性 状 况 具 体 职 能 包 括 提 议 流 动 性 管 理 战 略, 流 动 性 政 策 和 应 急 融 资 预 案 2014 年 度, 我 行 一 直 保 持 长 头 寸, 最 大 现 金 流 出 风 险 敞 口 得 到 了 很 好 管 理, 大 部 分 超 出 限 额 均 为 技 术 性 超 出 限 额 而 且 经 过 调 查 后 判 断 为 流 动 性 风 险 程 度 较 低 所 有 的 长 期 资 产 均 须 至 少 由 对 应 期 限 的 资 金 来 支 持 2014 年 全 年 我 行 没 有 监 管 指 标 违 规 我 行 持 有 相 当 大 数 额 的 流 动 性 资 产 我 行 作 为 各 种 产 品 的 活 跃 做 市 商, 有 很 好 的 国 内 国 外 货 币 市 场 拆 借 能 力 对 活 期 存 款 的 返 回 测 试 显 示, 我 行 的 存 款 保 持 较 强 的 稳 定 性, 存 款 余 额 在 过 去 几 年 保 持 总 体 增 长 态 势 我 行 的 融 资 根 据 监 管 要 求 尽 量 保 持 多 样 化 ( 活 期 存 款 定 期 存 款 结 构 性 存 款 逆 回 购 与 其 他 银 行 的 互 存 业 务 等 ) 资 金 部 和 我 行 的 管 理 层 对 我 行 2014 年 度 流 动 性 状 况 和 管 理 的 评 价 满 意 流 动 性 风 险 管 理 体 系 流 动 性 风 险 管 理 治 理 结 构 根 据 资 金 部 和 资 产 负 债 管 理 委 员 会 的 建 议 和 董 事 会 下 设 风 险 管 理 委 员 会 的 认 可, 董 事 会 确 定 我 行 的 流 动 性 风 险 战 略 和 流 动 性 风 险 承 受 度

33 Deutsche Bank 资 产 负 债 管 理 委 员 会 是 我 行 辖 内 资 本 管 理 流 动 性 和 融 资 管 理 资 产 负 债 表 头 寸 管 理 的 常 设 委 员 会, 在 其 权 限 内 保 证 德 银 中 国 符 合 内 外 部 限 额 和 规 定 资 产 负 债 管 理 委 员 会 由 资 金 部 主 持 资 金 部 负 责 识 别 计 量 监 测 和 管 理 我 行 的 流 动 性 风 险 状 况, 负 责 实 施 所 有 相 关 政 策, 并 有 权 发 布 内 部 指 引 和 和 执 行 所 有 必 要 措 施, 以 保 证 我 行 的 流 动 性 风 险 状 况 符 合 董 事 会 确 定 的 风 险 承 受 度 流 动 性 政 策 和 资 产 负 债 管 理 政 策 符 合 中 国 的 所 有 相 关 法 规 流 动 性 管 理 措 施 和 方 法 德 意 志 银 行 的 流 动 性 风 险 管 理 方 法 具 有 前 瞻 性 特 征 德 意 志 银 行 实 施 全 面 综 合 的 管 理 工 具 箱, 以 确 保 谨 慎 的 融 资 运 用, 这 是 我 行 资 产 负 债 表 健 康 持 续 发 展 的 核 心 因 素 之 一 管 理 工 具 箱 包 括 两 大 支 柱, 即 流 动 性 风 险 模 型 和 管 理 工 具 / 方 法, 由 各 种 监 测 和 报 告 工 具 组 成 I. 流 动 性 风 险 模 型 我 行 的 流 动 性 风 险 模 型 包 括 三 大 模 型 :(1) 最 大 现 金 流 出 量 (MCO) 模 型 ; (2) 压 力 测 试 和 情 景 分 析 ;(3) 融 资 矩 阵 II. 管 理 工 具 / 方 法 我 行 实 施 集 中 的 流 动 性 池 管 理 方 式, 以 合 理 调 控 我 行 外 部 融 资, 并 保 持 持 续 发 展 及 跨 部 门 业 务 模 型 下 流 动 性 风 险 管 控 的 有 效 性 所 有 进 入 和 离 开 流 动 性 池 的 资 产 和 负 债 都 需 遵 循 统 一 的 内 部 转 移 定 价 框 架, 其 适 用 于 各 个 业 务 部 门 资 金 部 设 定 以 下 限 额 和 最 低 要 求 : 1. 八 周 范 围 内 的 最 大 现 金 流 出 (MCO) 限 额, 2. 最 低 压 力 测 试 结 果, 3. 最 低 融 资 矩 阵 余 额, 4. 负 债 多 样 化 目 标, 5. 跨 境 融 资 限 额, 和 6. 跨 境 集 团 内 交 易 内 部 标 准 德 银 中 国 制 定 了 覆 盖 正 常 市 场 状 况 以 及 压 力 状 况 的 应 急 预 案 该 预 案 包 括 了 流 动 性 评 分 卡 中 的 预 警 指 标 流 动 性 风 险 状 况 2014 年 德 银 中 国 每 个 工 作 日 均 符 合 流 动 性 监 管 要 求

34 Deutsche Bank 4. 操 作 风 险 德 银 中 国 在 德 银 集 团 操 作 风 险 管 理 框 架 的 基 础 上 建 立 了 较 为 良 好 的 操 作 风 险 管 理 体 系 该 框 架 界 定 对 我 行 操 作 风 险 管 理 的 职 能 与 责 任 报 告 制 度 进 行 了 界 定, 确 保 有 效 沟 通, 并 提 供 工 具 和 系 统 来 协 助 对 操 作 风 险 进 行 专 业 管 理 德 银 中 国 自 2008 年 1 月 起 就 制 定 了 操 作 风 险 管 理 政 策 该 政 策 对 操 作 风 险 管 理 框 架, 管 理 工 具 ( 例 如 操 作 风 险 损 失 数 据 的 收 集, 关 键 风 险 指 标, 自 我 评 估, 缓 释 行 动 监 测, 风 险 接 受, 报 告 制 度 以 及 操 作 风 险 资 本 计 量 等 都 进 行 了 详 细 描 述 和 规 定 为 了 更 好 地 落 实 关 于 加 大 防 范 操 作 风 险 工 作 力 度 的 通 知 ( 十 三 条 ) 中 对 操 作 风 险 和 内 部 控 制 的 规 定, 我 行 还 积 极 审 阅 了 各 项 内 控 政 策 的 完 整 性 和 有 效 性, 并 且 确 保 每 年 进 行 重 审 这 些 政 策 包 括 但 不 限 于 德 银 中 国 反 欺 诈 政 策 ; 德 银 中 国 操 作 风 险 管 理 政 策 ; 德 银 中 国 操 作 风 险 关 键 风 险 指 标 操 作 流 程 ; 德 银 中 国 新 产 品 审 批 附 录 ; 德 银 中 国 岗 位 轮 换 制 度 ; 德 银 中 国 分 行 管 理 制 度 ; 德 银 中 国 印 章 管 理 制 度 ; 监 管 风 险 和 内 部 控 制 中 心 / 专 员 操 作 流 程 2014 年 我 行 全 年 操 作 风 险 损 失 总 额 约 7.8 万 欧 元 / 约 人 民 币 54.6 万 元, 相 关 损 失 主 要 是 由 于 交 易 捕 获 风 险, 执 行 和 维 护 风 险, 以 及 信 息 技 术 和 基 础 设 施 故 障 等 等 风 险 事 件 对 比 德 银 中 国 目 前 的 业 务 规 模, 此 操 作 风 险 损 失 水 平 仍 处 于 合 理 可 控 范 围 当 然, 我 行 将 积 极 努 力 进 一 步 提 高 操 作 风 险 和 内 控 管 理 水 平 以 期 不 断 减 少 操 作 风 险 事 件 降 低 操 作 风 险 损 失 ( 四 ) 全 面 审 计 情 况 2014 年, 内 审 部 门 开 展 并 完 成 了 以 下 十 二 个 审 计 项 目 : 序 号 审 计 项 目 名 称 审 计 结 果 资 本 管 理 办 法 ( 该 审 计 包 括 本 地 内 部 资 本 充 足 率 评 估 相 关 监 管 要 求 的 合 规 审 阅, 并 重 点 涵 盖 银 监 会 2012 年 第 1 号 文 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 的 相 关 要 求 ) 满 意 礼 物 和 招 待 ( 基 于 风 险 的 礼 物 和 招 待 费 用 专 项 审 计 ) 未 评 级 风 险 管 理 ( 该 审 计 范 围 涵 盖 公 司 信 贷 风 险 管 理 市 场 风 险 管 理 流 动 性 风 险 管 理 操 作 风 险 管 理 以 及 国 别 风 险 管 理 ) 需 改 进 财 富 管 理 部 ( 进 行 从 前 至 后 的 全 面 审 计 ) 满 意 信 息 系 统 一 般 控 制 ( 该 审 计 包 括 信 息 系 统 一 般 控 制 信 息 系 统 外 包 要 求 ) 满 意

35 Deutsche Bank 监 管 审 计 ( 该 审 计 范 围 涵 盖 反 洗 钱 / 了 解 你 的 客 户 流 程 业 务 连 续 性 应 急 管 理 关 联 交 易 利 率 管 理 消 费 者 权 益 保 护 ) 资 本 市 场 及 资 金 方 案 业 务 部 ( 对 亚 太 区 域 审 计 报 告 中 涉 及 德 银 中 国 的 审 计 事 项 的 摘 录 ) 需 改 进 未 评 级 人 力 资 源 部 满 意 网 上 银 行 安 全 评 估 满 意 结 构 融 资 部 ( 对 亚 太 区 域 审 计 报 告 中 涉 及 德 银 中 国 的 审 计 事 项 的 摘 录 ) 贸 易 融 资 及 企 业 现 金 管 理 部 ( 对 集 团 审 计 报 告 中 涉 及 德 银 中 国 的 审 计 事 项 的 摘 录 ) 未 评 级 未 评 级 案 防 审 计 未 评 级 以 上 审 计 进 程 以 及 审 计 结 果 已 通 过 月 度 经 营 情 况 报 告 和 提 交 审 计 报 告 的 方 式 及 时 报 送 银 监 局 所 有 审 计 事 项 以 及 整 改 措 施 均 记 录 于 内 审 部 审 计 事 项 追 踪 系 统 截 至 2014 年 12 月 31 日, 所 有 审 计 事 项 均 由 指 定 负 责 人 按 计 划 整 改, 尚 无 整 改 延 误 ( 五 ) 资 本 充 足 率 本 行 按 照 银 监 会 的 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 及 其 他 相 关 规 定 计 算 的 2014 年 12 月 31 日 核 心 一 级 资 本 充 足 率 一 级 资 本 充 足 率 及 资 本 充 足 率 如 下 ( 人 民 币 千 元 ): 2014 年 核 心 一 级 资 本 实 收 资 本 4,426,000 资 本 公 积 可 计 入 部 分 408,099 其 他 综 合 收 益 (17,426) 盈 余 公 积 244,584 一 般 准 备 1,055,375 未 分 配 利 润 1,270,736 核 心 一 级 资 本 7,387,368 核 心 一 级 资 本 扣 除 项 目 无 形 资 产 扣 减 与 之 相 关 的 递 延 税 负 债 后 的 净 额 (13,315) 核 心 一 级 资 本 净 额 7,374,053 ============= 一 级 资 本 净 额 7,374,053 二 级 资 本 超 额 贷 款 损 失 准 备 432,

36 Deutsche Bank 二 级 资 本 扣 除 项 目 - 总 资 本 净 额 7,806,394 ============= 信 用 风 险 加 权 资 产 35,019,649 市 场 风 险 加 权 资 产 8,172,336 操 作 风 险 加 权 资 产 3,464,894 风 险 资 产 总 额 46,656,879 ============= 核 心 一 级 资 本 充 足 率 15.80% ============= 一 级 资 本 充 足 率 15.80% ============= 资 本 充 足 率 16.73% =============

37 Deutsche Bank ( 六 ) 薪 酬 薪 酬 目 标 及 管 理 委 员 会 银 行 的 薪 酬 战 略 是 要 通 过 安 全 的 和 银 行 价 值 观 相 一 致 的 薪 酬 实 践 支 持 多 元 化 的 国 际 性 银 行 模 式 具 体 而 言, 薪 酬 战 略 具 有 以 下 5 个 目 标 : 通 过 吸 引 并 保 留 多 元 化 商 业 模 式 下 及 全 球 各 个 国 家 的 人 才 以 确 保 德 意 志 银 行 以 客 户 为 主 国 际 性 银 行 战 略 的 有 效 实 施 ; 支 持 银 行 长 期 业 绩 表 现, 支 持 可 持 续 发 展 战 略 及 由 此 产 生 的 风 险 战 略 ; 支 持 基 于 成 本 节 约 及 效 率 为 前 提 的 长 期 发 展 策 略 ; 确 保 银 行 的 薪 酬 实 践 在 以 下 方 面 是 安 全 的 : 调 整 过 风 险 的 绩 效 表 现, 避 免 承 担 不 当 风 险, 确 保 符 合 资 本 与 流 动 性 计 划 并 且 合 规 ; 进 一 步 加 强 德 意 志 银 行 所 提 出 的 诚 信 可 持 续 发 展 客 户 为 中 心 创 新 纪 律 与 合 作 的 价 值 理 念 以 下 核 心 薪 酬 原 则 是 银 行 薪 酬 战 略 体 系 的 有 力 保 障 : 兼 顾 风 险 及 资 本 成 本 因 素 下, 使 薪 酬 与 股 东 利 益 和 全 行 持 续 性 盈 利 相 一 致 ; 符 合 监 管 机 构 要 求 ; 最 大 限 度 提 高 员 工 和 企 业 绩 效 ; 吸 引 并 保 留 最 优 秀 的 人 才 ; 校 准 不 同 部 门 与 承 担 的 不 同 责 任 ; 简 单 透 明 的 薪 酬 设 计 不 同 的 监 管 主 体 确 保 对 薪 酬 结 构 是 否 符 合 所 有 相 关 法 规 法 律 合 规 及 风 险 要 求 进 行 适 当 的 审 查 德 意 志 银 行 实 行 全 球 薪 酬 治 理 架 构, 这 意 味 着 其 负 责 监 督 各 部 分 薪 酬 及 规 定 符 合 全 球 监 管 要 求 : - 制 定 可 持 续 性 薪 酬 准 则 并 准 备 各 级 别 员 工 的 薪 酬 和 奖 金 水 平 提 案 包 括 如 何 分 配 到 个 人 ; - 确 保 恰 当 的 薪 酬 治 理 与 监 督 工 作 根 据 集 团 要 求, 我 行 会 审 查 各 条 线 薪 酬 制 度 框 架 并 确 保 各 框 架 及 其 实 施 既 符 合 本 银 行 薪 酬 制 度 原 则 与 规 章 制 度 也 符 合 所 有 外 部 监 管 要 求 需 要 对 以 下 指 标 进 行 合 理 衡 量 : 银 行 及 各 部 门 的 财 务 状 况 指 标 基 于 不 同 风 险 类 别 下 的 内 在 风 险 表 现 情 况 ( 如 运 营 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 声 誉 风 险 合 规 及 信 用 风 险 等 ) 和 对 合 规 政 策 的 遵 守 情 况 不 仅 如 此, 根 据 各 部 门 框 架, 控 制 部 门 如 合 规 部 和 风 险 部 的 员 工 薪 酬 由 其 自 身 部 门 根 据 自 己 部 门 的 衡 量 标 准 自 行 审 核, 独 立 于 他 们 监 督 的 业 务 部 门 业 绩 管 理 之 外

38 Deutsche Bank 此 外, 我 行 所 有 部 门 会 遵 循 集 团 各 部 门 制 定 的 与 银 行 标 准 相 一 致 的 部 门 特 定 薪 酬 制 度 框 架 及 实 施 准 则, 同 时 负 责 制 定 和 这 些 框 架 相 一 致 的 部 门 特 定 薪 酬 流 程, 此 流 程 属 于 年 底 全 球 薪 酬 审 核 的 一 部 分 各 部 门 会 在 决 定 奖 金 分 配 时 会 考 虑 各 种 绩 效 因 素 被 监 管 员 工 及 重 大 风 险 承 担 者 的 鉴 定 与 识 别 我 们 的 薪 酬 制 度 受 到 母 国 监 管 机 构 - 德 国 联 邦 金 融 监 管 局 (BaFin) 特 定 要 求 的 约 束 需 要 特 别 指 出, 德 国 银 行 薪 酬 体 系 规 范 (Instituts VergV) 作 为 首 要 薪 酬 监 管 要 求 对 我 行 在 全 球 范 围 内 适 用 按 照 德 国 监 管 要 求, 重 大 风 险 承 担 者 一 般 被 分 为 以 下 五 种 类 别 : 机 构 执 行 管 理 层 负 责 日 常 运 营 的 高 管 人 员 独 立 控 制 部 门 的 负 责 人 其 他 风 险 承 担 者 - 有 能 力 使 机 构 面 临 重 大 风 险 的 员 工 获 取 与 高 管 人 员 和 以 上 风 险 承 担 者 相 同 报 酬 的 员 工 高 管 人 员 以 外 的 重 大 风 险 承 担 者, 银 行 将 会 考 虑 经 济 资 本 使 用 情 况, 风 险 价 值 (VaR) 数 据 以 及 其 薪 酬 水 平 来 确 定 其 他 风 险 承 担 者 群 体 范 围 薪 酬 理 念 支 付 工 具 及 风 险 银 行 实 行 为 全 球 所 有 员 工 制 定 的 总 体 薪 酬 理 念 总 薪 酬 体 系 由 固 定 薪 酬 ( 基 本 工 资 与 适 用 补 贴 ) 和 浮 动 薪 酬 两 部 分 组 成 对 于 德 意 志 银 行 绝 大 多 数 员 工 来 说, 固 定 薪 酬 是 与 其 技 能 水 平 经 验 和 工 作 能 力 相 一 致 的 ; 同 时 与 其 职 位 要 求 职 位 大 小 和 工 作 范 围 相 一 致 银 行 参 照 各 职 位 的 市 场 价 值 确 定 该 岗 位 的 恰 当 的 固 定 薪 酬, 并 兼 顾 监 管 机 构 对 总 体 薪 酬 结 构 的 要 求 浮 动 薪 酬 是 在 合 理 控 制 成 本 的 基 础 上 吸 引 和 保 留 特 定 人 才 它 的 优 点 在 于, 通 过 恰 当 的 浮 动 薪 酬 制 度 可 以 区 分 不 同 的 业 绩 表 现, 倡 导 恰 当 的 员 工 行 为, 同 时 影 响 企 业 文 化 银 行 的 薪 酬 政 策 考 虑 到 了 银 行 和 主 要 业 务 部 门 的 战 略 方 向 所 处 的 大 环 境 我 行 对 风 险 的 考 虑 是 固 有 的, 并 且 不 论 是 前 台 业 务 部 门 还 是 后 台 控 制 部 门 对 其 都 是 一 直 监 控 的 银 行 具 备 强 有 力 的 治 理 结 构, 它 可 以 确 保 薪 酬 激 励 政 策 从 设 计 实 施 到 后 期 控 制 阶 段 均 可 有 效 应 对 潜 在 风 险 和 风 险 导 致 的 结 果 银 行 支 持 使 用 事 前 与 事 后 风 险 调 节 措 施 针 对 递 延 奖 励 的 业 绩 条 件 和 撤 回 ( 追 回 条 款 ) 及 事 后 风 险 调 整 措 施 能 够 确 保 员 工 仍 然 受 未 来 的 绩 效 表 现 和 行 为 准 则 的 约 束 银 行 可 以 通 过 追 回 条 款 或 调 整 未 来 可 变 奖 金 池 的 资 金 分 配 等 方 式 对 员 工 的 可 变 薪 酬 部 分 进 行 自 由 调 整

39 Deutsche Bank 第 四 章 业 绩 概 要 主 要 财 务 指 标 : 税 后 净 利 润 人 民 币 7.6 亿 元 ( 同 比 上 升 70%) 总 资 产 人 民 币 亿 元 ( 同 比 上 升 20%) 资 本 充 足 率 16.73% 不 良 贷 款 率 0.4% 杠 杆 率 8.2% ( 一 ) 财 务 概 述 在 整 个 2014 财 务 年 度 中, 德 银 中 国 严 格 地 遵 守 监 管 部 门 的 指 引 方 针 同 时 坚 持 一 贯 的 严 谨, 稳 健 的 内 部 风 险 管 理, 继 续 扩 展 在 中 国 的 足 迹 并 取 得 了 满 意 的 成 绩 2014 财 务 年 度 业 绩 概 要 如 下 : 德 银 中 国 自 本 地 法 人 化 以 来 持 续 保 持 盈 利 状 况 ; 德 银 中 国 分 行 网 络 不 断 拓 展 我 行 在 国 内 已 有 六 家 分 行, 网 络 建 设 成 为 我 行 资 产 规 模 增 长 的 重 要 推 动 因 素 ; 贷 款 业 务 稳 定 增 长 我 行 信 用 资 产 质 量 维 持 良 好, 不 良 贷 款 率 持 续 保 持 在 低 水 平, 并 且 各 项 准 备 金 计 提 满 足 监 管 要 求 ; 同 业 业 务 取 得 显 著 增 长, 受 益 于 我 行 对 拓 展 同 业 业 务 的 不 断 努 力 衍 生 金 融 资 产 及 负 债 相 较 上 年 年 底 有 所 下 降 衍 生 金 融 工 具 主 要 为 互 换 和 远 期, 大 部 分 交 易 与 市 场 平 盘 ( 二 ) 利 润 实 现 本 行 2014 年 度 实 现 净 利 润 折 合 人 民 币 7.6 亿 元, 较 2013 年 度 上 升 了 人 民 币 3.1 亿 元 利 润 变 化 主 要 受 到 以 下 因 素 影 响 : 利 息 净 收 入 增 加 约 人 民 币 4.6 亿 元, 主 要 源 于 业 务 部 门 通 过 积 极 开 拓 客 户 并 且 增 加 贷 款

40 Deutsche Bank 业 务 及 同 业 市 场 运 作 规 模 来 缓 解 利 差 压 缩 带 来 的 负 面 影 响 ; 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 增 加 约 人 民 币 0.3 亿 元, 主 要 得 益 于 贸 易 融 资 业 务 的 发 展 ; 投 资 收 益 公 允 价 值 变 动 损 失 和 汇 兑 损 益 上 升 合 计 人 民 币 4.2 亿 元, 主 要 受 到 外 汇 市 场 以 及 利 率 市 场 波 动 性 增 加 的 影 响 ; 业 务 及 管 理 费 上 升 约 人 民 币 1.1 亿 元, 其 增 速 低 于 收 入 的 增 速, 来 源 于 我 行 实 施 了 严 格 的 成 本 管 理 ; 资 产 减 值 损 失 增 加 约 人 民 币 3.9 亿 元 截 至 2014 年 末, 我 行 贷 款 损 失 准 备 金 占 贷 款 余 额 的 比 例 达 到 2.5%, 符 合 监 管 的 相 关 规 定 ; 所 得 税 费 用 增 加 合 计 人 民 币 1.1 亿 元, 主 要 源 于 税 前 利 润 的 增 加 ( 三 ) 实 收 资 本 及 利 润 分 配 从 本 行 2014 年 末 的 资 本 充 足 率 来 看, 大 幅 高 于 监 管 当 局 设 定 的 标 准 从 本 行 2014 年 末 的 杠 杆 率 来 看, 我 行 一 级 资 本 净 额 为 人 民 币 73.7 亿 元, 调 整 后 的 表 内 外 资 产 余 额 为 人 民 币 亿 元, 杠 杆 率 为 8.2%, 大 幅 高 于 监 管 当 局 设 定 的 标 准 本 行 根 据 相 关 监 管 法 令 与 条 例, 对 本 年 利 润 进 行 了 利 润 分 配, 计 提 相 应 的 资 本 公 积, 盈 余 公 积, 一 般 风 险 准 备

41 Deutsche Bank 第 五 章 财 务 会 计 报 告 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 1. 资 产 负 债 表 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 2014 年 2013 年 较 上 年 变 动 率 资 产 : 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 7,580 7,251 5% 存 放 同 业 款 项 3,244 4,105-21% 拆 出 资 金 20,087 5, % 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 10,886 10,038 8% 衍 生 金 融 资 产 1,791 2,491-28% 买 入 返 售 金 融 资 产 13,948 16,931-18% 应 收 利 息 % 发 放 贷 款 和 垫 款 20,098 18,601 8% 应 退 税 款 0 0 不 适 用 固 定 资 产 % 无 形 资 产 % 递 延 所 得 税 资 产 % 其 他 资 产 % 资 产 总 计 78,752 65,639 20% 负 债 : 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 15,102 6, % 拆 入 资 金 16,836 11,911 41% 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 2,700 3,045-11% 衍 生 金 融 负 债 1,791 2,760-35% 吸 收 存 款 27,378 28,566-4% 应 付 职 工 薪 酬 % 应 交 税 费 % 应 付 利 息 % 其 他 负 债 6,888 5,218 32% 负 债 合 计 71,364 59,013 21% 所 有 者 权 益 : 实 收 资 本 4,426 4,426 0% 资 本 公 积 % 其 他 综 合 收 益 % 盈 余 公 积 % 一 般 准 备 1, % 未 分 配 利 润 1, % 所 有 者 权 益 合 计 7,387 6,626 11% 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 78,752 65,639 20%

42 Deutsche Bank 2. 利 润 表 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 2014 年 2013 年 较 上 年 变 动 率 营 业 收 入 2,491 1,578 58% 利 息 净 收 入 1,617 1,157 40% 利 息 收 入 2,725 2,112 29% 利 息 支 出 -1, % 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 % 手 续 费 及 佣 金 收 入 % 手 续 费 及 佣 金 支 出 % 投 资 收 益 /( 损 失 ) % 公 允 价 值 变 动 损 益 % 汇 兑 收 益 % 其 他 业 务 收 入 % 营 业 支 出 -1, % 营 业 税 金 及 附 加 % 业 务 及 管 理 费 % 资 产 减 值 损 失 % 营 业 利 润 1, % 加 : 营 业 外 收 入 % 减 : 营 业 外 支 出 % 利 润 总 额 1, % 减 : 所 得 税 费 用 % 净 利 润 % 其 他 综 合 收 益 % 综 合 收 益 总 额 % ( 二 ) 审 计 报 告 ( 见 附 件 )

43 Deutsche Bank 第 六 章 德 意 志 银 行 中 国 企 业 社 会 责 任 德 意 志 银 行 在 全 球 的 企 业 社 会 责 任 由 集 团 出 资, 在 中 国 的 相 关 项 目 也 由 集 团 资 助 ( 一 ) 活 力 社 区 活 力 社 区 是 一 家 非 盈 利 性 慈 善 机 构, 致 力 于 通 过 社 会 工 程 和 教 育 项 目, 给 每 一 个 打 工 子 弟 一 个 未 来 和 希 望 德 意 志 银 行 亚 洲 基 金 会 于 2007 年 开 始 与 打 工 子 弟 爱 心 会 结 成 伙 伴 关 系, 帮 助 其 在 北 京 及 上 海 农 民 工 聚 居 区 建 立 社 区 中 心 通 过 社 区 中 心 的 不 同 项 目 向 打 工 子 弟 及 他 们 的 家 庭 提 供 各 种 服 务 和 帮 助 目 前, 德 银 已 资 助 打 工 子 弟 爱 心 会 建 立 了 5 所 社 区 中 心, 服 务 了 超 过 1000 名 打 工 子 弟 及 其 家 庭 ( 二 ) 农 家 女 北 京 农 家 女 文 化 发 展 中 心 是 一 个 以 促 进 贫 困 农 村 妇 女 脱 贫 与 发 展 为 总 目 标 的 公 益 机 构 中 心 下 设 服 务 于 城 市 流 动 女 性 的 打 工 妹 之 家 办 公 室 财 务 部 和 项 目 部, 农 家 女 书 社 是 项 目 部 执 行 的 众 多 农 村 项 目 中 的 一 个 项 目 德 意 志 银 行 借 助 国 际 三 八 妇 女 节 契 机, 继 续 帮 助 农 家 女 维 护 农 家 女 书 社, 以 此 为 载 体 提 升 农 村 妇 女 能 力, 增 强 她 们 的 凝 聚 力, 发 展 互 助 支 持 网 络 同 时, 农 村 妇 女 更 多 地 参 与 公 共 事 务, 从 而 发 出 自 己 的 声 音, 获 得 更 多 的 权 力, 并 提 升 自 己 的 社 会 地 位 ( 三 ) 半 边 天 基 金 会 德 银 亚 洲 基 金 会 与 半 边 天 基 金 会 结 成 了 合 作 伙 伴 关 系, 为 中 国 成 千 上 万 的 孤 儿 带 去 关 爱 半 边 天 基 金 会 成 立 于 1988 年, 其 使 命 是 为 那 些 生 活 在 中 国 社 会 福 利 机 构 中 的 儿 童 改 善 生 活 水 平, 确 保 有 一 个 关 爱 他 们 的 成 年 人 为 他 们 提 供 照 顾 半 边 天 关 爱 每 个 孤 儿 和 孤 婴, 为 他 们 开 办 学 前 班, 从 早 期 就 开 始 激 发 他 们 的 学 习 兴 趣, 为 年 龄 稍 大 些 的 儿 童 提 供 个 性 化 教 育 机 会, 并 为 那 些 因 为 残 疾 而 未 被 领 养 的 孩 子 提 供 终 生 照 顾 德 银 亚 洲 基 金 会 已 帮 助 半 边 天 建 立 以 下 儿 童 中 心 和 家 庭 村 : 第 一 个 项 目 在 青 岛, 于 2008 年 10 月 投 入 使 用, 第 二 个 项 目 在 北 京, 已 于 2010 年 完 成 北 京 的 儿 童 中 心 已 被 定 为 中 国 所 有 半 边 天 中 心 的 总 部 和 培 训 中 心, 第 三 个 项 目 落 户 天 津, 现 已 投 入 使 用 ( 四 ) 桂 馨 慈 善 基 金 会 - 德 银 - 桂 馨 书 屋 悦 读 活 动 周 项 目 2011 年 9 月, 德 银 亚 洲 基 金 会 与 桂 馨 慈 善 基 金 会 联 合 启 动 了 德 银 - 桂 馨 书 屋 悦 读 活 动 周 项 目 为 改 善 贫 困 地 区 乡 村 学 校 信 息 闭 塞 缺 乏 优 秀 图 书 阅 读 困 难 的 现 状, 在 接 下 来 三 年 内, 约 有 260 位 ( 每 年 10 组, 每 组 10 人 ) 来 自 北 京 武 汉 重 庆 等 市 的 大 学 生 志 愿 者 与 德 银 志 愿 者 一 起, 前 往 10 所 贫 困 地 区 乡 村 学 校, 开 展 悦 读 活 动 周 助 教 活 动 该 项 目 旨 在 帮 助 乡 村 中 小 学 生 获 取 知 识 开 阔 视 野 培 养 良 好 的 阅 读 习 惯, 同 时 也 为 乡 村 教 师 提 高 教 学 水 平 提 供 支 持, 预 计 受 益 师 生 人 数 超 过 3000 人

44 Deutsche Bank ( 五 ) 中 国 青 年 创 业 就 业 基 金 会 2009 年 6 月 29 日, 中 国 青 年 创 业 就 业 基 金 会 (CFYEE) 第 一 届 理 事 会 第 一 次 会 议 在 共 青 团 中 央 机 关 召 开 德 意 志 银 行 是 该 基 金 会 发 起 成 员 及 荣 誉 理 事 该 基 金 会 主 要 是 通 过 动 员 社 会 各 界 特 别 是 工 商 界 的 资 源, 为 创 业 青 年 提 供 导 师 辅 导 资 金 技 术 网 络 支 持, 帮 助 青 年 迈 出 成 功 创 业 的 第 一 步 该 项 目 的 本 质 是 培 养 青 年 创 业 带 头 人 ( 六 ) 中 国 金 融 40 人 论 坛 中 国 金 融 40 人 论 坛 由 各 政 府 机 关 研 究 机 构 及 商 业 性 机 构 的 四 十 位 论 坛 俱 乐 部 成 员 宣 布 成 立, 德 意 志 银 行 为 论 坛 理 事 会 成 员 之 一 该 论 坛 致 力 于 为 政 府 金 融 机 构 及 专 家 学 者 提 供 一 个 集 中 在 金 融 领 域 的 高 端 研 究 和 研 讨 平 台, 推 动 学 术 思 想 交 流, 推 动 金 融 改 革 与 创 新 同 时 致 力 于 促 进 论 坛 成 员 之 间 的 学 术 思 想 交 流, 鼓 励 新 锐 金 融 学 者 在 思 想 的 交 流 和 碰 撞 中, 不 断 深 化 自 己 的 学 术 造 诣, 强 化 自 身 对 金 融 实 践 的 研 究 和 决 策 能 力 ( 七 ) 美 丽 中 国 美 丽 中 国 成 立 于 2008 年, 通 过 把 来 自 中 国 和 美 国 的 年 轻 教 师 派 送 到 贫 困 学 校 来 改 善 中 国 教 育 的 不 均 衡 现 象 每 年 都 有 数 百 名 年 轻 教 师 在 中 国 资 源 最 匮 乏 的 一 些 学 校 支 教 目 前, 美 丽 中 国 在 两 个 省 开 展 支 教 活 动, 并 且 已 经 充 分 显 示 出 其 潜 在 的 影 响 力 德 意 志 银 行 于 2012 年 开 始 资 助 美 丽 中 国 项 目, 主 要 负 责 在 广 东 汕 头 学 校 支 教 的 中 国 教 师 的 费 用, 以 及 在 广 东 地 区 的 部 分 培 训 费 用 和 支 持 费 用 ( 八 ) 儿 童 乐 益 会 儿 童 乐 益 会 是 一 个 国 际 人 道 主 义 发 展 组 织, 在 非 洲 亚 洲 南 美 和 中 东 的 20 多 个 国 家 开 展 工 作 该 机 构 采 用 特 别 设 计 的 运 动 和 游 戏 项 目, 为 那 些 被 战 争 贫 困 和 疾 病 影 响 的 儿 童 和 社 区 改 善 健 康 发 展 生 活 技 能 营 建 和 平 依 据 其 使 命 宣 言 通 过 运 动 和 游 戏 来 促 进 发 展 卫 生 和 和 平, 改 善 世 界 上 最 弱 势 地 区 儿 童 的 生 活 在 此 德 意 志 银 行 赞 助 的 项 目 中, 儿 童 乐 益 会 与 本 地 合 作 伙 伴 合 作, 为 北 京 流 动 青 少 年 提 供 服 务 和 支 持, 促 进 他 们 的 社 会 融 入 和 发 展 本 项 目 将 使 北 京 地 区 500 名 青 少 年 受 益, 也 将 为 那 些 给 流 动 青 少 年 提 供 培 训 和 支 持 的 本 地 机 构 学 校 教 师 社 会 工 作 者 和 志 愿 者 进 行 能 力 建 设 ( 九 ) 中 国 科 技 大 学 国 际 基 因 工 程 机 器 设 计 大 赛 代 表 队 国 际 基 因 工 程 机 器 大 赛 (igem) 是 国 际 上 合 成 生 物 学 领 域 的 顶 级 大 学 生 科 技 赛 事 大 学 生 代 表 队 通 常 在 初 夏 从 标 准 生 物 组 件 登 记 册 中 领 取 一 个 参 赛 用 生 物 模 块 包 参 赛 学 生 夏 天 在 各 自 的 学 校 使 用 这 些 模 块 以 及 他 们 自 己 设 计 的 新 模 块 打 造 生 物 系 统, 并 在 活 体 细 胞 内 运 行 这 些 系 统 这 个 项 目 设 计 和 竞 赛 形 式 是 一 个 分 外 激 发 兴 趣 并 有 效 的 教 学 方 法 中 国 科 技 大 学 是 首 批 参 加 该 赛 事 的 中 国 大 学, 每 年 都 在 一 个 或 多 个 类 别 捧 回 金 奖 德 意 志 银 行 自 2012 年 开 始 资 助 中 国 科 技 大 学 igem 代 表 队 参 赛 相 关 费 用

45 Deutsche Bank ( 十 ) 中 国 发 展 研 究 基 金 会 - 云 南 省 昆 明 市 船 房 社 区 关 爱 流 动 儿 童 促 进 社 会 融 合 项 目 在 我 国 当 前 快 速 的 工 业 化 和 城 市 化 进 程 中, 流 动 儿 童 在 所 居 住 的 城 中 村 等 城 市 社 区 里 大 多 都 面 临 着 健 康 教 育 贫 困 和 社 会 边 缘 化 的 诸 多 问 题 船 房 社 区 是 昆 明 第 一 大 城 中 村,0-25 岁 的 流 动 儿 童 和 青 少 年 约 占 社 区 总 人 口 的 30% 自 2012 年 以 来, 德 意 志 银 行 和 中 国 发 展 研 究 基 金 会 展 开 合 作, 由 德 意 志 银 行 提 供 资 金, 支 持 部 分 流 动 贫 困 家 庭 的 子 女 免 费 进 入 当 地 已 有 的 民 办 幼 儿 园 就 学, 并 要 求 其 家 长 定 期 参 与 社 区 公 益 社 会 活 动 此 举 旨 在 缩 小 船 房 社 区 流 动 儿 童 与 城 市 儿 童 在 早 期 发 展 方 面 的 差 距, 使 他 们 平 等 地 站 在 人 生 起 跑 线 上 同 时 通 过 以 家 长 参 加 社 区 公 益 劳 动 来 换 取 孩 子 免 费 进 入 公 益 幼 儿 园 的 方 式, 让 家 庭 积 极 参 与 到 社 区 的 建 设 中 ( 十 一 ) 中 国 人 民 对 外 友 好 协 会 彩 虹 桥 工 程 德 银 兴 国 实 验 小 学 山 歌 队 项 目 中 国 人 民 对 外 友 好 协 会 (CPAFFC) 彩 虹 桥 工 程 于 2012 年 10 月 在 湖 北 省 红 安 县 正 式 启 动, 并 陆 续 扩 展 到 其 它 贫 困 老 区 此 项 目 以 贫 困 革 命 老 区 为 切 入 点, 携 手 国 际 跨 国 公 司 企 业 社 会 责 任 工 作, 着 力 发 展 革 命 老 区 的 经 济 文 化 发 展 自 2014 年 7 月 起, 彩 虹 桥 项 目 下 的 德 银 兴 国 实 验 小 学 山 歌 队 项 目 正 式 开 启 项 目 的 主 要 目 标 是 在 年 轻 人 中 推 广 当 地 山 歌 丰 富 兴 国 革 命 基 地 的 学 生 生 活 培 养 年 青 一 代 对 当 地 历 史 和 山 歌 的 兴 趣 保 护 山 歌 这 种 独 特 的 艺 术 形 式 拓 宽 该 地 区 年 轻 人 的 知 识 面, 从 而 在 职 业 发 展 文 化 自 豪 感 等 方 面 使 其 终 身 受 益 2015 年 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 版 权 所 有 本 文 件 内 容 由 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 审 核 和 传 播 未 经 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 书 面 许 可 不 得 复 制 或 传 播 本 信 息

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139 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 资 产 负 债 表 2014 年 12 月 31 日 ( 金 额 单 位 : 人 民 币 元 ) 2014 年 人 民 币 业 务 外 汇 业 务 合 计 资 产 : 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 7,355,558, ,882,364 7,580,440,658 存 放 同 业 款 项 1,977,400,402 1,266,459,300 3,243,859,702 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 5,007,333,494 5,878,573,675 10,885,907,169 拆 出 资 金 2,700,000,000 17,387,366,719 20,087,366,719 买 入 返 售 金 融 资 产 13,948,237,479-13,948,237,479 衍 生 金 融 资 产 654,000,934 1,137,258,570 1,791,259,504 应 收 利 息 467,159,218 87,114, ,274,150 发 放 贷 款 和 垫 款 17,311,300,585 2,786,652,012 20,097,952,597 固 定 资 产 - 52,186,424 52,186,424 无 形 资 产 - 13,314,745 13,314,745 递 延 所 得 税 资 产 119,780,163 5,706, ,486,171 其 他 资 产 169,348, ,022, ,371,473 资 产 总 计 49,710,119,237 29,041,537,554 78,751,656,791 ============= ============= ============= 注 : 应 监 管 机 构 有 关 要 求, 本 行 编 制 了 此 表 此 表 仅 供 监 管 机 构 参 考 与 使 用, 不 作 为 经 审 计 财 务 报 表 的 组 成 部 分 1

140 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 资 产 负 债 表 ( 续 ) 2014 年 12 月 31 日 ( 金 额 单 位 : 人 民 币 元 ) 2014 年 人 民 币 业 务 外 汇 业 务 合 计 负 债 : 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 12,379,111,553 2,722,483,367 15,101,594,920 拆 入 资 金 1,276,805,785 15,559,088,519 16,835,894,304 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 1,646,441,782 1,053,587,777 2,700,029,559 衍 生 金 融 负 债 611,486,563 1,179,925,045 1,791,411,608 吸 收 存 款 22,155,086,010 5,222,416,662 27,377,502,672 应 付 职 工 薪 酬 83,412, ,149, ,562,546 应 交 税 费 205,070,414 (137,799,182) 67,271,232 应 付 利 息 263,857,506 89,748, ,605,696 其 他 负 债 5,303,577,847 1,584,838,133 6,888,415,980 负 债 合 计 43,924,850,105 27,439,438,412 71,364,288, 所 有 者 权 益 : 实 收 资 本 3,091,795,510 1,334,204,490 4,426,000,000 资 本 公 积 16,219, ,453, ,673,039 盈 余 公 积 248,247,720 (3,663,312) 244,584,408 一 般 准 备 624,651, ,722,592 1,055,374,534 未 分 配 利 润 1,804,354,716 (533,618,423) 1,270,736,293 所 有 者 权 益 合 计 5,785,269,134 1,602,099,140 7,387,368, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 49,710,119,239 29,041,537,552 78,751,656,791 ============= ============= ============= 注 : 应 监 管 机 构 有 关 要 求, 本 行 编 制 了 此 表 此 表 仅 供 监 管 机 构 参 考 与 使 用, 不 作 为 经 审 计 财 务 报 表 的 组 成 部 分 2

141 德 意 志 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 利 润 表 2014 年 度 ( 金 额 单 位 : 人 民 币 元 ) 2014 年 人 民 币 业 务 外 汇 业 务 合 计 营 业 收 入 2,082,832, ,998,161 2,490,830,740 利 息 净 收 入 /( 支 出 ) 1,522,050,451 95,150,253 1,617,200,704 利 息 收 入 2,314,268, ,347,704 2,724,615,856 利 息 支 出 (792,217,701) (315,197,451) (1,107,415,152) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 94,543,974 62,146, ,690,610 手 续 费 及 佣 金 收 入 117,662,655 76,307, ,969,818 手 续 费 及 佣 金 支 出 (23,118,681) (14,160,527) (37,279,208) 投 资 收 益 /( 损 失 ) 289,389,482 (318,068,888) (28,679,406) 公 允 价 值 变 动 损 益 98,972, ,665, ,637,644 汇 兑 收 益 - 313,463, ,463,953 其 他 业 务 收 入 77,876,405 91,640, ,517,235 营 业 支 出 (1,296,839,270) (182,985,300) (1,479,824,570) 营 业 税 金 及 附 加 (99,134,223) - (99,134,223) 业 务 及 管 理 费 (740,974,883) (182,985,300) (923,960,183) 资 产 减 值 损 失 (456,730,164) - (456,730,164) 营 业 利 润 785,993, ,012,861 1,011,006,170 加 : 营 业 外 收 入 5,368,422-5,368,422 减 : 营 业 外 支 出 (920,171) - (920,171) 利 润 总 额 790,441, ,012,861 1,015,454,421 减 : 所 得 税 费 用 (253,434,985) - (253,434,985) 净 利 润 537,006, ,012, ,019,436 ============= ============= ============= 注 : 应 监 管 机 构 有 关 要 求, 本 行 编 制 了 此 表 此 表 仅 供 监 管 机 构 参 考 与 使 用, 不 作 为 经 审 计 财 务 报 表 的 组 成 部 分 3