证券投资基金信息披露XBRL标引规范第2号<半年度报告摘要>

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1 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF)2015 年 年 度 报 告 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 华 宸 未 来 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2016 年 3 月 29 日

2 1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2016 年 3 月 25 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 报 告 期 自 2015 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 第 2 页 共 62 页

3 1.2 目 录 1 重 要 提 示 及 目 录 重 要 提 示 目 录 基 金 简 介 基 金 基 本 情 况 基 金 产 品 说 明 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 信 息 披 露 方 式 其 他 相 关 资 料 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 管 理 人 报 告 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 托 管 人 报 告 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 审 计 报 告 审 计 报 告 基 本 信 息 审 计 报 告 的 基 本 内 容 年 度 财 务 报 表 资 产 负 债 表 利 润 表 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 报 表 附 注 投 资 组 合 报 告 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 第 3 页 共 62 页

4 8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 投 资 组 合 报 告 附 注 基 金 份 额 持 有 人 信 息 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 发 起 式 基 金 发 起 资 金 持 有 份 额 情 况 开 放 式 基 金 份 额 变 动 重 大 事 件 揭 示 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 基 金 投 资 策 略 的 改 变 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 其 他 重 大 事 件 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 存 放 地 点 查 阅 方 式 第 4 页 共 62 页

5 2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 名 称 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF) 基 金 简 称 华 宸 300 场 内 简 称 - 基 金 主 代 码 前 端 交 易 代 码 - 后 端 交 易 代 码 - 基 金 运 作 方 式 上 市 契 约 型 开 放 式 (LOF) 基 金 合 同 生 效 日 2013 年 4 月 26 日 基 金 管 理 人 华 宸 未 来 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 12,280, 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 日 期 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 投 资 策 略 业 绩 比 较 基 准 风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 增 强 型 股 票 指 数 基 金, 在 力 求 对 沪 深 300 指 数 进 行 有 效 跟 踪 的 基 础 上, 通 过 数 量 化 的 方 法 进 行 积 极 的 指 数 组 合 管 理 与 风 险 控 制, 力 争 实 现 超 越 目 标 指 数 的 投 资 收 益, 谋 求 基 金 资 产 的 长 期 增 值 本 基 金 力 争 使 日 均 跟 踪 偏 离 度 不 超 过 0.5%, 年 化 跟 踪 误 差 不 超 过 7.75% 本 基 金 为 指 数 增 强 型 基 金, 以 指 数 化 投 资 为 主 积 极 增 强 投 资 为 辅, 在 复 制 沪 深 300 指 数 的 基 础 上, 结 合 深 入 的 基 本 面 研 究 及 数 量 化 投 资 技 术 对 投 资 组 合 进 行 适 度 优 化 调 整, 在 控 制 与 业 绩 比 较 基 准 偏 离 风 险 的 前 提 下, 力 求 取 得 超 越 标 的 指 数 的 投 资 收 益 沪 深 300 指 数 收 益 率 * 95% + 银 行 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 )* 5% 本 基 金 是 一 只 股 票 指 数 增 强 型 基 金, 属 于 较 高 预 期 风 险 较 高 预 期 收 益 的 证 券 投 资 基 金 品 种, 其 预 期 风 险 与 收 益 高 于 混 合 型 基 金 债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 华 宸 未 来 基 金 管 理 有 限 公 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 第 5 页 共 62 页

6 司 姓 名 杨 桐 方 韡 信 息 披 露 负 责 人 联 系 电 话 电 子 邮 箱 客 户 服 务 电 话 传 真 注 册 地 址 上 海 市 虹 口 区 四 川 北 路 859 号 中 信 广 场 16 楼 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9 号 办 公 地 址 上 海 市 虹 口 区 四 川 北 路 859 号 中 信 广 场 16 楼 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9 号 邮 政 编 码 法 定 代 表 人 于 建 琳 常 振 明 2.4 信 息 披 露 方 式 本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 2.5 其 他 相 关 资 料 项 目 名 称 办 公 地 址 会 计 师 事 务 所 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 上 海 市 黄 浦 区 南 京 东 路 61 号 9 楼 注 册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17 号 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 金 额 单 位 : 人 民 币 元 2013 年 4 月 26 日 期 间 数 据 和 指 标 2015 年 2014 年 ( 基 金 合 同 生 效 日 )-2013 年 12 月 31 日 本 期 已 实 现 收 益 8,908, ,164, ,387, 本 期 利 润 2,687, ,367, ,240, 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 12.20% 33.52% -4.13% 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 5.86% 51.24% -7.50% 期 末 数 据 和 指 标 2015 年 末 2014 年 末 2013 年 末 期 末 可 供 分 配 利 润 5,903, , ,015, 第 6 页 共 62 页

7 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金 资 产 净 值 18,183, ,882, ,441, 期 末 基 金 份 额 净 值 累 计 期 末 指 标 2015 年 末 2014 年 末 2013 年 末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 48.10% 39.90% -7.50% 注 :1 上 述 财 务 指 标 采 用 的 计 算 公 式, 详 见 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 第 1 号 主 要 财 务 指 标 的 计 算 及 披 露 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 等 相 关 法 规 2 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 3 以 上 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ( 例 如 基 金 申 购 赎 回 费 基 金 转 换 费 等 ), 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 3.2 基 金 净 值 表 现 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 过 去 三 个 月 15.70% 1.58% 15.65% 1.59% 0.05% -0.01% 过 去 六 个 月 % 2.53% % 2.54% -0.16% -0.01% 过 去 一 年 5.86% 2.35% 5.70% 2.36% 0.16% -0.01% 过 去 三 年 48.10% 1.67% 48.94% 1.73% -0.84% -0.06% 过 去 五 年 48.10% 1.67% 48.94% 1.73% -0.84% -0.06% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 48.10% 1.67% 48.94% 1.73% -0.84% -0.06% 注 : 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 沪 深 300 指 数 收 益 率 *95%+ 银 行 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 )*5% 第 7 页 共 62 页

8 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 注 :1 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 沪 深 300 指 数 收 益 率 *95%+ 银 行 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 )*5%; 2 本 基 金 成 立 于 2013 年 4 月 26 日, 图 示 时 间 段 为 2013 年 4 月 26 日 至 2015 年 12 月 31 日 本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 日 至 本 报 告 期 末 已 满 一 年 第 8 页 共 62 页

9 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 注 : 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 为 2013 年 4 月 26 日, 图 示 时 间 段 为 2013 年 4 月 26 日 至 2015 年 12 月 31 日 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算, 不 按 照 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 发 生 利 润 分 配 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 4 管 理 人 报 告 华 宸 未 来 基 金 管 理 有 限 公 司 是 经 证 监 会 ( 证 监 许 可 [2012]370 号 文 ) 批 准 于 2012 年 6 月 20 日 成 立 截 至 本 报 告 期 末, 公 司 股 东 由 华 宸 信 托 有 限 责 任 公 司 韩 国 未 来 资 产 基 金 管 理 公 司 咸 阳 长 涛 电 子 科 技 有 限 公 司 组 成, 公 司 性 质 为 中 外 合 资 企 业 公 司 注 册 资 本 2 亿 元 人 民 币 公 司 秉 第 9 页 共 62 页

10 承 规 范 创 造 价 值, 创 新 推 动 成 长 的 经 营 理 念, 贯 彻 投 资 人 利 益 优 先 原 则, 树 立 长 期 价 值 投 资 理 念, 专 心 致 力 于 细 分 市 场 的 经 营 战 略, 从 公 司 品 牌 运 行 机 制 企 业 文 化 和 团 队 建 设 等 方 面 构 筑 公 司 核 心 竞 争 力, 努 力 做 到 沉 得 下 来 不 浮 躁, 专 得 下 去 不 浮 浅, 将 公 司 改 造 成 为 受 尊 重 的 资 产 管 理 人 截 至 本 报 告 期 末, 本 基 金 管 理 人 共 管 理 2 只 开 放 式 基 金 : 分 别 为 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF) 和 华 宸 未 来 信 用 增 利 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介 姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 任 职 日 期 离 任 日 期 证 券 从 业 年 限 说 明 复 旦 大 学 管 理 学 硕 士, CPA, 具 有 基 金 从 业 资 格 历 任 毕 马 威 ( KPMG) 财 务 咨 询 担 任 财 务 咨 询 师 ; 美 国 投 资 银 行 蔡 文 本 基 金 基 金 经 理 2014 年 10 月 14 日 - 5 Cowen Group 投 资 分 析 师 ; 汇 丰 晋 信 基 金 管 理 有 限 公 司 行 业 研 究 员 ;2012 年 7 月 加 入 华 宸 未 来 基 金, 历 任 高 级 研 究 员 和 投 决 会 委 员 毕 业 于 美 国 加 州 州 立 大 学 获 金 融 学 王 宇 本 基 金 基 金 经 理 2013 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 30 日 14 硕 士 学 位, FRM, 十 四 年 证 券 投 资 基 金 工 作 经 历 历 任 美 国 加 州 美 国 第 10 页 共 62 页

11 运 通 投 资 顾 问 公 司 (American Express Financial Advisors, Inc ) 分 析 师, 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 研 究 部 研 究 员, 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 部 高 级 研 究 员, 泰 达 宏 利 基 金 管 理 有 限 公 司 产 品 及 金 融 工 程 部 总 经 理 等 职 上 海 财 经 大 学 经 济 学 硕 士,CFA, 具 有 基 金 从 业 资 格, 通 过 期 货 从 业 资 格 考 试 历 任 广 发 银 行 上 海 分 行 统 计 分 析 师 贸 易 融 资 产 申 蕾 本 基 金 基 金 经 理 2013 年 10 月 24 日 2014 年 12 月 15 日 8 品 经 理 ; 上 海 金 历 投 资 公 司 高 级 研 究 员 ; 光 大 保 德 信 基 金 高 级 研 究 员 基 金 经 理 助 理 专 户 理 财 部 投 资 经 理 ; 大 成 基 金 委 托 投 资 部 投 资 经 理 ;2012 第 11 页 共 62 页

12 年 11 月 加 入 华 宸 未 来 基 金, 历 任 专 户 理 财 部 负 责 人 华 宸 未 来 沪 深 300 基 金 基 金 经 理 厦 门 大 学 投 资 学 硕 士, 具 有 基 金 从 业 资 格, 通 过 期 货 从 业 资 格 考 试 2011 年 7 月 蔡 建 文 本 基 金 基 金 经 理 助 理 2014 年 1 月 8 日 - 4 至 2012 年 11 月, 曾 任 日 信 证 券 金 融 工 程 研 究 员 2012 年 11 月 加 入 华 宸 未 来 基 金, 历 任 金 融 工 程 研 究 员 基 金 经 理 助 理 注 :1 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 做 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ; 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理 的, 任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 2 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 等 有 关 法 律 法 规 及 基 金 合 同 基 金 招 募 说 明 书 等 有 关 基 金 法 律 文 件 的 规 定, 以 取 信 于 市 场 取 信 于 社 会 投 资 公 众 为 宗 旨, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 控 制 风 险 的 前 提 下, 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 在 本 报 告 期 内, 基 金 运 作 合 法 合 规, 无 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 第 12 页 共 62 页

13 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 本 基 金 管 理 人 已 依 据 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 建 立 起 健 全 有 效 规 范 的 公 平 交 易 制 度 体 系 和 公 平 交 易 控 制 机 制, 确 保 管 理 的 不 同 受 托 资 产 得 到 公 平 对 待, 保 护 投 资 者 合 法 权 益 在 投 资 决 策 方 面, 本 基 金 管 理 人 建 立 了 科 学 的 研 究 方 法 以 及 规 范 的 研 究 管 理 平 台, 实 行 证 券 备 选 库 和 交 易 对 手 备 选 库 制 度, 各 受 托 资 产 之 间 实 行 防 火 墙 制 度, 通 过 系 统 的 投 资 决 策 方 法 和 明 确 的 投 资 授 权 制 度, 保 证 受 托 投 资 决 策 的 客 观 性 和 独 立 性 在 交 易 执 行 方 面, 本 基 金 管 理 人 实 行 集 中 交 易 制 度, 并 建 立 了 公 平 的 交 易 分 配 流 程, 保 证 投 资 指 令 得 以 公 平 对 待 对 以 本 基 金 管 理 人 的 名 义 参 与 债 券 一 级 市 场 申 购 非 公 开 发 行 股 票 申 购 等 交 易 的, 相 关 基 金 经 理 或 投 资 经 理 应 独 立 确 定 各 受 托 资 产 拟 申 购 的 价 格 和 数 量, 基 金 管 理 人 在 获 配 额 度 后, 按 照 价 格 优 先 比 例 分 配 的 原 则 进 行 分 配 对 以 各 受 托 资 产 名 义 参 与 银 行 间 交 易 交 易 所 大 宗 交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 的, 交 易 部 应 充 分 询 价, 利 用 市 场 公 认 的 第 三 方 信 息 对 交 易 价 格 的 公 允 性 进 行 审 查, 确 保 各 受 托 资 产 获 得 公 平 的 交 易 机 会 在 风 险 控 制 方 面, 风 险 管 理 部 一 是 对 投 资 交 易 行 为 进 行 定 期 或 不 定 期 检 查, 重 点 关 注 公 平 交 易 的 执 行 情 况 和 异 常 交 易 行 为 的 监 控 情 况 严 禁 同 一 受 托 资 产 的 同 日 反 向 交 易 及 其 他 可 能 导 致 不 公 平 或 利 益 输 送 的 交 易 行 为, 但 完 全 按 照 有 关 指 数 构 成 比 例 进 行 证 券 投 资 的 受 托 资 产 除 外 严 格 控 制 不 同 受 托 资 产 间 的 同 日 反 向 交 易, 禁 止 可 能 导 致 不 公 平 交 易 或 利 益 输 送 的 同 日 反 向 交 易 行 为 二 是 对 不 同 受 托 资 产, 尤 其 是 对 同 一 位 基 金 经 理 或 投 资 经 理 管 理 的 不 同 受 托 资 产 同 日 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 进 行 监 控, 同 时 对 不 同 受 托 资 产 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 进 行 分 析 发 现 异 常 交 易 情 况 的, 要 求 相 关 基 金 经 理 或 投 资 经 理 对 交 易 的 合 理 性 进 行 解 释 三 是 对 其 他 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 行 为 进 行 监 控, 对 于 异 常 交 易 发 生 前 后 不 同 受 托 资 产 买 卖 该 异 常 交 易 证 券 的 情 况 进 行 分 析 发 现 异 常 交 易 情 况 的, 要 求 相 关 基 金 经 理 或 投 资 经 理 对 交 易 的 合 理 性 进 行 解 释 四 是 编 制 定 期 公 平 交 易 报 告, 重 点 分 析 本 基 金 管 理 人 管 理 的 不 同 受 托 资 产 整 体 收 益 率 差 异 分 投 资 类 别 ( 股 票 债 券 ) 的 收 益 率 差 异 以 及 同 一 期 间 不 同 时 间 窗 下 ( 如 日 内 3 日 内 5 日 内 ) 不 同 受 托 资 产 同 向 交 易 的 交 易 价 差 公 平 交 易 报 告 由 基 金 经 理 或 投 资 经 理 确 认 后 报 督 察 长 总 经 理 审 阅 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 按 照 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 及 公 司 内 部 相 关 制 度 规 定, 从 研 究 分 析 投 资 决 策 交 易 执 行 事 后 监 控 等 环 节 严 格 把 关, 通 过 系 统 和 第 13 页 共 62 页

14 人 工 等 方 式 在 各 个 环 节 严 格 控 制 交 易 公 平 执 行, 未 发 现 不 同 投 资 组 合 之 间 存 在 非 公 平 交 易 的 情 况 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 报 告 期 内, 本 基 金 不 存 在 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 况, 且 不 存 在 其 他 可 能 导 致 非 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 行 为 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 2015 年 中 国 的 股 市 经 历 过 山 车, 上 半 年 创 业 板 和 主 板 市 场 双 双 高 歌 猛 涨, 上 涨 的 核 心 逻 辑 是 改 革, 通 过 改 革 调 整 经 济 结 构, 培 养 新 引 擎, 而 新 引 擎 的 代 表 是 建 设 信 息 高 速 公 路 在 改 革 的 过 程 中, 第 一 是 去 产 能, 用 一 带 一 路 带 动 落 后 产 能 的 转 移 ; 第 二 是 新 技 术, 以 互 联 网 + 带 动 培 育 新 兴 产 业 的 发 展, 通 过 新 技 术 培 育 新 经 济, 鼓 励 大 众 创 业, 释 放 民 营 活 力 第 三 个 是 新 制 度, 以 国 有 企 业 改 革 重 塑 国 家 资 产 负 债 表 而 到 了 下 半 年 股 市 暴 跌, 导 致 市 场 暴 跌 最 直 接 的 导 火 索 是 证 监 会 严 厉 清 理 场 外 配 资 和 去 杠 杆 股 灾 发 生 前 场 外 配 资 估 计 有 近 2 万 亿, 再 加 上 场 内 融 资 融 券 高 达 2.3 万 亿, 清 理 配 资 的 力 度 空 前 之 大, 市 场 一 时 无 法 消 化 巨 大 的 主 动 抛 盘 和 程 序 化 抛 盘, 连 续 出 现 千 股 跌 停 现 象 之 后 到 了 9 月 份 市 场 才 出 现 估 值 修 复, 以 券 商 股 为 代 表 拉 开 了 反 弹 的 号 角 本 基 金 在 做 好 跟 踪 标 的 指 数 的 基 础 上, 积 极 研 究 并 进 行 成 分 股 的 调 整 工 作, 保 证 基 金 与 指 数 波 动 的 一 致 性 同 时, 作 为 增 强 型 被 动 投 资 的 产 品, 本 基 金 将 继 续 坚 持 既 定 的 投 资 策 略, 在 控 制 跟 踪 误 差 的 基 础 上, 追 求 适 度 的 超 额 收 益, 为 投 资 者 分 享 中 国 证 券 市 场 长 期 的 增 长 提 供 良 好 的 工 具 型 产 品 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 份 额 净 值 为 元, 本 报 告 期 份 额 净 值 增 长 率 为 5.86%, 同 期 基 金 业 绩 基 准 表 现 为 5.7%, 超 越 业 绩 基 准 0.16% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 展 望 明 年,2016 年 预 计 全 年 经 济 增 长 6.7% 左 右,CPI 仍 然 维 持 低 位, 预 计 在 1.6 左 右,PPI 继 续 下 跌 国 内 经 济 环 境 的 变 化 集 中 体 现 在 两 个 方 面 : 一 是 供 给 侧 改 革 由 于 供 给 侧 改 革, 中 国 经 济 建 立 新 均 衡, 步 入 新 周 期 的 时 间 会 缩 短 但 是 伴 随 着 去 产 能 去 库 存 去 杠 杆 的 推 进, 就 业 债 务 等 隐 性 风 险 可 能 显 性 化, 转 型 的 阵 痛 在 所 难 免 二 是 美 联 储 加 息, 加 息 的 节 奏 和 加 息 的 幅 度 会 影 响 到 全 球 货 币 和 流 动 性 的 再 平 衡, 从 历 史 经 验 看, 新 兴 市 场 包 括 中 国 将 不 可 避 免 地 受 到 冲 击 第 14 页 共 62 页

15 2016 年 的 证 券 市 场 展 望 来 看, 供 给 改 革 的 效 果 将 会 决 定 指 数 的 高 度, 建 议 考 虑 布 局 真 正 的 成 长 股 和 处 于 行 业 低 谷 期 的 周 期 股 另 外, 供 给 侧 改 革 的 结 果 还 取 决 于 两 个 方 面 : 一, 从 全 球 角 度 来 看 大 宗 商 品 的 供 给 是 否 真 正 收 缩 ; 二, 商 品 的 需 求 是 否 是 真 实 有 效 的 因 此 这 里 面 的 价 格 影 响 因 素 很 复 杂, 导 致 投 资 传 统 行 业 的 难 度 加 大 此 外, 油 价 低 迷 和 美 元 强 势 对 大 宗 商 品 的 价 格 制 约 很 大, 因 此 大 宗 商 品 的 价 格 难 以 反 转, 更 可 能 是 反 弹 另 一 方 面, 优 质 的 成 长 股 仍 然 是 投 资 的 主 线, 但 不 会 出 现 像 过 去 那 样 普 涨 的 格 局, 一 定 是 主 业 有 坚 固 的 护 城 河, 估 值 相 对 合 理 的 成 长 股 才 会 成 为 市 场 资 金 建 仓 的 对 象 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 本 报 告 期 内, 为 了 保 证 公 司 合 规 运 作 加 强 内 部 控 制 防 范 经 营 风 险 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益, 监 察 稽 核 人 员 在 督 察 长 的 领 导 下, 按 照 独 立 客 观 公 正 的 原 则, 依 据 国 家 相 关 法 律 法 规 基 金 合 同 和 管 理 制 度, 采 用 例 行 检 查 与 专 项 检 查 定 期 检 查 和 不 定 期 检 查 有 机 结 合 的 方 式, 对 公 司 内 控 制 度 的 合 法 性 和 合 规 性 执 行 的 有 效 性 和 完 整 性 风 险 的 防 范 和 控 制 等 进 行 了 持 续 的 监 察 稽 核, 对 发 现 的 问 题 进 行 提 示 和 追 踪 落 实, 按 期 制 作 监 察 稽 核 报 告, 并 及 时 呈 报 公 司 董 事 会 总 经 理 和 上 级 监 管 部 门 本 基 金 管 理 人 采 取 的 主 要 措 施 包 括 : (1) 梳 理 规 章 制 度, 完 善 内 控 体 系 根 据 行 业 法 律 法 规 的 变 化 以 及 公 司 内 部 部 门 结 构 调 整 等 情 况, 本 报 告 期 内 公 司 共 制 定 和 修 订 了 四 项 制 度 规 章, 此 外, 由 监 察 稽 核 部 牵 头, 对 涉 及 公 司 层 面 及 具 体 业 务 部 门 层 面 的 所 有 制 度 及 流 程 进 行 了 持 续 梳 理, 并 根 据 实 际 运 作 情 况 进 行 修 订 和 完 善 这 些 制 度 的 修 订 和 完 善 对 确 保 公 司 各 项 业 务 顺 利 规 范 地 进 行 起 到 了 很 好 的 促 进 作 用 (2) 发 挥 内 部 审 计 作 用, 改 进 内 控 流 程 公 司 通 过 各 项 合 规 管 理 措 施 以 及 实 时 监 控 定 期 检 查 专 项 检 查 等 方 法, 对 基 金 的 投 资 运 作 基 金 销 售 基 金 运 营 客 户 服 务 和 信 息 披 露 等 进 行 了 重 点 监 控 与 稽 核, 发 现 问 题 及 时 提 出 改 进 建 议, 并 督 促 相 关 部 门 进 行 整 改 (3) 开 展 合 规 培 训, 强 化 员 工 意 识 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 法 律 法 规 传 递 给 各 相 关 部 门, 并 对 具 体 的 执 行 和 合 规 要 求 进 行 提 示 在 日 常 工 作 中 通 过 邀 请 外 部 律 所 及 利 用 基 金 业 协 会 上 海 基 金 同 业 公 会 等 业 内 组 织 提 供 的 培 训 交 流 机 会 对 公 司 员 工 进 行 合 规 培 训 (4) 审 查 文 件 材 料, 确 保 合 法 合 规 第 15 页 共 62 页

16 稽 核 监 察 部 审 查 法 定 信 息 披 露 文 件 基 金 持 续 营 销 的 宣 传 推 介 材 料 各 类 新 闻 通 稿 媒 体 采 访 稿 以 及 各 类 合 同 协 议, 确 保 上 述 文 件 材 料 内 容 的 合 法 合 规 真 实 完 整 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 所 管 理 的 基 金 整 体 运 作 合 法 合 规, 有 效 保 障 了 基 金 份 额 持 有 人 利 益 本 基 金 管 理 人 将 一 如 既 往 地 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 继 续 以 风 险 控 制 为 核 心, 进 一 步 提 高 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性, 切 实 保 障 基 金 合 规 安 全 运 作 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 企 业 会 计 准 则 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 以 及 中 国 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定, 日 常 估 值 由 基 金 管 理 人 同 基 金 托 管 人 一 同 进 行, 基 金 份 额 净 值 由 基 金 管 理 人 完 成 估 值 后, 经 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 由 基 金 管 理 人 对 外 公 布 月 末 年 中 和 年 末 估 值 复 核 与 基 金 会 计 账 目 的 核 对 同 时 进 行 本 基 金 管 理 人 设 立 估 值 委 员 会 ( 委 员 包 括 运 营 部 以 及 投 资 部 研 究 部 监 察 稽 核 部 等 部 门 负 责 人 及 相 关 业 务 骨 干 ), 负 责 研 究 指 导 基 金 估 值 业 务 估 值 委 员 会 委 员 和 负 责 基 金 日 常 估 值 业 务 的 基 金 会 计 均 具 有 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 基 金 经 理 不 介 入 基 金 日 常 估 值 业 务 ; 估 值 委 员 会 决 议 之 前 会 与 涉 及 基 金 的 基 金 经 理 进 行 充 分 沟 通 运 营 管 理 部 负 责 执 行 估 值 委 员 会 制 定 的 估 值 政 策 及 决 议 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 ; 本 基 金 管 理 人 未 签 约 与 估 值 相 关 的 任 何 定 价 服 务 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 内 未 发 生 利 润 分 配 4.9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 无 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 自 2013 年 4 月 26 日 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF)( 以 下 称 华 第 16 页 共 62 页

17 宸 基 金 或 本 基 金 ) 成 立 以 来, 作 为 本 基 金 的 托 管 人, 中 信 银 行 严 格 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 有 关 法 律 法 规 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 规 定, 尽 职 尽 责 地 履 行 了 托 管 人 应 尽 的 义 务, 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 报 告 期 内, 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 法 律 法 规 基 金 合 同 和 托 管 协 议 要 求, 对 基 金 管 理 人 华 宸 未 来 基 金 管 理 有 限 公 司 在 本 基 金 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监 督, 对 基 金 资 产 净 值 计 算 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核, 未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 由 华 宸 基 金 管 理 人 华 宸 未 来 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制, 并 经 本 托 管 人 复 核 审 查 的 本 年 度 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 收 益 分 配 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容 真 实 准 确 和 完 整 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息 6 审 计 报 告 财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 审 计 意 见 类 型 审 计 报 告 编 号 是 标 准 无 保 留 意 见 信 会 师 报 字 [2016] 第 号 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 审 计 报 告 标 题 审 计 报 告 收 件 人 引 言 段 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 审 计 报 告 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF) 全 体 基 金 份 额 持 有 人 我 们 审 计 了 后 附 的 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF) 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 和 2015 年 度 的 利 润 表 及 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 华 宸 未 来 基 金 管 理 有 限 公 司 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 第 17 页 共 62 页

18 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 注 册 会 计 师 的 责 任 段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 审 计 意 见 段 我 们 认 为, 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF)2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 注 册 会 计 师 的 姓 名 高 飞 苗 颂 会 计 师 事 务 所 的 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 会 计 师 事 务 所 的 地 址 上 海 市 黄 浦 区 南 京 东 路 61 号 9 楼 审 计 报 告 日 期 2016 年 3 月 25 日 7 年 度 财 务 报 表 7.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF) 报 告 截 止 日 : 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 : 银 行 存 款 ,645, ,784, 结 算 备 付 金 2, , 存 出 保 证 金 - - 交 易 性 金 融 资 产 ,404, ,511, 其 中 : 股 票 投 资 16,404, ,511, 第 18 页 共 62 页

19 基 金 投 资 - - 债 券 投 资 - - 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 应 收 证 券 清 算 款 354, , 应 收 利 息 应 收 股 利 - - 应 收 申 购 款 , 递 延 所 得 税 资 产 - - 其 他 资 产 资 产 总 计 18,407, ,424, 负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 负 债 : 短 期 借 款 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - 应 付 证 券 清 算 款 - 12, 应 付 赎 回 款 1, , 应 付 管 理 人 报 酬 12, , 应 付 托 管 费 2, , 应 付 销 售 服 务 费 - - 应 付 交 易 费 用 , , 应 交 税 费 - - 应 付 利 息 - - 应 付 利 润 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 , , 负 债 合 计 223, , 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 ,280, ,209, 未 分 配 利 润 ,903, ,672, 所 有 者 权 益 合 计 18,183, ,882, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 18,407, ,424, 利 润 表 会 计 主 体 : 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF) 本 报 告 期 :2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 第 19 页 共 62 页

20 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 号 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 一 收 入 3,380, ,097, 利 息 收 入 11, , 其 中 : 存 款 利 息 收 入 , , 债 券 利 息 收 入 - - 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 - - 其 他 利 息 收 入 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 9,372, ,796, 其 中 : 股 票 投 资 收 益 ,059, ,032, 基 金 投 资 收 益 - - 债 券 投 资 收 益 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 贵 金 属 投 资 收 益 衍 生 工 具 收 益 股 利 收 益 , , 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 ,220, ,203, 号 填 列 ) 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 - - 列 ) 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 - 号 填 , , 列 ) 减 : 二 费 用 692, , 管 理 人 报 酬 , , 托 管 费 , , 销 售 服 务 费 交 易 费 用 , , 利 息 支 出 - - 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 其 他 费 用 , , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 2,687, ,367, 号 填 列 ) 减 : 所 得 税 费 用 - - 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 2,687, ,367, 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF) 第 20 页 共 62 页

21 本 报 告 期 :2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 19,209, ,672, ,882, 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 - 2,687, ,687, 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 -6,928, ,456, ,385, 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 11,555, ,867, ,422, 基 金 赎 回 款 -18,484, ,324, ,808, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 12,280, ,903, ,183, 金 净 值 ) 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 项 目 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 40,457, ,015, ,441, 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 - 10,367, ,367, 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 -21,247, , ,927, 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 5,936, ,237, ,173, 基 金 赎 回 款 -27,184, , ,100, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 19,209, ,672, ,882, 第 21 页 共 62 页

22 金 净 值 ) 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 杨 桐 李 昌 建 李 昌 建 基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 7.4 报 表 附 注 基 金 基 本 情 况 华 宸 未 来 沪 深 300 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (LOF) ( 以 下 简 称 本 基 金 ), 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 许 可 [2013]49 号 文 的 核 准, 由 基 金 管 理 人 华 宸 未 来 基 金 管 理 有 限 公 司 向 社 会 公 开 发 行 募 集 基 金 合 同 于 2013 年 4 月 26 日 正 式 生 效, 首 次 设 立 募 集 规 模 为 272,952, 份 基 金 份 额 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定 本 基 金 的 注 册 登 记 机 构 为 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 沪 深 300 指 数 的 成 份 股 备 选 成 份 股 非 成 份 股 票 新 股 ( 含 首 次 公 开 发 行 和 增 发 ) 债 券 债 券 回 购 股 指 期 货 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定 ) 如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将 其 纳 入 投 资 范 围 本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 本 基 金 所 持 有 的 有 价 证 券 市 值 和 买 入 卖 出 股 指 期 货 合 约 价 值, 合 计 ( 轧 差 计 算 ) 占 基 金 资 产 的 比 例 为 85%-95%, 投 资 于 沪 深 300 指 数 成 份 股 和 备 选 成 份 股 的 资 产 不 低 于 股 票 资 产 的 80%; 每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后, 应 当 保 持 不 低 于 基 金 资 产 净 值 5% 的 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 本 基 金 投 资 业 绩 比 较 基 准 为 :95% 沪 深 300 指 数 收 益 率 +5% 银 行 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 ) 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 系 按 照 中 国 财 政 部 2006 年 2 月 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 其 后 颁 布 的 应 用 指 南 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制, 同 时, 对 于 在 具 体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面, 也 参 考 了 中 国 证 券 业 协 会 制 定 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 中 国 证 监 会 制 定 的 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 第 2 号 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 第 3 号 会 计 报 表 附 注 的 编 制 及 披 露 证 券 投 资 基 金 信 息 第 22 页 共 62 页

23 披 露 XBRL 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 及 其 他 中 国 证 监 会 颁 布 的 相 关 规 定 本 财 务 报 表 以 本 基 金 持 续 经 营 为 基 础 列 报 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 于 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 全 年 度 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 本 基 金 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 估 计 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 会 计 年 度 本 基 金 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 记 账 本 位 币 本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 除 有 特 别 说 明 外, 均 以 人 民 币 元 为 单 位 表 示 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 金 融 工 具 是 指 形 成 本 基 金 的 金 融 资 产 ( 或 负 债 ), 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 ( 或 资 产 ) 或 权 益 工 具 的 合 同 (1) 金 融 资 产 分 类 本 基 金 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 为 以 下 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 ; 本 基 金 目 前 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括 股 票 投 资 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 系 权 证 投 资 ); (2) 金 融 负 债 分 类 本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 本 基 金 目 前 持 有 的 金 融 负 债 划 分 为 其 他 金 融 负 债 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 后 续 计 量 和 终 止 确 认 本 基 金 在 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 股 票 债 券 等, 以 及 不 作 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具, 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 第 23 页 共 62 页

24 在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 应 当 确 认 为 当 期 收 益 每 日, 本 基 金 将 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 ; 处 置 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 应 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 收 益 ; 当 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止, 或 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 符 合 金 融 资 产 转 移 的 终 止 确 认 条 件 的, 金 融 资 产 将 终 止 确 认 ; 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 将 终 止 确 认 ; 金 融 资 产 转 移, 是 指 本 基 金 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付 给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外 的 另 一 方 ( 转 入 方 ); 本 基 金 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 ; 本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 成 本 计 价 方 法 具 体 如 下 : (1) 股 票 投 资 买 入 股 票 于 成 交 日 确 认 为 股 票 投 资, 股 票 投 资 成 本, 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费 用 入 账 ; 卖 出 股 票 于 成 交 日 确 认 股 票 投 资 收 益, 卖 出 股 票 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 成 交 日 结 转 ; (2) 债 券 投 资 买 入 债 券 于 成 交 日 确 认 为 债 券 投 资 债 券 投 资 成 本, 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费 用 入 账, 其 中 所 包 含 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息, 作 为 应 收 利 息 单 独 核 算, 不 构 成 债 券 投 资 成 本 ; 买 入 零 息 债 券 视 同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债 券, 根 据 其 发 行 价 到 期 价 和 发 行 期 限 按 直 线 法 推 算 内 含 票 面 利 率 后, 按 上 述 会 计 处 理 方 法 核 算 ; 卖 出 债 券 于 成 交 日 确 认 债 券 投 资 收 益, 卖 出 债 券 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 ; (3) 权 证 投 资 买 入 权 证 于 成 交 日 确 认 为 权 证 投 资 权 证 投 资 成 本 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费 用 后 入 账 ; 卖 出 权 证 于 成 交 日 确 认 衍 生 工 具 投 资 收 益, 卖 出 权 证 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 成 交 日 结 转 ; 第 24 页 共 62 页

25 (4) 分 离 交 易 可 转 债 申 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债 于 获 得 日, 按 可 分 离 权 证 公 允 价 值 占 分 离 交 易 可 转 债 全 部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权 证 投 资 成 本, 按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 扣 减 可 分 离 权 证 确 定 的 成 本 确 认 债 券 成 本 ; 上 市 后, 上 市 流 通 的 债 券 和 权 证 分 别 按 上 述 (2) (3) 中 相 关 原 则 进 行 计 算 ; (5) 回 购 协 议 基 金 持 有 的 回 购 协 议 ( 封 闭 式 回 购 ), 以 成 本 列 示, 按 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 时, 也 可 以 用 合 同 利 率 ) 在 实 际 持 有 期 间 内 逐 日 计 提 利 息 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 公 允 价 值 是 指 在 公 平 交 易 中 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 者 债 务 清 偿 的 金 额 本 基 金 的 公 允 价 值 的 计 量 分 为 三 个 层 次, 第 一 层 次 是 本 基 金 在 计 量 日 能 获 得 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 报 价 的, 以 该 报 价 为 依 据 确 定 公 允 价 值 ; 第 二 层 次 是 本 基 金 在 计 量 日 能 获 得 类 似 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 的 报 价, 或 相 同 或 类 似 资 产 或 负 债 在 非 活 跃 市 场 上 的 报 价 的, 以 该 报 价 为 依 据 做 必 要 调 整 确 定 公 允 价 值 ; 第 三 层 次 是 本 基 金 无 法 获 得 相 同 或 类 似 资 产 可 比 市 场 交 易 价 格 的, 以 其 他 反 映 市 场 参 与 者 对 资 产 或 负 债 定 价 时 所 使 用 的 参 数 为 依 据 确 定 公 允 价 值 本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 估 值 方 法 如 下 : 1) 股 票 投 资 (1) 上 市 流 通 的 股 票 的 估 值 上 市 流 通 的 股 票 按 估 值 日 该 股 票 在 证 券 交 易 所 的 收 盘 价 估 值 估 值 日 无 交 易 的 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 按 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 估 值 ; 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 市 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 ; (2) 未 上 市 的 股 票 的 估 值 A. 送 股 转 增 股 公 开 增 发 新 股 或 配 股 的 股 票, 以 其 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 证 券 估 值 日 的 估 值 方 法 估 值 ; B. 首 次 公 开 发 行 的 股 票, 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值, 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下, 按 其 成 本 价 计 算 ; 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后, 以 其 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 证 券 估 值 日 的 估 值 方 法 估 值 ; 第 25 页 共 62 页

26 C. 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 估 值 本 基 金 投 资 的 非 公 开 发 行 的 股 票 按 以 下 方 法 估 值 : a. 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 取 得 成 本 时, 采 用 在 证 券 交 易 所 的 同 一 股 票 的 市 价 作 为 估 值 日 该 非 公 开 发 行 股 票 的 价 值 ; b. 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 取 得 成 本 时, 按 中 国 证 监 会 相 关 规 定 处 理 ; 2) 债 券 投 资 (1) 证 券 交 易 所 市 场 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 估 值 估 值 日 无 交 易 的 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 按 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 估 值 ; 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 市 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 ; (2) 证 券 交 易 所 市 场 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价 进 行 估 值 估 值 日 无 交 易 的 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 按 最 近 交 易 日 债 券 收 盘 净 价 估 值 ; 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 市 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 ; (3) 未 上 市 债 券 交 易 所 以 大 宗 交 易 方 式 转 让 的 资 产 支 持 证 券, 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值, 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下, 按 成 本 进 行 后 续 计 量 ; (4) 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 资 产 支 持 证 券 等 固 定 收 益 品 种, 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ; 3) 权 证 投 资 (1) 上 市 流 通 的 权 证 按 估 值 日 该 权 证 在 证 券 交 易 所 的 收 盘 价 估 值 估 值 日 无 交 易 的 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 按 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 估 值 ; 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 市 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 ; (2) 未 上 市 流 通 的 权 证, 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值, 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下, 按 成 本 计 量 ; 第 26 页 共 62 页

27 (3) 因 持 有 股 票 而 享 有 的 配 股 权 证, 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 进 行 估 值 ; 4) 分 离 交 易 可 转 债 分 离 交 易 可 转 债, 上 市 日 前, 采 用 估 值 技 术 分 别 对 债 券 和 权 证 进 行 估 值 ; 自 上 市 日 起, 上 市 流 通 的 债 券 和 权 证 分 别 按 上 述 2) 3) 中 的 相 关 原 则 进 行 估 值 ; 5) 其 他 (1) 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 金 融 资 产 公 允 价 值 的, 基 金 管 理 人 可 根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后, 按 最 能 反 映 公 允 价 值 的 方 法 估 值 ; (2) 如 有 新 增 事 项, 按 国 家 最 新 规 定 估 值 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利, 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的, 同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 除 此 以 外, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示, 不 予 相 互 抵 销 实 收 基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 所 对 应 的 金 额 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 已 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 收 益 /( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 未 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 利 得 /( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 未 实 现 损 益 平 准 金 与 已 实 现 损 益 平 准 金 均 在 损 益 平 准 金 科 目 中 核 算, 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /( 累 计 亏 损 ) 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 (1) 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 的 利 率 逐 日 计 提 的 金 额 入 账 若 提 前 支 取 定 期 存 款, 按 协 议 规 定 的 利 率 及 持 有 期 重 新 计 算 存 款 利 息 收 入, 并 根 据 提 前 支 取 所 实 际 收 到 的 利 息 收 入 与 账 面 已 确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 损 失, 列 入 利 息 收 入 减 项, 存 款 利 息 收 入 以 净 额 列 示 ; (2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 第 27 页 共 62 页

28 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认, 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ; (3) 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 按 证 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额, 扣 除 应 由 资 产 支 持 证 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认, 在 证 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ; (4) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入, 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 时, 也 可 以 用 合 同 利 率 ), 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ; (5) 股 票 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 股 票 成 交 日 确 认, 并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; (6) 债 券 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 成 交 日 确 认, 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 应 收 利 息 的 差 额 入 账 ; (7) 衍 生 工 具 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 权 证 成 交 日 确 认, 并 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; (8) 股 利 收 益 于 除 息 日 确 认, 并 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 入 账 ; (9) 公 允 价 值 变 动 收 益 /( 损 失 ) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失 ; (10) 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方, 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量 的 时 候 确 认 费 用 的 确 认 和 计 量 (1) 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.8% 的 年 费 率 逐 日 计 提 ; (2) 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.15% 的 年 费 率 逐 日 计 提 ; (3) 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出, 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 时, 也 可 以 用 合 同 利 率 ) 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ; (4) 其 他 费 用 系 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 规 定, 按 实 际 支 出 金 额, 列 入 当 期 基 金 费 用 如 果 影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 的, 则 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法 基 金 的 收 益 分 配 政 策 1 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下, 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 12 次, 每 次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 该 次 可 供 分 配 利 润 的 90%, 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ; 2 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 登 记 在 注 册 登 记 系 统 基 金 份 额 持 有 人 开 放 式 基 金 账 户 下 的 基 金 份 额, 投 资 者 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 者 不 选 择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ; 第 28 页 共 62 页

29 登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 基 金 份 额 持 有 人 深 圳 证 券 账 户 的 基 金 份 额 只 能 采 取 现 金 红 利 方 式, 不 能 选 择 红 利 再 投 资, 具 体 权 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 相 关 规 定 3 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ; 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 4 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ; 5 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的, 从 其 规 定 分 部 报 告 无 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 无 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 内 无 会 计 政 策 变 更 会 计 估 计 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 内 无 会 计 估 计 变 更 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 内 无 重 大 会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 税 项 (1) 印 花 税 经 国 务 院 批 准, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 研 究 决 定, 自 2008 年 4 月 24 日 起, 调 整 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 税 率, 由 原 先 的 3 调 整 为 1 ; 经 国 务 院 批 准, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 研 究 决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调 整 由 出 让 方 按 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 税 率 缴 纳 印 花 税, 受 让 方 不 再 征 收, 税 率 不 变 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 过 程 中 因 非 流 通 股 股 东 向 流 通 股 股 东 支 付 对 价 而 发 生 的 股 权 转 让, 暂 免 征 收 印 花 税 (2) 营 业 税 企 业 所 得 税 第 29 页 共 62 页

30 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2004]78 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 的 规 定, 自 2004 年 1 月 1 日 起, 对 证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金, 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ) 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 继 续 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1 号 文 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 的 规 定, 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 (3) 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2002]128 号 文 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 的 规 定, 对 基 金 取 得 的 股 票 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 储 蓄 存 款 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 发 行 债 券 的 企 业 和 银 行 在 向 基 金 支 付 上 述 收 入 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]107 号 文 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 的 规 定, 自 2005 年 6 月 13 日 起, 对 证 券 投 资 基 金 从 上 市 公 司 分 配 取 得 的 股 息 红 利 所 得, 按 照 财 税 [2005]102 号 文 规 定, 扣 缴 义 务 人 在 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 时, 减 按 50% 计 算 应 纳 税 所 得 额 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 个 人 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2008]132 号 文 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 储 蓄 存 款 利 息 所 得 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 通 知 的 规 定, 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对 储 蓄 存 款 利 息 所 得 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2012]85 号 文 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 的 规 定, 自 2013 年 1 月 1 日 起, 证 券 投 资 基 金 从 公 开 发 行 和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额 重 要 财 务 报 表 项 目 的 说 明 银 行 存 款 第 30 页 共 62 页 单 位 : 人 民 币 元

31 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 活 期 存 款 1,645, ,784, 定 期 存 款 - - 其 中 : 存 款 期 限 1-3 个 月 - - 其 他 存 款 - - 合 计 : 1,645, ,784, 交 易 性 金 融 资 产 单 位 : 人 民 币 元 本 期 末 项 目 2015 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 14,275, ,404, ,129, 贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄 金 合 约 交 易 所 市 场 债 券 银 行 间 市 场 合 计 资 产 支 持 证 券 基 金 其 他 合 计 14,275, ,404, ,129, 项 目 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 17,161, ,511, ,350, 贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄 金 合 约 债 券 交 易 所 市 场 银 行 间 市 场 合 计 资 产 支 持 证 券 基 金 其 他 合 计 17,161, ,511, ,350, 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 第 31 页 共 62 页

32 买 入 返 售 金 融 资 产 各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期 末 余 额 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 余 额 均 为 零 期 末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 买 断 式 逆 回 购 交 易 取 得 的 债 券 应 收 利 息 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 收 活 期 存 款 利 息 应 收 定 期 存 款 利 息 - - 应 收 其 他 存 款 利 息 - - 应 收 结 算 备 付 金 利 息 应 收 债 券 利 息 - - 应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - - 应 收 申 购 款 利 息 应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - - 其 他 - - 合 计 其 他 资 产 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 其 他 资 产 应 付 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 2, , 银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 - - 合 计 2, , 其 他 负 债 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - - 应 付 赎 回 费 第 32 页 共 62 页

33 预 提 费 用 205, , 合 计 205, , 实 收 基 金 金 额 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额 上 年 度 末 19,209, ,209, 本 期 申 购 11,555, ,555, 本 期 赎 回 ( 以 "-" 号 填 列 ) -18,484, ,484, 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - - 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - - 本 期 申 购 - - 本 期 赎 回 ( 以 "-" 号 填 列 ) - - 本 期 末 12,280, ,280, 注 : 申 购 含 红 利 再 投 资 转 入 转 换 份 额, 赎 回 含 转 换 转 出 份 额 未 分 配 利 润 单 位 : 人 民 币 元 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年 度 末 276, ,396, ,672, 本 期 利 润 8,908, ,220, ,687, 本 期 基 金 份 额 交 易 -2,026, ,429, ,456, 产 生 的 变 动 数 其 中 : 基 金 申 购 款 3,559, ,308, ,867, 基 金 赎 回 款 -5,585, ,738, ,324, 本 期 已 分 配 利 润 本 期 末 7,158, ,254, ,903, 存 款 利 息 收 入 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 月 31 日 日 活 期 存 款 利 息 收 入 11, , 定 期 存 款 利 息 收 入 - - 其 他 存 款 利 息 收 入 - - 结 算 备 付 金 利 息 收 入 其 他 第 33 页 共 62 页

34 合 计 11, , 股 票 投 资 收 益 股 票 投 资 收 益 买 卖 股 票 差 价 收 入 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 卖 出 股 票 成 交 总 额 32,641, ,690, 减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 23,582, ,657, 买 卖 股 票 差 价 收 入 9,059, ,032, 债 券 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 项 目 构 成 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 投 资 债 券 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 投 资 资 产 支 持 证 券 贵 金 属 投 资 收 益 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 投 资 贵 金 属 衍 生 工 具 收 益 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 投 资 衍 生 工 具 股 利 收 益 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 313, , 基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - - 合 计 313, , 公 允 价 值 变 动 收 益 单 位 : 人 民 币 元 项 目 名 称 本 期 上 年 度 可 比 期 间 第 34 页 共 62 页

35 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 1. 交 易 性 金 融 资 产 -6,220, ,203, 股 票 投 资 -6,220, ,203, 债 券 投 资 - - 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 其 他 衍 生 工 具 - - 权 证 投 资 其 他 - - 合 计 -6,220, ,203, 其 他 收 入 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 基 金 赎 回 费 收 入 216, , 合 计 216, , 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 75, , 银 行 间 市 场 交 易 费 用 - - 合 计 75, , 其 他 费 用 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 日 月 31 日 审 计 费 用 35, , 信 息 披 露 费 120, , 其 他 49, , 指 数 使 用 费 200, , 第 35 页 共 62 页

36 银 行 汇 划 费 用 4, , 合 计 408, , 分 部 报 告 无 或 有 事 项 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 或 有 事 项 注 : 截 至 本 报 告 期 末, 本 基 金 无 需 要 说 明 的 重 大 或 有 事 项 资 产 负 债 表 日 后 事 项 注 : 截 至 本 报 告 期 末, 本 基 金 无 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 关 联 方 关 系 关 联 方 名 称 华 宸 未 来 基 金 管 理 有 限 公 司 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 中 信 银 行 ) 韩 国 未 来 资 产 基 金 管 理 公 司 华 宸 信 托 有 限 责 任 公 司 咸 阳 长 涛 电 子 科 技 有 限 公 司 深 圳 华 宸 未 来 资 产 管 理 有 限 公 司 与 本 基 金 的 关 系 基 金 管 理 人 基 金 销 售 机 构 基 金 托 管 人 基 金 代 销 机 构 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 管 理 人 的 全 资 子 公 司 注 : 以 下 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 交 易 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 股 票 交 易 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 债 券 交 易 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 第 36 页 共 62 页

37 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 交 易 关 联 方 报 酬 基 金 管 理 费 项 目 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 月 31 日 日 175, , , , 注 : 基 金 管 理 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0.8% 的 年 费 率 计 提 计 算 方 法 如 下 : 每 日 应 支 付 的 基 金 管 理 费 = 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 0.8%/ 当 年 天 数 基 金 托 管 费 项 目 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 月 31 日 日 32, , 注 : 基 金 托 管 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0.15% 的 年 费 率 计 提 计 算 方 法 如 下 : 每 日 应 支 付 的 基 金 托 管 费 = 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 0.15%/ 当 年 天 数 销 售 服 务 费 注 : 本 基 金 不 收 取 销 售 服 务 费 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 发 生 与 关 联 方 进 行 的 银 行 间 同 业 市 场 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 项 目 基 金 合 同 生 效 日 ( 2013 年 4 月 26 日 ) 持 有 的 基 金 份 份 额 单 位 : 份 本 期 上 年 度 可 比 期 间 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 月 31 日 31 日 10,001, ,001, 第 37 页 共 62 页

38 额 期 初 持 有 的 基 金 份 额 10,001, ,001, 期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 - - 期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - - 减 : 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 - - 期 末 持 有 的 基 金 份 额 10,001, ,001, 期 末 持 有 的 基 金 份 额 % % 占 基 金 总 份 额 比 例 注 :1 期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 含 转 换 转 入 份 额, 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 含 转 换 转 出 份 额 2 关 联 方 投 资 本 基 金 的 费 率 按 照 基 金 合 同 和 招 募 说 明 书 规 定 的 确 定, 符 合 公 允 性 要 求 3 基 金 管 理 人 以 上 述 固 有 资 金 作 为 本 基 金 的 发 起 资 金, 自 本 基 金 基 金 合 同 生 效 之 日 起, 所 认 购 的 基 金 份 额 持 有 期 限 不 低 于 三 年 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 发 生 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 关 联 方 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 名 称 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 信 银 行 1,645, , ,784, , 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 在 承 销 期 内 直 接 购 入 关 联 方 承 销 证 券 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 无 利 润 分 配 情 况 利 润 分 配 情 况 非 货 币 市 场 基 金 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 发 生 利 润 分 配 期 末 (2015 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 而 流 通 受 限 的 证 券 第 38 页 共 62 页

39 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 股 票 代 码 股 票 名 停 牌 原 停 牌 日 期 称 因 万 科 临 时 停 2015 年 12 月 18 日 A 牌 期 末 复 牌 估 值 单 复 牌 日 期 数 量 ( 股 ) 开 盘 单 价 价 金 额 单 位 : 人 民 币 元 期 末 期 末 估 值 备 注 成 本 总 额 总 额 , , , 航 天 信 息 2015 年 10 月 12 日 临 时 停 牌 , , , 青 岛 海 尔 2015 年 10 月 19 日 临 时 停 牌 年 2 月 1 日 ,536 63, , 兴 业 证 券 2015 年 12 月 28 日 临 时 停 牌 年 1 月 7 日 ,744 53, , 城 投 控 股 2015 年 12 月 30 日 临 时 停 牌 年 1 月 7 日 ,935 22, , 建 发 股 份 2015 年 6 月 29 日 临 时 停 牌 ,700 25, , 宁 波 港 2015 年 8 月 4 日 临 时 停 牌 年 2 月 22 日 ,242 20, , 海 格 通 信 2015 年 12 月 30 日 临 时 停 牌 年 2 月 4 日 ,634 37, , 锦 龙 股 份 2015 年 12 月 25 日 临 时 停 牌 年 1 月 4 日 ,300 36, , 东 华 软 件 2015 年 12 月 21 日 临 时 停 牌 ,289 33, , 梅 花 生 物 2015 年 12 月 17 日 临 时 停 牌 ,811 15, , 注 :1 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 而 流 通 受 限 的 证 券 宏 源 证 券 自 2015 年 1 月 26 日 起 终 止 上 市 申 万 宏 源 换 股 吸 收 宏 源 证 券 的 换 股 股 权 登 记 日 为 2015 年 1 月 23 日, 换 股 股 权 登 记 日 收 市 后 宏 源 证 券 的 股 东 持 有 的 宏 源 证 券 股 票 将 按 照 的 比 例 转 换 为 申 万 宏 源 A 股 股 票, 即 每 1 股 本 宏 源 证 券 换 股 申 万 宏 源 A 股 股 票 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 第 39 页 共 62 页

40 金 融 工 具 风 险 及 管 理 风 险 管 理 政 策 和 组 织 架 构 本 基 金 金 融 工 具 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 本 基 金 管 理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 识 别 及 分 析 这 些 风 险, 并 设 定 适 当 的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流 程, 通 过 可 靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风 险 本 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 全 员 风 险 管 理, 公 司 构 建 了 分 工 明 确 相 互 协 作 彼 此 制 约 的 风 险 管 理 组 织 架 构 体 系 董 事 会 负 责 公 司 整 体 经 营 风 险 的 管 理, 对 公 司 建 立 风 险 管 理 体 系 和 维 持 其 有 效 性 承 担 最 终 责 任 董 事 会 下 设 风 险 管 理 委 员 会, 协 助 董 事 会 进 行 风 险 管 理, 风 险 管 理 委 员 会 负 责 起 草 公 司 风 险 管 理 战 略, 审 议 监 督 检 查 评 估 公 司 经 营 管 理 与 受 托 投 资 的 风 险 控 制 状 况 管 理 层 负 责 落 实 董 事 会 拟 定 的 风 险 管 理 政 策, 并 对 风 险 控 制 的 有 效 执 行 承 担 责 任 公 司 内 设 风 险 控 制 委 员 会, 协 助 管 理 层 进 行 风 险 控 制, 风 险 控 制 委 员 会 负 责 组 织 风 险 管 理 体 系 的 建 设, 确 定 风 险 管 理 原 则 目 标 和 方 法, 审 议 风 险 管 理 制 度 和 流 程, 指 导 重 大 风 险 事 件 的 处 理 督 察 长 负 责 监 督 检 查 公 司 风 险 管 理 工 作 的 执 行 情 况, 评 价 公 司 内 部 风 险 控 制 制 度 的 合 法 性 合 规 性 和 有 效 性, 并 向 董 事 会 报 告 公 司 各 部 门 是 风 险 控 制 措 施 的 执 行 部 门, 负 责 识 别 和 控 制 业 务 活 动 中 潜 在 风 险, 做 好 风 险 的 事 先 防 范 与 控 制, 作 为 一 线 责 任 人 将 风 险 控 制 在 最 小 范 围 内 同 时, 公 司 设 立 监 察 稽 核 部 和 风 险 管 理 部, 两 者 依 各 自 职 能 对 公 司 运 作 各 环 节 的 各 类 风 险 进 行 监 控 与 分 析, 并 向 管 理 层 汇 报 本 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发, 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风 险 损 失 的 频 度 同 时 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发, 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标, 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 模 型, 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 检 查 和 评 估, 并 通 过 相 应 决 策, 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任, 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 拒 绝 支 付 到 期 本 息, 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 本 基 金 均 投 资 于 具 有 良 好 信 用 等 级 的 证 券, 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 本 基 金 投 资 于 一 家 上 市 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%, 且 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券, 不 得 超 过 该 证 券 的 10% 本 基 金 的 银 行 存 款 均 存 放 于 信 用 良 好 的 银 行, 申 购 交 易 均 通 过 具 有 基 金 销 售 资 格 的 金 融 机 构 进 行 另 外, 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算, 第 40 页 共 62 页