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1 平成 18 年 11 月 27 日 平成 18 年度上半期報告補足資料 1. 一般勘定 a. 有価証券関係 (1) 有価証券明細表 1 頁 (2) 地域別地方債保有内訳 1 頁 (3) 有価証券残存期間別残高 2 頁 (4) 業種別株式保有の状況 3 頁 b. 貸付金関係 (1) 貸付金明細表 4 頁 (2) 国内企業向け貸付金企業規模別内訳 4 頁 (3) 貸付金残存期間別残高 5 頁 (4) 貸付金業種別内訳 6 頁 (5) 貸付金担保別内訳 7 頁 (6) 貸付金地域別内訳 7 頁 c. 海外投融資の状況 (1) 資産別明細 8 頁 (2) 海外投融資の地域別構成 9 頁 (3) 外貨建資産の通貨別構成 9 頁 2. 個人変額保険 個人変額年金保険特別勘定 a. 売買目的有価証券の評価損益 10 頁 b. 金銭の信託の時価情報 10 頁 c. デリバティブ取引の時価情報 11 頁 3. 会社計 a. 資産の構成 12 頁 b. 有価証券の時価情報 13 頁 c. 金銭の信託の時価情報 14 頁 d. デリバティブ取引の時価情報 15 頁

2 1. 一般勘定 a. 有価証券関係 (1) 有価証券明細表 金額 占率 金 額 占率 金額 占率 国 債 2,973, ,476, ,230, 地方債 766, , , 社 債 2,326, ,472, ,395, うち公社 公団債 938, ,111, ,051, 株 式 1,770, ,062, ,203, 外国証券 公社債 4,830, ,542, ,776, ,204, ,923, ,151, うち外貨建 2,633, ,647, ,288, 株式等 626, , , うち外貨建 212, , , その他の証券 110, , , 合 計 12,779, ,223, ,315, うち外貨建 2,845, ,922, ,482, (2) 地域別地方債保有内訳 北 海 道 東 北 関 東 中 部 近 畿 中 国 四 国 九 州 84,762 50,101 55,002 22,582 22,267 22, , , ,446 91,417 96,167 96, , , ,013 45,339 44,403 44,941 4,925 4,081 4,464 53,955 50,849 50, , , ,287 1

3 (3) 有価証券残存期間別残高 < > 1 年以下 1 年超 3 年以下 3 年超 5 年以下 5 年超 7 年以下 7 年超 10 年以下 10 年超 期間の定めのないもの 国 債 162, , , ,516 1,027, ,532 2,973,848 地 方 債 49, , , , ,730 12, ,696 社 債 220, , , , , ,014 2,326,583 株 式 1,770,755 1,770,755 外 国 証 券 178,165 1,211,664 1,592, , , , ,331 4,830,419 公 社 債 177,940 1,211,508 1,592, , , ,060 4,204,015 株 式 等 , ,404 その他の証券 , , , ,877 2,692,824 2,594,240 1,208,736 2,158,632 1,042,351 2,471,350 12,779,013 合 計 < > 1 年以下 1 年超 3 年以下 3 年超 5 年以下 5 年超 7 年以下 7 年超 10 年以下 10 年超 期間の定めのないもの 国 債 498, , , ,184 1,062, ,880 3,476,618 地 方 債 69, ,585 59, , ,166 11, ,423 社 債 255, , , , , ,689 20,165 2,472,835 株 式 2,062,852 2,062,852 外 国 証 券 291,990 1,347, , ,649 98,301 1,205, ,681 4,542,159 公 社 債 291,989 1,347, , ,649 98,301 1,205,999 3,923,355 株 式 等 , ,804 その他の証券 1,771 1, ,893 51,307 1,118,017 2,307,306 1,505,758 1,535,387 1,986,862 2,021,270 2,748,593 13,223,196 合 計 < > 1 年以下 1 年超 3 年以下 3 年超 5 年以下 5 年超 7 年以下 7 年超 10 年以下 10 年超 期間の定めのないもの 国 債 206, , , ,400 1,168, ,224 3,230,033 地 方 債 72, ,902 65, , ,366 12, ,287 社 債 185, , , , , ,287 15,200 2,395,277 株 式 2,203,511 2,203,511 外 国 証 券 200,592 1,255,984 1,387, , , , ,569 4,776,578 公 社 債 200,576 1,255,983 1,387, , , ,394 4,151,767 株 式 等 , ,811 その他の証券 41 7, ,797 65, ,784 2,458,147 2,190,636 1,343,454 2,187,475 1,569,643 2,900,078 13,315,220 合 計 2

4 (4) 業種別株式保有の状況 水産 農林業 金 額 占率 金 額 占率 金 額 占率 1, , , 鉱 業 建設業 38, , , 食 料 品 37, , , 繊 維 製 品 16, , , パ ル プ 紙 6, , , 化 学 121, , , 医 薬 品 84, , , 製 造 業 石油 石炭製品 6, , , ゴ ム 製 品 4, , , ガラス 土石製品 18, , , 鉄 鋼 46, , , 非 鉄 金 属 32, , , 金 属 製 品 6, , , 機 械 85, , , 電 気 機 器 253, , , 輸 送 用 機 器 70, , , 精 密 機 器 8, , , そ の 他 製 品 39, , , 電気 ガス業 51, , , 運輸 情報通信業 商業 金融 保険業 陸 運 業 103, , , 海 運 業 11, , , 空 運 業 4, , , 倉庫 運輸関連業 9, , , 情 報 通 信 業 12, , , 卸 売 業 74, , , 小 売 業 37, , , 銀 行 業 403, , , 証券 商品先物取引業 37, , , 保 険 業 65, , , そ の 他 金 融 業 41, , , 不動産業 サービス業 7, , , , , , 合 計 1,770, ,062, ,203,

5 b. 貸付金関係 (1) 貸付金明細表 保 険 約 款 貸 付 契 約 者 貸 付 保 険 料 振 替 貸 付 一 般 貸 付 ( う ち 非 居 住 者 貸 付 ) 企 業 貸 付 ( う ち 国 内 企 業 向 け ) 国 国際機関 政府関係機関貸付 公 共 団 体 公 企 業 貸 付 住 宅 ロ ン 消 費 者 ロ ン そ の 他 517, , , , , ,353 64,093 55,825 59,800 4,242,968 4,043,995 4,140,544 (233,664) (198,723) (222,534) 3,834,649 3,698,820 3,767,687 (3,736,556) (3,624,706) (3,675,333) 87,747 68,465 76, , , , ,525 96, ,011 52,166 39,686 46,605 4,589 3,846 4,359 合 計 4,760,626 4,521,170 4,639,698 (2) 国内企業向け貸付金企業規模別内訳 ( 単位 : 件 百万円 %) 占率占率占率 大 企 業 貸付先数 金額 3,244, ,170, ,194, 中 堅 企 業 貸付先数 金額 23, , , 中 小 企 業 貸付先数 金額 468, , , 国内企業向け 貸付先数 貸 付 計 金 額 3,736, ,624, ,675, ( 注 )1. 業種のは以下のとおりです 業種 1 右の を除く全業種 2 小売業 飲食業 3 サービス業 4 卸売業 大企業 中堅企業 従業員 300 人超かつ 資本金 10 億円以上 資本金 3 億円超 10 億円未満 従業員 50 人超かつ 資本金 10 億円以上 資本金 5 千万円超 10 億円未満 従業員 100 人超かつ 資本金 10 億円以上 資本金 5 千万円超 10 億円未満 従業員 100 人超かつ 資本金 10 億円以上 資本金 1 億円超 10 億円未満 中小企業 資本金 3 億円以下又は常用する従業員 300 人以下 資本金 5 千万円以下又は常用する従業員 50 人以下 資本金 5 千万円以下又は常用する従業員 100 人以下 資本金 1 億円以下又は常用する従業員 100 人以下 2. 貸付先数とは 各貸付先を名寄せした結果の債務者数をいい 貸付件数ではありません 3. 従業員数及び資本金額は 資料作成時点で当社が把握しているものによります 4

6 (3) 貸付金残存期間別残高 < > 1 年以下 1 年超 3 年以下 3 年超 5 年以下 5 年超 7 年以下 7 年超 10 年以下 10 年超 期間の定めのないもの 合計 変動金利 33,895 74,815 87, ,802 61,569 95, , ,594 固定金利 489, ,370 1,023, , ,439 76,479 30,000 3,569,374 一般貸付計 523,766 1,019,186 1,110, , , , ,000 4,242,968 < > 1 年以下 1 年超 3 年以下 3 年超 5 年以下 5 年超 7 年以下 7 年超 10 年以下 10 年超 期間の定めのないもの 合計 変動金利 37,936 68,098 59, ,856 67, , , ,087 固定金利 435, , , , ,203 89,069 3,367,907 一般貸付計 473,658 1,023, , , , , ,000 4,043,995 < > 1 年以下 1 年超 3 年以下 3 年超 5 年以下 5 年超 7 年以下 7 年超 10 年以下 10 年超 期間の定めのないもの 合計 変動金利 31,139 83,102 64, ,583 48, , , ,765 固定金利 467, , , , ,677 87,891 3,447,778 一般貸付計 499, , , , , , ,000 4,140,544 5

7 (4) 貸付金業種別内訳 国 内 向 け 海外向け 金額占率金額占率金額占率 787, , , 食 料 38, , , 繊 維 9, , , 木 材 木 製 品 1, , , パ ル プ 紙 47, , , 印 刷 化 学 68, , , 製 石 油 石 炭 73, , , 造 窯業 土石 26, , , 鉄鋼 126, , , 業 非 鉄 金 属 24, , , 金 属 製 品 2, , , 一 般 機 械 46, , , 電 気 機 械 176, , , 輸 送 用 機 械 115, , , 精 密 機 械 2, , , そ の 他 の 製 造 業 27, , , 農 業 林 業 漁 業 鉱 業 建 設 業 電気 ガス 熱供給 水道業 情 報 通 信 業 運 輸 業 卸 売 業 小 売 業 金 融 保 険 業 不 動 産 業 各 種 サ ー ビ ス 地 方 公 共 団 体 個人 ( 住宅 消費 納税資金等 ) そ の 他 政 府 等 金 融 機 関 商 工 業 等 合計総合計 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,009, ,845, ,918, , , , , , , , , , , , , ,242, ,043, ,140,

8 (5) 貸付金担保別内訳 金額 占率 金額 占率 金額 占率 担保貸付 142, , , 有価証券担保貸付 14, , , 不動産 動産 財団担保貸付 31, , , 指名債権担保貸付 95, , , 保 証 貸 付 信 用 貸 付 そ の 他 一 般 貸 付 計 220, , , ,717, ,579, ,642, , , , ,242, ,043, ,140, うち劣後特約付貸付 458, , , (6) 貸付金地域別内訳 金額 占率 金額 占率 金額 占率 北海道 53, , , 東北 64, , , 関東 2,540, ,458, ,491, 中部 261, , , 近畿 695, , , 中国 76, , , 四国 23, , , 九州 131, , , 合計 3,846, ,709, ,768, ( 注 )1. 個人ロ ン 非居住者貸付 保険約款貸付等は含みません 2. 地域は 資料作成時点で当社が把握している貸付先の本社所在地によります 7

9 c. 海外投融資の状況 (1) 資産別明細 ( ア ) 外貨建資産 金 額 占率 金 額 占率 金 額 占率 公 社 債 2,633, ,647, ,288, 株 式 等 212, , , 現 預 金 そ の 他 52, , , 外 貨 建 資 産 計 2,898, ,967, ,523, ( イ ) 円貨額が確定した外貨建資産 金 額 占率 金 額 占率 金 額 占率 公社債 206, 現預金 その他 13, , , 円貨額が確定した外貨建資産計 13, , , ( ウ ) 円貨建資産 金 額 占率 金 額 占率 金 額 占率 非 居 住 者 貸 付 233, , , 公 社 債 1,570, ,069, ,863, 株 式 等 413, , , そ の 他 143, , , 円 貨 建 資 産 計 2,362, ,745, ,621, ( エ ) 合計 金 額 占率 金 額 占率 金 額 占率 海外投融資 5,274, ,946, ,160, ( うち海外不動産 ) (75,010) (1.4) (50,102) (1.0) (50,102) (1.0) ( 注 ) 円貨額が確定した外貨建資産 は 為替予約等が付されていることにより決済時の円貨額が確定し 当該円貨額を資産の貸借対照表価額としているものです 8

10 (2) 海外投融資の地域別構成 非居住者非居住者外国証券外国証券公社債株式等貸付公社債株式等貸付 北 米 金額 1,772,029 1,693,192 78,837 19,639 1,022, ,268 50,778 14,139 占率 ヨーロッパオセアニア 金額金額 1,443,334 26,973 1,443,334 26, ,650 1,330,584 21,611 1,330,584 21, ,019 5,000 占率占率 ア中中 ジ南 ア米東 金額金額金額 10,377 1,408,885 3, ,033 6, ,851 15,663 17, ,546 1,986,955 3,588 1,427,886 8, ,068 14,882 16, 占率占率占率 アフリカ国際機関合計 金額金額金額 168,819 4,830, ,819 4,204, , , , ,415 4,542, ,415 3,923, , , ,723 占率占率占率 非居住者外国証券公社債株式等貸付 北 米 金額 1,494,486 1,443,688 50,797 19,639 占率 ヨーロッパオセアニア 金額金額 1,342,214 21,592 1,342,214 21, ,335 占率占率 ア中中 ジ南 ア米東 金額金額金額 14,753 1,750,331 3,571 1,187,499 11, ,832 15,272 16, 占率占率占率 アフリカ国際機関 金額金額 153, , ,766 占率占率 金額 4,776,578 4,151, , ,534 占率 ( 注 )1. 本表は発行会社の国籍に基づき作成されています 2. 中南米向け外国証券は その大部が中南米に設立されたSPC( 特定目的会社 ) が発行する円建の債券 オルタナティブ投資等であり 発行会社の国籍に基づき中南米に類されているものの 実質的には日本や 北米 ヨーロッパ地域への投資であります また貸付は 同地域に設立された本邦企業の子会社への貸付 ( 担保もしくは親会社保証付 ) となっています (3) 外貨建資産の通貨別構成 金額占率金額占率金額占率 ユ ー ロ 1,155, ,025, ,058, 米 ド ル 1,736, , ,453, 韓国ウォン 6, , , 中 国 元 , , そ の 他 ,898, ,967, ,523,

11 2. 個人変額保険 個人変額年金保険特別勘定 a. 売買目的有価証券の評価損益 (1) 個人変額保険 売買目的有価証券等 79,661 7,024 83,432 11,488 85,940 13,087 (2) 最低保証付変額保険 ( 年金受取型 ) 売買目的有価証券等 586,219 44,939 1,230,852 75, ,727 76,425 (3) 変額個人年金保険 ( 一時払い ) 売買目的有価証券等 45,105 4,249 96,987 10,065 87,395 10,107 b. 金銭の信託の時価情報 個人変額保険 最低保証付変額保険 ( 年金受取型 ) 変額個人年金保険( 一時払い ) ともに残高がないため記載していません 10

12 c. デリバティブ取引の時価情報 (1) 個人変額保険 ( 通貨関連 ) 種類契約額等契約額等契約額等時価差損益時価差損益時価差損益 うち1 年超 うち1 年超 うち1 年超 為替予約売建 1,162 1, 店頭 ( 米ドル ) 1,162 1, 買建 1,166 1, ( 米ドル ) 1,166 1, ( 注 )1. 外貨建金銭債権債務等に為替予約が付されていることにより 決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等 で 貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては開示の対象より除いています 2. 差損益欄には 契約額と時価との差額を記載しています ( 株式関連 ) 種類契約額等契約額等契約額等時価差損益時価差損益時価差損益 取引所 うち 1 年超うち 1 年超うち 1 年超 通貨先物売建 買建 ( 注 ) 差損益欄には 契約額と時価との差額を記載しています (2) 最低保証付変額保険 ( 年金受取型 ) ( 通貨関連 ) 種類契約額等契約額等契約額等時価差損益時価差損益時価差損益 うち1 年超 うち1 年超 うち1 年超 店 為替予約売建 4,953 5, 頭 ( 米ドル ) 2,402 2, ( ユーロ ) 2,550 2, ( 注 )1. 外貨建金銭債権債務等に為替予約が付されていることにより 決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で 貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては 開示の対象より除いています 2. 差損益欄には 契約額と時価との差額を記載しています (3) 変額個人年金保険 ( 一時払い ) 変額個人年金保険 ( 一時払い ) には残高がないため記載していません 11

13 3. 会社計 a. 資産の構成 (1) 資産の構成 金額占率金額占率金額占率 現預金 コールローン 376, , , 買 入 金 銭 債 権 907, , , 有 価 証 券 14,110, ,360, ,096, 公 社 債 6,548, ,394, ,931, 株 式 2,210, ,702, ,757, 外 国 証 券 5,194, ,114, ,254, 公 社 債 4,416, ,254, ,420, 株 式 等 777, , , そ の 他 の 証 券 155, , , 貸 付 金 4,760, ,521, ,639, 保 険 約 款 貸 付 517, , , 一 般 貸 付 4,242, ,043, ,140, 不 動 産 1,196, ,113, ,145, う ち 投 資 用 907, , , 繰 延 税 金 資 産 63, , そ の 他 253, , , 貸 倒 引 当 金 2, , , 会 社 計 21,665, ,764, ,409, うち外貨建資産 3,206, ,450, ,935, ( 注 )1. 売買目的有価証券及びその他有価証券については時価を記載しています 2. 不動産 については土地 建物 建設仮勘定を合計した金額を計上しています (2) 資産の増減 平成 17 年度上半期平成 18 年度上半期平成 17 年度金額金額金額 現預金 コールローン 80,882 31, ,747 買 入 金 銭 債 権 13,307 89, ,582 有 価 証 券 710, ,777 1,696,310 公 社 債 388, , ,376 株 式 250,583 54, ,735 外 国 証 券 63, , ,044 公 社 債 8, ,959 11,848 株 式 等 54,425 25, ,195 そ の 他 の 証 券 8,043 4,631 5,153 貸 付 金 107, , ,489 保 険 約 款 貸 付 28,076 21,978 46,580 一 般 貸 付 79,485 96, ,909 不 動 産 19,847 32,489 70,325 う ち 投 資 用 18,607 18,233 60,654 繰 延 税 金 資 産 51,063 31, ,182 そ の 他 16,083 91,905 63,944 貸 倒 引 当 金 1,604 2,144 1,740 会 社 計 422, ,399 1,166,273 うち外貨建資産 32, , ,561 ( 注 )1. 売買目的有価証券及びその他有価証券については時価を記載しています 2. 不動産 については土地 建物 建設仮勘定を合計した金額を計上しています 12

14 b. 有価証券の時価情報 (1) 売買目的有価証券の評価損益 (2) 有価証券の時価情報 ( 売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるもの ) 満期保有目的の債券 責任準備金対応債券子会社 関連会社株式その他有価証券公社債 株 式 外 国 証 券 公 社 債 株 式 等 そ の 他 の 証 券 買 入 金 銭 債 権 譲 渡 性 預 金 その他合計公社債 株 式 外 国 証 券 公 社 債 株 式 等 そ の 他 の 証 券 買 入 金 銭 債 権 譲 渡 性 預 金 そ の 他 満期保有目的の債券 責任準備金対応債券 子会社 関連会社株式その他有価証券公社債 株 式 外国証券 公社債 株式等 その他の証券 買入金銭債権 譲 渡 性 預 金 そ の 他 公 社 債 株 式 外国証券 公 社 債 株 式 等 そ の 他 の 証 券 買入金銭債権 譲渡性預金 その他 帳簿価額 時価 差損益 うち差益 うち差損 帳簿価額 時価 差損益 うち差益 うち差損 966, , ,237 7,926 1,832,717 1,818,981 13,735 10,812 24,548 4,117,697 4,146,860 29,163 41,784 12,621 4,826,650 4,810,505 16,144 17,663 33,808 7,160,619 7,728, , ,562 58,181 5,741,070 6,577, , ,060 32,169 1,743,585 1,783,814 40,228 41,881 1,653 1,533,444 1,544,817 11,372 20,052 8,679 1,179,831 1,626, , ,803 40,478 1,159,649 1,910, , ,178 17,698 3,693,824 3,765,926 72,101 85,618 13,517 2,585,912 2,647,138 61,225 66,987 5,761 3,337,676 3,403,258 65,581 77,091 11,510 2,232,502 2,286,046 53,544 56,884 3, , ,668 6,520 8,526 2, , ,091 7,681 10,102 2,421 67,528 76,241 8,712 11,245 2,532 35,150 48,953 13,803 13, , , , , ,000 13, ,244,691 12,840, , ,584 78,728 12,400,439 13,207, , ,536 90,526 6,026,900 6,098,360 71,460 86,673 15,213 6,555,504 6,548,792 6,711 38,559 45,271 1,179,831 1,626, , ,803 40,478 1,159,649 1,910, , ,178 17,698 4,494,581 4,563,926 69,344 89,849 20,504 4,223,221 4,272,650 49,428 76,955 27,526 4,138,433 4,201,258 62,824 81,322 18,498 3,869,811 3,911,558 41,747 66,852 25, , ,668 6,520 8,526 2, , ,091 7,681 10,102 2,421 67,528 76,241 8,712 11,245 2,532 35,150 48,953 13,803 13, , , , , ,000 13, 帳簿価額 時価 差損益 うち差益 うち差損 1,322,062 1,300,043 22,018 3,036 25,054 4,705,699 4,646,036 59,662 14,402 74,064 6,262,164 7,208, , ,323 40,978 1,364,537 1,374,859 10,322 22,350 12,028 1,181,630 2,057, , ,738 8,098 3,340,111 3,382,639 42,527 63,178 20,651 2,986,840 3,018,745 31,905 50,734 18, , ,893 10,621 12,444 1,822 43,319 61,158 17,838 18, , , ,289,925 13,154, ,663 1,004, ,098 6,259,277 6,206,658 52,618 37,082 89,700 1,181,630 2,057, , ,738 8,098 4,473,133 4,496,920 23,786 65,886 42,099 4,119,861 4,133,026 13,164 53,441 40, , ,893 10,621 12,444 1,822 43,319 61,158 17,838 18, , , 売買目的有価証券 1,331,161 74,961 2,136,983 30,672 1,781, ,773 ( 注 ) 本表では 運用目的の金銭の信託 を通じて保有している有価証券も対象となっていますが ともに残高はありません ( 注 ) 本表には CD( 譲渡性預金 ) 等 証券取引法上の有価証券に準じた取扱いを行うことが適当と認められるものを含んでいます 13

15 時価のない有価証券の帳簿価額は次のとおりです 満 期 保 有 目 的 の 債 券 非 上 場 外 国 債 券 そ の 他 責 任 準 備 金 対 応 債 券 子 会 社 関 連 会 社 株 式 131, , ,515 そ の 他 有 価 証 券 403, , ,236 非上場国内株式 ( 店頭売買株式を除く ) 91,241 96,401 90,395 非上場外国株式 ( 店頭売買株式を除く ) 183, , ,444 非 上 場 外 国 債 券 そ の 他 128, , , , , ,752 ( 注 ) 本表記載の その他 には 貸付信託受益証券等の買入金銭債権を含んでいます c. 金銭の信託の時価情報 (1) 運用目的の金銭の信託 ともに残高がないため 記載していません (2) 運用目的以外の金銭の信託 ともに残高がないため 記載していません 14

16 デリバティブ取引の時価情報 ( ヘッジ会計適用 非適用の合算値 ) 定性的情報 1 取引の内容 当社では 資産運用方針および運用する資金特性に応じて 以下のデリバティブ取引を活用しています 取引所取引 店頭取引 金利派生商品 金利スワップ 為替派生商品 為替予約 通貨オプション 債券派生商品 債券先物 債券先物オプション 債券現物オプション 株式派生商品 株価指数先物 個別株オプション 株価指数オプション 2 取組方針当社では 主に保有する資産または負債の価値が変動するリスクを回避する目的で デリバティブ取引を活用しています また 運用する資金特性にそぐわないデリバティブ取引 ( 例えば 原資産の価格変動に対する当該取引時価の変動率が大きいレバレッジの高い取引等 ) は行わないこととしています 3 利用目的当社では 外貨建資産に係る為替リスク等の回避を目的としたヘッジ取引 もしくはリスクを一定範囲内に限定したデリバティブ取引を行っています なお ヘッジ会計の適用要件を満たすヘッジ取引については ヘッジ会計を適用しています 4リスクの内容デリバティブ取引には 現物資産と同様に 市場リスクと信用リスクがあります a. 市場リスク金利 株価 為替等の市場の変動及びキャッシュフローの変動によって保有するポートフォリオやポジションの価値が変動するリスクをいいます b. 信用リスク与信先の信用状態の変化により保有するポートフォリオやポジションの価値が変動するリスクをいいます なお デリバティブ取引の取組みには 取引相手先のデフォルト ( 債務不履行 ) により 保有するポジションから期待する経済効果を得られないリスクがあります 5リスク管理体制 a. リスク管理の基本方針保有する資産または負債に対して効果的にデリバティブ取引が活用されているか また 各投資案件毎に設定した運用方針 運用ルール 報告体制が遵守されているか等を定期的に確認することで リスクの顕在化を未然に防止することをリスク管理の基本としています 15

17 b. リスク管理部署収益部門から独立した資産運用リスク管理部署が デリバティブ取引のリスク状況を株式 債券等原資産とあわせて管理しています c. リスク管理規程デリバティブ取引に対する利用目的 取組方針 及びリスク管理体制等を デリバティブ取引に対する当社の取組方針 として 資産運用リスク管理規程 に規定しています また 資産運用各部は それぞれの役割に応じた具体的な取組みをリスク管理基準として整備しています d. リスク管理ヘッジ取引を行う場合は ヘッジ対象である原資産とヘッジ手段としてのデリバティブ取引をあわせてリスクを定量的に把握 析 管理しています ヘッジ取引に該当しない取引を行う場合は 取引限度額 許容リスク量を設定するとともにロス カット ルールを策定し ポジション状況 リスク状況及び損益状況を管理しています 6 定量的情報に関する補足説明 a. デリバティブ取引に関わる信用リスクの状況債権債務の関係が法的に相殺可能である契約については 取引相手先が当社に対して有する与信額を考慮したネットベースのカレント エクスポージャー方式にて算出しています ( 単位 : 億円 ) 契約金額 想定元本額 信用リスク相当額 平成 17 年 9 月末 平成 18 年 9 月末 平成 17 年 9 月末平成 18 年 9 月末 金 利 ス ワ ッ プ 1,350 1, 為 替 予 約 21,218 15, 通貨オプション ( 買建 ) 5,795 3, 債券オプション ( 買建 ) 2,796 14, 株価指数オプション ( 買建 ) 1, 合計 ( 注 ) 契約金額 想定元本額は 取引を執行する際の計算基礎として位置付けられているものであり リスク量を表す指標ではありません なお 今年度より 信用リスク相当額の算出方法の一部見直しを行っております 従来の方法にて算出した場合の信用リスク相当額の合計は平成 17 年 9 月末で 156 億円 平成 18 年 9 月末で 263 億円です b. 差損益に関する補足説明ヘッジ取引については ヘッジ手段とヘッジ対象の対応関係を明確にした上で取り組んでおり ヘッジ手段としてのデリバティブ取引の損益を単独で認識するのではなく ヘッジ対象としての資産 負債の損益と合算して認識する必要があります したがって ヘッジ手段とヘッジ対象を一体として管理することで 為替変動リスク 金利変動リスク等が減殺されている効果を確認しています 16

18 定量的情報 (1) 差損益の内訳 ( ヘッジ会計適用 非適用の内訳 ) 金利関連 通貨関連 株式関連債券関連 その他 合計 金利関連 通貨関連 株式関連債券関連 その他 合計 ヘッジ会計適用 ,267 44, ,763 95,970 ヘッジ会計非適用 5, ,105 10, ,888 15,652 合 計 , , , , ,622 金利関連通貨関連株式関連債券関連その他合計 ヘッジ会計適用 ,865 92,629 ヘッジ会計非適用 2, ,703 合計 , ,332 ( 注 ) ヘッジ会計適用のうち時価ヘッジ適用 及びヘッジ会計非適用の差損益は 損益計算書に計上されています なお時価ヘッジ適用の差損益は 通貨関連 44,267 百万円 通貨関連 84,708 百万円 通貨関連 91,865 百万円となっています (2) 金利関連 種類契約額等契約額等契約額等時価差損益時価差損益時価差損益 うち1 年超 うち1 年超 うち1 年超 金利スワップ固定金利受取 / 変動金利支払 65,179 59, ,566 65, ,516 62, 固定金利支払 / 変動金利受取 64,823 50, ,673 45, ,423 57, 店 頭 その他キャップ付金利スワップ固定金利受取 / 変動金利支払 5,000 5, ,000 5, ,000 5, ( 注 ) 差損益欄には 時価を記載しています 17

19 (3) 通貨関連 種 類 契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益 契約額等 うち1 年超 うち1 年超 うち1 年超 為替予約 売建 2,110,507 53,694 2,156,022 45,514 1,283, ,812 1,372,080 88,292 1,683, ,338 1,776,338 92,429 ( ユーロ ) 1,117,128 52,390 1,122,589 5, , ,812 1,025,137 82, , ,338 1,014,695 34,461 ( 米ドル ) 993,023 1,304 1,033,070 40, , ,576 6, , ,876 57,962 時価 差損益 買建 11,319 11, ,304 7, ,720 3, ( 米ドル ) 11,319 11, ,080 7, ,990 1,995 4 ( ユーロ ) ( 英ポンド ) 店頭 通貨オプション売建コル 457, ,000 (3,477) 7,665 4,187 (1,113) ( ) ( 米ドル ) 457, ,000 (3,477) 7,665 4,187 (1,113) ( ) プット 53,800 (360) ( ) ( ) ( 米ドル ) 53,800 (360) ( ) ( ) 買建コル 165,000 (2,211) 4,502 2,290 ( ) ( ) ( 米ドル ) 165,000 (2,211) 4,502 2,290 ( ) ( ) プット 414, , ,605 (3,953) 873 3,079 (7,599) 7,599 (1,559) 1,559 ( 米ドル ) 414, , ,605 (3,953) 873 3,079 (7,599) 7,599 (1,559) 1,559 50,166 95,475 93,975 ( 注 )1. 括弧内には オプション料を記載しています 2. 外貨建金銭債権債務等に為替予約が付されていることにより 決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で 貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては 開示の対象より除いています 3. 差損益欄には 先渡取引については契約額と時価との差額を記載し オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しています (4) 株式関連 取引所 店頭 種 類 契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益 うち1 年超 うち1 年超 うち1 年超 株価指数先物 売建 4,036 4, 買建 2,692 2, ,173 4, ,606 6, 株価指数オプション買建プット 111,701 (273) 273 ( ) ( ) ( 注 )1. 括弧内には オプション料を記載しています 2. 差損益欄には 先物取引については契約額と時価との差額を記載し オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しています 18

20 (5) 債券関連 店頭 種 類 契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益 契約額等 うち1 年超 うち1 年超 うち1 年超 債券店頭オプション取引売建コル 226, ,218 (699) (5,995) 5, ( ) プット 166,862 1,229,013 (405) (7,567) 491 7,075 ( ) 買建コル 118,556 ( ) (237) ( ) プット 279,647 1,339,271 (1,013) (14,271) 2,238 12,033 ( ) 299 4,888 ( 注 )1. 括弧内には オプション料を記載しています 2. 差損益欄には オプション料と時価との差額を記載しています 時価 差損益 (6) その他 ともに残高がないため 記載していません 19

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